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兴业科技(002674)公告正文

兴业科技:2015年年度报告

公告日期 2016-02-23
股票简称:兴业科技 股票代码:002674
       Qingle




2015 年年度报告
   2016 年 02 月
                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




             第一节 重要提示、目录和释义

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人吴华春、主管会计工作负责人蔡建设及会计机构负责人(会计主

管人员)李光清声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意风险。

    公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”

部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相

关内容。

    公司本年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                   2
                                                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                                              目            录




第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2


第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6


第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10


第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 13


第五节 重要事项.............................................................................................................................. 32


第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 48


第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 55


第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 56


第九节 公司治理.............................................................................................................................. 65


第十节 财务报告.............................................................................................................................. 73


第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 177




                                                                                                                                              3
                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                              释      义


             释义项      指                         释义内容
本公司、公司、兴业科技   指   兴业皮革科技股份有限公司
                              晋江万兴投资有限公司现变更为“石河子万兴股权投资合伙
万兴投资                 指
                              企业(有限合伙)”,为公司股东
                              泉州恒大投资有限公司现变更为“石河子恒大股权投资合伙
恒大投资                 指
                              企业(有限合伙)”,为公司股东
远大公司                 指   晋江市远大投资管理有限公司,为公司股东
润亨公司                 指   新余润亨投资有限公司,为原公司股东
                              华佳发展有限公司(Vast China Development Limited),
华佳公司                 指
                              为公司股东
                              荣通国际有限公司(Fame Link International Limited),
荣通公司                 指
                              为公司股东
瑞森皮革                 指   福建瑞森皮革有限公司,为公司全资子公司
兴宁皮业                 指   徐州兴宁皮业有限公司,为公司全资子公司
兴业国际                 指   兴业投资国际有限公司,为公司全资子公司
晋江农商行               指   福建晋江农村商业银行股份有限公司,为公司参股公司
正隆民资                 指   晋江市正隆民间资本管理股份有限公司,为公司参股公司
                              1919 年组建的位于英国的全球性鞋类认证机构,代表着世
                              界鞋类认证的顶尖水平,众多鞋类品牌公司,如阿迪达斯、
SATRA                    指
                              耐克等均使用或参考 SATRA 的技术标准,并要求其供应商采
                              用 SATRA 标准服务
                              真皮标志是中国皮革协会在国家工商行政管理局注册的证
                              明商标,并已在 14 个国家注册。佩挂“真皮标志”的产品
                              必须符合三个条件:原料是天然头层皮革;产品是中高档产
                              品;产品享有良好的售后服务。真皮标志生态皮革是“真皮
真皮标志生态皮革         指
                              标志”的延续,指有资格使用证明商标“真皮标志”的各种
                              成品革的总称,突出了对皮革中可能存在的对生态环境有影
                              响的特殊化学物质(六价铬、禁用偶氮染料、五氯苯酚、甲
                              醛)的限量规定以及对制革企业的污染治理管理
                              将综合预防的环境保护策略持续应用于生产过程和产品中,
                              以期减少对人类和环境的风险。即:对生产过程与产品采取
清洁生产                 指   整体预防的环境策略,减少或者消除它们对人类及环境的可
                              能危害,同时充分满足人类需要,使社会经济效益最大化的
                              一种生产模式

                                                                                       4
                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                              头层皮指经片皮后含有粒面的一层皮或革进行加工得到的
牛头层皮                 指
                              皮革产品
                              屠宰后动物胴体上剥下的、未经鞣制成革的皮,又称毛皮、
牛原皮、原皮             指
                              生皮
                              生皮用碱式铬盐鞣制得到的外观呈蓝色的含水在制品,所以
牛蓝湿皮、牛蓝皮         指   被称为蓝皮或蓝湿皮,蓝湿皮又称熟皮,可以进行片皮和削
                              匀等机械操作
                              利用铬鞣剂的化学作用在胶原纤维之间形成交联以提高皮
铬鞣                     指   革结构稳定性和耐湿热稳定性的操作,是皮革工业最重要、
                              应用最广的鞣法,鞣革效果优良,尤其适于轻革鞣制
                              也称纳帕牛皮软面革,英文名称为 NAPPA,手感柔软是纳帕
纳帕革系列               指   皮革的最大特点,表面丝滑也是纳帕皮革特点之一,自九十
                              年代初期纳帕皮革做为休闲鞋的常用原料,一直盛行至今
                              在皮革的染整和涂饰阶段采用特殊的处理工艺而得到的一
特殊效应革系列           指   类具有特殊效应的皮革产品,如双色效应、水洗效应和梦幻
                              效应等,较受青年人喜欢
                              一种利用转鼓旋转摔动的机械作用而得到表面具有自然皱
自然摔纹革系列           指   纹的皮革产品,根据工艺不同可以摔出纹的大小也不同,是
                              皮革材料层次较高的品种,价格也相对较高
                              兴业皮革科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订
激励计划(草案修订稿)   指
                              稿)




                                                                                       5
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                 第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称               兴业科技                         股票代码               002674
股票上市证券交易所     深圳证券交易所
公司的中文名称         兴业皮革科技股份有限公司
公司的中文简称         兴业科技
公司的法定代表人       吴华春
注册地址               福建省晋江市安海第二工业区
注册地址的邮政编码     362211
办公地址               福建省晋江市安海第二工业区
办公地址的邮政编码     362211
公司网址               www.xingyeleather.com
电子信箱               ir@xingyeleather.com


二、联系人和联系方式

                                             董事会秘书                       证券事务代表
姓名                              吴美莉                            张亮
联系地址                          福建省晋江市安海第二工业区        福建省晋江市安海第二工业区
电话                              0595-68580886                     0595-68580886
传真                              0595-68580885                     0595-68580885
电子信箱                          wml@xingyeleather.com             taylorz@xingyeleather.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称               《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
                                           巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

                                           福建省晋江市安海第二工业区兴业皮革科技股份有限公司证
公司年度报告备置地点
                                           券事务部




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                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文



四、注册变更情况

组织机构代码                     91350000154341545Q
公司上市以来主营业务的变化情
                                 无
况(如有)
历次控股股东的变更情况(如有) 无


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称           致同会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址       福建省福州市台江区祥坂路口阳光城时代广场 22 层
签字会计师姓名             殷雪芳、邓伟

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

     保荐机构名称            保荐机构办公地址         保荐代表人姓名              持续督导期间
                         北京市东城区建国门内大                             2015 年 12 月 16 日至公司
民生证券股份有限公司     街 28 号民生金融中心 A 赵锋、陈旸                  首次公开发行股票所募集
                         座 19 层                                           资金使用完毕为止

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                2015 年           2014 年        本年比上年增减          2013 年
营业收入(元)             2,358,148,642.13 2,233,905,376.19                 5.56% 1,780,389,445.99
归属于上市公司股东的净利
                               13,299,906.00    119,952,386.98            -88.91%     177,476,066.65
润(元)
归属于上市公司股东的扣除
                               -6,442,598.63    106,190,245.64           -106.07%     173,943,128.98
非经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净
                              -81,018,774.19    162,204,224.37           -149.95% -103,634,909.97
额(元)
基本每股收益(元/股)                 0.0548           0.4938             -88.90%                  0.74



                                                                                                          7
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


稀释每股收益(元/股)                0.0548             0.4938             -88.90%                 0.74
                                                                  减少 6.77 个百分
加权平均净资产收益率                  0.83%              7.60%                                  12.08%
                                                                                点
                                                                 本年末比上年末增
                               2015 年末         2014 年末                               2013 年末
                                                                         减
总资产(元)               2,549,777,753.83 2,318,892,911.35                  9.96% 1,915,669,017.08
归属于上市公司股东的净资
                         1,590,154,192.41 1,616,537,637.02                  -1.63% 1,551,771,164.61
产(元)


七、境内外会计准则下会计数据差异

不适用


八、分季度主要财务指标

                                                                                                单位:元

                               第一季度           第二季度           第三季度            第四季度
营业收入                     330,692,514.64   616,558,252.02       717,784,253.46      693,113,622.01
归属于上市公司股东的净利
                               3,181,567.40      11,020,304.28     -13,843,366.56       12,941,400.88

归属于上市公司股东的扣除
                               1,902,708.88       2,057,729.79     -16,076,204.94        5,673,167.64
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
                            -189,037,035.82   -76,382,077.89       -23,012,128.89      207,412,468.41


上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

                                                                                                单位:元

               项目                2015 年金额      2014 年金额      2013 年金额            说明
非流动资产处置损益(包括已计提
                                     -11,660.51       -77,296.70 -1,242,365.15
资产减值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业
业务密切相关,按照国家统一标准    23,611,674.42 13,218,601.00         3,343,971.71
定额或定量享受的政府补助除外)
委托他人投资或管理资产的损益         395,813.16     5,054,946.25      2,182,090.70
除上述各项之外的其他营业外收入
                                    -220,899.52 -1,829,947.00          -127,300.00
和支出

                                                                                                          8
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


减:所得税影响额                  4,032,422.92   2,604,162.21     623,459.59
合计                             19,742,504.63 13,762,141.34    3,532,937.67           --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                 9
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                          第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    公司主营业务是从事中高档牛头层鞋面革的开发、生产与销售,牛头层鞋面革市场占有率连续多年保

持国内第一,产品被广泛应用于制造皮鞋、箱包、皮具等。目前公司形成了以纳帕革、自然摔纹革、特殊

效应革三大类产品为支柱的发展格局,并在各领域具有较强的竞争优势和品牌知名度。

    公司长期以来定位于国内高端鞋业品牌客户,销售渠道以直销为主,经销为辅,公司已与知名品牌如

百丽、森达、富贵鸟、奥康、红蜻蜓、意尔康等结成战略合作伙伴关系,长期为其提供优质皮革材料。同

时,依托强大的技术平台,公司可根据客户的特殊要求,研发高附加值的定制产品,快速响应客户的个性

化需求。

    经过多年经验积累,公司在制革技术方面拥有较强的核心技术竞争力。“系统化皮革清洁生产技术”

项目被国家科学技术部列为“国家级星火计划项目”。2014年12月,公司企业技术中心被国家发改委、科

技部、财政部、海关总署、国家税务总局认定为 “国家级企业技术中心”。公司产品开发能力强,近年

来不断开发多个种类的新产品,从而有力地促进了公司收入的增长。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况



           主要资产                                   重大变化说明

股权资产                     无重大变化
固定资产                     无重大变化
无形资产                     无重大变化
在建工程                     报告期内,公司安东厂区工程完工结转导致期末在建工程减少 40.58%


2、主要境外资产情况

不适用


三、核心竞争力分析

    1、企业文化优势

                                                                                                10
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    多年来,公司管理层在吸取中国传统文化、结合自身经营特质和实践经验的基础上,分别从犀牛、黄

牛、斗牛、奶牛身上提炼出“执着、勤劳、爱拼、奉献”的企业精神,形成了“如犀牛般坚定不移、如黄

牛般爱岗敬业、如斗牛般永不言败、如奶牛般无私奉献”的独特“牛文化”。同时,公司还将“牛文化”

衍生成“为中国绿色皮革典范,为世界名牌服务”的愿景,在“绿色皮革,百年兴业”使命的带动下,“牛

文化”已经成为公司战略创新、制度创新、技术创新、经营创新的理念基础。

    2、规模优势

    兴业科技牛鞋面革市场占有率连续8年国内排名第一。由于规模较大,在原材料采购上,较其他制革

企业具有议价能力强、原材料供应稳定、质量优良且同质性好的优势;生产方面,具有规模生产优势和比

较成本优势;适应大批量、多品种的高端客户需求特点。

    3、技术优势

    a、快速响应市场的技术创新能力

    技术创新是公司赖以保持议价优势和抵御同行业竞争的一个重要手段。下游高端品牌客户由于品牌推

广力度大,市场集中度高、设计实力强、花样款式品种繁多、变化速度快,不仅要求公司适应其“大批量、

多品种”的采购特性,还要求公司必须具备快速研发、快速供货能力,尽可能缩短开发、小试、中试、批

量试产、量产的新产品研发周期。

    b、行业翘楚的企业技术中心实力

    2014年12月,公司企业技术中心被国家发改委、科技部、财政部、海关总署、国家税务总局认定为 “国

家级企业技术中心”。公司严格按照国家级检测中心的标准配置建设了国内首家制革企业行业检测中心,

2009年1月被中国合格评定国家认可委员会认可为国家级检测实验室,成为国内高标准的皮革检验机构。

2006年,公司正式成为世界制革技术权威组织SATRA的成员,目前正在建立 SATRA 认证的国际级实验室,

以保证公司产品符合系列国际标准。

    同时,公司为 “福建省科技重大专项实施单位”,被皮革和制鞋行业生产力促进中心评为“中国制

革行业科技示范企业”。

    4、产品研发优势

    经过多年的发展,公司已拥有一支高素质、多层次、经验丰富、结构合理的技术研发队伍,研发人员

中专业构成合理,具有较强的科研创新能力。同时,公司健全了项目责任制、成本核算制、考评奖励制及

人才成长制等多种科学的研发管理机制,极大地调动科研技术人员的工作积极性和主观能动性。

    公司技术中心在整合内部技术资源的基础上,加大与外部高等院校、知名制革专家合作,继续践行“生

产一代、储备一代、研发一代”的递进式研发战略,并贯彻实施了“内部整合技术资源,外部引进先进技

术”的理念。

                                                                                                  11
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    截至目前,公司拥有21项专利,其中发明专利8项、实用新型9项、外观专利4项。

    5、生产设备优势

    公司在全球范围内选购并配备了先进的生产装备。多年来,公司从意大利、韩国、巴西等国引进了Y

型不锈钢转鼓、电脑全自动片皮机、高精度削匀机、恒压控水系统、全自动生产流水线、电脑喷浆机、实

验室检测分析仪、污水处理先进设备,不但极大提高了公司生产过程的机械化、自动化程度,而且对产品

质量的稳定性提供了硬件保障。

    6、品牌优势

    作为国内天然皮革行业唯一一家上市公司,公司坚持“市场导向,科技创新,环保先行,品质保证”

的经营战略,重点在皮革产品做精、做专上下功夫。以创造客户效益、推动行业进步和承担社会责任为己

任,专注于中高档牛头层鞋面革的开发、生产与销售,取得了一系列成绩和荣誉,成为皮革行业的知名品

牌,形成了自己的品牌优势。

    7、区位、客户优势

    我国最具规模、最集中的四大制鞋基地包括广州、温州、泉州和成都,俗称“三州一都”,公司地处

福建省晋江市,毗邻浙江省、广东省,公司位于四大制鞋基地之一的泉州,与四大制鞋基地中的广州、温

州相邻,具备得天独厚的地理优势,有利于及时了解客户的需求、并通过客户的反馈迅速掌握市场动态,

把握市场趋势,并根据市场动态和未来趋势及时调整产品结构;地理上的相邻可以让公司的供货及售后服

务做到及时、快捷,有利于保持客户关系的稳定。




                                                                                                12
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                        第四节 管理层讨论与分析

一、概述

    2015 年度,中国经济受国内外需求疲软、人口红利减少、产能过剩的影响,经济增速明显放缓。中国

进入了经济转型升级和结构调整的关键时期,作为经济整体的一部分,当今的制革业也进入到了深度的煎

熬期。在过去的一年里,中低端产品过剩而市场萎缩造成皮革市场整体低迷、原料皮价格的下滑、汇率的

波动等种种不利因素,严重制约着制革行业的发展。

    报告期内,公司管理层积极应对,随着募投项目的逐步投产,公司的产销量有所增长,实现营业收入

235,814.86 万元,同比增长 5.56%。但是,由于 2015 年二季度开始原料皮价格急速走低并带动成品皮售

价下行,而营业成本由于前期高价皮料采购成本结转至本期,营业成本及人工成本快速增长而增加,造成

公司毛利率下降,导致 2015 年度实现的归属公司股东的净利润 1,329.99 万元,同比下降 88.91%。同时,

由于下游皮鞋市场的持续低迷,公司原计划产销量亦未能如期达成,造成库存增加。


二、主营业务分析

1、概述


    参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                               单位:元

                               2015 年                          2014 年
                                         占营业收入                       占营业收入     同比增减
                        金额                             金额
                                           比重                               比重
营业收入合计        2,358,148,642.13           100% 2,233,905,376.19            100%            5.56%
分行业
牛皮革行业          2,341,997,621.40         99.32% 2,218,410,091.55          99.31%            5.57%
其他业务收入          16,151,020.73           0.68%    15,495,284.64           0.69%            4.23%
分产品



                                                                                                     13
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


牛皮革销售       2,341,997,621.40        99.32% 2,218,410,091.55           99.31%             5.57%
其他业务收入        16,151,020.73          0.68%    15,495,284.64            0.69%            4.23%
分地区
浙江地区           864,911,428.84        36.68%    779,192,537.96          34.88%            11.00%
广东地区           674,359,192.66        28.60%    717,232,322.79          32.11%            -5.98%
福建地区           336,477,935.67        14.27%    312,808,697.58          14.00%             7.57%
四川地区           166,614,112.81          7.07%   143,903,886.79            6.44%           15.78%
国内其他           274,336,779.67        11.63%    238,545,033.46          10.68%            15.00%
国外                25,298,171.75          1.07%    26,727,612.97            1.20%           -5.35%
其他业务收入        16,151,020.73          0.68%    15,495,284.64            0.69%            4.23%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

                                                                                             单位:元

                                                               营业收入比 营业成本比 毛利率比
                  营业收入              营业成本        毛利率 上年同期增 上年同期增 上年同期
                                                                   减         减       增减
分行业
牛皮革行业      2,341,997,621.40    2,148,200,908.38     8.27%       5.57%       10.03%      -3.72%
分产品
牛皮革销售      2,341,997,621.40    2,148,200,908.38     8.27%       5.57%       10.03%      -3.72%
分地区
浙江地区          864,911,428.84      793,248,294.02     8.29%      11.00%       15.69%      -3.71%
广东地区          674,359,192.66      618,438,127.44     8.29%      -5.98%       -2.00%      -3.72%
福建地区          336,477,935.67      308,867,751.04     8.21%       7.57%       12.06%      -3.68%
四川地区          166,614,112.81      152,892,672.35     8.24%      15.78%       20.64%      -3.69%
国内其他          274,336,779.67      251,617,690.14     8.28%      15.00%       19.86%      -3.72%
国外               25,298,171.75        23,136,373.39    8.55%      -5.35%       -1.20%      -3.83%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据

不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

   行业分类          项目           单位           2015 年            2014 年          同比增减


                                                                                                   14
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                销售量          万平方英尺               11,770.03           10,748             9.51%
牛头层皮革      生产量          万平方英尺               12,118.92       10,854.79             11.65%
                库存量          万平方英尺                 812.89            656.17            23.88%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

不适用

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

不适用

(5)营业成本构成

产品分类

                                                                                               单位:元

                                    2015 年                          2014 年
  产品分类       项目                         占营业成                          占营业成 同比增减
                                金额                             金额
                                                本比重                          本比重
              皮料         1,519,996,446.82     70.25%      1,328,527,584.94       67.65%       2.60%
              化料           263,660,515.83     12.19%        258,577,031.69       13.17%      -0.98%
              人工           88,382,692.59       4.09%         65,298,194.42          3.33%     0.76%
              能源动力       29,981,733.13       1.39%         32,027,089.65          1.63%    -0.24%
牛头层皮革
              折旧           22,063,543.88       1.02%         19,152,471.70          0.98%     0.04%
              环保费用       26,536,112.97       1.23%         21,656,076.36          1.10%     0.13%
              其他制造费
                             27,155,958.69       1.26%         27,822,163.25          1.42%    -0.16%
              用
二层等其他                   170,423,904.47      7.88%        199,378,437.32       10.15%      -2.27%
其他业务                     14,933,597.16       0.69%         11,283,007.62          0.57%     0.12%
说明


(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

不适用




                                                                                                     15
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                    474,073,447.77
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                20.12%

公司前 5 大客户资料

 序号                  客户名称            销售额(元)            占年度销售总额比例
   1                  第一大客户             135,478,514.26                              5.75%
   2                  第二大客户              91,944,958.79                              3.90%
   3                  第三大客户              91,415,710.26                              3.88%
   4                  第四大客户              85,991,652.17                              3.65%
   5                  第五大客户              69,242,612.29                              2.94%
合计                      --                 474,073,447.77                             20.12%

主要客户其他情况说明

不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                 809,010,992.38
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比
                                                                                        38.28%


公司前 5 名供应商资料

  序号                供应商名称           采购额(元)            占年度采购总额比例
    1             第一大供应商               226,320,906.39                             10.71%
    2             第二大供应商               193,803,288.91                              9.17%
    3             第三大供应商               164,109,592.39                              7.76%
    4             第四大供应商               121,499,012.94                              5.75%
    5             第五大供应商               103,278,191.75                              4.89%
合计                      --                 809,010,992.38                             38.28%

