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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
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兴业科技(002674)公告正文

兴业科技:2013年年度报告(已取消)

公告日期 2014-03-25
股票简称:兴业科技 股票代码:002674
2013 年度报告


  2014 年 03 月
                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




             第一节 重要提示、目录和释义

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司经第三届董事会第二次会议审议通过的利润分配预案为:以 2013 年 12

月 31 日的公司总股本 242,900,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红

利 2.50 元(含税),共派现 60,725,000 元,本次不以资本公积金、未分配利润

和盈余公积转增股本。

    公司负责人吴华春、主管会计工作负责人蔡建设及会计机构负责人(会计主

管人员)李光清声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意投资风险。




                                                                                        1
                                                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                                                              目               录




一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 1

二、公司简介...................................................................................................................................... 6

三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8

四、董事会报告................................................................................................................................ 10

五、重要事项.................................................................................................................................... 40

六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 50

七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 57

八、公司治理.................................................................................................................................... 69

九、内部控制.................................................................................................................................... 79

十、财务报告.................................................................................................................................... 81

十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 186




                                                                                                                                                  2
                                               兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                               释      义



               释义项    指                          释义内容

本公司、公司、兴业科技   指   兴业皮革科技股份有限公司
皮制品公司               指   晋江兴业皮制品有限公司,本公司前身
                         指   晋江万兴投资有限公司现变更为“石河子万兴股权投资合
万兴投资
                              伙企业(有限合伙)”,为公司股东
                         指   泉州恒大投资有限公司现变更为“石河子恒大股权投资合
恒大投资
                              伙企业(有限合伙)”,为公司股东
远大公司                 指   晋江市远大投资管理有限公司,为公司股东
润亨公司                 指   福建润亨投资有限公司,为公司股东
                         指   华佳发展有限公司(Vast China Development Limited),为
华佳公司
                              公司股东
                         指   荣通国际有限公司(Fame Link International Limited),为
荣通公司
                              公司股东
瑞森公司                 指   福建瑞森皮革有限公司,为公司全资子公司
晋江农商行               指   福建晋江农村商业银行股份有限公司,为公司参股公司
正隆民资公司             指   晋江市正隆民间资本管理股份有限公司,为公司参股公司
                         指   中国皮革和制鞋工业研究院(晋江)有限公司,为公司参
皮革研究院晋江公司
                              股公司
                         指   1919 年组建的位于英国的全球性鞋类认证机构,代表着世
                              界鞋类认证的顶尖水平,众多鞋类品牌公司,如阿迪达斯、
SATRA
                              耐克等均使用或参考 SATRA 的技术标准,并要求其供应
                              商采用 SATRA 标准服务
                         指   真皮标志是中国皮革协会在国家工商行政管理局注册的
                              证明商标,并已在 14 个国家注册。佩挂“真皮标志”的产
                              品必须符合三个条件:原料是天然头层皮革;产品是中高
                              档产品;产品享有良好的售后服务。真皮标志生态皮革是
真皮标志生态皮革
                              “真皮标志”的延续,指有资格使用证明商标“真皮标志”的
                              各种成品革的总称,突出了对皮革中可能存在的对生态环
                              境有影响的特殊化学物质(六价铬、禁用偶氮染料、五氯
                              苯酚、甲醛)的限量规定以及对制革企业的污染治理管理
                         指   将综合预防的环境保护策略持续应用于生产过程和产品
清洁生产                      中,以期减少对人类和环境的风险。即:对生产过程与产
                              品采取整体预防的环境策略,减少或者消除它们对人类及

                                                                                            3
                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                        环境的可能危害,同时充分满足人类需要,使社会经济效
                        益最大化的一种生产模式
                   指   头层皮指经片皮后含有粒面的一层皮或革进行加工得到
牛头层皮
                        的皮革产品
                   指   利用铬鞣剂的化学作用在胶原纤维之间形成交联以提高
铬鞣                    皮革结构稳定性和耐湿热稳定性的操作,是皮革工业最重
                        要、应用最广的鞣法,鞣革效果优良,尤其适于轻革鞣制
                   指   也称纳帕牛皮软面革,英文名称为 NAPPA,手感柔软是
                        纳帕皮革的最大特点,表面丝滑也是纳帕皮革特点之一,
纳帕系列
                        自九十年代初期纳帕皮革做为休闲鞋的常用原料,一直盛
                        行至今
                   指   在皮革的染整和涂饰阶段采用特殊的处理工艺而得到的
特殊效应系列            一类具有特殊效应的皮革产品,如双色效应、水洗效应和
                        梦幻效应等,较受青年人喜欢
                   指   一种利用转鼓旋转摔动的机械作用而得到表面具有自然
自然摔系列              皱纹的皮革产品,根据工艺不同可以摔出纹的大小也不
                        同,是皮革材料层次较高的品种,价格也相对较高
激励计划(草案)   指   兴业皮革科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案)




                                                                                    4
                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                         重大风险提示

    本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意投资风险。




                                                                                      5
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                                  第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称               兴业科技                       股票代码               002674
股票上市证券交易所     深圳证券交易所
公司的中文名称         兴业皮革科技股份有限公司
公司的中文简称         兴业科技
公司的法定代表人       吴华春
注册地址               福建省晋江市安海第二工业区
注册地址的邮政编码     362211
办公地址               福建省晋江市安海第二工业区
办公地址的邮政编码     362211
公司网址               www.xingyeleather.com
电子信箱               Xingye@xingyeleather.com


二、联系人和联系方式

                                            董事会秘书                      证券事务代表
姓名                              吴美莉                         张亮
联系地址                          福建省晋江市安海第二工业区     福建省晋江市安海第二工业区
电话                              0595-68580886                  0595-68580886
传真                              0595-68580885                  0595-68580885
电子信箱                          wml@xingyeleather.com          taylorz@xingyeleather.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称           《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的
                                   巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
网址
                                       福建省晋江市安海第二工业区兴业皮革科技股份有限公司证券
公司年度报告备置地点
                                       事务部




                                                                                                        6
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

四、注册变更情况

                                                  企业法人营业执
                   注册登记日期    注册登记地点                     税务登记号码     组织机构代码
                                                    照注册号
                 1992 年 12 月 16 安海安东工业区                   35058215434154
首次注册                                         15434154-5-1                     15434154-5
                 日               电台边                           5
                 2012 年 05 月 12 晋江市安海第二 35050040000134 35058215434154
报告期末注册                                                                   15434154-5
                 日               工业区         8              5
公司上市以来主营业务的变化情
                                  无变更
况(如有)
历次控股股东的变更情况(如有) 无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称           致同会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址       福建省福州市鼓楼区五四路 89 号置地广场 801
签字会计师姓名             林新田 陈连锋

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

     保荐机构名称           保荐机构办公地址         保荐代表人姓名              持续督导期间
                         广东省深圳市福田区金田
                                                                          2012 年 5 月 7 日至 2014
平安证券有限责任公司     路大中华国际交易广场 8 周鹏 李东泽
                                                                          年 12 月 31 日
                         楼

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                        7
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                 第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

                                                             本年比上年
                                          2012 年                                 2011 年
                         2013 年                               增减(%)
                                     调整前     调整后         调整后        调整前      调整后
                        1,780,389, 1,543,406, 1,543,406,                    1,281,284, 1,281,284,
营业收入(元)                                                     15.35
                            445.99     489.55     489.55                        382.88     382.88
归属于上市公司股东的    177,476,06 145,429,01 145,429,01                    122,993,03 122,993,03
                                                                   22.04
净利润(元)                  6.65       2.75       2.75                          6.73       6.73
归属于上市公司股东的
                        173,943,12 141,498,50 141,498,50                    122,793,77 122,793,77
扣除非经常性损益的净                                               22.93
                              8.98       5.16       5.16                          5.37       5.37
利润(元)
经营活动产生的现金流    -103,634,9 8,731,320. 8,731,320.                    92,335,694 92,335,694
                                                               -1,286.93
量净额(元)                 09.97         77         77                           .44        .44
基本每股收益(元/股)         0.74       0.68         0.68          8.82       0.6833        0.6833
稀释每股收益(元/股)         0.74       0.68         0.68          8.82       0.6833        0.6833
加权平均净资产收益率                                         减少 1.73 个
                            12.08       13.81        13.81                      22.47        22.47
(%)                                                             百分点
                                                             本年末比上
                                         2012 年末             年末增减          2011 年末
                        2013 年末
                                                                 (%)
                                     调整前     调整后         调整后        调整前      调整后
                        1,915,669, 1,619,536, 1,619,536,                    802,609,22 802,609,22
总资产(元)                                                       18.29
                            017.08     189.54     189.54                          2.87       2.87
归属于上市公司股东的    1,551,771, 1,405,608, 1,405,608,                    587,785,77 587,785,77
                                                                    10.4
净资产(元)                164.61     452.65     452.65                          5.85       5.85


二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

                                                                                         单位:元

                                                                                                      8
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

                          归属于上市公司股东的净利润                  归属于上市公司股东的净资产
                           本期数                 上期数               期末数            期初数
按中国会计准则          177,476,066.65        145,429,012.75 1,551,771,164.61 1,405,608,452.65
按国际会计准则调整的项目及金额


2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

                                                                                            单位:元
                          归属于上市公司股东的净利润                  归属于上市公司股东的净资产
                           本期数                 上期数               期末数            期初数
按中国会计准则          177,476,066.65        145,429,012.75 1,551,771,164.61 1,405,608,452.65
按境外会计准则调整的项目及金额


3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明


三、非经常性损益项目及金额

                                                                                            单位:元
             项目                   2013 年金额     2012 年金额        2011 年金额        说明
非流动资产处置损益(包括已计提
                                 -1,242,365.15         -65,826.37          5,645.73
资产减值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业
业务密切相关,按照国家统一标准      3,343,971.71     5,337,600.00      3,008,779.40
定额或定量享受的政府补助除外)
委托他人投资或管理资产的损益        2,182,090.70                  -                  -
除上述各项之外的其他营业外收入
                                     -127,300.00      -645,000.00 -2,780,000.00
和支出
减:所得税影响额                      623,459.59       696,266.04         35,163.77
合计                                3,532,937.67     3,930,507.59        199,261.36        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                         9
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                            第四节 董事会报告

一、概述

    2013年,国内经济呈现出整体平稳的局面,但受制于下游行业需求增长放缓,制革行业整体增长放缓,

增速回落3.6%,行业内小而散的局面仍未改变,行业竞争日益激烈。对此公司管理层在董事会的领导下,

本着对全体股东负责的态度,从提升管理质量,树立品牌形象,推动产品创新,严控生产管理等几方面入

手,扎实推进公司各项工作,经过全体员工的齐心协力,较好的完成了经营目标。

    报告期内,公司实现营业收入178,038.94万元,较去年同期增长15.35%,营业利润20,752.69万元,

较去年同期增长24.75%;利润总额20,950.12万元,较去年同期增长22.52%;归属于上市公司股东的净利

润17,747.61万元,较去年同期增长22.04%。

    报告期公司业绩增长主要是产销量增加,公司募投项目之一年加工150万张高档皮革后整饰新技术加

工项目(安东园)产能持续释放,同时,公司积极梳理内部控制流程,严把关键控制点,逐步优化产品结

构,推动销售渠道升级,现就主要工作总结如下:

    1、职工队伍建设方面:公司坚持以市场为导向全面优化职工队伍结构,建立科学的人才引进培育体

系,针对各类人才的不同特点和成长规律,进行分类指导和培养,使人才各尽其能。通过完善职工职业生

涯规划,构建先进的企业文化等方式,为职工提供广阔的发展平台创造事业留人的新环境。在职工管理方

面,注重深化竞争机制、激励机制和约束机制,增强职工“有作为才有地位”的观念,同时结合公司实际,

制定完善绩效考核制度,将定性考核与定量考核相结合,有效调动员工的积极性。

    2、销售方面:公司营销部门根据以往的合作情况,对下游客户进行规划,选择品牌影响力大、信誉

度好、订货量大、产品以中高端为主的客户,将其作为主要客户进行深入合作,积极推动渠道升级。营销

人员与研发人员组成团队,按季节需求到客户处进行巡回皮展,加强公司研发部门与客户研发设计部门的

合作,从源头上了解客户的需求。

    3、生产管理方面:公司继续推进精细化管理,梳理管理流程,明确岗位职责权限,并将其制度化,

通过“团队绩效”的考核模式,促进部门内部及各部门间的协调发展,同时借助OA办公系统、生产条形码

系统、ERP系统等管理软件,提高工作效率。

    4、产品研发方面:组织研发人员走访市场,通过参加皮展、拜访客户等方式开展调研,及时掌握皮

革花色、样式的流行趋势,明确研发方向。加强与国外皮革工艺师的沟通交流,学习先进的制革工艺,在

提高皮源综合利用率的基础上,推动产品创新,提高产品附加值。

                                                                                                 10
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

二、主营业务分析

1、概述


                                                                                        单位:元
                                                      变动比例
     项目             2013年            2012年                          大幅度变动原因
                                                        (%)

                                                                 主要系报告期产品销量及售价
营业收入          1,780,389,445.9   1,543,406,489.5      15.35
                                                                 提升所致。
                                9                 5

                  1,475,326,831.7   1,275,650,559.7              主要系报告期产品销量上升所
营业成本                                                 15.65
                                3                 5              致。

                                                                 主要系报告期人工费用增加所
管理费用            96,180,982.85    85,034,638.09       13.11
                                                                 致。

                                                                 主要系本期汇兑收益及募集资
财务费用           -13,677,316.38     4,980,157.63     -374.64
                                                                 金利息收入增加所致。
                                                                 主要系应收账款增加对应计提
资产减值准备         6,599,273.66     2,268,265.08      190.94
                                                                 的坏账准备增加所致。
                                                                 主要系晋江农商行投资分红增
投资收益             4,077,715.57     1,687,500.00      141.64   加及闲置募集资金理财收益增
                                                                 加所致。
                                                                 主要系公司收到政府补助、补
营业外收入           3,372,950.11     5,337,600.00      -36.81
                                                                 贴款减少所致。
                                                                 主要系本期报废及处置固定资
营业外支出           1,398,643.55       710,826.37       96.76
                                                                 产的损失增加所致。
                                                                 主要系本期利润总额增加所
所得税费用          32,025,152.53    25,558,062.09       25.30
                                                                 致。
                                                                 主要系报告期购买原材料支付
经营活动产生的
                  -103,634,909.97     8,731,320.77    -1286.93   的现金增加及应收账款、应收
现金流量净额
                                                                 票据增加所致。
投资活动产生的                                                   主要系报告期内公司用闲置资
                  -306,903,776.75   -92,495,335.69      231.80
现金流量净额                                                     金购买理财产品所致。
筹资活动产生的                                                   主要系上年同期公司发行新股
                    23,693,284.03   622,060,342.42      -96.19
现金流量净额                                                     筹集资金所致。

公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

报告期内,公司发展战略和经营计划正逐步推进。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因

                                                                                                 11
                                                                  兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用

2、收入

报告期内,营业收入构成

                                                                                                  单位:元

         项目                    2013年                     2012年                      同比增减(%)

主营业务收入                    1,778,497,732.54           1,541,205,955.00                             15.40

其他业务收入                          1,891,713.45                2,200,534.55                        -14.03

营业收入合计                    1,780,389,445.99           1,543,406,489.55                             15.35

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

                                                                                         单位:万平方英尺
       行业分类                项目              2013 年                2012 年           同比增减(%)
                      销售量                           8,881.35              7,887.74                   12.6
牛头层皮革            生产量                           8,841.74              8,175.78                   8.15
                      库存量                             475.75                515.36                 -7.69

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                489,114,943.48
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例
                                                                                                      27.47
(%)

公司前 5 大客户资料

√ 适用 □ 不适用

 序号                 客户名称                       销售额(元)            占年度销售总额比例(%)
   1     第一大客户                                    156,045,890.56                                   8.76


                                                                                                           12
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

   2    第二大客户                                  120,480,366.20                                 6.77
   3    第三大客户                                   74,146,620.17                                 4.16
   4    第四大客户                                   71,903,743.93                                 4.04
   5    第五大客户                                   66,538,322.62                                 3.74
 合计                  ——                         489,114,943.48                                27.47

3、成本

行业分类

                                                                                              单位:元
                                        2013 年                       2012 年
  行业分类          项目                     占营业成本比                  占营业成本比 同比增减(%)
                                 金额                          金额
                                               重(%)                       重(%)
                              1,475,326,83                  1,275,650,55
牛皮革行业   营业成本                                 100                            100          15.59
                                      1.73                          9.75

产品分类

                                                                                              单位:元
                                        2013 年                       2012 年
  产品分类          项目                     占营业成本比                  占营业成本比 同比增减(%)
                                 金额                          金额
                                               重(%)                       重(%)
                              1,047,567,63                  893,664,566.
             皮料                                   71.01                         70.06            0.95
                                      0.89                            31
                              197,269,185.                  191,392,548.
             化料                                   13.37                             15          -1.63
                                        47                            77
                              36,226,065.6                  22,741,220.8
             人工                                    2.46                           1.78           0.67
                                         8                             5
牛头层皮革
                              28,791,178.1                  23,434,540.8
             能源动力                                1.95                           1.84           0.11
                                         2                             3
             折旧             9,461,704.91           0.64 9,968,838.61              0.78          -0.14
                              13,682,227.3                  11,427,842.8
             环保费用                                0.93                            0.9           0.03
                                         6                             3
                              33,521,805.5                  31,227,713.5
             其他制造费用                            2.27                           2.45          -0.18
                                         8                             8
                              108,807,033.                  91,793,287.9
其他         二层等                                  7.38                            7.2            0.1
                                        73                             7

说明

                                                                                                       13
                                                                   兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司的主营产品包括牛头层皮革和二层皮革。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                              783,803,653.84
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比
                                                                                                       48.44
例(%)

公司前 5 名供应商资料

√ 适用 □ 不适用

  序号                 供应商名称                    采购额(元)               占年度采购总额比例(%)
    1      第一大供应商                                443,782,131.02                                  27.43
    2      第二大供应商                                106,188,777.29                                   6.56
    3      第三大供应商                                 93,074,948.32                                   5.75
    4      第四大供应商                                 70,425,919.24                                   4.35
    5      第五大供应商                                 70,331,877.97                                   4.35
  合计                      ——                       783,803,653.84                                  48.44

4、费用


                                                                                                   单位:元

   项目            2013年           2012年         变动比例(%)                  变动原因说明

                                                                   主要系销售运费、差旅费及人工费用增加
销售费用          6,282,799.73      4,912,056.33           27.91
                                                                   所致。

管理费用      96,180,982.85        85,034,638.09          13.11% 主要系报告期人工费用增加较多所致。

                                                                   主要系本期汇兑收益及募集资金利息收入
财务费用     -13,677,316.38         4,980,157.63         -374.64
                                                                   增加所致。

所得税费用    32,025,152.53        25,558,062.09           25.30 主要系营业收入增加,利润总额增加所致。


5、研发支出

                                                                                                   单位:元

           项目                     2013年                 2012年                     变动比例(%)

研发费用                            54,476,700.83           47,794,035.95                               13.98

占净资产比例(%)                            3.51                        3.40              增加0.11个百分点

占营业收入比例(%)                          3.06                        3.10              减少0.04个百分点


                                                                                                            14
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
经过多年经验积累,公司在制革技术方面拥有较强的核心技术竞争力。

公司于报告期内申请并被受理的专利有:


  序号              专利名称                       专利类型                    申请受理日期

   1     一种皮革复鞣染色工艺                       发明                      2013年11月30日

   2     一种油蜡水染软面革的制备方法               发明                      2013年11月30日


6、现金流

                                                                                              单位:元

         项目                    2013 年                   2012 年                 同比增减(%)

经营活动现金流入小计            1,722,736,906.89        1,530,073,975.94                          12.59

经营活动现金流出小计            1,826,371,816.86        1,521,342,655.17                          20.05

经营活动产生的现金流量
                                 -103,634,909.97               8,731,320.77                  -1,286.93
净额

投资活动现金流入小计               4,758,840.70                2,782,387.08                       71.03

投资活动现金流出小计             311,662,617.45               95,277,722.77                      227.11

投资活动产生的现金流量
                                 -306,903,776.75           -92,495,335.69                         231.8
净额

筹资活动现金流入小计             625,979,346.93         1,000,376,167.09                         -37.43

筹资活动现金流出小计             602,286,062.90            378,315,824.67                          59.2

筹资活动产生的现金流量
                                  23,693,284.03            622,060,342.42                        -96.19
净额
现金及现金等价物净增加
                                 -376,877,114.82           538,544,436.62                       -169.98


相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

    ① 经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降 1286.93%,主要系报告期购买原材料支付的现金增

加较多及应收账款、应收票据增加所致。

    ② 投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长 231.80%,主要系报告期内公司用闲置资金购买银

行保本理财产品所致。


                                                                                                       15
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    ③ 筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降 96.19%,主要系 2012 年报告期内公司公开发行 A

股 6,000 万股,筹集到募集资金净额 67,239.37 万元所致。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

    2013年度公司实现的净利润为17,747.61万元,经营活动产生的现金流量净额为-10,363.49万元,产

生差异的主要原因是:

    ① 存货期末较期初增加20,699.99万元,主要系公司经营规模不断扩大,且产品生产周期长需要较
多的原材料,及原材料价格显上涨态势,为了减少材料上涨带来的成本压力,公司储备了较多的原材料;
公司为了缩短交货期将原材料加工为自制半成品,所以自制半成品增加较多。

    ② 应收账款期末较期初增加12,551.9万元,主要系本年度营业收入增长及货款回收放缓所致。

    ③ 应收票据期末较期初增加4,175.64万元,主要系本年度营业收入增长,收到的银行承兑汇票也相
应增加且年末收到的银行承兑汇票贴现减少所致。

    ④ 预付账款期末较期初(扣除预付工程及设备款项)减少1,438.91万元,应付账款期末较期初增加
4,893.22万元,共减少现金流出6,332.13万元。

    以上净增加现金流出31,095.40万元。


三、主营业务构成情况

                                                                                           单位:元
                                                         营业收入比上 营业成本比上
                                                                                   毛利率比上年
                营业收入     营业成本     毛利率(%)      年同期增减 年同期增减
                                                                                   同期增减(%)
                                                             (%)        (%)
分行业
              1,778,497,73 1,475,326,83
牛皮革行业                                      17.05            15.4          15.65           -0.18
                      2.54         1.73
分产品
              1,778,497,73 1,475,326,83
牛皮革销售                                      17.05            15.4          15.65           -0.18
                      2.54         1.73
分地区
              246,141,072. 204,533,627.
福建地区                                         16.9          -20.61         -20.31           -0.31
                        42           25
              699,302,323. 580,099,949.
浙江地区                                        17.05           17.19          17.45           -0.18
                        85           88

