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兴业科技(002674)公告正文

兴业科技:2017年年度报告

公告日期 2018-03-27
股票简称:兴业科技 股票代码:002674
2017 年年度报告
   2018 年 03 月
                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




             第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人吴华春、主管会计工作负责人蔡建设及会计机构负责人(会计主

管人员)李光清声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意风险。公司在本报告第四节“管理层讨论与分析”中“九、公司

未来发展的展望”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险,敬请投资者

关注相关内容。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 302,082,162 为基数,

向全体股东每 10 股派发现金红利 5.00 元(含税),本次不以资本公积金、未分

配利润和盈余公积转增股本。




                                                                                     2
                                               兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                  目      录




第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 6


第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 10


第三节 公司业务概要 ......................................................... 15


第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 36


第五节 重要事项 ............................................................. 53


第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 60


第七节 优先股相关情况 ....................................................... 60


第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 61


第九节 公司治理 ............................................................. 68


第十节 公司债券相关情况 ..................................................... 76


第十一节 财务报告 ........................................................... 77


第十二节 备查文件目录 ...................................................... 185




                                                                                         3
                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                              释      义


             释义项      指                         释义内容
本公司、公司、兴业科技   指   兴业皮革科技股份有限公司
                              晋江万兴投资有限公司现变更为“石河子万兴股权投资合伙
万兴投资                 指
                              企业(有限合伙)”,为公司股东
                              泉州恒大投资有限公司现变更为“石河子恒大股权投资合伙
恒大投资                 指
                              企业(有限合伙)”,为公司股东
远大公司                 指   晋江市远大投资管理有限公司,为公司股东
                              荣通国际有限公司(Fame Link International Limited),
荣通公司                 指
                              为公司股东
                              华佳发展有限公司(Vast China Development Limited),
华佳公司                 指
                              为公司股东
瑞森皮革                 指   福建瑞森皮革有限公司,为公司全资子公司
兴宁皮业                 指   徐州兴宁皮业有限公司,为公司全资子公司
兴业国际                 指   兴业投资国际有限公司,为公司全资子公司
晋江农商行               指   福建晋江农村商业银行股份有限公司,为公司参股公司
正隆民资                 指   晋江市正隆民间资本管理股份有限公司,为公司参股公司
                              1919 年组建的位于英国的全球性鞋类认证机构,代表着世
                              界鞋类认证的顶尖水平,众多鞋类品牌公司,如阿迪达斯、
SATRA                    指
                              耐克等均使用或参考 SATRA 的技术标准,并要求其供应商采
                              用 SATRA 标准服务
                              真皮标志是中国皮革协会在国家工商行政管理局注册的证
                              明商标,并已在 14 个国家注册。佩挂“真皮标志”的产品
                              必须符合三个条件:原料是天然头层皮革;产品是中高档产
                              品;产品享有良好的售后服务。真皮标志生态皮革是“真皮
真皮标志生态皮革         指
                              标志”的延续,指有资格使用证明商标“真皮标志”的各种
                              成品革的总称,突出了对皮革中可能存在的对生态环境有影
                              响的特殊化学物质(六价铬、禁用偶氮染料、五氯苯酚、甲
                              醛)的限量规定以及对制革企业的污染治理管理
                              将综合预防的环境保护策略持续应用于生产过程和产品中,
                              以期减少对人类和环境的风险。即:对生产过程与产品采取
清洁生产                 指   整体预防的环境策略,减少或者消除它们对人类及环境的可
                              能危害,同时充分满足人类需要,使社会经济效益最大化的
                              一种生产模式
牛头层皮                 指   头层皮指经片皮后含有粒面的一层皮或革进行加工得到的

                                                                                       4
                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                              皮革产品
                              屠宰后动物胴体上剥下的、未经鞣制成革的皮,又称毛皮、
牛原皮、原皮             指
                              生皮
                              生皮用碱式铬盐鞣制得到的外观呈蓝色的含水在制品,所以
牛蓝湿皮、牛蓝皮         指   被称为蓝皮或蓝湿皮,蓝湿皮又称熟皮,可以进行片皮和削
                              匀等机械操作
                              利用铬鞣剂的化学作用在胶原纤维之间形成交联以提高皮
铬鞣                     指   革结构稳定性和耐湿热稳定性的操作,是皮革工业最重要、
                              应用最广的鞣法,鞣革效果优良,尤其适于轻革鞣制
                              也称纳帕牛皮软面革,英文名称为 NAPPA,手感柔软是纳帕
纳帕皮系列               指   皮革的最大特点,表面丝滑也是纳帕皮革特点之一,自九十
                              年代初期纳帕皮革做为休闲鞋的常用原料,一直盛行至今
                              在皮革的染整和涂饰阶段采用特殊的处理工艺而得到的一
特殊效应皮系列           指   类具有特殊效应的皮革产品,如双色效应、水洗效应和梦幻
                              效应等,较受青年人喜欢
                              一种利用转鼓旋转摔动的机械作用而得到表面具有自然皱
自然摔纹皮系列           指   纹的皮革产品,根据工艺不同可以摔出纹的大小也不同,是
                              皮革材料层次较高的品种,价格也相对较高
                              兴业皮革科技股份有限公司限制性股票激励计划(草案修订
激励计划(草案修订稿)   指
                              稿)




                                                                                       5
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                 第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称               兴业科技                         股票代码               002674
股票上市证券交易所     深圳证券交易所
公司的中文名称         兴业皮革科技股份有限公司
公司的中文简称         兴业科技
公司的法定代表人       吴华春
                       晋江市安海第二工业区兴业路 1 号(经营场所:晋江经济开发区安东园园东大
注册地址
                       道 28 号)。
注册地址的邮政编码     362211
办公地址               晋江市安海第二工业区兴业路 1 号
办公地址的邮政编码     362211
公司网址               www.xingyeleather.com.cn
电子信箱               ir@xingyeleather.com


二、联系人和联系方式

                                              董事会秘书                      证券事务代表
姓名                              吴美莉                            张亮
联系地址                          晋江市安海第二工业区兴业路 1 号 晋江市安海第二工业区兴业路 1 号
电话                              0595-68580886                     0595-68580886
传真                              0595-68580885                     0595-68580885
电子信箱                          wml@xingyeleather.com             taylorz@xingyeleather.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称               《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
                                           巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

                                           晋江市安海第二工业区兴业路 1 号兴业皮革科技股份有限公
公司年度报告备置地点
                                           司证券事务部




                                                                                                        6
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文



四、注册变更情况

组织机构代码                    91350000154341545Q
公司上市以来主营业务的变化情
                                无变更
况(如有)
历次控股股东的变更情况(如有) 无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称           致同会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址       福建省福州市台江区祥坂路口阳光城时代广场 22 层
签字会计师姓名             林新田、邓伟

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

     保荐机构名称           保荐机构办公地址         保荐代表人姓名              持续督导期间
                                                                           2015 年 12 月 16 日至公司
                         北京市东城区建国门内大
                                                                           首次公开发行股票和非公
民生证券股份有限公司     街 28 号民生金融中心 A 赵锋、陈旸
                                                                           开发行股票所募集资金使
                         座 19 层
                                                                           用完毕为止

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据



                                                                      本年比上
                               2017 年               2016 年                          2015 年
                                                                      年增减
营业收入(元)                 2,112,745,711.07   2,565,857,719.58     -17.66%       2,358,148,642.13
归属于上市公司股东的净
                                 45,136,922.93        63,119,198.43    -28.49%          13,299,906.00
利润(元)
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润           39,722,744.13        58,277,002.49    -31.84%          -6,442,598.63
(元)
经营活动产生的现金流量
                                 35,733,654.83       420,499,636.20    -91.50%         -81,018,774.19
净额(元)


                                                                                                        7
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


基本每股收益(元/股)                   0.1494               0.2418     -38.21%                  0.0553
稀释每股收益(元/股)                   0.1494               0.2418     -38.21%                  0.0553
                                                                       减少 1.49
加权平均净资产收益率                    1.93%                 3.42%                                 0.83%
                                                                       个百分点
                                                                       本年末比
                            2017 年末               2016 年末          上年末增         2015 年末
                                                                         减
总资产(元)                2,648,145,503.91       2,686,161,891.25      -1.42%         2,549,777,753.83
归属于上市公司股东的净
                            2,350,816,468.49       2,351,257,846.34      -0.02%         1,581,404,072.41
资产(元)


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                               单位:元
                             第一季度            第二季度             第三季度            第四季度
营业收入                    419,873,982.30       493,952,890.92       470,699,330.12     728,219,507.73
归属于上市公司股东的净利
                             11,292,041.78        12,877,101.79        10,404,794.90      10,562,984.46

归属于上市公司股东的扣除
                             10,148,056.83         9,487,117.04        10,116,839.91       9,970,730.35
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
                            -318,966,793.20       20,776,802.71        51,613,440.40     282,310,204.92


上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

   否


九、非经常性损益项目及金额

                                                                                               单位:元
               项目               2017 年金额         2016 年金额         2015 年金额          说明


                                                                                                            8
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


非流动资产处置损益(包括已计提
                                    -2,864,492.64     -139,086.61         -11,660.51
资产减值准备的冲销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业
业务密切相关,按照国家统一标准      10,157,193.32    8,249,792.83      23,611,674.42
定额或定量享受的政府补助除外)
委托他人投资或管理资产的损益                           122,972.60         395,813.16
除上述各项之外的其他营业外收入
                                    -1,154,358.17    -2,228,814.62       -220,899.52
和支出
减:所得税影响额                      724,163.71     1,162,668.26       4,032,422.92
合计                                 5,414,178.80    4,842,195.94      19,742,504.63       --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                  9
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                           第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    公司所处行业为“皮革、毛皮、羽毛(绒)及其制品业”大类下的“皮革鞣制加工业”,属于可再生

资源产业,是畜牧业的延伸,上游企业主要为牛原皮供应商,下游企业主要为制鞋、箱包或家具制造企业。

公司一直专注于牛头层皮革的开发、生产与销售,产品被广泛应用于制造皮鞋、箱包、家具等。目前公司

                                                                         形成了以纳帕皮系列、自

                                                                         然摔纹皮系列、特殊效应

                                                                         皮系列三大类产品为支

                                                                         柱的发展格局。公司销售

                                                                         渠道以直销为主,经销为

                                                                         辅,根据客户的需求,先

                                                                         打样并经客户确认后,根

                                                                         据订单进行生产。公司产

                                                                         品定位于中高端领域,主

                                                                         要满足国内外知名品牌

的需求,森达、奥康、红蜻蜓、意尔康、迪桑娜、百丽、万里马、红谷、际华集团、PRADA(普拉达)、

BALLY(巴利)等均为公司的客户。

    国内合作的部分品牌:




    合作的国外品牌:


                                                                                                10
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




    公司在牛头层鞋面革市场占有率连续多年保持国内第一,在产品研发创新方面也一直处于行业领先地

位。公司经福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局审批,认定为高新

技术企业。被皮革和制鞋行业生产力促进中心评为“中国制革行业科技示范企业”。公司企业技术中心被

国家发改委、科技部、财政部、海关总署、国家税务总局认定为 “国家级企业技术中心”。

    未来,公司将继续强化创新驱动,提质增效,提升公司的竞争优势,坚持质量为先,中高端产品的比

重将进一步增加,坚持绿色发展推进节能减排,挖掘内销市场潜力,拓展多元化的国际市场。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况



       主要资产                                        重大变化说明

                          在建工程年末余额 2,218,616.93 元,较上年年末下降 54.53%,主要系本报告期
在建工程
                          公司在建工程完工结转固定资产所致。
                          应收票据年末余额 110,127,523.14 元,较上年年末增长 98.73%,主要系本报告
应收票据
                          期收到的银行承兑汇票贴现减少所致。
                          预付款项年末余额 40,533,059.47 元,较上年年末下降 42.62%,主要系本报告
预付款项
                          期末预付皮料货款减少所致。
                          其他应收款年末余额 6,192,664.91 元,较上年年末下降 34.54%,主要系本报告
其他应收款
                          期保证金收回所致。
                          其他流动资产年末余额 35,692,492.63 元,较上年年末增长 379.39%,主要系本
其他流动资产
                          报告期末待抵扣进项税额增加所致。
                          应付票据年末余额 63,628,111.77 元,较上年年末增长 100%,主要系本报告期
应付票据
                          新增开具银行承兑汇票所致。
                          预收款项年末余额 11,481,412.82 元,较上年年末下降 59.83%,主要系本报告
预收款项
                          期末预收客户货款减少所致。
                          应交税费年末余额 19,293,478.84 元,较上年年末下降 34.66%,主要系本报告
应交税费
                          期末应交增值税减少所致。
递延收益                  递延收益年末余额 10,365,005.60 元,较上年年末增长 44.48%,主要系本报告

                                                                                                     11
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                         期公司收到与资产相关的政府补助款增加所致。
                         其他应付款年末余额 2,039,602.04 元,较上年年末下降 76.78%,主要系本报告
其他应付款
                         期限制性股票回购义务减少所致。


2、主要境外资产情况

    不适用


三、核心竞争力分析

    1、规模优势

    公司牛头层鞋面革市场占有率连续多年国内排名第一。公司现在有安海本部、安东园区、瑞森皮革、

兴宁皮业四大生产基地,涵盖从毛皮到蓝湿皮到皮胚再到成品皮的制革工艺全流程。公司具备年生产牛头

层皮超亿平方英尺的生产能力,由于生产规模较大,在原材料采购上,较其他制革企业具有议价能力强、

原材料供应稳定、质量优良且同质性好的优势;在生产管理方面,公司推行事业部运营模式,每个事业部

既有各自的主打系列产品对接市场,还能进行产能调配提高运营效率,具有规模生产优势和比较成本优势,

能适应大批量、多批次、多品种的客户需求。

    2、区位客户优势

                                                                    我国最具规模、最集中的四大制

                                                                鞋基地包括广州、温州、泉州和成都,

                                                                俗称“三州一都”,公司地处福建省

                                                                晋江市,毗邻浙江省、广东省,公司

                                                                位于四大制鞋基地之一的泉州,与四

                                                                大制鞋基地中的广州、温州相邻,具

                                                                备得天独厚的地理优势,有利于及时

                                                                了解客户的需求、并通过客户的反馈

                                                                迅速掌握市场动态,及时调整产品结

                                                                构快速响应市场流行趋势,此外由于

临近下游制鞋集中区域,便于市场拓展,开发新客户对接公司不同等级的产品,优化原料皮的综合利用;

地理上的相邻可以让公司的供货及售后服务做到及时、快捷,有利于维护客户关系的稳定。

    公司长期以来除定位国内中高端鞋业品牌客户还拓展包袋皮客户,已与知名品牌的制鞋厂家如森达、

奥康、红蜻蜓、意尔康等,包袋厂如迪桑娜、红谷等以及军工皮鞋生产企业际华集团等保持长期合作关系,

为其提供优质皮革材料。

                                                                                                   12
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    3、技术研发优势

    2006年,公司正式成为

世界制革技术权威组织

SATRA的成员。公司按照国

家级检测中心的标准,配置

建设了国内首家制革企业

行业检测中心,并于2009年

1月被认可为国家级检测实

验室,成为国内高标准的皮

革检验机构。公司于2008年

首次被认定为高新技术企

业,并先后于2011年、2014年和2017年通过高新技术企业复评。2014年公司企业技术中心被科学技术部、

财政部、海关总署、国家税务总局认定为“国家认定企业技术中心”,成为行业内首家获得国家认定企业

技术中心的企业。2017年公司向福建省科学技术厅申报了“福建省皮革绿色设计与制造重点实验室”,并

获得了省重点实验室建设资格。

    经过多年的技术研发沉淀,公司目前已在新产品开发、新技术新材料的应用、制革污染物处理与废弃

物资源化利用等方面取得成效并申请专利,截至2017年末公司现有发明专利24项、实用新型17项、外观设

计9项。

    4、生产设备优势

    公司在全球范围内选购并配备了先进的生产装备。多年来,公司从意大利、法国、韩国、巴西等国引

进了Y型不锈钢转鼓、电脑全自动片皮机、高精度削匀机、恒压控水系统、全自动生产流水线、电脑喷浆

机、实验室检测分析仪、污水处理先进设备,此外公司主动参与开发了制革生产过程的自动输送线、转鼓

全自动控制系统、转鼓自动加料系统、滚光机配套自动收皮机械手系统、喷涂机对接皮料自动喂皮和收皮

系统,目前这些自动化改造系统或设备均已应用于生产,不仅提升了公司智能化制造程度,还为产品质量

的稳定性提供了硬件保障。

    5、人力资源优势

    制革行业技术工程师需要针对不同性质的原料皮和不同风格的产品进行差异化的处理,此外生产人员

的技术能力和熟练程度也对生产效率和产品品质有显著影响。公司经过多年的积累,沉淀了一批既有专业

知识又有技术经验的老员工。此外公司还通过产、学、研相结合与重点培养、职业培训等方式,提高全员

的整体素质,尤其是着重提高中高层管理及技术人员的经营管理能力、创新能力和决策能力。公司目前已

                                                                                                13
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


拥有一支高素质、经验丰富、结构合理的管理团队和技术研发队伍。公司还建立后备人才档案库,将人才

职业生涯规划与企业发展同步,为公司未来可持续发展集聚后劲。

    6、企业文化优势

    多年来,公司管理层在吸取中国传统文化、结合

自身经营特质和实践经验的基础上,分别从犀牛、黄

牛、斗牛、奶牛身上提炼出“执着、勤劳、爱拼、奉

献”的企业精神——“牛文化”,并根据新形势下企

业发展的新阶段升级为“坚韧、担当、会拼、分享”

新的四牛精神。在“牛文化”精神的引领下公司将牢

记“绿色皮革、百年兴业”的企业使命,勿忘初心,

再创辉煌,用实际行动一步步实现“做中国绿色皮革

带头人,为世界名牌提供优质皮革产品和服务”的企

业景愿。




                                                                                                14
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                    第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2017 年,由于流行趋势的变化,国内市场真皮革在鞋用材料中的占比下降,对公司的销售产生了一定

的影响。报告期内实现营业收入 2,112,745,711.07 元,同比下降 17.66%。实现净利润 45,136,922.93 元,同

比下降 28.49%。实现经营性现金流 35,733,654.83 元,同比下降 91.50%。

    面对国内市场的变化,公司积极调整,具体举措如下:

    1、稳固国内市场,拓展国际品牌

    收集市场信息,对公司的产品风格进行重新规划找准定位,公司通过全面梳理各种皮源差异、生产各

工段工艺特性,结合各风格产品的客户需求,提出“产品立体设计结构”方案,做到每一个产品不同等级

品种均符合相应客户的需求。同时公司对原有销售渠道进行优化升级,加强与原有优质客户的进一步紧密

配合;加强包袋皮的市场开拓,深入与迪桑娜、红谷等国内包袋品牌合作;积极探索家具皮的市场开发,

稳固国内市场。

    国内下游的制鞋和包袋企业在产品流行趋势方面一直都以国际知名品牌为风向标,如果能准确把握国

际知名品牌产品的风格和样式,公司将在竞争激烈的国内市场中脱颖而出。为此公司积极开拓国外市场,

主攻美国、欧洲的知名品牌,经过国际部团队的不懈努力,公司鞋面皮和包袋皮的品质、风格已经得到

PRADA(普拉达)、BALLY(巴利)、GUESS(盖尔斯)、Vera Bradley(维拉-布拉德利)、Marks & Spencer

(马莎)等国际知名品牌的认可,并部分开始批量供货,兴业皮革的品牌影响力得到提升。

    2、质量为先,加强智能制造

    面对激烈的市场竞争格局,公司秉承“工匠精神”,聚力精品制造,发挥各事业部之间分工协作的优

势,各事业部组织技术人员对不同风格类型产品进行技术攻关,通过划定所需皮源、工艺精准控制等方式,

精工细作形成各自的主打产品,以此来对接市场需求。

    为降低人为操作失误导致的产品品质波动,提升生产效率,公司以制革工序标准化,开展智能、自动

化改造作为关键突破口。主动参与开发了制革生产过程的自动输送线、转鼓全自动控制系统、转鼓自动加

料系统、滚光机配套自动收皮机械手系统、喷涂机对接皮料自动喂皮和收皮系统,这些自动化改造系统或

设备均已应用于生产,智能化制造程度有所提升。

    3、创新驱动,破解行业困局

    公司依托国家级企业技术中心平台,通过与四川大学、陕西科技大学等国内制革专业名校进行合作,

                                                                                                   15
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


对制革污染物处理与废弃物的资源化利用等方面进行研究,助推行业的健康发展,此外在新产品开发及提

升现有产品品质进行技术攻关,破解目前行业内产品同质化问题。

    通过综合运用高分子材料学、生物学、物理化学技术,实现高效脱铬、可控水解、接枝改性,制备与

皮胶原具有共价或配位结合功能的蛋白填料,回用于制革填充工序,形成实用有效的含铬革屑资源化循环

利用方法,促进制革行业循环经济发展。

    通过筛选油蜡助剂、设计涂层配方、优化涂饰工艺、检测与评价涂饰系统,形成解决坯革色花的油蜡

涂饰方法,使得皮革产品粒面细腻、颜色均匀、手感舒适、毛孔清晰自然、真皮感强,而且喷涂在坯革表

面的涂层接着性好,不易剥离,实用性较强。

    开发了热转移印花技术、溶剂转移印花技术、直接打印印花技术等皮革以印代染技术及其相关配套技

术,生产具有 3D 幻彩效应的皮革,该皮革产品色彩鲜艳、逼真,色牢度高,手感柔软,丰满有弹性。

    4、重视环保,坚持绿色发展

    公司作为制革行业领先企业一直以来重视环境保护与绿色发展,为推动行业进步起带头作用。公司率

先在行业内采用“五水分离、分流分治”的污水治理方案,在生产过程中,使用环保型皮革专用染料、高

吸收铬鞣剂、蛋白质填充复鞣剂、高档皮革涂饰阻燃材料、高档皮革助剂等新材料;同时,研究环保制革

新工艺,实现了废渣无害化、资源化,废水综合利用、铬鞣废液的循环利用、浸灰废液的循环利用;积极

推行清洁化生产技术,争创环境友好型企业。2017 年度公司环保投入 5,085.98 万元,公司及各子公司环保

达标排放。2017 年度各事业部环保设施正常运行,水、气、声污染物均达标排放,做到环保零事故。


二、主营业务分析

1、概述


    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                            单位:元
                              2017 年                          2016 年
                                        占营业收入                       占营业收入    同比增减
                       金额                             金额
                                          比重                             比重
营业收入合计        2,112,745,711.07         100%    2,565,857,719.58          100%         -17.66%
分行业

