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兴业科技(002674)公告正文

兴业科技:2017年半年度报告(更新后)

公告日期 2018-06-02
股票简称:兴业科技 股票代码:002674
2017 年半年度报告
     2017 年 8 月
                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




             第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人吴华春、主管会计工作负责人蔡建设及会计机构负责人(会计主

管人员)李光清声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,

请投资者注意风险。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对

措施”部分,描述了公司未来经营中可能面临的风险,敬请广大投资者注意查阅。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                     1
                                              兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                  目     录

第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5

第三节 公司业务概要 .......................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 11

第五节 重要事项 ............................................................. 28

第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 46

第七节 优先股相关情况 ....................................................... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 51

第九节 公司债相关情况 ....................................................... 52

第十节 财务报告 ............................................................. 53

第十一节 备查文件目录 ...................................................... 157




                                                                                          2
                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                              释     义

               释义项    指                          释义内容
本公司、公司、兴业科技   指   兴业皮革科技股份有限公司
                              晋江万兴投资有限公司现变更为“石河子万兴股权投资合
万兴投资                 指
                              伙企业(有限合伙)”,为公司股东
                              泉州恒大投资有限公司现变更为“石河子恒大股权投资合
恒大投资                 指
                              伙企业(有限合伙)”,为公司股东
远大公司                 指   晋江市远大投资管理有限公司,为公司股东
润亨公司                 指   新余润亨投资有限公司,为原公司股东
                              华佳发展有限公司(Vast China Development Limited),
华佳公司                 指
                              为公司股东
                              荣通国际有限公司(Fame Link International Limited),
荣通公司                 指
                              为公司股东
瑞森皮革                 指   福建瑞森皮革有限公司,为公司全资子公司
兴宁皮业                 指   徐州兴宁皮业有限公司,为公司全资子公司
兴业东江公司             指   福建兴业东江环保科技有限公司,为公司参股子公司
                              头层皮指经片皮后含有粒面的一层皮或革进行加工得到的
牛头层皮                 指
                              皮革产品
                              屠宰后动物胴体上剥下的、未经鞣制成革的皮,又称毛皮、
牛原皮、原皮             指
                              生皮
                              生皮用碱式铬盐鞣制得到的外观呈蓝色的含水在制品,所
牛蓝湿皮、牛蓝皮         指   以被称为蓝皮或蓝湿皮,蓝湿皮又称熟皮,可以进行片皮
                              和削匀等机械操作
                              利用铬鞣剂的化学作用在胶原纤维之间形成交联以提高皮
铬鞣                     指   革结构稳定性和耐湿热稳定性的操作,是皮革工业最重要、
                              应用最广的鞣法,鞣革效果优良,尤其适于轻革鞣制
                              也称纳帕牛皮软面革,英文名称为 NAPPA,手感柔软是纳
                              帕皮革的最大特点,表面丝滑也是纳帕皮革特点之一,自
纳帕革                   指
                              九十年代初期纳帕皮革做为休闲鞋的常用原料,一直盛行
                              至今
                              一种利用转鼓旋转摔动的机械作用而得到表面具有自然皱
自然摔纹革               指
                              纹的皮革产品,根据工艺不同可以摔出纹的大小也不同
                              在皮革的染整和涂饰阶段采用特殊的处理工艺而得到的一
特殊效应革               指
                              类具有特殊效应的皮革产品,如双色效应、水洗效应和梦


                                                                                       3
                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


            幻效应等
            皮革加工过程中产生的铬鞣废水、浸灰废水、综合废水、
五水   指
            生活污水及雨水
            即平方英尺,英文全称为 Square Foot, 1 平方英尺=
SF     指
            0.0929 平方米




                                                                     4
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                 第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称              兴业科技                      股票代码                 002674
股票上市证券交易所    深圳证券交易所
公司的中文名称        兴业皮革科技股份有限公司
公司的中文简称(如有)兴业科技
公司的法定代表人      吴华春



二、联系人和联系方式

                                          董事会秘书                        证券事务代表
姓名                             吴美莉                           张亮
联系地址                         福建省晋江市安海第二工业区       福建省晋江市安海第二工业区
电话                             0595-68580886                    0595-68580886
传真                             0595-68580885                    0595-68580885
电子信箱                         wml@xingyeleather.com            taylorz@xingyeleather.com



三、其他情况

1、公司联系方式

    公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016

年年报。


2、信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备

置地报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。




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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文



四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                                                              本报告期比上年同期
                                    本报告期               上年同期
                                                                                    增减
营业收入(元)                      913,826,873.22      1,026,509,401.12                   -10.98%
归属于上市公司股东的净利润
                                     24,169,143.57           9,605,890.56                  151.61%
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     19,635,173.87           7,479,742.54                  162.51%
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额
                                   -298,189,990.49         129,566,828.61                 -330.14%
(元)
基本每股收益(元/股)                      0.0800                   0.0397                 101.51%
稀释每股收益(元/股)                      0.0800                   0.0397                 101.51%
加权平均净资产收益率                           1.03%                  0.60%    减少 0.43 个百分点
                                                                              本报告期末比上年度
                                   本报告期末              上年度末
                                                                                    末增减
总资产(元)                      2,812,141,543.45      2,686,161,891.25                     4.69%
归属于上市公司股东的净资产
                                  2,330,080,458.13      2,351,257,846.34                    -0.90%
(元)



五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

    不适用


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

    不适用



六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

                                                                                           单位:元

                                                                                                     6
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                     项目                               金额                       说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲
                                                          -358,502.06
销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                         5,849,417.92
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      -144,358.17
减:所得税影响额                                           812,587.99
合计                                                     4,533,969.70               --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、

列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                   7
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                          第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    公司所处行业为“皮革、毛皮、羽毛(绒)及其制品业”大类下的“皮革鞣制加工业”,属于可再生

资源产业,是畜牧业的延伸,上游企业主要为牛原皮供应商,下游企业主要为制鞋厂及箱包厂。公司一直

专注于牛头层鞋面革的开发、生产与销售,产品被广泛应用于制造皮鞋、箱包、皮具等。目前公司形成了

以纳帕革、自然摔纹革、特殊效应革三大类产品为支柱的发展格局。公司销售渠道以直销为主,经销为辅,

根据客户的需求,先打样并经客户确认后,根据订单进行生产。公司产品定位于中高端领域,主要满足国

内知名品牌客户的需求,迪桑娜、耀群实业、际华集团、百丽、奥康、红蜻蜓、意尔康、森达等均为公司

的客户。



二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


      主要资产                                    重大变化说明

      股权资产      不适用
      固定资产      不适用
      无形资产      不适用
                    在建工程期末余额 12,352,580.32 元,较年初增长 153.14%,主要系本报告期公
      在建工程
                    司募投项目投入增加所致
                    预付账款期末余额 34,282,232.72 元,较年初下降 51.47%,主要系本报告期预付
      预付款项
                    进口皮料货款减少所致
                    存货期末余额 955,557,802.07 元,较年初增长 52.93%,主要系本报告期原料皮
           存货
                    采购增加所致
                    其他流动资产期末余额 65,567,637.47 元,较年初增长 780.64%,主要系本报告
    其他流动资产
                    期末待抵扣进项税额增加所致
                    其他应收款期末余额 5,930,651.04 元,较年初减少 37.31%,主要系本报告期保
     其他应收款
                    证金收回所致




                                                                                                 8
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、主要境外资产情况

    不适用



三、核心竞争力分析

1、规模优势

    公司牛头层鞋面革市场占有率连续多年国内排名第一。公司现在有安海本部、安东园区、瑞森皮革、

兴宁皮业四大生产基地,年生产牛头层革超1.2亿SF,由于规模较大,在原材料采购上,较其他制革企业

具有议价能力强、原材料供应稳定、其中原料皮质量优良且同质性好;生产方面,具有规模生产优势和比

较成本优势,能适应大批量、多批次、多品种的客户需求,由于供货稳定有利于与下游品牌客户建立长期

稳定的合作关系,同时也由于公司客户渠道多元化,能够消化不同等级的原料皮优化库存结构。


2、区位客户优势

    我国最具规模、最集中的四大制鞋基地包括广州、温州、泉州和成都,俗称“三州一都”,公司地处

福建省晋江市,毗邻浙江省、广东省,公司位于四大制鞋基地之一的泉州,与四大制鞋基地中的广州、温

州相邻,具备得天独厚的地理优势,有利于及时了解客户的需求、并通过客户的反馈迅速掌握市场动态,

把握市场趋势,并根据市场动态和未来流行趋势及时调整产品结构;地理上的相邻可以让公司的供货及售

后服务做到及时、快捷,有利于保持客户关系的稳定。

    公司长期以来定位国内中高端鞋业品牌客户,销售渠道以直销为主,公司已与知名品牌的生产厂家如

迪桑娜、耀群实业、际华集团、百丽、奥康、红蜻蜓、意尔康、森达等保持长期合作关系,为其提供优质

皮革材料。


3、技术研发优势

    2006 年,公司正式成为世界制革技术权威组织 SATRA 的成员。公司按照国家级检测中心的标准配置建

设了国内首家制革企业行业检测中心,并于 2009 年 1 月被认可为国家级检测实验室,成为国内高标准的

皮革检验机构。2014 年公司被认定为“高新技术企业”。2014 年 12 月,公司企业技术中心被认定为 “

国家级企业技术中心”,2016 年被认定为“中国轻工业制革绿色工程重点实验室”和“福建省院士专家工

作站”。报告期内公司依托技术中心平台,在绿色制革方面进行探索研究,已就“无铬揉技术体系的构建

及应用”、“基于绿色设计的超软牛革研制”、“节能环保型湿态染整工艺技术的研发”、“应用生态(



                                                                                                  9
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


绿色)设计原理简化涂饰生产流程”等多个项目进行立项。截止报告期末公司现有发明专利 18 项、实用

新型 16 项、外观设计 4 项。

    技术创新是公司赖以保持议价优势和抵御同行业竞争的一个重要手段,也是推动行业发展的主要动

力。由于皮革的天然属性,使得每张原料皮的质地都各有不同,即使是同一张皮也会因为部位不同而在纤

维组织紧密度、耐曲性、表面纹路等方面都有所差异,而为了满足下游厂商的需求,成品皮需要在皮性和

风格上保持统一,这都要依赖于技术研发后的数据支持和对工艺流程的指导应用,公司的技术研发团队凭

借扎实的基础知识、丰富的实践经验以及敏锐的市场嗅觉,针对不同等级的原料皮进行技术研发,提高产

品附加值。


4、生产设备优势

    公司在全球范围内选购并配备了先进的生产装备。多年来,公司从意大利、法国、韩国、巴西等国引

进了Y型不锈钢转鼓、电脑全自动片皮机、高精度削匀机、恒压控水系统、全自动生产流水线、电脑喷浆

机、实验室检测分析仪、污水处理先进设备,不但极大提高了公司生产过程的机械化、自动化程度,而且

对产品质量的稳定性提供了硬件保障。


5、人力资源优势

    经过多年的发展,公司已拥有一支高素质、多层次、结构合理、经验丰富的管理团队和技术研发队伍。

公司管理团队具有多年的制革经验,对于制革的各项工艺流程了如指掌,同时在生产管理方面拥有一套行

之有效的管理机制,确保各项生产计划能够稳步推进。公司技术研发团队中专业构成合理,其中硕士及以

上学历人员13名(含博士2名),具有较强的科研创新能力。同时,公司健全了项目责任制、成本核算制、

考评奖励制及人才成长制等多种科学的研发管理机制,极大地调动技术研发人员的工作积极性和主观能动

性。


6、企业文化优势

    多年来,公司管理层在吸取中国传统文化、结合自身经营特质和实践经验的基础上,分别从犀牛、黄

牛、斗牛、奶牛身上提炼出“执着、勤劳、爱拼、奉献”的企业精神,形成了“如犀牛般坚定不移、如黄

牛般爱岗敬业、如斗牛般永不言败、如奶牛般无私奉献”的独特“牛文化”。同时,公司还将“牛文化”

衍生成“为中国绿色皮革典范,为世界名牌服务”的愿景,在“绿色皮革,百年兴业”使命的带动下,“牛

文化”已经成为公司战略创新、制度创新、技术创新、经营创新的理念基础。



                                                                                                 10
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                    第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2017年上半年国内经济保持平稳增长,国内居民人均消费支出增长7.6%,但衣着消费支出仅增长2.4%,

且仅占国内居民消费支出的7.6%,显示消费者对于鞋服类产品的消费意愿不强,同时由于消费者对于产品

需求和消费习惯的改变,以及电商平台对于传统零售渠道的冲击都给下游行业带来了很大的挑战。

    本报告期公司实现营业收入913,826,873.22元,对比去年同期下降10.89%,主要是本报告期公司产品

销量下降所致;本报告期实现净利润24,169,143.57元,对比去年同期增长151.61%,主要是毛利增加及公

司定增资金到位,财务费用下降所致;本报告期公司经营活动产生的现金流量净额为-298,189,990.49元,

对比去年同期下降330.14%,主要是本报告期公司支付原料皮采购货款增加所致。


1、产品营销方面

    立足于温州、广州、泉州、成都等重点区域,在加深与原有客户的合作力度的基础上,积极拓展新的

优质客户,挖掘市场潜力;根据公司现有的库存结构,收集相匹配的产品信息,指导研发团队进行相应的

新产品开发;通过信用管理机制对客户进行评级,降低公司的运营风险。


2、产品的研发方面

    面对下游企业对于其产品去同质化的诉求,以及消费者对于产品个性化、时尚化、多样化的需求,公

司的研发团队加强与下游企业设计研发团队的沟通交流,全面把握市场信息,及时跟进流行趋势,缩短新

品打样周期,快速响应市场需求。针对原料皮本身自然属性的差异,结合市场的需求,进行有针对性的产

品开发,提高原料皮的综合利用率。


3、品质管控方面

    公司物质中心按照等级标准对原料皮进行精细分选,并实时统计库存情况和库存结构,为公司优化库

存结构提供数据支持。对于采购入库的原料皮进行严格检验,并划定等级标准,分析比较不同批次原料皮

中的等级配比差异,指导采购部门对供应商的供货情况进行评定。在生产过程管控中,严格执行质量标准,

确保产品在每道工序都达标,及时发现生产过程中的问题,进行分析并提出改进措施。



                                                                                                 11
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、环境保护方面

    公司环保中心负责公司及下属子公司的环保工作,公司采用“五水分流、分离分治”的办法,针对不

同工序所产生污染物的特性进行分段治理,既能提升治理效率,还能实现循环利用;对环保设备、设施定

期进行清理、维护、检测,确保环保设备、设施稳定有效地运行;对于排污口的污染物排放情况进行监测、

及时掌握相关数据、确保达标排放。



二、主营业务分析

概述

    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

                                                                                             单位:元
                       本报告期              上年同期        同比增减             变动原因
                                                                          主要系本报告期销量减少
营业收入              913,826,873.22      1,026,509,401.12      -10.98%
                                                                          所致
                                                                          主要系本报告期销量减少
营业成本              822,752,291.33        940,550,912.88      -12.52%
                                                                          所致
                                                                          主要系本报告期销售人员
销售费用                   5,244,183.21       3,506,615.00       49.55%
                                                                          增加致工资增加所致
管理费用               57,276,262.49        59,485,160.75        -3.71% 不适用
                                                                          主要系本报告期利息支出
财务费用               -3,479,177.81        11,676,786.07      -129.80%
                                                                          减少及利息收入增加所致
                                                                          主要系本报告期利润总额
所得税费用                 5,311,948.03       1,197,860.80      343.45%
                                                                          增加所致
研发投入               29,269,644.29        30,085,957.88        -2.71% 不适用
经营活动产生的现                                                          主要系本报告期购买原料
                     -298,189,990.49        129,566,828.61     -330.14%
金流量净额                                                                皮支付货款增加所致
投资活动产生的现                                                          主要系本报告期理财减少
                      -14,808,193.12        -30,457,602.14       51.38%
金流量净额                                                                所致
筹资活动产生的现                                                          主要系上年同期偿还银行
                       97,805,309.64      -165,209,022.89       161.12%
金流量净额                                                                贷款较多所致
现金及现金等价物                                                          主要系本报告期购买原料
                     -217,053,701.76        -70,621,807.98     -207.35%
净增加额                                                                  皮支付货款增加所致
投资收益                   -673,427.82         888,316.30      -175.81% 主要系本报告期新增按权


