凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
鼎龙文化(002502)公告正文

骅威股份:2010年年度报告

公告日期 2011-04-08
股票简称:鼎龙文化 股票代码:002502
    广东骅威玩具工艺股份有限公司          股票代码:002502   2010 年年度报告
    广东骅威玩具工艺股份有限公司
    2010 年年度报告
    股 票 代 码 : 002502
    股票简称:骅威股份
    1
    广东骅威玩具工艺股份有限公司    股票代码:002502        2010 年年度报告
    重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对其内容的真实性、准确性和
    完整性承担个别及连带责任。
    本公司没有董事、监事、高级管理人员声明对 2010 年年度报告内容的真实
    性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
    公司全体董事均亲自出席了审议本年度报告的董事会。
    广东正中珠江会计师事务所有限公司已经对公司 2010 年度财务报告审计并
    出具了标准无保留意见的审计报告。
    公司法定代表人郭卓才、主管会计工作负责人郭祥彬及会计机构负责人陈楚
    君声明:保证 2010 年年度报告中财务报告的真实、完整。
    2
    广东骅威玩具工艺股份有限公司         股票代码:002502         2010 年年度报告
    目       录
    第一节     公司基本情况简介 ............................................... 4
    第二节     会计数据和业务数据摘要 ......................................... 6
    第三节     股本变动及股东情况 ............................................. 9
    第四节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................ 14
    第五节     公司治理结构 .................................................. 22
    第六节     股东大会情况简介 .............................................. 28
    第七节     董事会报告 .................................................... 31
    第八节     监事会报告 .................................................... 48
    第九节     重要事项 ...................................................... 50
    第十节     财务报告 ...................................................... 55
    第十一节      备查文件目录 ............................................... 107
    3
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                   股票代码:002502              2010 年年度报告
    第一节       公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:广东骅威玩具工艺股份有限公司
    公司法定英文名称:GUANGDONG                   HUAWEI TOYS    CRAFT CO., LTD
    二、公司法定代表人:郭卓才
    三、联系人和联系方式
    董事会秘书                       证券事务代表
    姓名              刘先知                             刘先知
    广东省汕头市澄海区澄华工业区玉 广东省汕头市澄海区澄华工业区玉
    联系地址
    亭路骅威工业园                 亭路骅威工业园
    电话              0754-83689555                      0754-83689555
    传真              0754-83689556                      0754-83689556
    电子信箱             stock@huaweitoys.com               stock@huaweitoys.com
    四、公司基本情况
    注册地址             广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路
    注册地址的邮政编码         515800
    办公地址             广东省汕头市澄海区澄华工业区玉亭路
    办公地址的邮政编码         515800
    公司国际互联网网址         www.huaweitoys.com
    电子信箱             stock@huaweitoys.com
    五、公司信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
    公司登载年度报告的网站及网址:中国证监会指定的网站 wwww.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点:广东骅威玩具工艺股份有限公司证券部
    六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:骅威股份          股票代码:002502
    4
    广东骅威玩具工艺股份有限公司              股票代码:002502              2010 年年度报告
    七、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1997 年 8 月 26 日
    公司首次注册登记地点:澄海工商行政管理局
    公司最近一次变更登记日期:2011 年 1 月 5 日
    注册登记地点:广东省汕头市工商行政管理局
    注册资本:人民币 8,800 万元。
    公司法人营业执照注册号:440583000000634
    税 务 登 记 号 码 : 国 税 号 ( 粤 税 字 440583193167287 ), 地 税 号 ( 粤 税 字
    440515193167287)
    组织机构代码:19316728-7
    公司投资者关系互动平台网址:
    http://chinairm.p5w.net/ssgs/index.jsp?code=002502
    公司聘请的会计师事务所:广东正中珠江会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址:广州市东风东路 555 号粤海大厦 10 楼、20 楼
    5
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                      股票代码:002502                     2010 年年度报告
    第二节       会计数据和业务数据摘要
    一、主要会计数据
    单位:(人民币)元
    2010 年             2009 年        本年比上年增减(%)        2008 年
    营业总收入(元)             470,879,316.92    431,056,744.93                   9.24%        381,445,584.79
    利润总额(元)              54,491,364.53     46,561,906.84                  17.03%         34,534,186.27
    归属于上市公司
    46,953,019.48     40,422,294.98                  16.16%         30,120,546.68
    股东的净利润(元)
    归属于上市公司股东的扣
    除非经常性损益的净利润           43,341,919.10     36,715,807.83                  18.05%         29,631,612.90
    (元)
    经营活动产生的
    50,738,652.67     28,399,799.67                  78.66%           7,610,441.50
    现金流量净额(元)
    本年末比上年末增减
    2010 年末          2009 年末                                   2008 年末
    (%)
    总资产(元)              827,975,878.61    294,911,575.18                 180.75%        251,844,775.98
    归属于上市公司股东的所
    813,306,927.24    158,544,907.76                 412.98%        118,122,612.78
    有者权益(元)
    股本(股)                88,000,000.00     66,000,000.00                  33.33%         66,000,000.00
    二、主要财务指标
    单位:(人民币)元
    本年比上年增减
    2010 年           2009 年                            2008 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                                  0.69            0.61           13.11%                 0.46
    稀释每股收益(元/股)                                  0.69            0.61           13.11%                 0.46
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
    0.64            0.56          14.29%                  0.45
    /股)
    加权平均净资产收益率(%)                           20.18%           29.22%           -9.04%             29.23%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    18.63%           26.54%           -7.91%             28.75%
    收益率(%)
    6
    广东骅威玩具工艺股份有限公司               股票代码:002502                               2010 年年度报告
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    0.58                  0.43           34.88%                     0.12
    股)
    本年末比上年末
    2010 年末        2009 年末                                 2008 年末
    增减(%)
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    9.24                  2.40          285.00%                     1.79
    股)
    (一)加权平均净资产收益率的计算过程如下:
    项       目                        序       号               2010 年            2009 年
    归属于公司普通股股东的净利润                             1(P)                 46,953,019.48      40,422,294.98
    非经常性损益                                                  2                  3,611,100.38       3,706,487.15
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
    3=1-2(P)              43,341,919.10      36,715,807.83
    润
    归属于公司普通股股东的期初净资产                          4(Eo)                 158,544,907.76     158,544,907.76
    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东
    5(Ei)                 607,809,000.00              0
    的净资产
    归属于公司普通股股东的、新增净资产下一月份起至
    6(Mi)                       1                     0
    报告期期末的月份数
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的
    7(Ej)                       0                     0
    净资产
    归属于公司普通股股东的、减少净资产下一月份起至
    8(Mj)                       0                     0
    报告期期末的月份数
    其他交易或事项引起的净资产增减变动                        9(Ek)                       0                     0
    发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末
    10(Mk)                       0                     0
    的月份数
    报告期月份数                                             11(Mo)                      12                     12
    12= Eo+P÷2+ Ei×
    归属于公司普通股股东的净资产加权平均数              Mi÷Mo-Ej×Mj÷ 232,672,167.50                 138,333,760.27
    Mo±Ek×Mk÷Mo
    加权平均净资产收益率                                    13=1÷12                   20.18%             29.22%
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率                14=3÷12                   18.63%             26.54%
    (二)基本每股收益的计算过程如下:
    项       目                        序       号               2010 年            2009 年
    归属于公司普通股股东的净利润                             1(P)                 46,953,019.48      40,422,294.98
    非经常性损益                                                  2                  3,611,100.38       3,706,487.15
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利            3=1-2(P)              43,341,919.10      36,715,807.83
    7
    广东骅威玩具工艺股份有限公司             股票代码:002502                       2010 年年度报告
    润
    期初股份总数                                           4(So)          66,000,000           66,000,000
    公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数(I)          5(S1)                0                     0
    发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ)                     6(Si)          22,000,000                  0
    增加股份(Ⅱ)下一月份起至报告期期末的月份数          7(Mi)                 1                     0
    报告期因回购等减少股份数                               8(Sj)                0                     0
    报告期缩股数                                           9(Sk)                0                     0
    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数                10(Mj)                0                     0
    报告期月份数                                          11(Mo)               12                     12
    12(S)= So+S1+Si×
    发行在外的普通股加权平均数                      Mi ÷ Mo-Sj × Mj ÷ 67,833,333.33         66,000,000
    Mo-Sk
    基本每股收益                                        13=1÷12               0.69               0.61
    扣除非经常性损益后的基本每股收益                    15=3÷12               0.64               0.56
    三、非经常性损益项目
    报告期内,公司非经常性损益明细表如下:
    单位:(人民币)元
    非经常性损益项目                             金 额               附注(如适用)
    非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部
    -118,179.27                 -
    分
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政                 5,684,009.00                 -
    府补助除外
    除上述各项之外的营业外收支净额                                       -1,307,629.28                -
    小   计                                    4,258,200.45
    减:所得税影响额                                                       647,100.07                 -
    合   计                                   3,611,100.38                 -
    8
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                     股票代码:002502                       2010 年年度报告
    第三节         股本变动及股东情况
    一、股份变动情况
    (一)股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                 本次变动增减(+,-)                  本次变动后
    公积
    送      其
    数量        比例      发行新股          金转          小计          数量       比例
    股      他
    股
    一、有限售条件股份       66,000,000 100.00%       4,400,000                      4,400,000 70,400,000     80.00%
    1、国家持股
    2、国有法人持股
    3、其他内资持股          66,000,000 100.00%       4,400,000                      4,400,000 70,400,000     80.00%
    其中:境内非国有法
    26,677,200 40.42%        4,400,000                      4,400,000 31,077,200     35.32%
    人持股
    境内自然人持股    39,322,800 59.58%                                                   39,322,800   44.69%
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份                               17,600,000                     17,600,000 17,600,000     20.00%
    1、人民币普通股                                  17,600,000                     17,600,000 17,600,000     20.00%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数             66,000,000 100.00% 22,000,000                          22,000,000 88,000,000 100.00%
    (二)限售股份变动情况表
    单位:股
    年初限售股 本年解除限 本年增加限
    股东名称                                        年末限售股数                 限售原因       解除限售日期
    数       售股数     售股数
    郭祥彬              33,660,000              0               0     33,660,000    IPO 前承诺    2013 年 11 月 17 日
    郭群                 5,662,800              0               0       5,662,800   IPO 前承诺    2013 年 11 月 17 日
    9
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                    股票代码:002502                       2010 年年度报告
    汕头市华青投资
    16,500,000           0               0     16,500,000      IPO 前承诺    2011 年 11 月 17 日
    控股有限公司
    上海富尔亿影视
    3,960,000          0               0         3,960,000   IPO 前承诺    2011 年 11 月 17 日
    传媒有限公司
    汕头市高佳软件
    3,247,200          0               0         3,247,200   IPO 前承诺    2011 年 11 月 17 日
    开发有限公司
    汕头市雅致服饰
    2,970,000          0               0         2,970,000   IPO 前承诺    2011 年 11 月 17 日
    有限公司
    首次公开发行网
    0         0      4,400,000          4,400,000   网下配售      2011 年 2 月 17 日
    下配售股份
    合计         66,000,000           0      4,400,000      70,400,000         -                 -
    二、证券发行和上市情况
    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1400 号”文核准,本次公司首次公开发行
    人民币普通股股票 2,200 万股。本次发行采用网下向配售对象询价配售(以下简称“网下发
    行”)与网上资金申购定价发行(以下简称“网上发行”)相结合的方式,其中网下配售 440 万
    股,网上定价发行 1,760 万股,发行价格为 29.00 元/股。
    经深圳证券交易所《关于广东骅威玩具工艺股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》
    (深证上[2010]369 号)同意,本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所中小板上
    市,股票简称“骅威股份”,股票代码“002502”,其中本次公开发行中网上定价发行的 1,760
    万股股票于 2010 年 11 月 17 日起上市交易。本次发行募集资金总额为 63,800 万元,扣除承
    销和保荐费用 1,925 万元后的募集资金人民币 61,875 万元,由主承销商东海证券有限责任公
    司于 2010 年 11 月 8 日划入本公司账户。另减除其他上市费用人民币 1,094.10 万元,本公司
    本次实际募集资金净额为人民币 60,780.90 万元。上述募集资金到位情况经广东正中珠江会
    计师事务所有限公司验证并出具“广会所验字[2010]第 08000340195 号”验资报告。
    三、公司前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
    单位:股
    股东总数                                                                                          13,251
    前 10 名股东持股情况
    持有有限售条 质押或冻结
    股东名称                  股东性质      持股比例         持股总数
    件股份数量 的股份数量
    10
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                 股票代码:002502                2010 年年度报告
    郭祥彬                         境内自然人             38.25%    33,660,000   33,660,000            0
    境内非国有法
    汕头市华青投资控股有限公司                            18.75%    16,500,000   16,500,000    16,500,000
    人
    郭群                          境内自然人             6.44%      5,662,800    5,662,800            0
    上海富尔亿影视传媒有限公     境内非国有法
    4.50%      3,960,000    3,960,000            0
    司                             人
    境内非国有法
    汕头市高佳软件开发有限公司                            3.69%      3,247,200    3,247,200            0
    人
    境内非国有法
    汕头市雅致服饰有限公司                                3.38%      2,970,000    2,970,000            0
    人
    境内非国有法
    浙江如山高新投资有限公司                              0.72%        630,000            0            0
    人
    刘文华                         境内自然人             0.22%        192,500            0            0
    谭厚斌                         境内自然人             0.20%        173,540            0            0
    董芳                           境内自然人             0.16%        139,390            0            0
    前 10 名无限售条件股东持股情况
    股东名称                持有无限售条件股份数量                   股份种类
    浙江如山高新投资有限公司                                        630,000       人民币普通股
    刘文华                                                          192,500       人民币普通股
    谭厚斌                                                          173,540       人民币普通股
    董芳                                                            139,390       人民币普通股
    章鸿杰                                                          120,000       人民币普通股
    刘美霞                                                          110,000       人民币普通股
    苏冰                                                            107,500       人民币普通股
    丁金香                                                           70,000       人民币普通股
    彭学民                                                           65,579       人民币普通股
    刘明英                                                           64,600       人民币普通股
    公司股东郭祥彬和郭群是兄弟关系;汕头市雅致服饰有限公司法定代表人、控
    上述股东关联关系或一 股股东、执行董事陈健春是公司的董事;除此情况外,公司未知其他前十名股
    致行动的说明     东是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人;公司未知前十名无限售条
    件股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
    四、 控股股东及实际控制人情况介绍
    (一)公司控股股东及实际控制人情况
    11
    广东骅威玩具工艺股份有限公司           股票代码:002502         2010 年年度报告
    本公司的控股股东及实际控制人均为自然人郭祥彬先生,男,1969 年出生,中国国籍,
    无境外永久居留权,EMBA。1990 年加入玩具总厂,1993 年任玩具总厂的业务主管,1995
    年至 1997 年,任玩具总厂副厂长,1997 年起任广东骅威玩具工艺(集团)有限公司副董事
    长兼总经理,并担任省级企业技术中心主任、汕头市澄海区第十二届人大代表、泰中文化人
    联合会第一届理事会副主席、汕头市澄海区玩具协会副会长、汕头市澄海区青联常委、汕头
    市澄海区青年企业家协会副会长等职。具有玩具行业良好的专业背景,拥有开拓市场、把握
    趋势的前瞻性视野和企业管理专业能力,曾参与起草《玩具安全——机械和物理性能》和《玩
    具安全——通用要求》国家玩具标准。2007 年 10 月起任公司副董事长、总经理,任期三年。
    2010 年经第一届董事会第十五次会议和 2010 年第二次临时股东大会选举为公司第二届董事
    会董事,经第二届董事会第一次会议选举为公司第二届董事会副董事长并续聘为公司总经理。
    郭祥彬先生持有公司 38.25%的股票;与持有公司 6.44%股份的股东郭群是兄弟关系;除与公
    司董事郭卓才为父子关系,与公司董事郭群为兄弟关系以及与公司董事邱良生为甥舅关系外,
    与公司其他董事、监事无关联关系。
    (二)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    (三)其他持股 10%以上的法人股东
    1、名称:汕头市华青投资控股有限公司
    2、住所:汕头市澄海区德政路宜馨花园二期 16 幢二层 201 号
    3、成立日期:2007 年 7 月 2 日
    4、法定代表人:刘壮青
    5、注册资本:1,000 万元
    6、经营范围:对工业、商业进行投资(国家法律、法规禁止的行业除外)。
    12
    广东骅威玩具工艺股份有限公司         股票代码:002502   2010 年年度报告
    7、工商注册登记号:440583000000064
    13
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                   股票代码:002502                     2010 年年度报告
    第四节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员的情况
    (一)截止 2010 年 12 月 31 日,董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    报告期
    是否在
    内从公
    股东单
    司领取
    任期起始日 任期终止日                       变动                        位或其
    姓名      职务     性别 年龄                       年初持股数 年末持股数      的报酬
    期         期                           原因                        他关联
    总额(万
    单位领
    元)(税
    取薪酬
    前)
    2010 年 12   2013 年 12
    郭卓才 董事长         男   69                                      0           0               15.00    否
    月 17 日     月 17 日
    董事、                 2010 年 12   2013 年 12
    郭祥彬                男   42                              33,660,000 33,660,000               12.00    否
    总经理                 月 17 日     月 17 日
    董事、                 2010 年 12   2013 年 12
    郭群                  男   39                               5,662,800   5,662,800              10.00    否
    副总经理               月 17 日     月 17 日
    董事、                 2010 年 12   2013 年 12
    邱良生                男   46                                      0           0               10.00    否
    副总经理               月 17 日     月 17 日
    2010 年 12   2013 年 12
    杨建荣 董事           男   36                                      0           0                        是
    月 17 日     月 17 日
    2010 年 12   2013 年 12
    陈健春 董事           男   43                               2,970,000   2,970,000                       是
    月 17 日     月 17 日
    2010 年 12   2013 年 12
    廖朝理 独立董事       男   46                                      0           0                3.00    否
    月 17 日     月 17 日
    2010 年 12   2013 年 12
    谢明权 独立董事       男   65                                      0           0                3.00    否
    月 17 日     月 17 日
    2010 年 12   2013 年 12
    李昇平 独立董事       男   45                                      0           0                3.00    否
    月 17 日     月 17 日
    董事会秘
    2010 年 12   2013 年 12
    刘先知 书、副总经 男       43                                      0           0               10.00    否
    月 17 日     月 17 日
    理
    财务负责               2010 年 12   2013 年 12
    陈楚君            女       49                                      0           0                8.00    否
    人                     月 17 日     月 17 日
    14
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                        股票代码:002502                    2010 年年度报告
    2010 年 12   2013 年 12
    林丽乔 监事            女    54                                         0          0                5.00   否
    月 17 日     月 17 日
    2010 年 12   2013 年 12
    林伟集 监事            男    42                                         0          0                5.00   否
    月 17 日     月 17 日
    2010 年 12   2013 年 12
    陈奕武 监事            男    51                                         0          0                5.00   否
    月 17 日     月 17 日
    合计        -        -         -        -            -        42,292,800 42,292,800     -        89.00   -
    (二)报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名,及董事、
    监事离任和高级管理人员解聘原因。
    2010 年 10 月,公司第一届董事会、监事会任期届满。经 2010 年 11 月 29 日公司第一届
    董事会第十五次会议、第一届监事会第九次会议、2010 年第一次职工代表大会及 2010 年 12
    月 17 日公司 2010 年第二次临时股东大会审议通过,公司选举郭卓才、郭祥彬、郭群、邱良
    生、杨建荣、陈健春、廖朝理、谢明权、李昇平担任第二届董事会董事,其中廖朝理、谢明
    权、李昇平为第二届董事会独立董事;选举林丽乔、林伟集、陈奕武担任第二届监事会监事,
    其中林伟集为第二届监事会职工代表监事。
    2010 年 12 月 17 日,经公司第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议审议通
    过,公司选举聘任了第二届董事会董事长、下属各委员会委员、第二届监事会主席及各高级
    管理人员,具体如下:
    职        务                                              人员构成
    董事长                                            郭卓才
    副董事长                                          郭祥彬
    第二届董事会战略委员会                            郭卓才、郭祥彬、谢明权
    第二届董事会审计委员会                            廖朝理、李昇平、邱良生
    第二届董事会薪酬与考核委员会                      李昇平、谢明权、郭群