                                                                                                   16
                                                                 兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


牛皮革行业           2,092,754,826.32       99.05%       2,546,065,040.60          99.23%           -17.80%
其他业务收入            19,990,884.75        0.95%             19,792,678.98        0.77%             1.00%
分产品
牛皮革销售           2,092,754,826.32       99.05%       2,546,065,040.60          99.23%           -17.80%
其他业务收入            19,990,884.75        0.95%             19,792,678.98        0.77%             1.00%
分地区
浙江地区              798,310,609.52        37.79%            922,279,486.54       35.94%           -13.44%
广东地区              683,403,690.38        32.35%            879,339,233.56       34.27%           -22.28%
福建地区              152,688,449.37         7.23%            275,430,332.82       10.73%           -44.56%
四川地区              200,177,555.85         9.47%            177,073,694.28        6.90%           13.05%
国内其他              230,135,356.11        10.89%            270,517,493.01       10.54%           -14.93%
国外                    28,039,165.09        1.32%             21,424,800.39        0.83%           30.87%
其他业务收入            19,990,884.75        0.95%             19,792,678.98        0.77%             1.00%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

                                                                                                   单位:元
                                                               营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
                 营业收入           营业成本         毛利率
                                                               年同期增减     年同期增减 年同期增减
分行业
                                                                                                减少 0.77 个
牛皮革行业     2,092,754,826.32   1,916,423,380.95    8.43%          -17.80%          -17.11%
                                                                                                     百分点
分产品
                                                                                                减少 0.77 个
牛皮革销售     2,092,754,826.32   1,916,423,380.95    8.43%          -17.80%          -17.11%
                                                                                                     百分点
分地区
                                                                                                减少 0.77 个
浙江地区        798,310,609.52     730,959,070.30     8.44%          -13.44%          -12.71%
                                                                                                     百分点
                                                                                                减少 0.77 个
广东地区        683,403,690.38     625,698,758.69     8.44%          -22.28%          -21.62%
                                                                                                     百分点
                                                                                                减少 0.81 个
福建地区        152,688,449.37     140,045,754.07     8.28%          -44.56%          -44.07%
                                                                                                     百分点
                                                                                                减少 0.77 个
四川地区        200,177,555.85     183,391,264.33     8.39%           13.05%          14.00%
                                                                                                     百分点
                                                                                                减少 0.77 个
国内其他        230,135,356.11     210,729,103.06     8.43%          -14.93%          -14.21%
                                                                                                     百分点
国外             28,039,165.09      25,599,430.50     8.70%           30.87%          32.02% 减少 0.80 个


                                                                                                           17
                                                                兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                                       百分点


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入


   行业分类              项目              单位          2017 年             2016 年              同比增减
                 销售量            万平方英尺                 11,861.63         14,772.02             -19.70%
牛头层皮革       生产量            万平方英尺                 11,804.11         14,492.98             -18.55%
                 库存量            万平方英尺                   668.49               726.01            -7.92%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

    不适用。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

    不适用。

(5)营业成本构成

                                                                                                      单位:元
                                         2017 年                           2016 年
  行业分类            项目                         占营业成                          占营业成本    同比增减
                                    金额                            金额
                                                     本比重                              比重
                                                                                                  减少 4.66 个
               皮料             1,232,732,973.08     63.65%     1,591,385,449.65        68.31%
                                                                                                       百分点
                                                                                                  减少 0.15 个
               化料              276,954,816.33      14.30%       336,734,500.44        14.45%
                                                                                                       百分点
                                                                                                  增加 0.19 个
               人工               90,249,653.37       4.66%       104,138,066.80         4.47%
                                                                                                       百分点
                                                                                                  增加 0.22 个
牛皮层皮革     能源动力           35,656,778.50       1.84%        37,851,825.42         1.62%
                                                                                                       百分点
                                                                                                  增加 0.26 个
               折旧               28,372,734.06       1.46%        28,004,198.64         1.20%
                                                                                                       百分点
                                                                                                  增加 0.33 个
               环保费用           33,804,130.85       1.75%        33,102,902.29         1.42%
                                                                                                       百分点
                                                                                                  增加 0.21 个
               其他制造费用       31,526,057.46       1.63%        33,187,468.69         1.42%
                                                                                                       百分点
                                                                                                  增加 3.33 个
二层皮等其他                     187,126,237.30       9.66%       147,511,679.73         6.33%
                                                                                                       百分点
                                                                                                  增加 0.27 个
其他业务                          20,348,663.99       1.05%        18,134,227.01         0.78%
                                                                                                       百分点

                                                                                                              18
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


(6)报告期内合并范围是否发生变动

      否。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

      不适用。

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                     470,588,922.19
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                 22.27%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售
                                                                                          0.00%
总额比例

公司前 5 大客户资料

    序号                客户名称              销售额(元)             占年度销售总额比例
1          第一大客户                                203,193,795.49                       9.62%
2          第二大客户                                 96,336,619.59                       4.56%
3          第三大客户                                 63,972,539.17                       3.03%
4          第四大客户                                 59,246,912.67                       2.80%
5          第五大客户                                 47,839,055.27                       2.26%
                     合计                            470,588,922.19                      22.27%

主要客户其他情况说明

      不适用。

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                   813,847,783.00
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额
                                                                                         47.15%
比例
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度
                                                                                          0.00%
采购总额比例

公司前 5 名供应商资料

    序号                供应商名称            采购额(元)             占年度采购总额比例
1            第一大供应商                            280,337,300.40                      16.24%
2            第二大供应商                            237,112,489.06                      13.74%


                                                                                               19
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


3          第三大供应商                                      136,679,236.85                       7.92%
4          第四大供应商                                       92,032,385.79                       5.33%
5          第五大供应商                                       67,686,370.90                       3.92%
合计                        --                               813,847,783.00                      47.15%

主要供应商其他情况说明

      不适用。

3、费用

                                                                                                单位:元
                           2017 年          2016 年         同比增减             重大变动说明
销售费用                  10,988,815.20     10,358,902.46         6.08% 不适用
管理费用              113,864,751.33       124,466,329.26        -8.52% 不适用
                                                                          主要系本报告期利息支出减少
财务费用                  -12,399,612.12    18,525,005.06      -166.93%
                                                                          及利息收入增加所致


4、研发投入


    研发项目        目的                           进展                          拟达到的目标

               开发新产品与提升                                      开发适应市场的新产品,改善
                                    涉及新产品开发与现有产品
           现有产品,通过绿色工                                 现有产品品质与性能,使其具备多
新产品开发                      性能提升项目6项,完成4项,开发
           艺设计提高产品技术含                                 功能性、高附加值、高生态性、低
与现有产品                      了防水-阻燃鞋面革、超软牛革、
           量与清洁生产水平,降                                 成本,提高市场竞争力,以在未来
提升类项目                      3D幻彩效应皮革等,改善了皮革产
           低生产成本,提高其竞                                 的激烈的市场竞争中立于不败之
                                品色花、粒面平细度、生态性能等。
           争力。                                               地。

                引进与开发制革新                                    引进创新性强的皮革化工材
                                     涉及新技术、新材料的引进、
新技术、新 技术、新材料,研发与                                 料,开发提高制革清洁生产与绿色
                                 开发与应用7项,完成3项,研发了
材 料 的 引 应用制革新工艺,提高                                智造技术,提高鞣前准备、鞣制、
                                 多金属配合鞣剂、植物鞣、有机鞣
进、开发与 制革生产技术水平、清                                 湿态染整与涂饰清洁生产水平,促
                                 等无铬鞣技术,无铬、无石灰、无
应用类项目 洁生产水平与绿色智造                                 进制革绿色设计与制造能力,提升
                                 硫化物、无氯化钠制革技术等。
            水平。                                              产品的竞争力。

                突破制革清洁生产                                    制革废水、废气与废弃物的产
                                     涉及制革污染物处理与废弃
制革污染物 技术瓶颈,从源头上减                                 生量进一步减少,废牛毛、废含铬
                                 物资源化类项目3项,已完成2项,
处理与废弃 少污染物的排放,加强                                 革屑等废弃物的处理与资源化利用
                                 在制革废牛毛、废含铬革屑等废弃
物资源化类 生产过程中的污染物处                                 方面取得一定进展,对探索制革循
                                 物的处理与资源化利用方面取得
项目       理与废弃物资源化利                                   环经济发展、完善生态制革技术具
                                 一定进展。
           用。                                                 有积极的意义。

基础研究、     对制革生产过程中     涉及基础研究、前沿技术开发     强化基础研究和对前沿技术探
前沿研究与 存在关键基础问题,开 与应用项目3项,已完成1项,在皮 索,开展皮革全生命周期评价、研


                                                                                                       20
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


应用类项目 展 基 础 研 究 和 应 用 研 革全生命周期评价、石墨烯基高物 究石墨烯基皮革涂饰剂、制备石墨
           究,研发前沿、先进技 性功能性皮革以及石墨烯基皮革 烯基高物性功能性皮革,为开发高
           术,                       涂饰剂的制备与应用方面取得了 端皮革产品,解决行业共性难题和
                                      一定进展。                     技术瓶颈奠定基础。



公司研发投入情况

                                 2017 年                 2016 年                   变动比例
研发人员数量(人)                           214                       239                     -10.46%
研发人员数量占比                           8.52%                    8.86%         减少 0.34 个百分点
研发投入金额(元)                  58,420,256.18            72,111,849.56                     -18.99%
研发投入占营业收入比例                     2.77%                    2.81%         减少 0.04 个百分点
研发投入资本化的金额
                                             0.00                     0.00                      0.00%
(元)
资本化研发投入占研发投
                                           0.00%                    0.00%                       0.00%
入的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

    不适用。

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

    不适用。

5、现金流

                                                                                               单位:元

            项目                 2017 年                  2016 年                   同比增减
经营活动现金流入小计             2,345,991,654.69         2,962,295,430.07                     -20.80%
经营活动现金流出小计             2,310,257,999.86         2,541,795,793.87                      -9.11%
经营活动产生的现金流量
                                    35,733,654.83           420,499,636.20                     -91.50%
净额
投资活动现金流入小计                   520,706.76            32,893,831.14                     -98.42%
投资活动现金流出小计                27,320,679.90           107,363,195.81                     -74.55%
投资活动产生的现金流量
                                   -26,799,973.14           -74,469,364.67                     64.01%
净额
筹资活动现金流入小计               146,094,046.24         1,185,963,786.41                     -87.68%
筹资活动现金流出小计               209,461,858.04           879,918,643.53                     -76.20%
筹资活动产生的现金流量
                                   -63,367,811.80           306,045,142.88                  -120.71%
净额


                                                                                                     21
                                                                  兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


现金及现金等价物净增加
                                       -55,489,244.07              642,419,820.41                  -108.64%


相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

    (1)经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降 91.50%,主要系本报告期销售额减少收到的销售

商品货款相应减少所致;

   (2)投资活动产生的现金流量净额较去年同期增长 64.01%,主要系去年同期新增投资福建兴业东江

环保科技有限公司所致;

    (3)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降 120.71%,主要系去年同期公司完成非公开发行股

票筹集资金所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

    不适用。


三、非主营业务分析

                                                                                                    单位:元
                                       占利润总额                                                 是否具有
                     金额                                          形成原因说明
                                           比例                                                   可持续性
                                                    主要系本报告期收到晋江农商行分红款及
投资收益             -1,039,107.31         -1.93%                                                    否
                                                    按权益法确认兴业东江环保投资损益
资产减值                 -207,486.53       -0.39% 主要系本报告期冲减应收账款坏账准备                 否
营业外支出           1,154,358.17           2.15% 主要系本报告期对外捐赠支出                         否
其他收益            10,157,193.32          18.89% 主要系本报告期收到的政府补助及奖励款               否
资产处置收益         -2,864,492.64         -5.33% 主要系本报告期处置固定资产损失                     否


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                    单位:元
                    2017 年末                       2016 年末
                                占总资                          占总资   比重增减         重大变动说明
                   金额                          金额
                                产比例                          产比例
                                                                         减少 1.50 个
货币资金       900,952,667.05 34.02%         954,080,724.26 35.52%                    不适用
                                                                              百分点
应收账款       226,572,949.69     8.56%      245,526,689.69      9.14% 减少 0.58 个 不适用

                                                                                                             22
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                      百分点
                                                                 增加 0.42 个
存货           627,190,867.94 23.68%    624,820,993.88 23.26%                 不适用
                                                                      百分点
                                                                 增加 0.09 个
投资性房地产    12,341,426.69   0.47%    10,198,372.56   0.38%                不适用
                                                                      百分点
                                                                 减少 0.01 个
长期股权投资    78,594,472.53   2.97%    80,119,286.60   2.98%                不适用
                                                                      百分点
                                                                 减少 0.21 个
固定资产       544,089,372.82 20.55%    557,730,828.23 20.76%                 不适用
                                                                      百分点
                                                                            主要系本报告期公司
                                                               减少 0.10 个
在建工程         2,218,616.93   0.08%     4,879,762.74   0.18%              在建工程完工结转固
                                                                    百分点
                                                                            定资产所致
                                                                            主要系本报告期收到
                                                               增加 2.10 个
应收票据       110,127,523.14   4.16%    55,415,818.35   2.06%              的银行承兑汇票贴现
                                                                    百分点
                                                                            减少所致
                                                                 减少 1.10 个 主要系本报告期末预
预付款项        40,533,059.47   1.53%    70,639,970.30   2.63%
                                                                      百分点 付皮料货款减少所致
                                                                 减少 0.12 个 主要系本报告期保证
其他应收款       6,192,664.91   0.23%     9,460,381.84   0.35%
                                                                      百分点 金收回所致
                                                                            主要系本报告期末待
                                                               增加 1.07 个
其他流动资产    35,692,492.63   1.35%     7,445,414.85   0.28%              抵扣进项税额增加所
                                                                    百分点
                                                                            致
                                                                              主要系本报告期新增
                                                                 增加 2.40 个
应付票据        63,628,111.77   2.40%             0.00   0.00%                开具银行承兑汇票所
                                                                      百分点
                                                                              致
                                                                 减少 0.63 个 主要系本报告期末预
预收款项        11,481,412.82   0.43%    28,581,732.57   1.06%
                                                                      百分点 收客户货款减少所致
                                                                 减少 0.37 个 主要系本报告期末应
应交税费        19,293,478.84   0.73%    29,526,020.88   1.10%
                                                                      百分点 交增值税减少所致
                                                                            主要系本报告期公司
                                                               增加 0.12 个
递延收益        10,365,005.60   0.39%     7,174,006.40   0.27%              收到与资产相关的政
                                                                    百分点
                                                                            府补助款增加所致
                                                                            主要系本报告期限制
                                                               减少 0.25 个
其他应付款       2,039,602.04   0.08%     8,782,259.80   0.33%              性股票回购义务减少
                                                                    百分点
                                                                            所致


2、以公允价值计量的资产和负债

   不适用。



                                                                                                   23
                                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


3、截至报告期末的资产权利受限情况

年末,除其他货币资金外,本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
其他货币资金按类别列示如下:

              项   目                                年末数                                    年初数
信用证保证金                                                      9,051,607.67                          15,711,149.08
银行承兑汇票保证金                                                9,020,728.27
              合   计                                         18,072,335.94                             15,711,149.08


五、投资状况分析

1、总体情况

    不适用。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

    不适用。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

    不适用。

4、以公允价值计量的金融资产

    不适用。

5、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                                           单位:万元
                                                     报告期       累计变     累计变               尚未使
                                 本期已   已累计                                         尚未使              闲置两
                                                     内变更       更用途     更用途               用募集
 募集年   募集方        募集资   使用募   使用募                                         用募集              年以上
                                                     用途的       的募集     的募集               资金用
   份       式          金总额   集资金   集资金                                         资金总              募集资
                                                     募集资       资金总     资金总               途及去
                                   总额     总额                                           额                金金额
                                                     金总额         额       额比例                 向
          首次公                                                                             存放于
2012 年 5               67,239.3          65,077.4
          开发行                 1,395.21                     0 22,420.6     33.34% 5,239.66 募集专                0
月                             7                 8
          股票                                                                               户
2016 年 8 非公开        70,997.1          22,919.9                                       49,163.5 存放于
                                 1,043.21                     0          0       0.00%                             0
月        发行 A               1                 9                                              2 募集专


                                                                                                                      24
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


        股股票                                                                        户
                    138,236.          87,997.4                             54,403.1
合计        --               2,438.42               0 22,420.6    33.34%                   --           0
                         48                  7                                    8
                                     募集资金总体使用情况说明
1、本公司于 2012 年 5 月向社会公众发行人民币普通股 60,000,000 股,发行价为每股人民币 12.00 元,共
募集资金 720,000,000 元,扣除交易所发行手续费及券商承销手续费等发行费用 47,606,335.95 元后,实际
到帐募集资金净额 672,393,664.05 元。其中:募集资金承诺投资总额 601,834,400 元,包括公司年 150 万
张高档皮革后整饰新技术加工项目计划投资 199,782,100 元及福建瑞森皮革有限公司年加工 120 万张牛原
皮、30 万张牛蓝湿皮项目计划投资 402,052,300 元;超募资金 70,559,264.05 元。上述募集资金净额已经
天健正信会计师事务所有限公司”验(2012)综字第 020039 号”《验资报告》验证。
2、2016 年经中国证券监督管理委员会《关于核准兴业皮革科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证
监许可[2016]1370 号)核准,本公司于 2016 年 8 月非公开发行 A 股 61,510,162 股,发行价为每股人民币
11.64 元,本次发行募集资金总额 715,978,294.62 元,扣除自行支付的中介机构费和其他发行相关费用人
民币 6,007,211.32 元后,实际募集资金净额为人民币 709,971,083.30 元。上述募集资金到位情况业经致同
会计师事务所(特殊普通合伙)“致同验字(2016)第 351ZA0031 号”《验资报告》验证。


(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                                单位:万元
                                                     截至期 项目达                项目可
                 是否已 募集资                截至期
                                调整后 本报告        末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺                末累计
                                投资总 期投入        进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
  募资金投向     目(含部 投资总               投入金
                                额(1)    金额          =    状态日 的效益 效益 重大变
                 分变更)   额                 额(2)
                                                     (2)/(1)   期                   化
承诺投资项目
公司年 150 万张高                                                 2017 年
                            19,978. 19,978.        19,823.                1,078.3
档皮革后整饰新技      否                    677.14         99.23% 6 月 30         是              否
                                21       21              5                      6
术加工项目                                                        日
                                                                  2017 年
公司年加工 150 万                   13,487.        11,107.
                      是                    718.07         82.36% 6 月 30      711.39 是          否
张蓝湿皮扩建项目                         43             9
                                                                  日
福建瑞森皮革有限
                                                                  2015 年
公司年加工 120 万           40,205. 18,252.        18,088. 100.00
                      是                                          6 月 30      572.67 注          否
张牛原皮、30 万张               23       24            98      %
                                                                  日
蓝湿皮项目
收购徐州兴宁皮业                                                  2014 年
                                    7,970.2        7,970.2 100.00
有限公司 100%股       是                                          6 月 30      314.46 是          否
                                          4              4     %
权                                                                日
结余资金永久性补
                      否                            962.93                             是         否
充流动资金

工业智能化技改项      否    28,098. 28,098. 524.08 914.98     3.26% 2018 年           0 不适用 否

                                                                                                        25
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


目(安海厂区)                     56     56                          9 月 30
                                                                      日
瑞森皮革年加工
                                                                    2018 年
120 万张牛原皮、            21,457. 21,952.
                      否                    519.13 564.13     2.57% 9 月 30          0 不适用 否
30 万张牛蓝湿皮项               67       99
                                                                    日
目(注)
                                                             100.00
归还银行借款          否    20,000 20,000           20,000                           0是        是
                                                                 %
                            1,440.8 1,440.8        1,440.8 100.00
补充流动资金          否                                                             0是        是
                                  8       8              8     %
                           131,180 131,180 2,438.4 80,873.                      2,676.8
承诺投资项目小计      --                                       --        --                --        --
                               .55     .55       2     54                             8
超募资金投向
归还银行贷款(如
                 否          6,000      6,000        6,000
有)
补充流动资金(如            1,123.9 1,123.9        1,123.9
                 否
有)                              3       3              3
                            7,123.9 7,123.9        7,123.9
超募资金投向小计      --                                       --        --                --        --
                                  3       3              3
                           138,304 138,304 2,438.4 87,997.                      2,676.8
合计                  --                                       --        --                --        --
                               .48     .48       2     47                             8
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因(分具体项目)
项目可行性发生重
                 无
大变化的情况说明
                    适用
超募资金的金额、      首次公开发行股票:超募资金金额为 70,559,264.05 元,根据第二届董事会第七次
用途及使用进展情 会议决议,使用超募资金中的 6,000 万元用于永久性补充公司流动资金并归还银行贷
况               款,根据第二届董事会第九次会议决议,使用剩余超募资金(含利息收入)
                 11,239,328.04 元用于永久性补充流动资金。
                    适用
                    以前年度发生
                 1、首次公开发行股票
募集资金投资项目
                 (1)为适应市场需求的变化、进一步提升公司竞争力和盈利能力,公司拟对“瑞森皮
实施地点变更情况
                 革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”进行变更。公司拟暂缓“瑞森皮革
                 年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”牛蓝湿皮加工到牛成品皮的生产线,
                 将原定用于投资该生产线中的 13,487.43 万元募集资金投资于“公司年加工 150 万张
                 蓝湿皮扩建项目(安东园)”。本次变更募投项目金额合计 13,487.43 万元,占募集资


