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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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海普瑞(002399)公告正文

海普瑞:2012年年度报告

公告日期 2013-04-12
股票简称:海普瑞 股票代码:002399
                  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文深圳市海普瑞药业股份有限公司
       2012 年度报告
        2013 年 04 月
                                         深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                 第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司负责人李锂、主管会计工作负责人孔芸及会计机构负责人(会计主管人员)孔芸声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议.
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2012 年 12 月 31 日的公司总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 6 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。
    本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。
                                                                                    深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                   目录第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2第二节 公司简介................................................................................................................................ 6第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 8第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10第五节 重要事项.............................................................................................................................. 35第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 51第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 58第八节 公司治理.............................................................................................................................. 67第九节 内部控制.............................................................................................................................. 77第十节 财务报告.............................................................................................................................. 79第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 190
                                                深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                 释义
                释义项   指                                 释义内容
    本公司、公司、海普瑞     指   深圳市海普瑞药业股份有限公司
    乐仁科技                 指   深圳市乐仁科技有限公司,本公司之控股股东
    金田土科技               指   深圳市金田土科技有限公司,本公司之控股股东
    飞来石科技               指   深圳市飞来石科技有限公司,本公司之控股股东
                              Certificate of Suitability to Monograph of European Pharmacopoeia,欧洲
    CEP 证书                 指
                              药政当局签发的适用性文件,药品获准进入欧洲市场的许可证书
    GMP                      指   Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范
                              Active Pharmaceutical Ingredients,即药物活性成份、具有药理活性可
    原料药                   指
                              用于药品生产的化学物质
    中国证监会、证监会       指   中国证券监督管理委员会
    深交所                   指   深圳证券交易所
    SFDA                     指   国家食品药品监督管理总局
    报告期                   指   2012 年度
    元                       指   人民币元
                                         深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                           重大风险提示
    本公司请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别注意下列风险因素:可能存在产品销售价格下降、原料供应保障及成本上涨等风险,有关风险因素及应对措施已经在本报告“董事会报告”部分予以描述,敬请投资者注意投资风险。
                                                                 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          第二节 公司简介一、公司信息
    股票简称                 海普瑞                              股票代码                   002399变更后的股票简称(如有) 无变更
    股票上市证券交易所       深圳证券交易所
    公司的中文名称           深圳市海普瑞药业股份有限公司
    公司的中文简称           海普瑞
    公司的外文名称(如有)   SHENZHEN HEPALINK PHARMACEUTICAL CO.,LTD.公司的外文名称缩写(如有)HEPALINK
    公司的法定代表人         李锂
    注册地址                 深圳市南山区松坪山郎山路 21 号
    注册地址的邮政编码       518057
    办公地址                 深圳市南山区高新区中区高新中一道 19 号
    办公地址的邮政编码       518057
    公司网址                 http://www.hepalink.com
    电子信箱                 stock@hepalink.com二、联系人和联系方式
                                          董事会秘书                                  证券事务代表
    姓名                     步海华                                       熊丹
    联系地址                 深圳市南山区高新区中区高新中一道 19 号       深圳市南山区高新区中区高新中一道 19 号
    电话                     0755-26980311                                0755-26980311
    传真                     0755-86142889                                0755-86142889
    电子信箱                 stock@hepalink.com                           stock@hepalink.com三、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称               《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址     巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
    公司年度报告备置地点                       深圳市南山区高新区中区高新中一道 19 号海普瑞董秘办
                                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文四、注册变更情况
                                                             企业法人营业执照
                       注册登记日期         注册登记地点                            税务登记号码       组织机构代码
                                                                  注册号
                                          深圳市市场监督管
    首次注册            1998 年 04 月 21 日                      440301102761269    440301279544901      27954490-1
                                          理局
                                          深圳市市场监督管
    报告期末注册        2011 年 07 月 14 日                      440301102761269    440301279544901      27954490-1
                                          理局公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                          无变更。有)
    历次控股股东的变更情况(如有)            无变更。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所
    会计师事务所名称                 中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)
    会计师事务所办公地址             北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层
    签字会计师姓名                   钟平、杨涟公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用
        保荐机构名称               保荐机构办公地址                保荐代表人姓名                  持续督导期间
                              深圳福田区益田路 6003 号荣                                  2010 年 5 月 6 日至 2012 年 12
    中国中投证券有限责任公司                                     魏德俊、杨德学
                              超商务中心 A 座 18-21 层                                    月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用
                                                                      深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                           第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
    □ 是 √ 否
                                      2012 年              2011 年             本年比上年增减(%)            2010 年
    营业收入(元)                      1,761,820,027.92     2,494,581,271.92                   -29.37%      3,853,447,853.67
    归属于上市公司股东的净利润(元)     624,393,334.37       622,082,600.47                      0.37%      1,209,503,363.90归属于上市公司股东的扣除非经常
                                     623,785,454.51       621,801,168.99                      0.32%      1,209,258,793.69性损益的净利润(元)
    经营活动产生的现金流量净额(元)     473,890,043.41      1,405,212,177.20                   -66.28%       354,864,042.27
    基本每股收益(元/股)                             0.78                0.78                          0%                 1.56
    稀释每股收益(元/股)                             0.78                0.78                          0%                 1.56
    净资产收益率(%)                             7.99%                8.01%                     -0.02%                22.07%
                                     2012 年末            2011 年末          本年末比上年末增减(%)         2010 年末
    总资产(元)                        8,259,893,243.21     7,974,312,664.25                     3.58%      8,127,003,268.59归属于上市公司股东的净资产(归
    属于上市公司股东的所有者权益)      7,961,506,212.56     7,816,438,725.07                     1.86%      7,991,872,370.39(元)二、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                                 单位:元
                                   归属于上市公司股东的净利润                      归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数                   上期数                   期末数                 期初数
    按中国会计准则                   624,393,334.37            622,082,600.47        7,961,506,212.56        7,816,438,725.07按国际会计准则调整的项目及金额2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
                                                                                                                 单位:元
                                   归属于上市公司股东的净利润                      归属于上市公司股东的净资产
                                 本期数                   上期数                   期末数                 期初数
                                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    按中国会计准则                    624,393,334.37             622,082,600.47      7,961,506,212.56   7,816,438,725.07按境外会计准则调整的项目及金额3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
    不适用。三、非经常性损益项目及金额
                                                                                                              单位:元
                   项目                   2012 年金额          2011 年金额        2010 年金额          说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                               -236,094.05         -789,504.93         -48,789.09值准备的冲销部分)计入当期损益的政府补助(与企业业务密
    切相关,按照国家统一标准定额或定量享          1,573,771.41          565,600.24         526,572.28受的政府补助除外)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
    金融负债产生的公允价值变动损益,以及           -512,134.00处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出           139,092.69           670,941.57        -190,000.00
    所得税影响额                                   114,185.74           136,276.41          43,212.98
    少数股东权益影响额(税后)                     242,570.45            29,328.99
    合计                                           607,879.86           281,431.48         244,570.21       --
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
    □ 适用 √ 不适用
                                                      深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                  第四节 董事会报告一、概述
    2012年,美国和欧盟的经济仍未完全摆脱金融危机的影响,处于缓慢复苏阶段,宏观经济环境的影响带来欧美各国对医疗费用支出控制的加强,加上依诺肝素仿制药和新的肝素制剂被批准上市引发的下游制剂市场竞争的加剧,导致肝素钠原料药销售价格在经过前期大幅上涨后持续下降,目前尚未完全摆脱下降趋势,对公司产品销售价格造成一定压力。
    报告期内,公司管理层根据市场的走势,稳步实施肝素全产业链一体化经营战略,推进各个产业项目的建设;积极应对市场变化、产品价格下降带来的不利影响,严格控制各项经营成本;持续加强技术、工艺、产品研发投入,不断加大市场开拓力度;同时,持续加强内部管理,大力开展人才队伍建设,扭转了营业利润的下降趋势,并保持和提升了公司综合竞争力。二、主营业务分析1、概述
    报告期内,公司完成营业收入176,182.00万元,比上年同期下降29.37%,营业利润72,700.61万元,比上年同期增长1.03%。其中,主营业务收入176,156.03万元,同比下降29.37%;主营业务成本109,444.19万元,同比下降38.33%;现金及现金等价物净增加为-18,535.72万元。
    公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
    1、全产业链一体化战略的实施
    实施肝素全产业链一体化经营是公司做强做大肝素产业,改善公司产品结构,提高公司抵抗市场风险能力的根本途径和战略举措。报告期内公司稳步推进全产业链各产业项目的建设,其中,募投项目由于客户验证的要求、建设难度和设备交货时间的原因,推迟到2013年11月底完成;成都深瑞畜产品有限公司已于2012年6月开始正式小批量生产,生产规模、效率和质量均在稳步提高中;山东瑞盛生物技术有限公司因设备安装和调试未能如期完成,导致未能在2012年内投产;成都市海通药业有限公司于2012年7月获得国家食品药品监督管理局颁发的《药品GMP证书》,并完成生产销售前的相关内部准备工作,目前正在通过与药品销售代理商合作和直接参加药品招投标两种方式开展市场拓展工作。
                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    2、研发系统
    报告期内,公司实施各类研发项目数十项,完成研发项目10项,其中包含深圳市科技计划项目1项,各完成项目基本达到预期目标;获得授权发明专利3项。
    公司控股子公司深圳君圣泰生物技术有限公司自主研发的多肽新药,已经开始临床前研究的试验,包括新药申报临床试验所需的原料和制剂的生产工艺、质量研究和初步稳定性研究,以及药效学、药代动力学、毒理学的相关药理毒理研究等。
    3、市场拓展
    面对世界经济特别是公司产品主要销售区域美国和欧盟经济不景气,以及依诺肝素仿制药和新的肝素制剂批准上市所引发的下游制剂市场竞争加剧的外部环境,公司加大市场拓展力度,实行灵活市场竞争策略,一方面积极维护老客户业务关系,另一方面努力开拓新市场、新客户,客户数量较2011年有所增加。
    4、内部管理
    报告期内,在2011年信息化项目建设的基础上,公司完成了预算管理、费用报销管理、绩效管理、考勤管理、银企互联等信息化系统功能的实施,并顺利完成了首期信息化项目的验收;公司同步开展了信息化优化改进项目,如研发样品管理信息化项目、条码管理项目等。信息化项目的实施对深入挖掘公司内部潜力,提高管理和业务的规范性及运作效率,降低经营成本,发挥了积极而有效的作用。
    同时,公司继续完善员工培训体系,通过引入E-LEARNING培训平台、导入结构化思维培训等方式,对员工进行结构化思维和方法培训,提高中基层员工的专业技能,公司人力资源的整体竞争力有所提升。
    5、投资合作
    报告期内,公司董事会批准参与对深圳市坪山新区的两块土地使用权的竞买,并于2013年1月8日成功完成竞买,为公司未来扩大规模提供必要的土地资源,符合公司未来的长远发展战略。
    报告期内,公司董事会批准认购加拿大上市公司Prometic Life Sciences Inc.定向发行的股份对其进行投资,并于2013年1月10日完成相关审批手续,与该公司结成紧密的战略同盟关系,通过双方在病原体和杂质去除领域的深入技术合作,有助于公司进一步提高肝素钠原料药的质量和安全性。
    公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因
    □ 适用 √ 不适用2、收入
    报告期内,公司主营业务收入主要来自于肝素钠原料药,实现主营业务收入176,156.03万元,同比降低29.37%,一是因为肝素钠原料药价格较上年同期下降24.04%;二是销售量较上年同期下降7.97%。
                                                                深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    公司实物销售收入是否大于劳务收入
    √ 是 □ 否
         行业分类                 项目          2012 年                      2011 年              同比增减(%)
                        销售量                       59,660.74                     64,827.01                  -7.97%
    医药制造业              生产量                       59,203.08                     57,129.85                   3.63%
                        库存量                            1,323.21                     2,418.69              -45.29%
    相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
    √ 适用 □ 不适用
    报告期内,库存量减少的原因是由于公司生产受到募投项目建设的影响,导致无法满足销售的需要而消耗库存所致。
    公司重大的在手订单情况
    √ 适用 □ 不适用
    2012 年,Sanofi-Aventis 的订单金额为 1.6725 亿美元,公司对其实际销售金额为 1.851 亿美元,其中包含 2011 年的订单金额 1,769.26 万美元。2012 年的订单完成比例为 100.1%
    公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司主要销售客户情况
    前五名客户合计销售金额(元)                                                                         1,520,787,282.21
    前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)                                                                86.32%
    公司前 5 大客户资料
    √ 适用 □ 不适用
    序号                   客户名称                 销售额(元)                     占年度销售总额比例(%)
    1       第一大客户                                     1,167,148,838.62                                   66.25%
    2       第二大客户                                       122,769,047.04                                     6.97%
    3       第三大客户                                        81,497,930.08                                     4.63%
    4       第四大客户                                        76,996,624.61                                     4.37%
    5       第五大客户                                        72,374,841.86                                     4.11%
    合计                     ——                           1,520,787,282.21                                   86.32%
                                                                              深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文3、成本
    行业分类
                                                                                                                       单位:元
                                                     2012 年                                 2011 年
    行业分类                项目                             占营业成本比重                       占营业成本比重    同比增减(%)
                                              金额                                    金额
                                                                (%)                                  (%)
    医药制造业         原材料                1,006,594,592.28           93.94% 1,708,557,914.08               96.29%         -41.09%
    医药制造业         人工工资                12,536,892.41             1.17%       13,307,907.73             0.75%          -5.79%
    医药制造业         折旧                     6,750,634.37             0.63%        6,742,673.25             0.38%           0.12%
    医药制造业         能源                     5,250,493.40             0.49%        6,032,918.17             0.34%         -12.97%
    公司主要供应商情况
    前五名供应商合计采购金额(元)                                                                                     356,596,406.44
    前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)                                                                           28.76%
    公司前 5 名供应商资料
    √ 适用 □ 不适用
    序号                        供应商名称                          采购额(元)                   占年度采购总额比例(%)
    1          第一大供应商                                               87,628,459.91                                    7.07%
    2          第二大供应商                                               83,667,582.34                                    6.75%
    3          第三大供应商                                               75,436,217.94                                    6.08%
    4          第四大供应商                                               58,733,680.37                                    4.74%
    5          第五大供应商                                               51,130,465.88                                    4.12%
    合计                            ——                                   356,596,406.44                                   28.76%4、费用
        项目                2012年             2011年         本期比上年增减(%)                      变动原因说明
    营业税金及附加            29,347,811.58     30,719,756.76                   -4.47%                                                   --
    销售费用                4,473,586.98       4,955,390.09                  -9.72%                                                   --
    管理费用              142,169,278.36    113,037,750.27                 25.77%                                                     --
    财务费用           -238,560,966.95 -147,215,139.39                     62.05% 主要原因是:本年定期存款增加,增加利息收入所
                                                                                      致。
    资产减值损失              2,430,171.75         22,621.38              10642.81% 主要原因是:本年计提存货跌价准备及本公司之子
                                                                                      公司深圳市多普生生物技术有限公司无法收回的
                                                                                      款项计提坏账准备所致。
    公允价值变动收益             -512,134.00       1,048,842.07              -148.83% 主要原因是:本年远期结汇交易发生损失所致。
                                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    营业外支出              252,576.15      934,452.19                -72.97% 主要原因是:本年固定资产清理减少所致。
    所得税费用          111,931,519.33   101,081,205.32               10.73%                                                       --5、研发支出
    5.1 研发投入
                           项目                                     2012年                 2011年            增减比例(%)
    研发费用(万元)                                                        3,008.81                  2,552.53             17.88%
    研发费用占营业收入比例                                                       1.71%                  1.02%              0.69%
      5.2 研发情况
      2012年获得专利授权情况
    序号           专利名称                  专利号          专利种类                    专利权人                  专利授权日
        一种肝素黄杆菌肝素酶Ⅰ
    1                               ZL200910039360.1       发明专利    深圳市海普瑞药业股份有限公司             2012年3月7日
        的制备方法
        一种从肝素副产物纯化硫
    2                               ZL200910039361.6       发明专利    深圳市海普瑞药业股份有限公司             2012年7月4日
        酸皮肤素的方法
        一种肝素黄杆菌软骨素酶B
    3                               ZL201110241259.1       发明专利    深圳市海普瑞药业股份有限公司             2012年11月14日
        和软骨素酶AC的制备方法6、现金流
                                                                                                                    单位:元
                项目                        2012 年                      2011 年                       同比增减(%)
    经营活动现金流入小计                        2,113,390,462.65                 2,867,252,411.83                        -26.29%
    经营活动现金流出小计                        1,639,500,419.24                 1,462,040,234.63                         12.14%
    经营活动产生的现金流量净额                    473,890,043.41                 1,405,212,177.20                        -66.28%
    投资活动现金流入小计                               67,410.00                         151,800.00                      -55.59%
    投资活动现金流出小计                          237,546,753.95                   141,363,442.24                         68.04%
    投资活动产生的现金流量净额                   -237,479,343.95                  -141,211,642.24                         68.17%
    筹资活动现金流入小计                           91,210,944.00                    51,600,000.00                         76.77%
    筹资活动现金流出小计                          512,986,560.00                   800,200,000.00                        -35.89%
    筹资活动产生的现金流量净额                   -421,775,616.00                  -748,600,000.00                        -43.66%
    现金及现金等价物净增加额                     -185,357,197.72                   515,194,574.61                       -135.98%
      相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
      √ 适用 □ 不适用
      (1)经营活动产生的现金流量净额减少66.28%,主要原因是报告期内公司销售收入减少导致收到的
                                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文现金减少所致。
       (2)投资活动现金流入减少55.59%,主要原因是报告期内公司处置固定资产收到的现金减少所致。
       (3)投资活动现金流出增加68.04%,主要原因是报告期内公司及控股子公司购建固定资产、在建工程所支付的现金较去年同期大幅增加所致。
       (4)筹资活动现金流入增加76.77%,主要原因是报告期内公司增加短期出口押汇借款所致。
       (5)筹资活动现金流出减少35.89%,主要原因是报告期内股利分配减少所致。
       报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
       □ 适用 √ 不适用三、主营业务构成情况
                                                                                                         单位:元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                      营业收入         营业成本        毛利率(%)
                                                                     同期增减(%) 同期增减(%)     期增减(%)分行业
    医药制造业         1,761,560,305.81 1,094,441,942.04        37.87%          -29.37%        -38.33%          9.02%分产品肝素钠(原料药)
    其中:FDA 级        210,302,165.03    126,426,508.64        39.88%          -58.16%        -64.06%          9.86%
         普通级    1,533,036,048.97   944,537,277.31        38.39%          -23.02%        -33.61%          9.83%
    肝素钠(粗品)        7,093,374.92      7,790,079.34        -9.82%
    其他                 11,128,716.89     15,688,076.75       -40.97%分地区
    国外               1,565,847,130.87   936,841,175.82        40.17%          -29.95%        -39.32%          9.25%
    国内                195,713,174.94    157,600,766.22        19.47%          -24.44%        -31.65%          8.49%
       公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
       □ 适用 √ 不适用
                                                                             深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况
                                                                                                                       单位:元
                         2012 年末                          2011 年末
                                                                                   比重增减
                                    占总资产比                      占总资产比                         重大变动说明
                      金额                              金额                        (%)
                                     例(%)                         例(%)
    货币资金      6,588,480,677.31          79.76% 6,773,837,875.03           84.95%     -5.19%                                    --
    应收账款        353,798,645.01           4.28%     305,412,694.23         3.83%      0.45%                                     --
    存货            548,820,884.93           6.64%     456,493,053.25         5.72%      0.92%                                     --
                                                                                              主要原因是:本年募投项目设备采购
    固定资产        187,960,805.31           2.28%     106,138,676.46         1.33%      0.95%
                                                                                              及成都深瑞厂房工程完工转入所致。
                                                                                              主要原因是:本年募投项目建设以及
    在建工程        136,650,626.72           1.65%      75,659,238.23         0.95%      0.71%
                                                                                              子公司增加新建厂房工程所致。2、负债项目重大变动情况
                                                                                                                       单位:元
                         2012 年                        2011 年