                                                                                                    16
                                                                 兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

             532,712,843. 441,710,712.
广东地区                                             17.08            26.31          26.51           -0.13
                       29           32
             86,672,314.0 71,968,075.0
四川地区                                             16.97            39.71          39.99           -0.17
                        8            5
             176,395,014. 146,301,879.
国内其他                                             17.06            50.18          50.51           -0.18
                       05           07
             37,274,164.8 30,712,588.1
国外                                                  17.6            12.25            12.5          -0.18
                        5            6

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据

□ 适用 √ 不适用


四、资产、负债状况分析

1、资产项目重大变动情况

                                                                                                 单位:元
                    2013 年末                2012 年末        比重
                          占总资产                  占总资产 增减                 重大变动说明
               金额                       金额
                          比例(%)                 比例(%) (%)
                                                                          主要系本年度支付皮料采购
             290,156,3                  668,313,2                 -26.1   款和募投项目工程款增加以
货币资金                        15.15                    41.27
                 57.14                      39.93                     2   及本年购买银行理财产品较
                                                                          多所致。
             193,128,9                  67,609,88                         主要系本年度营业收入增长
应收账款                        10.08                     4.17     5.91
                 24.33                       5.23                         及期末未结算货款增加所致。
             684,193,7                  477,193,8                         主要系公司生产规模扩大储
存货                            35.72                    29.46     6.26
                 43.15                      74.50                         备较多原材料及半成品所致。
投资性房地
                                   0                         0        0

                                                                          主要系本年度新增对正隆民
长期股权投   40,449,87                  10,000,00
                                 2.11                     0.62     1.49   资公司及皮革研究院晋江公
资                4.87                       0.00
                                                                          司的投资所致。
                                                                          主要系本年度公司募投项目
             295,505,3                  182,729,6
固定资产                        15.43                    11.28     4.15   在建工程完工结转固定资产
                 40.69                      74.49
                                                                          所致。
             37,497,10                  43,028,53
在建工程                         1.96                     2.66     -0.7
                  9.60                       8.64



                                                                                                          17
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

2、负债项目重大变动情况

                                                                                              单位:元
                       2013 年                2012 年
                                                               比重增
                           占总资产                  占总资产                    重大变动说明
                金额                      金额                 减(%)
                           比例(%)                 比例(%)
                                                                        主要系本期原材料采购量增加,
              144,667,52              51,383,271
短期借款                         7.55                     3.17     4.38 资金需求增加,增加银行短期借
                    9.21                     .00
                                                                        款所致。
              175,001,93                126,069,69                        主要系本期原材料采购增加,应
应付账款                         9.14                     7.78     1.35
                    6.30                      3.30                        付款项增加所致。
              8,146,222.                14,477,256                        主要系本期预收客户货款减少
预收款项                         0.43                     0.89    -0.47
                      28                       .49                        所致。
                                                                        主要系随着公司募投项目的逐
             16,846,326               10,583,193
应付职工薪酬                     0.88                     0.65     0.23 步投产,公司规模扩大,员工增
                    .83                      .89
                                                                        加所致。
                                                                        主要系本报告期第四季度利润
                                                                        较去年同期利润增加企业所得
              17,687,850                9,954,676.
应交税费                         0.92                     0.61     0.31 税额增加及本期末将待抵扣进
                     .88                        36
                                                                        项税金余额转入其他流动资产
                                                                        列示所致。

3、以公允价值计量的资产和负债

                                                                                              单位:元
                                     计入权益的
                          本期公允价            本期计提的 本期购买金 本期出售金
   项目       期初数                 累计公允价                                               期末数
                          值变动损益                减值       额         额
                                       值变动
金融资产                                                                                               -
上述合计          0.00           0.00        0.00          0.00                                    0.00
金融负债          0.00           0.00        0.00          0.00                                    0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否


五、核心竞争力分析

1、产品研发优势

   公司国内行业龙头企业,拥有较强的研发实力,公司研发团队在原有产品的基础上不断创新,从提高



                                                                                                       18
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

皮源的综合利用率入手,增加产品附加值,公司目前拥有4项外观设计专利,3项发明专利,8项实用新型

专利。针对目前下游鞋业市场的竞争日益激烈的情况,研发团队及时把握下游市场的流行趋势,进行有针

对性的开发,通过产品的差异化来提高竞争力,同时积极尝试纵向拓展,推出包袋革,拓宽产品销路。公

司的研发中心被评为福建省省级企业技术中心。

2、生产设备优势

    公司生产装备在国内制革企业中一直保持领先地位。多年来,公司从意大利、法国、韩国、巴西等国

引进了Y型不锈钢转鼓、电脑全自动片皮机、高精度削匀机、恒压控水系统、全自动生产流水线、电脑喷

浆机、实验室检测分析仪、污水处理先进设备,不但极大提高了公司生产过程的机械化、自动化程度,而

且对产品质量的标准化提供了硬件保障。

3、品牌优势

    多年来公司凭借可靠的产品质量,良好的行业口碑,诚信的客户基础,树立了良好的品牌形象,公司

成功上市后品牌知名度大幅提升,在目前制革行业小而散格局内,凸显了公司的竞争优势,有效提高公司

产品的辨识度,有助于公司下游客户的拓展,同时增强原有客户对公司的认同。


4、区位、客户优势

    我国最具规模、最集中的四大制鞋基地包括广州、温州、泉州和成都,俗称“三州一都”,公司地处

福建省晋江市,毗邻浙江省、广东省,与四大制鞋基地中的广州、温州、泉州相邻,具备得天独厚的地理

优势,有利于及时了解客户的需求、并通过客户的反馈迅速掌握市场动态,把握市场趋势,并根据市场动

态和未来趋势及时调整产品结构;地理上的相邻可以让公司的供货及售后服务做到及时、快捷,有利于保

持客户关系的稳定。

    公司已与众多知名鞋业企业结成战略合作伙伴关系,长期为其提供优质皮革材料。同时,依托强大的

技术平台,公司可根据客户的要求,研发高附加值的定制产品,快速响应客户的个性化需求。


5、企业文化优势

    多年来,公司管理层在吸取中国传统文化、结合自身经营特质和实践经验的基础上,形成了“如犀牛

般坚定不移、如黄牛般爱岗敬业、如斗牛般永不言败、如奶牛般无私奉献”的独特牛文化。“牛文化”的

形成将职工的积极性、主动性和创造性调动与激发出来,使员工的能力得到充分的发挥,提高各部门和员

工的自主管理能力和自主经营能力,把公司的全体员工凝聚起来,向着公司“绿色皮革,百年兴业”的使

命不断前进,推动公司的不断发展。

                                                                                                19
                                                                    兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

六、投资状况分析

1、对外股权投资情况

(1)对外投资情况

                                               对外投资情况
   报告期投资额(元)                  上年同期投资额(元)                           变动幅度(%)
            30,613,000.00                                               0.00                              100
                                              被投资公司情况
                                                                               上市公司占被投资公司权益比
        公司名称                               主要业务
                                                                                         例(%)
                             皮革和制鞋工艺、材料、设备、仪器的研究
                             与开发,工程设计、技术转让、技术咨询、
                             技术服务;皮革和制鞋新产品的研制、销售;
                             仪器、设备的销售;精细化工产品(危险品
                             除外)的研究与开发、销售,制鞋软件开发、
中国皮革和制鞋工业研究
                             销售;原料皮(毛皮)销售;皮革和制鞋产                                      6.13
院(晋江)有限公司
                             品质量检测;与上述业务有关的信息咨询、
                             技术培训服务;物业管理;室内装饰;设计
                             和制作广告、利用主办杂志发布广告;货物
                             或技术进出口业务(国际禁止或限制的货物、
                             技术除外)。
晋江市正隆民间资本管理       在晋江市范围内从事资本投资咨询、资本管
                                                                                                             30
股份有限公司                 理、项目投资

(2)持有金融企业股权情况

                    最初投    期初持   期初持     期末持    期末持      期末账    报告期
             公司                                                                           会计核    股份来
 公司名称           资成本    股数量   股比例     股数量    股比例        面值    损益
             类别                                                                           算科目      源
                    (元)    (股)   (%)      (股)    (%)       (元)    (元)
福建晋江农
村商业银行 商业     10,000, 13,500,               13,500,               10,000, 2,058,7 长期股       参股投
                                         1.915                 1.915
股份有限公 银行      000.00     000                   000                000.00   50.00 权投资       资

                    10,000, 13,500,               13,500,               10,000, 2,058,7
     合 计                               --                    --                             --        --
                     000.00     000                   000                000.00   50.00

(3)证券投资情况

证券品 证券代 证券简 最初投 期初持 期初持 期末持 期末持 期末账 报告期 会计核 股份来


                                                                                                               20
                                                                兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
  种         码        称    资成本 股数量 股比例 股数量 股比例 面值   损益 算科目                          源
                             (元) (股) (%) (股) (%) (元) (元)
        合        计           0.00       0      --         0    --        0.00     0.00        --          --

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

                                                                                                     单位:万元
                                                         本期实 计提减
                                                                              报告期
            关联 是否关 产品 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
 受托人名称                                                                   实际损
            关系 联交易 类型 财金额   期     期   定方式 本金金 金额(如 益
                                                                              益金额
                                                           额     有)
中国银行股                    保本
                                           2013 年 2013 年
份 有 限 公 司 非关           浮动                           浮动收
                        否         7,423.4 06 月 07 08 月 27        7,423.4                68.48        67.54
晋 江 安 海 支 联方           收益                           益型
                                           日       日
行                              型
中国银行股                    保本
                                            2013 年 2013 年
份 有 限 公 司 非关           浮动                            浮动收
                        否            1,700 09 月 03 10 月 18        1,700                 9.85         9.85
晋 江 安 海 支 联方           收益                            益型
                                            日       日
行                              型
中国银行股                    保本
                                            2013 年 2013 年
份 有 限 公 司 非关           浮动                            浮动收
                        否            5,600 09 月 03 12 月 03        5,600                 69.11        69.11
晋 江 安 海 支 联方           收益                            益型
                                            日       日
行                              型
中国银行股                    保本
                                            2013 年 2014 年
份 有 限 公 司 非关           浮动                            浮动收
                        否            5,300 12 月 05 03 月 06                              74           0
晋 江 安 海 支 联方           收益                            益型
                                            日       日
行                              型
中国农业银                    保本
                                            2013 年 2013 年
行 股 份 有 限 非关           浮动                            浮动收
                        否            1,500 10 月 29 12 月 02        1,500                 5.8          5.8
公 司 晋 江 安 联方           收益                            益型
                                            日       日
海支行                          型
中国农业银                    保本
                                            2013 年 2014 年
行 股 份 有 限 非关           浮动                            浮动收
                        否            2,500 12 月 31 02 月 07                              15.1         0
公 司 晋 江 安 联方           收益                            益型
                                            日       日
海支行                          型

中 国 农 业 银 非关           保本            2013 年 2014 年 浮 动 收
                        否            2,000                                                10.96        0
行 股 份 有 限 联方           浮动            12 月 06 01 月 15 益型

                                                                                                                 21
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
公司晋江安                 收益        日       日
海支行                       型
中国农业银                 保本
                                        2013 年 2013 年
行 股 份 有 限 非关        浮动                           浮动收
                      否          1,600 06 月 28 08 月 07        1,600             7.29     7.19
公 司 晋 江 安 联方        收益                           益型
                                        日       日
海支行                       型
中国农业银                 保本
                                        2013 年 2013 年
行 股 份 有 限 非关        浮动                           浮动收
                      否          4,000 09 月 29 12 月 27        4,000             49.74    49.74
公 司 晋 江 安 联方        收益                           益型
                                        日       日
海支行                       型
中国农业银                 保本
                                        2013 年 2014 年
行 股 份 有 限 非关        浮动                           浮动收
                      否          1,500 12 月 31 02 月 07                          4.17     0
公 司 晋 江 安 联方        收益                           益型
                                        日       日
海支行                       型
                           保本
招商银行股                              2013 年 2013 年
           非关            浮动                           浮动收
份有限公司            否          1,000 10 月 18 11 月 18        1,000             3.21     3.55
           联方            收益                           益型
泉州分行                                日       日
                             型
                           保本
招商银行股                              2013 年 2013 年
           非关            浮动                           浮动收
份有限公司            否          1,000 10 月 16 10 月 23        1,000             0.58     0.58
           联方            收益                           益型
泉州分行                                日       日
                             型
                           保本
招商银行股                              2013 年 2013 年
           非关            浮动                           浮动收
份有限公司            否          1,000 10 月 24 10 月 31        1,000             0.58     0.58
           联方            收益                           益型
泉州分行                                日       日
                             型
                           保本
招商银行股                              2013 年 2013 年
           非关            浮动                           浮动收
份有限公司            否          1,000 11 月 04 11 月 11        1,000             0.58     0.58
           联方            收益                           益型
泉州分行                                日       日
                             型
                           保本
招商银行股                              2013 年 2013 年
           非关            浮动                           浮动收
份有限公司            否          1,000 11 月 12 11 月 19        1,000             0.58     0.58
           联方            收益                           益型
泉州分行                                日       日
                             型
                           保本
招商银行股                              2013 年 2013 年
           非关            浮动                           浮动收
份有限公司            否          1,000 11 月 19 11 月 26        1,000             0.52     0.52
           联方            收益                           益型
泉州分行                                日       日
                             型
招商银行股                 保本         2013 年 2013 年
           非关                                           浮动收
份有限公司            否   浮动   1,000 11 月 20 11 月 27        1,000             0.52     0.52
           联方                                           益型
泉州分行                   收益         日       日


                                                                                                    22
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                             型
                            保本
招商银行股                                 2013 年 2013 年
           非关             浮动                             浮动收
份有限公司            否               500 12 月 06 12 月 13        500               0.26      0.26
           联方             收益                             益型
泉州分行                                   日       日
                              型
                            保本
招商银行股                                 2013 年 2013 年
           非关             浮动                             浮动收
份有限公司            否               500 12 月 17 12 月 24        500               0.26      0.26
           联方             收益                             益型
泉州分行                                   日       日
                              型
                            保本
招商银行股                                 2013 年 2013 年
           非关             浮动                             浮动收
份有限公司            否             3,000 12 月 18 12 月 25        3,000             1.55      1.55
           联方             收益                             益型
泉州分行                                   日       日
                              型
                            保本
招商银行股                                 2013 年 2014 年
           非关             浮动                             浮动收
份有限公司            否             5,000 12 月 26 01 月 03                             5.08 0
           联方             收益                             益型
泉州分行                                   日       日
                              型
                                   49,123.                            32,823.
合计                                         --      --       --                       328.22 218.21
                                         4                                  4
委托理财资金来源                   闲置募集资金及闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金
                                                                                                       0

涉诉情况(如适用)                 不适用

委托理财审批董事会公告披露日 2013 年 04 月 24 日
期(如有)                    2013 年 06 月 28 日

委托理财审批股东会公告披露日 2013 年 05 月 20 日
期(如有)                    2013 年 07 月 18 日

(2)衍生品投资情况

   无。

(3)委托贷款情况

   无。

3、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                             单位:万元

                                                                                                       23
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

募集资金总额                                                                                 67,239.37
报告期投入募集资金总额                                                                        9,271.43
已累计投入募集资金总额                                                                        31,055.9
报告期内变更用途的募集资金总额                                                               13,487.43
累计变更用途的募集资金总额                                                                   13,487.43
累计变更用途的募集资金总额比例(%)                                                             20.06
                                     募集资金总体使用情况说明
本公司向社会公众发行人民币普通股 60,000,000 股,发行价为每股人民币 12.00 元,共募集资金
720,000,000 元,扣除交易所发行手续费及券商承销手续费等发行费用 47,606,335.95 元后,实际到帐募
集资金净额 672,393,664.05 元。其中:募集资金承诺投资总额 601,834,400 元,包括公司年 150 万张高
档皮革后整饰新技术加工项目计划投资 199,782,100 元及福建瑞森皮革有限公司年加工 120 万张牛原皮、
30 万张牛蓝湿皮项目计划投资 402,052,300 元;超募资金 70,559,264.05 元。募集资金具体使用情况见
下表。

(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                          单位:万元
                                                            截至期
                 是否已                                     末投资   项目达               项目可
                        募集资               截至期
                 变更项        调整后 本报告                  进度   到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超        金承诺               末累计
                 目(含         投资总 期投入                (%)(3)   可使用 期实现 到预计 否发生
  募资金投向            投资总               投入金
                 部分变        额(1) 金额                     =     状态日 的效益 效益 重大变
                          额                 额(2)
                   更)                                      (2)/(1     期                   化
                                                                )
承诺投资项目
公司年 150 万张高                                                  2014 年
                            19,978 19,978 3,448. 12,868                     1,259.
档皮革后整饰新技 否                                          64.41 12 月 31        是          否
                               .21    .21     77    .32                         39
术加工项目                                                         日
                                                                   2014 年
公司年加工 150 万                  13,487
                  是             0        306.06 306.06       2.27 12 月 31         -        -否
张蓝湿皮扩建项目                      .43
                                                                   日
福建瑞森皮革有限
                                                                   2014 年
公司年加工 120 万           40,205 18,252 5,516. 10,757
                  是                                         58.94 12 月 31         -        -否
张牛原皮、30 万张              .23    .24      6    .59
                                                                   日
牛蓝湿皮项目
                            60,183 51,717 9,271. 23,931                       1,259.
承诺投资项目小计       --                                    --       --                --          --
                               .44    .88     43    .97                           39
超募资金投向
归还银行贷款(如
                       --    6,000   6,000          6,000             --       --       --          --
有)

                                                                                                         24
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

补充流动资金(如           1,123. 1,123.           1,123.
                      --                                              --       --       --       --
有)                           93     93               93
                           7,123. 7,123.           7,123.
超募资金投向小计      --                                     --       --                --       --
                               93     93               93
                           67,307 58,841 9,271. 31,055                       1,259.
合计                  --                                     --       --                --       --
                              .37    .81     43     .9                           39
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因(分具体项目)
项目可行性发生重
                 无
大变化的情况说明
                   适用
超募资金的金额、 超募资金金额为 70,559,264.05 元,根据第二届董事会第七次会议决议,使用超募资
用途及使用进展情 金中的 6,000 万元用于永久性补充公司流动资金并归还银行贷款,根据第二届董事会
况               第九次会议决议,使用剩余超募资金(含利息收入) 11,239,328.04 元用于永久性
                 补充流动资金。
                   适用
                   报告期内发生
                 为适应市场需求的变化、进一步提升公司竞争力和盈利能力,公司拟对“瑞森皮革年
                 加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”进行变更。公司拟暂缓“瑞森皮革年
募集资金投资项目 加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”牛蓝湿皮加工到牛成品皮的生产线,
实施地点变更情况 将原定用于投资该生产线中的 13,487.43 万元募集资金投资于“公司年加工 150 万
                 张蓝湿皮扩建项目(安东园)”。本次变更募投项目金额合计 13,487.43 万元,占募集
                 资金净额的 20.06%。该事项于 2013 年 10 月 24 日经公司第二届董事会第十九次会议
                 决议通过,并于 2013 年 11 月 13 日经公司 2013 年第二次临时股东大会审批。截止
                 2013 年 12 月 31 日止,公司已经从瑞森公司收回投资款 3,487.43 万元。


募集资金投资项目
                 不适用
实施方式调整情况


                   适用
募集资金投资项目 截至 2012 年 6 月 30 日止,本公司使用募集资金项目先期投入 7,778.53 万元。本公
先期投入及置换情 司于 2012 年 7 月 26 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资
况               金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,公司独立董事、监事会、保荐机构平安
                 证券均发表了同意置换的意见。
                   适用
用闲置募集资金暂 1、本公司于 2012 年 10 月 24 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于全
时补充流动资金情 资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,同
况               意福建瑞森皮革有限公司使用部分闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金,使用
                 期限不超过 6 个月(自 2012 年 10 月 24 日起至 2013 年 4 月 23 日止),到期将归还至


                                                                                                      25
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                 募集资金专用账户;本公司实际于 2012 年 10 月 30 日将上述资金暂时补充流动资金,
                 并于 2013 年 4 月 22 日将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金 5,000 万元全部
                 归还至募集资金专户,使用期限未超过 6 个月。
                 2、本公司于 2013 年 4 月 24 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关
                 于全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议
                 案》,同意全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金人民币 6,000 万元暂
                 时性补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起,不超过十二个月,到期将归
                 还至募集资金专用账户。本次暂时性补充流动资金不存在变相改变募集资金用途,不
                 影响募集资金投资计划的正常进行。本公司实际于 2013 年 4 月 25 日将上述资金暂时
                 补充流动资金,并于 2013 年 6 月 27 日将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金
                 6,000 万元全部归还至募集资金专户,使用期限未超过 12 个月。
                 3、本公司于 2013 年 6 月 28 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于
                 全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,
                 同意全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金人民币 20,000 万元暂时性
                 补充流动资金,使用期限自股东大会审议通过之日起,不超过十二个月,到期将归还
                 至募集资金专用账户,该议案于 2013 年 7 月 18 日通过本公司 2013 年第一次临时股
                 东大会审议,本公司实际于 2013 年 7 月 22 日、7 月 26 日、8 月 8 日分别将 3,000.00
                 万元、16,600.00 万元、400.00 万元合计 20,000.00 万元资金暂时补充流动资金。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 截至 2013 年 12 月 31 日止,尚未使用的募集资金 6,668.74 万元存放于募集资金专户
金用途及去向     中。
                 1、2012 年 6、7 月份,超募资金使用中,由于工作人员操作失误,误将募集资金专户
                 中 84.92 万元用于公司非募投项目支出。2012 年 7 月份,本公司已将上述款项全部汇
                 入募集资金专户中。
                 2、公司于 2013 年 4 月 24 日召开第二届董事会第十三次会议,审议通过了《关于使
                 用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》,公司及全资子公司瑞森公司使用不
                 超过 1.4 亿元的闲置募集资金购买保本型银行理财产品,并于 2013 年 4 月 26 日公告。
                 该议案于 2013 年 5 月 20 日经公司 2012 年度股东大会审议通过。公司于 2013 年 6 月
                 28 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于兴业皮革科技股份有限公司
                 增加使用闲置募集资金购买理财产品额度的议案》,同意公司及全资子公司福建瑞森
募集资金使用及披
                 皮革有限公司拟增加使用不超过 1.1 亿元的闲置募集资金购买保本型银行理财产品,
露中存在的问题或
                 在股东会决议有效期内,该项资金可以滚动使用。本次使用闲置募集资金购买银行理
其他情况
                 财产品的投资期限自股东会审议通过之日起一年内有效。此次增加额度后,公司及全
                 资子公司福建瑞森皮革有限公司以闲置募集资金购买银行理财产品的总额度为 2.5 亿
                 元。该议案于 2013 年 7 月 18 日经公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过。截至
                 2013 年 12 月 31 日止,公司购买的保本收益性的理财产品余额为 11,300.00 万元。
                 3、公司于 2013 年 8 月 16 日召开第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用
                 银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,公司决定在募集资
                 金项目实施期间,根据实际情况部分使用银行承兑汇票支付(或背书转让支付)募集
                 资金投资项目中涉及的款项,并从募集资金专户划转等额资金至一般流动资金账户。
                 截止 2013 年 12 月 31 日,本公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金项目投资款

