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二六三(002467)公告正文

二六三:2019年半年度报告

公告日期 2019-08-29
股票简称:二六三 股票代码:002467
                 二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




二六三网络通信股份有限公司

     2019 年半年度报告




       2019 年 08 月




             1
                                      二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人李小龙、主管会计工作负责人李光千及会计机构负责人(会计主

管人员)王志慧声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容,均不构成公司对投

资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应

当理解计划、预测与承诺之间的差异,请投资者注意投资风险。

    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险因素,请查阅第四节经营情况

讨论与分析中“十、公司面临的风险和应对措施”的内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                  2
                                                                              二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                                                目录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................11

第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 25

第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 31

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 36

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 37

第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................. 39

第十节 财务报告 ........................................................................................................................ 40

第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 146




                                                                    3
                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                 释义


                 释义项   指                               释义内容

二六三/本公司/公司        指   二六三网络通信股份有限公司

《公司法》                指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                指   《中华人民共和国证券法》

《公司章程》              指   《二六三网络通信股份有限公司公司章程》

中国证监会                指   中国证券监督管理委员会

工业和信息化部            指   中华人民共和国工业和信息化部

深交所                    指   深圳证券交易所

北京证监局                指   中国证券监督管理委员会北京监管局

元、万元                  指   如无说明,指人民币元、人民币万元

                               I-ACCESS NETWORK LIMITED,现已更名为“263 GLOBAL
I-ACCESS                  指
                               COMMUNICATIONS LIMITED”

                               263 GLOBAL COMMUNICATIONS LIMITED(263 环球通信有限
263 GLOBAL/环球通信       指
                               公司)

深圳日升/日升科技         指   深圳市日升科技有限公司

展视互动/北京展视         指   北京展视互动科技有限公司

iTalk BB                  指   iTalk Global Communications,Inc.

iTalk Media               指   iTalkBB Media Inc.

苏州龙遨                  指   苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙)

联通/中国联通             指   中国联合网络通信集团有限公司

报告期                    指   2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日




                                    4
                                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

 股票简称                 二六三                            股票代码                  002467

 股票上市证券交易所       深圳证券交易所

 公司的中文名称           二六三网络通信股份有限公司

 公司的中文简称(如有)   二六三网络通信

 公司的外文名称(如有)   NET263 Ltd.

 公司的外文名称缩写(如
                          NET263
 有)

 公司的法定代表人         李小龙


二、联系人和联系方式

                                                                   董事会秘书

 姓名                                李波

 联系地址                            北京市朝阳区和平里东土城路 14 号建达大厦 18 层

 电话                                010-64260109

 传真                                010-64260109

 电子信箱                            invest263@net263.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2018 年年报。




                                                       5
                                                                    二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因:其他原因(2018 年年度权益分派实施,以资本公积向全体股东每 10 股转增 7 股,上年同期基本每股
收益和稀释每股收益进行追溯调整)

                                                                                                       本报告期比上年
                                                                           上年同期
                                        本报告期                                                         同期增减

                                                                  调整前               调整后             调整后

 营业收入(元)                         510,082,421.31          421,761,022.72        421,761,022.72           20.94%

 归属于上市公司股东的净利润(元)          64,218,171.07         40,082,077.31         40,082,077.31           60.22%

 归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                           61,850,307.25         35,240,326.26         35,240,326.26           75.51%
 损益的净利润(元)

 经营活动产生的现金流量净额(元)          57,683,159.07         17,699,665.66         17,699,665.66          225.90%

 基本每股收益(元/股)                             0.05                    0.05                 0.03           66.67%

 稀释每股收益(元/股)                             0.05                    0.05                 0.03           66.67%

 加权平均净资产收益率                             3.27%                  2.19%                2.19%             1.08%

                                                                                                       本报告期末比上
                                                                           上年度末
                                       本报告期末                                                        年度末增减

                                                                  调整前               调整后             调整后

 总资产(元)                         2,552,814,385.13         2,539,538,499.89   2,539,538,499.89              0.52%

 归属于上市公司股东的净资产(元)     1,959,623,352.99         1,902,702,794.12   1,902,702,794.12              2.99%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。




                                                           6
                                                              二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文



六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                    单位:人民币元

                          项目                                      金额                           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                  -723,189.36

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                       1,533,541.34
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金                 1,296,864.86
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

                                                                                        本报告期内,单项金额重大并
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回                           992,775.90   单独计提坏账准备的应收账
                                                                                        款收回 295.83 万美金。

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       -25,995.13

减:所得税影响额                                                           706,133.79

合计                                                                   2,367,863.82                 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                      7
                                                               二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                       第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     公司致力于运用互联网技术和转售方式为客户提供通信服务。
     在企业客户市场,公司在企业通信和协同办公领域为国内各类企业客户提供企业级SaaS服务,致力于成为中国领先的企
业通信服务商和企业SaaS服务商。同时,公司借助国家“一带一路”和“走出去”战略、积极开展企业国际化通信服务,向
企业用户提供国际跨境通信服务和境外本地通信服务。
     在个人客户市场,公司主要为北美华人提供多平台、多终端的视频内容服务以及虚拟移动通信服务(MVNO),致力于成为
北美地区的互联网综合服务商。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                            重大变化说明


 股权资产                            未发生重大变化。

 固定资产                            未发生重大变化。

 无形资产                            未发生重大变化。

 在建工程                            主要系本报告期上海奈盛机房改造项目部分完工转入固定资产所致。

                                     本期末较年初增加 460.83 万元,增加比例 252.45%,主要系本报告期企通 263 云
 开发支出
                                     视系统项目和 263 E-School 直播网校项目研发资本化尚未完工继续资本化所致。

                                     本期末较年初增加 965.41 万元,增加比例 89.93%,主要系本报告期母公司按未
 递延所得税资产
                                     来利润预计情况,确认了递延所得税资产所致。

                                     本期末较年初减少 393.09 万,减少比例 30.83%,主要系本报告期部分子公司原
 其他流动资产
                                     预缴所得税退回 781.46 万元所致。

                                     本期末较年初减少 6,048.23 万,减少比例 9.82%,主要系本报告期支付股东股利
 货币资金
                                     7,959.89 万元所致。




                                                           8
                                                                   二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                境外资产
                                                                                                           是否存在
      资产的                                                            保障资产安全    收益    占公司净
                  形成原因   资产规模     所在地        运营模式                                           重大减值
     具体内容                                                           性的控制措施    状况    资产的比
                                                                                                                风险
                                                                                                   重

                                         美国、香
                  注资及境
                             11,672.16   港、加拿
货币资金          外经营累                            经营积累          银行保存                   5.96%   否
                             万元        大、澳大利
                  计
                                         亚

                                                      网络电话(VoIP)
                                                      及网络电视
                  境外业务               美国、加拿
                             7,184.89                 (IPTV)业务、漫    及时催收,降
应收账款          经营应收               大、澳大利                                                3.67%   否
                             万元                     游系统解决方      低账龄
                  款                     亚、香港
                                                      案、国际专线业
                                                      务运营

                  境外收购   3,901.48                 长期持有、保值    产权过户、关
投资性房地产                             美国                                                      1.99%   否
                  形成       万元                     增值              注业务发展

                  境外收购   3,162.43                 长期持有、保值    产权过户、关
其他权益工具                             美国                                                      1.61%   否
                  形成       万元                     增值              注业务发展

其他非流动金      境外收购   3,630.53                 长期持有、保值    产权过户、关
                                         BVI                                                       1.85%   否
融资产            形成       万元                     增值              注业务发展


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1、资源技术能力
      公司长期专注于虚拟运营通信服务领域,在互联网通信和通信转售方面长期积累,形成了独特的资源和技术能力。凭借
多年来在通信服务领域的守法经营和良好业绩,公司获得多项电信业务经营许可证书,丰富的牌照资源为公司开展通信服务
业务、特别是开展融合业务提供了保障;基于对基础电信运营商业务体系及运作方式的深刻理解,公司在长期的通信服务经
营过程中不断维护、深化与国内外基础电信运营商的良好合作关系,与其建立了类型丰富、资源完整、独立运营、互联互通
的通信资源体系;公司在长期的通信服务经营过程中注重技术研发、不断积累提升通信业务技术能力,并在互联网通信、通
信转售方面拥有多项核心技术并获得多项专利。
2、产品创新能力
      通信行业在市场、技术、用户需求、行业监管政策等方面的快速变化决定了唯有顺应变化、不断创新才能在本行业生存
和发展。在多年的业务经营过程中,伴随着对行业、市场、运营商体系了解的加深,凭借对细分用户群通信需求、应用场景、
使用习惯、消费心态和文化差异等的深度挖掘和掌握,公司积累了丰富的通信服务产品创新经验,从洞悉市场需求变化开始,
到最终推出新的产品或增加新的功能,公司内部形成了高效的产品创新机制。




                                                         9
                                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


3、运营服务能力
    通信服务商必须具备成熟稳定的运营体系,才能为用户提供 24 小时不间断的运营型服务,并能及时有效的处理故障、
用户投诉及各种突发事件。所以运营水平是决定通信服务业务经营成败的核心要素之一,且通信企业的运营服务能力需要在
长期的运营实践中逐渐积累,无法通过短期的学习和简单的复制而快速获得。公司长期专注于通信运营服务,在多年的经营
过程中积累了丰富的通信服务运营经验,形成了成熟的运营体系和运营文化,建立了成熟稳定的运营能力并不断提升,确保
了公司为用户提供稳定、持续、高效的服务。
4、营销能力
    公司在面向企业客户的产品营销中,积累和形成了遍布全国主要市场领域的营销渠道,发展了上百家一级合作代理商,
这些渠道广泛接触客户,拥有有效的产品推介能力,有助于公司各项通信服务产品的迅速拓展。
    在个人客户市场,公司长期积累形成了独特的面向海外华人的营销渠道。公司与海外的华文媒体建立了良好的长期合作
关系,和全球超过百万的海外华人终端用户建立了良好的信任关系,“iTalkBB蜻蜓”品牌在海外华人特别是北美华人群体中
树立了良好的品牌形象。公司在美国、加拿大等地开设了近30家线下实体店,在海外华人及亚裔集中区域抢占了有利的战略
位置。




                                                     10
                                                               二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                 第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    公司 2019 年上半年实现营业收入 51,008.24 万元,较上年同期增加 20.94%,主要原因为:互联网数据中心(IDC)业
务收入增加、本报告期将深圳日升和 263 环球通信全部业绩纳入合并范围,而上年同期仅合并深圳日升 6 月份业绩。公司
2019 年上半年营业利润 5,872.55 万元,比上年同期上升 1,603.07 万元,归属于上市公司股东的净利润 6,421.82 万元,较上
年同期增加了 2,413.61 万元,增加比例 60.22%,主要原因为:(1)本报告期将深圳日升和 263 环球通信全部业绩纳入合并
范围,而上年同期仅合并深圳日升 6 月份业绩;(2)母公司按未来利润预计情况,确认了递延所得税资产相应减少所得税费
用;(3)原并购展动科技时确认的自研软件于 2018 年摊销完毕。
    2018 年末公司原各业务线已基本调整完毕、业务策略就绪。公司调整后主要形成三大事业部(三大业务线):企业通信
事业部、国际通信事业部和北美互联网综合服务事业部。三大事业部的设立使得各业务板块的供、产、销之间更容易协调,
事业部制更利于组织专业化生产和实现企业的内部协作,各事业部之间的比较和竞争也利于企业的发展和人才培养,从而公
司进入稳定、高速发展的阶段。
    报告期内,公司企业通信业务在“视频+”战略的指引下,不断深入探索新产品与各应用场景的融合,在各行业形成不
同的解决方案。企业通信业务的已有产品如邮件、会议等产品质量、业务规模和服务水平均稳步提高,继续为客户提供“融
合、创新、专业、高效”的服务。
    视频会议产品在报告期内继续布局教育市场,打造的直播网校、双师课堂产品已经初见成效。在内部融合方面,电话接
入直播业务、视频会议的同时做直播发布,产品上的融合已经凸显业务竞争威力,为大型企业提供了具有完整方案服务的能
力。“263 双师课堂”产品优化更适用授课场景视频布局模式,增加点名广播等互动功能。开发专属双师课堂管理站点,便
于老师排课和进行课程管理。同时,263 双师课堂也交付到诸多大型企业客户的视频会议混合云部署方案中。会议节点部署
在企业内网,音视频媒体流不出公网,信息安全无忧,同时又能享用到“云端运维,自动升级”SaaS 服务的快速响应和便
捷性。丰富、开放的系统接口,让除了教育行业客户以外的更多行业客户尝试更多视频应用场景的深度集成。包括党建平台、
远程信访、企业监管等在内的“政务云”应用也在逐步被政府采纳和推广。
    报告期内,企业直播作为公司的业务重点之一稳步发展,在商用直播领域稳居第一阵营。除了在线教育、互联网金融两
个重点行业,其他医疗、保险等行业占比也越来越旺盛,直播已经真正成为了现代企业面向互联网的必备赋能工具。公司企
业直播服务依托于多年的经验积累和强大的视频处理能力,为用户提供从接入到分发观看的一站式服务,保障用户体验到稳
定流畅、低延时、高并发的直播效果。在中国及海外部署了大规模服务器集群,为全球用户提供运营商级的专属互动直播服
务,满足客户企业培训、在线教育、互动直播等多种 SaaS 服务需求,在音视频处理、高并发、大容量等技术方面拥有硅谷
技术和专业的人才,具有完全自主知识产权。目前 263 企业直播服务于全球 1000 多家大中型企业及知名教育培训机构用户,
占据中国大部分市场份额,成为 IBM、华为、联想、京东、阿里巴巴、摩根汇通、新东方、尚德、广汽本田、交通银行、
南方电网等众多知名企事业单位的合作伙伴。
    报告期内,公司依托企业直播产品及视频会议产品在教育行业的深耕和一定的品牌知名度,2018 年推出了“263 教育”
行业解决方案,从直播网校、大班课堂、小班课堂和双师课堂等四大产品全面覆盖所有远程教育的应用需求。为教育机构提
供“云+端”一站式视频服务解决方案,具有很强的市场竞争优势。同时,263 视频会议与 263 电话会议和 263 网络直播产
品无缝整合,丰富了客户的应用场景,也很好突显了多产品融合的优势。远程教育市场将会在至少未来 5 年保持迅猛增长,
263 会通过不断市场发声,巩固和建立在教育行业的领导者地位。
    报告期内,公司企业会议业务将 263 电话会议、网络会议和视频会议进行了统一融合,用户只需一个 263 企业会议账号,
即可召开任何所需类型的会议,实现统一用户管理、产品权限管理、会议预约和使用管理等。同时公司在企业管理需求方面
进行了进一步的产品优化,最大程度上提升终端用户使用便利性的同时满足企业复杂、多维度的管理需求。此外,人工会议
服务、263 畅听会产品通过功能优化及服务能力提升,全面保障了各类客户对会议安全性及高端服务的需求。


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                                                              二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    “移动”是 263 企业会议的重点发力之一,顺应移动互联网领域快速发展大趋势,263 视频会议在 2018 年初推出视频
会议移动端 app,同步支持 iOS 和 Android 平台。用户在手机上就可以进行视频会议、观看共享内容。同时 263 会议移动端
(263 meet)作为会议产品的移动门户,也在 2018 年内不断完善功能,优化使用体验,满足特殊应用场景的移动接入需求,
尤其对于企业将视频服务应用于外部客户服务和营销的环节,从便利性和用户体验方面进行提升。现在 263meet 中可以查看
全部类型的会议并且可以在 app 内一键入会。
    “视频”是研发投入重点,采用国际领先的 H.265/VP9 编解码技术,跨代提升音视频质量。同时通过 PaaS 方式,让企
业可以将视频能力集成到其核心业务流程中,新一代的企业通信会基于“视频”。公司在低成本、低功耗的硬件终端研发上进
行大量资源投入,并推出几款全新的“绝对低成本”硬件终端。用 1/3 的价格,1/2 的带宽占用,即可实现甚至超出目前市
面上主流视频会议的视频效果,用技术革新,彻底打破视频会议行业常规。针对大量已购硬件视频会议系统(包括宝利通、
思科、华为、中兴等品牌设备厂商)的企业客户,公司视频会议从协议层进行完美的兼容,客户可以充分利用已有设备,通
过 263 的云服务,即可快速、低成本的解决扩容、外网和移动接入等迫切需求,很好解决了传统视频会议 MCU 无法灵活扩
容、使用复杂、对专线专网依赖性大等问题。263 与宝利通和华为硬件厂商签订了战略合作协议,并同硬件厂商合作推出了
自有品牌的硬件终端,为客户提供“云+端”完整解决方案,公司企业通信产品线从纯软件 SaaS 服务扩充了硬件“端”的能
力。
    报告期内,公司秉承“一带一路”、“走出去”等国家战略积极布局、构建国际通信业务。公司在国际通信业务领域通
过与 NTT 的战略合作,不仅通过设立的合资公司(公司控股 51%)开展 IDC、云计算等业务,同时公司充分利用 NTT 的品
牌影响力、优质的客户资源及全球营销能力完成 IDC+VPN 组网的产品及解决方案能力构建,放大公司自身业务规模。报告
期内公司通过并购的深圳日升、香港 I-Access 导入国际业务能力,提高 Inbound 业务营销能效,并逐步构建 Outbound 业务
能力。此外,报告期内公司积极布局、构建公司在“一带一路”中所涉及国家或地区通信资源服务能力,满足国内企业跨境
及境外本地通信需求。
    公司旗下北美 iTalkBB 公司品牌影响力及产品活跃用户量在北美华人市场独占鳌头,是北美海外华人市场的领军品牌。
iTalkBB 除家庭电话,中文电视,高速网络之外,更将服务内容扩展至移动手机卡业务,VIP 电子商城等多条产品线,以期
给海外华人用户带来更多的价值。报告期内,iTalkBB 和世界著名女排奥运金牌教练郎平女士签约,郎平女士成为 iTalkBB
在美国和加拿大的品牌代言及产品代言。
    iTalkBB 移动手机业务正式上线标志着 iTalkBB 成为真正意义上的同时为海外华人提供固话和移动手机服务的电信通讯
运行商。iTalkBB 拥有由美国通讯管理局颁发的 214 执照,提升了 iTalkBB 的整体业务价值,也加入到和 Verizon,AT&T,
以及 T-Mobile 等主流美国移动通讯运营商的竞争行列。自面市起,iTalkBB 移动手机业务接待了近 20000 的海外华人用户。
其中,iTalkBB 移动手机业务中为海外华人提供的独家特色服务——中国卡,也深受海外华人的好评。报告期内,iTalkBB
继续在移动手机业务上发展,用户稳步增加。
    iTalkBB 中文电视业务在推出 8 年后,2019 年着眼于提升核心竞争力,具体在稳定技术平台、增加节目内容和完善服务
质量等方面着重发力。报告期内,iTalkBB 的内容团队与大多数版权提供商建立了联系,在内容的质量上取得的很大的进步。
作为海外华人首选的中文电视平台,iTalkBB 电视始终致力于为海外华人提供精选的华语影视节目。再一次证明了 iTalkBB
在节目内容方面的努力和投入,将为百万海外用户提供高水平的中文电视服务。




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                                                                     二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文



二、主营业务分析

概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                        单位:人民币元

                       本报告期            上年同期              同比增减                   变动原因

                                                                             主要系上海奈盛 IDC 服务收入增加和本报
 营业收入             510,082,421.31   421,761,022.72               20.94%
                                                                             告期包含日升科技、263 环球通信收入所致。

                                                                             主要系上海奈盛 IDC 服务成本增加和本报
 营业成本             231,335,018.16   168,215,947.35               37.52%
                                                                             告期包含日升科技、263 环球通信成本所致。

 销售费用              87,741,255.54       86,321,507.98             1.64%

 管理费用              77,139,807.28       70,951,439.37             8.72%

                                                                             主要系持有货币资金减少利息收入降低所
 财务费用              -6,205,432.66        -8,020,926.41           22.63%
                                                                             致。

                                                                             主要系本报告期母公司按未来利润预计情
 所得税费用            -5,116,465.63        8,865,205.68          -157.71%   况,确认了递延所得税资产相应减少所得税
                                                                             费用所致。

                                                                             原并购展动科技时确认的自研软件于 2018
 研发投入              63,415,527.79       66,158,281.31            -4.15%
                                                                             年摊销完毕。

                                                                             主要原因为:1、本报告期包含日升科技、
                                                                             263 环球通信经营性现金流较上年同期增长
 经营活动产生的现
                       57,683,159.07       17,699,665.66           225.90%   1,839 万元;2、本期收回对中国联通应收账
 金流量净额
                                                                             款 295.83 万美金(折合人民币约 1,979 万
                                                                             元),上年同期无收回。

 投资活动产生的现                                                            主要系上年同期支付股权收购款、银行理财
                      -47,778,269.79   -107,653,859.06              55.62%
 金流量净额                                                                  产品净投资额较大所致。

 筹资活动产生的现                                                            主要系本报告期支付股利分配款所致,上年
                      -70,709,166.37       -20,154,114.17         -250.84%
 金流量净额                                                                  同期无股利分配。

 现金及现金等价物
                      -60,487,617.24   -110,613,849.38              45.32%
 净增加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。




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                                                                      二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


营业收入构成
                                                                                                       单位:人民币元

                                 本报告期                                    上年同期
                                                                                                        同比增减
                          金额          占营业收入比重                金额         占营业收入比重

 营业收入合计          510,082,421.31                100%         421,761,022.72             100%            20.94%

 分行业

 通信行业              510,082,421.31              100.00%        421,761,022.72          100.00%            20.94%

 分产品

 企业业务              309,051,195.80              60.59%         210,127,895.91           49.82%            47.08%

 个人业务              193,920,875.77              38.02%         201,982,665.08           47.89%             -3.99%

 其他业务                7,110,349.74               1.39%           9,650,461.73            2.29%           -26.32%

 分地区

 中国大陆              258,262,145.98              50.63%         232,328,592.83           55.09%            11.16%

 中国大陆外            251,820,275.33              49.37%         189,432,429.89           44.91%            32.93%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位:人民币元

                                                                        营业收入比上    营业成本比上   毛利率比上年
                     营业收入       营业成本            毛利率
                                                                         年同期增减      年同期增减      同期增减

 分行业

 通信行业       510,082,421.31    231,335,018.16             54.65%           20.94%          37.52%          -5.47%

