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金达威(002626)公告正文

金达威:2017年半年度报告

公告日期 2017-08-21
股票简称:金达威 股票代码:002626
                 厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




厦门金达威集团股份有限公司

     2017 年半年度报告




       2017 年 08 月




                                                               1
                                       厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人江斌、主管会计工作负责人洪航及会计机构负责人(会计主管人

员)黄宏芸声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    (一)汇率波动的风险公司境外销售占销售总额比例较大,公司结算货币

主要是美元,海外公司借款也以美元偿付。公司合并财务报表以人民币为记账

本位币,因此汇率波动,会造成合并报表存在汇兑损益、外币报表折算差额,

会对公司的盈利水平造成一定的影响。(二)市场价格波动风险产品市场价格波

动将会影响公司经营业绩的稳定。公司产品的销售价格与上游原材料的价格及

供应量、行业总的供应量及下游客户的消费行为(如增加库存还是去库存化)

等密切相关,投资者不能以某一中期或某一年度的财务数据简单推算公司整个

年度或下一年度的财务数据。(三)市场竞争风险保健品行业在国际上和国内市

场的市场竞争日趋激烈,公司面临着来自境内外企业的竞争压力。保健品市场

的竞争主要取决于产品研发、品牌价值和渠道建设等因素。公司在未来如果不

能进一步提高相关竞争力,可能在市场竞争中面临不利地位。(四)环境保护风

险随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,民众环保意识

逐渐增强,国家环保政策日益完善,环境污染管制标准日趋严格,将可能导致


                                                                                     2
                                       厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文



企业的环保治理成本不断增加,从而影响公司的盈利水平。(五)新品牌及新商

业模式的风险新品牌新产品的推广需要投入较大的销售费用、新商业模式与赢

利模式的发展尚存在较大的不确定性,可能影响公司的业绩,公司将充分整合

行业资源,包括人才、机制、信息、资本等,以创新与专业的团队开拓新领域

新模式。(六)长期资产减值风险公司由于并购形成较大金额商誉以及长期股权

投资,根据我国《企业会计准则》的相关规定,如果并购或参股的公司未来经

营状况持续恶化,则存在减值的风险,从而对公司当期损益造成不利影响。(七)

股市波动风险公司的股票价格不仅取决于企业经营业绩,还受国际及国内政治

形势、宏观经济周期、利率及资金供求关系等多种因素的影响,同时也受投资

者心理及其他不可预测因素影响。公司股票市场价格可能因上述因素出现背离

价值的波动,股票价格的波动会直接或间接地对投资者造成影响。因此,提请

投资者注意股市风险。上述风险因素是公司根据重要性原则或可能影响投资者

决策的程度大小排序,但该排序并不表示上述风险因素会依次发生。针对上述

可能存在的风险,公司将积极关注,并及时根据具体情况进行适当调整,积极

应对。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                     3
                                                                                  厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                                                    目录




2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1

第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4

第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17

第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19

第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76




                                                                                                                                                 4
                                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                     释义


                释义项     指                                释义内容

公司、本公司               指   厦门金达威集团股份有限公司

DRB                        指   Doctor's Best Inc.公司在美国的控股子公司

VB、VBN                    指   VitaBest Nutrition, Inc.公司在美国设立的全资子公司

KUSA                       指   Kingdomway USA Corp.公司在美国设立的全资子公司

                                原 Kingdomway USA, LLC 公司在美国设立的全资子公司,于 2017
KALLC                      指
                                年 1 月变更公司名称为 Kingdomway America, LLC

KUC                        指   KUC Holding 公司在美国设立的子公司

                                Kingdomway Nutrition Inc.,公司在美国设立的控股子公司,持有其
KN                         指
                                51%的股份

KPL                        指   KINGDOMWAY PTE. LTD.,公司在新加坡设立的子公司

                                VITAKIDS PTE. LTD.,公司在新加坡的控股子公司,持有其 75%股
VK                         指
                                权

                                PINK OF HEALTH PTE. LTD., 公司在新加坡的控股子公司,持有
PH                         指
                                其 75%股权

                                美国公司 Vitatech Nutritional Sciences, Inc.公司向其购买经营性资产
Vitatech、VTN              指
                                组

                                美国私募股权投资公司 North Castle Partners 所管理或控制的
                                NCP-DBI, L.P.、 NCP-DB I-A, L.P.、North Castle Partners V, L.P.和
NCP                        指   North Castle Partners V-A, L.P.基金。为 DRB 原股东。2016 年 5 月,
                                公司完成收购上述基金持有的 Doctor's Best Holdings, Inc.的所有股
                                份

                                LABRADA BODYBUILDING NUTRITION, INC.,公司的全资子公司
LABRADA                    指
                                Kingdomway America, LLC 持有其 30%股份

舞昆食品                   指   舞昆健康食品株式会社,公司在日本投资参与设立的合资公司

上海燃卡                   指   上海燃卡贸易有限公司,公司现持有其 22.222%股权

华泰瑞合                   指   北京华泰瑞合医疗产业投资中心(有限合伙),为公司参股企业

网营科技                   指   杭州网营科技股份有限公司,为公司参股企业

控股股东、金达威投资       指   厦门金达威投资有限公司

中牧股份                   指   中牧实业股份有限公司,为公司发起人股东

厦门特工                   指   厦门特工开发有限公司,公司发起人股东

内蒙古金达威、金达威药业   指   内蒙古金达威药业有限公司,公司全资子公司


                                                                                                     5
                                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


鑫达威                     指   厦门鑫达威国际贸易有限公司,公司全资子公司

佰盛特                     指   厦门佰盛特生物科技有限公司,为公司控股子公司

金达威生物                 指   厦门金达威生物科技有限公司,公司全资子公司

金达威保健品               指   厦门金达威保健品有限公司,公司全资子公司

迪诺宝                     指   迪诺宝(厦门)国际贸易有限公司,公司全资子公司

金达威维生素、维生素公司   指   厦门金达威维生素有限公司,公司全资子公司

金达威控股                 指   金达威控股有限公司,公司在香港子公司

金达威体育                 指   厦门金达威体育文化传媒有限公司,持有其 51%股权

金达威营养                 指   北京金达威营养食品有限公司,持有其 70%股权

                                美国子公司 VitaBest Nutrition, Inc.计提的应付给大型超市、商场客户
市场基金                   指
                                的市场推广费用

                                俗称维生素 Q,又称泛醌、癸烯醌,是一种脂溶性营养素,其结构
                                类似于维生素 K,辅酶 Q10 是一种代谢激活剂,能激活细胞呼吸,
Q10                        指
                                加速细胞制造能量,是细胞自身产生的天然抗氧化剂,具有强抗氧
                                化作用,同时具有免疫增强作用

                                二十二碳六烯酸的英文名缩写,俗称"脑黄金",是人体细胞膜中含量
                                最丰富的多不饱和脂肪酸。DHA 对婴幼儿大脑和视觉功能发育非常
DHA                        指
                                重要,另外在中老年人心血管健康、延缓大脑和视觉功能衰退方面
                                也有非常重要的功效

                                花生四烯酸的英文缩写,又简称为 AA,是人体必需的不饱和脂肪酸
ARA                        指   之一,是哺乳动物体内含量最丰富、最活跃的长链不饱和脂肪酸,
                                同时也是人体中最重要的 ω-6 脂肪酸之一

                                又称视黄醇,对机体生长发育有促进作用,广泛应用于保健品、食
维生素 A、VA               指   品、化妆品等;对动物,维生素 A 有提高繁殖力,促进生长,增加
                                免疫力等作用,可用作饲料添加剂

                                在调节钙、磷代谢,促进肠道对钙、磷的吸收,控制钙、磷排泄和
维生素 D3、VD3             指
                                在骨骼中的储存及转化等方面具有重要作用的一种脂溶性维生素




                                                                                                    6
                                                                  厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 金达威                                  股票代码               002626

变更后的股票简称(如有) 无

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           厦门金达威集团股份有限公司

公司的中文简称(如有)   金达威

公司的外文名称(如有)   Xiamen Kingdomway Group Company

公司的外文名称缩写(如有)Kingdomway

公司的法定代表人         江斌


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                 洪彦                                    常芃

                                     福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路 福建省厦门市海沧新阳工业区阳光西路
联系地址
                                     299 号                                  299 号

电话                                 0592-3781760                            0592-3781760

传真                                 0592-6515151                            0592-6515151

电子信箱                             hongyan@kingdomway.com                  changpeng@kingdomway.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。



                                                                                                                7
                                                                  厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司保荐代表人发生变动,由罗斌自 2017 年 3 月 30 日起担任公司持续督导保荐代表人,接替吴梅山继续履行保
荐职责。具体内容详见公司于 2017 年 4 月 1 日披露在巨潮资讯网第 2017-018 号公告。


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                             本报告期                   上年同期             本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                   905,187,805.11             805,747,302.89                   12.34%

归属于上市公司股东的净利润(元)                149,134,445.08              129,580,617.06                   15.09%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                144,646,726.99              127,419,549.73                   13.52%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                145,615,335.33              115,153,046.89                   26.45%

基本每股收益(元/股)                                      0.24                       0.22                    9.09%

稀释每股收益(元/股)                                      0.24                       0.22                    9.09%

加权平均净资产收益率                                     6.66%                      8.49%                    -1.83%

                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                            本报告期末                  上年度末
                                                                                                       减

总资产(元)                                   3,151,986,000.98           3,100,862,059.61                    1.65%

归属于上市公司股东的净资产(元)               2,176,983,609.69           2,164,978,026.25                    0.55%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:元

                                                                                                                      8
                                                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                           项目                                   金额                            说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                   447,948.58 处置固定资产的损益

                                                                                       收到的与收益相关的政府补助,
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      5,540,554.38 以及与资产相关的政府补助摊
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
                                                                                       销

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -281,827.73

                                                                                       按各公司税率计算的所得税影
减:所得税影响额                                                      1,204,948.54
                                                                                       响额

       少数股东权益影响额(税后)                                         14,008.60

合计                                                                  4,487,718.09                 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                                    9
                                                                  厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                         第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

根据《上市公司行业分类指引》,公司所处行业为“其他食品制造业(代码:C0399)”。公司从事食品营养强化剂行业原料
和保健食品终端产品的生产、销售业务。报告期,公司营业收入905,187,805.11元,比上年同期增长12.34%,归属于上市公
司股东的净利润149,134,445.08元,比上年同期增长15.09%。其中,食品营养强化剂行业原料销售额413,408,888.69元,比上
年同期增长6.79%,保健食品终端产品销售额484,446,898.43元,比上年同期增长16.74%。
在报告期内,通过美国子公司KALLC购买LABRADA30%股权,向运动营养品和功能性食品的生产、销售业务拓展;完成了
对新加坡保健品和健康食品零售批发商VK和PH的股权增持。公司构建新的销售渠道和产品线的不断丰富将推动公司各项业
务持续发展,增强公司抗风险能力。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                                 重大变化说明


                                       增加 5,399.08 万元,主要包括三个部分:其一,投资 LABRADA5,487.26 万元(810
                                       万美元),占其 30%的股权;其二,对控股子公司 VK 和 PH 的第二期出资合计 195.07
股权资产
                                       万元(40 万新加坡元)购买各 10%股权,本期末分别持有 VK 和 PH 公司 75%万美
                                       元的股权;其三,确认上海燃卡当期股权投资收益合计-283.25 万元。

固定资产                               无重大变化

无形资产                               无重大变化

在建工程                               无重大变化

商誉                                   无重大变化


2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                  保障资产安                境外资产占
 资产的具体                                                                                              是否存在重
               形成原因     资产规模       所在地      运营模式   全性的控制    收益状况    公司净资产
     内容                                                                                                大减值风险
                                                                     措施                     的比重

              增持 VK10% 1,242.79 万                 销售保健品 有效的内部
VK 股权资产                             新加坡                                 34.92 万元        0.43% 否
              的股权       元                        及健康食品 控制机制

              增持 PH10%                             销售保健品 有效的内部
PH 股权资产                483.23 万元 新加坡                                  24.91 万元        0.17% 否
              的股权                                 及健康食品 控制机制


                                                                                                                   10
                                                            厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


LABRADA      参股 30%的 5,487.26 万            运动营养品 有效的内部
                                      美国                             5.57 万元         2.51% 否
股权资产     股权        元                    牌运营      控制机制

其他情况说
             无



三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

报告期内,公司及全资子公司获得6项外观设计专利证书。截至2017年6月30日,共有授权专利27件(26件中国专利,1件美
国专利)、在审专利26件。
报告期内,公司没有发生因设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。




                                                                                                          11
                                                                   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司实现营业收入905,187,805.11元,比上年同期增长12.34%,实现归属上市公司股东的净利润149,134,445.08元,
比上年同期增长15.09%,公司经营活动现金流量金额145,615,335.33元,增长26.45%。公司财务状况健康,各项业务蓬勃开
展。


二、主营业务分析

概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                   单位:元

                              本报告期                 上年同期              同比增减                   变动原因

                                                                                                 主要系辅酶 Q10 产品销
                                                                                                 售增加 9,100 万元,维生
营业收入                        905,187,805.11          805,747,302.89                  12.34% 素产品销售下降 1,670
                                                                                                 万元,保健品产品销售
                                                                                                 增加 2,600 万元

营业成本                        540,378,959.96          488,696,007.34                  10.58%

销售费用                         53,898,882.28           43,372,429.71                  24.27%

管理费用                        112,359,148.43          100,513,072.07                  11.79%

                                                                                                 利息收入减少 170 万元;
                                                                                                 利息支出减少 244 万元;
                                                                                                 汇兑损益(损失)同比
                                                                                                 增加 867 万元,主要系
财务费用                          9,257,437.45             2,378,119.86             289.28%
                                                                                                 2016 年上半年美元兑人
                                                                                                 民币汇率升值及 2017 年
                                                                                                 上半年美元兑人民币贬
                                                                                                 值综合影响所致

所得税费用                       43,830,277.83           41,140,927.32                   6.54%

研发投入                         15,764,317.49           20,103,267.12               -21.58%

经营活动产生的现金流
                                145,615,335.33          115,153,046.89                  26.45%
量净额

投资活动产生的现金流           -355,858,111.00          -355,254,125.89                  0.17%



                                                                                                                        12
                                                                   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


量净额

                                                                                                 主要系分配股利增加
筹资活动产生的现金流                                                                             9,200 万元,取得贷款减
                                -158,286,924.85       224,901,359.75                  -170.38%
量净额                                                                                           少 3 亿元,偿还债务减
                                                                                                 少 1,700 万元

                                                                                                 主要系经营活动及筹资
现金及现金等价物净增
                                -373,578,387.92           -4,657,810.38              7,920.47% 活动产生的现金流量净
加额
                                                                                                 额变动影响所致

                                                                                                 2016 年同期转回原计提
资产减值损失                       1,152,221.87           -4,011,587.17               128.72% 的存货跌价准备 512 万
                                                                                                 元,2017 年无类似情况

                                                                                                 理财收益增加 370 万元,
投资收益                           1,056,478.05             -926,924.70               -213.98% 确认股权投资收益同比
                                                                                                 减少 177 万元

                                                                                                 主要系 2016 年上半年美
汇率变动对现金及现金                                                                             元兑人民币汇率升值及
                                  -5,048,687.40           10,541,908.87               -147.89%
等价物的影响                                                                                     2017 年上半年美元兑人
                                                                                                 民币贬值综合影响所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                 单位:元

                                  本报告期                                上年同期
                                                                                                          同比增减
                         金额            占营业收入比重            金额           占营业收入比重

营业收入合计           905,187,805.11              100%         805,747,302.89              100%                  12.34%

分行业

营养和保健品           897,855,787.12             99.19%        802,104,780.94             99.55%                 11.94%

其他业务收入             7,332,017.99              0.81%           3,642,521.95             0.45%                101.29%

分产品

维生素 A 系列          178,539,075.74             19.72%        195,230,154.22             24.23%                 -8.55%

辅酶 Q10 系列          262,268,154.68             28.97%        171,308,460.94             21.26%                 53.10%

保健品-胶囊            271,017,219.02             29.94%        211,833,120.92             26.29%                 27.94%

保健品-片剂             96,185,025.72             10.63%         86,037,351.98             10.68%                 11.79%

保健品-粉剂             46,206,643.95              5.10%         89,254,676.10             11.08%                -48.23%

其他(含其他业务收
                        50,971,686.00              5.64%         52,083,538.73              6.46%                 -2.13%
入)

分地区


                                                                                                                       13
                                                                      厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