                                                                                                   26
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                    410.00 万元,累计从募集资金专户转出款项 410.00 万元。
                    4、2013 年 3 月 20 日、25 日,由于银行操作失误,误将本公司自有资金 504 万元、
                    378 万元存入募集资金定存专户(中国银行晋江安海支行 409162647791 账户)。2013
                    年 4 月 12 日,本公司已将上述款项全部退回自有资金账户。

(3)募集资金变更项目情况

                                                                                           单位:万元
                                                                                 变更后的
                  变更后项          截至期末 截至期末 项目达到
                           本报告期                            本报告期          项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入          实际累计 投资进度 预定可使          是否达到
                           实际投入                            实现的效          性是否发
  项目   承诺项目 募集资金          投入金额 (%)(3)=( 用状态日          预计效益
                             金额                                益              生重大变
                  总额(1)             (2)      2)/(1)   期
                                                                                   化
            福建瑞森
            皮革有限
公司年加    公司年加
工 150 万   工 120 万 13,487.4                               2014 年 12
                                 306.06    306.06     2.27                      -          -否
张蓝湿皮    张牛原           3                               月 31 日
扩建项目    皮、30 万
            张牛蓝湿
            皮项目
福建瑞森 福建瑞森
皮革有限 皮革有限
公司年加 公司年加
工 120 万 工 120 万 18,252.2          10,757.5       58.94 2014 年 12
                             5,516.60                                           -          -否
张牛原    张牛原           4                 9               月 31 日
皮、30 万 皮、30 万
张牛蓝湿 张牛蓝湿
皮项目    皮项目
                      31,739.6          11,063.6
合计           --              5,822.66              --         --              0     --         --
                             7                 5
                           为适应市场需求的变化、进一步提升公司竞争力和盈利能力,公司拟对“瑞
                           森公司年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”进行变更。公司
                           拟暂缓“瑞森公司年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”牛蓝
                           湿皮加工到牛成品皮的生产线,将原定用于投资该生产线中的 13,487.43
                           万元募集资金投资于“公司年加工 150 万张蓝湿皮扩建项目(安东园)”。
变更原因、决策程序及信息披 本次变更募投项目金额合计 13,487.43 万元,占募集资金净额的 20.06%。
露情况说明(分具体项目)     此次调整后原“瑞森公司年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”
                           仅建设年加工 120 万张牛原皮到牛蓝湿皮生产线,项目总投资为
                           18,252.24 万元,项目建成后将剩余募集资金 8,465.56 万元,该部分资
                           金将暂缓使用。该事项于 2013 年 10 月 24 日经公司第二届董事会第十九
                           次会议决议通过,并于 2013 年 11 月 13 日经公司 2013 年第二次临时股
                           东大会审批。截止 2013 年 12 月 31 日止,公司已经从瑞森公司收回投资

                                                                                                      27
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                             款 3,487.43 万元。
未达到计划进度或预计收益的
                           不适用
情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大
                           不适用
变化的情况说明

4、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况

                                                                                        单位:元
               公司类 所处行 主要产品                                         营业利
   公司名称                           注册资本 总资产    净资产 营业收入                 净利润
                 型     业   或服务                                             润
福建瑞森皮革有        皮革行 牛皮革加 150,000, 314,140, 310,271, 427,277. 6,353,5 4,752,791
               子公司
限公司                业     工生产        000 947.91 460.43           78 89.21         .53
福建晋江农村商                                  24,372,8
               参股公                  705,000,          2,311,25 912,248, 476,307 330,940,5
业银行股份有限        金融     金融             66,962.9
               司                           000          6,574.60 980.38 ,427.42       18.47
公司                                                   3
晋江市正隆民间
               参股公 投资、 投资、咨 100,000, 99,787,1 99,456,2 452,941. -761,28 -543,750.
资本管理股份有
               司     咨询 询           000.00    81.37    49.56       33    4.41        44
限公司
                             技 术 咨
中国皮革和制鞋        技术研 询、转让、
               参股公                  10,000,0 11,930,6 8,548,94 131,507. -838,05 -838,053.
研究院(晋江)        发、贸 皮革、化
               司                         00.00    29.97     6.41       69    3.59        59
有限公司              易     工、设备
                             等

主要子公司、参股公司情况说明

    福建瑞森皮革有限公司是公司的全资子公司,于2006年4月11日在福建省漳浦县设立,住所为漳浦县

赤湖工业区,营业执照号为350600400003034,注册资本15,000万元,法定代表人蔡建设,经营范围:从

事原皮、蓝湿皮新技术加工,皮革后整饰新技术加工,皮革新材料、新技术、新工艺科研;生产、销售牛

头层、二层革及皮制品;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(不另附进口商品目录),国家规定的

专营进口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门

的许可后方可经营)。

    截止2013年12月31日,瑞森工程建设累计投资10,757.59万元,其中报告期投入5,516.60万元,投资

进度58.94%。瑞森皮革于2013年12月1日投产试运营,2013年度营业收入42.73万元,主要为母公司加工毛

皮收入。2013年度净利润475.28万元,主要系募集资金定期存款利息收入。


                                                                                                  28
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    福建晋江农村商业银行股份有限公司于1996年11月18日在福建省晋江市注册成立,住所为晋江市青阳

街道崇德路196号,营业执照号为350582100009414,注册资本为70,500万元,法定代表人林太白,经营范

围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑和贴现;代理发行、代理

兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;代理收付款项及代理保险业务;提供保

管箱业务;经中国银行业监督管理委员会批准的其它业务。

    晋江市正隆民间资本管理股份有限公司于2013年10月30日在福建省晋江市注册成立,住所为晋江青阳

街道长兴路明鑫财富中心1805单元,营业执照号为350500100078764,注册资本为30,000万元,法定代表

人吴国仕,经营范围:在晋江市范围内从事资本投资咨询、资本管理、项目投资(法律法规禁止或需经前

置许可的项目除外)。

    中国皮革和制鞋研究院(晋江)有限公司于2013年8月20日在福建省晋江市注册成立,住所为晋江市

青阳街道洪山综合区文华路150号1幢,营业执照号码为350582100214984,注册资本为1,000万元,法定代

表人杨承杰,经营范围:皮革和制鞋工艺、材料、设备、仪器的研究与开发,工程设计、技术转让、技术

咨询、技术服务;皮革和制鞋新产品的研制、销售;仪器、设备的销售;精细化工产品(危险品除外)的

研究与开发、销售,制鞋软件开发、销售;原料皮(毛皮)销售;皮革和制鞋产品质量检测;与上述业务

有关的信息咨询、技术培训服务;物业管理;室内装饰;设计和制作广告、利用主办杂志发布广告;货物

或技术进出口贸易业务(国际禁止或限制的货物、技术除外)。

报告期内取得和处置子公司的情况

    无。


5、非募集资金投资的重大项目情况

    无。


七、公司控制的特殊目的主体情况

    公司无控制的特殊目的主体。


八、公司未来发展的展望

1、行业竞争格局和发展趋势

    2013年度由于下游行业的需求放缓导致制革行业增长放缓,增速回落3.6个百分点。行业内小而散的
格局仍未改变,行业集中度差,2013年全国规模以上皮革鞣制行业小企业销售额占比46.39%,大型企业仅
占21.92%。低端产品产能过剩,高档产品生产能力不足,产品同质化严重。

                                                                                                29
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
    未来随着下游的消费升级,对于中高端产品的需求将加大,行业内在研发、技术、市场、时尚等方面
有明显优势的大型制革企业将获得更多的发展空间,行业集中度将逐步提高,大企业所占的比重将有所提
升。


2、发展战略

    制革行业是进入门槛相对较高的行业,除了需要一批技术性较强的从业人员外,制革企业还对资金、
设备、厂房以及治污能力等有一定的要求。从企业生产要素配置情况看,制革企业既属资金密集型的企业,
还是工艺复杂的技术密集型企业,同时是国家政策要求环境评价必须前置审批的行业。如此高的行业门槛,
使许多行业外投资者试图进入本行业均遭遇困境。


       (1)技术壁垒

    随着国内经济的持续发展和人民生活水平的不断提高,市场对皮革新产品的需求已呈现多样化、个性
化和时尚化的特征,中低档次产品供大于求,而高技术含量、高附加值的产品却需进口,这对整个制革行
业在加工工艺、产品质量和性能等方面提出更高的要求,技术要求的逐步提高成为行业外厂家进入的重要
障碍。
    公司为“高新技术企业”,生产装备在国内制革企业中一直保持领先地位。在先进设备的基础上,借
鉴国外先进技术,经过多年经验积累,公司在制革技术方面拥有较强的核心技术竞争力。


       (2)环保壁垒

    由于制革业是国家重点监控的十三类污染行业之一,因此对环保的要求高于其他行业。在项目立项前,
预先执行“环境影响评价”并执行严格的审批制度;并根据国家有关规定必须保证环保工程的投资强度,
且必须执行“三同时”制度,与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用;在生产工艺设计中,使用
环保型化料,合理的节水降耗工艺和废水、废气、固体废弃物的处理步骤也非常重要。在环境监管上,国
家出台了一系列政策措施加强对制革业的污染治理,如节能减排、淘汰落后差能、清洁化生产等。
    公司近年来不断加大环保投入,投入大量资金建设环保设施,建立了完善的环保管理与监督体系。随
着先进环保设施和环保技术的逐步应用,有效减少了污染物的排放量,同时也提高了废水回收利用率并增
加了废水的循环使用效率。在生产过程中,使用环保型皮革专用染料、高吸收铬鞣剂、蛋白质填充复鞣剂、
高档皮革涂饰阻燃材料、高档皮革助剂等新材料;同时,研究环保制革新工艺,实现了废渣无害化、资源
化,废水综合利用、铬鞣废液的循环利用、浸灰废液的循环利用;积极推行清洁化生产技术,争创环境友
好型企业。


       (3)投资规模壁垒

    在制革行业发展早期,由于不规范,对企业的资金投入规模要求不高,进入门槛较低,拥有一些简单
的设备即可进行生产。现阶段,随着皮革下游企业品牌集中度的不断提高,对上游配套企业的规模与产品


                                                                                                 30
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
质量也提出更高的要求。同时,随着我国对环保的日益重视以及发达国家对皮革制品化学物标准的严格限
制,均使行业的准入条件越来越高。从发展趋势看,由于相关成本投入逐步加大,不具规模和技术优势的
小型企业将逐步被淘汰。因此,企业投资规模的客观限制将构成进入本行业的壁垒。在国家宏观调控政策
的影响下,在众多中小型制革企业面临倒闭的风险的同时,也对准备进入制革行业的投资者设定了更高的
门槛。
    作为国内首家天然皮革上市企业,牛皮鞋面革市场占有率国内第一,公司将以此为契机,紧跟世界鞋
业时尚、箱包潮流,加大研发投入,加速引进国外先进制革技术,切实提高公司产品的附加值。继续加强
公司销售队伍建设,优化全国销售网络布局,加大品牌宣传力度,通过各种方式扩大公司在男鞋、女鞋、
运动休闲鞋、箱包等皮革材料行业中细分领域的知名度与影响力,尤其是未来三年,在巩固和发展鞋面革
市场的基础上,加大对箱包革市场的开发力度,全面提升公司“兴业皮革”的品牌形象,全力以赴达成“绿
色皮革,百年兴业”的使命。


3、未来经营计划

    (1)营销方面

    立足“三州一都”(广州、温州、泉州、成都),细分营销区域,成立前端办事机构,搞好市场调查,
做好客户摸底,进一步优化客户结构,加大对战略性知名品牌的推广力度。

   (2)研发方面
    继续加强对公司研发中心资金和人才投入,充分发挥公司是世界制革技术权威组织SATRA成员的世界
性技术资源优势,继续加大力度推动公司皮革制造技术与世界接轨的步伐,将公司研发中心打造成为全国
领先的生态皮革研发基地、制革行业清洁生产技术研究基地,加快时尚品种开发,使公司的研发能够及时
把握市场需求,引导流行趋势。


    (3)人力资源方面

    公司坚持“任人唯贤、量才适用”的用人原则,着力于“人才梯队建设、内培外引、共同发展”的人
才强企之路。公司将一如既往与大专院校建立重点人才培养机制,坚持走同著名大学联姻之路,合办大专、
本科学历教育,在三年内实现主任级以上干部及主任级技术员大专文化达80%以上;构建梯队人才队伍,
打造皮革行业各专业、各层次的经理人队伍;通过分层次有重点的核心人才培养,努力提高员工的整体素
质,尤其是提高中高层管理及技术人员的现代经营管理能力、创新能力和决策能力;公司将不断引进国内
外高端管理及技术人才,全面提升企业管理水平和产品开发能力;建立中高层核心人才激励机制;着手核
心人才职业生涯规划,做到“以事业留人、以机制留人”,达到企业与人才同发展,共创业的目的。

4、资金需求及计划
    公司将按照计划进行投资项目的建设,在考虑资金成本、资本结构的前提下,合理筹集、安排、使用
资金,促进公司健康、快速发展。


                                                                                                 31
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
5、可能面对的风险

    (1)环保政策的风险

    国内的制革企业面临着日趋严厉的环保法律法规的监管。对于众多环保不达标或者污染治理能力有限

的中小企业,将会由于环保的压力而逐步退出市场,而对于污染治理能力强、符合环保规范的企业将获得

较大发展空间。行业兼并整合做大做强的趋势由于环保监管力度的加大而变得十分紧迫。

    公司一贯重视环保工作,近年来不断加大环保投入,建立了完善的环保管理与监督体系。随着先进环

保设施和环保技术的应用,有效减少了污染物的排放量,同时提高了废水回收利用率并增加了废水的循环

使用效率。在生产过程中,使用环保型皮革专用染料、高吸收铬鞣剂、蛋白质填充复鞣剂、高档皮革涂饰

阻燃材料、高档皮革助剂等新材料;同时,研究环保制革新工艺,实现了废渣无害化、资源化,废水综合

利用、铬鞣废液的循环利用、浸灰废液的循环利用;积极推行清洁化生产技术,争创环境友好型企业。

    目前,国家正继续加大环保监管力度和制定更严格的环保法规。如果国家提高环保标准或出台更严格

的环保政策,公司将支付更多的资本性支出和成本支出,会导致本公司经营成本上升。

    (2)产品创新与技术进步的风险

    技术创新是公司赖以保持议价优势和抵御同行业竞争的一个重要手段。高端品牌客户由于品牌推广力

度大,市场集中度高、设计实力强、花样款式品种繁多、变化速度快,不仅要求公司适应其“大批量、多

品种”的特性,还要求公司必须具备快速研发、快速供货能力,尽可能缩短开发、小试、中试、批量试产、

量产的新产品研发周期。本公司的成功很大程度依赖于对下游产业的需求变化和本行业技术发展的准确把

握,并预先立项研发新技术或新工艺,如果公司的技术研发和产品升级换代不能持续及时把握下游产业和

最终消费者需求的变化趋势并紧跟市场发展的热点,公司的新产品设计和开发能力不能够满足客户的需

求,将不能在行业中继续取得竞争优势,从而导致业务损失或客户流失。

    (3)行业集中度低、存在无序竞争风险

    由于本公司产品以内销为主,面临的主要竞争压力来自国内,而国内制革行业主要以小型企业为主,

行业集中度低,且大部分中小型企业产品品种雷同,质量相近,形成了在同一水平线上的相互重复。目前,

行业内存在一些不正当的竞争现象,如价格战、模仿战、专利侵权、商标侵权、企业名称侵权等。随着行

业的发展,公司面临的市场竞争不断加大。虽然本公司生产的产品质量稳定、技术含量高、产品更新速度

快,但如果同行业其他企业采取低价倾销等手段扰乱市场,将不利于本公司产品的销售,从而对公司的收

益产生一定的影响。但同时,面对众多且小而分散的企业,也为行业整合提供了机会,本公司可以通过整

合机会获得长足发展。

                                                                                                 32
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    (4)技术失密及核心技术人员流失的风险

    皮革鞣制技术具有很强的专业性,技术配方和生产工艺的研究和保护是公司生产经营的关键因素之

一。为此,公司制订了整套技术保密制度,包括:

    ① 研发、生产、市场三大体系分段管理,建立严格的信息沟通制度,原料、半成品、成品在厂内流

转一律采用编码而不出现化学名称。生产配方由基本保密配方及核心保密配方组成,其中核心保密配方由

专人配置;

    ② 所有技术文件和档案按密级由专人保管;

    ③ 所有技术人员及有关人员都与公司签署了技术保密协议和竞业限制协议,从法律上保证技术秘密

的安全性;

    ④ 充分考虑到技术延续和保密问题,让核心技术人员间接入股,以稳定技术团队;

    ⑤ 制订了《预防核心技术人员流失方案》等维护核心技术人员稳定的措施;

    ⑥ 申请专利权加以保护,目前公司已有四项产品获得外观设计专利,两项制革生产技术获得发明专

利以及八项实用新型专利。

    虽然公司针对核心技术人员及保密配方采取了一系列保护措施,但如果未来公司多数核心技术人员流

失,而公司不能及时补充合格的人才,将对公司的新产品开发和未来发展造成不利影响;同时由于公司未

将所有配方和技术申请专利加以保护,如果公司对技术或配方的保密不够完善,将可能导致部分技术或配

方失密,从而对公司正常的生产经营带来不利影响。


九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

    不适用。


十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况

说明

    根据《企业会计准则第6号-无形资产》的规定,公司为进一步规范研发支出的核算,根据公司第三届

董事会第二次会议决议批准,对会计政策中“企业用于研究开发项目研究阶段的支出在主营业务成本中进

行核算”变更为“企业用于研究开发阶段的支出,应当于发生时进行费用化处理,并计入管理费用”。该

项会计政策变更采用追溯调整法,影响“主营业务成本”和“管理费用”项目的金额,但对资产负债表和

净利润均不产生影响,公司已经对2012年度比较利润表进行了重新表述。该项会计政策的变更影响本年度

主营业务成本减少51,300,771.61元,管理费用增加51,300,771.61元;影响2012年度主营业务成本减少

                                                                                                33
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

45,087,485.91元,管理费用增加45,087,485.91元。


十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

    本年度,本公司未发生前期差错更正。


十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

    本年度,本公司合并范围未发生变更。


十三、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1、利润分配政策的制定情况

    (一)公司的利润分配政策的决策程序和机制:

    1、公司董事会应当根据当期的经营情况和项目投资的资金需求计划,在充分考虑股东的利益的基础

上正确处理公司的短期利益及长远发展的关系,确定合理的利润分配方案;

    2、利润分配方案由公司董事会制定,公司董事会应根据公司的财务经营状况,提出可行的利润分配

提案,并经董事会全体董事 1/2 以上表决通过并决议形成利润分配方案;

    3、独立董事在召开审议利润分配提案的董事会前,应当就利润分配提案提出明确意见,同意利润分

配提案,应经全体独立董事 1/2 以上表决通过,如不同意利润分配提案的,独立董事应就不同意的事实、

理由,要求董事会重新制定利润分配提案,必要时,可提请召开股东大会;

    4、监事会应当就利润分配提案提出明确意见,同意利润分配提案的,应经全体监事 1/2 以上表决通过

并形成决议,如不同意利润分配提案的,监事会应提出不同意的事实、理由,并建议董事会重新制定利润

分配提案,必要时,可提请召开股东大会。

    5、利润分配方案经上述程序后同意实施的,由董事会提议召开股东大会,并报股东大会批准;利润

分配政策应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的 1/2 以上表决通过。

    (二)公司利润分配政策:

    1、公司的利润分配政策应重视对投资者的合理投资回报,应保持连续性和稳定性。公司可以采取现

金或股票等方式分配利润,利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。公司

董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事和公众投资者的意


                                                                                                 34
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

见;

    2、公司的利润分配形式:采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利。公司必须进行现金分红,

以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 30%。

    3、公司董事会可以根据公司的资金需求情况进行中期现金分红,具体分配方案由董事会拟定,提交

股东大会审议批准;

    4、公司累计未分配利润超过股本总额的 120%时,可以采取股票股利的方式进行利润分配;

    5、董事会在利润分配方案中应当对留存的未分配利润使用计划进行说明,独立董事应当发表独立意

见。

    (三)公司利润分配政策的修订或调整

    公司应当严格执行本章程确定的利润分配政策。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,

需对公司章程确定的利润分配政策进行修订或调整的,应履行下列程序:

    1、由董事会向股东大会提出,董事会提出的关于利润分配政策修订或者调整的提案需经全体董事会

过半数通过,并经 2/3 以上独立董事通过,独立董事应当对利润分配政策修订或者调整的提案发表独立意

见;

    2、监事会应当对董事会利润分配政策修订或者调整的提案进行审议,并经半数监事通过并形成决议。

    3、利润分配政策修订或者调整的议案经上述程序后,由董事会提议召开股东大会,并经出席股东大

会的股东(包括股东代理人)所持表决权的 2/3 以上通过,并应当安排通过网络投票的方式进行表决。”


