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新筑股份(002480)公告正文

新筑股份:2015年年度报告

公告日期 2016-03-29
股票简称:新筑股份 股票代码:002480
                  成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




成都市新筑路桥机械股份有限公司

        2015 年年度报告




         2016 年 03 月




                                                                  1
                                                    成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                            第一节 重要提示、目录和释义


       本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

       公司负责人黄志明、主管会计工作负责人贾秀英及会计机构负责人(会计主

管人员)李建辉声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

       除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

       未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因          被委托人姓名

王砾                         独立董事               因工作出差              李双海


       本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意投资风险。

       请投资者注意公司可能面对的风险,具体详见“第四节、管理层讨论与分

析”之“九、公司未来发展的展望”。

       公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                    2
                                                                              成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                                                  目录




第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9

第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 11

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 27

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 50

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 57

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 58

第九节 公司治理.............................................................................................................................. 67

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 73

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 187




                                                                                                                                              3
                                          成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                  释义


                 释义项   指                              释义内容

新筑股份、公司、本公司    指   成都市新筑路桥机械股份有限公司

新筑投资                  指   新筑投资集团有限公司

聚英科技                  指   新津聚英科技发展有限公司

新津新联                  指   新津新联投资管理中心(普通合伙)

新筑混凝土机械            指   成都市新筑混凝土机械设备有限公司

眉山新筑                  指   四川眉山市新筑建设机械设备有限公司

合肥新筑                  指   合肥新筑机械有限责任公司

新筑精坯                  指   四川新筑精坯锻造有限公司

新筑通工                  指   四川新筑通工汽车有限公司

新途投资                  指   成都市新途投资有限公司

长客新筑                  指   成都长客新筑轨道交通装备有限公司

新途科技                  指   成都新途科技有限公司

新途咨询                  指   四川省新途轨道工程设计咨询有限公司

新筑路业                  指   四川新筑路业发展有限公司

凯达绿色                  指   都江堰市凯达绿色开发有限公司

瑞迪医疗                  指   四川瑞迪医疗科技有限公司

西藏新筑                  指   西藏新筑投资有限公司

新筑混凝土                指   成都市新筑混凝土有限公司

展博环保                  指   成都新筑展博环保科技有限公司

奥威科技                  指   上海奥威科技开发有限公司

新筑丝路                  指   成都新筑丝路发展有限公司

润通电动车                指   上海润通电动车技术有限公司

XINZHU GmbH               指   新筑有限责任公司




                                                                                          4
                                                               成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 新筑股份                               股票代码                 002480

变更后的股票简称(如有) 无

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           成都市新筑路桥机械股份有限公司

公司的中文简称           新筑股份

公司的外文名称(如有)   Chengdu Xinzhu Road&Bridge Machinery Co.,LTD

公司的外文名称缩写(如有)XINZHU CORPORATION

公司的法定代表人         黄志明

注册地址                 成都市四川新津工业园区

注册地址的邮政编码       611430

办公地址                 成都市四川新津工业园区

办公地址的邮政编码       611430

公司网址                 www.xinzhu.com

电子信箱                 vendition@xinzhu.com


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                周思伟                                   张杨

联系地址                            成都市四川新津工业园区                   成都市四川新津工业园区

电话                                028-82550671                             028-82550671

传真                                028-82550671                             028-82550671

电子信箱                            vendition@xinzhu.com                     vendition@xinzhu.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                            董事会办公室




                                                                                                               5
                                                                 成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


四、注册变更情况

组织机构代码                             72552604-2

                                         2012 年 10 月 31 日,公司召开 2012 年第二次临时股东大会,同意在公司经营范
公司上市以来主营业务的变化情况(如 围中增加“城市低地板车辆及配件的设计、制造、租赁及相关领域的技术服务,公
有)                                     司决定在立足现有业务架构的基础上,进入现代城市有轨电车制造领域,以城市
                                         低地板车辆制造作为公司主营业务的重要组成部分。

历次控股股东的变更情况(如有)           无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            成都市交子大道 88 号中航国际广场 B 座 8 楼

签字会计师姓名                  何勇、林苇铭

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

         保荐机构名称             保荐机构办公地址                保荐代表人姓名                    持续督导期间

                             四川省成都市东城根上街 95                                   2014 年 7 月 21 日至 2015 年
国金证券股份有限公司                                        唐宏、杨会斌
                             号 17 层                                                    12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                         2015 年             2014 年            本年比上年增减            2013 年

营业收入(元)                          1,053,896,200.94    1,275,090,765.60             -17.35%         1,247,243,401.51

归属于上市公司股东的净利润
                                         -158,020,117.71      11,588,953.15            -1,463.54%            9,784,725.89
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                        -162,549,637.55       -46,832,809.09            -247.08%           -96,318,374.25
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                          -43,060,525.57     227,529,958.74             -118.93%          191,538,187.97
(元)

基本每股收益(元/股)                             -0.2449              0.0195          -1,355.90%                   0.0175

稀释每股收益(元/股)                             -0.2449              0.0195          -1,355.90%                   0.0175

加权平均净资产收益率                               -6.61%              0.55%              -7.16%                    0.52%




                                                                                                                             6
                                                                 成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                  2015 年末                 2014 年末          本年末比上年末增减      2013 年末

总资产(元)                      5,118,912,452.36          4,505,455,221.35               13.62%      3,808,956,292.90

归属于上市公司股东的净资产
                                  2,311,276,627.48          2,469,269,095.19                -6.40%     1,870,874,923.81
(元)


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                 单位:元

                                  第一季度                  第二季度                第三季度            第四季度

营业收入                           202,073,306.45            438,193,794.29         165,851,334.36       247,777,765.84

归属于上市公司股东的净利润          -38,905,403.21            15,914,303.19          -55,742,624.34      -79,286,393.35

归属于上市公司股东的扣除非经
                                    -38,192,405.54            14,696,035.82          -55,868,158.40      -83,185,109.43
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额          -69,111,690.88            76,816,402.49          -55,310,387.95        4,545,150.77

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                    项目                2015 年金额            2014 年金额          2013 年金额           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                           -1,180,074.27            -124,516.88        8,407,989.98
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享      10,669,242.62          68,175,930.00       115,973,540.00 详见财务报告七、46
受的政府补助除外)

债务重组损益                                  -119,646.95



                                                                                                                          7
                                                            成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -593,974.45       816,030.69       824,173.78

减:所得税影响额                            2,162,690.44        14,424.47     19,088,758.69

    少数股东权益影响额(税后)              2,083,336.67    10,431,257.10         13,844.93

合计                                        4,529,519.84    58,421,762.24    106,103,100.14        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                             8
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司从事的主要业务分为传统产业以及新兴产业两大板块。
1、传统产业
(1)桥梁功能部件
    桥梁功能部件是指桥梁及其它类似建筑建设中所必需的用于重要承力与传力部位,并能满足桥梁运动与运营功能,其性
能符合行业标准的功能部件。桥梁功能部件行业的周期性主要依赖于下游铁路、公路建设行业,铁路、公路建设行业受国家
对固定资产投资的影响非常大,而国家的固定资产投资规模又在相当程度上受国家宏观经济政策的影响,因此国民经济发展
的周期性导致了桥梁功能部件行业存在一定的周期性。经过多年发展,公司已成为桥梁功能部件行业中拥有CRCC认证产品
品种最齐全、产品链最完整的企业之一,已成为一家能够为客户提供从产品研发、设计、生产到现场售后服务整体解决方案
的全国行业知名领先企业。
(2)工程机械
    搅拌设备主要包括混凝土搅拌设备、稳定土搅拌设备、沥青搅拌站和沥青橡胶设备等。主要用于水泥混凝土、稳定土、
沥青混合料和橡胶沥青的制备。
    路面施工机械是公路建设中路面材料生产与施工以及道路的维护翻修的机械设备,行业受国家基本建设投资的影响较
大。公司生产的路面施工及养护机械主要是摊铺机。摊铺机是集机械、电气测量与控制和液压传动于一体的技术要求较高的
工程机械。摊铺机主要用于高等级公路、城市道路、停车场以及广场等工程的面层和基层材料的摊铺作业。
    特种汽车也称专用汽车,是指在汽车底盘和各类专用底盘上加装各类工作装置而形成的商用车辆与机械,包括自卸车、
罐装车、厢式车、城市环卫车、消防车等,是汽车工业的重要组成部分。公司特种车辆业务主要涉及自卸车和混凝土搅拌车
等工程用特种车辆制造及其他特种汽车研制。
    公司主要从事搅拌设备、路面施工机械及特种汽车的生产与销售,这些产品受固定资产投资的影响较大,行业进入成熟
期,公司在行业中的地位较低。
2、新兴产业
(1)轨道交通业务
    现代有轨电车系统是一种新型的城市公共交通体系,包括现代有轨电车、“四电”系统(含通信系统、信号控制系统、牵
引力供电系统、电力供电系统)、土建(含地基、整体道床、轨道、站台车辆段及停车场)以及其他系统等,其中,现代有
轨电车是整个系统的核心。现代有轨电车是在传统有轨电车基础上发展起来的新型公共交通运输工具,介于公交和轻轨、地
铁之间,是具有快捷方便、节能环保、安全舒适、占用道路资源少、造价低、建设周期短、运营成本低等优点且与传统有轨
电车有本质区别。当前国家面临严峻的节能减排、环境保护形势和大力推广、优化公共交通的迫切需要,现代有轨电车能够
作为大城市公共交通的有效补充、中小城市公共交通的主力,具有良好的市场前景。目前有轨电车行业在国内处于起步期,
公司专注于有轨电车产业的发展,具备现代有轨电车建设“一体化”服务能力,具有独特的竞争优势。
(2)新能源汽车
    新能源将是汽车产业的发展方向,在国家产业政策大力支持下,新能源汽车的发展近年呈井喷之势,预计未来将进入一
个高速发展阶段。公司利用现有资源,于2015年获得工信部批准的公交和物流车整车制造资质,获得了公交物流五个产品的
公告,为新能源汽车的发展奠定了一个较好的基础。公司作为新能源汽车产业新进入者,将积极创新商业模式,整合资源,
构建完善产业链,利用资质优势,大力发展新能源汽车产业。




                                                                                                             9
                                                             成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                             重大变化说明


股权资产                             本期新增股权主要为新收购纳入合并范围的奥威科技

                                     固定资产本期增加主要系年产 300 辆城市低地板车辆建设项目部分厂房、设备转固,
固定资产
                                     以及本期收购奥威科技所致

无形资产                             无形资产本期增加主要系本期收购奥威科技所致

                                     在建工程本期减少主要系年产 300 辆城市低地板车辆建设项目部分厂房、设备转固
在建工程
                                     所致


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

    1、技术研发优势
    公司一直坚持“技术领先”的产业竞争战略,注重研发投入,始终坚持通过技术创新以达到行业世界领先水平为技术战略
目标。公司的技术研发已形成了比较完善的组织机构、管理制度和运行机制,具备较为完备的研究开发及试验检测所需基础
条件,为企业技术创新、产品技术开发、技术引进吸收、技术改造建立了研发平台。公司拥有由行业知名专家、技术核心、
技术骨干组成的梯次完整、力量充实、有强大的研究设计能力的研发团队。公司大部分产品技术处于国内一流水平,部分产
品技术达到世界先进水平,在行业中具有领先的技术优势。
    2、品牌与产品质量优势
    公司先后被评为全国用户满意企业、四川名牌产品,公司市场树立了良好的品牌形象。公司始终奉行“质量成本是企业
最大的成本”的价值观,使之成为公司企业文化的核心。公司是桥梁功能部件及嵌入式连续支撑无扣件轨道系统均取得了
CRCC认证,拥有桥梁支座、预应力锚具产品CE认证。公司已建立了完善的质量控制体系,并已顺利通过ISO9001:2008质
量体系认证,确保了产品具有较高的质量水平,所交付的数十万件产品从未出现过重大质量问题,公司拥有中高端产品的检
测手段,为公司产品质量提供可靠保证。
    3、人才优势
    公司拥有一支经验丰富、结构合理、和谐稳定的管理团队,主要管理人员长期从事与桥梁功能部件、轨道交通等相关工
作,企业管理和市场营销经验丰富,对未来趋势具有深刻理解和独到见解。公司不但拥有包括由公司技术核心人员、技术带
头人及技术骨干组成的多层次研发梯队,而且还云集了行业内诸多知名专家,公司多名核心技术人员曾多次参与桥梁功能部
件产品的国家、行业标准的制定。稳定、勤勉、专业的研发队伍和核心管理团队形成了公司的核心竞争优势之一。
    4、现代有轨电车线路系统解决优势
    公司凭借着技术研发优势,能为客户提供从规划设计到建设和运营维护的“一体化”技术解决方案。公司与国内一流的知
名企业进行了广泛的合作,具备提供从投融资到建设和运营的“一体化”服务能力。公司系统掌握了有轨电车线路的三大核心
关键技术——车辆技术、轨道系统技术 、“四电”集成控制技术,并实现了产业化,为“一体化”解决方案提供了可靠的基础,
具有现代有轨电车线路系统解决优势。




                                                                                                              10
                                                            成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                   第四节 管理层讨论与分析

一、概述

    2015年,全球经济复苏缓慢,中国经济进入新常态,传统制造企业更加注重结构调整和产业升级,公司也面临着结构调
整和转型升级的压力。公司董事会以高度的责任心和使命感,积极应对环境的变化,带领经营团队深入推进公司经营发展方
式和经营管理方式转变。但受宏观经济下行的影响,公司传统行业市场竞争日益激烈,传统产品桥梁功能部件、搅拌设备、
路面施工机械、特种汽车等销售规模同比大幅下滑,新产业尚处于发展初期,缺乏规模效应,且在市场开拓、研发方面投入
较大,2015年度归属于上市公司股东的净利润-1.58亿元。传统产业的经营状况总体呈现下降趋势,但以轨道交通产业为代
表的新兴转型产业实现销售零的突破,在主营业务中的占比呈上升趋势。2015年公司产业转型升级已取得阶段性成果,为公
司产业转型升级开创了良好的开端,为公司的长远发展奠定了坚实的基础。
    1、企业管理方面
    公司的经营理念和管理模式转变巨大,在“双转变”改革思路指导下,进一步强化了各经营单位市场意识和经营意识,管
理总部以建立“集团化战略管控模式”的组织体系为主线,共同推动“双转变”的落实。公司目标管理工作不断完善,确定以市
场预测为基准的年度目标,设计具体化和可量化的考核指标,注重目标分解和目标实施的过程监督,目标管理的有效性有了
进一步提升。公司财务管理取得新进展,进一步完善建成集团财务管理架构,深入推进全面预算管理,加强价值财务管理,
巩固资金运行、强化货款清收和严控资金支出,显著增增强了各经营单位资金管理意识,资金使用效率得到明显提升。公司
人力资源管理方面,进一步推行以绩效为导向的薪酬管理机制,严格落实,在带动全公司员工积极性方面取得明显成果。。
在技术研发与核心技术方面,公司秉承“技术领先”的企业方针,注重研发投入,始终坚持通过技术创新达到行业领先水平,
公司已拥有专利技术378项,被评为“全国知识产权优势企业”。
    2、传统产业方面
    在桥梁功能部件方面,继续保持稳定发展态势,保持较好的盈利能力,为公司年度经营业绩做出重大贡献。管理团队面
临复杂市场变化,创新技术营销为核心的组合营销模式,在铁路市场及公路市政特大型桥梁方面的市场占比进一步提高。通
过产能优化,模式创新,正在建立起长期有效的成本优势,降低企业风险。桥梁检测设备在2015年进入正常经营状态,逐步
成为构件产业主要支撑业务之一,聚氨酯项目正式起步并初见成效。这些新产品的顺利投入市场,为桥梁功能部件产业高端
建设打下良好的基础。
    公司搅拌设备、路面施工机械、特种汽车产业受国内固定资产投资减弱,基建、房地产项目开工率不足影响,营业收入、
利润普遍大幅下滑,行业步入低谷。
    3、新兴产业方面
    在轨道交通产业方面,公司坚持全产业链竞争战略的推行,经过这几年连续投入及R1线建设的验证,轨道产业投建运
能力基本形成,产业竞争优势初步显现,与全国多个城市搭建了合作联系平台,利用核心优势整合资源,争取更多项目落地;
车辆方面,自主知识产权的产品研发进展顺利,项目已完成设计大部分工作,试制工作已全面开展;具有自主知识产权的道
床系统已完成多项研究并取得相关专利及CRCC认证,在市场推广方面有所突破,已在R1线投入使用。公司已顺利获得市政
行业(轨道交通工程)专业甲级工程设计资质,将使公司的轨道产业从规划设计到运营维护组成闭环的全产业链服务能力,形
成整体竞争优势。公司将继续加强在轨道交通产业在核心技术能力建设,坚定地往成为现代有轨电车的系统方案解决商的方
向前进。
    在新能源汽车方面,公司利用现有资源,于2015年获得工信部批准的公交和物流车整车制造资质,获得了公交物流五个
产品的公告,为新能源汽车的发展奠定了一个较好的基础。
    4、在控股子公司方面
    长客新筑圆满完成成都地铁三号线车辆制造和市民试乘活动,受到客户高度评价,并且圆满完成地铁A型铝合金车体试
制活动。奥威科技2015年经营规模有所提高,逐步形成轨交和新能源汽车的前端核心技术整合,经营质量大幅提升,市场拓

                                                                                                             11
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


展取得新进展。新途科技顺利完成落石冲击试验平台的建立,有望提高行业控制力,形成行业差异化核心竞争力。


二、主营业务分析

1、概述

    2015年度,受宏观经济下行的影响,公司传统行业市场竞争日益激烈,传统产品桥梁功能部件、搅拌设备、路面施工机
械、特种汽车等销售规模同比大幅下滑,营业收入、营业成本同比分别下降17.35%、11.92%。公司轨道交通产业为适应市
场和客户需求,单独设立销售部门加大市场拓展力度,使本年度销售费用同比增加10.51%。本年度公司并购奥威科技以及
加大对新产业研发投入,使管理费用、研发支出同比分别增加19.61%、274.35%;因年初应付票据本年到期兑付,经营活动
产生的现金流量净额同比下降118.93%。2015年度公司传统业务销售规模大幅下滑,新产业尚处于发展初期,缺乏规模效应,
且市场开拓、研发投入较大,2015年度归属于上市公司股东的净利润-1.58亿元。但公司新兴转型产业实现销售零的突破,
在主营业务中的占比呈上升趋势,为公司产业转型升级开创了良好的开端。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                    单位:元

                                 2015 年                              2014 年
                                                                                               同比增减
                        金额            占营业收入比重       金额            占营业收入比重

营业收入合计         1,053,896,200.94             100%    1,275,090,765.60             100%         -17.35%

分行业

机械制造业           1,053,896,200.94           100.00%   1,275,090,765.60           100.00%        -17.35%

分产品

桥梁功能部件          506,176,765.08             48.03%    792,084,475.08             62.12%        -36.10%

轨道交通业务          218,758,977.83             20.76%

搅拌设备               73,899,940.09              7.01%    151,563,458.08             11.89%        -51.24%

路面施工机械           65,414,668.35              6.21%    118,241,757.18              9.27%        -44.68%

特种汽车               61,665,384.72              5.85%    110,375,034.46              8.66%        -44.13%

超级电容系统           20,737,193.89              1.97%

其他                  107,243,270.98             10.18%    102,826,040.80              8.06%           4.30%

分地区

东北片区              279,516,224.80             26.52%    235,571,950.22             18.47%         18.65%

东南片区              283,590,998.18             26.91%    228,379,116.46             17.91%         24.18%

西南片区              407,827,959.22             38.70%    639,308,566.71             50.14%        -36.21%

西北片区               77,493,366.85              7.35%    166,315,790.17             13.04%        -53.41%

海外片区                 5,467,651.89             0.52%       5,515,342.04             0.43%           -0.86%




                                                                                                            12
                                                                   成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元

                                                                       营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本          毛利率
                                                                         同期增减            同期增减           期增减

