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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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跨境通(002640)公告正文

跨境通:2017年年度报告

公告日期 2018-04-28
股票简称:跨境通 股票代码:002640
      跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




    跨境通宝电子商务股份有限公司

                2017 年年度报告




                   2018 年 04 月




1
                    跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人杨建新、主管会计工作负责人安小红及会计机构负责人(会计主

管人员)张金红声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中所涉及的未来发展战略及计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资

者的实质性的承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且

应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以未来实施分配方案时股

权登记日的总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.53 元(含税),

送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。




2
                                        跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 17

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 38

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 62

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 70

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 71

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 78

第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 85

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 86

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 196




3
                         跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                             释义


                释义项              指                              释义内容

跨境通、本公司、公司                指   跨境通宝电子商务股份有限公司

环球易购                            指   深圳市环球易购电子商务有限公司

帕拓逊                              指   深圳前海帕拓逊网络技术有限公司

广州百伦                            指   广州百伦供应链科技有限公司

优壹电商                            指   上海优壹电子商务有限公司

跨境翼                              指   深圳市跨境翼电子商务股份有限公司

青松股份                            指   福建青松股份有限公司

杭州溜达                            指   杭州溜达网络科技有限公司

一号车市                            指   一号车市控股有限公司

                                         Ebay Inc. , 电子湾公司,总部位于美国加州,目前是全球最大的网络
eBay                                指   交易平台之一,为个人用户和企业用户提供国际化的网络交易平台,
                                         纳斯达克挂牌企业

                                         Amazon.com, Inc.,亚马逊公司,总部位于美国华盛顿州,是美国最
Amazon                              指
                                         大的一家网络电子商务公司,纳斯达克挂牌企业

                                         是指分属不同关境的交易主体,通过电子商务平台达成交易、进行支
跨境电商                            指
                                         付结算,并通过跨境物流送达商品、完成交易的一种国际商业活动

                                         是指在某一个行业或细分市场深化运营的电子商务模式。垂直电子商
垂直电子商务                        指   务包括产品属性的垂直,如某一个品类的细分;同时也可从商品的延
                                         伸属性进行垂直,反映用户的价值取向

                                         Stock Keeping Unit(库存量单位),现在已经被引申为产品统一编号的
SKU                                 指
                                         简称,每种产品均对应有唯一的 SKU 号

3C 电子产品                         指   计算机、通讯和消费电子产品三类电子产品的简称

                                         Business to Customer,指进行电子商务交易的供需双方为企业对个人,
B2C                                 指
                                         通过使用网络技术或各种商务网络平台完成商务交易的过程

                                         Business to Business,指进行电子商务交易的供需双方都是商家(或
B2B                                 指   企业、公司),通过使用网络技术或各种商务网络平台完成商务交易
                                         的过程

公司章程                            指   跨境通宝电子商务股份有限公司章程

中国证监会                          指   中国证券监督管理委员会

深交所                              指   深圳证券交易所

《公司法》                          指   《中华人民共和国公司法》


4
             跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


《证券法》              指   《中华人民共和国证券法》

元、万元                指   人民币元、人民币万元




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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                            第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                  跨境通                                   股票代码                002640

变更后的股票简称(如有) 无

股票上市证券交易所        深圳证券交易所

公司的中文名称            跨境通宝电子商务股份有限公司

公司的中文简称            无

公司的外文名称(如有)    Global Top E-Commerce Co.,Ltd

公司的外文名称缩写(如有)Global Top

公司的法定代表人          杨建新

注册地址                  山西省太原市建设南路 632 号

注册地址的邮政编码        030006

办公地址                  山西省太原市万柏林区滨河西路 51 号摩天石 3#28F

办公地址的邮政编码        030027

公司网址                  www.kjtbao.com

电子信箱                  gx@kjtbao.com


二、联系人和联系方式

                                                      董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                   高翔                                   张红霞

                                       山西省太原市万柏林区滨河西路 51 号摩 山西省太原市万柏林区滨河西路 51 号摩
联系地址
                                       天石 3#28F                             天石 3#28F

电话                                   0351-5270116                           0351-5270116

传真                                   0351-5270118                           0351-5270118

电子信箱                               gx@kjtbao.com                          zhx@kjtbao.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                            山西省太原市万柏林区滨河西路 51 号摩天石 3#28F 证券事务部办公室




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                                跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


四、注册变更情况

组织机构代码                          911400007460463205

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                      公司主营业务由裤装业务转型为跨境电商业务
有)

历次控股股东的变更情况(如有)        无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                中喜会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层

签字会计师姓名                  高明来、刘富锦

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

         保荐机构名称             保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                  持续督导期间

                             广州市天河北路 183 号大都会
广发证券股份有限公司                                       吕绍昱、蒋继鹏              2016.9.20-募集资金使用完毕
                             广场 43 楼

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用

         财务顾问名称             财务顾问办公地址             财务顾问主办人姓名                持续督导期间

                             广州市天河北路 183 号大都会
广发证券股份有限公司                                       王楚媚、王嘉宇              2014.10.10-募集资金使用完毕
                             广场 43 楼

                             广州市天河北路 183 号大都会
广发证券股份有限公司                                       王楚媚、陈禹达、黎子洋      2017.7.18-2019.12.31
                             广场 43 楼


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                      2017 年               2016 年           本年比上年增减           2015 年

营业收入(元)                     14,017,897,348.67       8,536,907,507.44             64.20%        3,960,813,223.69

归属于上市公司股东的净利润
                                      750,993,707.06        393,768,154.41              90.72%         168,386,725.94
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                      737,370,565.38        360,641,939.51             104.46%         167,503,768.40
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                     -292,123,854.32    -1,059,466,277.73               72.43%          -12,943,859.57
(元)



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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


基本每股收益(元/股)                           0.52                     0.29               79.31%                   0.27

稀释每股收益(元/股)                           0.52                     0.29               79.31%                   0.26

加权平均净资产收益率                       16.62%                    13.55%                     3.07%              8.81%

                                   2017 年末                 2016 年末          本年末比上年末增减      2015 年末

总资产(元)                       8,600,944,382.85          7,108,283,050.53               21.00%      3,122,138,945.12

归属于上市公司股东的净资产
                                   4,866,318,515.35          4,206,155,172.68               15.70%      2,043,750,321.98
(元)


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                  单位:元

                                   第一季度                  第二季度                第三季度           第四季度

营业收入                           2,650,279,848.93          2,921,534,468.23       3,168,684,384.11    5,277,398,647.40

归属于上市公司股东的净利润          159,378,785.51            155,519,140.89         180,384,106.91      255,711,673.75

归属于上市公司股东的扣除非经
                                    158,992,107.99            147,479,630.99         186,666,591.59      244,232,234.81
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额          -567,936,836.52           515,967,588.56         -475,330,897.48     235,176,291.12

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                    项目                 2017 年金额            2016 年金额          2015 年金额           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                            -1,214,179.31         42,282,173.37          -525,252.76
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密          9,113,726.66          5,175,795.96        1,608,906.33

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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益               11,142,135.88       388,651.42

除上述各项之外的其他营业外收入和支出       -2,444,779.32     -4,335,250.28          1,173.84

减:所得税影响额                            2,865,451.29    10,391,870.12         282,823.73

    少数股东权益影响额(税后)               108,310.94          -6,714.55        -80,953.86

合计                                       13,623,141.68    33,126,214.90         882,957.54       --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                      第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

零售相关业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
     公司专注于跨境电商领域的发展,以自营跨境电商零售渠道运营为主、第三方跨境电商渠道运营为辅,借助互联网技术
及大数据,努力打造涵盖智能化营销体系、采购体系、物流体系、仓储体系、客服体系的全球跨境电商零售企业。
     1、跨境电商行业发展现状
     跨境电商,又称跨境电子商务,指不同关境的交易主体,借助电子商务平台进行交易和支付结算等活动,并利用跨境物
流送达商品、完成交易的一种国际商业活动。按进出境货物流向划分,跨境电商分为跨境出口和跨境进口。随着信息技术、
互联网技术和跨境物流的不断完善,跨境电商行业迅速发展,成为全球潜力巨大的新型贸易方式。
     当前我国主流的跨境电商业务模式主要有B2B和B2C两种。B2B模式通常是指企业通过线上渠道发布广告和信息,经由
线下渠道成交和通关;B2C模式通常是指企业直接面向广大海外消费者,以销售个人消费品为主,进行销售活动。随着跨境
电商行业的发展,B2C模式日益成为跨境电商行业的主流商业模式。本报告中所指跨境电商主要是B2C模式,B2C模式有两
大类:一是电商企业通过建立独立的B2C网站进行销售活动;二是电商企业通过入驻第三方平台进行销售活动。
     (1)我国跨境电商行业快速发展
     受国际经济环境的影响,我国传统外贸发展速度明显放缓,而跨境电商保持较高增长速度。据统计,2017年我国跨境电
商总交易额达到7.6万亿元,同比增长20.63%。跨境电商占进出口贸易比重也在逐年攀升,从2011到2017年,跨境电商占进
出口贸易比重由7.38%上升至28.08%,增长近3倍(数据来源:东方财富choice),跨境电商在我国进出口贸易领域展现出了
巨大的发展潜力,成为了推动我国外贸发展的主要力量。
     (2)欧美跨境电商出口市场成熟稳定,发展中国家和地区市场快速崛起
     随着移动互联网技术和移动智能终端迅速普及,社会物流服务体系的升级,全球互联网的使用率和网购渗透率大幅提升,
根据Ecommerce Foundation数据显示,预计2017年底,全球各大洲及主要国家的网购渗透率、电商生产总值占GDP比率、零
售电商增长率的相关统计数据如下:
                                              网购渗透率(2017f)

                     地区                                  网购人群占总人口比例

                     欧洲                                           58%

                     北美                                           70%

                     南美                                           43.5%

                     亚太                                           43.5%

                  中东与非洲                                        45.5%

                     总体                                           50.4%

                                                               (数据来源:Ecommerce Foundation,2017)
                                       电商生产总值占GDP比率(2017f)

                     国家                              电商生产总值占公司GDP比率


10
                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


        英国                                            7.9%

        中国                                            5.8%

        法国                                            3.9%

        韩国                                            2.9%

       西班牙                                           2.7%

        德国                                            2.5%

        美国                                            2.3%

      澳大利亚                                          1.9%

        日本                                            1.6%

       土耳其                                           1.6%

       意大利                                           1.6%

                                                   (数据来源:Ecommerce Foundation,2017)
                              零售电商增长率(2017f)

        国家                                        增长率

      澳大利亚                                          40%

       土耳其                                           31%

       墨西哥                                           26%

       意大利                                           26%

       西班牙                                           25%

       俄罗斯                                           25%

       阿根廷                                           22%

        法国                                            21%

     印度尼西亚                                         20%

        中国                                            20%

        德国                                            18%

        印度                                            17%

        南美                                            17%

        英国                                            16%

        日本                                            16%

        智利                                            15%

        韩国                                            15%

        巴西                                            14%



11
                                跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                  沙特阿拉伯                                        11%

                    加拿大                                          9%

                     美国                                           9%

                    以色列                                          8%

                                                                          (数据来源:Ecommerce Foundation,2017)
     通过上述数据可以看出,全球超过50%的人有网购行为,电商发展在英国、中国和法国占比最高。我国跨境电商企业已
经和世界上绝大部分的国家和地区产生了贸易往来,其中,跨境电商出口主要的目标市场是欧洲、北美等发达国家,澳大利
亚、俄罗斯、中东、东南亚、巴西等国家与地区正在快速崛起。
     (3)跨境进口电商综合运营服务商兴起
     随着国内消费需求升级,中国消费者对海外优质品牌产品的需求持续快速增长,其中奶粉、母婴用品、化妆品、护肤品、
保健品、服装、奢侈品等品类的销售规模迅速增长。根据中国电子商务研究中心数据显示,2016年跨境进口电商交易规模达
到1.2万亿元,同比增长33.3%,预计2017年将达到1.9万亿元。
     海外品牌厂商为了加大对中国零售市场的拓展,纷纷选择与熟悉我国跨境进口业务流程、拥有专业供应链管理能力、熟
悉国内线上线下零售渠道、拥有专业品牌营销能力的综合运营服务商进行合作。该类服务商拥有大数据管理能力,能有效衔
接品牌供应商和国内电商渠道的供应链管理体系,并协助品牌供应商制定符合国内消费者需求的品牌营销活动、线上店铺日
常运营,帮助品牌供应商有效拓展国内零售市场。
     随着公司在全球范围内的供应链管理能力的提升、跨境物流体系的不断完善,公司凭借自身在跨境电商领域多年的发展,
积累了大量的优质海外商品供应商资源,开始进入中国零售市场。2015年,公司成立了自有跨境进口电商品牌“五洲会”,开
始从事跨境进口电商业务,标志着公司在全球主要零售市场的全覆盖。2018年1月,公司收购了跨境进口电商企业优壹电商,
是公司在国内跨境进口电商市场拓展的重要步骤。
     (4)制约我国跨境电商发展的因素
     我国政府非常重视跨境电商的发展,出台了一系列的关于鼓励跨境电商发展的政策措施,通过制度创新、管理创新、服
务创新,推动跨境电商不断发展,但仍然面临着一些制约因素。
     1)跨境物流体系建设无法匹配跨境电商业务快速发展的需要,跨境电商企业物流成本高
     物流不仅直接关系到跨境电商的交易成本,还关系到买家对卖家的满意度、购物体验和忠诚度,我国跨境物流服务体系
急需提升。目前,跨境电商的物流模式主要有国际小包、国际快递、专线物流、第三方物流和海外仓等五种模式。
     其中,国际小包,又称邮政包裹,是基于全球邮政网络的跨境物流模式,在万国邮政联盟和卡哈拉邮政组织(KPG)的
推动下,各国政府共同协作,建立了全球覆盖范围最广的物流体系,国际小包要求投递的准确率达到98%以上,如果货物没
能在指定日期投递给收件人,则负责投递的运营商要按货物价格的100%赔付客户。中国的跨境电商企业使用的邮政系统主
要有中国邮政、香港邮政、新加坡邮政等,据不完全统计,中国跨境出口电商70%的包裹都是通过邮政系统投递,其中,中
国邮政占50%左右。
     国际快递模式,主要指国际快递公司通过建立自有的物流服务网络,利用强大的IT系统和遍布世界各地的本地化服务,
能够为顾客带来极好的物流服务体验。国际快递公司中有四大商业快递巨头DHL(德国)、TNT(荷兰)、FEDEX(美国)
和UPS(美国),此外中国的快递公司顺丰、申通、圆通、韵达等,也积极布局全球快递服务。由于不同快递服务公司的特
点不一样,在不同的国家和区域的价格优势各不相同,例如,发往西欧国家的货物使用TNT通关最快;UPS寄送到美国的包
裹,最快可在48小时内到达。一般中国商户只有在客户时效性要求很强的情况下,才使用国际商业快递来派送商品。
     跨境专线物流,一般是将货物通过航空包舱方式运输到国外,再通过合作公司进行目的国的派送。专线物流的优势在于
其能够集中大批量到某一特定国家或地区的货物,通过规模效应降低成本。因此,其价格一般比商业快递低。在时效上,专
线物流稍慢于商业快递,但比邮政包裹快很多。目前,市场上专线物流产品主要有美国专线、欧洲专线、澳洲专线、俄罗斯
专线、中东专线、南美专线、南非专线等。
     第三方物流模式,是指企业以合同方式委托专业的物流服务对接平台,为企业整合符合其业务和产品特点的物流服务,
第三方物流服务公司为企业开发信息系统,与企业就物流信息情况保持密切联系,以帮助企业达到对物流全程管理控制的一
种物流运作与管理方式,典型的第三方物流服务企业有递四方速递公司(THE FOURTH PARTY EXPRESS)。

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                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


     海外仓储模式,指为在本国地区以外的其他国家建立仓库,海外仓的设立,能使跨境电商企业能够从买家就近的仓库发
货,缩短订单周期,还可以方便顾客退货服务,使得用户体验大幅提升,用户的重复购买率提升,从而使得跨境电商公司可
以有效突破销售瓶颈,并且有效降低物流成本。跨境电商企业通过在销售目的地建立海外仓,进行货物仓储、分拣、包装和
派送的一站式控制与管理服务。
     海外仓储一般包括头程运输、仓储管理和本地配送三个部分,其中,头程运输指通过海运、空运、陆运或者联运将商品
运送至海外仓库,头程运输采取一般贸易物流方式,按照正常清关流程进口,有效降低了清关障碍;仓储管理则是通过物流
信息系统,远程操作和管理海外仓储货物,实时管理库存;本地配送则是海外仓储中心根据订单信息,通过当地邮政或快递
服务商将货品配送给客户。
     海外仓模式下,企业的运输品类大大增加,物流费用可有效降低。但海外仓不论是自建还是租赁,运维成本都较高,如
果对海外仓所处区域的市场订单需求预测分析不准确,则可能造成海外仓选址、服务覆盖范围、仓库面积不准确,从而导致
商品滞销、库存周转慢等问题。
     综上所述,跨境电商物流模式的优缺点对比分析如下表:
              物流模式名称                          优点                               缺点
                国际小包            价格便宜、覆盖范围广、通关能力强     运输时间长、除挂号件外丢包率较高
                国际快递            运送时间短、稳定快捷、丢包少         价格贵、覆盖区域相对较小
                                    价格比国际快递低,运输速度比国际小包 价格比国际小包贵、运输速度比国际
                跨境专线
                                    快                                   快递慢
                                                                         跨境电商企业对物流的风险可控性
               第三方物流           可有效降低物流成本、节约社会资源
                                                                         差、缺乏对顾客信息的反馈
                                    运输时效性强、物流成本低、退换货便捷、运维成本高,容易遇到库存周转、库
                 海外仓
                                    全程有效控制物流、有利于拓展海外市场 存消化等问题,货物存在滞销风险
     跨境物流服务体系是一个非常复杂的服务系统,跨境电商企业往往需要根据不同商品的性质、体积、重量、运输路程、
时效要求、成本等因素进行综合权衡匹配,灵活选择,才能既有效提升物流服务效率,又能够有效降低物流服务成本,还要
有效控制库存风险。
     目前,跨境电商企业主要采取国际小包、国际快递运输为主,导致跨境电商企业物流成本高,盈利空间受到较大制约。
     2)跨境电商的售后服务体系不健全,制约着我国跨境电商企业进一步做大做强
     由于各国通关政策冗余复杂,跨境物流体系成本高昂,跨境电商企业的售后服务成本极高。售后服务体系不健全,也在
一定程度上制约了跨境电商行业的快速发展。例如,跨境电商企业如果遇到产品质量问题,消费者要求退换货时,由于涉及
跨境通关和物流,很难有一个顺畅的通道返回国内,导致我国跨境电商企业的售后服务受到很大制约。
     公司围绕消费者购物体验,以海外仓为依托,推行售后服务本地化策略,在部分市场区域,公司通过外包服务的方式为
消费者提供售后服务,实现售后服务本地化,打造服务于全球消费者的售后服务体系。
     3)跨境电商监管体系不完善,部分跨境电商企业规范意识不足
     相比跨境电商的迅猛发展,相关监管体系的建设明显滞后。比如知识产权保护机制欠缺,对相关机制非常健全的发达国
家来说,中国跨境电商企业侵犯知识产权的行为时有发生,海外消费者投诉率较高。部分国外电子商务平台为维护交易秩序,
不得不针对中国卖家制定一些更严格的规则。
     公司主动规范自身经营行为,通过自主拍摄、自主研发产品等方式,满足知识产权保护的需要,同时保护公司自身合法
权益。
     4)专业人才欠缺,成为制约跨境电商企业发展的关键因素
     跨境电商属于新兴产业,需要大量具备在线外语交流、海外网络营销策划及执行、海外推广渠道运营与优化、海外客户
需求分析等能力,同时了解国际支付方式、国际物流工具、国际贸易常识、熟悉相关法律法规、跨文化交流等专业知识的复
合人才。
     目前具有跨境电商经验的人才存量极少,高校与社会培训机构来不及对跨境电商人才的培养进行调整,巨大的人才缺口
严重制约了跨境电商企业的发展。
     2、市场竞争状况、公司的市场地位及竞争优势等情况

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     (1)综合跨境电商B2C平台竞争状况
     近年来,跨境电商行业发展十分迅速,巨大的市场空间与不断完善的政策环境为跨境电商平台发展提供了充足的动力,
跨境电商平台不断涌现。根据第三方数据平台similarweb的数据显示,在全球排名前100的购物类网站中,共有B2C零售电商
网站43个,其中,跨境电商网站27个,包括Amazon旗下11个网站与eBay旗下9个网站。按所属公司划分,该27个网站分别隶
属Amazon、eBay、阿里巴巴集团、Wish、环球易购等9家公司。
     截至2018年3月,全球知名跨境电商平台的运营数据如下:
                                                 全球知名跨境电商平台运营数据

运营指标       Amazon.com           eBay.com    Aliexpress.com   Rakuten.co.jp      Wish.com        Gearbest.com       Bestbuy.com

 世界排名              17               38            52                 108              245              357                429

  月流量             2.596B          1.420B         718.7M          416.3M           134.9M            140.6M               126.8M

月浏览人数           539.7M          365.1M         220.8M          66.49M           49.20M            57.53M               57.82M

 停留时长        00:06:25            00:06:22      00:09:04         00:07:04         00:07:49         00:03:54           00:04:01

  跳出率             37.15%          38.16%         24.53%           35.83%          25.35%            47.66%               49.14%

直接浏览量           655.9M          303.0M         234.6M          64.54M           25.59M            28.10M               20.15M

                                                                                                      数据来源:similarweb.com
     注:本表格中所指“世界排名”是按照世界上所有网站进行排名。
     截至2018年3月,我国主要跨境电商平台的运营数据如下:
                                                 国内跨境电商B2C平台运营数据

           运营指标           Aliexpress.com    Gearbest.com Banggood.com SheIn.com             Tomtop.com       Jollychic.com

           世界排名                52               357            780            2043             7789             25096

            月流量               718.7M           140.6M         71.33M          27.83M           10.82M           2.082M

         月浏览人数              220.8M           57.53M         29.15M          13.02M           5.486M            740560

           停留时长              00:09:04         00:03:54       00:04:23      00:06:13          00:02:36          00:08:21

            跳出率               24.53%           47.66%         47.00%          46.33%           42.13%            34.24%

         直接浏览量              234.6M           28.10M         13.08M          6.967M           1.985M            200810

                                                                                                      数据来源:similarweb.com
     从全球市场来看,跨境电商平台的进入门槛极高,市场集中度高,且市场竞争非常激烈,已经出现了Amazon.com、
eBay.com、Aliexpress.com等大型跨境电商平台。目前,跨境电商平台有超级电商平台Amazon、eBay、Aliexpress,新兴跨境
电商平台Rakuten.co.jp、Gearbest、Bestbuy、Wish、Newegg等发展势头良好。
     公司旗下B2C跨境电商平台Gearbest的竞争优势在于:首先,Gearbest主要布局小语种等新兴市场地区,避开了其他电商
巨头优势市场区域,在新兴市场拥有区位布局优势;其次,公司依托中国制造优势,已经基本建成了全球供应链管理体系、
全球仓储物流体系,拥有较完善的业务服务支撑体系;第三,公司熟悉海外互联网营销推广特征,拥有强大的线上引流能力,
使得公司可以快速获得用户,快速提升市场份额;最后,公司拥有强大的运营团队,能够有效的支持Gearbest的战略落地与
执行。
     (2)服装类跨境电商B2C平台竞争状况
     随着跨境电商行业的发展与行业竞争的加剧,跨境服装类B2C网站也开始逐渐呈现品牌化、非标化、平台化的特征。根
据服装类B2C跨境零售网站的流量排名与行业知名度,公司选择以下具有行业代表性的跨境服装类B2C网站进行分析。
     截至2018年3月,全球知名跨境电商B2C电商服装类网站的运营数据统计如下:



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                                         跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                           知名服装类B2C跨境网站运营指标信息(2018.3)

                                                                         网站运营指标
             序号             网站名称
                                                      每月流量             每月浏览人数         直接浏览量

              1               asos.com                 64.46M                 24.45M              17.59M

              2                zozo.jp                 47.69M                 9.979M              5.886M

              3               zaful.com                28.70M                 16.43M              5.463M

              4               SheIn.com                27.83M                 13.02M              6.967M

              5              rosegal.com               21.10M                 12.29M              10.38M