 分产品

 企业业务       309,051,195.80    165,428,521.51             46.47%           47.08%          69.15%          -6.99%

 个人业务       193,920,875.77     62,821,320.93             67.60%            -3.99%         -5.52%          0.52%

 分地区

 中国大陆       258,262,145.98    124,488,886.04             51.80%           11.16%           6.88%          1.93%

 中国大陆外     251,820,275.33    106,846,132.12             57.57%           32.93%         106.50%         -15.12%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    企业业务营业收入较上年同期增长47.08%、营业成本较上年同期增长69.15%、毛利率下降6.99%,中国大陆外营业收入
较上年同期增长32.93%、营业成本较上年同期增长106.50%、毛利率下降15.12%,主要系本报告期将263 环球通信纳入本报
告期合并范围所致。




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                                                                       二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:人民币元
                            金额            占利润总额比例                形成原因说明               是否具有可持续性
                                                                  本报告期银行理财收益及集团收
 投资收益                  2,404,516.76               4.12%                                        否
                                                                  到朝歌科技和北京致远分红
 营业外收入                    5,831.82               0.01%                                        否
 营业外支出                 309,841.33                0.53%       主要系非流动资产报废损失         否
 信用减值损失             -4,744,470.34               -8.12%      主要系应收账款信用减值损失       否


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                           单位:人民币元
                          本报告期末                    上年同期末
                                                                               比重
                                       占总资                     占总资                           重大变动说明
                        金额                          金额                     增减
                                       产比例                     产比例
                                                                                         主要系本报告期支付股东股利
货币资金             555,231,197.97    21.75%     640,487,463.61     27.50%   -5.75%
                                                                                         7,959.89 万元所致
                                                                                         主要系 263 环球通信纳入本报告期合
应收账款             146,865,630.68       5.75%   102,605,368.95      4.41%    1.34%     并范围,应收账款增加 3,656.73 万元
                                                                                         所致
存货                   4,390,407.35       0.17%     4,009,758.27      0.17%    0.00%     未发生重大变化
投资性房地产          39,014,755.23       1.53%    38,395,130.96      1.65%   -0.12%     主要系两期汇率变动较大影响所致
                                                                                         主要系对苏州龙遨投资 3600 万元所
长期股权投资          37,180,307.14       1.46%     3,749,871.00      0.16%    1.30%
                                                                                         致
固定资产             145,380,010.40       5.69%   161,742,681.70      6.95%   -1.26%     主要系固定资产正常计提折旧所致
                                                                                         主要系上海奈盛机房改造项目施工尚
在建工程                 259,519.91       0.01%                       0.00%    0.01%
                                                                                         未完工所致
短期借款                                  0.00%                       0.00%    0.00%     未发生重大变化
长期借款                                  0.00%              0.00     0.00%    0.00%     未发生重大变化
交易性金融资产       118,733,939.86       4.65%                       0.00%    4.65%     主要系执行新金融工具准则调整及购
其他流动资产           8,820,668.79       0.35%   205,069,116.14      8.81%   -8.46%     买理财产品减少所致

可供出售金融资
                                          0.00%   182,698,927.82      7.85%   -7.85%

其他权益工具          31,624,307.47       1.24%                       0.00%    1.24%     主要系执行新金融工具准则调整所致
其他非流动金融
                     190,410,090.70       7.46%                       0.00%    7.46%
资产
                                                                                         主要系并购 263 环球通信产生商誉
商誉                1,106,191,567.35   43.33%     805,435,154.36     34.59%    8.74%
                                                                                         29,864.01 万元所致




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2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                       单位:人民币元
                                                           本期公允价值      计入权益的累计公
               项目                        期初数                                                 本期计提的减值   本期购买金额     本期出售金额          期末数
                                                            变动损益            允价值变动
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)     313,058,784.05     1,371,700.75          86,028,333.66             0.00   245,362,250.00   250,709,435.74      309,144,030.56
4.其他权益工具投资                        31,571,406.32                            2,745,986.91             0.00             0.00               0.00     31,624,307.47
金融资产小计                             344,630,190.37     1,371,700.75          88,774,320.57             0.00   245,362,250.00   250,709,435.74      340,768,338.03
上述合计                                 344,630,190.37     1,371,700.75          88,774,320.57             0.00   245,362,250.00   250,709,435.74      340,768,338.03
金融负债                                            0.00           0.00                   0.00              0.00             0.00               0.00               0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况

截止本报告期末,货币资金余额中含各项保证金合计29.39万元,使用受到限制。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

                报告期投资额(元)                                         上年同期投资额(元)                                      变动幅度

                                       220,836,333.66                                             434,756,856.25                                              -49.20%




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2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                             单位:元
                                     本期公允价值变动    计入权益的累计公
   资产类别         初始投资成本                                              报告期内购入金额     报告期内售出金额    累计投资收益       期末金额       资金来源
                                          损益              允价值变动
股权                134,947,570.55                            86,973,194.97                                              7,339,262.42   222,034,398.17   自有资金
其他                366,270,549.25        1,371,700.75         1,801,125.60       245,362,250.00      250,709,435.74                    118,733,939.86   自有资金
合计                501,218,119.80        1,371,700.75        88,774,320.57       245,362,250.00      250,709,435.74     7,339,262.42   340,768,338.03      --


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资




                                                                                 17
                                                                                                 二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位:万元

募集资金总额                                                                                                                            76,523.31

报告期投入募集资金总额                                                                                                                   2,710.41

已累计投入募集资金总额                                                                                                                  44,406.29

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                                 0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                                 40,000

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                                            52.27%

                                                                      募集资金总体使用情况说明

截止 2019 年 6 月 30 日,报告期投入募集资金为 2,710.41 万元,已累计投入金额为 44,406.29 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用




                                                                                  18
                                                                                                                  二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                                                                                                                                           单位:万元
                         是否已变更                                          截至期末累        截至期末投资                                       是否达    项目可行性
承诺投资项目和超募资                  募集资金承    调整后投     本报告期                                     项目达到预定可使      本报告期实
                         项目(含部                                           计投入金额          进度(3)=                                        到预计    是否发生重
        金投向                        诺投资总额    资总额(1)    投入金额                                       用状态日期          现的效益
                           分变更)                                               (2)               (2)/(1)                                          效益      大变化
承诺投资项目
1.企业云统一通信         是                34,000    10,696.39                     10,696.39       100.00%    2018 年 03 月 30 日                 不适用       是
2.全球华人移动通信业务   是                42,500     4,949.49                      4,949.49       100.00%    2018 年 03 月 30 日                 不适用       是
3.收购上海奈盛通信科技
                         是                     0        9,000                        9,000        100.00%    2016 年 12 月 01 日         -70.8     否         否
有限公司 51%股权项目
4.收购香港 I-ACCESS
NETWORK LIMITED          是                     0      31,000     2,710.41         19,760.41        63.74%    2018 年 07 月 05 日      1,710.88     是         否
100%股权项目
承诺投资项目小计              --           76,500    55,645.88    2,710.41         44,406.29        --                --               1,640.08     --          --
超募资金投向

合计                          --           76,500    55,645.88    2,710.41         44,406.29        --                --               1,640.08     --          --
                         1、企业云统一通信、全球华人移动通信业务两项目于 2018 年 3 月 30 日终止。
未达到计划进度或预计     2、收购上海奈盛通信科技有限公司 51%股权项目:截至 2019 年 6 月 30 日,累计投资损失为 2,314.98 万元,项目效益较预期差的原因如下:
收益的情况和原因(分具   (1)由于行业主管部门对于申请主体中有外资成分的情况审核较为严苛,原计划 2016 年底获得 IDC 牌照的设想未能实现。直至 2017 年 6 月下旬,上海
体项目)                 奈盛公司才获得 IDC 牌照,比预计迟延了半年的时间,造成上海奈盛公司正式开展业务时间的延后,使得投资效益未达到预期。
                         (2)IDC 业务特点决定了其固定成本高占比的成本构成,且公司 IDC 业务定位于向高端跨国企业客户提供服务,因此存在签约及入驻周期较长的特点。
                         1、2018 年 3 月 30 日,基于如下方面原因,公司判断“企业云统一通信 ”项目可行性发生重大变动,将该项目予以终止。(1)工信部出于整治电信诈
                         骗及骚扰电话的目的调整了语音业务平台外呼和话务透传的管理政策,导致基础运营商不再提供话务透传服务,这对基础通信服务的业务模式和收入
                         模式带来了重大影响。(2)随着近年来物联网技术的不断发展,企业客户对于语音、宽带接入等基础通信服务的关注度有所下降,转而更加关注能够
项目可行性发生重大变     直接为企业带来革命性变化的工业互联网、物联网等方面。(3)5G 技术的快速发展超过了预期,5G 时代的到来将会给通信领域带来根本性的改变,为
化的情况说明             企业提供的基础通信服务内容也必将随之发生变化,技术迭代的加快造成继续投入实施该项目将会得不偿失。
                         2、2018 年 3 月 30 日,基于以下原因,公司判断“全球华人移动通信业务”项目可行性发生重大变动,予以终止。全球华人移动通信服务项目的效益
                         是建立在基础运营商国际数据漫游资费较高的前提下,近 3 年来国内基础运营商的国际数据漫游资费不断进行下调,特别是 2017 年资费下调力度加
                         大,考虑到该项目丧失了原有的利润空间,公司判断其可行性发生重大变动,予以终止。
超募资金的金额、用途及
                         不适用
使用进展情况

                                                                              19
                                                                                                                二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文

                       适用
募集资金投资项目实施   以前年度发生
地点变更情况           于 2016 年 1 月 18 日,本公司发布了关于公司募集资金投资项目增加实施主体的公告,将上海二六三通信有限公司增加为企业云统一通信项目的实施
                       主体,因此增加了上海为募集资金投资项目实施地点。
募集资金投资项目实施
                       不适用
方式调整情况
                       适用
                       经公司 2015 年 3 月 19 日第四届董事会第二十九次会议决议(公告编号:2015-022):在非公开发行 A 股股票募集资金到位前,公司将根据项目进度的
                       实际需要以自筹资金先行投入,并在募集资金到位之后按照相关法规规定的程序予以置换。其中:(1)截至 2016 年 01 月 31 日,全球华人移动通信业
募集资金投资项目先期
                       务以自有资金先行投入的金额为人民币 1,021.44 万元;(2)截至 2016 年 01 月 31 日,企业云统一通信以自有资金先行投入的金额为人民币 2,238.47 万
投入及置换情况
                       元;经公司 2016 年 3 月 29 日第五届董事会第二十次会议批准,上述项目投入的自有资金用募集资金予以置换;该事项已经大华会计师事务所(特殊普
                       通合伙)于 2016 年 3 月 29 日出具的大华核字[2016]001271 号《二六三网络通信股份有限公司以自筹资金先投入募集资金投资项目的鉴证报告》予以鉴
                       证。2016 年 3 月 31 日,上述累计支出已经置换入自有资金账户。
用闲置募集资金暂时补
                       不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
                       不适用
结余的金额及原因
                       尚未使用的募集资金主要用于以下用途:
                       (1)人民币 31,467.00 万元用于购买结构性存款,具体包括:
                              2019 年 4 月 19 日,公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计人民币 10,000.00 万元的结构性存款,利率为 3.95%,到
                       期日为 2019 年 07 月 18 日;
                              2019 年 6 月 10 日,公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计人民币 19,180.00 万元的结构性存款,利率为 3.95%,到
                       期日为 2019 年 09 月 09 日;
尚未使用的募集资金用          2019 年 6 月 21 日,公司使用闲置募集资金向上海浦东发展银行股份有限公司认购共计人民币 2,287.00 万元的结构性存款,利率为 3.70%,到期
途及去向               日为 2019 年 09 月 19 日。
                       (2)人民币 7,823.00 万元用于购买银行理财产品,具体包括:
                              2019 年 5 月 15 日,公司使用闲置募集资金向宁波银行股份有限公司认购人民币 1,823.00 万元的结构性理财产品,预计收益率 3.50%,到期日为
                       2019 年 8 月 15 日;
                            2019 年 5 月 10 日,公司使用闲置募集资金向中国民生银行股份有限公司认购人民币 6,000.00 万元的结构性理财产品,预计收益率 3.75%,到期
                       日为 2019 年 8 月 09 日。
                       (3)其余未使用的募集资金人民币 208,915.97 元存放于公司的募集资金专户中。
                         2019 年 4 月 22 日,公司第六届董事会第八次会议和第六届监事会第六次会议审议通过了《关于调整 I-Access 募投项目经济效益评价指标的议案》,
募集资金使用及披露中   由于日升科技业务和 I-ACCESS 业务的资产组及商誉合并处理,收购 I-ACCESS NETWORK LIMITED 100%股权项目作为公司的募投项目,其经济效益
存在的问题或其他情况   评价对象由 I-Access 调整为 I-Access 和日升科技,经济效益评价指标(税后利润)自 2019 年起相应进行调整。具体内容见 2019 年 4 月 24 日发布的《关
                       于调整 I-Access 募投项目经济效益评价指标的公告》(公告编号:2019-037)。此议案尚需提交股东大会审议。

                                                                              20
                                                                                                                   二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                           单位:万元
                                        变更后项目                                                                                                        变更后的项目
                        对应的原承诺                  本报告期实     截至期末实际累    截至期末投资      项目达到预定可使      本报告期实现    是否达到
     变更后的项目                       拟投入募集                                                                                                        可行性是否发
                            项目                      际投入金额     计投入金额(2)     进度(3)=(2)/(1)     用状态日期            的效益        预计效益
                                        资金总额(1)                                                                                                         生重大变化
 收购上海奈盛通信科技   企业云统一通
                                              9,000                            9,000         100.00%     2016 年 12 月 01 日           -70.8     否           否
 有限公司 51%股权项目   信
 收购香港 I-ACCESS
                        企业云统一通
 NETWORK LIMITED                             31,000       2,710.41         19,760.41          63.74%     2018 年 07 月 05 日        1,710.88     是           否
                        信/全球华人移
 100%股权项目
 合计                        --              40,000         2,710.41        28,760.41         --                --                1,640.08      --           --
                                        1、为提高募集资金使用效率和投资回报,考虑到客户需求变化、技术方案调整,以及公司并购进展等因素,公司将原募投项目“企业
                                        云统一通信”投资金额由总计人民币 34,000.00 万元变更为总计人民币 25,000.00 万元。变更的募集资金人民币 9,000.00 万元拟用于收购
                                        上海奈盛 51%股权,从而与 NTT COM Asia Limited 合资成立中外合资公司,收购价格为人民币 9,125.00 万元,计划使用募集资金人
                                        民币 9,000.00 万元,其余资金拟由公司以自有资金支付。通过收购上海奈盛 51%股权成立合资公司,公司可进入 IDC 云计算服务领域,
                                        有利于公司在企业通信领域的整体布局和增加公司企业通信业务对全球大客户开发的广度和深度,同时为公司与 NTT COM Asia
                                        Limited 所在的 NTT 集团(日本电报电话公司)在其他通信业务领域开展进一步的战略合作打下基础。本次募投项目变更事项已经公司第
                                        五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十次会议、2016 年第二次临时股东大会审议通过,履行了必要的审批程序,符合中国证券
                                        监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。同时,保荐机构亦对本次变更募投项目事项发表了意见,认
 变更原因、决策程序及信息披露情况说明   为本次变更募投项目是公司根据市场形势的变化和未来发展战略需要而做出的调整,有利于提高公司募集资金使用效率,提高公司长期
 (分具体项目)                           效益,符合公司和全体股东利益,不存在损害公司和中小股东合法利益的情况,保荐机构对公司就本次变更募投项目的事项无异议。
                                        2、为了完善整体战略布局和业务线、与既有业务产生协同效应,公司将原募投项目“企业云统一通信”、"全球华人移动通信业务"终止
                                        后结余资金中的 31,000.00 万元用于收购香港 I-ACCESS NETWORK LIMITED 100%股权,收购价格为人民币 31,000.00 万元,计划使
                                        用募集资金人民币 31,000.00 万元。截至 2018 年 12 月 31 日,公司已支付 55%的股权转让款人民币 17,050.00 万元。本次募投项目变更
                                        事项已经公司第五届董事会第三十七次会议、第五届监事会第二十六次会议、2018 年第二次临时股东大会审议通过,履行了必要的审
                                        批程序,符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。同时,保荐机构亦对本次变更募投项
                                        目事项发表了意见,认为本次变更募投项目是公司根据市场形势的变化和未来发展战略需要而做出的调整,有利于提高公司募集资金使
                                        用效率,提高公司长期效益,符合公司和全体股东利益,不存在损害公司和中小股东合法利益的情况,保荐机构对公司就本次变更募投
                                        项目的事项无异议。
                                        收购上海奈盛通信科技有限公司 51%股权项目:截至 2019 年 6 月 30 日,累计投资损失为 2,314.98 万元,项目效益较预期差的原因如下:
                                        (1)由于行业主管部门对于申请主体中有外资成分的情况审核较为严苛,原计划 2016 年底获得 IDC 牌照的设想未能实现。直至 2017 年 6
 未达到计划进度或预计收益的情况和原     月下旬,上海奈盛公司才获得 IDC 牌照,比预计迟延了半年的时间,造成上海奈盛公司正式开展业务时间的延后,使得投资效益未达到
 因(分具体项目)                         预期;
                                        (2)IDC 业务特点决定了其固定成本高占比的成本构成,且公司 IDC 业务定位于向高端跨国企业客户提供服务,因此存在签约及入驻周期
                                        较长的特点。
 变更后的项目可行性发生重大变化的情
                                        不适用
 况说明
                                                                               21
                                                                                     二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
(4)募集资金项目情况


                             募集资金项目概述                             披露日期                        披露索引

 《关于 2019 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》   2019 年 08 月 29 日            2019-058


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用




                                                             22
                                                                                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                                               单位:人民币元

         公司名称            公司类型       主要业务        注册资本         总资产           净资产          营业收入         营业利润        净利润

北京二六三企业通信有限公司   子公司     263 云通信        40,000 万元      514,833,531.36   231,609,336.49   138,561,317.88   26,786,986.66   25,806,016.92

北京二六三网络科技有限公司   子公司     VoIP、IPTV        21,000 万元      840,701,082.56   735,570,452.94   185,775,963.47   19,104,706.28   16,847,933.82

                                        VPN、大企业集成
上海二六三通信有限公司       子公司                       15,000 万元      660,058,440.10   427,527,480.37   174,092,861.08   14,636,109.97   11,452,722.20
                                        通信、IDC 业务

广州二六三通信有限公司       子公司     MVNO              25,000 万元      189,574,859.78   130,863,429.66    22,726,943.04   -2,434,147.89   -2,446,323.39

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、北京二六三网络科技有限公司本年净利润较上年同期减少31.69%,主要系本报告期VOIP业务量降低、为客户承担电信费、房租及广告宣传费增加、工资费用及人员增加、法务
专项费用、股份支付费用增加所致。
2、上海二六三通信有限公司本年净利润较上年同期增加171.29%,主要系本报告期新纳入深圳日升和263环球通信所致。
3、广州二六三通信有限公司本年净利润较上年同期增加54.63%,主要系新业务开展及减员增效费用减少所致。




                                                                            23
                                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司面临的风险和应对措施

    (1)技术发展带来的技术革新风险
通信技术、信息技术的快速发展,带来用户需求的快速变化,通信行业新技术、新产品、新模式、新服务不断涌现,如果公
司不能跟随信息通信技术的革新、适应市场需求的变化,优化、提升、丰富公司的产品和服务,将会使公司在竞争中处于不
利地位。公司将立足企业通信市场、华人跨境通信市场以及其他潜在市场,紧密关注信息通信技术变化引致的用户需求变化,
不断推出新的通信服务产品,满足企业、个人的通信需求,促进公司业务成长。
    (2)集团化经营下的管理控制风险
公司已经发展为一家跨国经营的集团化企业,集团总部和三大事业部(企业通信、国际通信和海外个人通信)的架构已经形
成,经营地域覆盖中国、美国、加拿大、澳大利亚、新加坡、香港等国家或地区,业务种类繁多且仍在不断增加,公司规模
迅速扩张和跨国集团化经营对公司的管理能力提出了更高的要求,公司的管理控制水平将可能影响公司的整体运营效率和业
务持续发展。今年公司将继续强化和改善绩效考核管理,将管理层、员工个人利益与公司业绩成长紧密捆绑,激发管理层和
员工工作热情,提升公司整体运作效率,促进公司业务持续成长。
    (3)募投项目实施风险
公司在确定投资本次各募集资金投资项目之前对项目必要性和可行性已经进行了充分论证,但相关结论均是基于当时的市场
环境、竞争状况、技术发展状况等条件做出的。由于通信市场技术革新等因素的影响,市场情况具有较大不确定性,项目存
在不能达到预期的收入和利润目标的风险。公司将密切关注市场变化,积极组织和调配公司资源,大力推进募集资金投资项
目的开展。
    (4)汇率变动风险
公司海外业务收入占公司整体收入比重较大,公司有美元、加币、澳元等外币结算的收入和各项开支,各币种之间汇率的大
幅波动有可能对公司经营业绩造成影响。公司将密切关注相关币种的汇率波动,采取可能的措施规避汇率波动造成的不利影
响。
    (5)商誉减值风险
截至报告期末,公司商誉账面原值扣除累计减值准备后的净值为人民币110,619.16万元。由于公司所在通信行业属于高速发
展、不断变化的行业,业务发展的不确定性可能引发减值的风险。公司除紧密关注信息通信技术变化及市场变化外,每年年
末及时进行商誉减值测试,如有减值迹象则及时进行预报。




                                                       24
                                                                 二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                           第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况
                             投资者参
  会议届次     会议类型                      召开日期              披露日期                     披露索引
                              与比例
                                                                                    刊登于《中国证券报》、《证券时报》、
 2019 年第一
               临时股东                                                             巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上
 次临时股东                   17.52%    2019 年 02 月 15 日   2019 年 02 月 16 日
               大会                                                                 的《2019 年第一次临时股东大会决
 大会
                                                                                    议公告》(公告编号:2019-010)
                                                                                    刊登于《中国证券报》、《证券时报》、
 2018 年年度   年度股东                                                             巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上
                              17.70%    2019 年 04 月 22 日   2019 年 04 月 23 日
 股东大会      大会                                                                 的《2018 年年度股东大会决议公告》
                                                                                    (公告编号:2019-033)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。

                                                         25
                                                                                                                二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用