分行业

机械制造业          1,053,896,200.94   839,694,923.38         20.32%            -17.35%             -11.92%         -4.99%

分产品

桥梁功能部件         506,176,765.08    355,877,882.05         29.69%            -36.10%             -36.08%         -0.02%

轨道交通业务         218,758,977.83    210,151,455.82          3.93%

搅拌设备              73,899,940.09     57,453,578.88         22.25%            -51.24%             -50.44%         -1.26%

路面施工机械          65,414,668.35     48,026,113.10         26.58%            -44.68%             -48.00%          4.70%

特种汽车              61,665,384.72     70,132,855.81        -13.73%            -44.13%             -32.62%        -19.43%

超级电容系统          20,737,193.89     11,971,773.76         42.27%

其他                 107,243,270.98     86,081,263.96         19.73%             4.30%                2.25%          1.60%

分地区

东北片区             279,516,224.80    267,456,233.46          4.31%            18.65%               71.11%        -29.34%

东南片区             283,590,998.18    207,083,623.17         26.98%            24.18%              13.50%           6.87%

西南片区             407,827,959.22    313,100,117.51         23.23%            -36.21%             -37.34%          1.39%

西北片区              77,493,366.85     47,803,266.80         38.31%            -53.41%             -56.79%          4.83%

海外片区                5,467,651.89     4,251,682.44         22.24%             -0.86%               0.81%         -1.29%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类                项目                单位            2015 年                2014 年             同比增减

                      销售量              座                              18,632                38,990             -52.21%

非板式橡胶支座        生产量              座                              19,256                35,035             -45.04%

                      库存量              座                                 2,407                  1,783           35.00%

                      销售量              平方米                        82,585.52              227,301             -63.67%

声屏障                生产量              平方米                        17,512.79            228,416.15            -92.33%

                      库存量              平方米                        16,589.21             81,661.94            -79.69%

搅拌设备              销售量              台                                   75                    139           -46.04%



                                                                                                                         13
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                      生产量         台                                   76                 136          -44.12%

                      库存量         台                                    2                   1          100.00%

                      销售量         台                                   84                 221          -61.99%

路面施工机械          生产量         台                                   55                 166          -66.87%

                      库存量         台                                   71                 100          -29.00%

                      销售量         辆                                 225                  476          -52.73%

特种汽车              生产量         辆                                 185                  507          -63.51%

                      库存量         辆                                   33                  73          -54.79%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
(1)受国内固定资产投资减弱,基建、房地产项目开工率不足影响,工程机械行业正经受产能严重过剩、市场需求不振、
利润大幅下滑 的“深度调整期”考验,相关企业营业收入、利润普遍大幅下滑。公司工程机械类业务包括搅拌设备、路面施
工机械、特种汽车等产品,其业务模式、产品特点与同行业类似,受宏观环境及市场竞争影响较大,本期产销量同比大幅度
下滑。
(2)非板式橡胶支座、声屏障等桥梁功能部件产品属于项目建设过程中的工程材料,受项目实际开工进度、开工项目地理
位置等因素的影响较大,以及部分产品受市场竞争加剧的影响,本期产销量同比大幅度下滑。




(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

产品分类
                                                                                                          单位:元

                                            2015 年                            2014 年
   产品分类                项目                                                                       同比增减
                                     金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重

桥梁功能部件        材料费        300,930,337.06           35.84%   479,755,891.28           50.33%       -37.27%

桥梁功能部件        折旧           18,128,658.41            2.16%    18,116,244.04            1.90%         0.07%

搅拌设备            材料费         48,835,542.05            5.82%    96,840,296.79           10.16%       -49.57%

搅拌设备            折旧            2,806,534.56            0.33%     2,923,262.64            0.31%        -3.99%

路面施工机械        材料费         40,822,196.14            4.86%    82,380,514.26            8.64%       -50.45%

路面施工机械        折旧            2,115,085.04            0.25%     2,090,798.68            0.22%         1.16%

特种汽车            材料费         56,456,948.93            6.72%    90,311,980.37            9.47%       -37.49%

特种汽车            折旧            8,914,839.37            1.06%     7,497,682.66            0.79%        18.90%

轨道交通业务        材料费        180,959,495.52           21.55%

轨道交通业务        折旧           15,036,702.64            1.79%


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                                                              成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


超级电容系统         材料费               3,618,994.64     0.43%

超级电容系统         折旧                 1,293,341.78     0.15%

其他                 材料费              77,473,137.56     9.23%     71,206,264.27          7.47%            8.80%

其他                 折旧                 3,443,250.56     0.41%        4,344,981.59        0.46%           -20.75%

说明


(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否


本年新增奥威科技、润通电动车(奥威科技子公司)、XINZHU GmbH、新筑丝路四家子公司,纳入合并范围。


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用
     根据公司发展战略,近年来公司致力于产业转型升级,逐步向高端装备制造业发展,大力发展轨道交通产业。现代有轨
电车车辆是现代有轨电车系统的核心,超级电容器是现代有轨电车车辆重要的子系统之一。为进一步整合资源,更好的实施
战略布局,拓展公司轨道交通制造产品链和产业链,公司收购无锡大生投资发展有限公司所持有的奥威科技51%股权,进入
超级电容器的研发、生产和应用领域。
       2015年度,公司轨道交通业务实现道床及地铁等产品收入21,875.90万元,占营业收入的比重为20.76%;购买日至报告
期末奥威科技实现超级电容器收入2,073.72万元,占营业收入的比重为1.97%。公司的主营业务结构正在逐步发生变化。


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                        275,888,812.43

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                    26.18%

公司前 5 大客户资料

    序号                      客户名称                   销售额(元)                  占年度销售总额比例

1           客户 A                                             154,034,311.09                               14.62%

2           客户 B                                              47,887,746.12                                4.54%

3           客户 C                                              31,729,242.12                                3.01%

4           客户 D                                              21,648,056.68                                2.05%

5           客户 E                                              20,589,456.42                                1.95%

合计                             --                            275,888,812.43                               26.18%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                      288,677,590.24


                                                                                                                  15
                                                                    成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                          34.78%

公司前 5 名供应商资料

    序号                 供应商名称                          采购额(元)                      占年度采购总额比例

1          供应商 A                                                 155,515,917.94                                  18.74%

2          供应商 B                                                  47,710,120.00                                   5.75%

3          供应商 C                                                  36,213,495.52                                   4.36%

4          供应商 D                                                  30,045,207.98                                   3.62%

5          供应商 E                                                  19,192,848.80                                   2.31%

合计                         --                                     288,677,590.24                                  34.78%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                                    单位:元

                             2015 年               2014 年             同比增减                    重大变动说明

                                                                                       主要系公司轨道交通产业为适应市
销售费用                      85,392,565.02         77,268,841.82            10.51% 场和客户需求,单独设立销售部门加
                                                                                       大市场拓展力度所致

                                                                                       主要系本年度并购奥威科技以及加
管理费用                     237,223,002.78        198,324,708.09            19.61%
                                                                                       大对新产业的研发投入所致

财务费用                     100,759,848.68        102,833,916.42             -2.02%


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
    公司一直坚持“技术领先”的产业竞争战略,注重研发投入,始终坚持通过技术创新以达到行业世界领先水平为技术战略
目标。公司在轨道车辆、超级电容器、桥梁工程构件、新能源汽车等方面进行了大量的研发,目前相关产品已进入试制和市
场开拓阶段,新产品及新技术投入市场后,为公司的长远发展奠定了坚实的基础,有利于公司业绩的改善和竞争力的提升。
公司研发投入情况

                                        2015 年                          2014 年                        变动比例

研发人员数量(人)                                      392                              351                         11.68%

研发人员数量占比                                     17.15%                          15.41%                          1.74%

研发投入金额(元)                            126,837,391.58                  33,881,833.53                         274.35%

研发投入占营业收入比例                               12.04%                            2.66%                         9.38%

研发投入资本化的金额(元)                     75,481,430.35                            0.00

资本化研发投入占研发投入
                                                     59.51%                            0.00%
的比例


                                                                                                                          16
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重本期较上年同期增加9.38%,主要系公司本期新增100%低地板车辆整车研发所致。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
本期研发投入资本化率为59.51%,其资本化项目为100%低地板车辆整车研发,该项目系根据公司发展轨道交通业务的发展
战略,采用技术引进加自主研发模式开发,研发完成后,本公司将具备100%低地板城市有轨电车整车的研究、设计及生产
能力。该项目于2015年1月进入开发阶段,现已初步完成设计阶段工作,进入调试及试制阶段。


5、现金流

                                                                                                     单位:元

            项目                     2015 年                    2014 年                   同比增减

经营活动现金流入小计                   1,065,154,055.44           1,145,129,269.44                      -6.98%

经营活动现金流出小计                   1,108,214,581.01             917,599,310.70                      20.77%

经营活动产生的现金流量净
                                         -43,060,525.57             227,529,958.74                   -118.93%


投资活动现金流入小计                      22,827,305.97              15,742,709.29                      45.00%

投资活动现金流出小计                     305,957,151.05             290,338,545.21                      5.38%

投资活动产生的现金流量净
                                        -283,129,845.08            -274,595,835.92                      -3.11%


筹资活动现金流入小计                   1,191,497,281.47           1,487,598,846.86                   -19.90%

筹资活动现金流出小计                     841,391,136.23           1,205,346,107.69                   -30.20%

筹资活动产生的现金流量净
                                         350,106,145.24             282,252,739.17                      24.04%


现金及现金等价物净增加额                  24,191,556.26             235,242,123.83                   -89.72%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
(1)经营活动产生的现金流量净额为-4,306.05万元,同比下降118.93%,主要系年初应付票据本期到期兑付所致。
(2)投资活动现金流入2,282.73万元,同比增加45%,主要系新筑通工本期收到关键技术产业化项目专项资金1860万元所致。
(3)筹资活动现金流出84,139.11万元,同比下降30.20%,主要系本期到期归还的贷款减少所致。
(4)现金及现金等价物净增加额2,419.16万元,同比下降89.72%,主要系经营活动产生的现金流量净额减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
     报告期内公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在重大差异,主要系公司本期亏损主要因利息支出较大,
而公司支付的利息支出计入筹资活动现金流出所致。


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                             17
                                                                 成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                                                单位:元

                        金额               占利润总额比例              形成原因说明              是否具有可持续性

                                                              为建设新津现代有轨电车示
                                                              范线项目,2013 年 11 月,
                                                              本公司作为投资人,与新津
                                                              县交通建设投资有限责任公
                                                              司(以下简称新津交投)签
                                                              署了投资合作协议,成立项
                                                              目公司,采用 PPP 模式实施
投资收益                    6,332,000.04             -3.13% 项目建设。根据投资合作协 是
                                                              议,本公司对投入该项目的
                                                              项目资本金系获得固定收
                                                              益。截至 2015 年 12 月 31 日,
                                                              本公司已投入项目资本金
                                                              8,000 万元,公司按该项目预
                                                              计内含报酬率计算确认投资
                                                              收益。

资产减值                   -2,710,827.84             1.34% 按公司会计政策计提               否

营业外收入                 12,745,352.04             -6.30%                                 否

营业外支出                  3,969,805.09             -1.96%                                 否


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                单位:元

                       2015 年末                      2014 年末

                                  占总资产比                     占总资产 比重增减               重大变动说明
                    金额                           金额
                                      例                           比例

货币资金        641,225,294.16        12.53%    678,895,231.46      15.07%     -2.54%

应收账款       1,083,263,678.48       21.16% 1,013,807,610.39       22.50%     -1.34%

存货            574,207,774.56        11.22%    467,768,169.17      10.38%     0.84%

投资性房地产    125,890,938.11         2.46%    120,468,089.37       2.67%     -0.21%

长期股权投资       6,000,000.00        0.12%                                   0.12%

                                                                                        固定资产增加主要系年产 300 辆
固定资产       1,519,092,858.35       29.68% 1,147,916,424.54       25.48%     4.20% 城市低地板车辆建设项目部分厂
                                                                                        房、设备转固所致

                                                                                        在建工程减少主要系年产 300 辆
在建工程         76,730,001.19         1.50%    310,445,782.11       6.89%     -5.39% 城市低地板车辆建设项目部分厂
                                                                                        房、设备转固所致


                                                                                                                      18
                                                                              成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


短期借款                 643,330,800.00       12.57%      521,000,000.00            11.56%         1.01%

                                                                                                           长期借款增加主要系本期新增工
                                                                                                           商银行成都金牛支行借款 30,000
长期借款                 330,000,000.00        6.45%          50,000,000.00          1.11%         5.34%
                                                                                                           万元(含重分类转入一年内到期
                                                                                                           的长期借款 2000 万元)所致


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                          上年同期投资额(元)                                          变动幅度

                             212,940,110.00                                        2,700,000.00                                          7,786.67%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                          单位:元

                                                                                       截至
                                                                                       资产
被投资                                                                                 负债                                    披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                     投资期 产品类                    预计    本期投 是否涉
公司名                                                 合作方                          表日                                    期(如 引(如
            务      式        额         例     源                 限         型                  收益    资盈亏          诉
     称                                                                                的进                                     有)          有)
                                                                                       展情
                                                                                        况

                                                       无锡大           超级电                                                            公告编
                             153,00                                                                                            2015 年
奥威科 超级电                                          生投资           容器的 已完                       -12,529,                        号:
                 收购       0,000.0 51.00% 自筹                  长期                              0.00              否        01 月 29
技        容器                                         发展有           生产、 成                          236.60                         2015-00
                                   0                                                                                           日
                                                       限公司           销售                                                              4

                                                       无锡大           超级电                                                            公告编
                                                                                                                               2015 年
奥威科 超级电               51,000,                    生投资           容器的 已完                                                       号:
                 增资                  51.00% 自筹               长期                              0.00      0.00 否           05 月 27
技        容器               000.00                    发展有           生产、 成                                                         2015-04
                                                                                                                               日
                                                       限公司           销售                                                              3

                             204,00
                                                                                                          -12,529,
合计        --      --      0,000.0      --     --       --        --         --         --        0.00                   --        --         --
                                                                                                           236.60
                                   0




                                                                                                                                                     19
                                                                       成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元

                                                          报告期内 累计变更 累计变更                      尚未使用
                                   本期已使 已累计使                                          尚未使用               闲置两年
                      募集资金                            变更用途 用途的募 用途的募                      募集资金
募集年份 募集方式                  用募集资 用募集资                                          募集资金               以上募集
                        总额                              的募集资 集资金总 集资金总                      用途及去
                                   金总额     金总额                                            总额                 资金金额
                                                          金总额          额        额比例                     向

                                                                                                          存放于募
                                                                                                          集资金专
                                                                                                          户上海银
                                                                                                          行成都分
2010 年    公开发行 127,796.97        1,260 119,589.53             0     6,570.44     5.14%       1,637 行,继续用          0
                                                                                                          于研发试
                                                                                                          验检验中
                                                                                                          心技术改
                                                                                                          造项目

           非公开发
2014 年                58,680.52      951.1 58,680.52                                                     无
           行

合计            --    186,477.49     2,211.1 178,270.05            0     6,570.44     5.14%       1,637        --           0

                                               募集资金总体使用情况说明

(1)公司首次公开发行股票募集资金净额为人民币 127,796.97 万元,其中超额募集资金部分为 61,796.97 万元;公司非公
开发行股票募集资金净额为人民币 58,680.52 万元;(2)截至 2015 年 12 月 31 日,公司募集资金项目已使用的募集资金
116,473.08 万元,其中,募集资金到位前投入项目金额为人民币 69,997.83 万元,募集资金到位后项目投入(含配套流动资
金)46,475.25 万元;(3)根据 2013 年 4 月 22 日第四届董事会第二十六会议决议及 2012 年度股东大会决议,公司将桥梁
功能部件精密坯件制造基地技术改造项目募集资金余额 6,570.44 万元用于永久补充流动资金;(4)截至 2015 年 12 月 31
日,公司已将超募资金补充流动资金 31,796.97 万元、 偿还银行贷款 30,000 万元,累计已使用 61,796.97 万元,超募资金
已使用完毕。




                                                                                                                             20
                                                                       成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:万元

                      是否已变                                                  截至期末 项目达到                         项目可行
                                 募集资金 调整后投                  截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                           本报告期                投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                    累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分                          投入金额                 (3)=     用状态日               预计效益 生重大变
                                   总额       (1)                   金额(2)                              益
                        变更)                                                    (2)/(1)        期                             化

承诺投资项目

桥梁建筑抗震型功能                                                                         2013 年
部件系列产品技术改 否              39,500     39,500                  39,500 100.00% 09 月 30 31,285.64 否                否
造项目                                                                                     日

                                                                                           2016 年
研发试验检验中心技
                      否            8,500      8,500       1,260       6,863     80.74% 12 月 31              0否         否
术改造项目
                                                                                           日

桥梁功能部件精密坯                                                                         2013 年
件制造基地技术改造 否              18,000 11,429.56                 11,429.56 100.00% 09 月 30          582.94 否         是
项目                                                                                       日

                                                                                           2015 年
年产 300 辆城市低地
                      否         58,680.52 58,680.52       951.1 58,680.52 100.00% 05 月 31 15,403.43 否                  否
板车辆建设项目
                                                                                           日

                                 124,680.5 118,110.0                116,473.0
承诺投资项目小计           --                             2,211.1                  --           --    47,272.01      --        --
                                          2         8                      8

超募资金投向



归还银行贷款(如有)       --                                         30,000                    --       --          --        --

补充流动资金(如有)       --                                       31,796.97                   --       --          --        --

超募资金投向小计           --                                       61,796.97      --           --                   --        --

                                 124,680.5 118,110.0                178,270.0
合计                       --                             2,211.1                  --           --    47,272.01      --        --
                                          2         8                      5

                      (1)桥梁建筑抗震型功能部件系列产品技术改造项目本期实现销售收入 31,285.64 万元,实现全额
                      投入后预计效益总额的 40.65% (根据可研报告,2015 年预计全年收入 76,962 万元),主要系“7.23”
                      动车事故后,国家宏观政策变化,高铁市场投资增长低于预期所致。(2)研发试验检验中心技术改
                      造项目未达到计划进度,主要系该项目所需部分实验设备研发及制造周期较长,目前部分设备处于
未达到计划进度或预
                      订购生产过程,部分设备处于调试阶段。(3)桥梁功能部件精密坯件制造基地技术改造项目未达到
计收益的情况和原因
                      计划进度及预计收益(年销售收入 48,125 万元),因行业环境、产品市场需求变化,根据本公司第
(分具体项目)
                      四届董事会第十六次会议及 2011 年度股东大会决议,公司决定终止该项目;另根据经公司第四届董
                      事会二十六次会议及 2012 年度股东大会决议,公司将该项目募集资金余额及利息收入用于永久补充
                      流动资金。(4)年产 300 辆城市低地板车辆建设项目本期实现销售收入 15,403.43 万元,实现全额投
                      入后预计效益总额的 16.56%(根据可研报告,2015 年预计实现收入 93,000 万元),主要系项目达到


                                                                                                                                    21
                                                               成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                       预定可使用状态时间推迟所致。

                       除“桥梁功能部件精密坯件制造基地技术改造项目”因行业环境、产品市场需求变化,经本公司第四
项目可行性发生重大
                       届董事会第十六次会议及 2011 年股东大会决议,公司决定终止该项目外,其他项目可行性未发生重
变化的情况说明
                       大变化。