                                                                          比重增减
                               占总资产比                   占总资产比                              重大变动说明
                 金额                            金额                      (%)
                                例(%)                        例(%)
                                                                                     主要原因是:本年度本公司向招商银行股份
    短期借款      73,163,220.00          0.89%                           0%      0.89% 有限公司深圳新时代支行取得出口押汇借
                                                                                     款所致。3、以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                                       单位:元
                                    本期公允价值变 计入权益的累计 本期计提的 本期购买金
    项目                  期初数                                                                        本期出售金额      期末数
                                        动损益           公允价值变动        减值             额金融资产
    2.衍生金融资产 1,041,964.00              -512,134.00                                                                  529,830.00
    上述合计             1,041,964.00        -512,134.00                                                                  529,830.00
    金融负债                     0.00                                                                                            0.00
       报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
       □ 是 √ 否
                                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文五、核心竞争力分析
    1、提取和纯化技术优势
    公司生产所采用的核心技术是肝素钠原料药提取和纯化技术,包括杂质与组分分离技术、病毒和细菌灭活技术、基团完整性保护和活性释放技术、定向组分分离技术。该核心技术由公司自主研发形成,并在多年的发展过程中不断完善,具有保证产品质量稳定、收率高的优势,是公司发展的核心竞争力之一。
    2、质量管理优势
    公司按照我国药品GMP规范以及美国和欧盟cGMP药品规范和理念,建立了全面质量管理体系并严格贯彻执行。在验证的基础上,公司制定了大量的生产标准操作规程(SOP)文件,涵盖了生产、物料、设备设施、检验、 包装标签、质量保证等各个环节,有效保障了公司生产经营全过程的稳定性和可控性,保证了产品质量的稳定和安全,有助于公司未来拓展新客户。
    3、客户资源优势
    公司产品主要销往欧美市场,主要客户为一些国际知名医药企业,如Sanofi-Aventis、Fresenius Kabi等,公司与客户之间已经形成了长期且稳定的合作关系,同时由于公司所具有的产品质量优势,以及客户更换供应商的药政注册难度较高,保证了销售的稳定性。六、投资状况分析1、对外股权投资情况(1)对外投资情况
                                                     对外投资情况
        2012 年投资额(元)                       2011 年投资额(元)                            变动幅度
                         172,016,060.00                             102,965,000.00                              67.06%
                                                    被投资公司情况
             公司名称                                    主要业务                    上市公司占被投资公司权益比例(%)
    成都深瑞畜产品有限公司                    肠衣、肝素钠生产、加工、销售、出口                                      94%
    海普瑞(香港)有限公司                    贸易、进出口                                                           100%
    深圳市朋和置业投资有限公司                房地产开发、经营                                                        55%
                                                                    深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文(2)持有金融企业股权情况
       报告期内,公司不存在持有金融企业股权的情况。(3)证券投资情况
       报告期内,公司不存在证券投资的情况。2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况
       报告期内,公司不存在委托理财情形。(2)衍生品投资情况
       报告期末衍生品投资的持仓情况
       □ 适用 √ 不适用(3)委托贷款情况
                                                                                                          单位:万元
                                                                                                         展期、逾期或
                                                                          贷款对象资金 展期、逾期或
       贷款对象    是否关联方 贷款金额    贷款利率      担保人或抵押物                                   诉讼事项等风
                                                                              用途            诉讼事项
                                                                                                         险的应对措施
                                                       另一股东赵建明
    山东瑞盛生物技术                                                          工程建设和设
                   是            11,000           6.56% 将其所持 30%股                   无              无
    有限公司                                                                  备采购
                                                       权进行质押担保。
    合计                    --       11,000      --                --              --                --            --
       说明
       报告期内,公司将自有资金人民币11,000万元委托招商银行股份有限公司深圳新时代支行贷款给公司的控股子公司山东瑞盛生物技术有限公司,委托贷款期限为一年(按资金到位时间计算),到期归还。3、募集资金使用情况(1)募集资金总体使用情况
                                                                                                          单位:万元
    募集资金总额                                                                                                  571,747.8
                                                                            深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    报告期投入募集资金总额                                                                                                  18,816.33
    已累计投入募集资金总额                                                                                                 124,424.16
    报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                     0
    累计变更用途的募集资金总额                                                                                                         0
    累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                                                               0%
                                               募集资金总体使用情况说明
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]404 号文核准,公司于 2010 年 5 月 6 日向社会公告发行人民币普通股(A 股)4,010 万股,每股发行价人民币 148.00 元,共募集资金人民币 593,480.00 万元,扣除发行费用人民币 21,799.58 万元后,实际募集资金净额为人民币 571,680.42 万元。中审国际会计师事务所有限公司已于 2010 年 4 月 29 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具“中审国际验字[2010]01020002 号”《验资报告》验资确认。根据财政部 2010 年 12月 28 日财会[2010]25 号《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》,发行权益性证券过程中发生的广告费、路演费、上市酒会费等费用,应当计入当期损益。本公司对原计入资本公积的路演推介费用人民币 673,769.16 元转出计入当期管理费用核算。由此调整后增加募集资金净额人民币 673,769.16 元。调整后实际募集资金净额为人民币 571,747.80 万元。
    报告期内,使用募集资金总额为 18,816.33 万元,其中募集资金承诺投资项目投入 11,529.67 万元,不存在变更募集资金用途的情形。截止 2012 年 12 月 31 日,公司募集资金存储专户资金余额为 474,977.64 万元(含利息收入),存放方式为:定期存单或专户存储。(2)募集资金承诺项目情况
                                                                                                                      单位:万元
                      是否已变                                               截至期末 项目达到                          项目可行
                                 募集资金 调整后投                截至期末                         本报告期
    承诺投资项目和超募     更项目                          本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                  累计投入                         实现的效
    资金投向          (含部分                         投入金额              (%)(3)= 用状态日                预计效益 生重大变
                                   总额       (1)                 金额(2)                            益
                        变更)                                                 (2)/(1)        期                              化承诺投资项目年产 5 万亿单位兼符
    合美国 FDA 和欧盟                                                                       2013 年
    CEP 标准的肝素纳原 否             29,312.3 29,312.3 11,529.67 15,817.5         53.96% 11 月 30            0否           否
    料药生产建设项目-固                                                                     日定资产投资年产 5 万亿单位兼符
    合美国 FDA 和欧盟                                                                       2013 年
    CEP 标准的肝素纳原 否            57,164.77 57,164.77                                    11 月 30          0否           否
    料药生产建设项目-项                                                                     日目流动资金
    承诺投资项目小计           --    86,477.07 86,477.07 11,529.67 15,817.5         --           --                  --          --超募资金投向
    受让成都市海通药业                                                                      2011 年
                      否              720       720           0        720      100%                   -191 否          否
    有限公司 36%的股权                                                                      08 月 30
                                                                           深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                      日
                                                                                      2011 年对成都市海通药业有
                       否            1,700    1,700           0       1,700    100% 10 月 20    -450.97 否        否限公司进行增资
                                                                                      日
    成立合资公司深圳君                                                                    2011 年
    圣泰生物技术有限公 否                2,000    2,000           0       2,000    100% 11 月 15    -170.37 否        否
    司                                                                                    日
                                                                                      2012 年受让成都深瑞畜产品
                       否            1,800    1,800       1,800       1,800    100% 06 月 10     -95.24 否        否有限公司 15%的股权
                                                                                      日受让成都深瑞畜产品
                       否         3,286.66 3,286.66 3,286.66 3,286.66          100%                   0否         否有限公司 24%的股权购买土地(履约保证
                                     2,200    2,200       2,200       2,200    100%                   0否         否金)
    归还银行贷款(如有)        --       8,000    8,000           0       8,000    100%        --    --          --        --
    补充流动资金(如有)        --      88,900   88,900           0      88,900    100%        --    --          --        --
                                 108,606.6 108,606.6               108,606.6
    超募资金投向小计            --                          7,286.66               --          --   -907.58      --        --
                                         6        6                       6
                                 195,083.7 195,083.7               124,424.1
    合计                        --                         18,816.33               --          --   -907.58      --        --
                                         3        3                       6
                             1、公司承诺募集资金投资项目为年产 5 万亿单位兼符合美国 FDA 和欧盟 CEP 药政标准的肝素
                       钠原料药生产建设项目,截至 2012 年 12 月 31 日已投入 15,817.50 万元。该项目原计划达到可使用
                       状态的时间为 2012 年 7 月 1 日,根据公司第二届董事会第十一次会议决议和 2012 年第一次临时股
                       东大会批准,项目达到可使用状态的时间推迟到 2012 年 12 月 31 日。同时,根据公司第二届董事会
                       第二十一次会议决议和 2012 年第三次临时股东大会的批准,项目达到可使用状态的时间推迟到 2013未达到计划进度或预 年 11 月 30 日。因项目尚处于建设期,无法计算项目收益。
    计收益的情况和原因           2、深圳君圣泰生物技术有限公司现处在研发期,尚未产生收益。
    (分具体项目)               3、成都深瑞畜产品有限公司 2012 年 6 月正式投入小规模生产,实际生产规模远低于设计规模,
                       因此尚未能产生盈利。
                             4、成都市海通药业有限公司 2012 年 7 月取得 GMP 证书,目前处在参与药品招标进行市场开
                       拓阶段,尚未产生收益。
                             5、公司使用超额募集资金作为履约保证金参与竞买位于深圳市坪山新区的两块土地的土地使用
                       权,由于项目尚未开始建设,未产生收益。项目可行性发生重大
                       无。变化的情况说明
                       适用
                             1、根据 2010 年 5 月 18 日公司第一届董事会第十八次会议的相关决议,公司使用超额募集资金超募资金的金额、用途
                       归还银行贷款 8,000 万元人民币,并补充永久性公司流动资金 40,000 万元人民币;及使用进展情况
                             2、根据 2010 年 9 月 13 日公司第一届董事会第二十一次会议的相关决议,公司使用超额募集资
                       金补充永久性公司流动资金 48,900 万元人民币;
                                                                  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                         3、根据 2011 年 7 月 29 日公司第二届董事会第五次会议的相关决议,公司使用超额募集资金
                     720 万元人民币受让子公司成都市海通药业有限公司 36%的股权,2011 年 8 月 30 日,成都市海通
                     药业有限公司完成相关工商备案登记手续,公司对成都市海通药业有限公司持股比例由 49%变更为
                     85%;
                         4、根据 2011 年 8 月 17 日公司第二届董事会第六次会议的相关决议,公司使用超额募集资金
                     2,000 万元人民币与刘利平博士共同投资在深圳设立药品研究与开发企业,2011 年 11 月 15 日,深
                     圳君圣泰生物技术有限公司在深圳市市场监督管理局办理完成了工商登记注册手续,取得了法人营
                     业执照
                         5、根据 2011 年 8 月 17 日公司第二届董事会第六次会议的相关决议,公司使用超额募集资金
                     1,700 万元人民币对控股子公司成都市海通药业有限公司进行增资,2011 年 10 月 20 日,成都市海
                     通药业有限公司办理完成有关增资事项及工商变更登记手续,注册资本由人民币 2,000 万元增加至
                     人民币 4,000 万元,其中公司出资人民币 3,400 万元,占成都海通 85%的股权比例;
                         6、根据 2012 年 5 月 30 日公司第二届董事会第十五次会议的相关决议,公司使用超额募集资金
                     1,800 万元人民币受让子公司成都深瑞畜产品有限公司 15%的股权,2012 年 6 月 10 日,成都深瑞畜
                     产品有限公司完成相关工商备案登记手续,公司对成都深瑞畜产品有限公司持股比例由 55%变更为
                     70%。
                         7、根据 2012 年 12 月 27 日公司第二届董事会第二十二次会议的相关决议,公司分别以超额募
                     集资金人民币 2,567.70 万元和人民币 718.96 万元受让自然人周蓉、卢文兴持有的成都深瑞畜产品有
                     限公司 18.75%和 5.25%的股权。
                         8、根据 2012 年 12 月 27 日公司第二届董事会第二十二次会议的相关决议,公司使用超募资金
                     10,755 万元人民币竞得位于深圳市坪山新区坑梓街道两块相邻的面积分别为 50,721.33 平方米、
                     154,111.36 平方米的工业用地。2012 年 12 月 27 日,公司使用超募资金支付保证金 2,200 万元。募集资金投资项目实
                     不适用施地点变更情况募集资金投资项目实
                     不适用施方式调整情况募集资金投资项目先
                     不适用期投入及置换情况用闲置募集资金暂时
                     不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资
                     不适用金结余的金额及原因尚未使用的募集资金
                     尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户。用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他 无。情况(3)募集资金变更项目情况
                                                                                                     单位:万元
                                                                                 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                       变更后项目                                     截至期末投                                                   变更后的项
                                                       截至期末实                      项目达到预
    变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                             资进度                         本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                       际累计投入                      定可使用状
       目     诺项目    资金总额 际投入金额                           (%)(3)=(2)/                       现的效益       计效益      否发生重大
                                                        金额(2)                          态日期
                           (1)                                            (1)                                                         变化
    合计            --                 0               0              0       --               --                    0       --             --变更原因、决策程序及信息披露情况
                                       不适用。说明(分具体项目)4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况
                                        主要产品或                      总资产           净资产         营业收入 营业利润
    公司名称   公司类型    所处行业                         注册资本                                                                 净利润(元)
                                            服务                        (元)           (元)           (元)          (元)
    深圳市多                               肝素原料的
    普生生物                               分类、混合加 5,000,000          3,247,533.7 3,247,533.7                        -1,263,82
            子公司     医药制造                                                                               0.00                -1,316,399.12
    技术有限                               工、生产及销 元                            7               7                       3.45
    公司                                   售
    成都深瑞                               肠衣、肝素钠
                                                        120,000,00 139,608,53 104,833,01 42,871,556. -11,655,9 -11,646,253.2
    畜产品有    子公司     医药制造        生产、加工、
                                                        0元                     8.54            1.29             90      18.87               5
    限公司                                 销售、出口
    山东瑞盛                               肠衣、肝素钠
                                                        30,000,000 140,520,05 23,153,349.                             -2,720,42
    生物技术    子公司     医药制造        生产、加工、                                                      23,105.00                -3,916,613.97
                                                        元                      1.50              18                      4.31
    有限公司                               销售、出口
    成都市海                               小容量注射
                                                        40,000,000 29,287,212. 26,683,115.                            -10,919,5 -10,610,966.8
    通药业有    子公司     医药制造        剂、乳膏剂的                                                           0.00
                                                        元                       37               30                     33.37               1
    限公司                                 生产、销售
                                                                    深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文深圳君圣
                                   多肽生物制
    泰生物技                                        35,000,000 33,293,602. 31,790,127.               -3,281,53
             子公司   医药研发     品的研究开                                             0.00               -2,981,563.72
    术有限公                                        元                  02         43                     3.70
                                   发司深圳市朋
    和置业投                           员工住房的   120,000,00 119,890,68 119,801,41                 287,439.9
             子公司   物业开发                                                            0.00                 287,375.20
    资有限公                           开发和管理   0元               0.12        2.71                      4司海普瑞(香
                                   未实际经营   100,000,00 75,425,030. 66,007,633. 2,980,357.4 -14,353,7 -14,353,731.1
    港)有限公 子公司     贸易进出口
                                   业务         0 元港币            18         48            1      31.19               9司深圳市北
    地奥科科                           未实际经营   10,000,000 35,785,871. 6,403,723.0 2,718,000.0 725,197.3
             子公司   技术开发                                                                                 480,021.87
    技开发有                           业务         元                  02           9           0          8限公司
    主要子公司、参股公司情况说明
    1、深圳市多普生生物技术有限公司
    深圳市多普生生物技术有限公司(以下简称“多普生”)为公司全资子公司,注册资本人民币500万元,经营范围为:肝素原料的分类、混料加工、生产及销售(凡属特许经营项目须取得相关许可证或批文后方可经营);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);经营进出口业务(具体按照深贸管登证字第2002-226号资格证书执行)。
    截至2012年12月31日,该公司总资产为人民币324.75万元,净资产为人民币324.75万元;2012年,该公司实现净利润人民币-131.64万元。
    2、深圳市北地奥科科技开发有限公司
    深圳市北地奥科科技开发有限公司(以下简称“北地奥科”)为公司全资子公司,注册资本人民币1,000万元,经营范围为:生物医药技术开发;电子信息技术、物流信息技术、电信信息技术、计算机软件、机电一体化、计算机及相关设备技术的开发销售。投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)。
    截至2012年12月31日,该公司总资产为人民币3,578.59万元,净资产为人民币640.37万元;2012年,该公司实现净利润人民币48.00万元。
    3、成都深瑞畜产品有限公司
    成都深瑞畜产品有限公司(以下简称“成都深瑞”)为公司控股子公司,注册资本人民币12,000万元,本公司持有55%的股权,经营范围为:肠衣、肝素钠生产、加工、销售、出口(不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营)。成都深瑞已于2013年3月完成工商变更登记手续,注册资本变更为
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文人民币20,000万元。
    截至2012年12月31日,该公司总资产为人民币13,960.85万元,净资产为人民币10,483.30万元;2012年,该公司实现净利润人民币-1,164.63万元。
    4、山东瑞盛生物技术有限公司
    山东瑞盛生物技术有限公司(以下简称“山东瑞盛”)为公司控股子公司,注册资本人民币3,000万元,本公司持有70%的股权,经营范围为:前置许可经营项目:生产、销售:肠衣、肝素钠(以上经营范围需经许可的,凭许可证经营)。一般经营项目:货物及技术进出口(以上经营范围需经许可的,凭许可证经营)。
    截至2012年12月31日,该公司总资产为人民币14,052.01万元,净资产为人民币2,315.33万元;2012年,该公司实现净利润人民币-391.66万元。
    5、成都市海通药业有限公司
    成都市海通药业有限公司(以下简称“成都海通”)为公司控股子公司,注册资本人民币4,000万元,本公司持有85%的股权,经营范围为:小容量注射剂、乳膏剂的生产、销售。
    截至2012年12月31日,该公司总资产为人民币2,928.72万元,净资产为人民币2,668.31万元;2012年,该公司实现净利润人民币-1,061.10万元。
    6、海普瑞(香港)有限公司
    海普瑞(香港)有限公司(以下简称“海普瑞香港”)为公司全资子公司,注册资本港币500万元,经营范围为:贸易与进出口业务。海普瑞香港于2012年2月28日完成工商变更登记手续,投入资本变更为港币10,000万元。报告期内,海普瑞香港投资设立全资子公司Hepalink Europe AB,该子公司注册资本为10万瑞典克朗。
    截至2012年12月31日,该公司总资产为人民币7,542.50万元,净资产为人民币6,600.76万元;2012年,该公司实现净利润人民币-1,435.37万元。
    7、深圳君圣泰生物技术有限公司
    深圳君圣泰生物技术有限公司(以下简称“深圳君圣泰”)为公司控股子公司,注册资本人民币3,500万元,本公司持有57.14%的股权,经营范围为:多肽生物制品的研究开发,从事货物及技术的进出口(不含分销及国家专营、专控、专卖商品)。
    截至2012年12月31日,该公司总资产为人民币3,329.36万元,净资产为人民币3,179.01万元;2012年,该公司实现净利润人民币-298.16万元。
    8、深圳市朋和置业投资有限公司
    深圳市朋和置业投资有限公司(以下简称“深圳朋和”)为公司控股子公司,注册资本人民币12,000万
                                                      深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文元,本公司持有55%的股权,经营范围为:在具有合法土地使用权的地块上从事房地产开发、经营。
    截至2012年12月31日,该公司总资产为人民币11,989.07万元,净资产为人民币11,980.14万元;2012年,该公司实现净利润人民币28.74万元。
    报告期内不存在单个参股公司的投资收益对净利润的影响10%以上(含10%)的情况。
    报告期内取得和处置子公司的情况
    □ 适用 √ 不适用5、非募集资金投资的重大项目情况
    报告期内,公司无需要披露的非募集资金投资的重大项目。七、公司控制的特殊目的主体情况
    无。八、公司未来发展的展望
    (一)行业竞争格局和发展趋势
    1、肝素市场发展前景
    公司所处的肝素原料药产业,近年来由于受到全球经济尤其是美国和欧盟经济低迷的影响,以及下游依诺肝素制剂仿制药及新肝素制剂的批准上市及相关因素的影响,销售价格明显下滑。目前价格已经基本稳定,但由于导致价格下降因素尚未消除,仍可能存在着一定的下行压力。
    尽管肝素行业目前处于不景气的产业周期中,但由于肝素拥有极强的抗凝血和抗血栓能力,被广泛运用于弥散性血管内凝血、心绞痛和心肌梗塞(血栓疾病)等疾病的临床治疗以及血液透析、心肺分流术、导管插入术和微血管手术的抗凝血治疗,使得肝素成为世界上最有效、临床运用最广泛的心脑血管疾病治疗药物,而且随着人们对肝素生物化学和药理作用的深入研究,其潜在作用不断被发掘,临床显示出许多用途及功效,从而获得了日益广泛的应用。同时,世界卫生组织发布的报告称,心脑血管疾病是全球范围致死最大的原因,目前世界上每年有1700万人死于心脑血管疾病,占全球总死亡人数的三分之一。世界心脏病联盟预测,到2020年底由该类疾病导致的死亡人数将达到2500万人。因此,作为重要治疗药物的肝素类药物的潜在需求巨大,未来的发展前景仍然看好。
    2、我国肝素市场竞争格局
    根据环咨公司发布的研究报告,全球肝素原料药生产主要集中在中国、欧洲和美国,这三个国家和地
                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文区的肝素原料药供应量占全球供应量的95%以上,其中,我国肝素原料药供应量居全球首位,占全球供应量的50%以上。
    Research in china 提供的《中国肝素产业报告》显示,目前中国通过SFDA批准的肝素原料药生产商共22家,而从事实际生产的不超过10家,另有500~1000家肝素粗品公司。中国肝素原料药生产有很高的集中度,包括本公司在内的前六大生产企业占据了绝大多数市场份额。
    截止2012年底,中国肝素原料药企业已有四家成功进入资本市场。作为中国肝素原料药的主要出口地,欧洲和美国对肝素原料药的质量标准正在不断提高,对肝素原料药企业的工艺水平,检测技术和设备装备等均提出了更高的要求,预计中国肝素原料药产业未来将更多地向具有技术、质量、规模和品牌优势的企业集中。
    3、我国肝素产品近年的出口情况
    肝素原料药在国际市场的需求持续稳定增加,而欧洲和美国企业受限于生猪屠宰量很难进一步提升供应量,而中国由于其丰富的资源,特别是生猪屠宰量占全球一半以上,成为全球肝素的主要供应国。根据中国海关的统计数据,2007年以来我国肝素产品的出口额连续四年大幅度上涨,2011年受国际市场经济低迷和肝素出口标准提高的影响,中国肝素产品出口量和出口额均出现明显下降;2012年肝素产品出口量下降趋缓,但出口额因价格因素仍然发生一定幅度的下滑。
                                 2007年—2012年中国肝素产品出口统计表
    年份         出口量(公斤)       同比增长(%)       出口额(万美元)          同比增长(%)
    2007             89,450              -21.26%               13,753                   33.10%
    2008             65,093              -27.23%               22,608                   64.39%
    2009            111,691               71.59%               69,805                  208.76%
    2010            114,423               2.45%                119,845                  71.69%
    2011            105,121               -8.13%               91,843                  -23.37%
    2012            103,908               -1.15%               74,839                  -18.51%
    (二)公司发展战略及经营目标
    公司将继续立足于肝素产业,致力于与供应商和客户建立更加稳固的合作关系,始终围绕“科学、勤勉、实证、和谐”的核心价值观,根据公司所处的发展阶段和面临的市场形势,建立和实施公司中长期发展战略。
    公司将以领先的工艺技术和严格的质量管理体系为基石,继续打造坚实的肝素原料药产业平台。依托该产业平台的建立,积极发展肝素原料药的上下游产业,构建肝素全产业链一体化经营构架,做强做大肝素主业。
    在做强做大肝素主业的同时,公司将择机通过研发、并购、合作和技术引进等多种方式,进入生物医
                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文药的相关产业领域,最终实现肝素产业及相关产业协同发展的经营格局。
    (三)公司2013年经营计划
    2013年,公司的经营计划是在继续积极拓展市场和严格控制成本的基础上,保持生产经营活动的基本稳定,完成募投扩产项目和其他在建项目的建设,有效推进肝素全产业链一体化战略的实施,同时继续开展内部信息化建设,全面加强公司内部管理,提高公司综合竞争实力。
    1、肝素全产业链的建设
    (1)肝素原料药扩产项目建设。要在总结募投项目过往建设工作经验的基础上,进一步加大相关资源投入,根据制定的项目建设进度计划,密切跟踪进度计划执行情况,确保募投扩产项目2013年11月30日达到预定可使用状态。
    (2)做好上游肝素粗品项目的运营和建设。成都深瑞畜产品有限公司要在控制好质量和成本的前提下,积极扩大生产规模,力争早日实现规模化生产并取得经济效益;山东瑞盛生物技术有限公司要完成项目建设,并争取尽早投入生产。
    (3)下游肝素制剂项目。成都市海通药业有限公司将加大市场拓展工作,建立和充实销售团队,研究和实施有效的市场拓展策略,协助代理商和自行开展各区域招投标,完成全国招商工作。
    2、研发创新
    (1)公司将继续开展肝素钠原料药的生产技术工艺优化和检测技术的开发及研究工作,同时按照与Prometic Life Science Inc.签订的技术合作协议以及相关的研究计划安排,稳妥推进相关的研究工作。
    (2)控股子公司深圳君圣泰生物技术有限公司将加大研发资金投入,引进部分中高层技术骨干人员,加强药学、药理、临床等各方面的研发力量,确保多肽自主研发项目按计划进入新药临床前研究阶段,完成主要临床前研究的试验。
    3、市场拓展
    根据依诺肝素仿制药批准上市后新的制剂厂商增加,以及制剂价格下降有利于刺激需求的肝素市场新格局,继续采取灵活有效的市场拓展策略,在努力维护老客户业务关系,提高老客户满意度、忠诚度的同时,有针对性地重点开展新客户和新兴市场的开发,努力为未来募投扩产项目投产提供良好的市场条件。
    4、内部管理
    (1)重新构建公司在职培训体系,着力建设企业经营管理人才队伍;同时加强公司反舞弊体系的建设,配合内部控制体系的进一步完善,以制度化和流程化来提升公司的内部管理,防止并杜绝营私舞弊的行为;