                                                                                          诉讼(仲裁)    诉讼(仲
                                        涉案金额    是否形成预
          诉讼(仲裁)基本情况                                         诉讼(仲裁)进展       审理结果及   裁)判决执         披露日期                披露索引
                                        (万元)      计负债
                                                                                             影响       行情况

2019 年 5 月,公司在美国的全资孙公司                             本案尚处于调查阶段,尚                                                   详见刊登于巨潮资讯网
iTalk Global Communications, Inc.与                              未开庭审理,本公司已寻                                                   (www.chinfo.com.cn)、
BEIJING IQIYI SCIENCE &                                          求在美律师的帮助,积极                                                   《中国证券报》和《证券
                                        43,413.73   尚无法判断                            不适用       不适用       2019 年 05 月 10 日
TECHNOLOGY Co.Ltd、BEIJING QIYI                                  应诉并陈述案件相关事                                                     时报》的《关于全资孙公
CENTURY SCIENCE & TECHNOLOGY                                     实,请求管辖法院做出公                                                   司重大诉讼事项的公告》
Co.Ltd 版权侵权纠纷一案。                                        平、合理的判决。                                                         (公告编号:2019-042)

其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用

                                                                                          诉讼(仲裁)    诉讼(仲
                                        涉案金额    是否形成预
           诉讼(仲裁)基本情况                                        诉讼(仲裁)进展       审理结果及   裁)判决执         披露日期                披露索引
                                        (万元)      计负债
                                                                                             影响       行情况

 2019 年 7 月,二六三网络通信股份有限
 公司、北京二六三网络科技有限公司与
                                             150    尚无法判断   尚未开庭                   不适用      不适用            不适用                  不适用
 北京爱奇艺科技有限公司的著作权侵权
 纠纷(3 起)


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

                                                                              26
                                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
     2019年3月28日公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议审议通过《关于注销2018年部分股票期权的议
案》,由于公司2018年股票期权激励计划18名激励对象因离职已不符合激励条件,公司决定对其已获授但尚未行权的全部股
票期权进行注销。注销后,2018年股票期权激励计划授予对象人数由106人调整为87人,授予股票期权由360万份调整为303
万份,具体内容详见2019年3月30日刊登于巨潮资讯网上的《关于注销2018年部分股票期权的公告》(公告编号:2019-019)。
     2019年3月28日公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议审议通过《关于2018年股票期权激励计划第一
个行权期行权条件成就的议案》,2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足,本次可行权的激励对象为87人,
可行权股票期权为151.5万份,第一个行权期可行权股票期权的行权价格为7.65元/股,第一个可行权期行权期限自中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司的手续办理完成至2020年3月13日,具体内容详见2019年3月30日刊登于巨潮资讯网上的
《关于2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的公告》(公告编号:2019-021)。
     2019年3月28日公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议审议通过《关于2017年限制性股票激励计划第
一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已经满足,公
司共9名激励对象在第一个解除限售期实际可解除限售1,900,000股限制性股票,具体内容详见2019年3月30日刊登于巨潮资讯
网上的《关于2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》(公告编号:2019-020)。
     2019年5月15日公司第六届董事会第九次会议和第六届监事会第七次会议审议通过《关于调整股票期权激励计划股票期
权行权价格和数量的议案》,对2018年股票期权激励计划和2018年限制性股票与期权计划中的股票期权行权价格和数量进行
调整,在公司2018年度权益分派完成后,公司2018年股票期权激励计划股票期权的行权价格调整为4.44元/份,行权数量调整
为3,435,706份;2018年限制性股票与股票期权激励计划中股票期权的行权价格调整为2.94元/份,行权数量调整为13,804,000
份,具体内容详见2019年5月16日刊登于巨潮资讯网上的《关于调整股票期权激励计划股票期权行权价格和数量的公告》(公
告编号:2019-045)。
     2019年5月31日,2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通,此次符合解锁条件的激励对象
共计9名,此次限制性股票解除限售数量为323万股。具体内容详见2019年5月29日刊登于巨潮资讯网上的《关于2017年限制
性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2019-048)。




十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。




                                                      27
                                                        二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。



                                                   28
                                                                                                                              二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


         3、其他重大合同

         √ 适用 □ 不适用
                                                           合同涉     合同涉
                                                                                 评估机     评估   定                    关
                                                           及资产     及资产                            交易价    是否
合同订立公                                       合同签                          构名称     基准   价                    联       截至报告期末的执行       披露
               合同订立对方名称      合同标的              的账面     的评估                            格(万    关联                                                  披露索引
司方名称                                         订日期                          (如     日(如   原                    关             情况               日期
                                                           价值(万   价值(万                          元)      交易
                                                                                 有)       有)   则                    系
                                                             元)       元)
              苏州龙瑞创业投资管                                                                                                 2018 年 5 月 15 日出资              刊登于巨潮资讯
                                     苏州龙遨
              理有限公司、苏州豪                                                                                                 5000 万元投资新设苏                 网上《关于增资
                                     泛人工智
              创投资管理有限公                                                                                                   州龙遨,2019 年 1 月 4              苏州龙遨泛人工
二六三网络                           能高科技   2019 年                                            不                                                     2019 年
              司、苏州工业园区元                                                          不适                                   日增资 10000 万元,合               智能高科技投资
通信股份有                           投资中心   01 月 04     15,000    不适用    不适用            适    15,000   否     无                               01 月 05
              禾秉胜股权投资基金                                                          用                                     计出资 15000 万元,持               中心(有限合伙)
限公司                               (有限合   日                                                 用                                                     日
              合伙企业(有限合伙)                                                                                               有苏州龙遨 30%的股                  的进展公告》(公
                                     伙)30%
              及共青城龙遨投资中                                                                                                 份,截止报告期末已支                告编号:
                                     的股权
              心(有限合伙)                                                                                                     付 3600 万元。                      2019-005)


         十五、社会责任情况

         1、重大环保问题情况

         上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
         否
           经公司核查,公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
          公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染
         防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。




                                                                                          29
                                                                                                               二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划


十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
    详见公司分别于2019年3月30日和2019年5月10日刊载于巨潮资讯网(www.chinfo.com.cn)、《中国证券报》、《证券时报》上的《关于全资子公司名称变更暨完成工商变更登记
的公告》(公告编号:2019-026)和《关于全资孙公司重大诉讼事项的公告》(公告编号:2019-042)。




                                                                               30
                                                                                                         二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                  第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                                                  单位:股

                           本次变动前                                        本次变动增减(+,-)                                  本次变动后

                        数量            比例        发行新股     送股        公积金转股         其他            小计              数量             比例

一、有限售条件股份     154,118,794      19.39%                                  83,510,616     -37,702,536      45,808,080        199,926,874      14.77%

1、国家持股                     0        0.00%                                                          0               0                  0        0.00%

2、国有法人持股                 0        0.00%                                                          0               0                  0        0.00%

3、其他内资持股        152,518,794      19.19%                                  82,390,616     -37,192,536      45,198,080        197,716,874      14.61%

其中:境内法人持股              0        0.00%                                                          0               0                  0        0.00%

      境内自然人持股   152,518,794      19.19%                                  82,390,616     -37,192,536      45,198,080        197,716,874      14.61%

4、外资持股              1,600,000       0.20%                                   1,120,000        -510,000         610,000          2,210,000       0.16%

其中:境外法人持股              0        0.00%                                                          0               0                  0        0.00%

      境外自然人持股     1,600,000       0.20%                                   1,120,000        -510,000         610,000          2,210,000       0.16%

二、无限售条件股份     640,861,426      80.61%       1,532,507                 473,681,835      37,702,536     512,916,878      1,153,778,304      85.23%

1、人民币普通股        640,861,426      80.61%       1,532,507                 473,681,835      37,702,536     512,916,878      1,153,778,304      85.23%

2、境内上市的外资股             0        0.00%                                                          0               0                  0        0.00%

3、境外上市的外资股             0        0.00%                                                          0               0                  0        0.00%

4、其他                         0        0.00%                                                          0               0                  0        0.00%

三、股份总数           794,980,220      100.00%      1,532,507                 557,192,451              0      558,724,958      1,353,705,178     100.00%

                                                                        31
                                                                二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    (1)2019年3月28日公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议,审议通过《关于2018年股票期权激励计
划第一个行权期行权条件成就的议案》,2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足。截止2019年6月30日,2018
年股票期权激励计划第一个行权期累计行权1,532,507份,公司累计发行新股1,532,507股。
    (2)2019年4月22日公司2018年度股东大会审议通过2018年度权益分派方案,公司因实施2018年股票期权激励计划新增
股份1,008,996股,公司本次分配方案以最新总股本795,989,216股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元人民币(含
税),送红股0股(含税),以资本公积向全体股东每10 股转增7股,本次分红派息的股权登记日为2019年5月14日,以资本公
积转增股本557,192,451股。
    (3)2019年3月28日召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议,审议通过了《关于2017年限制性股票激
励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司 2017 年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已
经满足,本次限制性股票解除限售数量为323万股,本次解锁的限制性股票上市流通日为2019年5月31日。


股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    (1)2019年3月28日公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议,审议通过《关于2018年股票期权激励计
划第一个行权期行权条件成就的议案》,2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足。独立董事发表了同意公
司2018年股票期权激励计划第一个可行权期内行权事项的安排的意见。北京市康达律师事务所律师经核查后认为,截至本法
律意见书出具之日,本次行权已经满足了相关规定中的行权条件,公司本次股票期权行权的上述具体情况符合《管理办法》、
《备忘录4号》、《期权激励计划(草案)》、《期权激励计划考核管理办法》的相关规定。
    (2)2019年3月28日公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议审议通过了《关于公司2018年度利润分配
预案的议案》,2019年4月22日2018年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度利润分配预案的议案》。
    (3)2019年3月28日召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议,审议通过了《关于2017年限制性股票激
励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。独立董事发表了同意公司办理2017年限制性股票激励计划第一个解除
限售期解除限售的相关事宜的意见。北京市康达律师事务所律师经核查后认为,本次解除限售的上述具体情况符合《管理办
法》、《中小板备忘录4号》、《限制性股票激励计划(草案)》及《限制性股票激励计划考核管理办法》的相关规定。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
(1)2018年度基本每股收益和稀释每股收益为0.11元/股,每股净资产为2.43元/股;由于股份变动,2018年度基本每股收益
和稀释每股收益降低至0.06元/股,每股净资产降低至1.43元/股。
(2)2019年第一季度基本每股收益和稀释每股收益为0.05元/股,每股净资产为2.54元/股;由于股份变动,2019年第一季度
基本每股收益和稀释每股收益降低至0.03元/股,每股净资产降低至1.49元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用




                                                        32
                                                                      二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:股
               期初限售股     本期解除限      本期增加      期末限售股
 股东名称                                                                           限售原因           解除限售日期
                    数           售股数       限售股数           数
李小龙          114,920,705               0   59,619,493    174,540,198      高管锁定股               按法律规定解锁
黄明生           21,283,396      21,283,396           0                  0   高管锁定股               按法律规定解锁
                                                                             高管锁定股、股权激励限
芦兵              3,648,673        340,000     2,384,071        5,692,744                             按法律规定解锁
                                                                             售股
                                                                             高管锁定股、股权激励限
肖瑗              2,057,051        340,000     1,184,936        2,901,987                             按法律规定解锁
                                                                             售股
                                                                             高管锁定股、股权激励限
李玉杰            2,053,164        510,000     1,182,215        2,725,379                             按法律规定解锁
                                                                             售股
汪学思            1,837,621               0    1,477,653        3,315,274    高管锁定股               按法律规定解锁
                                                                             高管锁定股、股权激励限
忻卫敏            1,800,243        425,000     1,260,170        2,635,413                             按法律规定解锁
                                                                             售股
JIE ZHAO          1,600,000        510,000     1,120,000        2,210,000    股权激励限售股           按法律规定解锁
梁京              1,500,000        425,000     1,050,000        2,125,000    股权激励限售股           按法律规定解锁
杨平勇            1,200,000        340,000      840,000         1,700,000    股权激励限售股           按法律规定解锁
刘江涛              737,065        737,065            0                  0   高管锁定股               按法律规定解锁
                                                                             高管锁定股、股权激励限
李波                627,001        170,000      392,999          850,000                              按法律规定解锁
                                                                             售股
李光千              600,000        170,000      420,000          850,000     股权激励限售股           按法律规定解锁
谷莉                134,561               0      94,193          228,754     高管锁定股               按法律规定解锁
吴一彬              119,314               0      32,811          152,125     高管锁定股               按法律规定解锁
合计            154,118,794      25,250,461   71,058,541    199,926,874                   --                --
注:本期增加限售股主要系因实施 2018 年度权益分派:资本公积转增股本(每 10 股转增 7 股)而增加。

3、证券发行与上市情况
    (1)2019年3月28日公司第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议,审议通过《关于2018年股票期权激励计
划第一个行权期行权条件成就的议案》,2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足。具体内容详见2019年3
月30日和2019年4月2日在巨潮资讯网上刊登的《关于2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的公告》(公告编
号:2019-021)和《关于2018年股票期权激励计划采用自主行权模式的提示性公告》(公告编号:2019-027)。
    (2)2019 年4月22日公司2018年度股东大会审议通过2018年度权益分派方案,分配方案以总股本795,989,216股为基数,
向全体股东每10股派发现金红利1.00元人民币(含税),送红股0股(含税),以资本公积向全体股东每10股转增7股。具体内
容详见2019年5月7日在巨潮资讯网上刊登的《2018年年度权益分派实施公告》(公告编号:2019-041)。
    (3)2019年3月28日召开第六届董事会第七次会议和第六届监事会第五次会议,审议通过了《关于2017年限制性股票激
励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,本次解锁的限制性股票上市流通日为2019年5月31日。具体内容详见
2019年3月30日和2019年5月29日在巨潮资讯网上刊登的《关于2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成
就的公告》(公告编号:2019-020)和《关于2017年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性
公告》(公告编号:2019-048)。




                                                           33
                                                                      二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                   单位:股


                                                           报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数                         148,976                                                                    0
                                                           数(如有)
                             持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                       报告期末持      报告期内        持有有限售       持有无限售条     质押或冻结情况
                            持股比
 股东名称       股东性质               有的普通股      增减变动        条件的普通       件的普通股数
                              例                                                                        股份状态      数量
                                          数量             情况          股数量             量
李小龙         境内自然人   16.93%      229,140,264   92,245,991        174,540,198        54,600,066
陈晨           境内自然人    2.88%       39,000,000   10,820,000                    0      39,000,000
黄明生         境内自然人    2.35%       31,856,165   10,572,769                    0      31,856,165
莫建军         境内自然人    1.81%       24,525,893   24,525,893                    0      24,525,893
冯树滔         境内自然人    1.49%       20,161,879   10,721,469                    0      20,161,879
张彤           境内自然人    1.20%       16,300,000    -1,200,000                   0      16,300,000
中央汇金资
产管理有限     国有法人      0.93%       12,625,730      5,198,830                  0      12,625,730
责任公司
张大庆         境内自然人    0.81%       10,957,000        772,000                  0      10,957,000
吴天舒         境内自然人    0.59%        8,012,975    -4,314,069                   0       8,012,975
芦兵           境内自然人    0.56%        7,590,325      3,125,428        5,692,744         1,897,581
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股
                                                      无
股东的情况(如有)
                                                      前十名股东中的张彤和张大庆是胞兄弟关系,除上述情况外,本
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                      公司未知其他前十名股东中是否存在关联关系
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                             报告期末持有无限售条件                                     股份种类
         股东名称
                                   普通股股份数量                      股份种类                          数量
李小龙                                      54,600,066               人民币普通股                               54,600,066
陈晨                                        39,000,000               人民币普通股                               39,000,000
黄明生                                      31,856,165               人民币普通股                               31,856,165
莫建军                                      24,525,893               人民币普通股                               24,525,893
冯树滔                                      20,161,879               人民币普通股                               20,161,879
张彤                                        16,300,000               人民币普通股                               16,300,000
中央汇金资产管理有限责任
                                            12,625,730               人民币普通股                               12,625,730
公司
张大庆                                      10,957,000               人民币普通股                               10,957,000
吴天舒                                       8,012,975               人民币普通股                                  8,012,975
金硕                                         7,550,000               人民币普通股                                  7,550,000
前 10 名无限售条件普通股股东之间,以及前 10 名无限售
                                                           前十名股东中的张彤和张大庆是胞兄弟关系,除上述情况外,
条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一
                                                           本公司未知其他前十名股东中是否存在关联关系。
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如         截止本报告末,公司自然人股东莫建军持有公司股票
有)                                                       24,525,893 股,其中通过信用证券账户持有 24,525,893 股。

                                                           34
                                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                     35
                                         二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                    36
                                                                                                                   二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文



                                                  第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用
                                 任职     期初持股数       本期增持股份    本期减持股份数    期末持股数       期初被授予的限制    本期被授予的限制    期末被授予的限制
       姓名          职务
                                 状态       (股)           数量(股)      量(股)          (股)         性股票数量(股)    性股票数量(股)    性股票数量(股)
李小龙           董事长         现任       136,894,273        95,825,991         3,580,000    229,140,264                    0                   0                    0
芦兵             董事           现任         4,464,897         3,125,428                0       7,590,325             1,200,000            500,000            1,700,000
李玉杰           董事、副总裁   现任         2,137,552         1,496,286                0       3,633,838             1,800,000            750,000            2,550,000
JIE ZHAO         董事、副总裁   现任         1,600,000         1,120,000                0       2,720,000             1,600,000            610,000            2,210,000
张克             独立董事       现任                   0              0                 0                 0                  0                   0                    0
金玉丹           独立董事       现任                   0              0                 0                 0                  0                   0                    0
蒋必金           独立董事       现任                   0              0                 0                 0                  0                   0                    0
应华江           监事会主席     现任                   0              0                 0                 0                  0                   0                    0
汪学思           监事会主席     离任         2,450,161         1,365,113          500,000       3,315,274                    0                   0                    0
吴一彬           监事           现任           119,314           83,520            50,000         152,834                    0                   0                    0
谷莉             监事           现任           179,415          125,591                 0         305,006                    0                   0                    0
梁京             总裁           现任         1,500,000         1,050,000                0       2,550,000             1,500,000            625,000            2,125,000
肖瑗             副总裁         现任         2,276,068         1,593,248                0       3,869,316             1,400,000            640,000            2,040,000
忻卫敏           副总裁         现任         1,900,324         1,330,227                0       3,230,551             1,500,000            625,000            2,125,000
HAIBIN CHEN      副总裁         离任                   0              0                 0                 0                  0                   0                    0
李光千           财务负责人     现任           600,000          420,000                 0       1,020,000               600,000            250,000             850,000
李波             董事会秘书     现任           636,002          445,201                 0       1,081,203               600,000            250,000             850,000
合计                    --        --       154,758,006       107,980,605         4,130,000    258,608,611            10,200,000           4,250,000          14,450,000
注:(1)本期增持股份数量列为因实施 2018 年度权益分派:资本公积转增股本(每 10 股转增 7 股)而增加的股数。
    (2)本期被授予的限制性股票数量列表示期末与期初被授予的限制性股票数量的差额,是由于 2019 年 5 月 15 日实施 2018 年度权益分派资本公积转增股本及 2017 年限制性股
    票激励计划第一个解除限售期于 2019 年 5 月 30 日解除限售造成的,报告期内未授予新的限制性股票。


                                                                                 37
                                                                二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

        姓名        担任的职务     类型          日期                              原因

 芦兵               董事、总裁   任免     2019 年 01 月 18 日   因个人原因辞去总裁职务,仍担任公司董事

 梁京               总裁         任免     2019 年 01 月 18 日   公司董事会决定聘任其担任公司总裁

                                                                因个人原因辞去监事会主席职务,不再担任公
 汪学思             监事会主席   离任     2019 年 04 月 22 日
                                                                司其他职务

                                                                2018 年年度股东大会选举为公司监事,第六届
 应华江             监事会主席   被选举   2019 年 04 月 22 日
                                                                监事会第六次会议被选举为监事会主席

                                                                因个人原因辞去副总裁职务,不再担任公司其
 HAIBIN CHEN        副总裁       离任     2019 年 06 月 30 日
                                                                他职务




                                                        38
                                                            二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                    39
                                                          二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                       第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:二六三网络通信股份有限公司
                                         2019 年 06 月 30 日
                                                                                                  单位:元

                          项目                           2019 年 6 月 30 日       2018 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                                   555,231,197.97            615,713,457.25

     交易性金融资产                                             118,733,939.86

     应收票据                                                      601,663.89                           0.00

     应收账款                                                   146,865,630.68            130,235,999.76

     预付款项                                                    37,190,374.76             35,282,633.24

     其他应收款                                                  18,889,469.04             19,358,721.44

       其中:应收利息                                             1,472,432.76               2,289,679.28

              应收股利

     存货                                                         4,390,407.35               3,974,402.28

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                                 8,820,668.79            135,031,590.09

 流动资产合计                                                   890,723,352.34            939,596,804.06

 非流动资产:

     可供出售金融资产                                                                     168,139,940.55

     长期股权投资                                                37,180,307.14             22,597,655.24

     其他权益工具投资                                            31,624,307.47

     其他非流动金融资产                                         190,410,090.70


                                                 40
                                    二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                        项目        2019 年 6 月 30 日      2018 年 12 月 31 日

   投资性房地产                             39,014,755.23            39,387,802.33

   固定资产                               145,380,010.40            152,689,452.45

   在建工程                                   259,519.91                617,683.78

   无形资产                                 16,595,130.40            20,141,732.05

   开发支出                                  6,433,772.42              1,825,446.41

   商誉                                  1,106,191,567.35          1,105,950,681.29

   长期待摊费用                             68,612,004.96            77,855,853.89

   递延所得税资产                           20,389,566.81            10,735,447.84

非流动资产合计                           1,662,091,032.79          1,599,941,695.83

资产总计                                 2,552,814,385.13          2,539,538,499.89

流动负债:

   短期借款

   应付账款                                 87,022,942.55            80,058,709.02

   预收款项                               225,074,841.95            229,857,594.32

   应付职工薪酬                             23,331,944.70            33,797,475.16

   应交税费                                 12,933,408.16            13,826,121.08

   其他应付款                             144,906,357.17            181,835,463.95

      其中:应付利息

             应付股利

   其他流动负债

流动负债合计                              493,269,494.53            539,375,363.53

非流动负债:

   长期借款

   长期应付款

   预计负债

   递延收益                                  1,530,157.63              2,427,015.67

   递延所得税负债                           20,973,175.02             16,934,911.99

   其他非流动负债

非流动负债合计                              22,503,332.65            19,361,927.66

负债合计                                  515,772,827.18            558,737,291.19

所有者权益:

   股本                                  1,353,705,178.00           794,980,220.00

   资本公积                               306,858,791.81            850,541,642.53



                               41
                                                       二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                          项目                        2019 年 6 月 30 日          2018 年 12 月 31 日

     减:库存股                                                 26,410,000.00               35,340,000.00

     其他综合收益                                               29,055,373.53               50,348,236.58

     盈余公积                                                   90,731,741.37               90,731,741.37

     未分配利润                                                205,682,268.28              151,440,953.64

 归属于母公司所有者权益合计                                   1,959,623,352.99           1,902,702,794.12

     少数股东权益                                               77,418,204.96               78,098,414.58

 所有者权益合计                                               2,037,041,557.95           1,980,801,208.70

 负债和所有者权益总计                                         2,552,814,385.13           2,539,538,499.89


法定代表人:李小龙               主管会计工作负责人:李光千                       会计机构负责人:王志慧


2、母公司资产负债表

                                                                                                  单位:元

                          项目                         2019 年 6 月 30 日          2018 年 12 月 31 日

 流动资产:

     货币资金                                                   346,601,897.55             345,925,250.00

     交易性金融资产                                             118,733,939.86

     应收票据

     应收账款                                                     60,417,776.87             52,425,040.61

     应收款项融资

     预付款项                                                      2,393,881.52              1,400,056.27

     其他应收款                                                 156,804,618.36             131,250,481.47

       其中:应收利息                                              1,322,533.35              1,967,227.21

              应收股利

     其他流动资产                                                   700,983.85             123,000,377.37

 流动资产合计                                                   685,653,098.01             654,001,205.72

 非流动资产:

     债权投资

     其他债权投资

     可供出售金融资产                                                                      129,750,000.00

     长期应收款

     长期股权投资                                              1,388,916,125.16          1,343,994,925.16

     其他权益工具投资

     其他非流动金融资产                                         130,472,000.00

                                               42
                                    二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                        项目        2019 年 6 月 30 日       2018 年 12 月 31 日

   投资性房地产

   固定资产                                 24,305,781.05             24,678,970.27

   在建工程

   无形资产                                  3,207,684.67              2,776,868.31

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用                                389,930.95                470,506.72

   递延所得税资产                           10,378,711.59

   其他非流动资产

非流动资产合计                           1,557,670,233.42          1,501,671,270.46

资产总计                                 2,243,323,331.43          2,155,672,476.18

流动负债:

   短期借款

   应付账款                                  3,747,848.98              1,817,255.27

   预收款项                                  1,000,566.54              1,029,020.17

   合同负债

   应付职工薪酬                              3,208,150.75              4,671,878.38

   应交税费                                  1,197,827.95              1,017,787.35

   其他应付款                              403,578,159.59            300,064,443.49

      其中:应付利息

             应付股利

   其他流动负债

流动负债合计                               412,732,553.81            308,600,384.66

非流动负债:

   长期借款

   预计负债

   递延收益

   递延所得税负债                           12,228,584.27              8,298,084.27

   其他非流动负债

非流动负债合计                              12,228,584.27              8,298,084.27

负债合计                                   424,961,138.08            316,898,468.93

所有者权益:

   股本                                  1,353,705,178.00            794,980,220.00



                               43
                                                              二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                             项目                             2019 年 6 月 30 日       2018 年 12 月 31 日

    资本公积                                                         328,596,140.26            872,278,990.98

    减:库存股                                                        26,410,000.00             35,340,000.00

    其他综合收益                                                                                24,894,285.73

    盈余公积                                                          90,731,741.37             90,731,741.37

    未分配利润                                                        71,739,133.72             91,228,769.17

 所有者权益合计                                                    1,818,362,193.35          1,838,774,007.25

 负债和所有者权益总计                                              2,243,323,331.43          2,155,672,476.18


3、合并利润表

                                                                                                      单位:元

                             项目                               2019 年半年度             2018 年半年度

 一、营业总收入                                                      510,082,421.31            421,761,022.72

    其中:营业收入                                                   510,082,421.31            421,761,022.72

 二、营业总成本                                                      450,156,682.97            385,118,846.82

    其中:营业成本                                                   231,335,018.16            168,215,947.35

           税金及附加                                                   1,338,832.87             1,492,597.22

           销售费用                                                   87,741,255.54             86,321,507.98

           管理费用                                                   77,139,807.28             70,951,439.37

           研发费用                                                   58,807,201.78             66,158,281.31

           财务费用                                                    -6,205,432.66             -8,020,926.41

            其中:利息费用                                                37,968.02                483,284.20

                      利息收入                                          8,260,112.62             9,932,644.76

    加:其他收益                                                        1,581,145.55             2,230,196.25

        投资收益(损失以“-”号填列)                                  2,404,516.76             5,773,030.56

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                           -1,417,348.10                69,144.12

                  以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
                  (损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                              -4,744,470.34                      0.00

        资产减值损失(损失以“-”号填列)                                                        -1,644,489.64

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                -441,424.98              -306,113.69

 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                   58,725,505.33             42,694,799.38

    加:营业外收入                                                          5,831.82               473,181.99


                                                         44
                                                              二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                            项目                                2019 年半年度             2018 年半年度

     减:营业外支出                                                      309,841.33                448,451.57

 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                               58,421,495.82             42,719,529.80

     减:所得税费用                                                    -5,116,465.63             8,865,205.68

 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                   63,537,961.45             33,854,324.12

   (一)按经营持续性分类

     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                         63,537,961.45             33,854,324.12

     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

   (二)按所有权归属分类

     1.归属于母公司所有者的净利润                                     64,218,171.07             40,082,077.31

     2.少数股东损益                                                     -680,209.62              -6,227,753.19

 六、其他综合收益的税后净额                                            1,112,805.77              1,462,558.14

   归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                            1,112,805.77              1,462,558.14

     (一)不能重分类进损益的其他综合收益                                       0.00                      0.00

     (二)将重分类进损益的其他综合收益                                1,112,805.77              1,462,558.14

           1.权益法下可转损益的其他综合收益

           2.其他债权投资公允价值变动

           3.可供出售金融资产公允价值变动损益                                                    -2,095,584.27

           4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

           5.外币财务报表折算差额                                      1,112,805.77              3,558,142.41

   归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                                       0.00

 七、综合收益总额                                                     64,650,767.22             35,316,882.26

     归属于母公司所有者的综合收益总额                                 65,330,976.84             41,544,635.45

     归属于少数股东的综合收益总额                                       -680,209.62              -6,227,753.19

 八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                                         0.05                      0.03

     (二)稀释每股收益                                                         0.05                      0.03

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:李小龙                      主管会计工作负责人:李光千                     会计机构负责人:王志慧




                                                      45
                                                          二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文



4、母公司利润表

                                                                                                  单位:元

                            项目                            2019 年半年度             2018 年半年度

 一、营业收入                                                      20,063,481.44           19,143,189.12

    减:营业成本                                                    6,410,429.60            4,748,984.15

        税金及附加                                                   305,100.65               338,068.04

        销售费用                                                            0.00                      0.00

        管理费用                                                   21,981,975.23           19,993,785.76

        研发费用                                                            0.00                      0.00

        财务费用                                                   -6,976,103.98            -7,636,579.13
           其中:利息费用                                             320,379.58            1,611,782.79
                 利息收入                                           7,304,664.54            9,255,377.97
    加:其他收益                                                            0.00                      0.00

        投资收益(损失以“-”号填列)                             14,821,864.86            5,703,886.44
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                       -1,500,000.00                      0.00
              以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
                                                                            0.00                      0.00
                (损失以“-”号填列)
        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                     -8,632,800.00                      0.00

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                            -122,905.97                      0.00

        资产减值损失(损失以“-”号填列)                                   0.00              529,757.69

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                   0.00                      0.00

 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                 4,408,238.83            7,932,574.43

    加:营业外收入                                                      3,750.00                  500.00

    减:营业外支出                                                          0.00               10,331.45

 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                             4,411,988.83            7,922,742.98

    减:所得税费用                                                -12,536,911.59                      0.00

 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                16,948,900.42            7,922,742.98

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                   16,948,900.42            7,922,742.98

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)                            0.00                      0.00

 五、其他综合收益的税后净额                                                 0.00            -2,095,584.27

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益                                    0.00                      0.00

    (二)将重分类进损益的其他综合收益                                      0.00            -2,095,584.27

           3.可供出售金融资产公允价值变动损益                                               -2,095,584.27

           4.外币财务报表折算差额                                           0.00                      0.00

 六、综合收益总额                                                  16,948,900.42            5,827,158.71


                                                     46
                                                          二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




5、合并现金流量表

                                                                                                  单位:元

                          项目                              2019 年半年度            2018 年半年度

 一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                 504,789,581.69           407,763,892.44

    收到的税费返还                                                 1,326,012.41               746,595.76

    收到其他与经营活动有关的现金                                  12,493,297.15            15,151,284.87

 经营活动现金流入小计                                            518,608,891.25           423,661,773.07

    购买商品、接受劳务支付的现金                                 218,882,585.67           128,942,140.32

    支付给职工以及为职工支付的现金                               175,869,941.75           172,818,461.46

    支付的各项税费                                                 9,482,231.74            17,684,016.53

    支付其他与经营活动有关的现金                                  56,690,973.02            86,517,489.10

 经营活动现金流出小计                                            460,925,732.18           405,962,107.41

 经营活动产生的现金流量净额                                       57,683,159.07            17,699,665.66

 二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                      0.00                     0.00

    取得投资收益收到的现金                                         3,776,407.54             5,982,071.19

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                 1,656.33                90,926.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                  0.00                     0.00

    收到其他与投资活动有关的现金                                 169,280,000.00           321,030,000.00

 投资活动现金流入小计                                            173,058,063.87           327,102,997.19

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                12,502,233.66            12,795,361.42

    投资支付的现金                                                16,000,000.00                      0.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                        27,104,100.00            63,301,494.83

    支付其他与投资活动有关的现金                                 165,230,000.00           358,660,000.00

 投资活动现金流出小计                                            220,836,333.66           434,756,856.25

 投资活动产生的现金流量净额                                       -47,778,269.79         -107,653,859.06

 三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                             8,889,755.23                      0.00

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                  0.00                     0.00

    取得借款收到的现金                                                      0.00                     0.00

    收到其他与筹资活动有关的现金                                            0.00                     0.00

 筹资活动现金流入小计                                              8,889,755.23                      0.00


                                                     47
                                                          二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                          项目                              2019 年半年度            2018 年半年度

    偿还债务支付的现金                                                      0.00           19,800,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            79,598,921.60               354,114.17

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                  0.00                     0.00

    支付其他与筹资活动有关的现金                                            0.00                     0.00

 筹资活动现金流出小计                                             79,598,921.60            20,154,114.17

 筹资活动产生的现金流量净额                                       -70,709,166.37          -20,154,114.17

 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                316,659.85              -505,541.81

 五、现金及现金等价物净增加额                                     -60,487,617.24         -110,613,849.38

    加:期初现金及现金等价物余额                                 615,424,871.29           750,705,917.52

 六、期末现金及现金等价物余额                                    554,937,254.05           640,092,068.14


6、母公司现金流量表

                                                                                                 单位:元

                          项目                              2019 年半年度            2018 年半年度

 一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                   5,991,295.64             7,346,206.71

    收到的税费返还                                                 1,010,150.09                      0.00

    收到其他与经营活动有关的现金                                 170,091,570.28           124,649,703.61

 经营活动现金流入小计                                            177,093,016.01           131,995,910.32

    购买商品、接受劳务支付的现金                                   6,251,607.45             4,460,410.80

    支付给职工以及为职工支付的现金                                16,898,552.79            16,897,330.20

    支付的各项税费                                                 1,183,598.02             2,493,721.46

    支付其他与经营活动有关的现金                                  46,036,033.90            94,164,801.79

 经营活动现金流出小计                                             70,369,792.16           118,016,264.25

 经营活动产生的现金流量净额                                      106,723,223.85            13,979,646.07

 二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                      0.00                     0.00

    取得投资收益收到的现金                                         3,776,407.54             5,982,071.19

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                   200.00                      0.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                  0.00                     0.00

    收到其他与投资活动有关的现金                                 169,280,000.00           321,030,000.00

 投资活动现金流入小计                                            173,056,607.54           327,012,071.19

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                    64,017.47               496,000.00


                                                     48
                                                 二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                         项目                      2019 年半年度            2018 年半年度

   投资支付的现金                                        16,000,000.00                      0.00

   取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                27,100,000.00            24,760,000.00

   支付其他与投资活动有关的现金                         165,230,000.00           358,660,000.00

投资活动现金流出小计                                    208,394,017.47           383,916,000.00

投资活动产生的现金流量净额                              -35,337,409.93            -56,903,928.81

三、筹资活动产生的现金流量:

   吸收投资收到的现金                                     8,889,755.23                      0.00

   取得借款收到的现金                                              0.00                     0.00

   发行债券收到的现金                                              0.00                     0.00

   收到其他与筹资活动有关的现金                                    0.00                     0.00

筹资活动现金流入小计                                      8,889,755.23                      0.00

   偿还债务支付的现金                                              0.00           19,800,000.00

   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                    79,598,921.60               354,114.17

   支付其他与筹资活动有关的现金                                    0.00                     0.00

筹资活动现金流出小计                                     79,598,921.60             20,154,114.17

筹资活动产生的现金流量净额                              -70,709,166.37            -20,154,114.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                               0.00                     0.00

五、现金及现金等价物净增加额                                676,647.55            -63,078,396.91

   加:期初现金及现金等价物余额                         345,925,250.00           463,269,212.33

六、期末现金及现金等价物余额                            346,601,897.55           400,190,815.42




                                            49
                                                                                                                              二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
         7、合并所有者权益变动表
                                                                                       本期金额
                                                                                                                                                                         单位:元


                                                                                                   2019 年半年度
                                                                           归属于母公司所有者权益
          项目
                                                                                                                                                        少数股东权益     所有者权益合计
                             股本             资本公积        减:库存股        其他综合收益         盈余公积       未分配利润            小计

一、上年期末余额          794,980,220.00    850,541,642.53    35,340,000.00        50,348,236.58    90,731,741.37   151,440,953.64   1,902,702,794.12    78,098,414.58   1,980,801,208.70

    加:会计政策变更                                                              -22,405,668.82                     69,622,065.17     47,216,396.35                       47,216,396.35
二、本年期初余额          794,980,220.00    850,541,642.53    35,340,000.00        27,942,567.76    90,731,741.37   221,063,018.81   1,949,919,190.47    78,098,414.58   2,028,017,605.05
三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填    558,724,958.00    -543,682,850.72   -8,930,000.00         1,112,805.77                    -15,380,750.53      9,704,162.52       -680,209.62      9,023,952.90
列)
(一)综合收益总额                                                                  1,112,805.77                     64,218,171.07     65,330,976.84       -680,209.62     64,650,767.22
(二)所有者投入和减
                            1,532,507.00     13,509,600.28    -7,790,000.00                                                            22,832,107.28                       22,832,107.28
少资本

1.所有者投入的普通股       1,532,507.00       8,509,500.28   -7,790,000.00                                                            17,832,007.28                       17,832,007.28
2.股份支付计入所有者
                                               5,000,100.00                                                                             5,000,100.00                        5,000,100.00
权益的金额
(三)利润分配                                                -1,140,000.00                                     0   -79,598,921.60     -78,458,921.60                      -78,458,921.60
1.对所有者(或股东)
                                                              -1,140,000.00                                         -79,598,921.60     -78,458,921.60                      -78,458,921.60
的分配
(四)所有者权益内部
                          557,192,451.00    -557,192,451.00                                                                                                                            0
结转
1.资本公积转增资本
                          557,192,451.00    -557,192,451.00                                                                                                                            0
(或股本)
四、本期期末余额         1,353,705,178.00   306,858,791.81    26,410,000.00        29,055,373.53    90,731,741.37   205,682,268.28   1,959,623,352.99    77,418,204.96   2,037,041,557.95

                                                                                          50
                                                                                                                              二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                                      上期金额
                                                                                                                                                                         单位:元


                                                                                                  2018 年半年度
                                                                            归属于母公司所有者权益
           项目                                                                                                                                          少数股东权
                                                                                                                                                                         所有者权益合计
                                 股本           资本公积       减:库存股       其他综合收益         盈余公积         未分配利润           小计               益

一、上年期末余额             787,380,220.00   832,840,842.53   15,960,000.00      51,488,131.38      89,953,459.93    66,177,012.06   1,811,879,665.90   89,790,281.88   1,901,669,947.78
二、本年期初余额             787,380,220.00   832,840,842.53   15,960,000.00      51,488,131.38      89,953,459.93    66,177,012.06   1,811,879,665.90   89,790,281.88   1,901,669,947.78
三、本期增减变动金额
                                                1,488,200.00                       1,462,558.14                       40,082,077.31     43,032,835.45    -6,227,753.19     36,805,082.26
    (减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                 1,462,558.14                       40,082,077.31     41,544,635.45    -6,227,753.19     35,316,882.26
(二)所有者投入和减少
                                                1,488,200.00                                                                             1,488,200.00                       1,488,200.00
资本
1.股份支付计入所有者权
                                                1,488,200.00                                                                             1,488,200.00                       1,488,200.00
益的金额

(三)利润分配                                                                                               0.00              0.00               0.00                              0.00
1.对所有者(或股东)的
                                                                                                             0.00              0.00               0.00                              0.00
分配
四、本期期末余额             787,380,220.00   834,329,042.53   15,960,000.00      52,950,689.52      89,953,459.93   106,259,089.37   1,854,912,501.35   83,562,528.69   1,938,475,030.04




                                                                                         51
                                                                                                            二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表

                                                                       本期金额
                                                                                                                                                    单位:元

                                                                                         2019 年半年度
                 项目
                                     股本             资本公积          减:库存股         其他综合收益     盈余公积        未分配利润       所有者权益合计

一、上年期末余额                   794,980,220.00    872,278,990.98      35,340,000.00      24,894,285.73   90,731,741.37    91,228,769.17   1,838,774,007.25

    加:会计政策变更                                                                       -24,894,285.73                    43,160,385.73      18,266,100.00

二、本年期初余额                   794,980,220.00    872,278,990.98      35,340,000.00              0.00    90,731,741.37   134,389,154.90   1,857,040,107.25
三、本期增减变动金额
                                   558,724,958.00    -543,682,850.72     -8,930,000.00              0.00            0.00    -62,650,021.18     -38,677,913.90
    (减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                           16,948,900.42      16,948,900.42

(二)所有者投入和减少资本           1,532,507.00     13,509,600.28      -7,790,000.00                                                          22,832,107.28

1.所有者投入的普通股                1,532,507.00       8,509,500.28     -7,790,000.00                                                          17,832,007.28

2.股份支付计入所有者权益的金额                         5,000,100.00                                                                             5,000,100.00
(三)利润分配                                                           -1,140,000.00              0.00            0.00    -79,598,921.60     -78,458,921.60

1.对所有者(或股东)的分配                                              -1,140,000.00                                      -79,598,921.60     -78,458,921.60

(四)所有者权益内部结转           557,192,451.00    -557,192,451.00                                                                                    0.00

1.资本公积转增资本(或股本)      557,192,451.00    -557,192,451.00                                                                                    0.00

四、本期期末余额                  1,353,705,178.00   328,596,140.26      26,410,000.00              0.00    90,731,741.37    71,739,133.72   1,818,362,193.35




                                                                          52
                                                                                                         二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                    上期金额
                                                                                                                                                单位:元

                                                                                      2018 年半年度
                 项目
                                    股本           资本公积          减:库存股        其他综合收益      盈余公积        未分配利润      所有者权益合计

一、上年期末余额                  787,380,220.00   854,578,190.98     15,960,000.00     42,093,637.06    89,953,459.93   84,224,236.20    1,842,269,744.17
二、本年期初余额                  787,380,220.00   854,578,190.98     15,960,000.00     42,093,637.06    89,953,459.93   84,224,236.20    1,842,269,744.17
三、本期增减变动金额
                                                     1,488,200.00                        -2,095,584.27                    7,922,742.98        7,315,358.71
   (减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                       -2,095,584.27                    7,922,742.98        5,827,158.71

(二)所有者投入和减少资本                           1,488,200.00                                                                             1,488,200.00

1.股份支付计入所有者权益的金额                      1,488,200.00                                                                             1,488,200.00

(三)利润分配                                                                                                                   0.00                0.00

1.对所有者(或股东)的分配                                                                                                      0.00                0.00

四、本期期末余额                  787,380,220.00   856,066,390.98     15,960,000.00     39,998,052.79    89,953,459.93   92,146,979.18    1,849,585,102.88




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                                                               二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