                                                                                                   12
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                 益法确认兴业东江公司的
                                                                                 投资损失所致
                                                                                 主要系本报告期会计政策
其他收益                  5,849,417.92                        0              -
                                                                                 变更所致
                                                                                 主要系本报告期会计政策
营业外收入                5,866,484.60           3,400,741.23           72.51%
                                                                                 变更所致
                                                                                 主要系本报告期会计政策
税金及附加                7,782,089.62           4,649,741.63           67.37%
                                                                                 变更账务调整所致

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

                                                                                                  单位:元
                           本报告期                           上年同期
                                      占营业收                           占营业收入        同比增减
                        金额                            金额
                                        入比重                               比重
营业收入合计        913,826,873.22        100%      1,026,509,401.12             100%             -10.98%
分行业
牛皮革行业          905,111,930.44      99.05%      1,016,740,433.52         99.05%               -10.98%
其他业务              8,714,942.78       0.95%          9,768,967.60             0.95%            -10.79%
分产品
牛皮革销售          905,111,930.44      99.05%      1,016,740,433.52         99.05%               -10.98%
其他业务              8,714,942.78       0.95%          9,768,967.60             0.95%            -10.79%
分地区
浙江地区            302,565,187.01      33.11%        366,428,468.46         35.70%               -17.43%
广东地区            345,715,855.73      37.83%        335,860,718.18         32.72%                 2.93%
福建地区             52,515,689.55       5.75%        143,601,158.40         13.99%               -63.43%
四川地区             88,323,635.79       9.67%         47,117,998.97             4.59%             87.45%
国内其他             98,691,401.35      10.80%        113,866,439.71         11.09%               -13.33%
国外                 17,300,161.01       1.89%          9,865,649.80             0.96%             75.36%
其他业务              8,714,942.78       0.95%          9,768,967.60             0.95%            -10.79%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                  单位:元

                                                                  营业收入 营业成本 毛利率比上年同期
                    营业收入          营业成本       毛利率
                                                                  比上年同 比上年同       增减


                                                                                                          13
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                             期增减      期增减
分行业
牛皮革行业      905,111,930.44    813,774,241.46   10.09%     -10.98%     -12.72% 增加 1.80 个百分点
分产品
牛皮革销售      905,111,930.44    813,774,241.46   10.09%     -10.98%     -12.72% 增加 1.80 个百分点
分地区
浙江地区        302,565,187.01    271,992,691.12   10.10%     -17.43%     -19.05% 增加 1.80 个百分点
广东地区        345,715,855.73    310,754,261.81   10.11%       2.93%       0.91% 增加 1.80 个百分点
福建地区         52,515,689.55     47,352,769.49    9.83%     -63.43%     -64.07% 增加 1.62 个百分点
四川地区         88,323,635.79     79,453,043.24   10.04%      87.45%      83.80% 增加 1.79 个百分点
国内其他         98,691,401.35     88,724,182.94   10.10%     -13.33%     -15.03% 增加 1.80 个百分点
国外             17,300,161.01     15,497,292.86   10.42%      75.36%      71.80% 增加 1.86 个百分点



三、非主营业务分析

   不适用



四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                              单位:元
                    本报告期末               本报告期初
                                占总资                   占总资      比重增减       重大变动说明
                   金额                     金额
                                产比例                   产比例
                                                                    减少 9.18 个 主要系本报告期公司
货币资金       740,832,553.87    26.34% 954,080,724.26    35.52%
                                                                         百分点 支付货款增加所致
                                                                    减少 0.98 个
应收账款       229,576,948.71     8.16% 245,526,689.69      9.14%                不适用
                                                                         百分点
                                                                    增加 10.72 个 主要系本报告期原料
存货           955,557,802.07    33.98% 624,820,993.88    23.26%
                                                                          百分点 皮采购增加所致
                                                                    增加 0.07 个
投资性房地产   12,725,344.34      0.45% 10,198,372.56       0.38%                不适用
                                                                         百分点
                                                                    减少 0.16 个
长期股权投资   79,333,766.78      2.82% 80,119,286.60       2.98%                不适用
                                                                         百分点
固定资产       543,871,445.64    19.34% 557,730,828.23    20.76% 减少 1.42 个 不适用


                                                                                                       14
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                          百分点
                                                                                  主要系本报告期公司
                                                                     增加 0.26 个
在建工程         12,352,580.32      0.44%    4,879,762.74    0.18%                募投项目投入增加所
                                                                          百分点
                                                                                  致
                                                                     减少 5.35 个 主要系本报告期新增
短期借款        150,560,920.32      5.35%              0     0.00%
                                                                          百分点 短期借款所致
                                                                                主要系本报告期预付
                                                                   减少 1.41 百
预付款项         34,282,232.72      1.22% 70,639,970.30      2.63%              进口原料皮货款减少
                                                                          分点
                                                                                所致
                                                                     减少 0.14 百 主要系本报告期保证
其他应收款           5,930,651.04   0.21%    9,460,381.84    0.35%
                                                                            分点 金收回所致
                                                                                主要系本报告期末待
                                                                   增加 2.05 个
其他流动资产     65,567,637.47      2.33%    7,445,414.85    0.28%              抵扣进项税额增加所
                                                                        百分点
                                                                                致
                                                                                主要系本报告期新增
                                                                   增加 2.03 个
应付票据         57,226,165.69      2.03%              0     0.00%              开具银行承兑汇票所
                                                                        百分点
                                                                                致
                                                                     减少 0.55 个 主要系本报告期发放
应付职工薪酬     28,096,274.56      1.00% 41,710,176.87      1.55%
                                                                          百分点 上年年终奖所致
                                                                                主要系本报告期短期
                                                                   增加 0.01 个
应付利息              165,391.56    0.01%              0     0.00%              借款增加,计提利息增
                                                                        百分点
                                                                                加所致
                                                                                系应付股东 2016 年度
                                                                   增加 0.18 个 分红款,该分红款已于
应付股利             4,922,626.50   0.18%              0     0.00%
                                                                        百分点 2017 年 7 月 5 日支付
                                                                                完毕
                                                                                主要系本报告期限制
                                                                   减少 0.25 个
其他应付款           2,301,703.14   0.08%    8,782,259.80    0.33%              性股票回购义务减少
                                                                        百分点
                                                                                所致


2、以公允价值计量的资产和负债

    不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

    报告期末,除其他货币资金外,本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制

的款项。其他货币资金按类别列示如下:
           项   目                          期末数                              期初数
信用证保证金                                    13,351,540.45                             15,711,149.08

                                                                                                       15
                                                兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


银行承兑汇票保证金                     6,165,140.00
         合    计                     19,516,680.45                           15,711,149.08


五、投资状况分析

1、总体情况

   不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

   不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

   不适用


4、以公允价值计量的金融资产

   不适用


5、证券投资情况

   公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

   公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

(1)募集资金总体使用情况

                                                                                  单位:万元
募集资金总额                                                                    138,236.48
报告期投入募集资金总额                                                             1,611.14
已累计投入募集资金总额                                                            87,170.18
累计变更用途的募集资金总额                                                         22,420.6
累计变更用途的募集资金总额比例                                                       16.22%


                                                                                           16
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                    募集资金总体使用情况说明
1、本公司于 2012 年 5 月向社会公众发行人民币普通股 60,000,000 股,发行价为每股人民币 12.00 元,
共募集资金 720,000,000 元,扣除交易所发行手续费及券商承销手续费等发行费用 47,606,335.95 元后,
实际到帐募集资金净额 672,393,664.05 元。其中:募集资金承诺投资总额 601,834,400 元,包括公司年
150 万张高档皮革后整饰新技术加工项目计划投资 199,782,100 元及福建瑞森皮革有限公司年加工 120
万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目计划投资 402,052,300 元;超募资金 70,559,264.05 元。上述募集资
金净额已经天健正信会计师事务所有限公司”验(2012)综字第 020039 号”《验资报告》验证。
2、2016 年经中国证券监督管理委员会《关于核准兴业皮革科技股份有限公司非公开发行股票的批复》 证
监许可[2016]1370 号)核准,本公司于 2016 年 8 月非公开发行 A 股 61,510,162 股,发行价为每股人民
币 11.64 元,本次发行募集资金总额 715,978,294.62 元,扣除自行支付的中介机构费和其他发行相关费
用人民币 6,007,211.32 元后,实际募集资金净额为人民币 709,971,083.30 元。上述募集资金到位情况
业经致同会计师事务所(特殊普通合伙)“致同验字(2016)第 351ZA0031 号”《验资报告》验证。

(2)募集资金承诺项目情况

                                                                                         单位:万元
                                                    截至期
                 是否已                                          项目达               项目可
                        募集资               截至期 末投资
                 变更项        调整后 本报告                     到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超        金承诺               末累计 进度
                 目(含         投资总 期投入                     可使用 期实现 到预计 否发生
    募资金投向          投资总               投入金 (3)=
                 部分变        额(1) 金额                        状态日 的效益 效益 重大变
                          额                 额(2) (2)/(1
                   更)                                             期                   化
                                                      )
承诺投资项目
公司年 150 万张高                                              2017 年
                            19,978 19,978        19,866                1,063.
档皮革后整饰新技 否                       719.69        99.44% 6 月 30        是           否
                               .21    .21           .04                    36
术加工项目                                                     日
                                                               2017 年
公司年加工 150 万                  13,487        10,670
                  是                      280.36        79.11% 6 月 30 428.65 是           否
张蓝湿皮扩建项目                      .43           .19
                                                               日
福建瑞森皮革有限
                                                                 2015 年
公司年加工 120 万           40,205 18,088         18,088
                  是                                        100% 6 月 30 176.03 不适用 否
张牛原皮、30 万张              .23    .98            .98
                                                                 日
蓝湿皮项目
                                                                2014 年
收购徐州兴宁皮业                   7,970.         7,970. 100.00
                  是                                            6 月 30 323.25 不适用 否
有限公司 100%股权                      24             24      %
                                                                日
结余资金永久性补
                 否                962.93         962.93                        0是        否
充流动资金
                                                                 2018 年
工业智能化技改项            28,098 28,098
                 否                       152.26 543.16    1.93% 9 月 30        0否        否
目(安海厂区)                 .56    .56
                                                                 日



                                                                                                  17
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


瑞森皮革年加工
                                                                  2018 年
120 万张牛原皮、             21,457 21,952
                  否                       458.83 503.83    2.30% 9 月 30         0否          否
30 万张牛蓝湿皮项               .67    .99
                                                                  日
目【注】
                                                           100.00
归还银行借款       否        20,000 20,000        20,000                             是        否
                                                                %
                             1,440. 1,440.        1,440. 100.00
补充流动资金       否                                                                是        否
                                 88     88            88      %
                             131,18 131,98 1,611. 80,046                    1,991.
承诺投资项目小计        --                                  --      --                    --        --
                               0.55   0.22     14    .25                        29
超募资金投向
归还银行贷款(如                                           100.00
                        --   6,000   6,000         6,000            --       --           --        --
有)                                                            %
补充流动资金(如             1,123. 1,123.        1,123. 100.00
                        --                                          --       --           --        --
有)                             93     93            93      %
                             7,123. 7,123.        7,123.
超募资金投向小计        --                                  --      --                    --        --
                                 93     93            93
                             138,30 139,10 1,611. 87,170                    1,991.
合计                    --                                  --      --                    --        --
                               4.48   4.15     14    .18                        29
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因(分具体项目)
项目可行性发生重
                 无
大变化的情况说明
                   适用
超募资金的金额、 首次公开发行股票:超募资金金额为 70,559,264.05 元,根据第二届董事会第七次会
用途及使用进展情 议决议,使用超募资金中的 6,000 万元用于永久性补充公司流动资金并归还银行贷款,
况               根据第二届董事会第九次会议决议,使用剩余超募资金(含利息收入) 11,239,328.04
                 元用于永久性补充流动资金。
                   适用
                   以前年度发生
                   首次公开发行股票 :
                 (1)为适应市场需求的变化、进一步提升公司竞争力和盈利能力,公司对“瑞森皮
募集资金投资项目
                 革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”进行变更。公司暂缓“瑞森皮革
实施地点变更情况
                 年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”中牛蓝湿皮加工到牛成品皮的生产
                 线,将原定用于投资该生产线中的 13,487.43 万元募集资金投资于“公司年加工 150
                 万张蓝湿皮扩建项目(安东园)”。本次变更募投项目金额合计 13,487.43 万元,占
                 募集资金净额的 20.06%。该事项于 2013 年 10 月 24 日经公司第二届董事会第十九次
                 会议决议通过,并于 2013 年 11 月 13 日经公司 2013 年第二次临时股东大会审批。截


                                                                                                         18
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                 至 2014 年 4 月 21 日,公司已经从瑞森皮革收回投资款 13,487.43 万元。
                 (2)为提高募集资金的使用效率、进一步提升公司竞争力和盈利能力,本次公司将
                 “瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”暂时闲置的募集资金
                 8,465.56 万元中的 7,970.24 万元用于收购徐州兴宁皮业有限公司 100%的股权。本次
                 变更募投项目金额合计 7,970.24 万元,占募集资金净额的 11.85%。该事项于 2014 年
                 5 月 29 日经公司第三届董事会第四次会议决议通过,并于 2014 年 6 月 16 日经公司
                 2014 年第一次临时股东大会审批。截至 2014 年 7 月 9 日,公司已经从瑞森皮革收回
                 投资款 7,970.24 万元,全部用于支付股权转让价款。
                 适用
募集资金投资项目
                 以前年度发生
实施方式调整情况
                 同上
                 适用
                 1、首次公开发行股票:截至 2012 年 6 月 30 日,本公司以自筹资金预先投入募投项
                 目累计金额为 7,778.53 万元。本公司于 2012 年 7 月 26 日召开的第二届董事会第八
募集资金投资项目 次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,公
先期投入及置换情 司独立董事、监事会、保荐机构平安证券均发表了同意置换的意见。
况                2、非公开发行股票:截至 2016 年 9 月 13 日,本公司以自筹资金预先投入募投项目
                 累计金额为 20,000.00 万元。本公司于 2016 年 9 月 14 日召开的第三届董事会第十一
                 次临时会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,
                 公司独立董事、监事会、保荐机构民生证券均发表了同意置换的意见。
                 适用
                   1、首次公开发行股票:
                 (1)本公司于 2012 年 10 月 24 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于
                 全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,
                 同意福建瑞森皮革有限公司使用部分闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金,使
                 用期限不超过 6 个月(自 2012 年 10 月 24 日起至 2013 年 4 月 23 日止),到期将归还
                 至募集资金专用账户;瑞森皮革实际于 2012 年 10 月 30 日将上述资金暂时补充流动
                 资金,瑞森皮革并于 2013 年 4 月 22 日将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金
                 5,000 万元全部归还至募集资金专户,使用期限未超过 6 个月。