                       适用

                       (1)经公司 2010 年第四届董事会第二次会议及第四届监事会第三次会议审议通过《关于使用部分
                       超募资金偿还银行贷款和补充流动资金的议案》、独立董事发表同意意见以及保荐机构广发证券股份
                       有限公司核查同意后,本公司拟将超募资金 30,000 万元归还银行贷款,10,000 万元补充流动资金。
                       根据上述决议,2010 年度公司将 10,000 万元用于补充流动资金,15,000 万元用于归还银行贷款;2011
                       年度归还银行贷款 15,000 万元。(2)经公司 2010 年第四届董事会第三次会议及第四届监事会第四
超募资金的金额、用途
                       次会议审议通过《关于使用部分超募资金补充流动资金的议案》、独立董事发表同意意见以及保荐机
及使用进展情况
                       构广发证券股份有限公司核查同意后,本公司拟将超募资金 21,796.97 万元用于补充流动资金。根据
                       上述决议,2010 年度公司已将 21,796.97 万元用于补充流动资金。(3)经公司 2012 年第四届董事会
                       第十五次会议及第四届监事会第十一次会议审议通过《关于使用部分超募资金利息补充流动资金的
                       议案》、独立董事发表同意意见以及保荐机构广发证券股份有限公司核查同意后,本公司拟将超募资
                       金利息 288.08 万元继续用于补充流动资金。由于公司实际补充流动资金时间晚于公告时间,利息收
                       入增加,所以实际补充流动资金金额为 289.25 万元。

                       不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况


                       不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


                       适用

                       (1)经公司 2010 年第四届董事会第二次会议审议通过、信永中和会计师事务所有限责任公司成都
                       分所审核并出具《自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》、独立董事及监事发表
募集资金投资项目先 同意意见以及保荐机构广发证券股份有限公司核查同意后,公司对预先投入募投项目资金 15,965.42
期投入及置换情况   万元进行了置换。(2)经公司 2014 年第五届董事会第十一次会议审议通过,信永中和会计师事务所
                       (特殊普通合伙)成都分所审核并出具《 以自筹资金预先投入募投项目的专项鉴证报告》、监事发
                       表同意意见以及保荐机构国金证券股份有限公司核查同意后,公司对预先投入募投项目资金
                       54,032.41 万元进行了置换。

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金 研发试验检验中心技术改造项目募集资金余额继续存放于募集资金专户上海银行成都分行,不改变
用途及去向             承诺用途。

募集资金使用及披露
                       不适用
中存在的问题或其他



                                                                                                                  22
                                                                 成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                     单位:元

  公司名称       公司类型    主要业务     注册资本      总资产        净资产         营业收入       营业利润       净利润

                            路面施工机                383,826,590. 197,933,768. 62,536,052.8 -8,737,628.6 -9,870,657.2
眉山新筑       子公司                    15800 万元
                            械                                   51            03               2              0             3

新筑混凝土                  搅拌设备、                702,798,389. 60,674,620.5 198,317,480. -28,161,622. -20,466,655.
            子公司                       7500 万元
机械(合并)                特种汽车                             37             9            59              54             57

                            桥梁功能部                87,711,612.6 37,208,943.5 43,203,811.3 -11,729,152. -9,975,054.7
合肥新筑       子公司                    2600 万元
                            件                                    1             0               6            79              7

                                                      90,682,087.5 10,531,557.3                     -13,042,018. -14,003,296.
新筑精坯       子公司       锻件         4000 万元                                  5,829,371.44
                                                                  9             5                            35             10

                            轨道交通车                546,151,782. 38,355,288.9 154,609,040. -40,917,639. -30,321,443.
长客新筑       子公司                    10000 万元
                            辆                                   36             9            67              72             79

奥威科技(合                超级电容系                316,790,904. 219,216,634. 28,246,665.5 -23,234,022. -12,529,236.
               子公司                    6000 万元
并)                        统                                   72            18               4            22             60

新途投资(合                                          65,535,062.4 37,520,665.5                     -6,759,499.9 -5,339,206.5
               子公司       投资、咨询 20000 万元                                   8,444,275.47
并)                                                              4             9                              7             2

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

                公司名称                   报告期内取得和处置子公司方式                对整体生产经营和业绩的影响


                                                                                                                             23
                                                            成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


奥威科技(合并)                     非同一控制下企业合并                 本期亏损 12,529,236.6 元

XINZHU GmbH                          新设                                 本期亏损 146,615.65 元

新筑丝路                             新设                                 本期亏损 90.91 元

主要控股参股公司情况说明
不适用


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

    在“十二五”期间公司在轨道交通、新能源汽车等领域的提前布局,为公司在“十三五”期间再次进入高速发展快车道打下
了较好的基础。公司在“十三五”期间将抓住这一重大的战略发展机遇,将轨道交通和新能源汽车两大国家重点支持的产业做
强做大。同时还要将现有基础较好的传统产业做到产业高端,形成引领产业发展的龙头,将积极跟随国家的一带一路发展战
略,不断的拓展国际市场,争取到“十三五”末公司的年销售收入达到一百亿元以上。
    (一)行业竞争格局和发展趋势
    1、传统业务
    (1)桥梁功能部件
    在桥梁支座、桥梁伸缩装置和预应力锚具细分领域,由于实行严格的行业管理,国外的桥梁功能部件企业目前还无法参
与国内的竞争。国外厂商主要在超大位移伸缩装置领域参与国内市场的竞争,并具有较高的市场地位。经过多年发展,公司
已成为桥梁功能部件行业中拥有CRCC认证产品品种最齐全、产品链最完整的企业之一,已成为一家能够为客户提供从产品
研发、设计、生产到现场售后服务整体解决方案的全国行业知名领先企业。根据国家“十三五“期间关于高铁建设规划,在”
十三五“期间,铁路建设仍将保持高投入,预计桥梁功能部件仍将保持平稳发展态势。
    (2)工程机械
    受国内固定资产投资减弱,基建、房地产项目开工率不足影响,工程机械行业正经受产能严重过剩、市场需求不振、利
润大幅下滑 的“深度调整期”考验,行业内相关企业营业收入、利润普遍大幅下滑,行业步入低谷。
    2、新兴产业
    (1)轨道交通业务
    现代有轨电车系统是一种新型的城市公共交通体系,包括现代有轨电车、“四电”系统(含通信系统、信号控制系统、牵
引力供电系统、电力供电系统)、土建(含地基、整体道床、轨道、站台车辆段及停车场)、其他系统等,其中,现代有轨
电车是整个系统的核心。现代有轨电车是在传统有轨电车基础上发展起来的新型公共交通运输工具,介于公交和轻轨、地铁
之间,是具有快捷方便、节能环保、安全舒适、占用道路资源少、造价低、建设周期短、运营成本低等优点且与传统有轨电
车有本质区别。自20世纪80年代开始,现代有轨电车交通体系的建设在西方发达国家城市受到普遍重视;进入21世纪以来,
在欧洲的大中城市中,现代有轨电车已成为非常普及的公共交通工具。在国内,国务院2012(64)号文明确提出鼓励发展现代
有轨电车,其受到各大城市的青睐,北京、上海、广州等一线城市分别规划现代有轨电车线路里程均超过1000km。 其他二
三线城市如青岛、宁波、珠海、合肥、泉州、海口、成都等地也都进行规划,部分城市已经开工建设。成都制定了《城市轨
道交通加速成网建设计划实施方案》,对有轨电车发展进行的规划,至2020年成都将建成运营有轨电车线路6条,长度近100
公里,目前,除了新津的在建项目,成都IT大道有轨电车项目已正式开工建设。川内的乐山、内江、绵阳、德阳、眉山、泸
州、雅安、西昌等多个城市均开展前期研究或初步规划,现代有轨电车建设呈现出蓬勃发展的态势。
    公司轨道交通产业将深入推进既定的发展战略,实现市场层面的多点实质性突破,提高项目成功率,为“投建运一体化”
项目和三大产品独立经营奠定市场基础。


                                                                                                             24
                                                            成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


    (2)新能源汽车
    新能源汽车是指除汽油、柴油发动机之外所有其它能源汽车,被认为能减少空气污染和缓解能源短缺。在当今提倡全球
环保的前提下,新能源汽车产业将成为未来汽车产业发展的导向与目标,新能源产业未来将成为汽车的发展方向。国家的产
业政策等对新能源汽车大力支持,新能源汽车的发展近年来呈井喷之势。公司将利用现有资源,创新商业模式,利用资质优
势,积极整合资源,建成车、电、服务、金融支撑产业链相对完整的轻资产运行的行业领先企业。
    (二)公司发展战略
    公司结合自身的资源特征和发展状况,在深入分析国际国内宏观经济环境及演变趋势的基础上,以公共交通和民用建筑
为业务核心,提出了符合公司实际的“同心多元化”发展战略,为公共交通和民用建筑的“建设全过程,运营全寿命”提供产品
和服务。在立足现有业务组合的基础上,公司拟充分利用自身资源,积极开拓新市场、新项目。在公共交通运营设施方面,
重点提供城市现代有轨电车系统产品及维修、保养服务;在民用建筑方面,重点提供桥梁、道路、机械、水电建筑等重要功
能部件、结构安全部件、关键工序施工设备等产品与服务,并提供重点包括桥梁的检测与维护加固、公路及铁路道路维护车
辆及设备、交通地质灾害及环境污染处置等产品与服务在内的公共交通维护业务。以此形成的同心多元化产品与服务,将使
公司在公共交通和民用建筑领域,从建设到运营围绕相同的客户资源形成较为完整的产品链与服务链,进一步巩固公司的核
心竞争能力,支持公司的长期稳定发展。
    (三)经营计划
    2016年公司力争实现扭亏为盈。
    (四)可能面对的风险
    1、 政策风险
    公司产业受国家宏观政策调控影响较大,与国家基建投资相关,而铁路建设引入民间资本尚有一定门槛,行业政策的变
化和市场变动可能对公司产业经营产生影响。目前国际经济复苏缓慢、国内经济增速放缓、市场竞争加剧,原材料和零部件
价格波动等因素均可能对公司销售规模和效益产生影响。为此,公司将加强行业政策研究,及时把握国家政策走向,适时调
整经营策略,降低宏观调控带来的政策性影响;同时加强市场分析、决策管理和市场拓展能力,有效降低政策调控带来的不
利影响。一方面公司将结合铁路发展需要,积极研发适销对路的产品;另一方面,公司及时拓展公路产品市场、路桥维养等
建设后市场,使产品市场多元化,分散风险。
    2、应收账款发生坏账损失的风险
    市场环境变化使铁路行业融资困难,应收账款发生坏账损失的风险仍然存在。为此,公司制定并实施了应收账款管理的
专项工作办法,加强应收账款回收力度和进度监控,降低坏账风险。
    3、生产要素成本上涨的风险
    公司生产产品所需主要原材料价格的变化会影响工程机械、工程材料的成本,如果原材料及零部件采购价格上涨,以及
人工成本的上升将对公司成本控制带来较大压力。公司拟采取的措施:公司将继续实施全面预算管理;通过事前反馈和库存
管理等多种措施严格执行成本预算和费用控制;通过技术创新和管理创新提高材料的利用率和工艺水平;通过再制造业务能
力的提升以及整合供应链降低采购成本;通过持续推进人力资源和流程管控方面的优化工作,明确激励和约束机制,实现责
权利的对等统一,注重关键岗位的人才培养,完善薪酬绩效管理机制,从而逐步提高人员的效率,缓解人工成本的上升对公
司成本控制带来的压力。
    4、新业务的拓展面临的风险
    公司新业务在拓展的过程中,会面临到宏观经济下行的风险、政策风险、市场风险、财务风险、技术风险、管理风险以
及人才风险等一系列的风险,这些风险是客观存在的,公司将提前预防、周密部署、科学应对,将这些风险控制在合理范围
内,避免对公司造成较大的损失。




                                                                                                             25
                                                   成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间             接待方式           接待对象类型               调研的基本情况索引

                                                                  http://ircs.p5w.net/ircs/topicInteraction/b
2015 年 04 月 07 日   其他               其他
                                                                  bs.do?rid=13576




                                                                                                            26
                                                                  成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                           第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》
等相关文件的要求,为进一步完善公司利润分配政策,经公司于2014年5月6日召开的2013年度股东大会审议,修订了《未来
三年分红回报规划(2013-2015年)》和本公司章程中的相应分红条款。公司将根据经营发展情况,每三年对分红回报规划
进行重新审阅,并充分听取和考虑投资者(特别是中小投资者)、独立董事和监事的意见,必要时,对公司正在实施的鼓励
分配政策作出适当的修改,以确定该时段的的分红回报计划。
报告期内公司未进行现金分红,由于公司2014年度实现的可供分配利润金额较小,且考虑到2015年公司将继续对现代有轨电
车产业的持续投入,所需资金需求较大。

                                             现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                 是

分红标准和比例是否明确和清晰:                               是

相关的决策程序和机制是否完备:                               是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                     是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                             是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                             是
明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
公司2013年度分配方案:按10%比例计提法定盈余公积金4,018,441.52元;由于公司本年度实现的可供分配利润金额较小,
且考虑到2014年公司将继续对现代有轨电车产业的持续投入,所需资金需求较大,不进行现金分红,公司未分配利润结余转
入下一年度;鉴于公司新业务发展的经营需要,并考虑公司未来的增长预期,以2013年12月31日总股本280,000,000股为基数,
向全体股东每10股转增10股。
公司2014年度分配方案:按10%比例计提法定盈余公积金3,180,807.27元;由于公司实现的可供分配利润金额较小,且考虑
到2015年公司将继续对现代有轨电车产业的持续投入,所需资金需求较大,不进行现金分红,公司未分配利润结余转入下一
年度。
公司2015年度计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                           单位:元

                                        分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税)          普通股股东的净利 股东的净利润的比          红的金额           红的比例
                                               润                   率

2015 年                          0.00      -158,020,117.71               0.00%                0.00           0.00%


                                                                                                                 27
                                                              成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


2014 年                          0.00        11,588,953.15              0.00%                0.00            0.00%

2013 年                          0.00         9,784,725.89              0.00%                0.00            0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

             承诺事由               承诺方        承诺类型     承诺内容         承诺时间    承诺期限    履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

资产重组时所作承诺

                                                             自新筑股份
                                                             2013 年非公
                                                             开发行股票
                                                             新增股份上
                                                             市首日(2014
                                 新筑投资集     股份限售承                  2014 年 07 月
                                                             年 7 月 21 日)              三十六个月   正在履行
                                 团有限公司     诺                          09 日
                                                             起三十六个
                                                             月内不转让
                                                             所认购的
                                                             1,416.4305 万
首次公开发行或再融资时所作承诺                               股新股

                                                             自新筑股份
                                                             2013 年非公
                                                             开发行股票
                                                             新增股份上
                                 东海瑞京资
                                                股份限售承   市首日(2014 2014 年 07 月
                                 产管理(上                                                十二个月    已履行完毕
                                                诺           年 7 月 21 04 日
                                 海)有限公司
                                                             起十二个月
                                                             内不转让所
                                                             认购的
                                                             5,562.3229 万


                                                                                                                    28
                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                          股新股

                          自新筑股份
                          2013 年非公
                          开发行股票
                          新增股份上
                          市首日(2014
东海证券股   股份限售承                  2014 年 07 月
                          年 7 月 21 日)              十二个月      已履行完毕
份有限公司   诺                          04 日
                          起十二个月
                          内不转让所
                          认购的
                          1,558.0736 万
                          股新股

                          2009 年 12 月,
                          控股股东新
                          筑投资出具
                          《承诺函》承
                          诺:如果社会
                          保险及住房
                          公积金主管
                          部门要求公
                          司及子公司
                          对以前年度
                          的员工社会
                          保险及住房
                          公积金进行
                          补缴,新筑投
新筑投资集                                2009 年 12 月
             其他承诺     资将按主管                      长期有效   正在履行
团有限公司                                01 日
                          部门核定的
                          金额无偿代
                          其补缴;如果
                          因以前年度
                          未缴纳社会
                          保险或住房
                          公积金而给
                          公司及子公
                          司带来任何
                          其他费用支
                          出和经济损
                          失,新筑投资
                          将无偿代其
                          承担。

新筑投资集   关于同业竞   1、本企业及 2009 年 11 月
                                                          长期有效   正在履行
团有限公司   争、关联交   本企业高级      18 日



                                                                                  29
                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


及其一致行   易、资金占用 管理人员及
动人新津聚   方面的承诺   本企业下属
英科技发展                企业目前没
有限公司                  有在中国境
                          内或境外单
                          独或与其他
                          自然人、法
                          人、合伙企业
                          或组织,以任
                          何形式直接
                          或间接从事
                          或参与任何
                          对新筑股份
                          构成竞争的
                          业务及活动
                          或拥有与新
                          筑股份存在
                          竞争关系的
                          任何经济实
                          体、机构、经
                          济组织的权
                          益,或在该经
                          济实体、机
                          构、经济组织
                          中担任高级
                          管理人员或
                          核心技术人
                          员。2、本企
                          业保证将采
                          取合法及有
                          效的措施,促
                          使本企业、本
                          企业拥有控
                          制权的其他
                          公司、企业与
                          其他经济组
                          织及本企业
                          的关联企业,
                          不以任何形
                          式直接或间
                          接从事与新
                          筑股份相同
                          或相似的、对
                          新筑股份业


                                                                          30
 成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


务构成或可
能构成竞争
的业务,并且
保证不进行
其他任何损
害新筑股份
及其他股东
合法权益的
活动 3、本企
业将严格遵
守《公司法》、
《证券法》、
《上市公司
治理准则》等
规定,避免与
新筑股份发
生关联交易,
自觉维护新
筑股份及其
全体股东的
利益,将不利
用本企业与
新筑股份的
关联关系在
关联交易中
谋取不正当
利益。如新筑
股份必须与
本企业控制
的企业进行
其他关联交
易,则本企业
承诺,均严格
履行相关法
律程序,遵照
市场公平交
易的原则进
行,将促使交
易的价格、相
关协议条款
和交易条件
公平合理,不
会要求新筑
股份给予与


                                                31
                             成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                            第三人的条
                            件相比更优
                            惠的条件。本
                            企业愿意承
                            担因违反上
                            述承诺而给
                            新筑股份造
                            成的全部经
                            济损失。本承
                            诺持续有效
                            且不可变更
                            或撤销。

                            1、本企业及
                            本企业高级
                            管理人员及
                            本企业下属
                            企业目前没
                            有在中国境
                            内或境外单
                            独或与其他
                            自然人、法
                            人、合伙企业
                            或组织,以任
                            何形式直接
                            或间接从事
                            或参与任何
               关于同业竞   对新筑股份
新津新联投
               争、关联交   构成竞争的     2013 年 05 月
资管理中心                                                 长期有效   正在履行
               易、资金占用 业务及活动     09 日
(普通合伙)
               方面的承诺   或拥有与新
                            筑股份存在
                            竞争关系的
                            任何经济实
                            体、机构、经
                            济组织的权
                            益,或在该经
                            济实体、机
                            构、经济组织
                            中担任高级
                            管理人员或
                            核心技术人
                            员。2、本企
                            业保证将采
                            取合法及有


                                                                                 32
 成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


效的措施,促
使本企业、本
企业拥有控
制权的其他
公司、企业与
其他经济组
织及本企业
的关联企业,
不以任何形
式直接或间
接从事与新
筑股份相同
或相似的、对
新筑股份业
务构成或可
能构成竞争
的业务,并且
保证不进行
其他任何损
害新筑股份
及其他股东
合法权益的
活动 3、本企
业将严格遵
守《公司法》、
《证券法》、
《上市公司
治理准则》等
规定,避免与
新筑股份发
生关联交易,
自觉维护新
筑股份及其
全体股东的
利益,将不利
用本企业与
新筑股份的
关联关系在
关联交易中
谋取不正当
利益。如新筑
股份必须与
本企业控制
的企业进行


                                                33
                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                          其他关联交
                          易,则本企业
                          承诺,均严格
                          履行相关法
                          律程序,遵照
                          市场公平交
                          易的原则进
                          行,将促使交
                          易的价格、相
                          关协议条款
                          和交易条件
                          公平合理,不
                          会要求新筑
                          股份给予与
                          第三人的条
                          件相比更优
                          惠的条件。本
                          企业愿意承
                          担因违反上
                          述承诺而给
                          新筑股份造
                          成的全部经
                          济损失。本承
                          诺持续有效
                          且不可变更
                          或撤销。