    (2)公司将继续深化和完善内部信息化建设。在业务流程和系统功能持续优化的基础上,对已经实
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文施的信息化项目在功能完善性和运行稳定性等方面进行优化和改进;并建立粗品采购信息化程序和决策分析信息化系统,提高管理水平和效率。
    5、坪山基地的建设
    2013年初,公司已经成功通过土地招拍挂的方式于深圳坪山新区获得新的土地使用权,坪山基地的建设将为公司未来发展奠定重要基础。公司将按照土地规划的相关要求,完成坪山基地的建设规划工作。
    (四)主要风险因素分析
    1、产品价格下行的风险
    公司产品主要销售区域美国和欧盟经济尚未完全复苏,全球肝素市场仍然处于不景气时期,而未来新的依诺肝素仿制药仍有可能被批准上市而引发下游制剂市场竞争进一步加剧,为肝素原料药的销售价格带来进一步的压力,对公司经营业绩产生不利影响。为此,公司将不断通过工艺技术的完善,精细化的管理,增加公司产量等手段来保持公司竞争力,继续扩大市场份额。
    2、募集资金投资项目实施的风险
    公司募投项目的建设在现有生产场所内实施,建设施工过程中的不可控因素可能对公司现有生产和产品质量构成影响;同时,为了完成扩产项目,公司将安排一次一定时间的停产,对公司满足客户需求和维持销售量稳定带来不利影响。为此,公司将做好生产排期,增加产品库存,在保障客户需求的情况下,妥善安排扩产建设和停产。
    3、肝素粗品供应和价格上涨的风险
    我国肝素粗品原料行业集中度较低,生产企业对于价格的敏感性较高。随着肝素原料药销售价格的下降,肝素粗品原料的价格也出现明显下降,直接影响到肝素粗品企业的生产积极性,加上同行业企业近年纷纷扩大产能,肝素粗品潜在需求将会明显增长,可能带来粗品原料供应量减少和价格上涨,对公司生产和经营业绩造成不利影响。为此,公司将继续扩大供应商队伍,并增加自有肝素粗品原料的供应,降低肝素粗品原料市场波动对公司的影响。
    4、汇率波动的风险
    公司产品基本全部出口,人民币汇率的持续波动将带来汇兑损失风险。为此,公司在维持人民币和外币定价并行的模式下,灵活运用金融市场工具,利用出口押汇,远期外汇交易等工具,并增加人民币结算的比例,来降低汇率波动对公司的风险。
    5、人力资源成本上升的风险
    国内人力成本的持续上升将增加公司以及从事肝素粗品和肝素制剂生产经营的控股子公司的经营成本,对公司及控股子公司的经营业绩产生不利影响。为此,公司将做好预算管理和控制,加强各项费用支
                                                              深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文出的控制,降低人力成本上升对公司经营的影响。
    (五)未来资金需求及使用计划
    为实现 2013 年经营目标,公司的资金主要用于研发、生产、销售、项目建设等经营活动、募集资金项目的建设等。公司账面资金比较充裕,且募集资金项目建设所需资金也在募集资金使用计划的范围之内。公司将合理、审慎利用资金,来保证公司未来发展的资金需求,实现公司的持续健康发展。九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
    不适用。十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
    无。十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
    报告期内,未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
    报告期内,公司新纳入合并范围单位共两家,具体如下:
      公司名称           注册资本      持股比例(%)   表决权比例(%)   期末实际投资额       合并原因
    Hepalink Europe AB     10万瑞典克朗         100              100          10万瑞典克朗        实际控制宇科(上海)医药科技
                       100万元人民币        100              100          100万元人民币       实际控制有限公司十三、公司利润分配及分红派息情况
    报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳证监局《关于认真贯彻落实〈关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知〉有关要求的通知》(深证局公司字[2012]43号)(以下简称“《通知》”)等相关文件要求,公司结合实际情况,就股东回报规划及利润分配政策制定等事项与独立董事及部分流通股东充分沟通,并听取意见,从股东回报规划安排、利润分配尤其是现金分红事项决策程序和机制的完善上做了专项研究论证,同时通过专线电话方式听取中小股东的意见和诉求,确认适合公司未来发展的现金分红事项的决策程序,在此基础上,公司制订了《公司关于股东回报规划事
                                                          深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文宜的论证报告》、《公司未来三年(2012-2014年)股东回报规划》及《公司章程》修正案,并提交公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过,独立董事发表了独立意见。为进一步征求中小股东诉求,保障中小股东的合法权益,2012年8月1日,公司2012年第二次临时股东大会采用现场投票和网络投票相结合的投票方式审议通过了《公司未来三年(2012-2014年)股东回报规划》及《公司章程》修正案。
    报告期内,公司严格执行相关政策和规定。
    本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
    √ 适用 □ 不适用
    每 10 股送红股数(股)                                                                                0
    每 10 股派息数(元)(含税)                                                                          6
    每 10 股转增数(股)                                                                                  0
    分配预案的股本基数(股)                                                                  800,200,000.00
    现金分红总额(元)(含税)                                                                480,120,000.00
    可分配利润(元)                                                                        1,572,820,904.91
                               利润分配或资本公积金转增预案的详细情况
    公司近 3 年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
    公司2012年利润分配预案为:以公司2012年12月31日的公司总股本为基数,向全体股东按每10股派发现金红利6元(含税),共计分配现金红利480,120,000元。
    公司近三年(含报告期)的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况
    (一)2010年年度利润分配方案
    公司2010年度权益分配方案为:以现有总股本400,100,000股为基数,向全体股东以资本公积金转赠股本,每10股转赠10股,同时向全体股东以未分配利润进行分配现金股利,每10股派发现金红利20元(含税),剩余未分配利润结转下年度。
    该方案已实施,详见2011年4月21日登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《2010年度权益分派实施公告》。
       (二)2011年度利润分配方案
    公司2011年度权益分配方案为:以2011年12月31日总股本800,200,000股为基数,每10股派现金红利6元(含税),共计派现金红利480,120,000元,剩余利润作为未分配利润留存。本年度不实施资本公积金转
                                                              深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文赠股本。
    该方案已实施,详见2012年5月3日登载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《2011年度权益分派实施公告》。
    (三)2012年公司利润分配预案
    经中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2012 年度本公司实现归属于母公司所有者的净利润624,393,334.37元。根据《公司章程》规定,按母公司净利润10%提取法定公积金66,753,808.74元;加上以前年度未分配利润,本年度实际可供投资者分配的利润为1,507,347,705.92元。2012 年12 月31 日,资本公积金为5,298,038,098.63元。
    在综合考虑公司盈利前景、资产状况及市场环境的前提下,现提出2012 年度利润分配预案如下:
    以本公司2012 年末总股本800,200,000股为基数向全体股东按每10 股分配现金红利6 元(含税),共计分配现金红利480,120,000元,剩余利润作为未分配利润留存。本年度不实施资本公积金转赠股本。
    该分配预案尚需提交公司2012 年年度股东大会审议。
    公司近三年现金分红情况表
                                                                                                      单位:元
                                                    分红年度合并报表中归属于上市 占合并报表中归属于上市公
          分红年度      现金分红金额(含税)
                                                         公司股东的净利润            司股东的净利润的比率(%)
    2012 年                            480,120,000.00                  624,393,334.37                       76.89%
    2011 年                            480,120,000.00                  622,082,600.47                       77.18%
    2010 年                            800,200,000.00                 1,209,503,363.90                      66.16%
    公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
    □ 适用 √ 不适用十四、社会责任情况
    公司重视企业的社会责任,始终坚持“科学、勤勉、实证、和谐”的核心价值观,认真履行“为患者带来福音”的社会使命,努力成为受人尊敬的全球化制药企业。
    1、保护利益相关者合法权益
    (1)公司严格执行国家保护职工正当权益的各项法律法规,包括与全体员工签订劳动合同并严格执行、执行各项法定节假日制度、实行带薪休假、建立并执行公平的工资制度、搞好劳动保护等,职工各项
                                                                   深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文合法权益得到有效保护。
    (2)公司设立专门的法务岗位,建立了严密的合同审批流程,各项经济来往及其他涉及相互利益的事务都要签订正式的协议或合同并严格执行,有效保护了债权人、供应商、社区等相关方的合法权益。
    (3)公司视产品质量为企业的生命线,建立了一套科学、严格、全面的质量控制和保证体系,严格执行“一切行为有控制、可追溯”的工作准则,始终生产出优质的产品,保护了消费者的合法权益。
    2、保护社会和生态环境
    (1)公司注重保护员工各项合法权益,积极为员工提供施展才能的机会和条件,努力通过合理、合法的方式化解各类矛盾,同时为员工建造了优美宜人的工作场所,建立了和谐的劳动关系。
    (2)公司严格按照国家有关标准和规定进行“三废”处理,“三废”排放完全达到国家标准,并在员工中间积极倡导“节能、减排、循环”的环保理念。报告期内,公司通过深圳市有关部门的审查,再次获得“深圳市清洁生产企业”称号及证书。
    3、实现可持续发展
    公司以中国丰富的肝素资源为依托,实行肝素全产业链一体化经营战略,做强做大肝素主业,同时择机进入生物医药的相关产业领域,从发展战略的高度保证公司的可持续发展。
    公司持续开展工艺技术和新规格、新产品的研发,并与世界领先的相关技术公司进行密切合作,有效保证了公司在肝素钠原料药领域工艺技术和产品质量的持续领先。
    公司注重员工队伍建设,建立了有效的人才选拔、培养和激励机制,对管理和技术骨干实行了具有长期激励效果的股票期权激励计划,为公司的可持续发展提供了有力的人力资源保证。
    公司坚持稳健经营的原则,专注于肝素钠原料药及其相关领域的发展,严格控制投资风险,审慎使用包括募集资金在内的公司各类资源,为公司的可持续发展提供了可靠的资金及其他资源保证。十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                            谈论的主要内容及提供的
    接待时间              接待地点           接待方式     接待对象类型        接待对象
                                                                                                     资料
                                                                         国信证券股份有限
                                                                                            讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号                                   公司、广州融捷投
    2012 年 01 月 19 日                      实地调研       机构                                了解行业趋势和公司发展
                      A224 会议室                                        资管理集团有限公
                                                                                            战略,未提供书面资料
                                                                         司
                                                                         中国中投证券有限
                                                                                            讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号                                   责任公司、广州融
    2012 年 02 月 24 日                      实地调研       机构                                了解行业趋势和公司发展
                      A224 会议室                                        捷投资管理集团有
                                                                                            战略,未提供书面资料
                                                                         限公司
                                                           深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                    讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号
    2012 年 04 月 27 日                      实地调研   个人       车文申               了解行业趋势和公司发展
                      A107
                                                                                    战略,未提供书面资料
                                                               国润投资基金、日
                                                                                    讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号                         信证券有限公司、
    2012 年 06 月 01 日                      实地调研   机构                            了解行业趋势和公司发展
                      A218 会议室                              广州华阳投资管理
                                                                                    战略,未提供书面资料
                                                               合伙企业
                                                                                    谈论公司发展的感悟、历
                      高新中一道 19 号                         中国高新技术产业 程、产品、技术优势及对
    2012 年 06 月 20 日                      实地调研   其他
                      A539 会议室                              导报                 高新区发展的建议,提供
                                                                                    了公司的介绍材料
                                                                                    讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号
    2012 年 08 月 07 日                      实地调研   个人       康正观               了解行业趋势和公司发展
                      A128 会议室
                                                                                    战略,未提供书面资料
                                                                                    谈论公司的行业基本情
                      高新中一道 19 号                                              况、历程、未来发展趋势
    2012 年 08 月 24 日                      实地调研   其他       深圳商报
                      A224 会议室                                                   和公司发展战略,未提供
                                                                                    书面资料
                                                                                    讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号                         加拿大 Sectoral 资
    2012 年 09 月 12 日                      实地调研   机构                            了解行业趋势和公司发展
                      A218 会议室                              产管理公司
                                                                                    战略,未提供书面资料
                                                               中国中投证券有限 讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号
    2012 年 09 月 13 日                      实地调研   机构       责任公司、海富通 了解行业趋势和公司发展
                      A224 会议室
                                                               基金管理有限公司 战略,未提供书面资料
                                                                                    讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号                         世纪证券有限责任
    2012 年 09 月 14 日                      实地调研   机构                            了解行业趋势和公司发展
                      A224 会议室                              公司
                                                                                    战略,未提供书面资料
                                                                                    讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号
    2012 年 09 月 24 日                      实地调研   个人       习心利               了解行业趋势和公司发展
                      A128 会议室
                                                                                    战略,未提供书面资料
                                                                                    讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号                         第一创业证券有限
    2012 年 09 月 28 日                      实地调研   机构                            了解行业趋势和公司发展
                      A224 会议室                              责任公司
                                                                                    战略,未提供书面资料
                                                                                    讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号
    2012 年 11 月 16 日                      电话沟通   机构       T Rowe Price         了解行业趋势和公司发展
                      A539 会议室
                                                                                    战略,未提供书面资料
                                                                                    讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号                         中国国际金融有限
    2012 年 11 月 19 日                      实地调研   机构                            了解行业趋势和公司发展
                      A539 会议室                              公司
                                                                                    战略,未提供书面资料
                                                                                    讨论公司生产经营情况,
    2012 年 11 月 19 日 高新中一道 19 号 实地调研       机构       国海证券股份有限
                                                                                    了解行业趋势和公司发展
                                                           深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                      A224 会议室                              公司               战略,未提供书面资料
                                                                                  讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号                         上海泓湖投资管理
    2012 年 11 月 27 日                      实地调研   机构                          了解行业趋势和公司发展
                      A218 会议室                              有限公司
                                                                                  战略,未提供书面资料
                                                                                  讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号
    2012 年 11 月 29 日                      实地调研   机构       华夏时报           了解行业趋势和公司发展
                      A224 会议室
                                                                                  战略,未提供书面资料
                                                                                  讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号
    2012 年 11 月 30 日                      实地调研   机构       华泰证券有限公司 了解行业趋势和公司发展
                      A224 会议室
                                                                                  战略,未提供书面资料
                                                                                  讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号                         厦门普尔投资管理
    2012 年 12 月 13 日                      实地调研   机构                          了解行业趋势和公司发展
                      A224 会议室                              有限责任公司
                                                                                  战略,未提供书面资料
                                                                                  讨论公司生产经营情况,
                      高新中一道 19 号                         平安证券有限责任
    2012 年 12 月 28 日                      实地调研   机构                          了解行业趋势和公司发展
                      A224 会议室                              公司
                                                                                  战略,未提供书面资料
                                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项
       □ 适用 √ 不适用
       本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
       媒体质疑情况
       □ 适用 √ 不适用
       本年度公司无媒体质疑事项。二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
                                                    报告期新增 报告期偿还
    股东或关联                            期初数(万                            期末数(万 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
              占用时间     发生原因                  占用金额 总金额(万
    人名称                              元)                                  元)        式    额(万元) 间(月份)
                                                     (万元)    元)无
    合计                                            0            0          0             0    --              0     --
    期末合计值占期末净资产的比例(%)                                                                                       0%
    相关决策程序                          报告期内,公司未发生控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因、责任人追
                                      不适用究及董事会拟定采取措施的情况说明未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定 不适用采取的措施说明注册会计师对资金占用的专项审核
                                      2013 年 04 月 12 日意见的披露日期注册会计师对资金占用的专项审核 详见登载于巨潮资讯网的《于深圳市海普瑞药业股份有限公司关联方占用上市公司资
    意见的披露索引                        金情况的专项审核报告》。三、破产重整相关事项
       报告期内,公司未发生破产重整相关事项。
                                                                         深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文四、资产交易事项1、收购资产情况
                                                         自本期初至     该资产
                                        自购买日起至
                                                         报告期末为     为上市
                                        报告期末为上                                       与交易对
    交易对                                                  上市公司贡     公司贡
           被收购     交易价            市公司贡献的                             是否为 方的关联
    方或最                        进展情                    献的净利润     献的净
           或置入     格(万            净利润(万元)                           关联交 关系(适用 披露日期         披露索引
    终控制                          况                      (万元)(适 利润占
            资产       元)             (适用于非同                                  易   关联交易
    方                                                    用于同一控     利润总
                                        一控制下的企                                         情形
                                                         制下的企业     额的比
                                          业合并)
                                                           合并)       率(%)
                                                                                                                   公告编号:
                                                                                                                   2012-040;
                                                                                                                   公告名称:
                                                                                                                   《深圳市海
                                                                                                                   普瑞药业股
          收购成                                                                                                   份有限公司
          都深瑞                                                                                                   关于使用超
    周蓉、卢 畜产品                                                                                       2012 年 05   额募集资金
                        1,800 已完成                                             否
    文兴      有限公                                                                                      月 31 日     受让控股子
          司 15%                                                                                                   公司部分股
          的股权                                                                                                   权的公告》;
                                                                                                                   公告披露网
                                                                                                                   站名称:巨
                                                                                                                   潮资讯网
                                                                                                                   www.cninfo.
                                                                                                                   com.cn
                                                                                                                   公告编号:
                                                                                                                   2012-056;
                                                                                                                   公告名称:
                                                                                                                   《深圳市海
          收购
                                                                                                                   普瑞药业股Prometic Prometic
                                                                                                                   份有限公司
    Life      Life                                                                                        2012 年 10
                        6,216 已完成                 0              0       0% 否                                  关于对外投
    Sciences Sciences                                                                                     月 16 日
                                                                                                                   资的公告》;
    Inc.      Inc.10.02
                                                                                                                   公告披露网
          %的股权
                                                                                                                   站名称:巨
                                                                                                                   潮资讯网
                                                                                                                   www.cninfo.
                                                                                                                   com.cn
    周蓉、卢 收购成                                                                                       2012 年 12   公告编号:
                      3,286.66 已完成                                            否
    文兴      都深瑞                                                                                      月 28 日     2012-069;
                                                           深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
        畜产品                                                                               公告名称:
        有限公                                                                               《深圳市海
        司 24%                                                                               普瑞药业股
        的股权                                                                               份有限公司
                                                                                             关于使用部
                                                                                             分超募资金
                                                                                             受让控股子
                                                                                             公司部分股
                                                                                             权并对其进
                                                                                             行增资的公
                                                                                             告》;公告披
                                                                                             露网站名
                                                                                             称:巨潮资
                                                                                             讯网
                                                                                             www.cninfo.