用闲置募集资金暂 (2)本公司于 2013 年 4 月 24 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《关
时补充流动资金情 于全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议
况               案》,同意全资子公司瑞森皮革使用闲置募集资金人民币 6,000 万元暂时性补充流动
                 资金,使用期限自董事会审议通过之日起,不超过十二个月,到期将归还至募集资金
                 专用账户。本次暂时性补充流动资金不存在变相改变募集资金用途,不影响募集资金
                 投资计划的正常进行。瑞森皮革实际于 2013 年 4 月 25 日将上述资金暂时补充流动资
                 金,瑞森皮革并于 2013 年 6 月 27 日将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金 6,000
                 万元全部归还至募集资金专户,使用期限未超过 12 个月。
                 (3)本公司于 2013 年 6 月 28 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过了《关
                 于全资子公司福建瑞森皮革有限公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议
                 案》,同意全资子公司瑞森皮革使用闲置募集资金人民币 20,000 万元暂时性补充流动
                 资金,使用期限自股东大会审议通过之日起,不超过十二个月,到期将归还至募集资
                 金专用账户,该议案于 2013 年 7 月 18 日通过本公司 2013 年第一次临时股东大会审

                                                                                                    19
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                 议,瑞森皮革实际于 2013 年 7 月 22 日、7 月 26 日、8 月 8 日分别将 3,000.00 万元、
                 16,600.00 万元、400.00 万元合计 20,000.00 万元资金暂时补充流动资金。2014 年 4
                 月 9 日、15 日、21 日、22 日,瑞森皮革已分别归还募集资金 5,000.00 万元、5,000.00
                 万元、5,000.00 万元、5,000.00 万元合计 20,000.00 万元至募集资金专户,使用期
                 限未超过 12 个月。
                 (4)本公司于 2014 年 4 月 24 日召开的第三届董事会第三会议审议通过了《关于公
                 司使用闲置募集资金 暂时性补充流动资金的议案》,公司拟使用闲置募集资金 10,000
                 万元暂时性补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月,到期
                 将归还至募集资金专用账户。该议案于 2014 年 5 月 20 日经本公司 2013 年度股东大
                 会审议通过。本公司实际于 2015 年 5 月 23 日、27 日分别将 5,000.00 万元、5,000.00
                 万元合计 10,000.00 万元资金暂时补充流动资金。本公司已于 2015 年 3 月 20 日将上
                 述用于暂时性补充流动资金的募集资金 10,000 万元全部归还至募集资金专户,使用
                 期限未超过 12 个月。
                 (5)本公司于 2015 年 3 月 23 日召开的第三届董事会第十次会议决议审议通过《关
                 于公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,同意本公司使用闲置募集资
                 金人民币 6,700 万元暂时性补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过
                 十二个月,到期将归还至募集资金专用账户。并于 2015 年 3 月 23 日、3 月 24 日将
                 400.00 万元、6,300.00 万元合计 6,700.00 万元资金暂时补充流动资金。本公司已于
                 2015 年 6 月 26 日将上述用于暂时性补充流动资金的募集资金 6,700 万元全部归还至
                 募集资金专户,使用期限未超过 12 个月。
                 2、非公开发行股票:
                 (1)本公司于 2016 年 9 月 8 日召开的第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关
                 于公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,同意本公司使用闲置募集资
                 金 7,000 万元暂时性补充流动资金,使用期限不超过十二个月(自董事会审议通过之
                 日起,不超过十二个月),到期归还至募集资金专用账户。并于 2016 年 9 月 18 日 7,000
                 万元资金暂时补充流动资金。本公司已于 2016 年 10 月 8 日将上述用于暂时性补充流
                 动资金的募集资金 7,000 万元提前归还至募集资金专户,使用期限未超过 6 个月。
                 (2)本公司 2016 年 10 月 17 日召开的第三届董事会第十二次临时会议审议通过了《关
                 于公司及全资子公司使用闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》,同意本公司及
                 全资子公司瑞森皮革使用闲置募集资金 36,000 万元暂时性补充流动资金,使用期限
                 不超过十二个月(自董事会审议通过之日起,不超过十二个月),到期归还至募集资
                 金专用账户。并于 2016 年 10 月 19 日、2016 年 10 月 21 日将 18,000.00 万元、18,000.00
                 万元资金暂时补充流动资金。本公司及全资子公司瑞森皮革已于 2017 年 6 月 1 日将
                 上述用于暂时性补充流动资金的募集资金 36,000 万元提前归还至募集资金专户,使
                 用期限未超过 12 个月。
                 综上述所,截至 2017 年 6 月 30 日,公司及全资子公司瑞森皮革不存在使用闲置募集
                 资金补充流动资金的情况。
                 适用
                 1、首次公开发行股票:“瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张蓝湿皮项目”已
项目实施出现募集
                 于 2015 年 10 月 31 日建设完成,该项目计划投资 18,252.24 万元,实际投入资金
资金结余的金额及
                 18,088.98 万元,项目结余 163.26 万元,此外还有利息收入 799.67 万元。该项目资
原因
                 金结余主要原因:
                 (1)公司严格控制募投项目成本,根据募投项目在具体建设过程中的实际情况,本

                                                                                                     20
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                 着合理、有效及经济的原则使用募集资金,在募投项目建设过程中,通过加强费用管
                 理控制,在保证募投项目品质及进度的前提下尽可能的减少开支;
                 (2)募集资金存放期间产生了一定的利息收入,同时为提高募集资金使用效率,公
                 司使用闲置募集资金购买了保本理财产品取得了相应的理财收益。本公司于 2015 年
                 12 月 3 日第三届董事会第五次临时会议及 2015 年 12 月 21 日 2015 年第四次临时股东
                 大会审议通过了《关于使用部分募投项目结余募集资金永久性补充流动资金的议案》,
                 将上述项目结余募集资金及利息 962.93 万元永久性补充流动资金。本公司已于 2015
                 年 12 月 29 日将上述募投项目结余资金 962.93 万元永久性补充流动资金。
                 1、首次公开发行股票:截至 2017 年 6 月 30 日止,尚未使用的募集资金 5,518.50 万
尚未使用的募集资 元存放于募集资金专户中(含存款利息及理财收益)。
金用途及去向     2、非公开发行股票:截至 2017 年 6 月 30 日止,尚未使用的募集资金 48,662.27 万
                 元存放于募集资金专户中(含存款利息)。
                 1、首次公开发行股票:
                 (1)公司于 2013 年 8 月 16 日召开第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于使
                 用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,公司决定在募集
                 资金项目实施期间,根据实际情况部分使用银行承兑汇票支付(或背书转让支付)募
                 集资金投资项目中涉及的款项,并从募集资金专户划转等额资金至一般流动资金账
                 户。截止 2017 年 6 月 30 日,本公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金项目投资款
                 7,251.50 万元,累计从募集资金专户转出款项 7,251.50 万元 。
                 (2)2012 年 6、7 月份,超募资金使用中,由于工作人员操作失误,误将募集资金专
                 户中 84.92 万元用于公司非募投项目支出。2012 年 7 月份,本公司已将上述款项全部
                 汇入募集资金专户中。
                 (3)2013 年 3 月 20 日、25 日,由于银行操作失误,误将本公司自有资金 504 万元、
                 378 万元存入募集资金定存专户(中国银行晋江安海支行 409162647791 账户)。2013
                 年 4 月 12 日,本公司已将上述款项全部退回自有资金账户。
                 (4)2014 年 5 月 29 日,由于财务人员操作失误,误使用募集专户(中国银行晋江安
募集资金使用及披
                 海支行 411762364113 账户)募集资金 197.86 万元人民币用于购汇支付非募投项目使
露中存在的问题或
                 用的进口设备,2014 年 7 月 21 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
其他情况
                 (5)2014 年 12 月 24 日,由于财务人员操作失误,误向瑞森皮革募集专户(中国工
                 商银行股份有限公司安海支行 1408012219008069255 账户)支付货款 300.00 万元,
                 2014 年 12 月 25 日,瑞森皮革已将上述款项从该募集专户转回本公司一般存款账户。
                  (6)2014 年 12 月 8 日,由于财务人员操作失误,误用募集专户(中国银行晋江安
                 海支行 411762364113 账户)募集资金 26 万元人民币支付非募投项目的工程款,2015
                 年 1 月 5 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
                 (7)2014 年 12 月 8 日,由于财务人员操作失误,误用募集专户(中国银行晋江安海
                 支行 411762364113 账户)募集资金 120 万元人民币置换支付非募投项目工程款的银
                 行承兑汇票,2015 年 1 月 9 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
                 (8)2015 年 2 月 13 日,由于财务人员操作失误,误用募集专户(中国银行晋江安海
                 支行 411762364113 账户)募集资金 200 万元置换支付非募投项目工程款的银行承兑
                 汇票,2015 年 3 月 10 日,本公司已将上述款项全部转回该募集资金专户。
                 2、非公开发行股票:
                 (1)2016 年 10 月 17 日召开的第三届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于使


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                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                    用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》,公司决定在
                    募集资金项目实施期间,根据实际情况部分使用银行承兑汇票支付(或背书转让支付)
                    募集资金投资项目中涉及的款项,并从募集资金专户划转等额资金至一般流动资金账
                    户。截止 2017 年 6 月 30 日,本公司累计使用银行承兑汇票支付募集资金项目投资款
                    306.00 万元,累计从募集资金专户转出款项 306.00 万元 。

    注:公司非公开发行股票完成后,重启瑞森皮革年加工120万张牛原皮、30万张牛蓝湿皮项目中牛蓝

湿皮加工到牛成品皮的生产线的建设,非公开发行募集资金投入21,457.67万元。

(3)募集资金变更项目情况

                                                                                                单位:万元
                                                                                 变更后的
                  变更后项          截至期末 截至期末 项目达到
                           本报告期                            本报告期          项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入          实际累计 投资进度 预定可使          是否达到
                           实际投入                            实现的效          性是否发
  项目   承诺项目 募集资金          投入金额 (3)=(2)/ 用状态日          预计效益
                             金额                                益              生重大变
                  总额(1)             (2)       (1)       期
                                                                                     化
            福建瑞森
            皮革有限
公司年加    公司年加
工 150 万   工 120 万 13,487.4              10,670.1             2017 年 06
                                   280.36              79.11%                 428.65 是         否
张蓝湿皮    张牛原           3                     9             月 30 日
扩建项目    皮、30 万
            张牛蓝湿
            皮项目
            福建瑞森
            皮革有限
收购徐州    公司年加
兴宁皮业    工 120 万                                            2014 年 06
                      7,970.24              7,970.24   100.00%                323.25 不适用     否
有限公司    张牛原                                               月 30 日
100%股权    皮、30 万
            张牛蓝湿
            皮项目
                      21,457.6              18,640.4
合计           --                  280.36                --         --         751.9      --         --
                             7                     3
                                 1、首次公开发行股票:
                           (1)为适应市场需求的变化、进一步提升公司竞争力和盈利能力,公司
                           对“瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”进行变
变更原因、决策程序及信息披 更。公司暂缓“瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项
露情况说明(分具体项目)     目”牛蓝湿皮加工到牛成品皮的生产线,将原定用于投资该生产线中的
                           13,487.43 万元募集资金投资于“公司年加工 150 万张蓝湿皮扩建项目
                           (安东园)”。本次变更募投项目金额合计 13,487.43 万元,占募集资
                           金净额的 20.06%。该事项于 2013 年 10 月 24 日经公司第二届董事会第十


                                                                                                          22
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                            九次会议决议通过,并于 2013 年 11 月 13 日经公司 2013 年第二次临时
                            股东大会审批。截至 2014 年 4 月 21 日,公司已经从瑞森皮革收回投资款
                            13,487.43 万元。
                            (2)为提高募集资金的使用效率、进一步提升公司竞争力和盈利能力,
                            本次公司将 “瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目”
                            暂时闲置的募集资金 8,465.56 万元中的 7,970.24 万元用于收购徐州兴宁
                            皮业有限公司 100%的股权。本次变更募投项目金额合计 7,970.24 万元,
                            占募集资金净额的 11.85%。该事项于 2014 年 5 月 29 日经公司第三届董
                            事会第四次会议决议通过,并于 2014 年 6 月 16 日经公司 2014 年第一次
                            临时股东大会审批。截至 2014 年 7 月 9 日,公司已经从瑞森皮革收回投
                            资款 7,970.24 万元,全部用于支付股权转让价款。上述决议、投资公告、
                            相关评估报告已在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时
                            报》、巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)详细披露。
未达到计划进度或预计收益的
                           不适用
情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大
                           不适用
变化的情况说明

(4)募集资金项目情况

        募集资金项目概述                     披露日期                         披露索引
公司年 150 万张高档皮革后整饰新技                                 《2017 年半年度募集资金存放与
                                         2017 年 8 月 22 日
术加工项目                                                          实际使用情况的专项报告》
福建瑞森皮革有限公司年加工 120 万                                 《2017 年半年度募集资金存放与
                                         2017 年 8 月 22 日
张牛原皮、30 万张牛蓝湿皮项目                                       实际使用情况的专项报告》
                                                                  《2017 年半年度募集资金存放与
公司年加工 150 万张蓝湿皮扩建项目        2017 年 8 月 22 日
                                                                    实际使用情况的专项报告》
                                                                  《2017 年半年度募集资金存放与
收购徐州兴宁皮业有限公司 100%股权        2017 年 8 月 22 日
                                                                    实际使用情况的专项报告》
                                                                  《2017 年半年度募集资金存放与
工业智能化技改项目(安海厂区)           2017 年 8 月 22 日
                                                                    实际使用情况的专项报告》
瑞森皮革年加工 120 万张牛原皮、30                                 《2017 年半年度募集资金存放与
                                         2017 年 8 月 22 日
万张牛蓝湿皮项目【注】                                              实际使用情况的专项报告》
                                                                  《2017 年半年度募集资金存放与
归还银行借款                             2017 年 8 月 22 日
                                                                    实际使用情况的专项报告》
                                                                  《2017 年半年度募集资金存放与
补充流动资金                             2017 年 8 月 22 日
                                                                    实际使用情况的专项报告》

   注:公司非公开发行股票完成后,重启瑞森皮革年加工120万张牛原皮、30万张牛蓝湿皮项目中牛蓝

湿皮加工到牛成品皮的生产线的建设,非公开发行募集资金投入21,457.67万元。




                                                                                                   23
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


8、非募集资金投资的重大项目情况

    公司报告期无非募集资金投资的重大项目。



六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

    公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

    不适用



七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

                                                                                            单位:元
             公司类
 公司名称           主要业务   注册资本   总资产      净资产     营业收入     营业利润     净利润
               型
福建瑞森皮        牛皮革加 150,000,00 458,189,19 437,978,02 116,714,30 1,965,435. 1,760,250
           子公司
革有限公司        工生产   0                5.23       5.79       6.21         75       .75
徐州兴宁皮        牛皮革加            244,247,50 77,678,243 204,530,99 4,661,386. 3,232,494
           子公司          75,000,000
业有限公司        工生产                    3.28        .48       4.79         45       .79

报告期内取得和处置子公司的情况

    不适用

主要控股参股公司情况说明

    (1)瑞森皮革2017年上半年度净利润176.03万元,较去年同期增加272.72万元,主要系本报告期瑞

森皮革定增资金定期存款到期,致利息收入增加所致。

    (2)兴宁皮业2017年上半年度净利润323.25万元,较去年同期增加637.30万元,主要系本报告期,

兴宁皮业产品销量及售价上升,毛利增加所致。




                                                                                                    24
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文



八、公司控制的结构化主体情况

    不适用



九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                              -20%   至                          20%
利润变动幅度
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                       2,611.20      至                    3,916.80
利润变动区间(万元)
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
                                                                                           3,264.00
利润(万元)
业绩变动的原因说明                     受产品销量波动的影响