              6              zappos.com                19.17M                 10.37M              4.151M

              7               zalando.de               18.98M                 7.274M              3.877M

              8              dafiti.com.br             17.94M                 7.773M              1.860M

                                                                                               数据来源:similarweb.com
     Asos是一家英国专注于线上零售的服装快时尚零售网站,拥有自有品牌Asos和第三方品牌销售,目前服装类跨境电商
B2C零售网站中排名第一名;
     Zozo是一家日本最大的服装时尚类跨境电商B2C零售网站;
     Zaful是跨境通旗下子公司环球易购运营的快时尚零售网站,市场销售以北美、欧洲、澳大利亚等为主;
     Rosegal是跨境通旗下子公司环球易购运营的以大码服装为主的时尚零售网站,市场销售以北美为主;
     SheIn、Romwe是南京领添信息技术有限公司运营以服装快时尚零售网站,其市场主要在北美、欧洲、印度等市场;
     Zalando是一家注册在德国的欧洲最大的服装时尚类零售网站,其市场主要在欧洲地区;
     Zappos是一家美国的以鞋类商品销售为主的垂直类零售网站,其经营非常注重用户体验,该网站已被亚马逊收购;
     Difiti是拉丁美洲最大的时尚类跨境电商B2C零售网站,主营鞋类、运动服装、手袋及配件。
     公司自营服装网站运营推行差异化发展与竞争策略,以服装品类为切入点,打造垂直领域的综合电商平台,其中Zaful
以泳装为突破口,带动时尚运动周边品类的销售,成为一个以时尚运动场景化运营的垂直类购物网站;Rosegal以大码服装
为突破口,服务于体型偏胖客户群体,拓展周边品类。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


                  主要资产                                                 重大变化说明


股权资产                                     主要原因为报告期内对跨境翼、一号车市、杭州溜达投资增加所致

固定资产                                     无重大变化

无形资产                                     主要原因是自主研发的软件系统形成无形资产所致

在建工程                                     主要是仓储拣选输送系统完工转入固定资产所致

货币资金                                     无重大变化

应收账款                                     主要原因为报告期内经营规模快速增长,应收各收款平台款项增加所致

其他应收款                                   无重大变化


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                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


存货                                 主要原因为报告期内营业收入快速增长,销售旺季及春节前备货增加所致


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

零售相关业
     1、大数据运营管理优势
     公司通过IT技术的应用,建立了全流程的自动化办公体系,并且通过自主算法研发,对公司业务相关的各类大数据进行
收集、整理和沉淀。同时,公司对各业务环节的经营数据进行深度整合与挖掘,通过各种算法优化、流程优化,建立了从产
品开发到产品上架的商品运营体系、售后服务体系、仓储物流服务体系、供应商协同管理体系、线上精准营销体系、线上销
售活动运营体系、网站运维体系和用户运营体系,从而实现了公司各个业务环节的数据化高效运作。
     2、业内领先的团队优势
     由于全球政治经济水平发展不平衡,不同国家和地区市场的仓储物流、海关、税收、品质检验、法律法规、语言文化等
都各不相同,跨境电商业务需要了解、掌握并适应各个国家和地区的行业规则、政策法规、法律体系等。公司的核心业务管
理团队,其管理半径覆盖了汉语国家、英语国家和小语种国家,其所整合的市场要素跨越了不同的制度体系、文化体系,并
在全球范围内,对跨境电商零售业务的生产要素和业务资源进行了有效整合、管理,在过去五年领导公司实现了跨境电商业
务的高速增长,是用业绩证明了的业内领先团队。
     3、全供应链管理优势
     全供应链管理优势主要体现在,一方面可以有效管理供应商的数量、产能、生产效率、生产质量等;另一方面,可以通
过仓储物流服务体系有效的支撑公司服务全球各市场的终端消费者。经过积累和沉淀,公司在业务规模、用户规模都已经达
到相当的体量,在采购议价能力、渠道运营能力等方面拥有了一定的规模优势。规模效应进一步提升了公司全供应链管理的
边际效益。
     4、技术研发优势
     未来跨境电商渠道平台的战略拓展将更多的借助于互联网技术研发优势,尤其是在大数据、云计算、区块链等核心新兴
互联网技术的投入、研发和应用。随着移动互联网技术的发展,公司近千人的研发团队在跨境电商领域的技术发展上具备互
联网新技术研发领域的后发优势。
     5、精准线上营销推广优势
精准线上营销推广优势主要体现在SEO算法开发能力、社区论坛运营能力、Google Facebook 优化投放能力,视频及文案内
容创新能力等方面。公司基于对国内外互联网运营环境的熟悉,针对不同市场地区采取不同的线上营销推广策略,从而获得
海量优质用户,保障公司在业务规模快速扩张时期,线上营销推广支出占比仍然保持相对平稳状态。




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                                跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

     公司主营业务为跨境进出口业务,公司的跨境出口业务以线上自营渠道为主,同时拓展Amazon、eBay、Aliexpress、
Wish等第三方电商渠道,依托中国制造的强大生产供应能力,将中国优质产品通过自营渠道和第三方渠道输出到海外市场。
     公司通过运营自有跨境进口电商品牌“五洲会”、并购优壹电商等一系列运作,积极布局国内市场。截至本报告出具之日,
公司已经完成优壹电商的股权交割过户和财务并表工作。
     报告期内,公司主营业务整体业绩保持快速发展,经营质量进一步提升。公司实现营业收入1,401,789.73万元,同比增
长64.20%;实现营业利润94,936.97万元,同比增长76.87%;实现归属于上市公司股东净利润75,099.37万元,同比增长90.72%。
其中环球易购实现营业收入1,144,148.43万元,同比增长59.72%;实现归属于母公司股东净利润71,361.88万元,同比增长
108.57%。帕拓逊实现营业收入242,452.79万元,同比增长88.12%;实现归属于母公司股东净利润19,206.24万元,同比增长
68.85%。
     报告期内,公司销售费用539,091.29万元,同比增长61.01%,占营业收入的38.46%;管理费用30,460.73万元,同比增长
38.18%,占营业收入的2.17%;财务费用21,947.75万元,同比增长1,974.13%,占营业收入的1.57%。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求
     (一)公司发展状况及行业地位
     具体内容详见“第三节 公司业务概要”相关章节。
     (二)线上销售情况
     1、跨境出口业务
     (1)跨境出口自营网站营业收入情况
     报告期内,公司跨境出口自营网站(含移动端)实现营业收入744,458.07万元,占公司跨境出口业务营业收入的57.18%。
     公司跨境出口自营网站(含移动端)营业收入结构如下:

                                                     占跨境出口业务营业
              网站类别      报告期营业收入(万元)                        上年同期比例(%) 变动幅度(%)
                                                       收入比例(%)

           电子类自营网站           429,252.47              33.01                24.25          8.76

           服装类自营网站           315,205.60              24.24                33.44          -9.20

                合计                744,458.07              57.25                57.69          -0.48

     注:电子类自营网站指Gearbest等网站,服装类自营网站指Zuful、Rosegal、Dresslily等网站。
     (2)跨境出口自营网站移动端营业收入情况
     随着移动互联网技术的发展,公司在报告期内大力推动移动端业务的拓展,报告期内公司移动端实现收入240,772.32万
元,占公司跨境出口自营网站(含移动端)营业收入的32.34%,具体情况如下:

                                                     占报告期内跨境出口自营网站(含移动端)营
                               移动端类别
                                                                    业收入比例(%)

                            电子类网站移动端                             20.80

                            服装类网站移动端                             48.06

                                  合计                                   32.34

     注:电子类自营网站移动端指Gearbest等移动端APP和移动网站,服装类网站移动端指Zuful、Rosegal、Dresslily等移动
端APP和移动网站。

17
                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


     (3)跨境出口自营网站线上交易金额(GMV)情况
     报告期内,公司自营跨境出口电商平台的交易额(GMV)如下:

                     GMV类别                 2017年(万元)               2016年(万元)          变动幅度(%)

          电子类网站交易额(GMV)                708,266.58                  311,511.14               127.36

          服装类网站交易额(GMV)                478,959.31                  397,131.95               20.60

                       合计                      1,187,225.89                708,643.09               67.54

     注:交易额(GMV)指公司网站的成交金额,即订单的总金额,包含付款、未付款和退款三部分金额。
     (4)跨境出口主要自营网站运营数据
     在公司自营网站综合运营效率方面,公司通过对注册用户的网络行为、用户特征进行分析,从而开展在线精准营销,有
效提高了网站的综合运营效率。
     截至2017年12月31日,公司主要自营网站的运营数据如下:

                       指标名称                       Gearbest                  Zuful                Rosegal

                注册用户数(万人)                      3,195                   1,083                 1,307

              月均活跃用户数(万人)                    4,533                   1,779                 1,662

                月均访问量(万次)                     16,743                   8,563                 9,750

                 90天复购率(%)                        49.5                    26.82                 29.38

               月均流量转化率(%)                      2.09                      1.79                 2.1

                 在线SKU数(万)                         39                       4.8                  15

                月均客单价(美元)                      58.83                   51.69                 40.38

     (5)跨境出口第三方平台业务营业收入情况
     公司依托全供应链管理体系优势,积极拓展Amazon、eBay、aliexpress、Wish等第三方平台渠道的跨境出口业务。
     依托公司强大的供应链体系和大数据精准营销能力,积极在第三方电商渠道开设店铺,有效增加了公司的营业收入规模,
提升了公司经营的边际效益。
     报告期内,公司跨境出口第三方平台营业收入达到555,861.20万元,占跨境出口业务营业收入的42.82%。
     公司跨境出口第三方平台营业收入的具体统计情况如下:

                                                         占跨境出口业务营业
            公司名称          报告期营业收入(万元)                           上年同期比例(%) 变动幅度(%)
                                                           收入比例(%)

            环球易购                313,408.41                    24.10                  27.02           -2.92

             帕拓逊                 242,452.79                    18.65                  15.29               3.36

              合计                  555,861.20                    42.75                  42.31               0.44

     2、跨境进口业务:
     报告期内,公司跨境进口业务实现营业收入67,573.90万元,占整体营业收入的4.82%,同比上升59.76%。
     公司跨境进口业务营业收入情况如下(不含优壹电商):

                                                                 占跨境进口营业     同期跨境进口营
           业务类别            报告期营业收入(万元)                                                变动幅度(%)
                                                                 收入占比(%) 业收入占比(%)

         进口线上业务                 15,013.64                      22.22                48.09          -25.87

         进口线下业务                 52,560.26                      77.78                51.91          25.87


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                                跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


              合计                  67,573.90                 100.00          100.00            -

     (三)采购、仓储及物流情况
     1、商品采购与存货情况
     (1)商品采购情况
     通过IT技术的使用,公司实现了从产品采购订单到产品上架的全流程供应链管理的信息化、流程化、精准化、体系化操
作。随着营业收入规模的不断发展壮大,公司的规模效应逐步显现,主要体现在公司采购端的成本优势进一步突出,品牌供
应商的综合实力不断提高。从而公司产品品质整体提升,有效提升了公司的综合竞争力。
     报告期内,公司与小米、华为、海尔、联想、大疆、ilife、台电、cube、chuwi等品牌供应商建立了良好的合作关系,为
公司供应商品牌化升级带来了明显效应,公司与其他品牌供应商的合作达成率明显提升。
     报告期内,公司向前五大供应商采购金额为10.15亿元,占年度采购总额的12.15%,采购集中度有所提升。
     (2)存货情况
     公司的存货和滞销品管理通过各业务环节获取运营数据,进行不同流程环节的配套算法模型开发,对存货和滞销品进行
实时动态管理。
     首先,公司在产品开发阶段,通过对拟开发产品的市场热销度、各大渠道的销售情况等数据进行收集和分析,建立针对
拟开发产品的前端销售预测算法模型,对拟开发产品的销量进行预测。
     其次,对于通过立项审核的产品,进入该产品的新品试销期。公司针对试销期的每一个产品SKU的销售情况进行实时监
测,并根据其试销期的销售情况开发与之相匹配的产品生命周期算法模型。在试销期的新品,公司将新品相关预测数据导入
备货算法模型,系统则自动生成备货单,并由该产品负责人进行备货单复核。
     第三,公司系统对新品试销期的产品销量进行实时监控,如果该产品的销售情况偏离预期销售量较大,系统将自动预警
提醒,如果销售超预期,则考虑增加备货,如果不达预期,则提示重新评估该产品的市场前景。
     第四,当产品销售情况较好,通过新品期测试进入产品成熟期时,则系统实时监测该产品的销售情况,并动态管理该产
品的销售策略、备货策略及清仓计划等。
     最后,如果系统预判成熟期产品即将进入衰退期,且该产品的库存金额较大,则系统将根据算法模型对该产品制定清仓
计划,并提醒销售人员结合公司促销活动等进行清仓销售,以确保库存处于动态合理状态。
     截至本报告期末,公司存货余额为38.80亿元,占公司营业收入的27.68%,相比去年同期下降了2.46%,主要原因系2017
年公司存货规模得到较好的控制。2017年公司营业收入较2016年增长率为64.20%,存货增长率为50.81%;2016年公司营业
收入较2015年增长率为115.53%,存货增长率为217.92%。从绝对增长金额来看,2017年末存货较2016年末增长13.07亿元,
2016年末存货较2015年末增长17.64亿元。可见,公司存货的增速相比营业收入的增速明显放缓,存货规模得到了有效控制。
     在过去几年里,公司跨境电商业务处于快速发展期,由于公司执行扩张战略,在业务收入快速增长的同时,随之而来的
存货规模快速增加,带来了一定的库存积压风险和减值风险。2018年,公司将进一步优化系统算法,加强对库存的实时管控
能力,对现有超龄库存产品及时进行清理,以降低库存风险,提升公司持续经营的稳健性。
     2、仓储与物流情况
     报告期内,公司进一步加大了仓储物流服务体系的建设与投入,根据每一个订单的特点,灵活使用国际小包、国际快递、
跨境专线、海外仓等跨境物流方式,有效降低了公司仓储物流的成本。
     报告期内,公司仓储物流费用支出183,695.36万元,占营业收入的13.10%,同比降低1.67%。公司通过信息化、流程化、
精准化管理,有效提升了公司仓储与物流的管理水平。
     截至本报告期末,公司跨境出口电商业务全球仓储物流体系基本建设完成,公司仓储面积达到28万平方米,其中,国内
仓6个,仓储面积达到20万平方米;通过与第三方合作的模式,在17个国家建立了54个海外仓(其中环球易购39个,帕拓逊
15个),海外仓的仓储面积达到8万平方米。
     (四)实体店业务经营情况
     公司以线上业务为主,线下实体店业务营业收入占总营业收入的1.68%,线下实体店业务的变化对公司整体营业收入的
影响很小。
     截至本报告期末,“五洲会”线下店铺71家,其中,直营店12家,加盟店59家;“百圆裤业”线下店铺804家,其中,直营
店23家,加盟店781家。


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                                    跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


     公司实体店业务营业收入情况如下:

                             名称             报告期营业收入(万元)         占营业收入比例(%)

                        “五洲会”实体店             9,592.62                        0.68

                       “百圆裤业”实体店            14,018.91                       1.00

                             合计                    23,611.53                       1.68

     (五)自有品牌经营情况
     公司旗下拥有优秀的自有渠道品牌和产品品牌,其中,根据全球最大的传播集团WPP旗下的调研公司Brandz发布的“2018
年中国出海品牌五十强”排名榜显示,公司旗下全资子公司环球易购自营渠道品牌Gearbest排名第22名,Zuful排名第34名,
是中国跨境电商企业中唯一同时两个自有品牌入围的企业。
     公司拥有MPOW、LANGRIA、EXCELVAN、FLOUREON、SOUAIKI等知名产品品牌。报告期内,公司自有品牌营业
收入达到429,757.83万元,占整体营业收入的30.66%。
     (六)营业收入分类情况
     1、按产品品类
     经过多年的积累,公司产品品类覆盖服装/服饰配件、消费电子产品、电话和通讯产品、运动及娱乐产品、电脑和办公
产品、家居用品、家用电器产品、汽车摩托车配件、玩具、安全防护、保健品、美妆产品、母婴产品、食品饮品等覆盖消费
者日常消费需求的各种品类。
     报告期内,按产品品类区分,公司营业收入构成如下:

                         报告期营业收入(万 报告期营业收入                           上期营业收入占
         品类名称                                                上期营业收入(万元)               变动情况(%)
                                 元)           占比(%)                                比(%)

     服装/服饰配件类          329,721.23           23.49             273,875.67             32.08       20.39

      电话和通讯类            339,532.27           24.22             167,238.02             19.59      103.02

       消费电子类             175,866.78           12.55             115,760.47             13.56       51.92

      运动及娱乐类            107,988.37           7.70               57,794.86             6.77        86.85

      电脑和办公类            127,622.62           9.10               63,429.22             7.43       101.20

       家居用品类             64,232.04            4.58               43,538.23             5.10        47.53

       家用电器类             70,122.32            5.00               21,171.53             2.48       231.21

     汽车、摩托车类           58,902.75            4.20               29,879.18             3.50        97.14

         玩具类               54,414.92            3.88               30,988.97             3.63        75.59

       安全防护类             28,048.93            2.00               12,207.78             1.43       129.76

         其他类               45,337.50            3.27               37,806.82             4.43        19.92

          合计               1,401,789.73           100              853,690.75             100         64.20

     公司基于大数据能力和精细化管理能力,持续优化产品的生命周期管理,对每一个产品从新品期、成熟期、爆发期、平
稳期、衰退期进行全周期的管理,动态实时匹配基于单一产品的备货和营销推广资源。
     在业务端,通过数据比对,一方面,从海量产品中有效挖掘潜在热销产品;另一方面,对成熟期产品结合其生命周期的
数据表现,动态控制资源的投入。
     对长尾产品SKU,公司则采取严格控制备货的原则,以订单带动采购备货,从而有效控制备货规模。
     报告期内,单一产品SKU销售金额超过500万元的达到285个,占总营业收入的24.70%,销售金额排名前十大产品SKU
统计如下:


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                                   跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


          序号                            产品SKU名称                                   销售收入占比(%)

           1                                     产品1                                        1.54

           2                                     产品2                                        0.61

           3                                     产品3                                        0.38

           4                                     产品4                                        0.37

           5                                     产品5                                        0.37

           6                                     产品6                                        0.34

           7                                     产品7                                        0.32

           8                                     产品8                                        0.31

           9                                     产品9                                        0.29

           10                                    产品10                                       0.23

          合计                                                                                 4.76

     2、按市场区域
     报告期内,按市场区域划分,公司营业收入结构如下:

     市场区域        本期营业收入(万元)          占比(%)    上期营业收入(万元)    同期占比(%)   变动幅度(%)

       欧洲               675,302.02                  48.17          411,041.02             48.15           64.29

      北美洲              466,211.23                  33.26          289,891.19             33.96           60.82

       亚洲               175,647.16                  12.53           99,087.68             11.61           77.26

      大洋洲               50,777.59                     3.62         31,384.67              3.68           61.79

      南美洲               22,215.20                     1.58         16,706.37              1.96           32.97

       非洲                11,636.53                     0.83         5,579.82               0.65           108.55

       合计              1,401,789.73                    100         853,690.75              100            64.20


二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                               单位:元

                                       2017 年                                2016 年
                                                                                                         同比增减
                            金额            占营业收入比重           金额          占营业收入比重



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                                   跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


营业收入合计            14,017,897,348.67                   100%      8,536,907,507.44             100%            64.20%

分行业

服装行业                   111,023,822.71                   0.79%       143,690,109.91            1.68%           -22.73%

电子商务行业            13,876,350,891.23               98.99%        8,381,857,586.24           98.18%            65.55%

其他行业                    30,522,634.73                   0.22%        11,359,811.29            0.14%           168.69%

分产品

服饰家居                 3,297,212,289.24               23.52%        2,738,756,722.93           32.08%            20.39%

电子产品                10,013,836,757.84               71.44%        5,363,383,189.69           62.83%            86.71%

其他产品                   706,848,301.59                   5.04%       434,767,594.82            5.09%            62.58%

分地区

国内                       860,714,710.41                   6.14%       508,186,637.24            5.95%            69.37%

国外                    13,157,182,638.26               93.86%        8,028,720,870.20           94.05%            63.88%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

零售相关业
                                                                                                                  单位:元

                                                                             营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入             营业成本           毛利率
                                                                               同期增减        同期增减        期增减

分行业

服装行业              111,023,822.71        91,315,116.42           17.75%          -22.73%        -17.91%         -4.84%

电子商务行业        13,876,350,891.23 6,928,939,230.92              50.07%           65.55%         61.26%          1.33%

分产品

服饰家居             3,297,212,289.24 1,230,411,702.29              62.68%           20.39%         48.54%         -7.07%

电子产品            10,013,836,757.84 5,251,064,511.95              47.56%           86.71%         60.21%          8.67%

其他产品              676,325,666.86    538,778,133.10              20.34%           59.73%         78.40%         -8.33%

分地区

国内                  830,192,075.68    678,348,055.99              18.29%           67.10%         77.97%         -4.99%

国外                13,157,182,638.26 6,341,906,291.35              51.80%           63.88%         57.50%          1.95%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用




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                                      跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类                项目                单位               2017 年                  2016 年            同比增减

                      销售量                件                               2,040,998              2,147,093           -4.94%

服装                  生产量                件                               1,849,392              2,897,312          -36.17%

                      库存量                件                               2,492,035              2,683,641           -7.14%

                      销售量                件、个、台等                   102,882,668             67,906,925           51.51%

电子商务              生产量                件、个、台等                   107,932,584             95,930,062           12.51%

                      库存量                件、个、台等                    42,993,200             37,943,284           13.31%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
     公司跨境电商业务持续快速增长,公司采购商品、销售商品及商品库存量相应增长。


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                                       单位:元

                                                   2017 年                               2016 年
     行业分类            项目                                                                                      同比增减
                                            金额          占营业成本比重         金额          占营业成本比重

服装行业            主营业务成本         91,315,116.42             1.30%      111,231,630.01              2.52%        -17.91%

电子商务行业        主营业务成本       6,928,939,230.92           98.70% 4,296,647,866.55                97.48%         61.26%

                                                                                                                       单位:元

                                                   2017 年                               2016 年
     产品分类            项目                                                                                      同比增减
                                            金额          占营业成本比重         金额          占营业成本比重

服饰家居            主营业务成本       1,230,411,702.29           17.53%     828,343,028.29              18.79%         48.54%

电子产品            主营业务成本       5,251,064,511.95           74.80% 3,277,524,273.91                74.36%         60.21%

其他产品            主营业务成本        538,778,133.10             7.67%     302,012,194.36               6.85%         78.40%

说明


(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否
     本报告期,公司新设纳入合并范围的子公司/孙公司情况如下:
     珠海市瀚海源投资管理有限公司、深圳市汇融天下商业保理有限公司、东莞君美瑞信息科技有限公司、广东环球易购(肇

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                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


庆)跨境电子商务有限公司、华旅信用评级(北京)有限公司、山西大美全域旅游控股有限公司、香港吉士电子商务有限公
司、深圳市翰瑾电子商务有限公司、广东跨境通宝电子商务产业园有限公司、广东跨境通宝电子商务有限公司。
      本报告期,公司注销的子公司/孙公司情况如下:
     郑州百瑞裤业有限公司于2017年6月16日已经办理工商注销登记;NEW NET A&W LLC于2017年10月16日已经办理工商
注销登记;宁波保税区承美瑞电子商务有限公司于2017年7月4日已经办理工商注销登记。


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                     476,568,807.88

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                  3.40%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                          0.00%


公司前 5 大客户资料

     序号                客户名称                      销售额(元)                 占年度销售总额比例

1           客户 A                                            284,889,309.30                              2.03%

2           客户 B                                            146,736,066.74                              1.05%

3           客户 C                                             18,987,019.00                              0.14%

4           客户 D                                             13,482,638.46                              0.10%

5           客户 E                                             12,473,774.38                              0.09%

合计                        --                                476,568,807.88                              3.40%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                  1,014,696,941.42

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                               12.15%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                          0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料

     序号                供应商名称                    采购额(元)                 占年度采购总额比例

1            客户 A                                           304,621,642.40                              3.65%

2            客户 B                                           242,260,472.11                              2.90%

3            客户 C                                           214,958,290.60                              2.57%