2、利润分配政策的执行情况

    公司利润分配政策符合《公司章程》的规定,公司现金分红政策制定及执行均符合《公司章程》的规

定,分红标准和分红比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事的职责明确,能发挥应有的作

用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到了维护。

                                   现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的
                                         是
要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:           是
相关的决策程序和机制是否完备:           是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,
                                         是
其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序 是


                                                                                                 35
                                                                   兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
是否合规、透明:

公司近 3 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况

(1)2011年度利润分配方案及执行情况

    经天健正信会计师事务所有限公司审计,2011年初未分配利润202,685,325.49元,2011年度公司实现

净利润123,755,312.19元,按10%预留法定盈余公积金12,375,531.22元,截至2011年12月31日可供分配的

利润为278,065,110.46元。

    2011年第一次临时股东大会决议,公司以2011年6月30日总股本18,000万股为基数,向全体股东每10

股派送现金红利2元(含税),合计分配现金红利3,600万元,剩余未分配利润留存以后年度分配。本次不

进行资本公积转增股本。

    2011年度利润分配方案已执行完毕。

(2)2012年度利润分配方案及执行情况

    经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2012年度公司母公司实现净利润145,115,372.51元,按

母 公 司 当 年 实 现 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 14,511,537.25 元 。 2012 年 初 未 分 配 利 润 为

278,065,110.46元,截至2012年12月31日实际可供分配的利润为408,668,945.72元。

    公司以股本240,000,000股为基数,每10股派2元(含税)现金股利,共派现48,000,000元,剩余未分

配利润留存以后年度分配。本次不进行资本公积转增股本。

    2013年度利润分配方案已执行完毕。

(3)2013年度利润分配预案

    经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2013年度公司母公司实现净利润172,536,479.58元,按

母 公 司 当 年 实 现 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 17,253,647.96 元 。 2013 年 初 未 分 配 利 润 为

408,668,945.72元,减去2013年5月已分配利润48,000,000元,则截至2013年12月31日实际可供分配的利

润为515,951,777.34元。

    为了更好的回报股东,根据《公司章程》关于利润分配的相关规定,公司拟以股本242,900,000股为

基数,每10股派2.5元(含税)现金股利,共派现60,725,000元,剩余未分配利润455,226,777.34元留存

以后年度分配。本次不以资本公积金、未分配利润和盈余公积转增股本。

    上述利润分配预案待本公司股东大会批准后实施。

公司近三年现金分红情况表
                                                                                                     单位:元

                                                                                                             36
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

                                                                     占合并报表中归属于上市
                                              分红年度合并报表中归属
          分红年度       现金分红金额(含税)                        公司股东的净利润的比率
                                              于上市公司股东的净利润
                                                                             (%)
2013 年                           60,725,000.00           177,476,066.65                       34.22
2012 年                           48,000,000.00           145,429,012.75                       33.01
2011 年                           36,000,000.00           122,993,036.73                       29.27

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用


十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股)                                                                              0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                    2.50
分配预案的股本基数(股)                                                                242,900,000
现金分红总额(元)(含税)                                                           60,725,000.00
可分配利润(元)                                                                    515,951,777.34
现金分红占利润分配总额的比例(%)                                                               100
                                         现金分红政策:
                           利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以股本 242,900,000 股为基数,每 10 股派 2.5 元(含税)现金股利,共派现 60,725,000 元,剩
余未分配利润 455,226,777.34 元留存以后年度分配。本次不以资本公积金、未分配利润和盈余公积转增
股本。


十五、社会责任情况

    2013年,公司在实现自身发展的同时,积极履行社会责任,公司编制了《兴业皮革科技股份有限公司

2013年度社会责任报告》,该报告详细介绍了在投资者与债权人权益保护、供应商和客户的权益保护、职

工权益保护、环境保护与可持续发展、公共关系和社会公益事业等方面公司所做的工作。具体内容见2014

年3月25日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《兴业皮革科技股份有限公司2013年度社会责任报

告》。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

√ 是 □ 否 □ 不适用

    公司一贯重视环保工作,以“绿色皮革,百年兴业”为使命,以“创中国绿色皮革第一品牌、成为中国绿

色皮革带头人和世界绿色皮革领先企业、为世界名牌服务”为愿景,坚定不移地走“资源节约型、环境友好


                                                                                                    37
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

型”的新型皮革工业发展道路。公司近年来不断加大环保投入,投入大量资金建设环保设施,公司近三年

累计环保设施投入4737.24万元。公司设有环保部负责公司的环保工作,并制定了《环保工作管理制度》、

《环境保护及检查小组管理规定》、《环境管理及6S检查管理规定》、《COD在线分析仪管理制度》、《检

测化验室管理制度》、《环保设施运行维护管理制度》、《环保污水操作流程及管理制度》、《环境保护

应急预案》等一整套环保制度,建立了完善的环保管理与监督体系。2013年度公司环保投入2067.19万元,

主要用于污染物的治理。

1、清洁生产

    公司在生产过程中,使用环保型皮革专用染料、高吸收铬鞣剂、蛋白质填充复鞣剂、高档皮革涂饰阻

燃材料、高档皮革助剂等新材料;同时,研究环保制革新工艺,实现了废渣无害化、资源化,废水综合利

用、铬鞣废液的循环利用、浸灰废液的循环利用;积极推行清洁化生产技术,争创环境友好型企业。2008

年9月,本公司的“循环经济型制革清洁生产技术的研发”荣获首届中国皮革行业节能减排环保创新奖三

等奖。


2、污染物治理

    公司实施“五水分离,分流分治”治理方案。综合废水采用“混凝沉淀+气浮+A/O生化”的处理工艺,

建成一套4000吨/日的废水深度膜处理设施;综合废水经处理其COD、氨氮达到晋江泉荣远东污水处理厂进

水水质要求后,部分废水排入晋江泉荣远东污水处理厂进一步处理达标排放,部分废水经膜处理系统深度

处理后回用于生产;已建成540吨/日、300吨/日两套铬鞣废水处理设施,部分含铬废水经处理后回用于生

产,铬饼经溶解反映生成铬鞣剂回用于生产;建成一套300吨/日浸灰废水处理设施,浸灰废水经离心机处

理后回用于浸灰工艺,并回收硫化钠、蛋白质回用于生产。燃煤锅炉废气配备了麻石水墨除尘器,并采用

了石灰水脱硫工艺。

3、达标情况

    报告期内公司主要污染物排放达标,未发生环境污染事故,公司环保设施运行正常。

上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□ 是 √ 否 □ 不适用

报告期内是否被行政处罚

□ 是 √ 否 □ 不适用




                                                                                                 38
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

                                                                              谈论的主要内容及提
   接待时间         接待地点        接待方式   接待对象类型     接待对象
                                                                                  供的资料
2013 年 01 月 24 公 司 二 楼 会 议                                           公司基本情况、主营业
                                   实地调研    机构           宏源证券
日               室                                                          务等
2013 年 04 月 11 公 司 二 楼 会 议                            海通证券、兴业 公司基本情况、主营业
                                   实地调研    机构
日               室                                           证券           务等
                                                              元昊投资、宏源
                                                              证券、民生证
                                                              券、一创资管、
                                                              银河证券、济海
2013 年 05 月 08 公 司 二 楼 会 议                                           公司基本情况、主营业
                                   实地调研    机构           投资、汇丰晋
日               室                                                          务等
                                                              信、上善御富、
                                                              毕盛投资、阳光
                                                              保险资管、景林
                                                              资产
2013 年 05 月 27 公 司 二 楼 会 议                                           公司基本情况、主营业
                                   实地调研    机构           长江证券
日               室                                                          务等
                                                              人投资者 张永
                                                              朕、黄薛斌、东
                                                              北证券、平安证
                                                              券、华创证券、
                                                              中信证券、兴业
                                                              证券、新华基
                                                              金、南方基金 、
2013 年 06 月 25 公 司 二 楼 会 议                                           公司基本情况、主营业
                                   实地调研    机构           华夏基金 、瀚
日               室                                                          务等
                                                              伦投资、太平洋
                                                              资产、上投摩
                                                              根、东吴基金、
                                                              国投瑞银基金、
                                                              国富基金 、禾
                                                              其投资 、金元
                                                              证券
2013 年 11 月 06 公 司 二 楼 会 议                            长江证券、正享 公司基本情况、主营业
                                   实地调研    机构
日               室                                           投资           务等




                                                                                                   39
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                              第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


二、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

                                                                                            单位:万元
                                          报告期新                                            预计偿还
股东或关                                           报告期偿                 预计偿还 预计偿还
         占用时间 发生原因   期初数       增占用金             期末数                         时间(月
联人名称                                           还总金额                   方式     金额
                                            额                                                  份)
合计                                  0          0        0             0      --           0     --
期末合计值占最近一期经审计
                                                                                                       0%
净资产的比例(%)


四、破产重整相关事项

   无。


五、资产交易事项

1、收购资产情况

   无。


2、出售资产情况

   无。




                                                                                                        40
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
 3、企业合并情况

     无。


 六、公司股权激励的实施情况及其影响

     2013年7月18日公司召开了2013年第一次临时股东大会,会议采用现场投票与网络投票相结合的表决

 方式审议通过了《限制性股票激励计划(草案修订稿)》,第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于

 公司对<兴业科技限制性股票激励计划>进行调整的议案》和《关于公司向激励对象授予限制性股票的议

 案》,确定首次授予日为2013年8月16日,授予价格为每股4.82元。据此公司以定向发行新股的方式向91

 名激励对象授予限制性股票290万股,授予数量占本股权激励计划提交董事会审议前总股本24,000万股的

 1.21%。激励对象为公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术人员,公司监事会对激励对象名单进行

 了核实。

     本激励计划有效期最长不超过6年,自首次授予日起至预留部分限制性股票解锁(或回购注销)完毕

 止。

     激励对象获授限制性股票之日起1年内为锁定期。在锁定期内,激励对象根据本计划获授的限制性股

 票予以锁定,不得转让。

     具体解锁期和业绩考核条件如下:

        锁定期             解锁安排                公司业绩考核条件                  解锁比例

                                          以2012年的业绩指标为基数,2013年的
                   首次授予限制性股票第一
                                          营业收入增长率不低于15%,净利润增
                   次解锁期:授予日12个月                                                     20%
                                          长率不低于20%,加权平均净资产收益
                   后至24个月内解锁
                                          率不低于11%。
                                           以2012年的业绩指标为基数,2014年的
                    首次授予限制性股票第二
                                           营业收入增长率不低于30%,净利润增
                    次解锁期:授予日24个月                                                    20%
                                           长率不低于40%,加权平均净资产收益
激励对象获授限制 性 后至36个月内解锁
                                           率不低于11%。
股票自授予日后的 12
                                           以2012年的业绩指标为基数,2015年的
个月                首次授予限制性股票第三
                                           营业收入增长率不低于50%,净利润增
                    次解锁期:授予日36个月                                                    25%
                                           长率不低于60%,加权平均净资产收益
                    后至48个月内解锁
                                           率不低于11%。
                                          以2012年的业绩指标为基数,2016年的
                   首次授予限制性股票第四
                                          营业收入增长率不低于70%,净利润增
                   次解锁期:授予日48个月                                                     35%
                                          长率不低于90%,加权平均净资产收益
                   后至60个月内解锁
                                          率不低于11%。



                                                                                                  41
                                                                  兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

公司限制性股票的授予日为 2013 年 8 月 16 日,每股限制性股票的公允价值为 5.29 元,假设可解锁的限

制性股票不发生变化的情况下,计算出公司限制性股票公允价值按照各期限制性股票的解锁比例,在各年

度进行分摊的成本如下:

                                                                                                     单位:元

   2013年度            2014年度          2015年度             2016年度          2017年度            合计

   2,708,635.31        6,072,479.17      3,579,566.67         2,141,347.91        838,960.94       15,341,000

    截止报告期末,该部分股份仍为限制性股份,尚未启动解锁程序。


七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


    无。


2、资产收购、出售发生的关联交易


    无。


3、共同对外投资的重大关联交易


                                                 被投资企      被投资企 被投资企 被投资企 被投资企
 共同投资                共同投资     被投资企
            关联关系                             业的主营      业的注册 业的总资 业的净资 业的净利
   方                    定价原则     业的名称
                                                   业务          资本   产(万元) 产(万元) 润(万元)
           吴国仕先
           生为公司
           董事长吴
           华春先生
           的儿子,许
吴国仕先 子尧先生              晋江市正
生、许子尧 为公司董 公平合理、 隆民间资
                                                              10,000 万
先生、蔡宗 事长吴华 协商一致 本管理股            投资、咨询                  9,978.72   9,945.62      -54.38
                                                              元
妙先生、孙 春先生子 的原则。 份有限公
辉永先生 女的配偶,            司
            蔡宗妙先
            生为公司
            副董事长
            兼总裁蔡
            建设先生


                                                                                                           42
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
           的儿子,孙
           辉永先生
           为公司的
           董事兼副
           总裁。


4、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

5、其他重大关联交易

    无。


八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

托管情况说明

    不适用。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

(2)承包情况

承包情况说明

    不适用。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

(3)租赁情况

租赁情况说明

    不适用。



                                                                                                43
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

2、担保情况

    报告期内,公司未发生对外担保情况。


3、其他重大合同

    无。


4、其他重大交易

    不适用。


九、承诺事项履行情况

1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项             承诺方            承诺内容            承诺时间     承诺期限    履行情况
股改承诺            无
收购报告书或权益
变动报告书中所作 不适用
承诺
资产重组时所作承
                 不适用

                                 本公司股东万兴投资、恒大投
                                 资承诺:自本公司股票上市之
                                 日起三十六个月内,不转让或
                                 者委托他人管理本次发行前已
                 公司股东万兴投                                            2012 年 5 月
                                 持有的本公司股份,也不由本
                 资、恒大投资、                                            7 日至 2013
                                 公司回购该部分股份。本公司
                 荣通公司、华佳                                            年5月6日
首次公开发行或再                 其他股东荣通公司、华佳公司、2012 年 04                 正常履行
                 公司、远大公司、                                          2012 年 5 月
融资时所作承诺                   远大公司、润亨公司承诺:自 月 17 日                    中
                 润亨公司、实际                                            7 日至 2015
                                 本公司股票上市之日起十二个
                 控制人、董事、                                            年5月6日
                                 月内,不转让或者委托他人管
                 监事、高管                                                长期
                                 理本次发行前已持有的本公司
                                 股份,也不由本公司回购该部
                                 分股份。间接持有本公司股份
                                 的实际控制人吴华春承诺:自


                                                                                                   44
                                      兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
               本公司股票上市之日起三十六
               个月内,不转让或者委托他人
               管理本次发行前已间接持有的
               本公司股份,前述期限届满后,
               在其担任本公司董事、高级管
               理人员期间,每年转让的股份
               不超过其间接持有的本公司股
               份的 25%,离职后半年内,不
               转让其间接持有的本公司股
               份。间接持有本公司股份的其
               他董事、监事、高级管理人员
               承诺:自本公司股票上市之日
               起十二个月内,不转让或者委
               托他人管理本次发行前已间接
               持有的本公司股份,前述期限
               届满后,在其担任本公司董事、
               监事、高级管理人员期间,每
               年转让的股份不超过其间接持
               有的本公司股份的 25%,离职
               后半年内,不转让其间接持有
               的本公司股份。
               公司股东万兴投资、恒大投资、
               荣通公司、华佳公司、远大公
               司、润亨公司及实际控制人吴
               华春先生承诺自承诺函签署之
               日起,公司(本人)将不生产、
               开发任何与股份公司及其下属
               子公司生产的产品构成竞争或
               可能构成竞争的产品,不直接
               或间接经营任何与股份公司及
               其下属子公司经营的业务构成
               竞争或可能构成竞争的业务,
公司全体股东、                             2012 年 04                正常履行
               也不参与投资任何与股份公司             长期
实际控制人                                 月 17 日                  中
               及其下属子公司生产的产品或
               经营的业务构成竞争或可能构
               成竞争的其他企业。自承诺函
               签署之日起,如股份公司及其
               下属子公司进一步拓展产品和
               业务范围,本公司(本人)将不
               与股份公司及其下属子公司拓
               展后的产品或业务相竞争;若
               与股份公司及其下属子公司拓
               展后的产品或业务产生竞争,
               则本公司(本人)及下属子公

                                                                                45
                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                 司将以停止生产或经营相竞争
                 的业务或产品的方式、或者将
                 相竞争的业务纳入到股份公司
                 经营的方式、或者将相竞争的
                 业务转让给无关联关系的第三
                 方的方式避免同业竞争。如上
                 述承诺被证明是不真实的或未
                 被遵守,本公司(本人)将向股
                 份公司赔偿一切直接和间接损
                 失。
                 公司股东万兴投资、恒大投资、
                 荣通公司、华佳公司、远大公
                 司、润亨公司及实际控制人吴
                 华春承诺将避免与本公司进行
                 关联交易,如其与本公司不可
                 避免地出现关联交易时,将根
公司股东万兴投   据《公司法》和公司章程的规
资、恒大投资、   定,依照市场规则,本着一般
荣通公司、华佳   商业原则,通过签订书面协议,
                                             2012 年 04
公司、远大投公   公平合理地进行交易,以维护             长期           正常履行
                                             月 17 日
司、润亨公司、   股份公司及所有股东的利益,
实际控制人、全   将不利用其在股份公司中的地
体董事。         位,为其在与股份公司关联交
                 易中谋取不正当利益。公司全
                 体董事承诺本公司发行股票并
                 上市后涉及关联交易事项时,
                 全体董事将严格按照《公司章
                 程》等对关联交易的规定进行
                 操作。
                 公司的利润分配政策应重视对
                 投资者的合理投资回报,应保
                 持连续性和稳定性。公司可以
                 采取现金或股票等方式分配利
                 润,利润分配不得超过累计可
                 分配利润的范围,不得损害公
                 司持续经营能力。公司董事会、2012 年 07
公司                                                    长期           正常履行
                 监事会和股东大会对利润分配 月 03 日
                 政策的决策和论证过程中应当
                 充分考虑独立董事和公众投资
                 者的意见;公司的利润分配形
                 式:采取现金、股票或二者相
                 结合的方式分配股利。公司必
                 须进行现金分红,以现金形式


                                                                                  46
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                               分配的利润不少于当年实现的
                               可供分配利润的 30%。公司董
                               事会可以根据公司的资金需求
                               情况进行中期现金分红,具体
                               分配方案由董事会拟定,提交
                               股东大会审议批准;公司累计
                               未分配利润超过股本总额的
                               120%时,可以采取股票股利的
                               方式进行利润分配;董事会在
                               利润分配方案中应当对留存的
                               未分配利润使用计划进行说
                               明,独立董事应当发表独立意
                               见。
                               公司承诺在使用闲置募集资金
                               暂时性补充流动资金期间不进
                                                                        2013 年 7 月
                               行证券投资等风险投资,在闲
                                                           2013 年 07   18 日至
                 公司          置募集资金暂时性补充流动资                            正常履行
                                                           月 02 日     2014 年 7 月
                               金期限到期日之前,及时将人
                                                                        17 日
                               民币 2 亿元归还至募集资金专
                               户。
                               公司承诺不为激励对象依本激
                               励计划获取有关权益提供贷款 2013 年 05
                 公司                                                长期            正常履行
                               以及其他任何形式的财务资 月 21 日
                               助,包括为其贷款提供担保。
                                本公司实际控制人吴华春承
                                诺:本人将积极督促佳胜有限
                                公司尽快全面履行佳胜有限公
                                司转让所持有的兴业皮革科技
                                股份有限公司的股权溢价所得
                                                           2012 年 04
                 公司实际控制人 需缴纳的企业所得税义务,如            长期           正常履行
                                                           月 17 日
                                果佳胜有限公司、贤华投资有
                                限公司、晋茂有限公司无法缴
                                纳全部(或部分)税款及罚款
                                或损失,本人将足额补偿佳胜
                                有限公司因此而发生的支出。
其他对公司中小股
                 无
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 不适用
(如有)



                                                                                                47
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明


    无。


十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                 致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)         65
境内会计师事务所审计服务的连续年限   5年
境内会计师事务所注册会计师姓名       林新田、陈连锋

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用√ 不适用


十一、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报

告”的说明

    不适用。


十二、处罚及整改情况

整改情况说明

□ 适用 √ 不适用

董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得
收益的情况

□ 适用 √ 不适用


十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

    无。




                                                                                                 48
                               兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

十四、其他重大事项的说明

  不适用。


十五、公司子公司重要事项

  不适用。


十六、公司发行公司债券的情况

  不适用。




                                                                        49
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                      第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

                                                                                               单位:股
                        本次变动前                  本次变动增减(+,-)               本次变动后
                                          发行新           公积金
                       数量     比例(%)             送股             其他      小计     数量       比例(%)
                                            股               转股
                      180,000             2,900,0                   -63,792 -60,892 119,108
一、有限售条件股份                   75                                                              49.04
                         ,000                  00                      ,000    ,000    ,000
                      132,030             2,900,0                   -15,822 -12,922 119,108
3、其他内资持股                   55.01                                                              49.04
                         ,000                  00                      ,000    ,000    ,000
                      132,030                                       -15,822 -15,822 116,208
其中:境内法人持股                55.01                                                              47.84
                         ,000                                          ,000    ,000    ,000
       境内自然人持                       2,900,0                            2,900,0 2,900,0
                                                                                                      1.19
股                                             00                                 00      00
                      47,970,                                       -47,970 -47,970
4、外资持股                       19.99                                                        0         0
                          000                                          ,000    ,000
                      47,970,                                       -47,970 -47,970
其中:境外法人持股                19.99                                                        0         0
                          000                                          ,000    ,000
                      60,000,                                       63,792, 63,792, 123,792
二、无限售条件股份                   25                                                              50.96
                          000                                           000     000    ,000
                      60,000,                                       63,792, 63,792, 123,792
1、人民币普通股                      25                                                              50.96
                          000                                           000     000    ,000
                      240,000             2,900,0                            2,900,0 242,900
三、股份总数                        100                                                                100
                         ,000                  00                                 00    ,000

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

     1、2013年5月7日,解除公司首次公开发行限售股股份63,792,000股,占公司总股本的26.26%,解除
限售股股东为荣通国际有限公司、华佳发展有限公司、晋江市远大投资管理有限公司、福建润亨投资有限
公司在公司。具体情况详见公司于2013年5月2日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的《限售股股份上市流通提示性公告》(公告编号
2013-017)。
     2、2013年10月30日,根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《激励计划(草案修订稿)》