                          1、本人目前
                          没有在中国
                          境内或境外
                          单独或与其
                          他自然人、法
                          人、合伙企业
                          或组织,以任
             关于同业竞   何形式直接
             争、关联交   或间接从事     2009 年 11 月
实际控制人                                               长期有效   正在履行
             易、资金占用 或参与任何     18 日
             方面的承诺   对新筑股份
                          构成竞争的
                          业务及活动
                          或拥有与新
                          筑股份存在
                          竞争关系的
                          任何经济实
                          体、机构、经


                                                                               34
 成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


济组织的权
益,或在该经
济实体、机
构、经济组织
中担任高级
管理人员或
核心技术人
员。2、本人
保证将采取
合法及有效
的措施,促使
本人、本人拥
有控制权的
其他公司、企
业与其他经
济组织及本
人的关联企
业,不以任何
形式直接或
间接从事与
新筑股份相
同或相似的、
对新筑股份
业务构成或
可能构成竞
争的业务,并
且保证不进
行其他任何
损害新筑股
份及其他股
东合法权益
的活动。3、
本人将严格
遵守《公司
法》、《证券
法》、《上市公
司治理准则》
等规定,避免
与新筑股份
发生关联交
易,自觉维护
新筑股份及
其全体股东
的利益,将不


                                                35
                                         成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                        利用本人与
                                        新筑股份的
                                        关联关系在
                                        关联交易中
                                        谋取不正当
                                        利益。如新筑
                                        股份必须与
                                        本人控制的
                                        企业进行其
                                        他关联交易,
                                        则本企业承
                                        诺,均严格履
                                        行相关法律
                                        程序,遵照市
                                        场公平交易
                                        的原则进行,
                                        将促使交易
                                        的价格、相关
                                        协议条款和
                                        交易条件公
                                        平合理,不会
                                        要求新筑股
                                        份给予与第
                                        三人的条件
                                        相比更优惠
                                        的条件。本人
                                        愿意承担因
                                        违反上述承
                                        诺而给新筑
                                        股份造成的
                                        全部经济损
                                        失。本承诺持
                                        续有效且不
                                        可变更或撤
                                        销。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行                 是

如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划




                                                                                        36
                                                              成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

会计估计变更的内容和原因                       审批程序                    开始适用的时点       备注

应收款项坏账准备计提变更         2015年第二次临时股东大会审议通过          2015年06月30日        *1
房屋建筑物及机器设备折旧年限变 2015年第二次临时股东大会审议通过            2015年06月30日        *2



     受重要影响的报表项目名称和金额的说明:

受影响的项目                                              2015年12月31日

                                   调整前                   调整金额                调整后

资产合计                            5,075,267,648.42           43,644,803.94         5,118,912,452.36

其中:应收账款                      1,036,646,390.12           46,617,288.36         1,083,263,678.48

其他应收款                            35,803,502.60             2,368,498.85            38,172,001.45

长期应收款                           125,236,333.43              -315,170.00           124,921,163.43

投资性房地产                         124,491,107.16             1,399,830.95           125,890,938.11

固定资产                            1,516,207,905.41            2,884,952.94         1,519,092,858.35

递延所得税资产                        96,460,294.27            -9,310,597.16            87,149,697.11

所有者权益合计                      2,385,631,520.17           43,644,803.94         2,429,276,324.11

其中:未分配利润                     118,353,034.39            42,648,241.18           161,001,275.57

少数股东权益                         117,003,133.87               996,562.76           117,999,696.63


     *1坏账准备计提变更的原因


     近年来,随着本集团业务范围、业务模式的不断发展变化,应收款项的信用风险特征也在不断变化。为更加公允地反映


                                                                                                             37
                                                                成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


本集团的财务状况及经营成果,根据《企业会计准则》的相关规定,本集团结合应收款项的构成、近年来应收款项的回款情
况、实际坏账发生情况,对本集团的坏账准备计提进行了充分评估,根据应收款项的信用风险特征,进一步细化了信用风险
特征组合类别,并重新确定了计提比例。


    坏账准备计提变更前后对比

       变更前(信用风险特征组合)                         变更后(信用风险特征组合)

           组合             坏账计提比例                        组合                           坏账计提比
                                                                                                   例

新筑股份合并范围内单位 不计提              合并报表范围内子公司应收款项、母公司及其附属企        不计提
组合                                       业的应收款项

  ——            ——           ——      以分期收款方式结算的货        未到合同回款期           1%
                                           款,产品质保金,押金、保
  ——            ——           ——                                  逾期1年以内(含1年,下       5%
                                           证金、以信用证方式结算、
                                                                               同)
                                           已购买保险的国际出口业
  ——            ——           ——      务产生的应收款项、出口退         逾期1-2年             15%

  ——            ——           ——      税及其他政府垫款等无显           逾期2-3年             35%
                                           著回收风险的款项
  ——            ——           ——                                      逾期3年以上            80%

账龄组合 1年以内(含1年,        5%        账龄组合                   1年以内(含1年,下同)      1%
                下同)

                 1-2年           10%                                          1-2年               10%

                 2-3年           20%                                          2-3年               20%

                 3-4年           50%                                          3-4年               50%

                 4-5年           80%                                          4-5年               80%

                5年以上         100%                                         5年以上             100%


    *2折旧年限变更的原因


    (1)房屋建筑物:随着国家对建筑物质量标准的大幅度提高,以及本集团近年着力发展轨道交通产业等,本集团2010
年以后新建的房屋采用了较高的建筑设计和施工标准,大多为钢架结构和钢筋混凝土框架结构,建筑质量大幅提高,预计使
用寿命相对较长;而本集团修建的简易及临时的建筑物及构筑物,由于其修建的技术要求和质量要求相对较低,预计使用年
限相对较短。


    (2)机器设备:本集团近年着力发展轨道交通产业,购置了大量高端设备和进口设备,其预计使用寿命相对较长;而
部分价值较低的机器设备由于其价值低,消耗大的特点,预计使用寿命相对较短。


       为了使本集团会计估计更加符合本集团房屋建筑物和机器设备的实际使用情况,在遵循会计核算谨慎性原则的基础上,
本集团相应调整该部分房屋建筑物和机器设备的折旧年限。


       折旧年限变更前后对比

         类别                 变更前折旧年限(年)                     变更后折旧年限(年)


                                                                                                               38
                                                          成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


房屋建筑物                       20年                                 10-35年

机器设备                         10年                                 5-15年


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用


本年新增奥威科技、润通电动车(奥威科技子公司)、XINZHU GmbH、新筑丝路四家子公司,纳入合并范围。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                       信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)               90

境内会计师事务所审计服务的连续年限         9

境内会计师事务所注册会计师姓名             何勇、林苇铭

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司2015年内部控制审计的会计师事务所为信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)。


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。




                                                                                                         39
                                                                         成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

     名称/姓名             类型              原因            调查处罚类型       结论(如有)      披露日期             披露索引

                                                                             超比例减持未及
                                                                                                                  详见巨潮资讯网
                                                                             时披露及在限制
                                                                                                                  (www.cninfo.co
                                                                             转让期限内减持
                                                         被中国证监会立                                           m.cn)《关于控股
新筑投资集团有 控股股东(或第 涉嫌超比例减持                                 “新筑股份”的行 2015 年 11 月 06
                                                         案调查或行政处                                           股东收到中国证
限公司               一大股东)       违规                                   为违反了《证券 日
                                                         罚                                                       监会行政处罚 》
                                                                             法》的相关规定,
                                                                                                                  (公告编号:
                                                                             并作出了行政处
                                                                                                                  2015-081)
                                                                             罚。

整改情况说明
□ 适用 √ 不适用


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                             关联交 占同类 获批的                        可获得
                                       关联交                                           是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                       关联交 易金额 交易金 交易额                          的同类 披露日 披露索
                                       易定价                                           过获批 易结算
     方         系    易类型 易内容                 易价格    (万     额的比 度(万                     交易市        期         引
                                        原则                                             额度    方式
                                                              元)      例       元)                      价

           受同一
           母公司
           及最终                                                                                                 2015 年
                      接受劳           市场价                                                   现金或                       2015-0
展博环保 控制方                修理             4.79            4.79    0.00%        10 否               4.79     03 月 27
                      务               格                                                       转账                         14
           控制的                                                                                                 日
           其他企
           业

           受同一
新筑混凝              出售商 销售产 市场价                                                      现金或            2015 年 2015-0
           母公司                               0.06            0.06    0.00%       100 否               0.06
土                    品       品      格                                                       转账              03 月 27 14
           及最终

                                                                                                                                       40
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


          控制方                                                                             日
          控制的
          其他企
          业

合计                                 --      --    4.85   --       110   --      --     --        --   --

大额销货退回的详细情况             不适用

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的 不适用
实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大
                                   不适用
的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。



                                                                                                            41
                                                                   成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                        单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                  是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型         担保期
                                             (协议签署日)         额                                           完毕   联方担保
                    披露日期

                    2012 年 11               2012 年 06 月 27                    连带责任保 业务发生之
按揭销售产品客户                     5,000                               89.13                              否          否
                    月 13 日                 日                                  证           日起 4 年内

                    2012 年 12               2013 年 01 月 29                    连带责任保 业务发生之
融资租赁客户                         5,000                                                                  是          否
                    月 19 日                 日                                  证           日起 3 年内

                    2013 年 10               2013 年 12 月 19                    连带责任保 业务发生之
融资租赁客户                         9,000                          1,061.91                                否          否
                    月 11 日                 日                                  证           日起 3 年内

                    2014 年 10               2015 年 04 月 07                    连带责任保 业务发生之
融资租赁客户                        10,000                                                                  是          否
                    月 29 日                 日                                  证           日起 3 年内

                                                                                              最后一笔业
                    2015 年 05               2015 年 07 月 28                    连带责任保
融资租赁客户                        15,000                          2,011.25                  务届满后 2    否          否
                    月 27 日                 日                                  证
                                                                                              年

                                                                                 连带责任保
                                                                                 证

报告期内审批的对外担保额度合                                    报告期内对外担保实际发
                                                      15,000                                                             2,307.43
计(A1)                                                        生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额度                                    报告期末实际对外担保余
                                                      29,000                                                             3,162.29
合计(A3)                                                      额合计(A4)

                                              公司与子公司之间担保情况

                    担保额度                  实际发生日期      实际担保金                                  是否履行 是否为关
   担保对象名称                  担保额度                                         担保类型         担保期
                    相关公告                 (协议签署日)         额                                           完毕   联方担保


                                                                                                                                42
                                                                   成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                    披露日期

                    2013 年 08               2014 年 06 月 19                    连带责任保
合肥新筑                             3,000                                                    12 个月    是          是
                    月 26 日                 日                                  证

                    2014 年 02               2014 年 03 月 13                    连带责任保
新筑通工                             5,000                                                    36 个月    是          是
                    月 25 日                 日                                  证

                    2015 年 07               2015 年 07 月 02                    连带责任保
合肥新筑                             3,000                               2,000                12 个月    否          是
                    月 01 日                 日                                  证

报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                       3,000                                                              2,000
合计(B1)                                                      际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                       3,000                                                              2,000
额度合计(B3)                                                  保余额合计(B4)

                                              子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                               是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                         担保类型      担保期
                                             (协议签署日)         额                                        完毕   联方担保
                    披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                      18,000                                                          4,307.43
(A1+B1+C1)                                                    合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                      32,000                                                          5,162.29
(A3+B3+C3)                                                    计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                             2.23%

其中:

采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                              43
                                                               成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
1、新津现代有轨电车示范线项目:目前,新津现代有轨电车示范线R1线首开段一期工程轨道工程(正线全长约3.71公里)
已经结束,正在进行后期车辆联调联试工作。
2、控股股东新筑投资因超比例减持未及时披露及在限制转让期限内减持“新筑股份”的行为违反了《证券法》的相关规定被
中国证监会行政处罚。
3、对公司声屏障业务产生影响的事项:因公司业务人员擅自决定制作虚假声屏障检测报告,中国铁路总公司各单位暂停与
公司声屏障产品合作关系12个月(自2015年10月16日至2016年10月15日止)。上述事项除对铁路声屏障业务有为期12个月的
重大影响外,对公司在公路、市政及城市轨道交通等市场方面开展声屏障业务尚无重大影响。

                    重要事项概述                              披露日期           临时报告披露网站查询索引

基于公司发展的考虑,公司于2013年4月28日参与了新津现 2013年05月02日          详见公司刊载于巨潮资讯网的《第四届董
代有轨电车示范线项目(以下简称“项目”)招商投标。2013                      事会第二十七次会议决议公告》,公告编
年5月8日,公司收到交投公司签发的《中选通知书》,公司                        号:2013-017
被确定为项目中选人。2013年5月22日,公司与交投公司签
                                                         2013年05月03日     详见公司刊载于巨潮资讯网的《关于公司
订《新津现代有轨电车示范线项目投资合作合同》,拟共同
                                                                            被评为新津现代有轨电车示范线项目中
出资成立项目公司,由项目公司负责项目的投资建设。2013
                                                                            选候选人的提示性公告》,公告编号:
年10月18日,经过公司第四届董事会第三十三次会议审议通
                                                                            2013-018
过了将拟设立的项目公司出资比例由原计划公司出资70%、
交投公司出资30%,调整为:公司出资80%,交投公司出资 2013年05月10日           详见公司刊载于巨潮资讯网的《关于公司

20%,项目公司的注册资本保持不变。目前,新津现代有轨                         被确定为新津现代有轨电车示范线项目

电车示范线R1线首开段一期工程轨道工程(正线全长约3.71                        中选人的公告》,公告编号:2013-020

公里)已经结束,正在进行后期车辆联调联试工作。           2013年05月24日     详见公司刊载于巨潮资讯网的《关于签订
                                                                            新津现代有轨电车示范线项目投资合作
                                                                            合同的公告》,公告编号:2013-028

                                                         2013年10月19日     详见公司刊载于巨潮资讯网的《关于调整
                                                                            对外投资的公告》,公告编号:2013-064

控股股东新筑投资因超比例减持未及时披露及在限制转让 2015年07月27日           详见公司刊载于巨潮资讯网的《关于控股
期限内减持“新筑股份”的行为违反了《证券法》的相关规定                      股东收到中国证监会调查通知书的公
被中国证监会行政处罚。                                                      告》,公告编号:2015-058

                                                         2015年11月06日     详见公司刊载于巨潮资讯网的《关于控股
                                                                            股东收到中国证监会行政处罚 》,公告
                                                                            编号:2015-081

中国铁路总公司各单位暂停与公司声屏障产品合作关系12 2015年10月23日           详见公司刊载于巨潮资讯网的《对公司声
个月(自2015年10月16日至2016年10月15日止)。上述事项                        屏障业务产生影响的事项公告》,公告编


                                                                                                                 44
                                                                     成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


除对铁路声屏障业务有为期12个月的重大影响外,对公司在                              号:2015-078
公路、市政及城市轨道交通等市场方面开展声屏障业务尚无
                                                           2015年11月03日         详见公司刊载于巨潮资讯网的《关于深圳
重大影响。
                                                                                  证券交易所监管关注函回复的公告》,公
                                                                                  告编号:2015-080


十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用


二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用


二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券



1、公司债券基本信息


                                                                              债券余额(万
     债券名称       债券简称     债券代码         发行日         到期日                          利率      还本付息方式
                                                                                  元)

                                                                                                          本期债券按年
                                                                                                          付息、到期一
成都市新筑路
                                                                                                          次还本。利息
桥机械股份有                                   2011 年 12 月 2016 年 12 月
                 11 新筑债     112053                                                50,000          8.50% 每年支付一
限公司 2011 年                                 07 日         07 日
                                                                                                          次,最后一期
公司债券
                                                                                                          利息随本金一
                                                                                                          起支付。

公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所

                               合格投资者可参与本期公司债券的买卖交易,公众投资者不得继续买入,但可以选择持有到
投资者适当性安排
                               期或者卖出。

                               公司于 2015 年 12 月 01 日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
报告期内公司债券的付息兑       及巨潮资讯网披露了《“11 新筑债”2015 年付息公告》(公告编号:2015-084),本次债券付
付情况                         息期的权益登记日为 2015 年 12 月 04 日,付息日为 2015 年 12 月 07 日,派发利息为 8.50
                               元(含税)/张。

公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                               不适用
殊条款的,报告期内相关条款
的执行情况(如适用)。




                                                                                                                        45
                                                                成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、债券受托管理人和资信评级机构信息


债券受托管理人:

                                             广州市天河北
              广发证券股份                   路 183 号大
名称                         办公地址                       联系人       陈光          联系人电话    020-87555888
              有限公司                       都会广场 38
                                             楼

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

                                                                         北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦
名称          联合信用评级有限公司                          办公地址
                                                                         12 层(100022)

报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)


3、公司债券募集资金使用情况


                                        公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1316 号文批准,于 2011 年 12 月 7
                                        日至 2011 年 12 月 9 日公开发行了人民币 5 亿元的公司债券,本期公司债券募集
                                        资金总额扣除承销费用后的净募集款项共计 49,250 万元,已于 2011 年 12 月 12
                                        日汇入公司在中信银行成都光华支行账户。公司聘请的大信会计师事务有限公司
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                        四川分所对本期债券募集资金到位情况出具了编号为大信川验字[2011]第 3013 号

                                        验资报告。经公司第四届董事会第十次会议审议通过,公司对本期公司债券募集
                                        资金的使用计划具体如下:1、本期公司债券发行募集的资金,在扣除发行费用后
                                        用于偿还商业银行贷款的金额为 2.8 亿元。2、剩余募集资金用于补充公司流动资
                                        金。截至目前,本期公司债券募集资金已使用完毕。

年末余额(万元)                                                                                                    0

                                        公司严格依照本期债券募集说明书披露的资金投向,确保专款专用。截至目前,
募集资金专项账户运作情况
                                        本期公司债券募集资金已使用完毕。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                        是
用途、使用计划及其他约定一致


4、公司债券信息评级情况

公司委托联合信用评级有限公司对 2011 年发行的 5 亿元公司债券进行跟踪信用评级。联合信用评级有限公司于 2015 年 4
月 28 日出具的《成都市新筑路桥机械股份有限公司 2011 年公司债券跟踪评级分析报告》,公司主体信用等级维持为AA-,
评级展望由上次的“负面”调整为“稳定”,本期公司债券的信用等级维持为 AA-。 《成都市新筑路桥机械股份有限公司 2011
年公司债券跟踪评级分析报告》详见 2015 年 4 月 29日的巨潮资讯网。
根据深圳证券交易所于2015年5月29日发布的《关于公开发行公司债券投资者适当性管理相关事项的通知》的相关规定,合
格投资者可参与“11新筑债”的买卖交易,公众投资者不得继续买入,但可以选择持有到期或者卖出。
根据本期公司债券募集说明书相关内容,评级机构将在公司年报公告后的一个月内进行一次定期跟踪评级,并在本期债券存
续期内根据有关情况进行不定期跟踪评级。


                                                                                                                    46
                                                              成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


公司指定的信息披露媒体是《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网,请投资者密切关注相关公告,
并注意投资风险。


5、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内,本期公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更,相关内容详见本期债券募集说明书。
“11新筑债”由新筑投资提供全额无条件的不可撤销的连带责任保证担保。新筑投资两期主要财务指标如下:
                                                                                                              单位:万元
年度                       净资产额         资产负债率         净资产收益率               流动比率           速动比率
2015年                         308,535.31           58.53%               -11.91%              129.83%                  97.54%

2014年                         264,262.11           60.66%                   -1.82%           138.68%                  96.46%

截至2015年年末,新筑投资累计对外担保余额为199,033.95万元,占净资产的比例为64.51%。
 注:上述数据是以新筑投资合并报表数据填列(未经审计)。




6、报告期内债券持有人会议的召开情况




7、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

广发证券股份有限公司作为公司本期债券受托管理人,除与公司签订《债券受托管理协议》以及作为本次发行公司债券的保
荐人(主承销商)之外,受托管理人与公司不存在可能影响其公正履行本期债券受托管理职责的利害关系。报告期内,受托
管理人严格遵守《债券受托管理协议》,积极履行职责,并委托公司于2015年5月13日在巨潮资讯网披露了《公司债券受托
管理事务报告》(2014年度)。