    第二届董事会提名委员会                            李昇平、谢明权、郭祥彬
    监事会主席                                        林丽乔
    总经理                                            郭祥彬
    副总经理                                          郭群、邱良生、刘先知
    董事会秘书                                        刘先知
    财务负责人                                        陈楚君
    15
    广东骅威玩具工艺股份有限公司          股票代码:002502             2010 年年度报告
    (三)现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及兼职情况
    1、董事会成员
    (1)郭卓才先生:公司董事长, 1942 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党
    员。1962 年至 1968 年,在部队服役,1968 年至 1979 年,先后在澄海县搬运站、糕点厂和澄
    城镇剧团工作,1979 年至 1997 年,任玩具总厂厂长,1997 年起担任广东骅威玩具工艺(集
    团)有限公司董事长,并担任中国玩具协会副会长、广东省玩具协会副会长、汕头市澄海玩
    具协会会长、汕头市第六届人大代表、汕头市第七、八届政协委员、汕头市工商联副主席、
    汕头市澄海区外商投资协会副会长等职,曾获“全国首届百名优秀退伍军人企业家”、“中国
    转业退伍军人企业家”、“2005-2006 年度中国玩具行业杰出企业家”、“中国玩具行业优秀企
    业家”、“广东省第二届优秀中国特色社会主义事业建设者” 、“推动中国玩具发展风云人物”、
    “广州玩具和礼品行业协会第二届理事会名誉会长”等荣誉称号。具有 30 多年玩具和工艺产
    品规划、研发、制造、营销和品牌发展方面的丰富经验和专业能力,具有现代企业管理运作
    的战略眼光。2007 年 10 月起至今担任公司董事长。
    (2)郭祥彬先生:公司副董事长、总经理, 1969 年出生,中国国籍,无境外永久居留
    权,EMBA。1990 年加入玩具总厂,1993 年任玩具总厂的业务主管,1995 年至 1997 年,任玩
    具总厂副厂长,1997 年起任广东骅威玩具工艺(集团)有限公司副董事长兼总经理,并担任
    省级企业技术中心主任、汕头市澄海区第十二届人大代表、泰中文化人联合会第一届理事会
    副主席、汕头市澄海区玩具协会副会长、汕头市澄海区青联常委、汕头市澄海区青年企业家
    协会副会长等职。具有玩具行业良好的专业背景,拥有开拓市场、把握趋势的前瞻性视野和
    企业管理专业能力,曾参与起草《玩具安全——机械和物理性能》和《玩具安全——通用要
    求》国家玩具标准。2007 年 10 月起至今担任公司副董事长、总经理。
    (3)郭群先生:公司董事、副总经理, 1972 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,
    EMBA 结业。历任广东骅威玩具工艺(集团)有限公司部门经理、副总经理。具有玩具行业良
    好的专业背景,具有产品创意策划、动漫影视创意、产品研发规划和市场营销方面丰富的经
    验和能力。2007 年 10 月起至今担任公司董事、副总经理。
    (4)邱良生先生:公司董事、副总经理, 1965 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,
    中共党员,EMBA 结业。历任广东骅威玩具工艺(集团)有限公司制造部经理、副总经理,现
    任公司执行副总经理、省级企业技术中心副主任,中国质量检验协会会员。具有玩具行业良
    好的专业背景,拥有丰富的企业管理和工程管理的经验和能力。2007 年 10 月起至今担任公
    16
    广东骅威玩具工艺股份有限公司           股票代码:002502          2010 年年度报告
    司董事、副总经理。
    (5)杨建荣先生:公司董事,中国国籍,无永久境外居留权,1975 年 9 月 20 日出生,
    毕业于北京大学,曾任职于南方证券广州分公司投资经理;广东美涂士化工集团投资总监;
    (香港)金飞马国际集团投资总监。现任宜华企业(集团)有限公司副总裁兼投资部总监、
    法律部总监,兼任广东太安堂药业股份有限公司董事,经 2010 年 11 月 29 日公司第一届董事
    会第十五次会议及 2010 年 12 月 17 日公司第二次临时股东大会通过,选举为公司第二届董事
    会董事。
    (6)陈健春先生:公司董事, 1968 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,高中学历。
    1988 年参加工作,现任汕头市雅致服饰有限公司执行董事、广东省汕头市澄海区友谊有限公
    司销售经理,具有企业管理和市场营销方面丰富的经验和能力。2009 年 6 月起至今担任公司
    董事。
    (7)廖朝理先生:公司独立董事, 1965 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共
    党员,经济学硕士,高级会计师、首批具有证券从业资格的注册会计师、注册税务师。历任
    广州会计师事务所部门经理、广东粤财信托投资公司总部总经理助理兼投资银行部经理、广
    东民安证券经纪有限责任公司(含筹建期)审计部总经理兼该公司监事、广东高域会计师事
    务所首席合伙人、广州衡运会计师事务所有限公司的主任会计师,中和正信会计师事务所广
    东分所执行合伙人,现任天健正信会计师事务所有限公司广东分所执行合伙人、广州衡运税
    务师事务所有限公司所长,同时任广东新华发行集团股份有限公司、广东潮宏基实业股份有
    限公司、江门市科恒实业股份有限公司独立董事。2009 年 6 月起至今担任公司独立董事。
    (8)谢明权先生:公司独立董事, 1946 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共
    党员,研究生学历,研究员,博士生导师。历任广东省农业科学院牧医所兽医研究所副所长、
    广东省农业科学院院长、博士生导师、广东省科技厅厅长,曾任第九、十届全国政协委员,
    广东省科协第五、六届副主席,2000 年被国务院授予“全国先进工作者”称号,并享受国务
    院特殊津贴。现任广东省高新技术企业协会理事长、广东海大集团股份有限公司独立董事。
    2009 年 6 月起至今担任公司独立董事。
    (9)李昇平先生:公司独立董事,1966 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士,
    教授,博士生导师。曾任汕头大学机械电子工程系主任,现任汕头大学工学院副院长、汕头
    大学“智能制造技术”教育部重点实验室副主任、汕头轻工装备研究院常务副院长。近年来,
    主持了国家自然科学基金项目、广东省重大科技专项项目、国家计委工业自动化关键技术产
    17
    广东骅威玩具工艺股份有限公司          股票代码:002502             2010 年年度报告
    业化项目等 10 多项重大科研项目。2005 年获广东省自然科学二等奖 1 项,2008 年获汕头市
    科技成果一等奖 1 项,2009 年转让国家发明专利技术 1 项。2005 年评为汕头市十佳青年科技
    带头人,2007 年获得李嘉诚基金会卓越教学奖,2009 年评为汕头市优秀拔尖人才,2009 年
    评为南粤优秀教师奖,2010 年获得广东省教学名师奖。2009 年 6 月起至今担任公司独立董事。
    2、监事会成员
    (1)林丽乔女士:公司监事会主席, 1957 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中
    共党员,中专学历,担任公司行政部经理。曾任汕头市澄海区第四届女厂长女经理联谊会副
    会长、汕头市澄海区第五届女企业家联谊会副会长。曾获“巾帼能手”,“优秀妇女干部”,“优
    秀党务工作者”等荣誉称号。具有良好的行政和人力资源管理方面的经验和能力。2007 年 10
    月起至今担任公司监事会主席。
    (2)林伟集先生:公司监事, 1969 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历,
    担任公司海外事业部经理。具有良好的玩具行业和国际贸易专业背景以及 10 多年的国外市场
    营销能力和经验。2007 年 10 月起至今担任公司职工代表监事。
    (3)陈奕武先生:公司监事, 1960 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,
    高中学历。现任公司工会主席。历任澄海玩具总厂车间主任、西门分厂负责人。曾任澄海城
    镇人大代表,多次荣获优秀党员荣誉称号。具有良好的职业道德,对工厂生产、制造具有多
    年实践经验、对生产计划和管理有较强的能力。2009 年 6 月起至今担任公司监事。
    3、高级管理人员
    (1)郭祥彬先生:简历同上。
    (2)郭群先生:简历同上。
    (3)邱良生先生:简历同上。
    (4)刘先知先生:1968 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,大学学历。现任省级企
    业技术中心副主任,中国质量检验协会会员。1989 年参加工作,历任大型外资企业计划、品
    质、人力资源等重要部门经理和管理者代表、总经理助理、广东骅威玩具工艺(集团)有限
    公司副总经理等职务。具有扎实的企业战略规划、人力资源管理、综合体系建设、市场营销
    方面的理论和应用创新能力。曾参与起草《玩具安全——机械和物理性能》和《玩具安全——
    通用要求》国家玩具标准,与他人合作编著《质量学习指南》。2002 年 10 月加入广东骅威玩
    具工艺(集团)有限公司,历任副总经理、管理者代表,2008 年 1 月 15 日起至今担任公司
    董事会秘书、副总经理。
    18
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                     股票代码:002502                       2010 年年度报告
    (5)陈楚君女士:1962 年出生,中国国籍,无境外永久居留权,中共党员,大专学历,
    EMBA 结业,会计师,汕头市财务协会理事。历任广东骅威玩具工艺(集团)有限公司财务管
    理部经理,财务负责人。具有良好的财务管理方面专业知识和管理经验。2007 年 10 月起至
    今担任财务负责人。
    (四)现任董事、监事、高级管理人员在其他单位的任职或兼职情况
    姓名       本公司职务                   兼职单位                       兼职情况       兼职单位与本公司关系
    中国玩具协会                     副会长                   无
    郭卓才        董事长                   广东玩具协会                     副会长                   无
    汕头市澄海玩具协会                   会长                    无
    副总裁、投资
    宜华企业(集团)有限公司          部总监、法律                  无
    杨建荣         董事                                                  部总监
    广东太安堂药业股份有限公司               董事                    无
    广东省汕头市澄海区友谊有限公司            销售经理                 无
    陈健春         董事
    汕头市雅致服饰有限公司                执行董事                股东
    天健正信会计师事务所有限公司广
    执行合伙人                无
    东分所
    广州衡运税务师事务所有限公司              所长                    无
    廖朝理       独立董事
    广东新华发行集团股份有限公司             独立董事                 无
    广东潮宏基实业股份有限公司              独立董事                 无
    江门市科恒实业股份有限公司              独立董事                 无
    广东省高新技术企业协会                理事长                   无
    谢明权       独立董事
    广东海大集团股份有限公司               独立董事                 无
    汕头大学工学院                    副院长                   无
    李昇平       独立董事          汕头大学“智能制造技术”实验室           副主任                   无
    汕头轻工装备研究院                 常务副院长                无
    陈楚君      财务负责人                 汕头财务协会                      理事                    无
    (五)董事出席董事会会议情况
    是否连续
    以通讯方式
    应出席    现场出                       委托出      缺席次       两次未亲
    董事姓名          具体职务                                 参加会议次
    次数    席次数                       席次数        数         自出席会
    数
    议
    郭卓才        董事长                      6          6              0               0        0            否
    19
    广东骅威玩具工艺股份有限公司          股票代码:002502                    2010 年年度报告
    郭祥彬        副董事长、总经理   6        6               0           0        0            否
    郭群          董事、副总经理     6        6               0           0        0            否
    邱良生        董事、副总经理     6        6               0           0        0            否
    杨建荣        董事               1        1               0           0        0            否
    陈健春        董事               6        6               0           0        0            否
    廖朝理        独立董事           6        6               0           0        0            否
    谢明权        独立董事           6        6               0           0        0            否
    李昇平        独立董事           6        6               0           0        0            否
    (六)报告期内,公司未实施股权激励。
    二、核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)变动情况
    报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员没有变动。
    三、公司员工情况
    截止 2010 年 12 月 31 日,公司共有员工 1,248 人,员工的专业结构、受教育程度、年龄
    分布情况如下:
    1、员工专业结构
    员工类别                    人数                        占员工总人数的比例(%)
    管理人员                                       111                                    8.89
    技术人员                                       133                                10.66
    生产人员                                       929                                74.44
    销售人员                                           75                                 6.01
    合计                                        1,248                                   100
    2、员工受教育程度
    员工类别                    人数                        占员工总人数的比例(%)
    本科及以上                                           35                                 2.80
    大专                                         361                                28.93
    中专及以下                                       852                                68.27
    合计                                        1,248                                   100
    3、员工年龄分布
    员工类别                    人数                        占员工总人数的比例(%)
    20
    广东骅威玩具工艺股份有限公司         股票代码:002502           2010 年年度报告
    51 岁及以上                                      10                       0.80
    41-50 岁                                       96                       7.69
    31-40 岁                                      258                      20.67
    30 岁及以下                                     884                      70.83
    合计                                       1,248                      100
    报告期内,公司没有需要承担费用的离退休职工。
    21
    广东骅威玩具工艺股份有限公司            股票代码:002502             2010 年年度报告
    第五节     公司治理结构
    一、公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易
    所股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规章
    制度的要求,结合公司的实际情况,不断完善公司的法人治理结构。报告期内,公司新制定
    了《信息披露事务管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制
    度》、《独立董事年度报告工作制度》、《防范控股股东及其他关联方资金占用管理制度》、《年
    报信息披露重大差错责任追究制度》、《社会责任制度》、《审计委员会年报工作制度》、《投资
    者关系管理制度》、《董事、监事及高级管理人员自律守则》制度,修订完善了《董事会秘书
    工作制度》、《董事会审计委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《经理工
    作细则》、《募集资金管理制度》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《对外担保管理
    制度》、《对外投资管理制度》、《股东大会议事规则》、《关联交易管理办法》、《控股股东、实
    际控制人行为规范》制度,建立健全了公司内部管理和控制制度,促进了公司规范运作,提
    高了公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深
    圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求。
    报告期内,有关公司治理情况如下:
    1、关于股东与股东大会
    公司能够按照规定召集、召开股东大会,确保所有股东,特别是中小股东享有平等的地
    位,能够充分行使自己的权利。
    2、关于控股股东与上市公司的关系
    公司控股股东能够按照法律、法规及《公司章程》的规定行使其享有的权利,没有超越
    股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,没有占用公司资金,没有要求为其担保或
    为他人担保,在人员、资产、财务、机构和业务方面与公司做到了明确分开。
    3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司章程》的规定选举和变更董事,公司董事会现设董事 9 名,其中独
    立董事 3 人,董事人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会能够不断完善董事会
    22
    广东骅威玩具工艺股份有限公司          股票代码:002502            2010 年年度报告
    议事规则,董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效;完善了独立董事制度;各位董事
    能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履
    行职责和义务。
    4、关于监事和监事会
    公司监事会现设监事 3 名,其中职工代表监事 1 名,监事会的人数和构成符合法律、法
    规的要求。各位监事能够按照《公司监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公
    司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制
    公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效
    考核,公司逐步完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。
    6、关于信息披露与透明度
    公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《公司信息披露管理制度》、《公司投资者
    关系管理制度》等规章制度的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司
    指定董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,回答投资者咨询,接待投资
    者来访,向投资者提供公司已披露的资料;并指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯
    网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等
    的机会获得信息。
    7、关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟
    通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康地发展。
    二、独立董事履职情况
    (一)独立董事参加董事会的出席情况
    报告期内,公司独立董事根据《公司章程》及《独立董事工作细则》的要求,恪尽职守,
    切实维护公司的整体利益及中小股东的合法利益,认真履行了作为独立董事的忠实诚信、勤
    勉尽职的义务,按时出席了报告期内公司召开的各次股东大会及董事会会议,对各项议案进
    行了审慎表决,对需要独立董事发表独立意见的事项,均能审慎地发表意见,切实发挥了独
    立董事作用。
    报告期内,独立董事参加董事会的出席情况表如下:
    23
    广东骅威玩具工艺股份有限公司            股票代码:002502            2010 年年度报告
    以通讯方式参 委托出 缺席次 是否连续两次未
    独立董事姓名       应出席次数 现场出席次数
    加会议次数 席次数   数     亲自出席会议
    廖朝理               6         6              0         0       0            否
    谢明权               6         6              0         0       0            否
    李昇平               6         6              0         0       0            否
    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,廖朝理、谢明权、李昇平三位独立董事认真履行其独立董事的职责,详细审
    阅了历次董事会的相关议案,未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异议。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规的要求规范运作,逐步建立健全法
    人治理结构,在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东及主要股东,具体
    情况如下:
    公司自成立以来,在业务、资产、人员、财务和机构设置等方面能与控股股东分开,保
    持了良好的独立性,保证了公司的规范、独立运行。公司具备独立完整的业务体系和面向市
    场的自主经营能力。
    1、业务独立情况
    本公司具备独立、完整的产供销系统,拥有独立的决策和执行机构,并拥有独立的业务
    系统;公司能独立对外签署合同,独立采购、生产并销售其生产的产品,具有面向市场的自
    主经营能力。
    2、资产独立情况
    本公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经
    营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权,具有独立
    的原料采购和产品销售系统,与发起人股东及其他关联方之间的资产相互独立,其资产具有
    完整性。
    3、人员独立情况
    本公司的董事、监事均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生,履行了合
    法程序;本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等人员均专
    职在本公司工作,并在本公司领取薪酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其
    控制的其他企业中兼职。不存在控股股东超越公司董事会和股东大会职权做出人事任免决定
    24
    广东骅威玩具工艺股份有限公司           股票代码:002502                  2010 年年度报告
    的情形。
    4、财务独立情况
    本公司自成立以来,一直拥有独立的财务管理部门,并严格按照业务要求配备专职财务
    人员,建立了独立的会计核算体系,制定了内部财务管理制度等内控制度。公司独立纳税,
    纳税登记号为:国税号(粤税字440583193167287),地税号(粤税字440515193167287)。
    公司独立开设银行帐号,在中国建设银行汕头市澄海支行开设了独立的基本银行账户,账号
    为44001650101050422501。
    5、机构独立情况
    本公司拥有独立的生产经营和办公机构场所,不存在与股东单位混合经营、合署办公的
    情形。本公司依据《公司法》和《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制
    定了相应的议事规则,各机构依照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。本公司
    建立了一套适应自身发展的组织机构,不存在股东单位干预公司机构设置的情况。
    四、公司内部审计制度的建立和运行情况
    是/否/不适用         备注/说明
    一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况
    1、公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度,内
    是
    部审计制度是否经公司董事会审议通过
    2、公司董事会是否设立审计委员会,公司在股票上市后六
    是
    个月内是否设立独立于财务部门的内部审计部门
    3、(1)审计委员会成员是否全部由董事组成,独立董事占
    半数以上并担任召集人,且至少有一名独立董事为会计专业          是
    人士
    (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员
    是
    从事内部审计工作
    (3)内部审计部门负责人是否专职,由审计委员会提名,
    是
    董事会任免
    二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况
    1、公司是否根据相关情况出具年度内部控制自我评价报告           是
    2、内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效(如为
    是
    内部控制无效,请说明内部控制存在的重大缺陷)
    3、本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴
    否
    证报告
    4、会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具无保留结         不适用
    25
    广东骅威玩具工艺股份有限公司             股票代码:002502           2010 年年度报告
    论鉴证报告。
    5、独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意
    是
    见,请说明)
    6、保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如
    是
    适用)
    三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效
    董事会审计委员会按照公司年报审计工作规程的要求,与年报审计会计师进行了沟通,对年报财
    务报告进行了审核,对会计师事务所年报审计工作进行了总结评价,聘任会计师事务所提出了意见;
    审核了审计部门提交的年度工作计划,对内部控制进行了评价并出具了评价报告,向董事会报告工作。
    内部审计部门对公司募集资金运用、业绩快报、公司经营活动等重大事项进行审计并向董事会审计委
    员会报告工作。
    四、公司认为需要说明的其他情况(如有)
    无。
    五、公司内部控制制度的建立和健全情况
    公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规章制度的
    要求,结合公司的时机情况,建立了适合公司发展要求的、贯穿公司整个业务流程和经营管
    理各层面的内部控制制度。在日常经营管理工作中,公司严格执行内部控制,并不断改进和
    完善,确保了公司健康规范地发展。
    1、董事会对公司 2010 年度内部控制的自我评价
    董事会审计委员会对公司内部控制进行了认真地自查和分析,认为公司现行的内部控制
    制度较为完整、合理、有效,内部控制能够随着企业发展的要求不断进行完善,内部控制能
    够得到有效执行,能够适应公司现行管理的要求和发展的要求,能够保证公司经营活动的有
    序开展、公司发展战略和经营目标的全面实施,在公司管理的关键环节和重大事项如关联交
    易、对外担保、重大投资、信息披露等方面较好地发挥了管理控制作用。随着国家法律法规
    体系的逐步完善,内外部环境的变化和公司持续快速发展的需要,公司的内部控制制度还需
    进一步健全和完善,并在实际中得以有效地执行和实施。
    2、监事会对公司 2010 年度内部控制自我评价报告的审核意见
    公司监事会认为《公司 2010 年度内部控制自我评价报告》真实反映了公司内控制度的基
    本情况,对公司为加强和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效等方面情况作了介绍,
    就公司组织机构、关联交易、对外担保、募集资金使用、信息披露等重点控制活动进行了说
    明,并对存在的问题提出了整改措施,符合公司内部控制的现状。
    26
    广东骅威玩具工艺股份有限公司         股票代码:002502            2010 年年度报告
    3、独立董事对公司 2010 年度内部控制自我评价报告的意见
    公司独立董事认为公司依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上
    市公司规范运作指引》及《公司章程》的有关规定,完善了法人治理结构,建立了较为完善
    的内部控制体系,各项内部控制制度符合国家相关法律法规要求以及公司生产经营管理实际
    需要,并能得到有效执行,内部控制体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风
    险防范和控制作用,公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建
    设及运行情况。
    4、保荐人对公司《2010 年度内部控制自我评价报告》的核查意见
    通过列席公司重要会议、现场检查、资料查阅及沟通访谈,东海证券认为:骅威股份已
    经建立了较为完善的法人治理结构,制定了较为完备的有关公司治理及内部控制的各项规章
    制度。公司内部控制制度执行情况良好。骅威股份对内部控制的自我评价是真实、客观的。
    此外,骅威股份已根据自身的实际情况、业务特点及监管部门的最新要求,对相关规章制度
    进行修改完善并实施,保荐机构将持续跟踪关注公司内部控制各项工作的开展情况。
    27
    广东骅威玩具工艺股份有限公司            股票代码:002502             2010 年年度报告
    第六节   股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了 3 次股东大会。股东大会的通知、召开、出席人员的资格、表
    决程序符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。
    一、2010 年第一次临时股东大会
    公司 2010 年第一次临时股东大会于 2010 年 1 月 26 日上午 10:00 在公司一楼会议室召开,
    出席本次股东大会的股东及股东授权代表共 6 名,代表有表决权的股份 6,600 万股,占股份
    总数的 100%。本次会议由董事会召集,董事长郭卓才先生主持,符合《公司法》、《证券法》
    等有关法律法规的规定和《公司章程》的要求,会议审议通过了以下议案:
    1、关于公司最近三年的审计报告的议案;
    2、关于公司申请首次公开发行 A 股股票并上市的方案;
    3、关于公司募集资金投资项目可行性的议案;
    4、关于股东大会授权董事会在股东大会决议范围内全权办理本次发行并上市具体事宜的
    议案;
    5、制定公司首次公开发行 A 股股票并上市后适用的《章程》(草案)的议案;
    6、关于公司最近三年关联交易价格公允的议案。
    二、2009 年度股东大会
    公司 2009 年度股东大会于 2010 年 5 月 10 日上午 10:00 在公司会议室召开,出席本次股
    东大会的股东及股东授权代表共 6 名,代表有表决权的股份 6,600 万股,占股份总数的 100%,
    本次会议由董事会召集,董事长郭卓才先生主持,符合《公司法》、《证券法》等有关法律法
    律的规定和《公司章程》的要求,会议审议通过了以下议案:
    1、2009 年度董事会工作报告;
    2、2009 年度监事会工作报告;
    3、2009 年度财务决算报告;
    4、2009 年度利润分配预案;
    5、关于聘请 2010 年度审计机构的议案;
    28
    广东骅威玩具工艺股份有限公司           股票代码:002502            2010 年年度报告
    6、2009 年度审计报告。
    三、2010 年第二次临时股东大会
    公司 2010 年第二次临时股东大会于 2010 年 12 月 17 日在公司会议室召开,股东大会的
    通知以公告的方式于 2010 年 12 月 1 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网
    (www.cninfo.com.cn)上,出席会议的股东及股东授权代表共 6 名,代表有表决权的股份 6,600
    万股,占股份总额的 75%。本次会议由董事会召集,董事长郭卓才先生主持,符合《公司法》、
    《证券法》等有关法律法规的规定和《公司章程》的要求,会议审议通过了以下议案:
    1、关于选举公司第二届董事会非独立董事的议案;
    2、关于选举公司第二届董事会独立董事的议案;
    3、关于选举公司第二届监事会监事的议案;
    4、关于董事薪酬调整的议案;
    5、关于监事薪酬调整的议案;
    6、关于变更公司注册资本的议案;
    7、关于修改公司章程相关条款的议案;
    8、关于制定《董事、监事及高级管理人员自律守则》的议案;
    9、关于修订《董事会议事规则》的议案;
    10、关于修订《独立董事工作细则》的议案;
    11、关于修订《对外担保管理制度》的议案;
    12、关于修订《对外投资管理制度》的议案;
    13、关于修订《股东大会议事规则》的议案;
    14、关于修订《关联交易管理办法》的议案;
    15、关于修订《控股股东、实际控制人行为规范》的议案;
    16、关于修订《监事会议事规则》的议案。
    本次临时股东大会由国浩律师集团(广州)事务所指派律师出席见证,并出具《关于广
    东骅威玩具工艺股份有限公司 2010 年第二次临时股东大会的法律意见书》,该法律意见书认
    为,本次股东大会的召集与召开程序、出席会议人员资格、表决程序与表决结果均符合《公
    司法》、《股东大会规则》和《公司章程》的有关规定,本次股东大会的决议合法、有效。
    29
    广东骅威玩具工艺股份有限公司            股票代码:002502             2010 年年度报告
    公司 2010 年第二次临时股东大会决议公告于 2010 年 12 月 18 日刊登在《证券时报》、《中
    国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
    30
    广东骅威玩具工艺股份有限公司              股票代码:002502             2010 年年度报告
    第七节     董事会报告
    一、公司经营情况
    (一)报告期内总体经营情况
    2010 年,公司董事会秉承“实干、开拓、学习、创新”的理念,认真执行股东大会的决
    议和要求,推动公司全方位的各项工作有序开展。公司成功上市,增强了公司的资本实力,
    为公司的加速发展、规模扩大、品牌扩张奠定了良好的基础。公司 2010 年实现营业收入
    470,879,316.92 元,比上年同期增长 9.24%;实现营业利润 50,233,164.08 元,比上年同期增长
    19.03%;实现净利润 46,953,019.48 元,比上年同期增长 16.16%。与上年度相比,公司的整
    体经营取得了持续的进展,主要原因在于公司的主营业务经营业绩取得了持续良性的增长,
    公司国内市场提供的内销收入及其利润不断增长。
    公司认真执行年度计划要求,加强内部基础管理工作,不断开发新产品,强化质量过程
    控制和生产现场改进,努力降低各项成本,同时加大市场推广工作力度,努力开拓市场和营
    销渠道,各项工作取得显著成效。
    (二)2010 年公司主营业务及经营情况
    公司的经营范围为:“货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、
    行政法规限制的项目须取得许可后方可经营);生产、销售:玩具、工艺美术品(不含金银饰
    品)、塑料制品、服装、箱包、皮革制品、文体用品及器材、小家电;对高新科技项目、文化
    产业的投资;回收、加工、销售:废旧塑料。(经营范围中凡涉及专项规定持专批证件方可经
    营)”
    目前,公司主要致力于各类玩具产品的设计、开发、生产和销售,致力于动漫影片的创
    作、推广和相关衍生产品的设计、开发、生产和销售,本公司自设立以来主营业务未发生重
    大变化。
    1、公司按产品类别的主营业务收入、主营业务利润的构成情况表如下
    单位:(人民币)万元
    分产品        营业收入       营业成本   毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
    31
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                      股票代码:002502                   2010 年年度报告
    年增减(%)    年增减(%)       增减(%)
    塑胶玩具            19,270.59        15,478.04    19.68%            26.53%        23.22%           2.16%
    智能玩具            14,933.06        11,328.05    24.14%            -27.83 %      -30.92%          3.39%
    模型产品               4,322.63       3,522.26    18.52%            60.14%        56.89%           1.70%
    动漫产品               5,246.75       3,549.78    32.34%            145.76%       144.65%          0.30%