主要供应商其他情况说明

不适用

3、费用

                                                                                        单位:元



                                                                                              16
                                                                兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                         2015 年             2014 年          同比增减             重大变动说明
销售费用               8,607,247.11      9,387,825.28             -8.31%
管理费用             123,216,939.25 116,436,618.72                 5.82%
                                                                         主要系本报告期美元升值汇兑
财务费用              62,565,736.29     12,739,032.07            391.13% 损失增加较多及贷款利息增加
                                                                         所致


4、研发投入


   研发项目            目的                            进展                        拟达到的目标

                                  开展工艺改进和新产品开发项目共
                                                                  提高企业制革技术水平,促进
               提高企业技术水平 计30项,完成验收项目18项,其中
技术开发与创新                                                    制革技术进步与发展,提高制
               和创新能力,提升企 省产业联合创新项目1项、泉州科技
项目                                                              革企业的经济、社会与环境效
               业和产品的竞争力 计划项目2项、晋江科技计划项目1
                                                                  益。
                                  项。

                                                                  对公司已有核心产品系列包括
                                  涉及现有产品品质提升项目6项,已
                                                                  纳帕革系列、自然摔纹革系列、
               对公司现有产品进 全部完成验收,主要为公司现有纳
                                                                  特殊效应革系列等进行二次开
               行进一步开发,提高 帕革系列、自然摔系列、特殊效应
现有产品效益提                                                    发,优化清洁生产工艺,提高
               产品品质,降低生产 革系列等核心系列的新技术应用,
升项目                                                            原料皮及化工材料的资源利用
               成本,提升产品竞争 提高产品性能、降低生产成本,实
                                                                  率,节能降耗,节水减排,提
               力。               现制革过程的生态化等,其中一项
                                                                  升产品的社会、经济和环境效
                                  技术达到国内领先水平。
                                                                  益。

                                   涉及新产品、新技术、新工艺、新 通过对新产品、新技术、新工
                研发适销对路、功能
                                   材料、新装备的研发与应用项目13 艺、新设备、新材料的研究,
                性强、科技含量高和
新产品、新技术、                   项,已完成10项,成功开发了低铬 实现制革过程清洁化、自动化、
                市场潜力大的新产
新工艺、新材料、                   鞣鞋面革、奶牛纳帕软面革、芳香 智能化,提高原料皮利用率,
                品,工艺与技术革
新装备的研究项                     革等,填补了市场空白,另在装备 减少污染物排放,降低生产成
                新、新材料与新装备
目                                 的自动化、信息化和智能化方面也 本,改善产品性能,研发更符
                的研制与应用,提升
                                   进行了研发,保持企业在未来发展 合 消 费 者 需 求 的 新 型 皮 革 材
                企业竞争力
                                   的竞争力。                     料,提高核心产品的竞争力。

                                  涉及制革清洁生产与废弃物资源化
               突破制革清洁生产
                                  项目11项,已完成4项,包括废液回
制革清洁生产与 技术瓶颈,从源头上                                 提高制革清洁生产水平,降低
                                  用、废水的进一步深度处理、废牛
废弃物资源化利 减少污染物产生,对                                 制革废水、废气以及含铬固废
                                  毛与废革屑的资源化利用等,提升
用项目         产生的污染物进行                                   的排放量,减少对环境的污染。
                                  制革清洁生产水平和牛皮资源的利
               资源化利用
                                  用率。

公司研发投入情况

                                   2015 年                     2014 年                  变动比例


                                                                                                         17
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


研发人员数量(人)                          248                       190                   30.53%
研发人员数量占比                          8.84%                   7.34%                      1.50%
研发投入金额(元)              66,064,738.28            63,363,954.79                       4.26%
研发投入占营业收入比例                    2.80%                   2.84%                     -0.04%
研发投入资本化的金额
                                          0.00                     0.00                      0.00%
(元)
资本化研发投入占研发投
                                          0.00%                   0.00%                      0.00%
入的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

不适用

近两年专利数情况

                                                                                截至报告期末累计获
                                      已申请                已获得
                                                                                        得
发明专利                                            25                      6                     8
实用新型                                             6                      2                     9
外观设计                                             4                      0                     4
本年度核心技术团队或关键技术人
                               不存在核心技术团队或关键技术人员变动情况
员变动情况
是否属于科技部认定高新企业    是


5、现金流

                                                                                            单位:元

            项目                2015 年                     2014 年                   同比增减
经营活动现金流入小计            2,615,878,506.98            2,292,808,323.78                14.09%
经营活动现金流出小计            2,696,897,281.17            2,130,604,099.41                26.58%
经营活动产生的现金流量
                                   -81,018,774.19              162,204,224.37             -149.95%
净额
投资活动现金流入小计               63,078,569.16               169,903,646.25              -62.87%
投资活动现金流出小计               74,986,014.30               166,367,092.88              -54.93%
投资活动产生的现金流量
                                   -11,907,445.14                3,536,553.37             -436.70%
净额
筹资活动现金流入小计            1,734,721,803.03            1,074,953,132.27                61.38%


                                                                                                  18
                                                                   兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


筹资活动现金流出小计                 1,581,123,154.87                 1,239,756,285.08                27.53%
筹资活动产生的现金流量
                                       153,598,648.16                  -164,803,152.81               193.20%
净额
现金及现金等价物净增加
                                        17,723,161.08                       -817,910.53            2,266.88%


相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

    1、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 149.95%,主要是本报告期支付的原材料采
购款增加较多所致;

    2、本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 436.7%,主要是本报告期收回上期理财产
品减少及上期支付收购兴宁皮业 100%股权款所致;

    3、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 193.2%,主要是本报告期银行借款增加所
致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

    2015 年度经营活动产生的现金净流量-8,101.88 万元,本年度净利润 1,329.99 万元,相差 9,431.87
万元,主要是因为本报告期原材料采购增加导致购买商品支付的现金增加较多。


三、非主营业务分析

                                                                                                      单位:元

                                       占利润总                                                  是否具有可
                        金额                                       形成原因说明
                                       额比例                                                      持续性
                                                    系本期收到的晋江农商行投资分红款、正
投资收益               2,592,747.34          17.33% 隆民资按权益法确认的投资收益及公司                否
                                                    闲置资金的理财收益
                                                      系期末应收账款较期初增加额对应计提
资产减值               2,283,733.80          15.27%                                                   否
                                                      的坏账准备

营业外收入          23,771,534.17           158.90% 系本期收到的政府奖励及补助款                      否

                                                      主要系本期对外捐赠及处置固定资产损
营业外支出               392,419.78           2.62%                                                   否
                                                      失


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                      单位:元

                       2015 年末                      2014 年末            比重增
                                                                                         重大变动说明
                   金额            占总资         金额            占总资     减


                                                                                                            19
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                产比例                    产比例
货币资金       390,819,473.54   15.33%   319,328,272.60   13.77%     1.56%
应收账款       302,485,418.87   11.86%   261,294,731.39   11.27%     0.59%
                                                                           主要系本报告期公司生
存货           963,608,796.98   37.79%   795,919,638.50   34.32%     3.47% 产规模扩大储备较多半
                                                                           成品所致
投资性房地产   10,820,033.35     0.42%   11,441,366.35     0.49%    -0.07%
长期股权投资   31,000,739.53     1.22%   30,626,961.35     1.32%    -0.10%
固定资产       561,469,186.83   22.02%   508,154,056.81   21.91%     0.11%
                                                                             主要系本报告期结转安
在建工程       11,349,874.71     0.45%   19,099,558.08     0.82%    -0.37%
                                                                             东厂区在建工程所致
                                                                           主要系本报告期原材料
                                                                           采购量增加,资金需求增
短期借款       482,229,948.66   18.91%   356,491,899.69   15.37%     3.54%
                                                                           加,增加银行短期借款所
                                                                           致
长期借款                         0.00%                     0.00%     0.00%
                                                                           主要系本报告期末进口
其他应收款     12,488,487.51     0.49%   18,940,937.76     0.82%    -0.33% 货物未结算的进口税费
                                                                           减少所致
                                                                           主要系本报告期末未到
其他流动资产   37,739,860.45     1.48%   64,522,499.94     2.78%    -1.30% 期理财产品较上年末减
                                                                           少所致。
                                                                           主要系本报告期摊销租
长期待摊费用      542,468.47     0.02%      813,702.67     0.04%    -0.02% 赁房屋建筑物的装修款
                                                                           所致
递延所得税资                                                                 主要系本报告期递延收
                 6,876,801.09    0.27%     4,960,096.08    0.21%     0.06%
产                                                                           益增加所致
其他非流动资                                                                 主要系本报告期末预付
                 4,040,735.85    0.16%   13,462,647.02     0.58%    -0.42%
产                                                                           设备款减少所致
                                                                           主要系本报告期公司开
应付票据       149,525,110.00    5.86%                     0.00%     5.86% 具银行承兑汇票支付货
                                                                           款所致
                                                                             主要系本报告期预收客
预收款项       13,730,163.61     0.54%   28,460,660.03     1.23%    -0.69%
                                                                             户货款减少所致
                                                                           主要系本报告期公司暂
其他应付款     10,484,847.00     0.41%     1,229,135.77    0.05%     0.36% 收非公开发行的战略投
                                                                           资者保证金所致
                                                                             主要系本报告期收到的
递延收益         5,885,000.00    0.23%                     0.00%     0.23%
                                                                             与资产相关的政府补贴


                                                                                                    20
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                            增加所致


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


五、投资状况分析

1、总体情况

不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

不适用

4、以公允价值计量的金融资产

不适用

5、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                             单位:万元

                                               报告期   累计变   累计变             尚未使
                             本期已   已累计                              尚未使              闲置两
                                               内变更   更用途   更用途             用募集
 募集年   募集方    募集资   使用募   使用募                              用募集              年以上
                                               用途的   的募集   的募集             资金用
   份       式      金总额   集资金   集资金                              资金总              募集资
                                               募集资   资金总   资金总             途及去
                               总额     总额                                额                金金额
                                               金总额     额     额比例               向
          首次公                                                                存放于
2012 年 5           67,239. 8,409.6 61,434.           22,420.           8,496.2
          开发行                               962.93            33.34%         募集专               0
月                       37       5      71                 6                 5
          股票                                                                  户
                                                                                存放于
                    67,239. 8,409.6 61,434.           22,420.           8,496.2
合计          --                               962.93            33.34%         募集专               0
                         37       5      71                 6                 5
                                                                                户
                                      募集资金总体使用情况说明
本公司向社会公众发行人民币普通股 60,000,000 股,发行价为每股人民币 12.00 元,共募集资金
720,000,000 元,扣除交易所发行手续费及券商承销手续费等发行费用 47,606,335.95 元后,实际到帐募

                                                                                                       21
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


集资金净额 672,393,664.05 元。其中:募集资金承诺投资总额 601,834,400 元,包括公司年 150 万张高
档皮革后整饰新技术加工项目计划投资 199,782,100 元及福建瑞森皮革有限公司年加工 120 万张牛原皮、
30 万张牛蓝湿皮项目计划投资 402,052,300 元;超募资金 70,559,264.05 元。募集资金具体使用情况见
下表。


(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                              单位:万元

                                                    截至期
                 是否已                                              项目达               项目可
                        募集资               截至期 末投资
                 变更项        调整后 本报告                         到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超        金承诺               末累计 进度
                 目(含         投资总 期投入                         可使用 期实现 到预计 否发生
  募资金投向            投资总               投入金 (3)=
                 部分变        额(1) 金额                            状态日 的效益 效益 重大变
                          额                 额(2) (2)/(1
                   更)                                                 期                   化
                                                      )
承诺投资项目
公司年 150 万张高                                              2016 年
                            19,978 19,978 2,875. 17,681
档皮革后整饰新技    否                                  88.51% 12 月 31 354.81           注       否
                               .21    .21     63    .98
术加工项目                                                     日
                                                                2016 年
公司年加工 150 万                   13,487 3,184. 9,606.
                    是                                   71.23% 12 月 31 259.04          注       否
张蓝湿皮扩建项目                       .43     53     65
                                                                日
福建瑞森皮革有限
                                                               2015 年
公司年加工 120 万           40,205 18,252 1,386. 18,088                 -450.7
                    是                                  99.11% 06 月 30                  注       否
张牛原皮、30 万张              .23    .24     56    .98                      9
                                                               日
蓝湿皮项目
                                                                  2014 年
收购徐州兴宁皮业                    7,970.          7,970. 100.00
                    是                                            06 月 30 107.41 不适用          否
有限公司 100%股权                       24              24      %
                                                                  日
结余资金永久性补
                    是                       962.93 962.93
充流动资金
                            60,183 59,688 8,409. 54,310
承诺投资项目小计    --                                         --      --     270.47     --       --
                               .44    .12     65    .78
超募资金投向
归还银行贷款(如
                    --      6,000    6,000           6,000             --       --       --       --
有)
补充流动资金(如            1,123. 1,123.           1,123.
                    --                                                 --       --       --       --
有)                            93     93               93
                            7,123. 7,123.           7,123.
超募资金投向小计    --                                         --      --                --       --
                                93     93               93
合计                --      67,307 66,812 8,409. 61,434        --      --     270.47     --       --


                                                                                                       22
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                             .37     .05      65    .71
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因(分具体项目)
项目可行性发生重
                 无
大变化的情况说明
                 适用
超募资金的金额、 超募资金金额为 70,559,264.05 元,根据第二届董事会第七次会议决议,使用超募资
用途及使用进展情 金中的 6,000 万元用于永久性补充公司流动资金并归还银行贷款,根据第二届董事会
况               第九次会议决议,使用剩余超募资金(含利息收入) 11,239,328.04 元用于永久性
                 补充流动资金。
                 适用
                 以前年度发生
                 1、为适应市场需求的变化、进一步提升公司竞争力和盈利能力,公司拟对“瑞森皮
                 革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”进行变更。公司拟暂缓“瑞森皮
                 革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”牛蓝湿皮加工到牛成品皮的生产
                 线,将原定用于投资该生产线中的 13,487.43 万元募集资金投资于“公司年加工 150
                 万张蓝湿皮扩建项目(安东园)”。本次变更募投项目金额合计 13,487.43 万元,占募
募集资金投资项目 集资金净额的 20.06%。该事项于 2013 年 10 月 24 日经公司第二届董事会第十九次会
实施地点变更情况 议决议通过,并于 2013 年 11 月 13 日经公司 2013 年第二次临时股东大会审批。截至
                 2015 年 12 月 31 日,公司已经从瑞森公司收回投资款 13,487.43 万元。 2、为提高
                 募集资金的使用效率、进一步提升公司竞争力和盈利能力,本次公司拟将 “瑞森皮
                 革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”暂时闲置的募集资金 8,465.56 万
                 元中的 7,970.24 万元用于收购徐州兴宁皮业有限公司 100%的股权。本次变更募投项
                 目金额合计 7,970.24 万元,占募集资金净额的 11.85%。该事项于 2014 年 5 月 29 日
                 经公司第三届董事会第四次会议决议通过,并于 2014 年 6 月 16 日经公司 2014 年第
                 一次临时股东大会审批。截至 2015 年 12 月 31 日,公司已经从瑞森公司收回投资款
                 7,970.24 万元,全部用于支付股权转让价款。
                 适用
募集资金投资项目
                 以前年度发生
实施方式调整情况
                 同上
                 适用
募集资金投资项目 截至 2012 年 6 月 30 日止,本公司使用募集资金项目先期投入 7,778.53 万元。本公
先期投入及置换情 司于 2012 年 7 月 26 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资
况               金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,公司独立董事、监事会、保荐机构平安
                 证券均发表了同意置换的意见。
                 适用
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 1、本公司于 2012 年 10 月 24 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于全
况               资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,同
                 意福建瑞森皮革有限公司使用部分闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金,使用


                                                                                                   23
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                 期限不超过 6 个月(自 2012 年 10 月 24 日起至 2013 年 4 月 23 日止),到期将归还至
                 募集资金专用账户;本公司实际于 2012 年 10 月 30 日将上述资金暂时补充流动资金,
                 并于 2013 年 4 月 22 日将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金 5,000 万元全部
                 归还至募集资金专户,使用期限未超过 6 个月。
                 2、本公司于 2013 年 4 月 24 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关
                 于全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议
                 案》,同意全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金人民币 6,000 万元暂
                 时性补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起,不超过十二个月,到期将归
                 还至募集资金专用账户。本次暂时性补充流动资金不存在变相改变募集资金用途,不
                 影响募集资金投资计划的正常进行。本公司实际于 2013 年 4 月 25 日将上述资金暂时
                 补充流动资金,并于 2013 年 6 月 27 日将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金
                 6,000 万元全部归还至募集资金专户,使用期限未超过 12 个月。
                 3、本公司于 2013 年 6 月 28 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于
                 全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,
                 同意全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金人民币 20,000 万元暂时性
                 补充流动资金,使用期限自股东大会审议通过之日起,不超过十二个月,到期将归还
                 至募集资金专用账户,该议案于 2013 年 7 月 18 日通过本公司 2013 年第一次临时股
                 东大会审议,本公司实际于 2013 年 7 月 22 日、7 月 26 日、8 月 8 日分别将 3,000.00
                 万元、16,600.00 万元、400.00 万元合计 20,000.00 万元资金暂时补充流动资金。2014
                 年 4 月 9 日、15 日、21 日、22 日,本公司已分别归还募集资金 5,000.00 万元、5,000.00
                 万元、5,000.00 万元、5,000.00 万元合计 20,000.00 万元至募集资金专户,使用期
                 限未超过 12 个月。
                 4、本公司于 2014 年 4 月 24 日召开的第三届董事会第三会议审议通过了《关于公司
                 使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,公司拟使用闲置募集资金 10,000 万
                 元暂时性补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月,到期将
                 归还至募集资金专用账户。该议案于 2014 年 5 月 20 日经本公司 2013 年度股东大会
                 审议通过。本公司实际于 2015 年 5 月 23 日、27 日分别将 5,000.00 万元、5,000.00
                 万元合计 10,000.00 万元资金暂时补充流动资金。本公司已于 2015 年 3 月 20 日将上
                 述用于暂时性补充流动资金的募集资金 10,000 万元全部归还至募集资金专户,使用
                 期限未超过 12 个月。
                 5、本公司于 2015 年 3 月 23 日召开的第三届董事会第十次会议决议审议通过《关于
                 公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,同意本公司使用闲置募集资金
                 人民币 6,700 万元暂时性补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过十
                 二个月,到期将归还至募集资金专用账户。并于 2015 年 3 月 23 日、 月 24 日将 400.00
                 万元、6,300.00 万元合计 6,700.00 万元资金暂时补充流动资金。本公司已于 2015
                 年 6 月 26 日将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金 6,700 万元全部归还至募集
                 资金专户,使用期限未超过 12 个月。
                 适用

项目实施出现募集 “福建瑞森年加工 120 万张牛原皮、30 万张蓝湿皮项目”已于 2015 年 10 月 31 日建
资金结余的金额及 设完成,该项目计划投资 18,252.24 万元,实际投入资金 18,088.98 万元,项目结余
原因             163.26 万元,此外还有利息收入 799.67 万元。该项目资金结余主要原因:1、公司严
                 格控制募投项目成本,根据募投项目在具体建设过程中的实际情况,本着合理、有效
                 及经济的原则使用募集资金,在募投项目建设过程中,通过加强费用管理控制,在保