8、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

                                                                                                              单位:万元

             项目                      2015 年                     2014 年                           同期变动率

息税折旧摊销前利润                                3,188.01                    18,769.37                            -83.01%

投资活动产生的现金流量净
                                                 -28,312.98                  -27,459.58                             -3.11%


筹资活动产生的现金流量净
                                                 35,010.61                    28,225.27                            24.04%


期末现金及现金等价物余额                         50,818.32                    48,399.17                             5.00%

流动比率                                          116.00%                     186.00%                              -70.00%

资产负债率                                         52.54%                       44.79%                              7.75%

速动比率                                           90.00%                     151.00%                              -61.00%

EBITDA 全部债务比                                    2.00%                      12.00%                             -10.00%

利息保障倍数                                          -0.91                        1.04                           -187.50%


                                                                                                                         47
                                                            成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


现金利息保障倍数                                   0.58                        3.43                    -83.09%

EBITDA 利息保障倍数                                 0.3                        1.82                    -83.52%

贷款偿还率                                     100.00%                     100.00%                       0.00%

利息偿付率                                     100.00%                     100.00%                       0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
(1)息税折旧摊销前利润同比下降83.01%,利息保障倍数同比下降187.50%,EBITDA利息保障倍数同比下降83.52%,主要
系面对复杂多变的经济形势,传统行业发展不确定因素增多,市场竞争日益激烈,销售收入同比下滑,同时新兴产业尚处于
发展初期,本期实现业绩较少,从而导致营业毛利较上年同期大幅下滑所致。
(2)现金利息保障倍数同比下降83.09%,主要系年初应付票据本期到期兑付,使得经营活动现金流出同比增加,经营活动
产生的现金流量净额同比下降所致。


9、截至报告期末的资产权利受限情况


项目                                年末账面价值                         受限原因

货币资金                                  133,042,070.77            三个月以上的保证金

固定资产                                  666,404,236.79                 抵押担保

无形资产                                  267,101,709.57                 抵押担保


10、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况




11、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

本期公司获得银行授信22.45亿元,截至报告期末可用授信为7.31亿元;本报告期公司共归还银行贷款6.42亿元。


12、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格执行本期债券募集说明书的相关约定,坚决维护债券投资者利益。


13、报告期内发生的重大事项

1、公司委托联合信用评级有限公司对 2011 年发行的 5 亿元公司债券进行跟踪信用评级。联合信用评级有限公司于 2015 年
4 月 28 日出具的《成都市新筑路桥机械股份有限公司 2011 年公司债券跟踪评级分析报告》,公司主体信用等级维持为AA-,
评级展望由上次的“负面”调整为“稳定”,本期公司债券的信用等级维持为 AA-。 《成都市新筑路桥机械股份有限公司 2011
年公司债券跟踪评级分析报告》详见 2015 年 4 月 29日的巨潮资讯网。根据深圳证券交易所于2015年5月29日发布的《关于
公开发行公司债券投资者适当性管理相关事项的通知》的相关规定,合格投资者可参与“11新筑债”的买卖交易,公众投资者
不得继续买入,但可以选择持有到期或者卖出。
2、中国铁路总公司各单位暂停与公司声屏障产品合作关系12个月(自2015年10月16日至2016年10月15日止)。上述事项除
对铁路声屏障业务有为期12个月的重大影响外,对公司在公路、市政及城市轨道交通等市场方面开展声屏障业务尚无重大影
响。详见公司刊载于巨潮资讯网的《对公司声屏障业务产生影响的事项公告》(公告编号:2015-078)以及《关于深圳证券

                                                                                                             48
                                                          成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


交易所监管关注函回复的公告》(公告编号:2015-080)。
公司具备本期公司债券本息偿付能力。公司指定的信息披露媒体是《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮
资讯网,请投资者密切关注相关公告,并注意投资风险。


14、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股东权益)变动表和财务报表附注
□ 是 √ 否




                                                                                                          49
                                                               成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                     单位:股

                             本次变动前                     本次变动增减(+,-)                        本次变动后

                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股               其他        小计          数量         比例
                                                                      股

                          91,704,44                                           -71,548,2 -71,548,2 20,156,22
一、有限售条件股份                     14.21%                                                                         3.12%
                                   0                                                  15          15             5

                          91,704,44                                           -71,548,2 -71,548,2 20,156,22
3、其他内资持股                        14.21%                                                                         3.12%
                                   0                                                  15          15             5

                          85,368,27                                           -71,203,9 -71,203,9 14,164,30
其中:境内法人持股                     13.23%                                                                         2.19%
                                   0                                                  65          65             5

       境内自然人持股     6,336,170     0.98%                                 -344,250 -344,250 5,991,920             0.93%

                          553,663,8                                           71,548,21 71,548,21 625,212,0
二、无限售条件股份                     85.79%                                                                        96.88%
                                  30                                                   5           5            45

                          553,663,8                                           71,548,21 71,548,21 625,212,0
1、人民币普通股                        85.79%                                                                        96.88%
                                  30                                                   5           5            45

                          645,368,2                                                                    645,368,2
三、股份总数                           100.00%                                                                       100.00%
                                  70                                                                            70

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
(1)公司2014年非公开发行的71,203,965股股份在2015年7月21日解锁上市流通;
(2)公司部分董事、监事、高级管理人员持有的高管锁定股在报告期内的合计减少344,250股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2014年非公开发行的71,203,965股股份在2015年7月21日解锁上市流通,详见公司于2015年7月16日在巨潮资讯网披露的
《关于公司限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2015-055)。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                                             50
                                                               成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                     期末限售股数            限售原因      解除限售日期
                                          数              数

                                                                                        承诺自公司 2014
                                                                                        年非公开发行股
                                                                                        票新增股份上市
东海瑞京资管-
                                                                                        首日(2014 年 7
上海银行-东海                                                                                             2015 年 7 月 21
                        25,920,680        25,920,680             0                  0 月 21 日)起十二
瑞京-瑞龙 3 号专                                                                                          日
                                                                                        个月内不转让所
项资产管理计划
                                                                                        认购的
                                                                                        25,920,680 股新
                                                                                        股

                                                                                        承诺自公司 2014
                                                                                        年非公开发行股
                                                                                        票新增股份上市
东海瑞京资管-
                                                                                        首日(2014 年 7
上海银行-东海                                                                                             2015 年 7 月 21
                        29,702,549        29,702,549             0                  0 月 21 日)起十二
瑞京-瑞龙 7 号专                                                                                          日
                                                                                        个月内不转让所
项资产管理计划
                                                                                        认购的
                                                                                        29,702,549 股新
                                                                                        股

                                                                                        承诺自公司 2014
                                                                                        年非公开发行股
                                                                                        票新增股份上市
                                                                                        首日(2014 年 7
东海证券股份有                                                                                            2015 年 7 月 21
                        15,580,736        15,580,736             0                  0 月 21 日)起十二
限公司                                                                                                    日
                                                                                        个月内不转让所
                                                                                        认购的
                                                                                        15,580,736 股新
                                                                                        股

合计                    71,203,965        71,203,965             0                  0            --              --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                            51
                                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                            单位:股

                                                                                                       年度报告披露
                                                                报告期末表决
                                 年度报告披露                                                          日前上一月末
                                                                权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                          表决权恢复的
                        37,517                         35,272 股股东总数                           0                             0
股股东总数                       普通股股东总                                                          优先股股东总
                                                                (如有)(参见
                                 数                                                                    数(如有)(参
                                                                注 8)
                                                                                                       见注 8)

                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                             报告期内 持有有限 持有无限                    质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质       持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                              股份状态         数量
                                                               情况        股份数量 股份数量

新筑投资集团有                                   159,770,6 -44,481,6 14,164,30 145,606,3
                    境内非国有法人      24.76%                                                    质押                  148,270,000
限公司                                                 55             50          5         50

东海瑞京资管-
上海银行-东海                                   29,702,54                            29,702,54
                    境内非国有法人       4.60%
瑞京-瑞龙 7 号专                                       9                                    9
项资产管理计划

全国社保基金四                                   26,000,00 26,000,00                  26,000,00
                    境内非国有法人       4.03%
一八组合                                                0              0                     0

东海瑞京资管-
上海银行-东海                                   25,920,68                            25,920,68
                    境内非国有法人       4.02%
瑞京-瑞龙 3 号专                                       0                                    0
项资产管理计划

重庆兴瑞投资有                                   17,447,60 -6,552,40                  17,447,60
                    境内非国有法人       2.70%
限公司                                                  0              0                     0

新津聚英科技发                                   16,092,00                            16,092,00
                    境内非国有法人       2.49%                                                    质押                    2,000,000
展有限公司                                              0                                    0

东海证券股份有                                   15,580,73                            15,580,73
                    境内非国有法人       2.41%
限公司                                                  6                                    6



                                                                                                                                  52
                                                                      成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


长安基金公司-
农行-长安国际                                  14,402,35 14,402,35             14,402,35
                 境内非国有法人         2.23%
信托股份有限公                                         7         7                     7


中信证券股份有                                  12,081,28 12,080,68             12,081,28
                 境内非国有法人         1.87%
限公司                                                 9         9                     9

新津新联投资管
理中心(普通合   境内非国有法人         1.40% 9,003,808                         9,003,808
伙)

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 3)

                                   1、新筑投资集团有限公司是本公司控股股东;2、新津聚英科技发展有限公司系新筑
                                   投资集团有限公司一致行动人;3、新津新联投资管理中心(普通合伙)由本公司董
                                   事、总经理冯克敏,董事彭波及黄克明(实际控制人之兄弟)共同出资,系新筑投资集
上述股东关联关系或一致行动的说     团有限公司一致行动人;4、东海瑞京资管-上海银行-东海瑞京-瑞龙 7 号专项资
明                                 产管理计划和东海瑞京资管-上海银行-东海瑞京-瑞龙 3 号专项资产管理计划的资
                                   产管理人为东海瑞京资产管理(上海)有限公司;5、本公司未知上述外其他股东之
                                   间是否存在关联关系,也未知上述外其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》
                                   中规定的一致行动人。

                                           前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                    股份种类
            股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类           数量

新筑投资集团有限公司                                                          145,606,350 人民币普通股         145,606,350

东海瑞京资管-上海银行-东海瑞
                                                                               29,702,549 人民币普通股          29,702,549
京-瑞龙 7 号专项资产管理计划

全国社保基金四一八组合                                                         26,000,000 人民币普通股          26,000,000

东海瑞京资管-上海银行-东海瑞
                                                                               25,920,680 人民币普通股          25,920,680
京-瑞龙 3 号专项资产管理计划

重庆兴瑞投资有限公司                                                           17,447,600 人民币普通股          17,447,600

新津聚英科技发展有限公司                                                       16,092,000 人民币普通股          16,092,000

东海证券股份有限公司                                                           15,580,736 人民币普通股          15,580,736

长安基金公司-农行-长安国际信
                                                                               14,402,357 人民币普通股          14,402,357
托股份有限公司

中信证券股份有限公司                                                           12,081,289 人民币普通股          12,081,289

新津新联投资管理中心(普通合伙)                                                9,003,808 人民币普通股           9,003,808

前 10 名无限售流通股股东之间,以 1、新筑投资集团有限公司是本公司控股股东;2、新津聚英科技发展有限公司系新筑
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 投资集团有限公司一致行动人;3、新津新联投资管理中心(普通合伙)由本公司董
名股东之间关联关系或一致行动的     事、总经理冯克敏,董事彭波及黄克明(实际控制人之兄弟)共同出资,系新筑投资集


                                                                                                                        53
                                                                 成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


说明                               团有限公司一致行动人;4、东海瑞京资管-上海银行-东海瑞京-瑞龙 7 号专项资
                                   产管理计划和东海瑞京资管-上海银行-东海瑞京-瑞龙 3 号专项资产管理计划的资
                                   产管理人为东海瑞京资产管理(上海)有限公司;5、本公司未知上述外其他股东之
                                   间是否存在关联关系,也未知上述外其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》
                                   中规定的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   无
务情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人

                         法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                   成立日期             组织机构代码          主要经营业务
                                   人

                                                                                            项目投资(不含期货、
                                                                                            金融、证券)及咨询;
                                                                                            投资管理;企业管理咨
                                                                                            询、策划、设计;销售:
                                                                                            建筑材料(不含危险品
                                                                                            及木材)、沥青、化工原
新筑投资集团有限公司     黄志明                1996 年 09 月 16 日    62186474-1            料及产品(不含危险化
                                                                                            学品)、机电产品(不含
                                                                                            小汽车)、环保设备、金
                                                                                            属材料(不含稀贵金
                                                                                            属)、矿产品(国家有专
                                                                                            项规定的除外)、冶金炉
                                                                                            料;货物进出口。

控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上     无
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人




                                                                                                                 54
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


             实际控制人姓名                      国籍                   是否取得其他国家或地区居留权

黄志明                                 中国                      否

                                       黄志明先生,中国国籍,无境外永久居留权,1961 年生,高级经济师。2010
                                       年 4 月获得全国劳动模范荣誉称号。现任四川省政协委员、四川省工商联副主
主要职业及职务
                                       席、成都市人大代表、茅以升科技教育基金会委员、新筑投资董事长、瑞迪医
                                       疗董事、新筑路业董事、新筑股份董事长。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                             55
                                                 成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                56
                                        成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                       57
                                                                         成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                          本期增持 本期减持
                                                      任期起始 任期终止 期初持股                               其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                          股份数量 股份数量
                                                           日期        日期   数(股)                         变动(股)数(股)
                                                                                           (股)    (股)

                                                      2001 年
黄志明   董事长      现任       男                 54 02 月 26                1,168,228                                 1,168,228
                                                      日

                                                      2001 年
冯克敏   董事        现任       男                 61 02 月 26                 960,000       1,000   240,000              721,000
                                                      日

                                                      2007 年
         总经理      现任       男                    04 月 12
                                                      日

                                                      2009 年
汪省明   董事        现任       男                 59 09 月 15                 720,000                                    720,000
                                                      日

                                                      2011 年
周思伟   董事        现任       男                 42 04 月 28                 600,000               150,000              450,000
                                                      日

                                                      2010 年
         副总经理 现任          男                    11 月 30
                                                      日

                                                      2008 年
         董事会秘
                     现任       男                    10 月 15
         书
                                                      日

                                                      2012 年
彭波     董事        现任       男                 45 08 月 08                 450,000               112,500              337,500
                                                      日

                                                      2013 年
罗珉     董事        现任       男                 61 10 月 22
                                                      日

                                                      2013 年     2015 年
周本宽   独立董事 离任          男                 69 10 月 22 05 月 18
                                                      日          日

李永强   独立董事 离任          男                 46 2013 年     2015 年



                                                                                                                                58
                                                     成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                     10 月 22 05 月 18
                                     日         日

                                     2013 年
李双海   独立董事 现任     男   45 10 月 22
                                     日

                                     2015 年
冯俭     独立董事 现任     男   54 05 月 18
                                     日

                                     2015 年
王砾     独立董事 现任     男   46 05 月 18
                                     日

                                     2010 年
衡福明   副总经理 现任     男   48 11 月 30                600,000           150,000           450,000
                                     日

                                     2007 年
夏玉龙   副总经理 现任     男   50 09 月 20                720,000           180,000           540,000
                                     日

                                     2009 年
陈翔越   副总经理 现任     男   48 08 月 21
                                     日

                                     2007 年
王斌     副总经理 现任     男   52 09 月 20                720,000           180,000           540,000
                                     日

                                     2010 年
陆云     副总经理 现任     男   46 11 月 30                460,000           115,000           345,000
                                     日

                                     2007 年
杜晓峰   副总经理 现任     男   42 09 月 20                600,000           150,000           450,000
                                     日

                                     2014 年
贾秀英   财务总监 现任     女   40 07 月 22
                                     日

                                     2007 年
         监事会主
江蔚波              现任   男   63 11 月 27                 90,000            22,500            67,500
         席
                                     日

                                     2011 年
张于兰   监事       现任   女   56 05 月 09                600,000           150,000           450,000
                                     日

                                     2010 年
张宏鹰   监事       现任   男   48                         120,000            30,000            90,000
                                     10 月 08



                                                                                                    59
                                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                         日

                                                         2011 年
陈汉忠    监事       现任     男                      44 05 月 09                  180,000            45,000         135,000
                                                         日

                                                         2013 年
龚勇      监事       现任     男                      47 10 月 18
                                                         日

合计          --         --        --            --           --          --      7,988,228   1,000 1,525,000      6,464,228


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名          担任的职务           类型                     日期                             原因

                                                         2015 年 05 月 18
周本宽             独立董事        离任                                        国家规定及个人原因
                                                         日

                                                         2015 年 05 月 18
李永强             独立董事        离任                                        国家规定及个人原因
                                                         日


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    1、现任董事最近5年主要工作经历
    黄志明先生,现任公司董事长、新筑投资董事长。1961年生,中国国籍,无境外居留权,其简历详见“第六节 股东变动
及股东情况之三、(3)公司实际控制人情况”。
    冯克敏先生,中国国籍,无境外永久居留权,1954年生,本科学历,高级工程师。曾任新筑股份副总经理;现任合肥新
筑执行董事、新筑混凝土机械执行董事、新途科技董事长、新筑投资董事、新筑股份董事、总经理。
    汪省明先生,中国国籍,无境外永久居留权,曾任新筑股份财务总监、董事会秘书、副总经理,现任新筑投资董事、总
经理、西藏新筑执行董事、凯达绿色执行董事、瑞迪医疗董事、成都新诚融资担保有限公司董事、新津珠江村镇银行股份有
限公司监事、新筑股份董事。
    周思伟先生,中国国籍,无境外永久居留权,1973年生,MBA、博士研究生。曾任成都卫士通信息产业股份有限公司
总经理助理;现任新途投资执行董事、总经理、新途科技董事、奥威科技董事、新筑股份董事、董事会秘书、副总经理。
    彭波先生,中国国籍,无境外永久居留权,1971年生,硕士研究生,会计师。曾任新希望集团有限公司财务部部长助理,
新希望化工投资有限公司监事、长客新筑董事、新筑股份副总经理、财务总监财务、副总监兼财务部部长;现任新途投资监
事、成都新纬联企业管理有限公司董事长、新筑股份董事。
    罗珉先生,中国国籍,无境外永久居留权,1954年生,教授。1995年被评为四川省优秀中青年专家,享受政府特殊津贴。
四川财经学院(现西南财经大学)工业经济专业毕业后任教,曾任西南财经大学工业经济系企业管理教研室副主任、主任,
西南财经大学工商管理学院副院长、西南财经大学发展规划处副处长,新筑股份独立董事。现任西南财经大学企业管理研究
所所长、教授、博士研究生导师、上海华东电脑股份有限公司、成都银河磁体股份有限公司独立董事、新筑股份董事。
    冯俭先生,中国国籍,无境外永久居留权,1962年生,管理学博士。第十三届成都市政协委员。现任西南财经大学工商
管理学院教授,博士生导师,教育部物流管理与工程类专业教学指导委员会委员、四川长虹电子控股集团有限公司董事、新
筑股份独立董事。
    王砾先生,中国国籍,无境外永久居留权, 1970年生,法学硕士。曾任中法律师事务所合伙人、中国四川国际合作股



                                                                                                                          60
                                                             成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