境内销售                 163,019,181.40                18.01%       181,904,863.56            22.58%             -10.38%

境外销售                 742,168,623.71                81.99%       623,842,439.33            77.42%              18.97%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入          营业成本           毛利率
                                                                           同期增减        同期增减          期增减

分行业

营养和保健品        897,855,787.12    537,703,880.85            40.11%           11.94%            10.19%          0.95%

分产品

维生素 A 系列       178,539,075.74     85,407,634.59            52.16%           -8.55%            12.33%         -8.90%

辅酶 Q10 系列       262,268,154.68    139,318,506.25            46.88%           53.10%            40.33%          4.83%

保健品-胶囊         271,017,219.02    180,024,259.10            33.57%           27.94%            18.28%          5.42%

保健品-片剂          96,185,025.72     71,918,875.25            25.23%           11.79%            1.85%           7.30%

分地区

境内销售            163,019,181.40     80,317,471.26            50.73%           -8.55%            13.78%         -9.67%

境外销售            742,168,623.71    460,061,488.70            38.01%           18.97%            10.22%          4.92%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期辅酶Q10系列产品销售收入同比增长53.10%,主要系辅酶Q10销售量同比增长82%所致;
2、本报告期辅酶Q10系列产品营业成本比上年同期增长40.33%,主要系销售量增加及单位成本下降23%所致;
3、本报告期保健品-粉剂产品营业收入同比下降48.23%,主要系VB粉剂产品销量减少所致;
4、本报告期其他业务收入同比增长101.29%,主要系材料和加工预料的销售所致。


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                            金额               占利润总额比例             形成原因说明              是否具有可持续性

                                                                   主要系收到理财产品收益和
投资收益                        1,056,478.05              0.56%                               是
                                                                   确认的股权投资收益

公允价值变动损益                        0.00              0.00% 无                            不适用

                                                                   主要系坏账准备和固定资产
资产减值                        1,152,221.87              0.61%                               否
                                                                   减值损失


                                                                                                                       14
                                                                   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


营业外收入                   7,199,262.55               3.80% 主要系收到的政府补助          否

营业外支出                   1,492,587.32               0.79% 主要系 VB 捐赠支出            否


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                单位:元

                        本报告期末                  上年同期末

                                 占总资产比                   占总资产比 比重增减                重大变动说明
                    金额                        金额
                                     例                          例

                                                                                    主要系从上年同期末至本期末用于
                                                                                    购买银行理财产品等投资活动支出
                 547,505,800.1                                                      3.62 亿元,分红 1.23 亿元,归还 DRB
货币资金                             17.37% 710,186,597.50        24.42%   -7.05%
                            5                                                       流动资金贷款 0.64 亿元;以及经营性
                                                                                    现金净流量增加 4.05 亿元等因素综
                                                                                    合影响所致

                 277,604,606.6
应收账款                              8.81% 253,699,246.60         8.72%    0.09%
                            9

                 295,994,423.4
存货                                  9.39% 301,268,688.22        10.36%   -0.97%
                            7

投资性房地产                          0.00%            0.00        0.00%    0.00%

                                                                                    增加上海燃卡投资额 1,000 万元,增
                                                                                    加 LABRADA 投资额 5,487 万元;以
长期股权投资     79,985,086.37        2.54% 19,284,024.50          0.66%    1.88%
                                                                                    及 2016 年 7 月至 2017 年 6 月确认投
                                                                                    资亏损 433 万元

                 524,773,686.4
固定资产                             16.65% 573,467,037.56        19.72%   -3.07%
                            9

在建工程          5,315,692.36        0.17%   1,314,419.23         0.05%    0.12%

                                                                                    主要系 2016 年 7 月至 2017 年 6 月归
                 135,905,017.0
短期借款                              4.31% 710,307,920.00        24.42%   -20.11% 还短期借款 6.6 亿元,以及新增流动
                            0
                                                                                    资金贷款 8,546 万元

                 346,256,926.8                                                      主要系本期将 KUC3,395 万美元长期
长期借款                             10.99% 580,822,923.80        19.97%   -8.98%
                            5                                                       借款转至一年内到期的非流动负债

                                                                                    主要系 KUC3,395 万美元长期借款转
一年内到期的非   242,229,472.0
                                      7.68% 64,411,961.53          2.21%    5.47% 为一年内到期的非流动负债,及 DRB
流动负债                    4
                                                                                    归还贷款人民币 6,400 万元

                                                                                    金达威药业和金达威维生素预付工
预付款项         21,250,777.41        0.67% 13,647,156.70          0.47%    0.20% 程款新增 590 万元,金达威控股预付
                                                                                    货款 177 万元


                                                                                                                       15
                                                                         厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                               已申报未退回退税款在 2016 年 6 月
其他应收款          14,937,835.26          0.47% 31,611,653.68           1.09%        -0.62%
                                                                                               30 日后收回 1343 万元

                    364,264,405.3
其他流动资产                              11.56% 20,110,104.21           0.69%        10.87% 主要系银行理财产品增加 3.37 亿元
                                 8

                    230,708,265.0
无形资产                                   7.32% 243,902,816.42          8.39%        -1.07%
                                 5

                    631,065,279.9
商誉                                      20.02% 624,043,251.70         21.46%        -1.44%
                                 6


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末公司货币资金受限金额为280,663,237.44元,主要系贷款保证金。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                         上年同期投资额(元)                                变动幅度

                            62,823,345.25                              510,552,486.61                                       -87.70%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位:万元

                                                                               截至
                                                                               资产
被投资                                                                         负债                                披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                    投资期 产品类             预计    本期投 是否涉
公司名                                                合作方                   表日                                期(如 引(如
            务      式      额       例          源              限     型               收益    资盈亏       诉
  称                                                                           的进                                  有)    有)
                                                                               展情
                                                                                 况

         食品、
                                                                                                                            巨潮资
         保健食                                                                股权
                                                                                                                   2017 年 讯网第
金达威 品、服                               自有资                             已全
                  新设       600 70.00%               康秀静 长期     消费品                   0 -169.02 否        01 月 23 2017-00
营养     装销                               金                                 部过
                                                                                                                   日       7 号公
         售;技                                                                户
                                                                                                                            告
         术服务


                                                                                                                                     16
                                                                       厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


      推广;
      代理进
      出口;
      货物进
      出口;
      体育运
      动项目
      经营

                                                  ONG
      保健、
                                                  PANG                                                         巨潮资
      天然、                                                                 股权
                                                  TIAN、                                               2017 年 讯网第
      有机食                             自有资                              已全
VK             其他    146.3 75.00%               FOO        长期   消费品           0    26.19 否     05 月 27 2017-04
      物批                               金                                  部过
                                                  YEE                                                  日      3 号公
      发、零                                                                 户
                                                  PHAN                                                         告
      售
                                                  T

                                                  ONG
      保健
                                                  PANG                                                         巨潮资
      品、健                                                                 股权
                                                  TIAN、                                               2017 年 讯网第
      康食物                             自有资                              已全
PH             其他    48.77 75.00%               FOO        长期   消费品           0    18.68 否     05 月 27 2017-04
      和个人                             金                                  部过
                                                  YEE                                                  日      3 号公
      护理品                                                                 户
                                                  PHAN                                                         告
      的零售
                                                  T

                                                  Blade
                                                  C.
                                                  Labrad
                                                  a 2000
                                                  信托、
                                                  Hunter
      营养产
                                                  A.
      品和营
                                                  Labrad
      养教
                                                  a 2000                                                       巨潮资
      育,提                                                                 股权
                                                  信托、                                               2017 年 讯网第
LABR 供塑             5,487.2            自有资                              已全
               其他             30.00%            Pierce 长期       消费品           0     5.57 否     02 月 22 2017-01
ADA   身、健               6             金                                  部过
                                                  C.                                                   日      1 号公
      康生活                                                                 户
                                                  Labrad                                                       告
      的营业
                                                  a 2000
      产品和
                                                  信托、
      知识
                                                  Lee
                                                  Labrad
                                                  a、Reig,
                                                  S.A.、
                                                  Eric
                                                  Lienhar



                                                                                                                        17
                                                                   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                              d

                         6,282.3
合计       --       --             --   --        --   --     --        --       0 -118.58    --      --        --
                              3


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位:万元

募集资金总额                                                                                               140,977.86

报告期投入募集资金总额                                                                                               40

已累计投入募集资金总额                                                                                     143,471.88

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                       0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                   5,888.83

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                 7.81%

                                             募集资金总体使用情况说明

一、首次公开发行 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1531 号文件核准,公司首次向中国境内社会公众公开发行
人民币普通股 2,300 万股,每股发行价为人民币 35.00 元,募集资金总额为 80,500.00 万元,扣除发行费用总额 5,083.90 万
元后,募集资金净额为 75,416.10 万元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了
信会师报字[2011]第 13562 号《验资报告》。截至 2017 年 6 月 30 日止,公司募集资金净额 75,416.10 万元,累计收到利息



                                                                                                                      18
                                                                      厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(含理财)收入扣减手续费净额 4,351.55 万元,实际使用募集资金(含理财及利息收入)77,814.81 万元,募集资金账户余
额 1,912.84 万元,为尚未实际支付的已确认用途的工程款、设备款、质保金,以及募集资金余额持续产生的利息收入。二、
2016 年非公开发行 经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1787 号文件核准,公司采用非公开发行方式向特定对象非
公开发行人民币普通股(A 股)40,481,927 股,每股发行价为人民币 16.60 元,并于 2016 年 10 月 17 日在深圳证券交易所
上市。本次募集资金总额为人民币 6.72 亿元,扣除发行费用人民币 1,638.24 万元(含税),实际募集资金金额为人民币 6.56
亿元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务多(特殊普通合伙)审验并出具了信会师报字[2016]第 116206 号《验资
报告》。截止 2017 年 6 月 30 日,公司募集资金净额 65,561.76 万元,累计收到利息收入扣减手续费净额 65.34 万元,实际
使用募集资金(含利息收入)65,617.07 万元,募集资金账户余额(含利息收入)10.03 万元。公司严格按照《募集资金三
方监管协议》、《募集资金四方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金,并履行了相关义务,未发
生违法违规的情形。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位:万元

                       是否已                                               截至期末 项目达到                        项目可行
                                 募集资金 调整后投               截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                         本报告期              投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                 累计投入                         实现的效
      资金投向         目(含部                        投入金额               (3)=     用状态日              预计效益 生重大变
                                   总额      (1)                 金额(2)                             益
                       分变更)                                               (2)/(1)        期                            化

承诺投资项目

微生物发酵法年产                                                                       2014 年
350 吨二十二碳六烯     是           9,001   7,500.5          0 7,030.49      93.73% 03 月 16        146.17 否        否
酸(DHA)项目                                                                          日

微生物发酵法年产                                                                       2014 年
250 吨花生四烯酸       是          10,000 8,500.22           0 8,072.71      94.97% 03 月 16         -4.64 否        否
(ARA)项目                                                                            日

研发中心项目           是           3,000   111.45           0     111.03    99.62%                       0否        是

                                                                                       2015 年
购买美国 Vitatech 公
                       否          62,868 61,390.68          0 61,390.68 100.00% 09 月 08           633.48 是        否
司主要经营性资产
                                                                                       日

补充收购 Vitatech 公                                                                   2015 年
司主要经营性资产持 否               4,332 4,226.39           0 4,226.39 100.00% 09 月 08                  0否        否
续运营所需流动资金                                                                     日

承诺投资项目小计            --     89,201 81,729.24          0 80,831.3        --           --      775.01      --        --

超募资金投向

                                                                                       2014 年
内蒙古 60 吨/年辅酶
                       否           9,900 9,232.81          40 8,811.84      95.44% 07 月 25        617.95 是        否
Q10 扩产项目
                                                                                       日

设立食品安全检测技
术有限公司(现更名 是               1,505      500           0        500 100.00%                   -18.23 否        是
为厦门佰盛特生物科


                                                                                                                               19
                                                                  厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


技有限公司)

投资国鼎生物科技股
                     是           4,600           0     0          0     0.00%                        否        是
份有限公司

                                                                                 2014 年
保健食品软胶囊生产
                     否           1,698 1,405.63        0      979.1    69.66% 10 月 31        5.63 否          否
线项目
                                                                                 日

为美国全资子公司                                                                 2015 年
KUC Holding 内保外 否            12,000      12,000     0     12,000 100.00% 01 月 14                 是        否
贷支付银行保证金                                                                 日

归还银行贷款(如有)      --     10,700      10,700           10,700 100.00%          --     --            --        --

补充流动资金(如有)      --    18,617.1 18,617.1            18,617.1 100.00%         --     --            --        --

超募资金投向小计          --    59,020.1 52,455.54     40 51,608.04      --           --    605.35         --        --

                                           134,184.7        132,439.3
合计                      --   148,221.1               40                --           --   1,380.36        --        --
                                                  8                4

                     1、微生物发酵法年产 350 吨二十二碳六烯酸(DHA)项目及微生物发酵法年产 250 吨花生四烯酸
                     (ARA)项目未能达到预期效益的原因:产品销售受国产婴幼儿配方奶粉市场因素影响,未达到预
                     期效益。2、公司研发中心原实施地所处的区域规划发生变化,该地块已不适合于该项目的建设,导
未达到计划进度或预
                     致公司研发中心项目建设一再延期。3、金达威食品安全检测技术公司项目产业化进程未达到公司预
计收益的情况和原因
                     期,本着降低投资风险,节约成本及有效利用募集资金的原则,公司决定终止使用超募资金缴纳其
(分具体项目)
                     余的 1,005 万元的出资。4、投资国鼎生物科技股份有限公司项目,台湾地区的政策许可及审批原因,
                     在对国鼎生物科技股权认购项目投资进一步论证后,决定终止实施该项目。5、保健食品软胶囊生产
                     线项目未达到预计收益的原因为订单不足。

                     1、为保证公司的研发工作顺利进行,公司根据发展战略及市场形势,对研发中心组织结构及相关资
                     源进行了调整与整合,运用公司自有技术对原有设备进行改造升级,使用募集资金 111.45 万元购买
                     所需设备;同时通过向政府申报项目形式,利用政府补助资金,优先投入研发所需的设备投资。目
项目可行性发生重大 前研发中心所需的办公场所及试验场地已能基本满足公司研发所需。鉴于上述情况,2015 年 8 月
变化的情况说明       20 日,经公司 2015 年第二次临时股东大会会审议通过,决定拟终止实施“研发中心项目”,并将该
                     项目剩余募集资金 2,888.55 万元永久补充流动资金。2、金达威食品安全检测技术公司项目产业化进
                     程未达到公司预期,公司已终止食品安全检测技术的研发及产业化。3、台湾地区的政策许可及审批
                     原因,决定放弃购买国鼎生物科技股份有限公司的股权。

                     适用

                     公司超募资金总额 53,415.10 万元,截至报告期,已使用超募资金 51,608.04 万元。超募资金使用进
                     展情况如下:1、经公司第四届董事会第十次会议审议通过,公司使用超募资金 7,500 万元永久性补
                     充流动资金。2、经公司 2012 年第四次临时股东大会审议通过,公司使用超募资金 10,700 万元归还
                     银行贷款,4,300 万元永久性补充流动资金。3、经公司第四届董事会第二十次会议审议通过,公司
超募资金的金额、用
                     使用超募资金 9,900 万元用以投资建设“内蒙古年产 60 吨/年辅酶 Q10 扩产项目”该项目实际使用超
途及使用进展情况
                     募资金 9,232.81 万元。截止报告期已使用 8,811.84 万元。该项目已建成调试完毕,于 2014 年 8 月
                     15 日正式投产。4、经公司第五届董事会第四次会议审议通过,公司使用超募资金 10,000 万元用以
                     进行短期银行保本理财产品投资。5、经公司第五届董事会第五次会议审议通过,公司使用超募资金
                     1,505 万元与厦门大学资产经营有限公司共同出资设立厦门金达威食品安全检测有限公司,2014 年
                     已使用 500 万元用以首次出资。经公司 2014 年 12 月 19 日召开第五届董事会第十五次会议(临时)