                                                                                                          26
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                 金净额的 20.06%。该事项于 2013 年 10 月 24 日经公司第二届董事会第十九次会议决
                 议通过,并于 2013 年 11 月 13 日经公司 2013 年第二次临时股东大会审批。截至 2014
                 年 4 月 21 日,公司已经从瑞森皮革收回投资款 13,487.43 万元。
                 (2)为提高募集资金的使用效率、进一步提升公司竞争力和盈利能力,本次公司拟
                 将 “瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”暂时闲置的募集资金
                 8,465.56 万元中的 7,970.24 万元用于收购徐州兴宁皮业有限公司 100%的股权。本次变
                 更募投项目金额合计 7,970.24 万元,占募集资金净额的 11.85%。该事项于 2014 年 5
                 月 29 日经公司第三届董事会第四次会议决议通过,并于 2014 年 6 月 16 日经公司 2014
                 年第一次临时股东大会审批。截至 2014 年 7 月 9 日,公司已经从瑞森皮革收回投资
                 款 7,970.24 万元,全部用于支付股权转让价款。
                 适用
募集资金投资项目
                 以前年度发生
实施方式调整情况
                 同上
                 适用
                 1、首次公开发行股票:截至 2012 年 6 月 30 日,本公司以自筹资金预先投入募投项
                 目累计金额为 7,778.53 万元。本公司于 2012 年 7 月 26 日召开的第二届董事会第八次
募集资金投资项目 会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,公司
先期投入及置换情 独立董事、监事会、保荐机构平安证券均发表了同意置换的意见。
况               2、非公开发行股票:截至 2016 年 9 月 13 日,本公司以自筹资金预先投入募投项目
                 累计金额为 20,000.00 万元。本公司于 2016 年 9 月 14 日召开的第三届董事会第十一
                 次临时会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,
                 公司独立董事、监事会、保荐机构民生证券均发表了同意置换的意见。
                 适用
                 1、首次公开发行股票:
                 (1)本公司于 2012 年 10 月 24 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于
                 全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,
                 同意福建瑞森皮革有限公司使用部分闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金,使
                 用期限不超过 6 个月(自 2012 年 10 月 24 日起至 2013 年 4 月 23 日止),到期将归还
                 至募集资金专用账户;瑞森皮革实际于 2012 年 10 月 30 日将 5,000 万元募集资金暂时
                 补充流动资金,瑞森皮革并于 2013 年 4 月 22 日将上述用于暂时性补充流动资金的募
                 集资金 5,000 万元全部归还至募集资金专户,使用期限未超过 6 个月。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 (2)本公司于 2013 年 4 月 24 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关
况               于全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议
                 案》,同意全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金人民币 6,000 万元暂
                 时性补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起,不超过十二个月,到期将归
                 还至募集资金专用账户。本次暂时性补充流动资金不存在变相改变募集资金用途,不
                 影响募集资金投资计划的正常进行。瑞森皮革实际于 2013 年 4 月 25 日将 6,000 万元
                 募集资金暂时补充流动资金,瑞森皮革并于 2013 年 6 月 27 日将上述用于暂时性补充
                 流动资金的募集资金 6,000 万元全部归还至募集资金专户,使用期限未超过 12 个
                 月。
                 (3)本公司于 2013 年 6 月 28 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过了《关
                 于全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议

                                                                                                    27
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                  案》,同意全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金人民币 20,000 万元暂
                  时性补充流动资金,使用期限自股东大会审议通过之日起,不超过十二个月,到期将
                  归还至募集资金专用账户,该议案于 2013 年 7 月 18 日通过本公司 2013 年第一次临
                  时股东大会审议,瑞森皮革实际于 2013 年 7 月 22 日、7 月 26 日、8 月 8 日分别将合
                  计 20,000.00 万元募集资金暂时补充流动资金。2014 年 4 月 9 日、15 日、21 日、22
                  日,瑞森皮革已分别归还募集资金 5,000.00 万元、5,000.00 万元、5,000.00 万元、5,000.00
                  万元合计 20,000.00 万元至募集资金专户,使用期限未超过 12 个月。
                  (4)本公司于 2014 年 4 月 24 日召开的第三届董事会第三会议审议通过了《关于公
                  司使用闲置募集资金 暂时性补充流动资金的议案》,公司拟使用闲置募集资金 10,000
                  万元暂时性补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月,到期
                  将归还至募集资金专用账户。该议案于 2014 年 5 月 20 日经本公司 2013 年度股东大
                  会审议通过。本公司实际于 2015 年 5 月 23 日、27 日分别将合计 10,000.00 万元募集
                  资金暂时补充流动资金。本公司已于 2015 年 3 月 20 日将上述用于暂时性补充流动资
                  金的募集资金 10,000 万元全部归还至募集资金专户,使用期限未超过 12 个月。
                  (5)本公司于 2015 年 3 月 23 日召开的第三届董事会第十次会议决议审议通过《关
                  于公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,同意本公司使用闲置募集资
                  金人民币 6,700 万元暂时性补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过
                  十二个月,到期将归还至募集资金专用账户。并于 2015 年 3 月 23 日、3 月 24 日分别
                  将合计 6,700.00 万元募集资金暂时补充流动资金。本公司已于 2015 年 6 月 26 日将上
                  述用于暂时性补充流动资金的募集资金 6,700 万元全部归还至募集资金专户,使用期
                  限未超过 12 个月。
                  (6)截至 2017 年 12 月 31 日,公司不存在使用闲置募集资金补充流动资金的情况。
                    2、非公开发行股票:
                  (1)本公司于 2016 年 9 月 8 日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关
                  于公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,同意本公司使用闲置募集资
                  金 7,000 万元暂时性补充流动资金,使用期限不超过十二个月(自董事会审议通过之
                  日起,不超过十二个月),到期归还至募集资金专用账户。并于 2016 年 9 月 18 日
                  7,000.00 万元募集资金暂时补充流动资金。本公司已于 2016 年 10 月 8 日将上述用于
                  暂时性补充流动资金的募集资金 7,000 万元提前归还至募集资金专户,使用期限未超
                  过 6 个月。
                  (2)本公司 2016 年 10 月 17 日召开的第三届董事会第十二次临时会议审议通过了《关
                  于公司及全资子公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,同意本公司及
                  全资子公司瑞森皮革使用闲置募集资金 36,000 万元暂时性补充流动资金,使用期限不
                  超过十二个月(自董事会审议通过之日起,不超过十二个月),到期归还至募集资金
                  专用账户。公司及全资子公司瑞森皮革已于 2016 年 10 月 19 日、2016 年 10 月 21 日
                  分别将合计 36,000.00 万元募集资金暂时补充流动资金。本公司及全资子公司瑞森皮
                  革已于 2017 年 6 月 1 日将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金 36,000 万元提前
                  归还至募集资金专户,使用期限未超过 12 个月。
                  (3)截至 2017 年 12 月 31 日,公司及全资子公司瑞森皮革不存在使用闲置募集资金
                  补充流动资金的情况。

项目实施出现募集 适用
资金结余的金额及 1、首次公开发行股票:“瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张蓝湿皮项目”已于
原因             2015 年 10 月 31 日建设完成,该项目计划投资 18,252.24 万元,实际投入资金 18,088.98


                                                                                                      28
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                 万元,项目结余 163.26 万元,此外还有利息收入 799.67 万元。该项目资金结余主要
                 原因:
                 (1)公司严格控制募投项目成本,根据募投项目在具体建设过程中的实际情况,本
                 着合理、有效及经济的原则使用募集资金,在募投项目建设过程中,通过加强费用管
                 理控制,在保证募投项目品质及进度的前提下尽可能的减少开支;
                 (2)募集资金存放期间产生了一定的利息收入,同时为提高募集资金使用效率,公
                 司使用闲置募集资金购买了保本理财产品取得了相应的理财收益。本公司于 2015 年
                 12 月 3 日第三届董事会第五次临时会议及 2015 年 12 月 21 日 2015 年第四次临时股东
                 大会审议通过了《关于使用部分募投项目结余募集资金永久性补充流动资金的议案》,
                 将上述项目结余募集资金及利息 962.93 万元永久性补充流动资金。本公司已于 2015
                 年 12 月 29 日将上述募投项目结余资金 962.93 万元永久性补充流动资金。
                 1、首次公开发行股票:截至 2017 年 12 月 31 日止,尚未使用的募集资金 5,239.66 万
尚未使用的募集资 元存放于募集资金专户中(含存款利息及理财收益)。
金用途及去向     2、非公开发行股票:截至 2017 年 12 月 31 日止,尚未使用的募集资金 49,163.52 万
                 元存放于募集资金专户中(含存款利息)。
                 1、首次公开发行股票:
                 (1)公司于 2013 年 8 月 16 日召开第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使
                 用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,公司决定在募集
                 资金项目实施期间,根据实际情况部分使用银行承兑汇票支付(或背书转让支付)募
                 集资金投资项目中涉及的款项,并从募集资金专户划转等额资金至一般流动资金账
                 户。截止 2017 年 12 月 31 日,本公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金项目投资
                 款 7,412.83 万元,累计从募集资金专户转出款项 7,412.83 万元 。
                 (2)2012 年 6、7 月份,超募资金使用中,由于工作人员操作失误,误将募集资金专
                 户中 84.92 万元用于公司非募投项目支出。2012 年 7 月份,本公司已将上述款项全部
                 汇入募集资金专户中。
                 (3)2013 年 3 月 20 日、25 日,由于银行操作失误,误将本公司自有资金 504 万元、
                 378 万元存入募集资金定存专户(中国银行晋江安海支行 409162647791 账户)。2013
募集资金使用及披 年 4 月 12 日,本公司已将上述款项全部退回自有资金账户。
露中存在的问题或 (4)2014 年 5 月 29 日,由于财务人员操作失误,误使用募集专户(中国银行晋江安
其他情况         海支行 411762364113 账户)募集资金 197.86 万元人民币用于购汇支付非募投项目使
                 用的进口设备,2014 年 7 月 21 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
                 (5)2014 年 12 月 24 日,由于财务人员操作失误,误向瑞森皮革募集专户(中国工
                 商银行股份有限公司安海支行 1408012219008069255 账户)支付货款 300.00 万元,2014
                 年 12 月 25 日,瑞森皮革已将上述款项从该募集专户转回本公司一般存款账户。
                 (6)2014 年 12 月 8 日,由于财务人员操作失误,误用募集专户(中国银行晋江安海
                 支行 411762364113 账户)募集资金 26 万元人民币支付非募投项目的工程款,2015 年
                 1 月 5 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
                 (7)2014 年 12 月 8 日,由于财务人员操作失误,误用募集专户(中国银行晋江安海
                 支行 411762364113 账户)募集资金 120 万元人民币置换支付非募投项目工程款的银
                 行承兑汇票,2015 年 1 月 9 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
                 (8)2015 年 2 月 13 日,由于财务人员操作失误,误用募集专户(中国银行晋江安海
                 支行 411762364113 账户)募集资金 200 万元置换支付非募投项目工程款的银行承兑


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                                                                  兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                  汇票,2015 年 3 月 10 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
                  2、非公开发行股票:
                  公司于 2016 年 10 月 17 日召开的第三届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于
                  使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,公司决定
                  在募集资金项目实施期间,根据实际情况部分使用银行承兑汇票支付(或背书转让支
                  付)募集资金投资项目中涉及的款项,并从募集资金专户划转等额资金至一般流动资
                  金账户。截止 2017 年 12 月 31 日,本公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金项目
                  投资款 426.00 万元,累计从募集资金专户转出款项 426.00 万元 。


(3)募集资金变更项目情况

                                                                                                  单位:万元
                                                                                   变更后的
                  变更后项          截至期末 截至期末 项目达到
                           本报告期                              本报告期          项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入          实际累计 投资进度 预定可使            是否达到
                           实际投入                              实现的效          性是否发
  项目   承诺项目 募集资金          投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日          预计效益
                             金额                                  益              生重大变
                  总额(1)             (2)        )          期
                                                                                       化
          福建瑞森
          皮革有限
1、公司年
          公司年加
加工 150
          工 120 万                                               2017 年 06
万张蓝湿            13,487.43        718.07   11,107.9   82.36%                 711.39 是         是
          张牛原                                                  月 30 日
皮扩建项
          皮、30 万

          张牛蓝湿
          皮项目
          福建瑞森
          皮革有限
2、收购徐
          公司年加
州兴宁皮
          工 120 万                                               2014 年 06
业有限公               7,970.24               7,970.24 100.00%                  314.46 是         是
          张牛原                                                  月 30 日
司 100%
          皮、30 万
股权
          张牛蓝湿
          皮项目
合计         --       21,457.67      718.07 19,078.14     --          --       1,025.85     --         --
                                  1、首次公开发行股票:
                           (1)为适应市场需求的变化、进一步提升公司竞争力和盈利能力,公司
                           拟对“瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”进行变
变更原因、决策程序及信息披 更。公司拟暂缓“瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项
露情况说明(分具体项目)     目”牛蓝湿皮加工到牛成品皮的生产线,将原定用于投资该生产线中的
                           13,487.43 万元募集资金投资于“公司年加工 150 万张蓝湿皮扩建项目(安
                           东园)”。本次变更募投项目金额合计 13,487.43 万元,占募集资金净额
                           的 20.06%。该事项于 2013 年 10 月 24 日经公司第二届董事会第十九次会


                                                                                                            30
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                              议决议通过,并于 2013 年 11 月 13 日经公司 2013 年第二次临时股东大
                              会审批。截至 2014 年 4 月 21 日,公司已经从瑞森皮革收回投资款 13,487.43
                              万元。
                              (2)为提高募集资金的使用效率、进一步提升公司竞争力和盈利能力,
                              本次公司拟将 “瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”
                              暂时闲置的募集资金 8,465.56 万元中的 7,970.24 万元用于收购徐州兴宁皮
                              业有限公司 100%的股权。本次变更募投项目金额合计 7,970.24 万元,占
                              募集资金净额的 11.85%。该事项于 2014 年 5 月 29 日经公司第三届董事
                              会第四次会议决议通过,并于 2014 年 6 月 16 日经公司 2014 年第一次临
                              时股东大会审批。截至 2014 年 7 月 9 日,公司已经从瑞森皮革收回投资
                              款 7,970.24 万元,全部用于支付股权转让价款。上述决议、投资公告、相
                              关评估报告已在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、
                              巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)详细披露。


未达到计划进度或预计收益的
                           不适用
情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大
                           不适用
变化的情况说明


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

    公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

    不适用。


七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

                                                                                                单位:元

 公司名称    公司类型   主要业务 注册资本       总资产     净资产    营业收入 营业利润        净利润
福建瑞森
                        牛皮革加 150,000,00 462,818,65 441,944,45 224,630,77 7,642,705. 5,726,679.
皮革有限    子公司
                        工生产   0                6.45       4.80       5.76         71         76
公司
徐州兴宁
                        牛皮革加            224,459,42 77,590,319 353,104,88 4,357,396. 3,144,570.
皮业有限    子公司               75,000,000
                        工生产                    4.36        .10       8.38         55         41
公司

兴业投资    子公司      投资与进 129.39 万 777,513.21 -520,830.1                 -53,903.70 -53,903.70


                                                                                                       31
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


国际有限             出口贸易 美元                           4
公司

报告期内取得和处置子公司的情况

    不适用。

主要控股参股公司情况说明

    无。


八、公司控制的结构化主体情况

    不适用。


九、公司未来发展的展望

1、行业竞争格局


    随着消费需求的升级,公司下游客户的中高端产品的需求将增加,皮革产品将呈现出多元化、个性化、

品种款式多,更迭快等特点,这将使得行业内在新品开发、技术储备、市场渠道、组织生产等方面有明显

优势的大型制革企业将获得更多的发展空间,同时由于环保要求的严格和淘汰落后产能的持续推进,行业

集中度将逐步提高。


2、发展战略


    兴业科技作为皮革行业龙头企业,主动适应经济发展新常态以及皮革行业转型升级大趋势,及时调整

发展战略,跨行业联合积极探索皮革新用途,发现新的市场机遇,坚持技术研发投入,以技术创新引领市

场,走绿色内涵式发展道路。公司将在巩固行业中领先地位的同时,加快发展生产的智能化、自动化、信

息化,增效降耗,提升产品档次和质量。


3、经营计划


    (1)重点市场布局促进渠道优化拓展

    利用公司所处地的区域优势,以全国皮革制品企业集散地为重点,细分重点销售区域,即广州惠东片

区、广州花都市狮岭片区、浙江温州片区、成都武侯片区、重庆璧山片区、重庆铜梁片区、福建泉州片区、

福建莆田片区、苏皖片区、河北白沟镇片区、山东青岛威海片区和广州皮革批发市场。

    在客户开发方面,继续深化与鞋业生产厂家特别是国内外引领潮流品牌鞋业厂家的合作,巩固鞋面皮

的市场地位;加强与箱包企业的合作,加大包袋皮的销售比例;重视和皮革经销专业市场中具有良好营销


                                                                                                32
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


渠道和信誉的经销大户合作;积极与欧美国际品牌建立联系,开拓国际市场,提升公司的产品形象。开发

家具皮客户,抓住家具皮的市场机会。

    (2)自主研发与合作开发并举推进产品创新

    公司将坚持核心技术自主研究开发为主,合作开发为辅;应用技术开发合作为主,自主研究开发为辅

的方针。在加大自主研发投入的同时利用国家级企业技术中的平台加强与科研机构和大专院校的合作,开

展牛皮革加工新技术、新工艺、新材料的开发创新工作。

    保持和巩固公司做为国内鞋面革供应商的领先地位,开发生产高档次、多功能、高附加值的鞋面皮;

开发生产高级手提包、高级皮箱、皮套、皮夹、皮带等装饰用皮和家具皮;积极探索新技术、新材料在制

革工艺中的应用;重点开发绿色无铬鞣皮革。

    (3)生产设备智能化改造提质增效

    皮革工业智能化是未来的发展趋势,可以根本性改变皮革工业加工技术,公司在这方面主要考虑引进

国外先进设备,此外公司还将主动参与开发了自动化、智能化设备使整个公司生产自动化加工技术完整化、

体系化,做到人工减少、消耗减少、质量提升的目标。

    (4)梯队人才培养助力企业发展

    制革行业是一种机械化程度较高、而原材料性质较不稳定,需要对生产过程实行动态管理的行业,有

专业知识又有技术经验的员工是公司的宝贵财富,用好员工、留住员工、提升员工、建好梯队、带好员工

是公司最重要的人才开发任务。公司将依托长期合作的四川大学、陕西科技大学等院校、中国皮革与制鞋

工业研究院等科研院所,进行资助式订单式的培养,基础学科在学校学习,实验、实习在工厂进行,要求

所委培大学生提前接受兴业的文化和作业规范,毕业能顺利到厂工作,为公司研发技术队伍提供源源不断

的生力军;公司内部选拔优秀人才,内训外训相结合,建立后备人才档案。公司还将采取“请进来、走出

去”的方式,组织公司的管理和技术人员到国内外知名企业参观学习或院校接受培训,提高专业技能和管

理能力,为企业的发展提供优秀人才。


4、可能面临的风险


    (1)环保政策的风险

    国内的制革企业面临着日趋严厉的环保法律法规的监管。2016 年《水污染防治重点行业清洁生产推行

方案》发布,2017 年《制革行业排污许可证申请与核发技术规范》出台,对于众多环保不达标或者污染治

理能力有限的中小企业,将会由于环保的压力而逐步退出市场,而对于污染治理能力强、符合环保规范的

企业将获得较大发展空间。未来如果国家环境保护力度不断加强,出台新的规定和政策,对制革企业实行

更为严格的污染监管指标或规范,企业的排放标准也将相应提高,公司将投入更多的环保设施和环保费用,

                                                                                                33
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


将导致公司经营成本上升。

    (2)产品创新与技术进步的风险

    技术创新是公司赖以保持议价优势和抵御同行业竞争的一个重要手段。如果公司的技术研发和产品升

级换代不能持续及时把握下游产业和最终消费者需求的变化趋势并紧跟市场发展的热点,公司的新产品设

计和开发能力不能够满足客户的需求,将不能在行业中继续取得竞争优势,从而导致业务损失或客户流失。

    (3)主要原材料价格波动的风险

    公司产品的主要原材料为牛原皮,因此,牛原皮采购价格的变化会对公司的经营业绩产生重要影响。

如果公司不能综合采取措施降低原材料价格波动对公司经营的影响,将给公司的盈利能力带来不利影响。

    (4)行业集中度低、存在无序竞争风险

    由于兴业科技产品以内销为主,面临的主要竞争压力来自国内,而国内制革行业的产业集中度低,中

小企业众多,且大部分中小型企业产品品种雷同,质量相近,形成了在同一水平线上的相互重复。随着行

业的发展,公司面临的市场竞争不断加大。虽然兴业科技生产的产品质量稳定、技术含量高、产品更新速

度快,但如果同行业其他企业采取低价倾销等手段扰乱市场,将不利于兴业科技产品的销售,从而对公司

的收益产生一定的影响。但同时,面对众多且小而分散的企业,也为行业整合提供了机会,兴业科技可以

通过整合机会获得长足发展。

    (5)汇率风险

    公司原皮主要通过进口采购并且金额较大,结算主要使用美元等外币结算。随着公司经营规模的进一

步扩大,公司对外采购的金额也将进一步增加,因此汇率的变动将给公司的收益带来一定的影响。

    (6)技术失密及核心技术人员流失的风险

    皮革鞣制技术具有很强的专业性,技术配方和生产工艺的研究和保护是公司生产经营的关键因素之

一。为此,公司制订了整套技术保密制度。

    虽然公司针对核心技术人员及保密配方采取了一系列保护措施,但如果未来公司多数核心技术人员流

失,而公司不能及时补充合格的人才,将对公司的新产品开发和未来发展造成不利影响;同时由于公司未

将所有配方和技术申请专利加以保护,如果公司对技术或配方的保密不够完善,将可能导致部分技术或配

方失密,从而对公司正常的生产经营带来不利影响。

    (7)流行趋势变化致使天然皮革在鞋面用皮革使用量减少的风险

    近年,随着人们生活习惯的改变,穿衣风格由原来的商务时尚逐渐的转变为休闲时尚。天然皮革制品

尤其是皮鞋一直以来给大众消费者的感觉就是商务风格,因此流行趋势的变化对天然皮革在鞋面用皮的使

用量上会产生不利的影响。但是公司通过改变产品的风格,同时通过开拓包袋用皮市场、家具用皮市场以

及国际市场等措施,以期减少其对公司产销量的影响。

                                                                                                34
                                                    兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文