三、公司基本情况

        1、公司组织形式、注册地和总部地址
       二六三网络通信股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”)于1999年12月16日设立,2003年6月18日整体变更为股份
有限公司,变更后股份总额为9,000.00万股,注册资本人民币9,000.00万元。
       根据本公司2010年第一次临时股东大会通过的决议及中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)证监许可
[2010]871号文 《关于核准二六三网络通信股份有限公司首次公开发行股票的批复》,2010年8月25日本公司首次公开发行人
民币普通股(A股)3,000.00万股,2010年9月8日起本公司股票在深圳证券交易所上市交易。本公司于2010年10月29日完成了
工商变更登记并换领了注册号为110000000991739的企业法人营业执照,公司注册资本及股本由人民币9,000.00万元变更为
人民币12,000.00万元。
       2012年5月18日,根据股东大会决议,本公司以2011年12月31日总股本12,000.00万股为基数,以资本公积向全体股东
每10股转增10股股份。上述转增经利安达会计师事务所有限责任公司于2012年6月12日以利安达验字[2012]第1034号验资报
告验证。本公司于2012年6月25日完成了工商变更登记并换领了注册号为110000000991739的企业法人营业执照,公司注册资
本及股本由人民币12,000.00万元变更为人民币24,000.00万元。
       2013年12月20日,经证监会上市一部函[2013]999号文批复,并经本公司第四届董事会第十六次会议及2014年第一次
临时股东大会决议批准,公司向91名激励对象授予限制性股票127万股,每股面值人民币1元,每股价格人民币10.89元;截
至2014年1月22日止,实际认购人为90人,实际授予数量为126.70万股。根据修改后章程,本公司增加注册资本人民币126.70
万元,由90名授予的激励对象认购,变更后的注册资本及股本为人民币24,126.70万元。上述增加出资经大华会计师事务所(特
殊普通合伙)于2014年1月22日以大华验字[2014]000053号验资报告验证。本公司于2014年2月13日完成了工商变更登记。
       2014年5月,根据《2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)》及2014年4月10日2014年第二次临时股东大会决议和修
改后章程,本公司申请减少注册资本人民币4.00万元,变更后本公司的注册资本及股本为人民币24,122.70万元。上述减少
出资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年5月12日以大华验字[2014]000128号验资报告验证。本公司于2014年5月21
日完成工商变更登记。
       2014年5月20日,本公司股东大会决议批准本公司以截止到2014年4月1日的总股本24,122.70万股为基数,以资本公积
金向全体股东每10 股转增10.001650 股股份。上述转增经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年7月11日以大华验字
[2014]000258号验资报告验证。本公司于2014年7月3日完成了工商变更登记,注册资本及股本变更为人民币48,249.3802万
元。
       2015年2月16日,根据本公司《2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)》及2015年第一次临时股东大会决议和修改
后章程,本公司申请减少注册资本人民币25.502万元,注册资本及股本变更为人民币48,223.8782万元。2015年3月17日,本
公司完成了工商变更手续。
       根据2015年3月27日召开的第四届董事会第三十次会议及2015年4月21日召开的2014年年度股东大会审议通过的《2014
年度利润分配及资本公积金转增股本方案》,公司以截至2015年3月12日的总股本48,223.8782万股为基数,以资本公积金向
全体股东每10股转增5股,转增后公司注册资本及股本为72,335.8173万股。2015年5月27日,本公司完成了工商变更手续。
       根据本公司2015年第四次临时股东大会决议和修改后章程,本公司申请增加注册资本人民币1,332.70万元,由忻卫敏
等202名授予的激励对象以货币资金认购限制性股票1,332.70万股。根据公司2015年第五届董事会第三次会议《关于调整2015
年限制性股票激励计划授予对象、授予数量的议案》的决议,上述限制性股票激励对象变更为203人,计划授予的限制性股
票数量变更为1,342.70万股,其中公司前财务负责人董桂英女士在本次限制性股票授予之日前6个月内发生减持公司股票的
行为,因此董桂英的限制性股票将自其最后一次减持公司股票之日起6个月后授予。截至2015年9月18日止,公司已收到由忻
卫敏等202名授予股权的激励对象缴纳的出资款人民币9,488.8240万元,其中新增注册资本人民币1,332.70万元,变更后的
注册资本及股本为人民币73,668.5173万元。上述增资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年9月18日以大华验字
[2015]000961号验资报告验证。2015年11月19日,公司完成了工商变更手续。
       根据公司2014年年度股东大会决议,并经证监会证监许可[2015]2587号《关于核准二六三网络通信股份有限公司非公
开发行股票的批复》核准,公司于2015年12月9日非公开发行人民币普通股(A股) 6,163.5220万股,每股面值人民币1.00元,
每股发行认购价格为人民币12.72元。本次股票发行后,公司的股份总数变更为79,832.0393万股,注册资本及股本总额为人


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                                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


民币79,832.0393万元。上述增资经大华会计师事务所(特殊普通合伙)于2015年12月11日以大华验字[2015]001255号验资报
告验证。
     根据2015年12月25日公司第五届董事会第八次会议决议,董桂英女士已符合限制性股票授予条件,公司将第五届董事
会第三次会议审议通过的10万股限制性股票授予董桂英女士,每股面值人民币1元,每股发行认购价格人民币7.12元。本次
股票发行后,公司的股份总数变更为79,842.0393万股,注册资本及股本总额为人民币79,842.0393万元。上述增资经大华会
计师事务所(特殊普通合伙)于2015年12月29日以大华验字[2015]001365号验资报告验证。2016年2月25日,公司完成了注册
资本的工商变更手续。
     2016年1月,根据公司《2013年限制性股票激励计划(草案修订稿)》、《2015年限制性股票激励计划(草案)》、公司2015
年第五届董事会第九次会议决定减少麦卫冲等八名自然人投入的注册资本人民币28.1025万元。2016年3月,根据公司《2013
年限制性股票激励计划(草案修订稿)》、《2015年限制性股票激励计划(草案)》,公司第五届董事会第十二次会议决定减少赵
旭等七十名自然人投入的注册资本人民币118.2148万元和王昌双等三名自然人投入的注册资本人民币5万元。上述减资经大
华会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年4月5日以大华验字[2016]000304号验资报告验证。2016年6月3日,公司完成了工商
变更手续。上述减资完成后,公司注册资本及股本变更为人民币79,690.722万元。
     根据公司2017年2月28日第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过的《关于回购2015年股权
激励计划中已离职股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票》议案,本公司回购已离职股权激励对象初金霞等二十
七人所持74万股已获授但尚未解锁的限制性股票,回购完成后,公司注册资本变更为人民币79,616.722万元。上述减资经德
勤会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年3月11日以德师报(验)字(17)第00168号验资报告验证。
     根据公司2017年5月15日第五届董事会第二十四次会议和第五届监事会第十五次会议审议通过的《关于终止实施2015
年股权激励计划暨回购注销已授予未解锁的全部限制性股票》议案,公司以货币方式回购2015年股权激励计划剩余全部171
名被激励对象所持已授权但尚未解锁的1,258.7万股限制性股票。回购完成后,公司注册资本变更为人民币78,358.022万元。
上述减资经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年6月23日出具的德师报(验)字(17)第00299号验资报告验证。
     根据公司2017年12月8日第五届董事会第二十九次会议、第五届监事会第十九次会议及2017年12月25日的2017年第三
次临时股东大会审议通过的《2017年限制性股票激励计划(草案)》及其摘要等议案审议,公司申请增加注册资本人民币380
万元,由芦兵等9名授予的激励对象以货币资金认购380万股限制性股票。截至2017年12月25日止,公司收到芦兵等九名自然
人认购的限制性股票认购款人民币1,596万元,其中新增注册资本人民币380万元,变更后的注册资本及股本为人民币
78,738.022万元。上述增资经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年12月25日出具的德师报(验)字(18)第00032号
验资报告验证。
     根据公司2018年11月7日第六届董事会第三次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过的《2018年限制性股票与股
票期权激励计划(草案)》等议案,公司申请增加注册资本人民币760万元,由芦兵等9名被激励对象以货币资金认购760万股
限制性股票。截至2018年11月15日止,公司收到芦兵等九名自然人认购的限制性股票认购款人民币1,938万元,其中新增注
册资本人民币760万元,变更后的注册资本及股本为人民币79,498.022万元。上述增资已经德勤华永会计师事务所(特殊普通
合伙)于2018年11月23日出具的德师报(验)字(18)第00499号验资报告验证。
     根据公司2019年3月28日第六届董事会第七次会议、第六届监事会第五次会议审议通过的《关于2018年股票期权激励
计划第一个行权期行权条件成就的议案》,2018年股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经满足,1,515,000份期权进入
行权有效期。
     2019年4月,进入行权有效期的期权中1,008,996份行权完毕,剩余506,004份尚未行权。
     根据2019年3月28日召开的第六届董事会第七次会议及2019年4月22日召开的2018年年度股东大会审议通过的《关于
2018年度利润分配预案的议案》,公司以截至2019年5月14日的总股本795,989,216股为基数,以资本公积金向全体股东每10
股转增7股,转增后公司股本为1,353,181,667元。原进入行权有效期尚未行权的期权506,004份,相应转换为860,206份。
     2019年5-6月,进入行权有效期的期权中523,511份行权完毕,公司股本增至1,353,705,178元。
     本公司的注册地址为北京市昌平区城区镇超前路13号,总部地址为朝阳区和平里东土城路甲14号建达大厦。
    2、经营范围
     本公司的经营范围为:增值电信业务;互联网信息服务;计算机信息网络国际联网经营业务;电子商务;设计和制作
网络广告;利用263网站(www.263.net.cn)发布网络广告;电子技术、网络技术、计算机软件开发;销售自行开发后产品;


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                                                            二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


物业管理(限分支机构经营) 。
    3、公司及子公司业务性质和主要经营活动
      3.1.业务性质
     本公司及其子公司(以下简称“本集团”)是运用互联网技术和转售方式为企业和个人提供虚拟运营服务的新型通信服
务商。
     本公司于2018年7月12日换领取得中华人民共和国工业和信息化部颁发的编号为A1.B1.B2-20090386的增值电信业务
经营许可证,有效期至2019年11月3日,获准在全国经营通过转售方式提供的蜂窝移动通信业务、互联网接入服务业务、国
内多方通信服务业务、国内呼叫中心业务和信息服务业务(不含互联网信息服务)。
     本公司之三级子公司iTalk Mobile Corporation,于2016年12月22日获得美国联邦通讯委员会颁发的FCC214牌照,获
准基于美国主要移动运营商的网络基础设施为美国用户提供本地及国际移动通信服务。
     本公司之三级子公司上海奈盛通信科技有限公司于2017年5月26日取得中华人民共和国工业与信息化部颁发的编号为
B1-2017009的增值电信业务经营许可证(有效期至2022年5月26日),获准在上海市经营第一类增值电信业务中的互联网数据
中心业务(不含互联网资源协作服务)。2018年,该证书业务种类增加了互联网资源协作服务(即云服务)。
      3.2.主要经营活动
     在企业客户市场,本集团运用互联网技术和转售方式为企业提供全方位、一站式的通信产品和服务,包括:263云通
信(融合企业邮箱、电话会议、网络会议、视频会议、网络直播、企业网盘、即时通信、协同办公等产品)、企业云电话、企
业短信、企业VPN、企业无线、IDC及云计算、设计和制作网络广告等服务。
     在个人客户市场,本集团针对全球华人跨境通信需求,为海外华人家庭提供VoIP、IPTV等互联网综合通信服务,为全
球商旅华人提供虚拟移动通信服务(MVNO)。此外,本集团也为运营商提供漫游系统解决方案与服务。
     本集团还开展固网语音增值服务(即:96446IP长途转售和95050多方通话服务)。
    4、财务报表的批准报出
     本公司的公司及合并财务报表于2019年8月27日经本公司董事会批准。




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                                                                                                                    二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
       5、合并报表范围
       本年度纳入合并财务报表范围的主体共27户,具体包括:
                    子公司名称            公司简称      主要经营地   注册地       业务性质          取得方式        子公司类型 级次 持股比例(%)    表决权比例(%)
本公司                                     本公司         北京        北京       附注(一)、3         不适用           不适用     1     不适用          不适用
北京二六三企业通信有限公司                企业通信        北京        北京         企业通信         投资设立        全资子公司   2       100             100
上海二六三通信有限公司                    上海通信        上海        上海      增值通信、VPN       投资设立        全资子公司   2       100             100
二六三增值通信香港有限公司
(英文名:263 Value Added Communication    香港增值        香港        香港             VPN          投资设立        全资子公司   3       100             100
Hong Kong Co.,Limited)
北京二六三网络科技有限公司                网络科技        北京        北京       VOIP、IPTV         投资设立        全资子公司   2       100             100
二六三软件技术(北京)有限公司              软件技术        北京        北京          IT业务          投资设立        全资子公司   3       100             100
iTalk Global Communications, Inc.        iTalk Global     美国        美国             VOIP      非同一控制下收购   全资子公司   3       100             100
                                           iTalkBB
iTalkBB Canada Inc.                                       加拿大      加拿大    VOIP经营推广     非同一控制下收购   全资子公司   3       100             100
                                           Canada
                                           iTalkBB
iTalkBB Australia Pty Ltd.                               澳大利亚    澳大利亚   VOIP经营推广     非同一控制下收购   全资子公司   3       100             100
                                          Australia
Freedom Enterprise, L.L.C                 Freedom         美国        美国        房屋租赁       非同一控制下收购   全资子公司   4       100             100
Digital Technology Marketing and
                                            DTMI          美国        美国      VOIP经营推广     非同一控制下收购   全资子公司   3       100             100
Information, Inc.
                                           iTalkBB
iTalkBB Singapore Pte, Ltd.                               新加坡      新加坡           VOIP      非同一控制下收购   全资子公司   4       100             100
                                          Singapore
                                                                                海外移动虚拟网
iTalk Mobile Corporation                 iTalk Mobile     美国        美国                          投资设立        全资子公司   3       100             100
                                                                                 络运营业务
北京爱涛视讯科技有限公司
(原名为:北京首都在线网络技术有限公      爱涛视讯        北京        北京        IPTV业务       非同一控制下收购   全资子公司   3       100             100
司)
爱涛网络电视香港有限公司
                                          爱涛网络        香港        香港             IPTV      非同一控制下收购   全资子公司   4       100             100
(英文名:iTalkTV Hongkong Limited)

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                                                                                                                     二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
                子公司名称                    公司简称     主要经营地   注册地       业务性质        取得方式        子公司类型 级次 持股比例(%)    表决权比例(%)
二六三香港控股有限公司                      二六三香港控
                                                             香港        香港        投资控股        投资设立        全资子公司   2       100             100
(英文名:NET263 Holdings Limited )               股
                                                           英属维尔京 英属维尔京
United Wise Services Limited                 United Wise                             投资控股        投资设立        全资子公司   3       100             100
                                                             群岛        群岛
广州二六三通信有限公司(原名:广州二六
                                             广州二六三      广州        广州      移动通信业务      投资设立        全资子公司   2       100             100
三移动通信有限公司)
                                            二六三移动香
二六三移动通信(香港)有限公司                                 香港        香港      移动通信业务      投资设立        全资子公司   3       100             100
                                                 港
展动科技(北京)有限公司                        展动科技       北京        北京        直播业务     非同一控制下收购   全资子公司   3       100             100
北京展视互动科技有限公司                      北京展视       北京        北京        直播业务     非同一控制下收购   全资子公司   4       100             100
iTalkBB Media Inc.                           iTalk Media     美国        美国        广告业务     非同一控制下收购   全资子公司   4       100             100
                                             iTalk Media
iTalk Media Corporation                                      加拿大     加拿大       广告业务     非同一控制下收购   全资子公司   5       100             100
                                                CA
上海奈盛通信科技有限公司                      上海奈盛       上海        上海         IDC业务     非同一控制下收购 非全资子公司 3         51              51
深圳市日升科技有限公司                        深圳日升       深圳        深圳      增值通信、VPN 非同一控制下收购    全资子公司   3       100             100
263 环球通信有限公司
(英文名:263 Global Communications         263 环球通信     香港        香港      增值通信、VPN 非同一控制下收购    全资子公司   3       100             100
Limited,原名:I-Access Network Limited)
iTalkBB VIP, Inc.                           iTalkBB VIP      美国        美国        电子商务        投资设立        全资子公司   4       100             100




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                                                               二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

     本集团执行财政部颁布的企业会计准则相及相关规定。此外,本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。


2、持续经营

    本集团对自2019年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。
因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具
体会计政策和会计估计。


1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司于2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019半年度
的合并及公司经营成果、合并及公司股东权益变动和合并及公司现金流量。


2、会计期间

本集团的会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。


4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境
外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编制本财务报表时采用的货币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。
    合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。通过多
次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买
日的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入
当期损益。
    购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。
    当合并协议中约定根据未来一项或有事项的发生,购买方要求返还之前已经支付的合并对价时,本集团将合并协议约定

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的或有对价确认为一项资产,作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。购买日后12
个月内,若出现对购买日已存在情况的新的或者进一步证据而需要调整或有对价的,将予以确认并对原计入商誉的金额进行
调整。其他情况下发生的或有对价变化或调整,区分以下不同情况进行处理:对于权益性质的或有对价不进行会计处理;对
于资产性质的或有对价,按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》和《企业会计准则第13号—或有事项》计量,
发生的变化或调整计入当期损益。
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计
量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的,计入当期损益。
    因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报,并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。


6、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及
的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。
    子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时,终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。
    对于本集团处置的子公司,处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现
金流量表中。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
    子公司采用的会计政策与本公司不一致,在编制合并财务报表时,本公司已按照本公司的会计政策对子公司的财务报表
进行了必要的调整。
    本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”
项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
    少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权
益。


7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算

    8.1外币业务
    外币交易在初始确认时采用与交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债
表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非
货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变
动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    8.2外币财务报表折算


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    为编制合并财务报表,境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的所有资产、负债类项目
按资产负债表日的即期汇率折算;除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算;利润表中的所有项目及
反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算;年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;
年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认
为其他综合收益并计入股东权益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算,汇率变动对现金及现金等
价物的影响额,作为调节项目,在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。


9、金融工具

    本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    对于以常规方式购买或出售金融资产的,在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出
售的资产。
    金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。当本集团
按照《企业会计准则第14号——收入》(“收入准则”)初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成
分的应收账款时,按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
    实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
    实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊
余成本所使用的利率。在确定实际利率时,在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他
类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。
    金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资
产)。
    9.1 金融资产的分类与计量
    初始确认后,本集团对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价
值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管
理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标,则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金
融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且本集团管
理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的,则该金融资产分类为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资,自资产负债表日
起一年内(含一年)到期的,列示于一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的,列示于其他流动资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,除衍生金融资产外,列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超
过一年到期(或无固定期限)且预期持有超过一年的,列示于其他非流动金融资产。
    不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产。
    在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。


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    初始确认时,本集团可以单项金融资产为基础,不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易
性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。
    金融资产满足下列条件之一的,表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的:
    取得相关金融资产的目的,主要是为了近期出售。
    相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模
式。
    相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
    9.1.1以摊余成本计量的金融资产
    以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,发生减值时或终止确认产生的利得或损失,计
入当期损益。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外,本集团根据金融资产账面余额乘以
实际利率计算确定利息收入:
    对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际
利率计算确定其利息收入。
    对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本集团在后续期间,按照该金融资
产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且
这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收
入。
    9.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入
及汇兑损益计入当期损益,除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视
同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出,计入当期损益。
    将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产后,该金融资产的公允价值变动
在其他综合收益中进行确认,该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计
入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间,在本集团收取股利的权利已经确立,与股利相关的经济利益很可
能流入本集团,且股利的金额能够可靠计量时,确认股利收入并计入当期损益。
    9.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    9.2 金融工具减值

    本集团对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债外的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

    本集团对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
    对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信
用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金
融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产,本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资
产在资产负债表中列示的账面价值。
    本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债


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表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月
内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
    9.2.1信用风险显著增加
    本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发
生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同,本集团在应用金融工具减值
规定时,将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
    本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:
    (1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
    (2) 若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行,该金融工具的利率或其他条款
    是否发生显著变化(如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等)。
    (3) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包
括:信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的
其他市场信息(如借款人的债务工具或权益工具的价格变动)。
    (4) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
    (5) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
    (6) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不
    利变化。
    (7) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
    (8) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
    (9) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
    (10) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变
    化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。
    (11) 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
    (12) 借款合同的预期是否发生变更,包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率
跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
    (13) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
    (14) 本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

    无论经上述评估后信用风险是否显著增加,当金融工具合同付款已发生逾期超过(含)30日,则表明该金融工具的信用
风险已经显著增加。
    资产负债表日,若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险,则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未
显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济
形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
    9.2.2 已发生信用减值的金融资产
    当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融
资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
    (1)发行方或债务人发生重大财务困难;
    (2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    (3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不
    会做出的让步;
    (4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    (5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
    (6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。
    无论上述评估结果如何,若金融工具合同付款已发生逾期超过(含)90日,则本集团推定该金融工具已发生违约。
    9.2.3 预期信用损失的确定

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    本集团对应收账款、债权投资在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据,
将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日
期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等。
    本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:
      对于金融资产,信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
      对于财务担保合同,信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本集团预期
向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
      对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与
按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
    本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金
额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状
况预测的合理且有依据的信息。
    9.2.4 减记金融资产
    当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成
相关金融资产的终止确认。
    9.3 金融资产的转移
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:
    (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    (2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
    (3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该
金融资产的控制。
    若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且保留了对该金融资产控制的,则按照其继续
涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产,并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量:
    被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权
利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了
相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权
利(如果本集团因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本集团承担的义务(如果本集团因金融资产转移承担了
相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产
是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出,计入留存收益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转
移日各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出,计入留存收益。
    金融资产整体转移未满足终止确认条件的,本集团继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为金融负债。
    9.4 金融负债和权益工具的分类
    本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在
初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
    9.4.1 金融负债的分类及计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。


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    9.4.1.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生金融负债单独列示外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债列示为交易性金融负债。
    金融负债满足下列条件之一,表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的:
    承担相关金融负债的目的,主要是为了近期回购。
    相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明近期实际存在短期获利模
式。
    相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
    本集团将符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
    (1)该指定能够消除或显著减少会计错配;
    (2)根据本集团正式书面文件载明的风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组
合进行管理和业绩评价,并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告;
    (3) 符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。
    交易性金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支
出计入当期损益。
    对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价
值变动计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的自身信用风
险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对
该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损
失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
    对于非同一控制下企业合并中本集团作为购买方确认的或有对价形成的金融负债,本集团以公允价值计量该金融负债,
且将其变动计入当期损益。
    9.4.1.2 其他金融负债
    除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其他金融负债分类为以摊余成
本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    本集团与交易对手方修改或重新议定合同,未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认,但导致合同现金流量
发生变化的,本集团重新计算该金融负债的账面价值,并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价
值,本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产
生的所有成本或费用,本集团调整修改后的金融负债的账面价值,并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。
    9.4.1.2.1 财务担保合同
    财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求发行方向蒙受损失的合同
持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符
合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同,在初始确认后按照损失准备金额以及初始确
认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
    9.4.2 金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议,
以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,本集团终止确认原金融负债,
并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    9.4.3 权益工具
    权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。


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    本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。
    9.5 衍生工具与嵌入衍生工具
    衍生工具,包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于相关合同签署日以公
允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。
    对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同,若主合同属于金融资产的,本集团不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具,
而将该混合合同作为一个整体适用关于金融资产分类的会计准则规定。
    若混合合同包含的主合同不属于金融资产,且同时符合下列条件的,本集团将嵌入衍生工具从混合合同中分拆,作为单
独存在的衍生工具处理。
    (1)嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
    (2)与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
    (3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
    嵌入衍生工具从混合合同中分拆的,本集团按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本集团无法根
据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的,该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价
值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后,该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无
法单独计量的,本集团将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
    9.6 金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净
额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以
外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。