                                                                                                                          20
                                                                厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                     审议通过,公司终止使用超募资金 1,005 万元缴纳该公司余下的出资,并将此部分募资金变更用途
                     为美国全资子公司 KUC Holding“内保外贷”支付银行保证金。6、经公司第五届董事会第六次会议审
                     议通过,公司使用超募资金约 4,600 万人民币认购台湾证券交易所兴柜公司国鼎生物科技股份有限
                     公司私募股份。经 2014 年 12 月 19 日召开第五届董事会第十五次会议(临时)审议通过,公司终止
                     实施该项目,并将此部分超募资金变更为美国全资子公司 KUC Holding“内保外贷”支付银行保证金。
                     7、经公司第五届董事会第八次会议审议通过,公司使用超募资金 1,698 万元投资建设保健食品软胶
                     囊生产线项目,该项目实际使用超募资金 1405.63 万元。截止报告期末该项目已使用超募资金 979.10
                     万元。8、经公司第五届董事会第十五次会议(临时)审议通过,公司使用超募资金不超过 1.2 亿元
                     人民币为美国全资子公司 KUC Holding 内保外贷支付银行保证金(含上述 5、6 两项变更用途的超
                     募资金合计 5,605 万元人民币)。9、经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过,公司使用超募资
                     金 6,817.10 万元、募集资金利息收入及理财收入合计 4,289.03 万元用于永久补充流动资金。将超募
                     资金项目完成后的节余资金合计 959.56 万元变更为永久补充流动资金。

                     适用

                     以前年度发生

                     经公司 2012 年第二次临时股东大会审议,公司将募集资金用于“微生物发酵法年产 350 吨二十二碳
                     六烯酸(DHA)项目”中项目建设投资 6,500.50 万元、流动资金 1000.00 万元,共计 7,500.50 万元变
募集资金投资项目实
                     更实施地至内蒙古自治区托克托县托电工业园区用于 DHA 发酵部分投入,变更实施主体金达威药
施地点变更情况
                     业。公司将募集资金用于“微生物发酵法年产 250 吨花生四烯酸(ARA)项目”中项目建设投资 7,500.22
                     万元、流动资金 1,000.00 万元,共计 8,500.22 万元变更实施地至内蒙古自治区托克托县托电工业园
                     区用于 ARA 发酵部分投入,变更实施主体为金达威药业。公司将募集资金用于“微生物发酵法年产
                     250 吨花生四烯酸(ARA)项目”中项目建设投资 999.78 万元、流动资金 500.00 万元,共计 1,499.78
                     万元变更实施地至厦门市海沧区阳光西路 299 号用于 ARA 粉剂成品部分投入。

                     适用

                     以前年度发生

                   经公司 2013 年度股东大会议审议通过,公司终止 DHA 项目和 ARA 项目中由公司负责实施的粉剂
募集资金投资项目实 成品部分,改用公司使用自有资金并于 2011 年度完成建设的食品营养强化剂项目生产。上述部分项
施方式调整情况     目终止实施后,DHA 项目和 ARA 项目所需投资总额分别调整至 7,500.50 万元和 8,500.22 万元。根
                     据 2015 年 8 月 20 日公司第二次临时股东大会审议通过的《关于终止前次募集资金投资项目-研发中
                     心项目并将前次剩余募集资金和剩余超募资金永久补充流动资金的议案》,将上述粉剂成品部分项目
                     金额中的 2,895.40 万元(含 DHA 项目结余的 4.6 万元)永久补充流动资金。

募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

                     截至 2017 年 6 月 30 日止,1)公司前次公开发行股票募集资金净额 75,416.10 万元,累计收到利息
尚未使用的募集资金 收入扣减手续费净额 4,351.55 万元,实际使用募集资金(含利息收入) 77,854.81 万元,募集资金账户
用途及去向           余额 1,912.84 万元用于支付应付未付的工程款、设备款、质保金,全部存放于募集资金专户中。2)
                     公司非公开发行股票募集资金净额 65,561.76 万元,累计收到利息收入扣减手续费净额 65.34 万元,



                                                                                                                21
                                                                          厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                         实际使用募集资金(含利息收入) 65,617.07 万元,募集资金利息节余 10.03 万元,全部存放于募集资
                         金专户中。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:万元

                          变更后项目                                                                                 变更后的项
                                                   截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                 本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                   际累计投入     资进度       定可使用状
       目      诺项目      资金总额 际投入金额                                               现的效益       计效益   否发生重大
                                                    金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                              (1)                                                                                         变化

             微生物发酵
             法年产 350
永久补充流 吨二十二碳                                                          2015 年 08
                              1,505.1          0       1,505.1     100.00%                       32.92 是            否
动资金       六烯酸                                                            月 20 日
             (DHA)项
             目

             微生物发酵
             法年产 250
永久补充流                                                                     2015 年 08
             吨花生四烯       1,390.3          0       1,390.3     100.00%                       30.41 是            否
动资金                                                                         月 20 日
             酸(ARA)
             项目

永久补充流 研发中心项                                                          2015 年 08
                             2,888.55          0      2,888.55     100.00%                       63.17 是            否
动资金       目                                                                月 20 日

为美国全资 设立食品安
子公司       全检测技术
KUC          有限公司
                                                                               2014 年 12
Holding 内 (现更名为           1,005          0        1,005      100.00%                       24.25 是            否
                                                                               月 24 日
保外贷支付 厦门佰盛特
部分银行保 生物科技有
证金         限公司)

为美国全资
子公司
KUC          投资国鼎生
                                                                               2014 年 12
Holding 内 物科技股份           4,600          0        4,600      100.00%                      111.01 是            否
                                                                               月 24 日
保外贷支付 有限公司
部分银行保
证金

合计                --      11,388.95          0     11,388.95       --            --           261.76        --           --


                                                                                                                                 22
                                                                 厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                   经 2014 年 4 月 17 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过,公司终止 DHA 项目和
                                   ARA 项目中由公司负责实施的粉剂成品部分,改用公司使用自有资金并于 2011 年度
                                   完成建设的食品营养强化剂项目生产。上述部分项目终止实施后,涉及变更募集资金
                                   3,000.28 万元。公司研发中心原实施地所处的区域规划发生变化,该地块已不适合于
                                   该项目的建设,导致公司研发中心项目建设一再延期。为保证公司的研发工作顺利进
                                   行,公司根据发展战略及市场形势,对研发中心组织结构及相关资源进行了调整与整
                                   合,运用公司自有技术对原有设备进行改造升级,使用募集资金 111.45 万元购买所需
                                   设备;同时通过向政府申报项目形式,利用政府补助资金,优先投入研发所需的设备
                                   投资。目前研发中心所需的办公场所及试验场地已能基本满足公司研发所需。鉴于上
                                   述情况,经 2015 年 8 月 20 日召开的公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过,决
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                   定拟终止实施“研发中心项目”,并将该项目剩余募集资金 2,888.55 万元永久补充流动
说明(分具体项目)
                                   资金。将对应微生物发酵法年产 350 吨二十二碳六烯酸(DHA)项目 1,505.1 万元(其
                                   中用于粉剂成品部分的投资 1,500.5 万元及发酵部分投资结余 4.6 万元)、对应微生物
                                   发酵法年产 250 吨花生四烯酸(ARA)项目用于粉剂成品部分的投资 1,390.3 万元、
                                   对应的研发中心项目投资 2,888.55 万元,永久补充流动资金。经 2014 年 12 月 19 日
                                   召开的公司第五届董事会第十五次会议审议通过,公司终止使用超募资金 1,005.00 万
                                   元(此前已缴纳 500 万元)缴纳厦门金达威食品安全检测技术公司余下的出资,终止
                                   实施使用超募资金 4,600 万元人民币投资国鼎生物科技股份有限公司。此次变更用途
                                   的超募资金合计 5,605 万元人民币用于为美国全资子公司 KUC Holding 内保外贷支
                                   付部分银行保证金。所有变更事项均通过董事会、监事会、股东大会的审议,独立董
                                   事发表意见,保荐机构发表核查意见。

未达到计划进度或预计收益的情况
                                   不适用
和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                   不适用
的情况说明


(4)募集资金项目情况


           募集资金项目概述                           披露日期                             披露索引

《公司募集资金存放与使用情况的专项
                                       2017 年 08 月 21 日                   巨潮资讯网
报告》


8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


                                                                                                                23
                                                                      厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                       单位:元

  公司名称       公司类型    主要业务      注册资本     总资产          净资产          营业收入    营业利润         净利润

                            辅酶 Q10、
                                                      602,199,877. 544,838,143. 253,510,307. 73,470,941.1 63,748,052.6
金达威药业 子公司           DHA、ARA 289,000,000
                                                                 81              28            28              4              9
                            生产

                            食品添加剂
金达威维生                                            287,640,638. 259,180,288. 185,387,462. 75,579,501.4 64,301,634.4
             子公司         制造、饲料 128,000,000
素                                                               95              04            95              0              5
                            添加剂制造

                                                      790,082,383. 715,117,722. 213,714,049. 11,756,882.9
VB           子公司         保健品生产                                                                             6,334,847.67
                                                                 61              99            45              2

                                                      326,634,894. 285,122,347. 246,966,788. 48,199,985.5 28,971,060.4
DRB          子公司         保健品销售
                                                                 87              25            09              9              3

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式                  对整体生产经营和业绩的影响

                                                                                      为新设公司,报告期对整体生产经营和
Kingdomway USA Corp.                     独资设立
                                                                                      业绩无重大影响

                                                                                      为新设公司,报告期对整体生产经营和
金达威营养                               合资设立
                                                                                      业绩无重大影响

主要控股参股公司情况说明
金达威药业营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别增长39.36%、79.77%、83.01%,主要系辅酶Q10销量增加,市场占
有率上升以及技术进步导致生产成本下降所致。
金达威维生素营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别下降7.03%、24.47%、14.28%,主要系维生素A价格比上年同期
有所下降所致。
VB营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别下降6.87%、36.32%、51.17%,主要系粉剂产品订单减少造成。
DRB营业收入、营业利润、净利润比上年同期分别增长50.09%、184.36%、184.16%,主要系DRB加强市场营销,收入大幅
增长所致。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                              24
                                                                   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                       10.00%    至                        40.00%
动幅度

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                                     21,507.05   至                       27,372.6
动区间(万元)

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                                                         19,551.86
元)

                                               1、辅酶 Q10 销量增长,价格企稳回升,成本下降;2、维生素价格上升;
业绩变动的原因说明
                                               3、DRB 销量上升。


十、公司面临的风险和应对措施

(一)汇率波动的风险

公司境外销售占销售总额比例较大,公司结算货币主要是美元,海外公司借款也以美元偿付。公司合并财务报表以人民币为
记账本位币,因此汇率波动,会造成合并报表存在汇兑损益、外币报表折算差额,会对公司的盈利水平造成一定的影响。

(二)市场价格波动风险

产品市场价格波动将会影响公司经营业绩的稳定。公司产品的销售价格与上游原材料的价格及供应量、行业总的供应量及下
游客户的消费行为(如增加库存还是去库存化)等密切相关,投资者不能以某一中期或某一年度的财务数据简单推算公司整
个年度或下一年度的财务数据。

(三)市场竞争风险

保健品行业在国际上和国内市场的市场竞争日趋激烈,公司面临着来自境内外企业的竞争压力。保健品市场的竞争主要取决
于产品研发、品牌价值和渠道建设等因素。公司在未来如果不能进一步提高相关竞争力,可能在市场竞争中面临不利地位。

(四)环境保护风险

随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施,民众环保意识逐渐增强,国家环保政策日益完善,环境污染管
制标准日趋严格,将可能导致企业的环保治理成本不断增加,从而影响公司的盈利水平。

(五)安全生产风险

公司生产过程中使用的部分化学原料为易燃、易爆物品,若在安全管理的某个环节发生疏忽或员工操作不当、设备老化失修,
均可能发生失火、爆炸等安全事故,影响公司的生产经营,造成一定程度的经济损失。

(六)产品质量控制的风险

公司为保证产品质量的稳定和安全,已制定了一系列质量及环境管理制度,并通过了ISO9001、ISO14001、HACCP、FAMI-QS、
FSSC22000、USP、食品GMP等质量或环境管理体系认证,覆盖了生产、物料、设备设施、检验、包装标签、质量保证等各
个环节,并在经营过程中严格执行。上述措施有效保障了公司生产经营全过程及产品质量的稳定性,大幅降低了产品质量风
险。但是,公司无法完全消除出现产品质量问题的可能;同时公司部分产品出口,由于国内外产品质量控制的标准不同,从
而面临因产品质量问题而蒙受损失的风险。

(七)新品牌及新商业模式的风险



                                                                                                                25
                                                             厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


新品牌新产品的推广需要投入较大的销售费用、新商业模式与赢利模式的发展尚存在较大的不确定性,可能影响公司的业绩,
公司将充分整合行业资源,包括人才、机制、信息、资本等,以创新与专业的团队开拓新领域新模式。

(八)境外子公司经营涉及的相关风险

公司境外子公司可能存在政治和法律风险、商誉减值风险、跨国监管风险、行业与市场风险、后续经营风险、与现有业务的
整合风险等风险因素。因此投资者需注意上述风险,谨慎投资。

(九)长期资产减值风险

公司由于并购形成较大金额商誉以及长期股权投资,根据我国《企业会计准则》的相关规定,如果并购或参股的公司未来经
营状况发生恶化,则存在减值的风险,从而对公司当期损益造成不利影响。


(十)股市波动风险


公司的股票价格不仅取决于企业经营业绩,还受国际及国内政治形势、宏观经济周期、利率及资金供求关系等多种因素的影
响,同时也受投资者心理及其他不可预测因素影响。公司股票市场价格可能因上述因素出现背离价值的波动,股票价格的波
动会直接或间接地对投资者造成影响。因此,提请投资者注意股市风险。

上述风险因素是公司根据重要性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序,但该排序并不表示上述风险因素会依次发生。
针对上述可能存在的风险,公司将积极关注,并及时根据具体情况进行适当调整,积极应对。




                                                                                                          26
                                                                 厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                           第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型        投资者参与比例        召开日期              披露日期              披露索引

                                                                                                    公司于 2017 年 4 月
                                                                                                    29 日刊载于巨潮资
2016 年度股东大会 年度股东大会                    64.33% 2017 年 04 月 28 日 2017 年 04 月 29 日
                                                                                                    讯网 2017-031 号公
                                                                                                    告

                                                                                                    公司于 2017 年 5 月
2017 年第一次临时                                                                                   25 日刊载于巨潮资
                    临时股东大会                  64.15% 2017 年 05 月 24 日 2017 年 05 月 25 日
股东大会                                                                                            讯网 2017-042 号公
                                                                                                    告


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

             承诺事由                 承诺方      承诺类型     承诺内容       承诺时间         承诺期限     履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

资产重组时所作承诺

                                   陈佳良;陈守               公司拟向不
                                   德;陈旭俊;高              超过 10 名特
                                                                            2016 年 03 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 伟;洪彦;江斌; 其他承诺        定对象非公                     长期          正常履行中
                                                                            08 日
                                   梁传玉;马国               开发行 A 股
                                   清;杨朝勇;詹              股票(以下简



                                                                                                                       27
                   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


光煌;詹锐;张   称“本次发
水陆           行”),根据《国
               务院办公厅
               关于进一步
               加强资本市
               场中小投资
               者合法权益
               保护工作的
               意见》(国办
               发[2013]110
               号)和《关于
               首发及再融
               资、重大资产
               重组摊薄即
               期回报有关
               事项的指导
               意见》(中国
               证券监督管
               理委员会公
               告[2015]31
               号)等文件的
               要求,公司全
               体董事、高级
               管理人员将
               忠实、勤勉地
               履行职责,维
               护公司和全
               体股东的合
               法权益。为了
               确保公司制
               定的填补回
               报措施能够
               得到切实履
               行,公司全体
               董事、高级管
               理人员作出
               承诺如下:1、
               承诺不得无
               偿或以不公
               平条件向其
               他单位或者
               个人输送利
               益,也不得采
               用其他方式


                                                                28
   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


损害公司利
益;2、承诺
对董事和高
级管理人员
的职务消费
行为进行约
束;3、承诺
不得动用公
司资产从事
与其履行职
责无关的投
资、消费活
动;4、承诺
由董事会或
董事会薪酬
与考核委员
会制定的薪
酬制度与公
司填补回报
措施的执行
情况相挂钩;
5、公司未来
如有制定股
权激励计划
的,承诺公司
股权激励的
行权条件与
公司填补回
报措施的执
行情况相挂
钩。公司全体
董事、高级管
理人员保证
上述承诺是
其真实意思
表示,公司全
体董事、高级
管理人员自
愿接受证券
监管机构、自
律组织及社
会公众的监
督,若违反上
述承诺,相关


                                                29
                                                         厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                      责任主体将
                                                      依法承担相
                                                      应责任。