十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表


   公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




                                                                                             35
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                 第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

    不适用。

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

    (1)2015年度利润分配预案

    由于公司处于战略升级阶段,为支持公司长期发展,2015 年度不分配现金红利,不送红股,不以公积

金转增股本。未分配利润留存以后年度一并分配。

     (2)2016年度利润分配方案

    经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2016 年度公司母公司实现净利润 59,391,321.18 元,按

母公司当年实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 5,939,132.12 元。2016 年初未分配利润为 546,305,568.97

元,则截至 2016 年 12 月 31 日实际可供分配的利润为 599,757,758.03 元。

    为了更好的回报股东,根据《公司章程》关于利润分配的相关规定,公司拟以股本 302,178,412 股为

基数,每 10 股派 1.5 元(含税)现金股利,共派现 45,326,761.80 元,剩余未分配利润 554,430,996.23 元留

存以后年度分配。本次不以资本公积金、未分配利润和盈余公积转增股本。

    (3)2017年度利润分配方案

    经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2017 年度公司母公司实现净利润 36,334,815.35 元,按

母公司当年实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 3,633,481.54 元。2017 年初未分配利润为 599,757,758.03

元,,减去 2017 年 4 月已分配利润 45,326,761.80 元,则截至 2017 年 12 月 31 日实际可供分配的利润为

587,132,330.04 元。

    为了更好的回报股东,根据《公司章程》关于利润分配的相关规定,公司拟以股本 302,082,162 股为

基数,每 10 股派 5.00 元(含税)现金股利,共派现 151,041,081 元,剩余未分配利润 436,091,249.04 元留

存以后年度分配。本次不以资本公积金、未分配利润和盈余公积转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                              单位:元
                                 分红年度合并报 占合并报表中归
                  现金分红金额                                 以其他方式现金 以其他方式现金
    分红年度                     表中归属于上市 属于上市公司普
                    (含税)                                     分红的金额     分红的比例
                                 公司普通股股东 通股股东的净利


                                                                                                     36
                                                               兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                       的净利润        润的比率
2017 年              151,041,081.00    45,136,922.93          334.63%              0.00            0.00%
2016 年               45,326,761.80    63,119,198.43          71.81%               0.00            0.00%
2015 年                        0.00    13,299,906.00           0.00%               0.00            0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

    不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数(股)                                                                                  0
每 10 股转增数(股)                                                                                 5.00
每 10 股转增数(股)                                                                                    0
分配预案的股本基数(股)                                                                     302,082,162
现金分红总额(元)(含税)                                                                151,041,081.00
可分配利润(元)                                                                          587,132,330.04
现金分红占利润分配总额的比例                                                                        100%
                                           本次现金分红情况
其他
                            利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
    经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2017 年度公司母公司实现净利润 36,334,815.35 元,按
母公司当年实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 3,633,481.54 元。2017 年初未分配利润为
599,757,758.03 元,,减去 2017 年 4 月已分配利润 45,326,761.80 元,则截至 2017 年 12 月 31 日实际可供
分配的利润为 587,132,330.04 元。
    为了更好的回报股东,根据《公司章程》关于利润分配的相关规定,公司拟以股本 302,082,162 股为
基数,每 10 股派 5.00 元(含税)现金股利,共派现 151,041,081 元,剩余未分配利润 436,091,249.04 元
留存以后年度分配。本次不以资本公积金、未分配利润和盈余公积转增股本。


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项


  承诺事由        承诺方    承诺类型               承诺内容               承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺     无
收购报告书
或权益变动
             不适用
报告书中所
作承诺

                                                                                                        37
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


资产重组时
             不适用
所作承诺
                                   间接持有本公司股份的实际控制
                                   人吴华春承诺:自本公司股票上市
                                   之日起三十六个月内,不转让或者
                                   委托他人管理本次发行前已间接
                                   持有的本公司股份,前述期限届满
                                   后,在其担任本公司董事、高级管
                                   理人员期间,每年转让的股份不超
                                   过其间接持有的本公司股份的
                                   25%,离职后半年内,不转让其间
             实际控制
                        股份锁定承 接持有的本公司股份。间接持有本 2010 年 09
             人、董事、                                                      长期          正常履行
                        诺         公司股份的其他董事、监事、高级 月 16 日
             监事、高管
                                   管理人员承诺:自本公司股票上市
                                   之日起十二个月内,不转让或者委
                                   托他人管理本次发行前已间接持
                                   有的本公司股份,前述期限届满
                                   后,在其担任本公司董事、监事、
                                   高级管理人员期间,每年转让的股
                                   份不超过其间接持有的本公司股
                                   份的 25%,离职后半年内,不转让
首次公开发                         其间接持有的本公司股份。
行或再融资                           公司股东石河子万兴股权投资合
时所作承诺   公司股东石              伙企业(有限合伙)、石河子恒大
             河子万兴股              股权投资合伙企业(有限合伙)、
             权投资合伙              荣通国际有限公司、华佳发展有限
             企业(有限              公司、晋江市远大投资管理有限公
             合伙)、石河            司、新余润亨投资有限公司及实际
             子恒大股权              控制人吴华春先生承诺在本承诺
             投资合伙企              函签署之日:本公司(本人及本人
             业(有限合              控制的公司)均未生产、开发任何
             伙)、荣通国 关于避免同 与股份公司及其下属子公司生产
                                                                    2012 年 04
             际有限公 业竞争的承 的产品构成竞争或可能竞争的产                  长期        正常履行
                                                                    月 17 日
             司、华佳发 诺           品,未直接或间接经营任何与股份
             展有限公                公司及下属子公司的业务构成竞
             司、晋江市              争或可能竞争的业务,也未参与投
             远大投资管              资任何与股份公司及其下属子公
             理有限公                司生产的产品或经营的业务构成
             司、新余润              竞争或可能构成竞争的其他企业。
             亨投资有限              自本承诺函签署之日起, 本公司
             公司、实际              (本人及本人控制的公司)将不生
             控制人                  产、开发任何与股份公司及其下属
                                     子公司生产的产品构成竞争或可


                                                                                                   38
                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                      能构成竞争的产品,不直接或间接
                      经营任何与股份公司及其下属子
                      公司经营的业务构成竞争或可能
                      构成竞争的业务,也不参与投资任
                      何与股份公司及其下属子公司生
                      产的产品或经营的业务构成竞争
                      或可能构成竞争的其他企业。自承
                      诺函签署之日起,如股份公司及其
                      下属子公司进一步拓展产品和业
                      务范围, 本公司(本人及本人控制
                      的公司)将不与股份公司及其下属
                      子公司拓展后的产品或业务相竞
                      争;若与股份公司及其下属子公司
                      拓展后的产品或业务产生竞争,则
                      本公司(本人及本人控制的公司)
                      及下属子公司将以停止生产或经
                      营相竞争的业务或产品的方式、或
                      者将相竞争的业务纳入到股份公
                      司经营的方式、或者将相竞争的业
                      务转让给无关联关系的第三方的
                      方式避免同业竞争。如上述承诺被
                      证明是不真实的或未被遵守,本公
                      司(本人)将向股份公司赔偿一切
                      直接和间接损失。
股东石河子            公司股东石河子万兴股权投资合
万兴股权投            伙企业(有限合伙)、石河子恒大
资合伙企业            股权投资合伙企业(有限合伙)、
(有限合              荣通国际有限公司、华佳发展有限
伙)、石河子          公司、晋江市远大投资管理有限公
恒大股权投            司、新余润亨投资有限公司、及实
资合伙企业            际控制人吴华春承诺将避免与本
(有限合              公司进行关联交易,如其与本公司
伙)、荣通国          不可避免地出现关联交易时,将根
际有限公 关于关联交   据《公司法》和公司章程的规定,2010 年 09
                                                               长期         正常履行
司、华佳发 易的承诺   依照市场规则,本着一般商业原 月 16 日
展有限公              则,通过签订书面协议,公平合理
司、晋江市            地进行交易,以维护股份公司及所
远大投资管            有股东的利益,将不利用其在股份
理有限公              公司中的地位,为其在与股份公司
司、新余润            关联交易中谋取不正当利益。公司
亨投资有限            全体董事承诺本公司发行股票并
公司、、实际          上市后涉及关联交易事项时,全体
控制人、全            董事将严格按照《公司章程》等对
体董事。              关联交易的规定进行操作。

                                                                                    39
                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                  公司实施积极连续、稳定的股利分
                  配政策,公司的利润分配应当重视
                  投资者的合理投资回报和公司的
                  可持续发展,利润分配政策保持连
                  续性和稳定性,健全现金分红制
                  度;公司在选择利润分配方式时,
                  相对于股票股利等分配方式优先
                  采用现金分红的利润分配方式;具
                  备现金分红条件的,应当采用现金
                  分红进行利润分配。存在股东违规
                  占用公司资金情况的,公司应当扣
                  减该股东所分配的现金红利,以偿
                  还其占用的资金。1、差异化的现
                  金分红政策。公司董事会应当综合
                  考虑所处行业特点、发展阶段、自
                  身经营模式、盈利水平以及是否有
                  重大资金支出安排等因素,按照公
                  司章程规定的程序,提出差异化的
                  现金分红政策:①公司发展阶段属
                  成熟期且无重大资金支出安排的,
                  进行利润分配时,现金分红在本次
       关于利润分 利润分配中所占比例最低应达到 2014 年 04
公司                                                      长期           正常履行
       配的承诺 80%;②公司发展阶段属成熟期且 月 26 日
                  有重大资金支出安排的,进行利润
                  分配时,现金分红在本次利润分配
                  中所占比例最低应达到 40%;③公
                  司发展阶段属成长期且有重大资
                  金支出安排的,进行利润分配时,
                  现金分红在本次利润分配中所占
                  比例最低应达到 20%;公司发展阶
                  段不易区分但有重大资金支出安
                  排的,可以按照前项规定处理。2、
                  实施现金分红的具体条件、比例和
                  期间间隔。(1)实施现金分配的条
                  件:①公司该年度或半年度事项的
                  可分配利润为正值,即公司弥补亏
                  损,提取公积金后的税后利润为正
                  值;②公司累计可供分配利润为正
                  值,当年每股累计可供分配利润不
                  低于 0.1 元;③审计机构对公司的
                  该年度或半年度财务报告出具无
                  保留意见的审计报告;④公司无重
                  大投资计划或重大现金支出等事
                  项发生(募集资金投资项目除外)。


                                                                                 40
                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                      重大投资计划或重大现金支出事
                      项指以下情形之一:公司未来十二
                      个月内拟对外投资、收购资产或购
                      买设备累计支出达到或超过公司
                      最近一期经审计净资产的 50%,且
                      超过 5,000 万元;公司未来十二个
                      月内拟对外投资、收购资产或购买
                      设备累计支出达到或超过公司最
                      近一期经审计总资产的 30%;公司
                      因前述第④款规定的特殊情况而
                      不进行现金分红,或公司符合现金
                      分红条件但不提出现金利润分配
                      预案,或最近三年以现金方式累计
                      分配的利润低于最近三年实现的
                      年均可分配利润的百分之三十时,
                      公司应在董事会决议公告和年报
                      全文中披露未进行现金分红或现
                      金分配低于规定比例的原因,以及
                      公司留存收益的确切用途及预计
                      投资收益等事项进行专项说明,经
                      独立董事发表意见后提交股东大
                      会审议。(2)利润分配期间间隔。
                      在满足利润分配条件前提下,原则
                      上公司每年进行一次利润分配,主
                      要以现金分红为主,但公司可以根
                      据公司盈利情况及资金需求状况
                      进行中期现金分红。(3)现金分红
                      最低金额或比例公司具备现金分
                      红条件的,公司应当采取现金方式
                      分配股利,以现金方式分配的利润
                      不少于当年实现的可分配利润的
                      30%;公司在实施上述现金分配股
                      利的同时,可以派发股票股利。3、
                      公司发放股票股利的具体条件。公
                      司在经营情况良好且董事会认为
                      公司股票价格与公司股本规模不
                      匹配、发放股票股利有利于公司全
                      体股东整体利益时,可以在满足上
                      述现金分红的条件下,采用发放股
                      票股利方式进行利润分配,具体分
                      红比例由公司董事会审议通过后,
                      提交股东大会审议决定。

吴国仕、吴 股份限售承                              2015 年 06 至 2019 年
                                                                         正常履行
美莉、蒋亨 诺         自发行结束之日起三十六个月内 月 15 日 8 月 19 日

                                                                                     41
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


             福、深圳市              不得转让。                                 止
             方德智联投
             资管理有限
             公司
                                   为使公司本次非公开发行填补回
                                   报措施能够得到切实履行,维护公
                                   司和全体股东的合法权益,公司全
                                   体董事、高级管理人员承诺如下:
                                   1、承诺不无偿或以不公平条件向
                                   其他单位或者个人输送利益,也不
                                   采用其他方式损害公司利益。2、
                                   承诺对本人的职务消费行为进行
                                   约束。3、承诺不动用公司资产从
                                   事与其履行职责无关的投资、消费
                        关于公司非
             公司全体董            活动。4、承诺由董事会或薪酬委
                        公开发行填                                2016 年 02
             事、高级管            员会制定的薪酬制度与公司填补              长期           正常履行
                        补回报措施                                月 21 日
             理人员                回报措施的执行情况相挂钩。5、
                        的承诺
                                   承诺拟公布的公司股权激励(如
                                   有)的行权条件与公司填补回报措
                                   施的执行情况相挂钩。6、本承诺
                                   出具日至公司本次非公开发行实
                                   施完毕前,若中国证监会作出关于
                                   填补回报措施及其承诺的其他新
                                   的监管规定,且上述承诺不能满足
                                   中国证监会该等规定时,本人承诺
                                   届时将按照中国证监会的最新规
                                   定出具补充承诺。
                                     为使公司本次非公开发行填补回
                          关于公司非
                                     报措施能够得到切实履行,维护公
                          公开发行填                                2016 年 02
             吴华春                  司和全体股东的合法权益,本人承            长期         正常履行
                          补回报措施                                月 21 日
                                     诺:不越权干预公司的经营管理活
                          的承诺
                                     动,不会侵占公司利益。
股权激励承
             无

                                     公司承诺不为激励对象依本激励
                                     计划获取有关权益提供贷款以及 2013 年 05
             公司         其他承诺                                           长期           正常履行
                                     其他任何形式的财务资助,包括为 月 21 日
其他对公司                           其贷款提供担保。
中小股东所                           公司承诺在使用闲置募集资金暂              截止 2017
作承诺                               时性补充流动资金期间,不进行风            年6月2
                                                                    2016 年 10
             公司         其他承诺   险投资、不对控股子公司以外的对            日公司及 履行完毕
                                                                    月 17 日
                                     象提供财务资助;在闲置募集资金            全资子公
                                     暂时性补充流动资金期限到期之              司福建瑞

                                                                                                    42
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                  日前,及时将 36,000 万元归还至             森已经将
                                  募集资金专户。                             用于暂时
                                                                             性补充流
                                                                             动资金的
                                                                             募集资金
                                                                             36,000 万
                                                                             元全部归
                                                                             还至募集
                                                                             资金专户
                                  本人郑重承诺,凡在 2017 年 6 月
                                  7 日至 6 月 9 日期间,公司及全资
                                  子公司员工通过二级市场买入兴
                                                                            至 2018 年
                                  业科技股票且连续持有 12 个月以 2017 年 06
              吴华春   其他承诺                                             7 月 11 日 正常履行
                                  上,并且持有期间连续在职的,若 月 07 日
                                                                            止
                                  因买入兴业科技股票产生的亏损,
                                  由本人予以全额补偿,收益则归员
                                  工个人所有。
                                                                          至 2017 年
                                                                          12 月 15 日
                                                                          李光清先
                                  自 2017 年 11 月 28 日起 15 个交易      生增持公
                       增持股份承 日内。拟筹集不低于人民币 100 2017 年 11 司股份
              李光清                                                                  履行完毕
                       诺         万元的资金,增持公司股票的数量 月 28 日 188400
                                  不超过公司总股本的 1‰。                股,增持
                                                                          金额
                                                                          2,004,28
                                                                          8 元。
承诺是否按
              是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的,应当详细
说明未完成
             不适用
履行的具体
原因及下一
步的工作计



2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

   不适用。



                                                                                                 43
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文



四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计

报告”的说明

    不适用。


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况

说明

1、重要会计政策变更


                                                                          受影响的报表项目
          会计政策变更的内容和原因                审批程序
                                                                            及影响金额
根据《企业会计准则第16号——政府补助》2017),
政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用
净额法,将与资产相关的政府补助相关递延收益的
摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为
                                              公司董事会审议
按照合理、系统的方法分配,并修改了政府补助的
                                              通过
列报项目。2017年1月1日尚未摊销完毕的政府补助
和2017年取得的政府补助适用修订后的准则。
对新的披露要求不需提供比较信息,不对比较报表
中其他收益的列报进行相应调整。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通
知》(财会[2017]30号),在利润表中新增“资产
处置收益”行项目,反映企业出售划分为持有待售
的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性
房地产除外)或处置组时确认的处置利得或损失,
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生
                                                            2016 年 度 , 资 产 处 置 损 益 增 加
产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损
                                                            -139,086.61 元 , 营 业 外 收 入 减 少
失,以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得 公司董事会审议
                                                            56,548.08 元 , 营 业 外 支 出 减 少
或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。 通过
                                                            195,634.69元。
相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的
“其中:非流动资产处置利得”和“其中:非流动资
产处置损失”项目,反映企业发生的营业利润以外
的收益,主要包括债务重组利得或损失、与企业日
常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损
失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报
废损失等。


                                                                                                      44
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


对比较报表的列报进行了相应调整。


2、重要会计估计变更

    本年度,本公司重要会计估计未发生变更。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

   公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

   公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                  致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)          75
境内会计师事务所审计服务的连续年限    9
境内会计师事务所注册会计师姓名        林新田、邓伟
境内会计师事务所注册会计师审计服务的
                                     林新田连续服务 1 年,邓伟连续服务 2 年
连续年限

当期是否改聘会计师事务所

    否。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

    不适用。


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

   不适用。


十一、破产重整相关事项

   公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

   本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。




                                                                                                 45
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文



十三、处罚及整改情况

    公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

    不适用。


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

    2017年3月25日召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于回购注销未达到解锁条件及部分激

励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。因公司2016年度业绩未达到限制性股票激励计划首次授

予限制性股票第四期和授予预留限制性股票第三期的到解锁条件,以及部分激励对象因离职不符合激励条

件,公司决定回购注销激励对象所持有的未达到相应解锁条件的限制性股票以及部分不符合激励条件的激

励对象所持尚未解锁的限制性股票,公司此次回购注销限制性股票共计989,250股。具体内容详见公司于

2017年3月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网

(www.cninfo.com.cn)上发布的《兴业皮革科技股份有限公司关于回购注销未达到解锁条件及部分激励对

象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》(2017-015)。

    本次回购注销股票数量为989,250股,本次回购注销不影响公司限制性股票激励计划的实施。经中国证

券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司上述限制性股票的回购注销事宜已于2017年5月22日

完成。具体内容详见公司于2017年5月24日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券

日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的《兴业皮革科技股份有限公司关于部分限制性股票回

购注销完成的公告》(2017-030)。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


                                              关联   占同 获批                    可获
                            关联                                 是否     关联
                关联                  关联    交易   类交 的交                    得的
关联交   关联        关联交 交易                                 超过     交易           披露    披露
                交易                  交易    金额   易金 易额                    同类
  易方   关系        易内容 定价                                 获批     结算           日期    索引
                类型                  价格    (万   额的 度(万                  交易
                            原则                                 额度     方式
                                              元)   比例 元)                    市价

漳州微 董监     关联          市场   1,686.                                      1,686. 2017 巨潮
                       环保支                       33.16                银行
水环保 高关     方提          定价   37 元/   64.60          150 否              37 元/ 年 3 月 资讯
                       出                              %                 转账
科技有 联方     供劳          原则   吨                                          吨     28 日 网(公


                                                                                                        46
                                                                兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


限公司          务                                                                                  告编
                                                                                                    号:201
                                                                                                    7-012)
                关联
       董监                   市场
                方购   车辆购          20000           100.00                 银行   20,000
蔡美珠 高关                   定价                2                2否
                置车   置              元                  %                  转账   元
       联方                   原则
                辆
合计                            --       --    66.60     --      152     --     --     --      --     --
大额销货退回的详细情况        不适用
按类别对本期将发生的日常关
                           公司及瑞森皮革 2017 年度预计与漳州微水环保科技有限公司发生不超过
联交易进行总金额预计的,在
                           150 万元的日常关联交易,本报告期实际发生日常关联交易金额 64.60 万
报告期内的实际履行情况(如
                           元。
有)
交易价格与市场参考价格差异
                           不适用
较大的原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