十、公司面临的风险和应对措施

1、环保政策的风险及应对措施

    国内的制革企业面临着日趋严厉的环保法律法规的监管。对于众多环保不达标或者污染治理能力有限

的中小企业,将会由于环保的压力而逐步退出市场,而对于污染治理能力强、符合环保规范的企业将获得

较大发展空间。行业兼并整合做大做强的趋势由于环保监管力度的加大而变得十分紧迫。如果国家提高环

保标准或出台更严格的环保政策,公司将投入更多的环保设施和环保费用,将导致公司经营成本上升。

    公司一贯重视环保工作,近年来不断加大环保投入,建立了完善的环保管理与监督体系。公司采用先

进环保设施和环保技术的应用,有效减少了污染物的排放量,同时提高了废水回收利用率并增加了废水的

循环使用效率。在生产过程中,使用环保型皮革专用染料、高吸收铬鞣剂、蛋白质填充复鞣剂、高档皮革

涂饰阻燃材料、高档皮革助剂等新材料;同时,研究环保制革新工艺,实现了废渣无害化、资源化,废水

综合利用、铬鞣废液的循环利用、浸灰废液的循环利用;积极推行清洁化生产技术,争创环境友好型企业。


2、产品创新与技术进步的风险及应对措施

    技术创新是公司赖以保持议价优势和抵御同行业竞争的一个重要手段。如果公司的技术研发和产品升

级换代不能持续及时把握下游产业和最终消费者需求的变化趋势并紧跟市场发展的热点,公司的新产品设


                                                                                                   25
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


计和开发能力不能够满足客户的需求,将不能在行业中继续取得竞争优势,从而导致业务损失或客户流失。

    公司重视研发投入,设立企业技术中心,依托技术中心平台,与国内科研院校开展合作,不断的进行

前瞻性的技术研究及新产品开发。公司本着“生产一代、储备一代、研发一代”的原则,这种阶梯状的技

术储备及迅速产业化的研发成果转化能力,使得公司得以不断推出技术含量更高、市场竞争力更强、附加

值更大、更加适销对路的新产品,不断提高公司的市场竞争能力与盈利能力。


3、主要原材料价格波动的风险及应对措施

    公司产品的主要原材料为牛原皮,因此,牛原皮采购价格的变化会对公司的经营业绩产生重要影响。

如果公司不能综合采取措施降低原材料价格波动对公司经营的影响,将给公司的盈利能力带来不利影响。

    公司采购部设立了专门的岗位对原材料的市场信息进行收集、整理、跟踪、反馈,及时、准确的了解

公司所需原材料的供求变化情况。公司可以通过庞大的采购网络及众多的采购渠道收集国内外牛原皮交易

市场的价格变化信息,通过对原材料的供求信息及价格变化趋势的调研、分析,公司可以对原材料的供给、

价格的未来走向进行较为准确的预测,从而制定或调整其原材料采购和战略储备计划、保障公司的原材料

供应,减少原材料价格波动对公司经营业绩的影响。


4、行业集中度低、存在无序竞争风险及应对措施

    由于兴业科技产品以内销为主,面临的主要竞争压力来自国内,而国内制革行业主要以小型企业为主,

行业集中度低,且大部分中小型企业产品品种雷同,质量相近,形成了在同一水平线上的相互重复。随着

行业的发展,公司面临的市场竞争不断加大。虽然兴业科技生产的产品质量稳定、技术含量高、产品更新

速度快,但如果同行业其他企业采取低价倾销等手段扰乱市场,将不利于兴业科技产品的销售,从而对公

司的收益产生一定的影响。

    公司经过多年发展,在技术创新和产品研发方面具有领先优势,生产方面,具有规模生产优势和比较

成本优势能够适应大批量、多品种的高端客户需求特点。同时,面对众多且小而分散的企业,也为行业整

合提供了机会,兴业科技可以通过整合机会获得长足发展。


5、汇率风险及应对措施

    公司原皮主要通过进口采购并且金额较大,结算主要使用美元、极少量使用欧元结算。美元兑人民币

汇率的波动,对公司业绩造成一定的影响。随着公司经营规模的进一步扩大,公司对外采购的金额也将进

一步增加,因此汇率的变动将给公司的收益带来一定的影响。

    树立汇率风险防范意识,做好外汇管理人才的储备与培养工作,综合采用各种金融技术手段对汇率风

                                                                                                  26
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


险进行防范。


6、技术失密及核心技术人员流失的风险及应对措施

    皮革鞣制技术具有很强的专业性,技术配方和生产工艺的研究和保护是公司生产经营的关键因素之

一,如果公司对技术或配方的保密不够完善,将可能导致部分技术或配方失密,从而对公司正常的生产经

营带来不利影响。如果未来公司多数核心技术人员流失,而公司不能及时补充合格的人才,将对公司的新

产品开发和未来发展造成不利影响。

    公司重视知识产权保护,制订了整套技术保密制度,并通过申请专利的方式对配方和工艺技术加以保

护。公司注重核心技术人员梯队建设,加大引进和培养人才力度,依托企业技术中心平台通过与四川大学、

中国皮革和制鞋工业研究院、陕西科技大学等高校和科研院所的科技合作。




                                                                                                27
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

                               投资者参
   会议届次        会议类型               召开日期    披露日期                披露索引
                               与比例
                                                                  《兴业皮革科技股份有限公司
2016 年度股东大                         2017 年 4 月 2017 年 4 月 2016 年度股东大会决议的公告》
                年度股东大会     51.18%
会                                      25 日        26 日        (2017-024)巨潮资讯网
                                                                  (www.cninfo.com.cn)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

   不适用



二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

   公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。



三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期

内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

                                                                          承诺时 承诺期 履行情
  承诺事由     承诺方    承诺类型                承诺内容
                                                                            间     限     况
股改承诺      无
收购报告书或
权益变动报告 不适用
书中所作承诺
资产重组时所
             不适用
作承诺
             实际控制             间接持有本公司股份的实际控制人吴华
首次公开发行           股份锁定承                                    2010 年 9             正常履
             人、董事、           春承诺:自本公司股票上市之日起三十           长期
或再融资时所           诺                                            月 16 日              行
             监事、高             六个月内,不转让或者委托他人管理本


                                                                                                    28
                                                 兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


作承诺   管                  次发行前已间接持有的本公司股份,前
                             述期限届满后,在其担任本公司董事、
                             高级管理人员期间,每年转让的股份不
                             超过其间接持有的本公司股份的 25%,离
                             职后半年内,不转让其间接持有的本公
                             司股份。间接持有本公司股份的其他董
                             事、监事、高级管理人员承诺:自本公
                             司股票上市之日起十二个月内,不转让
                             或者委托他人管理本次发行前已间接持
                             有的本公司股份,前述期限届满后,在
                             其担任本公司董事、监事、高级管理人
                             员期间,每年转让的股份不超过其间接
                             持有的本公司股份的 25%,离职后半年
                             内,不转让其间接持有的本公司股份。
                             公司股东万兴投资;恒大投资及实际控
                             制人吴华春先生承诺自承诺函签署之日
                             起,公司(本人)将不生产、开发任何与
                             股份公司及其下属子公司生产的产品构
                             成竞争或可能构成竞争的产品,不直接
                             或间接经营任何与股份公司及其下属子
                             公司经营的业务构成竞争或可能构成竞
                             争的业务,也不参与投资任何与股份公
                             司及其下属子公司生产的产品或经营的
                             业务构成竞争或可能构成竞争的其他企
         公司股东
                             业。自承诺函签署之日起,如股份公司及
         万兴投   关于避免同
                             其下属子公司进一步拓展产品和业务范 2012 年 4            正常履
         资、恒大 业竞争的承                                              长期
                             围,本公司(本人)将不与股份公司及其 月 17 日            行
         投资、实 诺
                             下属子公司拓展后的产品或业务相竞
         际控制人
                             争;若与股份公司及其下属子公司拓展
                             后的产品或业务产生竞争,则本公司(本
                             人)及下属子公司将以停止生产或经营
                             相竞争的业务或产品的方式、或者将相
                             竞争的业务纳入到股份公司经营的方
                             式、或者将相竞争的业务转让给无关联
                             关系的第三方的方式避免同业竞争。如
                             上述承诺被证明是不真实的或未被遵
                             守,本公司(本人)将向股份公司赔偿一
                             切直接和间接损失。
         股东万兴            公司股东万兴投资、恒大投资、荣通国
         投资、恒            际、华佳发展、润亨公司、远大公司及
         大投资、 关于关联交 实际控制人吴华春承诺将避免与本公司 2010 年 9 长期       正常履
         远大公   易的承诺 进行关联交易,如其与本公司不可避免 月 16 日               行
         司、荣通            地出现关联交易时,将根据《公司法》
         国际、华            和公司章程的规定,依照市场规则,本

                                                                                              29
                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


佳发展、              着一般商业原则,通过签订书面协议,
润亨公                公平合理地进行交易,以维护股份公司
司、实际              及所有股东的利益,将不利用其在股份
控制人、              公司中的地位,为其在与股份公司关联
全体董                交易中谋取不正当利益。公司全体董事
事。                  承诺本公司发行股票并上市后涉及关联
                      交易事项时,全体董事将严格按照《公
                      司章程》等对关联交易的规定进行操作。
                      公司实施积极连续、稳定的股利分配政
                      策,公司的利润分配应当重视投资者的
                      合理投资回报和公司的可持续发展,利
                      润分配政策保持连续性和稳定性,健全
                      现金分红制度;公司在选择利润分配方
                      式时,相对于股票股利等分配方式优先
                      采用现金分红的利润分配方式;具备现
                      金分红条件的,应当采用现金分红进行
                      利润分配。存在股东违规占用公司资金
                      情况的,公司应当扣减该股东所分配的
                      现金红利,以偿还其占用的资金。1、差
                      异化的现金分红政策。公司董事会应当
                      综合考虑所处行业特点、发展阶段、自
                      身经营模式、盈利水平以及是否有重大
                      资金支出安排等因素,按照公司章程规
                      定的程序,提出差异化的现金分红政策:
                      ①公司发展阶段属成熟期且无重大资金
           关于利润分 支出安排的,进行利润分配时,现金分 2014 年 4            正常履
公司                                                               长期
           配的承诺 红在本次利润分配中所占比例最低应达 月 26 日               行
                      到 80%;②公司发展阶段属成熟期且有重
                      大资金支出安排的,进行利润分配时,
                      现金分红在本次利润分配中所占比例最
                      低应达到 40%;③公司发展阶段属成长期
                      且有重大资金支出安排的,进行利润分
                      配时,现金分红在本次利润分配中所占
                      比例最低应达到 20%;公司发展阶段不易
                      区分但有重大资金支出安排的,可以按
                      照前项规定处理。2、实施现金分红的具
                      体条件、比例和期间间隔。(1)实施现
                      金分配的条件:①公司该年度或半年度
                      事项的可分配利润为正值,即公司弥补
                      亏损,提取公积金后的税后利润为正值;
                      ②公司累计可供分配利润为正值,当年
                      每股累计可供分配利润不低于 0.1 元;
                      ③审计机构对公司的该年度或半年度财
                      务报告出具无保留意见的审计报告;④

                                                                                       30
                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                    公司无重大投资计划或重大现金支出等
                    事项发生(募集资金投资项目除外)。重
                    大投资计划或重大现金支出事项指以下
                    情形之一:公司未来十二个月内拟对外
                    投资、收购资产或购买设备累计支出达
                    到或超过公司最近一期经审计净资产的
                    50%,且超过 5,000 万元;公司未来十二
                    个月内拟对外投资、收购资产或购买设
                    备累计支出达到或超过公司最近一期经
                    审计总资产的 30%;公司因前述第④款规
                    定的特殊情况而不进行现金分红,或公
                    司符合现金分红条件但不提出现金利润
                    分配预案,或最近三年以现金方式累计
                    分配的利润低于最近三年实现的年均可
                    分配利润的百分之三十时,公司应在董
                    事会决议公告和年报全文中披露未进行
                    现金分红或现金分配低于规定比例的原
                    因,以及公司留存收益的确切用途及预
                    计投资收益等事项进行专项说明,经独
                    立董事发表意见后提交股东大会审议。
                    (2)利润分配期间间隔。在满足利润分
                    配条件前提下,原则上公司每年进行一
                    次利润分配,主要以现金分红为主,但
                    公司可以根据公司盈利情况及资金需求
                    状况进行中期现金分红。(3)现金分红
                    最低金额或比例公司具备现金分红条件
                    的,公司应当采取现金方式分配股利,以
                    现金方式分配的利润不少于当年实现的
                    可分配利润的 30%;公司在实施上述现金
                    分配股利的同时,可以派发股票股利。3、
                    公司发放股票股利的具体条件。公司在
                    经营情况良好且董事会认为公司股票价
                    格与公司股本规模不匹配、发放股票股
                    利有利于公司全体股东整体利益时,可
                    以在满足上述现金分红的条件下,采用
                    发放股票股利方式进行利润分配,具体
                    分红比例由公司董事会审议通过后,提
                    交股东大会审议决定。
吴国仕、
                                                                 至
吴美莉、
                                                                 2019
蒋亨福、 股份限售承 发行对象认购的本次发行的股份,自发 2015 年 6       正常履
                                                                 年8月
深圳市方 诺         行结束之日起三十六个月内不得转让。 月 15 日        行
                                                                 19 日
德智联投
                                                                 止
资管理有

                                                                                  31
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


             限公司
                                                                              至
                                 自定价基准日前六个月至本次发行完成           2017
                      股份限售承                                    2016 年 2       履行完
             吴国仕              后六个月内,本人及关联方不存在减持           年2月
                      诺                                            月 21 日        毕
                                 公司股份的情况或减持公司股份的计划           19 日
                                                                              止
                                 除本人因股权激励的限制性股票回购注           至
                                 销外,自定价基准日前六个月至本次发           2017
                      股份限售承                                    2016 年 2       履行完
             吴美莉              行完成后六个月内,本人及本人的关联           年2月
                      诺                                            月 21 日        毕
                                 方不存在减持公司股份的情况或减持公           19 日
                                 司股份的计划                                 止
                                 为使公司本次非公开发行填补回报措施
                                 能够得到切实履行,维护公司和全体股
                                 东的合法权益,公司全体董事、高级管
                                 理人员承诺如下:1、承诺不无偿或以不
                                 公平条件向其他单位或者个人输送利
                                 益,也不采用其他方式损害公司利益。2、
                                 承诺对本人的职务消费行为进行约束。
                                 3、承诺不动用公司资产从事与其履行职
             公司全体 关于公司非 责无关的投资、消费活动。4、承诺由董
             董事、高 公开发行填 事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公 2016 年 2            正常履
                                                                              长期
             级管理人 补回报措施 司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、 月 21 日            行
             员       的承诺     承诺拟公布的公司股权激励(如有)的
                                 行权条件与公司填补回报措施的执行情
                                 况相挂钩。6、本承诺出具日至公司本次
                                 非公开发行实施完毕前,若中国证监会
                                 作出关于填补回报措施及其承诺的其他
                                 新的监管规定,且上述承诺不能满足中
                                 国证监会该等规定时,本人承诺届时将
                                 按照中国证监会的最新规定出具补充承
                                 诺。
                                 为使公司本次非公开发行填补回报措施
                      关于公司非
                                 能够得到切实履行,维护公司和全体股
                      公开发行填                                    2016 年 2            正常履
             吴华春              东的合法权益,本人承诺:不越权干预           长期
                      补回报措施                                    月 21 日             行
                                 公司的经营管理活动,不会侵占公司利
                      的承诺
                                 益。
股权激励承诺 无
                                 公司承诺在使用闲置募集资金暂时性补              截止
其他对公司中                     充流动资金期间,不进行风险投资、不 2016 年      2017
                                                                                        履行完
小股东所作承 公司     其他承诺   对控股子公司以外的对象提供财务资     10 月 17   年6月
                                                                                        毕
诺                               助;在闲置募集资金暂时性补充流动资 日           2 日公
                                 金期限到期之日前,及时将 36,000 万元            司及全