                                                                                                    24
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                 证募投项目品质及进度的前提下尽可能的减少开支;2、募集资金存放期间产生了一
                 定的利息收入,同时为提高募集资金使用效率,公司使用闲置募集资金购买了保本理
                 财产品取得了相应的理财收益。本公司于 2015 年 12 月 3 日第三届董事会第五次临时
                 会议及 2015 年 12 月 21 日 2015 年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分募
                 投项目结余募集资金永久性补充流动资金的议案》,将上述项目结余募集资金及利息
                 962.93 万元永久性补充流动资金。本公司已于 2015 年 12 月 29 日将上述募投项目结
                 余资金 962.93 万元永久性补充流动资金。
尚未使用的募集资 截至 2015 年 12 月 31 日止,尚未使用的募集资金 8,496.25 万元存放于募集资金专户
金用途及去向     中(含存款利息及理财收益)。
                 1、公司于 2013 年 8 月 16 日召开第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用
                 银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,公司决定在募集资
                 金项目实施期间,根据实际情况部分使用银行承兑汇票支付(或背书转让支付)募集
                 资金投资项目中涉及的款项,并从募集资金专户划转等额资金至一般流动资金账户。
                 截止 2015 年 12 月 31 日,本公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金项目投资款
                 6,250.50 万元,累计从募集资金专户转出款项 6,250.50 万元 。
                 2、2012 年 6、7 月份,超募资金使用中,由于工作人员操作失误,误将募集资金专户
                 中 84.92 万元用于公司非募投项目支出。2012 年 7 月份,本公司已将上述款项全部汇
                 入募集资金专户中。
                 3、2013 年 3 月 20 日、25 日,由于银行操作失误,误将本公司自有资金 504 万元、
                 378 万元存入募集资金定存专户(中国银行晋江安海支行 409162647791 账户)。2013
                 年 4 月 12 日,本公司已将上述款项全部退回自有资金账户。
募集资金使用及披 4、2014 年 5 月 29 日,由于财务人员操作失误,误使用募集专户(中国银行晋江安海
露中存在的问题或 支行 411762364113 账户)募集资金 197.86 万元人民币用于购汇支付非募投项目使用
其他情况         的进口设备,2014 年 7 月 21 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
                 5、2014 年 12 月 24 日,由于财务人员操作失误,误向瑞森公司募集专户(中国工商
                 银行股份有限公司安海支行 1408012219008069255 账户)支付货款 300.00 万元,2014
                 年 12 月 25 日,瑞森公司已将上述款项从该募集专户转回本公司一般存款账户。
                 6、2014 年 12 月 8 日,由于财务人员操作失误,误用募集专户(中国银行晋江安海支
                 行 411762364113 账户)募集资金 26 万元人民币支付非募投项目的工程款,2015 年 1
                 月 5 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
                 7、2014 年 12 月 8 日,由于财务人员操作失误,误用募集专户(中国银行晋江安海支
                 行 411762364113 账户)募集资金 120 万元人民币置换支付非募投项目工程款的银行
                 承兑汇票,2015 年 1 月 9 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
                 8、2015 年 2 月 13 日,由于财务人员操作失误,误用募集专户(中国银行晋江安海支
                 行 411762364113 账户)募集资金 200 万元置换支付非募投项目工程款的银行承兑汇
                 票,2015 年 3 月 10 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。


(3)募集资金变更项目情况

                                                                                          单位:万元

变更后的 对应的原 变更后项 本报告期 截至期末 截至期 项目达到预 本报告期 是否达 变更后
  项目   承诺项目 目拟投入 实际投入 实际累计 末投资 定可使用状 实现的效 到预计 的项目


                                                                                                  25
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                      募集资金     金额    投入金额 进度          态日期      益        效益    可行性
                      总额(1)                (2)   (3)=(2)                                      是否发
                                                    /(1)                                        生重大
                                                                                                  变化
          福建瑞森
          皮革有限
1、公司年
          公司年加
加工 150
          工 120 万                                             2016 年 12
万张蓝湿            13,487.43 3,184.53 9,606.65        71.23%                 259.04 注        否
          张牛原                                                月 31 日
皮扩建项
          皮、30 万

          张牛蓝湿
          皮项目
          福建瑞森
          皮革有限
2、收购徐
          公司年加
州兴宁皮
          工 120 万                                             2014 年 06
业有限公              7,970.24              7,970.24 100.00%                  107.41 是        否
          张牛原                                                月 30 日
司 100%股
          皮、30 万

          张牛蓝湿
          皮项目
                                            17,576.8
合计         --       21,457.67 3,184.53                --          --        366.45      --        --
                                                   9
                                 1、为适应市场需求的变化、进一步提升公司竞争力和盈利能力,公司拟
                                 对“瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”进行变
                                 更。公司拟暂缓“瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮
                                 项目”牛蓝湿皮加工到牛成品皮的生产线,将原定用于投资该生产线中
                                 的 13,487.43 万元募集资金投资于“公司年加工 150 万张蓝湿皮扩建
                                 项目(安东园)”。本次变更募投项目金额合计 13,487.43 万元,占募集
                                 资金净额的 20.06%。该事项于 2013 年 10 月 24 日经公司第二届董事会
                                 第十九次会议决议通过,并于 2013 年 11 月 13 日经公司 2013 年第二次
                                 临时股东大会审批。截至 2015 年 12 月 31 日,公司已经从瑞森公司收回
                                 投资款 13,487.43 万元。
变更原因、决策程序及信息披露
                             2、为提高募集资金的使用效率、进一步提升公司竞争力和盈利能力,本
情况说明(分具体项目)
                             次公司拟将 “瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”
                             暂时闲置的募集资金 8,465.56 万元中的 7,970.24 万元用于收购徐州兴
                             宁皮业有限公司 100%的股权。本次变更募投项目金额合计 7,970.24 万
                             元,占募集资金净额的 11.85%。该事项于 2014 年 5 月 29 日经公司第三
                             届董事会第四次会议决议通过,并于 2014 年 6 月 16 日经公司 2014 年第
                             一次临时股东大会审批。截至 2015 年 12 月 31 日,公司已经从瑞森公司
                             收回投资款 7,970.24 万元,全部用于支付股权转让价款。上述决议、投
                             资公告、相关评估报告已在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、
                             《证券时报》、巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)详细披露。
                             "

                                                                                                         26
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


未达到计划进度或预计收益的
                              不适用
情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大
                              不适用
变化的情况说明

注:公司年 150 万张高档皮革后整饰新技术加工项目及公司年加工 150 万张蓝湿皮扩建项目(安东园)在

建设期及试生产期,产能利用率不高,效益还未能完全体现;福建瑞森皮革有限公司年加工 120 万张牛原

皮、30 万张蓝湿皮项目已做变更,现有实施的项目仅为加工 120 万张牛原皮到蓝皮段,原项目的产能和承

诺效益已不适用。由于上述三个项目均未实现完全达产,未能达到预计效益,随着项目继续实施,效益会

逐步体现。


六、重大资产和股权出售

不适用


七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

                                                                                             单位:元

  公司名称   公司类型    主要业务 注册资本     总资产    净资产   营业收入 营业利润        净利润
福建瑞森皮              牛皮革加工 150,000, 279,204,9 220,392,8 285,700,2 -7,268,57 -4,507,88
             子公司
革有限公司              生产            000     24.80     33.65     23.03      2.79      2.03
徐州兴宁皮              牛皮革加工 75,000,0 330,258,2 72,977,12 363,110,7 -765,787. 1,074,056
             子公司
业有限公司              生产             00     04.81      5.91     52.82        60       .81
兴业投资国              投资与进出     129.39 14,611,88 291,439.7 18,966,79 -347,780. -347,780.
             子公司
际有限公司              口贸易         万美元      1.31         1      4.88        90        90

报告期内取得和处置子公司的情况

不适用


八、公司控制的结构化主体情况

不适用


九、公司未来发展的展望

1、行业竞争格局


    2015年度,中国进入了经济转型升级和结构调整的关键时期,作为经济整体的一部分,当今的制革业



                                                                                                    27
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


也进入到了深度的煎熬期。在过去的一年里,人工成本上升、中低端产品过剩而市场萎缩造成皮革市场整

体低迷、原料皮价格的下滑、汇率的波动等种种不利因素,严重制约着制革行业的发展。同时,行业内企

业小而散的格局仍未发生大的改变,行业集中度差,高档产品生产力不足,产品同质化严重的问题仍然存

在。

    未来随着传统生产型企业自动化、智能化程度的提高,消费者消费需求的升级,公司下游客户对于中

高端产品的需求将加大,行业内在研发、技术、市场、时尚等方面有明显优势的大型制革企业将获得更多

的发展空间,同时由于环保要求的严格和淘汰落后产能的持续推进,行业集中度将逐步提高。


2、发展战略


       兴业科技作为皮革行业龙头企业,主动适应经济发展新常态,及时调整和确立了“调结构,提质量,

强创新,稳增长”的发展战略,走绿色内涵式发展道路,稳中求进。公司将在巩固行业中领先地位的同时,

加快发展生产的智能化、自动化、信息化,增效降耗,提升产品档次和质量;同时,抓住市场调整的机遇,

进一步扩大规模,提高市场占有率。


3、未来经营计划


       (1)市场开拓计划

       A、市场布局

    在现有“三州一都”市场布局的基础上,进一步深化及拓展重点销售区域,即广东广州片区、广东东

莞片区、江西赣州片区、福建泉州片区、浙江温州片区、浙江桐乡片区、江苏丹阳片区、扬州江都片区、

河南郑州片区、成渝片区。

       B、客户发展

    加大与鞋业生产厂家特别是国内外引领潮流的龙头品牌鞋业厂家的合作,加强与箱包企业的合作,加

强和皮革经销专业市场中具有良好营销渠道和信誉的经销大户合作,争取皮带、皮夹、皮套等皮革用品企

业的客户和物色培养具有较大发展潜力的新兴客户。

       (2)产品开发计划

    ①继续扩大公司主导产品鞋面革的生产,保持和巩固做为鞋面革供应商的龙头地位,扩大开发生产高

档次、多功能、高附加值的鞋面革;

    ②开发生产高级手提包、高级皮箱、皮套、皮夹、皮带等装饰用革;

       ③重点开发绿色无/少铬鞣皮革。

       (3)技术开发与创新计划

                                                                                                  28
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


       未来三年内,公司一方面加大自主研发投入,另一方面充分利用公司国家级企业技术中心的平台,与

四川大学、中国皮革与制鞋工业研究院、陕西科技大学等国内外顶端科研院所进行深度合作,坚持核心技

术自主研究开发为主,合作开发为辅的方针,开展牛皮革加工新技术、新工艺、新材料的开发创新工作,

为公司产品升级、品牌建设和行业发展提供了有力保障。

       (4)环保计划

    公司未来将继续加强在环保方面的投入,建立完善的环保管理与监督体系。通过先进环保设施和环保

技术的应用,有效减少了污染物的排放量,同时,研究环保制革新工艺,实现了废渣无害化、资源化,废

水综合利用、铬鞣废液的循环利用、浸灰废液的循环利用;积极推行清洁化生产技术,争创环境友好型企

业。

       (5)人力资源计划

       人才是“绿色皮革,百年兴业”愿景的缔造者,也是企业发展的核心竞争力。企业发展需要大量的优

秀技术、管理人才,建设一支具有战斗力、适用性强的战略性人才队伍,是公司的一贯人才战略。构建梯

队人才队伍,打造皮革行业各专业、各层次的经理人队伍;通过分层次有重点的核心人才培养,努力提高

员工的整体素质,尤其是提高中高层管理及技术人员的现代经营管理能力、创新能力和决策能力;公司将

不断引进国内外高端管理及技术人才,全面提升企业管理水平和产品开发能力;建立中高层核心人才激励

机制;着手核心人才职业生涯规划,做到“以事业留人、以机制留人”,达到企业与人才同发展,共创业

的目的。


4、投融资计划


       报告期内,公司经董事会和股东会审议通过相关议案,决定通过向特定战略投资者发行股份募集不超

过 7.16 亿人民币的资金,其中 28,098.56 万元拟投资兴业科技工业智能化技改项目;21,457.67 万元拟投

资与瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目;20,000 万元拟用于偿还银行贷款;2,041.60

万元拟用于补充流动资金。


5、可能面临的风险


       (1)环保政策的风险

       国内的制革企业面临着日趋严厉的环保法律法规的监管。对于众多环保不达标或者污染治理能力有限

的中小企业,将会由于环保的压力而逐步退出市场,而对于污染治理能力强、符合环保规范的企业将获得

较大发展空间。行业兼并整合做大做强的趋势由于环保监管力度的加大而变得十分紧迫。

       公司一贯重视环保工作,近年来不断加大环保投入,建立了完善的环保管理与监督体系。随着先进环

                                                                                                   29
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


保设施和环保技术的应用,有效减少了污染物的排放量,同时提高了废水回收利用率并增加了废水的循环

使用效率。在生产过程中,使用环保型皮革专用染料、高吸收铬鞣剂、蛋白质填充复鞣剂、高档皮革涂饰

阻燃材料、高档皮革助剂等新材料;同时,研究环保制革新工艺,实现了废渣无害化、资源化,废水综合

利用、铬鞣废液的循环利用、浸灰废液的循环利用;积极推行清洁化生产技术,争创环境友好型企业。

    目前,国家正继续加大环保监管力度和制定更严格的环保法规。如果国家提高环保标准或出台更严格

的环保政策,公司将投入更多的环保设施和环保费用,将导致公司经营成本上升。

    (2)产品创新与技术进步的风险

    技术创新是公司赖以保持议价优势和抵御同行业竞争的一个重要手段。高端品牌客户由于品牌推广力

度大,市场集中度高、设计实力强、花样款式品种繁多、变化速度快,不仅要求公司适应其“大批量、多

品种”的特性,还要求公司必须具备快速研发、快速供货能力,尽可能缩短开发、小试、中试、批量试产、

量产的新产品研发周期。兴业科技的成功很大程度依赖于对下游产业的需求变化和本行业技术发展的准确

把握,并预先立项研发新技术或新工艺,如果公司的技术研发和产品升级换代不能持续及时把握下游产业

和最终消费者需求的变化趋势并紧跟市场发展的热点,公司的新产品设计和开发能力不能够满足客户的需

求,将不能在行业中继续取得竞争优势,从而导致业务损失或客户流失。

    (3)主要原材料价格波动的风险

    公司产品的主要原材料为牛原皮,因此,牛原皮采购价格的变化会对公司的经营业绩产生重要影响。

2014年以来,受高价牛原皮影响,公司业绩出现大幅下滑。如果未来原材料价格上涨,将给公司的生产经

营带来一定的不利影响。

    (4)行业集中度低、存在无序竞争风险

    由于兴业科技产品以内销为主,面临的主要竞争压力来自国内,而国内制革行业主要以小型企业为主,

行业集中度低,且大部分中小型企业产品品种雷同,质量相近,形成了在同一水平线上的相互重复。目前,

行业内存在一些不正当的竞争现象,如价格战、模仿战、专利侵权、商标侵权、企业名称侵权等。随着行

业的发展,公司面临的市场竞争不断加大。虽然兴业科技生产的产品质量稳定、技术含量高、产品更新速

度快,但如果同行业其他企业采取低价倾销等手段扰乱市场,将不利于兴业科技产品的销售,从而对公司

的收益产生一定的影响。但同时,面对众多且小而分散的企业,也为行业整合提供了机会,兴业科技可以

通过整合机会获得长足发展。

    (5)汇率风险

    兴业科技牛原皮主要通过进口采购并且金额较大,结算主要使用美元、极少量使用欧元结算。由于2015

年以来人民币汇率形成机制改革导致人民币贬值,对公司业绩造成一定的影响。随着公司经营规模的进一

步扩大,公司对外采购的金额也将进一步增加,因此汇率的变动将给公司的收益带来一定的影响。

                                                                                                 30
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    (6)技术失密及核心技术人员流失的风险

    皮革鞣制技术具有很强的专业性,技术配方和生产工艺的研究和保护是公司生产经营的关键因素之

一。为此,公司制订了整套技术保密制度。

    虽然公司针对核心技术人员及保密配方采取了一系列保护措施,但如果未来公司多数核心技术人员流

失,而公司不能及时补充合格的人才,将对公司的新产品开发和未来发展造成不利影响;同时由于公司未

将所有配方和技术申请专利加以保护,如果公司对技术或配方的保密不够完善,将可能导致部分技术或配

方失密,从而对公司正常的生产经营带来不利影响。


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表


       接待时间             接待方式               接待对象类型            调研的基本情况索引
                                                                    详见 2015 年 3 月 27 日披露在巨
2015 年 03 月 25 日   电话沟通              机构                    潮资讯网上的投资者关系活动记
                                                                    录表
                                                                    详见 2015 年 7 月 22 日披露在巨
2015 年 07 月 21 日   电话沟通              机构                    潮资讯网上的投资者关系活动记
                                                                    录表
                                                                    详见 2015 年 9 月 30 日披露在巨
2015 年 09 月 25 日   实地调研              机构                    潮资讯网上的投资者关系活动记
                                                                    录表
                                                                    详见 2015 年 12 月 23 日披露在巨
2015 年 12 月 22 日   实地调研              机构                    潮资讯网上的投资者关系活动记
                                                                    录表


2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表


       接待时间             接待方式               接待对象类型            调研的基本情况索引
                                                                    详见 2016 年 1 月 20 日披露在巨
2016 年 01 月 12 日   实地调研              机构                    潮资讯网上的投资者关系活动记
                                                                    录表




                                                                                                     31
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                 第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

    报告期内,公司严格按照公司章程关于利润分配制度的规定执行。并于 2015 年 6 月 15 日新制定了《公

司未来三年股东回报规划(2015 年-2017 年)》,该规划已经公司第三届董事会第十二次会议和公司 2015

年第二次临时股东大会审议通过,相关内容详见公司 2015 年 6 月 16 日刊登于巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)的《公司未来三年股东回报规划(2015 年-2017 年》。

                                      现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                            是
分红标准和比例是否明确和清晰:                                          是
相关的决策程序和机制是否完备:                                          是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法
                                                                        是
权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合
                                                                        是
规、透明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

(1)2013年度利润分配预案

    经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2013 年度公司母公司实现净利润 172,536,479.58 元,

按母公司当年实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 17,253,647.96 元。2013 年初未分配利润为

408,668,945.72 元,减去 2013 年 5 月已分配利润 48,000,000 元,则截至 2013 年 12 月 31 日实际可供分

配的利润为 515,951,777.34 元。

    为了更好的回报股东,根据《公司章程》关于利润分配的相关规定,公司拟以股本 242,900,000 股为

基数,每 10 股派 2.5 元(含税)现金股利,共派现 60,725,000 元,剩余未分配利润 455,226,777.34 元

留存以后年度分配。本次不以资本公积金、未分配利润和盈余公积转增股本。

    2013 年度利润分配方案已于 2014 年 7 月执行完毕。

(2)2014年度利润分配预案

    经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2014 年度公司母公司实现净利润 122,739,477.79 元,


                                                                                                   32
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


按母公司当年实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 12,273,947.78 元。2014 年初未分配利润为

515,951,777.34 元,减去 2014 年 6 月已分配利润 60,725,000 元,则截至 2014 年 12 月 31 日实际可供分

配的利润为 565,692,307.35 元。

    为了更好的回报股东,根据《公司章程》关于利润分配的相关规定,公司拟以股本 242,478,000 股为

基数,每 10 股派 1.5 元(含税)现金股利,共派现 36,371,700.00 元,剩余未分配利润 529,320,607.35

元留存以后年度分配。本次不以资本公积金、未分配利润和盈余公积转增股本。

    2014 年度利润分配方案已于 2015 年 5 月执行完毕。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

                                                                                             单位:元

                                                       占合并报表中归
                              分红年度合并报表中                         以其他方式
             现金分红金额(含                          属于上市公司普               以其他方式现
  分红年度                    归属于上市公司普通                         现金分红的
                   税)                                通股股东的净利               金分红的比例
                                股股东的净利润                             金额
                                                         润的比率
   2015 年                 0.00        13,299,906.00             0.00%          0.00          0.00%
   2014 年       36,371,700.00        119,952,386.98            30.32%          0.00          0.00%
   2013 年       60,725,000.00        177,476,066.65            34.22%          0.00          0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为
                                                         公司未分配利润的用途和使用计划
  正但未提出普通股现金红利分配预案的原因
                                               2015 年度公司拟不派发现金红利,不送红股,不以
                                               公积金转增股本,截止 2015 年 12 月 31 日,母公司
                                               尚有累计未分配利润 54,630.56 万元结转下一年度。
                                               在公司 2015 年度不分红的情况,近三年分红合计
由于公司目前正处于战略升级阶段,2016 年 9,709.67 万元,占近三年合并报表中归属于上市公
度公司将加大产品的研发,资金需求大,为支 司普通股股东的净利润的 31.25%,满足最近三年以
持公司长期发展,2015 年度拟不分配现金红利, 现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年
不送红股,不以公积金转增股本。未分配利润留存以 均可分配利润的 30%,符合证监会、交易所、《公司
后年度一并分配。                               章程》及公司《未来三年股东回报规划(2015 年-2017
                                               年》的规定,不存在损害投资者利益的情况。为支持
                                               公司未来发展,拟将公司 2015 年度未分配利润用于
                                               补充公司流动资金,加大产品的研发投入,满足公司
                                               日常经营现金使用需要。


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

公司本年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                   33
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文