                                                                                                         50
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
及公司第二届董事会第十七次会议决议公司向91名激励对象授予限制性股票2,900,000股。具体内容详见
公司于2013年10月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)上发布的《关于限制性股票授予完成的公告》(公告编号2013-049)。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

    2013年5月20日公司召开第二届董事会第十四次会议,会议审议通过了《激励计划(草案)》及其摘

要等与本次激励计划有关的议案。2013年5月20日,公司召开第二届监事会第十二次会议,对本次激励计

划的激励对象名单进行核实,并审议通过了《激励计划(草案)》及其摘要等与本次激励计划有关的议案。

公司根据中国证监会的反馈意见,对《激励计划(草案)》及其摘要进行了适应性修订,并形成《激励计

划(草案修订稿)》。2013年6月28日,公司召开第二届董事会第十五次会议,会议审议通过了关于《激

励计划(草案修订稿)》及其摘要的议案。2013年6月28日,公司召开第二届监事会第十三次会议,审议

通过了关于《激励计划(草案修订稿)》及其摘要的议案。2013 年7月18日,公司召开2013年第一次临时

股东大会,会议采用现场会议和网络投票相结合的方式进行,审议通过了关于《激励计划(草案修订稿)》

及其摘要。根据《激励计划(草案修订稿)》及股东大会对董事会的授权,2013年8月16日,公司召开第

二届董事会第十七次会议,会议审议通过了《关于公司对<兴业科技限制性股票激励计划>进行调整的议案》

和《关于公司向激励对象授予限制性股票的议案》对本次限制性股票激励计划授予对象、首次授予的权益

数量和授予价格进行了调整,并确定本次限制性股票授予的首次授予日为2013年8月16日,授予价格为4.82

元/股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

    本次股份变动已全部办理过户。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

    报告期内,本公司以定向发行新股方式向自然人股东授予290万股限制性股票,由于股份变动,本期

基本每股收益和稀释每股收益为0.74元,归属于公司普通股股东的每股净资产为6.39元。不考虑股份变动

的基本每股收益和稀释每股收益为 0.75元,归属于公司普通股股东的每股净资产为6.40元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                 51
                                                               兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期末近三年历次证券发行情况

股票及其衍生                 发行价格(或                                   获准上市交易
                 发行日期                        发行数量     上市日期                   交易终止日期
  证券名称                     利率)                                           数量
股票类
               2012 年 04 月                                2012 年 05 月
兴业科技                     12.00 元       60,000,000 股                 60,000,000 股                 -
               25 日                                        07 日
               2013 年 08 月                                2013 年 10 月
兴业科技                     4.82 元         2,900,000 股                   2,900,000 股                -
               16 日                                        30 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类

前三年历次证券发行情况的说明

    1、经中国证券监督管理委员会《关于核准兴业皮革科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证

监许可【2012】513号)核准,公司首次向社会公众发行6,000万股A股股票,每股发行价12.00元,2012

年5月7日,公司股票于深圳证券交易所挂牌上市。

    2、2013年10月30日,根据公司2013年第一次临时股东大会审议通过的《激励计划(草案修订稿)》

及公司第二届董事会第十七次会议决议公司以增发新股的方式向91名激励对象授予限制性股票2,900,000

股。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

    经公司2013年第一次临时股东大会批准,经公司第二届董事会第十七次会议决议,以2013年8月16日

为授予日,向91名激励对象授予限制性股票2,900,000股,占公司授予前总股本的1.21%,授予股份的上市

日期为2013年10月30日。授予完成后公司的总股本由24,000万股增加至24,290万股。本次授予股票增加所

有者权益16,686,645.31元。


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                               单位:股
                                                 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东
报告期末股东总数                        17,600                                                    17,075
                                                 总数


                                                                                                        52
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

                            持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                           报告期 持有有          持有无         质押或冻结情况
                                    报告期
                            持股比         内增减 限售条          限售条
  股东名称     股东性质             末持股
                            例(%)        变动情 件的股          件的股    股份状态           数量
                                      数量
                                             况   份数量          份数量
晋江万兴投资 境内非国有法               84,744,         84,744,
                                34.89              -                    -              -              -
有限公司     人                             000             000
荣通国际有限                            31,770,                   31,770,
             境外法人           13.08              -         -                         -              -
公司                                        000                       000
泉州恒大投资 境内非国有法               31,464,         31,464,
                                12.95              -                    -              -              -
有限公司     人                             000             000
华佳发展有限                            16,200,                   16,200,
             境外法人           6.67               -         -                         -              -
公司                                        000                       000
福建润亨投资 境内非国有法               5,580,0                   5,580,0
                                  2.3              -         -            质押              5,580,000
有限公司     人                              00                        00
                                              报告期
晋江市远大投
             境内非国有法            2,742,0 内减持               2,742,0
资管理有限公                    1.13                         -                         -              -
             人                           00 7,500,0                   00

                                                00 股
蔡国才       境内自然人         0.38 915,970       -         - 915,970                 -              -
杨艳         境内自然人         0.33 793,669       -         - 793,669                 -              -
阮洁心       境内自然人         0.21 500,000       -         - 500,000                 -              -
湘财证券有限
责任公司客户
             其他                 0.2 493,917      -         - 493,917                 -              -
信用交易担保
证券账户
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况(如有)(参见注 3)
上述股东关联关系或一致行
                         万兴投资与恒大投资为一致行动人。
动的说明
                                  前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                    股份种类
         股东名称                报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                            股份种类           数量
荣通国际有限公司                                             31,770,000 人民币普通股       31,770,000
华佳发展有限公司                                             16,200,000 人民币普通股       16,200,000
福建润亨投资有限公司                                          5,580,000 人民币普通股        5,580,000
晋江市远大投资管理有限公                                      2,742,000 人民币普通股        2,742,000


                                                                                                      53
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

蔡国才                                                       915,970 人民币普通股           915,970
杨艳                                                         793,669 人民币普通股           793,669
阮洁心                                                       500,000 人民币普通股           500,000
湘财证券有限责任公司客户
                                                             493,917 人民币普通股           493,917
信用交易担保证券账户
广发证券股份有限公司客户
                                                             482,888 人民币普通股           482,888
信用交易担保证券账户
国泰君安证券股份有限公司
                                                             470,743 人民币普通股           470,743
客户信用交易担保证券账户
前 10 名无限售流通股股东之
间,以及前 10 名无限售流通 前 10 名无限售流通股股东与公司限售股股东之间不存在关联关系,未知其
股股东和前 10 名股东之间关 与其他股东是否存在关联关系,未知其他股东之间是否为一致行动人。
联关系或一致行动的说明
前十大股东参与融资融券业
务股东情况说明(如有)(参 无
见注 4)

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

2、公司控股股东情况

                      法定代表
                                成立日
       控股股东名称   人/单位负            组织机构代码          注册资本          主要经营业务
                                  期
                        责人
                                                                              许可经营项目:无。
                                                                              一般经营项目:(国
                                                                              家法律、行政法规
                                                                              有专项审批的项目
                                2009 年
                                                                              除外)从事对非上
万兴投资              吴华春    02 月 13 68505703-3         人民币 5,000 万元
                                                                              市企业的股权投
                                日
                                                                              资,通过认购非公
                                                                              开发行股票或者受
                                                                              让股权等方式持有
                                                                              上市公司股份。
                     根据厦门业华出具的“厦业华审[2014]1161 号”审计报告,截至 2013 年 12 月
经营成果、财务状况、
                     31 日,万兴投资的总资产为 39,359.37 万元,净资产为 37,902.37 万元,2013
现金流和未来发展战略
                     年实现的净利润为 6,166.22 万元,经营性现金流量净额为-45.56 万元。万兴投

                     资经营状况良好。
控股股东报告期内控股 无

                                                                                                   54
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
和参股的其他境内外上
市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

3、公司实际控制人情况

         实际控制人姓名                 国籍              是否取得其他国家或地区居留权
             吴华春                     中国                             否
                                吴华春先生:董事长,中国国籍,无境外永久居留权,1960 年 9 月
                                出生, 先后毕(结)业于北京大学经济学院、香港国际商学院(MBA),
                                高级经济师职称。1992 年 12 月起任公司董事长兼总经理,具有 20
                                多年的制革经验,指导参与了公司多项技术革新与研发,是四项外
                                观设计专利、八项实用新型专利及两项发明专利的设计人。历任中
                                国皮革工业协会第五、六、七届理事会副理事长、中国皮革工业协
                                会制革专业委员会副主任、中国国际商会晋江市商会第二届理事会
最近 5 年内的职业及职务         副会长、福建省泉州市中外企业家联谊会名誉会长、福建省工商业
                                联合会(总商会)副会长、福建省光彩事业促进会第三届理事会副
                                会长、福建省皮革和合成革行业协会会长、泉州市皮革行业协会第
                                一届会员代表大会副会长、泉州市慈善家、晋江市慈善总会副会长。
                                先后获得“全国农村青年创业致富带头人”、“福建省农村青年创业
                                致富带头标兵”、“福建省新长征突击手”、“海西新经济英雄”等称
                                号。福建省第十一届政协委员、泉州市第十一届政协委员、晋江市
                                第十六届人大代表。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司
                                 无
情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                                                                55
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

                    法定代表人/             组织机构代                        主要经营业务或管理
   法人股东名称                 成立日期                      注册资本
                    单位负责人                  码                                  活动
                               2009 年 01
荣通国际            杨柏榕                               港币 10,000 元      投资业务
                               月 15 日
                                                                           许可经营项目:无。一
                                                                           般经营项目:(国家法
                                                                           律、行政法规有专项审
                                                                           批的项目除外)从事对
                               2007 年 06
恒大投资            吴华春                66283241-2     人民币 4,525 万元 非上市企业的股权投
                               月 25 日
                                                                           资,通过认购非公开发
                                                                           行股票或者受让股权
                                                                           等方式持有上市公司
                                                                           股份。


四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

   无。




                                                                                                   56
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




  第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                       本期增    本期减
                                                             期初持                        期末持
                  任职状                  任期起   任期终              持股份    持股份
 姓名     职务              性别   年龄                        股数                          股数
                    态                    始日期   止日期                数量      数量
                                                             (股)                        (股)
                                                                       (股)    (股)
                                         2013 年 2016 年
吴华春   董事长   现任     男         54 12 月 26 12 月 25         0         0         0         0
                                         日       日
                                         2013 年 2016 年
         副董事
蔡建设            现任     男         62 12 月 26 12 月 25         0         0         0         0
         长、总裁
                                         日       日
                                         2013 年 2016 年
         董事、副
孙辉永            现任     男         44 12 月 26 12 月 25         0 340,000           0 340,000
         总裁
                                         日       日
                                         2013 年 2016 年
柯金鐤   董事     现任     男         39 12 月 26 12 月 25         0         0         0         0
                                         日       日
         董事、事                        2013 年 2016 年
冉崇元   业部负 现任       男         49 12 月 26 12 月 25         0         0         0         0
         责人                            日       日
         董事、事                        2013 年 2016 年
蔡一雷   业部负 现任       男         51 12 月 26 12 月 25         0   80,000          0   80,000
         责人                            日       日
                                         2013 年 2016 年
         独立董
黄杰              现任     男         68 12 月 26 12 月 25         0         0         0         0
         事
                                         日       日
                                         2013 年 2016 年
         独立董
戴仲川            现任     男         49 12 月 26 12 月 25         0         0         0         0
         事
                                         日       日
                                         2013 年 2016 年
         独立董
李玉中            现任     男         48 12 月 26 12 月 25         0         0         0         0
         事
                                         日       日
                                         2010 年 2013 年
         董事、副
胡斌              离任     男         52 12 月 26 12 月 25         0         0         0         0
         总裁
                                         日       日


                                                                                                    57
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

                                           2010 年 2013 年
张少英   董事     离任   女             42 12 月 26 12 月 25           0         0         0         0
                                           日       日
                                           2010 年 2013 年
柯子江   董事     离任   男             69 12 月 26 12 月 25           0         0         0         0
                                           日       日
                                           2010 年 2013 年
         独立董
屈文洲            离任   男             42 12 月 26 12 月 25           0         0         0         0
         事
                                           日       日
                                           2010 年 2013 年
         独立董
谢衡              离任   男             45 12 月 26 12 月 25           0         0         0         0
         事
                                           日       日
                                           2010 年 2013 年
         独立董
杨玉杰            离任   男             50 12 月 26 12 月 25           0         0         0         0
         事
                                           日       日
                                           2010 年 2013 年
         独立董
温桂林            离任   男             49 12 月 26 12 月 25           0         0         0         0
         事
                                           日       日
                                           2013 年 2016 年
苏建忠   监事     现任   男             56 12 月 26 12 月 25           0         0         0         0
                                           日       日
                                           2013 年 2016 年
柯贤权   监事     现任   男             65 12 月 26 12 月 25           0         0         0         0
                                           日       日
                                           2013 年 2016 年
         职工代
李小刚            现任   男             41 12 月 26 12 月 25           0         0         0         0
         表监事
                                           日       日
                                           2010 年 2013 年
         职工代
冉崇元            离任   男             49 12 月 26 12 月 25           0         0         0         0
         表监事
                                           日       日
         副总裁、                          2013 年 2016 年
吴美莉   董事会 现任     女             29 12 月 26 12 月 25           0 100,000           0 100,000
         秘书                              日       日
                                           2013 年 2016 年
         财务总
李光清            现任   男             49 12 月 26 12 月 25           0 100,000           0 100,000
         监
                                           日       日
 合计      --       --        --   --         --       --              0 620,000           0 620,000




                                                                                                     58
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

    吴华春先生:董事长,中国国籍,无境外永久居留权,1960年9月出生, 先后毕(结)业于北京大学

经济学院、香港国际商学院(MBA),高级经济师职称。1992年12月起任公司董事长兼总经理,具有20多

年的制革经验,指导参与了公司多项技术革新与研发,是四项外观设计专利、八项实用新型专利及两项发

明专利的设计人。历任中国皮革工业协会第五、六、七届理事会副理事长、中国皮革工业协会制革专业委

员会副主任、中国国际商会晋江市商会第二届理事会副会长、福建省泉州市中外企业家联谊会名誉会长、

福建省工商业联合会(总商会)副会长、福建省光彩事业促进会第三届理事会副会长、福建省皮革和合成

革行业协会会长、泉州市皮革行业协会第一届会员代表大会副会长、泉州市慈善家、晋江市慈善总会副会

长。先后获得“全国农村青年创业致富带头人”、“福建省农村青年创业致富带头标兵”、“福建省新长

征突击手”、“海西新经济英雄”等称号。福建省第十一届政协委员、泉州市第十一届政协委员、晋江市

第十六届人大代表。

    蔡建设先生:副董事长、总裁,中国国籍,无境外永久居留权,1952年11月出生,毕(结)业于香港

国际商学院(MBA),中国人民大学(MBA),中级经济师职称。1992年12月至今在公司工作,具有20多年

的制革经验,负责执行本公司整体业务的发展方针及策略。曾任广东省鞋材行业协会首届理事会名誉会长、

安海商会第三届理事会常务副会长。

    孙辉永先生:董事兼任副总裁,中国国籍,无境外永久居留权,1970年2月出生,毕业于香港国际商

学院(MBA),中国人民大学(MBA)、清华大学工商管理(MBA)硕士研究生课程结业,助理经济师职称,

具有15年的皮革经营管理经验,1992年至今在公司工作。

    柯金鐤先生:董事、中国国籍,无境外永久居留权,1975年10月出生,毕业于华侨大学工商管理专业,

厦门大学(EMBA)。曾参加北京大学“特劳特战略定位总裁课程培训”和浙江大学“晋江青商学院青商财

俊培训”。1998年1999年在福建晋工机械有限公司任销售副总经理,1999年2月至今,在福建晋工机械有

限公司任总经理。曾获得“福建省优秀青年企业家”、“泉州市科技工作先进工作者”、“第二届泉州青

年五四奖章”、“晋江市慈善家”、“第八届福建五四青年奖章”、“福建省非公有制经济人士捐赠公益

事业突出贡献奖”、“闽商建设海西突出贡献奖”等荣誉。

    蔡一雷先生:董事、安东事业部负责人,中国国籍,无境外永久居留权,1963年12月出生,毕业于南

京大学理论物理专业。历任福州台美华纤维有限公司任副总经理,恒安集团安乡公司副总经理、营销部副

总经理,2005年至今在公司任职。



                                                                                                   59
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    冉崇元先生:董事、安海事业部负责人,中国国籍,无境外永久居留权,1965年10月出生,毕业于天

津大学工商管理专业,结业于华侨大学商学院MBA总裁班,被福建省鞋类产品质量监督检验中心聘请为技

术顾问。历任煤矿测量员、掘进队队长,1994年至今在公司工作。

    黄杰先生:独立董事,中国国籍,无境外永久居留权,1946年9月出生,1967年毕业于厦门大学会计专

业,高级会计师、注册会计师。历任新疆巴楚县麻纺厂主办会计,福建省财政干部学校教师、副科长、副

校长,福建省财会管理干部学院会计系主任、教务处处长、副院长,福建省财政厅会计处处长兼福建省注

册会计师协会秘书长,福建省财会管理干部学院院长,2007年从福建省财会管理干部学院退休。现任福建

省会计师学会副会长,其在《福建财会研究》上发表的论文《会计工作的昨天、今天和明天》被福建省会

计学会评为会计类学术论文特等奖。先后获得“福建省先进教育工作者”、“全国工会财会荣誉工作者”、

“年度优秀共产党员”、“福建省先进学会工作者”等荣誉。

    戴仲川先生:独立董事,中国国籍,无境外永久居留权,1965年7月出生,毕业于厦门大学对外贸易

专业,厦门大学国际贸易专业硕士,香港大学法律学院国际经济法研修。历任华侨大学法律系国际经济法

教研室主任、副系主任,现任华侨大学法学院副院长,曾获得福建省教学成果一等奖。

    李玉中先生:独立董事,中国国际,无境外永久居留权,1966年6月出生,毕业于陕西科技大学皮革

工程专业,中央党校经济管理硕士,在职研究生学历,高级工程师,历任中国皮革协会副主任、副秘书长,

副理事长,全国皮革工业标准化技术委员会主任委员,全国制鞋工业标准化技术委员会主任委员,全国轻

工业职业教育教学指导委员会皮革毛皮及制品专业委员会主任委员,国际鞋业技师联合会执行委员。现任

中国皮革协会副常务理事长兼秘书长。曾被中国轻工业联合会党委评为“优秀共产党员”,被中国轻工业

联合会评为“‘十一五’轻工业特色区域和产业集群先进个人”。

    苏建忠先生:监事会主席,中国国籍,无境外永久居留权,1958年9月出生,毕业于福州财会管理干

部学院会计专业。1981年起在企业从事财务工作,1999年至今在公司工作。

    柯贤权先生:监事,中国国籍,无境外永久居留权,1949年10月出生。曾经经商,1992年至今在公司

工作。

    李小刚先生:职工代表监事,中国国籍,无境外永久居留权,1973年7月出生,毕业于福建师范大学

工商管理专业,华侨大学MBA总裁高级研修班。历任四川省巴中市平昌县涵水镇庆丰村团支委书记,巴中

市平昌县涵水镇庆丰小学小学教师,巴中市平昌县涵水镇计生委计生委员,1996年至今在公司工作。

    吴美莉女士:副总裁、董事会秘书,中国国籍,无境外永久居留权,1985年10月出生,毕业于上海复

旦大学,获经济学学士学位。曾在泉州市安溪县地方税务局任职。2007年5月至今在公司工作。获得“晋

江市劳动模范”称号,现为晋江市第十二届政协委员。



                                                                                                  60
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    李光清先生:财务总监,中国国籍,无境外永久居留权,1965年1月出生,毕业于福州大学财经学院

会计系,高级会计师、高级审计师。曾任三明市审计局科长、三明市国有资产投资经营公司董事兼财务总

监、福建昌源投资股份有限公司董事、副总经理兼财务总监、福耀玻璃工业集团股份有限公司审计长、上

海泰盛集团副总经理、福建凤竹纺织科技股份有限公司财务总监。2007年10月至今在公司工作。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

                                           在股东单
任职人员姓                                          任期起始日              在股东单位是否
                        股东单位名称       位担任的            任期终止日期
    名                                                  期                    领取报酬津贴
                                             职务
                                          执行事务
吴华春       万兴投资                                2014 年 01 月               否
                                          合伙人
                                          执行事务
吴华春       恒大投资                                2014 年 01 月               否
                                          合伙人
在股东单位
任职情况的 无
说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

                                           在其他单
任职人员姓                                          任期起始日              在其他单位是否
                        其他单位名称       位担任的            任期终止日期
名                                                      期                    领取报酬津贴
                                             职务

             中国皮革和制鞋工业研究院(晋
吴华春                                    副董事长   2013 年 8 月                否
             江)有限公司


蔡建设       福建瑞森皮革有限公司         执行董事   2008 年 4 月                否



柯金鐤       福建晋工机械有限公司         总经理     1993 年 8 月                是



柯金鐤       晋江安东机械有限公司         董事       2003 年 11 月               是



黄杰         泰亚鞋业股份有限公司         独立董事   2012 年 8 月 2015 年 8 月   是



黄杰         福建雪人股份有限公司         独立董事   2012 年 8 月 2015 年 8 月   是



                                                                                                 61
                                                               兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文


黄杰       福建省会计师学会                  副会长      2007 年 5 月                   是


                                             法学院副
戴仲川     华侨大学                                   2004 年 6 月                      是
                                             院长


戴仲川     安踏体育用品有限公司              独立董事    2009 年 5 月                   是



戴仲川     凤竹纺织科技股份有限公司          独立董事    2013 年 6 月 2016 年 6 月      是


                                             副常务理
李玉中     中国皮革协会                      事 长 兼 秘 2011 年 9 月                   是
                                             书长

李玉中     贵人鸟股份有限公司                独立董事    2012 年 4 月 2015 年 4 月      是



李玉中     富贵鸟股份有限公司                独立董事    2011 年 3 月 2014 年 3 月      是



三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

    1、报酬的决策程序和报酬确定依据:在公司担任行政职务的董事、监事、高级管理人员按照其职务,

根据公司现行的工资制度领取薪酬,年底根据经营业绩,按照考核评定程序,确定其业绩奖金。

    2、公司独立董事津贴每人每年6万元(含税),独立董事为履行职责所发生的费用由公司据实报销。

    3、不在公司担任行政职务的董事不另行发放董事津贴。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                                                               单位:元
                                                                 从公司获      从股东单      报告期末
  姓名        职务        性别        年龄        任职状态       得的报酬      位获得的      实际所得
                                                                   总额        报酬总额        报酬