    其    他              3,250.94       2,664.02    18.05%            41.96%        38.45%           2.07%
    合    计           47,023.97        36,542.15    22.29%             9.24%         5.68%           2.62%
    报告期内,公司营业收入同比增长 9.24%,主要原因是公司致力于动漫玩具的研发与销
    售,使动漫玩具的销售快速增长,该部分营业收入同比增长 145.76%。。
    报告期内,公司智能玩具销售同比减少 27.83%,主要原因是公司采用以销定产的计划生
    产方式,公司本期客户所下的智能类玩具订单减少所致。
    2、主要客户及供应商情况
    单位:(人民币)元
    项目                 采购/销售金额         占年度采购/销售总金额的比例(%) 是否存在关联关系
    前五名供应商               104,245,514.73                           34.49                        否
    前五名客户               287,123,892.49                           61.06                        否
    报告期内公司不存在单个供应商或客户采购或销售占总采购额或总销售额 30%的情况,
    不存在依赖单一供应商或客户,公司将继续加强供应商及客户的管理,逐步同主要供应商及
    客户建立战略合作关系,以满足公司未来的发展需要。
    公司与前五大供应商和客户不存在关联关系。
    3、主营业务分地区情况
    单位:(人民币)万元
    地区                                营业收入                   营业收入比上年增减(%)
    欧盟                                26,858.77                           12.84%
    美国                                3,902.34                           -46.76%
    拉美                                5,152.15                            -7.18%
    香港                                1,074.94                            24.81%
    亚洲(除香港)                          2,113.67                            4.69%
    其他地区                              1,017.74                           -12.38%
    国际市场销售合计                            40,119.61                           -1.49%
    国内销售                              6,904.36                           197.53%
    32
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                     股票代码:002502                      2010 年年度报告
    总   计                              47,023.97                              9.24%
    报告期内公司在稳固国外市场的同时,加大国内市场的开拓力度,挖掘潜在客户群,致
    使国内销售迅速增长。
    (三)资产、负债、利润表变动
    1、公司主要资产和负债构成分析
    单位:(人民币)元
    2010 年末                                2010 年初               年末比年初
    项目
    金额          占总资产比重(%)         金额           占总资产比重(%) 增减(%)
    资产
    货币资金        559,068,212.52               67.52%         27,540,389.10                 9.34       1929.99%
    应收账款         82,970,930.24               10.02%         35,957,998.81                12.19       130.74%
    预付款项         12,523,388.17                 1.51%        38,654,819.28                13.11        -67.60%
    应收利息              823,244.44               0.10%                    0                    0         -
    其他应收款            7,898,778.41              0.95%         9,591,617.63                 3.25       -17.65%
    存货          63,421,190.90                 7.66%        81,906,518.67                27.77        -22.57%
    固定资产         81,039,581.60                 9.79%        79,643,665.97                27.01         1.75%
    无形资产         18,985,347.17                 2.29%        19,470,170.21                 6.60         -2.49%
    长期待摊费用            933,333.40               0.11%         1,600,000.00                 0.54        -41.67%
    递延所得税资产            311,871.76               0.04%            546,395.51                0.19        -42.92%
    资产总计        827,975,878.61               100.00%      294,911,575.18                100.00       180.75%
    年末比年初
    负债               金额          占总负债比重(%)         金额           占总负债比重(%)
    增减(%)
    短期借款                       0                      0   119,166,000.00                 87.39       -100.00%
    应付账款             2,291,290.30            15.62%          8,432,921.10                 6.18        -72.83%
    预收款项              857,694.24               5.85%         1,672,783.06                 1.23        -48.73%
    应付职工薪酬           4,554,821.80            31.05%          2,921,046.80                 2.14        55.93%
    应交税费          -3,707,736.80              -25.28%         1,679,247.73                 1.23       -320.80%
    应付利息                       0                      0         180,411.28                0.13       -100.00%
    其他应付款        10,672,881.83               72.76%          2,314,257.45                 1.70       361.18%
    负债合计         14,668,951.37               100.00%      136,366,667.42                100.00        -89.24%
    报告期内,货币资金期末余额较年初增长 1929.99%,主要原因是公司 2010 年 11 月公开
    发行新股的股权融资所致。
    33
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                   股票代码:002502                 2010 年年度报告
    报告期内,应收账款较年初增长 130.74%,主要原因是公司 11 月、12 月销售收入较上年
    同期增长 36.07%,以及为了拓展市场,给优质客户适当放宽信用政策所致。
    报告期内,预付款项较年初减少 67.60%,主要原因是是 2009 年末预付的材料款在本期
    结算。
    报告期内,应收利息较年初增长 100.00%,主要原因是本期募集资金到位后存放银行产
    生利息收入所致。
    报告期内,存货较年初减少 22.57%,主要原因是公司强化计划的合理性所致。
    报告期内,应付账款较年初减少 72.83%,主要原因是公司年底资金相对宽松,及时支付
    了材料款项。
    报告期内,应付职工薪酬较年初增长 55.93%,主要原因是员工薪酬水平提高及本年 12
    月份的产值比上年同期增长 47.97%,计提的工资余额相应增加,工资核算采取当月计提次
    月发放的形式。
    报告期内,应交税费较年初减少 320.80%,主要原因是待抵扣的增值税进项税额增加。
    报告期内,其他应付款较年初增加 361.18%,主要原因是本期收到澄海科技局暂借款 300
    万元。
    2、期间费用同比变化情况
    单位:(人民币)元
    同比变动比例
    项 目               2010 年度              2009 年度             同比变动额
    (%)
    销售费用                   20,183,393.51        16,976,663.89         3,206,729.62            18.89%
    管理费用                   20,173,375.80        15,083,935.82         5,089,439.98            33.74%
    财务费用                   10,284,028.24            8,092,199.04      2,191,829.20            27.09%
    期间费用合计                 50,640,797.55        40,152,798.75        10,487,998.80            26.12%
    所得税费用                   7,538,345.05            6,139,611.86      1,398,733.19            22.78%
    报告期内,销售费用同比增长 18.89%,主要原因是随募投项目启动动漫制作费的增长,
    公司加强市场开拓力度,营销人工成本的上涨及继《蛋神奇踪》播出后相关衍生品促销费用
    增加所致。
    报告期内,管理费用同比增长 33.74%,主要原因是随着公司主营业务的不断发展,自主
    34
    广东骅威玩具工艺股份有限公司               股票代码:002502                      2010 年年度报告
    品牌研发力度不断加大,研发费用逐年增加。
    报告期内,财务费用同比增长 27.09%,主要原因是人民币汇率浮动,汇兑损失增加所致。
    报告期内,所得税费用同比增长 22.78%,主要原因是随利润增长的正常浮动。
    3、现金流量分析
    单位:(人民币)元
    同比变动
    项   目               2010 年度            2009 年度                          2008 年度
    比例(%)
    经营活动现金流入小计          468,603,705.73       464,745,684.64           0.83%    386,373,200.75
    经营活动现金流出小计          417,865,053.06       436,345,884.97          -4.24%    378,762,759.25
    经营活动产生的现金流量净额         50,738,652.67        28,399,799.67          78.66%       7,610,441.50
    投资活动现金流入小计                191,200.00                      -       100%          372,619.90
    投资活动现金流出小计            7,686,974.82             8,819,073.93     -12.84%       6,945,020.66
    投资活动产生的现金流量净额         -7,495,774.82          -8,819,073.93       -15.00%      -6,572,400.76
    筹资活动现金流入小计          742,750,000.00       165,864,521.50         347.81%    169,689,237.29
    筹资活动现金流出小计          252,783,509.31       169,387,479.01          49.23%    167,709,945.67
    筹资活动产生的现金流量净额        489,966,490.69          -3,522,957.51 -14007.82%          1,979,291.62
    现金及现金等价物净增加额         531,527,823.42        15,573,730.47        3312.98%       1,777,885.60
    报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额 50,738,652.67 元,同比增长 78.66%,主
    要原因是公司销售的增长带来现金流入,另方面是材料采购成本的有效控制所致。
    报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额-7,495,774.82 元,同比增长 15.00%,主
    要原因是公司本期购置固定资产支出较上期减少所致。
    报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额 489,966,490.69 元,同比增长 14,007.82%,
    主要原因是公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)2,200 万股募集资金所致。
    报告期内,公司现金及现金等价物净增加额 531,527,823.42 元,同比增长 3,312.98%,主
    要原因是公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)2,200 万股募集资金所致。
    4、主要财务指标
    项目                                     2010 年度               2009 年度            同比增减
    盈利能力       加权平均净资产收益率                 20.18%                   29.22%              -9.04%
    资产负债率                             1.77%                  46.24%             -44.47%
    偿债能力
    流动比率                               49.54                     1.42              48.12
    35
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                   股票代码:002502                  2010 年年度报告
    速动比率                                  45.22                 0.82                44.40
    利息保障倍数                              10.34                 7.39                 2.95
    应收账款周转率                                 7.75            11.90                -4.15
    营运能力
    存货周转率                                     5.01             4.29                 0.72
    (1)盈利能力分析
    报告期内,公司不断开拓国内市场,发挥研发竞争优势,提高了公司的盈利能力。公司
    按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披
    露》计算方法,加权平均净资产收益率下降了 9.04 个百分点,主要原因是公司募集资金到位
    后,净资产规模大幅增长所致。
    (2)偿债能力分析
    报告期内,公司 2010 年末的流动比率和速动比率较 2009 年末比有较大幅度的提升,主
    要原因是公司上市首次募集资金大部分尚未使用,导致期末流动资产大幅增加所致。期末资
    产负债率比上年大幅度下降,主要是因为募集资金到位增加净资产,同时归还银行贷款所致。
    (3)营运能力分析
    报告期内,应收账款周转率有所下降,主要原因是公司 11 月、12 月销售收入较上年同
    期增长 36.07%,以及为了拓展市场,给优质客户适当放宽信用政策所致。
    (四)无形资产情况
    1、截至 2010 年 12 月 31 日,公司的无形资产账面价值为 18,985,347.17 元,情况如下:
    单位:(人民币)元
    类   别                  年初余额            本期增加额       本期减少额         期末余额
    一、无形资产原值
    土地使用权                22,195,776.00              -               -            22,195,776.00
    合   计                22,195,776.00              -               -            22,195,776.00
    二、累计摊销
    土地使用权                2,725,605.79          484,823.04                        3,210,428.83
    合   计                2,725,605.79          484,823.04                        3,210,428.83
    三、无形资产减值准备                   -                     -               -                     -
    四、无形资产账面价值
    土地使用权                19,470,170.21              -               -            18,985,347.17
    合计                  19,470,170.21              -               -            18,985,347.17
    36
    广东骅威玩具工艺股份有限公司         股票代码:002502            2010 年年度报告
    2、报告期内,公司向国家知识产权局申请专利 50 项,其中国内申请专利 48 项,欧盟、
    巴西国外专利各 1 项;公司向国家商标局申请商标 8 件,境外申请注册且已受理的商标 6 件,
    国内申请且已受理的商标 2 件;公司向广东省版权保护联合会注册 26 件美术作品版权证书。
    (五)公司的核心竞争力
    (1)突出的研发创新能力
    公司是国家级高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业、国家火炬计划汕头澄海
    智能玩具创意设计与制造产业基地骨干企业。2008年4月,广东省经贸委等五部门认定公司企
    业技术中心为省级企业技术中心;同年公司的科研项目“语言识别与高频遥控一体化智能模
    型装置”被国家科技部列入“2008-2009年国家火炬计划”。2009年1月,广东省科技厅等三
    部门批准以公司为依托组建“广东省智能型电动玩具工程技术研究开发中心”。
    公司具有良好的研发基础管理制度和研发基础平台,拥有一批熟悉玩具产品研发的训练
    有素的工程技术人员。
    公司一直致力于跟进和研究光机电一体化、语音识别与高频遥控一体化智能模型装置技
    术的发展趋势,并将这些技术应用于智能模型、电动玩具等系列产品,增强了公司的核心竞
    争优势。
    (2)优秀的质量管理能力
    公司持之以恒地实施和改进ISO9001:2008质量管理体系、ISO14001:2004环境管理体系、
    “WEEE&RoHS”有害物质控制体系等质量管理体系。是中国玩具行业到目前为止唯一获得“出
    口免验”证书的企业。在同行业中率先推行《质量管理——实施财务和经济效益的指南》国
    际标准,运用适合的管理工具方法,提升公司绩效。
    公司建立了先进的玩具物理和化学检测实验室,跟进各国最新玩具标准发展趋势,与SGS、
    CQC等著名实验室建立相关的工作关系,定期开展实验数据对比分析。公司长期聘请英国(宝
    德)产品保证公司专家来公司指导品质管理和改进工作,定期开展相关讲座和培训,分享优
    秀企业和国外公司的专业经验,开阔了内部管理人员的视野和思维。
    公司实施全员参与和过程控制的质量管理,持续开展员工质量意识和质量控制方法的培
    训,辅之以质量管理激励制度,确保产品质量和过程质量的稳定。
    (3)良好的市场品牌效应
    公司一直非常重视自主研发和自主品牌的建设。通过增加研发投入、创新营销模式、增
    加产品文化内涵等方式, “骅威”品牌获得了消费者的广泛认同,已成为国内玩具市场的知
    37
    广东骅威玩具工艺股份有限公司         股票代码:002502                   2010 年年度报告
    名品牌。
    公司在客户和同行业心中具有很高的品牌知名度和品牌价值,公司多个种类的产品销售
    排名行业前列。公司是中国玩具协会副会长单位,公司品牌及相关产品被评为“中国驰名商
    标”、“中国名牌产品”、“广东省著名商标”、“广东省名牌产品”和“重点培育和发展
    的广东省出口名牌”等。
    (4)较强的抗风险能力
    公司产品种类丰富、齐全,依靠突出的研发设计和产品转化能力,已形成智能玩具、塑
    胶玩具、模型玩具、动漫玩具、其他玩具等五大产品系列,能够满足不同市场的多样化需求。
    2008年公司开始涉足动漫玩具创意领域,公司2011年将在深圳设立产品创意部,从事以动漫
    为主创意研发工作,动漫创意的快速发展,将推动公司快速转型升级。
    公司以智能玩具为主、以动漫玩具为重点的设计和开发、兼顾其他类型玩具的设计和开
    发,国际和国内市场并举的销售战略使得公司具有更强的抗风险能力,提高了公司经营的稳
    定性。近年来,尽管国际金融危机导致需求下降、国际贸易壁垒的加强使国内玩具行业的出
    口感受到了前所未有的压力,但公司的营业收入始终保持稳定的增长。
    (5)稳定的经销商关系
    经过多年的市场开拓,公司已形成了覆盖全球的市场销售网络。公司产品销往美国、欧
    盟、拉美等全球国家和地区,与众多海外经销商建立了长期稳定的销售关系。公司每年参加
    多个国内外知名进出口的展会,利用这些展会平台推广展示公司产品,收集更多客户资料,
    在巩固原有市场的基础上,开发新的市场。
    在保持产品出口稳定增长的同时,公司有计划地开拓国内市场,已与全国众多经销商建
    立了良好的合作关系,初步建立了国内市场营销网络。力争用三年时间有计划有步骤在全国
    建立覆盖面广、较完整的、高效率的营销网络。通过商场、超市、校边店等销售渠道,将公
    司的相关产品有序地推向国内市场。
    (六)研发情况
    报告期内,公司坚持自主创新,加大研发投入力度,研发项目总支出 1,413.65 万元,占
    营业收入的 3.00%。近年来公司研发支出的情况如下:
    单位:(人民币)元
    2010年               2009年                   2008年
    研发投入金额
    14,136,531.65       13,071,026.47            11,599,663.44
    38
    广东骅威玩具工艺股份有限公司         股票代码:002502           2010 年年度报告
    研发投入占营业收入比例          3.00%               3.03%             3.04%
    (七)采用公允价值计量的项目
    报告期内,公司无以公允价值计量的金融资产,未产生公允价值变动损益。
    (八)持有外币金融资产、金融负债情况
    报告期内,公司未持有外币金融资产、金融负债情况。
    (九)公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
    报告期内,公司未设有子公司及参股其他公司。
    (十)公司控制的特殊目的的主体情况
    报告期内,公司不存在控制下的特殊目的的主题。
    (十一)主要会计政策、会计估计及核算方法变更情况和重大前期会计差错情况
    报告期内,公司不存在主要会计政策、会计估计及核算方法变更情况和重大前期会计差
    错情况。
    (十二)主要资产的计量
    报告期内,公司主要资产采用实际成本计量,主要资产的计量属性在报告期内未发生重
    大变化。
    二、对公司未来发展的展望
    (一)公司所处行业的发展趋势和竞争格局
    在国家“十二五”发展期间,随着《国家国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》
    实施,包括动漫创意在内的文化产业将迎来大发展大繁荣的契机,将会有愈来愈多包括动漫
    创意在内的文化企业通过 IPO 方式进行融资而获得发展机会。随着网络技术的发展,数字电
    视、网络、智能手机为动漫作品拓展了新的传播渠道,网络动漫会进一步得到行业和投资资
    本的高度关注。
    动漫衍生产品的推广和销售仍是动漫玩具企业的主要收入和盈利来源。各类智能玩具、
    模型、塑胶玩具、学习工具、文具、书刊是目前动漫影片的主要衍生开发产品之一。在国家
    “十二五”发展期间,我国玩具产业将会进一步发展,国家经济不断发展,百姓收入同步提
    高,年轻家长对孩子的健康成长和教育兴趣的重视程度胜过以往任何时候,同时国内主要玩
    39
    广东骅威玩具工艺股份有限公司         股票代码:002502           2010 年年度报告
    具企业将会更加重视产品创新、研发创意和质量保证,不断扩大的市场空间和推陈出新的产
    品成为玩具行业发展的双引擎,同时加大玩具娱乐行业的竞争程度。
    近年来,美国、欧盟、日本等众多国家分别实施新的玩具标准,提高了玩具系列产品的
    研发、设计、质量保证和生产过程的控制要求,将会加快玩具生产企业的优胜劣汰。在可预
    见的 3-5 年,玩具企业的集中度会显著提升,具有相当规模的玩具优势企业,会得到进一步
    发展的机会。
    (二)管理层所关注的公司发展机遇与挑战
    随着《国家国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》及其配套政策和专项规划的逐
    步提出和有效落实,国家经济发展、百姓收入改善,文化创意产业和玩具娱乐产业将会迎来
    一个新的发展机遇。公司将以成功上市为起点,动漫创意为核心,技术创新为动力,乘势而
    上,抢抓发展机遇,促进公司发展。
    同时,愈来愈多的企业不断进入动漫创意玩具产业,加速了动漫创意产业的竞争格局。
    年轻家长和孩子对动漫作品及其衍生产品的欣赏要求愈来愈高,迫使动漫企业加快自主创新
    能力和产品研究开发水平。公司在巩固高新技术和益智娱乐于一体玩具系列产品的设计开发
    和品质保证能力的优势的同时,努力营造吸引创新人才的环境,加大创意研发投入,扩大市
    场网络,强化动漫创意作品与玩具系列产品自主创新设计,进一步通过产品创新设计和动漫
    作品影视传播提高公司产品的市场影响力。
    (三)公司未来发展战略及 2011 年度经营计划
    1、发展战略
    公司秉承“实干、开拓、学习、创新”理念,充分利用资本市场对品牌发展的影响力和
    活力,提高公司创新能力和品牌地位,把握动漫创意产业和玩具娱乐产业的发展机遇,整合
    内外可利用资源,加强动漫创意作品与玩具系列产品自主创新能力,进一步在国内外建立和
    完善以自主品牌为主的产品营销体系,通过产品创新设计与动漫影视传播提高公司产品的市
    场影响力。强化公司主导产品在品牌和品质方面的领先优势,形成与品牌影响力相适应的产
    品研发、创意设计、先进制造体系,使公司成为国内外同行业中最具影响力的领导者之一。
    2、2011年经营计划
    2.1 指导思想
    以“实干、开拓、学习、创新”理念为指引,以成功上市为契机,人才建设为基础,创
    意研发为核心,市场营销为重点,科学规划,规范管理,促进公司新发展。
    40
    广东骅威玩具工艺股份有限公司           股票代码:002502            2010 年年度报告
    2.2 目标
    2011 年公司计划实现营业收入同比增长 20%以上,经营管理进一步规范,研发创新更具
    活力,员工队伍基本稳定,企业和谐,客户满意。
    2.3 主要工作
    (1)创造良好条件,加大人才队伍建设,强化内部控制,提高经营质量。
    公司进一步改善工作环境和福利条件,重视人才的培养和引进工作,吸引优秀人才加盟
    公司共谋发展,特别是动漫创意人才,研发创新人才,关键岗位人才的引进。进一步梳理内
    部工作流程、规范工作标准、强化协调沟通、改进考核机制、提高公司经营质量。
    (2)精心组织,保证募投项目的质量和进度。
    公司努力按照《生产基地扩建项目》、《动漫制作暨营销网络建设项目》可行性研究报
    告、招股说明书要求的工作进度精心组织,制定计划确保投资预算和工期进度符合要求。
    (3)加大动漫创意、产品研发投入和动漫发展趋势的前瞻性研究。
    2011 年公司将利用项目资金加大对动漫影片的投资力度,拍摄 2-3 部有质量、有内容、
    有深度、有影响力的动漫影片;建设好深圳产品创意部,利用内外资源加快动漫创意产品的
    规划、设计和创意工作;加大智能娱乐玩具产品和动漫衍生产品的开发力度,确保研发、生
    产、推广和营销工作的有序衔接。
    公司将启动对网络动漫和儿童主题体验乐园等项目的前期市场调研和可行性研究工作,
    为公司向动漫文化产业成功转型奠定基础。
    三、报告期内公司投资情况
    (一)募集资金基本情况
    1、募集资金到位情况
    经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1400 号”文件核准,公司成功向社会公众
    公开发行人民币普通股股票 2,200 万股,每股发行价人民币 29 元,募集资金总额为 63,800
    万元,扣除承销和保荐费用 1,925 万元后的募集资金人民币 61,875 万元,由主承销商东海证
    券有限责任公司于 2010 年 11 月 8 日划入本公司账户。另减除其他上市费用人民币 1,094.10
    万元,本公司本次实际募集资金净额为人民币 60,780.9 万元。上述募集资金到位情况经广东
    正中珠江会计师事务所有限公司验证并出具“广会所验字[2010]第 08000340195 号”验资报
    告。
    41
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                         股票代码:002502                               2010 年年度报告
    2、报告期内募集资金的实际使用情况
    单位:(人民币)万元
    募集资金总额                          60,780.90
    本年度投入募集资金总额                   17,866.56
    报告期内变更用途的募集资金总额                  -
    累计变更用途的募集资金总额                    -
    已累计投入募集资金总额                   17,866.56
    累计变更用途的募集资金总额比例                  -
    是否                                 截至 截至期
    项目达               项目可
    已变                                 期末 末投资                                      本年
    募集资金                                                               到预定        是否达 行性是
    承诺投资项目和超 更项           调整后投 本年度投入金 累计 进度                                        度实
    承诺投资                                                               可使用        到预计 否发生
    募资金投向     目(含          资总额(1)    额       投入 (%)(3)                                      现的
    总额                                                                 状态日          效益 重大变
    部分                                 金额   =                                        效益
    期                   化
    变更)                                (2) (2)/(1)
    承诺投资项目
    2012-1
    生产基地扩建项目      否       12,544.00 12,544.00            -              -         -                 -   不适用      否
    1-30
    动漫制作暨营销网                                                                              2012-1
    否        8,144.20   8,144.20               66.56     66.56 0.82%                  -   不适用      否
    络建设项目                                                                                    1-30
    承诺投资项目小计      -        20,688.20 20,688.20                66.56     66.56      -        -        -      -        -
    超募资金投向
    归还银行贷款(如                                                                     100.00
    -        11,800.00 11,800.00 11,800.00 11,800.00                          -        -      -        -
    有)                                                                               %
    补充流动资金(如                                                                     100.00
    -         6,000.00   6,000.00     6,000.00          6,000.00              -        -      -        -
    有)                                                                               %
    100.00
    超募资金投向小计      -        17,800.00 17,800.00 17,800.00 17,800.00                          -               -        -
    %
    合计           -        38,488.20 38,488.20 17,866.56 17,866.56                 -        -        -      -        -
    未达到计划进度或
    预计收益的情况和 不适用
    原因(分具体项目)
    项目可行性发生重
    无
    大变化的情况说明
    公司超募资金额为 40,092.70 万元。报告期内,经 2010 年 11 月 29 日公司第一届董事
    超募资金的金额、
    会第十五次会议审议, 公司使用人民币 11,800.00 万元超募资金偿还银行贷款,使用人
    用途及使用进展情
    民币 6,000.00 万元超募资金补充公司流动资金。公司独立董事及保荐机构对此发表了
    况
    明确同意意见。
    募集资金投资项目
    无
    实施地点变更情况
    募集资金投资项目 无
    42
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                     股票代码:002502             2010 年年度报告
    实施方式调整情况
    为保证各募集资金项目得以顺利实施,公司在募集资金到位前已先行投入部分自筹资
    募集资金投资项目
    金,进行募集资金投资项目的建设。因募集资金于 2010 年 11 月 8 日才到位,公司预先
    先期投入及置换情
    已投入募投项目的自筹资金 242.31 万元尚未置换。公司将在 2011 年上半年履行完相关
    况
    手续后置换。
    用闲置募集资金暂
    时补充流动资金情 无
    况
    项目实施出现募集
    资金结余的金额及 无
    原因
    按《募集资金管理制度》规定,根据《募集资金三方监管协议》,尚未使用的募集资金
    尚未使用的募集资 余额全部存放于公司在中国建设银行股份有限公司汕头澄海支行、中国农业银行股份有
    金用途及去向 限公司汕头澄海支行、深圳发展银行股份有限公司广州东风中路支行、中国民生银行股
    份有限公司汕头华山路支行开设的募集资金专户。
    募集资金使用及披
    公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整。公司募集资金存放、使用、
    露中存在的问题或
    管理及披露不存在违规情形。
    其他情况
    (二)报告期内非募集资金投资的重大项目
    报告期内,公司无非募集资金投资的重大项目。
    四、利润分配
    (一)利润分配预案
    经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计,公司 2010 年度实现净利润 4,695.30 万元,
    提取 10%法定盈余公积金 469.53 万元后,加年初未分配利润 7,967.73 万元,可供分配的利
    润为 12,193.50 万元。
    根据公司利润实现情况和公司发展需要,2010 年度利润分配预案为派发现金股利,以
    2010 年 12 月 31 日总股本 8800 万股为基数,按每 10 股派发现金股利 2 元(含税),共计派
    发现金股利 1760 万元。2010 年度不用资本公积金转增股本。
    (二)公司前三年现金分红情况表
    单位:(人民币)元
    现金分红金额          分红年度合并报表中归属 占合并报表中归属于上市
    分红年度                                                                          年度可分配利润
    (含税)            于上市公司股东的净利润 公司股东的净利润的比率
    2009 年                     0.00             40,422,294.98                0.00%       79,677,325.38
    2008 年                     0.00             30,120,546.68                0.00%       43,297,259.90
    43
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                股票代码:002502               2010 年年度报告
    2007 年                     0.00         24,083,372.63                  0.00%      16,188,767.89
    最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例(%)                                          0.00%
    五、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容
    报告期内,公司董事会共召开了 6 次现场会议,会议的召集、召开及表决程序符合《公
    司法》及《公司章程》等法律、法规和规范性文件的规定,具体情况如下:
    会议日期                 会议编号                             审议通过议案
    《关于公司最近三年的审计报告的议案》
    《关于公司申请首次公开发行 A 股股票并上市的方案》
    《关于公司募集资金投资项目可行性的议案》
    《关于股东大会授权董事会在股东大会决议范围内全权