                                                      1、自公司本
                                                      次非公开发
                                                      行股票定价
                                                      基准日前六
                                                      个月期间至
                                                      本承诺函出
                                                      具之日,金达
                                                      威投资及其
                                                      关联方不存
                                                      在减持公司
                                                      股份的情况;
                                                      2、自本承诺
                                                      函出具之日
                             江斌;厦门金
                                                      起至公司本     2016 年 03 月 2017 年 10 月
                             达威投资有    其他承诺                                                正常履行中
                                                      次非公开发     30 日         17 日
                             限公司
                                                      行股票完成
                                                      后十二个月
                                                      内,金达威投
                                                      资不以任何
                                                      方式减持公
                                                      司股份,亦不
                                                      安排减持公
                                                      司股份的计
                                                      划;3、不越
                                                      权干预公司
                                                      经营管理活
                                                      动,不侵占公
                                                      司利益。

股权激励承诺

                                                      1、自公司本
                                                      次非公开发
                                                      行股票定价
                                                      基准日(2015
                             厦门金达威               年 12 月 28
                                                                     2016 年 01 月 2019 年 10 月
其他对公司中小股东所作承诺   投资有限公    其他承诺   日)前六个月                                 正常履行中
                                                                     05 日         17 日
                             司                       期间及之后
                                                      至本承诺出
                                                      具日,厦门金
                                                      达威投资有
                                                      限公司(以下



                                                                                                                30
                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                           简称“金达威
                           投资”)不存在
                           二级市场减
                           持金达威股
                           票的情况;自
                           公司本次非
                           公开发行股
                           票定价基准
                           日(2015 年
                           12 月 28 日)
                           起至本次发
                           行完成后 12
                           个月内,金达
                           威投资不在
                           二级市场减
                           持公司的股
                           票,亦不会做
                           出在二级市
                           场减持公司
                           股票的计划
                           或安排。 2、
                           金达威投资
                           认购的公司
                           本次非公开
                           发行的相关
                           股份自本次
                           非公开发行
                           结束之日起
                           36 个月内不
                           得转让。

                           按照公司《未
                           来三年股东
厦门金达威
                           回报规划         2015 年 01 月 2017 年 12 月
集团股份有    分红承诺                                                    正常履行中
                           (2015 年        01 日           31 日
限公司
                           -2017 年)》分
                           配公司利润。

                           本人、本公司
                           及所控制的
              关于同业竞   其他企业目
江斌;厦门金
              争、关联交   前并没有直       2010 年 07 月
达威投资有                                                  长期          正常履行中
              易、资金占用 接或间接地       26 日
限公司
              方面的承诺   从事与金达
                           威集团主营
                           业务存在竞

                                                                                       31
                                厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                             争的业务活
                             动;本人、本
                             公司不会,而
                             且会促使本
                             人、本公司所
                             控制的其他
                             企业不会直
                             接或间接地
                             在中国境内
                             外参与、经营
                             或从事与厦
                             门金达威集
                             团主营业务
                             或其计划开
                             展的业务构
                             成竞争的业
                             务;凡本人、
                             本公司及所
                             控制的其他
                             企业有商业
                             机会可参与、
                             经营或从事
                             任何可能与
                             金达威集团
                             主营业务或
                             其计划开展
                             的业务构成
                             竞争的业务,
                             本人、本公司
                             应于发现该
                             商业机会后
                             立即书面通
                             知金达威集
                             团,并将上述
                             商业机会无
                             偿提供给金
                             达威集团。

                             本公司、本
                             人、本公司及
              关于同业竞
江斌;厦门金                  本人所控制
              争、关联交                    2010 年 07 月
达威投资有                   的其他企业                     长期   正常履行中
              易、资金占用                  26 日
限公司                       不会以借款、
              方面的承诺
                             代偿债务、代
                             垫款项或者


                                                                                32
                            厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                         其他方式占
                         用金达威集
                         团资金。

                         本公司、本
                         人、本公司及
                         本人所控制
                         的其他企业
                         在实际经营
                         运作过程中,
                         将保持规范
                         运作,确保与
                         金达威集团
                         在人员、资
                         产、财务、机
江斌;厦门金              构和业务等
                                        2010 年 07 月
达威投资有    其他承诺   方面完全分                     长期       正常履行中
                                        26 日
限公司                   开;本公司、
                         本人、本公司
                         及本人所控
                         制的其他企
                         业与金达威
                         集团在经营
                         业务、机构运
                         作、财务核算
                         等方面独立
                         并各自承担
                         经营责任和
                         风险。

                         若公司因与
                         Kaneka
                         Corporation
                         诉讼最终裁
                         决需承担故
                         意侵权的三
                         倍赔偿(也自
江斌;厦门金
                         专利生效之     2011 年 04 月 至该诉讼案   案件尚未最
达威投资有    其他承诺
                         日起至达成     16 日           最终裁决   终裁决
限公司
                         协议之日止,
                         按日本
                         Kaneka 公司
                         实际受到的
                         损害计),承
                         诺人愿全额
                         承担上述赔

                                                                                33
                                                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                          偿。

承诺是否按时履行                    是

如承诺超期未履行完毕的,应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                          披露日期   披露索引
        况             元)          负债      进展       结果及影响       执行情况

2011 年 3 月 22 日,                        337 调查案 337 调查案终裁
日本 Kaneka 公司                            终裁已于美 已于美国东部时
(Kaneka                                    国东部时间 间 2012 年 11 月
Corporation)向美                           2012 年 11 29 日做出。2014
国加州中央区地                              月 29 日做 年 3 月 27 日,地 目前本案尚处
方法院提起诉讼,                            出。2014 年 方法院的法官正 于等待庭审前
                              0否
指控公司在内的                              3 月 27 日, 式发布了判决书。的法庭流程,无
数家公司侵犯了                              地方法院的 判决日本 Kaneka 进一步进展
其在美国注册的                              法官正式发 公司的起诉书以
一项或多项专利                              布了判决    及其中所有针对
权利,并于 2011                             书。判决日 公司的指控,均被
年 6 月 17 日向美                           本 Kaneka   永久驳回。


                                                                                                                34
                                                        厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


国国际贸易委员                     公司的起诉 Kaneka 公司就地
会(“USITC”)提交                  书以及其中 方法院的判决向
了 337 调查申请。                  所有针对公 美国联邦巡回上
                                   司的指控, 诉法院提起上诉。
                                   均被永久驳 案件重新回地方
                                   回。Kaneka 法院进一步取证
                                   公司就地方 和审理。
                                   法院的判决
                                   向美国联邦
                                   巡回上诉法
                                   院提起上
                                   诉。案件重
                                   新回地方法
                                   院进一步取
                                   证和审理。

                                   托克托县人
                                   民法院于
                                   2015 年 12
                                   月 30 日作
                                   出(2015)
                                   托民初字第
                                   644 号民事
                                   判决,判决
                                   驳回联合水
                                   务的诉讼请                         呼和浩特市中
                                                 呼和浩特市中级
                                   求。联合水                         级人民法院驳
                                                 人民法院驳回联
2015 年 7 月 30 日,               务向呼和浩                         回联合水务的
                                                 合水务的上诉,维
联合水务诉内蒙                     特市中级人                         上诉,维持原
                                                 持原判,并于
古金达威建设工         142.26 否   民法院提起                         判,并于 2017
                                                 2017 年 2 月 27 日
程施工合同纠纷                     上诉。呼和                         年 2 月 27 日作
                                                 作出(2016)内
案件。                             浩特市中级                         出(2016)内 01
                                                 01 民终 695 号《民
                                   让人民法院                         民终 695 号《民
                                                 事判决书》。
                                   驳回联合水                         事判决书》。
                                   务的上诉,
                                   维持原判,
                                   并于 2017
                                   年 2 月 27
                                   日作出
                                   (2016)内
                                   01 民终 695
                                   号《民事判
                                   决书》。

基于同一合同事                     克托县人民 呼和浩特市中级 呼和浩特市中
                       379.05 否
由,内蒙古金达威                   法院于        人民法院于 2017 级人民法院于

                                                                                                     35
                                                      厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


于 2015 年 8 月对                  2015 年 12 年 2 月 20 日作出 2017 年 2 月 20
联合水务、海姆环                   月 30 日作 (2016)内 01 民 日作出(2016)
境提起诉讼                         出(2015) 终 1760 号《民事 内 01 民终 1760
                                   托民初字第 判决书》。一、撤 号《民事判决
                                   689 号民事 销托克托县人民 书》。
                                   判决,判决 法院(2015)托民
                                   驳回内蒙古 初字第 689 号民
                                   金达威的诉 事判决;二、被告
                                   讼请求。呼 托克托联合水务
                                   和浩特市中 有限公司应在涉
                                   级人民法院 案设备具备调试
                                   于 2017 年 2 条件的前提下,继
                                   月 20 日作 续履行《内蒙古金
                                   出(2016) 达威废水处理设
                                   内 01 民终 施与中水回用工
                                   1760 号《民 程承包合同》约定
                                   事判决书》。的调试义务;三、
                                               被告上海海姆环
                                               境工程有限公司
                                               于本判决生效之
                                               日起三十日内向
                                               原告内蒙古金达
                                               威药业有限公司
                                               交付内蒙古金达
                                               威废水处理设施
                                               与中水回用工程
                                               的“回用水处理系
                                               统水、点的图纸”、
                                               “电力、排水、给
                                               水系统图纸”;四、
                                               驳回原告内蒙古
                                               金达威药业有限
                                               公司的其他诉讼
                                               请求

其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。




                                                                                                   36
                                                                       厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司及控股股东厦门金达威投资有限公司、实际控制人江斌不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到
期未清偿等情况。


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
公司于2017年6月22日召开了第六届董事会第十七次会议、第六届监事会第八次会议,于2017年7月10日召开了2017年第二次
临时股东大会,审议通过了《公司员工持股计划(草案)及摘要》以及相关议案,同意公司实施第一期员工持股计划,并委
托易方达资产管理有限公司设立“易方达资产金达威1号专项资产管理计划”,通过二级市场购买(包括大宗交易以及竞价交
易等方式)等法律法规许可的方式取得并持有公司股票,具体内容详见公司刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的第2017-048号《第六届董事会第十七次会议决议公告》、第2017-049号《第六届监
事会第八次会议决议公告》和2017-053号《2017年第二次临时股东大会决议公告》。
于2017年7月18日召开了公司第一期员工持股计划第一次持有人会议,审议通过了《公司第一期员工持股计划管理办法》,
并设立员工持股计划管理委员会,具体内容详见公司2017年7月19日刊载于巨潮资讯网第2017-055号《第一期员工持股计划
第一次持有人会议决议公告》。
截至2017年7月24日,公司第一期员工持股计划通过“易方达资产金达威1号专项资产管理计划”在二级市场累计买入公司股票
3,611,312股,成交金额为人民币49,784,916.04元,成交均价为人民币13.786元/股,买入股票数量占公司总股本的0.59%。公
司第一期员工持股计划已完成股票的购买,该计划所购买的股票锁定期为自第2017-056号公告之日起12个月。具体内容详见
公司刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网的第2017-056号《关于第一期员
工持股计划实施进展暨完成股票购买的公告》。




十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                 占同类 获批的                    可获得
                             关联                     关联交                     是否超 关联交
关联交 关联关 关联交                关联交易 关联交              交易金 交易额                    的同类 披露日       披露
                             交易                     易金额                     过获批 易结算
  易方      系      易类型          定价原则 易价格              额的比 度(万                    交易市         期   索引
                             内容                     (万元)                    额度    方式
                                                                  例      元)                         价

                                                                                                                      巨潮
         持有公                     以市场公
                             维生                                                                           2017 年 资讯
中牧股 司           销售商          允价格为 市场价                                      合同约
                             素类                     1,866.34    9.86%    5,000 否               --        04 月 08 网第
份       22.97% 品                  基础,双 格                                          定
                             产品                                                                           日        2017-0
         股份                       方协商
                                                                                                                      24 号

                                                                                                                              37
                                                                       厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                                   公告

         公司的
         董事及
         高级管
         理人员
                                    以市场公
         担任香              保健
香港燃              销售商          允价格为 市场价                                      合同约
         港燃卡              品类                       148.53    6.89%       0否                  ---
卡                  品              基础,双 格                                          定
         的母公              产品
                                    方协商
         司上海
         燃卡的
         董事及
         监事

         公司董
                             运动   以市场公
         事担任
LABRA               采购商 营养     允价格为 市场价                                      合同约
         LABRA                                          254.07 12.83%         0否                  ---
DA                  品       品产   基础,双 格                                          定
         DA 董
                             品     方协商
         事

         公司董
                                    以市场公
         事担任              保健
舞昆食              采购商          允价格为 市场价                                      合同约
         舞昆食              品类                       152.54    7.70%       0否                  ---
品                  品              基础,双 格                                          定
         品的董              产品
                                    方协商
         事

合计                                   --         --   2,421.48   --       5,000    --        --         --   --     --

大额销货退回的详细情况              不适用

                                    2017 年 4 月 7 日召开的公司第六届董事会第十四次会议审议通过《关于公司 2017 年度
按类别对本期将发生的日常关联
                                    日常关联交易预计的议案》,同意公司 2017 年度与关联方中牧实业股份有限公司 2017
交易进行总金额预计的,在报告
                                    年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日发生的关联交易总金额不超过 5,000 万元。报告期内公
期内的实际履行情况(如有)
                                    司与中牧实业股份有限公司发生的关联交易金额未超过预计金额。

交易价格与市场参考价格差异较
                                    不适用
大的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。




                                                                                                                          38
                                                                厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、厦门金达威保健品有限公司与福建恒安集团商贸有限公司签订写字楼租赁合同,截止本报告期止,该租赁合同尚在执行;
2、厦门佰盛特生物科技有限公司与厦门海沧生物科技发展有限公司签订办公楼租赁合同,截止本报告期止,该租赁合同尚
在执行;
3、厦门金达威体育文化传媒有限公司与北京中寰科安科技发展有限公司于2016年12月1日签订房屋租赁合同,作为办公使用,
建筑面积为538.00平方米(含公共分摊面积),租赁期至2019年1月18日止,每季度房租为人民币368,193.00元。
4、北京金达威营养食品有限公司与宋顺平签订写字楼租赁合同,建筑面积为382.05平方米(最终以开发商实际交房面积为
准),租赁期至2019年2月28日止,每月租金为人民币77,858.60元(含物业管理费、取暖费)。
5、Doctor’s Best Inc.与Tressler LLP签订办公楼租赁合同,截止本报告期止,该租赁合同尚在执行;
6、Doctor’s Best Inc.与Public Storage于2015年12月12日签订仓储租赁合同,向其租赁300平方英尺面积作为仓储空间,月租
金为365美元;
7、VitaBest与Wilson Dow Avenue, LLC.于2015年6月签订两份经营场所租赁合同,租赁面积分别为15,000.00平方英尺和
14,000.00平方英尺,截止本报告期止,该租赁合同尚在执行;
8、VitaBest与Wilson Dow Avenue, LLC.于2012年8月签订经营场所租赁合同,向其租赁33,0000.00平方英尺(含土地和房屋)
面积作为经营场所,租期至2016年5月,具体内容详见公司2015年年度报告,该经营场所租赁合同已于2016年续签;续签后

                                                                                                              39
                                                                厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