三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项


  承诺事由         承诺方   承诺类型            承诺内容              承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺      无
收购报告书或
权益变动报告 不适用
书中所作承诺
资产重组时所
             不适用
作承诺
                                       本公司股东石河子万兴股权投
              石河子万兴
                                       资合伙有限企业(有限合伙)、
              股权投资合
                                       石河子恒大股权投资者合伙有
              伙企业(有限
                                       限企业(有限合伙)承诺:自
              合伙);石河 股份限售承                               2010 年 09 2015 年 05
                                       本公司股票上市之日起 36 个                        履行完毕
              子恒大股权 诺                                        月 16 日 月 06 日
                                       月内,不转让或者委托他人管
              投资合伙企
                                       理本次发行前已持有的本公司
              业(有限合
                                       股份,也不由本公司回购该部
              伙)
                                       分股份。
                                     间接持有本公司股份的实际控
                                     制人吴华春承诺:自本公司股
                                     票上市之日起三十六个月内,
                                     不转让或者委托他人管理本次
首次公开发行                         发行前已间接持有的本公司股
或再融资时所                         份,前述期限届满后,在其担
作承诺                               任本公司董事、高级管理人员
                                     期间,每年转让的股份不超过
                                     其间接持有的本公司股份的
             实际控制人、            25%,离职后半年内,不转让其
                          股份限售承                             2010 年 09                 正常履行
             董事、监事、            间接持有的本公司股份。间接             长期
                          诺                                     月 16 日                   中
             高管                    持有本公司股份的其他董事、
                                     监事、高级管理人员承诺:自
                                     本公司股票上市之日起十二个
                                     月内,不转让或者委托他人管
                                     理本次发行前已间接持有的本
                                     公司股份,前述期限届满后,
                                     在其担任本公司董事、监事、
                                     高级管理人员期间,每年转让
                                     的股份不超过其间接持有的本
                                     公司股份的 25%,离职后半年

                                                                                                    34
                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                        内,不转让其间接持有的本公
                        司股份。
                        公司股东万兴投资、恒大投资
                        及实际控制人吴华春先生承诺
                        自承诺函签署之日起,公司(本
                        人)将不生产、开发任何与股
                        份公司及其下属子公司生产的
                        产品构成竞争或可能构成竞争
                        的产品,不直接或间接经营任
                        何与股份公司及其下属子公司
                        经营的业务构成竞争或可能构
                        成竞争的业务,也不参与投资
                        任何与股份公司及其下属子公
                        司生产的产品或经营的业务构
                        成竞争或可能构成竞争的其他
                        企业。自承诺函签署之日起,
公司股东万
             关于避免同 如股份公司及其下属子公司进
兴投资、恒大                                        2012 年 04              正常履行
             业竞争的承 一步拓展产品和业务范围,本              长期
投资、实际控                                        月 17 日                中
             诺         公司(本人)将不与股份公司
制人
                        及其下属子公司拓展后的产品
                        或业务相竞争;若与股份公司
                        及其下属子公司拓展后的产品
                        或业务产生竞争,则本公司(本
                        人)及下属子公司将以停止生
                        产或经营相竞争的业务或产品
                        的方式、或者将相竞争的业务
                        纳入到股份公司经营的方式、
                        或者将相竞争的业务转让给无
                        关联关系的第三方的方式避免
                        同业竞争。如上述承诺被证明
                        是不真实的或未被遵守,本公
                        司(本人)将向股份公司赔偿
                        一切直接和间接损失。
                      公司股东万兴投资、恒大投资、
股东万兴投            远大公司、荣通公司、华佳公
资、恒大投            司、润亨公司及实际控制人吴
资、远大公            华春承诺将避免与本公司进行
司、荣通公 关于避免关 关联交易,如其与本公司不可
                                                  2010 年 09                正常履行
司、华佳公 联交易的承 避免地出现关联交易时,将根             长期
                                                  月 16 日                  中
司、润亨公 诺         据《公司法》和公司章程的规
司、实际控制          定,依照市场规则,本着一般
人、全体董            商业原则,通过签订书面协议,
事。                  公平合理地进行交易,以维护
                      股份公司及所有股东的利益,

                                                                                    35
                                     兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                  将不利用其在股份公司中的地
                  位,为其在与股份公司关联交
                  易中谋取不正当利益。公司全
                  体董事承诺本公司发行股票并
                  上市后涉及关联交易事项时,
                  全体董事将严格按照《公司章
                  程》等对关联交易的规定进行
                  操作。
                  公司承诺在使用闲置募集资金
                  暂时性补充流动资金期间,不
                  进行证券投资等风险投资;在
                                              2014 年 04 2015 年 3
公司   其他承诺   闲置募集资金暂时性补充流动                       履行完毕
                                              月 26 日 月 20 日
                  资金期限到期之日前,及时将
                  人民币 1 亿元归还至募集资金
                  专户。
                  公司承诺在使用闲置募集资金
                  暂时性补充流动资金期间,不
                  进行证券投资等风险投资;在
                                              2015 年 03 2015 年 6
公司   其他承诺   闲置募集资金暂时性补充流动                       履行完毕
                                              月 23 日 月 26 日
                  资金期限到期之日前,及时将
                  人民币 6,700 万元归还至募集
                  资金专户。
                  公司实施积极连续、稳定的股
                  利分配政策,公司的利润分配
                  应当重视投资者的合理投资回
                  报和公司的可持续发展,利润
                  分配政策保持连续性和稳定
                  性,健全现金分红制度;公司
                  在选择利润分配方式时,相对
                  于股票股利等分配方式优先采
                  用现金分红的利润分配方式;
                  具备现金分红条件的,应当采
                                              2014 年 04              正常履行
公司   分红承诺   用现金分红进行利润分配。存             长期
                                              月 26 日                中
                  在股东违规占用公司资金情况
                  的,公司应当扣减该股东所分
                  配的现金红利,以偿还其占用
                  的资金。1、差异化的现金分红
                  政策。公司董事会应当综合考
                  虑所处行业特点、发展阶段、
                  自身经营模式、盈利水平以及
                  是否有重大资金支出安排等因
                  素,按照公司章程规定的程序,
                  提出差异化的现金分红政策:


                                                                              36
                   兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


①公司发展阶段属成熟期且无
重大资金支出安排的,进行利
润分配时,现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到
80%;②公司发展阶段属成熟期
且有重大资金支出安排的,进
行利润分配时,现金分红在本
次利润分配中所占比例最低应
达到 40%;③公司发展阶段属
成长期且有重大资金支出安排
的,进行利润分配时,现金分
红在本次利润分配中所占比例
最低应达到 20%;公司发展阶
段不易区分但有重大资金支出
安排的,可以按照前项规定处
理。2、实施现金分红的具体条
件、比例和期间间隔。(1)实
施现金分配的条件:①公司该
年度或半年度事项的可分配利
润为正值,即公司弥补亏损,
提取公积金后的税后利润为正
值;②公司累计可供分配利润
为正值,当年每股累计可供分
配利润不低于 0.1 元;③审计
机构对公司的该年度或半年度
财务报告出具无保留意见的审
计报告;④公司无重大投资计
划或重大现金支出等事项发生
(募集资金投资项目除外)。重
大投资计划或重大现金支出事
项指以下情形之一:公司未来
十二个月内拟对外投资、收购
资产或购买设备累计支出达到
或超过公司最近一期经审计净
资产的 50%,且超过 5,000 万
元;公司未来十二个月内拟对
外投资、收购资产或购买设备
累计支出达到或超过公司最近
一期经审计总资产的 30%;公
司因前述第④款规定的特殊情
况而不进行现金分红,或公司
符合现金分红条件但不提出现
金利润分配预案,或最近三年
以现金方式累计分配的利润低


                                                            37
                                                 兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                               于最近三年实现的年均可分配
                               利润的百分之三十时,公司应
                               在董事会决议公告和年报全文
                               中披露未进行现金分红或现金
                               分配低于规定比例的原因,以
                               及公司留存收益的确切用途及
                               预计投资收益等事项进行专项
                               说明,经独立董事发表意见后
                               提交股东大会审议。(2)利润
                               分配期间间隔。在满足利润分
                               配条件前提下,原则上公司每
                               年进行一次利润分配,主要以
                               现金分红为主,但公司可以根
                               据公司盈利情况及资金需求状
                               况进行中期现金分红。(3)现
                               金分红最低金额或比例公司具
                               备现金分红条件的,公司应当
                               采取现金方式分配股利,以现
                               金方式分配的利润不少于当年
                               实现的可分配利润的 30%;公
                               司在实施上述现金分配股利的
                               同时,可以派发股票股利。3、
                               公司发放股票股利的具体条
                               件。公司在经营情况良好且董
                               事会认为公司股票价格与公司
                               股本规模不匹配、发放股票股
                               利有利于公司全体股东整体利
                               益时,可以在满足上述现金分
                               红的条件下,采用发放股票股
                               利方式进行利润分配,具体分
                               红比例由公司董事会审议通过
                               后,提交股东大会审议决定。
                               公司承诺不为激励对象依本激
                               励计划获取有关权益提供贷款 2013 年 5
股权激励承诺 公司   其他承诺                                        长期          正常履行
                               以及其他任何形式的财务资   月 21 日
                               助,包括为其贷款提供担保。
其他对公司中
小股东所作承 无

承诺是否按时
             是
履行




                                                                                          38
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计

报告”的说明

不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况

说明

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)               75
境内会计师事务所审计服务的连续年限         7年
境内会计师事务所注册会计师姓名             殷雪芳、邓伟
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
不适用




                                                                                                   39
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文



十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

不适用


十一、破产重整相关事项

公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十三、处罚及整改情况

公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

    2015年3月23日召开第三届董事会第十次会议,审议通过了《关于回购注销未达到解锁条件及部分激

励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。因公司业绩未达到首次授予限制性股票第二次解锁期解

锁条件及预留限制性股票第一次解锁期解锁条件,以及部分激励对象离职,公司回购注销限制性股票65.7

万股。具体内容详见公司于2015年3月25日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券

日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的《兴业皮革科技股份有限公司关于回购注销未达到

解锁条件及部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》(2015-014)。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用
                                             关联   占同 获批                   可获
                            关联                                是否    关联
                关联                 关联    交易   类交 的交                   得的
关联交   关联        关联交 交易                                超过    交易           披露    披露
                交易                 交易    金额   易金 易额                   同类
  易方   关系        易内容 定价                                获批    结算           日期    索引
                类型                 价格    (万   额的 度(万                 交易
                            原则                                额度    方式
                                             元)   比例 元)                   市价

富贵鸟 独立     向关   牛头层 市场   18.64   3,912 1.81% 10,00 否      银行    18.64 2015     公告

                                                                                                      40
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


股份有 董事   联方    皮    定价     元/SF     .33             0        转账   元/SF 年 02 编号
限公司 关联   销售          原则                                                     月 05 2015-
       方     商品                                                                   日    008
                                     1,400                                     1,400
福建微        关联                                                                     2015    公告
       董监                  市场    元/吨                                     元/吨
水环保        方提    污泥处                                            银行           年 03   编号
       高关                  定价    以及    21.12 2.34%     500 否            以及
股份有        供劳    理费                                              转账           月 25   2015-
       联方                  原则    2800                                      2800
限公司        务                                                                       日      018
                                     元/吨                                     元/吨
福建亿        关联                                                                   2015      公告
       董监                  市场
利环境        方提    危废处         2500                               银行   2500 年 02      编号
       高关                  定价                5 0.55% 53.75 否
技术有        供劳    置             元/吨                              转账   元/吨 月 05     2015-
       联方                  原则
限公司        务                                                                     日        007
                                             3,938         10,55
合计                          --      --             --            --     --      --     --      --
                                               .45          3.75
大额销货退回的详细情况      不适用
                           1、2015 年度预计与富贵鸟公司发生 1 亿的日常关联交易金额,本报告期
按类别对本期将发生的日常关 实际发生日常关联交易金额 3,912.33 万元。2、福建瑞森 2015 年度预计
联交易进行总金额预计的,在 与福建微水环保技术有限公司发生不超过 500 万元的日常关联交易,本报
报告期内的实际履行情况(如 告期实际发生日常关联交易金额 21.12 万元。3、2015 年度预计与亿利蛋
有)                       白发生 53.75 万元的日常关联交易,本报告期实际发生日常关联交易金额
                           5 万元。
交易价格与市场参考价格差异
                           不适用
较大的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

公司报告期无其他重大关联交易。




                                                                                                      41
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文



十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

(1)担保情况

                                                                                               单位:万元

                     公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                 担保额度          实际发生日                                                  是否为
                                                实际担保                                是否履
  担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署                   担保类型   担保期            关联方
                                                  金额                                  行完毕
                 披露日期              日)                                                      担保
                                  0                           0
报告期内审批的对外担保额                              报告期内对外担保实
                                                  0                                                    0
度合计(A1)                                          际发生额合计(A2)
报告期末已审批的对外担保                              报告期末实际对外担
                                                  0                                                    0
额度合计(A3)                                        保余额合计(A4)
                                   公司与子公司之间担保情况
                 担保额度          实际发生日                                                  是否为
                                                实际担保                                是否履
  担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署                   担保类型   担保期            关联方
                                                  金额                                  行完毕
                 披露日期              日)                                                      担保
                                                                         2015 年 2
                 2014 年
徐州兴宁皮业有                        2015 年 02 月             连带责任 月 10 日至
                 07 月 18     5,000                    4,712.47                     否          否
限公司                                10 日                     保证     2016 年 2
                 日
                                                                         月9日
                 2015 年                                                 2015 年 3
徐州兴宁皮业有                      2015 年 03 月               连带责任
                 03 月 25     6,000                           0          月 25 日至 否          否
限公司                              25 日                       保证
                 日                                                      2016 年 3

                                                                                                       42
                                                               兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                              月 25 日
                                                                          2015 年 11
                 2015 年
徐州兴宁皮业有                     2015 年 11 月                 连带责任 月 5 日至
                 07 月 28    5,000                      3,620.46                     否          否
限公司                             05 日                         保证     2016 年 6
                 日
                                                                          月 22 日
                                                                          2015 年 12
                 2015 年
徐州兴宁皮业有                         2015 年 12 月             连带责任 月 23 日至
                 12 月 05    9,000                      6,078.44                     否          否
限公司                                 23 日                     保证     2016 年 12
                 日
                                                                          月 22 日
                                                    报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
                                             25,000 保实际发生额合计                           27,617.89
额度合计(B1)
                                                    (B2)
报告期末已审批的对子公司                               报告期末对子公司实
                                             25,000                                            14,411.37
担保额度合计(B3)                                     际担保余额合计(B4)
                                       子公司对子公司的担保情况
                 担保额度          实际发生日                                                   是否为
                                                实际担保                                 是否履
 担保对象名称    相关公告 担保额度 期(协议签署                    担保类型    担保期           关联方
                                                  金额                                   行完毕
                 披露日期              日)                                                     担保
                                   0                           0
                                                     报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
                                                   0 保实际发生额合计                                   0
额度合计(C1)
                                                     (C2)
报告期末已审批的对子公司                               报告期末对子公司实
                                                   0                                                    0
担保额度合计(C3)                                     际担保余额合计(C4)
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                               报告期内担保实际发
                                             25,000                                            27,617.89
(A1+B1+C1)                                           生额合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度                               报告期末实际担保余
                                             25,000                                            14,411.37
合计(A3+B3+C3)                                       额合计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                      9.06%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D)                                                         0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
                                                                                               14,411.37
的债务担保金额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                   0
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                  14,411.37
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担
                                               不适用
连带清偿责任的情况说明(如有)



                                                                                                        43
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


违反规定程序对外提供担保的说明(如有)          不适用
采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

                                                                                            单位:万元

                                                                                   报告
                                                       本期实 计提减               期损
                                                                            报告期
受托人 是否关 产品类    委托理    起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收        益实
                                                                            实际损
  名称 联交易   型      财金额      期     期   定方式 本金金 金额(如 益          际收
                                                                            益金额
                                                         额     有)               回情
                                                                                   况
中国农
业银行
               保本浮           2014 年 2015 年
股份有                                            浮动收                                         已收
       否      动收益     1,000 11 月 19 01 月 20            1,000                7.3      7.3
限公司                                            益型                                           回
               型               日       日
晋江安
海支行
招商银
行股份         保本浮           2014 年 2015 年
                                                  浮动收                                         已收
有限公 否      动收益     2,000 11 月 05 01 月 12            2,000             16.21     16.21
                                                  益型                                           回
司泉州         型               日       日
分行
中国农
业银行
               保本浮           2015 年 2015 年
股份有                                            浮动收                                         已收
       否      动收益     2,000 01 月 23 03 月 03            2,000                9.4      9.4
限公司                                            益型                                           回
               型               日       日
晋江安
海支行
中国农
业银行
               保本浮           2015 年 2015 年
股份有                                            浮动收                                         已收
       否      动收益       500 03 月 24 04 月 24               500              1.87     1.87
限公司                                            益型                                           回
               型               日       日
晋江安
海支行

中国银 否      保本浮     1,000 2015 年 2015 年 浮动收       1,000               2.42     2.42 已收


                                                                                                        44
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


行晋江            动收益             04 月 03 04 月 24 益型                                         回
安海支            型                 日       日

中国银
                  保本浮           2015 年 2015 年
行晋江                                               浮动收                                         已收
       否         动收益     2,500 04 月 28 05 月 05            2,500               2.08     2.08
安海支                                               益型                                           回
                  型               日       日

中国银            保本浮           2014 年 2015 年
                                                     浮动收                                         已收
行睢宁 否         动收益       560 12 月 31 01 月 27               560               0.3      0.3
                                                     益型                                           回
支行              型               日       日
合计                         9,560     --       --       --     9,560             39.58     39.58    --
委托理财资金来源           闲置募集资金及闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益
                                                                                                           0
累计金额
涉诉情况(如适用)         不适用

委托理财审批董事会公告 2014 年 04 月 25 日
披露日期(如有)        2015 年 03 月 25 日

委托理财审批股东会公告 2014 年 05 月 21 日
披露日期(如有)        2015 年 04 月 17 日
未来是否还有委托理财计
                       是



(2)委托贷款情况

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

公司报告期不存在其他重大合同。


十八、其他重大事项的说明

    关于公司本次非公开发行股票的相关事项说明

    公司于2015年6月15日经公司第三届董事会第十二次会议审议通过,并于2015年7月2日经公司2015年

第二次临时股东大会审议批准了关于公司非公开发行股票的相关事项。公司于2015年10月12日召开的第三

届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票预案(修订稿)的议案》等议案,并于2015

年10月29日经公司2015年第三次临时股东大会审议批准。公司于2015年11月26日召开的第三届董事会第十

六次会议审议通过《关于公司非公开发行股票预案(修订稿2)的议案》,对本次发行预案的相关内容进



                                                                                                           45
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


行了调整。调整后,本次非公开发行股票拟募集资金不超过76,571.83万元,扣除发行费用后拟用于兴业

科技工业智能化技改项目、福建瑞森皮革有限公司牛蓝湿皮加工到牛成品皮的生产线建设、归还银行借款

及补充公司流动资金。发行价格11.64元/股,发行A股股票的数量不超过65,783,358股。其中:吴国仕出

资570,571,693.98元,认购49,018,186股;吴美莉出资43,936,995.84元,认购3,774,656股;蒋亨福出资

1,989,601.92元,认 购 170,928 股;深圳市 方德 智联投 资管 理有限 公司 出资 99,480,002.88 元 , 认 购

8,546,392股;上海善达投资管理有限公司出资49,740,001.44元,认购4,273,196股。

    本公司于2015年12月22日收到中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《中国证

监会行政许可申请受理通知书》(153638号),中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票》

行政许可申请材料进行了审查,认为该申请材料齐全,符合法定形式,决定对该行政许可申请予以受理。

    本次非公开发行尚需获得中国证监会的核准。在获得中国证监会核准后,公司将向深圳证券交易所和

中国证券登记结算公司深圳分公司办理股票发行和上市事宜,完成本次非公开发行股票全部呈报批准程

序。


十九、公司子公司重大事项

不适用


二十、社会责任情况

       2015年,公司在实现自身发展的同时,积极履行社会责任,公司编制了《兴业皮革科技股份有限公司

2015年度社会责任报告》,该报告详细介绍了在投资者与债权人权益保护、供应商和客户的权益保护、职

工权益保护、环境保护与可持续发展、公共关系和社会公益事业等方面公司所做的工作。具体内容见2016

年2月23日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《兴业皮革科技股份有限公司2015年度社会责任报

告》。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
√ 是 □ 否 □ 不适用

    公司一贯重视环保工作,以“绿色皮革,百年兴业”为使命,以“创中国绿色皮革第一品牌、成为中

国绿色皮革带头人和世界绿色皮革领先企业、为世界名牌服务”为愿景,坚定不移地走“资源节约型、环

境友好型”的新型皮革工业发展道路。公司近年来不断加大环保投入,投入大量资金建设环保设施,2015

年公司环保设施投入1,173.82万元。公司设有环保部负责公司的环保工作,并制定了《环保工作管理制度》、

《环境保护及检查小组管理规定》、《环境管理及6S检查管理规定》、《COD在线分析仪管理制度》、《检

测化验室管理制度》、《环保设施运行维护管理制度》、《环保污水操作流程及管理制度》、《环境保护


                                                                                                    46
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


应急预案》等一整套环保制度,建立了完善的环保管理与监督体系。2015年度公司发生的环保费用4,146.03

万元,主要用于污染物的治理。

是否发布社会责任报告
√ 是 □ 否
                                       企业社会责任报告

               是否含环境方    是否含社会方   是否含公司治                 报告披露标准
   企业性质
                 面信息          面信息       理方面信息           国内标准             国外标准
私企           是              是             是              是
具体情况说明
1.公司是否通过环境管理体系认证(ISO14001)         是
2.公司年度环保投支出金额(万元)                                                              5,319.84
3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效             已经通过清洁生产二级标准验收
4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员
                                                                                                111.06
职业发展能力的投入(万元)
5.公司的社会公益捐赠(资金、物资、无偿专业服务)
                                                                                                 20.60
金额(万元)