份有限公司法律部总经理、广东金地律师事务所四川分所合伙人、四川汇源光通信股份有限公司独立董事。现任北京观韬成
都律师事务所合伙人、新筑股份独立董事。
       李双海先生,中国国籍,无境外永久居留权,1971年生,管理学(财务管理方向)博士,副教授。历任河北农业大学助
教、讲师、副教授,现任四川大学商学院副教授,会计学与公司金融系副主任,西藏矿业发展股份有限公司独立董事、四川
金星清洁能源装备股份有限公司独立董事、西藏高争民爆股份有限公司独立董事、四川优机实业股份有限公司独立董事、新
筑股份独立董事。
    2、现任监事最近5年主要工作经历
    江蔚波先生,中国国籍,无境外永久居留权,1953年生,大专学历,高级经济师。曾任新筑股份企管部副部长、人力资
源部部长、行政事务部副部长等职务。现任新筑股份党工团工作部部长、职工代表监事、监事会主席。
    张宏鹰先生,中国国籍,无境外永久居留权,1967年生,大专学历。曾任新筑股份财务部部长、财务部副部长;现任新
筑投资集团监事、新筑股份监事、财务部副部长、成都新诚融资担保有限公司监事。
    张于兰女士,中国国籍,无境外永久居留权,1959年生,大专学历。曾任新筑股份市场部部长、营销部副部长、新途科
技董事;现任新筑股份监事、新筑股份总经理助理。
    陈汉忠先生,中国国籍,无境外永久居留权,1971年生,大学学历。曾任眉山新筑副总经理、新筑混凝土机械副总经理
兼总工程师;现任新筑股份监事、总经理助理、设计研究总院副院长。
    龚勇先生,龚勇先生,中国国籍,无境外永久居留权,1968 年生,本科学历,国际注册内部审计师、注册税务师、高
级经济师、高级政工师、会计师。2007 年 12 月到 2010 年 2 月,就职于四川久大盐业集团公司,任专项审计监察。2010 年
3 月至今,就职于新筑股份,历任审计员、审计一室主任、审计监察部部长助理等职务,现任新筑股份监事、审计监察部部
长。
    3、现任高管最近5年主要工作经历
    冯克敏先生,简历详见前述“1、现任董事最近5年主要工作经历”。
    王斌先生,中国国籍,无境外永久居留权,1964年生,本科学历,高级工程师。曾任新筑股份总工程师。现任新筑股份
副总经理、眉山新筑执行董事、总经理、新筑精坯执行董事。
    夏玉龙先生,中国国籍,无境外永久居留权,1966年生,本科学历,高级工程师。曾任新筑股份副总工程师、总工程师、
桥梁产品事业部部长、营销部部长、新途科技总经理、新途科技董事等职务。现任新筑股份副总经理。
    杜晓峰先生,中国国籍,无境外永久居留权,1973年生,硕士研究生,高级经济师,中国注册工程咨询(投资)工程师。
曾任中国铁路建设投资公司融资部副经理;现任新筑股份副总经理、新筑股份北京分公司负责人、新途科技董事、奥威科技
董事、。
    陈翔越先生,中国国籍,无境外永久居留权,1968年生,本科学历,高级工程师。曾任中国南车集团资阳机车有限公司
工艺部长、制造部长、合肥新筑总经理;现任长客新筑董事长、奥威科技董事、新筑股份副总经理。
    周思伟先生,简历详见前述“1、现任董事最近5年主要工作经历”。
    衡福明先生,中国国籍,无境外永久居留权,1967年生,本科学历,高级经济师。曾任新筑股份总经理助理、企管部部
长、人力资源部部长、行政事务部部长、基建管理办公室主任、法律事务部部长;现任新筑股份副总经理。
    陆云先生,中国国籍,无境外永久居留权,1969年生,在读博士生研究生,高级工程师。曾任四川川润股份有限公司任
营销总监、新筑股份总经理助理、技术中心主任、设计研究院(技术中心)环保所所长、长客新筑董事长;现任长客新筑董
事、新筑股份新产业拓展事业部部长、副总经理。
    贾秀英女士,中国国籍,无境外永久居留权,1975 年生,本科学历,注册会计师、注册税务师、会计师、国际内部审
计师。1998年 2 月至 2003 年 3 月,就职于君和会计师事务所,任项目经理等职务;2003 年 4 月至 2008 年 4 月,就职
于岳华会计师事务所,任合伙人等职务,2008 年 5 月至 2011 年 11 月,就职于信永中和会计师事务所,任部门经理等职
务,2011 年 11 月至今,就职于新筑股份,曾任新筑股份财务副总监、财务管理总部部长,现任新筑股份财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用


                                                                                                             61
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                  在股东单位                                       在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                          任期起始日期       任期终止日期
                                                  担任的职务                                        领取报酬津贴

                                                                2013 年 01 月
黄志明         新筑投资                           董事长                                           否
                                                                21 日

                                                                2013 年 01 月
冯克敏         新筑投资                           董事                                             否
                                                                21 日

                                                                2013 年 01 月
汪省明         新筑投资                           董事                                             是
                                                                21 日

                                                                2013 年 01 月
张宏鹰         新筑投资                           监事                                             否
                                                                21 日

在股东单位任
               无
职情况的说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                   在其他单位                                       在其他单位是否
任职人员姓名              其他单位名称                           任期起始日期       任期终止日期
                                                   担任的职务                                           领取报酬津贴

                                                                2005 年 12 月 19
黄志明         四川新筑路业发展有限公司           董事                                              否
                                                                日

                                                                2005 年 06 月 20
黄志明         四川瑞迪医疗科技有限公司           董事                                              否
                                                                日

                                                                2009 年 12 月 07
冯克敏         合肥新筑机械有限责任公司           执行董事                                          否
                                                                日

                                                                2009 年 04 月 28
冯克敏         成都市新筑混凝土机械设备有限公司   执行董事                                          否
                                                                日

                                                                2013 年 02 月 06
冯克敏         成都新途科技有限公司               董事长                                            否
                                                                日

                                                                2012 年 06 月 15
汪省明         西藏新筑建设有限公司               执行董事                                          否
                                                                日

                                                                2011 年 03 月 28
汪省明         都江堰市凯达绿色发展有限公司       执行董事                                          否
                                                                日

                                                                2012 年 05 月 16
汪省明         四川瑞迪医疗科技有限公司           董事                                              否
                                                                日

                                                                2011 年 07 月 20
汪省明         成都新诚融资担保有限公司           董事                                              否
                                                                日

                                                                2011 年 03 月 21
汪省明         新津珠江村镇银行股份有限公司       监事                                              否
                                                                日

                                                                2013 年 02 月 06
周思伟         成都新途科技有限公司               董事                                              否
                                                                日



                                                                                                                       62
                                                     成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                            执行董事、总 2012 年 02 月 20
周思伟   成都市新途投资有限公司                                                              否
                                            经理         日

                                                         2015 年 01 月 26
周思伟   上海奥威科技开发有限公司           董事                                             否
                                                         日

                                                         2015 年 03 月 11
彭波     成都新纬联企业管理有限公司         董事长                                           是
                                                         日

                                                         2012 年 02 月 20
彭波     成都市新途投资有限公司             监事                                             否
                                                         日

                                                         2012 年 04 月 19
罗珉     上海华东电脑股份有限公司           独立董事                                         是
                                                         日

                                                         2013 年 05 月 31
罗珉     成都银河磁体股份有限公司           独立董事                                         是
                                                         日

                                                         2014 年 05 月 27
罗珉     成都中联信通科技股份有限公司       董事                                             是
                                                         日

                                                         2014 年 11 月 05
李双海   四川金星清洁能源装备股份有限公司   独立董事                                         是
                                                         日

                                                         2015 年 08 月 25
李双海   西藏高争民爆股份有限公司           独立董事                                         是
                                                         日

                                                         2014 年 08 月 01
李双海   四川优机实业股份有限公司           独立董事                                         是
                                                         日

                                                         2012 年 08 月 29
李双海   西藏矿业发展股份有限公司           独立董事                                         是
                                                         日

                                                         2015 年 05 月 01
冯俭     四川长虹电子控股集团有限公司       董事                                             是
                                                         日

                                                         2015 年 06 月 11 2016 年 01 月 11
王砾     四川汇源光通信股份有限公司         独立董事                                         是
                                                         日                 日

                                                         2010 年 01 月 01
王砾     北京观韬成都律师事务所             合伙人                                           是
                                                         日

                                                         2011 年 07 月 20
张宏鹰   成都新诚融资担保有限公司           监事                                             否
                                                         日

                                                         2012 年 09 月 16
陈翔越   成都长客新筑轨道交通装备有限公司   董事长                                           否
                                                         日

                                                         2015 年 01 月 26
陈翔越   上海奥威科技开发有限公司           董事                                             否
                                                         日

                                                         2013 年 10 月 25
杜晓峰   成都新途科技有限公司               董事                                             否
                                                         日

                                                         2015 年 01 月 26
杜晓峰   上海奥威科技开发有限公司           董事                                             否
                                                         日




                                                                                                    63
                                                          成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                 2012 年 09 月 16
陆云           成都长客新筑轨道装备有限公司       董事                                             否
                                                                 日

                                                                 2005 年 12 月 20
王斌           四川眉山市新筑建设机械有限公司     执行董事                                         否
                                                                 日

                                                                 2010 年 10 月 22
王斌           四川新筑精坯锻造有限公司           执行董事                                         否
                                                                 日

在其他单位任
               无
职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事报酬由股东大会确定;高级管理人员报酬由公司董事会确定。根据当地劳动及人事部门的有关规定,综合考
虑当地的工资水平、承担责任大小等多方面的因素制订,独立董事每人每年8万元津贴(税前),非独立董事每人每年6万元
津贴(税前),在单位任职的监事、高管薪酬按其在公司担任的行政职务级别确定薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                           单位:万元

                                                                                    从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务          性别      年龄            任职状态
                                                                                     前报酬总额         方获取报酬

黄志明              董事长         男                        56 现任                         48.48 否

冯克敏              董事、总经理   男                        63 现任                          37.1 否

汪省明              董事           男                        61 现任                              6是

                    董事、副总经理、
周思伟                              男                       44 现任                         43.52 否
                    董事会秘书

彭波                董事           男                        47 现任                              6否

罗珉                董事           男                        63 现任                              6否

周本宽              独立董事       男                        71 离任                          2.67 否

李永强              独立董事       男                        48 离任                          2.67 否

冯俭                独立董事       男                        54 现任                          5.33 否

王砾                独立董事       男                        46 现任                          5.33 否

李双海              独立董事       男                        47 现任                              8否

衡福明              副总经理       男                        50 现任                         30.26 否

夏玉龙              副总经理       男                        52 现任                         33.03 否

陈翔越              副总经理       男                        50 现任                         27.74 否

王斌                副总经理       男                        54 现任                         27.52 否




                                                                                                                     64
                                                            成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


陆云                副总经理         男                     48 现任                          35.67 否

杜晓峰              副总经理         男                     44 现任                          38.04 否

贾秀英              财务总监         女                     42 现任                          23.09 否

江蔚波              监事会主席       男                     65 现任                          14.33 否

张于兰              监事             女                     58 现任                          23.94 否

张宏鹰              监事             男                     50 现任                          17.29 否

陈汉忠              监事             男                     46 现任                          23.31 否

龚勇                监事             男                     49 现任                          16.53 否

合计                        --            --         --               --                    481.85      --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                   1,169

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                               1,117

在职员工的数量合计(人)                                                                                     2,286

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                 2,286

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                              0

                                                 专业构成

                           专业构成类别                                    专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                      906

销售人员                                                                                                      226

技术人员                                                                                                      392

财务人员                                                                                                       95

行政人员                                                                                                      667

合计                                                                                                         2,286

                                                 教育程度

                           教育程度类别                                        数量(人)

研究生及以上                                                                                                   86

本科                                                                                                          484

大专                                                                                                          482

中专及以下                                                                                                   1,234

合计                                                                                                         2,286


                                                                                                                65
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、薪酬政策

    公司长期坚持“人岗匹配,按劳计酬”的薪酬原则。建立了既能保公司人才需求,又能具有一定竞争力的岗位薪酬体系。
不断完善人才框架体系和基于岗位评估与员工胜任力评估的薪酬体系。始终强调绩效考核与工效挂钩考核,严格考核兑现,
形成了健全的绩效考核薪酬体系。切实提升了劳动效率,基本形成了激励性内部竞争氛围的良好格局。


3、培训计划

    始终坚持围绕公司发展需要开展员工培训工作,初步形成了与公司高度契合的分层次培训体系和管理方式。对核心人才
由公司统一制定和实施培养计划,对关键岗位和人员实行一对一定制式培养培训的方式,对基层人员采取按岗位特性,整体
策划,分别实施的方式。长期采取内外培训学习相结合,集中与分散相结合,技能与素质提升双注重,基本形成员工与企业
共成长的良形格局。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                           66
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                        第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司切实按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的相关规定,大力推进公司治理和内部管理,不断的完
善公司法人治理结构,充分发挥股东会、董事会、监事会分别在公司决策方面、经营管理方面、监督方面的主导作用,通过
权力的制衡,使三会各司其职,相互制约,不断推进公司治理水平的提升。公司内部治理结构完整、健全、清晰,公司股东
大会、董事会、监事会均严格按照相关规章制度规范地召开,各位董事、监事均认真履行自己的职责,勤勉尽责。公司信息
披露真实、准确、完整、及时,确保全体股东平等获取信息。报告期内,公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交
易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
    1、关于股东与股东大会
    公司严格按照《股东大会规范意见》、《股东大会议事规则》以及《公司章程》的相关规定召集、召开股东大会。公司
能够平等对待所有股东,确保股东的合法权益,特别是中小股东能够享有平等的地位。报告期内,公司共召开3次股东大会
(其中:1次年度股东大会,2次临时股东大会),会议对公司的定期报告、非公开发行事项等相关议案进行审议并做出决议,
切实发挥了股东在公司重大事项决策方面的作用。
    2、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制度》规定的董事选聘程序
选举董事,公司董事的聘任程序符合法律法规和公司章程的要求,公司现有董事9名,其中独立董事3名,董事会的人数和人
员构成符合法律、法规的要求;公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》勤勉尽责,以认真负责的态
度出席董事会和股东大会,积极参加相关法律法规知识的培训和学习,熟悉并掌握有关法律法规,维护公司与全体股东的合
法权益。公司董事会已下设了战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会四个专门委员会,在促进公司规范
运作、健康发展、科学决策等方面发挥了重要的作用。报告期内,公司董事会召开了13次会议,为公司经营发展做出了正确
的决策。
    3、关于监事与监事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》等规定的监事选举程序选举监事,公司监事的选举
程序符合法律法规和公司章程的要求,监事会由5名监事组成,其中职工代表监事2名,由公司职工通过职工代表大会选举产
生,股东代表监事3名由股东大会选举或更换,监事会设主席1名。报告期内,公司监事会严格按照《公司章程》及《公司监
事会议事规则》等相关规定召集召开监事会,各监事认真履行职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发
表意见,维护了公司及股东的合法权益。报告期内,公司监事会召开了5次会议,对公司重大经营管理情况进行有效的监督,
为公司良性发展提供了保障。
    4、关于信息披露及投资者关系管理
    公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》、《公司章程》、《公司信息披露管理制度》等规定履行信息披露义务。公
司指定董事会秘书负责信息披露工作及投资者关系管理,确保公司真实、准确、完整和及时进行信息披露,2015年度公司共
发布正式公告85项,增加公司运作的公开性和透明度,保护投资者的合法权益。公司注重与投资者的及时沟通,通过接待来
访、电子邮箱、投资者专线、深交所投资者关系互动平台等多种渠道与投资者进行及时、充分沟通交流,尽可能解答投资者
的疑问。报告期内,公司回复互动平台提问数百项,举办网上说明会1次,并随时接听投资者来电,与广大投资者保持着顺
畅的沟通。
    5、关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,加强与各方的沟通和交流,努力实现政府、股东、债权人、员工、消费者、
社会等各方利益的均衡,以推动公司持续、稳定、健康地发展。

                                                                                                          67
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    1、业务独立方面公司业务独立于控股股东及其关联人,业务结构完整,自主独立经营,不依赖于股东或其它任何关联
方。公司与控股股东之间无交叉业务也不存在同业竞争。
    2、人员独立方面公司在劳动、人事、工资管理等各方面均独立于控股股东,不存在有关法律法规禁止的兼职情况。
    3、资产独立方面公司拥有独立的生产经营场所、独立完整的供应、生产和销售系统及配套设施、土地使用权、房屋所
有权等资产,不存在控股股东及其关联人占用或支配公司资产的情况。
    4、机构独立方面公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构,建立了符合公司自身发展的需要的独立、
完整的经营管理机构,与控股股东完全分开。
    5、财务独立方面公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门,建立了独立的会计核算体系和规范的财务管理制度,
独立进行财务决策。公司在银行独立开立账户,依法独立进行纳税申报和履行纳税义务,独立对外签订合同,不存在与控股
股东公用银行账户或混合纳税现象。公司与控股股东在业务、人员、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自
主经营能力。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期           披露日期           披露索引

                                                                                            详见 2015 年 4 月 24
2014 年度股东大会 年度股东大会                  0.02% 2015 年 04 月 23 日 2015 年 04 月 24 日 日巨潮资讯网的
                                                                                            2015-023 号公告

                                                                                            详见 2015 年 5 月 19
2015 年第一次临时
                    临时股东大会                0.01% 2015 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 19 日 日巨潮资讯网的
股东大会
                                                                                            2015-032 号公告

                                                                                            详见 2015 年 6 月 13
2015 年第二次临时
                    临时股东大会                0.00% 2015 年 06 月 12 日 2015 年 06 月 13 日 日巨潮资讯网的
股东大会
                                                                                            2015-048 号公告


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                               68
                                                                       成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                                独立董事出席董事会情况

                    本报告期应参加                         以通讯方式参加                                   是否连续两次未
   独立董事姓名                         现场出席次数                         委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                                次数                                         亲自参加会议

周本宽                              5                  1                 4                  0              0否

李双海                             13                  1                10                  1              1否

李永强                              5                  1                 4                  0              0否

冯俭                                8                  1                 7                  0              0否

王砾                                8                  1                 6                  0              1否

独立董事列席股东大会次数                                                                                                    3

连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内,公司独立董事按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板规范运作指引》等有关规定及要求,充分发挥独立董事作用,履行职责,对公司
治理、日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议,对相关事项发表客观独立的意见,为维护公司和全体股东的合法
权益发挥了应有的作用。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    1、战略委员会
    战略委员会根据《上市公司治理准则》、《公司法》、《公司章程》、《战略委员会工作细则》及其他有关规定,积极
履行职责。报告期内,战略委员会召对公司所处行业进行了深入分析研究,对公司发展战略和重大投资决策进行研究并提出
合理建议。
    2、薪酬与考核委员会
    报告期内,薪酬与考核委员会根据《上市公司治理准则》、《公司法》、《公司章程》、《薪酬与考核委员会工作细则》
及其他有关规定,积极履行职责。薪酬与考核委员会对公司2015年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬


                                                                                                                            69
                                                                成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


情况审核后认为,公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序、发放标准符合规定;公司2015 年度报告中所披露的董事、
监事和高级管理人员薪酬真实、准确。
    3、审计委员会
    报告期内,审计委员会根据《公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》及《董事会审计委员会工作细则》的有关规
定,积极履行职责。审计委员会对公司2015年内控情况进行核查,认为公司已经建立的内控制度体系符合相关法规的规定,
并能有效控制相关风险。审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行了工作职责。在公司2015年审计报告过程中,审计委员
会与审计机构人员进行了积极主动的沟通,就发现的问题进行了沟通和交流,对年审审计机构出具的审计报告认真审阅,认
为信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司2015年度审计报告审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出
的,该报告在所有重大方面真实公允地反映了公司2015年12月31日的财务状况、2015年度的经营成果和现金流量。
    4、提名委员会
  报告期内,提名委员会根据《公司法》、《提名委员会工作细则》等有关规定,认真审核独立董事候选人履历及相关资
料,通过对其任职资格、工作经历及业务能力等多方面的考察,审慎推荐独立董事人选并提请董事会审议。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司建立有较为完善的绩效考评体系,对高级管理人员实施绩效考核,对其报酬采取“基本工资+绩效工资+年终奖金”
的方式,工作绩效与其收入直接挂钩。根据公司的经营状况和个人的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行综合考核,
依据考核结果确定高级管理人员的薪酬


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2016 年 03 月 29 日

内部控制评价报告全文披露索引         www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                         100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