                                                                                                  32
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                 归还至募集资金专户。                            资子公
                                                                                 司福建
                                                                                 瑞森已
                                                                                 经将用
                                                                                 于暂时
                                                                                 性补充
                                                                                 流动资
                                                                                 金的募
                                                                                 集资金
                                                                                 36,000
                                                                                 万元全
                                                                                 部归还
                                                                                 至募集
                                                                                 资金专
                                                                                 户
                                 公司承诺不为激励对象依本激励计划获
                                                                    2013 年 5             正常履
             公司     其他承诺   取有关权益提供贷款以及其他任何形式           长期
                                                                    月 21 日              行
                                 的财务资助,包括为其贷款提供担保。
                                 本人郑重承诺,凡在 2017 年 6 月 7 日至
                                 6 月 9 日期间,公司及全资子公司员工通            至
                                 过二级市场买入兴业科技股票且连续持               2018
                                                                        2017 年 6       正常履
             吴华春   其他承诺   有 12 个月以上,并且持有期间连续在职             年7月
                                                                        月7日           行
                                 的,若因买入兴业科技股票产生的亏损,             11 日
                                 由本人予以全额补偿,收益则归员工个               止
                                 人所有。
承诺是否按时
             是
履行



四、聘任、解聘会计师事务所情况

   公司半年度报告未经审计。



五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

   不适用



六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

   不适用


                                                                                                   33
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文



七、破产重整相关事项

    公司报告期未发生破产重整相关事项。



八、诉讼事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。



九、媒体质疑情况

    本报告期公司无媒体普遍质疑事项。



十、处罚及整改情况

    公司报告期不存在处罚及整改情况。



十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

    不适用



十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

    2017年3月25日召开第四届董事会第二次会议和第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于回购注

销未达到解锁条件及部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。因公司限制性股票激励计划

首次授予限制性股票第四期和授予预留限制性股票第三期未达到解锁条件,以及部分激励对象因离职已不

符合激励条件,公司决定回购注销激励对象所持有的未达到相应解锁条件的限制性股票以及部分不符合激

励条件的激励对象所持尚未解锁的限制性股票,公司此次回购注销限制性股票共计989,250股。具体内容

详见公司于2017年3月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资

讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的《兴业皮革科技股份有限公司关于回购注销未达到解锁条件及部分

激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》(2017-015)。

    本次回购注销股票数量为989,250股,本次回购注销不影响公司限制性股票激励计划的实施。经中国



                                                                                                34
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司上述限制性股票的回购注销事宜已于2017年5月22

日完成。具体内容详见公司于2017年5月24日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证

券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的《兴业皮革科技股份有限公司关于部分限制性股

票回购注销完成的公告》(2017-030)。



十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

                                                    获批
                                        关联   占同
                                                    的交 是否 关联 可获得
                     关联 关联交        交易   类交
关联交 关联关 关联交             关联交             易额 超过 交易 的同类 披露日
                     交易 易定价        金额   易金                                    披露索引
易方     系 易类型               易价格             度 获批 结算 交易市 期
                     内容 原则          (万   额的
                                                    (万 额度 方式   价
                                        元)   比例
                                                    元)
                                                                                     《兴业皮革
                                                                                     科技股份有
                                 含铬皮                             含铬皮           限公司关于
                                 屑处置                             屑处置           公司及全资
                                 费                                 费               子公司福建
                                 1196.5                             1196.5           瑞森皮革有
漳州微
              关联方             8 元/                              8 元/    2017 限公司 2017
水环保 董监高        环保 市场定        29.4 1.21              银行
              提供服             吨、含              150 否         吨、含   年 3 月 年度日常关
科技有 关联方        支出 价原则           8    %              转账
              务                 铬污泥                             铬污泥   28 日 联交易的公
限公司
                                 处置费                             处置费           告》
                                 1880.3                             1880.3           (2017-012
                                 4 元/                              4 元/            )巨潮资讯
                                 吨                                 吨               网
                                                                                     (www.cnin
                                                                                     fo.com.cn)
                                        29.4
合计                        --     --        --      150 --     --      --      --         --
                                           8
大额销货退回的详细情况   不适用
按类别对本期将发生的日常
                         2017 年度公司及全资子公司瑞森皮革委托关联方漳州微水环保科技有限公
关联交易进行总金额预计
                         司处置含铬污泥、含铬废皮屑,预计 2017 年度发生日常关联交易金额不超
的,在报告期内的实际履行
                         过 150 万元,本报告期实际发生日常关联交易金额 29.48 万元。
情况(如有)
交易价格与市场参考价格差
                         不适用
异较大的原因(如适用)



                                                                                                  35
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

   公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

   公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

   公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

   公司报告期无其他重大关联交易。



十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况


   公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


   公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


   公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

(1)担保情况

                                                                                         单位:万元

                          公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                担保额度          实际发生日 实际担保金                          是否履 是否为
 担保对象名称            担保额度                       担保类型       担保期
                相关公告          期(协议签署   额                              行完毕 关联方

                                                                                                 36
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


               披露日期                 日)                                                      担保
                                     公司与子公司之间担保情况
             担保额度          实际发生日                                                     是否为
                                            实际担保金                                 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期(协议签署            担保类型              担保期           关联方
                                                额                                     行完毕
             披露日期              日)                                                       担保
                                                                          2017 年 3
徐州兴宁皮业   2017 年 03           2017 年 03 月              连带责任保 月 31 日至
                            5,000                       956.12                       否         是
有限公司       月 16 日             31 日                      证         2018 年 3
                                                                          月5日
                                                                          2016 年 7
徐州兴宁皮业   2016 年 07           2016 年 08 月              连带责任保 月 15 日至
                            6,000                            0                       否         是
有限公司       月 23 日             19 日                      证         2017 年 7
                                                                          月 14 日
                                                                          2016 年 7
徐州兴宁皮业   2016 年 07           2016 年 10 月              连带责任保 月 26 日至
                            4,500                        57.62                       否         是
有限公司       月 23 日             21 日                      证         2017 年 7
                                                                          月 26 日
报告期内审批对子公司担                              报告期内对子公司担保
                                           5,000                                              15,909.69
保额度合计(B1)                                    实际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公                              报告期末对子公司实际
                                          15,500                                               1,013.74
司担保额度合计(B3)                                担保余额合计(B4)
                                     子公司对子公司的担保情况
             担保额度          实际发生日                                                     是否为
                                            实际担保金                                 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期(协议签署            担保类型              担保期           关联方
                                                额                                     行完毕
             披露日期              日)                                                       担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合                              报告期内担保实际发生
                                           5,000                                              15,909.69
计(A1+B1+C1)                                      额合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额                              报告期末实际担保余额
                                          15,500                                               1,013.74
度合计(A3+B3+C3)                                  合计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比
                                                                                                     0.44%

其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额
                                                                                                         0
(D)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                                         0
供的债务担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                    0
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                            0


                                                                                                         37
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)   不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)       不适用
采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况


    公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

    公司报告期不存在其他重大合同。



十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

    无


2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

    是

    公司主要环保环保设施如下

    (1)废水处理

    公司制定了严密的废水治理方案,采取“五水分离、分流分治、循环使用、减少排污”的处理方

法,建立了完善的制革废水处理和循环利用体系:“五水”是指皮革加工过程中产于浸灰阶段,在该类

车间设置单独管网,收集至灰液集水池;其余车间的废水由综合废水管网收集至总集水池;生活污水经

生活污水管网收集至厂区综合污水处理池;雨水单独收集,通过专门的管道输送至市政雨水管网。废水

收集后需要针对不同种类的废水采取有针对性的污水处理措施。具体的“五水”治理措施如下:

    ① 含铬废水

    对于复鞣染色以前的含铬废水可以回用,这部分含铬废水在反应池中加入氢氧化钠进行反应后,通

过泵将其抽入板框压滤机进行压滤,提取由铬金属形成的铬饼,其余废液通过上清液储存池回用于铬鞣

工序;铬饼在经过硫酸溶解反应及调节 PH 值后形成铬鞣剂,回用于生产。

    A、含铬废水回用工艺流程图如下:



                                                                                                 38
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    生的含铬废水、含硫废水、综合废水、生活污水及雨水;“五水分离”是指公司在建设规划时,将

五种废水的收集管道分开铺设,按废水种类分别收集,有针对性的进行污水处理:含铬废水主要产生于

鞣制阶段,在该类车间设置单独管网,收集至铬液集水池;含硫废水主要产生


                                                            氢氧化钠



      含铬废水            格栅          集水井              反应沉淀池



                                 硫酸、调节 PH 值


                                                    铬饼
       回用         铬鞣剂            反应釜               板框压滤机



                            回用于铬鞣工序                 上清液储存池



   对复鞣染色阶段需要处理的含铬废水,由于其中杂质较多,因此,公司设专门管道引入处理设施进

行处理:含铬废水经格栅去除大颗粒的悬浮物后进入集水井,再通过泵抽入反应沉淀池,分别加入石灰

和絮凝剂并采用机械搅拌器搅拌使其充分进行中和、混凝反应,再通过泵将充分反应后的含铬废水全部

抽入板框压滤机进行压滤脱水,将含铬废水中的铬金属与污泥一同过滤截留,产生的滤液进入综合废水

处理系统的调节池进一步处理。板框压滤机压滤脱水处理后的含铬污泥送往有资质单位进行处置。

    B、含铬废水处理工艺流程图如下:



                                                           石灰、絮凝剂



      含铬废水            格栅          集水井              反应沉淀池


                                                    废水                    铬泥
       综合污水处理系统               集水池                板框压滤机              委托处理




    ② 含硫废水

    含硫废水在废液收集池收集后,通过离心机除去毛渣等固体物,处理后的废液一部分回用于浸灰工

序,其余部分在沉淀罐中加入药剂进行沉淀后收集于反应池,从废水中分离出硫化钠和蛋白质渣,其中

硫化钠回用于生产,蛋白质渣回收后外卖。

    含硫废水处理工艺流程图如下:


                                                                                                         39
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                       外卖


                                              毛渣


      含硫废水           废液收集池   离心机          集水池           回用于浸灰工序




                  回用                反应池          沉淀罐          药剂


                      蛋白质渣
           外卖                       硫化钠         回用于生产



    ③ 综合污水处理

    综合污水处理工艺为微生物技术结合 A/O 工艺的处理方法,即车间废水经污水管网收集后汇入污水处

理站,含铬废水经反应池加药絮凝反应后,由隔膜泵加压泵入厢式压滤机压滤后滤液进入综合污水调节

池与综合污水一起处理。综合污水进入污水处理站后,经沉砂格栅池、沉砂池将大部分固体颗粒去除后

流入调节、预爆池,加入 FeSO4、空气及碱,进行充分调质、调量后由泵压入混凝、初沉池,加入 PAM、

石灰等进行混凝、沉淀,沉淀分离的上清液进入气浮池,加入 PAC、PAM,去除气浮浮渣后通过集水井进

入 A/O 生化系统进行厌氧、好氧处理,去除废水的 COD、氨氮及硫化合物,经过生化处理达标后的废水一

部分通过中水回用系统处理后回用于生产,其余部分通过污水管网汇入城镇污水处理厂进行统一处理。

    A、综合污水处理工艺流程如下:




                                                                                                40
                                                                   兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                             FeSO4、空气、碱                 PAM、石灰              PAC、PAM


                                                                   泵
      废水              沉砂格栅池                调节、预爆池               混凝、初沉池               气浮池

                                污泥                                       污泥            气浮渣泥


                               剩
                               余      污泥外运            污泥压滤机                  污泥浓缩池           泵
                               污
                               泥
                                         污泥回流


     城镇污水处理                                                  泵
                           二沉池                 曝气氧化池                 兼氧水解池                 集水井
          厂



                         中水回用系统         氧气、碱                      硝化液回流



    B、中水回用系统工艺流程:

   经过 A/O 生化系统处理后的生化出水,一部分经过中水回用系统处理后回用于生产,中水回用系统主

要使用膜技术处理方法进行净化及深度处理,处理后的达标清水回用于生产,浓水则排入总排口与其他

生化出水混合达标排放。其具体流程如下:




                                综合污水处理系统                            反水洗缓解池

                                                           浓水

                                                                              反水洗

             生化出水                   集水池                    砂滤器                 超滤膜系统
                                                                                                               反
                        回用                                                                                   洗
        生产用水                 反渗透产水池                  反渗透系统                 超滤产水池




    ④ 生活污水、雨水

    海厂区的生活污水采用专用管道集中收集,经三级化粪池处理后排入城镇生活污水管网;其余厂区的

生活污水采用专用管道集中收集,经三级化粪池处理后经公司综合污水管网进入综合污水处理系统处


                                                                                                                    41
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


理,最终纳入城镇污水处理厂统一处理后排放。

    雨水采用专用管道集中收集、排放。

    (2) 废气治理

    公司的废气包括锅炉废气、涂饰废气、磨革粉尘和恶臭气体。

    ① 锅炉废气:锅炉废气经完善的脱硫除尘设施处理后,由高 40 米的烟囱直接排放,排放完全符合标

准要求,废水经多级沉淀后循环使用。锅炉废气处理流程图如下:


                           水                石灰水




       锅炉废气        水膜除尘器            脱硫设施              排放




                         废水                  废水




                        除尘废水              沉淀池



                                       除经多级沉淀后回用


    ② 涂饰废气:在喷涂工序中,每个喷涂机的喷涂作业均在箱内密闭进行,有机废气经水喷淋后,统

一由排气管道收集后,通过高 20 米的排气筒排放,排放完全符合标准要求。

    ③ 磨革废气:皮革在磨革机处理时会产生磨革粉尘,磨革粉尘经袋式除尘器除尘。磨革粉尘经袋式

除尘器收集后压为饼状进入固废,废气排放完全符合标准要求。磨革粉尘处理流程图如下:


        磨革粉尘            引风机              袋式除尘器                  排放




                                               压为粉饼



    ④ 恶臭气体:公司污水处理站在运行过程中往往会产生臭气,目前已采用密封措施把格栅井、调节

池、污泥脱水间、初沉池、沉淀池、反应池等设施的恶臭废气通过集气装置输送至废气净化塔,经净化

塔处理后的废气通过 25 米高烟囱高空排放,排放完全符合标准要求,喷淋后的水循环使用并定期排放至

污水处理设施进行处理。污水处理设施产生的臭气处理工艺流程图如下:




                                                                                                     42
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                             恶臭废气


                          反应池        集水井            沉淀池            初沉池
            恶臭废气



       格栅井

                           酸式吸收塔            次氯酸钠氧化           碱式吸收塔
           调节池


           污泥脱水间      排气筒达标排放             引风机          高能粒子除臭器



    ⑤ 毛皮库产生的恶臭气体经过处理后通过 15 米高的排气筒排放,具体处理工艺流程如下:



          恶臭废气            风机                喷淋吸收塔           排气筒排放



    (3) 固体废物的处理

    公司在生产经营过程中产生的固体废物包括生产固体废物和公共工程固体废物。生产固体废物包括生

产过程中产生的肉渣、皮渣、革灰;公共工程固体废物包括污水处理站产生的污泥、工业燃煤锅炉粉煤灰

和炉渣、职工生活垃圾。其中,肉渣、皮渣属于其他废物,粉煤灰和炉渣属于一般工业固体废物,污水处

理站产生的含铬污泥、生产过程中产生的革灰属于危险废物。

    对于一般工业固体废物和其他废物可做资源化再利用,危险废物由公司内部收集整理后通过有资质

的处置固体废物公司配备的专用运输车按照规定路线运往该公司的处置中心进行无害化处置。

    (4) 噪声的治理

    ① 锅炉房墙体采用实心砖,内贴吸声材料,加大墙面隔声量;