   公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

   公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

   公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

   公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

   公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

   公司报告期不存在承包情况。

                                                                                                           47
                                                                   兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


(3)租赁情况

   公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

(1)担保情况

                                                                                                   单位:万元
                     公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                 担保额度          实际发生日                                                       是否为
                                                实际担保                                     是否履
  担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署                      担保类型     担保期            关联方
                                                  金额                                       行完毕
                 披露日期              日)                                                           担保
报告期内审批的对外担保额                                   报告期内对外担保实
                                                       0                                                    0
度合计(A1)                                               际发生额合计(A2)
报告期末已审批的对外担保                                   报告期末实际对外担
                                                       0                                                    0
额度合计(A3)                                             保余额合计(A4)
                                        公司对子公司的担保情况
                 担保额度          实际发生日                                                       是否为
                                                实际担保                                     是否履
  担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署                      担保类型     担保期            关联方
                                                  金额                                       行完毕
                 披露日期              日)                                                           担保
                                                                               2016 年 8
                 2016 年
徐州兴宁皮业有                          2016 年 7 月                  连带责任 月 25 日至
                 07 月 23       4,500                            54.1                     是         否
限公司                                  26 日                         保证     2017 年 5
                 日
                                                                               月 26 日
                                                                              2017 年 7
                 2017 年
徐州兴宁皮业有                          2017 年 7 月 3               连带责任 月 3 日至
                 08 月 19       6,000                              0                    否           否
限公司                                  日                           保证     2018 年 6
                 日
                                                                              月 22 日
                                                                               2017 年 7
                 2017 年
徐州兴宁皮业有                          2017 年 6 月                  连带责任 月 3 日至
                 03 月 15       5,000                          365.21                     是         否
限公司                                  15 日                         保证     2017 年 12
                 日
                                                                               月 15 日
                                                                               2017 年 3
                 2017 年
徐州兴宁皮业有                          2017 年 3 月                  连带责任 月 31 日至
                 03 月 15       5,000                           956.3                     否         否
限公司                                  21 日                         保证     2018 年 3
                 日
                                                                               月5日
                                                      报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
                                               16,000 保实际发生额合计                               1,375.61
额度合计(B1)
                                                      (B2)

报告期末已审批的对子公司                       16,000 报告期末对子公司实                             1,321.51

                                                                                                            48
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


担保额度合计(B3)                                 际担保余额合计(B4)
                                   子公司对子公司的担保情况
                 担保额度          实际发生日                                                是否为
                                                实际担保                              是否履
  担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署               担保类型     担保期            关联方
                                                  金额                                行完毕
                 披露日期              日)                                                  担保
                                                 报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保
                                               0 保实际发生额合计                                    0
额度合计(C1)
                                                 (C2)
报告期末已审批的对子公司                           报告期末对子公司实
                                               0                                                     0
担保额度合计(C3)                                 际担保余额合计(C4)
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                           报告期内担保实际发
                                         16,000                                               1,375.61
(A1+B1+C1)                                       生额合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度                           报告期末实际担保余
                                         16,000                                               1,321.51
合计(A3+B3+C3)                                   额合计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                   0.56%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                      0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                                     0
供的债务担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                0
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                        0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担
                                               不适用
连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)             不适用


(2)违规对外担保情况

   公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

   公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

   公司报告期不存在委托贷款。



                                                                                                     49
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


4、其他重大合同

       公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况


       2017 年,公司在实现自身发展的同时,积极履行社会责任,公司编制了《兴业皮革科技股份有限公司

2017 年度社会责任报告》,该报告详细介绍了在投资者与债权人权益保护、供应商和客户的权益保护、职

工权益保护、环境保护与可持续发展、公共关系和社会公益事业等方面公司所做的工作。具体内容见 2017

年 3 月 27 日刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《兴业皮革科技股份有限公司 2017 年度社会责任

报告》。


2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划


       无。


(2)年度精准扶贫概要


    2017 年度经第四届董事会第四次会议和第四届董事会第五次会议审议通过,公司向泉州市慈善总会捐

款人民币 200 万元,用于开展慈善助学、慈善助医、慈善助困等公益活动。此外公司还通过晋江慈善总会

中的兴业皮革慈善基金划拨人民币 15 万元,用于支持“百企帮百村”永春县福中村建档立卡贫苦户项目。


(3)精准扶贫成效


       无。


(4)后续精准扶贫计划

公司目前暂无后续的精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位


是。


                                                                                                   50
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


         主要污染
                               排放口
公司或子 物及特征                                       执行的污染          核定的排放 超标排放
                  排放方式     分布情     排放浓度                 排放总量
公司名称 污染物的                                       物排放标准              总量     情况
                                 况
           名称
         COD        间接排放               174.85mg/l      300mg/l    15.68 吨      39.2 吨 未超标
兴业科技
         氨氮       间接排放   1 个排污     1.973mg/l       45mg/l    0.193 吨      5.23 吨 未超标
(安海厂
         总铬       间接排放   口           0.170mg/l      1.5mg/l    0.104 吨           无 未超标
区)
         六价铬     间接排放              <0.004mg/l       0.1mg/l          无           无 未超标

兴业科技 COD        间接排放                234.5mg/l      300mg/l     8.75 吨    25.804 吨 未超标
                               1 个排污
(安东厂 氨氮       间接排放                6.308mg/l       45mg/l    0.108 吨      3.18 吨 未超标
                               口
区)     总铬       间接排放                0.169mg/l      1.5mg/l    0.055 吨     0.081 吨 未超标
           COD      间接排放              168.167mg/l      300mg/l    37.65 吨     49.23 吨 未超标
           氨氮     间接排放                0.632mg/l       15mg/l     0.98 吨      7.38 吨 未超标
                               1 个排污
瑞森皮革 总铬       间接排放                0.126mg/l      1.5mg/l   0.0153 吨     0.086 吨 未超标
                               口
           六价铬   间接排放                0.008mg/l      0.1mg/l 0.00124 吨            无 未超标
           总氮     间接排放               43.133mg/l       50mg/l     7.02 吨     24.62 吨 未超标
           COD      直接排放   1 个排污      155mg/l       300mg/l    35.06 吨      74.3 吨 未超标
兴宁皮业
           氨氮     直接排放   口            6.17mg/l       70mg/l    3.418 吨       7.4 吨 未超标

防治污染设施的建设和运行情况

    公司制定了严密的废水治理方案,采取“五水分离、分流分治、循环使用、减少排污”的处理方法,

针对皮革加工过程中产生的含铬废水、含硫废水、综合废水、生活污水及雨水,公司在建设规划时将五种

废水的收集管道分开铺设,按废水种类分别收集,有针对性的进行污水处理,污水经公司处理后再排放给

污水处理厂进行二次处理,报告期内公司各类环保设施运行正常。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

    公司及全资子公司在建设前进行环境影响评价,在建设完成后办理环保验收。公司及各全资子公司均

已在当地环保部门办理了排污许可证,报告期内公司及全资子公司污染物均达标排放。

突发环境事件应急预案

    为预防、预警和应急处置突发环境事件或由安全生产次生、衍生的各类突发环境事件公司及各全资子

公司而制定的应急预案。按突发环境事件严重性和紧急程度,将突发环境事件级别分为三级:较大突发环

境事件(I级)、一般突发环境事件(II级)、轻微突发环境事件(III级),并有相应的响应措施。由公

司主要负责人担任总指挥和副总指挥,下设应急指挥办公室,为应急组织日常机构。



                                                                                                      51
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


环境自行监测方案

    公司及各全资子公司均制定了自行监测方案,通过自行监测与委托有资质的第三方共同监测的方式,

定期对污染物排放进行监测。

其他应当公开的环境信息

    无。

其他环保相关信息

   无。


十九、其他重大事项的说明

   公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


二十、公司子公司重大事项

   不适用。




                                                                                               52
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                       第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                               单位:股

                       本次变动前              本次变动增减(+,-)               本次变动后
                                                    公积
                                          发行
                      数量        比例         送股 金转   其他       小计         数量        比例
                                          新股
                                                    股
一、有限售条件
                     62,595,662 20.65%                     -847,950   -847,950    61,747,712   20.43%
股份
3、其他内资持股      62,595,662 20.65%                     -847,950   -847,950    61,747,712   20.43%
其中:境内法人
                      8,546,392   2.81%                                            8,546,392     2.83%
持股
         境内自然
                     54,049,270 17.83%                     -847,950   -847,950    53,201,320   17.61%
人持股
二、无限售条件
                    240,572,000 79.35%                     -141,300   -141,300   240,430,700   79.57%
股份
1、人民币普通股     240,572,000 79.35%                     -141,300   -141,300   240,430,700   79.57%
三、股份总数        303,167,662 100.00%                    -989,250   -989,250   302,178,412 100.00%
股份变动的原因

    公司于2017年3月25日召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于回购注销未达到解锁条件及

部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,因公司2016年度业绩未达到限制性股票激励计划

首次授予限制性股票第四期和授予预留限制性股票第三期未达到解锁条件,以及部分激励对象因离职已不

符合激励条件,公司决定回购注销激励对象所持有的未达到相应解锁条件的限制性股票以及部分不符合激

励条件的激励对象所持尚未解锁的限制性股票共计989,250股。具体内容详见公司于2017年3月28日在《中

国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布

的《兴业皮革科技股份有限公司关于回购注销未达到解锁条件及部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性

股票的公告》(2017-015)。

    公司财务总监李光清先生于2017年11月28日至12月4日期间,通过证券交易所集中竞价交易增持公司

股份188,400股,按照证监会和深交所的相关规定,对其本次增持股份的75%即141,300股予以锁定,为高管


                                                                                                      53
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


锁定股。

股份变动的批准情况

    2017年3月25日召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于回购注销未达到解锁条件及部分激

励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。因公司2016年度业绩未达到限制性股票激励计划首次授

予限制性股票第四期和授予预留限制性股票第三期未达到解锁条件,以及部分激励对象因离职已不符合激

励条件,公司决定回购注销激励对象所持有的未达到相应解锁条件的限制性股票以及部分不符合激励条件

的激励对象所持尚未解锁的限制性股票共计989,250股。

股份变动的过户情况

    本次股份变动已全部办理过户。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响

    不适用。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

    不适用。


2、限售股份变动情况

                                                                                               单位:股
                     本期解        本期增
          期初限售股                      期末限售股
 股东名称            除限售        加限售                   限售原因               解除限售日期
              数                              数
                     股数            股数
公司首次授                                                                   截止到 2017 年 5 月 22 日,
予和预留授                                                                   回购股权激励限售股
予激励股份                                             授予未解锁限制性激    954,250 股已在中国证券
               1,050,500 954,250              96,250
的激励对象                                             励股份                登记结算有限责任公司
(不含吴美                                                                   深圳分公司完成回购注
莉)                                                                         销。
                                                     李光清先生于 2017 年
                                                     11 月 28 日至 12 月 4 日
                                                     期间,通过证券交易所
                                                     集中竞价交易增持公
                                                     司股份 188,400 股,按
李光清                0       0 141,300      141,300                          不适用
                                                     照证监会和深交所的
                                                     相关规定,对其本次增
                                                     持股份的 75%即
                                                     141,300 股予以锁定,
                                                     为高管锁定股。



                                                                                                      54
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                             2019 年 8 月 17 日开始解
吴国仕        49,018,186                 49,018,186 非公开发行股份锁定
                                                                             除限售
                                                                             截止到 2017 年 5 月 22 日,
                                                                             回购股权激励限售股
                                                                             35,000 股已在中国证券登
                                                      授予未解锁限制性激
                                                                             记结算有限责任公司深
吴美莉         3,809,656   35,000                     励股份和非公开发行
                                                                             圳分公司完成回购注销。
                                                      股份锁定
                                                                             非公开发行股份于 2019
                                                                             年 8 月 17 日开始解除限
                                                                             售
深圳市方德
智联投资管
理有限公司                                                                   2019 年 8 月 17 日开始解
               8,546,392                  8,546,392 非公开发行股份锁定
—方德—香                                                                   除限售
山 10 号证
券投资基金
                                                                             2019 年 8 月 17 日开始解
蒋亨福          170,928                     170,928 非公开发行股份锁定
                                                                             除限售

   合计       62,595,662 989,250 141,300 61,747,712            --                         --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况


   不适用。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明


   不适用。


3、现存的内部职工股情况


   不适用。


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                               单位:股

报告期末普         11,431 年度报告披      11,347 报告期末表                0 年度报告披              0


                                                                                                     55
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


通股股东总                露日前上一               决权恢复的               露日前上一
数                        月末普通股               优先股股东               月末表决权
                          股东总数                 总数(如有)             恢复的优先
                                                   (参见注 8)             股股东总数
                                                                            (如有)(参
                                                                            见注 8)
                             持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
                            持股比     报告期末
 股东名称     股东性质                          增减变动 条件的股份 条件的股份 股份状
                              例       持股数量                                        数量
                                                  情况       数量     数量       态
石河子万兴
股权投资合 境内非国有
                            28.04% 84,744,000                          84,744,000 质押      59,964,190
伙企业(有限 法人
合伙)
吴国仕       境内自然人     16.22% 49,018,186             49,018,186                质押    49,018,186
石河子恒大
股权投资合 境内非国有
                            10.41% 31,464,000                          31,464,000
伙企业(有限 法人
合伙)
荣通国际有
             境外法人         7.39% 22,319,500                         22,319,500
限公司
华佳发展有
             境外法人         4.68% 14,144,400                         14,144,400
限公司
深圳市方德
智联投资管
理有限公司
             其他             2.83%    8,546,392           8,546,392
—方德—香
山 10 号证券
投资基金
吴美莉       境内自然人       1.26%    3,794,656             20,000      3,774,656 质押      3,774,656
王坚宏       境内自然人       1.02%    3,072,500
晋江市远大
             境内非国有
投资管理有                    0.82%    2,469,100           2,469,100
             法人
限公司
许向红       境内自然人       0.62%    1,873,870           1,873,870
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名股东 无
的情况(如有)(参见注 3)
上述股东关联关系或一致     石河子万兴股权投资合伙企业(有限合伙)、石河子恒大股权投资合伙企业(有
行动的说明                 限合伙)、吴国仕、吴美莉为一致行动人。

                                                                                                     56
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                 前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                 股份种类
         股东名称             报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                        股份种类            数量
石河子万兴股权投资合伙
                                                          84,744,000 人民币普通股           84,744,000
企业(有限合伙)
石河子恒大股权投资合伙
                                                          49,018,186 人民币普通股           49,018,186
企业(有限合伙)
荣通国际有限公司                                          31,464,000 人民币普通股           31,464,000
华佳发展有限公司                                          14,144,400 人民币普通股           14,144,400
王坚宏                                                     3,072,500 人民币普通股            3,072,500
晋江市远大投资管理有限
                                                           2,469,100 人民币普通股            2,469,100
公司
许向红                                                     1,873,870 人民币普通股            1,873,870
中央汇金资产管理有限责
                                                           1,286,300 人民币普通股            1,286,300
任公司
张赞玉                                                     1,240,300 人民币普通股            1,240,300
王秀荣                                                     1,137,800 人民币普通股            1,137,800
前 10 名无限售流通股股东
之间,以及前 10 名无限售
                         石河子万兴股权投资合伙企业(有限合伙)、石河子恒大股权投资合伙企业(有
流通股股东和前 10 名股东
                         限合伙)、吴国仕、吴美莉为一致行动人。
之间关联关系或一致行动
的说明
前 10 名普通股股东参与融
                         王坚宏通过证券信用账户持有 3,068,500 股,王秀荣通过证券信用账户持有
资融券业务情况说明(如
                         1,137,800 股。
有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股

控股股东类型:法人

                      法定代表人/单位负
   控股股东名称                               成立日期         组织机构代码          主要经营业务
                            责人
                                                                                许可经营项目:无。
                                                                                一般经营项目:(国
石河子万兴股权投资                                            91659001685057033
                    吴华春                2009 年 02 月 13 日                   家法律、行政法规有
合伙企业(有限合伙)                                          P
                                                                                专项审批的项目除
                                                                                外)从事对非上市企


                                                                                                     57
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                             业的股权投资,通过
                                                                             认购非公开发行股
                                                                             票或者受让股权等
                                                                             方式持有上市公司
                                                                             股份。
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
                   无
外上市公司的股权情


控股股东报告期内变更

    公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

         实际控制人姓名                  国籍                是否取得其他国家或地区居留权
吴华春                          中国                    否
                                吴华春先生:中国国籍,无境外永久居留权,1960 年 9 月出生, 先
                                后毕(结)业于北京大学经济学院、香港国际商学院(MBA),高
                                级经济师职称。1992 年 12 月起任公司董事长兼总经理,具有 20 多
                                年的制革经验,指导参与了公司多项技术革新与研发,是公司多项
                                外观设计专利、实用新型专利及发明专利的设计人、发明人。历任
                                中国皮革工业协会第五、六、七届理事会副理事长、第三届全国皮
                                革工业标准化技术委员会副主任委员、中国皮革工业协会制革专业
                                委员会副主任、中国国际商会晋江市商会第三届理事会副会长、福
主要职业及职务
                                建省工商业联合会(总商会)副会长、福建省光彩事业促进会第三
                                届理事会副会长、福建省皮革和合成革行业协会会长、泉州市皮革
                                行业协会第一届会员代表大会副会长、泉州市慈善家。先后获得“全
                                国农村青年创业致富带头人”、“福建省农村青年创业致富带头标
                                兵”、“福建省新长征突击手”、“海西新经济英雄”、“福建省优秀企
                                业家”、“海西创业英才”等称号。福建省第十二届政协委员、泉州市
                                第十二届政协委员、泉州市第十六届人大代表、晋江市第十七届人
                                大代表。吴华春先生现任公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司
                                 无
情况

实际控制人报告期内变更

    公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图


                                                                                                 58
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                           吴华春

                                  52.85%               44.88%




                 石河子万兴股权投资合                 石河子恒大股权投资合
                 伙企业(有限合伙)                   伙企业(有限合伙)

                             28.04%                             10.41%



                                      兴业皮革科技股份有限
                                              公司

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

    不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东


                 法定代表人/单
  法人股东名称                 成立日期      注册资本                    主要经营业务或管理活动
                   位负责人
                                                            许可经营项目:无。一般经营项目:(国
石河子恒大股权                                              家法律、行政法规有专项审批的项目除
                              2007 年 06
投资合伙企业(有 吴华春                  4,525 万元         外)从事对非上市企业的股权投资,通过
                              月 25 日
限合伙)                                                    认购非公开发行股票或者受让股权等方
                                                            式持有上市公司股份。


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

    不适用




                                                                                                    59
                                 兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                   第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。




                                                                          60
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                             本期增 本期减
                                                                           其他增
                 任职               任期起   任期终 期初持股 持股份 持股份                 期末持股
 姓名     职务        性别   年龄                                          减变动
                 状态               始日期   止日期 数(股) 数量     数量                 数(股)
                                                                           (股)
                                                             (股) (股)
                                   2016 年 2019 年
吴华春 董事长 现任 男           58 12 月 26 12 月 25        0                                      0
                                   日       日
                                   2016 年 2019 年
         副董事
蔡建设            现任 男       67 12 月 26 12 月 25        0                                      0
         长、总裁
                                   日       日
                                   2016 年 2019 年
       董事、副
孙辉永          现任 男         48 12 月 26 12 月 25   119,000                  -119,000           0
       总裁
                                   日       日
                                   2016 年 2019 年
柯金鐤 董事      现任 男        43 12 月 26 12 月 25        0                                      0
                                   日       日
                                   2016 年 2019 年
       独立董
汤金木        现任 男           52 12 月 26 12 月 25        0                                      0
       事
                                   日       日
                                   2016 年 2019 年
       独立董
戴忠川        现任 男           53 12 月 26 12 月 25        0                                      0
       事
                                   日       日
                                   2016 年 2019 年
       独立董
李玉中        现任 男           52 12 月 26 12 月 25        0                                      0
       事
                                   日       日
                                   2016 年 2019 年
         监事会
苏建忠          现任 男         60 12 月 26 12 月 25        0                                      0
         主席
                                   日       日
                                   2016 年 2019 年
柯贤权
         监事    现任 男        68 12 月 26 12 月 25        0                                      0
                                   日       日
                                   2016 年 2019 年
冉崇元 监事      现任 男        53 12 月 26 12 月 25    60,000                   -25,000      35,000
                                   日       日


                                                                                                   61
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


       副总裁、                     2016 年 2019 年
吴美莉 董事会 现任 女            33 12 月 26 12 月 25   3,829,656                   -35,000   3,794,656
       秘书                         日       日
                                    2016 年 2019 年
       财务总
李光清        现任 男            53 12 月 26 12 月 25     35,000 188,400            -35,000     188,400
       监
                                    日       日
                                    2016 年 2019 年
蔡一雷 副总裁 现任 男            55 12 月 26 12 月 25     74,000                    -40,500      33,500
                                    日       日
合计         --   --   --   --         --       --      4,117,656 188,400       0 -254,500    4,051,556