                                                                                             com.cn
    收购资产情况概述
    1、2012 年 5 月 30 日公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用超额募集资金受让控股子公司部分股权的议案》,同意公司使用超额募集资金 1,800 万元人民币受让子公司成都深瑞畜产品有限公司 15%的股权,详细情况参见分别于 2012 年 5 月 31 日和 2012 年 6 月 15 日刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 的《深圳市海普瑞药业股份有限公司关于使用超额募集资金受让控股子公司部分股权的公告》(公告编号:2012-040)、《深圳市海普瑞药业股份有限公司关于控股子公司完成工商变更登记的公告》(公告编号:2012-042)。
    2、2012 年 10 月 15 日公司第二届董事会第十九次审议通过了《关于对外投资的议案》,同意公司以自有资金 9,999,999 美元参与认购 Prometic Life Sciences Inc. 增发的 48,147,053 股股票,占增发后总股本的10.02%,获配的股票自 PLI 本次发行结束之日起三年零一天不出售不转让。详细情况参见分别于 2012 年10 月 16 日和 2013 年 1 月 11 日刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《深圳市海普瑞药业股份有限公司关于对外投资的公告》(公告编号:2012-056)、《深圳市海普瑞药业股份有限公司关于对外投资进展的公告》(公告编号:2013-002)。
    3、2012 年 12 月 27 日公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于拟使用部分超募资金受让控股子公司部分股权并对其进行增资的议案》,同意公司分别以超额募集资金人民币 2,567.70 万元和人民币 718.96 万元受让自然人周蓉、卢文兴持有的成都深瑞 18.75%和 5.25%的股权。详细情况参见分别于 2012年 12 月 28 日和 2013 年 3 月 29 日刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的《深圳市海普瑞药业股份有限公司关于使用超额募集资金受让控股子公司部分股权并对其进行增资的公告》(公告编号:2012-069)、《深圳市海普瑞药业股份有限公司关于控股子公司完成工商变更登记的公告》(公告编号:2013-009)。
                                                                            深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文2、出售资产情况
                                     本期初            资产出
                                     起至出            售为上                      与交易
                                     售日该            市公司                      对方的 所涉及 所涉及
                                              出售产
                          交易价 资产为                贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
    交易对 被出售                                 生的损                                                       披露日 披露索
                  出售日 格(万 上市公                 净利润 售定价 关联交 系(适 产权是 债务是
    方       资产                               益(万                                                         期         引
                          元)       司贡献            占利润    原则        易    用关联 否已全 否已全
                                               元)
                                     的净利            总额的                      交易情 部过户 部转移
                                     润(万             比例                        形)
                                      元)              (%)
    无
       出售资产情况概述
       报告期内,公司未发生出售资产事项。3、企业合并情况
       报告期内,公司未发生企业合并事项。五、公司股权激励的实施情况及其影响
    报告期内激励对象的范围                                           公司高级管理人员、中层管理人员、核心技术(业务)人员
    报告期内授出的权益总额(股)                                                                                      11,670,000
    报告期内行使的权益总额(股)                                                                                                 0
    报告期内失效的权益总额(股)                                                                                                 0
    至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额(股)                                                                    11,670,000
    至报告期末累计已授出且已行使的权益总额(股)                                                                                 0报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况以及经
                                                                                        报告期内未调整授予价格与行权价格调整后的最新授予价格与行权价格
                               董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
                                                报告期内获授权益数量         报告期内行使权益数量    报告期末尚未行使的权
         姓名                 职务
                                                        (股)                      (股)               益数量(股)
    薛松               副总经理                                     1,680,000                        0                 1,680,000
    步海华             副总经理;董事会秘书                          1,010,000                        0                 1,010,000
    孔芸               财务总监                                       910,000                        0                  910,000
    闫晨光             副总经理                                       670,000                        0                  670,000
    张卫华             副总经理                                       660,000                        0                  660,000
    因激励对象行权所引起的股本变动情况             无。
                                                                               深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    权益工具公允价值的计量方法                       股票期权的公允价值采用Black-Scholes期权定价模型来确定。
    估值技术采用的模型、参数及选取标准               在Black-Scholes模型中,公司采用的波动率为40.44%,无风险利率为3.57%,
                                                 有效期为4年。
    权益工具公允价值的分摊期间及结果                 股票期权公允价值的分摊期间为36个月,报告期内确认的费用总额为
                                                 9,519,784.20元。六、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易
                                                                 关联交易 占同类交
    关联交易              关联交易 关联交易 关联交易 关联交易                                 关联交易
           关联关系                                              金额(万 易金额的                   市场价格 披露日期 披露索引
    方                   类型     内容     定价原则      价格                              结算方式
                                                                     元)      比例(%)
                                                                                                                        公告编
                                                                                                                        号:
                                                                                                                        2012-008
                                                                                                                        ;公告名
                                                                                                                        称:《深圳
                                                                                                                        市海普瑞
                                                                                                                        药业股份
                                          参照公司
                                                                                                                        有限公司
    深圳市天 同一实际                         销售给无                                                           2012 年
                               肝素钠原                                                                                 2012 年
    道医药有 控制人控 产品销售                关联第三                  5,572.73       3.2% 赊销                 02 月 11
                               料药                                                                                     度预计日
    限公司     制的企业                       方的价格                                                           日
                                                                                                                        常关联交
                                          来定
                                                                                                                        易公告》;
                                                                                                                        公告披露
                                                                                                                        的网站名
                                                                                                                        称:巨潮
                                                                                                                        资讯网
                                                                                                                        www.cnin
                                                                                                                        fo.com.cn
    合计                                         --          --         5,572.73       3.2%      --         --        --        --
    大额销货退回的详细情况                    无。关联交易的必要性、持续性、选择与关
                                          深圳市天道医药有限公司主要从事低分子肝素制剂的研发、生产和销售业务,所联方(而非市场其他交易方)进行交易
                                          从事的产业属于公司下游产业,公司与其的关联交易属于正常的商业销售。的原因
    关联交易对上市公司独立性的影响            无。公司对关联方的依赖程度,以及相关解
                                          无。决措施(如有)按类别对本期将发生的日常关联交易进 根据公司第二届董事会第十一次会议的决议,公司预计 2012 年与深圳市天道医药
                                                                          深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文行总金额预计的,在报告期内的实际履 有限公司之间的关联交易金额不超过人民币 7500 万元,截至 2012 年 12 月 31 日,
    行情况(如有)                            实际发生金额为 5,572.73 万元,未超过董事会批准的关联交易额度。交易价格与市场参考价格差异较大的原
                                          无。因2、资产收购、出售发生的关联交易
                                                  转让资    转让资                                转让资
                                         关联交                       市场公   转让价    关联交
         关联关      关联交    关联交             产的账    产的评                                产获得     披露日    披露索
    关联方                                   易定价                       允价值   格(万    易结算
             系      易类型    易内容             面价值    估价值                                的收益       期        引
                                          原则                        (万元) 元)       方式
                                                  (万元) (万元)                               (万元)无3、共同对外投资的重大关联交易
                                                                                      被投资企业 被投资企业 被投资企业
                              共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
    共同投资方        关联关系                                                            的总资产(万 的净资产(万 的净利润(万
                               价原则        的名称        的主营业务 的注册资本
                                                                                          元)        元)            元)无4、关联债权债务往来
    是否存在非经营性关联债权债务往来
    □ 是 √ 否
                                                                      是否存在非
                                        债权债务类                                  期初余额(万 本期发生额 期末余额(万
      关联方             关联关系                      形成原因       经营性资金
                                            型                                          元)       (万元)           元)
                                                                        占用无5、其他重大关联交易
    报告期内,公司未发生其他重大关联交易。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                           临时公告披露日期                      临时公告披露网站名称深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度
                                             2012 年 02 月 11 日                   巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn预计日常关联交易公告
                                                                  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文七、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况(1)租赁情况租赁情况说明
      由于公司正在进行募投项目扩产建设,为了保证正常的办公和经营活动,本公司和控股子公司深圳君圣泰生物技术有限公司临时性租用关联方深圳市多普乐实业发展有限公司的办公物业,2012年发生租赁费用8.48万元。
      为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
      □ 适用 √ 不适用2、担保情况
                                                                                                       单位:万元
                                    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                         是否为关
                    担保额度              实际发生日期
                                                                                              是否履行 联方担保
    担保对象名称   相关公告   担保额度    (协议签署    实际担保金额    担保类型    担保期
                                                                                                完毕      (是或
                    披露日期                  日)
                                                                                                           否)无
                                             公司对子公司的担保情况
                                                                                                         是否为关
                    担保额度              实际发生日期
                                                                                              是否履行 联方担保
    担保对象名称   相关公告   担保额度    (协议签署    实际担保金额    担保类型    担保期
                                                                                                完毕      (是或
                    披露日期                  日)
                                                                                                           否)公司担保总额(即前两大项的合计)其中:
      采用复合方式担保的具体情况说明
      不适用。(1)违规对外担保情况
                                                                                                       单位:万元
    违规对外担保类型           期初数              报告期增加金额           报告期减少金额           期末数无
                                                           深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
        合计                        0                  0                        0                       0期末合计值占期末
                                                                                                     0%净资产的比例(%)违规对外担保情况
    及解决措施情况说   0明3、其他重大合同
      1、为了规避和防范汇率风险,2011年3月25日公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于开展2011年度远期外汇交易的议案》,同意公司以合资格的境内商业银行作为交易对手方进行远期外汇交易,自董事会审议通过之日起12个月内,公司进行的远期外汇交易合计不超过29,000万美元。2012年3月26日公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于开展2012年度远期外汇交易的议案》,同意公司以合资格的境内商业银行作为交易对手方进行远期外汇交易,自董事会审议通过之日起12个月内,公司进行的远期外汇交易合计不超过17,000万美元。
      根据以上董事会决议,公司于2011年5月30日,与中国银行股份有限公司深圳罗湖支行签定了《远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》;于2011年6月3日,与招商银行股份有限公司深圳新时代支行签定了《远期结售汇总协议书》;于2012年9月26日与中信银行股份有限公司深圳分行签订了《远期结售汇/人民币与外币掉期业务主协议》。
      报告期内,已完成交割及尚未到交割时间的远期外汇交易具体情况如下:
    交易方向          委托日期     交易金额(美元)     约定交割时间         约定交割汇率       交易对象
    卖出美元          2011.06.03   11,000,000.00       2012.01.20             6.3954            招行
    卖出美元          2012.02.28   13,500,000.00       2012.03.30             6.2975            招行
    卖出美元          2012.02.28   13,500,000.00       2012.05.04             6.3020            中行
    卖出美元          2012.02.28   13,500,000.00       2012.05.31             6.3030            中行
    卖出美元          2012.02.28   13,500,000.00       2012.06.29             6.3030            中行
    卖出美元          2012.02.28       9,000,000.00    2012.07.31             6.3028            中行
    卖出美元          2012.02.28   13,000.000.00       2012.08.31             6.3032            中行
    卖出美元          2012.02.28       8,700,000.00    2012.09.28             6.3020            招行
    卖出美元          2012.02.28       8,700,000.00    2012.10.31             6.3019            招行
    卖出美元          2012.02.28       8,700,000.00    2012.11.30             6.3016            招行
    卖出美元          2012.02.28       8,700,000.00    2012.12.31             6.3015            招行
    卖出美元          2012.02.28       8,700,000.00    2013.01.31             6.3014            招行
    2、经2011年4月15日公司第二届董事会第三次会议审议,通过了《关于向招商银行股份有限公司深圳新时代支行申请综合授信额度的议案》,公司于2011年6月23日与招商银行股份有限公司深圳新时代支行
                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文签订了《授信协议》,综合授信额度:人民币29,000万元;授信期限:二十四个月,以签订的综合授信合同约定的期限为准;授信用途:用于贷款;贸易融资、票据贴现、商业汇票承兑、保函、法人账户透支、国内保理等。
       截止2012年12月31日,公司已使用该授信额度1164万美元,折合人民币7,316.32万元,用于出口押汇贷款,贷款期间为2012年12月28日至2013年1月28日,年利率为1.01%。
       3、经2011年4月15日公司第二届董事会第三次会议审议,通过了《关于向平安银行股份有限公司深圳分行申请综合授信额度的议案》,公司于2011年7月20日与平安银行股份有限公司深圳分行签订了《综合授信额度合同》,综合授信额度:人民币15,000万元;授信期限:十七个月,以签订的综合授信合同约定的期限为准;授信用途:短期贷款、出口押汇,该合同已于2012年12月20日到期。
       截止2012年12月31日,公司尚未使用该授信额度。
       4、经2011年4月15日公司第二届董事会第三次会议审议,通过了《关于向中国银行股份有限公司深圳市分行申请综合授信额度的议案》,公司于2011年7月25日与中国银行股份有限公司深圳罗湖支行签订了《授信额度协议》,综合授信额度:4,000万美元;授信期限:十二个月,以签订的综合授信合同约定的期限为准;授信用途:进口开立信用证额度、免保证金远期结售汇额度。此授信协议于2012月7月25日到期。
       截止2012年12月31日,公司尚未使用该授信额度。
    5、经2011年5月27日公司第二届董事会第四次会议审议,通过了《关于向中国工商银行深圳分行申请综合授信额度的议案》,中国工商银行深圳分行为公司核定了最高授信额度为人民币26,000万元;授限期限:2011年8月4日至2012年8月2日;授信用途:其中非专项额度人民币20,000万元,可用于办理贸易融资等业务;衍生交易专项授信额度人民币6,000万元,可用于办理远期结售汇等业务。
       截止2012年12月31日,公司尚未使用该授信额度。
    6、经2012年7月13日公司第二届董事会第十六次会议审议,通过了《关于向中国银行股份有限公司深圳市分行申请综合授信额度的议案》,公司于2012年10月16日与中国银行股份有限公司深圳罗湖支行签订了《授信额度协议》,综合授信额度:10,000万元人民币;授信期限:十二个月,以签订的综合授信合同约定的期限为准;授信用途:进口开立信用证额度、免保证金远期结售汇额度。
       截止2012年12月31日,公司尚未使用该授信额度。
    7、经2012年7月13日公司第二届董事会第十六次会议审议,通过了《关于向中信银行股份有限公司深圳分行申请综合授信额度的议案》,公司于2012年9月26日与中信银行股份有限公司深圳分行签订了《综合授信合同》,综合授信额度:8,000万元人民币;授信期限:十二个月,授信用途:免保证金远期结售汇额度。
                                                                  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
       截止2012年12月31日,公司尚未使用该授信额度。
    8、经2012年7月13日公司第二届董事会第十六次会议审议,通过了《关于向汇丰银行股份有限公司深圳分行申请综合授信额度的议案》,公司于2011年8月22日与汇丰银行股份有限公司深圳分行签订了《授信额度协议》,综合授信额度:500万美元;授信期限:十二个月,以签订的综合授信合同约定的期限为准;授信用途:免保证金远期结售汇额度。
    截止2012年12月31日,公司尚未使用该授信额度。
    9、公司2011年6月28日与深圳市坪山新区管委会签署了《合作协议》,计划在深圳市坪山新区建设生物医药研发制造基地,投资总额为51亿元人民币。本协议为意向性框架协议,具体投资方案、实施时间等均存在不确定性,为公司初步拟定的在坪山新区的投资总额,实际投资总额根据项目的具体进展情况会有所调整。公司于2013年1月8日参与竞拍深圳市规划和国土资源委员会以挂牌方式出让的位于坪山新区的编号分别为G14316-0104、G14321-0112宗地的土地使用权,并于当日与深圳市规划和国土资源委员会、深圳土地房产交易中心签订了两块宗地的《成交确认书》,分别以人民币39,850,000元、67,700,000元取得两块地块的土地使用权。八、承诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
             承诺事项                   承诺方         承诺内容         承诺时间     承诺期限      履行情况
    股改承诺                             不适用         不适用                         不适用        不适用收购报告书或权益变动报告书中所作承
                                     不适用         不适用                         不适用        不适用诺
    资产重组时所作承诺                   不适用         不适用                         不适用        不适用
                                                    本公司股东深圳
                                                    市乐仁科技有限
                                                    公司、深圳市金田
                                     公司股东深圳   土科技有限公司
                                     市乐仁科技有   和深圳市飞来石
                                     限公司、深圳市 科技有限公司承                               报告期内,承诺
    首次公开发行或再融资时所作承诺       金田土科技有   诺:自公司股票上               三十六个月    人严格履行了
                                     限公司、深圳市 市之日起三十六                               上述承诺。
                                     飞来石科技有   个月内,不转让或
                                     限公司         者委托他人管理
                                                    本公司持有的公
                                                    司股份,也不由公
                                                    司回购本公司持
                                                           深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                            有的公司股份。本
                                            承诺所指股份不
                                            包括本公司在此
                                            期间新增的公司
                                            股份。
                                            一、本公司股东深
                                            圳市乐仁科技有
                                            限公司、深圳市金
                                            田土科技有限公
                                            司和深圳市飞来
                                            石科技有限公司
                                            承诺:1、在本公
                                            司作为贵司控股
                                            股东期间,本公司
                                            保证不自营或以
                                            合资、合作等方式
                                            经营任何与贵司
                                            现从事的业务有
                                            竞争的业务,本公
                                            司现有的或将来
                                            成立的全资子公
                             公司股东深圳   司、控股子公司以
                             市乐仁科技有   及其他受本公司
                             限公司、深圳市 控制的企业亦不                                报告期内,承诺
    其他对公司中小股东所作承诺   金田土科技有   会经营与贵司现                                人严格履行了
                             限公司和深圳   从事的业务有竞                                上述承诺。
                             市飞来石科技   争的业务。2、如
                             有限公司       违反上述承诺,本
                                            公司同意承担给
                                            贵司造成的全部
                                            损失。二、公司股
                                            东深圳市乐仁科
                                            技有限公司和深
                                            圳市金田土科技
                                            有限公司承诺:如
                                            今后公司或子公
                                            司深圳市多普生
                                            生物技术有限公
                                            司因依据深府
                                            [1988]232 号文
                                            享受的企业所得
                                            税优惠被税务机
                                            关撤消而产生的
                                            额外税项和费用
            深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文时,将及时、无条件、全额返还公司或深圳市多普生生物技术有限公司补缴的税款以及因此所产生的所有相关费用。三、公司股东深圳市乐仁科技有限公司和深圳市金田土科技有限公司承诺:如今后公司因以实际缴纳的增值税和营业税税额为计税依据缴纳城市维护建设税和教育费附加事宜被税务机关追缴而产生额外税项和费用时,将及时、无条件、全额返还公司补缴的税款以及因此所产生的所有相关费用。四、公司股东深圳市乐仁科技有限公司和深圳市金田土科技有限公司承诺:如今后公司或子公司深圳市多普生生物技术有限公司因上市前执行住房公积金政策事宜被要求补缴住房公积金、缴纳罚款或因此遭受任何损失时,将及时、无条件、全额返还公司或深圳市多普生生物技术有限公司由此遭受的一切损失。
                                                                 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    承诺是否及时履行                       是
    未完成履行的具体原因及下一步计划       不适用。是否就导致的同业竞争和关联交易问题
                                       是作出承诺
    承诺的解决期限                         不适用。
    解决方式                               不适用。
    承诺的履行情况                         报告期内,承诺人严格履行了上述承诺。2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
    盈利预测资产                                当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
               预测起始时间 预测终止时间
    或项目名称                                  (万元)      (万元)   因(如适用)      期            引不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况
    现聘任的会计事务所
    境内会计师事务所名称                          中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬(万元)                                                                               71
    境内会计师事务所审计服务的连续年限            1
    境内会计师事务所注册会计师姓名                钟平、杨涟
    境外会计师事务所名称(如有)                  无
    境外会计师事务所报酬(万元)(如有)                                                                        0境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) 无
    境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)        无
    当期是否改聘会计师事务所
    √ 是 □ 否
    是否在审计期间改聘会计师事务所
    □ 是 √ 否
    更换会计师事务所是否履行审批程序
    √ 是 □ 否
    聘任、解聘会计师事务所情况说明
    报告期内,中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中瑞岳华”)实施吸收合并中审国际深圳分所,鉴于公司的审计业务实际由中审国际深圳分所承担,中审国际深圳分所对公司的相关情况比较
                                                         深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文熟悉,且合并后的中瑞岳华具有独立的法人资格,具有从事证券、期货相关业务会计报表审计资格,能够满足公司财务审计工作的要求。
    经2012年11月23日公司第二届董事会第二十一次会议及2012年12月12日公司2012年第三次临时股东大会审议通过《关于变更会计师事务所的议案》,同意改聘中瑞岳华担任公司2012年度的财务审计机构,并聘请中瑞岳华担任公司2012年度的内控审计机构。
       聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
      √ 适用 □ 不适用
        报告期内,公司聘请中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2012年度的内控审计机构;中国中投证券有限责任公司作为公司首次发行上市的保荐机构,履行持续保荐职责。十、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
      不适用。十一、处罚及整改情况
    名称/姓名       类型        原因     调查处罚类型   结论(如有)     披露日期        披露索引无
      整改情况说明
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人未发生被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚或被证券交易所公开谴责的情形。
      董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况
      □ 适用 √ 不适用十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
      公司不存在 2012 年年度报告披露后面临暂停上市或终止上市风险的情形。
                                                                 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文十三、其他重大事项的说明
           事项                    刊登的报刊名称                   刊登日期               刊登的互联网网站关于证监会确认股权激励计划 《中国证券报》、《证券时报》、
                                                         2012年1月14日               巨潮资讯网www.cninfo.com.cn(草案)无异议并备案的公告 《上海证券报》关于调整募投项目投资进度的 《中国证券报》、《证券时报》、
                                                         2012年2月11日               巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    公告                       《上海证券报》2012年度预计日常关联交易公 《中国证券报》、《证券时报》、
                                                         2012年2月11日               巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    告                         《上海证券报》关于股票期权激励计划授予相 《中国证券报》、《证券时报》、
                                                         2012年4月26日               巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    关事项公告                 《上海证券报》、《证券日报》关于股票期权激励计划预留期 《中国证券报》、《证券时报》、
                                                         2012年4月26日               巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    权授予的公告               《上海证券报》、《证券日报》
                             《中国证券报》、《证券时报》、
    2011年度权益分配实施的公告                                 2012年5月3日              巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
                             《上海证券报》、《证券日报》
                             《中国证券报》、《证券时报》、
    关于对外投资的公告                                         2012年10月16日            巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
                             《上海证券报》、《证券日报》
                             《中国证券报》、《证券时报》、
    关于签订技术合作协议的公告                                 2012年10月16日            巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
                             《上海证券报》、《证券日报》关于变更固定资产折旧年限的 《中国证券报》、《证券时报》、
                                                         2012年10月16日              巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    公告                       《上海证券报》、《证券日报》关于调整募投项目投资进度的 《中国证券报》、《证券时报》、
                                                         2012年11月24日              巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    公告                       《上海证券报》、《证券日报》
                             《中国证券报》、《证券时报》、
    关于变更会计师事务所的公告                                 2012年11月24日            巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
                             《上海证券报》、《证券日报》关于拟使用部分超额募集资金 《中国证券报》、《证券时报》、
                                                         2012年12月28日              巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    参与竞买土地使用权的公告   《上海证券报》、《证券日报》
    其他事项:
    1、2008年2月,公司取得欧盟EDMQ颁发的CEP证书(证书编号:R0-CEP2006-059-Rev00),证书有效期为5年。2013年2月,公司收到欧盟EDMQ更新的CEP证书(证书编号:R1-CEP2006-059-Rev00),该证书更新后将无限期有效,除非欧盟EDMQ依据合理的理由要求再次更新(参考欧洲委员会和议会法令2004/27/EC和2004/28/EC)。
    2、2013年1月,公司收到广东省食品药品监督管理局颁发更新的GMP证书(证书编号:GD20130063),证书有效期为5年。十四、公司子公司重要事项
           事项                    刊登的报刊名称                   刊登日期               刊登的互联网网站
    关于使用超额募集资金受让控 《中国证券报》、《证券时报》、2012年5月31日               巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
                                                                 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    股子公司部分股权的公告       《上海证券报》、《证券日报》关于控股子公司成都深瑞畜产 《中国证券报》、《证券时报》、
                                                         2012年6月09日               巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    品有限公司投产的公告       《上海证券报》、《证券日报》关于控股子公司获得药品GMP 《中国证券报》、《证券时报》、
                                                        2012年7月21日                巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
    证书的公告                《上海证券报》、《证券日报》关于使用部分超募资金受让控
                             《中国证券报》、《证券时报》、
    股子公司部分股权并对其进行                                 2012年12月28日            巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
                             《上海证券报》、《证券日报》增资的公告十五、公司发行公司债券的情况
    不适用。
                                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                      第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况
                            本次变动前                        本次变动增减(+,-)                        本次变动后
                          数量        比例(%)      发行新股   送股   公积金转股     其他     小计       数量        比例(%)
    一、有限售条件股份      630,000,000     78.73%                                                        630,000,000    78.73%
    3、其他内资持股         630,000,000     78.73%                                                        630,000,000    78.73%
    其中:境内法人持股      630,000,000     78.73%                                                        630,000,000    78.73%
    二、无限售条件股份      170,200,000     21.27%                                                        170,200,000    21.27%
    1、人民币普通股         170,200,000     21.27%                                                        170,200,000    21.27%