    ② 维持设备处于良好的运行状态,减少因设备运转不正常时噪声异常增加;

    ③ 定期检查、维修隔声罩和避震装置,及时更换不合要求的设备,防止机械噪声的升高;

    ④ 采取声学控制措施,如对声源采用消声、隔振和减震措施,在传播途径上增设吸声、隔声等措

施,以降低噪声污染源、减少声能的向外传播;

    ⑤ 采用“闹静分开”和“合理布局”的原则,使高噪声设备尽可能远离噪声敏感区;

    ⑥ 加强厂区绿化,组成多层次的降噪屏障,以达到消耗声能、削弱噪声的目的。

    报告期内公司含铬废水处理设施、含硫废水处理设施、综合废水处理设施、膜处理回用设施、废气处


                                                                                                     43
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


 理设施、监测系统等环保设施均正常运行。

      上述污染物的排放标准执行以下国家标准:

 序
           污染物                                         国家标准
 号
                     《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表 1 标准和表 4 三级标准、制革及毛皮加工工
  1         废水     业水污染物排放标准(GB30486-2013)表 1 间接排放限值标准
                     《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T 31962-2015)
                     (1)《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表2燃煤锅炉标准
  2         废气     (2) 《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表1、表2 中二类区Ⅱ时段标准
                     (3) 《恶臭污染物排放标准》(GB14554-93)表 1 二级和表 2 标准。
                     (1)《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》(GB18599-2001)
  3     固体废物
                     (2)《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597-2001)
  4         噪声     (1)《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)3 类标准

      报告期内公司各项污染物排放均符合地方环保部门核定排放标准,不存在超标排放的情况,具体排放

 情况如下:

      水污染物排放情况:

         主要污
         染物及        排放 排放口
公司或子        排放方                                  执行的污染                 核定的排放 超标排放情
         特征污        口数 分布情         排放浓度                  排放总量
公司名称          式                                    物排放标准                   总量         况
         染物的        量     况
           名称
            COD                           152.506mg/l      300mg/l      14.24 吨     39.2 吨/年   未超标
            氨氮     间接排                 2.465mg/l       45mg/l      0.548 吨     5.32 吨/年   未超标
安海厂区                    1    总排口
            总铬     放                     0.268mg/l      1.5mg/l     0.0827 吨        未核定    未超标
            六价铬                            未检出       0.1mg/l       未检出         未核定    未超标
            COD                           198.138mg/l      300mg/l       5.42 吨 25.084 吨/年     未超标
                     间接排
安东厂区 氨氮               1    总排口     1.754mg/l       45mg/l       0.81 吨     3.18 吨/年   未超标
                     放
            总铬                            0.118mg/l      1.5mg/l       0.02 吨    0.081 吨/年   未超标
            COD                            165.17mg/l      300mg/l     13.567 吨    49.23 吨/年   未超标
            氨氮                            0.667mg/l       15mg/l      0.153 吨     7.38 吨/年   未超标
                     间接排
瑞森皮革 总铬               1    总排口      0.17mg/l      1.5mg/l    0.00345 吨    0.086 吨/年   未超标
                     放
            六价铬                          0.003mg/l      0.1mg/l              - 0.00124 吨/年   未超标
            硫化物                          0.001mg/l      1.0mg/l              - 0.4923 吨/年    未超标
            COD      间接排                  204mg/l       300mg/l      18.86 吨    74.30 吨/年   未超标
兴宁皮业                    1    总排口
            氨氮     放                     10.45mg/l       70mg/l       1.88 吨     7.40 吨/年   未超标


                                                                                                        44
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文



    废气排放情况:
                          标准排放浓   年度排放浓度    标准排放总 实际排放总
 厂区名称    污染物名称                                                                 超标情况
                          度(mg/m3)    均值(mg/m3)     量(吨/年) 量(吨/年)
             二氧化硫            300            109           10.44         3.361        未超标
安海厂区
             氮氧化物            300            171            21.7         5.498        未超标
             二氧化硫            400           49.67           37.8         2.437        未超标
兴宁皮业
             氮氧化物            400           51.67             66         2.532        未超标



十六、其他重大事项的说明

    公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。



十七、公司子公司重大事项

    不适用




                                                                                                   45
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                      第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                  单位:股
                    本次变动前                本次变动增减(+,-)                   本次变动后
                                        发行      公积金
                    数量       比例          送股           其他        小计          数量         比例
                                        新股        转股
一、有限售条
                  62,595,662 20.65%                        -989,250    -989,250      61,606,412 20.39%
件股份
3、其他内资持
                  62,595,662 20.65%                        -989,250    -989,250      61,606,412 20.39%

其中:境内法
                   8,546,392 2.82%                                                    8,546,392     2.83%
人持股
      境内自
                  54,049,270 17.83%                        -989,250    -989,250      53,060,020 17.56%
然人持股
二、无限售条
                 240,572,000 79.35%                                                240,572,000 79.61%
件股份
1、人民币普通
              240,572,000 79.35%                                                   240,572,000 79.61%

                               100.00                                                              100.00
三、股份总数     303,167,662                               -989,250    -989,250    302,178,412
                                    %                                                                   %
股份变动的原因

    2016年2月21日召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于回购注销未达到解锁条件及部分激

励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。因公司2016年度业绩未达到限制性股票激励计划首次授

予限制性股票第四期和授予预留限制性股票第三期的解锁条件,以及部分激励对象因离职已不符合激励条

件,公司决定回购注销激励对象所持有的未达到相应解锁条件的限制性股票以及部分不符合激励条件的激

励对象所持尚未解锁的限制性股票共计989,250股。具体内容详见公司于2017年3月28日在《中国证券报》、

《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上发布的《兴业皮

革科技股份有限公司关于回购注销未达到解锁条件及部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公

告》(2017-015)。



                                                                                                          46
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


股份变动的批准情况

    2017年3月25日召开第四届董事会第二次会议,审议通过了《关于回购注销未达到解锁条件及部分激

励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。

股份变动的过户情况

    本次股份变动已全部办理过户。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响

    不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

    不适用


2、限售股份变动情况

                                                                                            单位:股
                  期初限售   本期解除 本期增加限 期末限售                                 解除限售
    股东名称                                                         限售原因
                    股数     限售股数   售股数     股数                                     日期
公司首次授予和                                              由于公司限制性股票激励
预留授予激励股   1,085,500     989,250          0    96,250 计划预留授予股份尚未解       不适用
份的激励对象                                                锁。
合计             1,085,500     989,250          0    96,250                --                --


3、证券发行与上市情况

    无



二、公司股东数量及持股情况

                                                                                             单位:股

                                                报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总
                                         10,897 先股股东总数(如有)(参                           0

                                                见注 8)
                       持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                   报告期末持 报告期 持有有限售 持有无限售   质押或冻结情况
                 股东性   持股比
   股东名称                        有的普通股 内增减 条件的普通 条件的普通 股份状
                   质       例                                                         数量
                                       数量   变动情 股数量       股数量     态

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                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                 况
石河子万兴股权 境内非
投资合伙企业 国有法        28.04%   84,744,000                     84,744,000 质押      55,034,355
(有限合伙) 人
               境内自
吴国仕                     16.22%   49,018,186        49,018,186                质押    49,018,186
               然人
石河子恒大股权 境内非
投资合伙企业 国有法        10.41%   31,464,000                     31,464,000
(有限合伙) 人
荣通国际有限公 境外法
                            7.39%   22,319,500                     22,319,500
司             人
华佳发展有限公 境外法
                            4.68%   14,144,400                     14,144,400
司             人
深圳市方德智联
投资管理有限公 境内非
司—方德—香山 国有法       2.83%    8,546,392         8,546,392
10 号证券投资基 人

交通银行股份有
               境内非
限公司-长信量
               国有法       1.39%    4,200,028                      4,200,028
化中小盘股票型
               人
证券投资基金
               境内自
吴美莉                      1.26%    3,794,656         3,774,656       20,000 质押        3,774,656
               然人
               境内非
晋江市远大投资
               国有法       0.82%    2,469,100                      2,469,100
管理有限公司
               人
               境内自
刘保瑶                      0.66%    2,000,000                      2,000,000
               然人
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名普
                       无
通股股东的情况(如有)
(参见注 3)
上述股东关联关系或一致 石河子万兴股权投资合伙企业(有限合伙)、石河子恒大股权投资合伙企业(有
行动的说明             限合伙)、吴国仕、吴美莉为一致行动人。
                              前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                  股份种类
         股东名称            报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                         股份种类            数量

石河子万兴股权投资合伙企                                 84,744,000 人民币普通股        84,744,000


                                                                                                    48
                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


业(有限合伙)
石河子恒大股权投资合伙企
                                                       31,464,000 人民币普通股        31,464,000
业(有限合伙)
荣通国际有限公司                                       22,319,500 人民币普通股        22,319,500
华佳发展有限公司                                       14,144,400 人民币普通股        14,144,400
交通银行股份有限公司-长
信量化中小盘股票型证券投                                4,200,028 人民币普通股          4,200,028
资基金
晋江市远大投资管理有限公
                                                        2,469,100 人民币普通股          2,469,100

刘保瑶                                                  2,000,000 人民币普通股          2,000,000
王坚宏                                                  1,506,776 人民币普通股          1,506,776
中央汇金资产管理有限责任
                                                        1,286,300 人民币普通股          1,286,300
公司
李志军                                                  1,069,171 人民币普通股          1,069,171
前 10 名无限售条件普通股股
东之间,以及前 10 名无限售 石河子万兴股权投资合伙企业(有限合伙)与石河子恒大股权投资合伙企
条件普通股股东和前 10 名普 业(有限合伙)为一致行动人,未知其他股东是是否为关联关系或一致行
通股股东之间关联关系或一 动人。
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资
                           刘保瑶通过融资融券信用账户持有 2,000,000 股,王坚宏通过融资融券信
融券业务股东情况说明(如
                           用账户持有 1,506,776 股。
有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

    公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

    公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                 49
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                   第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。




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         第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                        本期被
                                    本期增                     期初被授
                                                                        授予的 期末被授予
                  任职状   期初持股 持股份 本期减持股 期末持股 予的限制
 姓名      职务                                                         限制性 的限制性股
                    态     数(股) 数量 份数量(股)数(股) 性股票数
                                                                        股票数 票数量(股)
                                    (股)                     量(股)
                                                                        量(股)
         董事、副
孙辉永            现任       119,000         119,000            0   119,000                       0
         总裁
蔡一雷   副总裁   现任       74,000           40,500      33,500     58,000                 17,500
         副总裁、
                                                       3,794,65
吴美莉   董事会 现任       3,829,656          35,000                 35,000                       0
                                                              6
         秘书
         财务总
李光清            现任       35,000           35,000            0    35,000                       0
         监
冉崇元   监事     现任       60,000           25,000      35,000     60,000                 35,000
                                                       3,863,15
合计        --      --     4,117,656     0   254,500                307,000          0      52,500
                                                              6



二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

   公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2016 年年报。




                                                                                                  51
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                       第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公

司债券

    否




                                                                                                52
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                              第十节 财务报告

一、审计报告

    公司半年度财务报告未经审计。



二、财务报表

    财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:兴业皮革科技股份有限公司

                                       2017 年 06 月 30 日
                                                                                            单位:元
             项目                        期末余额                            期初余额
流动资产:
    货币资金                                   740,832,553.87                       954,080,724.26
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                     67,503,134.03                       55,415,818.35
    应收账款                                   229,576,948.71                       245,526,689.69
    预付款项                                     34,282,232.72                       70,639,970.30
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                    5,930,651.04                        9,460,381.84
    买入返售金融资产


                                                                                                   53
                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    存货                       955,557,802.07                     624,820,993.88
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               65,567,637.47                        7,445,414.85
流动资产合计                 2,099,250,959.91                  1,967,389,993.17
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产           10,700,571.00                       10,700,571.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               79,333,766.78                       80,119,286.60
    投资性房地产               12,725,344.34                       10,198,372.56
    固定资产                   543,871,445.64                     557,730,828.23
    在建工程                   12,352,580.32                        4,879,762.74
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   44,064,016.73                       44,684,693.56
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                  135,617.17                          271,234.27
    递延所得税资产               5,041,848.12                       5,669,603.81
    其他非流动资产               4,665,393.44                       4,517,545.31
非流动资产合计                 712,890,583.54                     718,771,898.08
资产总计                     2,812,141,543.45                  2,686,161,891.25
流动负债:
    短期借款                   150,560,920.32
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债



                                                                                 54
                                    兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    应付票据                 57,226,165.69
    应付账款                 173,510,142.97                     219,129,848.39
    预收款项                 29,807,462.75                       28,581,732.57
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬             28,096,274.56                       41,710,176.87
    应交税费                 28,710,891.83                       29,526,020.88
    应付利息                    165,391.56
    应付股利                   4,922,626.50
    其他应付款                 2,301,703.14                       8,782,259.80
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 475,301,579.32                     327,730,038.51
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   6,759,506.00                       7,174,006.40
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 6,759,506.00                       7,174,006.40
负债合计                     482,061,085.32                     334,904,044.91
所有者权益:
    股本                     302,178,412.00                     303,167,662.00


                                                                               55
                                                   兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                             1,358,165,370.52                   1,361,650,355.52
    减:库存股                                  567,875.00                       5,042,110.00
    其他综合收益                                 54,035.53                           73,805.51
    专项储备
    盈余公积                                92,761,606.45                       92,761,606.45
    一般风险准备
    未分配利润                             577,488,908.63                      598,646,526.86
归属于母公司所有者权益合计               2,330,080,458.13                   2,351,257,846.34
    少数股东权益
所有者权益合计                           2,330,080,458.13                   2,351,257,846.34
负债和所有者权益总计                     2,812,141,543.45                   2,686,161,891.25


法定代表人:吴华春           主管会计工作负责人:蔡建设              会计机构负责人:李光清

2、母公司资产负债表

                                                                                       单位:元
             项目                    期末余额                           期初余额
流动资产:
    货币资金                               486,179,766.83                      693,867,806.58
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                65,403,134.03                       48,745,818.35
    应收账款                               206,458,687.55                      209,513,010.48
    预付款项                               143,057,385.11                      164,599,685.80
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                               5,156,615.24                        8,364,031.85
    存货                                   820,855,110.86                      529,526,587.43
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                            60,284,252.30                        6,528,125.27

                                                                                              56
                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


流动资产合计                 1,787,394,951.92                  1,661,145,065.76
非流动资产:
    可供出售金融资产           10,700,571.00                       10,700,571.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资               602,121,356.78                     602,906,876.60
    投资性房地产                 4,588,507.12                       4,740,795.94
    固定资产                   323,305,176.15                     331,453,325.35
    在建工程                     9,255,919.35                       4,426,963.34
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                   24,552,453.67                       24,927,536.84
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                  135,617.17                          271,234.27
    递延所得税资产               2,177,869.37                       2,199,580.33
    其他非流动资产               3,051,435.39                       3,009,426.01
非流动资产合计                 979,888,906.00                     984,636,309.68
资产总计                     2,767,283,857.92                  2,645,781,375.44
流动负债:
    短期借款                   150,000,000.00
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                   57,226,165.69
    应付账款                   150,739,595.13                     204,261,326.86
    预收款项                   26,808,074.30                       23,954,333.86
    应付职工薪酬               23,140,554.38                       30,314,426.94
    应交税费                   22,953,118.31                       23,300,749.58
    应付利息                      162,861.05
    应付股利                     4,922,626.50
    其他应付款                   2,248,703.14                       8,772,259.80