该租赁合同租期至2020年8月;2016年6月至2017年5月:年租金337,559.04美元;2017年6月至2018年5月:年租金351,061.44
美元;2018年6月至2019年5月:年租金365,103.84美元;2019年6月至2020年5月:年租金379,707.96美元;2020年6月至2020
年8月:月租金32,908.03美元;
9、VitaBest与Tierney Family Trust dtd 2-02-1990分别于2013年2月和2014年3月签订租赁合同,截止本报告期止,该租赁合同
尚在执行,具体内容详见公司2015年年度报告;
10、VitaBest与Crown Credit Company于2016年6月2日签订设备租赁合同(含电池和充电设备),向其租赁5台设备,租赁期
为60个月,月租金4,264.42美元(含税);
11、VitaBest与Capsugel US, LLC.于2016年12月签订设备租赁合同,向其租赁2台胶囊包装设备,租赁期从2017年1月1日至2019
年12月31日,季度租金为41,650.00美元(含税金、安装费、运费);
12、VitaBest与Advanced Pure Water Solutions于2017年1月至4月间分批签订设备租赁合同,向其租赁11台饮水机,租期为36
个月,其中7台饮水机月租金为60美元加相关税费,其余4台饮水机月租金为50美元加相关税费;
13、VitaBest与Bay Alarm Company于2017年3月签订租赁合同,Bay Alarm Company向VitaBest提供安保视频监控服务以及相
关设备,地点分别位于2802 Dow Avenue和2832 Dow Avenue,租赁期限为60个月,月租金为65美元;
14、VitaBest与Orkin于2017年2月签订租赁合同,Orkin向VitaBest提供虫害控制服务以及相关设备,租赁期限为12个月,分
摊至每月的费用为2820美元;
15、VitaBest与Pitney Bowes签订租赁合同,向其租赁数字化邮寄相关设备,租赁期限为51个月,月租金为168.27美元;
16、VitaBest与Tyco Integrated Security LLC于2017年3月和4月分别签订设备租赁合同,向其租赁门禁系统相关设备,租赁期
限为60个月,月租金为389.13美元,按季度支付;
17、VitaBest与Tyco Integrated Security LLC于2017年3月签订设备租赁合同,向其租赁防盗和火灾报警和监控相关设备,租
赁期限为60个月,月租金为478.96美元;
18、VITAKIDS PTE. LED.与DBS TRUSTEE LIMITED于2015年4月签订经营场所租赁合同,向其租赁678平方英尺面积作为
经营场所,租赁期为3年。月租金为每平方英尺18.70新加坡币或当月销售收入的9%二者金额较大者;
19、VITAKIDS PTE. LTD.与HERMILL INVESTMENTS PTE LTD于2016年2月4日签订经营场所租赁合同,向其租赁366平方
英尺面积作为经营场所,租赁期为3年;第一年月租金为每平方英尺16.00新加坡币,第二年及第三年月租金为平方英尺17.00
新加坡币;
20、VITAKIDS PTE. LTD.与Novena Square Investment Ltd于2015年11月5日签订经营场所租赁合同,向其租赁280平方英尺面
积作为经营场所,租赁期为3年;2015年11月5日至2017年11月4日月租金为7,789.60新加坡币加当月营业额的1%或当月营业
额15%二者金额较大者;2017年11月5日至2018年11月4日月租金为8,089.20新加坡币加当月营业额的1%或当月营业额15%二
者金额较大者,此份合同转移至PINK OF HEALTH PTE. LTD.名下并将从2017年7月1日生效;
21、VITAKIDS PTE. LTD.与JS INVESTMENT HOLDINGS PTE LTD于2013年5月签订经营场所租赁合同,向其租赁1265平
方英尺面积作为经营场所,租赁期至2016年4月,月租金5,692.50新加坡币,VITAKIDS PTE. LTD.于2016年5月续签该份租赁
合同,续签后租赁期至2018年10月,月租金5,060.00新加坡币;
22、VITAKIDS PTE. LTD.与DBS Trustee Limited于2015年11月1日签订经营场所租赁合同,向其租赁185平方米面积作为经
营场所,租赁期为3年;月租金为3,683.35新加坡币;
23、VITAKIDS PTE. LTD.与Marina Centre Holdings Private Limited于2016年3月签订经营场所租赁合同,向其租赁452平方英
尺面积作为经营场所,租赁期为3年,2016年3月至5月,月租金4,294新加坡币或当月营业额的7%二者金额较大者;2016年5
月至2017年5月,月租金4,520新加坡币或当月营业额的7%二者较大者;2017年5月至2018年5月,月租金4,746新加坡币或当
月营业额的7%二者金额较大者;
24、VITAKIDS PTE. LTD.与ARMF II PTE. LTD.于2016年3月签订经营场所租赁合同,向其租赁248平方英尺面积作为经营场
所,租赁期为3年,第一年月租金为6,001.60新加坡币加当月营业额的1%或当月营业额的12%二者金额较大者,第二年月租
金为6,026.40新加坡币加当月营业额的1%或当月营业额的12%二者金额较大者,第三年月租金为6,051.20新加坡币加当月营
业额的1%或当月营业额的12%二者金额较大者;
25、VITAKIDS PTE. LTD.与NORTH I PTE. LTD.于2016年12月签订经营场所租赁合同,向其租赁264.26平方英尺面积作为经
营场所,租赁期3年,第一年基础租金为每月5,179.50新加坡币,第二年基础租金为每月5,311.63新加坡币,第三年基础租金



                                                                                                              40
                                                                    厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


为每月5,443.76新加坡币,租赁期内每月还需支付当月总营业额的1%作为百分比租金,除此之外还需支付每月396.39新加坡
币的服务费和每月105.7新加坡币的广告推广费;
26、VITAKIDS于2016年9月与PRIME ASSET HOLDINGS LIMITED签订经营场所租赁合同,租赁面积为382.12平方英尺,
租赁期3年,第一年每月支付基础租金6,687.10新加坡币和广告推广费217.81新加坡币,第二年每月支付基础租金6,763.52新
加坡币和广告推广费220.10新加坡币,第三年每月支付基础租金6,839.95新加坡币和广告推广费222.39新加坡币,除基础租金
外还需每月支付当月总营业额的1%或者当月总营业额减去基础租金和服务费后的12%二者金额较大者作为额外租金,租赁
期内每月需支付服务费573.18新加坡币;
27、VITAKIDS与JG Trustee Pte. Ltd.签订经营场所租赁合同,租赁合同开始于2017年3月,租赁期限为3年,租赁面积为613.55
平方英尺,第一年月租金为20.95新加坡元/平方英尺加当月营业额1%或当月营业额的12%二者金额较大者,第二年月租金为
21.05新加坡元/平方英尺加当月营业额1%或当月营业额的12%二者金额较大者,第三年月租金为21.05新加坡元/平方英尺加
当月营业额1%或当月营业额的12%二者金额较大者;
28、VITAKIDS与UOL Property Investments Pte. Ltd.签订经营场所租赁合同,合同起始日为2017年6月16日,租赁期为3年,
租赁面积为424平方英尺,第一年月租金为19新加坡元/平方英尺加当月营业额1%或当月营业额的12%二者金额较大者,第二
年月租金为19.50新加坡元/平方英尺加当月营业额1%或当月营业额的12%二者金额较大者,第三年月租金为20新加坡元/平方
英尺加当月营业额1%或当月营业额的12%二者金额较大者;
29、PINK OF HEALTH PTE. LTD.与DBS TRUSTEE LIMITED签订经营场所租赁合同,租赁面积为198平方米,租赁期3年至
2019年10月止,租金为每月3,389.76新加坡币,服务费为每月491.04新加坡币。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                             单位:万元

                                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度相
                                             实际发生日期                                        是否履行 是否为关
  担保对象名称      关公告披露 担保额度                     实际担保金额   担保类型     担保期
                                             (协议签署日)                                           完毕   联方担保
                       日期

                                                公司与子公司之间担保情况

                     担保额度
                                             实际发生日期                                        是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告    担保额度                   实际担保金额   担保类型     担保期
                                             (协议签署日)                                           完毕   联方担保
                     披露日期

                    2014 年 12
KUC Holding                         12,000                        12,000 抵押         3年        否          是
                    月 20 日

                    2016 年 05
KUC Holding                          7,580                         7,580 质押         3年        否          是
                    月 03 日

Kingdomway          2017 年 02
                                  5,487.26                       5,487.26 质押        1年        否          是
America, LLC        月 22 日


                                                                                                                    41
                                                                           厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


报告期内审批对子公司担保额                                        报告期内对子公司担保实际
                                                       5,487.26                                                              5,487.26
度合计(B1)                                                      发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                        报告期末对子公司实际担保
                                                      25,067.26                                                             25,067.26
保额度合计(B3)                                                  余额合计(B4)

                                                    子公司对子公司的担保情况

                     担保额度
                                              实际发生日期                                                      是否履行 是否为关
  担保对象名称       相关公告     担保额度                        实际担保金额      担保类型        担保期
                                             (协议签署日)                                                         完毕    联方担保
                     披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                          报告期内担保实际发生额合
                                                       5,487.26                                                              5,487.26
(A1+B1+C1)                                                      计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                        报告期末实际担保余额合计
                                                      25,067.26                                                             25,067.26
计(A3+B3+C3)                                                    (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                                 11.51%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                                      0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                              19,580
务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                                0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                                 19,580

未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)                        不适用

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                            不适用

采用复合方式担保的具体情况说明
不适用


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

                                  合同涉 合同涉
                                  及资产 及资产 评估机 评估基                                                截至报
合同订 合同订                                                                     交易价
                 合同标 合同签 的账面 的评估 构名称               准日   定价原            是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                                                                     格(万
                    的   订日期    价值      价值      (如       (如     则              联交易   系       的执行    期       引
方名称   名称                                                                     元)
                                   (万      (万      有)       有)                                       情况
                                  元)(如 元)(如



                                                                                                                                     42
                                                                 厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                    有)   有)

                                                                                                                巨潮资
Kingdo            LABR
                          2017 年                                                                       2017 年 讯网第
mway      LABR ADA                                            交易双 5,487.2                   完成交
                          02 月                   无                           否      无               02 月   2017-0
Americ ADA        30%股                                       方协商       6                   割
                          20 日                                                                         22 日   11 号公
a, LLC            权
                                                                                                                告

          ONG
          PANG 分别增                                                                                           巨潮资
KINGD
          TIAN    持 VK 2016 年                                                                         2017 年 讯网第
OMWA                                                          交易双                           完成交
          和 FOO 和 PH    02 月                   无                   194.72 否       无               05 月   2017-0
Y PTE.                                                        方协商                           割
          YEE     各 10% 17 日                                                                          27 日   43 号公
LTD.
          PHAN 股权                                                                                             告
          T


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

(1)半年度精准扶贫概要




(2)上市公司半年度精准扶贫工作情况


                       指标                        计量单位                         数量/开展情况

一、总体情况                                           ——                             ——

二、分项投入                                           ——                             ——

     1.产业发展脱贫                                    ——                             ——

     2.转移就业脱贫                                    ——                             ——

     3.易地搬迁脱贫                                    ——                             ——

     4.教育脱贫                                        ——                             ——

     5.健康扶贫                                        ——                             ——

     6.生态保护扶贫                                    ——                             ——

     7.兜底保障                                        ——                             ——

     8.社会扶贫                                        ——                             ——

     9.其他项目                                        ——                             ——

三、所获奖项(内容、级别)                             ——                             ——




                                                                                                                     43
                                                                   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)后续精准扶贫计划




2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布                执行的污染                核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                   排放总量
     司名称                                      情况                    物排放标准                   总量         况
               物的名称

                                                                         DB35/322-2
                                                                         011《厦门市
金达威维生 废水                                厂区东面污
                           有组织排放 1                     ≤400mg/L    水污染物排 25.3 吨        64 吨/年    未超标
素            (COD)                          水排放口
                                                                         放标准》中
                                                                         三级标准

                                                                         DB35/322-2
                                                                         011《厦门市
金达威维生                                     厂区东面污
              废水(氨氮)有组织排放 1                      ≤35mg/L     水污染物排 0.42 吨        5.6 吨/年   未超标
素                                             水排放口
                                                                         放标准》中
                                                                         三级标准

                                                                         厦门市大气
              有机废气                                                   污染物排放
金达威维生                                     A、B 车间
              (非甲烷总 有组织排放 4                       ≤100mg/m3 控制标准        7吨         35 吨/年    未超标
素                                             楼顶
              烃)                                                       DB35/323-2
                                                                         011

                                                                         GB18484-2
金达威维生 焚烧炉尾气                                                    001《危险废
                           有组织排放 1        焚烧炉       ≤100mg/m3                 0.045 吨    2.6 吨/年   未超标
素            (烟尘)                                                   物焚烧污染
                                                                         控制标准》

                                                                         GB18484-2
              焚烧炉尾气
金达威维生                                                               001《危险废
              (二氧化     有组织排放 1        焚烧炉       ≤400mg/m3                 0.13 吨     2 吨/年     未超标
素                                                                       物焚烧污染
              硫)
                                                                         控制标准》

防治污染设施的建设和运行情况
本报告期,金达威维生素环保设施运行费为159.22万元。
已建成的防治污染设施如下:
1、废水生化处理设施:调节池处理、水解酸化池处理、UASB厌氧反应器处理、两级好氧池处理和两级过滤处理。
2、废气处理设施:建设水雾喷淋处理、蒸馏回收处理、尾气内循环处理、尾气光催化氧化处理、布袋除尘处理、水沫除尘
处理等设施。
3、废渣处理设施:建设两台焚烧炉。




                                                                                                                        44
                                                             厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


序号 环保设施名称         建设时间     数量(套)处理能力   运行情况           达标情况       投资(万元)
1    污水处理站(含厌 1998年           1        1000吨/天   365天/年正常运行   达标           972
     氧、好氧等生物处理
     装置)
2    有机尾气处理系统 1998~2015年 4                         与生产同步运行     达标           200
     (水雾喷淋、光催化
     氧化等)
3    焚烧炉除尘装置       1998 年、2015 3                   与生产同步运行     达标           100
                          年
4    废液焚烧炉           1998 年、2011 2       2~4吨/日    与生产同步运行     达标           183
                          年


厦门市环境保护局海沧分局于2017年6月13日对金达威维生素进行现场检查时发现金达威维生素危险废物仓库(废飞灰布袋)
内墙壁未设置危险废物识别标志。违反危险物收集、贮存、运输、处置规定。于2017年6月26日作出罚款人民币肆万元的行
政处罚(厦环(海)罚决字【2017】62号)。金达威维生素已缴纳罚款并进行了积极整改,同时对相关的危险废物管理进一
步自查,自查结果均符合危险废物管理要求。




十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                             45
                                                                 厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                            单位:股

                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                 本次变动后

                                                                 公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股               其他     小计      数量        比例
                                                                    股

                        40,576,92                                                             40,576,92
一、有限售条件股份                    6.58%                                                                  6.58%
                                7                                                                      7

2、国有法人持股         3,012,048     0.49%                                                   3,012,048      0.49%

                        37,564,87                                                             37,564,87
3、其他内资持股                       6.09%                                                                  6.09%
                                9                                                                      9

                        37,048,19                                                             37,048,19
其中:境内法人持股                    6.01%                                                                  6.01%
                                1                                                                      1

       境内自然人持股    516,688      0.08%                                                    516,688       0.08%

                        575,905,0                                                             575,905,0
二、无限售条件股份                   93.42%                                                                 93.42%
                                00                                                                     00

                        575,905,0                                                             575,905,0
1、人民币普通股                      93.42%                                                                 93.42%
                                00                                                                     00

                        616,481,9                                                             616,481,9
三、股份总数                         100.00%                                                                100.00%
                                27                                                                     27

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                   46
                                                                     厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3、证券发行与上市情况

不适用


二、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                  单位:股

                                                             报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              23,821                                                              0
                                                             股东总数(如有)(参见注 8)

                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                     持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                              报告期末 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
  股东名称          股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数         股份状态         数量
                                              通股数量       情况
                                                                        量          量

厦门金达威投                                  217,875,6              16,265,06 201,610,57
                 境内非国有法人      35.34%                                                   质押             179,105,060
资有限公司                                          32                       0           2

中牧实业股份                                  141,581,1                          141,581,18
                 国有法人            22.97%                                  0
有限公司                                            84                                   4

厦门特工开发                                  35,927,38
                 国有法人             5.83%                                  0 35,927,386
有限公司                                             6

                                              13,540,48
俞蒙             境内自然人           2.20%               -5920000           0 13,540,480
                                                     0

全国社保基金                                  13,217,52
                 其他                 2.14%               7179118            0 13,217,529
一零二组合                                           9

北信瑞丰基金-
浦发银行-北京
国际信托-北京
                 其他                 1.32% 8,132,530                8,132,530           0
信托丰收理财
018 号集合资
金信托计划

上海斐君投资
管理中心(有限
合伙)-斐君荣 其他                    1.23% 7,600,347                7,228,915     371,432
晖五号证券投
资基金

黄剑斌           境内自然人           1.08% 6,644,700 6644700                0    6,644,700

招商银行股份
有限公司-汇添
富医疗服务灵 其他                     0.73% 4,500,051 4500051                0    4,500,051
活配置混合型
证券投资基金


                                                                                                                        47
                                                               厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


熊昌友           境内自然人          0.52% 3,235,840 -3960            0      3,235,840 质押                1,199,700

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

                                 公司控股股东厦门金达威投资有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系,也不属于
上述股东关联关系或一致行动的
                                 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;公司未知其他股东之间是否存在关联关
说明
                                 系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                              股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类           数量

厦门金达威投资有限公司                                              201,610,572 人民币普通股             201,610,572

中牧实业股份有限公司                                                141,581,184 人民币普通股             141,581,184

厦门特工开发有限公司                                                 35,927,386 人民币普通股              35,927,386

俞蒙                                                                 13,540,480 人民币普通股              13,540,480

全国社保基金一零二组合                                               13,217,529 人民币普通股              13,217,529