吴华春     董事长          男                54         现任       514,100              0     514,100


           副董事长、
蔡建设                     男                62         现任       514,100              0     514,100
           总裁



                                                                                                        62
                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

         董事、副总
孙辉永                男   44   现任       514,100              0     514,100
         裁

         董事、副总
胡斌                  男   52   离任       452,600              0     452,600
         裁


柯子江   董事         男   69   离任              0             0             0



张少英   董事         男   42   离任              0             0             0



柯金鐤   董事         男   39   现任              0             0             0

         董事、安东
蔡一雷   事业部负     男   51   现任       331,295              0     331,295
         责人
         董事、安海
冉崇元   事业部负     男   49   现任       334,710              0     334,710
         责人

屈文洲   独立董事     男   42   离任        50,000              0       50,000



谢衡     独立董事     男   45   离任        50,000              0       50,000



杨玉杰   独立董事     男   50   离任        50,000              0       50,000



温桂林   独立董事     男   49   离任        50,000              0       50,000



黄杰     独立董事     男   68   现任              0             0             0



戴仲川   独立董事     男   49   现任              0             0             0



李玉中   独立董事     男   48   现任              0             0             0



苏建忠   监事         男   56   现任       114,150              0     114,150




                                                                                  63
                                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文


柯贤权      监事               男                    65          现任       114,850              0           114,850


            职工代表
李小刚                         男                    41          现任       151,106              0           151,106
            监事

            副总裁、董
吴美莉                         女                    29          现任       244,050              0           244,050
            事会秘书


李光清      财务总监           男                    49          现任       312,950              0           312,950


  合计            --           --              --           --            3,798,011              0      3,798,011

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

                                         报告期内                      报告期新 限制性股
                       报告期内 报告期内            报告期末 期初持有                     期末持有
                                         已行权股                      授予限制 票的授予
  姓名      职务       可行权股 已行权股            市价(元/ 限制性股                    限制性股
                                         数行权价                      性股票数 价格(元/
                         数       数                  股)      票数量                    票数量
                                         格(元/股)                     量       股)

          董事、副
孙辉永                                                      13.22               0   340,000           4.82     340,000
          总裁

          董事、安
蔡一雷    东事业部                                          13.22               0     80,000          4.82      80,000
          负责人
          副总裁、
吴美莉    董事会秘                                          13.22               0   100,000           4.82     100,000
          书

李光清    财务总监                                          13.22               0   100,000           4.82     100,000

合计         --               0            0        --      --                  0   620,000      --            620,000
备注(如
         上述人员持有的限制性股票均未解锁。
有)


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

   姓名      担任的职务             类型             日期                             原因

             董事、副总                        2013 年 12
胡斌                         任期满离任                      第二届董事会任期届满
             裁                                月 25 日




                                                                                                                       64
                                                    兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

                                   2013 年 12
柯子江   董事         任期满离任                第二届董事会任期届满
                                   月 25 日

                                   2013 年 12
张少英   董事         任期满离任                第二届董事会任期届满
                                   月 25 日

                                   2013 年 12
屈文洲   独立董事     任期满离任                第二届董事会任期届满
                                   月 25 日

                                   2013 年 12
谢衡     独立董事     任期满离任                第二届董事会任期届满
                                   月 25 日

                                   2013 年 12
杨玉杰   独立董事     任期满离任                第二届董事会任期届满
                                   月 25 日

                                   2013 年 12
温桂林   独立董事     任期满离任                第二届董事会任期届满
                                   月 25 日

         职工代表监                2013 年 12
冉崇元                任期满离任                第二届监事会任期届满
         事                        月 06 日

                                   2013 年 12
柯金鐤   董事         选举                      董事会换届
                                   月 26 日

         董事、安东
                                   2013 年 12
蔡一雷   事业部负责   选举、聘任                董事会换届
                                   月 26 日
         人
         董事、安海
                                   2013 年 12
冉崇元   事业部负责   选举、聘任                董事会换届
                                   月 26 日
         人

                                   2013 年 12
黄杰     独立董事     选举                      董事会换届
                                   月 26 日

                                   2013 年 12
戴仲川   独立董事     选举                      董事会换届
                                   月 26 日

                                   2013 年 12
李玉中   独立董事     选举                      董事会换届
                                   月 26 日

         职工代表监                2013 年 12
李小刚                选举                      监事会换届
         事                        月 06 日




                                                                                             65
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理

人员)

   报告期内无变动。


六、公司员工情况

1.员工情况

             类型                     公司名称                       员工人数(人)

母公司                    兴业皮革科技股份有限公司                                         1273

全资子公司                福建瑞森皮革有限公司                                               93

                        合    计                                                           1366

   截至2013年12月31日,公司共有员工1366名,具体情况如下:

(1)员工专业结构

         员工类别                    人数(人)                     占员工总数的比例
         管理人员                                      139                                10.18%
         财务人员                                       24                                 1.76%
         销售人员                                       33                                 2.42%
         技术人员                                      429                                31.41%
         质检人员                                       42                                 3.07%
         生产人员                                      699                                51.17%
             合 计                                    1366                                  100%




                                                                                               66
                                   兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




(2)员工受教育程度

        受教育程度    人数(人)                 占员工总数的比例
中专及以下学历                      921                                67.42%
大专                                308                                22.55%
本科                                128                                 9.37%
硕士及以上学历                        9                                 0.66%
           合计                    1366                                  100%




(3)员工年龄分布

         年龄分布     人数(人)                 占员工总数的比例
         30岁以下                   535                               39.17%
          31-40岁                   475                               34.77%
          41-50岁                   311                               22.77%

                                                                            67
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
           51-60岁                                        45                                 3.29%
            合计                                       1366                                   100%




2、员工薪酬政策

    为充分调动员工的积极性、创造性,规范公司薪酬管理,促进公司健康持续发展,公司根据国家有关

劳动人事管理和分配政策和公司经营理念,制定相应的薪资制度。公司在薪酬管理中坚持贯彻“按劳分配,

效率优先,兼顾公平”的基本原则,并采取吸引优秀人才,留住关键人员,为企业增效,员工增薪的激励

机制。


3、培训计划

    公司注重职工队伍建设、人才培养,通过聘请老师到公司培训、授课,输送骨干人员学习深造等方式

提高员工自身的能力与素质,打造学习型团队,更好的为企业服务。

4、截至报告期末,公司无需承担费用的离退休人员。

    无。




                                                                                                 68
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                                 第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规的要求,不断完

善公司法人治理结构,健全内部控制体系,规范公司运作。


1、关于股东与股东大会

    公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》,并严格按照其规定和要求,规范股东大会的召集、

召开和表决程序,对中小投资者有重大影响的事项,公司提供网络投票平台,为中小股东参加股东大会提

供便利。报告期内公司均按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召开股东大会,

并由律师进行现场见证。


2、关于公司与控股股东

    公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与控股股东完全分离、相互独立,在业务上与控股股东

之间不存在任何依赖关系,公司董事会、监事会和内部机构独立运行,公司控股股东能严格按照《中小企

业板上市公司控股股东、实际控制人行为指引》履行义务,没有超越公司董事会、股东大会直接或间接干

预公司的决策和经营活动的行为。报告期内,不存在控股股东占用公司资金的现象,也不存在公司为控股

股东及其子公司提供担保的行为。

3、关于董事与董事会

    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事。公司第三届董事会现有董事9名,

其中独立董事3名,占全体董事人数三分之一以上,其中会计专业1名。公司全体董事能够依据《深圳证券

交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》等文件的要求勤勉尽职的开展工作。公

司独立董事严格遵守《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及公司《独立董事工作制度》等规

定,积极参与公司决策,对有关事项发表了独立意见,切实维护了公司和中小股东的权益。公司董事会下

设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略与发展委员会四个专门委员会,在促进公司规范运

作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。



                                                                                                69
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

4、关于监事与监事会

    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举产生监事,监事会共有监事3人,其中1人为

职工代表监事,监事会的人数及成员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》

等的要求,本着对股东负责的态度,认真履行职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、募集资金使

用情况、董事和高级管理人员的履职情况进行监督并发表意见。对公司经营运作、财务状况以及公司董事、

高级管理人员和其他管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护了公司及股东的合法权益。

5、关于绩效评价和激励约束机制

    公司已经建立并持续完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,

公司高级管理人员的聘任公开、透明,严格按照有关法律、法规、规范性文件的规定执行。

6、关于相关利益者

    公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工、客户和供应商等各

方面利益的协调平衡,加强与各方建立良好的合作关系,共同推动公司持续、健康发展。


7、关于内部审计制度

    公司已建立内部审计制度,设置了内部审计部门,对公司的日常运行进行有效的监督。


8、关于信息披露与透明度

    公司严格按照有关法律法规以及公司《信息披露事务管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时的

披露信息,确保所有股东有平等的机会获取信息。公司注重与投资者的沟通与交流,通过网络互动、投资

者来访、电话咨询等方式回答投资者的提问。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、

《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

    公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

    1、公司治理专项活动情况:公司拥有较为健全的法人治理结构和相关管理制度,报告期内公司对《公

司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度进行了修订,使得



                                                                                                 70
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层等各方的责任和权利更加明确。报告期内,公司积极组织董

事、监事和高级管理人员参加中国证监会福建监管局举办的各项培训,进一步提高了相关人员的履职能力。

    2、内幕信息知情人登记管理制度的制定及执行情况:公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》,

规范公司内幕信息知情人管理,加强内幕信息保密工作,保证公司信息披露的公平、公正、公开。重大信

息对外披露前,提示各位董事、监事、高级管理人员和相关内幕信息知情人,防治内幕信息提前泄露和利

用内幕信息进行交易,同时在对外报送尚未披露的财务数据时,对相关内幕信息知情人进行提示并登记。

报告期内公司第三届董事会第一次会议审议了《关于修订<兴业皮革科技股份有限公司内幕信息知情人登

记制度>的议案》,修订后的《兴业皮革科技股份有限公司内幕信息知情人登记制度》于2013年12月27日

刊载在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。报告期内,公司未发生利用内幕信息买卖公司股票的行为,

未发生董事、监事和高级管理人员在窗口期买卖公司股票和短线交易行为。


二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期年度股东大会情况

  会议届次   召开日期              会议议案名称             决议情况     披露日期      披露索引
                       1、审议《关于兴业皮革科技股份有限公
                       司 2012 年度董事会工作报告的议案》;
                       2、审议《关于兴业皮革科技股份有限公
                       司 2012 年度监事会工作报告的议案》;                        《2012 年度
                       3、审议《关于兴业皮革科技股份有限公                         股东大会决
                       司 2012 年度财务决算报告的议案》;                          议的公告》
                       4、审议《关于兴业皮革科技股份有限公                         (2013-019
                       司 2012 年度报告及其摘要的议案》;                          )巨潮资讯
                       5、审议《关于兴业皮革科技股份有限公                         网
2012 年度股 2013 年 05                                                  2013 年 05
                       司 2012 年度利润分配预案的议案》;   审议通过               (www.cnin
东大会      月 20 日                                                    月 21 日
                       6、审议《关于聘任兴业皮革科技股份有                         fo.com.cn)
                       限公司 2013 年度审计机构的议案》;                          《中国证券
                       7、审议《关于修订<兴业皮革科技股份                          报》《上海证
                       有限公司募集资金使用管理办法>的议                           券报》《证券
                       案》;                                                      时报》《证券
                       8、审议《关于使用部分闲置募集资金购                         日报》
                       买银行理财产品的议案》;
                       9、审议《关于使用闲置自有资金购买银
                       行理财产品的议案》。

2、本报告期临时股东大会情况

  会议届次   召开日期              会议议案名称             决议情况     披露日期      披露索引

                                                                                                  71
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

                       1、审议《关于兴业皮革科技股份有限公
                       司限制性股票激励计划(草案修订稿)
                       及其摘要的议案》;                                          《2013 年第
                       2、审议《关于兴业皮革科技股份有限公                         一次临时股
                       司限制性股票激励计划实施考核管理办                          东大会决议
                       法的议案》;                                                的 公 告 》
                        3、审议《关于提请股东大会授权董事会                        ( 2013-034
                        办理公司限制性股票激励计划相关事宜                         )巨潮资讯
2013 年 度第
             2013 年 07 的议案》;                                      2013 年 07 网
一次临时股                                                  审议通过
             月 18 日   4、审议《关于兴业皮革科技股份有限公             月 19 日   ( www.cnin
东大会
                        司增加使用闲置自有资金购买理财产品                         fo.com.cn )
                        额度的议案》;                                             《中国证券
                       5、审议《关于兴业皮革科技股份有限公                         报》《上海证
                       司增加使用闲置募集资金购买理财产品                          券报》《证券
                       额度的议案》;                                              时报》《证券
                       6、审议《关于全资子公司福建瑞森皮革                         日报》
                       有限公司使用闲置募集资金暂时性补充
                       流动资金的议案》。
                                                                                   《2013 年第
                                                                                   二次临时股
                                                                                   东大会决议
                                                                                   的公告》
                                                                                   (2013-060
                                                                                   )巨潮资讯
2013 年度第
            2013 年 11                                                  2013 年 11 网
二次临时股             审议《关于变更募集资金用途的议案》。 审议通过
            月 13 日                                                    月 14 日   (www.cnin
东大会
                                                                                   fo.com.cn)
                                                                                   《中国证券
                                                                                   报》《上海证
                                                                                   券报》《证券
                                                                                   时报》《证券
                                                                                   日报》

                       1、审议《关于公司董事会换届选举的议                         《2013 年第
                       案》;                                                      三次临时股
                       2、审议《关于公司监事会换届选举的议                         东大会决议
                       案》;                                                      的公告》
2013 年度第                                                                        (2013-065
            2013 年 12 3、审议《关于第三届董事会独立董事津              2013 年 12
三次临时股                                                 审议通过                )巨潮资讯
            月 26 日   贴的议案》;                                     月 27 日
东大会                                                                             网
                       4、审议《关于第三届董事会非独立董事
                                                                                   (www.cnin
                       薪酬计划的议案》;
                                                                                   fo.com.cn)
                       5、审议《关于修订<兴业皮革科技股份                          《中国证券
                       有限公司章程>的议案》;                                     报》《上海证

                                                                                                 72
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                       6、审议《关于修订<兴业皮革科技股份                              券报》《证券
                       有限公司股东大会议事规则>的议案》;                             时报》《证券
                       7、审议《关于修订<兴业皮革科技股份                              日报》
                       有限公司董事会议事规则>的议案》;
                       8、审议《关于修订<兴业皮革科技股份
                       有限公司监事会议事规则>的议案》;
                       9、审议《关于修订<兴业皮革科技股份
                       有限公司独立董事工作制度>的议案》;
                       10、审议《关于修订<兴业皮革科技股份
                       有限公司对外投资管理制度>的议案》;
                       11、审议《关于修订<兴业皮革科技股份
                       有限公司关联交易决策制度>的议案》;
                       12、审议《关于修订<兴业皮革科技股份
                       有限公司对外担保管理制度>的议案》。


三、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                     独立董事出席董事会情况
                                                                                      是否连续两次
              本报告期应参              以通讯方式参
 独立董事姓名              现场出席次数              委托出席次数        缺席次数     未亲自参加会
              加董事会次数                加次数
                                                                                          议
屈文洲                     10            6            4                               否
谢衡                       10            7            3                               否
杨玉杰                     10            6            4                               否
温桂林                     10            8            2                               否
黄杰                        1            1                                            否
戴仲川                      1            1                                            否
李玉中                      1            1                                            否
独立董事列席股东大会次数                                                                           4

连续两次未亲自出席董事会的说明

   不适用。


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否


                                                                                                   73
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    报告期内,公司独立董事本着勤勉尽责的态度,积极参加董事会会议,认真审阅会议资料,积极参与

各项议案的讨论并提出合理建议,公司认真听取并采纳了独立董事提出的建议。


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    董事会下设四个专门委员会分别是战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。

2013年度各专门委员会本着勤勉尽责的原则,按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细

则的有关规定开展相关工作,报告期内,各专门委员会履职情况如下:

    1、战略与发展委员会

    报告期内,战略与发展委员会根据《战略与发展委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认

真履行职责。报告期内召开了6次会议,具体工作情况如下:

    (1)对公司及其下属子公司向银行申请授信事项的审议情况:

  序号                                           议案名称

    1    关于福建瑞森皮革有限公司向招商银行股份有限公司泉州分行申请综合授信的议案;

    2    关于福建瑞森皮革有限公司向中国银行股份有限公司晋江支行申请综合授信的议案;

    3    关于福建瑞森皮革有限公司向中国工商银行股份有限公司晋江安海支行申请综合授信的议案;

    4    关于公司向招商银行股份有限公司泉州分行申请综合授信额度的议案;

    5    关于兴业皮革科技股份有限公司向银行申请综合授信额度的议案;

    6    关于公司向中国民生银行股份有限公司晋江支行申请综合授信额度的议案;

    7    关于公司向工商银行晋江安海支行申请综合授信额度的议案;




                                                                                                 74
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    8    关于公司向中信银行泉州津淮支行申请综合授信额度的议案;

    9    关于福建瑞森皮革有限公司向工商银行晋江安海支行申请综合授信额度的议案;

   10    关于福建瑞森皮革有限公司向中信银行泉州津淮支行申请综合授信额度的议案;

   11    关于公司向中国银行股份有限公司晋江支行申请综合授信额度的议案;

    (2)对公司对外投资事项的申请情况:

  序号                                          议案名称

    1    关于公司与中国皮革和制鞋工业研究院等出资设立公司的议案;

    2    关于与关联方共同投资设立民间资本管理公司的议案;

    (3)对公司募投项目调整事项的审议情况:

  序号                                          议案名称

    1    关于变更募集资金用途的议案;

    2    关于公司调整募投项目投资进度的议案;

    2、审计委员会

    报告期内,审计委员会根据《审计委员会工作细则》、《内部审计制度》以及《审计委员会年报工作

规程》指导公司审计部门开展内部审计工作。报告期内召开8会议,具体工作情况如下:

    (1)审查和指导财务审计工作:

  序号                                          议案名称

         关于《兴业皮革科技股份有限公司2012年内部审计工作总结及2013年第一季度审计工作计划》
    1
         的议案;

    2    关于公司2012年度审计报告的议案;

    3    关于审计委员会对致同会计事务年度审计工作评价的议案;

    4    关于聘任公司2013年度审计机构的议案;

    5    关于《兴业皮革科技股份有限公司2013年一季度报告》的议案;

    6    关于《兴业皮革科技股份有限公司2013年一季度工作总结及二季度工作计划》的议案;

    7    关于《兴业皮革科技股份有限公司2013年半年度工作总结及三季度工作计划》的议案;


                                                                                                    75
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    8    关于《兴业皮革科技股份有限公司2013年半年度报告》及其摘要的议案;

    9    关于《兴业皮革科技股份有限公司2013年第三季度工作总结及第四季度工作计划》的议案;

    10   关于《兴业皮革科技股份有限公司2013年第三季度报告》及其摘要的议案;

   (2)指导公司内控制度建设工作:

  序号                                        议案名称

    1    关于公司2012年度内部控制评价工作方案的议案;

    2    关于公司2012年度内部控制自我评价报告的议案;

    3    关于<兴业皮革科技股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程>的议案;

    4    关于提名史伟雄先生为公司审计部门负责人的议案;

    5    兴业皮革科技股份有限公司关于会计政策披露情况自查整改报告的议案;

    6    关于启动公司内控制度检查及聘请厦门天健咨询有限公司的议案;

    7    关于兴业皮革科技股份有限公司补充财务会计政策的议案;

    8    关于兴业皮革科技股份有限公司2014年内部审计工作计划的议案;

   (3)监控募集资金使用情况:

  序号                                        议案名称

    1    关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案;

    2    关于使用闲置自有资金购买银行理财产品的议案;

    3    关于兴业皮革科技股份有限公司增加使用闲置自有资金购买理财产品额度的议案;

    4    关于兴业皮革科技股份有限公司增加使用闲置募集资金购买理财产品额度的议案;

    5    关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案;

   3、薪酬与考核委员会

   报告期内,薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认

真履行职责,报告期内召开5次会议,对公司高级管理人员薪酬进行了审查,组织实施了公司限制性股票

激励计划,具体工作情况如下:


                                                                                                  76
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

  序号                                         议案名称

    1    关于公司2013年度高级管理人员薪酬计划的议案;

    2    关于《兴业皮革科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案)》及其摘要的议案;

    3    关于《兴业皮革科技股份有限公司限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案;

    4    关于《兴业皮革科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)》及其摘要的议案;

    5    关于制定限制性股票激励计划激励对象考核指标的议案;

    6    关于第三届董事独立董事薪酬的议案;

    7    关于第三届董事会非独立董事薪酬计划的议案;

    4、提名委员会

    报告期内,提名委员会根据《提名委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责,

报告期内对于第三届董事会的董事会候选人的任职资格进行了审查。


五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

    监事会对报告期内的监督事项无异议。


六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整

情况

   公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与各股东完全分离、相互独立,在业务上与主要股东之

间不存在任何依赖关系,拥有独立的产、供、销系统,具有直接面向市场独立经营的能力。

    1、业务独立:公司主要从事天然牛头层皮革的生产、研发与销售,拥有完整的研发、采购、生产和

销售系统,与各股东之间不存在依赖关系。公司设置了独立采购部门,主要负责生产及服务所需的原材料、

生产设备及办公用品的采购,并制定了相关的采购制度及办法;公司建立了独立的生产管理体系,设置了

营运中心,通过制造部组织生产、生管部进行生产管理,从材料的采购到产品生产及产品质量的检验和存

货管理,都制定了一套严格、规范的管理制度,使生产管理制度化、规范化;公司已形成独立完整的销售

系统,通过营销中心对公司的产品进行销售,采用的销售模式主要为直销和经销。

                                                                                                   77
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    2、资产独立:本公司系由皮制品公司依法整体变更设立,变更后其各项资产均由本公司承继,并全