    三、股份总数            800,200,000         100%                                                      800,200,000        100%
    股份变动的原因
    不适用。
    股份变动的批准情况
    □ 适用 √ 不适用
    股份变动的过户情况
    不适用。
    股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
    □ 适用 √ 不适用
    公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    无。二、证券发行与上市情况1、报告期末近三年历次证券发行情况
    股票及其衍                       发行价格(或                                             获准上市交易数
                    发行日期                           发行数量          上市日期                             交易终止日期
    生证券名称                            利率)                                                    量股票类
    海普瑞         2010 年 04 月 29 日 148 元                40,100,000 2010 年 05 月 06 日         40,100,000可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
                                                                  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文无权证类无
      前三年历次证券发行情况的说明
      1、股票发行情况
      经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]404 号文核准,公司于 2010 年 4 月 29 日向社会公开发行人民币普通股(A 股)4,010 万股,发行采取网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,其中网下配售 800 万股,网上发行 3,210 万股。本次发行后,公司股份总数为 40,010 万股。
      2、股票上市情况
      经深圳证券交易所深证上[2010]144 号文《关于深圳市海普瑞药业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》同意,公司发行的人民币普通股在深圳证券交易所上市,股票简称“海普瑞”,股票代码“002399”,其中公开发行中网上定价发行的 3,210 万股于 2010 年 5 月 6 日起上市交易,网下向配售对象询价配售的 800万股股票自 2010 年 5 月 6 日起锁定三个月,于 2010 年 8 月 6 日起上市流通。
      3、公司第二届董事会第二次会议和 2010 年年度股东大会审议通过了关于公司《2010 年度利润分配及资本公积转增股本预案》,2011 年 4 月 29 日公司实施了利润分配和资本公积金转增股本,公司的总股本由 400,100,000 股变更为 800,200,000 股。2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
      不适用。3、现存的内部职工股情况
    内部职工股的发行日期             内部职工股的发行价格(元)                内部职工股的发行数量(股)
    现存的内部职工股情况的说明    公司无内部职工股。三、股东和实际控制人情况1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                       单位:股
    报告期股东总数                             39,187 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数                42,253
                                             持股 5%以上的股东持股情况
                                  持股比例      报告期末   报告期内 持有有限   持有无限售     质押或冻结情况
    股东名称      股东性质
                                   (%)        持股数量   增减变动 售条件的   条件的股份   股份状态    数量
                                                                         深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                  情况     股份数量     数量
    深圳市乐仁科技                                   295,562,10                295,560,0
                  境内非国有法人        36.94%                0                            2,100
    有限公司                                                 0                       00
    深圳市金田土科                                   255,025,80                255,024,0
                  境内非国有法人        31.87%                0                            1,800
    技有限公司                                               0                       00GS DIRECT
                                                              -31,044,10
    PHARMA            境外法人               7.37% 58,955,892                         0    58,955,892
                                                              8LIMITED
    深圳市水滴石穿                                                             29,016,00
                  境内非国有法人         3.63% 29,016,000 0                                    0
    科技有限公司                                                                      0
    湖南应时信息科                                                             25,200,00
                  境内非国有法人         3.15% 25,200,000 0                                    0
    技有限公司                                                                        0
    深圳市飞来石科                                                             25,200,00
                  境内非国有法人         3.15% 25,200,000 0                                    0
    技有限公司                                                                        0
    黄镇              境内自然人             0.33%    2,625,000 2,625,000             0     2,625,000中国银行-嘉实沪深 300 交易型
                  境内非国有法人         0.16%    1,268,857 1,268,857             0     1,268,857开放式指数证券投资基金中国建设银行-中小企业板交易
                  境内非国有法人         0.11%     889,770 -63,037                0      889,770型开放式指数基金中国工商银行-华泰柏瑞沪深
    300 交易型开放 境内非国有法人            0.09%     745,447 745,447                0      745,447式指数证券投资基金战略投资者或一般法人因配售新
                                无。股成为前 10 名股东的情况(如有)
                                   深圳市乐仁科技有限公司和深圳市金田土科技有限公司的股东为李锂和李坦,深圳市飞
                                   来石科技有限公司的股东为李锂,深圳市水滴石穿科技有限公司的股东为单宇和李坦,上述股东关联关系或一致行动的
                                   李锂和李坦为夫妻关系,单宇和李坦为兄妹关系。除上述情况外,公司未知其他前十名说明
                                   股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人;公司未知其他前十名无限售
                                   条件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                    股份种类
             股东名称                   年末持有无限售条件股份数量(注 4)
                                                                                           股份种类            数量
    GS DIRECT PHARMA LIMITED                                                     58,955,892 人民币普通股           58,955,892
                                                                      深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    黄镇                                                                        2,625,000 人民币普通股         2,625,000中国银行-嘉实沪深 300 交易型开
                                                                            1,268,857 人民币普通股         1,268,857放式指数证券投资基金中国建设银行-中小企业板交易
                                                                             889,770 人民币普通股               889,770型开放式指数基金中国工商银行-华泰柏瑞沪深 300
                                                                             745,447 人民币普通股               745,447交易型开放式指数证券投资基金
    广州融达电源材料有限公司                                                     647,550 人民币普通股               647,550贝莱德机构信托公司-中国机会
                                                                             623,918 人民币普通股               623,918基金
    徐卫文                                                                       618,000 人民币普通股               618,000中国工商银行-华夏沪深 300 交易
                                                                             509,500 人民币普通股               509,500型开放式指数证券投资基金
    深圳市润三实业发展有限公司                                                   489,000 人民币普通股               489,000前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和 除前述情形外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司前 10 名股东之间关联关系或一致 收购管理办法》规定的一致行动人。行动的说明2、公司控股股东情况法人
                           法定代表人/
       控股股东名称                      成立日期      组织机构代码        注册资本              主要经营业务
                           单位负责人
                                                                                         经营范围为兴办实业(具体项
                                                                                         目另行申报)、高新产品的技
                                         2007 年 08                                      术开发(不含限制项目)、国
    深圳市乐仁科技有限公司     李锂                       66589857-2      1,000 万元人民币
                                         月 02 日                                        内贸易(不含专营、专控、专
                                                                                         卖商品)。目前无实际经营业
                                                                                         务。
                                                                                         经营范围为兴办实业(具体项
                                                                                         目另行申报)、电子产品的技
    深圳市金田土科技有限公                   2007 年 08                                      术开发(不含限制项目)、国
                           李坦                       66588390-1      800 万元人民币
    司                                       月 10 日                                        内贸易(不含专营、专控、专
                                                                                         卖、特许商品)。目前无实际
                                                                                         经营业务。
                                                                                         经营范围为电子产品的技术
    深圳市飞来石科技有限公                   2007 年 08                                      开发(不含限制项目)、兴办
                           李锂                       66586513-X      112 万元人民币
    司                                       月 01 日                                        实业(具体项目另行申报)、
                                                                                         国内贸易(不含专营、专控、
                                                                深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                                   专卖商品、特许商品)。目前
                                                                                   无实际经营业务。经营成果、财务状况、现金
                           报告期内,控股股东未实际经营业务。2012 年度审计工作尚未完成。流和未来发展战略等控股股东报告期内控股和
    参股的其他境内外上市公     报告期内,公司控股股东未控股或参股其他境内外上市公司股权。司的股权情况
       报告期控股股东变更
       □ 适用 √ 不适用3、公司实际控制人情况自然人
             实际控制人姓名                      国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
    李锂                                   中国                   否
    李坦                                   中国                   否
                                       1、李锂:担任深圳市海普瑞药业股份有限公司董事长、深圳市乐仁科技有限公
                                       司执行董事、深圳市飞来石科技有限公司执行董事、深圳市多普乐实业发展有
                                       限公司董事长、深圳市天道医药有限公司董事长。最近 5 年内的职业及职务
                                       2、李坦:担任深圳市海普瑞药业股份有限公司董事、副总经理、深圳市金田土
                                       科技有限公司执行董事、深圳市多普乐实业发展有限公司董事、深圳市天道医
                                       药有限公司董事。
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无。
       报告期实际控制人变更
       □ 适用 √ 不适用
       公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                   深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
       实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
       □ 适用 √ 不适用4、其他持股在 10%以上的法人股东
                            法定代表人/                                                     主要经营业务或管理
        法人股东名称                      成立日期   组织机构代码            注册资本
                            单位负责人                                                                活动无。四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况股东名称/一致行 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实
    动人姓名            量                 例          量                例         次披露日期    施结束披露日期
    深圳市乐仁科技                                                                                   2012 年 01 月 09
                                0              0%          2,100              0%
    有限公司                                                                                         日
    深圳市金田土科                                                                                   2012 年 01 月 09
                                0              0%          1,800              0%
    技有限公司                                                                                       日
       其他情况说明
       公司控股股东深圳市乐仁科技有限公司(以下简称“乐仁科技”)和深圳市金田土科技有限公司(以下简称“金田土科技”)在进行委托资产管理过程中,于2011年7月14日分别被动买入公司股票2,100股和1,800股,占公司总股本的比例分别为0.00026%和0.00023%。
       截止2012年1月9日(增持完成公告之日),乐仁科技、金田土科技已停止从事包含公司股票为交易标
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文的的资产管理安排,不会进一步增持公司股票。在此期间,除上述增持外,乐仁科技、金田土科技未再增持公司股份。乐仁科技、金田土科技本次增持行为不存在违反《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》(证监会令[第56号])等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及深圳证券交易所业务规则等规定的情况。在增持期间及法定期限内,乐仁控股和金田土科技承诺不减持其所持有的本公司股份。
    报告期内,乐仁科技、金田土科技履行了上述承诺。
                                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                     第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                            本期增持 本期减持
                                                         任期起始 任期终止 期初持股                                   期末持股
    姓名        职务    任职状态        性别   年龄                                           股份数量 股份数量
                                                           日期       日期       数(股)                             数(股)
                                                                                            (股)       (股)
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    李锂     董事长       现任       男                 49                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
         董事、总经                                      2011 年 02 2014 年 02
    单宇                  现任       男                 53                                  0            0            0          0
         理                                              月 16 日   月 15 日
         董事、副总                                      2011 年 02 2014 年 02
    李坦                  现任       女                 49                                  0            0            0          0
         经理                                            月 16 日   月 15 日
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    许明茵   董事         现任       女                 40                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    周海梦   独立董事 现任           男                 67                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    解冻     独立董事 现任           男                 48                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    徐滨     独立董事 现任           男                 44                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
         监事会主
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    钱欣     席、行政总 现任         女                 57                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
         监
         监事、质量
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    唐海均   保证部副 现任           女                 35                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
         经理
         监事、质量
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    苏纪兰   控制部主 现任           女                 34                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
         管
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    薛松     副总经理 现任           男                 56                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    闫晨光   副总经理 现任           男                 46                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
         董事会秘
                                                         2011 年 02 2014 年 02
    步海华   书、副总经 现任         男                 38                                  0            0            0          0
                                                         月 16 日   月 15 日
         理
                                                                 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                  2011 年 02 2014 年 02
    孔芸       财务总监 现任    女               40                                0         0        0         0
                                                  月 16 日   月 15 日
                                                  2012 年 02 2014 年 02
    张卫华     副总经理 现任    男               40                                0         0        0         0
                                                  月 09 日   月 15 日
    合计          --       --        --     --            --         --            0         0        0         0二、任职情况
       公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历
    (一)董事主要工作经历
       李锂先生,1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历,1987年7月毕业于四川大学化学系。1998年4月创立本公司,现任公司董事长。
       李坦女士,1964年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历,1987年7月毕业于四川大学化学系。1998年4月共同创立本公司,现任公司董事、副总经理。
       单宇先生,1960年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历,1982年7月毕业于北京大学技术物理系。1998年4月共同创立本公司,现任公司董事、总经理。
       许明茵(Stephanie Hui)女士,1973年出生,中国香港永久居留权,1995年毕业于哈佛大学文学系获学士学位,2000年获哈佛商学院工商管理硕士学位。2006年起至今任高盛(亚洲)有限责任公司直接投资部董事总经理,2007年9月起担任公司董事。
       周海梦先生,1946年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历,教授。2004年至2009年担任清华大学副秘书长和浙江清华长三角研究院院长,2004年至今担任浙江清华长三角研究院学术委员会主任。2007年12月24日起至今,担任公司独立董事。
       解冻先生,男,1965年出生,中国国籍,无境外永久居留权,管理学博士。1992年加入万科企业股份有限公司,历任人事管理部副经理、经理,人力资源总监,集团副总经理,现任万科企业股份有限公司执行副总裁。2011年2月16日起至今,担任公司独立董事。
       徐滨先生,男,1969年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科毕业,中国注册会计师。1997年至今一直担任深圳中胜会计师事务所首席合伙人。2007年至今担任深圳中电照明股份有限公司(未上市)独立董事。2011年2月16日起至今,担任公司独立董事。
       (二)监事主要工作经历
       钱欣女士,1956年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历,工程师。2001年1月起进入公司工作,现任公司监事会主席、行政总监。
       唐海均女士,1978年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。1999年12月起进入公司工作,
                                                            深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文现任公司监事、质量保证部副经理。
       苏纪兰女士,1979年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历。2003年2月起进入公司从事质量检验工作,现任公司职工代表监事、质量控制部主管。
       (三)高级管理人员主要工作经历
       单宇先生:详见董事主要工作经历。
       李坦女士:详见董事主要工作经历。
       薛松先生,1957年出生,中国国籍,无境外永久居留权,1979年7月毕业于重庆教育学院历史系。1998年4月进入公司工作,现任公司副总经理。
       闫晨光先生,1967年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历。2002年1月至2009年4月任国旅联合股份有限公司证券事务代表、董事会秘书,2009年进入公司工作,现任公司副总经理。
       步海华先生,1975年出生,中国国籍,无境外永久居留权,工商管理硕士,中国注册会计师(非执业)。2006年12月起进入公司工作,现任公司副总经理和董事会秘书。
       孔芸女士,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学本科学历,中国注册会计师(非执业)。2006年12月起进入公司工作,现任公司财务总监。
    张卫华先生,1973年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士学历,深圳市青联委员,深圳市南山区第七届“优秀青年”,曾任中华全国学生联合会第二十三届执行主席。2005年3月至2010年11月任深圳市高正软件有限公司总经理;2010年3月至今任深圳市明微电子股份有限公司独立董事;2010年11月起进入公司工作,现任公司副总经理。
       在股东单位任职情况
       √ 适用 □ 不适用
                                              在股东单位                                    在股东单位是否领
    任职人员姓名               股东单位名称                    任期起始日期    任期终止日期
                                              担任的职务                                         取报酬津贴
                                                           2010 年 08 月 2013 年 08 月 01
    李锂           深圳市乐仁科技有限公司         执行董事                                      否
                                                           02 日          日
                                                           2011 年 06 月 2014 年 06 月 17
    李锂           深圳市飞来石科技有限公司       执行董事                                      否
                                                           18 日          日
                                                           2010 年 08 月 2013 年 08 月 02
    单宇           深圳市水滴石穿科技有限公司     执行董事                                      否
                                                           03 日          日
                                                           2010 年 08 月 2013 年 08 月 09
    李坦           深圳市金田土科技有限公司       执行董事                                      否
                                                           10 日          日在股东单位任 无。
                                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文职情况的说明
       在其他单位任职情况
       √ 适用 □ 不适用
                                                         在其他单位                                    在其他单位是否领
    任职人员姓名                其他单位名称                              任期起始日期     任期终止日期
                                                         担任的职务                                         取报酬津贴
                                                                      2011 年 01 月 2014 年 01 月 13
    李锂           深圳市多普乐实业发展有限公司              董事长                                        否
                                                                      14 日           日
                                                                      2010 年 11 月 2013 年 11 月 18
    李锂           深圳市天道医药有限公司                    董事长                                        否
                                                                      19 日           日
                                                                      2011 年 01 月 2014 年 01 月 13
    单宇           深圳市多普乐实业发展有限公司              董事                                          否
                                                                      14 日           日
                                                                      2011 年 01 月 2014 年 01 月 13
    李坦           深圳市多普乐实业发展有限公司              董事                                          否
                                                                      14 日           日
                                                                      2010 年 11 月 2013 年 11 月 18
    李坦           深圳市天道医药有限公司                    董事                                          否
                                                                      19 日           日
                                                         直接投资部 2006 年 11 月
    许明茵         高盛(亚洲)有限责任公司                                                                是
                                                         董事总经理 27 日
                                                                      2011 年 01 月 2014 年 01 月 13
    许明茵         深圳市多普乐实业发展有限公司              董事                                          否
                                                                      14 日           日
               China Nepstar Chain Drugstore Limited                  2004 年 10 月
    许明茵                                                   董事                                          否
               (中国海王星辰连锁药店有限公司)                       06 日
                                                                      2010 年 09 月 2012 年 11 月 30
    许明茵         Prudent Choice International Limited      董事                                          否
                                                                      02 日           日
               NVC Lighting Holdings Ltd(雷士照明控                  2008 年 08 月 2012 年 08 月 24
    许明茵                                                   董事                                          否
               股有限公司)                                           27 日           日
               Novast Holdings Ltd(南通联亚药业有限                  2011 年 09 月 2012 年 12 月 05
    许明茵                                                   董事                                          否
               公司)                                                 19 日           日
                                                                      2007 年 12 月
    许明茵         CP VI Lighting Holdings Limited           董事                                          否
                                                                      10 日
               ZoomlionCifa (Hong Kong) Holdings Ltd                  2008 年 09 月 2013 年 01 月 22
    许明茵                                                   董事                                          否
               (中联重科 Cifa)                                      11 日           日
               Shanghai Hongyuan Lighting & Electronic
                                                                      2007 年 10 月
    许明茵         Equipment Co., Ltd(上海宏源照明电器 董事                                               否
                                                                      10 日
               公司)
               Broad Street (Hong Kong) Investor                      2011 年 04 月
    许明茵                                                   董事                                          否
               Limited                                                04 日
    许明茵         (Hony Capital Fund III,L.P.和 Hony        委员         2008 年 06 月                    否
                                                                          深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
               Capital Fund 2008, L.P.投资委员会                         19 日
               China Venture Capital and Private Equity                  2011 年 07 月
    许明茵                                                     联席会员                                       否
               Association (中华股权投资协会)                          14 日
                                                                         2012 年 06 月
    许明茵         The Women's Foundation                      理事                                           否
                                                                         20 日
                                                                         2012 年 11 月
    许明茵         Geo Young Corportion                        董事                                           否
                                                                         26 日
                                                           学术委员会 2008 年 09 月
    周海梦         浙江清华长三角研究院                                                                       是
                                                           主任          01 日
                                                                         1992 年 10 月
    解冻           万科企业股份有限公司                        执行副总裁                                     是
                                                                         04 日
                                                                         1997 年 01 月
    徐滨           深圳中胜会计师事务所                        合伙人                                         是
                                                                         10 日
                                                                         2012 年 01 月 2014 年 12 月 31
    徐滨           深圳中电照明股份有限公司                    独立董事                                       是
                                                                         01 日           日
                                                                         2010 年 03 月 2013 年 03 月 07
    张卫华         深圳市明微电子股份有限公司                  独立董事                                       是
                                                                         08 日           日在其他单位任
               无。职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
       董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据
       1、决策程序。根据股东大会批准生效的《董事、监事和高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度》的规定,公司发放董事和高级管理人员基本薪酬,并由薪酬与考核委员会负责绩效考评和确定绩效薪酬。董事长基本薪酬的调整需由董事会审议后报股东大会批准;高级管理人员的基本薪酬调整由薪酬与考核委员会审议后报董事会批准。不兼任管理职务的董事不领取薪酬,独立董事根据股东大会批准的独董津贴领取津贴,监事无监事津贴。
       2、确认依据。公司根据《公司章程》和《董事、监事和高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度》的规定,确定董事、监事和高级管理人员薪酬。
       公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                 从公司获得的 从股东单位获 报告期末实际
       姓名           职务          性别            年龄            任职状态
                                                                                 应付报酬总额 得的报酬总额     获得报酬
    李锂           董事长         男                            49 现任                      258.16                    258.16
    单宇           董事、总经理 男                              53 现任                      238.91                    238.91
                                                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                   董事、副总经
    李坦                                女                                 49 现任                     219.07                         219.07
                   理
    许明茵             董事             女                                 40 现任                         0.00                            0.00
    周海梦             独立董事         男                                 67 现任                        10.00                        10.00
    解冻               独立董事         男                                 48 现任                        10.00                        10.00
    徐滨               独立董事         男                                 44 现任                        10.00                        10.00
                   监事会主席、
    钱欣                                女                                 57 现任                        67.38                        67.38
                   行政总监
                   监事、质量保
    唐海均                              女                                 35 现任                        38.50                        38.50
                   证部副经理
                   监事、质量控
    苏纪兰                              女                                 34 现任                        23.23                        23.23
                   制部主管
    薛松               副总经理         男                                 56 现任                     123.70                         123.70
    闫晨光             副总经理         男                                 46 现任                        65.90                        65.90
                   副总经理、董
    步海华                              男                                 38 现任                        79.76                        79.76
                   事会秘书
    孔芸               财务总监         女                                 40 现任                        74.85                        74.85