黄剑斌                                                                6,644,700 人民币普通股               6,644,700

招商银行股份有限公司-汇添富医
疗服务灵活配置混合型证券投资                                          4,500,051 人民币普通股               4,500,051
基金

熊昌友                                                                3,235,840 人民币普通股               3,235,840

湖南省信托有限责任公司-潇湘丰
                                                                      2,783,994 人民币普通股               2,783,994
盈集合资金信托计划

中国建设银行股份有限公司-上投
                                                                      1,580,084 人民币普通股               1,580,084
摩根卓越制造股票型证券投资

前 10 名无限售条件普通股股东之
                                 公司控股股东厦门金达威投资有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系,也不属于
间,以及前 10 名无限售条件普通
                                 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;公司未知其他股东之间是否存在关联关
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 系以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明(如有)(参见 不适用
注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                   48
                                   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                49
                                         厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      50
                                                                         厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                                                                    期初被授 本期被授
                                               本期增持 本期减持
                                   期初持股                              期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
   姓名         职务    任职状态               股份数量 股份数量
                                   数(股)                              数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
                                               (股)       (股)
                                                                                    量(股) 量(股)

江斌       董事长       现任         100,000                              100,000

           董事、常务
陈佳良                  现任              0
           副总经理

           董事、副总
马国清                  现任          10,000                               10,000
           经理

高伟       副董事长 离任                  0

梁传玉     董事         离任              0

詹锐       董事         离任              0

王建成     副董事长 现任                  0

于雪冬     董事         现任              0

高志松     董事         现任              0

黄兴孪     独立董事 现任                  0

陆翔       独立董事 现任                  0

龙小宁     独立董事 现任                  0

           监事会主
王水华                  现任              0
           席

孟新林     监事         现任              0

林水山     监事         现任              0

张水陆     副总经理 现任                  0

詹光煌     副总经理 现任                  0

           董事会秘
洪彦       书、副总经 现任            10,000                               10,000
           理

           财务总监、
洪航                 现任                 0
           副总经理

合计             --        --        120,000            0            0    120,000          0        0                 0



                                                                                                                      51
                                                                  厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名         担任的职务          类型        日期                               原因

                                               2017 年 05 月 08
高伟            副董事长         离任                             工作发生变动
                                               日

                                               2017 年 05 月 08
梁传玉          董事             离任                             工作发生变动
                                               日

                                               2017 年 05 月 08
詹锐            董事             离任                             工作发生变动
                                               日

                                               2017 年 05 月 24
王建成          副董事长         被选举
                                               日

                                               2017 年 05 月 24
于雪冬          董事             被选举
                                               日

                                               2017 年 05 月 24
高志松          董事             被选举
                                               日




                                                                                                               52
                                                            厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         53
                                                          厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                       第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:厦门金达威集团股份有限公司
                                         2017 年 06 月 30 日
                                                                                                   单位:元

                  项目                     期末余额                               期初余额

流动资产:

     货币资金                                         547,505,800.15                         840,601,056.27

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                          27,547,492.60                          20,070,460.79

     应收账款                                         277,604,606.69                         239,380,298.08

     预付款项                                          21,250,777.41                          33,838,217.51

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                          19,027,640.39                          13,570,110.79

     应收股利

     其他应收款                                        14,937,835.26                          17,422,450.13

     买入返售金融资产

     存货                                             295,994,423.47                         287,709,465.02



                                                                                                         54
                                        厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                    364,264,405.38                         70,822,380.10

流动资产合计                       1,568,132,981.35                     1,523,414,438.69

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                 54,409,000.00                         54,409,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                     79,985,086.37                         27,750,339.65

    投资性房地产

    固定资产                        524,773,686.49                        533,039,217.64

    在建工程                          5,315,692.36                         11,605,100.07

    工程物资                            839,967.55                           156,299.13

    固定资产清理                        211,791.56

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                        230,708,265.05                        243,957,510.39

    开发支出

    商誉                            631,065,279.96                        644,835,813.65

    长期待摊费用                     16,710,214.27                         25,366,561.60

    递延所得税资产                   33,075,444.24                         31,346,434.88

    其他非流动资产                    6,758,591.78                          4,981,343.91

非流动资产合计                     1,583,853,019.63                     1,577,447,620.92

资产总计                           3,151,986,000.98                     3,100,862,059.61

流动负债:

    短期借款                        135,905,017.00                         57,750,020.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据




                                                                                      55
                                厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    应付账款                  91,720,951.79                        86,820,013.08

    预收款项                   9,333,310.44                         5,016,539.20

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬              20,342,849.99                        31,298,435.17

    应交税费                  33,103,190.13                        26,233,569.74

    应付利息                   2,743,698.64                         1,763,474.56

    应付股利

    其他应付款                16,336,479.78                        25,387,946.34

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债   242,229,472.04                       247,356,629.62

    其他流动负债

流动负债合计                 551,714,969.81                       481,626,627.71

非流动负债:

    长期借款                 346,256,926.85                       379,630,112.90

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                 2,722,186.76                         1,333,093.49

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                  43,510,833.23                        40,324,166.64

    递延所得税负债            17,593,577.46                        18,015,860.72

    其他非流动负债

非流动负债合计               410,083,524.30                       439,303,233.75

负债合计                     961,798,494.11                       920,929,861.46

所有者权益:

    股本                     616,481,927.00                       616,481,927.00

    其他权益工具



                                                                              56
                                                            厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                            885,282,378.95                          885,282,378.95

    减:库存股

    其他综合收益                                         21,763,243.24                           35,595,719.48

    专项储备

    盈余公积                                             66,249,887.48                           66,249,887.48

    一般风险准备

    未分配利润                                          587,206,173.02                          561,368,113.34

归属于母公司所有者权益合计                             2,176,983,609.69                        2,164,978,026.25

    少数股东权益                                         13,203,897.18                           14,954,171.90

所有者权益合计                                         2,190,187,506.87                        2,179,932,198.15

负债和所有者权益总计                                   3,151,986,000.98                        3,100,862,059.61


法定代表人:江斌                   主管会计工作负责人:洪航                         会计机构负责人:黄宏芸


2、母公司资产负债表

                                                                                                       单位:元

                 项目                       期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                            371,257,767.78                          640,900,728.06

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                             15,991,925.00                           17,204,460.79

    应收账款                                            168,318,118.96                           67,107,488.35

    预付款项                                              1,139,907.48                            1,040,391.86

    应收利息                                             18,235,625.36                           13,502,010.74

    应收股利

    其他应收款                                           11,438,397.65                            6,599,760.46

    存货                                                 11,033,716.88                            5,200,300.63

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                        283,687,261.83                           61,089,860.26

流动资产合计                                            881,102,720.94                          812,645,001.15


                                                                                                             57
                                        厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产                 54,409,000.00                         54,409,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                   1,280,644,367.34                     1,274,590,696.38

    投资性房地产                     43,724,258.93                         44,713,448.63

    固定资产                         21,853,584.85                         22,358,199.07

    在建工程                            366,984.91

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         39,677,332.09                         40,169,941.69

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                       3,251,111.10                         4,137,777.78

    递延所得税资产                    3,681,004.77                          3,533,127.50

    其他非流动资产                    3,809,783.59                          3,267,583.59

非流动资产合计                     1,451,417,427.58                     1,447,179,774.64

资产总计                           2,332,520,148.52                     2,259,824,775.79

流动负债:

    短期借款                         77,634,624.00                         51,750,020.00

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                        199,768,507.24                        303,199,801.83

    预收款项                         11,688,406.99                          3,755,561.34

    应付职工薪酬                      5,038,384.57                          9,565,895.14

    应交税费                            642,339.09                           763,134.16

    应付利息                            800,878.99                           166,830.13

    应付股利

    其他应付款                        4,787,641.85                        133,571,914.79

    划分为持有待售的负债




                                                                                      58
                                            厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                          300,360,782.73                            502,773,157.39

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                              37,284,583.34                          34,024,166.67

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                            37,284,583.34                          34,024,166.67

负债合计                              337,645,366.07                            536,797,324.06

所有者权益:

    股本                              616,481,927.00                            616,481,927.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                          886,377,472.04                            886,377,472.04

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              66,249,887.48                          66,249,887.48

    未分配利润                        425,765,495.93                            153,918,165.21

所有者权益合计                       1,994,874,782.45                       1,723,027,451.73

负债和所有者权益总计                 2,332,520,148.52                       2,259,824,775.79


3、合并利润表

                                                                                      单位:元

                 项目        本期发生额                            上期发生额



                                                                                            59
                                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


一、营业总收入                             905,187,805.11                       805,747,302.89

       其中:营业收入                      905,187,805.11                       805,747,302.89

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                             724,076,150.19                       636,573,421.04

       其中:营业成本                      540,378,959.96                       488,696,007.34

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                      7,029,500.20                         5,625,379.23

             销售费用                       53,898,882.28                        43,372,429.71

             管理费用                      112,359,148.43                       100,513,072.07

             财务费用                        9,257,437.45                         2,378,119.86

             资产减值损失                    1,152,221.87                        -4,011,587.17

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                             1,056,478.05                          -926,924.70
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                            -2,637,225.02
的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           其他收益                          1,763,333.41

三、营业利润(亏损以“-”号填列)         183,931,466.38                       168,246,957.15

       加:营业外收入                        7,199,262.55                         3,175,069.85

           其中:非流动资产处置利得           671,821.29

       减:营业外支出                        1,492,587.32                          596,423.79

           其中:非流动资产处置损失           223,872.71                           344,276.75

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     189,638,141.61                       170,825,603.21

       减:所得税费用                       43,830,277.83                        41,140,927.32

五、净利润(净亏损以“-”号填列)         145,807,863.78                       129,684,675.89


                                                                                            60
                                                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       归属于母公司所有者的净利润                          149,134,445.08                       129,580,617.06

       少数股东损益                                         -3,326,581.30                          104,058.83

六、其他综合收益的税后净额                                 -14,100,148.31                        27,033,977.49

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                           -13,832,476.24                        27,044,041.82
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                           -13,832,476.24                        27,044,041.82
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                        -13,832,476.24                        27,044,041.82

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                              -267,672.07                           -10,064.33
税后净额

七、综合收益总额                                           131,707,715.47                       156,718,653.38

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                           135,301,968.84                       156,624,658.88
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                         -3,594,253.37                            93,994.50

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                            0.24                                 0.22

       (二)稀释每股收益                                            0.24                                 0.22

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:江斌                        主管会计工作负责人:洪航                      会计机构负责人:黄宏芸




                                                                                                            61
                                                        厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、母公司利润表

                                                                                                  单位:元

                 项目                   本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                         416,234,735.61                         316,152,562.04

       减:营业成本                                  405,034,480.14                         299,074,902.76

           税金及附加                                   839,969.15                            2,871,019.56

           销售费用                                    6,172,958.86                           4,531,801.41

           管理费用                                   12,290,397.02                          13,664,085.01

           财务费用                                   -1,154,785.91                          -7,233,477.34

           资产减值损失                                 741,509.08                           -3,759,315.24

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                     397,354,101.25                            -926,924.70
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                      -2,693,576.82                            -926,924.70
业的投资收益

           其他收益                                    1,539,583.33

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                   391,203,891.85                           6,076,621.18

       加:营业外收入                                  3,827,947.00                           2,006,479.05

           其中:非流动资产处置利得

       减:营业外支出                                     20,000.00                               8,141.24

           其中:非流动资产处置损失                                                               8,137.94

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                     395,011,838.85                           8,074,958.99
列)

       减:所得税费用                                   -131,877.27                           2,421,775.66

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                   395,143,716.12                           5,653,183.33

五、其他综合收益的税后净额

       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

       (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益


                                                                                                        62
                                                    厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有
效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                 395,143,716.12                           5,653,183.33

七、每股收益:

     (一)基本每股收益                                    0.64                                   0.01

     (二)稀释每股收益                                    0.64                                   0.01


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目               本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                929,639,433.45                         778,651,382.78

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                               28,970,577.86                          28,391,294.14

     收到其他与经营活动有关的现金                  6,140,551.71                           2,814,624.48


                                                                                                    63
                                        厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营活动现金流入小计                964,750,563.02                        809,857,301.40

     购买商品、接受劳务支付的现金   497,600,824.34                        408,101,987.71

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                    129,658,864.64                        151,940,419.92


     支付的各项税费                  88,188,555.26                         63,354,262.91

     支付其他与经营活动有关的现金   103,686,983.45                         71,307,583.97

经营活动现金流出小计                819,135,227.69                        694,704,254.51

经营活动产生的现金流量净额          145,615,335.33                        115,153,046.89

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金           3,693,703.07

     处置固定资产、无形资产和其他
                                        896,288.53                           364,757.12
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金   563,950,000.00                          2,918,000.00

投资活动现金流入小计                568,539,991.60                          3,282,757.12

     购建固定资产、无形资产和其他
                                     23,002,044.88                         18,995,369.99
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                  55,130,657.72                        329,729,598.28

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
                                      1,965,400.00                          9,811,914.74
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金   844,300,000.00

投资活动现金流出小计                924,398,102.60                        358,536,883.01

投资活动产生的现金流量净额          -355,858,111.00                      -355,254,125.89

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金               2,300,000.00                           962,144.40

     其中:子公司吸收少数股东投资
                                      2,300,000.00                           962,144.40
收到的现金


                                                                                      64
                                                      厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       取得借款收到的现金                           78,154,997.00                         380,238,656.35

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                80,454,997.00                         381,200,800.75

       偿还债务支付的现金                           25,591,901.98                          42,687,268.16

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   130,570,083.87                          37,812,172.84
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
                                                      456,021.35
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                 82,579,936.00                          75,800,000.00

筹资活动现金流出小计                               238,741,921.85                         156,299,441.00

筹资活动产生的现金流量净额                     -158,286,924.85                            224,901,359.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    -5,048,687.40                          10,541,908.87
影响

五、现金及现金等价物净增加额                   -373,578,387.92                             -4,657,810.38

       加:期初现金及现金等价物余额                640,420,950.63                         204,044,407.88

六、期末现金及现金等价物余额                       266,842,562.71                         199,386,597.50


6、母公司现金流量表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                315,606,637.91                         320,652,599.79

       收到的税费返还                               21,184,709.34                           1,018,186.21

       收到其他与经营活动有关的现金                  3,050,287.60                          32,064,148.11

经营活动现金流入小计                               339,841,634.85                         353,734,934.11

       购买商品、接受劳务支付的现金                526,708,335.14                         141,728,559.47

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    12,147,169.82                          14,584,825.47


       支付的各项税费                                 976,764.22                           18,121,090.31

       支付其他与经营活动有关的现金                157,230,943.22                          12,229,172.23

经营活动现金流出小计                               697,063,212.40                         186,663,647.48

经营活动产生的现金流量净额                     -357,221,577.55                            167,071,286.63

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金


                                                                                                      65
                                          厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       取得投资收益收到的现金         400,047,678.07

       处置固定资产、无形资产和其他
                                                                             34,954,795.16
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金   406,800,000.00                           668,000.00

投资活动现金流入小计                  806,847,678.07                         35,622,795.16

       购建固定资产、无形资产和其他
                                         1,150,058.31                         5,010,770.34
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                    8,747,247.78                       142,892,655.20

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金   610,000,000.00

投资活动现金流出小计                  619,897,306.09                        147,903,425.54

投资活动产生的现金流量净额            186,950,371.98                       -112,280,630.38

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金              25,884,604.00                         20,000,000.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                   25,884,604.00                         20,000,000.00

       偿还债务支付的现金                                                    30,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                      123,309,248.06                         29,340,000.00
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金    82,579,936.00                         75,800,000.00

筹资活动现金流出小计                  205,889,184.06                        135,140,000.00

筹资活动产生的现金流量净额            -180,004,580.06                      -115,140,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                        -1,897,110.65                          497,288.66
影响

五、现金及现金等价物净增加额          -352,172,896.28                       -59,852,055.09

       加:期初现金及现金等价物余额   444,190,728.06                        113,774,428.98

六、期末现金及现金等价物余额           92,017,831.78                         53,922,373.89


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                  单位:元


                                                                                        66
                                                                        厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                       本期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
        项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                      股本                                                                                        东权益
                               优先 永续                                                                                      计
                                           其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润
                               股    债

                      616,48                                                                                                2,179,9
                                                  885,282          35,595,         66,249,            561,368 14,954,
一、上年期末余额 1,927.                                                                                                     32,198.
                                                  ,378.95           719.48         887.48             ,113.34 171.90
                         00                                                                                                        15