    办理本次发行并上市具体事宜的议案》
    2010-1-10      第一届董事会第十一次会议 《关于制订公司首次公开发行 A 股股票并上市后适用的
    《章程》(草案)的议案》
    《制定<募集资金管理制度>》
    《关于聘任陈利鑫为审计部负责人的议案》
    《关于公司最近三年关联交易价格公允的议案》
    《关于召开 2010 年第一次临时股东大会的议案》
    《2009 年度总经理工作报告》
    《2009 年度董事会工作报告》
    《2009 年度财务决算报告》
    2010-4-5       第一届董事会第十二次会议 《2009 年度利润分配预案》
    《关于聘请 2010 年度审计机构的议案》
    《2009 年度审计报告》
    《关于召开 2009 年度股东大会的议案》
    2010-8-25      第一届董事会第十三次会议    《变更动漫影视作品的会计政策》
    2010-10-31      第一届董事会第十四次会议    《公司 2010 年第三季度财务报表》
    《关于公司董事会换届选举的议案》
    《关于董事薪酬调整的议案》
    2010-11-29      第一届董事会第十五次会议    《关于高级管理人员薪酬调整的议案》
    《关于变更公司注册资本的议案》
    《关于修改公司章程相关条款的议案》
    44
    广东骅威玩具工艺股份有限公司              股票代码:002502              2010 年年度报告
    《关于制定<信息披露事务管理制度>的议案》
    《关于制定<董事、监事和高级管理人员所持本公司股份
    及其变动管理制度>的议案》
    《关于制定<独立董事年度报告工作制度>的议案》
    《关于制定<防范控股股东及其他关联方资金占用管理
    制度>的议案》
    《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议
    案》
    《关于制定<社会责任制度>的议案》
    《关于制定<审计委员会年报工作制度>的议案》
    《关于制定<投资者关系管理制度>的议案》
    《关于制定<董事、监事及高级管理人员自律守则>的议
    案》
    《关于修订<董事会秘书工作制度>的议案》
    《关于修订<董事会审计委员会实施细则>的议案》
    《关于修订<董事会薪酬与考核委员会实施细则>的议
    案》
    《关于修订<经理工作细则>的议案》
    《关于修订<募集资金管理制度>的议案》
    《关于修订<董事会议事规则>的议案》
    《关于修订<独立董事工作细则>的议案》
    《关于修订<对外担保管理制度>的议案》
    《关于修订<对外投资管理制度>的议案》
    《关于修订<股东大会议事规则>的议案》
    《关于修订<关联交易管理办法>的议案》
    《关于修订<控股股东、实际控制人行为规范>的议案》
    《关于开设募集资金专户并签署募集资金三方监管协议
    的议案》
    《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及补充流动资金
    的议案》
    《关于召开公司 2010 年第二次临时股东大会的议案》
    《关于选举郭卓才先生为公司第二届董事会董事长的议
    案》
    2010-12-17      第二届董事会第一次会议    《关于选举郭祥彬先生为公司第二届董事会副董事长的
    议案》
    《关于续聘郭祥彬先生为公司总经理的议案》
    45
    广东骅威玩具工艺股份有限公司            股票代码:002502             2010 年年度报告
    《关于续聘郭群先生为公司副总经理的议案》
    《关于续聘邱良生先生为公司副总经理的议案》
    《关于续聘刘先知先生为公司董事会秘书兼副总经理的
    议案》
    《关于续聘陈楚君女士为公司财务负责人的议案》
    《关于选举审计委员会组成人员的议案》
    《关于选举薪酬与考核委员会组成人员的议案》
    《关于选举提名委员会组成人员的议案》
    《关于选举战略委员会组成人员的议案》
    《关于任命陈利鑫为公司审计部负责人的议案》
    第一届董事会第十五次会议决议公告于 2010 年 12 月 1 日披露在《证券时报》、《中国证
    券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
    第二届董事会第一次会议决议公告于 2010 年 12 月 18 日披露在《证券时报》、《中国证券
    报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
    (二)董事会对股东大会的执行情况
    报告期内,公司董事会对股东大会负责,严格执行股东大会决议。
    (三)专门委员会履职情况
    1、董事会审计委员会履职情况
    根据中国证监会、深圳证券交易所有关文件要求及公司《董事会审计委员会实施细则》,
    公司董事会审计委员会履行了以下职责:
    报告期内,董事会审计委员会审查了公司内部控制制度及执行情况,审核了公司所有重
    要的会计政策,定期了解公司财务状况和经营情况。审计委员会认为公司内部控制基本完整
    合理,不存在重大缺陷。
    审计委员会认真审阅了公司 2010 年度审计工作总体策略及相关材料,与负责公司年度审
    计工作的广东正中珠江会计师事务所有限公司协商确定了公司 2010 年度财务报告审计工作
    的时间安排;在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表,并出具了
    书面审计意见;在年审注册会计师进场后,审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中
    发现的问题进行了充分的沟通和交流,确定了审计报告提交的时间,保证审计工作按预定计
    划推进;公司年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会再一次审阅了公司 2010 年度
    财务会计报表,并形成书面意见。在广东正中珠江会计师事务所出具了 2010 年度审计报告后,
    46
    广东骅威玩具工艺股份有限公司             股票代码:002502        2010 年年度报告
    审计委员会对广东正中珠江会计师事务所有限公司从事本年度公司的审计工作进行了总结,
    并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行了表决并形成决
    议。
    2、董事会薪酬与考核委员会履职情况
    报告期内,薪酬与考核委员会认真审阅了公司考核和工资、奖励、福利发放情况,委员
    会认为公司的薪酬制度和考核奖励办法,能够兼顾员工的利益与公司的发展,基本符合按劳
    取酬和岗位绩效的原则。
    薪酬与考核委员会根据公司所处的行业水平以及当地的实际情况,对董事薪酬调整、高
    级管理薪酬调整发表了意见。
    3、董事会战略委员会履职情况
    报告期内,董事会战略委员会根据公司发展战略的部署,及时查询、了解公司重大决策
    情况并提出建议。
    4、董事会下设提名委员会履职情况
    报告期内,董事会提名委员会对公司所需人员进行广泛搜寻,对搜集初选人的职业、学
    历、职称、详细的工作经历及兼职情况切实进行审查;对董事会换届选举、高级管理人员的
    聘任以及审计部负责人的任命发表了意见。
    47
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                股票代码:002502                  2010 年年度报告
    第八节      监事会报告
    一、监事会工作情况
    报告期内,公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及公司《监事会议事规则》的有关
    规定,履行了股东大会赋予的职责,本年度,公司监事会共召开了三次会议,具体情况如下:
    日 期                    会议编号                             审议并通过内容
    2010 年 4 月 15 日      第一届监事会第八次会议     《2009 年度监事会工作报告》
    《关于公司监事会换届选举的议案》
    《关于监事调薪的议案》
    2010 年 11 月 29 日      第一届监事会第九次会议     《关于修订<监事会议事规则>的议案》
    《关于使用部分超募资金偿还银行贷款及补充流
    动资金的议案》
    《关于选举林丽乔为公司第二届监事会主席的议
    2010 年 12 月 17 日      第二届监事会第一次会议
    案》
    2010 年 11 月 29 日第一届监事会第九次会议决议公告于 2010 年 12 月 1 日刊登于《证券
    时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
    2010 年 12 月 17 日第二届监事会第一次会议决议公告于 2010 年 12 月 18 日刊登于《证
    券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
    二、监事会对公司 2010 年有关事项发表的独立意见
    公司监事会根据《公司法》和《公司章程》等有关规定,从切实维护公司利益和股东利
    益出发,认真履行监事会的职能,对公司股东大会、董事会召开程序、决议事项、董事会对
    股东大会决议的执行情况,对公司经营管理、财务状况和董事、高级管理人员执行职务的情
    况及公司管理制度建设等进行了全面监督。监事会对公司一年来生产经营状况以及公司董事
    会、经营管理班子所取得的成绩给予了充分肯定,并对下列事项发表独立意见:
    (一)监事会对公司依法运作情况的独立意见:
    48
    广东骅威玩具工艺股份有限公司        股票代码:002502            2010 年年度报告
    报告期内,公司董事会和高层领导班子认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的
    责任和义务,在报告期内,建立了比较完善的内部控制管理制度和内部治理机制,并按制度
    办事,运作规范;公司的经营决策程序合法。报告期内没有发现公司存在违法经营问题。公
    司董事、经理及高级管理人员在执行职务时能遵守国家法律、法规和《公司章程》的有关规
    定,忠于职守,没有发现违反法律、法规和《公司章程》的情况。
    (二)监事会对检查公司财务情况的独立意见
    监事会对公司财务状况进行了认真的检查,认为公司财务报告真实地反映了公司 2010
    年的财务状况和经营成果,公司财务核算比较健全,会计事项的处理、报表的编制及公司所
    执行的会计制度符合会计准则和股份公司财务制度要求。广东正中珠江会计师事务所有限公
    司对公司 2010 年度财务状况出具的标准无保留意见的审计意见客观、公正,真实地反映了公
    司的财务状况和经营成果。
    (三)监事会对公司募集资金实际投向情况的独立意见
    公司严格按照《募集资金使用管理制度》的要求使用和管理募集资金,募集资金投入项
    目与承诺投入项目一致,报告期内未发现募集资金使用不当的情况,没有损害股东和公司利
    益的情况发生。
    (四)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    通过对公司报告期内交易情况进行核查,报告期内,公司无收购、出售资产行为。
    (五)监事会对关联交易情况的独立意见
    通过对公司报告期内交易情况进行核查,报告期内,除关联方为公司向银行贷款提供担
    保,这些贷款已归还,担保也已履行完毕。除此外,公司未发生其他关联交易。
    49
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                   股票代码:002502                 2010 年年度报告
    第九节     重大事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、破产相关事项
    报告期内,公司未发生破产重组等相关事项。
    三、持有其他上市公司股权及参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货
    公司等金融企业股权的情况。
    报告期内,公司未持有其他上市公司股权及参股商业银行、证券公司、保险公司、信托
    公司和期货公司等金融企业股权。
    四、收购及出售资产、企业合并事项
    报告期内,公司未发生收购、出售资产、合并事项。
    五、股权激励计划实施情况
    报告期内,公司未实行股权激励计划。
    六、重大关联交易事项
    报告期内,公司关联方为公司向银行贷款提供担保,这些贷款已归还,担保也已履行完
    毕,具体情况如下:
    担
    被担    担保   保                           担保是否
    担保起始     担保到期
    担      保     方                                                      已经履行       备注
    保方    金额   方           日           日
    完毕
    式
    郭卓才、汕头市华迪隆工
    艺制品有限公司、郭祥彬、 本公         400万元 保证 2010-2-18 2013-2-17 履行完毕
    农业银行借款,
    郭群                       司                                                             已归还
    郭卓才、汕头市华迪隆工
    艺制品有限公司、郭祥彬、 本公         400万元 保证 2010-2-18 2013-2-17 履行完毕
    农业银行借款,
    郭群                       司                                                             已归还
    50
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                    股票代码:002502                 2010 年年度报告
    郭卓才、汕头市华迪隆工
    艺制品有限公司、郭祥彬、 本公         500万元 保证 2009-8-16 2012-8-15 履行完毕
    农业银行借款,
    郭群                       司                                                              已归还
    本公   2000万                                           建设银行借款,
    郭卓才、郭祥彬、郭群                           保证    2010-2-7    2013-2-6 履行完毕
    司      元                                                已归还
    本公   2000万                                           建设银行借款,
    郭卓才、郭祥彬、郭群                           保证 2010-2-24 2013-2-23 履行完毕
    司      元                                                已归还
    本公   1000万                                           建设银行借款,
    郭卓才、郭祥彬、郭群                           保证    2009-8-6    2012-8-5 履行完毕
    司      元                                                已归还
    本公   3000万                                           深圳发展银行借
    郭祥彬                                         保证 2010-1-19 2013-1-18 履行完毕
    司      元                                              款,已归还
    除此之外,报告期内,公司没有其他关联交易事项。
    七、重大合同及其履行情况
    (一)托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项
    报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产,其他公司托管、承包、租赁公司资
    产事项。
    (二)重大担保
    报告期内,公司无重大担保事项。
    (三)委托理财情况
    报告期内,公司无委托理财事项。
    (四)其他重大合同
    报告期内,公司无应披露的重大合同。
    八、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    (一)公司股票发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺:
    公司副董事长兼总经理郭祥彬、董事兼副总经理郭群承诺:自本首次公开发行的股票在
    证券交易所上市之日起三十六个月内,本人不转让或者委托他人管理本人在本公司首次公开
    发行股票前所持有的本公司股份,也不由本公司回购本人所持有的该等股份;自本公司首次
    51
    广东骅威玩具工艺股份有限公司            股票代码:002502        2010 年年度报告
    公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月后,本人在任职期间内每年转让的本公
    司股份不超过本人所持有本公司股份总数的25%;本人离职后半年内,不转让本人所持有的
    本公司股份,且本人在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司
    股票数量占本人所持有本公司股票总数的比例不超过50%。
    公司股东汕头市华青投资控股有限公司、上海富尔亿影视传媒有限公司、汕头市高佳软
    件有限公司、汕头市雅致服饰有限公司承诺:自本公司首次公开发行的股票在证券交易所上
    市之日起一年内,不转让其在本公司首次公开发行股票前所持有的本公司股份。
    (二)避免同业竞争承诺
    为杜绝出现同业竞争等损害本公司的利益及其中小股东权益的情形,最大限度维护本公
    司的利益,保证公司正常经营,本公司副董事长兼总经理郭祥彬、董事兼副总经理郭群、汕
    头市华青投资控股有限公司、上海富尔亿影视传媒有限公司、汕头市高佳软件有限公司、汕
    头市雅致服饰有限公司承诺均出具了《关于避免和消除同业竞争的承诺函》,目前正在履行
    中,报告期未出现同业竞争得情况。
    (三)关于追缴所得税可能作出承诺
    从公司2006年和2007年所享受的15%所得税优惠政策为广东省的地方优惠政策,存在被
    国家税务机关按照33%的所得税税率追缴以前年度所得税的风险。对于公司可能被追缴以前
    年度企业所得税差额的风险,公司发起人均已作出如下承诺:“如果发生由于广东省有关文件
    和国家有关部门颁布的相关规定存在差异,导致国家有关税务主管部门追缴广东骅威玩具工
    艺股份有限公司2006年度、2007年度的企业所得税差额的情况,本股东愿意按照持股比例承
    担需补缴的所得税款及相关费用。”
    (四)关于补缴住房公积金、社会保险费的承诺
    公司实行全员劳动合同制,与员工签订劳动合同。公司按规定为员工缴纳了基本养老保
    险、失业保险、工伤保险、医疗保险、生育保险。同时,公司为员工缴纳了住房公积金。汕
    头市澄海区劳动和社会保障局出具证明:公司自2007年1月1日至2010年6月30日以来均能自
    觉遵守劳动和社会保障方面的法律、法规和规范性文件的规定,用工和劳动保障情况符合汕
    头市澄海区实际情况,也不存在被我局处罚的情形。汕头市社会保险基金管理局澄海分局出
    具证明:公司在2007年1月至2010年6月期间能按汕头市社会保险政策法规自觉参加养老保
    险、生育保险、失业保险及工伤保险,能依法参保。
    控股股东郭祥彬已做出如下承诺:若本公司被要求为其员工补缴或者被追偿此前应由本
    52
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                股票代码:002502              2010 年年度报告
    公司缴付的住房公积金、社会保险费,或因此受到有关主管部门处罚,本人将全额承担该补
    缴、追偿或处罚款项,保证本公司不会因此遭受任何损失。
    (五)发行时所作承诺
    公司及全体董事、监事、高级管理人员对上市申请文件、发行申请文件的承诺:承诺申
    请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别
    和连带的法律责任。
    报告期内,各承诺方均严格执行其承诺事项。
    九、公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况
    报告期内,无公司控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
    十、公司聘任会计师事务所情况
    报告期内,公司续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为 2010 年度的财务审计机构。
    审计费用 50 万元。广东正中珠江会计师事务所有限公司已经为公司提供审计服务 4 年。
    十一、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人处罚及
    整改情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人均未发生
    受到监管部门处罚的事项。
    十二、其他重大事项
    报告期内,公司无其他重大事项。
    十三、报告期内公司公开披露的重大事项信息索引
    根据《公司章程》规定,《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
    为刊登公司公告和其他需要披露信息的指定媒体。公司 2010 年公司重要公告索引如下:
    序 号         披露日期                                        公告内容
    1         2010-10-26       中国证监会关于核准公司首次公开发行股票的批复
    2         2010-10-26       首次公开发行股票招股意向书
    3         2010-10-26       首次公开发行股票初步询价及推介公告
    4         2010-10-26       首次公开发行股票招股意向书摘要
    5         2010-10-26       申请首次公开发行股票并上市的补充法律意见书(一)
    53
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                 股票代码:002502                  2010 年年度报告
    6         2010-10-26       内部控制鉴证报告
    7         2010-10-26       截至 2010 年 6 月 30 日止近三年一期的审计报告
    国浩律师集团(广州)事务所关于为公司申请首次公开发行股票并上市出
    8         2010-10-26
    具法律意见书的律师工作报告
    9         2010-10-26       公司章程(草案)
    10         2010-10-26       非经常性损益鉴证报告
    11         2010-10-26       东海证券有限责任公司关于公司首次公开发行股票并上市之发行保荐书
    东海证券有限责任公司关于公司首次公开发行股票并上市之发行保荐工
    12         2010-10-26
    作报告
    13         2010-10-26       第一届董事会第十一次会议决议
    14         2010-10-26       2010 年第一次临时股东大会决议
    15         2010-11-01       首次公开发行股票网上路演公告
    16         2010-11-02       首次公开发行股票招股说明书
    17         2010-11-02       首次公开发行股票招股说明书摘要
    18         2010-11-02       首次公开发行股票投资风险特别公告
    19         2010-11-02       首次公开发行股票发行公告
    20         2010-11-05       首次公开发行股票网下配售结果公告
    21         2010-11-05       首次公开发行股票网上定价发行申购情况及中签率公告
    22         2010-11-08       首次公开发行股票网上定价发行摇号中签结果公告
    23         2010-11-16       首次公开发行股票上市公告书
    24         2010-11-16       东海证券有限责任公司关于公司股票上市保荐书
    25         2010-11-16       关于公司首次公开发行股票于深圳证券交易所上市的法律意见书
    26         2010-11-16       公司章程(草案)
    27         2010-11-16       2010 年第一次临时股东大会决议
    28         2010-12-01       公司章程修改对照表
    独立董事关于公司使用部分超募资金偿还银行贷款及补充流动资金的独
    29         2010-12-01
    立意见
    30         2010-12-01       独立董事关于董事会换届选举的独立意见
    东海证券有限责任公司关于公司使用部分超募资金偿还银行贷款及补充
    31         2010-12-01
    流动资金的核查意见
    32         2010-12-01       第一届董事会第十五次会议决议公告
    33         2010-12-01       第一届监事会第九次会议决议公告
    34         2010-12-18       第二届董事会第一次会议决议公告
    35         2010-12-18       第二届监事会第一次会议决议公告
    36         2010-12-18       2010 年第二次临时股东大会决议公告
    54
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                股票代码:002502                2010 年年度报告
    37         2010-12-18       独立董事关于聘任高级管理人员事项的独立意见
    55
    广东骅威玩具工艺股份有限公司          股票代码:002502              2010 年年度报告
    第十节    财务报告
    审    计         报       告
    广会所审字【2011】第11000220018号
    广东骅威玩具工艺股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的广东骅威玩具工艺股份有限公司(以下简称“骅威股份”)财务报表,
    包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表,2010 年度的利润表、所有者权益变动表、现金流量
    表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是骅威股份管理层的责任。这种责任包括:(1)
    设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而
    导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
    计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,
    计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
    程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
    在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但
    目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
    和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,骅威股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允
    56
    广东骅威玩具工艺股份有限公司          股票代码:002502                 2010 年年度报告
    反映了骅威股份 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
    广东正中珠江会计师事务所有限公司               中国注册会计师:熊永忠
    中国注册会计师:刘火旺
    中国         广州                      二○一一年四月六日
    57
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                         股票代码:002502                          2010 年年度报告
    资 产 负 债 表
    编制单位:广东骅威玩具工艺股份有限公司                            单位:元        币种:人民币
    附                                                                    附
    项      目                  期末余额         年初余额                    项   目                 期末余额            年初余额
    注                                                                    注
    五                                                                    五
    流动资产:                                                         流动负债:
    货币资金                 1    559,068,212.52    27,540,389.10         短期借款                12                  -   119,166,000.00
    交易性金融资产                             -                 -        交易性金融负债                              -                 -
    应收票据                                   -                 -        应付票据                                    -                 -
    应收账款                 2    82,970,930.24     35,957,998.81         应付账款                13     2,291,290.30        8,432,921.10
    预付款项                 3    12,523,388.17     38,654,819.28         预收款项                14       857,694.24        1,672,783.06
    应收利息                 4        823,244.44                 -        应付职工薪酬            15     4,554,821.80        2,921,046.80
    应收股利                                   -                 -        应交税费                16   -3,707,736.80         1,679,247.73
    其他应收款               5      7,898,778.41     9,591,617.63         应付利息                                    -        180,411.28
    存货                     6    63,421,190.90     81,906,518.67         应付股利                                    -                 -
    一年内到期的非流
    -                 -        其他应付款              17   10,672,881.83         2,314,257.45
    动资产
    一年内到期的非流
    其他流动资产                               -                 -                                                    -                 -
    动负债
    流动资产合计:                  726,705,744.68   193,651,343.49         其他流动负债                                -                 -
    非流动资产:                                                        流动负债合计:                    14,668,951.37      136,366,667.42
    可供出售金融资产                           -                 -   非流动负债:
    持有至到期投资                             -                 -        长期借款                                    -                 -
    长期应收款                                 -                 -        应付债券                                    -                 -
    长期股权投资                               -                 -        长期应付款                                  -                 -
    投资性房地产                               -                 -        专项应付款                                  -                 -
    固定资产                 7    81,039,581.60     79,643,665.97         预计负债                                    -                 -
    在建工程                                   -                 -        递延所得税负债                              -                 -
    工程物资                                   -                 -        其他非流动负债                              -                 -
    固定资产清理                               -                 -   非流动负债合计:                                 -                 -
    生产性生物资产                             -                 -   负债合计:                        14,668,951.37      136,366,667.42
    油气资产                                   -                 -   股东权益:
    无形资产                 8    18,985,347.17     19,470,170.21         股本                    18   88,000,000.00        66,000,000.00
    开发支出                                   -                 -        资本公积                19   589,199,561.22        3,390,561.22
    商誉                                       -                 -        减:库存股                                  -                 -
    长期待摊费用             9        933,333.40     1,600,000.00         专项储备                                    -                 -
    递延所得税资产          10        311,871.76       546,395.51         盈余公积                20   14,172,323.11         9,477,021.16
    其他非流动资产                             -                 -        一般风险准备                                -                 -
    非流动资产合计:                101,270,133.93   101,260,231.69         未分配利润              21   121,935,042.91       79,677,325.38
    股东权益合计:                    813,306,927.24     158,544,907.76
    资产总计:                      827,975,878.61   294,911,575.18    负债和股东权益总计:              827,975,878.61     294,911,575.18
    公司的法定代表人:郭卓才            主管会计工作的负责人:郭祥彬                   会计机构负责人:陈楚君
    58
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                     股票代码:002502                       2010 年年度报告
    利 润 表
    2010 年 1-12 月
    编制单位:广东骅威玩具工艺股份有限公司                            单位:元      币种:人民币
    附注
    项目                                      本期金额                          上期金额
    五
    一、营业收入                             22                        470,879,316.92                 431,056,744.93
    减:营业成本                           22                        366,070,540.10                 346,312,991.74
    营业税金及附加                     23                          2,602,971.20                    2,144,973.77
    销售费用                           24                         20,183,393.51                  16,976,663.89
    管理费用                           25                         20,173,375.80                  15,083,935.82
    财务费用                           26                         10,284,028.24                    8,092,199.04
    资产减值损失                       27                          1,331,843.99                     244,646.95
    加:公允价值变动收益                                                          -                               -
    加:投资收益                                                                  -                               -
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                          -                               -
    二、营业利润                                                        50,233,164.08                  42,201,333.72
    加:营业外收入                         28                          5,718,526.26                    4,363,335.15
    减:营业外支出                         29                          1,460,325.81                         2,762.03
    其中:非流动资产处置损失                                             118,179.27                               -