4            客户 D                                           134,783,281.91                              1.61%


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                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


5            客户 E                                                  118,073,254.40                               1.41%

合计                         --                                  1,014,696,941.42                                12.15%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                                 单位:元

                             2017 年                2016 年             同比增减                 重大变动说明

                                                                                        主要原因为公司收入大幅增长的同
销售费用                   5,390,912,898.92       3,348,132,727.46            61.01% 时,销售费用中营销推广费、物流费
                                                                                        等相应增长

                                                                                        主要原因为公司收入大幅增长的同
管理费用                     304,607,341.40        220,437,602.29             38.18%
                                                                                        时,管理费用相应增长

                                                                                        主要原因为报告期内汇兑损益及银
财务费用                     219,477,508.87         10,581,646.23           1,974.13%
                                                                                        行贷款利息支出增加


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
     技术团队搭建方面,不断引进高端技术人才加入,提高技术研发及应用能力,增强技术在业务流程环节中的运用,提高
管理效率。
     系统搭建方面,投入重点项目为gearbest重构、供应商直上等,在支撑业务多元化和快速扩张的同时,为实现公司长期
战略提供良好基础。
公司研发投入情况

                                        2017 年                           2016 年                     变动比例

研发人员数量(人)                                       689                              573                    20.24%

研发人员数量占比                                     12.77%                           12.12%                      0.65%

研发投入金额(元)                            78,316,942.30                    50,172,308.85                     56.10%

研发投入占营业收入比例                                0.56%                             0.59%                     -0.03%

研发投入资本化的金额(元)                    20,323,890.99                              0.00                    100.00%

资本化研发投入占研发投入
                                                     25.95%                             0.00%                    13.71%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
     跨境电商行业的长期发展将更多的借助于互联网技术的研发优势,通过IT技术的应用,公司建立了全流程的自动化办公
体系及覆盖整个业务流程的应用场景,同时可以对外部实现技术输出。


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                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




5、现金流

                                                                                                       单位:元

             项目                       2017 年                    2016 年                  同比增减

经营活动现金流入小计                     12,342,959,250.60            7,291,569,702.96                 69.28%

经营活动现金流出小计                     12,635,083,104.92            8,351,035,980.69                 51.30%

经营活动产生的现金流量净
                                           -292,123,854.32           -1,059,466,277.73                 72.43%


投资活动现金流入小计                       1,889,651,891.69            355,705,179.42                  431.24%

投资活动现金流出小计                       1,961,604,418.93           1,173,525,977.29                 67.15%

投资活动产生的现金流量净
                                             -71,952,527.24           -817,820,797.87                  91.20%


筹资活动现金流入小计                       1,856,135,399.31           4,015,845,501.08                 -53.78%

筹资活动现金流出小计                       1,410,588,943.43           1,165,281,769.77                 21.05%

筹资活动产生的现金流量净
                                            445,546,455.88            2,850,563,731.31                 -84.37%


现金及现金等价物净增加额                     33,486,540.36             997,118,953.03                  -96.64%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
     (1)经营活动现金流入同比增减变动较大,主要原因为公司报告期内营业收入快速增长,相应现金流入变动较大所致;
     (2)经营活动现金流出同比增减变动较大,主要原因为公司报告期内经营规模快速成长,销售旺季及春节提前备货,支
付供应商货款、营销推广费、物流费等增加所致;
     (3)投资活动现金流入同比增减变动较大,主要原因为公司报告期内赎回理财产品所致;
     (4)投资活动现金流出同比增减变动较大,主要原因为公司报告期内购买理财产品所致;
     (5)筹资活动现金流入同比增减变动较大,主要原因为公司发行债券收到现金,上年同期收到非公开发行股票认股款及
银行贷款增加所致;
     (6)筹资活动现金流出同比增减变动较大,主要原因为公司归还银行借款所致。


报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
     主要原因为公司存货余额增长较快,报告期内,公司跨境电商业务规模持续保持快速增长,销售旺季公司需储备存货以
应对销售高峰,存货的增加影响经营活动产生的现金净流量。


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位:元

                           金额             占利润总额比例         形成原因说明          是否具有可持续性


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                                    跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


投资收益                       7,036,820.83              0.74% 理财收益                       否

资产减值                     122,530,200.64             12.92% 计提存货跌价准备               否

营业外收入                     3,775,545.49              0.40% 政府补助                       否

营业外支出                     3,591,411.52              0.38% 对外捐赠支出                   否


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                  单位:元

                          2017 年末                     2016 年末

                                    占总资产比                     占总资产 比重增减               重大变动说明
                      金额                           金额
                                        例                          比例

货币资金         1,561,137,026.47       18.15% 1,492,792,289.99      21.00%   -2.85%

应收账款          663,139,141.71         7.71%    560,771,930.98      7.89%   -0.18%

                                                                                       经营规模增长,销售旺季提前储备
存货             3,880,360,592.29       45.12% 2,573,050,339.37      36.20%    8.92%
                                                                                       存货

投资性房地产       71,548,856.33         0.83%     68,511,357.05      0.96%   -0.13%

长期股权投资       61,972,110.04         0.72%     45,174,953.93      0.64%    0.08%

固定资产          120,665,846.22         1.40%    122,679,400.65      1.73%   -0.33%

在建工程             1,315,001.77        0.02%      4,059,829.06      0.06%   -0.04%

短期借款          706,598,524.48         8.22%    640,648,770.73      9.01%   -0.79%

长期借款          276,268,726.59         3.21%    391,158,425.63      5.50%   -2.29% 归还了部分到期的长期借款

其他应收款        166,567,856.67         1.94%    149,899,393.52      2.11%   -0.17%

可供出售金融资
                  113,498,020.60         1.32%     92,498,020.60      1.30%    0.02%


长期待摊费用       16,529,735.97         0.19%     20,988,840.89      0.30%   -0.11%

应付票据           37,581,462.26         0.44%      4,127,400.00      0.06%    0.38%

应付账款          874,469,059.39        10.17%    855,692,155.86     12.04%   -1.87%

应付职工薪酬       77,387,240.92         0.90%     57,926,029.61      0.81%    0.09%

应交税费          392,199,495.85         4.56%    184,999,738.79      2.60%    1.96% 利润增加,相应应交所得税增加

其他应付款        292,965,985.92         3.41%    573,791,418.62      8.07%   -4.66% 归还股东借款

预付款项          444,192,014.92         5.16%    494,920,126.47      6.96%   -1.80%

                                                                                       购买土地用于仓储建设,土地使用
无形资产          226,934,387.61         2.64%     24,847,856.34      0.35%    2.29%
                                                                                       权增加

开发支出           12,539,846.27         0.15%                        0.00%    0.15%



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                                       跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


预收款项               53,891,874.78             0.63%       35,761,703.50        0.50%       0.13%

应付债券              663,000,000.00             7.71%                            0.00%       7.71% 对外发行私募债,应付债券增加


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

     截至报告期末,公司部分货币资金第三方平台保证金受限及部分固定资产、无形资产用于向银行申请授信而抵押或质押。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                              上年同期投资额(元)                                 变动幅度

                             41,000,000.00                                   137,672,974.53                                        -70.22%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位:元

                                                                                     截至
                                                                                     资产
被投资                                                                               负债                               披露日 披露索
          主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                        投资期 产品类             预计    本期投 是否涉
公司名                                                     合作方                    表日                               期(如 引(如
               务     式     额         例            源              限     型               收益    资盈亏       诉
     称                                                                              的进                                  有)     有)
                                                                                     展情
                                                                                      况

          跨境进
                                                                                                                                   详见巨
          口电子
                                                                                    工商                                           潮资讯
          商务及
上海优                                                                              变更                                           网
          品牌营           1,790,0               现金及                                                                 2017 年
壹电子                                 100.00                                       登记                                           (www.
          销推      收购   00,000.               股份对 无          不适用 不适用              0.00      0.00 否        04 月 11
商务有                                       %                                      已办                                           cninfo.c
          广、供                  00             价                                                                     日
限公司                                                                              理完                                           om.cn)
          应链等
                                                                                    毕                                             相关公
          增值服
                                                                                                                                   告
          务

                           1,790,0
合计           --     --   00,000.      --            --     --       --     --          --    0.00      0.00      --        --         --
                                  00


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                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:万元

                                                        报告期内 累计变更 累计变更                  尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                      尚未使用              闲置两年
                      募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                  募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                      募集资金              以上募集
                        总额                            的募集资 集资金总 集资金总                  用途及去
                                  金总额     金总额                                        总额                资金金额
                                                        金总额       额        额比例                    向

           发行股份
2014                     14,400     550.39     14,400     550.39     550.39      3.82%            0无                 0
           购买资产

                                                                                                    存储募集
           非公开发
2016                  204,286.76 53,244.33 143,874.03 28,505.91 68,505.91       33.53% 60,412.72 专户和理             0
           行股票
                                                                                                    财

合计           --     218,686.76 53,794.72 158,274.03    29,056.3   69,056.3    31.58% 60,412.72         --           0

                                             募集资金总体使用情况说明

(一)发行股份购买资产并募集配套资金基本情况 1、发行股份购买资产并募集配套资金金额和资金到帐时间经中国证券
监督管理委员会《关于核准山西百圆裤业连锁经营股份有限公司向徐佳东等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证
监许可(2014)1041 号)的核准,山西百圆裤业连锁经营股份有限公司(曾用名)向特定投资者非公开发行人民币普通股(A
股)10,489,509 股,每股发行价格为人民币 14.30 元,共募集资金 150,000,000.00 元,扣除承销费 6,000,000.00 元,实际募集资金
净额为人民币 144,000,000.00 元,上述资金已于 2014 年 10 月 28 日全部到位,并经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)于 2014
年 10 月 29 日出具了中喜验字[2014]第 0218 号《验资报告》。本公司对募集资金已采取了专户存储管理。2、发行股份购买
资产并募集配套资金以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 发行股份购买资产并募集配套资金本年度使用
5,503,897.81 元,以前年度已使用 138,496,102.19 元,截至 2017 年 3 月 31 日募集资金累计已使用 144,000,000.00 元。本年
度使用 5,503,897.81 元与扣除手续费后的利息收入 419,595.84 元已永久补充流动资金。募集资金专户账户实际余额为 0。
募集资金专户账户已注销。(二)非公开发行股票募集资金基本情况 1、非公开发行股票募集资金金额和资金到帐时间 经
中国证券监督管理委员会证监许可[2016]816 号《关于核准跨境通宝电子商务股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,
跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称"公司")向特定投资者发行人民币普通股(A)股 140,301,161 股,发行价格为
每股 14.81 元,本次发行募集资金总额为人民币 2,077,860,194.41 元,扣除发行费用后募集资金净额为人民币
2,042,867,562.37 元。上述资金已于 2016 年 8 月 25 日全部到位,并经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)于 2016 年 8 月 26
日出具了中喜验字[2016]第 0358 号《验资报告》。本公司对募集资金已采取了专户存储管理。 2、非公开发行股票募集资
金以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 非公开发行股票募集资金本年度使用 532,443,341.34 元,截至 2017

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                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


年 12 月 31 日募集资金累计已使用 1,438,740,312.62 元,募集资金专用账户余额为 604,127,249.75 元。募集资金实际余额为
617,865,470.93 元,差异 13,738,221.18 元系扣除手续费的利息收入。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位:万元

                      是否已变                                                    截至期末 项目达到                          项目可行
                                 募集资金 调整后投                    截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                             本报告期                投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                      累计投入                          实现的效
       资金投向       (含部分                             投入金额                 (3)=     用状态日               预计效益 生重大变
                                   总额         (1)                   金额(2)                              益
                       变更)                                                       (2)/(1)      期                                化

承诺投资项目

发行股份购买资产      是           14,400 13,849.61                   13,849.61 100.00%                             不适用   否

永久补充流动资金      否                        550.39      550.39      550.39 100.00%                              不适用   否

跨境进口电商平台建               154,286.7 114,286.7
                      是                                  20,897.25 72,920.45      63.80%               -6,152.86 是         否
设项目                                    6           6

跨境出口 B2B 电商平
                      否                        40,000 21,721.5         40,024 100.06%                   12,703.2 是         否
台建设项目

跨境电商仓储及配套
                      是           30,000 1,494.09 1,616.07 1,920.07 128.51%                                        不适用   否
运输建设项目

跨境电商仓储及配套
                      否                      28,505.91 9,009.52 9,009.52          31.61%                           不适用   否
设施建设项目

偿还银行贷款          否           20,000       20,000           0      20,000 100.00%                              不适用   否

                                 218,686.7 218,686.7                  158,274.0
承诺投资项目小计           --                             53,794.73                  --         --       6,550.34      --         --
                                          6           6                      4

超募资金投向

不适用

                                 218,686.7 218,686.7                  158,274.0
合计                       --                             53,794.73                  --         --       6,550.34      --         --
                                          6           6                      4

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                      不适用
变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况

募集资金投资项目实 适用
施地点变更情况        报告期内发生



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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                     2017 年 8 月 11 日公司第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第二十三次会议,2017 年 8 月
                     28 日公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更非公开发行股票部分募集资金用途的
                     议案》,将跨境电商仓储及配套运输建设项目中的 28,505.91 万元变更投向跨境电商仓储及配套设施
                     建设项目。鉴于公司已竞拍取得可用于自建智能仓储物流用房及相关配套用房的国有建设用地使用
                     权,为有效满足公司跨境电商业务快速发展对物流仓储和经营场地的需求,结合公司业务发展的战
                     略需求,经审慎研究,公司将跨境电商仓储及配套运输建设项目变更为跨境电商仓储及配套设施建
                     设项目,主要调整内容包括实施方式、实施地点、实施主体等。其中实施地点由海外仓、保税仓及
                     仓储物流园区所在国家或地区调整为肇庆市肇庆新区。

                     适用

                     报告期内发生

                     (一)2017 年 3 月 15 日第三届董事会第二十三次会议,审议通过了《关于使用节余募集资金永久
                     补充流动资金的议案》。同意公司将节余的募集资金(包括利息收入)5,838,292.52 元人民币(具体
                     金额以资金转出当日银行结息余额为准)永久补充流动资金,节余募集资金占公司募集资金净额的
                   4.05%,并注销相关募集资金使用专户。(二)2017 年 8 月 11 日公司第三届董事会第三十二次会议、
募集资金投资项目实 第三届监事会第二十三次会议,2017 年 8 月 28 日公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过了《关
施方式调整情况     于变更非公开发行股票部分募集资金用途的议案》,将跨境电商仓储及配套运输建设项目中的
                     28,505.91 万元变更投向跨境电商仓储及配套设施建设项目。鉴于公司已竞拍取得可用于自建智能仓
                     储物流用房及相关配套用房的国有建设用地使用权,为有效满足公司跨境电商业务快速发展对物流
                     仓储和经营场地的需求,结合公司业务发展的战略需求,经审慎研究,公司将跨境电商仓储及配套
                     运输建设项目变更为跨境电商仓储及配套设施建设项目,主要调整内容包括实施方式、实施地点、
                     实施主体等。其中实施地点由海外仓、保税仓及仓储物流园区所在国家或地区调整为肇庆市肇庆新
                     区。

                     适用

                     1、第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资
                     金议案》,同意公司以募集资金 11,631,097.66 元置换预先投入募集资金项目的自筹资金 11,631,097.66
                     元,并经中喜会计事务所(特殊普通合伙)于 2014 年 11 月 17 日出具了中喜专审字【2014】第 0457
募集资金投资项目先
                     号《关于山西百圆裤业连锁经营股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。 2、第三
期投入及置换情况
                     届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金的议
                     案》,同意公司以募集资金 119,437,389.06 元置换预先投入募集资金项目的自筹资金 119,437,389.06
                     元,中喜会计师事务所(特殊普通合伙)于 2016 年 9 月 28 日出具了中喜专审字[2016]第 1104 号《关
                     于跨境通宝电子商务股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

                     适用
项目实施出现募集资 公司发行股份购买资产并募集配套资金项目已实施完毕,剩余资金 5,923,493.65 元,结余募集资金
金结余的金额及原因 主要为本次交易完成后相关中介费用支付完毕后剩余资金以及存放期间产生的利息收入。 截至
                     2017 年 3 月 31 日已全部永久补充流动资金。

                     1、募集资金用途为发行股份购买资产项目补充运营资金及支付相关费用,募集资金专户账户实际余
尚未使用的募集资金 额为 0。募集资金专户账户已注销。2、非公开发行股票尚未使用的募集资金用途为跨境进口电商平
用途及去向           台建设项目,跨境出口 B2B 电商平台建设项目、跨境电商仓储及配套运输建设项目均按要求存放在
                     募集资金专户。


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                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位:万元

                        变更后项目                                                                                      变更后的项
                                                    截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                  本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                    际累计投入     资进度       定可使用状
     目       诺项目     资金总额 际投入金额                                                  现的效益         计效益   否发生重大
                                                     金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                            (1)                                                                                              变化

永久补充流 发行股份购                                                           2017 年 03
                            550.39        550.39        550.39      100.00%                                  是         否
动资金      买资产                                                              月 23 日

跨境电商仓 跨境电商仓
                                                                                2017 年 09
储及配套设 储及配套运     28,505.91      9,009.52      9,009.52       31.61%                             0是            否
                                                                                月 05 日
施建设项目 输建设项目

合计            --         29,056.3      9,559.91      9,559.91       --            --                   0        --          --

                                      (一)发行股份购买资产变更原因、决策程序及信息披露情况说明 1、变更原因公司
                                      发行股份购买资产并募集配套资金项目已实施完毕,产生部分结余资金,为提高募集
                                      资金使用效率,满足公司由于业务规模不断扩大而带来的对流动资金的需求,进行了
                                      剩余募集资金变更。2、决策程序 2017 年 3 月 15 日第三届董事会第二十三次会议,
                                      审议通过了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。同意公司将节余的
                                      募集资金(包括利息收入)5,838,292.52 元人民币(具体金额以资金转出当日银行结
                                      息余额为准)永久补充流动资金,节余募集资金占公司募集资金净额的 4.05%,并注
                                      销相关募集资金使用专户。         3、披露情况说明 2017 年 3 月 17 日公司在指定媒体披
                                      露了《关于使用节余募集资金永久补充流动资金的公告》,公告编号:2017-026。(二)
                                      非公开发行股票变更原因、决策程序及信息披露情况说明 1、变更原因 2017 年 8 月 3
                                      日,公司全资孙公司广东环球易购(肇庆)跨境电子商务有限公司与肇庆市公共资源
变更原因、决策程序及信息披露情况 交易中心签订了《拍卖成交确认书》(肇公易土拍字[2017]21 号)。竞拍取得可用于自
说明(分具体项目)                      建智能仓储物流用房及相关配套用房的国有建设用地使用权,为有效满足公司跨境电
                                      商业务快速发展对物流仓储和经营场地的需求,结合公司业务发展的战略需求,经审
                                      慎研究,公司将跨境电商仓储及配套运输建设项目变更为跨境电商仓储及配套设施建
                                      设项目。2、决策程序 2017 年 8 月 11 日公司第三届董事会第三十二次会议、第三届
                                      监事会第二十三次会议,2017 年 8 月 28 日公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过
                                      了《关于变更非公开发行股票部分募集资金用途的议案》,将跨境电商仓储及配套运
                                      输建设项目中的 28,505.91 万元变更投向跨境电商仓储及配套设施建设项目。鉴于公
                                      司已竞拍取得可用于自建智能仓储物流用房及相关配套用房的国有建设用地使用权,
                                      为有效满足公司跨境电商业务快速发展对物流仓储和经营场地的需求,结合公司业务
                                      发展的战略需求,经审慎研究,公司将跨境电商仓储及配套运输建设项目变更为跨境
                                      电商仓储及配套设施建设项目,主要调整内容包括实施方式、实施地点、实施主体等。
                                      其中实施地点由海外仓、保税仓及仓储物流园区所在国家或地区调整为肇庆市肇庆新



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                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                   区。3、信息披露情况说明 2017 年 8 月 12 日公司在指定媒体披露了《关于变更非公
                                   开发行股票部分募集资金用途的公告》,公告编号:2017-095。

未达到计划进度或预计收益的情况
                                   不适用
和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化
                                   不适用
的情况说明


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                    单位:元

  公司名称      公司类型     主要业务       注册资本     总资产        净资产             营业收入     营业利润    净利润

深圳环球易
                                                       5,722,885,71 3,480,693,69 11,441,484,2 848,196,366. 713,618,800.
购电子商务 子公司          电子商务      300,000,000
                                                              9.45          4.93               59.08          08            64
有限公司

深圳前海帕
                                                       633,553,360. 361,667,298. 2,424,527,87 224,097,197. 192,062,443.
拓逊网络技 子公司          电子商务      12,217,197
                                                                  23            19              2.49          42            00
术有限公司

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式                    对整体生产经营和业绩的影响

珠海市瀚海源投资管理有限公司            新设                                         无

广东跨境通宝电子商务产业园有限公司 新设                                              无

广东跨境通宝电子商务有限公司            新设                                         无

郑州百瑞裤业有限公司                    注销                                         无

主要控股参股公司情况说明
     报告期内,公司跨境电商业务的营业收入和净利润持续快速增长,环球易购跨境电商业务实现营业收入1,144,148.43万元,
比上年同期增长59.72%,归属于母公司净利润71,361.88万元,比上年同期增长108.57%。帕拓逊跨境电商业务实现营业收入


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                                跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


242,452.79万元,比上年同期增长88.12%,归属于母公司净利润19,206.24万元,比上年同期增长68.85%。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

     (一)公司未来发展战略
     1、“一带一路”背景下,我国跨境电商的发展机遇
     跨境电商行业快速发展过程中遇到的制约因素,已经得到国家相关部门重视,有关国家政策陆续出台,可以看出我国跨
境电商未来的发展趋势。
     (1)随着“一带一路”建设的推进,为跨境电商企业的发展提供了战略性的机遇
     随着国家“一带一路”的构建和推出,充分运用时代特征的互联网发展思维,大力发展跨境电商,对推动我国传统商贸升
级具有重要的战略意义。跨境电商的发展,对扩大我国出口产品的国际市场份额、重塑中国企业在国际贸易环节的价值链格
局、推动我国外贸发展方式从“制造驱动”向“服务驱动”升级转型、重塑国际贸易规则等方面,均具有着非常重要的战略意义
(参考文献:《改革与战略》2015年第31期134页,中国社会科学院工业经济研究所教授朱妮娜、北京工业大学实验学院教
授吴莉所著:《一带一路战略背景下我国跨境电商发展潜力及趋势分析》)。
     2018年3月5日,第十三届全国人民代表大会第一次会议,李克强总理在政府工作报告中,将跨境电商作为促进我国外贸
出口的新增长点,这是继2014年、2015年和2017年政府工作报告后,我国政府第四次关注跨境电商,充分体现了我国政府对
跨境电商的认可和支持。跨境电商作为我国的经济结构加快优化升级的推动力之一,以“互联网+外贸”的形式,立足大数据
分析消费者需求,助力传统制造业实现“中国智造”,同时降低社会综合产能损耗,实现了国民经济创新、协调、绿色、开放、
共享的发展。
     (2)跨境电商相关政策法规支撑体系得到明显改善
     从2013年至2017年,国务院发布了《关于实施支持跨境电子商务零售出口有关政策意见的通知》等9个涉及跨境电商的
政策性文件;海关部门发布了《关于跨境贸易电子商务进出境货物、物品有关监管事宜公告》等12个监管文件,上述政策法
规涉及到跨境电商的企业资质认定、报关流程、仓储物流服务、保税区制度、税收操作、业务监管等关键领域;质检总局、
外汇管理局也不断出台了有关质量检验检疫、外汇管理等相关的支持性政策法规和文件。通过一系列的政策法规出台,我国
跨境电商的行业发展规范更加清晰,市场监管体系得到一定的完善。
     针对我国跨境电商企业在跨境交易过程中,在其他国家遇到的货物丢失和清关时间过长等一系列问题,我国商务部与相
关国家积极展开磋商,大力推进与相关国家的跨境电商规则、条约的研究和制定,逐渐构建起双边和多边的跨境电商国际合
作机制,从制度上为国内电商企业进行跨境电商活动创造条件。从2013年至2017年,商务部连续推出《支付机构跨境电子商
务外汇支付业务试点指导意见》等18个政策法规和支持性意见,有效支持了我国跨境电商企业的发展。
     (3)我国跨境电商进出口贸易总额持续攀升
     2011-2016年,我国进出口贸易规模和国内跨境采购需求大幅增长,跨境电商市场规模迅速扩大,带动了居民消费、贸
易、物流服务和中小企业的全球化。根据国家统计局的数据,在全球经济发展放缓、我国进出口贸易总值增速下滑的大背景
下,中国跨境电商交易规模逆势而上,由2011年的1.7万亿元迅速增长至2016年的6.3万亿元,近四年内,复合增速大于33%;
跨境电商交易规模占进出口贸易总值不断提升,从2011年的7.2%攀升至2016年的25.9%。
     (4)跨境电商平台将获得更大的发展。
     跨境电商平台将在我国跨境电商行业的发展中起着更为重要的作用,通过跨境电商平台,企业可以在全球范围内,将小
订单与小需求完成对接,跨境电商平台则通过提供“一站式”服务,在保证高效率低成本完成跨境进出口交易的同时,还满足
了外贸“跨境”国与国之间管理差异化的要求。跨境电商平台不仅在价值链调整、贸易规则制定方面有着独特的优势,也在整
合社会服务资源和国内外企业大量外贸服务需求,将这些需求批量、标准、高效地导向物流、金融等第三方服务业,降低了
我国外贸物流的整体社会成本,扩大了我国金融机构的服务半径(参考文献:《改革与战略》2015年第31期134页,中国社
会科学院工业经济研究所教授朱妮娜、北京工业大学实验学院教授吴莉所著:《一带一路战略背景下我国跨境电商发展潜力