部办理了资产过户手续。公司产权清晰,独立拥有生产经营所需的土地使用权、房屋所有权、机器设备、

商标、专利等资产。截至目前,公司不存在任何资产被控股股东占用的情况,也未为任何股东提供资产抵

押和担保。

    3、财务独立:本公司设立了财务中心,通过财务部、资金管理部,按照国家有关会计制度进行独立

的财务核算和财务管理,财务人员无兼职情况。公司建立了独立的工资管理制度,在工薪报酬、社会保障

等方面实行分账管理,不存在股东干预公司资金使用的情形。公司开设了独立的银行账户,办理了税务登

记,依法独立纳税。

    4、人员独立:公司的总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书、核心技术人员均属专职,未在其他企

业领薪,也未在其他股东单位或关联公司担任除董事、监事以外的其他职务。公司的人事、工资管理严格

与控股股东分开,董事、监事、高级管理人员严格按照法律法规和《公司章程》的有关规定产生,不存在

控股股东、其他部门、单位或人员违反《公司章程》干预公司人事任免的情形。公司制定了严格的人事管

理制度,与所有聘用的员工签定了《劳动合同》。

    5、机构独立:本公司依法建立了股东大会、董事会、监事会和经理层等组织机构,独立行使经营管

理权。公司自主设置内部管理机构,董事长办公室、总裁办和 8 个中心,下设 19 个职能部门,各部门构

成了一个有机整体,高效有序运行。不存在其他股东及关联企业和个人干预公司机构设置的情形。


七、同业竞争情况

    本公司与控股股东、实际控制人及其他股东之间不存在同业竞争。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司董事会下设薪酬与考核委员会,对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行

考核。报告期内,公司高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规规定,认真履行职

责,积极落实股东会和董事会的相关决议。在董事会的领导下不断加强内部管理,较好的完成了本年度的

各项任务。报告期内公司向4名高级管理人员授予了限制性股票620,000股,分四期解锁,进一步激发了管

理团队的创造性和积极性,将股东利益、公司利益和员工的个人利益有效的结合起来。




                                                                                                 78
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                                第九节 内部控制

一、内部控制建设情况

    公司围绕经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整,提高经营效率和效

果等内部控制目标,按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规

则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规定,不断健全公司的法人治理结构,积极

推进与内部控制相关的体系建设,建立了规范的公司治理结构和相关议事规则,明确了决策、执行、监督

等方面的职权,形成了科学有效的职责分工和制衡机制。


二、董事会关于内部控制责任的声明

    本公司董事会及全体董事保证本报告内容的真实、准确和完整,不存在虚假记载和误导性陈述或者重

大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是

公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的

日常运行。公司内部控制的目标是:遵守国家法律、法规和公司管理制度;提高公司经营效率和效果;保

障公司资产的安全;财务报告和相关公司信息真实完整;促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有

局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。


三、建立财务报告内部控制的依据

    公司根据《会计法》、《企业财务会计报告条例》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》等有关

规定,对公司财务管理与会计核算工作进行规范;明确相关部门和岗位在财务报告编制与报送过程中的职

责和权限,确保财务报告的编制、披露与审核相互分离、制约和监督。


四、内部控制自我评价报告

               内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
报告期内公司未发现内部控制重大缺陷。
内部控制自我评价报告全文
                         2014 年 03 月 25 日
披露日期
内部控制自我评价报告全文 具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《兴业皮革科技股份有限公
披露索引                 司 2013 年度内部控制自我评价报告》。


                                                                                                    79
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

五、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

                               内部控制审计报告中的审议意见段
我们接受委托,鉴证了兴业皮革科技股份有限公司(以下简称兴业科技公司)董事会对 2013 年 12 月 31
日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。兴业科技公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规
范》建立健全内部控制并保持其有效性,并确保后附的兴业科技公司《关于 2013 年 12 月 31 日与财务报
表相关的内部控制自我评价报告》真实、完整地反映兴业科技公司 2013 年 12 月 31 日与财务报表相关的
内部控制。我们的责任是对兴业科技公司 2013 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制
设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证为发表意见提供
了合理的基础。内部控制具有固有局限性,存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策和程序遵循的程度,根据内部
控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。我们认为,兴业科技公司于 2013 年 12 月 31 日
在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。
内部控制审计报告全文披露
                         2014 年 03 月 25 日
日期
内部控制审计报告全文披露
                         具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《内部控制鉴证报告》。
索引

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否


六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

    公司根据《公司法》、《会计法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规、规范性文件,制定了

《兴业皮革科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,对年报信息披露重大差错责任追究

做了明确规定。报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏补充以及业绩快报、业绩预告修

正等工作。




                                                                                                  80
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文




                               第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                 标准无保留审计意见

审计报告签署日期                             2014 年 03 月 21 日

审计机构名称                                 致同会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                 致同审字(2014)第 351ZA0326 号

注册会计师姓名                               林新田、陈连锋



兴业皮革科技股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的兴业皮革科技股份有限公司(以下简称兴业科技公司)财务报表,包括2013年12月

31日的合并及公司资产负债表,2013年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东

权益变动表以及财务报表附注。


1、管理层对财务报表的责任

    编制和公允列报财务报表是兴业科技公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的

规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。


2、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评

价财务报表的总体列报。

                                                                                                  81
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

   我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

3、审计意见

   我们认为,兴业科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了兴业科

技公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流

量。




致同会计师事务所
(特殊普通合伙)                                  中国注册会计师:林新田



                                                  中国注册会计师:陈连锋


中国北京                                      二O一四年 三月二十一日




二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司

                                                                                        单位:元
              项目                     期末余额                            期初余额
流动资产:
       货币资金                             290,156,357.14                       668,313,239.93


                                                                                                 82
                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                   71,537,123.03                      29,780,700.00
    应收账款                  193,128,924.33                      67,609,885.23
    预付款项                   33,983,762.40                      91,060,142.09
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                  9,488,713.25                      16,167,047.84
    买入返售金融资产
    存货                      684,193,743.15                     477,193,874.50
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产              192,852,405.71
流动资产合计                 1,475,341,029.01                  1,350,124,889.59
非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               40,449,874.87                      10,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                  295,505,340.69                     182,729,674.49
    在建工程                   37,497,109.60                      43,028,538.64
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   31,815,399.32                      32,541,655.81
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                1,082,250.43


                                                                                 83
                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    递延所得税资产              1,932,867.62                        1,111,431.01
    其他非流动资产             32,045,145.54
非流动资产合计                440,327,988.07                     269,411,299.95
资产总计                     1,915,669,017.08                  1,619,536,189.54
流动负债:
    短期借款                  144,667,529.21                      51,383,271.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                  175,001,936.30                     126,069,693.30
    预收款项                    8,146,222.28                      14,477,256.49
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               16,846,326.83                      10,583,193.89
    应交税费                   17,687,850.88                        9,954,676.36
    应付利息                      690,023.05                          117,559.27
    应付股利
    其他应付款                    615,000.00                          427,199.50
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  363,654,888.55                     213,012,849.81
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                 32,963.92


                                                                                 84
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    其他非流动负债                                 210,000.00                         914,887.08
非流动负债合计                                     242,963.92                         914,887.08
负债合计                                      363,897,852.47                     213,927,736.89
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                        242,900,000.00                     240,000,000.00
    资本公积                                  716,737,822.71                     702,951,177.40
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                   72,661,308.59                      55,407,660.63
    一般风险准备
    未分配利润                                519,472,033.31                     407,249,614.62
    外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                  1,551,771,164.61                   1,405,608,452.65
    少数股东权益
所有者权益(或股东权益)合计                1,551,771,164.61                   1,405,608,452.65
负债和所有者权益(或股东权
                                            1,915,669,017.08                   1,619,536,189.54
益)总计

法定代表人:吴华春             主管会计工作负责人:蔡建设              会计机构负责人:李光清


2、母公司资产负债表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司

                                                                                        单位:元
             项目                       期末余额                           期初余额
流动资产:
    货币资金                                  201,631,710.09                     330,437,496.50
    交易性金融资产
    应收票据                                   71,537,123.03                      29,780,700.00
    应收账款                                  193,232,524.33                      67,609,885.23
    预付款项                                   33,974,225.60                      65,482,142.09
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                  9,226,860.52                      16,167,047.84
    存货                                      682,728,508.26                     477,193,874.50



                                                                                                 85
                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产              174,671,022.38
流动资产合计                 1,367,001,974.21                    986,671,146.16
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资              347,387,874.87                     451,812,300.00
    投资性房地产
    固定资产                  205,524,742.48                     182,480,659.01
    在建工程                   31,674,889.68                      21,686,834.05
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   26,934,868.83                      27,614,547.01
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                1,082,250.43
    递延所得税资产              1,932,867.62                          536,679.77
    其他非流动资产             27,310,356.59
非流动资产合计                641,847,850.50                     684,131,019.84
资产总计                     2,008,849,824.71                  1,670,802,166.00
流动负债:
    短期借款                  144,667,529.21                      51,383,271.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                  171,798,346.55                     126,069,693.30
    预收款项                    8,146,222.28                      14,477,256.49
    应付职工薪酬               15,940,632.79                      10,443,902.66
    应交税费                   18,531,162.19                        9,940,612.95
    应付利息                      690,023.05                          117,559.27
    应付股利
    其他应付款                100,615,000.00                      50,427,199.50


                                                                                 86
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                  460,388,916.07                     262,859,495.17
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                 210,000.00                         914,887.08
非流动负债合计                                     210,000.00                         914,887.08
负债合计                                      460,598,916.07                     263,774,382.25
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                        242,900,000.00                     240,000,000.00
    资本公积                                  716,737,822.71                     702,951,177.40
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                   72,661,308.59                      55,407,660.63
    一般风险准备
    未分配利润                                515,951,777.34                     408,668,945.72
    外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计                1,548,250,908.64                   1,407,027,783.75
负债和所有者权益(或股东权
                                            2,008,849,824.71                   1,670,802,166.00
益)总计


法定代表人:吴华春             主管会计工作负责人:蔡建设              会计机构负责人:李光清

3、合并利润表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司

                                                                                        单位:元
            项目                        本期金额                           上期金额
一、营业总收入                              1,780,389,445.99                   1,543,406,489.55
    其中:营业收入                          1,780,389,445.99                   1,543,406,489.55



                                                                                                 87
                                            兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                   1,576,940,248.94                  1,378,733,688.34
    其中:营业成本               1,475,326,831.73                  1,275,650,559.75
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备
金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加            6,227,677.35                        5,888,011.46
          销售费用                  6,282,799.73                        4,912,056.33
          管理费用                 96,180,982.85                      85,034,638.09
          财务费用                -13,677,316.38                        4,980,157.63
          资产减值损失              6,599,273.66                        2,268,265.08
    加:公允价值变动收益(损
                                            0.00                                 0.00
失以“-”号填列)
          投资收益(损失以
                                    4,077,715.57                        1,687,500.00
“-”号填列)
          其中:对联营企业和
                                     -163,125.13                                 0.00
合营企业的投资收益
         汇兑收益(损失以
“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号
                                  207,526,912.62                     166,360,301.21
填列)
    加:营业外收入                  3,372,950.11                        5,337,600.00
    减:营业外支出                  1,398,643.55                          710,826.37
          其中:非流动资产处
                                    1,248,643.55                           65,826.37
置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                  209,501,219.18                     170,987,074.84
号填列)
    减:所得税费用                 32,025,152.53                      25,558,062.09
五、净利润(净亏损以“-”号      177,476,066.65                     145,429,012.75


                                                                                     88
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
填列)
    其中:被合并方在合并前实
现的净利润
       归属于母公司所有者的净
                                                     177,476,066.65                      145,429,012.75
利润
       少数股东损益
六、每股收益:                                  --                                  --
       (一)基本每股收益                                     0.74                                 0.68
       (二)稀释每股收益                                     0.74                                 0.68
七、其他综合收益
八、综合收益总额                                     177,476,066.65                      145,429,012.75
    归属于母公司所有者的综
                                                     177,476,066.65                      145,429,012.75
合收益总额
    归属于少数股东的综合收
益总额


法定代表人:吴华春                  主管会计工作负责人:蔡建设               会计机构负责人:李光清

4、母公司利润表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司

                                                                                              单位:元
               项目                          本期金额                            上期金额
一、营业收入                                     1,780,477,993.00                    1,543,406,489.55
       减:营业成本                              1,475,324,510.40                    1,275,650,559.75
           营业税金及附加                              6,227,677.35                        5,888,011.46
           销售费用                                    6,282,799.73                        4,912,056.33
           管理费用                                   92,148,813.10                       83,476,671.76
           财务费用                                   -3,624,463.84                        6,963,523.30
           资产减值损失                                6,599,273.66                        2,268,265.08
    加:公允价值变动收益(损
                                                               0.00                                0.00
失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”
                                                       3,434,181.35                        1,687,500.00
号填列)
        其中:对联营企业和合
                                                        -163,125.13                                0.00
营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号                         200,953,563.95                      165,934,901.87


                                                                                                       89
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
填列)
       加:营业外收入                                3,369,950.11                        5,337,600.00
       减:营业外支出                                1,398,643.55                         710,826.37
           其中:非流动资产处置
                                                     1,248,643.55                          65,826.37
损失
三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                   202,924,870.51                      170,561,675.50
号填列)
       减:所得税费用                               30,388,390.93                       25,446,302.99
四、净利润(净亏损以“-”号
                                                   172,536,479.58                      145,115,372.51
填列)
五、每股收益:                                --                                  --
       (一)基本每股收益
       (二)稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额                                   172,536,479.58                      145,115,372.51


法定代表人:吴华春                主管会计工作负责人:蔡建设               会计机构负责人:李光清

5、合并现金流量表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司

                                                                                            单位:元
              项目                         本期金额                            上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的
                                               1,695,824,382.99                    1,507,932,284.82
现金
    客户存款和同业存放款项
净增加额
       向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加


       处置交易性金融资产净增


                                                                                                     90
                                             兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
加额
       收取利息、手续费及佣金的
现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                    26,912,523.90                      22,141,691.12
的现金
经营活动现金流入小计              1,722,736,906.89                  1,530,073,975.94
       购买商品、接受劳务支付的
                                  1,636,247,167.26                  1,364,219,233.31
现金
       客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
       支付利息、手续费及佣金的
现金
       支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
                                    70,097,656.49                      46,961,773.70
付的现金
       支付的各项税费              100,806,171.97                      88,282,542.80
    支付其他与经营活动有关
                                    19,220,821.14                      21,879,105.36
的现金
经营活动现金流出小计              1,826,371,816.86                  1,521,342,655.17
经营活动产生的现金流量净额         -103,634,909.97                       8,731,320.77
二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金
       取得投资收益所收到的现
                                     4,240,840.70                        1,687,500.00

    处置固定资产、无形资产和
                                       518,000.00
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
                                                                         1,094,887.08
的现金
投资活动现金流入小计                 4,758,840.70                        2,782,387.08


                                                                                      91
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    购建固定资产、无形资产和
                                                 118,049,617.45                      95,277,722.77
其他长期资产支付的现金
       投资支付的现金                            193,613,000.00
       质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计                             311,662,617.45                      95,277,722.77
投资活动产生的现金流量净额                      -306,903,776.75                     -92,495,335.69
三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                         13,978,000.00                     683,200,000.00
    其中:子公司吸收少数股东
投资收到的现金
       取得借款收到的现金                        612,001,346.93                     317,176,167.09
       发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计                             625,979,346.93                   1,000,376,167.09
       偿还债务支付的现金                        537,632,735.77                     361,762,415.92
    分配股利、利润或偿付利息
                                                  55,833,327.13                        8,575,732.57
支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
                                                   8,820,000.00                        7,977,676.18
的现金
筹资活动现金流出小计                             602,286,062.90                     378,315,824.67
筹资活动产生的现金流量净额                        23,693,284.03                     622,060,342.42
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                   9,968,287.87                          248,109.12
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -376,877,114.82                     538,544,436.62
       加:期初现金及现金等价物
                                                 655,921,619.04                     117,377,182.42
余额
六、期末现金及现金等价物余额                     279,044,504.22                     655,921,619.04


法定代表人:吴华春                主管会计工作负责人:蔡建设              会计机构负责人:李光清



                                                                                                    92
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

6、母公司现金流量表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司

                                                                                     单位:元
              项目                   本期金额                           上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
       销售商品、提供劳务收到的
                                        1,695,824,382.99                    1,507,932,284.82
现金
       收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                           16,875,722.29                       20,151,504.16
的现金
经营活动现金流入小计                    1,712,700,105.28                    1,528,083,788.98
       购买商品、接受劳务支付的
                                        1,636,096,270.27                    1,364,219,233.31
现金
    支付给职工以及为职工支
                                           68,247,733.74                       46,217,810.51
付的现金
       支付的各项税费                      99,217,337.89                       88,210,758.63
    支付其他与经营活动有关
                                           17,794,046.54                       21,504,849.87
的现金
经营活动现金流出小计                    1,821,355,388.44                    1,520,152,652.32
经营活动产生的现金流量净额               -108,655,283.16                         7,931,136.66
二、投资活动产生的现金流量:
       收回投资收到的现金                  34,874,300.00
       取得投资收益所收到的现
                                            3,597,306.48                         1,687,500.00

    处置固定资产、无形资产和
                                                518,000.00
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
                                                                                 1,094,887.08
的现金
投资活动现金流入小计                       38,989,606.48                         2,782,387.08
    购建固定资产、无形资产和
                                           62,867,899.20                       55,082,132.73
其他长期资产支付的现金
       投资支付的现金                     178,613,000.00                      402,052,300.00
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额

                                                                                              93
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计                             241,480,899.20                     457,134,432.73
投资活动产生的现金流量净额                      -202,491,292.72                    -454,352,045.65
三、筹资活动产生的现金流量:
       吸收投资收到的现金                         13,978,000.00                     683,200,000.00
       取得借款收到的现金                        612,001,346.93                     317,176,167.09
       发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                                 150,000,000.00                      50,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计                             775,979,346.93                   1,050,376,167.09
       偿还债务支付的现金                        537,632,735.77                     361,762,415.92
    分配股利、利润或偿付利息
                                                  55,833,327.13                        8,575,732.57
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
                                                   8,820,000.00                        7,776,650.03
的现金
筹资活动现金流出小计                             602,286,062.90                     378,114,798.52
筹资活动产生的现金流量净额                       173,693,284.03                     672,261,368.57
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                   9,927,273.41                          248,106.32
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -127,526,018.44                     226,088,565.90
       加:期初现金及现金等价物
                                                 318,045,875.61                      91,957,309.71
余额
六、期末现金及现金等价物余额                     190,519,857.17                     318,045,875.61


法定代表人:吴华春                主管会计工作负责人:蔡建设              会计机构负责人:李光清

7、合并所有者权益变动表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司

本期金额
                                                                                            单位:元
                                                        本期金额
                                         归属于母公司所有者权益
                                                                                             所有者
            项目                                                                   少数股
                            实收                                                             权益合
                                 资本公 减:库 专项储 盈余 一般风 未分配
                            资本                                         其他      东权益
                                   积     存股   备   公积 险准备 利润                         计
                            (或

                                                                                                      94
                                                    兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                          股本)
                          240,0 702,95      55,40           407,24                    1,405,6
一、上年年末余额          00,00 1,177.      7,660           9,614.                    08,452.
                           0.00     40        .63               62                         65
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
                          240,0 702,95      55,40           407,24                    1,405,6
二、本年年初余额          00,00 1,177.      7,660           9,614.                    08,452.
                           0.00     40        .63               62                         65
                         2,900 13,786       17,25           112,22
三、本期增减变动金额(减                                                              146,162
                         ,000. ,645.3       3,647           2,418.
少以“-”号填列)                                                                    ,711.96
                            00      1         .96               69
                                                            177,47
                                                                                      177,476
(一)净利润                                                6,066.
                                                                                      ,066.65
                                                                65
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计
                       2,900 13,786
(三)所有者投入和减少                                                                16,686,
                       ,000. ,645.3
资本                                                                                   645.31
                          00      1
                          2,900 11,078
                                                                                      13,978,
1.所有者投入资本         ,000. ,000.0
                                                                                       000.00
                             00      0
2.股份支付计入所有者权            2,708,                                             2,708,6
益的金额                           645.31                                               45.31
3.其他
                                            17,25           -65,25
                                                                                      -48,000
(四)利润分配                              3,647           3,647.
                                                                                      ,000.00
                                              .96               96
                                            17,25           -17,25
1.提取盈余公积                             3,647           3,647.
                                              .96               96
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
                                                            -48,00
                                                                                      -48,000
4.其他                                                     0,000.
                                                                                      ,000.00
                                                                00

                                                                                             95
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

(五)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
                          242,9 716,73               72,66           519,47                    1,551,7
四、本期期末余额          00,00 7,822.               1,308           2,033.                    71,164.
                           0.00     71                 .59               31                         61
上年金额

                                                                                              单位:元
                                                        上年金额
                                         归属于母公司所有者权益
                          实收                                                                 所有者
           项目                                                                      少数股
                          资本 资本公 减:库 专项储 盈余 一般风 未分配                         权益合
                                                                       其他          东权益
                          (或   积     存股   备   公积 险准备 利润                             计
                          股本)
                          180,0 90,557               40,89           276,33
                                                                                               587,785
一、上年年末余额          00,00 ,513.3               6,123           2,139.
                                                                                               ,775.85
                           0.00      5                 .38               12
    加:同一控制下企业
合并产生的追溯调整
     加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                          180,0 90,557               40,89           276,33
                                                                                               587,785
二、本年年初余额          00,00 ,513.3               6,123           2,139.
                                                                                               ,775.85
                           0.00      5                 .38               12
                         60,00 612,39                14,51           130,91
三、本期增减变动金额(减                                                                       817,822
                         0,000 3,664.                1,537           7,475.
少以“-”号填列)                                                                             ,676.80
                           .00     05                  .25               50



                                                                                                        96
                                                 兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

                                                         145,42
                                                                                   145,429
(一)净利润                                             9,012.
                                                                                   ,012.75
                                                             75
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计
                       60,00 612,39
(三)所有者投入和减少                                                             672,393
                       0,000 3,664.
资本                                                                               ,664.05
                         .00     05
                          60,00 612,39
                                                                                   672,393
1.所有者投入资本         0,000 3,664.
                                                                                   ,664.05
                            .00     05
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
                                         14,51           -14,51
(四)利润分配                           1,537           1,537.
                                           .25               25
                                         14,51           -14,51
1.提取盈余公积                          1,537           1,537.
                                           .25               25
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(五)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
                          240,0 702,95   55,40           407,24                    1,405,6
四、本期期末余额
                          00,00 1,177.   7,660           9,614.                    08,452.