二十一、公司债券相关情况

不适用




                                                                                                     47
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                      第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                  单位:股

                    本次变动前                  本次变动增减(+,-)                  本次变动后
                                                  公积
                                        发行
                    数量       比例          送股 金转      其他         小计          数量       比例
                                        新股
                                                  股
一、有限售条                                             -116,865,00 -116,865,00
                 118,771,000 48.85%                                              1,906,000         0.79%
件股份                                                             0           0
3、其他内资持                                            -116,865,00 -116,865,00
              118,771,000                                                        1,906,000         0.79%
股                                                                 0           0
其中:境内法                                             -116,208,00 -116,208,00
                 116,208,000                                                                  0       0%
人持股                                                             0           0
      境内自
                   2,563,000                               -657,000      -657,000 1,906,000        0.79%
然人持股
二、无限售条                                                                        240,572,00
                 124,364,000 51.15%                      116,208,000 116,208,000               99.21%
件股份                                                                                       0
1、人民币普通                                                                       240,572,00
              124,364,000 51.15%                         116,208,000 116,208,000               99.21%
股                                                                                           0
                               100.00                                               242,478,00
三、股份总数     243,135,000                               -657,000      -657,000              100.00%
                                    %                                                        0

股份变动的原因

    2015年3月23日召开第三届董事会第十次会议,审议通过了《关于回购注销未达到解锁条件及部分激

励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。因公司业绩未达到首次授予限制性股票第二次解锁期解

锁条件及预留限制性股票第一次解锁期解锁条件,以及部分激励对象离职,公司回购注销限制性股票65.7

万股。具体内容详见公司于2015年3月25日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券

日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的《兴业皮革科技股份有限公司关于回购注销未达到

解锁条件及部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》(2015-014)。

股份变动的批准情况


                                                                                                         48
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    2015年3月23日召开第三届董事会第十次会议,审议通过了《关于回购注销未达到解锁条件及部分激

励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。因公司业绩未达到首次授予限制性股票第二次解锁期解

锁条件及预留限制性股票第一次解锁期解锁条件,以及部分激励对象离职,公司回购注销限制性股票65.7

万股。

股份变动的过户情况

    本次股份变动已全部办理过户。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响

    报告期内,本公司股份变动仅65.7万股,对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属

于公司普通股股东的每股净资产的影响甚微。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

不适用

2、限售股份变动情况

                                                                                             单位:股

                                    本期解除限售 本期增加限 期末限售
    股东名称       期初限售股数                                          限售原因     解除限售日期
                                        股数       售股数     股数
石河子万兴股权
                                                                                      2015 年 5 月 7
投资合伙企业(有      84,744,000      84,744,000         0          0 首发锁定股份
                                                                                      日
限合伙)
石河子恒大股权
                                                                                      2015 年 5 月 7
投资合伙企业(有      31,464,000      31,464,000         0          0 首发锁定股份
                                                                                      日
限合伙)
合计                  116,208,000    116,208,000         0          0       --              --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明


    本公司 2015 年 3 月 23 日召开第三届董事会第十次会议,审议通过了《关于回购注销未达到解锁条件



                                                                                                   49
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


及部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。因公司业绩未达到首次授予限制性股票第二次

解锁期解锁条件及预留限制性股票第一次解锁期解锁条件,以及部分激励对象离职,公司回购注销限制性

股票 65.7 万股。截止 2015 年 12 月 31 日,公司的总股本由期初 24,313.5 万股增加至 24,247.8 万股,影

响所有者权益减少 3,083,890 元。


3、现存的内部职工股情况

不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                单位:股

                                                                             年度报告披
                                                  报告期末表                 露日前上一
                        年度报告披
报告期末普                                        决权恢复的                 月末表决权
                        露日前上一
通股股东总        8,789                     8,792 优先股股东               0 恢复的优先               0
                        月末普通股
数                                                总数(如有)               股股东总数
                        股东总数
                                                  (参见注 8)               (如有)(参
                                                                             见注 8)
                             持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                   报告期   持有有   持有无     质押或冻结情况
                             持股比 报告期末持     内增减   限售条   限售条
    股东名称      股东性质
                               例     股数量       变动情   件的股   件的股 股份状态      数量
                                                     况     份数量   份数量
石河子万兴股权
                 境内非国
投资合伙企业(有          34.95%      84,744,000                             质押            9,285,000
                 有法人
限合伙)
石河子恒大股权
                 境内非国
投资合伙企业(有          12.98%      31,464,000
                 有法人
限合伙)
荣通国际有限公
                 境外法人     9.82%   23,819,500

华佳发展有限公
                 境外法人     5.95%   14,430,000

上海进锋投资管
理有限公司-进   其他         1.28%    3,103,300
锋喜羊羊证券投


                                                                                                      50
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


资基金
晋江市远大投资     境内非国
                              1.07%   2,605,500
管理有限公司       有法人
                   境内自然
陈玮                          0.95%   2,304,700                          质押            2,294,500
                   人
交通银行股份有
限公司-国泰金
                   其他       0.95%   2,300,014
鹰增长混合型证
券投资基金
招商银行股份有
限公司-上投摩
                   其他       0.74%   1,799,700
根行业轮动股票
型证券投资基金
中国建设银行股
份有限公司-上
投摩根核心优选     其他       0.65%   1,587,021
股票型证券投资
基金
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况(如有)(参见注 3)
上述股东关联关系或一致行
                         万兴投资与恒大投资为一致行动人。
动的说明
                                 前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                股份种类
         股东名称                报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                        股份种类           数量
石河子万兴股权投资合伙企
                                                         84,744,000 人民币普通股       84,744,000
业(有限合伙)
石河子恒大股权投资合伙企
                                                         31,464,000 人民币普通股       31,464,000
业(有限合伙)
荣通国际有限公司                                         23,819,500 人民币普通股       23,819,500
华佳发展有限公司                                         14,430,000 人民币普通股       14,430,000
上海进锋投资管理有限公司
                                                          3,103,300 人民币普通股         3,103,300
-进锋喜羊羊证券投资基金
晋江市远大投资管理有限公
                                                          2,605,500 人民币普通股         2,605,500

陈玮                                                      2,304,700 人民币普通股         2,304,700
交通银行股份有限公司-国
                                                          2,300,014 人民币普通股         2,300,014
泰金鹰增长混合型证券投资


                                                                                                  51
                                                               兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


基金
招商银行股份有限公司-上
投摩根行业轮动股票型证券                                            1,799,700 人民币普通股     1,799,700
投资基金
中国建设银行股份有限公司
-上投摩根核心优选股票型                                            1,587,021 人民币普通股     1,587,021
证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之
间,以及前 10 名无限售流通 万兴投资与恒大投资为一致行动人,未知其他股东之间是否存在关联关系,
股股东和前 10 名股东之间关 未知其他股东之间是否为一致行动人。
联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务情况说明(如有) 参 无
见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股

控股股东类型:法人

                       法定代表人/单位
   控股股东名称                               成立日期               组织机构代码       主要经营业务
                           负责人
                                                                                     许可经营项目:无。
                                                                                     一般经营项目:(国
                                                                                     家法律、行政法规有
                                                                                     专项审批的项目除
石河子万兴股权投资                                                                   外)从事对非上市企
                           吴华春        2009 年 02 月 13 日              68505703-3
合伙企业(有限合伙)                                                                 业的股权投资,通过
                                                                                     认购非公开发行股
                                                                                     票或者受让股权等
                                                                                     方式持有上市公司
                                                                                     股份。
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
                                                               无
外上市公司的股权情


公司报告期控股股东未发生变更。




                                                                                                        52
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

         实际控制人姓名                     国籍              是否取得其他国家或地区居留权
             吴华春                         中国                              否
                                   吴华春先生:中国国籍,无境外永久居留权,1960 年 9 月出生,先
                                   后毕(结)业于北京大学经济学院、香港国际商学院(MBA),高级
                                   经济师职称。1992 年 12 月起任公司董事长兼总经理,具有 20 多年
                                   的制革经验,指导参与了公司多项技术革新与研发,是四项外观设
                                   计专利、八项实用新型专利及八项发明专利的设计人。历任中国皮
                                   革工业协会第五、六、七届理事会副理事长、第二届全国皮革工业
                                   标准化技术委员会副主任委员、中国皮革工业协会制革专业委员会
                                   副主任、中国国际商会晋江市商会第二届理事会副会长、福建省工
主要职业及职务
                                   商业联合会(总商会)副会长、福建省光彩事业促进会第三届理事
                                   会副会长、福建省皮革和合成革行业协会会长、泉州市皮革行业协
                                   会第一届会员代表大会副会长、泉州市慈善家、晋江市慈善总会副
                                   会长。先后获得“全国农村青年创业致富带头人”、“福建省农村青
                                   年创业致富带头标兵”、福建省新长征突击手”、海西新经济英雄”、
                                   “福建省优秀企业家”、“海西创业英才”等称号。福建省第十一届
                                   政协委员、泉州市第十一届政协委员、晋江市第十六届人大代表。
                                   现任公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司
                                                                 无
情况

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




                                                                                                   53
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东


                           法定代表人/单位                                       主要经营业务或管理
         法人股东名称                          成立日期          注册资本
                               负责人                                                    活动
                                                                               许可经营项目:无。一
                                                                               般经营项目:(国家法
                                                                               律、行政法规有专项审
                                                                               批的项目除外)从事对
石河子恒大股权投资合伙企                     2007 年 06 月
                               吴华春                               4,525 万元 非上市企业的股权投
业(有限合伙)                               25 日
                                                                               资,通过认购非公开发
                                                                               行股票或者受让股权
                                                                               等方式持有上市公司
                                                                               股份。


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

不适用




                                                                                                      54
                                     兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                       第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。




                                                                              55
                                                               兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                本期增 本期减
                                                         期初持               其他增 期末持
                    任职状                 任期起 任期终        持股份 持股份
 姓名     职务               性别   年龄                   股数               减变动 股数
                      态                   始日期 止日期          数量   数量
                                                         (股)               (股) (股)
                                                                (股) (股)
                                           2013 年 2016 年
吴华春 董事长        现任    男     56     12 月 26 12 月 25        0        0        0        0        0
                                           日       日
                                           2013 年 2016 年
         副董事
蔡建设               现任    男     65     12 月 26 12 月 25        0        0        0        0        0
         长、总裁
                                           日       日
                                           2013 年 2016 年
       董事、副
孙辉永               现任    男     46     12 月 26 12 月 25 340,000         0 68,000 -68,000 204,000
       总裁
                                           日       日
                                           2013 年 2016 年
柯金鐤 董事          现任    男     41     12 月 26 12 月 25        0        0        0        0        0
                                           日       日
       董事、事                            2013 年 2016 年
冉崇元 业部负        现任    男     51     12 月 26 12 月 25 100,000         0        0 -20,000 80,000
       责人                                日       日
       董事、事                            2013 年 2016 年
蔡一雷 业部负        现任    男     53     12 月 26 12 月 25 130,000         0        0 -26,000 104,000
       责人                                日       日
                                           2013 年 2016 年
       独立董
戴仲川               现任    男     51     12 月 26 12 月 25        0        0        0        0        0
       事
                                           日       日
                                           2013 年 2016 年
         独立董
李玉中               现任    男     50     12 月 26 12 月 25        0        0        0        0        0
         事
                                           日       日
                                           2015 年 2016 年
       独立董
汤金木               现任    男     50     01 月 06 12 月 25        0        0        0        0        0
       事
                                           日       日
                                           2013 年 2016 年
苏建忠 监事          现任    男     58     12 月 26 12 月 25        0        0        0        0        0
                                           日       日


                                                                                                        56
                                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                2013 年 2016 年
柯贤权 监事            现任      男        67   12 月 26 12 月 25         0        0          0         0      0
                                                日       日
                                                2013 年 2016 年
       职工代
李小刚                 现任      男        43   12 月 26 12 月 25         0        0          0         0      0
       表监事
                                                日       日
       副总裁、                                 2013 年 2016 年
吴美莉 董事会   现任             女        31   12 月 26 12 月 25 100,000          0          0 -20,000 80,000
       秘书                                     日       日
                                                2013 年 2016 年
       财务总
李光清                 现任      男        51   12 月 26 12 月 25 80,000           0          0 -20,000 60,000
       监
                                                日       日
                                                                                                  -154,00
合计          --        --       --        --     --       --       750,000        0 68,000               528,000
                                                                                                        0


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名         担任的职务          类型        日期                               原因
                                                2015 年 01 月 根据福建省委组织部通知的要求,黄杰先生向
       黄杰        独立董事      离任
                                                06 日         公司董事会提出辞去独立董事职务。


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

    吴华春先生:中国国籍,无境外永久居留权,1960年9月出生,先后毕(结)业于北京大学经济学院、

香港国际商学院(MBA),高级经济师职称。1992年12月起任公司董事长兼总经理,具有20多年的制革经

验,指导参与了公司多项技术革新与研发,是四项外观设计专利、八项实用新型专利及八项发明专利的设

计人。历任中国皮革工业协会第五、六、七届理事会副理事长、第二届全国皮革工业标准化技术委员会副

主任委员、中国皮革工业协会制革专业委员会副主任、中国国际商会晋江市商会第二届理事会副会长、福

建省工商业联合会(总商会)副会长、福建省光彩事业促进会第三届理事会副会长、福建省皮革和合成革

行业协会会长、泉州市皮革行业协会第一届会员代表大会副会长、泉州市慈善家、晋江市慈善总会副会长。

先后获得“全国农村青年创业致富带头人”、“福建省农村青年创业致富带头标兵”、“福建省新长征突

击手”、“海西新经济英雄”、“福建省优秀企业家”、“海西创业英才”等称号。福建省第十一届政协

委员、泉州市第十一届政协委员、晋江市第十六届人大代表。现任公司董事长。

    蔡建设先生:中国国籍,无境外永久居留权,1952年11月出生,毕业于香港国际商学院(MBA),中



                                                                                                                57
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


国人民大学(MBA),中级经济师职称。1992年12月至今在公司工作,具有20多年的制革经验,负责执行

兴业科技整体业务的发展方针及策略。历任中国皮革和制鞋工业研究院福建研究所所长,泉州市工商联第

九届理事、泉州市工商联第十届执委、泉州市工商联第十一届常委、晋江市工商联(总商会)第九届执委

会常委、安海商会常务副会长、安海皮业同会第三届理事会副会长、全国毛皮制革机械标准化技术中心顾

问。现任公司董事、总裁。

    孙辉永先生:中国国籍,无境外永久居留权,1970年2月出生,毕业于香港国际商学院(MBA),中国

人民大学(MBA)、清华大学工商管理(MBA)硕士研究生课程结业,助理经济师职称,具有20年的皮革经

营管理经验,1992年至今在公司工作,现任公司董事、副总裁。

    柯金鐤先生(董事):中国国籍,无境外永久居留权,1975年10月出生,毕业于华侨大学工商管理专

业,厦门大学(EMBA)。曾参加北京大学“特劳特战略定位总裁课程培训”和浙江大学“晋江青商学院青

商财俊培训”。1998年1999年在福建晋工机械有限公司任销售副总经理,1999年2月至今,在福建晋工机

械有限公司任总经理。曾获得“福建省优秀青年企业家”、“泉州市科技工作先进工作者”、“第二届泉

州青年五四奖章”、“晋江市慈善家”、“第八届福建五四青年奖章”、“福建省非公有制经济人士捐赠

公益事业突出贡献奖”、“闽商建设海西突出贡献奖”等荣誉。现任公司董事。

    冉崇元先生:中国国籍,无境外永久居留权,1965年10月出生,毕业于天津大学工商管理专业,结业

于华侨大学商学院MBA总裁班,被福建省鞋类产品质量监督检验中心聘请为技术顾问。历任煤矿测量员、

掘进队队长,1994年至今在公司工作,现任公司董事、安海事业部负责人。

    蔡一雷先生:中国国籍,无境外永久居留权,1963年12月出生,毕业于南京大学理论物理专业。历任

福州台美华纤维有限公司任副总经理,恒安集团安乡公司副总经理、营销部副总经理,2005年至今在公司

任职,现任公司董事,安东事业部负责人。

    戴仲川先生:中国国籍,无境外永久居留权,1965年7月出生,毕业于厦门大学对外贸易专业,厦门

大学国际贸易专业硕士,香港大学法律学院国际经济法研修。历任华侨大学法律系国际经济法教研室主任、

副系主任,现任华侨大学法学院副院长,兼任安踏体育用品有限公司、凤竹纺织科技股份有限公司独立董

事。曾获得福建省教学成果一等奖,现任公司独立董事。

    李玉中先生:男,汉族,1966年6月出生,中国国籍,中共党员,毕业于陕西科技大学皮革工程专业,

中央党校经济管理硕士,在职研究生,高级工程师,无永久境外居留权。历任中国皮革协会副主任、副秘

书长,副理事长,全国皮革工业标准化技术委员会主任委员,全国制鞋工业标准化技术委员会主任委员,

全国轻工业职业教育教学指导委员会皮革毛皮及制品专业委员会主任委员,国际鞋业技师联合会执行委

员。现任中国皮革协会副常务理事长兼秘书长。曾被中国轻工业联合会党委评为“优秀共产党员”,被中

国轻工业联合会评为“‘十一五’轻工业特色区域和产业集群先进个人”。同时兼任贵人鸟股份有限公司、

                                                                                                58
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


海宁中国皮革城股份有限公司的独立董事,富贵鸟股份有限公司监事,现任公司独立董事。

    汤金木先生:中国国籍,无境外永久居留权,1966年7月出生,中共党员,财政学博士学历,高级会

计师、注册会计师。曾任厦门会计师事务所、资产评估所经理、副主任、所长,厦门天健华天会计师事务

所董事、合伙人,现任厦门市注册会计师协会秘书长,厦门资产评估协会秘书长,厦门灿坤实业股份有限

公司独立董事,现任公司独立董事。

    苏建忠先生:中国国籍,无境外永久居留权,1958年9月出生,毕业于福州财会管理干部学院会计专

业。1981年起在企业从事财务工作,1999年至今在公司工作。苏建忠先生现任公司监事、监事会主席。

    柯贤权先生:中国国籍,无境外永久居留权,1949年10月出生。曾经经商,1992年至今在公司工作。

现任公司监事。

    李小刚先生:中国国籍,无境外永久居留权,1973年7月出生,毕业于福建师范大学工商管理专业,

华侨大学MBA总裁高级研修班。历任四川省巴中市平昌县涵水镇庆丰村团支委书记,巴中市平昌县涵水镇

庆丰小学小学教师,巴中市平昌县涵水镇计生委计生委员,1996年至今在公司工作。现任公司职工监事。

    吴美莉女士:中国国籍,无境外永久居留权,1985 年10月出生,毕业于上海复旦大学,获经济学学

士学位。曾在泉州市安溪县地方税务局任职。2007年5月至今在公司工作。获得“晋江市劳动模范”称号、

“泉州市劳动模范”称号,现为晋江市第十二届政协委员。现任公司副总裁、董事会秘书。

    李光清先生:中国国籍,无境外永久居留权,1965 年1月出生,毕业于福州大学财经学院会计系,高

级会计师、高级审计师。曾任三明市审计局科长、三明市国有资产投资经营公司董事兼财务总监、福建昌

源投资股份有限公司董事、副总经理兼财务总监、福耀玻璃工业集团股份有限公司审计长、上海泰盛集团

副总经理、福建凤竹纺织科技股份有限公司财务总监。现任公司财务总监。

在股东单位任职情况

                                                                                       在股东单位是
任职人员姓                             在股东单位担
                 股东单位名称                           任期起始日期      任期终止日期 否领取报酬津
    名                                   任的职务
                                                                                             贴
                                       执行事务合伙
  吴华春     万兴投资                               2014 年 01 月 01 日                        否
                                       人
                                       执行事务合伙
  吴华春     恒大投资                               2014 年 01 月 01 日                        否
                                       人

在其他单位任职情况

                                                 在其他单                           在其他单位是
任职人员姓                                                  任期起始日
                        其他单位名称             位担任的              任期终止日期 否领取报酬津
    名                                                          期
                                                   职务                                 贴