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    不适用


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

    吴华春先生:中国国籍,无境外永久居留权,1960年9月出生, 先后毕(结)业于北京大学经济学院、

香港国际商学院(MBA),高级经济师职称。1992年12月起任公司董事长兼总经理,具有20多年的制革经

验,指导参与了公司多项技术革新与研发,是公司多项外观设计专利、实用新型专利及发明专利的设计人、

发明人。历任中国皮革工业协会第五、六、七届理事会副理事长、第三届全国皮革工业标准化技术委员会

副主任委员、中国皮革工业协会制革专业委员会副主任、中国国际商会晋江市商会第三届理事会副会长、

福建省工商业联合会(总商会)副会长、福建省光彩事业促进会第三届理事会副会长、福建省皮革和合成

革行业协会会长、泉州市皮革行业协会第一届会员代表大会副会长、泉州市慈善家。先后获得“全国农村

青年创业致富带头人”、“福建省农村青年创业致富带头标兵”、“福建省新长征突击手”、“海西新经

济英雄”、“福建省优秀企业家”、“海西创业英才”等称号。福建省第十二届政协委员、泉州市第十二

届政协委员、泉州市第十六届人大代表、晋江市第十七届人大代表。吴华春先生现任公司董事长。

    蔡建设先生:中国国籍,无境外永久居留权,1952年11月出生,毕(结)业于香港国际商学院(MBA),

中国人民大学(MBA),经济师职称。1992年12月至今在公司工作,具有二十多年的制革经验,负责执行

本公司整体业务的发展方针及策略。现任全国毛皮制革机械标准化中心技术顾问。曾任广东省鞋材行业协

会首届理事会名誉会长、安海商会第三届理事会常务副会长。曾先后获得“福建省标准贡献奖”、“轻工

企业管理现代化创新成果奖”、“中国轻工业联合会科技进步一等奖”、“第六届段镇基科学技术二等

奖”。蔡建设先生现任公司副董事长、总裁。


                                                                                                      62
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    孙辉永先生:中国国籍,无境外永久居留权,1970年2月出生,毕业于香港国际商学院(MBA),中国

人民大学(MBA)、清华大学工商管理(MBA)硕士研究生课程结业,助理经济师职称,具有15年的皮革经

营管理经验,1992年至今在公司工作。孙辉永先生现为公司董事兼副总裁。

    柯金鐤先生:中国国籍,无境外永久居留权,1975年10月出生,毕业于华侨大学工商管理专业,厦门

大学(EMBA)。曾参加北京大学“特劳特战略定位总裁课程培训”和浙江大学“晋江青商学院青商财俊培

训”。1998年至1999年在福建晋工机械有限公司任销售副总经理,1999年2月至今,在福建晋工机械有限

公司任总经理。曾获得“福建省优秀青年企业家”、“泉州市科技工作先进工作者”、“第三届泉州青年

五四奖章”、“晋江市慈善家”、“第八届福建五四青年奖章”、“福建省非公有制经济人士捐赠公益事

业突出贡献奖”、“闽商建设海西突出贡献奖”等荣誉。

    汤金木先生:中国国籍,无境外永久居留权,1966年7月出生, 中共党员,财政学博士学历,高级会

计师、注册会计师。曾任厦门会计师事务所、资产评估所经理、副主任、所长,厦门天健华天会计师事务

所董事、合伙人,现任厦门市注册会计师协会秘书长,厦门资产评估协会秘书长。现任厦门灿坤实业股份

有限公司独立董事, 三达膜环境技术股份有限公司独立董事,厦门光莆电子股份有限公司独立董事。

    戴仲川先生:中国国籍,无境外永久居留权,1965年7月出生,毕业于厦门大学国际贸易专业,研究

生学历,经济学硕士学位,香港大学法律学院国际经济法研修。曾任第十、十一、十二届全国人民代表大

会代表、福建省人大常委会立法咨询专家,福建省法学会常务理事,华侨大学法律系副主任,华侨大学法

学院副院长。现任华侨大学地方法制研究中心副主任,华侨大学法学院副教授,第十三届福建省人大常委

会委员,法制委员会委员,中国民主建国会福建省委副主委,泉州市委主委,泉州市政协常委,泉州仲裁

委员会仲裁员,安踏体育用品有限公司独立非执行董事,福建凤竹纺织科技股份有限公司独立董事,成记

泰达航空物流股份有限公司独立董事。

     李玉中先生:中国国籍,无境外永久居留权,1966年6月出生,毕业于陕西科技大学皮革工程专业,

毕业于中央党校经济管理专业,在职研究生学历,高级工程师,历任中国皮革协会副主任、副秘书长、副

理事长,全国皮革工业标准化技术委员会主任委员,全国制鞋工业标准化技术委员会主任委员,全国轻工

业职业教育教学指导委员会皮革毛皮及制品专业委员会主任委员,国际鞋业技师联合会执行委员。曾被中

国轻工业联合会党委评为“优秀共产党员”,被中国轻工业联合会评为“‘十一五’轻工业特色区域和产

业集群先进个人”。现任中国皮革协会理事长,现任富贵鸟股份有限公司监事。



在股东单位任职情况

                                           在股东单                                  在股东单位
任职人员姓           股东单位名称                     任期起始日期     任期终止日
                                           位担任的                                  是否领取报

                                                                                                63
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    名                                         职务                            期           酬津贴
             石河子万兴股权投资合伙企业(有 执行事务    2014 年 01 月 01
吴华春                                                                                 否
             限合伙)                       合伙人      日
             石河子恒大股权投资合伙企业(有 执行事务    2014 年 01 月 01
吴华春                                                                                 否
             限合伙)                       合伙人      日

在其他单位任职情况

                                             在其他单                                 在其他单位
任职人员姓                                                                 任期终止日
                      其他单位名称           位担任的    任期起始日期                 是否领取报
    名                                                                         期
                                               职务                                     酬津贴
             福建晋江农村商业银行股份有限公             2011 年 11 月 21
吴华春                                      董事                                       否
             司                                         日
             中国皮革和制鞋工业研究院(晋江)           2013 年 08 月 01
吴华春                                       副董事长                                  否
             有限公司                                   日
                                                        2014 年 03 月 01
吴华春       泉州正隆仓储有限公司           执行董事                                   否
                                                        日
             福建省晋江瑞森投资合伙企业(有 执行事务    2015 年 01 月 23
吴华春                                                                                 否
             限合伙)                       合伙人      日
                                                        2016 年 08 月 01
吴华春       福建兴业东江环保科技有限公司   董事长                                     否
                                                        日
                                                        2008 年 08 月 01
蔡建设       福建瑞森皮革有限公司           执行董事                                   否
                                                        日
                                                        2014 年 03 月 01
孙辉永       泉州正隆仓储有限公司           监事                                       否
                                                        日
                                                        2014 年 05 月 26
孙辉永       徐州兴宁皮业有限公司           执行董事                                   否
                                                        日
                                                        2014 年 04 月 28
孙辉永       兴业投资国际有限公司           董事                                       否
                                                        日
                                                        1993 年 08 月 01
柯金鐤       福建晋工机械有限公司           董事长                                     是
                                                        日
                                                        2011 年 04 月 21
柯金鐤       厦门子江投资有限公司           执行董事                                   是
                                                        日
                                                        2011 年 11 月 25
柯金鐤       江苏晋工机械有限公司           执行董事                                   是
                                                        日
                                                        2010 年 03 月 09
柯金鐤       厦门百应融资租赁股份有限公司   董事                                       是
                                                        日
                                                        2013 年 10 月 16
柯金鐤       佰模伝信息科技(厦门)有限公司 副董事长                                   是
                                                        日



                                                                                                     64
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                              法学院副   2001 年 06 月 01
戴仲川         华侨大学                                                                是
                                              教授       日
                                                         2009 年 05 月 01
戴仲川         安踏体育用品有限公司           独立董事                                 是
                                                         日
                                                         2013 年 06 月 01
戴仲川         福建凤竹纺织科技股份有限公司   独立董事                                 是
                                                         日
                                                         2017 年 9 月 9
戴仲川         成记泰达航空物流股份有限公司   独立董事                                 是
                                                         日
                                                         2011 年 09 月 01
李玉中         中国皮革协会                   理事长                                   是
                                                         日
                                                         2015 年 10 月 19
李玉中         富贵鸟股份有限公司             监事                                     是
                                                         日
                                                         2002 年 01 月 01
汤金木         厦门注册会计师协会             秘书长                                   是
                                                         日
                                                         2002 年 01 月 01
汤金木         厦门评估协会                   秘书长                                   是
                                                         日
                                                         2014 年 05 月 01
汤金木         厦门灿坤实业股份有限公公司     独立董事                                 是
                                                         日
                                                         2016 年 02 月 29
汤金木         厦门光莆电子股份有限公司       独立董事                                 是
                                                         日
                                                         2013 年 02 月 01
汤金木         三达膜环境技术股份有限公司     独立董事                                 是
                                                         日
                                                         2017 年 11 月 13
汤金木         厦门红相电力设备股份有限公司   独立董事                                 是
                                                         日
               福建省晋融智能装备融资租赁有限            2015 年 12 月 21
吴美莉                                        董事                                     否
               公司                                      日
               福建省晋融智能装备融资租赁有限            2015 年 12 月 21
李光清                                        监事                                     否
               公司                                      日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

    不适用。


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

   (1)报酬的决策程序和报酬确定依据:在公司担任行政职务的董事、监事、高级管理人员按照其职

务,根据公司现行的工资制度领取薪酬,年底根据经营业绩,按照考核评定程序,确定其业绩奖金。


                                                                                                   65
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    (2)第四届董事独立董事津贴为每人每年 8 万元(含税),独立董事为履行职责所发生的费用由公司

据实报销。

    (3)不在公司担任行政职务的董事不另行发放董事津贴。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

                                                                                        单位:万元
                                                                    从公司获得的 是否在公司关
    姓名          职务           性别       年龄       任职状态
                                                                    税前报酬总额 联方获取报酬
   吴华春        董事长           男           58         现任                59.64       否
              副董事长兼总
   蔡建设                         男           66         现任                59.64       否
                    裁
   孙辉永         董事            男           48         现任                59.64       否
   柯金鐤         董事            男           43         现任                    0       否
   汤金木       独立董事          男           52         现任                    8       否
   戴仲川       独立董事          男           53         现任                    8       否
   李玉中       独立董事          男           52         现任                    8       否
   苏建忠      监事会主席         男           60         现任                12.98       否
   柯贤权         监事            男           69         现任                11.65       否
   冉崇元         监事            男           53         现任                47.17       否
   李光清       财务总监          男           53         现任                  48        否
              副总裁兼董事
   吴美莉                         女           33         现任                35.79       否
                  会秘书
   蔡一雷        副总裁           男           55         现任                46.75       否
    合计           --             --           --          --               405.26        --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

   不适用。


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                     1,904
主要子公司在职员工的数量(人)                                                                  605
在职员工的数量合计(人)                                                                       2,509


                                                                                                   66
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                 2,509
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                                                                                 0
(人)
                                          专业构成
                  专业构成类别                               专业构成人数(人)
生产人员                                                                                     1,572
销售人员                                                                                        62
技术人员                                                                                       642
财务人员                                                                                        30
行政人员                                                                                       203
                      合计                                                                   2,509
                                          教育程度
教育程度类别                                   数量(人)
中专及以下                                                                                   2,076
大专                                                                                           318
本科                                                                                           106
硕士及以上                                                                                       9
                      合计                                                                   2,509


2、薪酬政策


    为充分调动员工的积极性、创造性,规范公司薪酬管理,促进公司健康持续发展,公司根据国家有关

劳动人事管理和分配政策和公司经营理念,制定相应的薪资制度。公司在薪酬管理中坚持贯彻“按劳分配,

效率优先,兼顾公平”的基本原则,并采取吸引优秀人才,留住关键人员,为企业增效,员工增薪的激励

机制。


3、培训计划


    公司注重职工队伍建设、人才培养,通过聘请老师到公司培训、授课,输送骨干人员学习深造等方式

提高员工自身的能力与素质,打造学习型团队,更好的为企业服务。


4、劳务外包情况


    不适用。




                                                                                                 67
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                              第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他有关法律法规的要求,不断完

善公司法人治理结构,健全内部控制体系,规范公司运作。


1、关于股东与股东大会


    公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》,并严格按照其规定和要求,规范股东大会的召集、

召开和表决程序,对中小投资者有重大影响的事项,公司提供网络投票平台,为中小股东参加股东大会提

供便利。报告期内公司均按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召开股东大会,

并由律师进行现场见证。


2、关于董事与董事会


    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事。公司第四届董事会现有董事7名,

其中独立董事3名,占全体董事人数三分之一以上,其中会计专业1名。公司全体董事能够依据《深圳证券

交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》等文件的要求勤勉尽职的开展工作。公

司独立董事严格遵守《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及公司《独立董事工作制度》等规

定,积极参与公司决策,对有关事项发表了独立意见,切实维护了公司和中小股东的权益。公司董事会下

设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略与发展委员会四个专门委员会,在促进公司规范运

作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。


3、关于监事与监事会


    公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定选举产生监事,监事会共有监事3人,其中1人为

职工代表监事,监事会的人数及成员构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》

等的要求,本着对股东负责的态度,认真履行职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、募集资金使

用情况、董事和高级管理人员的履职情况进行监督并发表意见。对公司经营运作、财务状况以及公司董事、

高级管理人员和其他管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护了公司及股东的合法权益。


                                                                                                68
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


4、关于绩效评价和激励约束机制


    公司已经建立并持续完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,

公司高级管理人员的聘任公开、透明,严格按照有关法律、法规、规范性文件的规定执行。


5、关于相关利益者


    公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现社会、股东、公司、员工、客户和供应商等各

方面利益的协调平衡,加强与各方建立良好的合作关系,共同推动公司持续、健康发展。


6、关于内部审计制度


    公司已建立内部审计制度,设置了内部审计部门,对公司的日常运行进行有效的监督。


7、关于信息披露与透明度


    公司严格按照有关法律法规以及公司《信息披露事务管理制度》的要求,真实、准确、完整、及时的

披露信息,确保所有股东有平等的机会获取信息。公司注重与投资者的沟通与交流,通过网络互动、投资

者来访、电话咨询等方式回答投资者的提问。公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、

《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的报纸和网站。

    公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

    公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

    (1)公司治理专项活动情况:公司拥有较为健全的法人治理结构和相关管理制度,报告期内公司对

《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度进行了修订,

使得公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层等各方的责任和权利更加明确。报告期内,公司积极组

织董事、监事和高级管理人员参加中国证监会福建监管局举办的各项培训,进一步提高了相关人员的履职

能力。

    (2)内幕信息知情人登记管理制度的制定及执行情况:公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》,

规范公司内幕信息知情人管理,加强内幕信息保密工作,保证公司信息披露的公平、公正、公开。重大信

息对外披露前,提示各位董事、监事、高级管理人员和相关内幕信息知情人,防治内幕信息提前泄露和利

用内幕信息进行交易,同时在对外报送尚未披露的财务数据时,对相关内幕信息知情人进行提示并登记。

报告期内,公司未发生利用内幕信息买卖公司股票的行为,未发生董事、监事和高级管理人员在窗口期买

卖公司股票和短线交易行为。



                                                                                                 69
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务独立


    公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系和研发设计体系,具有直接面向市场独立经营的

能力。公司的主营业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。


2、资产独立


    公司拥有的资产独立完整,具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施;拥有独立完

整的生产经营场所,不存在与股东单位共用的情形;拥有与生产经营相关的机器设备以及商标、专利的所

有权或者使用权。


3、人员独立


    公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立,公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及

考核、奖惩制度,与全体员工签订了劳动合同,建立了独立的薪酬体系;公司独立决定公司员工和各层次

管理人员的聘用或解聘,公司股东推荐的董事和监事人选均通过合法程序选举产生,不存在干预发行人董

事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情形。


4、财务独立


    公司独立核算,自负盈亏,独立做出财务决策和安排,设有独立的财务部门和专职财务人员,具有规

范的财务会计制度和财务管理制度;发行人财务机构独立,财务负责人和财务人员由发行人独立聘用和管

理;公司的财务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开,控股股东、实际控制人依照《公

司法》、《公司章程》等规定行使股东权利,不存在越过发行人合法表决程序干涉发行人正常财务管理与

会计核算的情形;公司独立开设银行账户,不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业共用银行

账户的情形。公司依法进行税务登记、依法独立进行纳税申报和履行纳税义务,不存在与股东单位混合纳

税情况。公司独立作出财务决策,独立对外签订合同,不存在控股股东干预发行人资金使用的现象。公司

设置了审计部,专门负责公司财务及内部运作的审计工作。




                                                                                                70
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


5、机构独立


    公司依法建立了股东大会、董事会、监事会和经理层等组织机构,独立行使经营管理权。公司自主设

置审计中心、人力行政中心、环保中心、财务中心、物质中心、技术管理中心、营销中心、物流采购中心

等8个中心,下设审计稽核部、政策外联部、战略投资部、工程部、证券法务部、人力资源部、环保部、

财务部、资金管理部、信息管理部、物控部、品管部、研发部、信息项目部、总工办、直销部、客户服务

部、经销部、机械设备部、采购部、进出口部等21个职能部门,各部门构成了一个有机整体,高效有序运

行。不存在其他股东及关联企业和个人干预公司机构设置的情形。



三、同业竞争情况

    不适用。


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


                           投资者参与
  会议届次      会议类型                召开日期     披露日期                 披露索引
                               比例
                                                                  《兴业皮革科技股份有限公司
                                                                  2016 年度股东大会》(2017-024)
2016 年度股东 年度股东大             2017 年 4 月 2017 年 4 月 26 巨潮资讯网
                              51.18%
大会          会                     25 日        日              (www.cninfo.com.cn)、《中国证
                                                                  券报》、《上海证券报》、《证券时
                                                                  报》、《证券日报》


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会


    不适用。


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                             独立董事出席董事会及股东大会的情况

               本报告期应 现场出席董 以通讯方式 委托出席董 缺席董事会 是否连续两 出席股东大
独立董事姓名
               参加董事会 事会次数 参加董事会 事会次数       次数     次未亲自参   会次数


                                                                                                  71
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                 次数                     次数                            加董事会会
                                                                              议
汤金木                  6          5             1       0            0       否                1
戴仲川                  6          5             1       0            0       否                1
李玉中                  6          4             1       1            0       否                0

连续两次未亲自出席董事会的说明

    不适用。


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况


    报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明


独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    报告期内,公司独立董事本着勤勉尽责的态度,积极参加董事会会议,认真审阅会议资料,积极参与

各项议案的讨论并提出合理建议,公司认真听取并采纳了独立董事提出的建议。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    董事会下设四个专门委员会分别是战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。

2017年度各专门委员会本着勤勉尽责的原则,按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细

则的有关规定开展相关工作,报告期内,各专门委员会履职情况如下:

    (1)战略与发展委员会根据《战略与发展委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认真履

行职责。2017年度主要审议了公司及其下属子公司向银行申请综合授信、公司对为全资子公司徐州兴宁皮

业向银行申请授信提供担保等事项。

    (2)审计委员会根据《审计委员会工作细则》、《内部审计制度》以及《审计委员会年报工作规程》

指导公司审计部门开展内部审计工作。2017年度主要审议了公司的定期报告、内部审计工作总结及计划、

聘任2017年度审计机构、募集资金的存放及使用情况、公司及子公司2017年度日常关联交易、关联方为公

司提供担保等事项。

    (3)薪酬与考核委员会根据《薪酬与考核委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认真履

行职责,2017年度主要对2017年公司高级管理人员薪酬进行了审查。

    (4)提名委员会根据《提名委员会工作细则》及其他有关规定积极开展工作,认真履行职责。



                                                                                                72
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文



七、监事会工作情况

    监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司董事会下设薪酬与考核委员会,对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行

考核。报告期内,公司高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规规定,认真履行

职责,积极落实股东会和董事会的相关决议。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况


    否。


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期   2018 年 03 月 27 日
                               具体内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《兴业皮革科技股份有
内部控制评价报告全文披露索引
                               限公司 2017 年度内部控制自我评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公
                                                                                          100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
                                                                                          100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
                                         缺陷认定标准
             类别                           财务报告                       非财务报告
                               公司确定的财务报告内部控制缺陷 公司确定的非财务报告内部控制
                               评价的标准的定性标准如下:(1)重 缺陷评价的标准的定性标准如
                               大缺陷 董事、监事、高级管理人员 下:(1)重大缺陷 缺陷发生的
                               滥用职权,发生贪污、受贿、挪用公 可能性高,会严重降低工作效率
                               款等舞弊行为;财务报告存在重大错 或效果、或严重加大效果的不确
                               报,需要更正已公布报告;未设立内 定性、或使之严重偏离预期目标。
定性标准
                               部监督机构,内部控制无效;重要业 (2)重要缺陷 缺陷发生的可能
                               务缺乏制度控制或制度体系失效。 性较高,会显著降低工作效率或
                               (2)重要缺陷 未按公认会计准则 效果、或显著加大效果的不确定
                               选择和应用会计政策;当期财务报告 性、或是指显著偏离预期目标。
                               存在重要错报,未能识别该错报;重 (3)一般缺陷 缺陷发生的可能
                               要业务制度或系统存在缺陷;未建立 性小,会降低工作效率或效果、


                                                                                                 73
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                反舞弊程序和控制措施。(3)一般缺 或加大效果的不确定性、或使之
                                陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准 偏离预期目标。
                                的其他内部控制缺陷。
                                                                  公司确定的非财务报告内部控制
                                                                  缺陷评价的标准的定量标准如
                                                                  下:(1)重大缺陷 缺陷可能导
                                公司确定的财务报告内部控制缺陷 致或导致的而损失对营业收入的
                                评价的标准的定量标准如下:(1)重 影响大于 1.5%;缺陷可能导致或
                                大缺陷 错报≥经营收入总额的 1%;导致的而损失对利润总额的影响
                                错报≥所有者权益总额的 1%。(2) 大于 1.5%。(2)重要缺陷 缺陷
                                重要缺陷 经营收入总额的 0.5%≤ 可能导致或导致的而损失对营业
定量标准
                                错报<经营收入总额的 1%;所有者 收入的影响大于 1%小于 1.5%;
                                权益总额的 0.5%≤错报<所有者权益 缺陷可能导致或导致的而损失对
                                总额的 1%。(3)一般缺陷    错报< 利润总额的影响大于 1%小于
                                经营收入总额的 0.5%;错报<所有者 1.5%。(3)一般缺陷 缺陷可能
                                权益总额的 0.5%。                 导致或导致的而损失对营业收入
                                                                  的影响小于 1%;缺陷可能导致或
                                                                  导致的而损失对利润总额的影响
                                                                  小于 1%。
财务报告重大缺陷数量(个)                                                                        0
非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                      0
财务报告重要缺陷数量(个)                                                                        0
非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                      0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们接受委托,鉴证了兴业皮革科技股份有限公司(以下简称兴业科技公司)董事会对 2017 年 12 月 31
日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。兴业科技公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规
范》建立健全内部控制并保持其有效性,并确保后附的兴业科技公司《关于 2017 年 12 月 31 日与财务报
表相关的内部控制的评价报告》真实、完整地反映兴业科技公司 2017 年 12 月 31 日与财务报表相关的内
部控制。我们的责任是对兴业科技公司 2017 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制
设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证为发表意见提供
了合理的基础。内部控制具有固有局限性,存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策和程序遵循的程度,根据内部
控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。我们认为,兴业科技公司于 2017 年 12 月 31 日
在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。
内控鉴证报告披露情况         披露