    张卫华             副总经理         男                                 40 现任                        77.15                        77.15
       合计               --                   --            --                   --              1,296.61              0.00     1,296.61公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√ 适用 □ 不适用
                                                           报告期内已
                                                                                         期初持有限 报告期新授 限制性股票 期末持有限
                               报告期内可 报告期内已 行权股数行 报告期末市
    姓名            职务                                                                  制性股票数 予限制性股 的授予价格 制性股票数
                                行权股数       行权股数 权价格(元/ 价(元/股)
                                                                                             量         票数量       (元/股)    量
                                                             股)
    薛松          副总经理                     0           0                                          0              0
              董事会秘
    步海华        书、副总经                   0           0                                          0              0
              理
    孔芸          财务总监                     0           0                                          0              0
    闫晨光        副总经理                     0           0                                          0              0
    张卫华        副总经理                     0           0                                          0              0
    合计                --                     0           0          --             --               0              0      --               0
                                                         深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
       姓名        担任的职务   类型         日期                           原因无。五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)
       报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)无变动。六、公司员工情况
       截止报告期末,公司员工(包括总部及下属单位)总数1,009人,人员结构情况如下:
       (一)按专业结构划分:
                专业类别                        人数                        占员工总数的比例
              生产、工程人员                     371                               36.8%
              研发、质量人员                     261                               25.9%
              原料、物控人员                     144                               14.3%
              财务审计人员                          32                             3.2%
              行政、管理人员                     201                               19.9%
                  合计                          1009                               100%
       (二)按教育程度程度划分:
                教育程度                        人数                        占员工总数的比例
               本科及以上                        304                               30.1%
                  大专                           208                               20.6%
                                                 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
         专科以下                         497                            49.3%
           合计                           1009                            100%(三)按年龄构成划分:
          年龄                           人数                     占员工总数的比例
        30岁以下                          498                            49.4%
         30-40岁                          344                            34.1%
        40岁以上                          167                            16.6%
          合计                           1009                            100%公司实行劳动合同制,公司员工根据与公司签定的劳动合同享受权利和承担义务。按照国家及地方有
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文关规定,公司已为员工办理了基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金。截至2012年12月31日,公司不存在需要承担离退休费用的员工。
                                                             深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          第八节 公司治理一、公司治理的基本状况
    报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,规范公司运作,保证公司高效运转。截至报告期末,公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
    自公司上市至本报告期末,公司已建立或修订的各项制度及公开披露情况如下。
    序号                              制度名称                                披露时间            披露媒体
    1     《公司章程》                                                     2012年7月14日
    2     《董事会审计委员会年度财务报告工作制度》                         2010年5月19日
    3     《内部审计管理制度》                                             2010年5月19日
    4     《独立董事年报工作制度》                                         2010年5月19日
    5     《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》         2010年5月19日
    6     《防止大股东占用上市公司资金管理办法》                           2010年6月19日
    7     《会计师事务所选聘制度》                                         2010年6月19日
    8     《累积投票制实施细则》                                           2010年6月19日
    9     《内部问责制度》                                                 2010年6月19日
    10    《年报信息披露重大差错责任追究制度》                             2010年6月19日
    11    《突发事件管理制度》                                             2010年6月19日
    12    《外部信息报送和使用管理制度》                                   2010年9月14日
                                                                                               巨潮资讯网
    13    《财务管理制度》                                                2010年10月23日
                                                                                            http://www.cnin
    14    《财务负责人管理制度》                                          2010年10月23日
                                                                                               fo.com.cn
    15    《股东大会议事规则》                                             2011年1月11日
    16    《董事会议事规则》                                               2011年1月11日
    17    《监事会议事规则》                                               2011年1月11日
    18    《远期外汇交易业务内控管理制度》                                 2011年1月11日
    19    《信息披露事务管理制度》                                         2011年2月17日
    20    《重大信息内部报告制度》                                         2011年2月17日
    21    《投资者关系管理制度》                                          2012年10月16日
    22    《敏感信息排查制度》                                             2011年2月17日
    23    《重大投资决策管理制度》                                         2011年2月17日
    24    《对外担保管理制度》                                             2011年2月17日
    25    《子公司管理制度》                                               2011年2月17日
    26    《董事会专门委员会工作细则》                                     2011年2月17日
                                                             深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    27   《董事、监事和高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度》                2011年3月28日
    28   《独立董事工作制度》                                              2011年3月28日
    29   《总经理工作细则》                                                2011年5月28日
    30   《对外捐赠管理制度》                                              2011年7月30日
    31   《内幕信息知情人登记管理制度》                                    2012年2月11日
    32   《关联交易决策制度》                                              2012年2月11日
    33   《反舞弊制度》                                                   2012年12月27日
    1、股东与股东大会
    公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》等规定的要求,为股东参加股东大会尽可能创造便利条件,对股东大会需要审议的事项设定时间给股东充分表达意见,确保所有股东,特别是公众股东的平等地位,充分行使自己的权利。同时,公司聘请律师见证股东大会,确保会议召集、召开以及表决程序符合相关法律规定,维护股东的合法权益。
    2、控股股东与上市公司
    公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东通过股东大会行使股东权利,未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为。报告期内,未发生控股股东占用上市公司资金的情形及公司为控股股东及其子公司提供担保的情形。控股股东未从事其他经营业务,不与公司构成同业竞争。
    3、董事与董事会
    公司董事会由7名董事组成,其中独立董事3名,占全体董事的三分之一以上。董事会的人数、构成及选聘程序均符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司全体董事均能够按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定开展工作,依法履行职责,出席股东大会和董事会,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规,监督内部控制制度的执行情况。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会4个专门委员会,各委员会分工明确,运作正常。
    4、监事与监事会
    公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名。监事会人数、构成及选聘均符合法律、法规和和《公司章程》的规定。公司全体监事均能够按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等规定开展工作,依法履行职责,出席股东大会、列席现场董事会。按照规定的程序对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员履行职责的情况等事项进行了有效的监督并发表意见,维护了公司及股东的合法权益。
    5、关于绩效评价与激励约束机制
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    公司董事、监事和高级管理人员的任免程序公开、透明,依照法律、法规及《公司章程》的有关规定进行,公司正在逐步完善公正透明的董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制,修订了《董事、监事和高级管理人员薪酬与绩效考核制度》。
    6、关于相关利益者
    公司能够充分尊重和维护客户、股东、员工等相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、客户、社会等各方利益的均衡,以推动公司持续、稳定、健康发展。
    7、关于信息披露与透明度
    公司已建立《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《敏感信息排查管理制度》、《投资者关系管理制度》、《外部信息报送和使用管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》,公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序均根据《公司章程》及上述制度的相关规定执行。公司在中国证监会指定的信息披露媒体上真实、准确、完整、及时地披露信息,确保所有投资者公平获取公司信息,同时,公司指定董事会秘书全面负责公司投资者关系管理和信息披露工作,接待股东及相关人员来访和咨询,并建立了畅通的沟通渠道,设立投资者专线、运用投资者关系互动平台与投资者进行沟通交流,维护了中小股东的知情权。
    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
    □ 是 √ 否
    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
    公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
    1、2012 年,公司根据深圳证监局《关于集中开展投资者保护宣传工作的通知》(深证局发[2012]30号)、《关于做好上市公司投资者保护宣传工作的通知》(深证局公司字[2012]60 号)等文件的要求,积极组织开展投资者保护宣传活动,加强与投资者的交流互动,帮助投资者对公司价值作出合理判断。投资者保护宣传工作是一项长期性工作,公司将在上述工作的基础上,将这项工作持续开展下去,不断改进和加强投资者交流互动和信息披露工作,有效保护投资者尤其是中小投资者的知情权,全面履行上市公司的社会责任。
    2、根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和深圳证监局《关于认真贯彻落实〈关于进一步落实上市公司现金分红相关事项的通知〉有关要求的通知》(深证局公司字[2012]43 号)(以下简称“《通知》”)等相关文件要求,公司结合实际情况,就股东回报规划及利润分配政策制
                                                                         深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文定等事项与独立董事及部分流通股东充分沟通,并听取意见,从股东回报规划安排、利润分配尤其是现金分红事项决策程序和机制的完善上做了专项研究论证,同时通过专线电话方式听取中小股东的意见和诉求,确认适合公司未来发展的现金分红事项的决策程序,在此基础上,公司制订了《公司关于股东回报规划事宜的论证报告》、《公司未来三年(2012-2014 年)股东回报规划》及《公司章程》修正案,并提交公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过,独立董事发表了独立意见。为进一步征求中小股东诉求,保障中小股东的合法权益,2012 年 8 月 1 日,公司 2012 年第二次临时股东大会采用现场投票和网络投票相结合的投票方式审议通过了《公司未来三年(2012-2014 年)股东回报规划》及《公司章程》修正案。详见公司于 2012 年 7 月 14 日刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《深圳市海普瑞药业股份有限公司关于股东回报规划事宜的论证报告》、《深圳市海普瑞药业股份有限公司未来三年(2012-2014 年)股东回报规划》、《深圳市海普瑞药业股份有限公司〈公司章程〉修正案》。
    3、2012 年 2 月,公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》(证监会公告[2011]30 号)等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,修订了《内幕信息知情人登记管理制度》,对内幕信息的管理做出了更加规范和细致的规定,并严格按照规定实施内幕信息管理,并经第二届董事会第十一次会议审议通过,详见公司于 2012 年 2 月 10 日刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《深圳市海普瑞药业股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》。
    报告期内,公司对董事、监事及高级管理人员在定期报告公告前 30 日内、业绩快报前 10 日以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查,未发现相关人员利用内幕信息买卖公司股票的情形,未收到监管部门查处。公司严格按照对外信息报送的规定执行审批程序,在公司公开披露定期报告前,未违规向无法律法规依据的外部单位提前报送统计报表等资料。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1、本报告期年度股东大会情况
    会议届次            召开日期           会议议案名称             决议情况           披露日期             披露索引
                                          议案一:《2011 年度                                            公告编号:
                                          董事会报告》、议案                                             2012-024 ;公告名
                                          二:《2011 年度监事                                            称:《深圳市海普瑞
                                                                会议以现场投票方
    2011 年年度股东大                         会报告》、议案三:                                             药业股份有限公司
                    2012 年 04 月 20 日                         式,审议通过了全部 2012 年 04 月 21 日
    会                                        《<2011 年年度报                                               2011 年年度股东大
                                                                议案。
                                          告>及其摘要》、议                                              会决议公告》;公告
                                          案四:《2011 年度财                                            披露网站名称:巨潮
                                          务决算报告》、议案                                             资讯网
                                                                      深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                      五:《2011 年度利润                                           www.cninfo.com.cn
                                      分配的预案》、议案
                                      六:《关于审计机构
                                      2011 年度审计工作
                                      总结报告的议案》、
                                      议案七:《关于续聘
                                      公司 2012 年度财务
                                      审计机构的议案》2、本报告期临时股东大会情况
    会议届次            召开日期         会议议案名称            决议情况             披露日期           披露索引
                                      议案一:《关于<深
                                      圳市海普瑞药业股
                                      份有限公司股票期
                                      权激励计划(草案)
                                      修订稿>及其摘要
                                      的议案》、议案二:
                                      《关于<深圳市海                                               公告编号:2012-013
                                      普瑞药业股份有限                                              公告名称:《深圳市
                                      公司股票期权激励 会议以现场投票、网                           海普瑞药业股份有
                                      计划实施考核办         络投票和独立董事                       限公司 2012 年第一2012 年第一次临时
                    2012 年 03 月 07 日 法>的议案》、议案 征集投票相结合的 2012 年 03 月 08 日 次临时股东大会决股东大会
                                      三:《关于提请股东 方式,审议通过了全                         议公告》; 公告披露
                                      大会授权董事会办 部议案。                                     网站名称:巨潮资讯
                                      理公司股票期权激                                              网
                                      励计划相关事宜的                                              www.cninfo.com.cn
                                      议案》、议案四:《关
                                      于调整募投项目投
                                      资进度的议案》、议
                                      案五:《关于修订<
                                      关联交易决策制
                                      度>的议案》
                                                                                                    公告编号:2012-049
                                      议案一:《关于<公                                             公告名称:《深圳市
                                      司未来三年                                                    海普瑞药业股份有
                                                             会议以现场投票、网
                                      (2012-2014 年)股                                            限公司 2012 年第二
    2012 年第二次临时                                            络投票相结合的方
                    2012 年 08 月 01 日 东回报规划>的议                           2012 年 08 月 02 日 次临时股东大会决
    股东大会                                                     式,审议通过了全部
                                      案》、议案二:《关于                                          议公告》; 公告披露
                                                             议案。
                                      修订<公司章程>的                                              网站名称:巨潮资讯
                                      议案》                                                        网
                                                                                                    www.cninfo.com.cn2012 年第三次临时 2012 年 12 月 12 日 议案一:《关于变更 会议以现场投票方 2012 年 12 月 13 日 公告编号:2012-066
                                                                             深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    股东大会                                  会计师事务所的议 式,审议通过了全部                               公告名称:《深圳市
                                          案》、议案二:《关于 议案。                                       海普瑞药业股份有
                                          调整募投项目投资                                                  限公司 2012 年第三
                                          进度的议案》                                                      次临时股东大会决
                                                                                                            议公告》; 公告披露
                                                                                                            网站名称:巨潮资讯
                                                                                                            网
                                                                                                            www.cninfo.com.cn三、报告期内独立董事履行职责的情况1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                 独立董事出席董事会情况
                     本报告期应参加                         以通讯方式参加                                       是否连续两次未
    独立董事姓名                           现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                       董事会次数                                次数                                             亲自参加会议
    周海梦                              12                  2               10                   0               0否
    解冻                                12                  7                4                   1               0否
    徐滨                                12              11                   1                   0               0否
    独立董事列席股东大会次数                                                                                                         4
       连续两次未亲自出席董事会的说明
       无。2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
       独立董事对公司有关事项是否提出异议
       □ 是 √ 否
       报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3、独立董事履行职责的其他说明
       独立董事对公司有关建议是否被采纳
       √ 是 □ 否
       独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
       报告期内公司独立董事本着对公司及中小股东负责的态度,严格按照公司《独立董事工作制度》及相关法律、法规等有关规定和要求,独立公正地履行职责,积极出席董事会、股东大会,深入公司现场调查,了解生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议执行情况,关注外部环境变化对公司造成的影响,独立
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文董事们利用自已的专业知识和经验为公司的战略思路、财务管理、创新、内部控制、成本控制、经营管理、人力资源管理体系的建设、利润分配政策等方面提供了建设性的建议,为公司未来发展和规范运作及提升管理水平起到积极作用。报告期内公司独立董事对发生的续聘审计机构、关联交易、非公开发行股票、对外担保、聘请公司高级管理人员等事项出具了独立董事意见,促进了公司快速有效决策。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    1、审计委员会
    (1)审计委员会报告期内召开会议的情况
    报告期内,公司审计委员会共召开 6 次会议,对审计部工作安排,定期财务报告、审计部经理的聘任,内部控制基本规范实施工作等事项进行审议。
    (2)审计委员会在年度审计工作中的履职情况
    在年审会计师进场前,审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表,认为:公司财务会计报表依照公司会计政策编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定要求;纳入合并范围的单位和报表内容完整,报表合并基础准确,同意将财务会计报表提交年审注册会计师进行审计。
    年审会计师出具初步审计意见后,审计委员会再一次审阅了公司财务报表,认为:会计师事务所审计后提供的调整分录符合国家相关的会计准则和公司业务的实际情况,公司根据审计调整分录对年度财务报表进行修改,以确保年度财务报表的公允性、真实性及完整性;公司财务会计报表依照公司会计政策编制,会计政策运用恰当,会计估计合理,符合新企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定要求;公司财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整,报表合并基础准确。
    会计师事务所对公司年度财务报告审计完成后,审计委员会对经审计的 2012 年度财务报表进行审核,认为:经会计师事务所审计的 2012 年度财务报表符合《企业会计准则》等规定,公司 2012 年度报告全文公允反映了公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量,同意将 2012年度财务报表(经审计)提交董事会审议。
    (3)审计委员会对年度审计工作总结等事项表决情况
    审计委员会召开会议,审议通过了以下议案,并提请董事会审议:
    ①《〈2012 年年度报告〉及其摘要》;
    ②《2012 年度财务决算报告》;
    ③《2012 年度利润分配的预案》;
    ④《截至 2012 年 12 月 31 日止海普瑞募集资金存放与使用情况的内部审计报告》;
                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    ⑤《2012 年度内部控制自我评价报告》;
    ⑥《关于审计机构 2012 年度审计工作总结报告的议案》;
    ⑦《关于续聘公司 2013 年度财务和内部控制审计机构的议案》;
    ⑧《关于 2012 年度日常经营性关联交易执行情况及 2013 年度预计日常经营性关联交易事项的议案》;
    ⑨《2012 年海普瑞远期外汇交易情况的内部审计报告》;
    ⑩《截至 2012 年 12 月 31 日止海普瑞对外投资情况的内部审计报告》;
    《关于使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案》。
    审计委员会认为,中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)以独立和专业的态度进行审计,具有良好的职业规范和操守,严格按照审计计划的进度,完成对公司 2012 年度财务报告等事项的审计工作,发表了客观和公正的审计意见。
    2、薪酬与考核委员会
    报告期内,董事会薪酬与考核委员会共召开 1 次会议,会议审议了《关于审核 2011 年度公司高级管理人员绩效考核结果的议案》、《关于审核 2011 年度公司高级管理人员薪酬的议案》、《关于调整公司股票期权激励计划授予对象期权数量的议案》、《关于公司股票期权激励计划预留股票期权授予相关事项的议案》、《关于确定公司股票期权激励计划授予日的议案》。董事会薪酬与考核委员会严格履行《董事会专门委员会工作细则》规定的职责,对上述议案进行了审核,发表了意见。
    薪酬与考核委员会认为公司董事、监事和高级管理人员的薪酬方案符合公司相关制度的规定,以及公司经营管理现状的要求所披露的薪酬与实际情况相符。
    3、战略委员会
    报告期内,董事会战略委员会共召开 2 次会议,会议审议了《关于对外投资的议案》、《关于签订〈技术合作协议〉议案》、《关于拟使用部分超募资金参与竞买土地使用权的议案》。董事会战略委员会严格履行《董事会专门委员会工作细则》规定的职责,对上述议案提出了建议和意见。
    4、提名委员会
    报告期内,董事会提名委员会按照《董事会专门委员会工作细则》的规定履行职责,共召开 1 次会议,对公司聘任高级管理人员事项发表了意见。五、监事会工作情况
    监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
    □ 是 √ 否
    监事会对报告期内的监督事项无异议。
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,公司具有独立完整的业务体系及自主经营能力。
    (一)业务独立情况
    公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的采购和销售系统,独立开展业务,不依赖于股东或其它任何关联方。
    (二)人员独立情况
    公司劳动、人事及工资完全独立。公司总经理,副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。
    (三)资产独立情况
    公司拥有独立于控股股东的经营场所,独立完整的资产结构,经营设备配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产,以及独立的采购和销售系统。报告期内,由于公司实施募投项目的建设,临时性无偿使用实际控制人所控制的关联方深圳市多普乐实业发展有限公司的物业用于日常办公场所,待募投项目建设完成后,公司将迁回自有场所办公,该临时性无偿物业使用不会对公司资产独立性产生实质性影响。
    (四)机构独立情况
    公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其他职能部门之间的从属关系。
    (五)财务独立情况
    公司拥有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。七、同业竞争情况
    公司不存在因部分改制等原因导致的同业竞争问题。公司与关联企业之间的日常经营性关联交易遵循公平、公正、公开的原则,交易价格公允,不存在依赖程度较高的情况,亦不存在影响公司独立性的可能,此类关联交易不损害公司和全体股东利益。八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司根据已经建立的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,按照公司年度经营计划和高级管理人员分管工作的内容,年初公司与高级管理人员签订绩效任务书,确定高管人员的年度绩效指标,并按指标完成情况进行年度考评。董事会薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、绩效目标完
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文成情况等进行年终考评,形成年度薪酬方案。
    经过第二届董事会第十次会议、第十一次会议及第二届监事会第九次会议、第十次会议审议通过,并经中国证监会备案及2012年第一次临时股东大会批准,公司正式推行股票期权激励计划,向包含高级管理人员、中层管理人员及核心业务(技术)人员,共计82名激励对象授予1,167万份股票期权,进一步完善了公司的长期激励机制。
                                                               深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                        第九节 内部控制一、内部控制建设情况
    公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》、《深圳证交所中小板上市公司规范运作指引》及其他法律法规的有关规定,结合公司具体的生产经营管理情况已建立了一套较为完善的内部控制体系,涵盖了公司层面、资金管理、采购与付款、销售与收款、存货与成本、人力资源管理、研究与开发、固定资产、无形资产、合同管理、预算管理、IT 层面、投融资管理、财务报告等方面,经实际运行证明,公司内部控制具备了完整性、合理性和有效性,符合有关法规和证券监管部门的要求,符合当前公司生产经营需要。二、董事会关于内部控制责任的声明
    董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    董事会的责任是建立健全并有效实施内部控制;监事会的责任是对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层的责任是负责组织领导公司内部控制的日常运行。
    相关内部控制的目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,因此仅能对上述目标提供合理保证。三、建立财务报告内部控制的依据
    公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关规范性文件要求,建立了财务报告内部控制,本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。四、内部控制自我评价报告
                      内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
    截至 2012 年 12 月 31 日,公司建立了较为完善的法人治理结构,内部控制体系较为健全,现有内控制度符合中国有关法律法规和证券监督管理部门的要求,内部控制的各个组成部分完整、合理、有效,能够适应公司的管理要求和发展需要,能够保证股东大会、董事会、监事会各司其职并有效地行使决策权、执行权和监督权,能够保证公司生产经营建设各项工作的有序进行,
    能够保证公司的会计资料的真实性、合法性、完整性,能够确保公司的财产物资的安全、完整,能够及时地履行信息披露义务,公平对待所有投资者,切实保护广大投资者的利益,未发现对公司治理、经营管理及发展有重大影响之缺陷及
                                                                    深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文异常事项。但同时由于内部控制固有的局限性、内部环境以及宏观环境、政策法规持续变化,可能导致原有控制活动不适用或出现偏差,对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善,为财务报告的真实性、完整性,以及公司战略、经营等目标的实现提供合理保障。内部控制自我评价报告全文披露
                                 2013 年 04 月 12 日日期内部控制自我评价报告全文披露 2013 年 4 月 12 日刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《深圳市海普瑞药
    索引                             业股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告》五、内部控制审计报告
       √ 适用 □ 不适用
                                          内部控制审计报告中的审议意见段
       深圳市海普瑞药业股份有限公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 04 月 12 日
                                 2013 年 4 月 12 日刊登于巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《深圳市海普瑞药内部控制审计报告全文披露索引
                                 业股份有限公司内部控制审计报告》
       会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
       □ 是 √ 否
       会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
       √ 是 □ 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况
       公司按照中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求,结合公司实际情况,制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》并严格执行,在报告期内及 2012 年年度报告编制期间,公司严格执行相关制度的要求。
       报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                   第十节 财务报告一、审计报告
    审计意见类型                                  标准无保留审计意见
    审计报告签署日期                              2013 年 04 月 10 日
    审计机构名称                                  中瑞岳华会计师事务所
    审计报告文号                                  中瑞岳华审字[2013]第 4982 号
                                      审计报告正文深圳市海普瑞药业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的深圳市海普瑞药业股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司财务报表,包括2012年12月31日的合并及公司的资产负债表,2012年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序发表意见。审计工作还包
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
       三、审计意见
    我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了深圳市海普瑞药业股份有限公司及其子公司2012年12月31日的合并财务状况以及2012年度的合并经营成果和合并现金流量,以及深圳市海普瑞药业股份有限公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
    中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)                 中国注册会计师:钟平
    中国北京                                             中国注册会计师:杨涟
                                                         2013年4月10日
                                                          深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文二、财务报表
    财务附注中报表的单位为:人民币元1、合并资产负债表
    编制单位:深圳市海普瑞药业股份有限公司
                                                                                                 单位:元
                 项目                   期末余额                                期初余额流动资产:
    货币资金                                       6,588,480,677.31                        6,773,837,875.03
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                      529,830.00                            1,041,964.00
    应收票据
    应收账款                                        353,798,645.01                          305,412,694.23
    预付款项                                         64,784,443.21                           52,196,285.54
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                         94,103,172.80                           67,711,788.29
    应收股利
    其他应收款                                       97,187,180.76                           60,184,886.30
    买入返售金融资产
    存货                                            548,820,884.93                          456,493,053.25
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                       7,747,704,834.02                        7,716,878,546.64非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
                                深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    固定资产              187,960,805.31                        106,138,676.46
    在建工程              136,650,626.72                         75,659,238.23
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产               70,051,784.11                         72,038,388.93
    开发支出                  655,460.11                             12,500.00
    商誉
    长期待摊费用            3,429,280.58
    递延所得税资产          3,628,319.51                          3,580,684.79
    其他非流动资产        109,812,132.85                              4,629.20
    非流动资产合计            512,188,409.19                        257,434,117.61
    资产总计                 8,259,893,243.21                     7,974,312,664.25流动负债:
    短期借款               73,163,220.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                  356,256.30                           415,352.80
    应付账款               52,646,603.96                          1,629,997.85
    预收款项                  107,052.44                           215,904.97
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬           24,365,507.01                         23,398,318.74
    应交税费               16,853,566.57                         10,667,495.28
    应付利息
    应付股利
    其他应付款              3,990,029.78                          4,103,128.40
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
                                                               深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                             171,482,236.06                           40,430,198.04非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                        8,587,658.83                            9,088,222.60
    其他非流动负债                                       34,461,324.17                           10,458,810.00
    非流动负债合计                                            43,048,983.00                           19,547,032.60
    负债合计                                                 214,531,219.06                           59,977,230.64所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                  800,200,000.00                          800,200,000.00