10、应收票据

    应收票据为金融工具之一,分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据按照一般金融工具减值规则计提资产信用损失
准备。逾期未能兑付的应收票据,转回应收账款按应收账款规则计提资产信用损失准备。


11、应收账款

    本集团对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团对应收账款在组合基础上采用减值矩阵确认信用损失。本集
团以共同风险特征为依据,按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别。具体方法如下:
        11.1单独计提坏账准备的应收账款:
            单独计提坏账准备应收账款的确认标准                 单独计提坏账准备应收账款坏账准备的计提方法
    集团合并范围内的应收账款                                除有客观证据表明发生减值外,不计提坏账准备
    对方发生财务困难,款项难以收回的应收账款                按100%计提
    为中国联通提供漫游系统解决方案与服务的应收账款          按5%计提
    已经取消海外互联网综合服务业务的个人用户应收款          按100%计提
    代理的会议桥业务应收账款                                按5%计提
        11.2按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款:
        11.2.1信用风险特征组合的确定依据
                                   按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
             销售及服务款                                              账龄分析法


        11.2.2根据信用风险特征组合确定的计提方法
        组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

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                                                                   风险特征
                 类别
                                     3个月内       3个月-6个月       6个月-1年       1年-2年          2年以上
     企业客户应收账款计提比例          0%               10%            30%            50%              100%
     个人客户应收账款计提比例          0%               30%            50%                     100%


12、其他应收款

     其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
     其他应收款为金融工具之一,按照一般金融工具减值规则计提信用损失准备。除购买或源生的已发生信用减值的其他应
收款外,本集团在每个资产负债表日评估其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。
若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其
损失准备。若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失
的金额计量其损失准备。
     本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债
表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月
内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。


13、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

13.1存货的分类
     存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等,主要包括周转材料、库存商品等。
13.2存货的计价方法
     存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。库存商品发出时按先进先出法计价,周转
材料按加权平均法计价。
13.3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
     资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值是
指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货
的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类
似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备;其他存货按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提
的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
13.4存货的盘存制度
     存货盘存制度为永续盘存制。


14、长期股权投资

14.1共同控制、重大影响的判断标准
     控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的
权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的

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参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资方和其他方持有的被投资
单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
14.2初始投资成本的确定
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。通过多
次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽
子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投
资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,
相关其他综合收益暂不进行会计处理。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损
益。
    除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资,按成本进行初始计量。
14.3后续计量及损益确认方法
14.3.1按成本法核算的长期股权投资
    公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
14.3.2按权益法核算的长期股权投资
    本集团对联营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位。采用权益法核算
时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始
投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期
股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他
综合收益 ,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少
长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营
企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以
抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以
抵销。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
14.4长期股权投资处置
    处置长期股权投资时,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的建筑物及土地。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成


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本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧。投资性房地产的预计使用寿
命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
             类别                  预计使用寿命(年)                预计净残值率                  年折旧率
土地所有权(注)                            永久                           -                           -
房屋建筑物                                39                             -                        2.56%
 注:本集团投资性房地产中的土地所有权系收购的美国全资子公司Freedom持有的依据美国相关法律规定拥有的土地永久
产权,无需进行摊销。
 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。


16、固定资产

(1)确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成
本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。


(2)折旧方法

          类别                 折旧方法                 折旧年限                 残值率           年折旧率
 房屋及建筑物、构筑物    年限平均法              5 年-50 年                  5%             1.90%-19.00%
 机器设备                年限平均法              3 年-11.5 年                0%-5%          8.70%-33.33%
 运输设备                年限平均法              5年                         5%             19.00%
 其他设备                年限平均法              3 年-5 年                   0%-5%          19.00%-33.33%
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净
残值和年折旧率如上。
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。
    当固定资产处置时或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁
损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本集团无融资租入固定资产的情况。


17、在建工程

在建工程按实际成本计量,实际成本包括在建期间发生的各项支出、以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程
达到预定可使用状态后结转为固定资产。




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18、借款费用

    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达
到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。


19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产包括土地使用权、软件使用权、客户关系等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备
累计金额在其预计使用寿命内采用直线法摊销。各类无形资产的使用寿命和预计净残值如下:
                           类别                                  使用寿命(年)              残值率(%)
  土地使用权                                                         47年                      -
  软件及其他                                                         3-5年                     -
  客户关系                                                            5年                      -
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,必要时进行调整。经复核,本期期末无形资产的使用寿
命及摊销方法与以前估计未有不同。


(2)内部研究开发支出会计政策

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
     1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
     2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
     3.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
     4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
     5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包
括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额,对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之
前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。


20、长期资产减值

    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产、开
发支出是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。
     估计资产的可收回金额以单项资产为基础,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,则以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的
现值两者之中的较高者。
    如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
     商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时,结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即,
自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合,如包含分摊
的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产


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组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例
抵减其他各项资产的账面价值上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各年负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期
平均摊销,包括如下:
                                           类别                                               摊销年限
机房及办公楼装修                                                                              3-11.5年
VOIP用户获取费用                                                                                 5年
IPTV用户获取费用                                                                                 5年
MVNO软件系统平台使用费                                                                           5年
其他生产软件系统平台使用费和服务费                                                               5年
租入固定资产改良支出                                                                            3-5年


22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本集团
发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允
价值计量。
    本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及本集团按规定提取的工会
经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,
确认相应负债,并计入当期损益或相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

    本集团离职后福利全部为设定提存计划。
    本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

    本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法:无




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23、预计负债

    当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可
靠地计量,则确认为预计负债。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


24、股份支付

    本集团的股份支付是为了获取员工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股
份支付全部为以权益结算的股份支付。


24.1股份支付的确认与计量


    以权益结算的股份支付,按授予员工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权员工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。


24.2终止股份支付计划的相关会计处理


    在等待期内,取消授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金
额立即计入当期损益,同时确认资本公积。


24.3以限制性股票形式授予的股份支付


24.3.1确认与计量


    本公司以非公开发行的方式向本集团员工授予一定数量的公司股票,即限制性股票,并规定锁定期和解锁期,在解锁之
前,不得上市流通及转让。达到解锁条件,可以解锁;如果全部或部分股票未被解锁而失效或作废,由本公司按照事先约定
的价格立即进行回购。本集团的股份支付解锁条件包含服务条件与业绩条件。
    授予给员工(不含董事、高级管理人员)的限制性股票在授予日的公允价值以本公司当日的普通股的市价为基础确定。考
虑到董事、高级管理人员所持股份在解锁后的限售条款,授予给董事及高级管理人员的限制性股票在授予日的公允价值以本
公司当日的普通股市价为基础,并考虑受限成本的影响。


24.3.2回购义务的确认与计量


    在授予日,本集团根据收到员工缴纳的认股款确认股本和资本公积。同时,按照发行限制性股票的数量及相应的回购价
格计算确定的金额确认库存股,就回购义务确认负债,并对负债按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》相
关规定进行会计处理。
    对于未达到限制性股票解锁条件而需回购的股票,按照应支付的金额,冲减负债;对于达到限制性股票解锁条件而无需
回购的股票,冲减按照解锁股票对应的负债的账面价值,按照解锁股票相对应的库存股的账面价值,冲减库存股,如有差额,

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计入“资本公积——股本溢价”。


24.3.3等待期内发放现金股利的会计处理


     本集团在等待期内发放的现金股利可撤销,即一旦未达到解锁条件,被回购限制性股票的持有者将无法获得(或需要退
回)其在等待期内应收(或已收)的现金股利。
     对于预计未来可解锁限制性股票,应分配给限制性股票持有者的现金股利作为利润分配进行会计处理,同时,按分配的
现金股利金额,冲减就回购义务确认的负债及库存股;对于预计未来不可解锁限制性股票,应分配给限制性股票持有者的现
金股利冲减就回购义务确认的负债。
     后续信息表明不可解锁限制性股票的数量与以前估计不同的,作为会计估计变更处理。


24.3.4等待期内每股收益的计算


     等待期内计算基本每股收益时,分子扣除当期分配给预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利,分母不包含限制性
股票的股数。
     等待期内计算稀释每股收益时,假设资产负债表日即为解锁日并据以判断资产负债表日的实际业绩情况是否满足解锁要
求的业绩条件。若满足业绩条件,锁定期内计算稀释每股收益时,分子加回计算基本每股收益分子时已扣除的当期分配给预
计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利或归属于预计未来可解锁限制性股票的净利润;若不满足业绩条件,计算稀释性
每股收益时不考虑限制性股票的影响。


25、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
     25.1商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品
实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时,确认商品销售收入的实现。
     本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
     软件销售收入:按照与用户签订的协议,公司需同时提供安装劳务,销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能
区分但不能够单独计量的,全部作为销售商品处理,且在客户签订项目验收报告的时点确认收入。
     25.2提供劳务收入
     在提供劳务收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工程度能够可靠地确定,交易中
已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,确认提供劳务收入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的
劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确
定。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。




                                                      73
                                                               二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    本集团根据与用户签订的协议,按与客户的收费模式不同而采取如下不同的收入确认方法,具体如下:
     (1) 按年/季度收取服务费:在服务期限内,在每月提供服务后按月结转确认收入;
     (2) 按月收取固定服务费:在每月提供服务后按月结转确认收入;
     (3) 按话务量、流量、CPM等实际使用量收取服务费的,在每月提供服务后,按实际使用量结转确认收入;
     (4) 其他一次性业务的服务费在提供服务后,在收到相关款项或获得收款的权利时确认收入;
     (5) 9446IP长途转售、95050多方通话、立体宽带业务系委托合作基础运营商代收款。每月终了,公司根据自身计费系
统反映的当期已经发生的业务量,在与合作基础运营商营帐数据核对确认后,根据收款的经验数据估计回款率,将估计能够
回款的金额确认为当期收入,在当月实际收到合作基础运营商款项时再对已确认收入金额作相应调整,回款率每半年复核并
根据实际情况调整。
    25.3让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入。分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额:
    (1) 利息收入金额,按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2) 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


26、政府补助

    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时
予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。
    与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助,计入营业
外收支。


    26.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    本集团的政府补助中的“263云通信”项目、“移动数据虚拟专用网服务平台”项目以及“263企业号云呼智能通信平台”项
目,由于补助目的为购建长期资产,该等政府补助为与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产的使用寿命内按照直线法分期平均计入当期损益。


    26.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    本集团的政府补助中的房租补贴、软件产品即征即退税金、技术出口等补贴,由于补助目的是为补偿相关成本费用,该
等政府补助为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失
的期间,计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的,直接计入当期损益。


27、递延所得税资产/递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。


    27.1当期所得税


    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所
得税金额计量。


                                                       74
                                                            二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




    27.2递延所得税资产及递延所得税负债


    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其
计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所
得税负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、
发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确
认有关的递延所得税资产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限,确认相应的递延所得税资产。
    本集团确认与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本集团能够控制暂时性差异
转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,
只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,本集团才
确认递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以
及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所
得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


    27.3所得税的抵销


    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。


    28.1本集团作为承租人记录经营租赁业务


    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。




                                                     75
                                                              二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    28.2本集团作为出租人记录经营租赁业务


    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

本公司无融资租赁业务。


29、其他重要的会计政策和会计估计

    本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行
判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。
实际的结果可能与本集团的估计存在差异。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变
更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    资产负债表日,会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有:


    29.1商誉减值准备:


    本集团根据自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组
组合的可收回金额为判断基础确认减值准备。当包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值时需要
确认减值准备。减值准备的确认需要运用判断和估计,如重新估计结果与现有估计存在差异,该差异将会影响估计改变期间
的商誉的账面价值。


    29.2递延所得税资产的确认:


    于2019年6月30日,本集团已确认递延所得税资产为人民币20,389,566.81元(2018年12月31日:人民币10,735,447.84 元),
列于合并资产负债表中。如对未来盈利情况不能合理预期或不能确认可以得到税务机关税前抵扣的认可,则不确认递延所得
税资产。递延所得税资产的实现主要取决于未来的实际盈利及暂时性差异在未来使用年度的实际税率。如未来实际产生的盈
利少于预期,或实际税率低于预期,确认的递延所得税资产将被转回,确认在转回发生期间的利润表中。如未来实际产生的
应纳税所得额多于预期,或实际税率高于预期,将调整相应的递延所得税资产,确认在该情况发生期间的利润表中。


    29.3金融工具信用损失准备:


    本集团以应收款项的预期信用损失率的估计为基础确认信用损失准备。报告期末,本集团根据现有客户的历史数据及前
瞻性信息对预期信用损失率的估计以及信用损失准备作出调整。如重新估计结果与现有估计存在差异,该差异将会影响估计
改变期间的应收款项账面价值及损益。




                                                      76
                                                                  二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

              会计政策变更的内容和原因                                   审批程序                     备注

本集团从 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订印
发的新金融工具相关会计准则,即:《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7 号)、《企业会
                                                         公司 2019 年第六届董事会第七次会议审议
计准则第 23 号——金融资产转移》(财会[2017]8 号)、
                                                         通过。
《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会[2017]9
号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会
[2017]14 号)四项准则。

本集团从 2019 年半年度财务报告起的中期财务报表和年
度财务报表及以后期间的财务报表开始执行财政部于
2019 年 4 月 30 日颁布的《关于修订印发 2019 年度一般企   公司 2019 年第六届董事会第十次会议审议
业财务报表格式的通知》。《企业会计准则第 7 号——非货    通过。
币性资产交换》自 6 月 10 日施行,《企业会计准则第 12
号——债务重组》自 6 月 17 日施行。



(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用




                                                         77
                                                   二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                     合并资产负债表
                                                                                           单位:元

               项目     2018 年 12 月 31 日        2019 年 01 月 01 日          调整数

流动资产:

   货币资金                    615,713,457.25             615,713,457.25                    0.00

   交易性金融资产                                         122,709,424.85          122,709,424.85

   应收账款                    130,235,999.76             130,017,641.14             -218,358.62

   预付款项                      35,282,633.24             35,282,633.24                    0.00

   其他应收款                    19,358,721.44             18,929,296.59             -429,424.85

      其中:应收利息              2,289,679.28              1,860,254.43             -429,424.85

             应收股利

   存货                           3,974,402.28              3,974,402.28                    0.00

   其他流动资产                135,031,590.09              12,751,590.09         -122,280,000.00

流动资产合计                   939,596,804.06             939,378,445.44             -218,358.62

非流动资产:

   可供出售金融资产            168,139,940.55                                    -168,139,940.55

   长期股权投资                  22,597,655.24             22,597,655.24                    0.00

   其他权益工具投资                                        31,571,406.32           31,571,406.32

   其他非流动金融资产                                     190,349,359.20          190,349,359.20

   投资性房地产                  39,387,802.33             39,387,802.33                    0.00

   固定资产                    152,689,452.45             152,689,452.45                    0.00

   在建工程                        617,683.78                 617,683.78                    0.00

   无形资产                      20,141,732.05             20,141,732.05                    0.00

   开发支出                       1,825,446.41              1,825,446.41                    0.00

   商誉                       1,105,950,681.29           1,105,950,681.29                   0.00

   长期待摊费用                  77,855,853.89             77,855,853.89                    0.00

   递延所得税资产                10,735,447.84             10,735,447.84                    0.00

非流动资产合计                1,599,941,695.83           1,653,722,520.80          53,780,824.97

资产总计                      2,539,538,499.89           2,593,100,966.24          53,562,466.35

流动负债:

   应付账款                      80,058,709.02             80,058,709.02                    0.00

   预收款项                    229,857,594.32             229,857,594.32                    0.00

   应付职工薪酬                  33,797,475.16             33,797,475.16                    0.00

   应交税费                      13,826,121.08             13,826,121.08                    0.00



                                              78
                                                                二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                  项目               2018 年 12 月 31 日        2019 年 01 月 01 日           调整数

       其他应付款                           181,835,463.95             181,835,463.95                    0.00

       其他流动负债

 流动负债合计                               539,375,363.53             539,375,363.53                    0.00

 非流动负债:

       递延收益                                2,427,015.67              2,427,015.67                    0.00

       递延所得税负债                         16,934,911.99             23,280,981.99             6,346,070.00

 非流动负债合计                               19,361,927.66             25,707,997.66             6,346,070.00

 负债合计                                   558,737,291.19             565,083,361.19             6,346,070.00

 所有者权益:

       股本                                 794,980,220.00             794,980,220.00                    0.00

       资本公积                             850,541,642.53             850,541,642.53                    0.00

       减:库存股                             35,340,000.00             35,340,000.00                    0.00

       其他综合收益                           50,348,236.58             27,942,567.76           -22,405,668.82

       盈余公积                               90,731,741.37             90,731,741.37                    0.00

       未分配利润                           151,440,953.64             221,063,018.81            69,622,065.17

 归属于母公司所有者权益合计                1,902,702,794.12           1,949,919,190.47           47,216,396.35

       少数股东权益                           78,098,414.58             78,098,414.58                    0.00

 所有者权益合计                            1,980,801,208.70           2,028,017,605.05           47,216,396.35

 负债和所有者权益总计                      2,539,538,499.89           2,593,100,966.24           53,562,466.35

调整情况说明
由于执行新金融工具准则:
1、将购买的银行理财产品及其应收利息从其他流动资产、其他应收款调整至交易性金融资产,金额分别为122,280,000.00元、
429,424.85元;
2、金融资产减值由“已发生损失法”改为“预期损失法”,应收账款减少218,358.62元,未分配利润减少218,358.62元;
3、可供出售金融资产168,139,940.55元,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产调整至其他权益工具
投资28,825,419.41元,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产调整至其他非流动金融资产139,314,521.14
元;
4、确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产之公允价值变动,确认其他非流动金融资产和未分配利润,金额
51,034,838.06元,同时按公允价值变动额及相应税率确认相应所得税6,088,700.00元,确认递延所得税负债并抵减未分配利润;
5、确认以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之公允价值变动,确认其他权益工具和其他综合收益,金额
2,745,986.91元,同时按公允价值变动额及相应税率确认相应所得税257,370.00元,确认递延所得税负债并抵减其他综合收益;
6、将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之原计入其他综合收益的可供出售金融资产之公允价值
变动,从其他综合收益调整至未分配利润,金额33,192,370.00元,将原确认为抵减其他综合收益的相应所得税8,298,084.27
元调整为抵减未分配利润。




                                                           79
                                                          二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                          母公司资产负债表
                                                                                                  单位:元

           项目         2018 年 12 月 31 日            2019 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

   货币资金                      345,925,250.00                 345,925,250.00                       0.00

   交易性金融资产                                               122,531,713.32             122,531,713.32

   应收账款                       52,425,040.61                  52,425,040.61                       0.00

   预付款项                        1,400,056.27                   1,400,056.27                       0.00

   其他应收款                    131,250,481.47                 130,998,768.15                -251,713.32

      其中:应收利息               1,967,227.21                   1,715,513.89                -251,713.32

             应收股利

   其他流动资产                  123,000,377.37                     720,377.37            -122,280,000.00

流动资产合计                     654,001,205.72                 654,001,205.72                       0.00

非流动资产:

   可供出售金融资产              129,750,000.00                                           -129,750,000.00

   长期股权投资                1,343,994,925.16               1,343,994,925.16                       0.00

   其他权益工具投资

   其他非流动金融资产                                           154,104,800.00             154,104,800.00

   固定资产                       24,678,970.27                  24,678,970.27                       0.00

   无形资产                        2,776,868.31                   2,776,868.31                       0.00

   开发支出

   商誉

   长期待摊费用                      470,506.72                     470,506.72                       0.00

   递延所得税资产

   其他非流动资产

非流动资产合计                 1,501,671,270.46               1,526,026,070.46              24,354,800.00

资产总计                       2,155,672,476.18               2,180,027,276.18              24,354,800.00

流动负债:

   应付账款                        1,817,255.27                   1,817,255.27                       0.00

   预收款项                        1,029,020.17                   1,029,020.17                       0.00

   合同负债

   应付职工薪酬                    4,671,878.38                   4,671,878.38                       0.00

   应交税费                        1,017,787.35                   1,017,787.35                       0.00

   其他应付款                    300,064,443.49                 300,064,443.49                       0.00



                                                  80
                                                                 二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


            项目               2018 年 12 月 31 日            2019 年 01 月 01 日              调整数

       其中:应付利息

                 应付股利

     其他流动负债

 流动负债合计                           308,600,384.66                 308,600,384.66                      0.00

 非流动负债:

     预计负债

     递延收益

     递延所得税负债                       8,298,084.27                  14,386,784.27               6,088,700.00

     其他非流动负债

 非流动负债合计                           8,298,084.27                  14,386,784.27               6,088,700.00

 负债合计                               316,898,468.93                 322,987,168.93               6,088,700.00

 所有者权益:

     股本                               794,980,220.00                 794,980,220.00

     资本公积                           872,278,990.98                 872,278,990.98                      0.00

     减:库存股                          35,340,000.00                  35,340,000.00                      0.00

     其他综合收益                        24,894,285.73                              0.00          -24,894,285.73

     盈余公积                            90,731,741.37                  90,731,741.37                      0.00

     未分配利润                          91,228,769.17                 134,389,154.90              43,160,385.73

 所有者权益合计                       1,838,774,007.25               1,857,040,107.25              18,266,100.00

 负债和所有者权益总计                 2,155,672,476.18               2,180,027,276.18              24,354,800.00

调整情况说明
1、将购买的银行理财产品及其应收利息从其他流动资产、其他应收款调整至交易性金融资产,金额分别为122,280,000.00元、
251,713.32元;
2、可供出售金融资产129,750,000.00元,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,调整至其他非流动金融
资产129,750,000.00元;
3、确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产之公允价值变动,确认其他非流动金融资产和未分配利润,金额
51,034,838.06元,同时按公允价值变动额及相应税率确认相应所得税6,088,700.00元,确认递延所得税负债并抵减未分配利润;
4、将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之原计入其他综合收益的可供出售金融资产之公允价值
变动,从其他综合收益调整至未分配利润,金额33,192,370.00元,将原确认为抵减其他综合收益的相应所得税8,298,084.27
元调整为抵减未分配利润。


(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用




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六、税项

1、主要税种及税率


                     税种                                 计税依据                              税率

                                                                                 6%、17%、16%、13% 、10%、9% (注
 增值税                                    销售额、采购额
                                                                                 1)

 城市维护建设税                            应交流转税额                          5%、7%

 企业所得税                                应纳税所得额                          25%、15%、16.5%、17%、27.5%、12.5%