    三、利润总额                                                        54,491,364.53                  46,561,906.84
    减:所得税费用                         30                          7,538,345.05                    6,139,611.86
    四、净利润                                                          46,953,019.48                  40,422,294.98
    五、每股收益
    (一)基本每股收益                       31                                   0.69                           0.61
    (二)稀释每股收益                       31                                   0.69                           0.61
    六、其他综合收益                                                                -                               -
    七、综合收益总额                                                    46,953,019.48                  40,422,294.98
    公司的法定代表人:郭卓才         主管会计工作的负责人:郭祥彬                 会计机构负责人:陈楚君
    59
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                      股票代码:002502                    2010 年年度报告
    现 金 流 量 表
    2010 年 1-12 月
    编制单位:广东骅威玩具工艺股份有限公司                                 单位:元         币种:人民币
    项          目                附注五           本期金额                 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                    432,125,204.34            424,132,533.95
    收到的税费返还                                                   30,553,354.53             29,662,395.41
    收到的其他与经营活动有关的现金                   32               5,925,146.86             10,950,755.28
    经营活动现金流入小计                                            468,603,705.73            464,745,684.64
    购买商品、接受劳务支付的现金                                    336,378,273.19            368,436,049.86
    支付给职工以及为职工支付的现金                                   48,155,559.28             40,378,625.72
    支付的各项税费                                                   13,056,061.48             10,377,919.03
    支付的其他与经营活动有关的现金                   32              20,275,159.11             17,153,290.36
    经营活动现金流出小计                                            417,865,053.06            436,345,884.97
    经营活动产生的现金流量净额                                       50,738,652.67             28,399,799.67
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金                                                         -                        -
    取得投资收益所收到的现金                                                     -                        -
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
    191,200.00                        -
    的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                       -                        -
    收到的其他与投资活动有关的现金                                               -                        -
    投资活动现金流入小计                                                191,200.00                        -
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
    7,686,974.82              8,819,073.93
    的现金
    投资所支付的现金                                                             -                        -
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                       -                        -
    支付的其他与投资活动有关的现金                                               -                        -
    投资活动现金流出小计                                              7,686,974.82              8,819,073.93
    投资活动产生的现金流量净额                                       -7,495,774.82             -8,819,073.93
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金                                            618,750,000.00                        -
    取得借款所收到的现金                                            124,000,000.00            165,864,521.50
    发行债券收到的现金                                                           -                        -
    60
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                    股票代码:002502                    2010 年年度报告
    收到其他与筹资活动有关的现金                                              -                         -
    筹资活动现金流入小计                                          742,750,000.00            165,864,521.50
    偿还债务所支付的现金                                          240,166,000.00            162,198,521.50
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                            5,999,188.14              7,188,957.51
    支付的其他与筹资活动有关的现金                                  6,618,321.17                        -
    筹资活动现金流出小计                                          252,783,509.31            169,387,479.01
    筹资活动产生的现金流量净额                                    489,966,490.69             -3,522,957.51
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              -1,681,545.12                -484,037.76
    五、现金及现金等价物净增加额                                      531,527,823.42             15,573,730.47
    加:期初现金及现金等价物余额                                      27,540,389.10              11,966,658.63
    六、期末现金及现金等价物余额                                      559,068,212.52             27,540,389.10
    公司的法定代表人:郭卓才          主管会计工作的负责人:郭祥彬         会计机构负责人:陈楚君
    61
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                          股票代码:002502                           2010 年年度报告
    所 有 者 权 益 变 动 表
    2010 年 1-12 月
    编制单位:广东骅威玩具工艺股份有限公司                                                                           单位:元                      币种:人民币
    项 目                                                本 期 金 额                                                                               上年同期金额
    股本          资本公积         盈余公积         未分配利润        股东权益合计           股本         资本公积        盈余公积         未分配利润       股东权益合计
    一、上期期末余额                66,000,000.00     3,390,561.22    9,477,021.16     79,677,325.38     158,544,907.76      66,000,000.00   3,390,561.22    5,434,791.66    43,297,259.90        118,122,612.78
    加: 会计政策变更                                                                                                                    -                -               -                  -                  -
    前期差错更正                                                                                                                    -                -               -                  -                  -
    其他                                                                                                                            -                -               -                  -                  -
    二、本期期初余额                66,000,000.00     3,390,561.22    9,477,021.16     79,677,325.38     158,544,907.76      66,000,000.00   3,390,561.22    5,434,791.66    43,297,259.90        118,122,612.78
    三、本期增减变动金额            22,000,000.00   585,809,000.00    4,695,301.95     42,257,717.53     654,762,019.48                 -                -   4,042,229.50    36,380,065.48         40,422,294.98
    (一)净利润                               -                 -                -    46,953,019.48      46,953,019.48                 -                -               -   40,422,294.98         40,422,294.98
    (二)其他综合收益                         -                 -                -                  -                   -              -                -               -                  -                  -
    上述(一)和(二)小计                         -                 -                -    46,953,019.48      46,953,019.48                 -                -               -   40,422,294.98         40,422,294.98
    (三)股东投入资本              22,000,000.00   585,809,000.00                -                  -   607,809,000.00                 -                -               -                  -                  -
    1. 所有者投入资本               22,000,000.00   585,809,000.00                -                  -   607,809,000.00                 -                -               -                  -                  -
    2.股份支付计入股东权益的金额              -                 -                -                  -                   -              -                -               -                  -                  -
    3. 其他                                    -                 -                -                  -                   -              -                -               -                  -                  -
    (四)利润分配                             -                 -    4,695,301.95     -4,695,301.95                     -              -                -   4,042,229.50    -4,042,229.50                     -
    1.提取盈余公积                            -                 -    4,695,301.95     -4,695,301.95                     -              -                -   4,042,229.50    -4,042,229.50                     -
    2.提取一般风险准备                        -                 -                -                  -                   -              -                -               -                  -                  -
    3.对股东的分配                            -                 -                -                  -                   -              -                -               -                  -                  -
    4. 其他                                    -                 -                -                  -                   -              -                -               -                  -                  -
    (五)股东权益内部结转                     -                 -                -                  -                   -              -                -               -                  -                  -
    1.资本公积转增股本                        -                 -                -                  -                   -                               -               -                  -                  -
    2.盈余公积转增股本                        -                 -                -                  -                   -              -                -               -                  -                  -
    62
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                        股票代码:002502                          2010 年年度报告
    3.盈余公积弥补亏损                      -                -              -                   -                -              -               -              -              -                 -
    4. 其他                                  -                -              -                   -                -              -               -              -              -                 -
    (六)专项储备                           -                -              -                   -                -              -               -              -              -                 -
    1.本期提取                              -                -              -                   -                -              -               -              -              -                 -
    2.本期使用                              -                -              -                   -                -              -               -              -              -                 -
    (七)其他                               -                -              -                   -                -              -               -              -              -                 -
    四、本期期末余额             88,000,000.00   589,199,561.22   14,172,323.11     121,935,042.91   813,306,927.24   66,000,000.00   3,390,561.22   9,477,021.16   79,677,325.38   158,544,907.76
    公司的法定代表人:郭卓才                                          主管会计工作的负责人:郭祥彬                                         会计机构负责人:陈楚君
    63
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                 股票代码:002502              2010 年年度报告
    广东骅威玩具工艺股份有限公司
    财务报表附注
    2010 年 1 月 1 日-2010 年 12 月 31 日
    (除特别说明外,金额以人民币元表述)
    一、公司基本情况
    历史沿革和改制情况
    广东骅威玩具工艺股份有限公司原名澄海市骅威玩具工艺(集团)有限公司、广东骅威玩具工艺(集团)
    有限公司,以下简称“公司”是由澄海市玩具总厂、澄海市工艺一厂、澄海市工艺二厂、澄海市工艺制
    衣厂、澄海市花艺厂共同出资于 1997 年 8 月 26 日注册成立,取得澄海工商局核发的 19316728-7 号企业法
    人营业执照,公司成立时的注册资本为人民币 3,019 万元。
    1997 年 11 月 6 日,省工商局下发粤内企名字第 970667 号企业法人冠省名称登记核准通知书,1997
    年 11 月 12 日,澄海工商局核发了变更后的企业法人营业执照,公司名称变更为“广东骅威玩具工艺
    (集团)有限公司”。
    1998 年 5 月 7 日,中华人民共和国对外贸易经济合作部下发1998外经贸政审函字第 965 号批复,
    批准公司经营进出口业务。1998 年 6 月 10 日,广东省对外经济贸易委员会下发粤外经贸进字1998
    264 号批复,批准公司经营进出口业务。1998 年 6 月 12 日,公司股东会通过了变更经营范围的决议。
    1998 年 6 月 23 日,省工商局向公司核发变更后的企业法人营业执照,注册号变更为 4400001000021。
    2001 年 3 月 29 日,公司工商登记管辖机关由省工商局变更为澄海工商局,澄海工商局向公司换发了企
    业法人营业执照,注册号变更为 4405831003336。
    2001 年 5 月 10 日,澄海市工艺一厂、澄海市工艺二厂、澄海市工艺制衣厂、澄海市花艺厂将全部股权转
    让予郭群。2001 年 6 月 6 日,公司办理了变更登记,股东变更为澄海市玩具总厂和郭群,出资额分别为
    2,490.04 万元、529.72 万元,股权比例分别为 82.46%、17.54%。
    2004 年 8 月 19 日,澄海市玩具总厂将其中的 1,990.04 万元股权转让给郭祥彬、500 万元股权转让给蔡少
    莲。2004 年 9 月 14 日,公司办理了工商变更登记,股东变更为郭祥彬、郭群、蔡少莲,股权比例分别为
    65.90%、17.54%、16.56%。
    2007 年 7 月 19 日,经公司股东会决议,蔡少莲转让股权 500 万元,其中汕头市高佳软件开发有限公司受
    让 1,980,464 元、汕头市雅致服饰有限公司受让 1,811,400 元、上海富尔亿影视传媒有限公司受让
    1,207,600 元。郭群转让股权 633,990 元给郭祥彬,郭群转让股权 1,207,600 元给上海富尔亿影视传媒有
    限公司。股权转让后,公司股东变更为郭祥彬、郭群、汕头市高佳软件开发有限公司、汕头市雅致服饰有
    限公司、上海富尔亿影视传媒有限公司,股权比例分别为 68%、11.44%、6.56%、6%、8%。公司于 2007 年
    64
    广东骅威玩具工艺股份有限公司               股票代码:002502                 2010 年年度报告
    7 月 23 日办理了工商变更登记,并取得澄海区工商局核发的 440583000000634 号企业法人营业执照。
    根据公司 2007 年 7 月 23 日股东会决议和修改后章程的规定,公司申请增加注册资本人民币 1,006.33 万
    元,由汕头市华青投资控股有限公司认缴。变更后的注册资本为人民币 4,025.33 万元,股东变更为郭祥
    彬、郭群、汕头市高佳软件开发有限公司、汕头市雅致服饰有限公司、上海富尔亿影视传媒有限公司和汕
    头市华青投资控股有限公司,持股比例分别为 51%、8.58%、4.92%、4.50%、6%、25%。2007 年 7 月 27 日,
    办理了工商变更登记。
    2007 年 10 月 20 日,公司以 2007 年 7 月 31 日为基准日整体变更为广东骅威玩具工艺股份有限公司。股份
    公司总股本 6,600 万股,每股面值 1 元。其中:郭祥彬持股 33,660,000 股,持股比例为 51%、郭群持股
    5,662,800 股,持股比例为 8.58%、汕头市高佳软件开发有限公司持股 3,247,200 股,持股比例为 4.92%、
    汕头市雅致服饰有限公司持股 2,970,000 股,持股比例为 4.50%、上海富尔亿影视传媒有限公司持股
    3,960,000 股,持股比例为 6%、汕头市华青投资控股有限公司持股 16,500,000 股,持股比例为 25%。
    2007 年 11 月 29 日,公司办理了工商变更登记手续。
    2010 年 1 月 26 日,公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司申请首次公开发行 A 股股票并
    上市的方案。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1400 号”文核准,公司向社会公开发行人民
    币普通股 A 股 2200 万股,每股面值 1 元,每股发行价 29.00 元。此次发行,业经广东正中珠江会计师事
    务所有限公司广会所验字2010第 08000340195 号验资报告审验。公司已于 2011 年 1 月 5 日办妥
    工商变更登记。公司股票于 2010 年 11 月 17 日在深圳证券交易所上市交易,股票代码为 002502。
    行业性质
    玩具行业,从事玩具的开发、生产和销售。
    公司的基本组织架构
    公司已根据公司法和章程的规定,设臵了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构,股东
    大会是公司的权力机构。
    经营范围
    货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可后方
    可经营);生产、销售:玩具、工艺美术品(不含金银饰品)、塑料制品、服装、箱包、皮革制品、文体用
    品及器材、小家电;对高新科技项目、文化产业的投资;回收、加工、销售:废旧塑料。(经营范围中凡
    涉及专项规定持专批证件方可经营)
    主要产品或提供的劳务
    公司主要产品包括智能玩具、塑胶玩具、模型玩具、动漫玩具、其他玩具等五大类。
    65
    广东骅威玩具工艺股份有限公司              股票代码:002502                2010 年年度报告
    公司的法定地址
    汕头市澄海区澄华工业区玉亭路。
    二、主要会计政策、会计估计及其变更以及合并财务报表编制方法
    1、 财务报表的编制基础
    公司以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会
    计准则进行确认和计量,基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编制。
    2、 遵循企业会计准则的声明
    公司承诺编制的 2010 年度财务报表符合财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则的要求,真实、
    完整地反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况、2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
    此外,公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2010 年颁布的公开发
    行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定有关财务报表的披露要求。
    3、 会计期间
    自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
    4、 记账本位币
    公司以人民币作为记账本位币。
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控
    制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合
    并方。
    同一控制下的企业合并,并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照
    取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,为企业合并发生的直接相关
    费用计入当期损益。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价
    值之间的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    (2)参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。在合
    66
    广东骅威玩具工艺股份有限公司             股票代码:002502               2010 年年度报告
    并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。
    非同一控制下的企业合并,一次交换交易实现合并的,投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付
    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为进行企业合并发生的各项直接相关费
    用也计入投资成本。通过多次交换交易分步实现的企业合并的,投资成本为每一单项交易成本之和。公司
    为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入投资成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未
    来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,公
    司将其计入投资成本;购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占份额
    的部分,确认为商誉。如果本公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买
    成本,则超出的金额直接计入当期损益。
    6、 合并财务报表的编制方法
    公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与母公司不一致时,按照母公司
    的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与母公司不一致,按照母公司的会计期间对子公司财务
    报表进行调整。
    编制合并报表时,在将母公司与子公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础
    上,逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指母公司及其子公司以外的第三者在公司各子公司
    应分得的利润(或应承担的亏损)。
    7、 现金及现金等价物的确定标准
    公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
    现金、价值变动风险很小的投资。
    8、 外币业务和外币报表折算
    公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账,每月末对资产负
    债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市场汇率中间价进行调整,其差额作
    为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费
    用资本化的原则进行处理。
    资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额;
    所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额;
    “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目
    和所有者权益项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
    67
    广东骅威玩具工艺股份有限公司             股票代码:002502               2010 年年度报告
    利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额;所有者
    权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的金额列示;“未分配
    利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。
    9、 金融工具
    (1)按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类:以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有
    至到期投资;应收款项;可供出售金融资产等。
    (2)按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,
    包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;其他金融负债。
    (3)金融工具确认依据和计量方法
    当公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权
    利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全
    部或部分已解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    公司初始确认的金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
    金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易
    费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处臵该金融资产时可能发生的交易费用。但是,
    下列情况除外:
    持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付
    该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量;
    对因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使金融资产不再适合按照公允价值
    计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列情况除外:
    以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能
    发生的交易费用;
    因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使金融负债不再适合按照公允价值计
    68
    广东骅威玩具工艺股份有限公司             股票代码:002502               2010 年年度报告
    量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融负债的账面价值;
    与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
    金融负债,按照成本计量;
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价
    值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,应当在初始确认后按照下列两项金额
    之中的较高者进行后续计量:按照或有事项准则确定的金额;初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计
    摊销后的余额。
    公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照下列规定处理:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,公允价值变动形成的利得或损失,计入当
    期损益;
    可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额
    外,计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债,除与套期保值有关外,在终止确认、发生减值或摊销时产
    生的利得或损失,计入当期损益。
    公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
    (4)金融资产、金融负债的公允价值的确定:存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价
    确定其公允价值,活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价
    格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估
    值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
    格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (5)金融资产的减值准备
    公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客
    观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。计提减值准备时,对单项金额重大的进行单独减值测
    试;对单项金额不重大的,在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减
    值准备的具体方法分别如下:
    可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益;
    可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
    69
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                股票代码:002502                     2010 年年度报告
    现值低于账面价值部分计提减值准备,计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没