    资本公积                                           5,298,038,098.63                        5,297,185,990.97
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                            356,181,900.43                          289,428,091.69
    一般风险准备
    未分配利润                                         1,507,347,705.92                        1,429,828,180.29
    外币报表折算差额                                       -261,492.42                             -203,537.88
    归属于母公司所有者权益合计                              7,961,506,212.56                        7,816,438,725.07
    少数股东权益                                         83,855,811.59                           97,896,708.54
    所有者权益(或股东权益)合计                            8,045,362,024.15                        7,914,335,433.61负债和所有者权益(或股东权益)总
                                                        8,259,893,243.21                        7,974,312,664.25计
    法定代表人:李锂                   主管会计工作负责人:孔芸                         会计机构负责人:孔芸2、母公司资产负债表编制单位:深圳市海普瑞药业股份有限公司
                                                                                                      单位:元
                  项目                       期末余额                                期初余额流动资产:
                                    深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    货币资金                 6,333,271,651.85                     6,610,843,169.94
    交易性金融资产                529,830.00                          1,041,964.00
    应收票据
    应收账款                  350,220,415.85                        305,557,551.82
    预付款项                   56,859,315.19                         33,891,606.89
    应收利息                   93,218,552.35                         68,042,204.96
    应收股利
    其他应收款                129,942,523.08                         89,956,925.69
    存货                      529,448,922.51                        456,081,771.27
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产              110,000,000.00                         30,000,000.00
    流动资产合计                 7,603,491,210.83                     7,595,415,194.57非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资              389,322,508.99                        217,306,448.99
    投资性房地产
    固定资产                   47,421,743.14                         45,725,367.94
    在建工程                   64,029,611.83                         14,176,737.98
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                    2,972,012.91                          2,480,168.29
    开发支出                      655,460.11                             12,500.00
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产              3,628,319.51                          3,507,670.54
    其他非流动资产             91,848,167.15
    非流动资产合计                599,877,823.64                        283,208,893.74
    资产总计                     8,203,369,034.47                     7,878,624,088.31流动负债:
    短期借款                   73,163,220.00
                                          深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                        25,404,973.49                           851,707.31
    预收款项                            32,612.44                           215,904.97
    应付职工薪酬                    23,143,474.22                         23,359,137.99
    应交税费                        21,224,080.62                         12,415,107.13
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       3,864,028.94                          2,992,519.51
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                        146,832,389.71                         39,834,376.91非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                      79,474.50                           156,294.60
    其他非流动负债                  23,435,881.84                          2,550,000.00
    非流动负债合计                       23,515,356.34                          2,706,294.60
    负债合计                            170,347,746.05                         42,540,671.51所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)             800,200,000.00                        800,200,000.00
    资本公积                      5,303,818,483.08                     5,294,298,698.88
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                       356,181,900.43                        289,428,091.69
    一般风险准备
    未分配利润                    1,572,820,904.91                     1,452,156,626.23
    外币报表折算差额
    所有者权益(或股东权益)合计       8,033,021,288.42                     7,836,083,416.80负债和所有者权益(或股东权益)总
                                   8,203,369,034.47                     7,878,624,088.31计
                                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    法定代表人:李锂                        主管会计工作负责人:孔芸                       会计机构负责人:孔芸3、合并利润表编制单位:深圳市海普瑞药业股份有限公司
                                                                                                            单位:元
                 项目                              本期金额                                上期金额
    一、营业总收入                                                1,761,820,027.92                        2,494,581,271.92
       其中:营业收入                                         1,761,820,027.92                        2,494,581,271.92
            利息收入
            已赚保费
            手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                                1,034,301,823.76                        1,776,058,339.01
       其中:营业成本                                         1,094,441,942.04                        1,774,537,959.90
            利息支出
            手续费及佣金支出
            退保金
            赔付支出净额
            提取保险合同准备金净额
            保单红利支出
            分保费用
            营业税金及附加                                      29,347,811.58                           30,719,756.76
            销售费用                                             4,473,586.98                            4,955,390.09
            管理费用                                           142,169,278.36                          113,037,750.27
            财务费用                                          -238,560,966.95                         -147,215,139.39
            资产减值损失                                         2,430,171.75                               22,621.38
       加:公允价值变动收益(损失以
                                                                  -512,134.00                            1,048,842.07“-”号填列)
            投资收益(损失以“-”号填列)
            其中:对联营企业和合营企业的投资收益
            汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             727,006,070.16                          719,571,774.98
                                                                 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
       加:营业外收入                                        1,729,346.20                            1,381,489.07
       减:营业外支出                                          252,576.15                              934,452.19
            其中:非流动资产处置损
                                                               236,094.05                              823,049.39失四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                           728,482,840.21                          720,018,811.86列)
       减:所得税费用                                      111,931,519.33                          101,081,205.32
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         616,551,320.88                          618,937,606.54
       其中:被合并方在合并前实现的净利润
       归属于母公司所有者的净利润                          624,393,334.37                          622,082,600.47
       少数股东损益                                          -7,842,013.49                           -3,144,993.93
    六、每股收益:                                    --                                      --
       (一)基本每股收益                                            0.78                                     0.78
       (二)稀释每股收益                                            0.78                                     0.78
    七、其他综合收益                                                -57,954.54                            -203,537.88
    八、综合收益总额                                           616,493,366.34                          618,734,068.66
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           624,335,379.83                          621,879,062.59总额
       归属于少数股东的综合收益总额                          -7,842,013.49                           -3,144,993.93本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
    法定代表人:李锂                      主管会计工作负责人:孔芸                    会计机构负责人:孔芸4、母公司利润表编制单位:深圳市海普瑞药业股份有限公司
                                                                                                        单位:元
                 项目                          本期金额                                上期金额
    一、营业收入                                              1,743,950,728.00                        2,494,720,604.38
       减:营业成本                                       1,071,529,265.78                        1,774,387,697.66
           营业税金及附加                                   29,194,943.58                           30,636,378.68
           销售费用                                          4,239,612.00                            4,955,390.09
           管理费用                                         98,653,636.09                           92,587,560.65
           财务费用                                       -233,372,170.74                         -146,497,832.44
           资产减值损失                                      1,022,941.44                             -123,761.81
                                                                 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
       加:公允价值变动收益(损失以
                                                              -512,134.00                            1,048,842.07“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”号填
                                                              5,370,411.10列)
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         777,540,776.95                          739,824,013.62
       加:营业外收入                                          799,603.74                            1,177,124.07
       减:营业外支出                                           38,365.49                              268,614.70
           其中:非流动资产处置损失                             38,365.49                              268,614.70三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                           778,302,015.20                          740,732,522.99列)
       减:所得税费用                                      110,763,927.78                          101,192,932.59
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         667,538,087.42                          639,539,590.40
    五、每股收益:                                    --                                      --
       (一)基本每股收益                                             0.78                                    0.78
       (二)稀释每股收益                                             0.78                                    0.78六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                           667,538,087.42                          639,539,590.40
    法定代表人:李锂                        主管会计工作负责人:孔芸                   会计机构负责人:孔芸5、合并现金流量表编制单位:深圳市海普瑞药业股份有限公司
                                                                                                        单位:元
                 项目                          本期金额                                上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                       1,747,163,494.47                        2,508,345,764.81
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
                                           深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                  117,106,850.29                        232,176,991.99
    收到其他与经营活动有关的现金    249,120,117.89                        126,729,655.03
    经营活动现金流入小计                2,113,390,462.65                     2,867,252,411.83
    购买商品、接受劳务支付的现金   1,279,414,713.25                     1,139,396,703.25
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现
                                     123,549,530.51                         84,465,868.99金
    支付的各项税费                  174,748,800.05                        179,175,541.89
    支付其他与经营活动有关的现金     61,787,375.43                         59,002,120.50
    经营活动现金流出小计                1,639,500,419.24                     1,462,040,234.63
    经营活动产生的现金流量净额           473,890,043.41                      1,405,212,177.20二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                          67,410.00                           151,800.00长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                      67,410.00                           151,800.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     237,546,753.95                        134,163,442.24长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                          7,200,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
                                                                 深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    投资活动现金流出小计                                       237,546,753.95                          141,363,442.24
    投资活动产生的现金流量净额                                -237,479,343.95                          -141,211,642.24三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                                   18,000,000.00                           51,600,000.00
       其中:子公司吸收少数股东投资
                                                            18,000,000.00                           51,600,000.00收到的现金
       取得借款收到的现金                                   73,210,944.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                        91,210,944.00                           51,600,000.00
       偿还债务支付的现金
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           480,120,000.00                          800,200,000.00的现金
       其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                         32,866,560.00
    筹资活动现金流出小计                                       512,986,560.00                          800,200,000.00
    筹资活动产生的现金流量净额                                -421,775,616.00                         -748,600,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                 7,718.82                             -205,960.35影响
    五、现金及现金等价物净增加额                              -185,357,197.72                          515,194,574.61
       加:期初现金及现金等价物余额                       6,773,837,875.03                        6,258,643,300.42
    六、期末现金及现金等价物余额                              6,588,480,677.31                        6,773,837,875.03
    法定代表人:李锂                      主管会计工作负责人:孔芸                        会计机构负责人:孔芸6、母公司现金流量表编制单位:深圳市海普瑞药业股份有限公司
                                                                                                        单位:元
                 项目                          本期金额                                上期金额一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的现金                       1,730,708,270.77                        2,508,364,699.58
       收到的税费返还                                      117,106,850.29                          232,176,991.99
       收到其他与经营活动有关的现金                        252,512,628.53                          170,235,202.30
    经营活动现金流入小计                                      2,100,327,749.59                        2,910,776,893.87
                                           深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    购买商品、接受劳务支付的现金   1,256,523,470.26                     1,136,794,214.46
    支付给职工以及为职工支付的现
                                     100,006,101.25                         71,315,844.05金
    支付的各项税费                  172,400,787.03                        178,986,610.31
    支付其他与经营活动有关的现金     43,995,012.23                         50,495,318.04
    经营活动现金流出小计                1,572,925,370.77                     1,437,591,986.86
    经营活动产生的现金流量净额           527,402,378.82                      1,473,184,907.01二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金               30,000,000.00
    取得投资收益所收到的现金          5,700,827.77
    处置固定资产、无形资产和其他
                                           4,410.00                             91,800.00长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                  35,705,237.77                             91,800.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     151,985,345.88                         40,508,243.19长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  282,016,060.00                        132,965,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                 434,001,405.88                        173,473,243.19
    投资活动产生的现金流量净额           -398,296,168.11                      -173,381,443.19三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金               73,210,944.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                  73,210,944.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     480,120,000.00                        800,200,000.00的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                 480,120,000.00                        800,200,000.00
    筹资活动产生的现金流量净额          -406,909,056.00                       -800,200,000.00
                                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                   231,327.20影响
    五、现金及现金等价物净增加额                                  -277,571,518.09                                   499,603,463.82
       加:期初现金及现金等价物余额                           6,610,843,169.94                                6,111,239,706.12
    六、期末现金及现金等价物余额                                  6,333,271,651.85                                6,610,843,169.94
    法定代表人:李锂                          主管会计工作负责人:孔芸                                会计机构负责人:孔芸7、合并所有者权益变动表编制单位:深圳市海普瑞药业股份有限公司本期金额
                                                                                                                     单位:元
                                                                       本期金额
                                                   归属于母公司所有者权益
             项目            实收资                                                                       少数股东 所有者权
                                      资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                             本(或                                                             其他       权益       益合计
                                        积        股     备       积       险准备    利润
                             股本)
                             800,200 5,297,18                   289,428             1,429,82 -203,53 97,896,70 7,914,335,一、上年年末余额
                              ,000.00 5,990.97                   ,091.69            8,180.29      7.88        8.54      433.61
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                             800,200 5,297,18                   289,428             1,429,82 -203,53 97,896,70 7,914,335,二、本年年初余额
                              ,000.00 5,990.97                   ,091.69            8,180.29      7.88        8.54      433.61
    三、本期增减变动金额(减少            852,107.                   66,753,            77,519,5 -57,954. -14,040,8 131,026,59
    以“-”号填列)                             66                  808.74               25.63         54       96.95        0.54
                                                                                    624,393,              -7,842,01 616,551,32(一)净利润
                                                                                     334.37                   3.49        0.88
                                                                                               -57,954.
    (二)其他综合收益                                                                                                   -57,954.54
                                                                                                    54
                                                                                    624,393, -57,954. -7,842,01 616,493,36上述(一)和(二)小计
                                                                                     334.37         54        3.49        6.34
                                      852,107.                                                            -6,198,88 -5,346,775.(三)所有者投入和减少资本
                                             66                                                               3.46          80
                                                                                                          -14,866,5 -14,866,561.所有者投入资本
                                                                                                             60.00        0.00
    2.股份支付计入所有者权益             9,519,78                                                                       9,519,784.
                                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    的金额                                      4.20                                                                           20
                                         -8,667,6                                                       8,667,6763.其他
                                           76.54                                                              .54
                                                                 66,753,            -546,87                         -480,120,0(四)利润分配
                                                                 808.74             3,808.74                            00.00
                                                                 66,753,            -66,753,1.提取盈余公积
                                                                 808.74              808.742.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分                                                           -480,12                         -480,120,0
    配                                                                                  0,000.00                            00.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                                800,200 5,298,03                356,181             1,507,34 -261,49 83,855,81 8,045,362,四、本期期末余额
                                ,000.00 8,098.63                 ,900.43            7,705.92     2.42        1.59      024.15上年金额
                                                                                                                    单位:元
                                                                       上年金额
                                                     归属于母公司所有者权益
             项目               实收资                                                                  少数股东 所有者权
                                         资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
                                本(或                                                         其他      权益        益合计
                                           积       股     备     积       险准备    利润
                                股本)
                                400,100 5,694,39                225,474             1,671,89            31,691,59 8,023,563,一、上年年末余额
                                ,000.00 8,698.88                 ,132.65            9,538.86                 4.56      964.95
       加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
       加:会计政策变更
                                                    深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
          前期差错更正
          其他
                             400,100 5,694,39   225,474       1,671,89             31,691,59 8,023,563,二、本年年初余额
                             ,000.00 8,698.88   ,132.65       9,538.86                  4.56      964.95
    三、本期增减变动金额(减少 400,100 -397,21      63,953,        -242,07 -203,53 66,205,11 -109,228,5
    以“-”号填列)             ,000.00 2,707.91    959.04       1,358.57      7.88        3.98       31.34
                                                              622,082,             -3,144,99 618,937,60(一)净利润
                                                                600.47                  3.93        6.54
                                                                         -203,53               -203,537.8(二)其他综合收益
                                                                            7.88                       8
                                                              622,082, -203,53 -3,144,99 618,734,06上述(一)和(二)小计
                                                                600.47      7.88        3.93        8.66
                                     2,887,29                                      69,350,10 72,237,400(三)所有者投入和减少资本
                                         2.09                                           7.91          .00
                                     2,217,08                                      70,020,31 72,237,4001.所有者投入资本
                                         0.72                                           9.28          .002.股份支付计入所有者权益的金额
                                     670,211.                                      -670,211.3.其他
                                          37                                             37
                             400,100 -400,10    63,953,        -864,15                         -800,200,0(四)利润分配
                             ,000.00 0,000.00    959.04       3,959.04                             00.00
                                                63,953,       -63,953,1.提取盈余公积
                                                 959.04         959.042.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分 400,100 -400,10                      -800,20                         -800,200,0
    配                           ,000.00 0,000.00                 0,000.00                             00.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取
                                                                  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文2.本期使用(七)其他
                             800,200 5,297,18                 289,428         1,429,82 -203,53 97,896,70 7,914,335,四、本期期末余额
                              ,000.00 5,990.97                ,091.69         8,180.29      7.88           8.54      433.61
    法定代表人:李锂                           主管会计工作负责人:孔芸                             会计机构负责人:孔芸8、母公司所有者权益变动表编制单位:深圳市海普瑞药业股份有限公司本期金额
                                                                                                                  单位:元
                                                                   本期金额
              项目            实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                           资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                 准备         润           益合计
                              800,200,00 5,294,298,                     289,428,09                 1,452,156, 7,836,083,一、上年年末余额
                                    0.00         698.88                       1.69                    626.23         416.80
       加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                              800,200,00 5,294,298,                     289,428,09                 1,452,156, 7,836,083,二、本年年初余额
                                    0.00         698.88                       1.69                    626.23         416.80
    三、本期增减变动金额(减少                 9,519,784.                   66,753,808                 120,664,27 196,937,87
    以“-”号填列)                                    20                         .74                         8.68        1.62
                                                                                                   667,538,08 667,538,08(一)净利润
                                                                                                           7.42        7.42(二)其他综合收益
                                                                                                   667,538,08 667,538,08上述(一)和(二)小计
                                                                                                           7.42        7.42
                                           9,519,784.                                                             9,519,784.(三)所有者投入和减少资本
                                                    20                                                                   201.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的                9,519,784.                                                             9,519,784.