 教育费附加                                应交流转税额                           3%

 地方教育费附加                            应交流转税额                           2%

 美国销售税                                销售额                                8.25%、5% (注 2)

 加拿大销售税                              销售额、采购额                        13% (注 3)

 新加坡销售税                              销售额、采购额                         7% (注 4)

 澳大利亚销售税                            销售额、采购额                        10% (注 5)



存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                            纳税主体名称                                           所得税税率

 本公司                                                        25%

 企业通信                                                      15% 注 1

 网络科技                                                      25%

 上海通信                                                      15% 注 2

 香港增值                                                      16.5% 注 4

 爱涛视讯(原名:首都在线)                                    25%

 爱涛网络                                                      16.5% 注 4

 iTalk Global                                                  注7

 DTMI                                                          注7

 iTalkBB Singapore                                             17% 注 8

 iTalkBB Canada                                                注9

 iTalkBB Australia                                             27.5% 注 10

 软件技术                                                      15% 注 6

 二六三香港控股                                                16.5% 注 4

 United Wise                                                   0% 注 11

 广州二六三                                                    15% 注 5


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                                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                     纳税主体名称                                            所得税税率

 二六三移动香港                                        16.5% 注 4

 Freedom                                               与 iTalk Global 合并缴税

 iTalk Mobile                                          注7

 展动科技                                              25%

 北京展视                                              12.5% 注 3

 iTalk Media                                           与 iTalk Global 合并缴税

 iTalk Media CA                                        注9

 上海奈盛                                              25%

 深圳日升                                              15% 注 12

 263 环球通信(原名为:I-Access)                      16.5% 注 4

 iTalkBB VIP                                           与 iTalk Global 合并缴税


2、税收优惠

   注1:2017年10月25日,企业通信取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联
合颁发证书编号为GR201711001650的《高新技术企业证书》,证书有效期三年。企业通信2017年度-2019年度减按15%的税率
征收企业所得税。
   注2: 2017年11月23日,上海通信获得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务
局联合颁发证书编号为GR201731002751号的《高新技术企业证书》,证书有限期为三年。根据新企业所得税法的相关优惠政
策规定,上海通信自2018年起减按15%的税率征收企业所得税。
   注3:2013年10月31日,北京展视取得北京市经济和信息化委员会核发的编号为京R-2013-1160软件企业认定证书,根据
国发[2011]4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》第六条政策,“对我国境内新办集成电路设计企
业和符合条件的软件企业,经认定后自获利年度起,享受企业所得税“两免三减半”优惠政策”。北京展视2016年度、2017年
度免征企业所得税,2018年度-2020年度减半征收企业所得税。
    注4:依《香港法例》第112章“税务条例”,香港增值、爱涛网络、二六三香港控股、二六三移动香港、迪讯香港、263
环球通信适用16.5%企业所得税率。
    注5:2017年11月9日,广州二六三获得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联
合颁发证书编号为G201744001596号的《高新技术企业证书》,证书有限期为三年。根据新企业所得税法的相关优惠政策规
定,广州二六三2017年度-2019年度减按15%的税率征收企业所得税。
    注6:经北京市经济和信息化委员会认定,软件技术符合《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》和《软
件企业认定标准及管理办法》的有关规定,被认定为软件企业。2014年4月21日,软件技术获取了核发的编号为京R-2014-0087
的软件企业认定证书。根据国发[2011] 4号《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》第六条政策。软件
技术2014年-2015年免征企业所得税,2016年-2018年减半征收企业所得税。
     2017年10月25日,软件技术领取了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联
合颁发证书编号为GR201711001548的《高新技术企业证书》,证书有限期为三年。
    注7:美国联邦所得税和州所得税(特许权税):
  联邦所得税率
    美国国会于2017年12月20日通过《税收减免与就业法案》(以下简称“税改法案”)。税改法案已于2018年生效,由21%的
单一企业所得税率替换现行税法中的多级累进企业所得税率,同时代替性最低税也会被完全废除。对于按现行税法折旧规定
的符合条件的资产,在投入使用的当年至2022年期间可以当期100%费用化,并于此后逐步取消。

                                                      83
                                                                       二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


  州所得税/特许权税(state corporate income tax or franchise tax)率:
    美国除联邦企业所得税外,很多州针对与该州有税务关联的企业(如在该州有财产、雇员、管理人员等)征收州所得税或
特许权税。与所得税略有差异,特许权税的税基通常不基于净利而着重于净值。一般来说,所得税负高的州特许权税负则低。
报告期内iTalk Global 在如下四个州有所得税/特许权税的纳税义务:
    1)     德克萨斯州:没有企业所得税,但针对收入超过100万美元的企业其在州内所获应税收入征收特许权税。特许权
税率为累进制,但最大税率不超过0.75% 。iTalk Global 报告期内适用税率为1%。
    2)     加利福尼亚州:在应纳所得税额不低于最小特许权税额的情况下,企业所得税税率为8.84%(税基为州内所获应税
净利或按指定方法分配计算的州内所获应税净利)。
    3)     马里兰州:企业所得税率为8.25%(税基为按指定方法分配计算的州内所获应税净利)。
    4)     维吉尼亚州:企业所得税率为6%(税基为按指定方法分配计算的州内所获应税净利)。
   注8:新加坡企业所得税税率为17%,iTalkBB Singapore处于累计亏损状态,无所得税纳税义务。
   注9:iTalkBB Canada、iTalk Media CA为在加拿大安大略省注册的公司,应缴纳所得税情况如下:
类别                                                                                                税率
  联邦所得税                                                                                        15%
  安大略省所得税                                                                                    11.5%
       注10:iTalkBB Australia依据澳大利亚企业所得税的规定,适用于小企业27.5%税率。
       注11:United Wise系设立在英属维尔京群岛的公司的离岸公司,不需向政府缴纳任何税项。
       注12:2017年10月31日,深圳日升领取了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地
方税务局联合颁发证书编号为GR201744204678的《高新技术企业证书》,证书有限期为三年。根据新企业所得税法的相关优
惠政策规定,深圳日升减按15%的税率征收企业所得税。


3、其他

    注1:根据财政部税务总局财税〔2018〕32号《关于调整增值税税率的通知》的有关政策,自2018年5月1日起,本公司
发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,分别调整为16%和10%。根据财政部税务总局海关总署
财税〔2019〕39号《关于深化增值税改革有关政策的通知》的有关政策,自2019年4月1日起,本公司发生增值税应税销售行
为或者进口货物,原适用16%和10%税率的,分别调整为13%和9%。
    注2:美国销售税:2018年6月及之前,美国税法规定,如果公司在某州以实体方式(physical presence,如在该州有财产、
雇员、管理人员等)经营,则必须在该州向消费者收取并缴纳销售税。于2018年7月,美国税法规定,如果公司与某州存在经
济联系(economic nexus),则必须在该州向消费者收取并缴纳销售税。截至2018年12月,共有21个州开始对在线销售业务征
收销售税(Online Sales Tax) 。
    注3:本公司子公司iTalkBB Canada、iTalk Media CA为在加拿大安大略省注册的公司,就符合应税条件的商品销售及服
务征收13%的销售税(GST),同时可抵减购买商品、接受劳务的销售税(GST),按抵减后余额上缴。
    注4:本公司子公司iTalkBB Singapore就其在新加坡境内符合应税条件的商品销售及服务征收7%的销售税(GST),同时
可抵减在新加坡境内购买商品、接受劳务的销售税(GST),按抵减后余额上缴,如抵减有余可从政府取得税费返还。
    注5:本公司子公司iTalk Global、 iTalkBB Australia、爱涛网络就其在澳大利亚符合应税条件的商品销售及服务征收10%
的销售税(GST),同时可抵减在澳大利亚境内购买商品、接受劳务的销售税(GST),按抵减后余额上缴,如抵减有余可从政
府取得税费返还。




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                                                  二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                            单位: 元

                 项目               期末余额                               期初余额

 库存现金                                           41,765.63                              30,351.44

 银行存款                                      554,895,488.42                         615,393,147.21

 其他货币资金                                     293,943.92                             289,958.60

 合计                                          555,231,197.97                         615,713,457.25

     其中:存放在境外的款项总额                116,721,605.89                         107,590,677.28

其他说明
其中受限制的货币资金明细如下:

                 项目               期末余额                              期初余额

用于担保的存款                                      293,943.92                           288,585.96
合计                                                293,943.92                            288,585.96




2、交易性金融资产

                                                                                            单位: 元

                 项目               期末余额                               期初余额

 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                               118,733,939.86                         122,709,424.85
 益的金融资产

     其中:

 债务工具投资

 权益工具投资

 其他(银行理财产品)                          118,733,939.86                         122,709,424.85

 指定以公允价值计量且其变动计入当
                                                         0.00                                   0.00
 期损益的金融资产

 合计                                          118,733,939.86                         122,709,424.85

其他说明:





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                                                                           二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




3、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                           单位: 元

                  项目                                     期末余额                                         期初余额

银行承兑票据                                                                601,663.89                                              0.00

商业承兑票据                                                                        0.00                                            0.00

合计                                                                        601,663.89                                              0.00

                                                                                                                           单位: 元

                                             期末余额                                                    期初余额

                            账面余额              坏账准备                                账面余额              坏账准备
        类别                                                                                                                       账面
                                                         计提         账面价值                                          计提
                         金额         比例      金额                                 金额        比例       金额                   价值
                                                         比例                                                           比例
按单项计提坏账
                            0.00       0.00%     0.00    0.00%              0.00          0.00   0.00%          0.00    0.00%       0.00
准备的应收票据
按组合计提坏账
                    601,663.89     100.00%       0.00    0.00%        601,663.89          0.00   0.00%          0.00    0.00%       0.00
准备的应收票据
  其中:

         未逾期     601,663.89     100.00%       0.00    0.00%        601,663.89          0.00   0.00%          0.00    0.00%       0.00

合计                601,663.89     100.00%       0.00    0.00%        601,663.89          0.00   0.00%          0.00    0.00%       0.00



确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                           单位: 元

                                                                      本期变动金额
         类别              期初余额                                                                                    期末余额
                                                  计提                 收回或转回                核销

       应收票据                       0.00                0.00                     0.00                  0.00                     0.00

 合计                                 0.00                0.00                     0.00                  0.00                     0.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用



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                                                                                                                      二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
(3)期末公司已质押的应收票据:无

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:无

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无

(6)本期实际核销的应收票据情况:无

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                                                单位: 元

                                                     期末余额                                                                  期初余额

           类别                账面余额                     坏账准备                                     账面余额                     坏账准备
                                                                                  账面价值                                                                  账面价值
                           金额           比例          金额        计提比例                         金额           比例          金额        计提比例

按单项计提坏账准备的
                        35,868,856.79     21.82%     5,937,052.23      16.55%    29,931,804.56    42,050,637.59     29.02%     6,338,523.46      15.07%    35,712,114.13
应收账款

按组合计提坏账准备的
                       128,525,631.77     78.18%    11,591,805.65      9.02%    116,933,826.12   102,849,878.16     70.98%     8,544,351.15      8.31%     94,305,527.01
应收账款

其中:

   企业客户            122,401,615.38     74.45%    10,392,167.80      8.49%    112,009,447.58    97,824,435.36     67.51%     8,293,930.41      8.48%     89,530,504.95

   个人客户              6,124,016.39      3.73%     1,199,637.84      19.59%     4,924,378.55     5,025,442.80      3.47%      250,420.74       4.98%      4,775,022.06

           合计        164,394,488.56     100.00%   17,528,857.88      10.66%   146,865,630.68   144,900,515.75     100.00%   14,882,874.61      10.27%   130,017,641.14




                                                                                   87
                                                               二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


按单项计提坏账准备:
                                                                                                           单位: 元

                                                                             期末余额
                  名称
                                         账面余额                坏账准备          计提比例              计提理由

中国联合网络通信股份有限公司             20,628,637.30             1,031,431.87           5.00%   超过信用期,信用风险较小

乐视云计算有限公司                        3,571,091.79             3,571,091.79         100.00%   预期难以收回

代理的会议桥业务的客户                   10,845,810.42              511,211.30            5.00%   信用风险较小

不活跃或终止业务的个人客户                  823,317.28              823,317.28          100.00%   预期难以收回

合计                                     35,868,856.79             5,937,052.23   --              --

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                           单位: 元

                             账龄                                                          期末余额

 1 年以内(含 1 年)                                                                                        150,764,314.17

       3 个月以内                                                                                            96,095,254.23

       3-6 个月                                                                                              33,533,576.78

       6 个月-1 年                                                                                           21,123,491.23

 1至2年                                                                                                          7,870,791.51

 2至3年                                                                                                          5,051,173.99

 3 年以上                                                                                                         708,208.89

       3至4年                                                                                                     240,600.81

       4至5年                                                                                                     189,159.90

       5 年以上                                                                                                   279,503.84

 合计                                                                                                       164,394,488.56


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                           单位: 元

                                                               本期变动金额
        类别             期初余额                                                                       期末余额
                                            计提                收回或转回               核销

应收账款                 14,882,874.61     5,496,793.48            752,323.14           2,003,048.74    17,528,857.88

合计                     14,882,874.61     5,496,793.48            752,323.14           2,003,048.74    17,528,857.88




                                                          88
                                                                      二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                       单位: 元

              单位名称                                收回或转回金额                                    收回方式

中国联合网络通信股份有限公司                                            21,502,200.00   收回应收账款

合计                                                                    21,502,200.00                      --


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                       单位: 元

                           项目                                                              核销金额

实际核销的应收账款                                                                                                   2,003,048.74

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                       单位: 元

                                                                                                                款项是否由关联
   单位名称            应收账款性质              核销金额               核销原因        履行的核销程序
                                                                                                                     交易产生

个人用户              服务费                     2,003,048.74        超账期无法收回     是                      否

合计                           --                2,003,048.74              --                   --                      --

应收账款核销说明:无


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


           单位名称                 与本集团关系            金额           占应收账款总额的比例           已计提坏账准备


中国联合网络通信有限公司              非关联方         20,628,637.30                          12.55%                 1,031,431.87

            单位 1                    非关联方         20,512,842.36                          12.48%                   788,843.26

            单位 2                    非关联方          7,077,555.07                           4.31%                         0.00

            单位 3                    非关联方          6,830,490.99                           4.15%                         0.00

            单位 4                    非关联方          6,260,834.66                           3.81%                   751,082.19

            合计                                       61,310,360.38                          37.29%                 2,571,357.32




(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无




                                                                89
                                                          二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                           单位: 元

                                      期末余额                                         期初余额
        账龄
                             金额                 比例                      金额                         比例

1 年以内                     33,092,809.74                88.98%            32,466,208.76                       92.02%

1至2年                        1,825,437.37                 4.91%                919,783.67                      2.61%

2至3年                        1,695,983.62                 4.56%               1,775,254.34                     5.03%

3 年以上                       576,144.03                  1.55%                121,386.47                      0.34%

合计                         37,190,374.76          --                      35,282,633.24                 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:



(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                                                                                          占预付款项
                 单位名称                                年末金额
                                                                                         总额的比例(%)
单位1                                                           9,686,273.56                                    26.05%
单位2                                                           1,675,058.00                                    4.50%
单位3                                                           1,257,499.91                                    3.38%
单位4                                                           1,075,610.75                                    2.89%
单位5                                                           1,025,977.52                                    2.76%
                      合计                                     14,720,419.74                                    39.58%


6、其他应收款

                                                                                                           单位: 元

               项目                              期末余额                                     期初余额

应收利息                                                     1,472,432.76                                 1,860,254.43

其他应收款                                                  17,417,036.28                                17,069,042.16

合计                                                        18,889,469.04                                18,929,296.59




                                                    90
                                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(1)应收利息

1)应收利息分类
                                                                                                          单位: 元

                  项目                             期末余额                                  期初余额

定期存款                                                       1,472,432.76                              1,860,254.43

合计                                                           1,472,432.76                              1,860,254.43

2)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用


(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                          单位: 元

             款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额

押金及保证金                                                  15,895,423.48                             16,792,427.64

员工备用金                                                        384,270.11                              346,978.90

外部公司往来                                                   1,739,265.63                               232,845.26

其他                                                               32,986.91                              232,605.39

合计                                                          18,051,946.13                             17,604,857.19

2)坏账准备计提情况
                                                                                                          单位: 元

                            第一阶段              第二阶段                     第三阶段
       坏账准备          未来 12 个月预期   整个存续期预期信用损      整个存续期预期信用损               合计
                            信用损失         失(未发生信用减值)        失(已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额          535,815.03                     0.00                        0.00            535,815.03

2019 年 1 月 1 日余额
                              ——                 ——                          ——                    ——
在本期

本期计提                       132,222.90                                                                 132,222.90

本期转回                        33,128.08                                                                  33,128.08

2019 年 6 月 30 日余
                               634,909.85                     0.00                        0.00            634,909.85


损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用




                                                      91
                                                                  二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按账龄披露
                                                                                                          单位: 元

                         账龄                                                          期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                      4,126,159.20

    3 个月以内                                                                                           3,144,474.57

    3-6 个月                                                                                              480,741.71

    6 个月-1 年                                                                                           500,942.92

1至2年                                                                                                   1,289,788.22

2至3年                                                                                                   2,086,297.71

3 年以上                                                                                                10,549,701.00

    3至4年                                                                                               1,361,150.58

    4至5年                                                                                               7,431,094.77

    5 年以上                                                                                             1,757,455.65

合计                                                                                                    18,051,946.13

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
                                                                                                          单位: 元

                                                                   本期变动金额
         类别                  期初余额                                                               期末余额
                                                           计提               收回或转回

其他应收款                         535,815.03                132,222.90                33,128.08          634,909.85

合计                               535,815.03                132,222.90                33,128.08          634,909.85

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无
4)本期实际核销的其他应收款情况:无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                          单位: 元

                                                                                  占其他应收款期末   坏账准备期末余
   单位名称           款项的性质                期末余额             账龄
                                                                                  余额合计数的比例         额

单位 1            业务保证金                     6,000,000.00     4-5 年                    33.00%        120,000.00

单位 2            房屋押金                       1,892,102.24     2 月以上                  10.00%         94,605.11

单位 3            业务保证金                     1,143,950.08     2-3 年                     6.00%         22,879.00

单位 4            业务保证金                       719,368.61     5 年以上                   4.00%         14,387.37

单位 5            房屋押金                         494,978.40     3-4 年                     3.00%         24,748.92

合计                      --                    10,250,399.33          --                   57.00%        276,620.40

6)涉及政府补助的应收款项:无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无



                                                            92
                                                         二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


7、存货

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)存货分类

                                                                                                      单位: 元

                               期末余额                                            期初余额
       项目
                账面余额       跌价准备        账面价值          账面余额          跌价准备          账面价值

库存商品        4,354,871.92    303,928.92     4,050,943.00     4,058,106.67        299,531.44       3,758,575.23

周转材料          339,464.35            0.00    339,464.35        215,827.05                0.00      215,827.05

合计            4,694,336.27    303,928.92     4,390,407.35     4,273,933.72        299,531.44       3,974,402.28

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                      单位: 元

                                     本期增加金额                         本期减少金额
       项目     期初余额                                                                             期末余额
                                 计提            其他          转回或转销            其他

库存商品          299,531.44            0.00        4,397.48               0.00             0.00      303,928.92

周转材料                0.00                                                                                0.00

合计              299,531.44            0.00        4,397.48               0.00             0.00      303,928.92


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:无

8、其他流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                      单位: 元

              项目                             期末余额                                  期初余额

预缴所得税                                                 4,845,015.67                             10,362,457.53

增值税待抵扣进项税                                         3,975,653.12                              2,389,132.56

合计                                                       8,820,668.79                             12,751,590.09




                                                    93
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9、长期股权投资

                                                                                                                                                                单位: 元

                                                                                       本期增减变动

                                                                                                                宣告发放现                                      减值准备
           被投资单位        期初余额                       减少    权益法下确认的       其他综合     其他权                   计提减    其      期末余额
                                             追加投资                                                           金股利或利                                      期末余额
                                                            投资      投资损益           收益调整     益变动                   值准备    他
                                                                                                                   润

 一、合营企业

 无

 小计                               0.00                                                                                                                0.00         0.00

 二、联营企业

 北京创新为营网络通信科技
 有限公司(以下简称"创新为    1,723,033.28                                 -31,027.98                                                             1,692,005.30        0.00
 营")

 北京企飞力网络科技有限公
                             2,061,563.26                                 113,679.88                                                             2,175,243.14        0.00
 司(以下简称"企飞力")

 苏州龙遨泛人工智能高科技
                            18,813,058.70   16,000,000.00              -1,500,000.00                                                            33,313,058.70        0.00
 投资中心(有限合伙)

 小计                       22,597,655.24   16,000,000.00    0.00      -1,417,348.10          0.00       0.00           0.00      0.00   0.00   37,180,307.14        0.00

 合计                       22,597,655.24   16,000,000.00    0.00      -1,417,348.10          0.00       0.00           0.00      0.00   0.00   37,180,307.14        0.00

其他说明
2019年2月,公司依投资协议,对苏州龙遨泛人工智能高科技投资中心(有限合伙)追加投资、支付投资款1,600万元。




                                                                                 94
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10、其他权益工具投资

                                                                                                                 单位: 元

                 项目                               期末余额                                    期初余额

 GLOBETOUCH INC.                                                 22,343,462.47                              22,306,086.32

 Old Dominion National Bank                                       9,280,845.00                               9,265,320.00

 合计                                                            31,624,307.47                              31,571,406.32

分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                                 单位: 元

                                                               其他综合收益      指定为以公允价值计        其他综合收益
                  确认的股
     项目名称                   累计利得       累计损失        转入留存收益      量且其变动计入其他        转入留存收益
                   利收入
                                                                  的金额           综合收益的原因             的原因

 GLOBETOUC
                        0.00    1,716,506.91        0.00                0.00     非交易性投资          不适用
 H INC.