                类别                                 财务报告                             非财务报告

定性标准                             重大缺陷:单独缺陷或连同其他缺陷导致 具有以下特征,认定为重大缺陷:①公


                                                                                                               70
                                                      成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                               不能及时防止或发现并纠正财务报告中的 司或主要领导严重违法、违规被处以重
                               重大错报。出现下列情形的,认定为重大缺 罚或承担刑事责任;②管理层人员及关
                               陷:①控制环境无效;②董事、监事、高 键岗位人员严重流失;③子公司缺乏内
                               级管理层中的舞弊行为;③对已公布的财 部控制体系,管理混乱;④重要业务缺
                               务报告进行更正重报;④外部审计发现财 乏制度控制或制度系统性失效;⑤“三
                               务报告存在重大错报,而内控运行中未能 重一大”决策制度缺失;⑥媒体负面新
                               发现该错报;⑤审计委员会和内审部门对 闻频现;⑦其他对公司影响重大的情
                               内部控制的监督无效;⑥其他可能影响报 形。具有以下特征,认定为重要缺陷:
                               表使用者正确判断的缺陷。重要缺陷:单 ①公司或主要领导违规并被处罚;②管
                               独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止 理人员及关键岗位人员流失;③子公司
                               或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超 内部控制体系部分不健全;④重要业务
                               过重要性水平,仍应引起管理层重视的错     制度控制不够健全。具有以下特征的缺
                               报。出现下列情形的,认定为重要缺陷:① 陷,认定为一般缺陷:①公司决策程序
                               未建立反舞弊程序和控制措施;②可能对 效率不高;②公司违反内部规章,但未
                               财务报告可靠性产生重要影响的监督职能 形成损失;③公司一般岗位业务人员流
                               失效;③重大缺陷未能在合理的期间得到 失严重;④媒体出现负面新闻,但影响
                               纠正;④对于非常规或特殊交易的账务处 不大;⑤公司一般业务制度或系统存在
                               理没有建立相应的控制机制或没有实施且 缺陷;⑥公司一般缺陷未得到整改。
                               没有相应的补偿性控制;⑤未依照公认会
                               计准则选择和应用会计政策;⑥对于期末
                               财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷
                               且不能合理保证编制的财务报表达到真
                               实、准确的目标。一般缺陷:不构成重大
                               缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

                               利润总额潜在错报≥利润总额的 5%、资产
                               总额潜在错报≥资产总额的 0.5%、经营收
                               入潜在错报≥经营收入的 1%、所有者权益
                               潜在错报≥所有者权益的 0.5%的为重大缺
                               陷;利润总额的 3%≤利润总额潜在错报<
                               利润总额的 5%、资产总额的 0.2%≤资产总 直接财产损失金额≥净资产 0.5%的为
                               额潜在错报<资产总额的 0.5%、经营收入 重大缺陷;净资产 0.2%≤直接财产损失
定量标准                       的 0.5%≤经营收入潜在错报<经营收入的 金额<净资产 0.5%的为重要缺陷;直
                               1%、所有者权益的 0.2%≤所有者权益潜在 接财产损失金额<净资产 0.2%的为一
                               错报<所有者权益的 0.5%的为重要缺陷; 般缺陷。
                               利润总额潜在错报<利润总额的 3%、资产
                               总额潜在错报<资产总额的 0.2%、经营收
                               入潜在错报<经营收入的 0.5%、所有者权
                               益潜在错报<所有者权益的 0.2%的为一般
                               缺陷。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                              0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                              0


                                                                                                          71
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为,新筑股份按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报告
相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况          披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 03 月 29 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn

内控鉴证报告意见类型          标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷    否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                                                                           72
                                                          成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                           第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                         标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                     2016 年 03 月 28 日

审计机构名称                                         信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                          XYZH/2016CDA60146

注册会计师姓名                                       何勇、林苇铭

                                               审计报告正文

                                                 审计报告

                                                                                        XYZH/2016CDA60146

成都市新筑路桥机械股份有限公司全体股东:


    我们审计了后附的成都市新筑路桥机械股份有限公司(以下简称新筑股份)财务报表,包括2015年12月31日的合并及母
公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表
附注。


    一、管理层对财务报表的责任


    编制和公允列报财务报表是新筑股份管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并
使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。


    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
以及评价财务报表的总体列报。


    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


    三、审计意见


    我们认为,新筑股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新筑股份2015年12月31日的合
并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。




                                                                                                          73
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




    信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)                         中国注册会计师:何勇




                                                                 中国注册会计师:林苇铭

                 中国    北京                                    二〇一六年三月二十八日



二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:成都市新筑路桥机械股份有限公司
                                           2015 年 12 月 31 日
                                                                                                           单位:元

                 项目                        期末余额                                   期初余额

流动资产:

    货币资金                                             641,225,294.16                             678,895,231.46

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                              11,002,174.70                              35,855,523.62

    应收账款                                            1,083,263,678.48                           1,013,807,610.39

    预付款项                                             171,859,099.10                             222,373,072.78

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                            38,172,001.45                              30,572,013.39

    买入返售金融资产

    存货                                                 574,207,774.56                             467,768,169.17

    划分为持有待售的资产




                                                                                                                 74
                                      成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                     44,187,252.33                         31,573,895.57

流动资产合计                       2,563,917,274.78                     2,480,845,516.38

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                    250,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款                      124,921,163.43                        116,122,933.36

    长期股权投资                       6,000,000.00

    投资性房地产                    125,890,938.11                        120,468,089.37

    固定资产                       1,519,092,858.35                     1,147,916,424.54

    在建工程                         76,730,001.19                        310,445,782.11

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        318,628,409.26                        212,662,295.16

    开发支出                         75,481,430.35                                  0.00

    商誉                             85,809,605.90                                  0.00

    长期待摊费用                     15,157,458.62                         13,707,163.31

    递延所得税资产                   87,149,697.11                         51,349,435.04

    其他非流动资产                  119,883,615.26                         51,937,582.08

非流动资产合计                     2,554,995,177.58                     2,024,609,704.97

资产总计                           5,118,912,452.36                     4,505,455,221.35

流动负债:

    短期借款                        643,330,800.00                        521,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        143,372,591.51                        356,593,640.08

    应付账款                        692,006,201.46                        310,687,581.34




                                                                                      75
                                成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


    预收款项                   16,957,623.54                         21,024,732.12

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬               31,135,294.08                         28,510,632.25

    应交税费                     4,031,284.85                        17,539,974.40

    应付利息                     4,430,769.04                         3,952,487.22

    应付股利

    其他应付款                 47,820,618.64                         22,798,555.81

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债    618,612,646.66                         48,032,404.75

    其他流动负债                 5,392,618.13                          964,550.00

流动负债合计                 2,207,090,447.91                     1,331,104,557.97

非流动负债:

    长期借款                  330,000,000.00                         50,000,000.00

    应付债券                             0.00                       496,877,193.03

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                 93,801,397.34                        129,067,555.21

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                   36,745,083.10                         10,803,550.00

    递延所得税负债             21,999,199.90

    其他非流动负债

非流动负债合计                482,545,680.34                        686,748,298.24

负债合计                     2,689,636,128.25                     2,017,852,856.21

所有者权益:

    股本                      645,368,270.00                        645,368,270.00

    其他权益工具

      其中:优先股



                                                                                76
                                                          成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


               永续债

    资本公积                                           1,447,540,741.39                        1,447,540,741.39

    减:库存股

    其他综合收益                                           2,618,148.95                            2,590,498.95

    专项储备

    盈余公积                                             54,748,191.57                           54,748,191.57

    一般风险准备

    未分配利润                                          161,001,275.57                          319,021,393.28

归属于母公司所有者权益合计                             2,311,276,627.48                        2,469,269,095.19

    少数股东权益                                        117,999,696.63                           18,333,269.95

所有者权益合计                                         2,429,276,324.11                        2,487,602,365.14

负债和所有者权益总计                                   5,118,912,452.36                        4,505,455,221.35


法定代表人:黄志明                 主管会计工作负责人:贾秀英                       会计机构负责人:李建辉


2、母公司资产负债表

                                                                                                       单位:元

                 项目                       期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                            578,830,231.94                          640,641,350.88

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                               3,202,036.50                          30,907,223.62

    应收账款                                            705,945,683.05                          835,628,092.86

    预付款项                                            137,312,462.66                          211,486,517.28

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                          730,609,972.68                          582,097,093.69

    存货                                                108,801,347.43                          262,267,285.92

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                         13,018,935.22                           17,132,747.16

流动资产合计                                           2,277,720,669.48                        2,580,160,311.41

非流动资产:


                                                                                                             77
                                      成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款                      123,931,163.43                        116,122,933.36

    长期股权投资                    612,225,099.29                        400,818,199.29

    投资性房地产                    545,961,396.59                        513,664,497.08

    固定资产                        530,371,375.88                        370,698,328.58

    在建工程                         41,494,945.20                        276,384,446.97

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         65,560,953.05                         69,644,812.86

    开发支出                         75,481,430.35

    商誉

    长期待摊费用                     11,092,823.55                          9,666,137.84

    递延所得税资产                   27,671,468.22                         21,518,281.53

    其他非流动资产                  113,768,565.64                         50,007,202.08

非流动资产合计                     2,147,559,221.20                     1,828,524,839.59

资产总计                           4,425,279,890.68                     4,408,685,151.00

流动负债:

    短期借款                        623,320,000.00                        451,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        143,372,591.51                        355,595,060.08

    应付账款                        193,905,412.86                        348,242,378.47

    预收款项                         12,353,005.19                         15,444,277.56

    应付职工薪酬                     16,058,544.00                         16,371,348.54

    应交税费                           3,263,398.82                         8,384,958.20

    应付利息                           4,366,920.55                         3,816,820.55

    应付股利

    其他应付款                       31,783,782.90                         50,250,516.48

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债          608,612,646.66                         48,032,404.75




                                                                                      78
                                     成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


    其他流动负债                       120,300.00                             120,300.00

流动负债合计                    1,637,156,602.49                       1,297,258,064.63

非流动负债:

    长期借款                     330,000,000.00                             50,000,000.00

    应付债券                                  0.00                         496,877,193.03

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                       93,801,397.34                         129,067,555.21

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                           661,650.00                             781,950.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                   424,463,047.34                            676,726,698.24

负债合计                        2,061,619,649.83                       1,973,984,762.87

所有者权益:

    股本                         645,368,270.00                            645,368,270.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                    1,437,950,690.96                       1,437,950,690.96

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                         54,748,191.57                          54,748,191.57

    未分配利润                   225,593,088.32                            296,633,235.60

所有者权益合计                  2,363,660,240.85                       2,434,700,388.13

负债和所有者权益总计            4,425,279,890.68                       4,408,685,151.00


3、合并利润表

                                                                                 单位:元

                 项目   本期发生额                            上期发生额

一、营业总收入                  1,053,896,200.94                       1,275,090,765.60



                                                                                       79
                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


    其中:营业收入                       1,053,896,200.94                    1,275,090,765.60

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                           1,271,362,252.10                    1,346,544,005.27

    其中:营业成本                        839,694,923.38                       953,308,172.38

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             营业税金及附加                11,002,740.08                        11,019,299.78

             销售费用                      85,392,565.02                        77,268,841.82

             管理费用                     237,223,002.78                       198,324,708.09

             财务费用                     100,759,848.68                       102,833,916.42

             资产减值损失                   -2,710,827.84                        3,789,066.78

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                             6,332,000.04                        6,332,000.03
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        -211,134,051.12                      -65,121,239.64

    加:营业外收入                         12,745,352.04                        70,984,612.36

         其中:非流动资产处置利得             654,494.15                          756,621.30

    减:营业外支出                           3,969,805.09                        2,117,168.55

         其中:非流动资产处置损失            1,834,568.42                         881,138.18

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)   -202,358,504.17                         3,746,204.17

    减:所得税费用                         -30,449,336.46                       -5,511,368.55

五、净利润(净亏损以“-”号填列)       -171,909,167.71                         9,257,572.72

    归属于母公司所有者的净利润            -158,020,117.71                       11,588,953.15

    少数股东损益                           -13,889,050.00                       -2,331,380.43


                                                                                           80
                                                            成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


六、其他综合收益的税后净额                                     27,650.00

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                               27,650.00
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                               27,650.00
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                            27,650.00

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                          -171,881,517.71                         9,257,572.72

    归属于母公司所有者的综合收益
                                                          -157,992,467.71                        11,588,953.15
总额

    归属于少数股东的综合收益总额                           -13,889,050.00                        -2,331,380.43

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                           -0.2449                               0.0195

    (二)稀释每股收益                                           -0.2449                               0.0195

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:黄志明                      主管会计工作负责人:贾秀英                    会计机构负责人:李建辉


4、母公司利润表

                                                                                                      单位:元


                                                                                                            81
                                                    成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                       697,198,745.23                         819,923,510.45

    减:营业成本                                   499,410,903.59                         584,425,005.11

         营业税金及附加                              9,446,188.11                           6,599,576.57

         销售费用                                   53,649,067.83                          49,735,722.32

         管理费用                                  141,348,872.54                         131,415,007.75

         财务费用                                   96,424,511.48                          95,124,907.24

         资产减值损失                              -16,863,726.20                          -6,950,275.38

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                     6,332,000.04                           6,332,000.03
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 -79,885,072.08                         -34,094,433.13

    加:营业外收入                                   4,763,022.74                          69,265,921.74

         其中:非流动资产处置利得                     249,973.18                             616,193.18

    减:营业外支出                                   2,071,284.63                            698,850.12

         其中:非流动资产处置损失                     674,174.68                             127,917.76

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                   -77,193,333.97                          34,472,638.49
列)

    减:所得税费用                                  -6,153,186.69                           2,664,565.76

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 -71,040,147.28                          31,808,072.73

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允


                                                                                                      82
                                                  成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有
效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                                 -71,040,147.28                          31,808,072.73

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                 -0.1101                                0.0534

     (二)稀释每股收益                                 -0.1101                                0.0534


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目               本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金            1,040,050,091.70                       1,073,520,853.21

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                 359,823.87                             364,076.88

     收到其他与经营活动有关的现金                 24,744,139.87                          71,244,339.35

经营活动现金流入小计                         1,065,154,055.44                       1,145,129,269.44

     购买商品、接受劳务支付的现金                705,355,572.87                         575,189,942.14

     客户贷款及垫款净增加额



                                                                                                    83
                                       成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     183,892,137.24                        167,495,388.56


     支付的各项税费                   97,359,502.66                         75,903,303.40

     支付其他与经营活动有关的现金    121,607,368.24                         99,010,676.60

经营活动现金流出小计                1,108,214,581.01                       917,599,310.70

经营活动产生的现金流量净额            -43,060,525.57                       227,529,958.74

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                  917,796.98                                  0.00

     取得投资收益收到的现金                                                          0.00

     处置固定资产、无形资产和其他
                                        1,252,081.29                          700,376.99
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                     0.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金     20,657,427.70                         15,042,332.30

投资活动现金流入小计                  22,827,305.97                         15,742,709.29

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     150,131,907.38                        288,963,045.21
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                     6,250,000.00                                 0.00

     质押贷款净增加额                                                                0.00

     取得子公司及其他营业单位支付
                                     149,575,243.67                                  0.00
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                                            1,375,500.00

投资活动现金流出小计                 305,957,151.05                        290,338,545.21

投资活动产生的现金流量净额          -283,129,845.08                       -274,595,835.92

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金               49,000,000.00                        589,740,586.50

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                      49,000,000.00                           300,000.00
收到的现金

     取得借款收到的现金              993,330,800.00                        571,000,000.00

     发行债券收到的现金                                                              0.00

     收到其他与筹资活动有关的现金    149,166,481.47                        326,858,260.36


                                                                                       84
                                                  成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


筹资活动现金流入小计                         1,191,497,281.47                       1,487,598,846.86

     偿还债务支付的现金                          642,100,000.00                         859,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  97,129,392.48                          94,285,539.45
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的
                                                                                                  0.00
股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                102,161,743.75                         252,060,568.24

筹资活动现金流出小计                             841,391,136.23                     1,205,346,107.69

筹资活动产生的现金流量净额                       350,106,145.24                         282,252,739.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    275,781.67                               55,261.84
影响

五、现金及现金等价物净增加额                      24,191,556.26                         235,242,123.83

     加:期初现金及现金等价物余额                483,991,667.13                         248,749,543.30

六、期末现金及现金等价物余额                     508,183,223.39                         483,991,667.13


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                718,669,935.63                         725,633,199.31

     收到的税费返还                                 196,969.45                             364,076.88

     收到其他与经营活动有关的现金                 11,783,788.05                          69,334,304.85

经营活动现金流入小计                             730,650,693.13                         795,331,581.04

     购买商品、接受劳务支付的现金                579,341,720.08                         484,371,419.19

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                 101,789,581.20                         101,052,811.76


     支付的各项税费                               60,232,645.90                          30,576,301.49

     支付其他与经营活动有关的现金                 84,000,963.27                          69,878,007.06

经营活动现金流出小计                             825,364,910.45                         685,878,539.50

经营活动产生的现金流量净额                       -94,714,217.32                         109,453,041.54

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                                           0.00

     取得投资收益收到的现金                                                                       0.00

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                    247,737.01                             445,297.43
长期资产收回的现金净额



                                                                                                    85
                                      成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


    处置子公司及其他营业单位收到
                                                                                    0.00
的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金       2,057,427.70                       132,473,252.54

投资活动现金流入小计                   2,305,164.71                       132,918,549.97

    购建固定资产、无形资产和其他
                                     98,705,329.62                        250,297,468.86
长期资产支付的现金

    投资支付的现金                   58,406,900.00                                  0.00

    取得子公司及其他营业单位支付
                                    153,000,000.00                                  0.00
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金     30,153,780.95                          1,375,500.00

投资活动现金流出小计                340,266,010.57                        251,672,968.86

投资活动产生的现金流量净额         -337,960,845.86                       -118,754,418.89

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                    589,440,586.50

    取得借款收到的现金              973,320,000.00                        501,000,000.00

    发行债券收到的现金                                                              0.00

    收到其他与筹资活动有关的现金    134,166,481.47                        200,000,000.00

筹资活动现金流入小计               1,107,486,481.47                     1,290,440,586.50

    偿还债务支付的现金              501,000,000.00                        816,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     91,547,203.10                         89,844,206.14
的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金     82,189,600.89                        128,133,323.52

筹资活动现金流出小计                674,736,803.99                      1,033,977,529.66

筹资活动产生的现金流量净额          432,749,677.48                        256,463,056.84

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                        245,751.81                             55,261.84
影响

五、现金及现金等价物净增加额            320,366.11                        247,216,941.33

    加:期初现金及现金等价物余额    452,434,620.75                        205,217,679.42

六、期末现金及现金等价物余额        452,754,986.86                        452,434,620.75




                                                                                      86
                                                                                                                              成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                           单位:元

                                                                                                       本期

                                                                           归属于母公司所有者权益
           项目                            其他权益工具
                                                                                减:库存 其他综合收 专项储                    一般风                  少数股东权益 所有者权益合计
                             股本         优先 永续             资本公积                                       盈余公积                 未分配利润
                                                      其他                        股        益           备                   险准备
                                          股    债

一、上年期末余额         645,368,270.00                      1,447,540,741.39           2,590,498.95          54,748,191.57            319,021,393.28 18,333,269.95 2,487,602,365.14

    加:会计政策变更

         前期差错更正

         同一控制下企
业合并

         其他

二、本年期初余额         645,368,270.00                      1,447,540,741.39           2,590,498.95          54,748,191.57            319,021,393.28 18,333,269.95 2,487,602,365.14

三、本期增减变动金额
                                                                                          27,650.00                                    -158,020,117.71 99,666,426.68   -58,326,041.03
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                        27,650.00                                    -158,020,117.71 -13,889,050.00 -171,881,517.71

(二)所有者投入和减
                                                                                                                                                      113,555,476.68   113,555,476.68
少资本

1.股东投入的普通股                                                                                                                                   113,555,476.68   113,555,476.68

2.其他权益工具持有者
投入资本

3.股份支付计入所有者

                                                                                                                                                                                  87
                                                                                          成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文
权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
的分配