                                                                                                  74
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


内部控制鉴证报告全文披露日
                           2018 年 03 月 27 日

内部控制鉴证报告全文披露索 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《兴业皮革科技股份有限公司内部控制
引                         鉴证报告》
内控鉴证报告意见类型        标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

    否。

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

    是 。




                                                                                                75
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                     第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司

债券

    否。




                                                                                                76
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文




                            第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                               标准的无保留意见
审计报告签署日期                           2018 年 3 月 24 日
审计机构名称                               致同会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                               致同审字(2018)第 110ZA0027 号
注册会计师姓名                             林新田、邓伟

兴业皮革科技股份有限公司全体股东:

       一、审计意见
       我们审计了兴业皮革科技股份有限公司(以下简称兴业科技公司)财务报表,包括 2017
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流
量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
       我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
兴业科技公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营
成果和现金流量。
       二、形成审计意见的基础
       我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
师职业道德守则,我们独立于兴业科技公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相
信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
       三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意
见。
       (一)存货跌价准备
       相关信息披露详见财务报表附注三、12 与附注五、6。
       1、事项描述

                                                                                              77
                                                   兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文



       兴业科技公司主要从事皮革加工业务,将原皮、蓝湿皮加工为牛头层皮革,用于皮鞋、
包袋生产等。截至 2017 年 12 月 31 日,合并财务报表的存货余额为人民币 62,719.09 万元。
兴业科技公司管理层(以下简称管理层)期末对存货进行减值测试,对成本高于可变现净值
的,计提存货跌价准备。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿
证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。由于减值测试过程
较为复杂,管理层在预测中需要做出重大判断和估计,特别是对于未来售价、生产成本、销
售费用以及相关税费等的估计,因此我们将存货的减值确定为关键审计事项。
    2、审计应对
       我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括:
       (1)我们了解和评价了管理层与存货相关的内部控制的设计有效性,并测试了关键控制
运行的有效性。
    (2)我们对公司存货实施监盘,并关注毁损、呆滞积压的存货是否被识别;
    (3)我们观察了主要存货的存放及周转情况;
       (4)我们复核了管理层计提存货跌价准备的方法,对管理层计算可变现净值所涉及的重
要假设进行评价,例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等。我
们通过比较历史同类在产品至完工时仍需发生的成本,对管理层估计的至完工时将要发生成
本的合理性进行了评估。
       (5)我们基于管理层计提存货跌价准备的方法,重新测试了存货跌价准备的计算是否准
确。
       (二)收入确认
       相关信息披露详见财务报表附注三、25 与附注五、30。
    1、事项描述
       2017 年度,兴业科技公司确认的营业收入为 211,274.57 万元,其中牛皮革销售收入约
占总收入的 99.05%。公司对销售货物取得的收入,在为客户提供送货或代办托运,将货物运
送至客户仓库,并收到经客户确认的销售出库单回执联时确认销售收入的实现;对提供劳务
取得的收入,在公司为客户提供送货清单,将受托加工物资送至客户仓库,并收到经客户确
认的销售出库单回执联时确认加工收入的实现。 由于收入是公司的关键业绩指标之一,存在
管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险。因此,我们将收入确认确定为


                                                                                            78
                                                 兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文



关键审计事项。
    2、审计应对
    我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括:
    (1)我们了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计有效性,测试了关键控制
运行的有效性。复核相关会计政策是否正确且一贯地运用。
    (2)我们通过选取样本检查销售合同,对与销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时
点进行了分析评估,进而评估公司销售收入的确认政策。
    (3)我们通过询问公司管理层及内部相关人员、实施分析程序、观察和检查程序了解公
司的经营情况、收入来源和构成、收入交易的特性、所在行业的特殊事项,评价公司收入确
认的合理性。
    (4)我们结合产品类型对收入以及毛利情况实施分析程序,判断本期收入金额是否出现
异常波动的情况。
    (5)我们对本年记录的收入交易选取样本,检查与收入确认相关的支持性文件,包括销
售合同、订单、发票、出库单、回执单等,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计
政策。
    (6)针对资产负债表日前后确认的收入,我们选取样本,核对至出库单、发票、回执单
等支持性文件,以评价收入是否在恰当的期间确认。
    四、其他信息
    兴业科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括兴业科技公司 2017 年年度报告中涵
盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。
在这方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    兴业科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,
并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


                                                                                          79
                                                 兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文



    在编制财务报表时,管理层负责评估兴业科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相
关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算兴业科技公司、终止运营或
别无其他现实的选择。
    治理层负责监督兴业科技公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为
错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,
我们也执行以下工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以
应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可
能导致对兴业科技公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得
出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们
的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致兴业科技公司
不能持续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
    (6)就兴业科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财
务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。


                                                                                          80
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文



    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,
或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。



      致同会计师事务所                            中国注册会计师
      (特殊普通合伙)                            (项目合伙人)



                                                  中国注册会计师



      中国北京                                    二O一八年 三月二十四日



二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司
                                     2017 年 12 月 31 日
                                                                                             单位:元
             项目                      期末余额                               期初余额
流动资产:
    货币资金                                   900,952,667.05                         954,080,724.26
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产


                                                                                                    81
                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    衍生金融资产
    应收票据                  110,127,523.14                        55,415,818.35
    应收账款                  226,572,949.69                      245,526,689.69
    预付款项                   40,533,059.47                        70,639,970.30
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                  6,192,664.91                         9,460,381.84
    买入返售金融资产
    存货                      627,190,867.94                      624,820,993.88
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               35,692,492.63                         7,445,414.85
流动资产合计                 1,947,262,224.83                    1,967,389,993.17
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产           10,700,571.00                        10,700,571.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               78,594,472.53                        80,119,286.60
    投资性房地产               12,341,426.69                        10,198,372.56
    固定资产                  544,089,372.82                      557,730,828.23
    在建工程                    2,218,616.93                         4,879,762.74
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   43,476,008.90                        44,684,693.56
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                       271,234.27
    递延所得税资产               4,211,877.91                        5,669,603.81


                                                                                82
                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    其他非流动资产              5,250,932.30                         4,517,545.31
非流动资产合计                700,883,279.08                      718,771,898.08
资产总计                     2,648,145,503.91                    2,686,161,891.25
流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                    63,628,111.77
    应付账款                  161,223,517.55                      219,129,848.39
    预收款项                   11,481,412.82                        28,581,732.57
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               29,297,906.80                        41,710,176.87
    应交税费                   19,293,478.84                        29,526,020.88
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                  2,039,602.04                         8,782,259.80
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  286,964,029.82                      327,730,038.51
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债



                                                                                83
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                  10,365,005.60                         7,174,006.40
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                10,365,005.60                         7,174,006.40
负债合计                                     297,329,035.42                      334,904,044.91
所有者权益:
    股本                                     302,178,412.00                      303,167,662.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                               1,357,962,183.70                     1,361,650,355.52
    减:库存股                                   567,875.00                         5,042,110.00
    其他综合收益                                  25,453.35                            73,805.51
    专项储备
    盈余公积                                  96,395,087.99                        92,761,606.45
    一般风险准备
    未分配利润                               594,823,206.45                      598,646,526.86
归属于母公司所有者权益合计                 2,350,816,468.49                     2,351,257,846.34
    少数股东权益
所有者权益合计                             2,350,816,468.49                     2,351,257,846.34
负债和所有者权益总计                       2,648,145,503.91                     2,686,161,891.25


法定代表人:吴华春           主管会计工作负责人:蔡建设                会计机构负责人:李光清

2、母公司资产负债表

                                                                                        单位:元
             项目                     期末余额                           期初余额
流动资产:
    货币资金                                 618,675,080.53                      693,867,806.58
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产

                                                                                               84
                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    衍生金融资产
    应收票据                  101,723,023.14                        48,745,818.35
    应收账款                  203,722,648.03                      209,513,010.48
    预付款项                  139,372,372.15                      164,599,685.80
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                  5,269,358.68                         8,364,031.85
    存货                      553,857,595.21                      529,526,587.43
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               33,885,583.98                         6,528,125.27
流动资产合计                 1,656,505,661.72                    1,661,145,065.76
非流动资产:
    可供出售金融资产           10,700,571.00                        10,700,571.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资              601,382,062.53                      602,906,876.60
    投资性房地产                4,436,218.30                         4,740,795.94
    固定资产                  328,314,170.65                      331,453,325.35
    在建工程                      120,818.68                         4,426,963.34
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   24,210,039.49                        24,927,536.84
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                       271,234.27
    递延所得税资产              2,809,985.87                         2,199,580.33
    其他非流动资产              4,051,186.37                         3,009,426.01
非流动资产合计                976,025,052.89                      984,636,309.68
资产总计                     2,632,530,714.61                    2,645,781,375.44
流动负债:
    短期借款


                                                                                85
                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                  54,911,982.37
    应付账款                 179,984,549.04                     204,261,326.86
    预收款项                   6,997,778.27                       23,954,333.86
    应付职工薪酬              23,529,643.39                       30,314,426.94
    应交税费                  15,333,015.17                       23,300,749.58
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                 1,986,602.04                        8,772,259.80
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 282,743,570.28                     290,603,097.04
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   6,687,005.60                        2,883,006.40
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 6,687,005.60                        2,883,006.40
负债合计                     289,430,575.88                     293,486,103.44
所有者权益:
    股本                     302,178,412.00                     303,167,662.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债



                                                                              86
                                                 兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    资本公积                        1,357,962,183.70                       1,361,650,355.52
    减:库存股                              567,875.00                         5,042,110.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                           96,395,087.99                          92,761,606.45
    未分配利润                        587,132,330.04                        599,757,758.03
所有者权益合计                      2,343,100,138.73                       2,352,295,272.00
负债和所有者权益总计                2,632,530,714.61                       2,645,781,375.44


3、合并利润表

                                                                                   单位:元
               项目            本期发生额                          上期发生额
一、营业总收入                       2,112,745,711.07                      2,565,857,719.58
    其中:营业收入                   2,112,745,711.07                      2,565,857,719.58
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                       2,064,073,565.72                      2,498,205,646.18
    其中:营业成本                   1,936,772,044.94                      2,330,050,318.67
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金
净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                   15,055,052.90                          17,397,070.39
          销售费用                     10,988,815.20                          10,358,902.46
          管理费用                    113,864,751.33                        124,466,329.26
          财务费用                     -12,399,612.12                         18,525,005.06
          资产减值损失                      -207,486.53                       -2,591,979.66
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)



                                                                                          87
                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


           投资收益(损失以“-”
                                     -1,039,107.31                          587,663.61
号填列)
        其中:对联营企业和合
                                     -1,524,814.07                         -281,452.93
营企业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”号
填列)
           资产处置收益(损失以
                                     -2,864,492.64                         -139,086.61
“-”号填列)
           其他收益                  10,157,193.32
三、营业利润(亏损以“-”号填列)   54,925,738.72                       68,100,650.40
     加:营业外收入                                                       8,249,792.83
     减:营业外支出                   1,154,358.17                        2,228,814.62
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                     53,771,380.55                       74,121,628.61
号填列)
     减:所得税费用                   8,634,457.62                       11,002,430.18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)   45,136,922.93                       63,119,198.43
    (一)持续经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
     归属于母公司所有者的净利
                                     45,136,922.93                       63,119,198.43

     少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额              -48,352.16                           56,765.90
  归属母公司所有者的其他综合
                                        -48,352.16                           56,765.90
收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
                                        -48,352.16                           56,765.90
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额


                                                                                     88
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


          2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益
的有效部分
             5.外币财务报表折算
                                                         -48,352.16                            56,765.90
差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额                                     45,088,570.77                         63,175,964.33
    归属于母公司所有者的综合
                                                     45,088,570.77                         63,175,964.33
收益总额
    归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                       0.1494                               0.2418
    (二)稀释每股收益                                       0.1494                               0.2418


法定代表人:吴华春                  主管会计工作负责人:蔡建设                 会计机构负责人:李光清

4、母公司利润表

                                                                                                单位:元
               项目                         本期发生额                          上期发生额
一、营业收入                                      1,885,961,718.66                      2,331,529,353.09
    减:营业成本                                  1,734,162,604.40                      2,123,709,142.31
           税金及附加                                10,770,650.26                         12,696,781.15
           销售费用                                   9,890,142.99                          9,476,829.12
           管理费用                                 101,160,495.67                        111,203,303.39
           财务费用                                  -5,311,370.18                         12,803,221.54
           资产减值损失                                  468,197.89                        -3,432,021.86
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
           投资收益(损失以“-”
                                                     -1,039,107.31                            587,663.61
号填列)

           其中:对联营企业和合                      -1,524,814.07                           -281,452.93

                                                                                                       89
                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


营企业的投资收益
           资产处置收益(损失以
                                      -6,284.76                          -95,084.71
“-”号填列)
        其他收益                   9,181,399.32
二、营业利润(亏损以“-”号填
                                  42,957,004.88                       65,564,676.34
列)
    加:营业外收入                                                     5,827,126.60
    减:营业外支出                 1,049,358.17                        2,223,814.62
三、利润总额(亏损总额以“-”
                                  41,907,646.71                       69,167,988.32
号填列)
    减:所得税费用                 5,572,831.36                        9,776,667.14
四、净利润(净亏损以“-”号填
                                  36,334,815.35                       59,391,321.18
列)
    (一)持续经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益
的有效部分
             5.外币财务报表折算
差额


                                                                                  90
                                                兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


           6.其他
六、综合收益总额                        36,334,815.35                        59,391,321.18
七、每股收益:
     (一)基本每股收益
     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                  单位:元
             项目               本期发生额                        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的
                                      2,299,899,915.60                    2,927,957,509.92
现金
    客户存款和同业存放款项
净增加额
     向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加

    处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及佣金的
现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                        46,091,739.09                        34,337,920.15
的现金
经营活动现金流入小计                  2,345,991,654.69                    2,962,295,430.07
     购买商品、接受劳务支付的
                                      1,953,940,156.56                    2,173,365,774.78
现金
     客户贷款及垫款净增加额



                                                                                         91
                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
    支付利息、手续费及佣金的
现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
                                200,498,697.34                      193,661,666.57
付的现金
    支付的各项税费              133,944,165.41                      150,133,454.60
    支付其他与经营活动有关
                                 21,874,980.55                        24,634,897.92
的现金
经营活动现金流出小计           2,310,257,999.86                    2,541,795,793.87
经营活动产生的现金流量净额       35,733,654.83                      420,499,636.20
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                32,000,000.00
    取得投资收益收到的现金          485,706.76                           869,116.54
    处置固定资产、无形资产和
                                     35,000.00                            24,714.60
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计                520,706.76                        32,893,831.14
    购建固定资产、无形资产和
                                 27,320,679.90                        25,875,624.81
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                    81,487,571.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计             27,320,679.90                      107,363,195.81
投资活动产生的现金流量净额       -26,799,973.14                      -74,469,364.67
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金            -4,474,235.00                     703,196,804.62

    其中:子公司吸收少数股东

                                                                                  92
                                               兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


投资收到的现金
    取得借款收到的现金                150,568,281.24                      421,174,415.59
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                                                            61,592,566.20
的现金
筹资活动现金流入小计                  146,094,046.24                     1,185,963,786.41
    偿还债务支付的现金                150,568,281.24                      857,766,796.63
    分配股利、利润或偿付利息
                                        49,842,035.80                       12,729,818.49
支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
                                         9,051,541.00                        9,422,028.41
的现金
筹资活动现金流出小计                  209,461,858.04                      879,918,643.53
筹资活动产生的现金流量净额             -63,367,811.80                     306,045,142.88
四、汇率变动对现金及现金等价
                                        -1,055,113.96                       -9,655,594.00
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额           -55,489,244.07                     642,419,820.41
    加:期初现金及现金等价物
                                      938,369,575.18                      295,949,754.77
余额
六、期末现金及现金等价物余额           882,880,331.11                     938,369,575.18


6、母公司现金流量表

                                                                                 单位:元
            项目               本期发生额                        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
                                     2,047,987,296.79                    2,628,474,471.81
现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                        32,993,743.35                       13,632,267.96
的现金
经营活动现金流入小计                 2,080,981,040.14                    2,642,106,739.77
    购买商品、接受劳务支付的
                                     1,809,519,806.65                    1,990,630,693.58
现金
    支付给职工以及为职工支
                                      152,433,616.74                      144,075,840.74
付的现金



                                                                                        93
                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    支付的各项税费              101,048,762.97                      108,604,567.89
    支付其他与经营活动有关
                                 18,672,629.95                        21,460,961.82
的现金
经营活动现金流出小计           2,081,674,816.31                    2,264,772,064.03
经营活动产生的现金流量净额         -693,776.17                      377,334,675.74
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                32,000,000.00
    取得投资收益收到的现金          485,706.76                           869,116.54
    处置固定资产、无形资产和
                                                                           8,714.60
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计                485,706.76                        32,877,831.14
    购建固定资产、无形资产和
                                 18,159,960.57                        19,683,184.66
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                  296,715,021.00
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计             18,159,960.57                      316,398,205.66
投资活动产生的现金流量净额       -17,674,253.81                     -283,520,374.52
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金            -4,474,235.00                     703,196,804.62
    取得借款收到的现金          150,000,000.00                      230,740,730.53
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                                                      61,592,566.20
的现金
筹资活动现金流入小计            145,525,765.00                      995,530,101.35
    偿还债务支付的现金          150,000,000.00                      601,082,348.32
    分配股利、利润或偿付利息
                                 49,837,528.72                        11,055,646.71
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
                                  6,365,900.00                         9,422,028.41
的现金



                                                                                  94
                                                                  兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


筹资活动现金流出小计                                    206,203,428.72                              621,560,023.44
筹资活动产生的现金流量净额                              -60,677,663.72                              373,970,077.91
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                           -455,009.13                               -5,105,783.74
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            -79,500,702.83                              462,678,595.39
    加:期初现金及现金等价物
                                                        691,794,489.88                              229,115,894.49
余额
六、期末现金及现金等价物余额                            612,293,787.05                              691,794,489.88


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                            单位:元
                                                           本期
                                      归属于母公司所有者权益                                                  所有
                                                                                                     少数
       项目            其他权益工具               其他                             一般   未分                者权
                                      资本 减:库                专项    盈余                        股东
                  股本 优先 永续                  综合                             风险   配利                益合
                                 其他 公积 存股                  储备    公积                        权益
                       股   债                    收益                             准备     润                计

               303,1                   1,361,                            92,761           598,64              2,351,
一、上年期末余                                5,042, 73,805
               67,66                  650,35                              ,606.4           6,526.            257,84
额                                            110.00    .51
                2.00                     5.52                                  5              86                6.34
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
        同一
控制下企业合

           其他
               303,1                   1,361,                            92,761           598,64              2,351,
二、本年期初余                                5,042, 73,805
               67,66                  650,35                              ,606.4           6,526.            257,84
额                                            110.00    .51
                2.00                     5.52                                  5              86                6.34
三、本期增减变 -989,
                                      -3,688, -4,474, -48,35              3,633,          -3,823,            -441,3
动金额(减少以 250.0
                                      171.82 235.00 2.16                 481.54           320.41              77.85
“-”号填列)     0
                                                                                          45,136             45,088
(一)综合收益                                          -48,35
                                                                                           ,922.9             ,570.7
总额                                                      2.16
                                                                                                3                  7

(二)所有者投 -989,                  -3,688, -4,474,                                                        -203,1

                                                                                                                     95
                                                 兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


入和减少资本      250.0   171.82 235.00                                               86.82
                      0
              -989,
1.股东投入的             -3,484,                                                    -4,474,
              250.0
普通股                    985.00                                                     235.00
                  0
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
                          -203,1 -4,474,                                              4,271,
入所有者权益
                           86.82 235.00                                              048.18
的金额
4.其他
                                                                      -48,96         -45,32
                                                        3,633,
(三)利润分配                                                        0,243.         6,761.
                                                       481.54
                                                                          34             80
1.提取盈余公                                           3,633,        -3,633,
积                                                     481.54         481.54
2.提取一般风
险准备
                                                                      -45,32         -45,32
3.对所有者(或
                                                                      6,761.         6,761.
股东)的分配
                                                                          80             80
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他

四、本期期末余 302,1      1,357, 567,87 25,453         96,395         594,82         2,350,

                                                                                           96
                                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


额                78,41                  962,18    5.00       .35          ,087.9           3,206.            816,46
                   2.00                    3.70                                 9              45               8.49




上期金额
                                                                                                             单位:元
                                                              上期
                                         归属于母公司所有者权益                                                所有
                                                                                                      少数
     项目                 其他权益工具            其他                               一般   未分               者权
                                      资本 减:库                   专项   盈余                       股东
                  股本 优先 永续                  综合                               风险   配利               益合
                                 其他 公积 存股                     储备   公积                       权益
                       股   债                    收益                               准备   润                 计