                                                                                                      59
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


         福建晋江农村商业银行股份有限公             2011 年 11 月
吴华春                                  董事                                           否
         司                                         21 日
         中国皮革和制鞋工业研究院(晋江)           2013 年 08 月
吴华春                                   副董事长                                      否
         有限公司                                   01 日
                                                    2014 年 03 月
吴华春   泉州正隆仓储有限公司           执行董事                                       否
                                                    01 日
                                                    2014 年 04 月 2015 年 12 月
吴华春   福建亿利环境技术有限公司       董事                                           否
                                                    14 日         07 日
         福建省晋江瑞森投资合伙企业(有 执行事务    2015 年 01 月
吴华春                                                                                 否
         限合伙)                       合伙人      23 日
                                                    2008 年 08 月
蔡建设   福建瑞森皮革有限公司           执行董事                                       否
                                                    01 日
                                                    2014 年 03 月
孙辉永   泉州正隆仓储有限公司           监事                                           否
                                                    01 日
                                                    2014 年 04 月
孙辉永   兴业投资国际有限公司           董事                                           否
                                                    28 日
                                                    2014 年 05 月
孙辉永   徐州兴宁皮业有限公司           执行董事                                       否
                                                    26 日
                                                    1993 年 08 月
柯金鐤   福建晋工机械有限公司           总经理                                         是
                                                    01 日
                                                    2003 年 11 月
柯金鐤   晋江安东机械有限公司           董事                                           是
                                                    01 日
                                        法学院副    2004 年 06 月
戴仲川   华侨大学                                                                      是
                                        院长        01 日
                                                    2009 年 05 月
戴仲川   安踏体育用品有限公司           独立董事                                       是
                                                    01 日
                                                    2013 年 06 月 2016 年 06 月
戴仲川   凤竹纺织科技股份有限公司       独立董事                                       是
                                                    01 日         01 日
                                        常务副理
                                                    2011 年 09 月
李玉中   中国皮革协会                   事长兼秘                                       是
                                                    01 日
                                        书长
                                                    2014 年 04 月 2017 年 04 月
李玉中   贵人鸟股份有限公司             独立董事                                       是
                                                    28 日         28 日
                                                    2014 年 04 月 2015 年 10 月
李玉中   富贵鸟股份有限公司             独立董事                                       是
                                                    29 日         18 日
                                                    2015 年 10 月
李玉中   富贵鸟股份有限公司             监事                                           是
                                                    19 日
                                                    2014 年 05 月 2017 年 05 月
李玉中   海宁中国皮革城股份有限公司     独立董事                                       是
                                                    18 日         18 日

                                                                                              60
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                        2002 年 01 月
  汤金木    厦门注册会计师协会             秘书长                                          是
                                                        01 日
                                                        2002 年 01 月
  汤金木    厦门评估协会                   秘书长                                          是
                                                        01 日
                                                        2014 年 05 月 2017 年 05 月
  汤金木    厦门灿坤实业股份有限公公司     独立董事                                        是
                                                        01 日         01 日
                                                        2014 年 12 月 2016 年 01 月
  汤金木    泰亚鞋业股份有限公司           独立董事                                        是
                                                        01 日         08 日
            福建省晋融智能装备融资租赁有限              2015 年 12 月
  吴美莉                                   董事                                            否
            公司                                        21 日
            福建省晋融智能装备融资租赁有限              2015 年 12 月
  李光清                                   监事                                            否
            公司                                        21 日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

    1、报酬的决策程序和报酬确定依据:在公司担任行政职务的董事、监事、高级管理人员按照其职务,

根据公司现行的工资制度领取薪酬,年底根据经营业绩,按照考核评定程序,确定其业绩奖金。

    2、公司独立董事津贴每人每年6万元(含税),独立董事为履行职责所发生的费用由公司据实报销。

    3、不在公司担任行政职务的董事不另行发放董事津贴。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                                                          单位:万元

                                                                        从公司获得的 是否在公司关
    姓名         职务            性别      年龄          任职状态
                                                                        税前报酬总额 联方获取报酬
   吴华春    董事长               男           56          现任                67.55 否
             副董事长、总
   蔡建设                         男           65          现任                67.56 否
             裁
   孙辉永    董事、副总裁         男           46          现任                67.55 否
             董事、安东事
   蔡一雷                         男           53          现任                54.58 否
             业部负责人
             董事、安海事
   冉崇元                         男           51          现任                54.55 否
             业部负责人


                                                                                                  61
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


   柯金鐤      董事                 男           41          现任                    0否
   戴仲川      独立董事             男           51          现任                    6否
   李玉中      独立董事             男           50          现任                    6否
   汤金木      独立董事             男           50          现任                 5.9 否
   苏建忠      监事                 男           58          现任               11.21 否
   柯贤权      监事                 男           67          现任               12.05 否
   李小刚      监事                 男           43          现任               23.54 否
               副总裁、董事
   吴美莉                           女           31          现任               39.64 否
               会秘书
   李光清      财务总监             男           51          现任               53.60 否
合计                   --           --           --              --            469.73        --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

不适用


五、公司员工情况

1、员工情况


             类型                          公司名称                        员工人数(人)

            母公司            兴业皮革科技股份有限公司                                            1788

                              福建瑞森皮革有限公司                                                 425
         全资子公司
                              徐州兴宁皮业有限公司                                                 594

                                合计                                                              2807

截至 2015 年 12 月 31 日,公司共有员工 2807 名,具体情况如下:

(1) 员工专业结构

               员工类别                      人数(人)                 占员工总数的比例

               管理人员                                    235                                 8.37%

               财务人员                                     36                                 1.28%

               销售人员                                     48                                 1.71%

               技术人员                                    648                                23.09%

               生产人员                                   1680                                59.85%

               质检人员                                    160                                 5.70%

                    合 计                                 2807                                    100%


                                                                                                     62
                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




(2)员工受教育程度

            受教育程度     人数(人)             占员工总数的比例

          中专及以下学历                2153                         76.70%

                  大专                   443                         15.78%

                  本科                   198                          7.05%

          硕士及以上学历                  13                          0.46%

              合     计                 2807                           100%




(3)员工年龄分布

             年龄分布      人数(人)             占员工总数的比例

             30岁以下                   971                          34.59%

             31-40岁                    797                          28.39%



                                                                                  63
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


               41-50岁                               892                           31.78%

               51岁以上                              147                            5.24%

                   合   计                          2807                              100%




2、员工薪酬政策


    为充分调动员工的积极性、创造性,规范公司薪酬管理,促进公司健康持续发展,公司根据国家有关

劳动人事管理和分配政策和公司经营理念,制定相应的薪资制度。公司在薪酬管理中坚持贯彻“按劳分配,

效率优先,兼顾公平”的基本原则,并采取吸引优秀人才,留住关键人员,为企业增效,员工增薪的激励

机制。


3、培训计划


    公司注重职工队伍建设、人才培养,通过聘请老师到公司培训、授课,输送骨干人员学习深造等方式

提高员工自身的能力与素质,打造学习型团队,更好的为企业服务。

企业薪酬成本情况

                                                               本期
当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                 2,807
当期总体薪酬发生额(万元)                                                             16,498.87
总体薪酬占当期营业收入比例                                                                   7.00%
高管人均薪酬金额(万元/人)                                                                  56.24
所有员工人均薪酬金额(万元/人)                                                              5.88




                                                                                                 64
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                              第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规的要求,不断完

善公司法人治理结构,健全内部控制体系,规范公司运作。


1、关于股东与股东大会


    公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》,并严格按照其规定和要求,规范股东大会的召集、

召开和表决程序,对中小投资者有重大影响的事项,公司提供网络投票平台,为中小股东参加股东大会提

供便利。报告期内公司均按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召开股东大会,

并由律师进行现场见证。


2、关于董事与董事会


    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事。公司第三届董事会现有董事9名,

其中独立董事3名,占全体董事人数三分之一以上,其中会计专业1名。公司全体董事能够依据《深圳证券

交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》等文件的要求勤勉尽职的开展工作。公

司独立董事严格遵守《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及公司《独立董事工作制度》等规

定,积极参与公司决策,对有关事项发表了独立意见,切实维护了公司和中小股东的权益。公司董事会下

设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略与发展委员会四个专门委员会,在促进公司规范运

作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。


3、关于监事与监事会


    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举产生监事,监事会共有监事3人,其中1人为

职工代表监事,监事会的人数及成员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》

等的要求,本着对股东负责的态度,认真履行职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、募集资金使

用情况、董事和高级管理人员的履职情况进行监督并发表意见。对公司经营运作、财务状况以及公司董事、

高级管理人员和其他管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护了公司及股东的合法权益。


                                                                                                65
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


4、关于绩效评价和激励约束机制


    公司已经建立并持续完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,

公司高级管理人员的聘任公开、透明,严格按照有关法律、法规、规范性文件的规定执行。


5、关于相关利益者


    公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工、客户和供应商等各

方面利益的协调平衡,加强与各方建立良好的合作关系,共同推动公司持续、健康发展。


6、关于内部审计制度


    公司已建立内部审计制度,设置了内部审计部门,对公司的日常运行进行有效的监督。


7、关于信息披露与透明度


    公司严格按照有关法律法规以及公司《信息披露事务管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时的

披露信息,确保所有股东有平等的机会获取信息。公司注重与投资者的沟通与交流,通过网络互动、投资

者来访、电话咨询等方式回答投资者的提问。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、

《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站。

    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

    1、公司治理专项活动情况:公司拥有较为健全的法人治理结构和相关管理制度,报告期内公司对《公

司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度进行了修订,使得

公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层等各方的责任和权利更加明确。报告期内,公司积极组织董

事、监事和高级管理人员参加中国证监会福建监管局举办的各项培训,进一步提高了相关人员的履职能力。

    2、内幕信息知情人登记管理制度的制定及执行情况:公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》,

规范公司内幕信息知情人管理,加强内幕信息保密工作,保证公司信息披露的公平、公正、公开。重大信

息对外披露前,提示各位董事、监事、高级管理人员和相关内幕信息知情人,防治内幕信息提前泄露和利

用内幕信息进行交易,同时在对外报送尚未披露的财务数据时,对相关内幕信息知情人进行提示并登记。

报告期内,公司未发生利用内幕信息买卖公司股票的行为,未发生董事、监事和高级管理人员在窗口期买

卖公司股票和短线交易行为。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


                                                                                                66
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文



二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务独立


    公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系和研发设计体系,具有直接面向市场独立经营的

能力。公司的主营业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。


2、资产独立


    公司拥有的资产独立完整,具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施;拥有独立完

整的生产经营场所,不存在与股东单位共用的情形;拥有与生产经营相关的机器设备以及商标、专利的所

有权或者使用权。


3、人员独立


    公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立,公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及

考核、奖惩制度,与全体员工签订了劳动合同,建立了独立的薪酬体系;公司独立决定公司员工和各层次

管理人员的聘用或解聘,公司股东推荐的董事和监事人选均通过合法程序选举产生,不存在干预发行人董

事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情形。


4、财务独立


   公司独立核算,自负盈亏,独立做出财务决策和安排,设有独立的财务部门和专职财务人员,具有规

范的财务会计制度和财务管理制度;发行人财务机构独立,财务负责人和财务人员由发行人独立聘用和管

理;公司的财务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开,控股股东、实际控制人依照《公

司法》、《公司章程》等规定行使股东权利,不存在越过发行人合法表决程序干涉发行人正常财务管理与

会计核算的情形;公司独立开设银行账户,不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业共用银行

账户的情形。公司依法进行税务登记、依法独立进行纳税申报和履行纳税义务,不存在与股东单位混合纳

税情况。公司独立作出财务决策,独立对外签订合同,不存在控股股东干预发行人资金使用的现象。公司

设置了审计部,专门负责公司财务及内部运作的审计工作。


5、机构独立


   公司依法建立了股东大会、董事会、监事会和经理层等组织机构,独立行使经营管理权。公司自主设



                                                                                                67
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


置董事长办公室、总裁办和9个中心,下设20个职能部门,各部门构成了一个有机整体,高效有序运行。

不存在其他股东及关联企业和个人干预公司机构设置的情形。


三、同业竞争情况

不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


                           投资者参
  会议届次    会议类型                召开日期      披露日期                 披露索引
                           与比例
                                                                《2015 年第一次临时股东大会决议
2015 年第一                                                     的公告》(2015-001)巨潮资讯网
                                    2015 年 01 月 2015 年 01 月
次临时股东 临时股东大会       0.11%                             (www.cninfo.com.cn)、《中国证券
                                    06 日         07 日
大会                                                            报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                                                《证券日报》
                                                                《2014 年度股东大会决议的公告》
                                                                (2015-028)巨潮资讯网
2014 年度股                         2015 年 04 月 2015 年 04 月
            年度股东大会      0.05%                             (www.cninfo.com.cn)、《中国证券
东大会                              16 日         17 日
                                                                报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                                                《证券日报》
                                                                《2015 年第二次临时股东大会决议
2015 年第二                                                     的公告》(2015-049)巨潮资讯网
                                    2015 年 07 月 2015 年 07 月
次临时股东 临时股东大会       0.14%                             (www.cninfo.com.cn)、《中国证券
                                    02 日         03 日
大会                                                            报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                                                《证券日报》
                                                                《2015 年第三次临时股东大会决议
2015 年第三                                                     的公告》(2015-072)巨潮资讯网
                                    2015 年 10 月 2015 年 10 月
次临时股东 临时股东大会       0.45%                             (www.cninfo.com.cn)、《中国证券
                                    29 日         30 日
大会                                                            报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                                                《证券日报》
                                                                《2015 年第四次临时股东大会决议
2015 年第四                                                     的公告》(2015-085)巨潮资讯网
                                    2015 年 12 月 2015 年 12 月
次临时股东 临时股东大会       0.02%                             (www.cninfo.com.cn)、《中国证券
                                    21 日         22 日
大会                                                            报》、《上海证券报》、《证券时报》、
                                                                《证券日报》




                                                                                                   68
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                   独立董事出席董事会情况
                                                                                    是否连续两次
                本报告期应参              以通讯方式参
 独立董事姓名                现场出席次数              委托出席次数    缺席次数     未亲自参加会
                加董事会次数                  加次数
                                                                                          议
汤金木                     11           10                         1                否
戴仲川                     11           11                                          否
李玉中                     11             9                        2                否
独立董事列席股东大会次数                                                                         5

连续两次未亲自出席董事会的说明



2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司独立董事本着勤勉尽责的态度,积极参加董事会会议,认真审阅会议资料,积极参与各项
议案的讨论并提出合理建议,公司认真听取并采纳了独立董事提出的建议。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

     董事会下设五个专门委员会分别是战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、

问责委员会。2015年度各专门委员会本着勤勉尽责的原则,按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门

委员会工作细则的有关规定开展相关工作,报告期内,各专门委员会履职情况如下:

     1、战略与发展委员会

     报告期内,战略与发展委员会根据《战略与发展委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认

真履行职责。报告期内主要审议了公司及其下属子公司向银行申请综合授信、公司对外投资、公司募投项

                                                                                                 69
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


目调整以及公司为全资子公司担保等事项。

    2、审计委员会

    报告期内,审计委员会根据《审计委员会工作细则》、《内部审计制度》以及《审计委员会年报工作

规程》指导公司审计部门开展内部审计工作。报告期内主要审议了公司的定期报告、内部审计工作总结及

计划、聘任2015年度审计机构、募集资金使用情况、公司日常关联交易等事项。

    3、薪酬与考核委员会

    报告期内,薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认

真履行职责,报告期内主要对2015年公司高级管理人员薪酬进行了审查,并对激励对象每季度的考核结果

进行审查。

    4、提名委员会

    报告期内,提名委员会根据《提名委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。

    5、问责委员会

    报告期内,公司董事、监事、高管和子公司负责人严格按照相关规定履行工作职责。


七、监事会工作情况

监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司董事会下设薪酬与考核委员会,对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行

考核。报告期内,公司高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规规定,认真履行

职责,积极落实股东会和董事会的相关决议。在董事会的领导下不断加强内部管理,较好的完成了本年度

的各项任务。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期   2016 年 02 月 23 日
内部控制评价报告全文披露索引   具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《兴业皮革科技股份

                                                                                                70
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                               有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公
                                                                                          100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
                                                                                          100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
                                        缺陷认定标准
            类别                           财务报告                         非财务报告
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷
                                                                 公司确定的非财务报告内部控制
                               评价的标准的定性标准如下:(1)重
                                                                 缺陷评价的标准的定性标准如
                               大缺陷 董事、监事、高级管理人员
                                                                 下:(1)重大缺陷 缺陷发生的
                               滥用职权,发生贪污、受贿、挪用公
                                                                 可能性高,会严重降低工作效率
                               款等舞弊行为;财务报告存在重大错
                                                                 或效果、或严重加大效果的不确
                               报,需要更正已公布报告;未设立内
                                                                 定性、或使之严重偏离预期目标。
                               部监督机构,内部控制无效;重要业
                                                                 (2)重要缺陷 缺陷发生的可能
定性标准                       务缺乏制度控制或制度体系失效。
                                                                 性较高,会显著降低工作效率或
                               (2)重要缺陷 未按公认会计准则
                                                                 效果、或显著加大效果的不确定
                               选择和应用会计政策;当期财务报告
                                                                 性、或是指显著偏离预期目标。
                               存在重要错报,未能识别该错报;重
                                                                 (3)一般缺陷 缺陷发生的可能
                               要业务制度或系统存在缺陷;未建立
                                                                 性小,会降低工作效率或效果、
                               反舞弊程序和控制措施。(3)一般缺
                                                                 或加大效果的不确定性、或使之
                               陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准
                                                                 偏离预期目标。
                               的其他内部控制缺陷。
                                                                 公司确定的非财务报告内部控制
                                                                 缺陷评价的标准的定量标准如
                                                                 下:(1)重大缺陷 缺陷可能导
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷 致或导致的而损失对营业收入的
                               评价的标准的定量标准如下:(1)重 影响大于 1.5%;缺陷可能导致或
                               大缺陷 错报≥经营收入总额的       导致的而损失对利润总额的影响
                               1%;错报≥所有者权益总额的 1%。 大于 1.5%。(2)重要缺陷 缺陷
                               (2)重要缺陷    经营收入总额的 可能导致或导致的而损失对营业
定量标准
                               0.5%≤错报<经营收入总额的 1%;所 收入的影响大于 1%小于 1.5%;缺
                               有者权益总额的 0.5%≤错报<所有 陷可能导致或导致的而损失对利
                               者权益总额的 1%。(3)一般缺陷    润总额的影响大于 1%小于 1.5%。
                               错报<经营收入总额的 0.5%;错报< (3)一般缺陷 缺陷可能导致或
                               所有者权益总额的 0.5%。           导致的而损失对营业收入的影响
                                                                 小于 1%;缺陷可能导致或导致的
                                                                 而损失对利润总额的影响小于
                                                                 1%。
财务报告重大缺陷数量(个)                                                                       0
非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                     0
财务报告重要缺陷数量(个)                                                                       0


                                                                                                 71
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                     0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

                                内部控制审计报告中的审议意见段
我们接受委托,鉴证了兴业皮革科技股份有限公司(以下简称兴业科技公司)董事会对 2015 年 12 月 31
日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。兴业科技公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规
范》建立健全内部控制并保持其有效性,并确保后附的兴业科技公司《关于 2015 年 12 月 31 日与财务报
表相关的内部控制的评价报告》真实、完整地反映兴业科技公司 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内
部控制。我们的责任是对兴业科技公司 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制
设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证为发表意见提供
了合理的基础。内部控制具有固有局限性,存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策和程序遵循的程度,根据内部
控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。我们认为,兴业科技公司于 2015 年 12 月 31 日
在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。
内控审计报告披露情况        披露
内部控制审计报告全文披露日
                           2016 年 02 月 23 日

内部控制审计报告全文披露索
                           巨潮资讯网《兴业皮革科技股份有限公司内部控制鉴证报告》

内控审计报告意见类型        标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否




                                                                                                 72
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                 第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                 标准无保留审计意见
审计报告签署日期                             2016 年 02 月 21 日
审计机构名称                                 致同会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                 致同审字(2016)第 351ZA0009 号
注册会计师姓名                               殷雪芳、邓伟

兴业皮革科技股份有限公司全体股东:

    我们审计了后附的兴业皮革科技股份有限公司(以下简称兴业皮革公司)财务报表,包括2015年12月

31日的合并及公司资产负债表,2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东

权益变动表以及财务报表附注。

    一、管理层对财务报表的责任

    编制和公允列报财务报表是兴业皮革公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的

规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评

价财务报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。



                                                                                                  73
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


       三、审计意见

    我们认为,兴业皮革公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了兴业皮

革公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流

量。




致同会计师事务所                                                                      中国注册会计师
(特殊普通合伙)