4.其他

(四)所有者权益内部
结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额       645,368,270.00   1,447,540,741.39   2,618,148.95   54,748,191.57           161,001,275.57 117,999,696.63 2,429,276,324.11




                                                                                                                                             88
                                                                                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文
上期金额
                                                                                                                                                                             单位:元

                                                                                                     上期

                                                                           归属于母公司所有者权益
           项目                             其他权益工具                                                                                               少数股东权
                                                                                  减:库存 其他综合收 专项储                   一般风                                  所有者权益合计
                             股本                                 资本公积                                      盈余公积                 未分配利润         益
                                          优先   永续
                                                        其他                        股        益         备                    险准备
                                           股     债

一、上年期末余额         280,000,000.00                        1,228,694,292.11                                51,567,384.30            310,613,247.40 20,364,650.38 1,891,239,574.19

    加:会计政策变更                                              -2,590,498.95           2,590,498.95

          前期差错更正

          同一控制下企
业合并

          其他

二、本年期初余额         280,000,000.00                        1,226,103,793.16           2,590,498.95         51,567,384.30            310,613,247.40 20,364,650.38 1,891,239,574.19

三、本期增减变动金额
                         365,368,270.00                         221,436,948.23                                  3,180,807.27              8,408,145.88 -2,031,380.43    596,362,790.95
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                       11,588,953.15 -2,331,380.43      9,257,572.72

(二)所有者投入和减
                          85,368,270.00                         501,436,948.23                                                                           300,000.00     587,105,218.23
少资本

1.股东投入的普通股       85,368,270.00                         501,436,948.23                                                                           300,000.00     587,105,218.23

2.其他权益工具持有者
投入资本

3.股份支付计入所有者
权益的金额

4.其他

                                                                                                                                                                                   89
                                                                                      成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

(三)利润分配                                                             3,180,807.27          -3,180,807.27

1.提取盈余公积                                                            3,180,807.27          -3,180,807.27

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
的分配

4.其他

(四)所有者权益内部
                       280,000,000.00   -280,000,000.00
结转

1.资本公积转增资本
                       280,000,000.00   -280,000,000.00
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额       645,368,270.00   1,447,540,741.39   2,590,498.95   54,748,191.57        319,021,393.28 18,333,269.95 2,487,602,365.14




                                                                                                                                         90
                                                                                                                      成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                    单位:元

                                                                                                  本期

           项目                                    其他权益工具                                          其他综合收
                             股本                                           资本公积        减:库存股                专项储备    盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                          优先股     永续债       其他                                       益

一、上年期末余额         645,368,270.00                                  1,437,950,690.96                                        54,748,191.57 296,633,235.60 2,434,700,388.13

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额         645,368,270.00                                  1,437,950,690.96                                        54,748,191.57 296,633,235.60 2,434,700,388.13

三、本期增减变动金额
                                                                                                                                               -71,040,147.28   -71,040,147.28
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                             -71,040,147.28   -71,040,147.28

(二)所有者投入和减少
资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者
投入资本

3.股份支付计入所有者
权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

                                                                                                                                                                           91
                                                              成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.对所有者(或股东)
的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结


1.资本公积转增资本(或
股本)

2.盈余公积转增资本(或
股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额          645,368,270.00   1,437,950,690.96            54,748,191.57 225,593,088.32 2,363,660,240.85




                                                                                                                 92
                                                                                                                      成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文
上期金额
                                                                                                                                                                     单位:元

                                                                                                  上期

           项目                                    其他权益工具                                          其他综合收
                             股本                                           资本公积        减:库存股                专项储备    盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                          优先股     永续债       其他                                       益

一、上年期末余额         280,000,000.00                                  1,216,513,742.73                                        51,567,384.30 268,005,970.14 1,816,087,097.17

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额         280,000,000.00                                  1,216,513,742.73                                        51,567,384.30 268,005,970.14 1,816,087,097.17

三、本期增减变动金额
                         365,368,270.00                                   221,436,948.23                                          3,180,807.27 28,627,265.46    618,613,290.96
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                              31,808,072.73    31,808,072.73

(二)所有者投入和减少
                          85,368,270.00                                   501,436,948.23                                                                        586,805,218.23
资本

1.股东投入的普通股       85,368,270.00                                   501,436,948.23                                                                        586,805,218.23

2.其他权益工具持有者
投入资本

3.股份支付计入所有者
权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                                    3,180,807.27 -3,180,807.27

1.提取盈余公积                                                                                                                   3,180,807.27 -3,180,807.27

2.对所有者(或股东)
的分配

                                                                                                                                                                           93
                                                              成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.其他

(四)所有者权益内部结
                          280,000,000.00   -280,000,000.00


1.资本公积转增资本(或
                          280,000,000.00   -280,000,000.00
股本)

2.盈余公积转增资本(或
股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额          645,368,270.00   1,437,950,690.96            54,748,191.57 296,633,235.60 2,434,700,388.13




                                                                                                                 94
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


三、公司基本情况

    成都市新筑路桥机械股份有限公司(以下简称本公司或公司,在包含子公司时统称本集团)成立于2001年3月,系经四
川省人民政府以《关于设立成都市新筑路桥机械股份有限公司的批复》(川府函[2001]26号文)同意,由成都市新津新筑路
桥机械有限公司(现更名为新筑投资集团有限公司,以下简称新筑投资)、成都市新津县国有资产投资经营有限责任公司(以
下简称新津国投)、西安康柏自动化工程有限责任公司(以下简称西安康柏)、都江堰交大青城磁浮列车工程发展有限责任
公司(以下简称交大青城)、新津朗明电力有限责任公司(以下简称朗明电力)、西南交通大学(以下简称西南交大)和自
然人赵衡平共同发起设立的股份有限公司。本公司于2001年3月28日取得由四川省工商行政管理局核发的5100001813354号
《企业法人营业执照》(现已变更为510000000020123号),注册地址为成都市新津县花桥工业区。
    本公司成立时注册资本为3,000万元,经多次增资后,截至2010年8月本公司注册资本为人民币10,500万元,公司营业地
址变更为成都市四川新津工业园区。
    2010年9月,经中国证券监督管理委员会以《关于核准成都市新筑路桥机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证
监许可[2010]1171号文)核准,本公司在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股(A股)3,500万股,发行后本公司注
册资本变更为人民币14,000万元。
    2011年5月,根据本公司2010年度股东大会决议,本公司以资本公积转增股本14,000万元,转增后本公司注册资本变更
为人民币28,000万元。
    2014年年5月,根据本公司2013年度股东大会决议,本公司以资本公积转增股本28,000万元,转增后本公司注册资本变
更为人民币56,000万元。
    经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]80号文核准,本公司向特定对象非公开发行不超过8,500万股人民币普通
股(A股)。根据2013年度股东大会审议通过的《关于公司2013年度利润分配方案的议案》,本公司以2013年12月31日总股
本28,000万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股。公司2013年度权益分派方案实施后,根据相关规定,公司对
本次非公开发行股票的发行底价和发行数量进行相应调整,其中:发行数量调整为不超过17,000万股。本公司实际发行人民
币普通股(A股)85,368,270股(每股面值1元),发行后本公司注册资本变更为人民币645,368,270.00元。
    本公司控股股东为新筑投资,实际控制人为自然人黄志明先生。
    本公司属制造行业,经营范围包括:金属桥梁结构及桥梁零件的设计制造;建筑用金属结构、构件的设计制造;橡胶制
品的设计制造;建筑工程用机械的设计制造;铁路机车车辆配件和铁路专用设备及器材、配件的设计制造;环境污染防治专
用设备的设计制造;工程设计、工程咨询;环保工程、钢结构工程;交通器材及其他交通运输设备、交通安全及管制专用设
备、水资源专用机械制造;商品批发与零售;进出口业;特种专业工程专业承包;城市低地板车辆及配件的设计、制造,租
赁及相关领域的技术服务;合成材料制造;塑料制品业;石膏、水泥制品及类似制品制造;输配电及控制设备制造;软件和
信息技术服务业。(以上项目不含前置许可项目,后置许可项目凭许可证或审批文件经营)。
    本集团的主要产品包括:桥梁功能部件、轨道交通产品、搅拌设备、路面施工机械、超级电容系统及特种汽车等。
    本公司设立了股东大会、董事会和监事会。股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、选举和更换非由职
工代表担任的董事及监事、筹资、投资、利润分配等重大事项决定权;董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权。
公司设总经理一名,由董事会决定聘任或者解聘;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持公司的日常生产经
营管理工作。本公司设有企业管理总部、财务管理总部、审计监察部、人力资源管理总部、质量装备总部、法律事务总部、
设计研究总院、资产经营部、供应链管理总部、国际业务部、证券部、环保事业部、轨道产业事业部、型钢事业部、铁路后
市场事业部、工程构件事业部、重庆分公司、深圳分公司、北京分公司等部门。本公司的子公司包括四川眉山市新筑建设机
械有限公司(以下简称眉山新筑)、成都市新筑混凝土机械设备有限公司(以下简称新筑混凝土)、合肥新筑机械有限责任
公司(以下简称合肥新筑)、四川新筑通工汽车有限公司(以下简称新筑通工)、四川新筑精坯锻造有限公司(以下简称新
筑精坯)、成都长客新筑轨道交通装备有限公司(以下简称长客新筑)、上海奥威科技开发有限公司(以下简称奥威科技)、
上海润通电动车技术有限公司(以下简称润通电动车)、成都市新途投资有限公司(以下简称新途投资)、成都新途科技有
限公司(以下简称新途科技)、四川省新途轨道工程设计咨询有限公司(以下简称新途咨询)、成都新筑丝路发展有限公司
(以下简称新筑丝路)和XINZHU GmbH 新筑有限责任公司(以下简称XINZHU GmbH)。
    本财务报告批准报出日为2016年3月28日。



                                                                                                           95
                                                            成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文




   与上年相比本集团本年合并范围新增XINZHU GmbH、新筑丝路、奥威科技及润通电动车(系奥威科技的全资子公司),
合并财务报表包括本公司、眉山新筑、新筑混凝土机械、合肥新筑、新筑通工、新筑精坯、长客新筑、新途投资、新途科技、
新途咨询、XINZHU GmbH、新筑丝路、奥威科技、润通电动车,共十四家单位。详见“本附注八、合并范围的变更”、“本
附注九、在其他主体的权益”。




四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并
基于本附注“重要会计政策、会计估计”所述会计政策和会计估计编制。


2、持续经营

    本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,
本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关
财务信息。


1、遵循企业会计准则的声明

    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。


2、会计期间

    本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。


3、营业周期

    本集团营业周期为12个月。


4、记账本位币

    本集团以人民币为记账本位币。




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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。


6、合并财务报表的编制方法

    本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。


7、现金及现金等价物的确定标准

    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算

    (1)外币业务
    本集团外币交易按交易发生日即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债
表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇
兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。
    (2)外币财务报表的折算
    对境外经营的财务报表进行折算时:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益
项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用报告期内加权平均的
汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时,
将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。




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9、金融工具

    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    (1)金融资产
    1)金融资产分类、确认依据和计量方法
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
资、应收款项及可供出售金融资产四大类。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了
在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合
进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下
列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明
显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司风险管理或投资策略
的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍
生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工
具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融
资产,采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认
为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期
损益。
    应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法,按照摊余成本进行
后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。这类资产
中,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的,按公允
价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融
资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的
公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放
的与可供出售权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资,按成本计量。
    2)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且
本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; ③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产控制的,则按照其继续涉
入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
    3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法



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    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,
如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值
损失予以转回,计入当期损益。
    当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对
已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的
减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升直接计入所有者权益。
    (2)金融负债
    1)金融负债分类、确认依据和计量方法
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
    其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利
息支出计入当期损益。
    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    2)金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议,
以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,
并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
    (3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入
值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本
集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值,公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具
有重大意义的输入值所属的最低层次决定。


10、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


单项金额重大的判断依据或金额标准                      将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项

                                                      根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                      准备


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                       组合名称                                           坏账准备计提方法



                                                                                                            99
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


合并报表范围内子公司应收款项、母公司及其附属企业的应
                                                       其他方法
收款项

以分期收款方式结算的货款,产品质保金,押金、保证金、
以信用证方式结算、已购买保险的国际出口业务产生的应收 其他方法
款项、出口退税及其他政府垫款等无显著回收风险的款项

账龄组合                                               账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                    应收账款计提比例                    其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                 1.00%                             1.00%

1-2 年                                                             10.00%                           10.00%

2-3 年                                                             20.00%                           20.00%

3-4 年                                                             50.00%                           50.00%

4-5 年                                                             80.00%                           80.00%

5 年以上                                                          100.00%                            100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

               组合名称                     应收账款计提比例                    其他应收款计提比例

合并报表范围内子公司应收款项、母公
                                                                    0.00%                             0.00%
司及其附属企业的应收款项

以分期收款方式结算的货款,产品质保
金,押金、保证金、以信用证方式结算、
已购买保险的国际出口业务产生的应收                                  1.00%                             1.00%
款项、出口退税及其他政府垫款等无显
著回收风险的款项(未到合同期)

以分期收款方式结算的货款,产品质保
金,押金、保证金、以信用证方式结算、
已购买保险的国际出口业务产生的应收
                                                                    5.00%                             5.00%
款项、出口退税及其他政府垫款等无显
著回收风险的款项(逾期 1 年以内,含 1
年,下同)

以分期收款方式结算的货款,产品质保
金,押金、保证金、以信用证方式结算、
已购买保险的国际出口业务产生的应收                                  15.00%                           15.00%
款项、出口退税及其他政府垫款等无显
著回收风险的款项(逾期 1-2 年)

以分期收款方式结算的货款,产品质保                                  35.00%                           35.00%


                                                                                                          100
                                                              成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


金,押金、保证金、以信用证方式结算、
已购买保险的国际出口业务产生的应收
款项、出口退税及其他政府垫款等无显
著回收风险的款项(逾期 2-3 年)

以分期收款方式结算的货款,产品质保
金,押金、保证金、以信用证方式结算、
                                                                    80.00%                              80.00%
已购买保险的国际出口业务产生的应收
款项(逾期 3 年以上)


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                       如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应
                                                       收款项存在明显差别,导致该项应收款项如果按照既定比例
单项计提坏账准备的理由
                                                       计提坏账准备,无法真实反映其可收回金额的,采用个别认
                                                       定法计提坏账准备

                                                       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账
坏账准备的计提方法
                                                       准备


11、存货

    本集团存货主要包括原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品
和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,
预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。


12、划分为持有待售资产

    (1)持有待售资产确认标准
    若本集团已就处置某项资产作出决议,并与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让很可能在一年内完成,则该
资产作为持有待售资产核算。
    (2)持有待售资产的会计处理方法
    持有待售资产在持有待售期间不计提折旧或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有
待售资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组,并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定将企业
合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是这种资产组中一项经营,则该处置组包括企业合并中的商誉。
    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售资产的确认条件,本集团停止将其划归为持有待售,并
按照下列两项金额中较低者进行计量:1)该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为
持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;2)决定不再出售之日的可收回金额。




                                                                                                            101
                                                           成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


13、长期股权投资

    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集
体控制该安排的参与方一致同意。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投
资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供
关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被
合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账
面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照
投资合同或协议约定的价值作为投资成本;
    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用
增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账
面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按
照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业
的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转
入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核
算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行
会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期投资损益。


14、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法

             类别                折旧方法                       折旧年限                         残值率
投资性房产                年限平均法            10~35年                                 5.00%



                                                                                                           102
                                                             成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


投资性地产                年限平均法             法定使用年限                              0.00%


15、固定资产

(1)确认条件

本集团公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单
位价值超过 2,000 元的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他,按其取得时的成本
作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所
发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值
入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固
定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部
分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。


(2)折旧方法


           类别             折旧方法              折旧年限                 残值率              年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法            10~35 年               5.00%                2.714%~9.5%

机器设备             年限平均法            5~15 年                5.00%                6.333%~19%

电子设备             年限平均法            5年                     5.00%                19%

运输设备             年限平均法            5年                     5.00%                19%

办公设备及其他       年限平均法            5年                     5.00%                19%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为
长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。


16、在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的
工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成
本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起
开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。


17、借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,

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                                                               成都市新筑路桥机械股份有限公司 2015 年年度报告全文


停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本
化,直至资产的购建或生产活动重新开始。


18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1)无形资产的计价方法
    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、应用软件等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际
支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同
或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。
    2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对
使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。



             项目                    预计使用寿命                                依据

土地使用权                  法定使用年限            土地使用权证年限

专利权                      5-10年                  预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者
                                                    中最短者

应用软件                    5-10年                  预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者
                                                    中最短者

    3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    本集团将无法预见该资产为公司带来经济利益期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
    4)无形资产减值准备的计提
    使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值
准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。


(2)内部研究开发支出会计政策

    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶
段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;


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    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。


19、长期资产减值

    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程项目进行检查,
当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资
产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后
会计期间不予转回。
    出现减值的迹象如下:
    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业
产生不利影响;
    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导
致资产可收回金额大幅度降低;
    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。


20、长期待摊费用

    本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的绿化费、装修费及
其他费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。


21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费等社会保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或
相关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利主要包括基本养老保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据
在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或
相关资产成本。




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(3)辞退福利的会计处理方法

     本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法




22、预计负债

     当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集
团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠
地计量。
     预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。


23、股份支付

     (1)股份支付的种类
       股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
     (2)权益工具公允价值的确定方法
     对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:1)期权的行权价格;2)期权的
有效期;3)标的股份的现行价格;4)股价预计波动率;5)股份的预计股利;6)期权有效期内的无风险利率。
     在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务
相对应的成本费用。
     (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
     等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
     (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     1)以权益结算的股份支付
     授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期
内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计
入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量
的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠
计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
     2)以现金结算的股份支付
     授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期


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内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
    3) 修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修
改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允
价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修
改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改
了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了
所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等
待期内确认的金额。


24、收入

    本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,收入确认原则如下:
    本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量时,即取得客户签收的交接单,确认销售商品收入的实现。
    本集团在劳务已经提供,相关的收入、成本能够可靠计量,其经济利益已经流入或能够流入公司时确定提供劳务收入的
实现。
    与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。
    收入确认具体政策:
    (1)桥梁支座:一般根据客户签收回单确认收入,但合同约定须计量的根据计量单确认收入。
    (2)预应力锚具:一般根据客户签收回单确认收入,但合同约定须计量的根据计量单确认收入。
    (3)桥梁伸缩装置:一般根据安装计量单确认收入,但合同约定指导安装的根据客户签收回单确认收入。
    (4)路面施工机械:根据合同约定需安装验收的,安装验收确认收入;无需安装验收的,与所有权相关的主要风险和
报酬转移时确认收入。
    (5)搅拌设备:根据合同约定需安装验收的,安装验收确认收入;无需安装验收的,与所有权相关的主要风险和报酬
转移时确认收入。
    (6)轨道交通业务:根据合同约定需安装验收的,安装验收确认收入;无需安装验收的,与所有权相关的主要风险和
报酬转移时确认收入。
    (7)超级电容系统:一般根据客户签收回单确认收入。
    (8)其他:一般根据客户签收回单确认收入。


25、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

  与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形
资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
若政府补助的文件中规定用于购建固定资产、无形资产等长期资产补助金额的,按照文件规定确认与资产相关的补助,若文
件中未明确规定的,按照实际发生情况确认。
   与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

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(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助外,其他均为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费
用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失
的,取得时直接计入当期营业外收入。


26、递延所得税资产/递延所得税负债

     本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于
资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
     本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

     经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本
或当期损益,本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。


(2)融资租赁的会计处理方法

     融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时,在租赁开始日,按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。


28、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

√ 适用 □ 不适用

 会计估计变更的内容和原因              审批程序              开始适用的时点                  备注

应收款项坏账准备计提变更事 2015 年第二次临时股东大会
                                                       2015 年 06 月 30 日
项                          审议通过

房屋建筑物及机器设备折旧年 2015 年第二次临时股东大会
                                                       2015 年 06 月 30 日
限变更                      审议通过


     受重要影响的报表项目名称和金额的说明:


                                                                                                          108
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