               242,4                     719,37                            86,822           541,46             1,581,
一、上年期末余                                    8,750, 17,039
               78,00                      0,217.                            ,474.3           6,460.           404,07
额                                               120.00     .61
                0.00                         92                                  3              55               2.41
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
        同一
控制下企业合

           其他
               242,4                     719,37                            86,822           541,46             1,581,
二、本年期初余                                    8,750, 17,039
               78,00                      0,217.                            ,474.3           6,460.           404,07
额                                               120.00     .61
                0.00                         92                                  3              55               2.41
三、本期增减变 60,68                     642,28                                             57,180            769,85
                                                 -3,708, 56,765             5,939,
动金额(减少以 9,662                      0,137.                                             ,066.3            3,773.
                                                 010.00     .90            132.12
“-”号填列)   .00                         60                                                   1               93
                                                                                            63,119            63,175
(一)综合收益                                             56,765
                                                                                            ,198.4             ,964.3
总额                                                          .90
                                                                                                 3                  3
               60,68                     642,28                                                               706,67
(二)所有者投                                   -3,708,
               9,662                      0,137.                                                               7,809.
入和减少资本                                     010.00
                 .00                         60                                                                   60
              60,68                      645,57                                                               706,26
1.股东投入的
              9,662                       3,411.                                                               3,073.
普通股
                .00                          30                                                                   30
2.其他权益工
具持有者投入


                                                                                                                      97
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


资本
3.股份支付计
                            -3,293, -3,708,                                              414,73
入所有者权益
                            273.70 010.00                                                  6.30
的金额
4.其他
                                                            5,939,        -5,939,
(三)利润分配
                                                           132.12         132.12
1.提取盈余公                                               5,939,        -5,939,
积                                                         132.12         132.12
2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               303,1         1,361,                        92,761         598,64          2,351,
四、本期期末余                      5,042, 73,805
               67,66        650,35                          ,606.4         6,526.        257,84
额                                  110.00    .51
                2.00           5.52                              5            86            6.34


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                        单位:元

       项目                                   本期



                                                                                              98
                                                                兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                           其他权益工具                                                     未分 所有者
                                            资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先   永续                                                        配利 权益合
                                       其他   积     股     合收益   备     积
                           股     债                                                          润   计

                303,16                                                                     599,75 2,352,2
一、上年期末余                              1,361,65 5,042,11                     92,761,6
               7,662.0                                                                      7,758. 95,272.
额                                          0,355.52     0.00                        06.45
                     0                                                                         03      00
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
                303,16                                                                     599,75 2,352,2
二、本年期初余                              1,361,65 5,042,11                     92,761,6
               7,662.0                                                                      7,758. 95,272.
额                                          0,355.52     0.00                        06.45
                     0                                                                         03      00
三、本期增减变                                                                             -12,62
               -989,2                       -3,688,1 -4,474,2                     3,633,48        -9,195,1
动金额(减少以                                                                             5,427.
                50.00                          71.82    35.00                         1.54           33.27
“-”号填列)                                                                                 99
                                                                                           36,334
(一)综合收益                                                                                     36,334,
                                                                                            ,815.3
总额                                                                                                815.35
                                                                                                 5
(二)所有者投 -989,2                       -3,688,1 -4,474,2                                        -203,18
入和减少资本    50.00                          71.82    35.00                                           6.82
1.股东投入的 -989,2                        -3,484,9                                                 -4,474,2
普通股         50.00                           85.00                                                    35.00
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
                                             -203,18 -4,474,2                                        4,271,0
入所有者权益
                                                6.82    35.00                                          48.18
的金额
4.其他
                                                                                           -48,96
                                                                                  3,633,48        -45,326,
(三)利润分配                                                                             0,243.
                                                                                      1.54          761.80
                                                                                               34
1.提取盈余公                                                                     3,633,48 -3,633,
积                                                                                    1.54 481.54
                                                                                           -45,32
2.对所有者(或                                                                                   -45,326,
                                                                                           6,761.
股东)的分配                                                                                        761.80
                                                                                               80


                                                                                                            99
                                                                兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                302,17                                                                     587,13 2,343,1
四、本期期末余                              1,357,96 567,875.                     96,395,0
               8,412.0                                                                      2,330. 00,138.
额                                          2,183.70      00                         87.99
                     0                                                                         04      73
上期金额
                                                                                                   单位:元

                                                        上期
                           其他权益工具                                                 所有者
     项目                                   资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 未分配
                  股本   优先   永续                                                    权益合
                                       其他   积     股     合收益   备     积   利润
                           股     债                                                      计

                242,47                                                                     546,30 1,586,2
一、上年期末余                              719,370, 8,750,12                     86,822,
               8,000.0                                                                    5,568.9 26,141.
额                                           217.92      0.00                      474.33
                     0                                                                          7     22
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
                242,47                                                                     546,30 1,586,2
二、本年期初余                              719,370, 8,750,12                     86,822,
               8,000.0                                                                    5,568.9 26,141.
额                                           217.92      0.00                      474.33
                     0                                                                          7     22

三、本期增减变 60,689,                      642,280, -3,708,0                     5,939,1 53,452, 766,069
动金额(减少以 662.00                        137.60     10.00                       32.12 189.06 ,130.78


                                                                                                        100
                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


“-”号填列)
(一)综合收益                                                         59,391, 59,391,
总额                                                                    321.18 321.18
(二)所有者投 60,689,   642,280, -3,708,0                                       706,677
入和减少资本 662.00       137.60     10.00                                        ,809.60
1.股东投入的 60,689,    645,573,                                                706,263
普通股         662.00      411.30                                                 ,073.30
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
                         -3,293,2 -3,708,0                                       414,736
入所有者权益
                            73.70    10.00                                           .30
的金额
4.其他
                                                               5,939,1 -5,939,
(三)利润分配
                                                                 32.12 132.12
1.提取盈余公                                                  5,939,1 -5,939,
积                                                               32.12 132.12
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余 303,16    1,361,65 5,042,11                     92,761, 599,75 2,352,2
额             7,662.0   0,355.52     0.00                      606.45 7,758.0 95,272.


                                                                                      101
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


                   0                                                                   3       00


三、公司基本情况

1、公司概况


    兴业皮革科技股份有限公司(以下简称本公司)系由晋江兴业皮制品有限公司整体变更设立的股份有

限公司。注册资本18,000万元人民币。2012年4月,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]513号”

《关于核准兴业皮革科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准以及深圳证券交易所“深证上

[2012]112号”《关于兴业皮革科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》批准,本公司向社会公

众首次公开发行人民币普通股(A股)股票6,000万股,每股面值1元,实际发行价格为每股12.00元,本次

发行后本公司的股本为人民币24,000.00万元。本公司首次公开发行的A股股票自2012年5月7日开始在深圳

证券交易所上市交易,证券简称为“兴业科技”,证券代码为“002674”。

    根据本公司第二届董事会第十四次会议审议并通过的《关于<兴业皮革科技股份有限公司限制性股票

激励计划(草案)>及其摘要的议案》、2013年第一次临时股东大会审议并通过的《关于兴业皮革科技股

份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要的议案》及第二届董事会第十七次会议审议并通

过的《关于公司对<兴业皮革科技股份有限公司限制性股票激励计划>进行调整的议案》,本公司以定向发

行新股方式向102位自然人授予328.50万股限制性股票。本公司实际向91名自然人发行限制性股票290.00

万股,每股面值为人民币1.00元,发行价格为每股4.82元。此次变更后,本公司股本为24,290.00万元。

    根据本公司2014年5月29日召开的第三届董事会第四次会议决议和修订后的章程规定,本公司回购注

销限制性股票2.00万股,减少股本2.00万元,变更后的股本为24,288.00万元。

    根据本公司2014年7月16日第三届董事会第五次会议决议、2014年10月20日第三届董事会第三次临时

会议决议和修订后的章程规定,本公司向激励对象授予预留限制性股票27.50万股,回购注销限制性股票

2.00万股,实际增加股本25.50万元,变更后的股本为24,313.50万元。

    根据本公司2015年3月23日第三届董事会第十次会议决议和修订后的章程规定,本公司回购注销限制

性股票65.70万股,减少股本65.70万元,变更后股本为24,247.80万元。

    根据本公司2016年2月21日第三届董事会第十八次会议决议和章程修正案的规定,本公司回购注销限

制性股票82.05万股,减少股本82.05万元,变更后股本为24,165.75万元。

    根据本公司第三届董事会第十二次会议、2015 年第二次临时股东大会、第三届董事会第十四次会议、

2015 年第三次临时股东大会、第三届董事会第七次临时会议、2016 年第一次临时股东大会决议,并经及

中国证券监督管理委员会《关于核准兴业皮革科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可


                                                                                               102
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


[2016]1370号)文件核准,本公司非公开发行A股6,151.0162万股,每股面值为人民币1.00元,发行价格

为每股11.64元。此次变更后,本公司股本为30,316.7662万元。

    根据本公司2017年3月25日第四届董事会第二次会议决议和修改后的章程的规定,本公司回购注销限

制性股票989,250股,减少股本989,250元,变更后股本为302,178,412.00元。

    本公司已获取福建省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为91350000154341545Q的《营业执照》,

法定代表人为吴华春;注册地址为福建省晋江市安海第二工业区。

    除股东大会、董事会、监事会、总裁外,本公司还设置了审计中心、人力行政中心、环保中心、财务

中心、物质中心、技术管理中心、营销中心、物流采购中心等8个中心,下设审计部、政策外联部、战略

投资部、工程部、证券法务部、人力资源部、环保部、财务部、资金管理部、信息管理部、物控部、品管

部、研发部、信息项目部、总工办、直销部、客户服务部、经销部、机械设备部、采购部、进出口部等21

个职能部门。公司拥有福建瑞森皮革有限公司(以下简称瑞森皮革)、徐州兴宁皮业有限公司(以下简称

兴宁皮业)、兴业投资国际有限公司(以下简称兴业国际)3家子公司。

    本公司及其子公司(以下简称本集团)主要属于皮革加工行业。本公司的经营范围为从事原皮、蓝湿

皮新技术加工;从事皮革后整饰新技术加工;从事皮革新材料、新技术、新工艺研发;生产皮制品、鞋服、

销售自产产品;从事货物和技术的进出口贸易(不含分销)。本公司的主要产品为牛头层皮革,主要用于

皮鞋、包袋生产等。

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第八次会议于2018年3月24日批准。


2、合并财务报表范围


    本公司2017年度纳入合并集团范围的子公司共3家,合并范围的变动详见本附注八、合并报表范围的

变动,各家子公司情况详见本附注九、在其他主体中的权益披露。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准

则”)编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告

的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

    本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资


                                                                                               103
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


2、持续经营


     公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



具体会计政策和会计估计提示:


1、遵循企业会计准则的声明


     本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2017年12月31日的合并及公司财务

状况以及2017年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。


2、会计期间


     本集团会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。


3、营业周期


     本集团的营业周期为12个月。


4、记账本位币


     本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中

的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并


     对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进

行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与

合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调

整留存收益。

                                                                                                104
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

    在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报

表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合

并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收

益。

    在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整

以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新

支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公

积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之

日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益

和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。


(2)非同一控制下的企业合并


    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或

承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公

允价值确认。

    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除

累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,

经复核后计入当期损益。

    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,

作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购

买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同

的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认

的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计

量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日

的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新

计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他

综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资

                                                                                               105
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


产变动而产生的其他综合收益除外。


(3)企业合并中有关交易费用的处理


       为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入

当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初

始确认金额。


6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围


       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过

参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公

司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。


(2)合并财务报表的编制方法


    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并

财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵

销。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方

控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合

并利润表、合并现金流量表中。

    在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期

末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项

下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东

损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额,其余额仍冲减少数股东权益。


(3)购买子公司少数股东股权


    因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并



                                                                                                  106
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资

而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。


(4)丧失子公司控制权的处理


    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公

允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有

子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投

资收益。

    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新

计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准


    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务


    本集团发生外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记

账本位币金额。

    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初

始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外

币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允

价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。


(2)外币财务报表的折算


    资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产

负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。


                                                                                               107
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折

算。

    现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变

动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项

目反映。

    由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

    处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报

表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10、金融工具


    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。


(1)金融工具的确认和终止确认


    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

    ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与

债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条

款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。


(2)金融资产分类和计量


    本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产

相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值

                                                                                               108
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期

的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减

值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。

    应收款项

    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和

其他应收款等(附注五、11)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生

减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别

以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为

利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价

值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的

股利或利息收入,计入当期损益。

    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。


(3)金融负债分类和计量


    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金

融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确

认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值

变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债

    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确

认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

                                                                                               109
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


       金融负债与权益工具的区分

       金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

       ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

       ②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

       ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量

的自身权益工具。

       ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固

定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

       权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

       如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金

融负债的定义。

    如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身

权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后

的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工

具。


(4)金融工具的公允价值


    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。


(5)金融资产减值


    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的

账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客

观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对

该影响进行可靠计量的事项。

    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

    ①发行方或债务人发生严重财务困难;

    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

    ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

    ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;

    ⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;

                                                                                                   110
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评

价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:

        - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;

        - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;

    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法

收回投资成本;

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低

于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)。

    低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12

个月均低于其初始投资成本。

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不

包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产

原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计

入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资

产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包

括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且

客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的

账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金

和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生

的减值损失,不通过损益转回。

                                                                                                111
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    以成本计量的金融资产

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场

收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一

经确认,不得转回。


(6)金融资产转移


    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃

了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按

照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。


(7)金融资产和金融负债的抵销


    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团

计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在

资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。


11、公允价值计量


    公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需

支付的价格。

    本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的

主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或

最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为

实现其经济利益最大化所使用的假设。

    存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存

在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。

    以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将

该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

                                                                                                 112
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观

察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最

低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活

跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的

输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。

    每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,

以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                单项金额重大的判断依据或金额标准:年末余额达到
单项金额重大的判断依据或金额标准                200 万元(含 200 万元)以上的应收款项为单项金额
                                                重大的应收款项。
                                                单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于
                                                单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于
                                                其账面价值的差额计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                      组合名称                                   坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
押金、保证金及预缴税款                          其他方法
员工暂借款、备用金                              其他方法
合并报表范围内各单位之间往来款项                其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

               账龄                  应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                        5.00%                               5.00%
1-2 年                                                    10.00%                             10.00%
2-3 年                                                    20.00%                             20.00%
3-4 年                                                    40.00%                             40.00%
4-5 年                                                    80.00%                             80.00%



                                                                                                    113
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


5 年以上                                                100.00%                             100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

    不适用。

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

           组合名称                    应收账款计提比例                 其他应收款计提比例
押金、保证金及预缴税款                                    0.00%                               0.00%
员工暂借款、备用金                                        0.00%                               0.00%
合并报表范围内各单位之间往来
                                                          0.00%                               0.00%
款项


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                         涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
                                               根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
坏账准备的计提方法
                                               提坏账准备


12、存货

(1)存货的分类


    本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、自制半成品等。


(2)发出存货的计价方法


    本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、自制半成品、库存商品等发出时采用加权平均

法计价。


(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法


    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税

费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产

负债表日后事项的影响。

    资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照类别存货项目计

提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的

金额内转回。



                                                                                                   114
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


(4)存货的盘存制度


    本集团存货盘存制度采用永续盘存制。


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法


    本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。


13、持有待售资产

14、长期股权投资


    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大

影响的,为本集团的联营企业。


(1)初始投资成本确定


    形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的

长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

    对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初

始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。


(2)后续计量及损益确认方法


    对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,

采用权益法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的

现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确

认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金

股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润


                                                                                                  115
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确

认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并

按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照

原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允

价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损

益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失

共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与

账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他

所有者权益变动转入当期损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施

共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融

工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。

    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应

结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股

比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

    本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部

分,在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减

值损失的,不予以抵销。


(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据


    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集

体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与

                                                                                                116
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。

判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持

有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方

单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等

的影响。

    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般

认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,

不形成重大影响;本集团拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具

有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。


(4)持有待售的权益性投资


    对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

    已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被

分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。


(5)减值测试方法及减值准备计提方法


    对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、22。


15、投资性房地产


    投资性房地产计量模式

    成本法计量

    折旧或摊销方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已

出租的建筑物。

    本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期

计提折旧或摊销。

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、22。

    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

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                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


16、固定资产

(1)确认条件


       本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,

固定资产才能予以确认。 本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。


(2)折旧方法


          类别            折旧方法            折旧年限            残值率             年折旧率
房屋建筑物           年限平均法        20                 10                   4.5
机器设备             年限平均法        10                 10                   9
交通运输工具         年限平均法        5                  10                   18
电子设备             年限平均法        5                  10                   18
办公设备             年限平均法        5                  10                   18

       ①固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、22。

    ②每年年度终了,本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有

差异的,调整预计净残值。

    ③大修理费用

    本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,

计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折

旧。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程


       本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可

使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

       在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

       在建工程计提资产减值方法见附注五、22




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18、借款费用


    (1)借款费用资本化的确认原则

    本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入

相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下

列条件的,开始资本化:

    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    ② 借款费用已经发生;

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2)借款费用资本化期间

    本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本

化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发

生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停

借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

    (3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确

定。

    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。


19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件等。

    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自



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无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年

限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
             类别                 使用寿命             摊销方法                     备注
土地使用权                      实际使用年限            直线法                   无净残值
计算机软件                             5年              直线法                   无净残值
    本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不

同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全

部转入当期损益。

    无形资产计提资产减值方法见附注五、22


(2)内部研究开发支出会计政策


    本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出

售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括

能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够

证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期

损益。

    本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开

发阶段。

    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为

无形资产。


22、长期资产减值


    对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定

资产、在建工程、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金



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额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无

形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

       可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较

高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独

立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

       当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金

额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

       资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


23、长期待摊费用


    本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受

益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法


    ①职工薪酬的范围

    职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪

酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、

已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

    根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项

目。

    ②短期薪酬

    本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳

的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相

关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务

影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。




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(2)离职后福利的会计处理方法


    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固

定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的

离职后福利计划。

    设定提存计划

    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

    在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相

关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债


    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

    (1)该义务是本集团承担的现时义务;

    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

    (3)该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的

风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后

确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映

当前最佳估计数。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确

定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。


26、股份支付

(1)股份支付的种类


    本集团股份支付分为以权益结算的股份支付。




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(2)权益工具公允价值的确定方法


       本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授

予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑

以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、

股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。


(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据


    等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一

致。


(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理


       以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照

权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条

件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益

工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确

认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

       以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值

计量。授予后立即可行权的,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。

在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资

产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服

务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值

重新计量,其变动计入当期损益。

    本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价

值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允

价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的

条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部

已授予的权益工具。



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       在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本

集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同

时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予

权益工具的取消处理。


27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

(1)一般原则


       ①销售商品

       在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

    ②提供劳务

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

    劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利

益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计

量。

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提

供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不

确认收入。

    ③让渡资产使用权

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入。


(2)收入确认的具体方法


    本集团收入确认的具体方法如下:

    销售货物收入:本公司为客户提供送货或代办托运,将货物运送至客户仓库,在收到经客户确认销售

出库单回执单时确认为销售收入的实现。

    提供劳务取得收入:本公司为客户提供送货或代办托运,将受托加工物资送至客户仓库,在收到经客


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                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


户确认销售出库单回执单时确认为加工收入的实现。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


       与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;

    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为

与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益

相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计

入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


       与资产相关的政府补助之外的,作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,如果用于补偿

已发生的相关费用或损失,则计入当期损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,

于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


30、递延所得税资产/递延所得税负债


    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的

交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

    本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债

务法确认递延所得税。

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生

的:

    (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业

合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间

能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣



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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,

除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

    (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确

认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂

时性差异的应纳税所得额。

    于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期

间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

    于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够

的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的

应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法


    本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外

的其他租赁确认为经营租赁。

    ①本集团作为出租人

    经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计

入当期损益。

    ②本集团作为承租人

    经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初

始直接费用,计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计


    本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设

进行持续的评价。

    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示

如下:


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                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    递延所得税资产

    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资

产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定

应确认的递延所得税资产的金额。

    股份支付

    达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表

日,需要管理层根据业绩实现情况,对可行权权益工具数量作出最佳估计,以按照权益工具授予日的公允

价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更


           会计政策变更的内容和原因                审批程序                    备注
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》2017),
政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净
额法,将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊                     2017 年度,其他收益增加
                                                公司董事会审议
销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照                     10,157,193.32 元;营业外收入减少
                                                通过
合理、系统的方法分配,并修改了政府补助的列报                     10,157,193.32 元
项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和
2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。
根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》
(财会[2017]30 号),在利润表中新增“资产处置收                  2016 年度,资产处置损益增加
益”行项目,反映企业出售划分为持有待售的非流动                   -139,086.61 元,营业外收入减少
资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除                     56,548.08 元,营业外支出减少
                                                公司董事会审议
外)或处置组时确认的处置利得或损失,处置未划                     195,634.69 元;2017 年度资产处置
                                                通过
分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物                     损益增加 -2,864,492.64 元,营业外
资产及无形资产而产生的处置利得或损失,以及债                     收入减少 37,484.64 元,营业外支
务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非                     出减少 2,901,977.28 元。
货币性资产交换产生的利得或损失。


(2)重要会计估计变更


    不适用。


34、其他


    回购股份



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                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年年度报告全文


    本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。股

份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。

    转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲

减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面

值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

    限制性股票

    股权激励计划中,本公司授予被激励对象限制性股票,被激励对象先认购股票,如果后续未达到股权

激励计划规定的解锁条件,则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定

履行了注册登记等增资手续的,在授予日,本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股

本溢价);同时就回购义务确认库存股和其他应付款。


六、税项

1、主要税种及税率


               税种                         计税依据                            税率
增值税                           应税收入                                   5%、11%、13%、17%
城市维护建设税                   应纳流转税额                                                   5%
企业所得税                       本公司应纳税所得额                                     15%、25%
教育费附加                       应纳流转税额         &