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                                跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


及趋势分析》)。
     2、公司发展战略
     (1)业务布局方面
     随着互联网技术和跨境电商行业的快速发展,未来三年,借助技术和业务双轮驱动,公司将紧紧围绕打造全球领先的跨
境电商零售企业战略,持续加大对跨境电商产业链的投入与布局。
     1)市场渠道端:重点打造跨境电商自营平台,完成对全球主要国家和地区的跨境电商自营平台的布局。践行国家“一带
一路”倡仪,以本地化为导向,深耕新兴国家市场;在欧美主要国家,通过服务升级、品牌化建设,向主流消费人群渗透。
在国内市场,以海外一线优质品牌线上营销服务为切入点,积极布局跨境进口电商渠道,最终实现全球跨境电商零售渠道的
全覆盖。
     2)供应链管理端:进一步加强全球采购体系建设,实现“全球采全球卖”的供应商采购体系,加强与全球一线优质品牌厂
商建立直接的合作关系;持续完善全球仓储物流服务体系建设,在现有“海外仓”的部署基础上,优化仓储物流管理体系,提
升“海外仓”的运行效率,降低综合仓储物流成本。
     3)品牌建设端:公司将重点打造自有渠道品牌和自有产品品牌,以品牌运营为导向,对外输出营销宣传体系、客户服务
体系、质量控制体系和品牌整体形象管理体系,对内输出核心资源匹配体系、品牌协同管理体系、品牌供应链管理体系等。
     4)研发建设端:结合跨境电商业务的发展趋势和实际应用场景需要,公司将重点围绕大数据、人工智能、云计算、区块
链等互联网技术进行研发投入,提升公司日常业务运营管理的自动化和数据化,逐步形成技术在业务战略层的牵引能力,实
现公司业务发展从“业务推动”到“技术驱动”的战略性升级。
     5)用户运营端:公司将持续优化用户引流模型,提高用户质量,提升用户转化率。公司将根据不同产品和线上用户分布
的特性,实行差异化引流策略,提升公司在不同区域市场主流人群的渗透率。公司将通过完善会员体系、售后服务体系等,
进一步提升注册用户规模,盘活现有注册用户活跃度,切实提升自营网站运营效率。
     (2)资本管理方面
     公司将紧紧围绕主营业务的发展战略和布局,切实推动公司投融资工作的有序开展,加强对子公司的日常管理,提升公
司信息透明度和对外有效沟通,提高资本市场对公司的认知度和认可度。
     (3)生态体系建设方面
     公司聚焦于跨境电商业务的拓展,以建设跨境电商自营平台为核心,大力推动中国制造出口,扩大我国产品在国际市场
的份额,重塑中国企业在国际贸易环节的价值链格局,推动我国外贸发展方式从“制造驱动”向“服务驱动”升级转型。公司将
立足产业升级,以全产业链打造升级为抓手,以投资为驱动,将资金、市场需求导向生产制造、物流、仓储、营销推广等领
域,实现全球跨境电商生态体系的发展与共赢。
     (4)管理体系升级方面
     公司将围绕业务布局、资本管理、生态体系建设,全面打造能够有效支撑公司全球化发展战略的管理体系,切实提升公
司管理效益和风控能力,提升管理输出能力,打造一流的国际化管理团队。
     (二)上一年度计划完成情况
     1、持续加强跨境出口业务移动端建设,进一步优化移动端购物体验,提升移动端收入占比。
     报告期内,公司加大了在移动端的研发投入,跨境出口业务移动端建设取得了显著进步。公司自营跨境出口电商平台移
动端的运营状况良好,详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”。
     2、成熟市场继续保持快速增长,提升出口业务小语种市场及新兴市场的渗透率。
     报告期内,公司加大了小语种人才团队的建设,重点推进小语种国家等新兴市场的拓展,同时欧美成熟市场继续保持快
速增长。公司主要市场营收情况详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”。
     3、对跨境电商业务供应链端进行优化,并加强对应付账款的管理,改善公司的营运资金状况。
     报告期内,公司对全供应链体系进行了优化,从采购管理、库存管理、仓储物流管理、应付账款管理等方面进行了全面
优化,公司营运资金状况得到有效改善,详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”。
     4、在公司业务快速成长的基础上,整合现有资源,逐步搭建多元化、多渠道的融资体系,优化融资渠道。
     公司在业务快速发展的同时,积极整合各项资源,以多种融资方式为公司业务快速发展提供资金支持。
     (三)下一年度的经营计划


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                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


     2017年,随着公司营业收入成功跨过百亿元关口,展望2018年,公司将在继续保持整体业务规模快速发展的同时,更专
注于重点打造公司在跨境电商领域的核心竞争力。
     1、关注公司整体财务状况的稳健性,提升公司整体抗风险能力
     公司将在保持业务规模持续扩张的前提下,更加关注财务状况的稳健性,通过采销模式的升级、自营平台向第三方供应
商有序开放、备货算法优化、产品SKU分级管控、库存管理流程优化、供应商账期优化、现金管理等措施,实现库存、现金
流等核心财务指标的改善,进一步提升公司经营质量和业务发展过程中的抗风险能力。
     2、加大研发投入预算,拓宽公司业务全面纵深发展的半径
     公司将在2018年持续加大研发团队建设,大力引进高端技术人才,完成公司研发体系升级改造的论证与基础性投入。
     3、推动品牌化建设,进一步提升综合运营管理效率
     在自有品牌建设方面,公司将重点打造Gearbest、Zaful、Rosegal、Mpow等优秀品牌,力争将自有渠道品牌Gearbest在
多个国家和地区打造成本土排名靠前的电商渠道品牌,将自有服装渠道品牌Zaful打造为全球服装类B2C跨境电商网站中的知
名品牌。
     通过打造自有产品品牌Langria、Mpow、Excelvan、Floureon、Souaiki等,建设自有品牌矩阵,对外提升公司综合溢价
能力,对内提升公司内部资源匹配效率。
     在品牌供应商合作方面,公司进一步加大一二线品牌供应商的拓展力度,适度提升品牌采购集中度,提升供应商管理综
合效率。
     4、稳扎稳打,推动跨境出口电商业务的本地化进程
     公司将紧紧围绕提升消费者购物体验为核心,通过建立本地化买手团队,落实本地化仓储、客服、售后服务、运维服务
等职能,通过本地化服务落地与本地产品的融合,获得本地主流用户群体的认可,切实提升公司的综合运营效益。
     5、并购优壹电商,实现跨境进口电商市场的突破
     2018年1月,公司完成了全资并购优壹电商。通过此次并购,公司获得了跨境进口电商的全渠道整合能力和海外优质品
牌的合作能力,顺利实现跨境进口电商市场的有效突破。2018年,公司将实现跨境进口电商业务规模化增长,为公司进一步
拓展跨境进口电商业务打下坚实基础。
     6、加强与资本市场的有效沟通,实现资本与产业的有效互动
     公司成立了资本运营中心,负责统筹投资者关系管理、投资与融资、战略研究等相关工作,切实加强与资本市场的有效
沟通,提升公司信息透明度,实现资本与产业的有效互动,辅助公司做大做强。
     7、进一步推动管理团队建设
     通过引入高端管理人才、高端技术人才、高端大数据分析师与应用人才等,以管理提效率,提升核心技术研发的攻关克
难能力,提升大数据挖掘、建模与应用能力,提升精细化管理能力、仓储和客服环节的自动化办公能力,降低人工损耗,提
升人均产出。
     (四)可能面临的风险及应对策略
     1、国际政治经济环境不稳定带来的波动性风险
     2008年金融危机后,全球经济陷入漫长的调整周期,经济的疲软带来政治上的动荡。在全球范围内,中东地区政治形势
持续恶化,难民问题、恐怖主义袭击冲击着欧洲政治环境的稳定性;欧共体内部国家经济发展的不均衡,欧元货币体制的局
限性,同样制约着欧共体的经济发展,社会福利体制的过度强化,限制了欧洲国家的创新动力。美国奉行美国利益至上理念,
以大幅提升进口关税、降低本国税收比例等措施,保护美国本土制造,吸引资金回流。
     近年来,欧美国家与中国的贸易摩擦不断,给我国跨境电商企业的发展环境带来了不稳定因素,这主要体现在各国税收
政策、汇率波动、合规性监管政策等经营规则的变动风险,由此给跨境电商企业的经营业绩带来短期波动风险。
     应对策略:随着全球政治经济一体化的进程推进,中国综合国力的持续提升。中国政府适时推出“一带一路”倡仪,中国
与国际社会共同发展、合作共赢的理念得到更多国家的支持与认同,中国的国家形象和国际地位得到进一步提升。
     公司将加强与政府的沟通协作,借助我国政府的力量,切实推动改善我国跨境电商企业的国际运营环境,为我国的跨境
电商行业发展做出贡献。
     2、国际间跨境电商监管体系不完善带来的监管风险
     一方面,由于跨境电商作为一种全新的业务模式,其业务开展过程与目前国与国之间的物流、税收、资金结算等监管配


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                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


套体系存在差异。另一方面,由于跨境电商在跨境贸易流程中,高效地解决了跨境供应与需求对接问题,凭借其成本优势和
日益完善的供应链服务体系,为各国消费者提供了质优价廉的商品,深受各国消费者欢迎。
     因此,跨境电商在其快速发展的同时,必然面临着国与国之间的监管规则冲突,如果各国政府部门依据现行规则体系加
强监管执法,则会增加跨境电商企业的业务监管风险,由此影响公司业务的正常进行。
     应对策略:通过合规经营,跨境电商业务的发展将进一步得到各国政府的支持,有利于跨境电商行业的长远发展。
     公司将积极配合各国监管政策落地,采取合法合规的措施开展业务。公司将与中国派驻各国的外交机构和各国政府部门
积极沟通,在适应各国监管政策的基础上,积极推动有关跨境电商的支持政策落地,积极与监管部门配合,为公司业务的长
期稳健发展逐步建立多层次的沟通机制,切实推动跨境电商行业监管体系的健全与完善。
     3、跨境电商市场竞争进一步加剧的风险
     我国跨境电商从业主体众多,随着跨境电商行业的快速发展,市场竞争越来越激烈。随着京东、阿里巴巴集团等电商巨
头介入跨境电商市场,行业竞争将进一步加剧,拥有资源优势、规模优势的国内电商巨头介入跨境电商市场带来的竞争压力,
将可能导致公司生存空间受到挤压,公司的发展将受到更加严酷的市场竞争考验。
     应对策略:公司将围绕自营跨境电商平台的建设,在不同的区域市场采取差异化市场竞争策略。在电商行业发展快速、
人口体量相对较小的国家和地区,通过售后服务本地化、采购本地化、运维本地化等一系列有效措施,在这些市场区域获得
稳定的市场空间。
     在电商行业发展较为成熟的欧美市场,公司以自营垂直电商网站切入主流用户群体,同时充分利用公司全供应链管理的
优势,积极拓展欧美发达国家的第三方电商平台渠道,分享第三方电商平台渠道的发展红利。
     通过上述差异化市场策略的有效实施,公司实现了在跨境电商领域的全球化市场布局,在多语种体系和多个国家的持续
积累和运营,已经为公司在跨境电商领域的市场竞争中建立了较高的竞争壁垒,从而保证了公司在激烈的市场竞争环境下,
仍能持续保持领先优势。
     4、经营业绩不达预期的风险
     尽管2018年公司制定了较为清晰的经营计划,但由于团队建设、研发升级、人才引进和业务流程优化等方面均需要时间
和资金的投入。同时公司管理层更加追求经营的稳健性,持续对库存管理、现金管理等进行优化,使得公司2018年业绩增长
不仅要受制于国内融资环境、人才短缺等因素,还要受到公司内部管理优化的影响,从而导致2018年公司经营业绩可能出现
不达预期的风险。
     应对策略:公司将加大高端人才引进力度,加大现有人才队伍培养体系建设,以多种方式优化融资渠道,保证技术研发
体系建设投入,有效提升公司综合运营能力,从而提升公司可持续发展能力。


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

         接待时间                  接待方式                接待对象类型             调研的基本情况索引

                                                                            互动易平台 2017 年 1 月 13 日投资者关
2017 年 01 月 13 日      实地调研                   机构
                                                                            系活动记录表

                                                                            互动易平台 2017 年 5 月 5 日投资者关
2017 年 05 月 05 日      实地调研                   机构
                                                                            系活动记录表




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                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                            第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
     2017年4月6日,公司2016年年度股东大会审议通过了《关于2016年度利润分配方案的议案》,以公司总股本1,431,510,371
股为基数,按每10股派发现金股利人民币0.56元(含税),共计人民币80,164,580.78元,利润分配后,剩余未分配利润转入
下一年度。2017年6月5日,公司完成权益分派。

                                              现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                 是

分红标准和比例是否明确和清晰:                               是

相关的决策程序和机制是否完备:                               是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                     是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                             是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                             是
明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
     2017年度利润分配预案:以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,按每10股派发现金股利人民币0.53元
(含税),共计人民币76,060,849.66元(实际分红总股本以公司未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为准。截至未
来实施分配方案时股权登记日,公司股本因其他原因发生变动的,公司将保持每10股利润分配的额度不变,相应变动利润分
配总额),利润分配后,剩余未分配利润转入下一年度。
     2016年度利润分配方案:以公司总股本1,431,510,371股为基数,按每10股派发现金股利人民币0.56元(含税),共计人
民币80,164,580.78元,利润分配后,剩余未分配利润转入下一年度。
     2015年度利润分配方案:以公司总股本644,404,605股为基数,按每10股派发现金股利人民币0.53元(含税),共计人民
币34,153,444.07元,利润分配后,剩余未分配利润转入下一年度,同时以资本公积金每10股转增10股。
     2015年半年度利润分配方案:以2015年6月30日的总股本211,801,535股为基数,以资本公积金每10股转增20股。方案实
施后公司总股本由211,801,535股增加为635,404,605股。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                       单位:元

                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                          税)           普通股股东的净利 股东的净利润的比      红的金额         红的比例
                                               润                 率

2017 年                  76,060,849.66      750,993,707.06             10.13%

2016 年                  80,164,580.78      393,768,154.41             20.36%

2015 年                  34,153,444.07      168,386,725.94             20.28%

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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                       0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                              0.53

每 10 股转增数(股)                                                                                         0


分配预案的股本基数(股)
                                                                                                   1435110371


现金分红总额(元)(含税)
                                                                                                 76,060,849.66

可分配利润(元)                                                                              1,385,755,077.67


现金分红占利润分配总额的比例
                                                                                                        100%

                                              本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20


                                 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数,按每 10 股派发现金股利人民币 0.53 元(含税),共计人民币
76,060,849.66 元(实际分红总股本以公司未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为准。截至未来实施分配方案时股
权登记日,公司股本因其他原因发生变动的,公司将保持每 10 股利润分配的额度不变,相应变动利润分配总额),利润分
配后,剩余未分配利润转入下一年度。上述分配预案于 2018 年 4 月 26 日经第三届董事会第四十二次会议审议通过,本次
利润分配预案须经 2017 年年度股东大会审议通过后执行。




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                                                           跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

       承诺事由                承诺方            承诺类型                              承诺内容                                承诺时间           承诺期限         履行情况

股改承诺

                                                             公司股东邓少炜、刘永成分别持有公司股份 5375700 股、2624300
                                                                                                                                             2016 年 8 月 17 日
                                                股份限售承   股,该股份 12 个月内不得以任何形式卖出,满 12 个月后分别可 2016 年 08 月
                       邓少炜;刘永成                                                                                                         -2019 年 8 月 19     严格履行中
                                                诺           以出售 40%,满 24 个月后分别可以出售 40%,满 36 个月后可以 15 日
                                                                                                                                             日
                                                             出售 20%。

收购报告书或权益变动                                                                                                                         2017 年 1 月 17 日
                                                股份限售承   公司股东邓少炜、刘永成分别持有的公司股份 2,687,850 股、         2017 年 01 月
报告书中所作承诺       邓少炜;刘永成                                                                                                         -2018 年 1 月 16     严格履行中
                                                诺           1,312,150 股,12 个月内不得以任何形式卖出。                     10 日
                                                                                                                                             日

                                                                                                                                             2017 年 09 月 19
                                                股份限售承   自股份转让完成后 6 个月内,樊梅花、邓少炜均不减持所持有的 2017 年 09 月
                       邓少炜、樊梅花                                                                                                        日-2018 年 3 月 18 严格履行中
                                                诺           上市公司股份。                                                  19 日
                                                                                                                                             日

                                                             自本次新增股份上市之日起 36 个月内,不会转让或委托他人管理
                       公司股东珠海横琴安赐                  本次发行中认购的股份,也不会要求百圆裤业收购本公司所持有
                       文化互联叁号股权投资                  的百圆裤业本次向本公司非公开发行的股份,本公司持有的该等                        2014 年 11 月 11
                                                股份限售承                                                                   2014 年 11 月
                       基金企业(有限合伙)、                新增股份由于百圆裤业分配股票权利、资本公积转增股本等原因                        日-2017 年 11 月 履行完毕
                                                诺                                                                           11 日
                       信达澳银基金管理有限                  而孳息的股份,亦遵照上述锁定期进行锁定。本公司将依法办理                        11 日
资产重组时所作承诺     公司                                  所持股份的锁定手续,如本公司在上述锁定期届满后转让本次发
                                                             行中所获百圆裤业新增股份,将依法履行相关信息披露义务。

                                                             本次交易的业绩承诺期为 2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017
                                                                                                                                             2014 年 7 月 15 日
                                                业绩承诺及   年度。徐佳东、李鹏臻承诺环球易购 2014 年度、2015 年度、2016 2014 年 07 月
                       徐佳东、李鹏臻                                                                                                        -2017 年 12 月 31 履行完毕
                                                补偿安排     年度、2017 年度实现的净利润分别不低于人民币 6,500 万元、9,100 15 日
                                                                                                                                             日
                                                             万元、12,600 万元、17,000 万元。如未达到上述金额按照协议中

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                                      跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            具体的盈利预测补偿安排进行补偿。

                                            一、本人/本公司持有百圆裤业股份或环球易购股权期间,本人/
                                            本公司控制的企业将尽量减少并规范与百圆裤业及其子公司、环
     杨建新、樊梅花、徐佳东、               球易购及其控制的企业之间的关联交易,对于无法避免或有合理
                             关于同业竞
     李鹏臻、田少武、深圳市                 原因发生的关联交易,本人/本公司控制的企业将遵循市场原则以
                             争、关联交                                                                  2014 年 11 月
     创新投资集团有限公司、                 公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规及规范性文件                     长期有效   严格履行中
                             易、资金占用                                                                11 日
     深圳市红土信息创业投                   的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有
                             方面的承诺
     资有限公司                             关报批程序,不损害百圆裤业、环球易购及其他股东的合法权益。
                                            二、本人/本公司如违反前述承诺将承担因此给百圆裤业、环球易
                                            购及其控制的企业造成的一切损失。

                                            一、本人及其近亲属/关联方没有通过本人直接或间接控制的其他
                                            经营主体或以本人名义或借用其他自然人名义从事与百圆裤业、
                                            环球易购相同或类似的业务,也没有在与百圆裤业或环球易购存
                                            在相同或类似业务的其他任何经营实体中投资、任职或担任任何
                                            形式的顾问,或有其他任何与百圆裤业或环球易购存在同业竞争
                                            的情形;二、本人保证在本次交易实施完毕日后,除本人持有百
                                            圆裤业(包括百圆裤业、环球易购及其下属子公司,下同)股份
                                            或在百圆裤业任职外,本人及其近亲属不拥有、管理、控制、投
                            关于同业竞
                                            资、从事其他任何与百圆裤业所从事业务相同或相近的任何业务
     杨建新、樊梅花、徐佳东、争、关联交                                                                  2014 年 11 月
                                            或项目("竞争业务"),亦不参与拥有、管理、控制、投资与百圆                   长期有效   严格履行中
     李鹏臻、田少武         易、资金占用                                                                 11 日
                                            裤业构成竞争的竞争业务,亦不谋求通过与任何第三人合资、合
                            方面的承诺
                                            作、联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理等方式直接或间
                                            接从事与百圆裤业构成竞争的竞争业务;三、本人承诺,若本人
                                            及其近亲属/关联方未来从任何第三方获得的任何商业机会与百
                                            圆裤业从事的业务存在实质性竞争或可能存在实质性竞争的,则
                                            本人及其近亲属/关联方将立即通知百圆裤业,在征得第三方允诺
                                            后,将该商业机会让渡给百圆裤业;四、若因本人及其近亲属/
                                            关联方违反上述承诺而导致百圆裤业权益受到损害的,本人将依
                                            法承担相应的赔偿责任。

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                                         跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文

                                           本人/本公司承诺:在本次交易完成后,保证百圆裤业的独立性符
                                           合《重组管理办法》关于"有利于上市公司在业务、资产、财务、
     徐佳东、李鹏臻、田少武、
                                           人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立,符合中国
     深圳市创新投资集团有                                                                               2014 年 11 月
                              其他承诺     证监会关于上市公司独立性的相关规定"的要求。在本人/本公司                     长期有效           严格履行中
     限公司、深圳市红土信息                                                                             11 日
                                           作为百圆裤业股东期间,将保证百圆裤业、环球易购电子商务有
     创业投资有限公司
                                           限公司人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独
                                           立。

                                           (一)任职要求:徐佳东、李鹏臻、田少武承诺自股权交割日起,
                                           至少在环球易购任职 60 个月。在此期间,上市公司不得单方解聘
                                           或通过环球易购单方解聘徐佳东、李鹏臻或田少武,也不得通过
                                           调整工作岗位或降低薪酬等方式促使徐佳东、李鹏臻或田少武离
                                           职。(二)竞业禁止:徐佳东、李鹏臻、田少武承诺在环球易购任
                                           职期限内以及离职后两年内,未经上市公司同意,不得在上市公
                                           司、环球易购、上市公司或环球易购的下属公司以外,从事与上 2014 年 10 月
     徐佳东、李鹏臻、田少武 其他承诺                                                                                    长期有效           严格履行中
                                           市公司、环球易购相同或类似的业务或通过直接或间接控制的其 30 日
                                           他经营主体从事该等业务;不得在上市公司、环球易购、上市公
                                           司或环球易购的下属公司以外,于其他与上市公司、环球易购有
                                           竞争关系的公司任职或领薪;不得以上市公司、环球易购、上市
                                           公司或环球易购的下属公司以外的名义与环球易购现有供应商、
                                           客户或合作伙伴从事外贸电子商务、内贸电子商务等业务。徐佳
                                           东、李鹏臻、田少武违反本项承诺的所得归上市公司所有。