 Old Dominion
                        0.00    1,029,480.00        0.00                0.00     非交易性投资          不适用
 National Bank


11、其他非流动金融资产

                                                                                                                 单位: 元

                 项目                               期末余额                                    期初余额

 北京首都在线科技股份有限公司                                    32,850,000.00                              32,850,000.00

 北京慧友云商科技有限公司                                        23,632,800.00                              23,632,800.00

 北京致远协创软件有限公司                                        68,222,000.00                              68,222,000.00

 北京朝歌数码科技股份有限公司                                    29,400,000.00                              29,400,000.00

 Yulore Technology Limited                                       36,305,290.70                              36,244,559.20

 合计                                                           190,410,090.70                             190,349,359.20

其他说明:





                                                          95
                                                               二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文




12、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位: 元

                项目              房屋、建筑物            土地使用权         在建工程             合计

一、账面原值

1.期初余额                           34,188,267.34          8,194,660.80                0.00     42,382,928.14

2.本期增加金额                          57,285.97             13,731.00                 0.00        71,016.97

(1)外购                                                                                                0.00

(2)存货\固定资产\在建工程转入                                                                          0.00

(3)企业合并增加                                                                                        0.00

(4)汇率变动影响                       57,285.97             13,731.00                 0.00        71,016.97

3.本期减少金额                               0.00                  0.00                 0.00             0.00

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额                           34,245,553.31          8,208,391.80                0.00     42,453,945.11

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额                            2,995,125.81                 0.00                 0.00      2,995,125.81

2.本期增加金额                         444,064.07                  0.00                 0.00       444,064.07

(1)计提或摊销                        432,450.42                  0.00                 0.00       432,450.42

(2)汇率变动影响                        11,613.65                 0.00                 0.00         11,613.65

3.本期减少金额                               0.00                  0.00                 0.00             0.00

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额                            3,439,189.88                 0.00                 0.00      3,439,189.88

三、减值准备

1.期初余额                                   0.00                  0.00                 0.00             0.00

4.期末余额                                   0.00                  0.00                 0.00             0.00

四、账面价值

1.期末账面价值                       30,806,363.43          8,208,391.80                0.00     39,014,755.23

2.期初账面价值                       31,193,141.53          8,194,660.80                0.00     39,387,802.33




                                                     96
                                                               二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况:无

13、固定资产

                                                                                                          单位: 元

                   项目                         期末余额                                 期初余额

 固定资产                                                   145,380,010.40                          152,689,452.45

 合计                                                       145,380,010.40                          152,689,452.45


(1)固定资产情况

                                                                                                          单位: 元

            项目          房屋及建筑物      机器设备            运输设备          其他                合计

一、账面原值:

  1.期初余额               37,704,760.07   345,998,021.10       2,885,651.68   13,130,427.16    399,718,860.01

  2.本期增加金额                   0.00      9,454,566.17           6,103.19     177,382.21          9,638,051.57

    (1)购置                      0.00      8,141,802.28           4,500.00     143,622.87          8,289,925.15

    (2)在建工程转入                        1,186,667.62                                            1,186,667.62

    (3)企业合并增加              0.00              0.00               0.00             0.00                0.00

    (4)汇率变动                             126,096.27            1,603.19      33,759.34            161,458.80

  3.本期减少金额                   0.00       344,415.92                0.00      55,446.57            399,862.49

    (1)处置或报废                0.00       344,415.92                0.00      55,446.57            399,862.49

  4.期末余额               37,704,760.07   355,108,171.35       2,891,754.87   13,252,362.80    408,957,049.09

二、累计折旧

  1.期初余额               13,443,278.02   217,606,548.72       2,419,571.73   11,603,973.37    245,073,371.84

  2.本期增加金额             368,731.67     16,140,597.90          79,040.17     323,591.66         16,911,961.40

    (1)计提                368,731.67     16,029,201.18          77,931.26     290,935.95         16,766,800.06

    (2)汇率变动                              111,396.72           1,108.91      32,655.71            145,161.34

  3.本期减少金额                              310,844.51                          52,343.74            363,188.25

    (1)处置或报废                           310,844.51                          52,343.74            363,188.25

  4.期末余额               13,812,009.69   233,436,302.11       2,498,611.90   11,875,221.29    261,622,144.99

三、减值准备

  1.期初余额                       0.00      1,930,237.08               0.00      25,798.64          1,956,035.72


                                                   97
                                                              二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


            项目            房屋及建筑物      机器设备         运输设备          其他               合计

  2.本期增加金额                     0.00              0.00           0.00              0.00               0.00

      (1)计提                                                                                            0.00

  3.本期减少金额                                   1,142.02                                            1,142.02

      (1)处置或报废                              1,142.02                                            1,142.02

  4.期末余额                         0.00      1,929,095.06           0.00       25,798.64         1,954,893.70

四、账面价值

  1.期末账面价值             23,892,750.38   119,742,774.18     393,142.97     1,351,342.87    145,380,010.40

  2.期初账面价值             24,261,482.05   126,461,235.30     466,079.95     1,500,655.15    152,689,452.45


(2)暂时闲置的固定资产情况:无

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况:无

(4)通过经营租赁租出的固定资产:无

(5)未办妥产权证书的固定资产情况:无

其他说明
抵押的固定资产情况:于2019年6月30日,本集团无抵押固定资产的情况(2018年12月31日:无)。


(6)固定资产清理

                                                                                                       单位: 元

                   项目                           期末余额                              期初余额

 无                                                                 0.00                                   0.00


14、在建工程

                                                                                                       单位: 元

                   项目                           期末余额                              期初余额

 在建工程                                                     259,519.91                             617,683.78

 合计                                                         259,519.91                             617,683.78




                                                     98
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(1)在建工程情况

                                                                                                                                                                           单位: 元

                                                               期末余额                                                                  期初余额
           项目
                                       账面余额                减值准备                账面价值                 账面余额                  减值准备                 账面价值

上海奈盛-机房改造项目                      192,795.77                                         192,795.77                550,959.64                                        550,959.64

上海奈盛-NOMS 二期开发                      66,724.14                                          66,724.14                 66,724.14                                         66,724.14

合计                                       259,519.91                                         259,519.91                617,683.78                                        617,683.78


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                                                           单位: 元
                                                                                    本期其                   工程累计                利息资本       其中:本期   本期利
                                                        本期增加     本期转入固                                            工程进                                           资金来
       项目名称           预算数        期初余额                                    他减少      期末余额     投入占预                化累计金       利息资本     息资本
                                                          金额       定资产金额                                              度                                               源
                                                                                      金额                     算比例                  额             化金额       化率
上海奈盛-机房改造
                        1,572,259.16    550,959.64      828,503.75   1,186,667.62               192,795.77     87.74%      87.74%          0.00           0.00              其他
项目

上海奈盛-NOMS 二
                         222,413.79      66,724.14                                               66,724.14     30.00%      30.00%          0.00           0.00              其他
期开发

合计                    1,794,672.95    617,683.78      828,503.75   1,186,667.62     0.00      259,519.91      --            --           0.00           0.00    0.00%        --


(3)本期计提在建工程减值准备情况:无




                                                                                         99
                                                         二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
15、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                               单位: 元

            项目                 土地使用权              客户关系          软件及其他          合计

一、账面原值

    1.期初余额                      3,429,840.84         16,565,019.52     106,606,237.01   126,601,097.37

    2.本期增加金额                                          27,756.40        1,086,824.14     1,114,580.54

      (1)购置                            0.00                              1,067,162.82     1,067,162.82

      (2)内部研发                        0.00                                      0.00             0.00

      (3)企业合并增加                    0.00                                      0.00             0.00

      (4)汇率变动                        0.00             27,756.40           19,661.32        47,417.72

  3.本期减少金额                           0.00                     0.00             0.00             0.00

      (1)处置                                                                                       0.00

    4.期末余额                      3,429,840.84         16,592,775.92     107,693,061.15   127,715,677.91

二、累计摊销

    1.期初余额                      1,198,012.04          6,626,008.22      98,635,345.06   106,459,365.32

    2.本期增加金额                    36,487.68           1,670,380.29       2,954,314.22     4,661,182.19

      (1)计提                       36,487.68           1,634,353.28       2,933,171.52     4,604,012.48

        (2)汇率变动                                       36,027.01           21,142.70        57,169.71

    3.本期减少金额                         0.00                     0.00             0.00             0.00

      (1)处置                                                                                       0.00

    4.期末余额                      1,234,499.72          8,296,388.51     101,589,659.28   111,120,547.51

三、减值准备

    1.期初余额

    4.期末余额

四、账面价值

    1.期末账面价值                  2,195,341.12          8,296,387.41       6,103,401.87    16,595,130.40

    2.期初账面价值                  2,231,828.80          9,939,011.30       7,970,891.95    20,141,732.05

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 66.59%。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况:无




                                                   100
                                                                  二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
16、开发支出

                                                                                                                      单位: 元

                                           本期增加金额                            本期减少金额

        项目             期初余额         内部开发         其       确认为无形资         转入当期损           其      期末余额

                                              支出         他            产                    益             他

263 云视系统            1,825,446.41     2,930,871.53    0.00                  0.00                 0.00             4,756,317.94

263 eSchool
                               0.00      1,677,454.48                          0.00                 0.00             1,677,454.48
直播网校

        合计            1,825,446.41     4,608,326.01    0.00                  0.00                 0.00             6,433,772.42

其他说明



17、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                                      单位: 元
                                                                                                     本期
                                                                   本期增加
被投资单位名称或形成                                                                                 减少
                              期初余额                                                                              期末余额
      商誉的事项                                企业合并
                                                                     其他            汇率变动        处置
                                                  形成的
VoIP 及 IPTV 业务           733,132,426.79                                                                         733,132,426.79

国际专线业务(注 1)                     0.00                      305,528,524.63                                    305,528,524.63

I-Access(注 1)              298,640,069.71                      -298,640,069.71                                               0.00

深圳日升(注 1)                6,888,454.92                        -6,888,454.92                                               0.00

展动科技                    243,800,754.66                                                                         243,800,754.66

迪讯业务                    104,849,908.64                                          175,686.84                     105,025,595.48

iTalk Media                  38,910,891.26                                            65,199.22                     38,976,090.48

翰平事业部                   34,635,570.72                                                                          34,635,570.72

           合计           1,460,858,076.70           0.00                   0.00    240,886.06         0.00    1,461,098,962.76


(2)商誉减值准备

                                                                                                                      单位: 元

 被投资单位名称或形成商誉的                                        本期增加               本期减少
                                       期初余额                                                                    期末余额
                 事项                                       计提            其他        处置        其他

VoIP 及 IPTV 业务                      320,271,824.69                                                              320,271,824.69

翰平事业部                               34,635,570.72                                                              34,635,570.72

                 合计                  354,907,395.41             0.00        0.00       0.00        0.00          354,907,395.41


                                                           101
                                                           二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
       注1:2019年4月22日,公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于将日升科技业务与 I-Access 业务资产
组及商誉合并处理的议案》。日升科技主营业务为提供企业网络通信集成服务,I-ACCESS 主要经营跨境企业专线互
联,提供相应的网络联通服务,并提供除专线接入外的少数网络增值服务。于并购前,日升科技为 I-ACCESS 提供
一定的技术支持服务,系 I-ACCESS 的供应商之一。于并购后,考虑到日升科技和 I-ACCESS 的整合可完善业务线,
同时因转让方对二者做出整体业绩承诺导致双方目前共用运营管理团队,公司决定将双方业务、管理团队及客户等
予以整合、统一管理,因此现决定将原收购日升科技所形成资产组及商誉与原收购I-ACCESS 所形成资产组及商誉予
以合并,根据合并后的资产组进行价值评估和商誉减值测试,命名为“国际专线业务”。
    本集团的商誉来自六个资产组。2019年6月30日,分配到这六个资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下:

                 项目                      成本                    减值准备                       净额
VoIP及IPTV业务                              733,132,426.79           320,271,824.69                412,860,602.10
 国际专线业务                               305,528,524.63                                         305,528,524.63
 展动科技                                   243,800,754.66                                         243,800,754.66
 迪讯业务                                   105,025,595.48                                         105,025,595.48
iTalk Media                                  38,976,090.48                                          38,976,090.48
 翰平事业部                                  34,635,570.72            34,635,570.72                               -
                 合计                     1,461,098,962.76           354,907,395.41               1,106,191,567.35



说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、
预测期等)及商誉减值损失的确认方法:无
商誉减值测试的影响:无
其他说明:无


18、长期待摊费用

                                                                                                         单位: 元

          项目            期初余额        本期增加金额       本期摊销金额     其他减少金额           期末余额

机房及办公楼装修          52,601,678.32       99,750.37        3,905,028.51       423,299.43        48,373,100.75

VOIP 用户获取费用         10,244,352.80      392,579.89        2,515,166.09           14,142.98      8,107,623.62

IPTV 用户获取费用         14,083,179.15     1,152,347.59       3,037,753.47       275,839.00        11,921,934.27

办公楼租金                  667,051.72                           667,051.72

佣金                        210,868.73                            26,005.96              43.26           184,819.51

生产软件服务费               48,723.17        23,396.12           46,945.57             646.91            24,526.81

合计                      77,855,853.89     1,668,073.97      10,197,951.32       713,971.58        68,612,004.96

其他说明
本年其他减少主要系本集团对长期待摊费用项目进行了复核确认损失及汇率变动所致。




                                                    102
                                                        二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


19、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                单位: 元

                                    期末余额                                    期初余额
         项目
                     可抵扣暂时性差异        递延所得税资产       可抵扣暂时性差异       递延所得税资产

资产减值准备               13,255,735.97          2,328,044.42         10,536,143.25          1,642,904.72

可抵扣亏损                 61,861,791.77         13,388,220.71         32,467,824.28          5,403,986.66

未实现的汇兑净损失          2,658,497.36            664,624.34          1,617,306.25            388,153.50

股份支付                    6,128,341.88          1,262,211.84          2,216,000.00            380,727.63

无形资产摊销差异            9,411,572.69          1,364,272.09         10,272,658.68          1,493,434.99

计提未支付的费用            4,771,999.91          1,382,193.41          5,629,921.36          1,426,240.34

合计                       98,087,939.58         20,389,566.81         62,739,853.82         10,735,447.84


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                单位: 元

                                    期末余额                                    期初余额
         项目
                     应纳税暂时性差异        递延所得税负债       应纳税暂时性差异       递延所得税负债

非同一控制企业合并
                           10,404,720.73          2,501,850.09         12,597,344.63          2,994,819.64
资产评估增值

其他权益工具投资公
                            1,031,205.00            257,801.25          1,029,480.00            257,370.00
允价值变动

交易性金融资产公允
                           57,547,170.00         13,523,484.27         57,547,170.00         14,386,784.27
价值变动

加速折旧或摊销的长
                           23,161,091.74          4,690,039.41         39,853,584.67          5,642,008.08
期资产

合计                       92,144,187.47         20,973,175.02        111,027,579.30         23,280,981.99


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                单位: 元

                     递延所得税资产和负    抵销后递延所得税资    递延所得税资产和负    抵销后递延所得税资
         项目
                      债期末互抵金额        产或负债期末余额       债期初互抵金额       产或负债期初余额

递延所得税资产                                   20,389,566.81                               10,735,447.84

递延所得税负债                                   20,973,175.02                               23,280,981.99




                                                  103
                                                        二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                 单位: 元

                 项目                          期末余额                            期初余额

可抵扣暂时性差异                                        157,048,906.29                     160,814,590.60

可抵扣亏损                                              257,280,072.69                     277,190,448.94

合计                                                    414,328,978.98                     438,005,039.54


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                 单位: 元

          年份                   期末金额                     期初金额                    备注

2019 年                                                            4,227,556.22

2020 年                               17,272,936.82               22,169,699.63

2021 年                                4,788,680.48                4,465,391.63

2022 年                               19,254,783.68               28,985,223.98

2023 年                               27,584,614.87               44,318,218.64

2024 年                                1,273,725.91

2025 年                               13,032,343.03               13,263,650.64

2026 年                               64,669,164.25               59,530,431.41

2027 年                               53,234,311.85               51,847,556.18

2028 年                               42,999,531.91               41,742,389.51

2029 年                                5,449,323.94

无期限                                 7,720,655.95                6,640,331.10

合计                                 257,280,072.69              277,190,448.94            --

其他说明:
本公司之境外经营子公司累计余额为人民币7,720,655.95元的可抵扣亏损按照当地税法规定可在未来无限期内弥补。




                                                  104
                                                 二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文


20、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                  单位: 元

               项目                      期末余额                                    期初余额

应付带宽、运营费用                                  65,467,381.05                               53,003,256.34

应付设备款                                           1,460,999.36                                2,273,997.69

应付市场费用                                         3,554,323.85                                2,940,167.50

应付服务费                                          13,638,128.90                               20,523,372.04

应付其他款项                                         2,902,109.39                                1,317,915.45

合计                                                87,022,942.55                               80,058,709.02


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款:无

21、预收款项

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)预收款项列示

                                                                                                  单位: 元

               项目                      期末余额                                    期初余额

预收服务款                                       225,074,841.95                             229,857,594.32

合计                                             225,074,841.95                             229,857,594.32


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项:无

22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                  单位: 元

       项目             期初余额         本期增加                   本期减少               期末余额

一、短期薪酬             31,279,706.02   149,214,294.16             159,621,771.07              20,872,229.11

二、离职后福利-设定
                          1,718,999.62    15,213,666.07              15,361,864.88               1,570,800.81
提存计划

三、辞退福利                798,769.52     1,376,267.23               1,286,121.97                888,914.78

合计                     33,797,475.16   165,804,227.46             176,269,757.92              23,331,944.70

                                           105
                                                  二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
(2)短期薪酬列示

                                                                                            单位: 元

                项目        期初余额              本期增加          本期减少              期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴   29,803,835.88         132,203,320.18    142,494,102.14        19,513,053.92

2、职工福利费                       0.00             762,695.05        762,459.05               236.00

3、社会保险费                1,271,656.40           8,067,102.12      8,319,314.32         1,019,444.20

   其中:医疗保险费           871,324.15            7,237,691.80      7,209,908.32          899,107.63

             工伤保险费       344,540.83             251,860.09        534,498.46            61,902.46

             生育保险费        55,791.42             577,550.23        574,907.54             58,434.11

4、住房公积金                 135,229.25            8,083,412.37      8,040,861.13          177,780.49

5、工会经费和职工教育经费      53,870.19               97,764.44          5,034.43          146,600.20

6、短期带薪缺勤                 15,114.30                                                     15,114.30

合计                        31,279,706.02         149,214,294.16    159,621,771.07        20,872,229.11


(3)设定提存计划列示

                                                                                            单位: 元

               项目         期初余额               本期增加           本期减少             期末余额

1、基本养老保险              1,667,135.38           14,691,506.59     14,850,027.20        1,508,614.77

2、失业保险费                   51,864.24             522,159.48         511,837.68           62,186.04

合计                         1,718,999.62           15,213,666.07     15,361,864.88        1,570,800.81

其他说明:


23、应交税费

                                                                                            单位: 元

                项目                   期末余额                                期初余额

增值税                                              1,204,978.30                           2,847,189.76

企业所得税                                         10,212,269.21                           9,079,430.96

个人所得税                                            551,124.35                           1,274,552.14

城市维护建设税                                         21,780.34                             66,894.19

教育费附加                                             19,785.41                             54,003.26

境外公司销售税等                                      600,413.40                            495,747.03

其他                                                  323,057.15                               8,303.74

合计                                               12,933,408.16                          13,826,121.08




                                            106
                                                               二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
     24、其他应付款

                                                                                                            单位: 元

                    项目                               期末余额                                期初余额

     其他应付款                                                144,906,357.17                         181,835,463.95

     合计                                                      144,906,357.17                         181,835,463.95


     (1)其他应付款

     1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                            单位: 元

                    项目                               期末余额                                期初余额

     股权转让款                                                112,395,900.00                         139,500,000.00

     押金及保证金                                                  2,328,921.39                            1,914,562.18

     外部公司往来                                                   293,052.52                              489,314.64

     房租及管理费                                                  1,253,379.26                            1,170,046.78

     限制性股票回购义务                                           26,410,000.00                           35,340,000.00

     其他                                                          2,225,104.00                            3,421,540.35

     合计                                                      144,906,357.17                         181,835,463.95

     2)账龄超过 1 年的重要其他应付款:无


     25、递延收益

                                                                                                            单位: 元

            项目            期初余额        本期增加              本期减少          期末余额              形成原因

     政府补助               2,427,015.67                            896,858.04      1,530,157.63

     合计                   2,427,015.67                            896,858.04      1,530,157.63             --

     涉及政府补助的项目:
                                                                                                            单位: 元
                                   本期新   本期计入      本期计入       本期冲减                             与资产相关
                                                                                     其他
     负债项目        期初余额      增补助   营业外收      其他收益       成本费用              期末余额       /与收益相
                                                                                     变动
                                   金额       入金额        金额           金额                                   关
263 云通信项目
                    1,146,000.00                          573,000.00                           573,000.00     与资产相关
(注 1)

移动数据虚拟专
用网络服务平台        332,015.67                          198,358.04                           133,657.63     与资产相关
项目 (注 2)

263 企业号云呼
智能通信平台(注       949,000.00                          125,500.00                           823,500.00     与资产相关
3)

     其他说明:
                                                         107
                                                             二六三网络通信股份有限公司 2019 年半年度报告全文
注1:根据北京市财政局关于下达2013年中关村现代服务业试点项目财政补助资金预算的函,本集团2014年收到人民
币573万元拨款补助。该拨款专项用于“263云通信”企业通信云服务平台的建设与推广,项目已于2015年完成验收,
本集团按照所购买的资产使用年限分期计入当期损益。
注2:根据《关于下达2014年第一批上海市服务业发展引导资金计划的通知》(沪发改服务[2014]8号),以及2014-09
《虹口区服务业发展引导资金扶持项目协议书》的规定,上海市虹口区发展和改革委员会、上海市财政局分别拨付
人民币200万元用于上海通信的“移动数据虚拟专用网络服务平台”项目的建设。上海通信分别于2014年度、2015年度
收到该补助款,上海通信利用该补助款购买相关设备,并按照所购买的资产使用年限分期计入当期损益。
注3:根据《上海张江国家自主创新示范区专项发展资金使用和管理办法》(沪财预[2016]149号)、《上海张江国家自
主创新示范区专项发展资金项目经费管理实施办法》(沪张江高新管委[2016]86号)和《关于下达张江国家自主创新示
范区专项发展资金2017年度重点项目(虹口园)资助经费的通知》(沪张江高新管委[2018]74号)的规定,上海市虹口区
科学技术委员会拨付人民币200万元用于上海通信的“263企业号云呼智能通信平台”项目的建设。上海通信于2018年
度收到人民币120万元用于设备的购买,并按照所购买的资产使用年限分期计入当期损益。


26、股本

                                                                                                       单位:元

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