                                                                                      中国注册会计师




中国北京                                                                  二O一六年 二 月二十一日


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司
                                     2015 年 12 月 31 日
                                                                                              单位:元

               项目                     期末余额                              期初余额
流动资产:
       货币资金                              390,819,473.54                          319,328,272.60
       结算备付金
       拆出资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
       衍生金融资产
       应收票据                                84,302,700.88                         105,298,855.44
       应收账款                              302,485,418.87                          261,294,731.39
       预付款项                                75,673,099.09                         107,335,839.51

                                                                                                    74
                                        兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                 12,488,487.51                       18,940,937.76
    买入返售金融资产
    存货                       963,608,796.98                     795,919,638.50
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               37,739,860.45                       64,522,499.94
流动资产合计                 1,867,117,837.32                  1,672,640,775.14
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产           10,613,000.00                       10,613,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               31,000,739.53                       30,626,961.35
    投资性房地产               10,820,033.35                       11,441,366.35
    固定资产                   561,469,186.83                     508,154,056.81
    在建工程                   11,349,874.71                       19,099,558.08
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   45,947,076.68                       47,080,747.85
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                  542,468.47                          813,702.67
    递延所得税资产               6,876,801.09                       4,960,096.08
    其他非流动资产               4,040,735.85                      13,462,647.02
非流动资产合计                 682,659,916.51                     646,252,136.21
资产总计                     2,549,777,753.83                  2,318,892,911.35
流动负债:


                                                                                 75
                                      兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    短期借款                 482,229,948.66                     356,491,899.69
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                 149,525,110.00
    应付账款                 243,700,675.24                     264,578,347.94
    预收款项                 13,730,163.61                       28,460,660.03
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬             37,088,499.45                       29,788,443.04
    应交税费                 15,838,222.73                       20,784,382.87
    应付利息                   1,141,094.73                       1,022,404.99
    应付股利
    其他应付款               10,484,847.00                        1,229,135.77
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 953,738,561.42                     702,355,274.33
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债



                                                                               76
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    递延收益                                  5,885,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                5,885,000.00
负债合计                                    959,623,561.42                     702,355,274.33
所有者权益:
    股本                                    242,478,000.00                     243,135,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                719,370,217.92                     722,052,148.14
    减:库存股
    其他综合收益                                 17,039.61                         -10,240.00
    专项储备
    盈余公积                                 86,822,474.33                      84,935,256.37
    一般风险准备
    未分配利润                              541,466,460.55                     566,425,472.51
归属于母公司所有者权益合计                1,590,154,192.41                  1,616,537,637.02
    少数股东权益
所有者权益合计                            1,590,154,192.41                  1,616,537,637.02
负债和所有者权益总计                      2,549,777,753.83                  2,318,892,911.35


法定代表人:吴华春           主管会计工作负责人:蔡建设             会计机构负责人:李光清

2、母公司资产负债表

                                                                                        单位:元

             项目                     期末余额                          期初余额
流动资产:
    货币资金                                292,144,571.48                     260,234,329.59
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                 76,763,042.38                      99,476,706.44
    应收账款                                281,260,634.48                     216,082,121.80
    预付款项                                162,510,522.59                     200,424,024.82

                                                                                              77
                                        兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    应收利息
    应收股利
    其他应收款                 10,486,396.40                       15,788,711.27
    存货                       785,861,642.83                     695,060,587.96
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               31,443,344.71                       24,069,459.41
流动资产合计                 1,640,470,154.87                  1,511,135,941.29
非流动资产:
    可供出售金融资产           10,613,000.00                       10,613,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               338,560,879.53                     338,187,101.35
    投资性房地产                 5,045,373.58                       5,349,951.22
    固定资产                   332,197,531.35                     282,606,663.99
    在建工程                     6,965,112.36                      18,463,400.26
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   25,698,732.65                       26,341,216.51
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                  542,468.47                          813,702.67
    递延所得税资产               2,923,073.71                       2,284,048.47
    其他非流动资产               3,678,420.85                      12,045,392.05
非流动资产合计                 726,224,592.50                     696,704,476.52
资产总计                     2,366,694,747.37                  2,207,840,417.81
流动负债:
    短期借款                   401,644,126.72                     307,867,582.84
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                   149,525,110.00



                                                                                 78
                                      兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    应付账款                 161,466,899.70                     224,260,764.20
    预收款项                   9,719,162.97                      21,726,197.20
    应付职工薪酬             26,479,878.49                       21,897,264.21
    应交税费                 10,466,584.82                       14,559,716.18
    应付利息                    967,633.45                          785,061.34
    应付股利
    其他应付款               10,468,090.00                          929,119.98
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 770,737,486.15                     592,025,705.95
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                    981,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                  981,000.00
负债合计                     771,718,486.15                     592,025,705.95
所有者权益:
    股本                     242,478,000.00                     243,135,000.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                 719,370,217.92                     722,052,148.14
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备


                                                                               79
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    盈余公积                              86,822,474.33                          84,935,256.37
    未分配利润                           546,305,568.97                         565,692,307.35
所有者权益合计                         1,594,976,261.22                      1,615,814,711.86
负债和所有者权益总计                   2,366,694,747.37                      2,207,840,417.81


3、合并利润表

                                                                                         单位:元

               项目                 本期发生额                          上期发生额
一、营业总收入                          2,358,148,642.13                     2,233,905,376.19
    其中:营业收入                      2,358,148,642.13                     2,233,905,376.19
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                          2,369,160,343.48                     2,113,080,160.46
    其中:营业成本                      2,163,134,505.54                     1,963,722,056.95
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金
净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加                 9,352,181.49                          9,040,990.23
             销售费用                       8,607,247.11                          9,387,825.28
             管理费用                     123,216,939.25                        116,436,618.72
             财务费用                      62,565,736.29                         12,739,032.07
             资产减值损失                   2,283,733.80                          1,753,637.21
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”
                                            2,592,747.34                          7,656,732.73
号填列)
        其中:对联营企业和合
                                                 640,778.18                          790,086.48
营企业的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”


                                                                                               80
                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号
                                  -8,418,954.01                     128,481,948.46
填列)
     加:营业外收入               23,771,534.17                      13,218,601.00
           其中:非流动资产处置
                                    159,859.75
利得
     减:营业外支出                 392,419.78                        1,907,243.70
           其中:非流动资产处置
                                    171,520.26                            77,296.70
损失
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                  14,960,160.38                     139,793,305.76
号填列)
     减:所得税费用                1,660,254.38                      19,840,918.78
五、净利润(净亏损以“-”号
                                  13,299,906.00                     119,952,386.98
填列)
     归属于母公司所有者的净利
                                  13,299,906.00                     119,952,386.98

     少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额            27,279.61                         -10,240.00
  归属母公司所有者的其他综合
                                      27,279.61                         -10,240.00
收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
                                      27,279.61                         -10,240.00
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益
的有效部分


                                                                                   81
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


             5.外币财务报表折算
                                                          27,279.61                          -10,240.00
差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额                                    13,327,185.61                       119,942,146.98
    归属于母公司所有者的综合
                                                    13,327,185.61                       119,942,146.98
收益总额
    归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                       0.0548                              0.4938
    (二)稀释每股收益                                       0.0548                              0.4938
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:
元。

法定代表人:吴华春                  主管会计工作负责人:蔡建设               会计机构负责人:李光清

4、母公司利润表

                                                                                                 单位:元

               项目                         本期发生额                          上期发生额
一、营业收入                                     2,159,698,020.59                    2,064,766,123.37
    减:营业成本                                 1,988,251,012.96                    1,805,281,803.95
           营业税金及附加                            6,960,902.64                         6,977,504.98
           销售费用                                  7,498,158.01                         8,360,391.75
           管理费用                                108,942,509.31                       106,550,564.13
           财务费用                                 44,704,740.50                        10,434,297.31
           资产减值损失                              3,534,208.44                         1,298,710.28
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”
                                                     2,241,906.78                         6,590,165.94
号填列)
        其中:对联营企业和合
                                                         640,778.18                          790,086.48
营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号
                                                     2,048,395.51                       132,453,016.91
填列)
    加:营业外收入                                  19,434,019.75                        12,830,501.00

                                                                                                       82
                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


         其中:非流动资产处置
                                   159,859.75
利得
    减:营业外支出                 300,287.38                        1,907,243.70
         其中:非流动资产处置
                                     79,387.86                           77,296.70
损失
三、利润总额(亏损总额以“-”
                                 21,182,127.88                     143,376,274.21
号填列)
    减:所得税费用                2,309,948.30                      20,636,796.42
四、净利润(净亏损以“-”号
                                 18,872,179.58                     122,739,477.79
填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
的其他综合收益
          1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损

          4.现金流量套期损
益的有效部分
           5.外币财务报表折
算差额
           6.其他
六、综合收益总额                 18,872,179.58                     122,739,477.79
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益




                                                                                  83
                                               兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


5、合并现金流量表

                                                                                  单位:元

            项目                本期发生额                       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的
                                    2,582,253,151.94                  2,260,560,111.57
现金
    客户存款和同业存放款项
净增加额
     向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加

    处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及佣金的
现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                       33,625,355.04                      32,248,212.21
的现金
经营活动现金流入小计                2,615,878,506.98                  2,292,808,323.78
     购买商品、接受劳务支付的
                                    2,368,834,066.84                  1,862,684,611.34
现金
     客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
     支付利息、手续费及佣金的
现金
     支付保单红利的现金

                                                                                        84
                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    支付给职工以及为职工支
                                 175,024,529.37                     116,014,558.99
付的现金
    支付的各项税费               116,630,858.80                     124,845,570.49
    支付其他与经营活动有关
                                 36,407,826.16                       27,059,358.59
的现金
经营活动现金流出小计           2,696,897,281.17                  2,130,604,099.41
经营活动产生的现金流量净额       -81,018,774.19                     162,204,224.37
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金           60,600,000.00                      163,000,000.00
    取得投资收益收到的现金         2,218,969.16                       6,866,646.25
    处置固定资产、无形资产和
                                    259,600.00                            37,000.00
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计             63,078,569.16                      169,903,646.25
    购建固定资产、无形资产和
                                 49,986,014.30                       65,882,623.78
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金               25,000,000.00                       35,600,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
                                                                     64,884,469.10
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计             74,986,014.30                      166,367,092.88
投资活动产生的现金流量净额       -11,907,445.14                       3,536,553.37
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金           -3,083,890.00                        1,480,950.00
    其中:子公司吸收少数股东
投资收到的现金
    取得借款收到的现金         1,639,853,013.03                  1,064,652,182.27
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                 97,952,680.00                        8,820,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计           1,734,721,803.03                  1,074,953,132.27



                                                                                   85
                                              兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    偿还债务支付的现金             1,461,424,784.79                  1,145,436,407.94
    分配股利、利润或偿付利息
                                      58,105,225.17                      75,419,877.14
支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
                                      61,593,144.91                      18,900,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计               1,581,123,154.87                  1,239,756,285.08
筹资活动产生的现金流量净额           153,598,648.16                   -164,803,152.81
四、汇率变动对现金及现金等价
                                     -42,949,267.75                      -1,755,535.46
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额          17,723,161.08                        -817,910.53
    加:期初现金及现金等价物
                                     278,226,593.69                     279,044,504.22
余额
六、期末现金及现金等价物余额         295,949,754.77                     278,226,593.69


6、母公司现金流量表

                                                                                 单位:元

            项目               本期发生额                       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
                                   2,328,882,638.19                  2,111,976,734.21
现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                      24,474,479.21                      15,944,390.40
的现金
经营活动现金流入小计               2,353,357,117.40                  2,127,921,124.61
    购买商品、接受劳务支付的
                                   2,114,474,054.19                  1,890,275,635.87
现金
    支付给职工以及为职工支
                                     129,128,485.31                      96,553,858.29
付的现金
    支付的各项税费                    87,634,860.55                     104,947,165.48
    支付其他与经营活动有关
                                      20,355,785.80                      22,607,039.47
的现金
经营活动现金流出小计               2,351,593,185.85                  2,114,383,699.11
经营活动产生的现金流量净额             1,763,931.55                      13,537,425.50
二、投资活动产生的现金流量:



                                                                                       86
                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    收回投资收到的现金                                              227,702,400.00
    取得投资收益收到的现金         1,868,128.60                       5,800,079.46
    处置固定资产、无形资产和
                                    696,780.00                          182,873.80
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计               2,564,908.60                     233,685,353.26
    购建固定资产、无形资产和
                                 36,432,082.00                       43,785,552.06
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                   80,324,540.00
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计             36,432,082.00                      124,110,092.06
投资活动产生的现金流量净额       -33,867,173.40                     109,575,261.20
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金           -3,083,890.00                        1,480,950.00
    取得借款收到的现金         1,281,451,793.01                     859,032,682.06
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                 27,952,680.00                        8,820,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计           1,306,320,583.01                     869,333,632.06
    偿还债务支付的现金         1,139,148,027.10                     752,322,620.18
    分配股利、利润或偿付利息
                                 52,199,513.91                       71,188,164.80
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
                                 61,593,144.91                      118,900,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计           1,252,940,685.92                     942,410,784.98
筹资活动产生的现金流量净额       53,379,897.09                      -73,077,152.92
四、汇率变动对现金及现金等价
                                 -30,892,483.31                      -1,823,668.39
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额     -9,615,828.07                       48,211,865.39
    加:期初现金及现金等价物
                                 238,731,722.56                     190,519,857.17
余额

                                                                                   87
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


六、期末现金及现金等价物余额                    229,115,894.49                        238,731,722.56


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                单位:元

                                                     本期
                                      归属于母公司所有者权益                                     所有
                                                                                         少数
    项目               其他权益工具               其他                    一般   未分            者权
                                      资本 减:库         专项    盈余                   股东
                  股本 优先 永续                  综合                    风险   配利            益合
                                 其他 公积 存股           储备    公积                   权益
                       股   债                    收益                    准备     润            计

               243,                                                                              1,616
                                      722,0                       84,93          566,4
一、上年期末余 135,                               -10,2                                          ,537,
                                      52,14                       5,256          25,47
额             000.                               40.00                                          637.0
                                       8.14                         .37           2.51
                 00                                                                                  2
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
        同一
控制下企业合

           其他
               243,                                                                              1,616
                                      722,0                       84,93          566,4
二、本年期初余 135,                               -10,2                                          ,537,
                                      52,14                       5,256          25,47
额             000.                               40.00                                          637.0
                                       8.14                         .37           2.51
                 00                                                                                  2
三、本期增减变 -657                   -2,68                       1,887          -24,9           -26,3
                                                  27,27
动金额(减少以 ,000                   1,930                       ,217.          59,01           83,44
                                                   9.61
“-”号填列) .00                      .22                          96           1.96            4.61
                                                                                 13,29           13,32
(一)综合收益                                    27,27
                                                                                 9,906           7,185
总额                                               9.61
                                                                                   .00             .61
               -657                   -2,68                                                      -3,33
(二)所有者投
               ,000                   1,930                                                      8,930
入和减少资本
                .00                     .22                                                        .22
              -657                    -2,42                                                      -3,08
1.股东投入的
              ,000                    6,890                                                      3,890
普通股
               .00                      .00                                                        .00



                                                                                                        88
                                      兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计         -255,                                               -255,
入所有者权益          040.2                                               040.2
的金额                    2                                                   2
4.其他
                                            1,887          -38,2          -36,3
(三)利润分配                              ,217.          58,91          71,70
                                               96           7.96           0.00
                                            1,887          -1,88
1.提取盈余公
                                            ,217.          7,217

                                               96            .96
2.提取一般风
险准备
                                                           -36,3          -36,3
3.对所有者(或
                                                           71,70          71,70
股东)的分配
                                                            0.00           0.00
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               242,                                                       1,590
                      719,3                 86,82          541,4
四、本期期末余 478,           17,03                                       ,154,
                      70,21                 2,474          66,46
额             000.            9.61                                       192.4
                       7.92                   .33           0.55
                 00                                                           1
上期金额

                                                                               89
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                                 单位:元

                                                     上期
                                      归属于母公司所有者权益                                      所有
                                                                                          少数
    项目               其他权益工具               其他                    一般    未分            者权
                                      资本 减:库         专项    盈余                    股东
                  股本 优先 永续                  综合                    风险    配利            益合
                                 其他 公积 存股           储备    公积                    权益
                       股   债                    收益                    准备    润              计

               242,                                                                               1,551
                                      716,7                       72,66           519,4
一、上年期末余 900,                                                                               ,771,
                                      37,82                       1,308           72,03
额             000.                                                                               164.6
                                       2.71                         .59            3.31
                 00                                                                                   1
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
        同一
控制下企业合

           其他
               242,                                                                               1,551
                                      716,7                       72,66           519,4
二、本年期初余 900,                                                                               ,771,
                                      37,82                       1,308           72,03
额             000.                                                                               164.6
                                       2.71                         .59            3.31
                 00                                                                                   1
三、本期增减变 235,                   5,314                       12,27           46,95           64,76
                                                  -10,2
动金额(减少以 000.                   ,325.                       3,947           3,439           6,472
                                                  40.00
“-”号填列) 00                        43                         .78             .20             .41
                                                                                  119,9           119,9
(一)综合收益                                    -10,2
                                                                                  52,38           42,14
总额                                              40.00
                                                                                   6.98            6.98
               235,                   5,314                                                       5,549
(二)所有者投
               000.                   ,325.                                                       ,325.
入和减少资本
                 00                      43                                                          43
              235,                    1,245                                                       1,480
1.股东投入的
              000.                    ,950.                                                       ,950.
普通股
                00                       00                                                          00
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计                         4,068                                                       4,068
入所有者权益                          ,375.                                                       ,375.