                                           自新增股份上市之日起 12 个月内,本人不转让本次发行获得的公
                                           司全部新增股份;自新增股份上市之日起 24 个月内,本人累计可
                                           转让股份数不超过其于本次发行获得的公司全部新增股份的
                                                                                                                        2014 年 11 月 11
                              股份限售承   20%;自新增股份上市之日起 36 个月内,本人累计可转让股份数 2014 年 11 月
     徐佳东、李鹏臻、田少武                                                                                             日-2019 年 11 月 严格履行中
                              诺           不超过其于本次发行获得的公司全部新增股份的 30%;自新增股 11 日
                                                                                                                        11 日
                                           份上市之日起 48 个月内,本人累计可转让股份数不超过其于本次
                                           发行获得的公司全部新增股份的 50%;自新增股份上市之日起 60
                                           个月内,本人累计可转让股份数不超过其于本次发行获得的公司

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                                       跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                         全部新增股份的 70%;自新增股份上市之日起 60 个月后,本人可
                                         转让其剩余的于本次发行获得的公司全部新增股份。

                                         本次交易的业绩承诺期为 2017 年度、2018 年度、2019 年度。周
                                         敏、李侃、陈巧芸、沈寒、江伟强承诺优壹电商 2017 年度、2018                    2017 年 4 月 10 日
     周敏、李侃、陈巧芸、沈 业绩承诺及                                                                 2017 年 04 月
                                         年度、2019 年度实现的净利润分别为不低于 13,400 万元、16,700                   -2019 年 12 月 31 严格履行中
     寒、江伟强            补偿安排                                                                    10 日
                                         万元、20,800 万元。如未达到上述金额按照协议中具体的盈利预                     日
                                         测补偿安排进行补偿。

                                         1、本人将按照《中华人民共和国公司法》等法律法规以及跨境通
                                         公司章程的有关规定行使股东权利;在股东大会对涉及本人的关
                                         联交易进行表决时,按照《中华人民共和国公司法》等法律法规
                                         以及跨境通公司章程的有关规定履行回避表决的义务。2、本人将
                                         杜绝一切非法占用跨境通及其分公司/子公司的资金、资产的行
                                         为,在任何情况下,不要求跨境通及其子公司/分公司向本人及本
                                         人投资或控制的其它企业提供任何形式的担保。3、本人将尽可能
                                         地避免和减少本人及本人投资或控制的其它企业与跨境通及其子
                                         公司/分公司的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生的关
                           关于同业竞
                                        联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协议,
     陈巧芸、龚炜、江伟强、争、关联交                                                             2017 年 04 月
                                        履行合法程序,按照跨境通公司章程、有关法律法规履行信息披                长期有效                    严格履行中
     李侃、沈寒、周敏      易、资金占用                                                           10 日
                                        露义务。4、除优壹电商及其控股子公司外,本人将不在中国境内
                           方面的承诺
                                        外直接或间接拥有、管理、控制、投资、从事其他任何与跨境通
                                         及其分公司、子公司相同或相近的业务或项目,亦不参与拥有、
                                         管理、控制、投资其他任何与跨境通及其分公司、子公司相同或
                                         相近的业务或项目,亦不谋求通过与任何第三人合资、合作、联
                                         营或采取租赁经营、承包经营、委托管理等任何方式直接或间接
                                         从事与跨境通及其分公司、子公司构成竞争的业务。5、本人在直
                                         接或间接持有跨境通股权期间,本人亦遵守上述承诺。6、本人若
                                         违反上述承诺,本人将对由此给跨境通造成的损失作出全面、及
                                         时和足额的赔偿。7、本承诺为不可撤销的承诺。

     陈巧芸、李侃、沈寒、周 其他承诺     周敏、沈寒、李侃、陈巧芸同意,应上市公司要求在优壹电商担 2017 年 12 月 长期有效                    严格履行中

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                                     跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文
     敏                                   任相应高级管理职务,并保证自 2017 年 1 月 1 日起在优壹电商的 08 日
                                          服务期限不低于 5 年;服务期届满后,如其从优壹电商离职,在
                                          其离职后两年内负有竞业禁止义务。如上述人员因丧失或部分丧
                                          失民事行为能力、死亡或宣告死亡、宣告失踪、被优壹电商依法
                                          辞退(目标公司辞退该等人员须经上市公司提前书面认可),不视
                                          为其违反任职期限承诺。上述人员违反任职期限承诺和竞业禁止
                                          义务按照约定予以赔偿。

                                          1、在本次收购完成后,本人及本人直接或间接控制的除跨境通及
                                          其控股子公司外的其他公司及其他关联方将尽量避免与跨境通及
                                          其控股子公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关
                                          联交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按
                                          市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件
                                          的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护跨境通及其
                           关于同业竞
                                          中小股东利益。2、本人保证严格按照有关法律法规、中国证券监
     实际控制人杨建新、樊梅 争、关联交                                                                 2017 年 04 月
                                          督管理委员会颁布的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布的                     长期有效   严格履行中
     花                    易、资金占用                                                                10 日
                                          业务规则及跨境通公司章程等制度的规定,依法行使股东权利、
                           方面的承诺
                                          履行股东义务,不利用实际控制人的地位谋取不当的利益,不损
                                          害跨境通及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与跨境通及
                                          其控股子公司进行交易而给跨境通及其中小股东及跨境通控股子
                                          公司造成损失的,本人将依法承担相应的赔偿责任。本承诺函有
                                          效期间自本承诺函签署之日起至本人不再系跨境通的实际控制人
                                          之日止。

                                          1、本人目前没有从事、将来也不会利用从跨境通及其控股子公司
                                          获取的信息直接或间接从事、参与或进行与跨境通及其控股子公
                           关于同业竞
                                          司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。2、本人将
     实际控制人杨建新、樊梅 争、关联交                                                                 2017 年 04 月
                                          严格按照有关法律法规及规范性文件的规定采取有效措施避免与                     长期有效   严格履行中
     花                    易、资金占用                                                                10 日
                                          跨境通及其控股子公司产生同业竞争。3、如本人或本人直接或间
                           方面的承诺
                                          接控制的除跨境通及其控股子公司外的其他方获得与跨境通及其
                                          控股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会,本人将尽最大

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                                                         跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                             努力,使该等业务机会具备转移给跨境通或其控股子公司的条件
                                                             (包括但不限于征得第三方同意),并优先提供给跨境通或其控股
                                                             子公司。若跨境通及其控股子公司未获得该等业务机会,则本人
                                                             承诺采取法律、法规及规范性文件许可的方式加以解决,且给予
                                                             跨境通选择权,由其选择公平、合理的解决方式。本承诺函一经
                                                             签署,即构成本人不可撤销的法律义务。如出现因本人违反上述
                                                             承诺而导致跨境通及其中小股东权益受到损害的情况,本人将依
                                                             法承担相应的赔偿责任。本承诺函有效期间自本承诺函签署之日
                                                             起至本人不再系跨境通的实际控制人之日止。

                                                             (1)在本人作为百圆裤业控股股东期间,本人保证不自营或以合
                                                             营、合作等方式经营任何与百圆裤业有竞争的业务,本人现有的
                                                             或将来成立的全资子公司、控股子公司以及其他受本人控制的企
                                                             业(以下统称"附属企业")亦不会经营与百圆裤业现从事的业务
                                                关于同业竞   有竞争的业务。(2)在本人作为百圆裤业控股股东期间,无论任
                       公司控股股东、实际控制
                                                争、关联交   何原因,若本人及附属企业未来经营业务与百圆裤业前述业务存 2011 年 11 月
                       人杨建新先生、樊梅花女                                                                                         长期有效       严格履行中
                                                易、资金占用 在竞争,本人同意将根据百圆裤业的要求,由百圆裤业在同等条 29 日
                       士
                                                方面的承诺   件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,或通过合法途径促
                                                             使本人的附属企业向百圆裤业转让有关资产或股权,或通过其他
                                                             公平、合理、合法的途径对本人或附属公司的业务进行调整以避
首次公开发行或再融资
                                                             免与百圆裤业存在同业竞争。(3)如违反上述承诺,本人同意承
时所作承诺
                                                             担由此给百圆裤业造成的全部损失。

                                                             (1)本人及其控制的企业将尽量避免与公司及其子公司之间发生
                                                             关联交易。(2)如果关联交易难以避免,交易双方将严格按照正
                                                关于同业竞
                       公司控股股东、实际控制              常商业行为准则进行。关联交易的定价政策遵循市场公平、公正、
                                                争、关联交                                                           2011 年 11 月
                       人杨建新先生、樊梅花女              公开的原则,交易价格依据与市场独立第三方交易价格确定。无                长期有效          严格履行中
                                              易、资金占用                                                           29 日
                       士                                  市场价格可资比较或定价受到限制的重大关联交易,按照交易的
                                              方面的承诺
                                                           商品或劳务的成本基础上合理利润的标准予以确定交易价格,以
                                                             保证交易价格公允。

                       担任公司董事、监事和高 股份限售承     在任职期间每年转让的持有的公司股份不超过其持有的公司股份                 任职期间及离职 严格履行中

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                                                           跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文
                       级管理人员并直接或间 诺               总数的 25%;离职后 6 个月内,不转让其直接或间接持有的公司                      后 6 个月内
                       接持有公司股份的杨建                  股份。
                       新、安小红、高翔、王慧
                       兵、宫健、唐鹏、鲁培刚

                                                                                                                                            2016 年 7 月 15 日
                                                募集资金使   公司承诺不会将募集资金变相用于小额贷款、融资担保、融资租 2016 年 07 月
                       公司                                                                                                                 -募集资金使用完 严格履行中
                                                用承诺       赁、商业保理、典当、互联网金融等具有融资属性的金融业务。 15 日
                                                                                                                                            毕

股权激励承诺

                                                             在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下积
                                                             极采取现金分红。公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实                       2015 年 1 月 1 日
                                                                                                                            2015 年 01 月
                       公司                     分红承诺     现的可供分配利润的百分之十,未来三年(2015-2017 年)以现金                     -2017 年 12 月 31 已履行完毕
                                                                                                                            01 日
其他对公司中小股东所                                         方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分                       日
作承诺                                                       之三十

                                                             徐佳东承诺在符合有关法律法规的前提下,自 2017 年 12 月 26 日                   2017 年 12 月 26
                                                股份增持承                                                                  2017 年 12 月
                       徐佳东                                起 6 个月内通过深圳证券交易所系统允许的方式(包括但不限于                      日 -2018 年 5 月 严格履行中
                                                诺                                                                          26 日
                                                             集中竞价和大宗交易)增持不超过 5,000 万元的公司股份。                          25 日

承诺是否按时履行       是




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                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

 盈利预测资产                                   当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
                  预测起始时间 预测终止时间
     或项目名称                                  (万元)      (万元)   因(如适用)           期             引

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                                                                                                         com.cn)《发行
                  2014 年 01 月 2017 年 12 月                                            2014 年 07 月
环球易购                                              17,000     71,361.88 不适用                        股份及支付现
                  01 日         31 日                                                    17 日
                                                                                                         金购买资产并
                                                                                                         募集配套资金
                                                                                                         暨关联交易报
                                                                                                         告书(草案)》

                                                                                                         详见巨潮资讯
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                                                                                                         com.cn)《关于
                                                                                                         对深圳前海帕
                  2017 年 01 月 2018 年 12 月                                            2018 年 01 月
帕拓逊                                                18,000     19,206.24 不适用                        拓逊网络技术
                  01 日         31 日                                                    15 日
                                                                                                         有限公司收购
                                                                                                         股权暨关联交
                                                                                                         易的公告》公
                                                                                                         告编号:
                                                                                                         2018-005

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                                                                                                         com.cn)《跨境
                                                                                                         通宝电子商务
                  2017 年 01 月 2019 年 12 月                                            2017 年 04 月 股份有限公司
优壹电商                                              13,400       20,680 不适用
                  01 日         31 日                                                    11 日           发行股份及支
                                                                                                         付现金购买资
                                                                                                         产并募集配套
                                                                                                         资金暨重大资
                                                                                                         产重组报告
                                                                                                         书》

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
      2014年7月15日,公司与徐佳东、李鹏臻、田少武、深圳市创新投资集团有限公司、深圳市红土信息创业投资有限公司
签署了《发行股份及支付现金购买资产协议》,徐佳东、李鹏臻承诺环球易购2014年度、2015年度、2016年、2017年度实现
的净利润分别不低于人民币6,500万元、9,100万元、12,600万元、17,000万元。截至本报告出具日,上述各年度实际净利润均

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                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


超过相应年度承诺净利润。
     2016年12月8日,公司与周敏、龚炜、江伟强、沈寒、陈巧芸、李侃签署了《发行股份及支付现金购买资产协议》。2017
年4月10日,公司与上述人员签署了《发行股份及支付现金购买资产协议之补充协议》,协议约定优壹电商2017年、2018年
度、2019年度实现的净利润分别不低于人民币13,400.00万元、16,700.00万元、20,800.00 万元。截至本报告出具日,2017年
度实际净利润已达到承诺净利润。若优壹电商在补偿期内各年度的实际净利润未达到相应年度的承诺净利润,承诺人将以股
份或现金的方式向本公司进行补偿。
     2018年1月12日,公司与五莲炜舒网络科技合伙企业(有限合伙)(以下简称“炜舒科技”)、五莲永拓网络科技合伙企
业(有限合伙)(以下简称“永拓科技”)、五莲帕拓网络科技合伙企业(有限合伙)(以下简称“帕拓科技”)(上述三名股
东以下简称“资产出售方”)、帕拓逊、邓少炜、刘永成、王佳强、陈巧玲、刘剑晖签订了《股权收购协议》。炜舒科技、永
拓科技、帕拓科技承诺,帕拓逊在2017年度及2018年度分别可实现的净利润分别不低于18,000万元、27,000万元。截至本报
告出具日,2017年度实际净利润已达到承诺净利润。若2018年度的实际净利润未达到相应年度的承诺净利润,承诺人将以现
金方式向公司进行补偿。


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
     2017 年 4 月 28 日财政部印发了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,该准则
自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,采用未来适用法处理。
      2017 年 5 月 10 日,财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助》(修订),该准则自 2017 年 6 月 12 日
起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增
的政府补助根据本准则进行调整。
      财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定,对一般企业财务报表格式进行了修订,并于 2017 年 12 月 25 日发布了
《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》;资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目,利润表
新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“(一)持续经营净利润”和“(二)终止经营净利润”行项目。
2018 年 1 月 12 日,财政部发布了《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》,根据解读的相关规定: 对于利润表新
增的“资产处置收益”行项目,本公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》 等的相关规定,对可比期间的比较
数据按照《通知》进行调整。 对于利润表新增的“其他收益”行项目,本公司按照《企业会计准则第 16 号——政府补助》
的相关规定,对 2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,无需对可比期间的比较数据进行调整。
     公司执行上述规定的主要影响如下:

               会计政策变更的内容和原因                                      受影响的报表项目名称和金额

                                                          2017年度列示持续经营净利润金额766,522,845.49元,列示终止经
在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利
                                                          营 净 利 润 金 额 0.00 元 ; 2016 年 度 列 示 持 续 经 营 净 利 润 金 额
润”,比较数据相应调整。
                                                          428,039,712.29元,列示终止经营净利润金额0.00元。

自2017年1月1日起,与公司日常活动相关的政府补助,从“营 2017 年 度 调 减 营 业 外 收 入 6,173,105.22 元 , 调 增 其 他 收 益

48
                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


业外收入”项目重分类至“其他收益”项目,比较数据不调 6,173,105.22元。
整。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
     (1)本报告期,公司新设纳入合并范围的子公司/孙公司情况如下:
     珠海市瀚海源投资管理有限公司、深圳市汇融天下商业保理有限公司、东莞君美瑞信息科技有限公司、广东环球易购(肇
庆)跨境电子商务有限公司、华旅信用评级(北京)有限公司、山西大美全域旅游控股有限公司、香港吉士电子商务有限公
司、深圳市翰瑾电子商务有限公司、广东跨境通宝电子商务产业园有限公司、广东跨境通宝电子商务有限公司。
     (2)本报告期,公司注销的子公司/孙公司情况如下:
     郑州百瑞裤业有限公司于2017年6月16日已经办理工商注销登记;NEW NET A&W LLC于2017年10月16日已经办理工商
注销登记。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                    中喜会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                               90

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                          7

境内会计师事务所注册会计师姓名                                                                 高明来、刘富锦

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                                                2

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司聘请中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2017年度内部控制进行了审计,并出具了鉴证报告。


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。



49
                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
     1、股票期权激励计划
     公司于2015年3月3日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于<股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议
案》,随后公司向中国证监会上报了申请备案材料。2015年3月12日,公司获悉报送的股票期权激励计划草案及相关材料经
中国证监会确认备案无异议。
     2015年4月23日,经公司2014年度股东大会审议通过了《关于<股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》,2015年
4月28日,公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》,并于2015年5月27日完成
了公司激励计划的股票期权授予登记工作,期权简称:百圆JLC1,期权代码:037689。具体内容详见公司于2015年5月29日
在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2015-049。
     2016年11月11日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于对股票期权激励计划之股票期权行权价格及授予总
量进行调整的议案》、《关于股票期权激励计划第一个行权期符合行权条件的议案》。具体内容详见公司于2016年11月12
日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2016-120、2016-122。
     2017年3月28日,公司股票期权第一个行权期行权,本次行权人数为11人,本次股票期权行权数量为2,400,000份,行权
后公司总股本变更为1,431,510,371。具体内容详见公司于2017年3月28日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公
告,公告编号:2017-034。
     2017年5月27日,公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于注销股票期权激励计划部分已获授但未行权股票
期权的议案》,激励对象徐佳东因未在规定时间内缴纳第一期行权资金,按照相关规定,公司对其所获授的第一期股票期权
120万份予以注销。具体内容详见公司于2017年5月31日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:
2017-060。
     2017年6月19日,公司召开第三届董事会第三十次会议,审议通过了《关于对股票期权激励计划之股票期权行权价格进
行调整的议案》和《关于股票期权激励计划第二个行权期符合行权条件的议案》,股票期权的行权价格由6.76元/份调整为6.704
元/份。具体内容详见公司于2017年6月20日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2017-077、
2017-078。
     2017年7月12日,公司股票期权第二个行权期行权,本次行权人数为12人,本次股票期权行权数量为3,600,000份,行权
后公司总股本变更为1,435,110,371。具体内容详见公司于2017年7月11日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公
告,公告编号:2017-085。
     2、限制性股票激励计划
     2015年11月14日召开的第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于<限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》,


50
                                     跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


2015年12月2日公司2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于<限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》,公司
限制性股票激励计划获得股东大会的审议批准。
     2015年12月4日,公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。2016年1月6日,
公司完成限制性股票首次授予登记工作。具体内容详见公司于2016年1月6日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相
关公告,公告编号:2016-002。
     2016年11月11日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于对限制性股票激励计划之限制性股票回购价格及授
予总量进行调整的议案》,具体内容详见公司于2016年11月12日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公
告编号:2016-121。
     2017年5月27日,公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就
的议案》,董事会认为公司设定的限制性股票的第一个解锁期解锁条件已经成就。具体内容详见公司于2017年5月31日在巨
潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2017-061。
     2017年6月19日,公司第一期可解锁的限制性股票上市流通,可解锁的股权激励对象共15名,解锁的限制性股票数量为
360万股,占公司总股本比例为 0.25%。具体内容详见公司于2017年6月16日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相
关公告,公告编号:2017-074。
     2017年6月19日,公司分别召开第三届董事会第三十次会议和第三届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于对限制
性股票激励计划之限制性股票回购价格进行调整的议案》,本次股权激励计划中限制性股票的回购价格由11.3335元/股调整
为11.2775元/股。具体内容详见公司于2017年6月20日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:
2017-078。
     3、第三期股票期权激励计划
     公司于2017年8月17日召开的第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第三期
股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》,具体内容详见公司于2017年8月21日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
披露的相关公告。2017年9月5日,公司2017年第五次临时股东大会审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第三
期股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》。
     2017年9月11日,公司第三届董事会第三十四次会议审议通过了《关于向第三期股票期权激励计划激励对象授予股票期
权的议案》,确定股票期权的授权日为2017年9月11日。2017年10月16日完成了公司第三期股票期权激励计划所涉的股票期
权 授 予 登 记 工 作 , 期 权 简 称 : 跨 境 JLC2, 期 权 代码: 037750。具体内容详见公司于2017 年 10月17 日在巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2017-126。
     4、第四期股票期权激励计划
     公司于2017年11月13日召开的第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第四期
股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》,具体内容详见公司于2017年11月14日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
披露的相关公告。2017年11月29日,公司2017年第六次临时股东大会审议通过了《关于<跨境通宝电子商务股份有限公司第
四期股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》。
     2017年12月5日,公司第三届董事会第三十七次会议审议通过了《关于调整第四期股票期权激励计划首次授予激励对象
人员名单及授予数量的议案》和《关于向第四期股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》,根据公司2017年第
六次临时股东大会的授权,公司董事会对第四期股票期权激励计划首次授予激励对象人员名单及授予数量进行调整,将本次
股票期权激励计划首次授予的激励对象人数由原151名调整为147名,授予的股票期权数量由原1,002万份调整为994万份,并
确 定 将 首 次 授 予 股 票 期 权 的 授 权 日 为 2017 年 12 月 5 日 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2017 年 12 月 7 日 在 巨 潮 资 讯 网
(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
     2018年1月15日完成了公司第四期股票期权激励计划的首次授予登记工作,期权简称:跨境JLC3,期权代码:037764。
具体内容详见公司于2018年1月16日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2018-010。




51
                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                      关联交 占同类 获批的                     可获得
                                    关联交                                     是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                关联交 易金额 交易金 交易额                       的同类 披露日 披露索
                                    易定价                                     过获批 易结算
     方     系      易类型 易内容            易价格   (万     额的比 度(万                   交易市        期         引
                                     原则                                      额度    方式
                                                      元)      例      元)                     价

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                                                                                                                   )《2017
跨境翼及 联营企                                                                                         2017 年
                    仓储劳 仓储劳 市场公 市场公                                                                    年度日
其下属子 业及其                                       110.63    5.86%   2,000 否      现金     可以     03 月 17
                    务费   务费     允价     允价                                                                  常关联
公司      子公司                                                                                        日
                                                                                                                   交易预
                                                                                                                   计公
                                                                                                                   告》,公
                                                                                                                   告编
                                                                                                                   号:
                                                                                                                   2017-0
                                                                                                                   25

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                                                                                                                   )《2017
跨境翼及 联营企                                                                                         2017 年
                    采购商 采购商 市场公 市场公                                                                    年度日
其下属子 业及其                                       238.14    1.09%     600 否      现金     可以     03 月 17
                    品     品       允价     允价                                                                  常关联
公司      子公司                                                                                        日
                                                                                                                   交易预
                                                                                                                   计公
                                                                                                                   告》,公
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                                                                                                                   2017-0
                                                                                                                   25

跨境翼及 联营企 销售商 销售商 市场公 市场公                                                             2017 年 详见巨
                                                       55.06    0.08%   4,400 否      现金     可以
其下属子 业及其 品         品       允价     允价                                                       03 月 17 潮资讯


52
                              跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


公司     子公司                                                                                日         网
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                                                                                                          )《2017
                                                                                                          年度日
                                                                                                          常关联
                                                                                                          交易预
                                                                                                          计公
                                                                                                          告》,公
                                                                                                          告编
                                                                                                          号:
                                                                                                          2017-0
                                                                                                          25

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易极云商 联营企                                                                                2017 年
                  采购商 采购商 市场公 市场公                                                             年度日
及其下属 业及其                                 586.32   2.68%   3,000 否        现金   可以   03 月 17
                  品     品     允价   允价                                                               常关联
子公司   子公司                                                                                日
                                                                                                          交易预
                                                                                                          计公
                                                                                                          告》,公
                                                                                                          告编
                                                                                                          号:
                                                                                                          2017-0
                                                                                                          25

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易极云商 联营企                                                                                2017 年
                  销售商 销售商 市场公 市场公                                                             )《2017
及其下属 业及其                                  27.31   0.04%   2,000 否        现金   可以   03 月 17
                  品     品     允价   允价                                                               年度日
子公司   子公司                                                                                日
                                                                                                          常关联
                                                                                                          交易预
                                                                                                          计公
                                                                                                          告》,公
                                                                                                          告编
                                                                                                          号:

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                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                                   2017-0
                                                                                                   25

                                                   1,017.4
合计                                 --      --              --    12,000   --      --   --   --        --
                                                        6

大额销货退回的详细情况             不适用

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的 公司本年度日常关联交易实际发生额没有超过预计范围。
实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大
                                   不适用
的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