    有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,应当予以转出,计入当期损益。
    持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减
    值准备,计入当期损益。
    10、 应收款项
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    本公司将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款
    单项金额重大的判断依据或金额标准
    项。
    当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收
    回所有款项时,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提
    差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。单独测试未发生
    方法
    减值的单项金额重大的应收款项,以账龄为信用风险组合计
    提坏账准备。
    (2)按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据:
    组合名称                                            依     据
    账龄组合                                         按账龄划分组合
    按组合计提坏账准备的计提方法:
    组合名称                                            计提方法
    账龄组合                                           账龄分析法
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    坏 账 计 提 比 例
    账 龄
    应收账款                          其他应收款
    1年以内                                              2%                                  2%
    1—2年                                               20%                                20%
    2—3年                                               50%                                50%
    3年以上                                              80%                                80%
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:
    单项计提坏账准备的理由                 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。
    70
    广东骅威玩具工艺股份有限公司               股票代码:002502               2010 年年度报告
    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行
    坏账准备的计提方法
    减值测试,计提坏账准备。
    11、 存货核算方法
    (1)存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品、包装物、委托加工材料等。
    (2)发出存货的计价方法:领用发出按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:公司于期末在对存货进行全面盘点的基础
    上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量,但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品
    系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量,可以合并计量成本与可变现净
    值;对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计量成本与可变现净值。
    可直接用于出售的存货,其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确
    定;用于生产而持有的存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
    本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净
    值以合同价格为基础计算;企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以
    一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计
    其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制,并且定期对存货进行盘点,盘点结果如与账面记录不符,根据管理权限报经批准后,在
    年终结账前处理完毕,计入当期损益。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法:
    低值易耗品采用一次摊销法摊销。
    包装物采用一次摊销法摊销。
    12、 长期股权投资
    (1)长期股权投资的初始计量:
    A、企业合并形成的长期股权投资
    71
    广东骅威玩具工艺股份有限公司               股票代码:002502             2010 年年度报告
    a、 公司与同一控制下的企业合并,并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在
    合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
    始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积;
    资本公积不足冲减的,调整留存收益;
    b、 与非同一控制下的企业合并,一次交换交易实现合并的,投资成本为公司在购买日为取得对方的控制
    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企
    业合并的,投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入投资
    成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能
    发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,公司将其计入投资成本。
    B、企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
    a、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与
    取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取
    的现金股利,作为应收项目单独核算;
    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
    c、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定
    价值不公允的除外;
    d、通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其初始投资成本根据该项投
    资的公允价值和应支付的相关税费之和确定;
    e、通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
    (2)后续计量:
    A、对子公司的投资采用成本法进行核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    B、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    C、如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响的长期股权投资,在活跃市场中没有报价、公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算,在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权
    投资,在可供出售金融资产项目列报,采用公允价值计量,其公允价值变动记入股东权益。
    (3)投资收益的确认:
    A、采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益。
    B、采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净
    亏损的份额,确认投资损益。
    72
    广东骅威玩具工艺股份有限公司             股票代码:002502               2010 年年度报告
    C、处臵股权投资时,将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额,作为当期投资的损益。采用权益
    法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处臵该
    项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    (4)长期股权投资差额:
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股
    权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
    值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    (5)长期股权投资减值准备:
    在报告期末,对长期股权投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导
    致其可收回金额低于账面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将可收回金额
    低于长期投资账面成本的差额确认为长期股权投资减值准备,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其
    公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
    产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未
    来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失,计入当期损益。
    长期股权投资减值准备一经确认,在以后会计期间不再转回。
    13、 固定资产
    (1)固定资产确认条件
    指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为
    生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产;固定资产按实际
    成本计价。
    (2)各类固定资产的折旧方法:
    固定资产折旧根据固定资产的原值和预计可使用年限及估计的剩余价值(原价的 5%)按直线法计算。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产计提减值后的净额以及尚可使用年限重新计
    算确定折旧率和折旧额。
    公司固定资产分类年折旧率如下:
    类     别                      估计使用年限                年折旧率(%)
    73
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                股票代码:002502                2010 年年度报告
    房屋建筑物                             40 年                      2.375
    机器设备                               10年                          9.50
    运输工具                               10年                          9.50
    模具及其他设备                          5年                       19.00
    (3)固定资产减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲臵等原因导
    致其可回收金额低于帐面价值的,则按照其差额计提固定资产减值准备,固定资产减值损失一经确认,在
    以后会计期间不再转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量
    的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生
    的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    14、在建工程
    (1)在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固
    定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预
    算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算
    手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款
    发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
    用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
    (2)在建工程减值准备的确认标准、计提方法
    期末对在建工程逐项进行检查,如果有证据表明,在建工程已经发生了减值,则计提减值准备。在建工程
    减值损失一经确认,在以后会计期间不转回。
    15、借款费用
    (1)公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
    相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    (2)借款费用同时满足以下条件时予以资本化:
    a、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
    资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    b、借款费用已经发生;
    c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    74
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                股票代码:002502            2010 年年度报告
    (3)符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,应
    当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建
    或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
    状态必要的程序,借款费用的资本化应当继续进行。
    (4)购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。
    在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,应当在发生时根据其发
    生额确认为费用,计入当期损益。
    16、无形资产
    (1)无形资产的确定标准和分类
    无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    (2)无形资产的计量
    A、无形资产按成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。
    B、公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段的
    支出,符合下列各项条件时,确认为无形资产:
    a、从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
    b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
    c、无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
    身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性。
    d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,已完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资
    产。
    e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
    C、投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允
    的,按公允价值确定实际成本。
    (3)无形资产的摊销
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确
    定的无形资产不予摊销。
    每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,无形资产的使用寿命及摊销
    方法与以前估计不同的,应当改变摊销期限和摊销方法。
    (4)无形资产减值准备的确认标准、计提方法
    75
    广东骅威玩具工艺股份有限公司               股票代码:002502             2010 年年度报告
    资产负债表日,公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账
    面价值的,按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。
    无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不转回。
    17、长期待摊费用
    长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用,以实际发生
    的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均摊销。
    18、预计负债
    (1)预计负债的确认标准
    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃臵义务等
    或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围,且
    该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按
    如下方法确定:
    或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
    或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
    公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,
    作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
    19、收入
    (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
    b、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对己售出的商品实施有效控制。
    c、收入的金额能够可靠计量。
    d、相关经济利益很可能流入公司。
    76
    广东骅威玩具工艺股份有限公司             股票代码:002502                2010 年年度报告
    e、相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量。
    (2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、收入的金额能够可靠计量。
    b、相关的经济利益很可能流入公司。
    c、交易的完工进度能够可靠确定。
    d、交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。
    在同一个会计年度内开始并完工的劳务,在完成劳务时确认收入。
    (3)让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认:
    a、相关的经济利益很可能流入公司。
    b、收入的金额能够可靠计量。
    20、政府补助
    公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中:
    (1)政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量,政府补助为非货币性资产的,按公允价值计
    量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。
    (2)与资产相关的政府补助,应确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益,
    其中,按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关
    费用或损失的,应确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益,用于补偿已发生的相关费用
    或损失的,直接计入当期损益。
    21、递延所得税资产/递延所得税负债
    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所
    得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用企业
    所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
    (1)递延所得税资产的确认
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延
    所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确
    认:
    该项交易不是企业合并;
    交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    77
    广东骅威玩具工艺股份有限公司               股票代码:002502             2010 年年度报告
    公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的
    递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税
    所得额。
    公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
    来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    (2)递延所得税负债的确认
    除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
    商誉的初始确认;
    同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    该项交易不是企业合并;
    交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:
    投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
    该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    (3)所得税费用计量
    公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:
    企业合并;
    直接在所有者权益中确认的交易或事项。
    22、利润分配政策
    公司税后利润按以下顺序进行分配:
    (1)弥补以前年度亏损。
    (2)按净利润的 10%提取法定公积金。
    (3)经股东大会决议,可提取任意公积金。
    (4)剩余利润根据股东会决议进行分配。
    23、会计政策及会计估计变更
    报告期内无会计政策和会计估计的变更
    78
    广东骅威玩具工艺股份有限公司             股票代码:002502               2010 年年度报告
    24、前期会计差错更正
    公司报告期内不存在前期会计差错更正。
    三、税项
    1、 主要税种及税率
    税      目                          纳税(费)基础                     税(费)率
    增值税-销项税额                          销售收入                             17%
    城市维护建设税                          当期免抵税额                           7%
    教育费附加                              当期免抵税额                           3%
    所得税                                  应纳税所得额                  见本“税项”2、(2)
    2、 税收优惠及批文
    (1)    增值税:
    根据财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知( 财税[2002]7号)和国
    家税务总局关于印发生产企业出口货物免抵退税管理操作规范(试行)的通知(国税发[2002]11号)等
    文件精神,公司出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。公司出口产品2010年度适用退税率为15%。
    (2)    所得税
    根据2007年3月16日发布的中华人民共和国企业所得税法(以下简称“新企业所得税法”)的规定,
    本公司自2008年1月1日起按照新企业所得税税法的规定计缴企业所得税。新企业所得税规定:企业所得税
    税率为25%,国家重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收。根据2009年2月18日广东省科学技术厅、
    广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局关于公布广东省2008年第一批高新技术企业名单
    的通知(粤科高字【2009】28号),公司被确定为广东省2008年第一批高新技术企业,企业所得税优惠
    期为2008年1月1日至2010年12月31日,按15%的税率计缴企业所得税。
    四、企业合并及合并财务报表
    截至报告期末,公司无对外投资,不用编制合并财务报表。
    79
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                           股票代码:002502                            2010 年年度报告
    五、财务报表项目注释
    1、 货币资金
    期末数                                                    期初数
    项     目
    外币金额    折算率                人民币金额       外币金额      折算率                人民币金额
    现金:                               -        -                 39,152.44               -              -             35,370.27
    人民币                               -        -                 39,152.44               -              -             35,370.27
    银行存款:                           -        -          559,029,060.08                 -              -       16,732,508.19
    人民币                              -         -          551,046,194.42                -               -       16,731,601.86
    美元                     1,205,377.22     6.6227           7,982,851.72            130.54      6.8282                   891.35
    港币                              7.90    0.8509                      6.72           7.90     0.88048                     6.95
    欧元                              0.82    8.8065                      7.22           0.82      9.7971                     8.03
    其他货币资金:                       -        -                         -               -              -       10,772,510.64
    人民币                               -        -                         -               -              -       10,772,510.64
    合     计                            -        -          559,068,212.52                 -              -       27,540,389.10
    注:期初其他货币资金 10,772,510.64 元为用于向恒生银行广州分行借款质押的保证金存款 10,000,000.00
    元及相应产生的定期存款利息 772,510.64 元。2010 年 3 月 19 日,已偿还该行借款本息并解除合同,借款
    质押的保证金及相应产生的定期存款利息均已解除质押并收回。
    2、 应收账款
    (1)应收账款按种类披露:
    期末数
    类          别                   账面余额                                      坏账准备
    金      额       比例(%)             金     额           比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏
    -                 -                 -                -
    账准备的应收账款
    按账龄组合计提坏账准备的
    应收账款                                 84,705,287.97              100.00       1,734,357.73                2.05
    80
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                          股票代码:002502                                 2010 年年度报告
    单项金额虽不重大但单项计
    -              -                      -               -
    提坏账准备的应收账款
    合    计                                  84,705,287.97               100.00         1,734,357.73              2.05
    期初数
    类          别                              账面余额                               坏账准备
    金    额             比例(%)           金    额            比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准
    -              -                      -               -
    备的应收账款
    按账龄组合计提坏账准备的应收
    账款                                      36,693,706.65               100.00           735,707.84              2.00
    单项金额虽不重大但单项计提坏
    -              -                      -               -
    账准备的应收账款
    合    计                                  36,693,706.65               100.00           735,707.84              2.00
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    期末数                                                      期初数
    账   龄
    金    额          比例(%)         坏账准备                 金     额         比例(%)                坏账准备
    1 年以内           84,485,259.82          99.74      1,689,705.20          36,683,519.39              99.97       733,670.39
    1-2 年                217,871.84              0.26        43,574.37                 10,187.26          0.03           2,037.45
    2-3 年                    2,156.31               -         1,078.16                         -             -                  -
    3 年以上                        -                -                  -                       -             -                  -
    合计               84,705,287.97         100.00      1,734,357.73          36,693,706.65           100.00         735,707.84
    (2)应收外汇账款情况:
    项        目                                          期末数                                       期初数
    原币(美元)                                                      9,829,005.80                                   4,749,518.84
    折算汇率                                                                 6.6227                                          6.8282
    折合人民币                                                    65,094,556.75                                    32,430,664.54
    81
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                     股票代码:002502                  2010 年年度报告
    (3)应收账款金额前五名单位情况:
    单      位 名 称              与本公司关系               金       额       年    限            占总额比例
    意大利 GP 公司                     客户                  23,879,883.24     1 年以内              28.19%
    联贸进出口有限公司                 客户                  16,263,368.96     1 年以内              19.20%
    香港美格有限公司                   客户                   5,936,094.96     1 年以内              7.01%
    深圳市伟宏源实业发展有限
    客户                   4,951,175.00     1 年以内              5.85%
    公司
    乐天集团有限公司                   客户                   4,903,906.30     1 年以内              5.79%
    合      计                                              55,934,428.46                           66.04%
    (4)报告期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东款项及其他关联方款项。
    3、 预付款项
    (1)账龄分析:
    期末数                                    期初数
    账        龄
    金     额             比例(%)          金 额                 比例(%)
    1年以内                          12,523,388.17                  100.00    38,654,819.28                100.00
    合        计                     12,523,388.17                  100.00    38,654,819.28                100.00
    (2)预付款项金额前五名单位情况
    单 位 名 称          与本公司关系             金      额     年限             未结算原因
    汕头市新丰泽经贸有限公司                  供应商           2,725,000.00    1 年以内        按合同付订货款
    汕头市澄海区鹏展彩印玩具有限公
    供应商           2,165,260.00    1 年以内        按合同付订货款
    司
    汕头市澄海区喜木塑胶玩具有限公
    供应商           1,821,142.07    1 年以内        按合同付订货款
    司
    汕头市澄海区经纬实业有限公司              供应商           1,716,806.70    1 年以内        按合同付订货款
    广东中炬塑胶有限公司                      供应商           1,100,000.00    1 年以内        按合同付订货款
    合            计                                      9,528,208.77
    (3)期末余额中不存在预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东款项。
    82
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                  股票代码:002502                         2010 年年度报告
    4、 应收利息
    项             目        期初数              本期增加            本期减少            期末数
    募集资金定期存款应计利息                      -              823,244.44                 -         823,244.44
    合             计                 -              823,244.44                 -         823,244.44
    5、 其他应收款
    (1)其他应收款按种类披露:
    期末数
    类             别                          账面余额                        坏账准备
    金 额                比例(%)        金   额        比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    7,604,778.41              96.20                 -          -
    其他应收款