    金额                                                20                                                                   203.其他
                                                                        66,753,808                 -546,873,8 -480,120,0(四)利润分配
                                                                               .74                      08.74         00.00
                                                                    深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                                                         66,753,808             -66,753,801.提取盈余公积
                                                                                 .74                 8.742.提取一般风险准备
                                                                                                -480,120,0 -480,120,03.对所有者(或股东)的分配
                                                                                                    00.00         00.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              800,200,00 5,303,818,                      356,181,90             1,572,820, 8,033,021,四、本期期末余额
                                     0.00      483.08                           0.43               904.91        288.42上年金额
                                                                                                               单位:元
                                                                     上年金额
              项目              实收资本                                               一般风险 未分配利 所有者权
                                             资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
                              (或股本)                                                准备       润          益合计
                                400,100,00 5,694,398,                    225,474,13             1,676,770, 7,996,743,一、上年年末余额
                                      0.00      698.88                          2.65               994.87        826.40
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
                                400,100,00 5,694,398,                    225,474,13             1,676,770, 7,996,743,二、本年年初余额
                                      0.00      698.88                          2.65               994.87        826.40
    三、本期增减变动金额(减少以 400,100,00 -400,100,0                       63,953,959             -224,614,3 -160,660,4
    “-”号填列)                        0.00       00.00                           .04                68.64         09.60
                                                                                               639,539,59 639,539,59(一)净利润
                                                                                                        0.40       0.40(二)其他综合收益
                                                                                               639,539,59 639,539,59上述(一)和(二)小计
                                                                                                        0.40       0.40
                                                            深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                              400,100,00 -400,100,0(三)所有者投入和减少资本
                                    0.00     00.00
                              400,100,00 -400,100,01.所有者投入资本
                                    0.00     00.002.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
                                                                 63,953,959           -864,153,9 -800,200,0(四)利润分配
                                                                        .04               59.04      00.00
                                                                 63,953,959           -63,953,951.提取盈余公积
                                                                        .04                9.042.提取一般风险准备
                                                                                      -800,200,0 -800,200,03.对所有者(或股东)的分配
                                                                                          00.00      00.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
                              800,200,00 5,294,298,              289,428,09           1,452,156, 7,836,083,四、本期期末余额
                                    0.00    698.88                     1.69              626.23     416.80
    法定代表人:李锂                     主管会计工作负责人:孔芸                 会计机构负责人:孔芸三、公司基本情况
       (一)公司简介
       深圳市海普瑞药业股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系深圳市海普瑞实业发展有限公司,根据中华人民共和国有关法律规定,于1998年4月8日由自然人李锂、李坦、单宇及深圳市冀枣玻璃钢有限公司共同出资组建,成立时的注册资本为人民币200万元,并于1998年4月21日取得深圳市工商行政管理局核发的注册号27954490-1,执照号深司字N41851企业法人营业执照。1998年11月11日,公司注册号变更为4403011010377,2007年8月14日公司注册号变更为440301102761269。本公司注册地址为深圳市南山区松
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文坪山郎山路21号,法定代表人为李锂。
    (二)行业性质
    本公司属制药行业。
    (三)经营范围
    本公司经营范围:开发、生产经营原料药(肝素钠),从事货物及技术进出口(不含分销及国家专营、专控、专卖商品)。
    (四)主要产品
    肝素钠原料药。
    (五)公司历史沿革
    1、公司设立情况
    本公司前身深圳市海普瑞实业发展有限公司,系根据中华人民共和国有关法律规定,于1998年4月由自然人李锂、李坦、单宇及深圳市冀枣玻璃钢有限公司共同出资成立,成立时的注册资本为人民币200万元,并于1998年4月21日取得深圳市工商行政管理局核发的注册号27954490-1,深司字N41851号企业法人营业执照。
    根据深圳市重信会计师事务所于1998年4月8日出具的深重信验字(1998)第012号验资报告验证,截至1998年4月8日本公司实收资本人民币200万元,均为货币资金出资,公司股东李锂出资102万元,占注册资本的51%,李坦出资76万元,占注册资本的38%,单宇出资20万元,占注册资本的10%,深圳市冀枣玻璃钢有限公司出资2万元,占注册资本的1%。
    2、公司名称变更情况
    2001年1月19日,经本公司股东会决议并经深圳市工商行政管理局核准,本公司名称由深圳市海普瑞实业发展有限公司变更为深圳市海普瑞生物技术有限公司。
    2002年9月28日,经本公司股东会决议并经深圳市工商行政管理局核准,本公司名称由深圳市海普瑞生物技术有限公司变更为深圳市海普瑞药业有限公司。
    2007年12月27日,经本公司股东会决议、中华人民共和国商务部商资批[2007]2025号“商务部关于同意深圳市海普瑞药业有限公司改制为外商投资股份有限公司的批复”批准,并经深圳市工商行政管理局核准,本公司名称由深圳市海普瑞药业有限公司变更为深圳市海普瑞药业股份有限公司。
    3、公司股东、注册资本变更情况
    1998年9月18日经公司股东会决议,同意原股东深圳市冀枣玻璃钢有限公司将其所持有的1%的股权全部转让给单宇。1998年9月20日经公司股东会决议,吸收深圳市源政投资发展有限公司为新股东,增加注册资本至人民币2000万元。本次注册资本变更后,李锂出资700万元,占注册资本的35%;李坦出资600万
                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文元,占注册资本的30%;单宇出资100万元,占注册资本的5%;深圳市源政投资发展有限公司出资600万元,占注册资本的30%。1998年11月11日,深圳市海普瑞实业发展有限公司办理了该次股权转让及增加注册资本的工商登记变更手续,注册号变更为4403011010377。本次增资业经深圳海勤达会计师事务所于1998年11月1日出具深海验字(1998)第039号验资报告验证。
       2000年11月经本公司股东会决议,本公司股东李锂、李坦、单宇分别与深圳市多普乐实业发展有限公司签订的《股权转让协议》,李锂、李坦、单宇将所持有本公司的70%的股权全部转让给深圳市多普乐实业发展有限公司。本次股权转让后,深圳市多普乐实业发展有限公司出资1400万元,占注册资本的70%;深圳市源政投资发展有限公司出资600万元,占注册资本的30%。该股权转让经深圳市公证处(2000)深证经肆字第645、646、647号《公证书》公证。2000年12月8日,深圳市海普瑞实业发展有限公司办理了该次股权转让的工商登记变更手续。
       2000年12月16日经本公司股东会决议,增加注册资本至人民币2800万元,并吸收深圳市利诗源投资有限责任公司、海南磁力线实业投资有限公司、王紫翰为新股东,本次增加注册资本均以货币资金出资,变更后注册资本为深圳市多普乐实业发展有限公司出资2044万元,占注册资本的73%;深圳市源政投资发展有限公司出资616万元,占注册资本的22%;深圳市利诗源投资有限责任公司出资56万元,占注册资本的2%;海南磁力线实业投资有限公司出资28万元,占注册资本的1%;王紫翰出资56万元,占注册资本的2%。2000年12月26日,深圳市海普瑞实业发展有限公司办理了该次股权转让及增加注册资本的工商登记变更手续。本次增资业经深圳天健信德会计师事务所于2000年12月21日出具信德验资报字(2000)第29号验资报告验证。
       2002年3月29日经本公司股东会决议,根据股权转让合同,王紫翰将其持有本公司的2%的股权转让给深圳市紫京实业发展有限公司(2003年3月6日更名为深圳市恒大盈海实业发展有限公司,2003年11月26日更名为深圳市恒大盈海投资有限公司)。该股权转让经深圳市公证处(2002)深证经肆字第487号《公证书》公证。2002年4月4日,深圳市海普瑞生物技术有限公司办理了该次股权转让的工商变更登记手续。
       2003年6月25日经本公司股东会决议,2003年12月16日本公司股东深圳市利诗源投资有限责任公司与深圳市多普乐实业发展有限公司签订的《股权转让协议》,转让所持有公司的2%股份;该股权转让经深圳市公证处(2003)深证内柒字第2930号《公证书》公证。2003年12月19日公司股东深圳市恒大盈海实业发展有限公司分别与深圳市多普乐实业发展有限公司、深圳市源政投资发展有限公司签订《股权转让协议》,转让所持有本公司的2%股份;该股权转让经深圳市公证处(2003)深证内柒字第2966、2967号《公证书》公证。深圳市海普瑞药业有限公司于2004年3月5日办理了该次股权转让的工商变更登记手续。
       2004年4月22日本公司股东海南磁力线实业投资有限公司与深圳市多普乐实业发展有限公司签订《股权转让协议》,转让所持有本公司的1%股份。该股权转让经深圳市公证处(2004)深证内柒字第1509号《公
                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文证书》公证。深圳市海普瑞药业有限公司于2004年11月1日办理了该次股权转让的工商变更登记手续。
    上述股权转让后,深圳市多普乐实业发展有限公司出资2157.96万元,占注册资本的77.07%,深圳市源政投资发展有限公司出资642.04万元,占注册资本的22.93%。
    2007年6月经本公司股东会决议,根据深圳市源政投资发展有限公司与深圳市多普乐实业发展有限公司、李锂签订的《股权转让协议》,转让所持有本公司的22.93%股份。该股权转让经深圳市公证处(2007)深证字第108179号《公证书》公证。股权转让后,深圳市多普乐实业发展有限公司出资2688万元,占注册资本的96%,李锂出资112万元,占注册资本的4%。深圳市海普瑞药业有限公司于2007年6月25日办理了该次股权转让的工商变更登记手续。
    2007年8月经本公司股东会决议,根据深圳市多普乐实业发展有限公司与深圳市乐仁科技有限公司、深圳市金田土科技有限公司、深圳市水滴石穿科技有限公司、深圳市飞来石科技有限公司签订的《股权转让协议》,转让所持有本公司的96%股份。李锂与湖南应时信息科技有限公司签订的《股权转让协议》,转让所持有本公司的4%股份。本次股权转让后,深圳市乐仁科技有限公司出资1313.6万元,占注册资本的46.92%;深圳市金田土科技有限公司出资1133.44万元,占注册资本的40.48%;深圳市水滴石穿科技有限公司出资128.96万元,占注册资本的4.6%;深圳市飞来石科技有限公司出资112万元,占注册资本的4%;湖南应时信息科技有限公司出资112万元,占注册资本的4%。该股权转让经深圳市公证处(2007)深证字第147471号《公证书》公证。2007年9月3日深圳市海普瑞药业有限公司办理了该次股权转让的工商变更登记手续。
    2007年9月经本公司股东会决议、相关增资及股权变更协议、合资合同以及深圳市贸易工业局深贸工资复[2007]2616号《关于深圳市海普瑞药业有限公司外资并购、变更设立为中外合资企业的批复》,本公司的性质变更为中外合资企业,经营期限自中外合资企业营业执照签发之日起30年,注册资本由28,000,000.00元增至64,882,317.00元,变更后:深圳市乐仁科技有限公司出资人民币26,634,191.00元,占注册资本的41.05%;深圳市金田土科技有限公司出资人民币22,981,317.00元,占注册资本的35.42%;深圳市水滴石穿科技有限公司出资人民币2,614,757.00元,占注册资本的4.03%;深圳市飞来石科技有限公司出资人民币2,270,881.00元,占注册资本的3.5%;湖南应时信息科技有限公司出资人民币2,270,881.00元,占注册资本的3.5%;GSDirectPharmaLimited出资人民币8,110,290.00元,占注册资本的12.5%。2007年9月29日深圳市海普瑞药业有限公司办理了该次股权转让及增加注册资本的工商变更登记手续。本次增资业经深圳南方民和会计师事务所于2007年9月28日出具深南验字(2007)第178号验资报告验证。
    2007年10月22日经本公司董事会决议以及中华人民共和国商务部商资批[2007]2025号“商务部关于同意深圳市海普瑞药业有限公司改制为外商投资股份有限公司的批复”批准,本公司由深圳市海普瑞药业有限公司整体变更为深圳市海普瑞药业股份有限公司,变更后股份公司申请登记的注册资本为人民币
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文90,000,000.00元,由截至2007年9月30日深圳市海普瑞药业有限公司扣除拨款转入形成的资本公积后的经审计净资产97,020,738.88元按1:0.92763672的比例折合为股份公司成立后的股本总额9,000万股(每股面值人民币1.00元)。2007年12月27日,深圳市海普瑞药业有限公司办理了整体改制的工商登记变更手续,经营期限自1998年4月21日至永续经营。本次增资业经深圳南方民和会计师事务所于2007年12月20日出具深南验字(2007)第231号验资报告验证。
    2009年5月26日经本公司股东会决议、修改后章程规定以及深圳市贸易工业局深贸工资复[2009]1162号《关于深圳市海普瑞药业股份有限公司增加股本的批复》,同意本公司股本总额由9,000万股增至36,000万股(每股1元人民币),注册资本由人民币9,000万元增至人民币36,000万元,注册资本增加部分由各投资者按照原出资比例以其在公司的税后未分配利润投入。2009年6月24日,深圳市海普瑞药业股份有限公司办理了增加注册资本的工商登记变更手续,本次增资业经深圳南方民和会计师事务所于2009年6月23日出具深南验字(2009)第033号验资报告验证。
    2010年4月26日根据本公司股东大会决议和修改后的公司章程(草案)的规定,本公司申请向社会公开发行人民币普通股(A股)40,100,000股,增加注册资本人民币40,100,000.00元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]404号文核准,同意本公司向社会公开发行人民币普通股(A股)40,100,000股,每股面值1.00元,每股发行价人民币148.00元。本次增资业经中审国际会计师事务所有限公司于2010年4月29日出具中审国际验字【2010】第01020002号验资报告验证。
    根据2011年4月18日本公司股东大会决议通过的本公司2010年度权益分派方案,以公司原有总股本400,100,000股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,转增后的注册资本为人民币800,200,000.00元。本次增资业经中审国际会计师事务所有限公司于2011年6月28日出具中审国际验字【2011】第09030026号验资报告验证。本次增资已于2011年7月13日完成了工商变更手续。
    4、公司经营范围变更情况
    2000年5月23日,经深圳市工商行政管理局核准,本公司的经营范围变更为“生产、销售肝素原料(不含药品和限制项目);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);自营进口业务(按中华人民共和国进出口企业资格证书规定办理);高新产品技术开发(不含限制项目)”。
    2002年9月28日,经深圳市工商行政管理局核准,本公司的经营范围变更为“生产、销售肝素原料(不含药品和限制项目);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);自营进口业务(按中华人民共和国进出口企业资格证书规定办理);高新产品技术开发(不含限制项目);注射用钠达铂的技术开发”。
    2007年9月29日,经深圳市工商行政管理局核准,本公司的经营范围变更为“开发、生产经营原料药(肝素钠)(《药品生产许可证》有效期至2015年12月31日止),从事货物及技术进出口(不含分销及国家专
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文营、专控、专卖商品)”。
    本公司及子公司(统称“本集团”)。本公司所属行业为“医药制造业”大类下的“C271化学药品原药制造业”。主要从事肝素钠原料药的研究、生产和销售,属原料药行业的细分行业肝素原料药行业。
    本财务报表业经本公司董事会于2013年4月10日决议批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1、财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。2、遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团2012年12月31日的财务状况及2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。3、会计期间
    本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。(2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。6、合并财务报表的编制方法(1)合并财务报表的编制方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。7、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算(1)外币业务
    a:外币交易的折算方法
    本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    b:对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。(2)外币财务报表的折算
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入所有者权益“外币报表折算差额”项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。9、金融工具(1)金融工具的分类
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。(2)金融工具的确认依据和计量方法
    (a)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
                                                      深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (b)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    (c)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。
    本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少所有者权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。
    (d)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。(4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据
    无。10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    坏账准备的确认标准:
                                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④其他表明应收款项发生减值的客观依据。(1)单项金额重大的应收款项坏账准备
                                                本集团将金额为人民币 1000 万元以上的应收账款与金额为 100 万以上的单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
                                                本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减
                                                值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风
                                                险特征的应收款项组合中进行减值测试。(2)按组合计提坏账准备的应收款项
                                 按组合计提坏账准备的计
             组合名称                                                             确定组合的依据
                                            提方法
    无风险组合                       不计提                    按其性质,发生坏账的可能性非常小
    按账龄组合                       账龄分析法                应收款项的账龄
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    √ 适用 □ 不适用
               账龄                       应收账款计提比例(%)                      其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含 1 年)                                                0%                                             0%
    1-2 年                                                         10%                                              10%
    2-3 年                                                         20%                                              20%
    3 年以上                                                        50%                                              50%
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
    □ 适用 √ 不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的
    √ 适用 □ 不适用
                      组合名称                                                   方法说明
                                                  将应收款项中基本确定不存在收回风险的款项,划分为无风险组合,不无风险组合
                                                  计提坏账准备。
                                                            深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    单项计提坏账准备的理由             有确凿证据表明发生坏账可能性较大的应收款项单项计提坏账准备。
                                   对于发生坏账可能性较大的单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试,如
                                   有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量(不包括尚未发生坏账准备的计提方法
                                   的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额,确认为减
                                   值损失,计入当期损益。11、存货(1)存货的分类
    存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。(2)发出存货的计价方法
    计价方法:加权平均法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和原材料、在产品发出按月末一次加权平均法计价,产成品发出按照批次计价。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。(4)存货的盘存制度
    盘存制度:永续盘存制(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品
    摊销方法:一次摊销法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;
    包装物
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    摊销方法:一次摊销法
    包装物于领用时按一次摊销法摊销。12、长期股权投资(1)投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。(2)后续计量及损益确认
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。对于本集团 2007年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③ 收购少数股权在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按 “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文(4)减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。13、投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“非流动非金融资产减值”。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。14、固定资产(1)固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文(3)各类固定资产的折旧方法
    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
           类别               折旧年限(年)        残值率(%)              年折旧率(%)
    房屋及建筑物                               20-40                  5%                      4.75-2.375%
    机器设备                                       10                 5%                            9.5%
    电子设备                                       5                  5%                            19%
    运输设备                                       5                  5%                            19%(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文(5)其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。15、在建工程(1)在建工程的类别
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等,并按实际发生的支出确定工程成本。(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。16、借款费用(1)借款费用资本化的确认原则
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化。(2)借款费用资本化期间
    资本化期间:是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。(3)暂停资本化期间
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。(4)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。17、生物资产
    无。18、油气资产
    无。19、无形资产(1)无形资产的计价方法
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其
                                                           深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
       取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
       使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
       期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
             项目                预计使用寿命                            依据
    软件                     5年                    预计带来未来经济利益的期限
    土地使用权               34.3-50 年             合同规定
    商标权                   10-11.8 年             法律规定和预计延续期
    专利权                   20 年                  合同规定
    专有技术                 20 年                  预计带来未来经济利益的期限(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
       本公司无使用寿命不确定的无形资产。(4)无形资产减值准备的计提
       对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的
                                                        深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段:研发人员在为进行新项目开发而进行资料收集整理、市场调查、比较以及在研究实验室进行的研究开发等相关活动确认为研究阶段。企业内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段:根据本公司目前主要研发类型及其特点,自研发项目按批次开始进行研发生产验证确认为开发阶段。(6)内部研究开发项目支出的核算
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。20、长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
                                                      深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文21、附回购条件的资产转让
    无22、预计负债(1)预计负债的确认标准
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。(2)预计负债的计量方法
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。23、股份支付及权益工具(1)股份支付的种类
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ① 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    ② 以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。(2)权益工具公允价值的确定方法
    权益工具的公允价值,按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。24、回购本公司股份25、收入(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    具体为:
    外销收入,在货物出库,并报关出口后,依据出口发票、出口报关单和货运单据确认收入。
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
    内销收入,在货物出库并经对方收货确认,向其开具销售发票确认收入。(2)确认让渡资产使用权收入的依据
    1)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    2)利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定(3)确认提供劳务收入的依据
    无。(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
    无。26、政府补助(1)类型
    政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2)会计处理方法
    取得与资产相关的政府补助,确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时起,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已经发生的费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。27、递延所得税资产和递延所得税负债(1)确认递延所得税资产的依据
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。(2)确认递延所得税负债的依据
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。28、经营租赁、融资租赁(1)经营租赁会计处理
    a:本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    b:本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小
                                                     深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。(2)融资租赁会计处理
    a:本集团作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    b:本集团作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。(3)售后租回的会计处理
    无。29、持有待售资产(1)持有待售资产确认标准
    无。(2)持有待售资产的会计处理方法
    无。30、资产证券化业务
    无。
                                                  深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文31、套期会计
    无。32、主要会计政策、会计估计的变更
    本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
    √ 是 □ 否(1)会计政策变更
    本报告期主要会计政策是否变更
    □ 是 √ 否
    本报告期内无会计政策变更(2)会计估计变更
    本报告期主要会计估计是否变更
    □ 是 √ 否33、前期会计差错更正
    本报告期是否发现前期会计差错
    □ 是 √ 否
    本报告期内无前期会计差错更正。(1)追溯重述法
    本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
    □ 是 √ 否(2)未来适用法
    本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
    □ 是 √ 否
                                                             深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法五、税项1、公司主要税种和税率
                  税种                          计税依据                                税率
                                                                        应税收入按 17%的税率计算销项税,
    增值税                              销售收入                            并按扣除当期允许抵扣的进项税额后
                                                                        的差额计缴增值税。
    城市维护建设税                      流转税额                            按实际缴纳的流转税的 7%计缴。
    企业所得税                          按应纳税所得额计征                  按应纳税所得额的 15%
    教育费附加                          流转税额                            按实际缴纳的流转税的 3%计缴。
    地方教育费附加                      流转税额                            按实际缴纳的流转税的 2%计缴。各分公司、分厂执行的所得税税率
                 税种                                    2012年度适用的企业所得税税率
    本公司                           按应纳税所得额的15%
    深圳市多普生生物技术有限公司     按应纳税所得额的25%
    境内其他子公司                   按应纳税所得额的25%
    注册在香港地区的子公司           按应纳税所得额的16.5%
    注册在新加坡的子公司             按应纳税所得额的17%
    注册在美国的子公司               联邦税15%-39%、州所得税7%
    注册在瑞典的子公司               按应纳税所得额的25%2、税收优惠及批文
    本公司为在深圳市注册的生产性企业,2009年6月27日被认定为国家级高新技术企业(证书编号:GR200944200079),认定有效期为三年(2009-2011年)。根据《企业所得税法》及相关政策,本公司自认定当年起三年内减按15%的税率征收企业所得税。本公司2009年至2011年执行15%的优惠所得税税率。2012年9月12日本公司继续被认定为国家级高新技术企业(证书编号:GF201244200378),认定有效期为三年(2012-2014年),2012年度继续延用15%的优惠所得税税率。
    本公司之子公司深圳市多普生生物技术有限公司为在深圳市注册的生产性企业,2008年1月1日起实施于2007年3月16日经第十届全国人大会议审议通过《中华人民共和国企业所得税法》、2007年11月28日国务院第197次常务会议通过的国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国发〔2007〕39号文《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》之规定,在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中:享受企业所得税15%税率的企业,2008年按18%税率执行,2009年按20%税率执行,2010
                                                                          深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文年按22%税率执行,2011年按24%税率执行,2012年按25%税率执行。本公司之子公司深圳市多普生生物技术有限公司执行上述过渡税率。3、其他说明六、企业合并及合并财务报表1、子公司情况(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                                                      单位: 元
                                                                                                                       从母公
                                                                                                                       司所有
                                                                                                                       者权益
                                                                                                                       冲减子
                                                                                                                       公司少
                                                                                                                       数股东
                                                                 实质上                                      少数股
                                                                                                                       分担的
                                                                 构成对                                      东权益
                                                                                                                       本期亏
                                                     期末实 子公司                 表决权                    中用于
    子公司 子公司             业务性 注册资 经营范                            持股比            是否合 少数股              损超过
                 注册地                              际投资 净投资                 比例                      冲减少
    全称     类型              质        本        围                        例(%)             并报表 东权益              少数股
                                                       额        的其他             (%)                      数股东
                                                                                                                       东在该
                                                                 项目余                                      损益的
                                                                                                                       子公司
                                                                   额                                        金额
                                                                                                                       年初所
                                                                                                                       有者权
                                                                                                                       益中所
                                                                                                                       享有份
                                                                                                                       额后的
                                                                                                                        余额
                                           肝素原
    深圳市                                     料的分
    多普生                                     类、混
                          生产及 5,000,0              5,000,0
    生物技 全资      深圳                      合加                            100%     100% 是
                          销售   00                         00
    术有限                                     工、生
    公司                                       产及销
                                           售
                                           肠衣、成都深
                                           肝素钠
    瑞畜产                    生产及 120,000             112,800,                                      6,829,9 -3,926,8
         控股    彭州                      生产、                           94%      94% 是
    品有限                    销售   ,000                    000                                         80.67    04.91
                                           加工、公司
                                           销售、
                                                             深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文
                                          出口
                                          肠衣、
    山东瑞                                    肝素钠
    盛生物                 生产及 30,000, 生产、       21,000,                          6,946,0 -1,174,9
         控股   临沂                                           70%     70% 是
    技术有                 销售     000       加工、      000                            04.76    84.19
    限公司                                    销售、
                                          出口
                                          小容量
    成都市                                    注射
    海通药                 生产及 40,000, 剂、乳       34,000,                          3,084,9 -1,591,6
         控股   成都                                           85%     85% 是
    业有限                 销售     000       膏剂的      000                            35.30    45.02
    公司                                      生产、
                                          销售海普瑞
                                100,000
    (香                   进出口                      81,414,
         全资   香港            ,000 港 贸易                  100%    100% 是
    港)有                 贸易                           500
                                币限公司
                                          在具有
                                          合法土
                                          地使用深圳朋
                                          权的地
    和置业                          120,000            66,000,                          53,910,
         控股   深圳   房地产             块上从               55%     55% 是
    投资有                          ,000                  000                           635.72
                                          事房地限公司
                                          产开
                                          发、经
                                          营深圳君
                                          多肽生圣泰生
                                35,000, 物制品     20,000,                          13,624, -1,277,8
    物技术 控股     深圳   研发                                  57.14% 57.14% 是
                                000       的研究      000                           255.14    98.21有限公
                                          开发司
       通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
       ① 深圳市多普生生物技术有限公司(以下简称“多普生”),于2001年10月31日由本公司及北京凯威特商贸公司共同出资组建,成立时的注册资本为人民币500万元,2006年7月26日经本公司股东会决议,股东北京凯威特商贸公司与本公司签订的《股权转让协议》,北京凯威特商贸公司将所持有多普生10%的股权全部转让给本公司。本次股权转让后,本公司出资500万元,占注册资本的100%。
       ② 成都深瑞畜产品有限公司(以下简称“成都深瑞”)系2009年11月19日本公司与四川康绿食品有限公司、卢文兴共同出资组建,注册资本为3000万元;2010年公司第一届董事会第二十二次会议通过四川康绿食品有限公司将所持公司20%股份转让给卢文兴议案;同意对控股子公司成都深瑞畜产品有限公司进行
                                                       深圳市海普瑞药业股份有限公司 2012 年度报告全文增资议案,注册资本由3,000万元人民币增加至8,000万元人民币。变更后本公司出资4,400万元人民币,占增资后注册资本的55%;卢文兴出资1,350万元人民币,占增资后注册资本的16.875%;周蓉出资2,250万元人民币,占增资后注册资本的28.125%。
    2011年11月20日,经各方股东协商决定,各方股东拟以现金出资增加成都深瑞的注册资本至12000万元。增资完成后,各方股东持股比例不变。新增注册资本人民币4000万元(以下简称“增资款”),由成都深瑞股东按其持股比例以人民币现金进行认缴,即海普瑞以人民币现金认缴2200万元,周蓉以人民币现金认缴1125万元,卢文兴以人民币现金认缴675万元。
    2012年5月30日公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用超额募集资金受让控股子公司部分股权的议案》。公司决定分别以超额募集资金人民币1,125万元和人民币675万元收购自然人周蓉、卢文兴持有的成都深瑞9.375%和5.625%的股权。本次股权转让交易完成后,公司将持有成都深瑞70%的股权,周蓉、卢文兴将分别持有成都深瑞18.75%和11.25%的股权。
    2012年12月27日公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《