54
                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                    单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                              是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                        担保类型      担保期
                                             (协议签署日)         额                                       完毕   联方担保
                    披露日期

                                                  公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                              是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                        担保类型      担保期
                                             (协议签署日)         额                                       完毕   联方担保
                    披露日期

                    2015 年 11               2016 年 01 月 04
环球易购                             5,000                               5,000 一般保证      2年        否          否
                    月 16 日                 日

                    2016 年 01               2016 年 01 月 26
环球易购                             5,000                               5,000 一般保证      2年        否          否
                    月 26 日                 日

                    2016 年 07               2016 年 07 月 07
环球易购                            20,000                           20,000 一般保证         2年        是          否
                    月 06 日                 日

                    2016 年 08                                                  连带责任保
环球易购                            10,000                                  0                1年        是          否
                    月 02 日                                                    证

                    2016 年 08               2016 年 08 月 09                   连带责任保
环球易购                            10,000                           10,000                  2年        否          否
                    月 06 日                 日                                 证

                    2016 年 08               2016 年 09 月 18
环球易购                             5,000                               5,000 一般保证      2年        否          否
                    月 31 日                 日

                    2016 年 08               2016 年 09 月 01
环球易购                             5,000                               5,000 一般保证      1年        是          否
                    月 31 日                 日

                    2016 年 08               2016 年 09 月 23
环球易购                            10,000                           10,000 一般保证         1年        是          否
                    月 31 日                 日

                    2016 年 12               2016 年 12 月 23                   连带责任保
环球易购                            12,000                           12,000                  1年        是          否
                    月 10 日                 日                                 证



55
                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


香港环球易购电子商 2016 年 12                 2017 年 01 月 24                  连带责任保
                                   10,405.5                          10,405.5                1年        否          否
务有限公司          月 10 日                  日                                证

                    2017 年 01                2017 年 03 月 01
环球易购                            20,000                            20,000 一般保证        1年        否          否
                    月 18 日                  日

                    2017 年 01                2017 年 02 月 13
环球易购                            10,000                            10,000 一般保证        1年        否          否
                    月 18 日                  日

                    2017 年 03                                                  连带责任保
环球易购                             5,000                                                   1年        否          否
                    月 17 日                                                    证

                    2017 年 03                2017 年 05 月 10                  连带责任保
环球易购                            10,000                            10,000                 1年        否          否
                    月 17 日                  日                                证

                    2017 年 03                2017 年 10 月 31                  连带责任保
环球易购                            10,000                            10,000                 1年        否          否
                    月 17 日                  日                                证

                    2017 年 05                2017 年 11 月 10
帕拓逊                               2,000                                2,000 一般保证     1年        否          否
                    月 09 日                  日

                    2017 年 07                2017 年 10 月 17                  连带责任保
环球易购                            15,000                            15,000                 1年        否          否
                    月 18 日                  日                                证

                    2017 年 07                2017 年 08 月 03                  连带责任保
环球易购                            30,000                            30,000                 1年        否          否
                    月 18 日                  日                                证

香港环球易购电子商 2017 年 08                 2017 年 10 月 10                  连带责任保
                                    10,038                            10,038                 1年        否          否
务有限公司          月 21 日                  日                                证

报告期内审批对子公司担保额度                                     报告期内对子公司担保实
                                                      112,038                                                        107,038
合计(B1)                                                       际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                     报告期末对子公司实际担
                                                    204,443.5                                                       189,443.5
额度合计(B3)                                                   保余额合计(B4)

                                               子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                              实际发生日期       实际担保金                             是否履行 是否为关
     担保对象名称   相关公告     担保额度                                        担保类型      担保期
                                              (协议签署日)         额                                      完毕   联方担保
                    披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                         报告期内担保实际发生额
                                                      112,038                                                        107,038
(A1+B1+C1)                                                     合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                     报告期末实际担保余额合
                                                    204,443.5                                                       189,443.5
(A3+B3+C3)                                                     计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                         38.93%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                            0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                           0
担保余额(E)


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                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                          无
责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                    无

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                    单位:万元

       具体类型          委托理财的资金来源       委托理财发生额          未到期余额       逾期未收回的金额

银行理财产品           募集资金                                59,000                  0                      0

合计                                                           59,000                  0                      0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

     报告期内,公司自身发展壮大,不断为全体股东创造价值,同时也对国家和社会的全面发展、股东、债权人、职工、客
户、供应商等利益相关方承担相应的责任。积极加强与各利益相关方的交流和互动,做到公司与股东、员工、供应商、客户、
社会的协调统一。

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                                   跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


      (一)股东和债权人权益保护
      公司建立了较为健全的法人治理结构并不断完善。公司一直非常重视投资者关系管理工作,认真对待每位投资者。通过
网站、传真、邮件、电话、网上业绩说明会及投资者来访等多方位沟通渠道,及时回复深交所“互动易”的提问,坚持耐心、
客观、全面与中小投资者沟通。
      报告期内,公司遵循回馈股东和社会的宗旨,在经济效益稳定增长的同时,坚持与投资者共享公司成长成果,重视对投
资者的合理回报,积极构建与股东的和谐关系。根据公司制定的《未来三年(2015-2017年)股东回报规划》及《公司章程》
的有关规定,积极进行现金分红,履行分红承诺,切实回报股东。
      (二) 职工权益保护
      公司与员工签订《劳动合同》,为员工缴纳各项保险,切实维护员工利益。公司十分注重员工自身发展,不仅结合行业
特点和岗位知识技能的要求为员工提供多方面的教育与培训机会,还从业务技能、人格塑造等方面发掘其优势与潜力。通过
品种多样的团队活动与拓展训练丰富员工业余生活,加强员工凝聚力。报告期内公司实施了两次股权激励计划,实现员工价
值的同时也调动了员工的工作积极性。公司各子公司根据自身情况给予员工相应福利保障,体现出公司的人文关怀。
      (三)供应商、客户和消费者权益保护
      公司与供应商之间一直秉承平等协商、互惠互利的原则,合作共赢,谋求共同发展。公司不断完善采购流程与机制,为
供应商创造了良好的竞争环境,引入先进的质量管理理念和方法,为客户提供优质的产品与服务;公司从原材料的采购到生
产再到产品入库、出库形成一套完整的、系统的质量管理与控制体系。从根本上保证为消费者提供质量高、安全性好的产品。
公司非常重视客户体验,不断完善和优化售前、售中、售后各环节,加强售后服务以提升客户满意度。
      (四)环境保护与可持续发展
      公司积极倡导环境保护与节能减排工作,鼓励员工绿色出行和低碳生活。
      (五)公共关系与社会公益事业
     公司注重规范经营,自觉遵守国家有关法律法规,积极履行纳税义务,依法纳税,接受并配合相关部门的检查和监督,
对当地企业也起到了良好的带头作用。公司规模不断扩大,公司体系内每年招聘大量技术、销售、采购等岗位的员工,努力
缓解全国就业问题。公司在力所能及的范围内,对地方教育、卫生、扶贫济困等方面给予必要的支持,与社会各界保持密切
合作,积极参与捐资扶贫、义务献血等公益活动。


2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

     公司一直以来把回馈社会、奉献爱心作为应尽的社会责任,对公司所在地周边贫困地区进行帮扶和爱心捐赠。


(2)年度精准扶贫概要

      报告期内,公司在紫金县中坝镇发昌村投入10万元进行社会扶贫,帮助贫困户发展生产,解决生活困难。公司还通过绿
色基金投入6240元进行环境保护,通过山西团省委向山西临县捐赠价值5.66万元的“百圆”裤装产品,并直接向长治市光彩事
业促进会、山西省千山万水公益基金会和涟源市安平镇财政所捐赠价值171.52万元的“百圆”裤装产品,实现了企业与社会的
和谐互动。


(3)精准扶贫成效


                    指标                         计量单位                       数量/开展情况

一、总体情况                                       ——                               ——

其中: 1.资金                                      万元                                                 10.62



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                                跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


2.物资折款                                      万元                                                    177.18

二、分项投入                                    ——                               ——

1.产业发展脱贫                                  ——                               ——

2.转移就业脱贫                                  ——                               ——

3.易地搬迁脱贫                                  ——                               ——

4.教育扶贫                                      ——                               ——

5.健康扶贫                                      ——                               ——

6.生态保护扶贫                                  ——                               ——

其中: 6.1 项目类型                             ——       开展生态保护与建设

6.2 投入金额                                    万元                                                      0.62

7.兜底保障                                      ——                               ——

8.社会扶贫                                      ——                               ——

8.2 定点扶贫工作投入金额                        万元                                                    168.51

8.3 扶贫公益基金投入金额                        万元                                                     18.67

9.其他项目                                      ——                               ——

三、所获奖项(内容、级别)                      ——                               ——


(4)后续精准扶贫计划

     后续公司将积极响应国家及证监会号召,组织各下属子公司贯彻落实“精准扶贫”有关要求,紧密结合自身实际,开展多
渠道、多层次、多形式的“对口帮扶”工作。如对公司所在地周边贫困县、贫困村进行定点帮扶,带动周边贫困人口就业和当
地种植、养殖业发展;参与省、市的扶贫济困活动,通过向定点扶贫地区捐款捐物达到扶贫作用。目前公司已与相关部门就
“贫困县养殖产业扶贫计划”试点的投入规模及细节进行沟通,帮助促进当地农业发展,带动周边贫困人口就业、创业。


3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

     公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司积极倡导环境保护与节能减排工作,鼓励员工绿色出
行和低碳生活。


十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
     1、非公开发行公司债券
     2016年10月24日,公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司2016年度非公开发行公司债券方案的议案》等
相关议案,具体内容详见公司于2016年10月26日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。2016年11月10
日公司2016年第三次临时股东大会审议通过了上述相关议案。
     2017年2月7日,公司收到深交所出具的《关于跨境通宝电子商务股份有限公司2017年非公开发行公司债券符合深交所转


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                                        跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


让条件的无异议函》(深证函[2017]36号),具体详见公司于2017年2月8日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露
的相关公告,公告编号:2017-016。
     2、重大资产重组
     2016年10月24日,公司筹划重大事项停牌,经与有关各方初步论证,公司本次筹划重大事项涉及重大资产重组,经公司
申请,公司股票自2016年11月7日开市起转入重大资产重组事项继续停牌。2016年11月24日,因该事项相关工作均未完成,
公 司 申 请 延 期 复 牌 , 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2016 年 10 月 24 日 、 2016 年 11 月 5 日 、 2016 年 11 月 24 日 在 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2016-099、2016-112、2016-130。
     2016年12月8日,公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于审议<跨境通宝电子商务股份有限公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组预案>的议案》等相关议案,鉴于本次发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨重大资产重组事项涉及的标的资产审计、评估工作尚未完成,董事会决定本次重大资产重组的相关议案暂不提
交公司股东大会审议,待标的资产的审计、评估完成后,公司将再次召开董事会,对本次交易相关事项进行审议,具体内容
详见公司于2016年12月10日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
     2017年4月10日,公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于本次公司发行股份购买资产并募集配套资金暨重
大资产重组方案调整构成重大调整的议案》和《关于审议<跨境通宝电子商务股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金暨重大资产重组报告书>及其摘要的议案》等相关议案。公司拟以发行股份和支付现金的方式收购上海优壹电
子商务有限公司100%的股权,拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金。具体内容详见公司于2017年4月11
日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
     2017年4月26日,公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于审议<跨境通宝电子商务股份有限公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组报告书>及其摘要的议案》等相关议案。
     2017年5月4日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》(170782号):中国证监会依法对
公司提交的《跨境通宝电子商务股份有限公司上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查。认为该申请
材 料 齐 全 , 符 合 法 定 形 式 , 决 定 对 该 行 政 许 可 申 请 予 以 受 理 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2017 年 5 月 5 日 在 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2017-050。
     2017年5月19日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(170782号),中
国证监会依法对公司提交的《跨境通宝电子商务股份有限公司上市公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审
查,2017年6月8日公司就有关问题作出了书面回复。具体内容详见公司分别于2017年5月20日、2017年6月8日在巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
     2017年6月7日,公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于取消<公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易方案>中发行价格调整方案的议案》,公司董事会经审慎研究并与交易对方协商一致,决定取消《关于调整后的公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组方案的议案》中“本次发行股份及支付现金购买资产方案”中的
“发行价格调整方案”,本次交易的发行价格不设置任何价格调整机制。具体内容详见公司于2017年6月8日在巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。
     2017年6月22日,公司收到中国证监会通知,经中国证监会上市公司并购重组审核委员会于2017年6月22日召开2017年第
33次并购重组委工作会议审核,公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组事项获得无条件通
过。具体内容详见公司于2017年6月23日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2017-081。
     2017年12月8日,公司收到中国证监会《关于核准跨境通宝电子商务股份有限公司向周敏等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》(证监许可[2017]2191号)文件。具体内容详见公司于2017年12月9日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
披露的相关公告,公告编号:2017-153。
     2017年12月13日,优壹电商就本次交易资产过户事宜办理完成了工商变更登记手续,优壹电商已成为公司的全资子公司。
具体内容详见公司于2017年12月14日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2017-160。
     3、内部业务整合、股权架构调整
     2017年1月17日,公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司内部业务整合、股权架构调整的议案》,为
了更好地提升公司管理效率,理顺公司架构,整合内部资源,增强产业管理,明晰公司各业务模块权责,公司将“百圆裤业”
品牌裤装销售的所有业务由全资子公司山西百圆裤业有限公司承接,公司持有南京百圆裤业有限公司、合肥百圆裤业销售有

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                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


限公司、长沙诚勤服装有限公司、武汉百圆实宜舒商贸有限公司的股权及与裤装业务相关的资产、负债及对应工作人员全部
移转至山西百圆裤业有限公司。具体内容详见公司于2017年1月18日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,
公告编号:2017-009。
     4、公开发行可转换公司债券
     2017年12月15日,公司第三届董事会第三十九次会议审议通了《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》等相关
议案,具体内容详见公司于2017年12月18日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。2018年1月2日,公司2018
年第一次临时股东大会审议通过了上述相关议案。


二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
     2017 年 8 月 3 日,公司全资孙公司广东环球易购(肇庆)跨境电子商务有限公司(以下简称“广东环球”)与肇庆市公共
资源交易中心签订了《拍卖成交确认书》,广东环球经网上公开竞价竞得金 XQ-LG1801-A 号、XQ-LG1802-A 号、XQ-XZ0801-A
号宗地的国有建设用地使用权。具体内容详见公司于 2017 年 8 月 5 日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,
公告编号:2017-092。




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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                      单位:股

                              本次变动前                     本次变动增减(+,-)                        本次变动后

                                                                    公积金转
                            数量        比例      发行新股   送股               其他        小计          数量         比例
                                                                       股

                          690,924,0                                            -223,802, -222,602, 468,321,0
一、有限售条件股份                       48.35% 1,200,000                                                             32.63%
                                   09                                               930        930               79

                          690,924,0                                            -223,802, -222,602, 468,321,0
3、其他内资持股                          48.35% 1,200,000                                                             32.63%
                                   09                                               930        930               79

                          131,935,0                                            -131,935, -131,935,
其中:境内法人持股                        9.23%                                                                   0
                                   43                                               043        043

                          558,988,9                                            -91,867,8 -90,667,8 468,321,0
       境内自然人持股                    39.11% 1,200,000                                                             32.63%
                                   66                                                  87          87            79

                          738,186,3                                            223,802,9 228,602,9 966,789,2
二、无限售条件股份                       51.65% 4,800,000                                                             67.37%
                                   62                                                  30          30            92

                          738,186,3                                            223,802,9 228,602,9 966,789,2
1、人民币普通股                          51.65% 4,800,000                                                             67.37%
                                   62                                                  30          30            92

                          1,429,110,                                                                    1,435,110
三、股份总数                            100.00% 6,000,000                               0 6,000,000                   100.00%
                                371                                                                          ,371

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     (1)2017年1月3日,中国证券登记结算公司对公司董监高所持公司股份的有限售条件股份进行重新调整,公司副董事
长、总经理徐佳东所持公司有限售条件股份由206,608,884股变为200,102,740股,公司监事宫健所持公司有限售条件股份由150
股变为0股。
     (2)2017年1月10日,根据公司与深圳前海帕拓逊网络技术有限公司签订的《增资扩股及股权收购协议》,交易对手方
即邓少炜、刘永成按照相关协议约定通过二级市场购买公司股票4,000,000股。2017年1月16日,根据邓少炜、刘永成关于锁
定所持股份的承诺,公司办理完毕股份锁定登记。
     (3)2017年3月28日,公司股权激励计划股票期权第一个行权期行权,本次股票期权行权数量2,400,000股为无限售条件
流通股。
     (4)2017年6月19日,公司限制性股票激励计划第一期解锁上市流通,解锁限制性股票数量为3,600,000股。其中激励对
象公司副董事长、总经理徐佳东先生解锁数量为1,400,000为高管锁定股,其余2,200,000股为无限售条件流通股。
     (5)2017年6月28日-2017年6月30日公司副董事长、总经理徐佳东先生通过深圳证券交易所证券交易系统增持公司股份
2,400,728股,因该股份性质为高管锁定股,所以其中的1,800,546股为有限售条件股份。
     (6)2017年7月12日,公司股权激励计划股票期权第二个行权期行权,本次股票期权行权数量3,600,000股,其中激励对

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                                   跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


象公司副董事长、总经理徐佳东先生行权数量为1,200,000为高管锁定股,其余2,400,000股为无限售条件流通股。
     (7)2017年8月21日,根据公司与深圳前海帕拓逊网络技术有限公司签订的《增资扩股及股权收购协议》,交易对手方
即邓少炜、刘永成按照相关协议约定购买的公司股票部分股份解除限售,本次限售股份实际解除限售数量为3,200,000 股。
     (8)2017年9月21日,根据公司《非公开发行股票之发行情况报告暨上市报告书》,认购对象认购的公司股票140,301,161
股上市流通。
     (9)2017年11月13日,根据公司《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上市
报告书》,交易对手方及认购对象认购的公司股票128,412,845股上市流通。其中公司副董事长、总经理徐佳东先生本次解锁
的51316824股为高管锁定股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     (1)2016年11月11日,公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第一个行权期符合行权条
件的议案》,公司认为激励对象所持股票期权第一个行权期行权条件已经满足。具体内容详见公司于2016年11月12日在巨潮
资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2016-120、2016-122。
     2017年3月28日,公司股票期权第一个行权期行权,本次行权人数为11人,本次股票期权行权数量为2,400,000份,行权
后公司总股本变更为1,431,510,371。具体内容详见公司于2017年3月28日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公
告,公告编号:2017-034。
     (2)2017年6月19日,公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第二个行权期符合行权条件
的议案》,公司认为激励对象所持股票期权第二个行权期行权条件已经满足。具体内容详见公司于2017年6月20日在巨潮资
讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告,公告编号:2017-079。
     2017年7月12日,公司股票期权第二个行权期行权,本次行权人数为12人,本次股票期权行权数量为3,600,000份,行权
后公司总股本变更为1,435,110,371。具体内容详见公司于2017年7月11日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公
告,公告编号:2017-085。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                      期末限售股数      限售原因       解除限售日期
                                          数              数

                                                                                     (1)报告期内增 (1)2017 年 1
                                                                                     持 2,400,728 股; 月 3 日,中国证
                                                                                     (1)公司股权激 券结算登记公司
徐佳东                 206,608,884        57,822,968     54,017,370      202,803,286 励第二次行权     对公司董监高所
                                                                                     1,200,000 股; 3)持公司股份的有
                                                                                     公司发行股份及 限售条件股份进
                                                                                     支付现金购买资 行重新调整,公


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                             跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                               产暨关联交易发 司董事、总经理
                                                                               行股份上市流通 徐佳东所持公司
                                                                               51,316,824 股。因 有限售条件股份
                                                                               其为公司高管, 由 206,608,884 股
                                                                               故上述股份中         变为 200,102,740
                                                                               54,017,370 股为 股。(2)2017 年
                                                                               高管限售股。         11 月 13 日解除
                                                                                                    限售 51,316,824
                                                                                                    股

                                                                               因其为公司监
                                                                               事,其持有的公
宫健                      150            150                              0                         2017 年 1 月 3 日
                                                                               司股份中 75%锁
                                                                               定为限售股。

                                                                               根据公司与其签
                                                                               订的《增资扩股
                                                                               及股权收购协
                                                                               议》中相关约定,2017 年 8 月 21
邓少炜、刘永成       8,000,000      3,200,000      4,000,000       8,800,000
                                                                               限售股份中邓少 日
                                                                               炜持有 5,913,270
                                                                               股,刘永成持有
                                                                               2,886,730 股。

                                                                               其中李鹏臻限制
                                                                               性股权激励授予
李鹏臻等核心骨                                                                                      2017 年 6 月 19
                    11,000,000      2,200,000                      8,800,000 6,400,000 股,其
干(共 14 人)                                                                                      日
                                                                               他 13 人授予
                                                                               2,400,000 股

深圳市前海梧桐
广证定增投资基
金企业(有限合
伙)、韦慧陆、吴
斌、华福证券有
                                                                               根据公司《非公
限责任公司、银
                                                                               开发行股票之发
河资本资产管理
                                                                               行情况报告暨上
有限公司、财通
                                                                               市报告书》,认购 2017 年 9 月 21
基金管理有限公     140,301,161    140,301,161                             0
                                                                               对象认购的股票 日
司、深圳天风天
                                                                               自 2016 年 9 月 20
成资产管理有限
                                                                               日起限售期为 12
公司、富国基金
                                                                               个月。
管理有限公司、
博时基金管理有
限公司、北信瑞
丰基金管理有限
公司


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                                       跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                                  根据公司《发行
                                                                                                  股份及支付现金
                                                                                                  购买资产并募集
                                                                                                  配套资金暨关联
                                                                                                  交易实施情况暨
                                                                                                  新增股份上市报
                                                                                                  告书》,安赐叁
                                                                                                  号、信达澳银以
李鹏臻、田少武、
                                                                                                  现金认购公司因
珠海横琴安赐文
                                                                                                  募集配套资金发
化互联叁号股权                                                                                                        2017 年 11 月 13
                          110,893,442            77,096,021                          35,397,421 行的股份自 2014
投资基金企业、                                                                                                        日
                                                                                                  年 11 月 11 日起
信达澳银基金管
                                                                                                  36 个月内不得转
理有限公司
                                                                                                  让。李鹏臻、田
                                                                                                  少武认购的股份
                                                                                                  分五期进行解
                                                                                                  锁,剩余限售股
                                                                                                  中李鹏臻持有
                                                                                                  27,212,947 股,田
                                                                                                  少武持有
                                                                                                  8,184,474 股。

合计                      476,803,637           280,620,300      58,017,370         255,800,707            --                --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证                          发行价格(或利                                         获准上市交易
                         发行日期                             发行数量           上市日期                             交易终止日期
       券名称                                   率)                                                数量

股票类

                    2015 年 05 月 27                                        2017 年 03 月 28
股票期权                                6.76                    2,400,000                            2,400,000
                    日                                                      日

                    2015 年 05 月 27                                        2017 年 07 月 12
股票期权                                6.704                   3,600,000                            3,600,000
                    日                                                      日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
     2015年4月23日,经公司2014年度股东大会审议通过了《关于<股票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》,2015年
4月28日,公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》,并于2015年5月27日完成
了公司激励计划的股票期权授予登记工作,本次授予徐佳东等共12名激励对象合计3,000,000份股票期权,行权价格为40.75
元/份。因公司实施2014年年度权益分派方案、2015年半年度权益分派方案及2015年年度权益分派方案,2016年11月11日公

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                                      跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


司第三届董事会第十九次会议同意将股票期权数量由300万份调整为1800万份,股票期权行权价格由40.75元/份调整为6.76元
/份。2017年3月28日,公司股票期权第一个行权期行权,本次行权人数为11人,本次股票期权行权数量为2,400,000份,行权
后公司总股本变更为1,431,510,371。2016年年度权益分派方案实施后,2017年6月19公司第三届董事会第三十次会议同意将
股票期权的行权价格由6.76元/份调整为6.704元/份。2017年7月12日,公司股票期权第二个行权期行权,本次行权人数为12
人,本次股票期权行权数量为3,600,000份,行权后公司总股本变更为1,435,110,371。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用
     2017年3月28日,公司股票期权第一个行权期行权,本次股票期权行权数量为2,400,000份,行权后公司总股本变更为
1,431,510,371。
     2017年7月12日,公司股票期权第二个行权期行权,本次股票期权行权数量为3,600,000份,行权后公司总股本变更为
1,435,110,371。
     2017年6月28日,公司实际控制人之一樊梅花女士与邓少炜先生签署了《股份转让协议》,约定樊梅花女士将其持有公
司的7,200万股无限售流通股转让给邓少炜先生,2017年9月20日,本次股东协议转让股份事宜全部过户完毕,樊梅花女士持
有公司股份9,463.95万股,占公司总股本的6.59%,邓少炜先生持有公司股份8,022.187万股,占公司总股本的5.59%,成为公
司持股5%以上的第四大股东。