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                      616,48                                                                                                2,179,9
                                                  885,282          35,595,         66,249,            561,368 14,954,
二、本年期初余额 1,927.                                                                                                     32,198.
                                                  ,378.95           719.48         887.48             ,113.34 171.90
                         00                                                                                                        15

三、本期增减变动
                                                                   -13,832,                           25,838, -1,750,2 10,255,
金额(减少以“-”
                                                                    476.24                             059.68      74.72 308.72
号填列)

(一)综合收益总                                                   -13,832,                           149,134 -3,594,2 131,707
额                                                                  476.24                            ,445.08      53.37 ,715.47

(二)所有者投入                                                                                                  2,300,0 2,300,0
和减少资本                                                                                                         00.00     00.00

1.股东投入的普                                                                                                   2,300,0 2,300,0
通股                                                                                                               00.00     00.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                                                      -123,29               -123,75
                                                                                                                  -456,02
(三)利润分配                                                                                        6,385.4               2,406.7
                                                                                                                     1.35
                                                                                                              0                    5

1.提取盈余公积

2.提取一般风险



                                                                                                                                    67
                                                                        厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


准备

                                                                                                     -123,29               -123,75
3.对所有者(或                                                                                                  -456,02
                                                                                                     6,385.4               2,406.7
股东)的分配                                                                                                        1.35
                                                                                                             0                    5

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      616,48                                                                                               2,190,1
                                                  885,282          21,763,        66,249,            587,206 13,203,
四、本期期末余额 1,927.                                                                                                    87,506.
                                                  ,378.95          243.24          887.48            ,173.02 897.18
                         00                                                                                                       87

上年金额
                                                                                                                           单位:元

                                                                      上期

                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
        项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                  资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                      股本                                                                                       东权益
                               优先 永续                                                                                     计
                                           其他     积      存股   合收益    备     积      险准备    利润
                               股    债

                      576,00                                                                                               1,540,9
                                                  278,356          1,752,4        66,249,            536,520 82,021,
一、上年期末余额 0,000.                                                                                                    00,156.
                                                  ,256.06           12.48          887.48            ,066.28 533.75
                         00                                                                                                       05

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他


                                                                                                                                   68
                                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                     576,00                                                                 1,540,9
                              278,356    1,752,4        66,249,        536,520 82,021,
二、本年期初余额 0,000.                                                                     00,156.
                              ,256.06     12.48          887.48        ,066.28 533.75
                        00                                                                       05

三、本期增减变动                                                       -146,79              -196,22
                              -9,136,8   27,044,                                  -67,336
金额(减少以“-”                                                     6,858.0              5,921.6
                                44.14    041.82                                   ,261.30
号填列)                                                                     6                    8

(一)综合收益总                         27,044,                       129,580 104,058 156,728
额                                       041.82                        ,617.06        .83 ,717.71

(二)所有者投入              -9,136,8                                            -67,440 -76,577,
和减少资本                      44.14                                             ,320.13 164.27

1.股东投入的普                                                                   -67,440 -67,440,
通股                                                                              ,320.13 320.13

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                              -9,136,8                                                      -9,136,8
4.其他
                                44.14                                                         44.14

                                                                       -28,800,             -28,800,
(三)利润分配
                                                                        000.00               000.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                                        -28,800,             -28,800,
股东)的分配                                                            000.00               000.00

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取



                                                                                                  69
                                                                           厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2.本期使用

                                                                                                      -247,57            -247,57
(六)其他                                                                                            7,475.1             7,475.1
                                                                                                              2                2

                      576,00                                                                                              1,344,6
                                                 269,219              28,796,           66,249,       389,723 14,685,
四、本期期末余额 0,000.                                                                                                   74,234.
                                                    ,411.92            454.30           887.48        ,208.22 272.45
                          00                                                                                                  37


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                                          本期

        项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                    股      收益                             利润   益合计

                      616,481,                            886,377,4                                66,249,88 153,918 1,723,027
一、上年期末余额
                       927.00                                 72.04                                     7.48 ,165.21      ,451.73

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      616,481,                            886,377,4                                66,249,88 153,918 1,723,027
二、本年期初余额
                       927.00                                 72.04                                     7.48 ,165.21      ,451.73

三、本期增减变动
                                                                                                              271,847 271,847,3
金额(减少以“-”
                                                                                                              ,330.72      30.72
号填列)

(一)综合收益总                                                                                              395,143 395,143,7
额                                                                                                            ,716.12      16.12

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他


                                                                                                                                  70
                                                                        厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                            -123,29
                                                                                                                        -123,296,
(三)利润分配                                                                                              6,385.4
                                                                                                                          385.40
                                                                                                                    0

1.提取盈余公积

                                                                                                            -123,29
2.对所有者(或                                                                                                         -123,296,
                                                                                                            6,385.4
股东)的分配                                                                                                              385.40
                                                                                                                    0

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                      616,481,                          886,377,4                                66,249,88 425,765 1,994,874
四、本期期末余额
                       927.00                              72.04                                      7.48 ,495.93       ,782.45

上年金额
                                                                                                                        单位:元

                                                                        上期

        项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润       益合计

                      576,000,                          270,314,5                                66,249,88 183,246 1,095,810
一、上年期末余额
                       000.00                              05.01                                      7.48 ,028.66       ,421.15

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                      576,000,                          270,314,5                                66,249,88 183,246 1,095,810
二、本年期初余额
                       000.00                              05.01                                      7.48 ,028.66       ,421.15



                                                                                                                                 71
                                            厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


三、本期增减变动
                                                                           -23,146, -23,146,8
金额(减少以“-”
                                                                             816.67    16.67
号填列)

(一)综合收益总                                                            5,653,1 5,653,183
额                                                                            83.33       .33

(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                           -28,800, -28,800,0
(三)利润分配
                                                                             000.00    00.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                            -28,800, -28,800,0
股东)的分配                                                                 000.00    00.00

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     576,000,   270,314,5                         66,249,88 160,099 1,072,663
四、本期期末余额
                      000.00       05.01                               7.48 ,211.99   ,604.48




                                                                                           72
                                                            厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


三、公司基本情况

厦门金达威集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 原名厦门金达威维生素股份有限公司,系经
厦门市经济体制改革委员会厦体改[2001]53号文批准,在原厦门金达威维生素有限公司基础上整体变更设
立的股份有限公司,由厦门金达威投资有限公司、中牧实业股份有限公司、厦门经济特区工程建设公司、
上海中亿科技投资有限公司、况小平、厦门森地置业有限公司、陈瑞琛等7名股东共同发起设立的股份有
限公司。公司的企业法人营业执照统一社会信用代码:91350200612033399C。2011年10月在深圳证券交易
所上市。所属行业为其他食品制造业。
截至2017年6月30日止,公司累计发行股本总数61,648.19万股,注册资本为61,648.19万元,注册地:福建
省厦门市海沧新阳工业区,办公地址:福建省厦门市海沧阳光西路299号。公司主要经营活动:营养食品
制造;保健食品制造;食品添加剂制造;饲料添加剂制造;其他未列明食品制造;经营各类商品和技术的
进出口(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营或禁止进出口商品及技术除外。

截至2017年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:


                                             子公司名称
      1、内蒙古金达威药业有限公司
      2、厦门鑫达威国际贸易有限公司
      3、厦门金达威生物科技有限公司
      4、厦门佰盛特生物科技有限公司
      5、厦门金达威保健品有限公司
      6、金达威控股有限公司
      7、厦门金达威维生素有限公司
      8、KUC Holding
      9、Doctor's Best Inc.
      10、Kingdomway America, LLC
      11、VitaBest Nutrition Inc.
      12、Kingdomway Nutrition Inc.
      13、Kingdomway Pte. Ltd.
      14、迪诺宝(厦门)国际贸易有限公司
      15、Vitakids Pte. Ltd.
      16、Pink of Health Pte. Ltd.
      17、Doctor’s Best Pte. Ltd.
      18、厦门金达威体育文化传媒有限公司
      19、北京金达威营养食品有限公司
      20、Kingdomway USA Corp.




                                                                                                         73
                                                             厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。


2、持续经营

公司具有自报告期末起12个月的持续经营能力。




五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:



1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。


2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期

本公司营业周期为12个月。


4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值
与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发


                                                                                                           74
                                                           厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


行权益性证券的交易费用,冲减权益。




6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合
并财务报表。


2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个
企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期
间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公
司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务
报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并
利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并
    当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
    合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存
    在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前
    的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
    一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期
    初留存收益或当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务
    自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
    现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照
    该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
    买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,
    与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划
    净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
    公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制
    权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子



                                                                                                         75
                                                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子
    公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权
    时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经
    济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
     ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
     ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
     ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
     ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
    控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
    差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况
    下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处
    理。
(3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续
    计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,
    调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
    司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本
    公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。




7、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月
内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。




8、外币业务和外币报表折算

1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目
采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确
定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)折算。
 处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。



                                                                                                           76
                                                               厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


9、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融
资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;
可供出售金融资产;其他金融负债等。


2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的
更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,
包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始
确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。


3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照



                                                                                                            77
                                                             厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。


4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金
融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)
之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入
当期损益。


5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价
值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。


6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,
就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事
项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
(2)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。




10、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                       单项账面金额在 300 万元以上的应收账款或者单项账面金额
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       在 100 万元以上的其他应收款。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               单独进行减值测试,如有客观证据表明已发生减值,按预计未


                                                                                                           78
                                                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                        来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入
                                                        当期损益。单独测试未发生减值的,将其归入相应组合计提
                                                        坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                           坏账准备计提方法

组合 1:合并关联方组合                                  其他方法

组合 2:子公司 Doctor’s Best, Inc.的应收款项           其他方法

组合 3:除组合 1、2 以外的其他应收款项                  账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                        应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                  2.00%                                 2.00%

1-2 年                                                              10.00%                               10.00%

2-3 年                                                              30.00%                               30.00%

3-4 年                                                              50.00%                               50.00%

4-5 年                                                              80.00%                               80.00%

5 年以上                                                           100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                        对于年末单项金额非重大但存在明显减值迹象的应收款项单
单项计提坏账准备的理由
                                                        独进行减值测试。

                                                        如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现
                                                        值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
坏账准备的计提方法
                                                        对单独测试未减值的应收款项,按类似的信用风险特征将其
                                                        归入相应组合,计提坏账准备。


11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1、存货的分类
存货分类为:原材料、在途物资、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。



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2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。


3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。


4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。


5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次摊销法;
(2)包装物采用一次摊销法。




12、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后
才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。


2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始
投资成本。



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(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。


3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调
整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账
面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计
政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基
础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营
企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”和“6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期
股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益(提示:应明确该等长期权益的具
体内容和认定标准)账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资
合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比
例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算
时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编



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制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量
准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核
算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。




13、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资
产相同的摊销政策执行。


14、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法                 折旧年限              残值率               年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法           10-50 年                 0-5%                 1.9%-9.5%

机器设备               年限平均法           5-15 年                  0-5%                 6.33%-20%

运输设备               年限平均法           7-10 年                  0-5%                 9.5%-14.29%

电子及办公设备         年限平均法           3-7 年                   0-5%                 14.29%-33.33%

其他设备               年限平均法           3-10 年                  0-5%                 9.5%-33.33%


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:(1)租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司;(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;(3)租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分;(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值,其差额作为未确认的融资费。


15、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工

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程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本
等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调
整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


16、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资
产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与
该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无
形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期
限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。


2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                                项   目                              预计使用寿命
                   土地使用权                                               28-50年
                   非专利技术                                                5-10年
                   软件                                                       5年
                   员工                                                      10年
                   客户关系                                                  10年
                每年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
                经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据:
                                项   目                              预计使用寿命
                商标权                                                   使用寿命不确定
                每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
                经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。


(2)内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的



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材料、装置、产品等活动的阶段。




17、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负
债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以
分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的
账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上
述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。




18、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销


2、摊销年限
                                 项   目                                摊销年限
               租入固定资产改良支出                                      1.5年-5年
               保险费                                                      6年
               取得长期借款的费用                                          5年




19、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会
计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。




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(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定
的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。
本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。


(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益
或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设
定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与
设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受
益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。


(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。


20、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公
司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。


1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以股票期权进行股份支付的,职
工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照
事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购股票期权支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),
同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变
动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本
或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可
行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件
或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公
允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对

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                                                             厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


所授予的替代权益工具进行处理。


2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用
Black-Scholes定价模型按照授予日的公允价值计量,并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的,在授予日以
承担负债的公允价值计入成本或费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内以
对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,增加相应负债。在相
关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。




21、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

销售商品收入确认和计量原则
(1)销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出
的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
(2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准:
公司产品销售收入,以发出产品后按照双方约定的收货方式做为确认依据。
公司出口贸易收入以海关审批返回的出口报关单为确认收入的依据,按出口批次取得海关出口报关单或电子口岸相关出口
信息时确认销售收入。
(3)本公司销售商品收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别。




22、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1、类型
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形
资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。


2、确认时点
在实际收到补助款项时予以确认。


3、会计处理
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。




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(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1、类型
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。


2、确认时点
在实际收到补助款项时予以确认。


3、会计处理
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间
计入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。


23、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。




24、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租
赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关
收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租
赁期内分配。


(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价

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                                                                   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,
并减少租赁期内确认的收益金额。




25、其他重要的会计政策和会计估计

1、重要会计政策变更
本报告期公司重要会计政策未发生变更。
2、重要会计估计变更
本报告期公司重要会计估计未发生变更。


26、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                               计税依据                                  税率

                                          按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                          收入为基础计算销项税额,在扣除当期
增值税                                                                         17%、11%
                                          允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                          交增值税

城市维护建设税                            按实际缴纳的增值税计征               7%

企业所得税                                按应纳税所得额计征                   25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                             所得税税率

内蒙古金达威药业有限公司                                   15%

厦门金达威维生素有限公司                                   15%

厦门金达威生物科技有限公司                                 15%

金达威控股有限公司                                         16.5%




                                                                                                                88
                                                              厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


KUC Holding                                          加利福尼亚州所得税 8.84%,联邦所得税 34%

Doctor's Best Inc.                                   加利福尼亚州所得税 8.84%,联邦所得税 34%

Kingdomway America, LLC                              加利福尼亚州所得税 8.84%,联邦所得税 34%

VitaBest Nutrition Inc.                              加利福尼亚州所得税 8.84%,联邦所得税 34%

Kingdomway Nutrition Inc.                            加利福尼亚州所得税 8.84%,联邦所得税 34%

Kingdomway USA Corp.                                 加利福尼亚州所得税 8.84%,联邦所得税 34%

Kingdomway Pte. Ltd.                                 17%

Vitakids Pte. Ltd.                                   17%

Pink of Health Pte. Ltd.                             17%

Doctor's Best Pte. Ltd.                              17%


2、税收优惠

(1)子公司内蒙古金达威药业有限公司
 公司根据2012年12月21日内蒙古自治区发展和改革委员会(内发改西开函[2012]775号)《关于确认内蒙古金达威药业有限
 公司主营业务符合国家鼓励类产业企业的复函》、财政部、国家税务总局、海关总署(财税[2011]58号)《关于深入实施
 西部大开发战略有关税收政策问题的通知》和(国家税务总局公告2012年12号)《国家税务总局关于深入实施西部大开发
 战略有关企业所得税问题的公告》的相关规定,公司报告期所得税减按15%计征。


(2)子公司厦门金达威维生素有限公司
 公司2016年被认定为高新技术企业,根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定,公司报告期企业所得税减按15%
 计征。


(3)子公司厦门金达威生物科技有限公司
 公司2016年被认定为高新技术企业,根据《中华人民共和国企业所得税法》及相关规定,公司报告期企业所得税减按15%
 计征。




七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                       单位: 元

                     项目                        期末余额                              期初余额

库存现金                                                         99,016.69                             55,847.01

银行存款                                                    265,975,109.77                        639,989,068.67

其他货币资金                                                281,431,673.69                        200,556,140.59

合计                                                        547,505,800.15                        840,601,056.27

  其中:存放在境外的款项总额                                 56,136,724.09                         74,834,171.60

其他说明

                                                                                                              89
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       其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:


                      项目                        期末余额                      年初余额
       国际保函保证金                                251,532,640.00                196,710,000.00
       贷款保证金                                     27,707,296.00
       子公司信用卡担保账户                            1,423,301.44                  3,470,105.64
                      合计                           280,663,237.44                200,180,105.64



2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                        单位: 元

               项目                             期末余额                                期初余额

银行承兑票据                                               27,547,492.60                            20,070,460.79

合计                                                       27,547,492.60                            20,070,460.79