                                                                                          97
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                          0.00      40                .63                62                         65


法定代表人:吴华春               主管会计工作负责人:蔡建设                会计机构负责人:李光清

8、母公司所有者权益变动表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司

本期金额
                                                                                             单位:元
                                                        本期金额
                          实收资                                                              所有者
            项目                   资本公 减:库存 专项储      盈余公    一般风     未分配
                          本(或股                                                            权益合
                                     积     股       备          积      险准备       利润
                            本)                                                                计
                                                                                           1,407,0
                          240,000 702,951                      55,407,             408,668
一、上年年末余额                                                                           27,783.
                          ,000.00 ,177.40                       660.63             ,945.72
                                                                                                75
    加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                                                                                           1,407,0
                          240,000 702,951                      55,407,             408,668
二、本年年初余额                                                                           27,783.
                          ,000.00 ,177.40                       660.63             ,945.72
                                                                                                75
三、本期增减变动金额(减 2,900,0 13,786,                       17,253,             107,282 141,223
少以“-”号填列)         00.00 645.31                         647.96             ,831.62 ,124.89
                                                                                   172,536 172,536
(一)净利润
                                                                                   ,479.58 ,479.58
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计
(三)所有者投入和减少资 2,900,0 13,786,                                                      16,686,
本                         00.00 645.31                                                        645.31
                          2,900,0 11,078,                                                     13,978,
1.所有者投入资本
                            00.00 000.00                                                       000.00
2.股份支付计入所有者权             2,708,6                                                   2,708,6
益的金额                              45.31                                                     45.31
3.其他
                                                               17,253,             -65,253 -48,000
(四)利润分配
                                                                647.96             ,647.96 ,000.00
1.提取盈余公积                                                17,253,             -17,253

                                                                                                       98
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文
                                                             647.96             ,647.96
                                                                                -48,000 -48,000
2.提取一般风险准备
                                                                                ,000.00 ,000.00
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
                                                                                        1,548,2
                           242,900 716,737                   72,661,            515,951
四、本期期末余额                                                                        50,908.
                           ,000.00 ,822.71                    308.59            ,777.34
                                                                                             64
上年金额

                                                                                          单位:元
                                                       上年金额
                           实收资                                                          所有者
            项目                    资本公 减:库存 专项储   盈余公    一般风    未分配
                           本(或股                                                        权益合
                                      积     股       备       积      险准备      利润
                             本)                                                            计
                           180,000 90,557,                   40,896,             278,065 589,518
一、上年年末余额
                           ,000.00 513.35                     123.38             ,110.46 ,747.19
     加:会计政策变更
           前期差错更正
           其他
                           180,000 90,557,                   40,896,             278,065 589,518
二、本年年初余额
                           ,000.00 513.35                     123.38             ,110.46 ,747.19
三、本期增减变动金额(减 60,000, 612,393                     14,511,             130,603 817,509
少以“-”号填列)        000.00 ,664.05                      537.25             ,835.26 ,036.56
                                                                                 145,115 145,115
(一)净利润
                                                                                 ,372.51 ,372.51


                                                                                                    99
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计
(三)所有者投入和减少资 60,000, 612,393                                                  672,393
本                        000.00 ,664.05                                                  ,664.05
                           60,000, 612,393                                                672,393
1.所有者投入资本
                            000.00 ,664.05                                                ,664.05
2.股份支付计入所有者权
益的金额
3.其他
                                                            14,511,             -14,511
(四)利润分配
                                                             537.25             ,537.25
                                                            14,511,             -14,511
1.提取盈余公积
                                                             537.25             ,537.25
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
                                                                                        1,407,0
                           240,000 702,951                  55,407,             408,668
四、本期期末余额                                                                        27,783.
                           ,000.00 ,177.40                   660.63             ,945.72
                                                                                             75


法定代表人:吴华春             主管会计工作负责人:蔡建设              会计机构负责人:李光清


三、公司基本情况

1、历史沿革


                                                                                                100
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    兴业皮革科技股份有限公司(以下简称本公司)系由晋江兴业皮制品有限公司整体变更设立的股份有

限公司,注册资本18,000万元人民币。2012年4月,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]513号”《关

于核准兴业皮革科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准以及深圳证券交易所“深证上[2012]112

号”《关于兴业皮革科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》批准,本公司向社会公众首次公开

发行人民币普通股(A股)股票6,000万股,每股面值1元,实际发行价格为每股12.00元,本次发行后本公

司的股本为人民币24,000.00万元。本公司首次公开发行的A股股票自2012年5月7日开始在深圳证券交易所

上市交易,证券简称为“兴业科技”,证券代码为“002674”。

    根据本公司第二届董事会第十四次会议审议并通过的《关于<兴业皮革科技股份有限公司限制性股票

激励计划(草案)>及其摘要的议案》、2013年第一次临时股东大会审议并通过的《关于兴业皮革科技股

份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要的议案》及第二届董事会第十七次会议审议并通

过的《关于公司对<兴业皮革科技股份有限公司限制性股票激励计划>进行调整的议案》,本公司以定向发

行新股方式向102位自然人授予328.50万股限制性股票。本公司实际向91名自然人发行限制性股票290.00

万股,每股面值为人民币1.00元,发行价格为每股4.82元。此次变更后,本公司股本为24,290.00万元人

民币。


2、营业执照及注册地址

   本公司已获取福建省工商行政管理局颁发的注册号为“350500400001348号”《企业法人营业执照》,

法定代表人为吴华春;注册地址为福建省晋江市安海第二工业区。


3、行业性质及经营范围

   本公司属于皮革加工行业。本公司的经营范围为从事原皮、蓝湿皮新技术加工;从事皮革后整饰新技

术加工;从事皮革新材料、新技术、新工艺研发;生产皮制品、鞋服、销售自产产品;从事货物和技术的

进出口贸易(不含分销)。

4、主要产品

   本公司的主要产品为牛头层皮革,主要用于皮鞋、包袋生产等。

5、组织架构

    除股东大会、董事会、监事会、总裁外,本公司还设置了董事长办公室、总裁办和8个中心,下设19

个职能部门,分别为审计部、政策外联部、战略投资部、工程部、证券法务部、企业文化部、人力资源部、

兴业培训学院、环保部、财务部、资金管理部、信息管理部、机械设备部、采购部、进出口部、经销客户


                                                                                                   101
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

部、品牌客户部、外销部和研发部。公司推行事业部管理模式,设立安海事业部和安东事业部。

    截至2013年12月31日止,本公司拥有1家全资子公司,3家参股公司。


四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

   本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指

南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证

券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)披露有关财务信息。

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则

按照相关规定计提相应的减值准备。

2、遵循企业会计准则的声明

   本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2013年12月31日的合并及公司财务

状况以及2013年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。


3、会计期间

   本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

4、记账本位币

   本公司以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

   对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进

行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价

值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。




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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

(2)非同一控制下的企业合并

   对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,本公司取得的被购买方的资产、负债及

或有负债按公允价值确认。

    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入

当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初

始确认金额。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成

本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

差额,经复核后计入当期损益。


6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策

(1)“一揽子交易”的判断原则

(2)“一揽子交易”的会计处理方法

(3)非“一揽子交易”的会计处理方法


7、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法

   合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司

的长期股权投资后,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求

保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收

入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;因非同一控制下企业合并增加的子

公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并

现金流量表。

    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项

下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东

损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

额,其余额仍冲减少数股东权益。

    对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,作为权益性交

易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。

少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调

整留存收益。

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公

允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子

公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益;与原有子公司

股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

   现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

  本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

(2)外币财务报表的折算

   资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初

始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外

币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允

价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。


10、金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包

括金融资产、金融负债和权益工具。




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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

(1)金融工具的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交

易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收款项、

可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交

易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,

按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直

接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允

价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:

    ①持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;

    ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负

债时可能发生的交易费用;

    ②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生金融负债,按照成本计量;

    ③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,按照履行相关现

时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额

之中的较高者进行后续计量。

    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计

入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到

的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

   ②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收

益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收



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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

    ①放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;

    ②未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认

有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

    ①所转移金融资产的账面价值;

    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

    ①终止确认部分的账面价值;

    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

之和。

(4)金融负债终止确认条件

    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现实义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一

部分。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资

产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、

参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;

初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

(6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对

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                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融

资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

   按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金

流量现值之间的差额计算确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定

相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权

益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的

现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于

非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。


11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

   应收款项包括应收账款、其他应收款。

(1)单项金额重大的应收款项坏账准备

                                                  期末余额大于 100 万元的应收账款、期末余额大
单项金额重大的判断依据或金额标准                  于 200 万元的其他应收款,确定为单项金额重大
                                                  的应收款项。
                                                  对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
                                                  试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法          金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
                                                  备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收
                                                  款项,再按组合计提坏账准备。

(2)按组合计提坏账准备的应收款项

                         按组合计提坏账准备的
           组合名称                                               确定组合的依据
                               计提方法
账龄组合                 账龄分析法             账龄状态
押金、保证金及预缴税款   其他方法               资产类型
员工暂借款、备用金       其他方法               资产类型
合并报表范围内各单位之间
                         其他方法               资产类型
往来款项

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

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                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

           账龄              应收账款计提比例(%)                 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                  5                                             5
1-2 年                                             10                                            10
2-3 年                                             20                                            20
3-4 年                                             40                                            40
4-5 年                                             80                                            80
5 年以上                                            100                                         100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

                  组合名称                                     方法说明
押金、保证金及预缴税款               不计提
员工暂借款、备用金                   不计提
合并报表范围内各单位之间往来款项     不计提

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由          涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法              根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

12、存货

(1)存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、

产成品(库存商品)等。

(2)发出存货的计价方法

    计价方法:加权平均法

    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、自制半成品、产成品等发出时采用加权平均法

计价。




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                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税

费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产

负债表日后事项的影响。

    资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计

提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的

金额内转回。

(4)存货的盘存制度

    盘存制度:永续盘存制

    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查,盘盈利得和盘亏损失计入当期损

益。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品

    摊销方法:一次摊销法

    包装物

    摊销方法:一次摊销法


13、长期股权投资

(1)投资成本的确定

    本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或

承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长

期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。

(2)后续计量及损益确认

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响,

且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;对被投资单位具有共

同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的


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                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

    本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可

辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期

的损益。

    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认

应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按

照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部

分,在抵销基础上确认投资损益。

    对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关

的股权投资借方差额,在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后,确认投资损益。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经

营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中,控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,

并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权

力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施

加重大影响时,已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等

潜在表决权因素。

    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,除

非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资

单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具

有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

    对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见本节四、35、(1)。持有的对

被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,

本公司计提资产减值的方法见本节四、10、(6)。




                                                                                                 110
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

14、投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已

出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行

初始计量,采用成本模式进行后续计量。对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相

同的方法计提折旧或进行摊销。

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见本节四、35、(1)。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

15、固定资产

(1)固定资产确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,

固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

(3)各类固定资产的折旧方法

    本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,除已提足折旧仍

继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折

旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产

的年折旧率如下:

    其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

           类别            折旧年限(年)        残值率(%)               年折旧率(%)
房屋及建筑物                                20                   10                           4.5
机器设备                                    10                   10                              9
电子设备                                     5                   10                             18
运输设备                                     5                   10                             18
办公设备                                     5                   10                             18

(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    减值测试方法及减值准备计提方法见本节四、35、(1)。



                                                                                                111
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

(5)其他说明

    每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有

差异的,调整预计净残值。

       本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,

计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折

旧。


16、在建工程

(1)在建工程的类别

       在建工程按立项项目进行分类核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

    本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可

使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资

产。

(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    减值测试方法及减值准备计提方法见本节四、35、(1)。


17、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入

相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下

列条件的,开始资本化:

    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现

金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

       ②借款费用已经发生;

       ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。



                                                                                                 112
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

(2)借款费用资本化期间

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本

化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发

生额确认为费用,计入当期损益。

(3)暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停

借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

18、生物资产

19、油气资产

20、无形资产

(1)无形资产的计价方法

    本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等,无形资产按照成本进行初始计量。

(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

    使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式

的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定

的无形资产,不作摊销。

    本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不

同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全

部转入当期损益。

    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

        项目              预计使用寿命                             依据
晋江安海庄头厂区土地
                     实际使用年限          法定使用权
使用权
晋江安东工业园区土地
                     实际使用年限          法定使用权
使用权

                                                                                                113
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

漳浦赤湖状元山皮革园
                     实际使用年限          法定使用权
区土地使用权
计算机软件            5年                  为公司带来经济利益的期 限

(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据

(4)无形资产减值准备的计提

    减值测试方法及减值准备计提方法见本节四、35、(1)。

(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

   本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

(6)内部研究开发项目支出的核算

    研究阶段的支出,于发生时进行费用化处理,并计入管理费用。

    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出

售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括

能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够

证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期

损益。

    本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开

发阶段。

    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为

无形资产。

21、长期待摊费用

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受

益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。




                                                                                                114
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

22、附回购条件的资产转让

23、预计负债

(1)预计负债的确认标准

   如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

   ①该义务是本公司承担的现时义务;

   ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

   ③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的

风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后

确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映

当前最佳估计数。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确

定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。


24、股份支付及权益工具

(1)股份支付的种类

    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

   本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授

予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑

以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、

股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。


(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据


等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正

预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。


                                                                                               115
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

   以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照

权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条

件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益

工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确

认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值

计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。

在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资

产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服

务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值

重新计量,其变动计入当期损益。

    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价

值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允

价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的

条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部

已授予的权益工具。

    在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本

公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同

时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予

权益工具的取消处理。


25、回购本公司股份

26、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

                                                                                                116
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    销售商品收入确认的具体方法为:本公司为客户提供送货或代办托运,将货物运送至客户仓库,经客

户签收确认销售清单回执单,在收到回执凭据时确认销售收入。

(2)确认让渡资产使用权收入的依据

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

    劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利

益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计

量。

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提

供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不

确认收入。

(3)确认提供劳务收入的依据

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。

(4)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法


27、政府补助

(1)类型

    政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

(2)会计政策

    对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,对期末有确凿证据表明能够符合财

政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额计量;否则,按照实际收到的金

额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额

1元计量。

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此

之外,作为与收益相关的政府补助。

    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为

与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益


                                                                                               117
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。与收

益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于补偿以后期间的

相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接

计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计

入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

28、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的

交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、

负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵

扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非

该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

    ①该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

    ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相

应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性

差异的应纳税所得额。于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资

产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应

纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时,减记的金额予以转回。

(2)确认递延所得税负债的依据

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生

的:

    ①商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,

并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

                                                                                               118
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够

控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。


29、经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外

的其他租赁确认为经营租赁。

    ①本公司作为出租人

    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计

入当期损益。

    ②本公司作为承租人

    经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初

始直接费用,计入当期损益。

(2)融资租赁会计处理

(3)售后租回的会计处理


30、持有待售资产

(1)持有待售资产确认标准

(2)持有待售资产的会计处理方法

31、资产证券化业务

32、套期会计

33、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

√ 是 □ 否

(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

√ 是 □ 否


                                                                                               119
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

    根据公司第三届董事会第二次会议决议批准,对会计政策中“企业用于研究开发项目研究阶段的支出

在主营业务成本中进行核算”变更为“企业用于研究开发阶段的支出,应当于发生时进行费用化处理,并

计入管理费用”。根据企业会计准则的规定,上述会计政策变更采用追溯调整法,影响“主营业务成本”

和“管理费用”项目的金额,但对资产负债表和净利润均不产生影响,公司已经对 2012 年度比较利润表

进行了重新表述。

    上述会计政策的变更影响本年度主营业务成本减少 51,300,771.61 元,管理费用增加 51,300,771.61

元;影响 2012 年度主营业务成本减少 45,087,485.91 元,管理费用增加 45,087,485.91 元。

详细说明

                                                                                         单位:元
                                                              受影响的报表
    会计政策变更的内容和原因               审批程序                                 影响金额
                                                                项目名称
                                                             营业成本及管
规范研发支出的核算                第三届董事会第二次会议                                       0.00
                                                             理费用

(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

34、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

本年度,本公司未发生前期差错更正。

(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否




                                                                                                 120
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

(1)资产减值

    本公司对子公司与联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的资产减值,按以下方

法确定:

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可

收回金额,进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较

高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独

立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金

额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

(2)职工薪酬

    本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。

    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金

及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建

议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本公司不能单方

面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当

期损益。


五、税项

1、公司主要税种和税率

                 税种                       计税依据                          税率
增值税                           应税收入                                                    17%
城市维护建设税                   应纳流转税额                                                  5%
企业所得税                       本公司应纳税所得额                                          15%


                                                                                               121
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

企业所得税                        子公司应纳税所得额                                           25%
教育费附加                        应纳流转税额                                                   3%
地方教育附加                      应纳流转税额                                                   2%
房产税                            自用房产原值(含土地款)的 75%                                1.2%

    各分公司、分厂执行的所得税税率

2、税收优惠及批文

    2011 年 12 月,经科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于福建省 2011 年第一、二批复审高新技术

企业备案申请的复函》(国科火字[2011]327 号)确认,本公司作为高新技术企业备案,高新技术企业证书

编号为“GF201135000163”。本公司 2013 年度因高新技术企业减按 15%优惠税率征收企业所得税。


3、其他说明

六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

    福建瑞森皮革有限公司是公司的全资子公司,于2006年4月11日在福建省漳浦县设立,住所为漳浦县

赤湖工业区,营业执照号为350600400003034,注册资本15,000万元,法定代表人蔡建设,经营范围:从

事原皮、蓝湿皮新技术加工,皮革后整饰新技术加工,皮革新材料、新技术、新工艺科研;生产、销售牛

头层、二层革及皮制品;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(不另附进口商品目录),国家规定的

专营进口商品和国家禁止进出口等特殊商品除外(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门

的许可后方可经营)。

    截止2013年12月31日,瑞森工程建设累计投资10,757.59万元,其中报告期投入5,516.60万元,投资

进度58.94%。瑞森皮革于2013年12月1日投产试运营,2013年度营业收入42.73万元,为为母公司加工毛皮

收入。2013年度净利润475.28万元,主要系募集资金定期存款利息收入。

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

                                                                                        单位: 元




                                                                                                 122
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

                                                                                                从母
                                                                                                公司
                                                                                                所有
                                                                                                者权
                                                                                                益冲
                                                                                                减子
                                                                                                公司
                                                                                                少数
                                                                                                股东
                                                    实质                                少数
                                                                                                分担
                                                    上构                                股东
                                                                                                的本
                                                    成对                                权益
                                                                                                期亏
                                            期末    子公                                中用
 子公   子公                                               持股 表决 是否       少数            损超
               注册   业务    注册   经营   实际    司净                                于冲
 司全   司类                                               比例 权比 合并       股东            过少
               地     性质    资本   范围   投资    投资                                减少
   称   型                                                 (%) 例(%) 报表       权益            数股
                                            额      的其                                数股
                                                                                                东在
                                                    他项                                东损
                                                                                                该子
                                                    目余                                益的
                                                                                                公司
                                                    额                                  金额
                                                                                                年初
                                                                                                所有
                                                                                                者权
                                                                                                益中
                                                                                                所享
                                                                                                有份
                                                                                                额后
                                                                                                的余
                                                                                                额
福建           福建
                                    牛皮
瑞森    全资   漳浦
                      皮革   15,00 革加     30,69
皮革    子公   县赤                                         100    100 是
                      加工   0 万元 工生     3.80
有限    司     湖工
                                    产
公司           业区

   通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

(2)同一控制下企业合并取得的子公司

   无。


(3)非同一控制下企业合并取得的子公司


   无。




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                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。

3、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

    本年度,本公司合并范围未发生变更。

□ 适用 √ 不适用

4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    无。

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    无。

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

    无。


5、报告期内发生的同一控制下企业合并

    无。


6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

    无。


7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

    无。


8、报告期内发生的反向购买

    无。

9、本报告期发生的吸收合并

    无。



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10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    无。


七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

                                                                                                        单位: 元

                                        期末数                                         期初数
         项目
                        外币金额        折算率     人民币金额        外币金额         折算率      人民币金额
现金:                       --           --          36,995.95            --            --            139,918.61
人民币                      --           --          36,995.95            --            --            139,918.61
                                                  279,007,508.2
银行存款:                  --           --                               --            --      655,781,700.43
                                                              7
                                                  272,551,088.8
人民币                      --           --                               --            --      652,088,406.68
                                                              7
美元                   1,058,827.95      6.0969 6,455,568.14         587,449.92        6.2855     3,692,416.47
欧元                             0.12    8.4189              1.01              0.06    8.3176               0.50
港币                       1,081.43      0.7862            850.25       1,081.31 0.81085                  876.78
其他货币资金:              --           --       11,111,852.92           --            --       12,391,620.89
人民币                      --           --        9,167,100.00           --            --        6,821,917.59
美元                    288,125.33       6.0969 1,756,671.33         782,619.67        6.2855     4,919,155.94
欧元                      22,340.40      8.4189     188,081.59         78,213.35       8.3176         650,547.36
                                                  290,156,357.1
合计                        --           --                               --            --      668,313,239.93
                                                              4

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明


(1)其他货币资金按类别列示如下:

             项   目                              年末数                                     年初数
 信用证保证金                                              2,291,852.92                          12,391,620.89
 质押的大额定期存款                                        8,820,000.00
             合   计                                   11,111,852.92                             12,391,620.89

注1:其他货币资金因其使用权受到限制,不作为现金流量表中的现金或现金等价物。

注2、年末人民币银行存款中,大额定期存款的余额为5,200.00万元,到期日在2014年2月至11月。因上述



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                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2013 年度报告全文

定期存款使用权未受到限制,可随时支取,且本公司管理层无明显意图持有到期,如公司生产经营的需要,

即可转为活期存款,故上述定额存款仍作为现金流量表中的现金或现金等价物。

注3、年末货币资金余额较年初减少37,815.69万元,减少幅度56.58%,主要系本年度支付皮料采购款和募

投项目工程款增加以及本年购买银行理财产品较多所致。


2、交易性金融资产

(1)交易性金融资产

    无。

(2)变现有限制的交易性金融资产

    无。

(3)套期工具及对相关套期交易的说明

    无。


3、应收票据

(1)应收票据的分类

                                                                                        单位: 元
                 种类                           期末数           &