                                                                                                         90
                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


的金额                        43                                                     43
4.其他
                                                   12,27           -72,9         -60,7
(三)利润分配                                     3,947           98,94         25,00
                                                     .78            7.78          0.00
                                                   12,27           -12,2
1.提取盈余公
                                                   3,947           73,94

                                                     .78            7.78
2.提取一般风
险准备
                                                                   -60,7         -60,7
3.对所有者(或
                                                                   25,00         25,00
股东)的分配
                                                                    0.00          0.00
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               243,                                                              1,616
                            722,0                  84,93           566,4
四、本期期末余 135,                 -10,2                                        ,537,
                            52,14                  5,256           25,47
额             000.                 40.00                                        637.0
                             8.14                    .37            2.51
                 00                                                                  2


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                单位:元

     项目                             本期


                                                                                      91
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                           其他权益工具                                                未分 所有者
                                            资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先   永续                                                   配利 权益合
                                       其他   积     股     合收益   备     积
                           股     债                                                     润   计

               243,13                                                                565,6 1,615,
一、上年期末余                              722,052                          84,935,
               5,000.                                                                92,30 814,71
额                                          ,148.14                           256.37
                   00                                                                 7.35   1.86
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
               243,13                                                                565,6 1,615,
二、本年期初余                              722,052                          84,935,
               5,000.                                                                92,30 814,71
额                                          ,148.14                           256.37
                   00                                                                 7.35   1.86
三、本期增减变                                                                       -19,3 -20,83
               -657,0                       -2,681,                          1,887,2
动金额(减少以                                                                       86,73 8,450.
                00.00                        930.22                            17.96
“-”号填列)                                                                        8.38     64
                                                                                       18,87 18,872
(一)综合收益
                                                                                       2,179 ,179.5
总额
                                                                                         .58      8
                                                                                              -3,338
(二)所有者投 -657,0                       -2,681,
                                                                                              ,930.2
入和减少资本 00.00                           930.22
                                                                                                   2
                                                                                              -3,083
1.股东投入的 -657,0                        -2,426,
                                                                                              ,890.0
普通股         00.00                         890.00
                                                                                                   0
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
                                            -255,04                                           -255,0
入所有者权益
                                               0.22                                            40.22
的金额
4.其他
                                                                                     -38,2 -36,37
                                                                             1,887,2
(三)利润分配                                                                       58,91 1,700.
                                                                               17.96
                                                                                      7.96     00
                                                                                     -1,88
1.提取盈余公                                                                1,887,2
                                                                                     7,217
积                                                                             17.96
                                                                                       .96



                                                                                                    92
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                         -36,3 -36,37
2.对所有者(或
                                                                                         71,70 1,700.
股东)的分配
                                                                                          0.00     00
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               242,47                                                                  546,3 1,594,
四、本期期末余                              719,370                            86,822,
               8,000.                                                                  05,56 976,26
额                                          ,217.92                             474.33
                   00                                                                   8.97   1.22
上期金额
                                                                                                单位:元

                                                      上期
                           其他权益工具                                                  未分 所有者
     项目                                   资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先   永续                                                     配利 权益合
                                       其他   积     股     合收益   备     积
                           股     债                                                       润   计

               242,90                                                                  515,9 1,548,
一、上年期末余                              716,737                            72,661,
               0,000.                                                                  51,77 250,90
额                                          ,822.71                             308.59
                   00                                                                   7.34   8.64
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
二、本年期初余 242,90                       716,737                            72,661, 515,9 1,548,
额             0,000.                       ,822.71                             308.59 51,77 250,90


                                                                                                      93
                                  兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


                  00                                           7.34     8.64
三、本期增减变                                              49,74 67,563
               235,00   5,314,3                     12,273,
动金额(减少以                                              0,530 ,803.2
                 0.00     25.43                      947.78
“-”号填列)                                                .01      2
                                                              122,7 122,73
(一)综合收益
                                                              39,47 9,477.
总额
                                                               7.79     79
(二)所有者投 235,00   5,314,3                                       5,549,
入和减少资本     0.00     25.43                                       325.43
1.股东投入的 235,00    1,245,9                                       1,480,
普通股          0.00      50.00                                       950.00
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
                        4,068,3                                       4,068,
入所有者权益
                          75.43                                       375.43
的金额
4.其他
                                                            -72,9 -60,72
                                                    12,273,
(三)利润分配                                              98,94 5,000.
                                                     947.78
                                                             7.78     00
                                                            -12,2
1.提取盈余公                                       12,273,
                                                            73,94
积                                                   947.78
                                                             7.78
                                                              -60,7 -60,72
2.对所有者(或
                                                              25,00 5,000.
股东)的分配
                                                               0.00     00
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他


                                                                           94
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               243,13                                                            565,6 1,615,
四、本期期末余                         722,052                           84,935,
               5,000.                                                            92,30 814,71
额                                     ,148.14                            256.37
                   00                                                             7.35   1.86


三、公司基本情况

1、公司概况


    兴业皮革科技股份有限公司(以下简称本公司)系由晋江兴业皮制品有限公司整体变更设立的股份有

限公司。注册资本18,000万元人民币。2012年4月,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]513号”

《关于核准兴业皮革科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准以及深圳证券交易所“深证上

[2012]112号”《关于兴业皮革科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》批准,本公司向社会公

众首次公开发行人民币普通股(A股)股票6,000万股,每股面值1元,实际发行价格为每股12.00元,本次

发行后本公司的股本为人民币24,000.00万元。本公司首次公开发行的A股股票自2012年5月7日开始在深圳

证券交易所上市交易,证券简称为“兴业科技”,证券代码为“002674”。

    根据本公司第二届董事会第十四次会议审议并通过的《关于<兴业皮革科技股份有限公司限制性股票

激励计划(草案)>及其摘要的议案》、2013年第一次临时股东大会审议并通过的《关于兴业皮革科技股

份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要的议案》及第二届董事会第十七次会议审议并通

过的《关于公司对<兴业皮革科技股份有限公司限制性股票激励计划>进行调整的议案》,本公司以定向发

行新股方式向102位自然人授予328.50万股限制性股票。本公司实际向91名自然人发行限制性股票290.00

万股,每股面值为人民币1.00元,发行价格为每股4.82元。此次变更后,本公司股本为24,290.00万元人

民币。

    根据本公司2014年5月29日召开的第三届董事会第四次会议决议和修订后的章程规定,本公司回购注

销限制性股票2.00万股,减少股本2.00万元,变更后的股本为24,288.00万元。

    根据本公司2014年7月16日第三届董事会第五次会议决议、2014年10月20日第三届董事会第三次临时

会议决议和修订后的章程规定,本公司向激励对象授予预留限制性股票27.50万股,回购注销限制性股票

2.00万股,实际增加股本25.50万元,变更后的股本为24,313.50万元。

    根据本公司2015年3月23日第三届董事会第十次会议决议和修订后的章程规定,本公司回购注销限制


                                                                                                95
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


性股票65.70万股,减少股本65.70万元,变更后股本为24,247.80万元。

    本公司已获取福建省工商行政管理局颁发的注册号为“350500400001348号”《企业法人营业执照》

(2016年1月18日变更为统一社会信用代码:91350000154341545Q),法定代表人为吴华春;注册地址为

福建省晋江市安海第二工业区。

    除股东大会、董事会、监事会、总裁外,本公司还设置了董事长办公室、总裁办和9个中心,下设环

保部、财务部、资金管理部、审计部、证券法务部、采购部、进出口部、经销客户部、品牌客户部、外销

部和研发部等20个职能部门。公司拥有福建瑞森皮革有限公司、徐州兴宁皮业有限公司、兴业投资国际有

限公司3家子公司。

    本公司及其子公司(以下简称本集团)主要属于皮革加工行业。本公司的经营范围为从事原皮、蓝湿

皮新技术加工;从事皮革后整饰新技术加工;从事皮革新材料、新技术、新工艺研发;生产皮制品、鞋服、

销售自产产品;从事货物和技术的进出口贸易(不含分销)。本公司的主要产品为牛头层皮革,主要用于

皮鞋、包袋生产等。

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第十八次会议于2016年2月21日批准。


2、合并财务报表范围


    本公司2015年度纳入合并集团范围的子公司共3家,各家子公司情况详见本附注八、在其他主体中的

权益披露。

    本公司本年度合并范围无变动。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准

则”)编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告

的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资

产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。




                                                                                                96
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、持续经营


    公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:


1、遵循企业会计准则的声明


    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的合并及公司财务

状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。


2、会计期间


    本集团会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。


3、营业周期


    本集团的营业周期为12个月。


4、记账本位币


    本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中

的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    (1)同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进

行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与

合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调

整留存收益。

    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

    在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报

表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合

并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收

                                                                                                97
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


益。

    在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整

以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新

支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公

积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之

日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益

和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。

    (2)非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或

承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公

允价值确认。

    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除

累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,

经复核后计入当期损益。

    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,

作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购

买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同

的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认

的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计

量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日

的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新

计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他

综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资

产变动而产生的其他综合收益除外。

    (3)企业合并中有关交易费用的处理

    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入

当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初

始确认金额。

                                                                                                98
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


6、合并财务报表的编制方法


       (1)合并范围

       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过

参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公

司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

       (2)合并财务报表的编制方法

    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并

财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵

销。

       在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方

控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合

并利润表、合并现金流量表中。

       在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告年

末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

       子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项

下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东

损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份

额,其余额仍冲减少数股东权益。

       (3)购买子公司少数股东股权

       因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并

日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资

而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

       (4)丧失子公司控制权的处理

       因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公

允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有

子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投

资收益。

       与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新


                                                                                                   99
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准


    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算


    (1)外币业务

    本集团发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初

始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外

币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允

价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

    (2)外币财务报表的折算

    资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产

负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。

    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

    现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项

目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。

    由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

    处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报

表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10、金融工具


    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    (1)金融工具的确认和终止确认

    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:



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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

    ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与

债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条

款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

    (2)金融资产分类和计量

    本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产

相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值

变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期

的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减

值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。

    应收款项

    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和

其他应收款等(附注五、11)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生

减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别

以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为

利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价

值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的

股利或利息收入,计入当期损益。

    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须

                                                                                               101
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。

    (3)金融负债分类和计量

    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金

融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确

认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值

变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债

    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确

认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    (4)金融工具的公允价值

    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。

    (5)金融资产减值

    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的

账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客

观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对

该影响进行可靠计量的事项。

    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

    ①发行方或债务人发生严重财务困难;

    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

    ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

    ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;

    ⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;

    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评

价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:

           - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;

           - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;

                                                                                                 102
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法

收回投资成本;

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低

于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)。

    低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12

个月均低于其初始投资成本。

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不

包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产

原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计

入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测

试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中进行减值测试。

    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且

客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的

账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金

和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生

的减值损失,不通过损益转回。

    以成本计量的金融资产

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场

收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一

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                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


经确认,不得转回。

    (6)金融资产转移

    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃

了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按

照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

    (7)金融资产和金融负债的抵销

    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团

计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在

资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                年末余额达到 200 万元(含 200 万元)以上的应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                项为单项金额重大的应收款项。
                                                对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值
                                                低于其账面价值的差额计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                      组合名称                                   坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
押金、保证金及预缴税款                          其他方法
员工暂借款、备用金                              其他方法
合并报表范围内各单位之间往来款项                其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

               账龄                  应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                         5.00%                              5.00%
1-2 年                                                    10.00%                             10.00%


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                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


2-3 年                                                   20.00%                             20.00%
3-4 年                                                   40.00%                             40.00%
4-5 年                                                   80.00%                             80.00%
5 年以上                                              100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

           组合名称                    应收账款计提比例                 其他应收款计提比例
押金、保证金及预缴税款                                     0.00%                              0.00%
员工暂借款、备用金                                         0.00%                              0.00%
合并报表范围内各单位之间往来
                                                           0.00%                              0.00%
款项


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                         涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
                                               根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
坏账准备的计提方法
                                               提坏账准备


12、存货


    (1)存货的分类

    本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、自制半成品等。

    (2)发出存货的计价方法

    本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、自制半成品、库存商品等发出时采用加权平均

法计价。

    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税

费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产

负债表日后事项的影响。

    资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照类别存货项目计

提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的

金额内转回。



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                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


    (4)存货的盘存制度

    本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法

    本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。


13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资


    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大

影响的,为本集团的联营企业。

    (1)初始投资成本确定

    形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的

长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

    对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初

始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    (2)后续计量及损益确认方法

    本公司对子公司的投资,采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的

现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确

认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金

股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润

分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确

认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并

按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照


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                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允

价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损

益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失

共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与

账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他

所有者权益变动转入当期损益。

       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施

共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融

工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。

    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应

结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股

比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部

分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减

值损失的,不予以抵销。

    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集

体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与

方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。

判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持

有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方

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单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等

的影响。

    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般

认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,

不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具

有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

    对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

    已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被

分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

    (4)减值测试方法及减值准备计提方法

    对子公司、联营企业及合营企业的投资,本集团计提资产减值的方法见附注五、22。


15、投资性房地产


    投资性房地产计量模式

    成本法计量

    折旧或摊销方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已

出租的建筑物。

    本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产的有关规定,按期计提折旧。

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、22。

    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。


16、固定资产

(1)确认条件


    本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,

固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。




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(2)折旧方法


       类别              折旧方法          折旧年限               残值率               年折旧率
房屋建筑物        年限平均法                           20                     10                   4.5
机器设备          年限平均法                           10                     10                     9
交通运输工具      年限平均法                            5                     10                    18
电子设备          年限平均法                            5                     10                    18
办公设备          年限平均法                            5                     10                    18


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程


    本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可

使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    在建工程计提资产减值方法见附注五、22。


18、借款费用


    (1)借款费用资本化的确认原则

    本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入

相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下

列条件的,开始资本化:

    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    ② 借款费用已经发生;

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2)借款费用资本化期间

    本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本

化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发

生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停

借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

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       (3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确

定。

    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。


19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件等。

    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自

无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年

限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类别                            使用寿命           摊销方法                   备注
土地使用权                      实际使用年限       直线法                     无净残值
计算机软件                      5年                直线法                     无净残值
    本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不

同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全

部转入当期损益。

    无形资产计提资产减值方法见附注五、22。


(2)内部研究开发支出会计政策


    本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出,于发生时进行费用化处理,并计入管理费用。

    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出



                                                                                                     110
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括

能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够

证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期

损益。

    本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开

发阶段。

    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为

无形资产。


22、长期资产减值


    对子公司与联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建

工程、无形资产(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金

额,进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较

高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独

立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金

额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


23、长期待摊费用


    本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受

益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。




                                                                                                111
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法


    职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪

酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

    本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳

的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相

关资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法


    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固

定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的

离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

    在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相

关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债


    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

    (1)该义务是本集团承担的现时义务;

    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

    (3)该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的

风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后

确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映

当前最佳估计数。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确

定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。



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26、股份支付


       (1)股份支付的种类

       本集团股份支付分为以权益结算的股份支付。

       (2)权益工具公允价值的确定方法

       本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授

予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑

以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、

股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。

    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一

致。

       (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

       以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照

权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条

件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益

工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确

认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

       本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价

值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允

价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的

条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部

已授予的权益工具。

       在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本

集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同

时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予

权益工具的取消处理。




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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入


    (1)一般原则

    ①销售商品

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

    ②提供劳务

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

    劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

    ③让渡资产使用权

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入。

    (2)收入确认的具体方法

    本集团收入确认的具体方法如下:

    销售货物收入:本公司为客户提供送货或代办托运,将货物运送至客户仓库,经客户签收确认销售清

单回执单,在收到回执凭据时确认销售收入。

    提供劳务取得收入:本公司为客户提供送货清单,将受托加工物资送至客户仓库,经客户签收确认发

货清单回执单,在收到回执凭据时确认加工收入。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;

    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为

与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益

相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计

入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。



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                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


       与资产相关的政府补助之外的,作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,如果用于补偿

已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,

于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的

交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

    本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债

务法确认递延所得税。

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债。除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生

的:

       (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业

合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

       (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间

能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

       对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣

可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,

除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

       (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

       (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确

认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂

时性差异的应纳税所得额。

       于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期

间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

       于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够

的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的

应纳税所得额时,减记的金额予以转回。




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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2015 年年度报告全文



31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法


    本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外

的其他租赁确认为经营租赁。

    (1)本集团作为出租人

    经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计

入当期损益。

    (2)本集团作为承租人

    经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初

始直接费用,计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法


32、其他重要的会计政策和会计估计

    重大会计判断和估计

    本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设

进行持续的评价。

    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示

如下:

    递延所得税资产

    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资

产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定

应确认的递延所得税资产的金额。

    股份支付

    达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表

日,需要管理层根据业绩实现情况,对可行权权益工具数量作出最佳估计,以按照权益工具授予日的公允

价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。




                                                                                                116
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33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

不适用

(2)重要会计估计变更

不适用

34、其他


    回购股份

    本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。股

份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益,回购、转上或注销本公司股份时,不确认利得或损失。

    转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲

减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面

值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

    限制性股票

    股权激励计划中,本公司授予被激励对象限制性股票,被激励对象先认购股票,如果后续未达到股权

激励计划规定的解锁条件,则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定

履行了注册登记等增资手续的,在授予日,本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股

本溢价);同时就回购义务确认库存股和其他应付款。


六、税项

1、主要税种及税率

               税种                      计税依据                            税率
增值税                        应税收入                                                        17%
营业税                        应税收入                                                         5%
城市维护建设税                应纳流转税额                                                     5%
企业所得税                    应纳税所得额                                              15%、25%
教育费附加                    应纳流转税额                                                     3%
地方教育附加                  应纳流转税额                                                     2%
房产税                        自用房产原值(含土地款)的 75%                                 1.2%


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存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                     纳税主体名称                                  所得税税率
本公司                                                                                          15%
瑞森皮革                                                                                        25%
兴宁皮业                                                                                        25%


2、税收优惠


    经福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局《关于认定福建省2014

年第一批高新技术企业的通知》(闽科高(2015)2号)审批,本公司母公司被认定为高新技术企业,证

书编号:GR201435000131,有效期3年(2014年至2016年)。根据企业所得税法相关规定,本公司2015年

度按15%优惠税率征收企业所得税。


3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                           单位: 元

                项目                     期末余额                            期初余额
库存现金                                            120,163.05                           86,649.89
银行存款                                         295,829,591.72                     278,139,943.80
其他货币资金                                     94,869,718.77                      41,101,678.91
合计                                             390,819,473.54                     319,328,272.60
  其中:存放在境外的款项总额                        276,822.62                          611,956.79

    其他说明

    年末,除其他货币资金外,本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款

项。其他货币资金按类别列示如下:
           项   目                   年末数                                年初数
信用证保证金                              33,276,573.86                              18,001,678.91
质押的大额定期存款                                                                   23,100,000.00
银行承兑汇票保证金                        61,593,144.91
           合   计                        94,869,718.77                              41,101,678.91
    注:其他货币资金因其使用权受到限制,不作为现金流量表中的现金或现金等价物。




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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产



3、衍生金融资产

 不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                          单位: 元

               项目                      期末余额                           期初余额
银行承兑票据                                   84,302,700.88                      105,298,855.44
合计                                           84,302,700.88                      105,298,855.44


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                          单位: 元

                      项目                                      期末已质押金额
银行承兑票据                                                                        4,700,000.00
合计                                                                                4,700,000.00


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                          单位: 元

               项目                  期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
银行承兑票据                                  110,673,579.67
合计                                          110,673,579.67


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                          单位: 元

                      项目                                    期末转应收账款金额
商业承兑票据                                                                                  0.00
合计                                                                                          0.00
其他说明




                                                                                                 119
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5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                   单位: 元

                                期末余额                                     期初余额
                    账面余额       坏账准备                账面余额              坏账准备
       类别                                       账面价
                                           计提比                                               账面价值
                  金额   比例     金额              值   金额 比例           金额   计提比例
                                             例
按信用风险特征    318,66        16,181             302,48 275,1
                         100.00                                 100.00 13,893,                  261,294,
组合计提坏账准    7,043.        ,624.8       5.08% 5,418. 88,20                         5.05%
                              %                                      % 475.75                     731.39
备的应收账款          67             0                 87 7.14
                  318,66        16,181             302,48 275,1
                         100.00                                 100.00 13,893,                  261,294,
合计              7,043.        ,624.8       5.08% 5,418. 88,20                         5.05%
                              %                                      % 475.75                     731.39
                      67             0                 87 7.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                                                                   单位: 元

                                                          期末余额
           账龄
                                应收账款                  坏账准备                      计提比例

1 年以内                            314,290,387.42             15,714,519.37                         5.00%

1至2年                                   4,082,258.20             408,225.82                        10.00%

2至3年                                    294,398.05                 58,879.61                      20.00%

合计                                318,667,043.67             16,181,624.80                         5.08%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,288,149.05 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:


(3)本期实际核销的应收账款情况




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(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


     本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额137,499,746.33元,占应收账款年末余额合计

数的比例43.15%,相应计提的坏账准备年末余额汇总金额6,874,987.32元。


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款



(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额



6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                  单位: 元

                                   期末余额                                   期初余额
        账龄
                            金额              比例                    金额                 比例
1 年以内                  75,391,852.81              99.63%       107,212,812.55                  99.89%
1至2年                      281,246.28                0.37%            123,026.96                   0.11%
合计                      75,673,099.09       --                  107,335,839.51             --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


     本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额57,096,711.71元,占预付款项年末余额合

计数的比例75.45%。


7、应收利息



8、应收股利






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9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                    单位: 元

                                   期末余额                                   期初余额
                    账面余额           坏账准备               账面余额          坏账准备
       类别                                          账面价
                                              计提比                                              账面价值
                   金额     比例     金额              值   金额 比例        金额    计提比例
                                                例
按信用风险特征    12,502                              12,488 18,95
                         100.00 13,545                             100.00 17,960.                 18,940,9
组合计提坏账准    ,033.0                        0.11% ,487.5 8,898                        0.09%
                              %    .56                                  %      81                    37.76
备的其他应收款         7                                   1   .57
                  12,502                              12,488 18,95
                         100.00 13,545                             100.00 17,960.                 18,940,9
合计              ,033.0                        0.11% ,487.5 8,898                        0.09%
                              %    .56                                  %      81                    37.76
                       7                                   1   .57
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                                                                    单位: 元

                                                             期末余额
          账龄
                                   其他应收款                坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                             270,911.35                13,545.56                          5.00%
合计                                     270,911.35                13,545.56                          5.00%
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                 组合名称                              账面余额                      坏账准备

押金、保证金及预缴税款                                      12,231,121.72                              0.00

合计                                                        12,231,121.72                              0.00


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 4,415.25 元。

(3)本期实际核销的其他应收款情况



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(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                 单位: 元

             款项性质                     期末账面余额                          期初账面余额
进口关税及增值税                                    3,210,881.75                          10,043,291.16
预付保证金                                          8,403,938.00                           8,382,938.00
备用金及其他往来款                                    887,213.32                             532,669.41
合计                                              12,502,033.07                           18,958,898.57


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                 单位: 元

                                                                      占其他应收款期
                                                                                     坏账准备期末余
     单位名称      款项的性质       期末余额          账龄            末余额合计数的
                                                                                           额
                                                                            比例
福建省晋江市工
业园区开发建设 购地保证金           5,041,488.00 5 年以上                       40.33%
有限公司
晋江市财政局     购地保证金         3,019,050.00 4-5 年                         24.15%
中华人民共和国 进口关税及增值
                                    2,186,723.74 1 年以内                       17.49%
厦门海关       税
中华人民共和国 进口关税及增值
                                      842,782.66 1 年以内                        6.74%
连云港海关     税
中国移动通信集
团福建有限公司 暂付款项               194,620.78 1 年以内                        1.56%          9,731.04
泉州分公司
合计                    --      11,284,665.1