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                        单位: 元

                        项目                                                 期末已质押金额


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                        单位: 元

               项目                         期末终止确认金额                       期末未终止确认金额

银行承兑票据                                               14,617,636.00

合计                                                       14,617,636.00


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                        单位: 元

                        项目                                               期末转应收账款金额

其他说明


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                        单位: 元


                                                                                                               90
                                                                       厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                           期末余额                                                期初余额

                         账面余额              坏账准备                       账面余额               坏账准备
        类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                          金额       比例       金额         计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                      285,213,             7,618,70            277,594,6 246,011              6,640,924                 239,370,29
合计提坏账准备的                 99.50%                                              99.40%
                       313.30                  6.61                06.69 ,222.52                      .44                      8.08
应收账款

单项金额不重大但
                      1,446,11             1,436,11                       1,486,9             1,476,975
单独计提坏账准备                  0.50%                99.31% 10,000.00               0.60%                    99.33%     10,000.00
                          8.10                 8.10                        75.59                      .59
的应收账款

                      286,659,             9,054,82            277,604,6 247,498              8,117,900                 239,380,29
合计                             100.00%                                            100.00%
                       431.40                  4.71                06.69 ,198.11                      .03                      8.08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                          期末余额
               账龄
                                           应收账款                       坏账准备                             计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                   201,889,824.72                       4,038,537.86                             2.00%

1至2年                                             6,570,939.30                      657,093.92                             10.00%

2至3年                                             1,532,052.41                      459,615.73                             30.00%

3至4年                                             2,859,645.70                     1,429,822.85                            50.00%

4至5年                                                 49,887.20                      39,909.76                             80.00%

5 年以上                                              887,029.69                     887,029.69                            100.00%

合计                                           213,789,379.02                       7,512,009.81

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

                 组合名称                                          期末余额
                                           应收账款                坏账准备            计提比例(%)
       组合2                                71,423,934.28             106,696.80                            0.15
       国外子公司Doctor’s Best, Inc.为账龄超过90天的应收账款购买保险,与Heffernan Insurance Broker签订Trande
    Credit Insurance Policy,协议约定保险时间为2016年12月1日至2018年12月1日,协议规定免赔额(Aggregate
    Deductible)为31,500.00美元。根据保险协议,公司按全年31,500.00美元全额计提应收账款坏账准备。



                                                                                                                                 91
                                                               厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 936,924.68 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                              单位: 元

                单位名称                        收回或转回金额                                收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                              单位: 元

                           项目                                                    核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                              单位: 元

                                                                                                   款项是否由关联交
     单位名称         应收账款性质        核销金额           核销原因         履行的核销程序
                                                                                                           易产生

应收账款核销说明:
本报告期无实际核销的应收账款


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


                 单位名称                                     期末余额
                                         应收账款         占应收账款合计数            坏账准备
                                                              的比例(%)
       第一名                             36,695,987.63                    12.80
       第二名                             16,617,384.66                     5.80
       第三名                             14,090,752.00                     4.92              281,815.04
       第四名                             11,902,500.00                     4.15              238,050.00
       第五名                              9,883,849.60                     3.45              197,676.99
                   合计                   89,190,473.89                    31.12              717,542.03



(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:




                                                                                                                     92
                                                                    厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                       单位: 元

                                            期末余额                                          期初余额
           账龄
                                 金额                    比例                      金额                         比例

1 年以内                         20,929,671.10                    98.49%           33,538,119.57                        99.11%

1至2年                                  74,039.07                 0.35%               100,737.75                         0.30%

2至3年                                  55,191.77                 0.26%                   49,970.25                      0.15%

3 年以上                            191,875.47                    0.90%               149,389.94                         0.44%

合计                             21,250,777.41            --                       33,838,217.51                 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                         预付对象                         期末余额             占预付款期末余额合计
                                                                                   数的比例(%)
       第一名                                                   2,704,340.48                           12.73
       第二名                                                   1,524,813.12                             7.18
       第三名                                                   1,323,065.12                             6.23
       第四名                                                   1,222,433.50                             5.75
       第五名                                                   1,040,000.00                             4.89
                          合计                                  7,814,652.22                           36.78


其他说明:


5、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                       单位: 元

                  项目                                 期末余额                                   期初余额

定期存款                                                           19,027,640.39                                13,570,110.79

合计                                                               19,027,640.39                                13,570,110.79


(2)重要逾期利息


                                                                                                      是否发生减值及其判断
       借款单位               期末余额                 逾期时间                逾期原因
                                                                                                                依据


                                                                                                                              93
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其他说明:
期末无逾期利息


6、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                          单位: 元

                                          期末余额                                                  期初余额

                         账面余额             坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额       比例       金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                         例

按信用风险特征组
                     16,444,6              1,506,78              14,937,83 18,840,             1,418,039                 17,422,450.
合计提坏账准备的                100.00%                  9.16%                       100.00%                     7.53%
                       16.59                   1.33                   5.26 489.56                      .43                       13
其他应收款

                     16,444,6              1,506,78              14,937,83 18,840,             1,418,039                 17,422,450.
合计                            100.00%                  9.16%                       100.00%                     7.53%
                       16.59                   1.33                   5.26 489.56                      .43                       13

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元

                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                        7,173,322.30                      143,466.45                              2.00%

1至2年                                              8,544,069.91                      854,407.00                            10.00%

2至3年                                                307,700.00                       92,310.00                            30.00%

3至4年                                                  2,903.00                        1,451.50                            50.00%

4至5年                                                  7,375.00                        5,900.00                            80.00%

5 年以上                                              409,246.38                      409,246.38                           100.00%

合计                                               16,444,616.59                     1,506,781.33

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                  94
                                                                   厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 88,741.90 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                                单位: 元

                  单位名称                      转回或收回金额                                   收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                单位: 元

                               项目                                                   核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                                单位: 元

                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                            易产生

其他应收款核销说明:
本报告期无实际核销的其他应收款


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                单位: 元

                  款项性质                       期末账面余额                               期初账面余额

保证金                                                            10,255,705.76                              9,848,414.29

市场基金                                                            265,039.94                               3,319,751.30

租赁押金                                                           2,094,602.00                              2,160,932.06

返利                                                                                                          888,837.81

代垫运费                                                            334,011.86                                674,044.70

出口退税                                                           1,032,869.80                               660,488.89

备用金                                                              868,612.38                                530,961.57

其他                                                               1,593,774.85                               757,058.94

合计                                                              16,444,616.59                             18,840,489.56


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                单位: 元

                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例

第一名                保证金                6,601,520.00 1-2 年                             40.14%            660,152.00



                                                                                                                       95
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第二名              租赁押金                    1,287,136.00 1-2 年、5 年以上                      7.83%           367,814.56

第三名              出口退税                    1,032,869.80 1 年以内                              6.28%            20,657.40

第四名              保证金                       505,233.59 1 年以内、1-2 年                       3.07%            30,255.60

第五名              租赁押金                     368,193.00 1 年以内                               2.24%                7,363.86

合计                         --                 9,794,952.39            --                        59.56%         1,086,243.42


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                    单位: 元

                                                                                                      预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称            期末余额                      期末账龄
                                                                                                               及依据

本报告期无涉及政府补助的应收款项


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明:


7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求



(1)存货分类

                                                                                                                    单位: 元

                                     期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额          跌价准备         账面价值

原材料              111,832,622.60   1,625,856.00     110,206,766.60         110,061,435.74     3,562,723.96   106,498,711.78

在产品               43,216,098.66                     43,216,098.66          36,527,775.08                     36,527,775.08

库存商品            126,483,028.00   6,593,712.47     119,889,315.53         134,345,452.07     6,213,719.06   128,131,733.01

周转材料             11,048,440.90                     11,048,440.90          10,987,521.68                     10,987,521.68

在途物资               505,607.66                         505,607.66            136,629.72                         136,629.72

发出商品             11,128,194.12                     11,128,194.12           5,557,877.77       130,784.02     5,427,093.75

合计                304,213,991.94   8,219,568.47     295,994,423.47         297,616,692.06     9,907,227.04   287,709,465.02

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

                                                                                                                              96
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(2)存货跌价准备

                                                                                                               单位: 元

                                              本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                              期末余额
                                           计提           其他           转回或转销         其他

原材料               3,562,723.96                                         1,936,867.96                      1,625,856.00

库存商品             6,213,719.06          438,886.42                        58,893.01                      6,593,712.47

发出商品                 130,784.02                                         130,784.02

合计                 9,907,227.04          438,886.42                     2,126,544.99                      8,219,568.47


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明




(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                               单位: 元

                            项目                                                         金额

其他说明:



8、其他流动资产

                                                                                                               单位: 元

                  项目                                  期末余额                                期初余额

银行理财产品                                                       336,900,000.00                          51,600,000.00

期末留抵进项税                                                      27,364,405.38                          19,222,380.10

合计                                                               364,264,405.38                          70,822,380.10

其他说明:


9、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                               单位: 元

                                             期末余额                                      期初余额
           项目
                             账面余额        减值准备     账面价值        账面余额        减值准备         账面价值

可供出售权益工具:         54,409,000.00                 54,409,000.00   54,409,000.00                     54,409,000.00


                                                                                                                      97
                                                                                  厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       按成本计量的             54,409,000.00                       54,409,000.00     54,409,000.00                            54,409,000.00

合计                            54,409,000.00                       54,409,000.00     54,409,000.00                            54,409,000.00


(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                                   单位: 元

                                 账面余额                                            减值准备                       在被投资
被投资单                                                                                                                           本期现金
                                                                                                                    单位持股
       位       期初         本期增加 本期减少        期末          期初      本期增加 本期减少           期末                       红利
                                                                                                                        比例

北京华泰
瑞合医疗
             35,000,000                            35,000,000
产业投资                                                                                                                  5.00%
                       .00                                    .00
中心(有限
合伙)

杭州网营
             19,409,000                            19,409,000
科技股份                                                                                                                  6.32%
                       .00                                    .00
有限公司

             54,409,000                            54,409,000
合计                                                                                                                      --
                       .00                                    .00


10、长期股权投资

                                                                                                                                   单位: 元

                                                                本期增减变动
被投资单                                        权益法下                            宣告发放                                       减值准备
             期初余额                                         其他综合 其他权益                计提减值                 期末余额
       位                 追加投资 减少投资 确认的投                                现金股利                其他                   期末余额
                                                              收益调整     变动                  准备
                                                 资损益                              或利润

一、合营企业

二、联营企业

上海燃卡
             27,590,29                          -2,832,46                                                 24,757,83
贸易有限
                  8.78                               7.78                                                        1.00
公司

舞昆健康
             160,040.8                          138,890.9                                                 298,931.8
食品株式
                      7                                   6                                                        3
会社

Labrada
Bodybuil
                          54,872,64                                                                       54,928,32
ding                                            55,683.54
                               0.00                                                                              3.54
Nutrition,
Inc.



                                                                                                                                            98
                                                                             厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


              27,750,33 54,872,64             -2,637,89                                               79,985,08
小计
                   9.65       0.00                   3.28                                                  6.37

              27,750,33 54,872,64             -2,637,89                                               79,985,08
合计
                   9.65       0.00                   3.28                                                  6.37

其他说明


11、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                          单位: 元

       项目        房屋及建筑物       机器设备         运输设备         电子设备       办公设备         其他设备         合计

一、账面原值:

  1.期初余额 234,591,487.40 629,916,400.68 15,448,916.76 21,726,297.71 13,376,106.46 10,288,315.68 925,347,524.69

  2.本期增加
                                     25,294,507.64      590,757.00       994,059.13     487,190.14        51,805.75 27,418,319.66
金额

    (1)购置                        15,026,783.97      581,132.47       858,901.58     478,592.60        51,805.75 16,997,216.37

    (2)在建
                                     10,267,723.67                       123,719.34                                   10,391,443.01
工程转入

    (3)企业
合并增加

  (4)其他                                                  9,624.53     11,438.21       8,597.54                       29,660.28

  3.本期减少
                      202,264.84      4,572,748.10          39,043.13    214,038.47     191,655.81        46,862.60    5,266,612.95
金额

    (1)处置
                                      3,607,858.62          35,384.63    163,000.93      51,831.60                     3,858,075.78
或报废

  (2)其他           202,264.84       964,889.48            3,658.50     51,037.54     139,824.21        46,862.60    1,408,537.17

  4.期末余额 234,389,222.56 650,638,160.22 16,000,630.63 22,506,318.37 13,671,640.79 10,293,258.83 947,499,231.40

二、累计折旧

  1.期初余额        54,453,913.48 293,167,648.36       7,353,211.32 13,894,694.52      8,713,572.90     6,692,173.62 384,275,214.20

  2.本期增加
                     3,536,872.65 26,649,986.11         635,291.09      1,402,589.79    828,636.95       703,322.95 33,756,699.54
金额

    (1)计提        3,536,872.65 26,649,986.11         635,291.09      1,402,589.79    828,636.95       703,322.95 33,756,699.54



  3.本期减少
                          6,801.72    3,018,352.03          34,540.65    153,072.79      93,209.93        33,484.56    3,339,461.68
金额

    (1)处置
                                      2,741,767.60          33,565.05    128,988.28       29,111.26                    2,933,432.19
或报废


                                                                                                                                 99
                                                                            厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文


   (2)其他            6,801.72      276,584.43            975.60        24,084.51           64,098.67      33,484.56      406,029.49

  4.期末余额       57,983,984.41 316,799,282.44        7,953,961.76 15,144,211.52        9,448,999.92     7,362,012.01 414,692,452.06

三、减值准备

  1.期初余额                         8,028,932.37                                                             4,160.48     8,033,092.85

  2.本期增加
金额

   (1)计提



  3.本期减少
金额

   (1)处置
或报废



  4.期末余额                         8,028,932.37                                                             4,160.48     8,033,092.85

四、账面价值

  1.期末账面
                  176,405,238.15 325,809,945.41        8,046,668.87    7,362,106.85      4,222,640.87     2,927,086.34 524,773,686.49
价值

  2.期初账面
                  180,137,573.92 328,719,819.95        8,095,705.44    7,831,603.19      4,662,533.56     3,591,981.58 533,039,217.64
价值


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                             单位: 元

         项目              账面原值                 累计折旧              减值准备                账面价值                 备注

机器设备                     26,526,014.92           17,984,571.11          7,215,143.02             1,326,300.79 胆固醇车间

机器设备                      6,084,970.47             5,506,299.70          578,670.77                          JI 工段

其他设备                           16,257.48             12,097.00                 4,160.48                      JI 工段


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                                             单位: 元

           项目                    账面原值                    累计折旧                   减值准备                  账面价值

机器设备                                4,811,257.46                  320,322.76                                           4,490,934.70


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                                             单位: 元

                              项目                                                              期末账面价值


                                                                                                                                    100
                                                                        厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文





(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                        单位: 元

                      项目                                  账面价值                           未办妥产权证书的原因

工业园危险品库                                                          2,933,636.81 正在办理

喷雾干燥车间                                                            9,864,069.34 正在办理

其他说明


12、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                                        单位: 元

                                          期末余额                                              期初余额
          项目
                         账面余额         减值准备          账面价值            账面余额        减值准备          账面价值

A 车间技改                                                                      1,831,133.15                       1,831,133.15

B 车间技改                                                                         91,617.46                            91,617.46

菊黄色素项目             1,340,370.20                       1,340,370.20          757,204.80                          757,204.80

锅炉省煤器改造               128,837.61                       128,837.61          128,837.61                          128,837.61

厂区建设                 1,346,848.33                       1,346,848.33          949,391.72                          949,391.72

EFFYTEC 包装
                             488,198.42                       488,198.42        7,846,915.33                       7,846,915.33
生产线

内蒙 A 车间技改              353,809.43                       353,809.43

内蒙 K 车间技改              707,410.29                       707,410.29

内蒙 Q 车间技改              339,768.52                       339,768.52

环保技改                     289,988.43                       289,988.43

D 车间技改                   320,461.13                       320,461.13

合计                     5,315,692.36                       5,315,692.36      11,605,100.07                       11,605,100.07


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                        单位: 元

                                          本期转                       工程累                       其中:本
                                                   本期其                                  利息资              本期利
 项目名                期初余    本期增   入固定            期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
             预算数                                他减少                                  本化累              息资本
     称                  额      加金额   资产金              额       占预算       度              资本化                 源
                                                     金额                                  计金额              化率
                                            额                         比例                          金额



                                                                                                                                101
                                                                      厦门金达威集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文





(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                    单位: 元

                    项目                              本期计提金额                                 计提原因



其他说明


13、工程物资 <