    按账龄组合计提坏账准备的其他应收
    300,000.00               3.80       6,000.00          2.00
    款
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准
    -               -             -          -
    备的其他应收款
    合    计                               7,904,778.41             100.00       6,000.00          2.00
    期初数
    类               别                        账面余额                        坏账准备
    金          额         比例(%)        金 额          比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    9,003,217.63             93.73                   -             -
    其他应收款
    按账龄组合计提坏账准备的其他应收
    602,000.00              6.27        13,600.00          2.26
    款
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准
    -           -                  -             -
    备的其他应收款
    合    计                               9,605,217.63            100.00        13,600.00          2.26
    期初期末“单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款”为公司应收出口退税,经测试无需计提
    坏账准备。
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    83
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                              股票代码:002502                       2010 年年度报告
    期末数                                             期初数
    账 龄
    金    额        比例(%)       坏账准备            金     额         比例(%)      坏账准备
    1 年以内                   300,000.00       100.00             6,000.00       600,000.00          99.67     12,000.00
    1-2 年                                -             -                 -                   -             -                  -
    2-3 年                                -             -                 -                   -             -                  -
    3 年以上                              -             -                 -           2,000.00         0.33       1,600.00
    合计                       300,000.00       100.00             6,000.00       602,000.00         100.00     13,600.00
    (2)期末其他应收款明细列示如下:
    与本公                                               占总额
    单   位        名    称                                  账面余额              年 限
    司关系                                                 比例
    业务            7,604,778.41         1 年以内
    应收出口退税                                                                                                  96.20%
    上海炫动传播股份有限公司                                  业务               300,000.00        1 年以内            3.80%
    合     计                                                                 7,904,778.41            -           100.00%
    (3)期末其他应收款中不存在应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东或关联方欠款。
    6、 存货
    (1)存货分类:
    期末数                                   期初数
    项         目                           账面余额           跌价准备                 账面余额       跌价准备
    原材料                                      10,814,088.31                     -          23,403,756.95                     -
    包装物                                       1,081,555.10                     -               669,210.92                   -
    委托加工材料                                   369,261.72                     -           1,649,966.63                     -
    在产品                                      31,529,805.87                     -          41,637,500.00                     -
    产成品                                      10,540,248.57            338,787.34           5,151,010.39      328,449.63
    发出商品                                     9,425,018.67                     -           9,723,523.41                     -
    63,759,978.24            338,787.34          82,234,968.30      328,449.63
    合     计
    (2)存货跌价准备
    经测试,期末部分积压的库存商品销售价格低于账面成本,根据存货成本与可变现净值孰低计量存货跌价
    准备 338,787.34 元;其他存货无跌价情形,不需计提跌价准备。
    84
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                       股票代码:002502                            2010 年年度报告
    7、 固定资产及累计折旧
    (1)分类列示:
    项           目            期初数              本期增加                本期减少             期末数
    一、固定资产原价合计       103,179,884.22                 7,686,974.81       410,000.00     110,456,859.03
    房屋建筑物                    71,020,092.19                              -           -      71,020,092.19
    机器设备                      19,541,061.80               1,679,702.03               -      21,220,763.83
    运输设备                       4,518,611.66               1,425,578.00       410,000.00       5,534,189.66
    模具及其他设备                 8,100,118.57               4,581,694.78               -      12,681,813.35
    本期新增        本期计提
    二、累计折旧合计              23,536,218.25         -     5,981,679.91       100,620.73     29,417,277.43
    房屋建筑物                    10,194,334.37         -     2,091,422.28               -      12,285,756.65
    机器设备                      10,278,228.71         -     1,649,410.12               -      11,927,638.83
    运输设备                       1,877,703.59         -         340,137.60     100,620.73       2,117,220.46
    模具及其他设备                 1,185,951.58         -     1,900,709.91               -        3,086,661.49
    三、固定资产减值准备合计                  -                              -           -                     -
    四、固定资产账面价值合计      79,643,665.97                              -           -      81,039,581.60
    房屋建筑物                    60,825,757.82                              -           -      58,734,335.54
    机器设备                       9,262,833.09                              -           -        9,293,125.00
    运输设备                       2,640,908.07                              -           -        3,416,969.20
    模具及其他设备                 6,914,166.99                              -           -        9,595,151.86
    本期折旧额为5,981,679.91元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为0.00元
    (2)报告期末公司无闲臵固定资产,无融资租入固定资产,不存在固定资产可变现净值低于账面价
    值而需计提减值准备的情形。
    (3)期末未办妥产权证书的固定资产情况。
    建筑物名称                 建成年月           建筑结构              建筑面积(平方米)                  期末账面净值
    搪胶冲剪五金车间             2003 年 12 月                                               3,024                825,870.81
    喷漆车间                2003 年 12 月                                               2,014                413,271.35
    混合结构
    1 号仓库                2003 年 12 月                                               2,341                465,389.10
    2 号仓库                2003 年 12 月                                               2,357                152,003.85
    85
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                         股票代码:002502                    2010 年年度报告
    3 号仓库              2003 年 12 月                                       2,530           207,794.83
    4 号仓库              2003 年 12 月                                       1,674           158,008.88
    合          计                                            13,940         2,222,338.82
    8、 无形资产
    (1)无形资产情况:
    项              目                                期初数       本期增加额      本期减少额               期末数
    一、原价合计                                   22,195,776.00                  -             -      22,195,776.00
    土地使用权                                      22,195,776.00                  -             -      22,195,776.00
    二、累计摊销额合计                              2,725,605.79      484,823.04                -       3,210,428.83
    土地使用权                                       2,725,605.79      484,823.04                -       3,210,428.83
    三、无形资产减值准备累计金额合计                               -               -             -                      -
    土地使用权                                                     -               -             -                      -
    四、无形资产账面价值合计                       19,470,170.21                  -             -      18,985,347.17
    土地使用权                                      19,470,170.21                  -             -      18,985,347.17
    本期摊销额:484,823.04元。
    (2)公司报告期内无内部研发形成的无形资产。
    (3)期末不存在无形资产预计可收回金额低于其账面价值而需计提减值准备的情形。
    9、 长期待摊费用
    项        目                期初数        本期增加             本期摊销   其他减少额              期末数
    神兵小将授权使用费               333,333.33               -        266,666.64               -         66,666.69
    小鲤鱼授权使用费               1,266,666.67               -        399,999.96               -        866,666.71
    合     计              1,600,000.00               -        666,666.60               -        933,333.40
    10、递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项         目                                 期末数                             期初数
    86
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                      股票代码:002502                       2010 年年度报告
    暂时性差异 递延所得税资产              暂时性差异 递延所得税资产
    递延所得税资产:
    坏账准备                     1,740,357.73         261,053.66          749,307.84           112,396.18
    存货跌价准备                   338,787.34          50,818.10          328,449.63            49,267.44
    动漫影片核算会计与税务的
    -                    -   2,564,879.32             384,731.89
    差异
    小     计                         2,079,145.07         311,871.76      3,642,636.79             546,395.51
    递延所得税负债:                              -                    -                -                      -
    合     计                         2,079,145.07         311,871.76      3,642,636.79             546,395.51
    (2)期末公司不存在未确认递延所得税资产的项目。
    11、资产减值准备
    本期减少额
    项    目                     期初数         本期计提额                                           期末数
    转回             转 销
    坏账准备                         749,307.84        998,656.65 5,600.00            2,006.76         1,740,357.73
    存货跌价准备                    328,449.63         338,787.34              -    328,449.63           338,787.34
    固定资产减值准备                         -                    -            -                -                    -
    工程物资减值准备                         -                    -            -                -                    -
    在建工程减值准备                         -                    -            -                -                    -
    无形资产减值准备                         -                    -            -                -                    -
    其他资产减值准备                         -                    -            -                -                    -
    合        计            1,077,757.47       1,337,443.99 5,600.00         330,456.39         2,079,145.07
    12、短期借款
    (1)短期借款分类:
    项     目                                                    期末数                                   期初数
    信用借款                                                               -                           3,000,000.00
    抵押+保证借款                                                         -                         103,166,000.00
    保证借款                                                               -                          13,000,000.00
    合计                                                                   -                         119,166,000.00
    注:经 2010 年 11 月 29 日公司第一届董事会第十五次会议审议, 公司使用人民币 11,800.00 万元超募资
    金偿还银行贷款。
    87
    广东骅威玩具工艺股份有限公司               股票代码:002502                       2010 年年度报告
    13、应付账款
    (1)应付账款按种类披露:
    种    类                                                    期末数                                  期初数
    1 年以内                                             1,805,102.75                          8,031,131.29
    1-2 年                                                   99,709.90                           401,789.81
    2-3 年                                                 386,477.65                                           -
    合    计                                             2,291,290.30                          8,432,921.10
    (2)期末余额中没有账龄超过1年的大额应付账款。
    (3)期末余额中不存在应付持有本公司5%(含5%)以上表决权的股东款项以及其他关联方款项。
    14、预收款项
    (1)预收款项按帐龄披露:
    种      类                                             期末数                                  期初数
    1 年以内                                               857,694.24                          1,667,475.06
    1-2 年                                                               -                          5,308.00
    合    计                                               857,694.24                          1,672,783.06
    (2)期末余额中没有账龄超过1年的大额预收款项。
    (3)期末余额中不存在应付持有本公司5%(含5%)以上表决权的股东款项以及其他关联方款项。
    15、应付职工薪酬
    (1)应付职工薪酬按种类披露:
    项                 目             期初数             本期增加            本期支付              期末数
    一、工资、奖金、津贴和补贴       2,921,046.80        47,402,492.00       45,768,717.00      4,554,821.80
    二、职工福利费                             -          1,246,355.42        1,246,355.42                  -
    三、社会保险费                             -          1,067,916.86        1,067,916.86                  -
    其中:1.基本养老保险费                    -            677,013.60          677,013.60                  -
    2.失业保险费                    -             45,134.24          45,134.24                   -
    3.医疗保险                      -            252,536.00          252,536.00                  -
    4.工伤保险                      -             20,308.20          20,308.20                   -
    5.生育保险                      -             22,567.12          22,567.12                   -
    6.重大疾病                      -             50,357.70          50,357.70                   -
    88
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                  股票代码:002502                         2010 年年度报告
    项           目                     期初数              本期增加           本期支付                 期末数
    四、工会经费                                  -               4,000.00           4,000.00                     -
    五、职工教育经费                              -                     -                     -                   -
    六、住房公积金                                -              68,570.00          68,570.00                     -
    合    计                            2,921,046.80         49,789,334.28     48,155,559.28            4,554,821.80
    (2)公司无拖欠性质的应付职工薪酬。公司工资核算方式为当月计提,次月发放。
    16、应交税费
    (1)税费列示:
    税 费 项 目                                                      期末数                                   期初数
    增值税                                                   -5,433,442.23                             -2,290,664.01
    企业所得税                                                1,418,112.11                              3,575,629.69
    城建税                                                     163,326.99                                 275,997.43
    教育费附加                                                   69,997.29                                118,284.62
    合     计                                                -3,707,736.80                              1,679,247.73
    (2)主要税项适用税率及税收优惠政策参见本附注三。
    17、 其他应付款
    (1)其他应付款按帐龄披露:
    种    类                                                   期末数                                   期初数
    1 年以内                                                  8,786,881.83                              2,314,257.45
    1-2 年                                                    1,386,000.00                                             -
    合     计                                                10,672,881.83                              2,314,257.45
    (2)期末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东款项以及应付其他关联方款项。
    18、股本
    本期增(+)减(-)变动
    项               目             期初数                                                                                      期末数
    发行新股         送股     公积金转股   其他          小     计
    89
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                           股票代码:002502                  2010 年年度报告
    一、非上市流通股份
    1、发起人股份               66,000,000.00       -66,000,000.00       -       -          -     -66,000,000.00        -
    其中:境内法人持有股份      26,677,200.00       -26,677,200.00       -       -          -     -26,677,200.00        -
    境内自然人持有股份          39,322,800.00       -39,322,800.00       -       -          -     -39,322,800.00        -
    2、募集法人股                      -                  -              -       -          -           -               -
    3、内部职工股                      -                  -              -       -          -           -               -
    二、已上市流通股份
    1、有限售条件的股份                             70,400,000.00        -       -          -           -          70,400,000.00
    其他内资持股                                70,400,000.00        -       -          -           -          70,400,000.00
    其中:境内法人持股                              31,077,200.00        -       -          -           -          31,077,200.00
    境内自然人持股                            39,322,800.00        -       -          -           -          39,322,800.00
    2、无限售条件的股份                             17,600,000.00        -       -          -           -          17,600,000.00
    人民币普通股                                17,600,000.00        -       -          -           -          17,600,000.00
    三、股份总数                66,000,000.00       22,000,,000.00       -       -          -           -          88,000,000.00
    注:2010 年 11 月 17 日,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]1400 号”文核准,公司向社
    会公开发行人民币普通股(A 股)2,200 万股,每股面值 1 元。上述新增股本业经广东正中珠江会计师事
    务所有限公司广会所验字[2010]第 08000340195 号验资报告验证。
    19、资本公积
    项        目               期初数                      本期增加           本期减少              期末数
    股本溢价                  3,390,561.22                 585,809,000.00                -        589,199,561.22
    其他资本公积                             -                            -              -                      -
    合        计              3,390,561.22                 585,809,000.00                -        589,199,561.22
    注:本期增加数系2010 年公司公开发行股票时募集资金净额超过新增注册资本部分作为股本溢
    价记入资本公积。
    20、盈余公积
    项   目                         期 初 数                  本 期 增 加         本期减少               期 末 数
    法定公积金                     9,477,021.16              4,695,301.95                -           14,172,323.11
    合   计                        9,477,021.16              4,695,301.95                -           14,172,323.11
    注:本期增加系按本期净利润的 10%计提法定盈余公积。
    90
    广东骅威玩具工艺股份有限公司              股票代码:002502               2010 年年度报告
    21、未分配利润
    项     目                                  期末数                   期初数
    期初未分配利润                                       79,677,325.38              43,297,259.90
    加:本期净利润                                       46,953,019.48              40,422,294.98
    减:提取法定盈余公积                                  4,695,301.95               4,042,229.50
    未分配利润转增股本                                              -                            -
    未分配利润转增资本公积                                          -
    应付普通股现金股利                                              -                            -
    期末未分配利润                                      121,935,042.91              79,677,325.38
    注:公司 2010 年第一次临时股东大会审议并通过了关于公司申请首次公开发行 A 股股票并上市
    的方案:首次公开发行股票前的滚存未分配利润将由新老股东按照发行后的持股比例共享。
    22、营业收入、营业成本
    (1)营业收入明细如下:
    项        目                                         本期发生额                   上期发生额
    主营业务收入                                        470,239,667.97            430,459,660.04
    其他业务收入                                            639,648.95                   597,084.89
    营业成本                                            366,070,540.10            346,312,991.74
    (2)主营业务按产品分项列示如下:
    A、营业收入:
    产品类别                                                本期发生额                   上期发生额
    塑胶玩具                                            192,705,875.15            152,303,012.82
    智能玩具                                            149,330,563.12            206,914,139.23
    模型产品                                             43,226,314.67              26,992,101.66
    动漫产品                                             52,467,520.36              21,349,333.27
    91
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                股票代码:002502                   2010 年年度报告
    其他                                                  32,509,394.67                   22,901,073.06
    合     计                                            470,239,667.97                 430,459,660.04
    B、营业成本:
    产品类别                                                本期发生额                       上期发生额
    塑胶玩具                                             154,780,369.41                 125,612,112.97