                                                                                 57
                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                   438,201,698.50                     290,603,097.04
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                     2,775,006.00                       2,883,006.40
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                   2,775,006.00                       2,883,006.40
负债合计                       440,976,704.50                     293,486,103.44
所有者权益:
    股本                       302,178,412.00                     303,167,662.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                 1,358,165,370.52                  1,361,650,355.52
    减:库存股                    567,875.00                        5,042,110.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                   92,761,606.45                       92,761,606.45
    未分配利润                 573,769,639.45                     599,757,758.03
所有者权益合计               2,326,307,153.42                  2,352,295,272.00
负债和所有者权益总计         2,767,283,857.92                  2,645,781,375.44


3、合并利润表

                                                                          单位:元


                                                                                 58
                                                   兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


               项目                本期发生额                          上期发生额
一、营业总收入                           913,826,873.22                     1,026,509,401.12
    其中:营业收入                       913,826,873.22                     1,026,509,401.12
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           889,018,911.49                     1,019,280,268.03
    其中:营业成本                       822,752,291.33                        940,550,912.88
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金
净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                    7,782,089.62                          4,649,741.63
             销售费用                      5,244,183.21                          3,506,615.00
             管理费用                     57,276,262.49                         59,485,160.75
             财务费用                     -3,479,177.81                         11,676,786.07
             资产减值损失                   -556,737.35                           -588,948.30
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
        投资收益(损失以
                                            -673,427.82                             888,316.30
“-”号填列)
        其中:对联营企业和合
                                            -785,519.82                              19,199.76
营企业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”
号填列)
           其他收益                        5,849,417.92
三、营业利润(亏损以“-”号
                                          29,983,951.83                          8,117,449.39
填列)
    加:营业外收入                               17,066.68                       3,400,741.23
           其中:非流动资产处置
                                                 17,066.68
利得
    减:营业外支出                              519,926.91                          714,439.26


                                                                                              59
                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


         其中:非流动资产处置
                                    375,568.74                            50,866.24
损失
四、利润总额(亏损总额以“-”
                                  29,481,091.60                      10,803,751.36
号填列)
     减:所得税费用                5,311,948.03                       1,197,860.80
五、净利润(净亏损以“-”号
                                  24,169,143.57                       9,605,890.56
填列)
     归属于母公司所有者的净利
                                  24,169,143.57                       9,605,890.56

     少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额          -19,769.98                            17,347.55
  归属母公司所有者的其他综合
                                    -19,769.98                            17,347.55
收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
                                    -19,769.98                            17,347.55
的其他综合收益
          1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
          3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益
的有效部分
             5.外币财务报表折算
                                    -19,769.98                            17,347.55
差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额                  24,149,373.59                       9,623,238.11

     归属于母公司所有者的综合     24,149,373.59                       9,623,238.11


                                                                                   60
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


收益总额
    归属于少数股东的综合收益
总额
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                    0.0800                              0.0397
    (二)稀释每股收益                                    0.0800                              0.0397


法定代表人:吴华春                主管会计工作负责人:蔡建设               会计机构负责人:李光清

4、母公司利润表

                                                                                             单位:元
              项目                       本期发生额                          上期发生额
一、营业收入                                    811,906,894.34                       941,687,570.95
    减:营业成本                                733,361,103.30                       863,296,845.45
           税金及附加                             5,514,344.98                         3,444,695.72
           销售费用                               4,694,023.95                         3,111,275.01
           管理费用                              50,891,165.07                        52,358,255.90
           财务费用                              -1,006,887.36                         7,332,797.24
           资产减值损失                               -36,739.36                        -343,850.73
    加:公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
        投资收益(损失以
                                                   -673,427.82                            888,316.30
“-”号填列)
        其中:对联营企业和合
                                                   -785,519.82                             19,199.76
营企业的投资收益
           其他收益                               5,287,998.92
二、营业利润(亏损以“-”号
                                                 23,104,454.86                        13,375,868.66
填列)
    加:营业外收入                                     10,400.00                       1,884,575.00
           其中:非流动资产处置
                                                       10,400.00
利得
    减:营业外支出                                     57,884.64                          710,835.66
           其中:非流动资产处置
                                                       13,526.47                           47,262.64
损失
三、利润总额(亏损总额以
                                                 23,056,970.22                        14,549,608.00
“-”号填列)



                                                                                                    61
                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    减:所得税费用                     3,718,327.00                       2,251,532.09
四、净利润(净亏损以“-”号
                                      19,338,643.22                      12,298,075.91
填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益
的其他综合收益
          1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损

          4.现金流量套期损
益的有效部分
          5.外币财务报表折
算差额
          6.其他
六、综合收益总额                      19,338,643.22                      12,298,075.91
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                单位:元
           项目                本期发生额                       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
                                   1,002,359,240.23                  1,120,938,979.85
现金


                                                                                       62
                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    客户存款和同业存放款项
净增加额
     向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金
净增加额
    收到原保险合同保费取得
的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加

    处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
     收取利息、手续费及佣金的
现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                  13,486,458.82                        4,462,751.69
的现金
经营活动现金流入小计            1,015,845,699.05                  1,125,401,731.54
     购买商品、接受劳务支付的
                                1,128,696,635.74                     833,626,325.10
现金
     客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
的现金
     支付利息、手续费及佣金的
现金
     支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支
                                  101,307,706.40                      89,821,067.95
付的现金
     支付的各项税费               69,154,362.75                       52,005,912.63
    支付其他与经营活动有关
                                  14,876,984.65                       20,381,597.25
的现金
经营活动现金流出小计            1,314,035,689.54                     995,834,902.93



                                                                                    63
                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营活动产生的现金流量净额     -298,189,990.49                     129,566,828.61
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                              32,000,000.00
    取得投资收益收到的现金         112,092.00                          869,116.54
    处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计               112,092.00                       32,869,116.54
    购建固定资产、无形资产和
                                 14,920,285.12                      24,026,718.68
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                  34,300,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
                                                                     5,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计             14,920,285.12                      63,326,718.68
投资活动产生的现金流量净额      -14,808,193.12                     -30,457,602.14
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金           -4,474,235.00                      -3,708,010.00
    其中:子公司吸收少数股东
投资收到的现金
    取得借款收到的现金          150,560,920.32                     347,688,675.92
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                                                    47,592,566.20
的现金
筹资活动现金流入小计            146,086,685.32                     391,573,232.12
    偿还债务支付的现金                                             542,751,093.65
    分配股利、利润或偿付利息
                                 42,116,235.68                       8,543,237.66
支付的现金
    其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关
                                  6,165,140.00                       5,487,923.70
的现金

                                                                                  64
                                               兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


筹资活动现金流出小计                  48,281,375.68                        556,782,255.01
筹资活动产生的现金流量净额            97,805,309.64                      -165,209,022.89
四、汇率变动对现金及现金等价
                                      -1,860,827.79                         -4,522,011.56
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额        -217,053,701.76                        -70,621,807.98
    加:期初现金及现金等价物
                                     938,369,575.18                        295,949,754.77
余额
六、期末现金及现金等价物余额         721,315,873.42                        225,327,946.79


6、母公司现金流量表

                                                                                   单位:元
           项目                本期发生额                          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的
                                     892,525,432.56                     1,031,676,853.00
现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关
                                       9,757,878.39                          2,334,893.80
的现金
经营活动现金流入小计                 902,283,310.95                     1,034,011,746.80
    购买商品、接受劳务支付的
                                   1,063,544,679.21                        796,224,313.53
现金
    支付给职工以及为职工支
                                      73,659,075.69                         66,140,461.76
付的现金
    支付的各项税费                    51,564,560.35                         37,843,055.54
    支付其他与经营活动有关
                                      18,489,546.76                          8,810,367.39
的现金
经营活动现金流出小计               1,207,257,862.01                        909,018,198.22
经营活动产生的现金流量净额          -304,974,551.06                        124,993,548.58
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                                      32,000,000.00
    取得投资收益收到的现金                  112,092.00                          869,116.54
    处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关


                                                                                          65
                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


的现金
投资活动现金流入小计               112,092.00                       32,869,116.54
    购建固定资产、无形资产和
                                  8,353,423.66                      14,746,992.32
其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金                                                  34,950,750.00
    取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
                                                                     5,000,000.00
的现金
投资活动现金流出小计              8,353,423.66                      54,697,742.32
投资活动产生的现金流量净额       -8,241,331.66                     -21,828,625.78
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金           -4,474,235.00                      -3,708,010.00
    取得借款收到的现金          150,000,000.00                     196,723,248.24
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关
                                                                    47,592,566.20
的现金
筹资活动现金流入小计            145,525,765.00                     240,607,804.44
    偿还债务支付的现金                                             378,367,374.96
    分配股利、利润或偿付利息
                                 42,116,221.95                       7,495,135.49
支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
                                  6,165,140.00                       5,487,923.70
的现金
筹资活动现金流出小计             48,281,361.95                     391,350,434.15
筹资活动产生的现金流量净额       97,244,403.05                   -150,742,629.71
四、汇率变动对现金及现金等价
                                 -1,121,700.08                      -1,405,154.95
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额   -217,093,179.75                     -48,982,861.86
    加:期初现金及现金等价物
                                691,794,489.88                     229,115,894.49
余额
六、期末现金及现金等价物余额    474,701,310.13                     180,133,032.63


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                           单位:元
       项目                          本期


                                                                                  66
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                      归属于母公司所有者权益                                       所有
                                                                                           少数
                       其他权益工具               其他                      一般    未分           者权
                                      资本 减:库            专项   盈余                   股东
                  股本 优先 永续                  综合                      风险    配利           益合
                                 其他 公积 存股              储备   公积                   权益
                       股   债                    收益                      准备      润           计

               303,                   1,361                                                       2,351
                                            5,042                   92,76          598,6
一、上年期末余 167,                   ,650,       73,80                                           ,257,
                                            ,110.                   1,606          46,52
额             662.                   355.5        5.51                                           846.3
                                               00                     .45           6.86
                 00                       2                                                           4
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
        同一
控制下企业合

           其他
               303,                   1,361                                                       2,351
                                            5,042                   92,76          598,6
二、本年期初余 167,                   ,650,       73,80                                           ,257,
                                            ,110.                   1,606          46,52
额             662.                   355.5        5.51                                           846.3
                                               00                     .45           6.86
                 00                       2                                                           4
三、本期增减变 -989                   -3,48 -4,47                                  -21,1          -21,1
                                                  -19,7
动金额(减少以 ,250                   4,985 4,235                                  57,61          77,38
                                                  69.98
“-”号填列) .00                      .00   .00                                   8.23           8.21
                                                                                   24,16          24,14
(一)综合收益                                      -19,7
                                                                                   9,143          9,373
总额                                                69.98
                                                                                     .57            .59
               -989                   -3,48 -4,47
(二)所有者投
               ,250                   4,985 4,235                                                   0.00
入和减少资本
                .00                     .00   .00
              -989                                                                                -989,
1.股东投入的
              ,250                                                                                250.0
普通股
               .00                                                                                    0
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计                         -3,48 -4,47
                                                                                                  989,2
入所有者权益                          4,985 4,235
                                                                                                  50.00
的金额                                  .00   .00
4.其他



                                                                                                          67
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                 -45,3             -45,3
(三)利润分配                                                                   26,76             26,76
                                                                                  1.80              1.80
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
                                                                                 -45,3             -45,3
3.对所有者(或
                                                                                 26,76             26,76
股东)的分配
                                                                                  1.80              1.80
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               302,                   1,358                                                        2,330
                                                                  92,76          577,4
四、本期期末余 178,                   ,165, 567,8 54,03                                            ,080,
                                                                  1,606          88,90
额             412.                   370.5 75.00 5.53                                             458.1
                                                                    .45           8.63
                 00                       2                                                            3
上年金额
                                                                                                 单位:元
                                                     上期
                                      归属于母公司所有者权益                                       所有
                                                                                          少数
     项目              其他权益工具               其他                    一般    未分             者权
                                      资本 减:库          专项   盈余                    股东
                  股本 优先 永续                  综合                    风险    配利             益合
                                 其他 公积 存股            储备   公积                    权益
                       股   债                    收益                    准备    润               计

一、上年期末余 242,                   719,3 8,750 17,03           86,82           541,4            1,581


                                                                                                          68
                                               兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


额                478,   70,21 ,120.   9.61            2,474           66,46         ,404,
                  000.    7.92    00                     .33            0.55         072.4
                    00                                                                   1
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
        同一
控制下企业合

           其他
               242,                                                                  1,581
                         719,3 8,750                   86,82           541,4
二、本年期初余 478,                  17,03                                           ,404,
                         70,21 ,120.                   2,474           66,46
额             000.                   9.61                                           072.4
                          7.92    00                     .33            0.55
                 00                                                                      1
               60,6
三、本期增减变           642,2 -3,70                   5,939           57,18         769,8
               89,6                  56,76
动金额(减少以           80,13 8,010                   ,132.           0,066         53,77
               62.0                   5.90
“-”号填列)            7.60   .00                      12             .31          3.93
                  0
                                                                       63,11         63,17
(一)综合收益                         56,76
                                                                       9,198         5,964
总额                                    5.90
                                                                         .43           .33
               60,6
                         642,2 -3,70                                                 706,6
(二)所有者投 89,6
                         80,13 8,010                                                 77,80
入和减少资本 62.0
                          7.60   .00                                                  9.60
                  0
              60,6
                         645,5                                                       706,2
1.股东投入的 89,6
                         73,41                                                       63,07
普通股        62.0
                          1.30                                                        3.30
                 0
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计            -3,29 -3,70
                                                                                     414,7
入所有者权益             3,273 8,010
                                                                                     36.30
的金额                     .70   .00
4.其他
                                                       5,939           -5,93
(三)利润分配                                         ,132.           9,132
                                                          12             .12


                                                                                          69
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                    5,939           -5,93
1.提取盈余公
                                                                    ,132.           9,132

                                                                       12             .12
2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               303,                     1,361                                                     2,351
                                              5,042                 92,76           598,6
四、本期期末余 167,                     ,650,       73,80                                         ,257,
                                              ,110.                 1,606           46,52
额             662.                     355.5        5.51                                         846.3
                                                 00                   .45            6.86
                 00                         2                                                         4


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                单位:元
                                                       本期
                           其他权益工具                                                     未分 所有者
     项目                                   资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先   永续                                                        配利 权益合
                                       其他   积     股     合收益   备     积
                           股     债                                                          润   计

               303,16                       1,361,6                                     599,7 2,352,
一、上年期末余                                      5,042,1                     92,761,
               7,662.                       50,355.                                     57,75 295,27
额                                                    10.00                      606.45
                   00                            52                                      8.03   2.00

                                                                                                       70
                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
               303,16   1,361,6                                  599,7 2,352,
二、本年期初余                  5,042,1                  92,761,
               7,662.   50,355.                                  57,75 295,27
额                                10.00                   606.45
                   00        52                                   8.03   2.00
三、本期增减变                                                     -25,9 -25,98
               -989,2   -3,484, -4,474,
动金额(减少以                                                     88,11 8,118.
                50.00    985.00 235.00
“-”号填列)                                                      8.58     58
                                                                   19,33 19,338
(一)综合收益
                                                                   8,643 ,643.2
总额
                                                                     .22      2
(二)所有者投 -989,2   -3,484, -4,474,
入和减少资本 50.00       985.00 235.00
1.股东投入的 -989,2                                                      -989,2
普通股         50.00                                                       50.00
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
                        -3,484, -4,474,                                   989,25
入所有者权益
                         985.00 235.00                                      0.00
的金额
4.其他
                                                                   -45,3 -45,32
(三)利润分配                                                     26,76 6,761.
                                                                    1.80     80
1.提取盈余公

                                                                   -45,3 -45,32
2.对所有者(或
                                                                   26,76 6,761.
股东)的分配
                                                                    1.80     80
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)


                                                                                71
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               302,17                       1,358,1                                  573,7 2,326,
四、本期期末余                                      567,875                  92,761,
               8,412.                       65,370.                                  69,63 307,15
额                                                      .00                   606.45
                   00                            52                                   9.45   3.42
上年金额
                                                                                             单位:元
                                                       上期
                           其他权益工具                                                未分 所有者
    项目                                    资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先   永续                                                   配利 权益合
                                       其他   积     股     合收益   备     积
                           股     债                                                     润   计

               242,47                                                                546,3 1,586,
一、上年期末余                              719,370 8,750,1                  86,822,
               8,000.                                                                05,56 226,14
额                                          ,217.92 20.00                     474.33
                   00                                                                 8.97   1.22
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
               242,47                                                                546,3 1,586,
二、本年期初余                              719,370 8,750,1                  86,822,
               8,000.                                                                05,56 226,14
额                                          ,217.92 20.00                     474.33
                   00                                                                 8.97   1.22
三、本期增减变 60,689                                                                53,45 766,06
                                            642,280 -3,708,                  5,939,1
动金额(减少以 ,662.0                                                                2,189 9,130.
                                            ,137.60 010.00                     32.12
“-”号填列)      0                                                                  .06     78
                                                                                       59,39 59,391
(一)综合收益
                                                                                       1,321 ,321.1
总额
                                                                                         .18      8
(二)所有者投 60,689                       642,280 -3,708,                                   706,67
入和减少资本 ,662.0                         ,137.60 010.00                                    7,809.