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                          单位:股

                                                                                                     年度报告披露
                                                                  报告期末表决
                                 年度报告披露                                                        日前上一月末
                                                                  权恢复的优先
报告期末普通                     日前上一月末                                                        表决权恢复的
                        21,254                           18,771 股股东总数                       0                             0
股股东总数                       普通股股东总                                                        优先股股东总
                                                                  (如有)(参见
                                 数                                                                  数(如有)(参
                                                                  注 8)
                                                                                                     见注 8)

                                          持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                               报告期内 持有有限 持有无限                质押或冻结情况
                                                   报告期末
     股东名称          股东性质         持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                   持股数量                                          股份状态         数量
                                                                 情况     股份数量 股份数量

                                                   283,360,5              212,520,3 70,840,12
杨建新              境内自然人            19.74%                                                质押                  214,150,000
                                                         00                     72         8

                                                               增持
                                                   268,071,0 240,0728 202,803,2 65,267,76
徐佳东              境内自然人            18.68%                                                质押                  177,672,168
                                                         48 股,股票            86         2
                                                               期权行权


66
                                跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                            1,200,000
                                                            股

                                                            协议转让
                                                94,639,50                           94,639,50
樊梅花            境内自然人            6.59%               72,000,00                           质押              81,600,000
                                                       0                                   0
                                                            0股

                                                            协议受让
                                                            7,2000,00
                                                80,221,87 0 股,增                  74,308,60
邓少炜            境内自然人            5.59%                           5,913,270               质押              67,876,000
                                                       0持                                 0
                                                            148,200
                                                            股

                                                            股票期权
                                                            行权
                                                57,263,67 1,200,000 33,612,94 23,650,73
李鹏臻            境内自然人            3.99%                                                   质押              21,400,000
                                                       7 股,减持              7           0
                                                            4,821,837
                                                            股

珠海横琴安赐文
化互联叁号股权                                  33,566,43                           33,566,43
                  境内非国有法人        2.34%                                                   质押              14,550,000
投资基金企业(有                                        0                                   0
限合伙)

新余睿景企业管                                  25,980,00                           25,980,00
                  境内非国有法人        1.81%                                                   质押              25,980,000
理服务有限公司                                         0                                   0

中国平安人寿保
                                                            增持
险股份有限公司                                  17,028,38                           17,028,38
                  其他                  1.19%               7,496,184
-万能-个险万                                         1                                   1
                                                            股


                                                            减持
                                                16,665,76                           16,665,76
吴斌              境内自然人            1.16%               6,291,692                           质押              11,150,000
                                                       9                                   9
                                                            股

中国平安人寿保
                                                            增持
险股份有限公司                                  14,212,69                           14,212,69
                  其他                  0.99%               5,899,687
-投连-个险投                                         4                                   4
                                                            股


战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参 无
见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的说     1.杨建新、樊梅花夫妇为公司实际控制人; 2.杨建新为新余睿景企业管理服务有限公
明                                 司实际控制人,持有睿景公司 90.62%的股权。

                                           前 10 名无限售条件股东持股情况

            股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量                              股份种类

67
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                                                                                    股份种类       数量

樊梅花                                                                94,639,500 人民币普通股       94,639,500

邓少炜                                                                74,308,600 人民币普通股       74,308,600

杨建新                                                                70,840,128 人民币普通股       70,840,128

徐佳东                                                                65,267,762 人民币普通股       65,267,762

珠海横琴安赐文化互联叁号股权投
                                                                      33,566,430 人民币普通股       33,566,430
资基金企业(有限合伙)

新余睿景企业管理服务有限公司                                          25,980,000 人民币普通股       25,980,000

李鹏臻                                                                23,650,730 人民币普通股       23,650,730

中国平安人寿保险股份有限公司-
                                                                      17,028,381 人民币普通股       17,028,381
万能-个险万能

吴斌                                                                  16,665,769 人民币普通股       16,665,769

中国平安人寿保险股份有限公司-
                                                                      14,212,694 境内上市外资股     14,212,694
投连-个险投连

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 1.杨建新、樊梅花夫妇为公司实际控制人; 2.杨建新为新余睿景企业管理服务有限公
名股东之间关联关系或一致行动的     司实际控制人,持有睿景公司 90.62%的股权。
说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                   无
务情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:不存在
公司不存在控股股东情况的说明
公司股权结构较分散,没有单一股东持股比例能够达到控股的程度。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人

              实际控制人姓名                        国籍                  是否取得其他国家或地区居留权


68
                              跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


杨建新                                 中国                      否

樊梅花                                 中国                      否

主要职业及职务                         杨建新担任公司董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   2017 年 12 月杨建新先生成为青松股份的控股股东、实际控制人。

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




69
                           跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                               第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




70
                                         跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                        第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                             本期增持 本期减持
                                                          任期起始 任期终止 期初持股                              其他增减 期末持股
     姓名        职务   任职状态        性别    年龄                                         股份数量 股份数量
                                                              日期        日期   数(股)                         变动(股)数(股)
                                                                                              (股)     (股)

                                                         2012 年     2018 年
                                                                                 283,360,5                                    283,360,5
杨建新      董事长      现任       男                  48 11 月 29 11 月 16
                                                                                       00                                           00
                                                         日          日

            副董事                                       2014 年     2018 年
                                                                                 264,470,3                                    268,071,0
徐佳东      长、总经 现任          男                  40 12 月 15 11 月 16                  2,400,728            1,200,000
                                                                                       20                                           48
            理                                           日          日

                                                         2014 年     2018 年
游木润      董事        现任       男                  58 12 月 15 11 月 16
                                                         日          日

                                                         2015 年     2018 年
李勇        董事        现任       男                  46 11 月 17 11 月 16
                                                         日          日

                                                         2012 年     2018 年
            董事、财
安小红                  现任       女                  38 11 月 29 11 月 16
            务总监
                                                         日          日

                                                         2012 年     2018 年
            董事、董
高翔                    现任       女                  41 11 月 29 11 月 16
            事会秘书
                                                         日          日

                                                         2014 年     2018 年
欧阳建国 独立董事 现任             男                  70 12 月 15 11 月 16
                                                         日          日

                                                         2015 年     2018 年
杨波        独立董事 现任          女                  44 11 月 17 11 月 16
                                                         日          日

                                                         2015 年     2018 年
苏长玲      独立董事 现任          女                  42 11 月 17 11 月 16
                                                         日          日

                                                         2015 年     2018 年
唐鹏        监事        现任       男                  41 11 月 17 11 月 16
                                                         日          日

王慧兵      监事        现任       男                  38 2012 年    2018 年



71
                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                  11 月 29 11 月 16
                                                  日        日

                                                  2012 年   2018 年
宫健      监事       现任    男                 34 11 月 29 11 月 16        200                                   200
                                                  日        日

                                                  2012 年   2018 年
鲁培刚    副总经理 现任      男                 46 11 月 29 11 月 16
                                                  日        日

                                                  2015 年   2018 年
张红霞    副总经理 现任      女                 33 11 月 17 11 月 16
                                                  日        日

                                                                       547,831,0                             551,431,7
合计          --        --        --       --          --        --                2,400,728   0 1,200,000
                                                                             20                                    48


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     1.董事
     杨建新:男,1969年出生,中国国籍,无永久境外居留权。1998年创建山西百圆,2003年创建本公司前身百缘物流,曾
荣获山西省劳动模范、山西省十大杰出青年、太原市十大杰出青年、首届中国青年创业奖等荣誉称号,现任全国青联委员、
中青企协常务理事、山西省政协委员、山西省光彩事业促进会副会长、山西省连锁经营协会副会长、太原市人大代表等职务。
现任本公司董事长。
     徐佳东:男,1977年出生,中国国籍,无永久境外居留权。毕业于美国加州大学戴维斯分校,获博士学位。2008年创建
环球易购,至今一直担任环球易购总经理。现任本公司副董事长、总经理。
     游木润:男,1959年出生,中国国籍,无永久境外居留权。研究生学历,曾任深圳进出口贸易(集团)中达工贸公司总
经理助理、副总经理,深圳中达(集团)股份有限公司董事、副总经理,深圳经济特区免税商品企业公司副总经理,深圳奥
康德石油贸易集团公司董事、副总经理,深圳市免税商品企业有限公司董事长、总经理,深圳万润(集团)股份有限公司副
董事长、总裁等职务。现任香港绿洲源集团有限公司常务副总经理、上海绿洲源香料股份有限公司董事、本公司董事。
     李勇:男,1971 年出生,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历,曾任山西紫云牧业有限公司董事、跨境通宝电子
商务股份有限公司市场管理中心总监、监事会主席,现任本公司董事、深圳市环球易购电子商务有限公司监事、福建青松股
份有限公司董事长。
     安小红:女,1979年出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于山西财经大学会计系,具有会计师、人力资源师资格,
曾任山西文化用品商贸有限公司税务经理、信贷部经理,山西大陆建材有限公司财务主管,现任本公司董事、财务总监。
     高翔:女,1976年出生,中国国籍,无永久境外居留权。毕业于山西农业大学,本科学历。历任本公司综合管理部部长、
总务中心总监。现任本公司董事、董事会秘书。
     欧阳建国:男,1947年出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于天津大学,本科学历。曾3次荣获科技部的中国民
营科技促进奖,多次在国内学术刊物上发表学术文章,获江西省科技成果二等奖。曾任深圳市科技创业服务中心、深圳市民
科办、深圳市科技交流中心副主任、主任等职务,现任深圳市企业技术创新促进会执行会长,深圳市尚荣医疗股份有限公司
董事,深圳市兰亭科技股份有限公司、深圳市同洲电子股份有限公司及本公司独立董事。


72
                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


     杨波:女,1973年出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于山西省电视大学,本科学历。曾任山西隆晋泰化工科技
有限公司、太原奥信药业有限公司会计、财务经理等职务,现任山西智博会计师事务所有限公司执行董事兼总经理,本公司
独立董事。
     苏长玲:女,1975年出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于北京大学,研究生学历。曾任太原钢铁集团、山西科
贝律师事务所、北京市京翰律师事务所教师、律师等职务,现任北京市京翰(太原)律师事务所主任,本公司独立董事。
     2.监事
     唐鹏:男,1976年出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于太原大学财经系,本科学历。曾任本公司市场部经理、
市场管理中心总监、公司副总经理。现任本公司监事。
     宫健:男,1983年出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于西安建筑科技大学,本科学历。曾任本公司人才管理开
发中心培训员、人才管理开发中心人事部部长。现任本公司监事、山西百圆裤业有限公司综合管理中心副总监。
     王慧兵:男,1979年出生,中国国籍,无境外居留权,毕业于山西师范大学,本科学历。曾任本公司总务中心物资采购
员、总务中心后勤保障部部长。现任本公司监事、审计部副总监。
     3.高级管理人员
     鲁培刚:男,1971年出生,中国国籍,无永久境外居留权,毕业于山西大学,本科学历。现任本公司副总经理、山西百
圆裤业有限公司总经理。
     张红霞:女,1984年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。现任本公司副总经理、证券事务代表。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                   在股东单位                                       在股东单位是否
任职人员姓名              股东单位名称                           任期起始日期       任期终止日期
                                                   担任的职务                                        领取报酬津贴

                                                                 2015 年 01 月
杨建新         新余睿景企业管理服务有限公司        执行董事                                         否
                                                                 12 日

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                    在其他单位                                       在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                           任期起始日期       任期终止日期
                                                    担任的职务                                           领取报酬津贴

                                                                 2006 年 06 月 01
杨建新         山西恒盛伟华科贸有限公司            执行董事                                          否
                                                                 日

                                                                 2003 年 01 月 08
杨建新         山西盛饰企业管理服务有限公司        执行董事                                          否
                                                                 日

                                                                 2004 年 08 月 09
杨建新         山西青城房地产开发有限公司          执行董事                                          否
                                                                 日

                                                                 2007 年 09 月 28
杨建新         山西百园物业管理有限公司            执行董事                                          否
                                                                 日

                                                                 2007 年 09 月 05
杨建新         太原市盛饰房地产开发有限公司        执行董事                                          否
                                                                 日

                                                                 2015 年 05 月 27
杨建新         山西奥瑞佳企业管理咨询有限公司      监事                                              否
                                                                 日

                                                                 2015 年 05 月 27
杨建新         山西菲尔德企业管理咨询有限公司      监事                                              否
                                                                 日



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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                2015 年 06 月 01
杨建新         深圳安易金控投资有限公司            执行董事                                         否
                                                                日

                                                                2015 年 06 月 02
杨建新         深圳前海普利瑞安投资有限公司        监事                                             否
                                                                日

                                                                2015 年 06 月 05
杨建新         深圳前海美亚创享投资有限公司        监事                                             否
                                                                日

                                                                2015 年 06 月 30
杨建新         深圳前海思泉信成投资有限公司        监事                                             否
                                                                日

                                                                2015 年 08 月 27
杨建新         山西广佳汇企业管理咨询有限公司      监事                                             否
                                                                日

                                                                2015 年 08 月 27
杨建新         山西艾美佳企业管理咨询有限公司      监事                                             否
                                                                日

                                                                2016 年 10 月 09
杨建新         山西欣亚辉企业管理咨询有限公司      监事                                             否
                                                                日

                                                                2016 年 10 月 09
杨建新         山西汇美忆企业管理咨询有限公司      监事                                             否
                                                                日

                                                                2016 年 07 月 12
杨建新         山西壹家壹健康管理咨询有限公司      监事                                             否
                                                                日

                                                                2016 年 09 月 28
游木润         上海绿洲源香料股份有限公司          董事                                             否
                                                                日

                                                   常务副总经   2014 年 02 月 01
游木润         香港绿洲源集团有限公司                                                               是
                                                   理           日

                                                                2009 年 07 月 01
欧阳建国       深圳市企业技术创新促进会            执行会长                                         否
                                                                日

                                                                2013 年 03 月 27
欧阳建国       深圳市同洲电子股份有限公司          独立董事                                         是
                                                                日

                                                                2016 年 12 月 06 2019 年 12 月 05
欧阳建国       深圳市兰亭科技股份有限公司          独立董事                                         是
                                                                日                 日

                                                                2015 年 05 月 18 2018 年 05 月 18
欧阳建国       深圳市尚荣医疗股份有限公司          董事                                             是
                                                                日                 日

                                                   执行董事兼   2012 年 01 月 01
杨波           山西智博会计师事务所有限公司                                                         是
                                                   总经理       日

                                                                2011 年 11 月 01
苏长玲         北京市京翰(太原)律师事务所        主任                                             是
                                                                日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用




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                                     跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
     1.决策程序:董事、监事、高级管理人员的薪资方案由薪酬与考核委员会审议通过后提交董事会或股东大会批准,具体
根据薪资方案相关规定执行。
     2.确定依据:
     (1)公司根据经营业绩、行业和地区收入水平、工作与能力考核等因素确定董事、监事和高级管理人员的年度报酬。
     (2)独立董事薪酬方案经董事会、股东大会审议通过。除独立董事外,公司未向其他董事发放董事津贴。
     (3)公司《高级管理人员薪酬方案》经薪酬与考核委员会、董事会审议通过。
     3.实际支付情况:
     (1)现任董事杨建新、安小红、高翔的报酬根据在本公司任职岗位,由本公司根据相关制度进行支付。现任董事徐佳
东的报酬由深圳市环球易购电子商务服务有限公司根据其制度进行支付。公司外部董事不在本公司领取薪酬。
     (2)公司高级管理人员根据在本公司任职岗位,按照《高级管理人员薪酬方案》进行支付。
     (3)公司未发放监事津贴,现任监事报酬根据在本公司任职岗位,根据相关制度进行支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                              单位:万元

                                                                                    从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务            性别           年龄          任职状态
                                                                                        前报酬总额         方获取报酬

杨建新              董事长           男                           48 现任                      32.26 否

                    副董事长、总经
徐佳东                               男                           40 现任                      82.38 否
                    理

游木润              董事             男                           58 现任                            0否

安小红              董事、财务总监 女                             38 现任                      19.67 否

                    董事、董事会秘
高翔                                 女                           41 现任                      19.63 否
                    书

欧阳建国            独立董事         男                           70 现任                       6.32 否

杨波                独立董事         女                           44 现任                       6.32 否

苏长玲              独立董事         女                           42 现任                       6.32 否

李勇                董事             男                           46 现任                            0否

唐鹏                监事             男                           41 现任                            0否

王慧兵              监事             男                           38 现任                      13.73 否

宫健                监事             男                           34 现任                      14.52 否

鲁培刚              副总经理         男                           46 现任                      19.94 否

张红霞              副总经理         女                           33 现任                      15.21 否

合计                         --             --             --               --                 236.3           --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:股



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                                   跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                               报告期内                                       报告期新 限制性股
                         报告期内 报告期内                   报告期末 期初持有 本期已解                            期末持有
                                               已行权股                                       授予限制 票的授予
     姓名      职务      可行权股 已行权股                  市价(元/ 限制性股 锁股份数                            限制性股
                                               数行权价                                       性股票数 价格(元/
                           数           数                    股)      票数量       量                             票数量
                                               格(元/股)                                       量       股)

            副董事长、
徐佳东                   1,200,000 1,200,000        6.704        19.14 7,000,000 1,400,000            0   11.3335 5,600,000
            总经理

合计            --       1,200,000 1,200,000       --           --      7,000,000 1,400,000           0    --      5,600,000

                      2017 年 6 月 19 日,本限制性股票激励计划的第一个解锁期解锁股票上市流通,激励对象徐佳东先
备注(如有)
                      生本次解锁数量为 140 万份,剩余未解锁股份为 560 万份。


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                               19

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                                         5,376

在职员工的数量合计(人)                                                                                               5,395

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                                           5,395

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                                           0

                                                             专业构成

                         专业构成类别                                               专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                                     0

销售人员                                                                                                               3,560

技术人员                                                                                                                791

财务人员                                                                                                                114

行政人员                                                                                                                173

管理人员                                                                                                                358

其他人员                                                                                                                399

合计                                                                                                                   5,395

                                                             教育程度

教育程度类别                                                     数量(人)

研究生及以上                                                                                                            177

本科                                                                                                                   3,376

专科                                                                                                                   1,489

高中(含中专)及以下                                                                                                    353

合计                                                                                                                   5,395




76
                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、薪酬政策

     公司在薪酬制度中保持目标管理与结果激励结合的方式,继续设定以岗位、技能为基础,以绩效结果为导向的工资体系。
报告期内公司共实施了两次股票期权激励计划,对子公司核心管理人员和业务骨干给予激励奖励。在公司高速发展的同时,
有效保证了员工的工作积极性与职业稳定性,激励员工发挥工作潜能,实现员工自我价值。


3、培训计划

     2018年公司在员工培训方面仍是从层级、岗位、业务技能、团队合作等方面制定专业性高、针对性强的人才培养计划,
通过内训和外训相结合的方式,加强和提高各类人员的专业水平,打造适应企业发展需要的员工队伍,实现员工自身职业能
力提升和公司可持续发展的共赢。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                         第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

     报告期内,为满足公司发展需要,提高决策效率,提升公司治理水平,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市
公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会
及深圳证券交易所其他有关法律法规的要求,结合公司实际情况,不断完善法人治理结构,健全内部控制体系,加强信息披
露工作,并为进一步提高子公司的规范运作水平,公司加强了对子公司的指导工作以及业务融合。公司治理实际情况符合《公
司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
     1.关于股东与股东大会
     公司股东严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等的规定和要求按其所持股份享有平等地位,并承担相应义务。
公司股东大会召集、召开、议事、表决程序及出席股东大会的人员资格均符合相关规定,并聘请律师对股东大会的合法性进
行现场见证,有效保障了股东特别是中小股东的知情权、收益权及决策参与权。
     2.关于公司与实际控制人
     公司实际控制人能严格规范自身行为,公司亦没有为控股股东提供担保或实际控制人非经营性占用公司资金的行为。公
司具有独立完整的业务及自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与实际控制人相互独立。公司董事会、监
事会和内部管理机构依照《公司法》、《公司章程》的规定独立运作。公司实际控制人严格遵守相关承诺,不存在与公司进
行同业竞争的行为。
     3.关于董事与董事会
     公司董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的有关规定,公司董事会成员9人,其中独立董事3名。公司
全体董事能积极严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定,认真出席董事会会议和股东大会会议,
勤勉尽责。董事会的召集、召开、表决及信息披露程序符合相关规定。公司董事会下设各专门委员会尽职尽责,为董事会科
学决策、提高决策效益和质量发挥了重要作用。独立董事不受公司实际控制人以及其它与公司存在利害关系的单位或个人的
影响,独立履行职责,对公司的重大事项均能发表独立意见。
     4.关于监事与监事会
     公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名,由职工代表大会选举产生。监事会人数、构成及选聘程序均符合法
律、法规和《公司章程》的规定。公司监事会依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《监事会议事规则》
的规定,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况等的合法合规性进行监督,并发表相关审核意见,监事会的召集、
召开、表决及信息披露程序符合相关规定。
     5.关于绩效评价与激励约束机制
     公司建立并持续完善公正、透明的董事、监事和经理层的绩效评价标准和激励约束机制。员工的薪酬根据公司的经营情
况和个人绩效评定结果来确定,并通过实施股权激励,有效提高了管理人员和员工的工作积极性与责任感,保证了个人利益
与公司利益的高度一致。
     6.关于利益相关者
     公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,加强与各方的沟通和交流,实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协
调平衡,共同推动公司持续、稳健发展。
     7.关于信息披露与透明度
     公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《内幕信息知情人登记管理制度》等关于信息披露的相关规定,
认真履行信息披露义务。公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人,真实、准确、完整的披露公司信息,协调公司与投
资者的关系,接待投资者来访,回答投资者咨询,确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。另外公司主动、及时地与监
管部门保持联系与沟通,报告公司的有关事项,从而准确地把握信息披露的规范要求,进一步提高公司透明度和信息披露质
量。公司指定《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)为


78
                                 跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


公司信息披露媒体。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

     公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作,公司注意规范与公司实际控制人之间的关系,
建立健全各项内控管理制度。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立运作,具有独立完整的业务体系、自主经
营能力,并独立承担责任和风险。
     1.业务独立情况
     公司拥有完整的法人财产权和独立的采购、销售、物流配送等体系,独立开展业务,具有独立面向市场自主经营的能力,
公司独立经营,独立核算和决策,独立承担责任与风险,公司实际控制人除投资本公司外,并无其他与本公司可能存在同业
竞争的经营性投资和参与经营的事项,其他股东也未从事与公司可能存在同业竞争的业务。
     2.人员独立情况
     公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定合法产生,不存在大股东和实际控制
人超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司在劳动、人事及工资管理方面已形成完整健全的体系,公司拥有独
立的员工队伍和完善的薪酬考核制度。公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,不存在在股东关联单位、业务相同或相
近的其他单位担任除董事、监事以外职务的情况。公司员工薪酬、社会保险等独立管理,具有较完善的管理制度和体系。
     3.资产独立情况
     公司拥有独立于实际控制人的经营场所、完整的资产结构及专利技术等无形资产。具有绝对的控制和支配权,不存在与
股东单位共用的情况,亦不存在资产、资金被各股东、实际控制人及其所控制的其他企业违规占用的情况,公司没有以资产、
权益或信誉为实际控制人的债务提供过担保,不存在资产、资金被大股东、实际控制人占用而损害公司其他股东利益的情况。
     4.机构独立情况
     公司依照《公司法》、《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构,建立了完整、独立的法人治
理结构,设立了适应公司发展需要的组织机构。公司各部门与下属子公司制定了相应的内部管理和控制制度,保证了公司的
依法运作,公司与实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同情况。
     5.财务独立情况
     公司设有完整、独立的财务机构,配备了充足的专职财务会计人员,实行独立核算,并根据现行的会计准则及相关法规,
结合公司实际情况制定了财务与会计管理制度,公司独立开设银行账户、独立纳税、独立作出财务决策,自主决定投资计划
和资金安排,不存在资金或资产被实际控制人或其他关联方占用情况,也不存在为实际控制人及其控制的其他企业提供担保
的情况。独立对外签订合同,不存在与股东共用银行账号或混合纳税情况。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次          会议类型         投资者参与比例        召开日期            披露日期             披露索引

                                                                                                   详见巨潮资讯网
2017 年第一次临时 临时股东大会                    55.48% 2017 年 02 月 06 日 2017 年 02 月 07 日
                                                                                                   (www.cninfo.com.