    智能玩具                                             113,280,544.43                 163,977,928.59
    模型产品                                              35,222,559.71                   22,451,170.37
    动漫产品                                              35,497,843.54                   14,509,412.61
    其他                                                  26,640,215.00                   19,241,677.43
    合     计                                            365,421,532.09                 345,792,301.97
    (3)主营业务按地区分项列示如下:
    A、营业收入:
    产品或业务地区                              本期发生额                      上期发生额
    国外(含香港)                                       401,196,097.20                 407,253,863.01
    国内                                                  69,043,570.77                   23,205,797.03
    合       计                           470,239,667.97                 430,459,660.04
    B、营业成本:
    产品或业务地区                                           本期发生额                      上期发生额
    国外(含香港)                                       315,877,735.57                 329,891,389.36
    国内                                                  49,543,796.52                   15,900,912.61
    合计                                                 365,421,532.09                 345,792,301.97
    (4)前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例。
    客 户 名 称                                收 入 金 额           占全部营业收入的比例
    意大利 GP 公司                              138,934,425.18                          29.51%
    联贸进出口有限公司                            47,767,926.09                         10.14%
    香港美格有限公司                              43,956,808.37                          9.34%
    92
    广东骅威玩具工艺股份有限公司   股票代码:002502          2010 年年度报告
    台湾奇通有限公司                 33,761,310.57                 7.17%
    RST 亚洲公司                     22,703,422.28                 4.82%
    合计                           287,123,892.49                 60.98%
    23、营业税金及附加
    税 项                                  本期发生额             上期发生额
    城建税                                    1,597,882.24           1,370,103.69
    教育费附加                                  684,806.68             587,187.29
    堤围防护费                                  320,282.28             187,682.79
    合     计                                 2,602,971.20           2,144,973.77
    24、销售费用
    项                 目                     本期发生额                上期发生额
    报关报检、运输等费用                     8,687,405.71             7,656,096.20
    广告、展览费                             3,143,021.26             2,455,389.30
    工资及福利                               2,210,310.00               950,000.00
    促销费                                   2,871,742.55               928,257.45
    形象授权使用费                            666,666.60              1,529,333.33
    动漫影视制作费用                         1,872,000.00             3,000,000.00
    其他                                      732,247.39                457,587.61
    合           计                         20,183,393.51            16,976,663.89
    25、管理费用
    项                 目                     本期发生额                上期发生额
    研发费用                                 6,526,938.98             3,873,843.38
    工资、福利、社保等                       5,812,042.28             3,881,845.52
    折旧、修理费                             1,970,648.35             1,919,813.97
    办公费                                   1,103,285.45             1,025,630.44
    差旅费                                    984,971.62              1,271,986.15
    93
    广东骅威玩具工艺股份有限公司   股票代码:002502             2010 年年度报告
    项                        目              本期发生额                   上期发生额
    交际应酬费                                954,984.40                   434,812.80
    税金                                      883,136.31                 1,252,733.11
    培训费                                    615,659.00                   159,844.00
    无形资产摊销                              484,823.04                   484,823.04
    保险费                                    273,004.10                   134,269.21
    住房公积金                                 68,570.00                           -
    其他                                      495,312.27                   644,334.20
    合                       计             20,173,375.80               15,083,935.82
    26、 财务费用
    项        目                           本期发生额                上期发生额
    利息支出                                  5,831,849.39              7,284,707.77
    减:利息收入                              1,063,808.78                445,628.41
    汇兑损失                                  4,842,821.33                557,404.39
    减:汇兑收益                                            -                      -
    银行手续费及其他                            673,166.30                695,715.29
    合     计                                10,284,028.24              8,092,199.04
    27、资产减值损失
    项                 目                     本期发生额                 上期发生额
    坏账损失                                  993,056.65                 -83,802.68
    存货跌价损失                              338,787.34                 328,449.63
    固定资产减值损失                                   -                         -
    工程物资减值损失                                   -                         -
    在建工程减值损失                                   -                         -
    无形资产减值损失                                   -                         -
    其他资产减值损失                                   -                         -
    合    计                       1,331,843.99                 244,646.95
    94
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                   股票代码:002502                   2010 年年度报告
    28、营业外收入
    (1)营业外收入按种类披露:
    项      目                  本期发生额         上期发生额          计入当期非经常性损益的金额
    政府补助                        5,684,009.00      4,345,127.00                           5,684,009.00
    其     他                         34,517.26             18,208.15                           34,517.26
    合     计                       5,718,526.26      4,363,335.15                           5,718,526.26
    (2)政府补助明细
    项          目                                本期发生额                  上期发生额
    中国名牌产品及驰名商标奖励款                                       -                1,000,000.00
    科技三项经费                                             300,000.00                  600,000.00
    开拓国内市场专项资金                                               -                   8,000.00
    纳税大户财政奖励                                         100,000.00                           -
    科技兴贸专项资金                                                   -                 710,000.00
    省自主出口品牌发展专项资金                                         -                 230,000.00
    参展摊位补助                                              44,850.00                   61,600.00
    出口贴息资金                                                       -                 117,045.00
    实施名牌战略奖励资金                                               -                1,000,000.00
    外贸进出口奖励专项资金                                             -                 100,000.00
    机电产品退税扶持基金                                     511,919.00                  418,526.00
    三部门资金                                                         -                  58,956.00
    中小企业开拓国际市场专项资金                                       -                  41,000.00
    科技富民强县经费补助                                     100,000.00                           -
    09年两新产品专项资金                                     725,000.00                           -
    09年省中小企业专项资金政银企合作资金                     630,000.00                           -
    09年外贸增长资金补助                                      60,000.00                           -
    09年二、三季度财政扶持资金                               261,740.00                           -
    省财政挖潜改造资金补助                                   500,000.00                           -
    09年优秀专利项目补助                                       5,500.00                           -
    09年产业技术研究开发资金                                 200,000.00                           -
    95
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                   股票代码:002502                 2010 年年度报告
    项         目                               本期发生额                 上期发生额
    省级企业技术中心结构调整资金                           2,000,000.00
    省级工程中心资助款                                       200,000.00
    09年省国际市场开拓资金                                   45,000.00
    合       计                                        5,684,009.00               4,345,127.00
    29、 营业外支出
    项           目                  本期发生额     上期发生额         计入当期非经常性损益的金额
    对外捐赠                        1,335,800.00               -                        1,335,800.00
    处臵固定资产净损失               118,179.27                -                           118,179.27
    其他                               6,346.54       2,762.03                               6,346.54
    合     计                       1,460,325.81      2,762.03                          1,460,325.81
    30、所得税费用
    项         目                                      本期发生额                   上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                         7,303,821.30                 6,591,129.67
    递延所得税调整                                             234,523.75                  -451,517.81
    合计                                                    7,538,345.05                 6,139,611.86
    31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    (1)基本每股收益计算过程
    本期
    归属于公司普通股股东的净利润            46,953,019.48/[66,000,000.00+22,000,000.00*1/12]=0.69
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    43,341,919.10/[66,000,000.00+22,000,000.00*1/12]=0.64
    通股股东的净利润
    上期
    归属于公司普通股股东的净利润            40,422,294.98/66,000,000.00=0.61
    96
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                  股票代码:002502                   2010 年年度报告
    扣除非经常性损益后归属于公司普
    36,715,807.83/66,000,000.00=0.56
    通股股东的净利润
    (2)本公司各报告期内不存在发行可转换公司债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股,因此,
    稀释每股收益与基本每股收益相同。
    32、现金流量表项目注释
    (1)公司收到的其他与经营活动有关的现金项目列示:
    项           目                                                                      金额
    政府补贴款                                                                    5,684,009.00
    利息收入                                                                         240,564.34
    其他                                                                                 573.52
    合     计                                                                 5,925,146.86
    (2)公司支付的其他与经营活动有关的现金项目列示:
    项 目                                                                                 金额
    付现费用                                                                     18,266,192.81
    捐赠支出                                                                      1,335,800.00
    其他支出                                                                         673,166.30
    合     计                                                                20,275,159.11
    33、 现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料
    项              目                  本期金额                   上期金额
    一、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                           46,953,019.48                40,422,294.98
    加:计提的资产减值准备                            1,331,843.99                   244,646.95
    97
    广东骅威玩具工艺股份有限公司               股票代码:002502          2010 年年度报告
    项                目             本期金额          上期金额
    固定资产折旧                                   5,981,679.91        5,165,838.08
    无形资产摊销                                     484,823.04          484,823.04
    长期待摊费用摊销                                 666,666.60          729,333.33
    处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损
    失(减:收益)                                   118,179.27                   -
    固定资产报废损失                                          -                   -
    公允价值变动净损失                                        -                   -
    财务费用                                       5,831,849.39        7,284,707.77
    投资损失(减:收益)                                       -                   -
    递延所得税资产减少(减:增加)                    234,523.75         -451,517.81
    递延所得税负债增加(减:减少)                                                 -
    存货的减少(减:增加)                         18,474,990.06       -3,075,702.50
    经营性应收项目的减少(减:增加)              -19,188,661.10      -21,287,378.13
    经营性应付项目的增加(减:减少)              -10,150,261.72       -1,117,246.04
    其他                                                      -                   -
    经营活动产生的现金流量净额                    50,738,652.67       28,399,799.67
    二、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本                                              -                   -
    一年内到期的可转换公司债券                                -                   -
    融资租入固定资产                                          -                   -
    三、现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                               559,068,212.52       27,540,389.10
    减:现金的期初余额                            27,540,389.10       11,966,658.63
    加:现金等价物的期末余额                                   -                   -
    减:现金等价物的期初余额                                  -                   -
    98
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                        股票代码:002502                       2010 年年度报告
    项                 目                     本期金额                     上期金额
    现金及现金等价物净增加额                              531,527,823.42                  15,573,730.47
    (2)现金和现金等价物的构成
    项                目                     期末数                      期初数
    一、现金                                               559,068,212.52                 27,540,389.10
    其中:库存现金                                               39,152.44                       35,370.27
    可随时用于支付的银行存款                         559,029,060.08                 16,732,508.19
    可随时用于支付的其他货币资金                                  -                 10,772,510.64
    可用于支付的存放中央银行款项                                  -                                -
    存放同业款项                                                  -                                -
    拆放同业款项                                                  -                                -
    二、现金等价物                                                      -                                -
    其中:三个月内到期的债券投资                                        -                                -
    三、期末现金及现金等价物余额                           559,068,212.52                 27,540,389.10
    其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现
    -                                -
    金和现金等价物
    六、关联方及关联交易
    1、 存在控制关系的关联方
    关联方名称        与本公司关系              持股份数                持股比例(%)      表决权比例(%)
    郭祥彬           控股股东            33,660,000.00                     38.250            38.250
    郭群              股东                  5,662,800.00                   6.435              6.435
    注:郭祥彬与郭群系兄弟关系。
    2、 本公司的其他关联方情况
    与    本 公 司 关 系                           组织机构代码
    关 联 方 名 称
    郭卓才                                董事长                                                         -
    该公司法定代表人蔡树桐是本公司董
    事长郭卓才女儿配偶的父亲,该公司的
    汕头市华迪隆工艺制品有限公司                                                                    72707436-9
    董事、副总经理蔡勍是本公司董事长郭
    卓才女儿的配偶
    99
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                        股票代码:002502                      2010 年年度报告
    3、 关联交易情况
    关联方担保情况
    被担      担保      担保                            担保是否已
    担     保    方                                        担保起始日 担保到期日                        备注
    保方      金额      方式                            经履行完毕
    郭卓才、汕头市华迪隆工艺制                                                                        农业银行借款,已
    本公司   400 万元   保证    2010-2-18   2013-2-17   履行完毕
    品有限公司、郭祥彬、郭群                                                                                归还
    郭卓才、汕头市华迪隆工艺制                                                                        农业银行借款,已
    本公司   400 万元   保证    2010-2-18   2013-2-17   履行完毕
    品有限公司、郭祥彬、郭群                                                                                归还
    郭卓才、汕头市华迪隆工艺制                                                                        农业银行借款,已
    本公司   500 万元   保证    2009-8-16   2012-8-15   履行完毕
    品有限公司、郭祥彬、郭群                                                                                归还
    建设银行借款,已
    郭卓才、郭祥彬、郭群           本公司 2000 万元    保证     2010-2-7   2013-2-6    履行完毕
    归还
    建设银行借款,已
    郭卓才、郭祥彬、郭群           本公司 2000 万元    保证    2010-2-24   2013-2-23   履行完毕
    归还
    建设银行借款,已
    郭卓才、郭祥彬、郭群           本公司 1000 万元    保证     2009-8-6   2012-8-5    履行完毕
    归还
    深圳发展银行借
    郭祥彬                         本公司 3000 万元    保证    2010-1-19   2013-1-18   履行完毕
    款,已归还
    报告期,公司无其他关联交易。
    4、 关联方应收应付款项
    截至报告期末,公司无应收、应付关联方款项。
    七、或有事项
    截至报告期末,公司无影响正常经营活动需作披露的或有事项。
    八、承诺事项
    截至报告期末,公司无影响正常生产、经营活动需作披露的重大承诺事项。
    九、资产负债表日后事项
    资产负债表日后利润分配情况说明:
    拟分配的现金股利                                              17,600,000.00
    经审议批准宣告发放的利润或股利                                                -
    根据董事会 2011 年 4 月 6 日通过的利润分配预案,公司按 2010 年 12 月 31 日总股本 8,800 万股为基
    100
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                  股票代码:002502                    2010 年年度报告
    数,每 10 股分配现金股利 2.00 元(含税)。该分配预案待股东大会通过后方可实施。
    截至财务报表批准对外报出日,除上述事项外公司无其他影响正常生产、经营活动需作披露的资产负
    债表日后事项中的非调整事项。
    十、其他重要事项
    截至报告期末,公司无影响正常经营活动需作披露的其他重要事项。
    十一、补充资料
    1、 当期非经常性损益明细表
    项                      目                  2010 年度                   2009 年度
    非流动性资产处臵损益,包括已计提资产减值准备的
    冲销部分                                                          -118,179.27                          -
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定                   5,684,009.00              4,345,127.00
    量持续享受的政府补助除外
    除上述各项之外的营业外收支净额                                  -1,307,629.28                   15,446.12
    所得税影响额                                                      647,100.07                   654,085.97
    合计                                                             3,611,100.38              3,706,487.15
    2、 净资产收益率和每股收益
    加权平均净资                  每股收益
    报      告   期       利   润
    产收益率         基本每股收益    稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                        20.18%             0.69              0.69
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
    18.63%             0.64              0.64
    净利润
    3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    报告期内财务报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上,或占资产负债表日本公司资产总额 5%(含 5%)或
    报告期利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析。
    (1) 货币资金
    期末余额较期初增加 19.30 倍,主要原因公司 2010 年 11 月公开发行新股的股权融资所致。
    101
    广东骅威玩具工艺股份有限公司               股票代码:002502                 2010 年年度报告
    (2) 应收账款
    期末余额较期初增加 130.74%,主要原因是四季度销售收入较上年同期增长较多以及国内销售增长所
    致。
    (3) 预付款项
    期末账面余额较期初减少 67.60%,主要原因是 2009 年末预付的材料款在本期结算。
    (4) 应付账款
    期末账面余额较期初减少 72.83%,主要原因是公司年底资金相对宽松,及时支付了材料款项。
    (5) 应付职工薪酬
    期末余额较期初增加 55.93%,主要是原因是员工薪酬水平提高及本年 12 月份的产值比上年同期增长
    47.97%,计提的工资余额相应增加,工资核算采取当月计提次月发放的形式。
    (6) 应交税费
    期末余额较期初减少 320.80%,主要原因是待抵扣的增值税进项税额增加。
    (7) 其他应付款
    期末余额较期初增加 361.18%,主要原因是本期收到澄海科技局暂借款 300 万元。
    (8) 股本
    期末余额较期初增加 33.33%,原因是报告期发行新股所致。
    (9) 资本公积
    期末余额较期初增加 172.78 倍,增加的原因是报告期新股发行产生的股本溢价。
    (10) 营业收入
    本期发生额较上期增长 9.24%,主要原因是,公司不断巩固和发展国外市场,同时加大国内市场的开
    拓力度,国内市场快速增长。
    (11) 营业成本
    本期发生额较上期增加 5.71%,主要原因是随着公司销售收入的增长,公司营业成本也相应增加。
    (12) 管理费用
    本期发生额较上期增加 33.74%,主要原因是随着公司的不断发展,管理人员人数增加和薪酬上涨,
    自主品牌研发力度不断加大,研发费用逐年增加。
    102
    广东骅威玩具工艺股份有限公司                股票代码:002502            2010 年年度报告
    (13) 资产减值损失
    本期发生额较上期增加 444.39%,主要原因是应收款项期末余额变化,相应的减值准备增加所致。
    (14) 营业外收入
    本期发生额较上期增加 31.06%,主要原因是公司收到的政府补助增加。
    (15) 营业外支出
    本期营业外支出,主要是对外捐赠支出。
    103
    广东骅威玩具工艺股份有限公司          股票代码:002502                2010 年年度报告
    第十一节 备查文件目录
    一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人(会计主
    管人员)签名并盖章的财务报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
    的原稿。
    四、经公司法定代表人签名的 2010 年年度报告文本原件。
    五、其他相关资料
    以上备查文件的备置地点:公司证券部。
    广东骅威玩具工艺股份有限公司
    董事长:郭卓才
    二○一一年四月六日
    104
数据加载中...
prevnext
手机查看股票