79
                                跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


股东大会                                                                                          cn)《2017 年第一次
                                                                                                  临时股东大会决议
                                                                                                  公告》,公告编号
                                                                                                  2017-015

                                                                                                  详见巨潮资讯网
                                                                                                  (www.cninfo.com.
2016 年年度股东大
                    年度股东大会                 54.43% 2017 年 04 月 06 日 2017 年 04 月 07 日 cn)《2016 年年度股

                                                                                                  东大会决议公告》,
                                                                                                  公告编号 2017-038

                                                                                                  详见巨潮资讯网
                                                                                                  (www.cninfo.com.
2017 年第二次临时                                                                                 cn)《2017 年第二次
                    临时股东大会                 57.58% 2017 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 27 日
股东大会                                                                                          临时股东大会决议
                                                                                                  公告》,公告编号
                                                                                                  2017-046

                                                                                                  详见巨潮资讯网
                                                                                                  (www.cninfo.com.
2017 年第三次临时                                                                                 cn)《2017 年第三次
                    临时股东大会                 58.42% 2017 年 08 月 02 日 2017 年 08 月 03 日
股东大会                                                                                          临时股东大会决议
                                                                                                  公告》,公告编号
                                                                                                  2017-091

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                                                                                                  (www.cninfo.com.
2017 年第四次临时                                                                                 cn)《2017 年第四次
                    临时股东大会                 58.75% 2017 年 08 月 28 日 2018 年 08 月 29 日
股东大会                                                                                          临时股东大会决议
                                                                                                  公告》,公告编号
                                                                                                  2017-109

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                                                                                                  (www.cninfo.com.
2017 年第五次临时                                                                                 cn)《2017 年第五次
                    临时股东大会                 60.36% 2017 年 09 月 05 日 2017 年 09 月 06 日
股东大会                                                                                          临时股东大会决议
                                                                                                  公告》,公告编号
                                                                                                  2017-113

                                                                                                  详见巨潮资讯网
                                                                                                  (www.cninfo.com.
2017 年第六次临时                                                                                 cn)《2017 年第六次
                    临时股东大会                 51.17% 2017 年 11 月 29 日 2017 年 11 月 30 日
股东大会                                                                                          临时股东大会决议
                                                                                                  公告》,公告编号
                                                                                                  2017-145


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

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                                   跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                         独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                       是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                   出席股东大会
  独立董事姓名                                                                         未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数        加董事会次数   会次数       数                         次数
                                                                                            事会会议

欧阳建国                      19              19              0            0          0否                         6

杨波                          19              19              0            0          0否                         7

苏长玲                        19              19              0            0          0否                         6

连续两次未亲自出席董事会的说明



2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
     报告期内,公司独立董事根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《独立董事工作
制度》等相关规定和要求,诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责,积极参与公司治理和决策,对公司经营发展决策等方面提
出了宝贵的专业性意见。独立董事还通过实地考察、电话等途径了解公司经营情况,关注公司及行业运行状态,对公司重大
事项积极有效地履行了独立董事职责,较好地维护了公司整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益,对公司规范、
稳定、健康地发展起到了积极作用。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

     公司董事会下设4个专门委员会,分别为战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会。报告期内各专门
委员会勤勉尽责,依据有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会议事细则的有关规定就专业性事项进行讨论,并提出
宝贵意见和建议。报告期内,各专门委员会履职情况如下:
     1.战略委员会
     报告期内,公司董事会战略委员会依照相关法规以及《公司章程》、《战略委员会议事规则》的规定,勤勉履行职责,
共召开了六次会议,分别对2016年度财务决算报告、调整公司组织架构、调整重组方案、变更非公开发行股票部分募集资金
用途、关于非公开发行募投项目“跨境进口电商平台建设项目”新增实施主体、参与投资跨境产业基金、公司非公开发行可转
换公司债券进行审核并出具意见,并同意将上述内容提交董事会进行审议。对公司经营状况和发展前景进行了深入分析,为
公司战略发展的实施提出了宝贵建议。


81
                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


     2.审计委员会
     报告期内,董事会审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会《上市公司治理准则》及《审计委员会议事规则》的有
关规定,凭借丰富的行业经验及专业审计、会计知识,通过监督外部审计机构的工作、指导公司内部审计、审阅公司财务报
告等方面向董事会提出了专业意见,在公司审计与风险管理等方面发挥了重要的作用。在报告期内,公司审计委员会召开了
七次会议,审议审计部工作总结、工作计划等内部审计工作报告和文件以及其他相关事项;每季度及时向董事会报告内部审
计工作的开展情况及审计委员会决议情况;认真做好2016年年报审计的相关工作,与会计师进行沟通,对财务报表出具审核
意见,对审计机构的审计工作进行追踪与讨论,对审计机构的续聘进行了审议,较好的履行了审计委员会的职责。
     3.薪酬与考核委员会
     报告期内,董事会薪酬与考核委员会遵照《薪酬与考核委员会议事规则》及《高级管理人员薪酬调整方案》的规定及要
求,积极履行职责。报告期内,公司薪酬与考核委员会共召开了五次会议,分别对公司高级管理人员2016年度薪酬的发放情
况进行核查,限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就事项、股票期权激励计划第二个行权期符合行权条件事项和激
励对象名单进行审核,公司第三期、第四期股票期权激励计划事项和激励对象进行确定。委员会认为公司高级管理人员的业
绩考核的评价标准和程序符合相关规定,限制性股票和股票期权激励对象的业绩考核达标,符合解锁、行权条件。
     4.提名委员会
     提名委员会根据《公司章程》、《提名委员会议事规则》及其他有关规定,积极履行职责。报告期内,公司提名委员会
共召开了两次会议,对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和高级管理人员的任职资格进行审议并对拟聘任总经理进行
提名,并形成议案提交公司董事会审议。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

     公司建立了较为完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,董事会薪酬与考核委员会根据《高级管理人员薪酬与绩
效考核制度》制定绩效薪酬考核方案,公司年度经营目标、各项财务指标完成情况以及各高级管理人员分管工作、个人年度
履行职责情况,对其进行绩效考核并评定。2015年公司第二届董事会第二十次会议和2014年年度股东大会审议通过了《<股
票期权激励计划(草案)>及其摘要的议案》,报告期内,公司副董事长、总经理徐佳东先生作为本激励计划的激励对象,
行权120万股,行权股份于2017年7月12日上市。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 28 日

                                     巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn )披露的《跨境通宝电子商务股份有限公
内部控制评价报告全文披露索引
                                     司 2017 年度内部控制自我评价报告》



82
                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                 缺陷认定标准

               类别                                财务报告                              非财务报告

                                     当存在下列某一项或几项情况时,表明可
                                     能存在重大缺陷:①公司更正已经公布的 (1)重大缺陷:指一个或多个控制缺
                                     财务报表;②外部审计师发现的、未被识 陷的组合,可能导致公司严重偏离控制
                                     别的当期财务报表的重大错报;③外部审 目标。如公司决策程序缺陷,可能导致
                                     计师发现的董事、监事和高级管理人员的 出现严重决策失误,偏离既定经营目
                                     舞弊行为;④公司内部审计机构对内控控 标;发生产品质量问题,致使公司形象
                                     制的监督无效;⑤以前发现的重大缺陷没 严重受损;未遵循合规经营原则,发生
                                     有在合理期间得到整改,或者整改无效。 严重违规经营问题,受到相关政府部门
定性标准                             当存在下列某一项或几项情况时,表明可 处罚;公司内部监督机构未能履行相关
                                     能存在重要缺陷:①未根据一般公认的会     监督职责,内部监督失效等。 (2)重
                                     计准则对会计政策进行选择和应用;②未 要缺陷:公司因未遵循既定内部控制程
                                     对非常规(非重复)或复杂交易进行有效 序,或者内部控制本身存在设计缺陷,
                                     控制;③未设立反舞弊程序和控制;④未 其影响达不到重要性缺陷标准,但仍有
                                     对期末财务报告的过程进行控制;⑤未对 可能导致公司偏离控制目标。 (3)一
                                     财务报告流程中涉及的信息系统进行有效 般缺陷:是指除重大缺陷、重要缺陷之
                                     控制。除重大缺陷和重要缺陷以外的缺陷,外的其他缺陷。
                                     认定为一般缺陷。

                                                                             公司确定的非财务报告内部控制缺陷
                                                                             评价的定量标准如下:非财务报告内部
                                     重大缺陷:财务报告内部控制缺陷可能导
                                                                             控制缺陷的定量标准以实际损失总额
                                     致或者已经导致的财务报表中某科目的错
                                                                             及负面影响程度作为衡量指标。(1)内
                                     报、漏报或者损失的影响金额大于总资产
                                                                             部控制缺陷可能导致或导致的负面影
                                     的 0.5%重要缺陷:财务报告内部控制缺陷
                                                                             响较大,且直接财产损失金额达到 500
                                     可能导致或者已经导致的财务报表中某科
                                                                             万元以上,则认定为重大缺陷;(2)该
定量标准                             目的错报、漏报或者损失的影响金额大于
                                                                             缺陷单独或连同其他缺陷导致的直接
                                     总资产的 0.1%而小于总资产的 0.5%。一
                                                                             财产损失金额达到 100 万元以上且不
                                     般缺陷:财务报告内部控制缺陷可能导致
                                                                             超过 500 万元,且未对公司产生负面影
                                     或者已经导致的财务报表中某科目的错
                                                                             响,则认定为重要缺陷;(3)该缺陷导
                                     报、漏报或者损失的影响金额小于总资产
                                                                             致的直接财产损失金额不足 100 万元,
                                     的 0.1%。
                                                                             且未对公司产生负面影响,则认定为一
                                                                             般缺陷。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                       0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                     0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                       0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                     0



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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为,跨境通宝电子商务股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大
方面保持了与财务报告相关的有效内部控制。

内控鉴证报告披露情况           披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 04 月 28 日

                               巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn )披露的《跨境通宝电子商务股份有限公司内部
内部控制鉴证报告全文披露索引
                               控制鉴证报告》

内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷     否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




84
                              跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





85
                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                        第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                           标准的无保留意见

审计报告签署日期                                       2018 年 04 月 26 日

审计机构名称                                           中喜会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                           中喜审字【2018】第 1327 号

注册会计师姓名                                         高明来、刘富锦

                                                 审计报告正文
     跨境通宝电子商务股份有限公司全体股东:
     一、审计意见
     我们审计了跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称“跨境通”)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产
负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
     我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了跨境通2017年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
     二、形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于跨境通,并履行了职业道德方面的其他责
任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
     三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
     (一)收入确认
     1、事项描述
     跨境通于2017年度实现营业收入人民币140.24亿元,电商收入占营业收入98.99%,增长65.55%,是跨境通利润的主要来
源,影响关键业绩指标。管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险,因此我们将收入确认的真实性作为关键审计
事项。
     2、审计应对
     与电商平台销售收入确认相关的审计程序包括以下程序:
     (1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性,并评价管理层诚信和舞弊风险;了解信
息系统的一般控制以及销售流程相关的自动控制较以前年度是否发生重大变化。
     (2)进行分析性复核,按货物品类对收入、成本、毛利率等进行分析,与上年度毛利率进行对比分析,对异常情况进
行检查。
     (3)利用专家,通过计算机辅助审计技术(CAATs)对gearbest.com和zaful.com两个平台的销售系统进行审计,以确认
平台数据的真实可靠。
     (4)抽样检查订单,通过核对销售系统的订单、收款系统的月账单、物流系统的明细单等销售收入确认的支持性文件,
以评估相关的收入确认是否真实发生。实施细节测试,抽样检查收入确认的相关单据,包括销售平台订单、收款记录、物流
和客户签收信息以及出口的报关单,并获取海关记录进行核对,检查已确认收入的真实性。
     (5)针对资产负债表日前后记录的收入交易,并结合期后事项的审计,以评估销售收入是否真实发生,并在恰当的期


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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


间确认。
     (二)商誉减值测试
     1、事项描述
     截至2017年12月31日,跨境通商誉余额人民币1,124,608,983.92元,减值准备人民币3,097,617.94元。跨境通的商誉金额
较大,主要为2014年度收购环球易购和2016年度收购前海帕拓逊形成。管理层每年年度终了对商誉进行减值测试,将资产组
的账面价值与其可收回金额进行比较,以确定是否需要计提减值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计
和采用的假设,特别是在预测相关资产组的未来收入与长期收入增长率、毛利率、经营费用、折现率等涉及管理层的重大判
断。该等估计均存在不确定性,受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对测试的商誉可
收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大且评估商誉减值时涉及管理层的重大判断和会计,可能存在错误及受到管理层偏
向的影响,我们将商誉减值的评估识别为关键审计事项。
     2、审计中的应对:
     我们针对商誉减值的评估拟执行了以下审计程序:
     (1)我们对公司与商誉评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。
     (2)复核管理层对资产组的认定以及如何将商誉分配至各资产组。
     (3)与公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折
现率等的合理性。
     (4)与公司管理层聘请的外部评估机构专家等讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、
预测未来收入及现金流折现率等的合理性。
     (5)评价由公司管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质。
     (6)测试未来现金流量的现值与公司资产组的账面价值比较,确定商誉是否发生了减值。
     (7)评估管理层对于2017年12月31日对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。
     (三)存货
     1、事项描述
     截至2017年12月31日,跨境通存货账面余额为人民币399,896.84万元,存货跌价准备为人民币11,860.78万元。存货期末
账面价值占总资产的45.12%,与上期期末相比增加50.81%。存货期末金额较大增长较多,因此,我们将此项事项认定为关
键审计事项。
     2、审计应对
     关于存货实施的主要程序包括:
     (1)评价与存货相关内部控制的设计与运行的有效性。
     (2)实施监盘程序,并获取公司盘点记录,进行抽盘检查。核对了数量、状况及库龄情况。检查盘点记录表是否与账
面记录一致。由第三方保管的存货部分实施函证程序,函证存货的数量是否与公司的记录一致。
     (3)实施实质性分析程序,分析公司期末余额增长的合理性。
     (4)对本期采购入库的存货,核对入库单,与供应商发函确认采购金额;本期销售出库的存货核对出库单、物流系统,
同时进行计价测试,核对存货结转成本的准确性。
     (5)获取存货跌价准备计算表,复核公司按照库龄计提的存货跌价准备,检查以前年度计提的存货跌价准备本期转回
情况,判断存货跌价准备计提是否正确。
     (6)获取资产负债表日前后存货收发资料,进行存货的截止性测试,以评价存货记录在恰当的会计期间。
     四、其他信息
     跨境通管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括跨境通2017年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务
报表和我们的审计报告。
     我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
     结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
     基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要


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                               跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


报告。
     五、 管理层和治理层对财务报表的责任
     管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     在编制财务报表时,管理层负责评估跨境通的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营
假设,除非管理层计划清算跨境通、终止运营或别无其他现实的选择。
     治理层负责监督跨境通的财务报告过程。
     六、 注册会计师对财务报表审计的责任
     我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策,则通常认为错
报是重大的。
     在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
     (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、
适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
     (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
     (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
     (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对跨境通公司持续经营
能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求
我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致跨境通公司不能持续经营。
     (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
     (6)就跨境通中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
     我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
     我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
     从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:跨境通宝电子商务股份有限公司
                                                                                                       单位:元

               项目                              期末余额                            期初余额

流动资产:



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                             跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


货币资金                                              1,561,137,026.47          1,492,792,289.99

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款                                                663,139,141.71           560,771,930.98

预付款项                                                444,192,014.92           494,920,126.47

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款                                              166,567,856.67           149,899,393.52

买入返售金融资产

存货                                                  3,880,360,592.29          2,573,050,339.37

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产                                             88,652,661.85           295,306,434.64

流动资产合计                                          6,804,049,293.91          5,566,740,514.97

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产                                        113,498,020.60            92,498,020.60

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资                                             61,972,110.04            45,174,953.93

投资性房地产                                             71,548,856.33            68,511,357.05

固定资产                                                120,665,846.22           122,679,400.65

在建工程                                                  1,315,001.77              4,059,829.06

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产



89
                             跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


无形资产                                                226,934,387.61            24,847,856.34

开发支出                                                 12,539,846.27

商誉                                                  1,121,511,365.98          1,124,701,093.54

长期待摊费用                                             16,529,735.97            20,988,840.89

递延所得税资产                                           50,121,284.15            37,752,883.50

其他非流动资产                                             258,634.00                328,300.00

非流动资产合计                                        1,796,895,088.94          1,541,542,535.56

资产总计                                              8,600,944,382.85          7,108,283,050.53

流动负债:

短期借款                                                706,598,524.48           640,648,770.73

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债

衍生金融负债

应付票据                                                 37,581,462.26              4,127,400.00

应付账款                                                874,469,059.39           855,692,155.86

预收款项                                                 53,891,874.78            35,761,703.50

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬                                             77,387,240.92            57,926,029.61

应交税费                                                392,199,495.85           184,999,738.79

应付利息                                                 12,252,328.48              2,829,969.16

应付股利                                                  4,500,000.00

其他应付款                                              292,965,985.92           573,791,418.62

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债                                  287,544,106.18

其他流动负债

流动负债合计                                          2,739,390,078.26          2,355,777,186.27



90
                             跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


非流动负债:

长期借款                                                276,268,726.59                   391,158,425.63

应付债券                                                663,000,000.00

其中:优先股

永续债

长期应付款                                                                               108,410,773.30

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益                                                  1,385,005.53                      1,836,177.71

递延所得税负债                                            1,712,646.35                      1,986,795.99

其他非流动负债

非流动负债合计                                          942,366,378.47                   503,392,172.63

负债合计                                              3,681,756,456.73                  2,859,169,358.90

所有者权益:

股本                                                  1,435,110,371.00                  1,429,110,371.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积                                              2,225,792,357.44                  2,152,282,954.39

减:库存股                                              163,584,000.00                   204,480,000.00

其他综合收益                                            -46,532,749.66                    84,538,437.00

专项储备

盈余公积                                                 29,777,458.90                    28,473,074.35

一般风险准备

未分配利润                                            1,385,755,077.67                   716,230,335.94

归属于母公司所有者权益合计                            4,866,318,515.35                  4,206,155,172.68

少数股东权益                                             52,869,410.77                    42,958,518.95

所有者权益合计                                        4,919,187,926.12                  4,249,113,691.63

负债和所有者权益总计                                  8,600,944,382.85                  7,108,283,050.53


法定代表人:杨建新                   主管会计工作负责人:安小红                 会计机构负责人:张金红


2、母公司资产负债表

                                                                                                单位:元

91
                             跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


                 项目                         期末余额                          期初余额

流动资产:

货币资金                                                  227,494,671.24                     62,379,049.97

以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款                                                      803,708.25                    163,851,875.65

预付款项                                                      886,145.05                    136,406,390.72

应收利息

应收股利                                                  120,500,000.00

其他应收款                                                762,783,753.04                     70,968,601.64

存货                                                                                        164,323,434.88

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产                                                 4,079,130.97                      6,846,784.09

流动资产合计                                             1,116,547,408.55                   604,776,136.95

非流动资产:

可供出售金融资产                                           91,800,000.00                     76,800,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资                                             4,088,121,120.71                  4,143,086,064.60

投资性房地产                                               71,548,856.33                     68,511,357.05

固定资产                                                   62,924,823.20                     73,550,257.40

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产                                                   11,192,332.75                     12,953,942.98

开发支出

商誉

长期待摊费用                                                                                    765,591.25

递延所得税资产                                               9,987,676.47                    16,130,574.69



92
                             跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


其他非流动资产

非流动资产合计                                        4,335,574,809.46          4,391,797,787.97

资产总计                                              5,452,122,218.01          4,996,573,924.92

流动负债:

短期借款                                                100,000,000.00           237,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款                                                                            8,574,635.40

预收款项                                                  1,836,287.26            77,525,352.96

应付职工薪酬                                              2,008,009.41              4,745,510.47

应交税费                                                  2,831,677.45              1,657,100.06

应付利息                                                 11,276,478.35              2,224,699.18

应付股利

其他应付款                                              163,860,249.32           321,368,909.19

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债                                  254,210,772.90

其他流动负债

流动负债合计                                            536,023,474.69           653,096,207.26

非流动负债:

长期借款                                                276,268,726.59           307,825,092.31

应付债券                                                663,000,000.00

其中:优先股

永续债

长期应付款                                                                       108,410,773.30

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益                                                                             400,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计                                          939,268,726.59           416,635,865.61

负债合计                                              1,475,292,201.28          1,069,732,072.87



93
                                跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


所有者权益:

股本                                                     1,435,110,371.00                  1,429,110,371.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积                                                 2,590,686,795.48                  2,520,473,895.48

减:库存股                                                 163,584,000.00                       204,480,000.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积                                                      29,777,458.90                      28,473,074.35

未分配利润                                                    84,839,391.35                     153,264,511.22

所有者权益合计                                           3,976,830,016.73                  3,926,841,852.05

负债和所有者权益总计                                     5,452,122,218.01                  4,996,573,924.92


3、合并利润表

                                                                                                      单位:元

                 项目                            本期发生额                        上期发生额

一、营业总收入                                           14,017,897,348.67                 8,536,907,507.44

     其中:营业收入                                      14,017,897,348.67                 8,536,907,507.44

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                           13,082,908,294.94                 8,041,540,123.40

     其中:营业成本                                       7,041,004,220.14                 4,410,287,679.20

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                         4,376,124.97                      3,266,907.29

             销售费用                                     5,390,912,898.92                 3,348,132,727.46

             管理费用                                         304,607,341.40                    220,437,602.29


94
                                   跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


             财务费用                                         219,477,508.87           10,581,646.23

             资产减值损失                                     122,530,200.64           48,833,560.93

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                                7,036,820.83           41,382,720.77
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                                               -3,202,843.89           -1,464,818.35
的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
列)

           其他收益                                             6,173,105.22

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            948,198,979.78          536,750,104.81

       加:营业外收入                                           3,775,545.49            5,195,183.61

       减:营业外支出                                           3,591,411.52            4,531,352.26

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        948,383,113.75          537,413,936.16

       减:所得税费用                                         181,860,268.26          109,374,223.87

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            766,522,845.49          428,039,712.29

      (一)持续经营净利润(净亏损以
                                                              766,522,845.49
“-”号填列)

      (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

       归属于母公司所有者的净利润                             750,993,707.06          393,768,154.41

       少数股东损益                                            15,529,138.43           34,271,557.88

六、其他综合收益的税后净额                                   -133,089,794.82           70,425,733.61

     归属母公司所有者的其他综合收益
                                                             -131,071,186.66           66,572,551.04
的税后净额

      (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

      (二)以后将重分类进损益的其他
                                                             -131,071,186.66           66,572,551.04
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以


95
                                  跨境通宝电子商务股份有限公司 2017 年年度报告全文


后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额                            -131,071,186.66                     66,572,551.04

             6.其他

     归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                 -2,018,608.16                      3,853,182.57
税后净额

七、综合收益总额                                               633,433,050.67                     498,465,445.90

      归属于母公司所有者的综合收益
                                                               -115,542,048.23                    460,340,705.45
总额

      归属于少数股东的综合收益总额                             748,975,098.90                      38,124,740.45

八、每股收益:

      (一)基本每股收益                                                  0.52                              0.29

      (二)稀释每股收益                                                  0.52                              0.29

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:杨建新                        主管会计工作负责人:安小红                  会计机构负责人:张金红


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                 项目                             本期发生额                         上期发生额

一、营业收入                                                    13,561,172.51                     147,550,485.51

      减:营业成本                                               7,556,657.31                     115,277,358.95

           税金及附加                                            3,264,511.99                       1,990,466.75

           销售费用                                              1,718,460.80                      14,314,333.43

           管理费用                                             44,477,355.46                      58,102,486.78

           财务费用                                             58,546,434.26                      17,071,818.11

           资产