                                                                                                    72
                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                   0                                                           60
              60,689                                                      706,26
1.股东投入的           645,573
              ,662.0                                                      3,073.
普通股                  ,411.30
                   0                                                          30
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
                        -3,293, -3,708,                                   414,73
入所有者权益
                         273.70 010.00                                      6.30
的金额
4.其他
                                                                 -5,93
                                                         5,939,1
(三)利润分配                                                   9,132
                                                           32.12
                                                                   .12
                                                                 -5,93
1.提取盈余公                                            5,939,1
                                                                 9,132
积                                                         32.12
                                                                   .12
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               303,16   1,361,6                                  599,7 2,352,
四、本期期末余                  5,042,1                  92,761,
               7,662.   50,355.                                  57,75 295,27
额                                10.00                   606.45
                   00        52                                   8.03   2.00



                                                                                73
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文



三、公司基本情况

1、公司概况

    兴业皮革科技股份有限公司(以下简称本公司)系由晋江兴业皮制品有限公司整体变更设立的股份有

限公司。注册资本 18,000 万元人民币。2012 年 4 月,经中国证券监督管理委员会“证监许可[2012]513

号”《关于核准兴业皮革科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准以及深圳证券交易所“深证上

[2012]112 号”《关于兴业皮革科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》批准,本公司向社会公

众首次公开发行人民币普通股(A 股)股票 6,000 万股,每股面值 1 元,实际发行价格为每股 12.00 元,

本次发行后本公司的股本为人民币 24,000.00 万元。本公司首次公开发行的 A 股股票自 2012 年 5 月 7 日

开始在深圳证券交易所上市交易,证券简称为“兴业科技”,证券代码为“002674”。

    根据本公司第二届董事会第十四次会议审议并通过的《关于<兴业皮革科技股份有限公司限制性股票

激励计划(草案)>及其摘要的议案》、2013 年第一次临时股东大会审议并通过的《关于兴业皮革科技股

份有限公司限制性股票激励计划(草案修订稿)及其摘要的议案》及第二届董事会第十七次会议审议并通

过的《关于公司对<兴业皮革科技股份有限公司限制性股票激励计划>进行调整的议案》,本公司以定向发

行新股方式向 102 位自然人授予 328.50 万股限制性股票。本公司实际向 91 名自然人发行限制性股票 290.00

万股,每股面值为人民币 1.00 元,发行价格为每股 4.82 元。此次变更后,本公司股本为 24,290.00 万元。

    根据本公司 2014 年 5 月 29 日召开的第三届董事会第四次会议决议和修订后的章程规定,本公司回购

注销限制性股票 2.00 万股,减少股本 2.00 万元,变更后的股本为 24,288.00 万元。

    根据本公司 2014 年 7 月 16 日第三届董事会第五次会议决议、2014 年 10 月 20 日第三届董事会第三次

临时会议决议和修订后的章程规定,本公司向激励对象授予预留限制性股票 27.50 万股,回购注销限制性

股票 2.00 万股,实际增加股本 25.50 万元,变更后的股本为 24,313.50 万元。

    根据本公司 2015 年 3 月 23 日第三届董事会第十次会议决议和修订后的章程规定,本公司回购注销限

制性股票 65.70 万股,减少股本 65.70 万元,变更后股本为 24,247.80 万元。

    根据本公司 2016 年 2 月 21 日第三届董事会第十八次会议决议和章程修正案的规定,本公司回购注销

限制性股票 82.05 万股,减少股本 82.05 万元,变更后股本为 24,165.75 万元。

    根据本公司第三届董事会第十二次会议、2015 年第二次临时股东大会、第三届董事会第十四次会议、

2015 年第三次临时股东大会、第三届董事会第七次临时会议、2016 年第一次临时股东大会决议,并经及

中国证券监督管理委员会《关于核准兴业皮革科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可

[2016]1370 号)文件核准,本公司非公开发行 A 股 6,151.0162 万股,每股面值为人民币 1.00 元,发行价


                                                                                                   74
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


格为每股 11.64 元。此次变更后,本公司股本为 30,316.7662 万元。

    根据本公司 2017 年 3 月 25 日第四届董事会第二次会议决议和修改后的章程的规定,本公司回购注销

限制性股票 989,250 股,减少注册资本人民币 989,250 元,变更后的注册资本为人民币 30,217.8412 万元。

    本公司已获取福建省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 91350000154341545Q 的《营业执照》,

法定代表人为吴华春;注册地址为福建省晋江市安海第二工业区。

    除股东大会、董事会、监事会、总裁外,本公司还设置了审计中心、人力行政中心、环保中心、财务

中心、物质中心、技术管理中心、营销中心、物流采购中心等 8 个中心,下设审计稽核部、政策外联部、

战略投资部、工程部、证券法务部、人力资源部、环保部、财务部、资金管理部、信息管理部、物控部、

品管部、研发部、信息项目部、总工办、直销部、客户服务部、经销部、机械设备部、采购部、进出口部

等 21 个职能部门。公司拥有福建瑞森皮革有限公司、徐州兴宁皮业有限公司、兴业投资国际有限公司等 3

家子公司。

    本公司及其子公司(以下简称本集团)主要属于皮革加工行业。本公司的经营范围为从事原皮、蓝湿

皮新技术加工;从事皮革后整饰新技术加工;从事皮革新材料、新技术、新工艺研发;生产皮制品、鞋服、

销售自产产品;从事货物和技术的进出口贸易(不含分销)。本公司的主要产品为牛头层皮革,主要用于

皮鞋、包袋生产等。

    本财务报表及财务报表附注业经本公司第四届董事会第四次会议将于 2017 年 8 月 19 日批准。


2、合并财务报表范围

    本公司 2017 年半年度纳入合并集团范围的子公司共 3 家,合并范围的变动详见本附注九、合并报表

范围的变动,各家子公司情况详见本附注九、在其他主体中的权益披露。



四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准

则”)编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报

告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务信息。

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资

产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

                                                                                                  75
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、持续经营

       公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。



五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

       本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的合并及公司财

务状况以及 2017 年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。


2、会计期间

       本集团会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

       本集团的营业周期为12个月。

4、记账本位币

       本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中

的货币确定美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并


       对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进

行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与

合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调

整留存收益。

    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

    在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报

表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合

并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收

益。


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                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整

以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新

支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公

积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之

日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益

和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。


(2)非同一控制下的企业合并


    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或

承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公

允价值确认。

    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除

累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,

经复核后计入当期损益。

    通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,

作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购

买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同

的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认

的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计

量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

    在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日

的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新

计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他

综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资

产变动而产生的其他综合收益除外。


(3)企业合并中有关交易费用的处理


    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入

当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初

                                                                                                77
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


始确认金额。


6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围


    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过

参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公

司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。


(2)合并财务报表的编制方法


    合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并

财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵

销。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方

控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合

并利润表、合并现金流量表中。

    在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期

末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

    子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项

下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东

损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额,其余额仍冲减少数股东权益。


(3)购买子公司少数股东股权


    因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并

日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资

而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。


(4)丧失子公司控制权的处理




                                                                                                78
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公

允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有

子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投

资收益。

    与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新

计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务


    本集团发生外币业务,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记

账本位币金额。

    资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初

始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外

币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允

价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。


(2)外币财务报表的折算


    资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产

负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。

    利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折

算。

    现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变

动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项

目反映。

                                                                                                79
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

    处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报

表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10、金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。


(1)金融工具的确认和终止确认


    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

    ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

    ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与

债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条

款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。


(2)金融资产分类和计量


    本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产

相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值

变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期

的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减

值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。

                                                                                                80
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    应收款项

    应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和

其他应收款等(附注五、11)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生

减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别

以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为

利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价

值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的

股利或利息收入,计入当期损益。

    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。


(3)金融负债分类和计量


    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金

融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确

认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值

变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债

    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确

认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    金融负债与权益工具的区分

    金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

    ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

    ②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

    ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量

                                                                                                81
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


的自身权益工具。

    ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固

定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

       权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

    如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金

融负债的定义。

    如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身

权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后

的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工

具。


(4)金融工具的公允价值


    金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。


(5)金融资产减值


    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的

账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客

观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对

该影响进行可靠计量的事项。

    金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

    ①发行方或债务人发生严重财务困难;

    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

    ③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

    ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;

    ⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;

    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评

价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:

           - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;

           - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;

    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法

                                                                                                   82
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


收回投资成本;

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低

于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)。

    低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续

12 个月均低于其初始投资成本。

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不

包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产

原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计

入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测

试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中进行减值测试。

    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且

客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的

账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金

和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生

的减值损失,不通过损益转回。

    以成本计量的金融资产

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场

收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一

经确认,不得转回。

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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(6)金融资产转移


    金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃

了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按

照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。


(7)金融资产和金融负债的抵销


    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团

计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在

资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                单项金额重大的判断依据或金额标准:年末余额达到
单项金额重大的判断依据或金额标准                200 万元(含 200 万元)以上的应收款项为单项金额
                                                重大的应收款项。
                                                单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于
                                                单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于
                                                其账面价值的差额计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                      组合名称                                 坏账准备计提方法
账龄组合                                        账龄分析法
押金、保证金及预缴税款                          其他方法
员工暂借款、备用金                              其他方法
合并报表范围内各单位之间往来款项                其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

              账龄                   应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                        5.00%                             5.00%


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                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


1-2 年                                                   10.00%                             10.00%
2-3 年                                                   20.00%                             20.00%
3-4 年                                                   40.00%                             40.00%
4-5 年                                                   80.00%                             80.00%
5 年以上                                                100.00%                             100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

    不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

             组合名称                  应收账款计提比例                 其他应收款计提比例
押金、保证金及预缴税款                                     0.00%                              0.00%
员工暂借款、备用金                                         0.00%                              0.00%
合并报表范围内各单位之间往来
                                                           0.00%                              0.00%
款项


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                         涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
                                               根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
坏账准备的计提方法
                                               提坏账准备


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

    否


(1)存货的分类


    本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、自制半成品等。


(2)发出存货的计价方法


    本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、自制半成品、库存商品等发出时采用加权平均

法计价。


(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法


    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税


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                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产

负债表日后事项的影响。

    资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照类别存货项目计

提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的

金额内转回。


(4)存货的盘存制度


    本集团存货盘存制度采用永续盘存制。


(5)低值易耗品和包装物的摊销方法


    本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。


13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大

影响的,为本集团的联营企业。


(1)初始投资成本确定


    形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的

长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

    对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初

始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。


(2)后续计量及损益确认方法


    对子公司的投资,采用成本法核算;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的

现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值



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                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确

认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金

股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润

分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确

认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并

按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照

原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允

价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损

益。

       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失

共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值

与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用

权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其

他所有者权益变动转入当期损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施

共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号—金

融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入

当期损益。

    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应

结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股

比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

    本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部

分,在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减

值损失的,不予以抵销。



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                                                      兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据


    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集

体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与

方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。

判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持

有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方

单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等

的影响。

    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,一般

认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,

不形成重大影响;本集团拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具

有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。


(4)持有待售的权益性投资


    对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

    已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被

分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。


(5)减值测试方法及减值准备计提方法


    对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、22。


15、投资性房地产

    投资性房地产计量模式

    成本法计量

    折旧或摊销方法



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                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已

出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期

计提折旧或摊销。

    采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、22。

    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。


16、固定资产

(1)确认条件


       固定资产确认条件本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命

超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能

够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。


(2)折旧方法


          类别            折旧方法          折旧年限              残值率             年折旧率
房屋建筑物           年限平均法        20                 10                   4.5
机器设备             年限平均法        10                 10                   9
交通运输工具         年限平均法        5                  10                   18
电子设备             年限平均法        5                  10                   18
办公设备             年限平均法        5                  10                   18

       ①固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、22。

    ②每年年度终了,本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有

差异的,调整预计净残值。

    ③大修理费用

    本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,

计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折

旧。




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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

    本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可

使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    在建工程计提资产减值方法见附注五、22。


18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则


    本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入

相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下

列条件的,开始资本化:

    ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    ② 借款费用已经发生;

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。


(2)借款费用资本化期间


    本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本

化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发

生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停

借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。


(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法


    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确

定。

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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。


19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件等。

    无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自

无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年

限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

    使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
             类别                   使用寿命                摊销方法                  备注
土地使用权                   实际使用年限          直线法                  无净残值
计算机软件                   5年                   直线法                  无净残值
    本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不

同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

    资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全

部转入当期损益。

    无形资产计提资产减值方法见附注五、22。


(2)内部研究开发支出会计政策


    本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出

售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括

能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够

证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出

售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期

损益。



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                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开

发阶段。

    已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为

无形资产。


22、长期资产减值

    对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建

工程、无形资产(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

    于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金

额,进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较

高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该

资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独

立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金

额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


23、长期待摊费用

    本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受

益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法


    ①职工薪酬的范围

    职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪

酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、

已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

    根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项



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                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


目。

    ②短期薪酬

    本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳

的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相

关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务

影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。


(2)离职后福利的会计处理方法


    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固

定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的

离职后福利计划。

    设定提存计划

    设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

    在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相

关资产成本。


(3)辞退福利的会计处理方法

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

    ① 该义务是本集团承担的现时义务;

       ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

       ③ 该义务的金额能够可靠地计量。

       预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的

风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后

确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映

当前最佳估计数。

       如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确

定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。


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                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


26、股份支付

(1)股份支付的种类


    本集团股份支付分为以权益结算的股份支付。


(2)权益工具公允价值的确定方法


    本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授

予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑

以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、

股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。


(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据


    等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一

致。


(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理


    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照

权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条

件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益

工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确

认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值

计量。授予后立即可行权的,在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。

在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资

产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服

务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值

重新计量,其变动计入当期损益。

    本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价

值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允


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                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的

条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部

已授予的权益工具。

       在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本

集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同

时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予

权益工具的取消处理。


27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

    否


(1)一般原则


    ①销售商品

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

    ②提供劳务

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

    劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利

益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计

量。

       如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提

供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不

确认收入。

       ③让渡资产使用权



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                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入。


(2)收入确认的具体方法


    本集团收入确认的具体方法如下:

    销售货物收入:本公司为客户提供送货或代办托运,将货物运送至客户仓库,经客户签收确认销售清

单回执单,在收到回执凭据时确认销售收入。

    提供劳务取得收入:本公司为客户提供送货清单,将受托加工物资送至客户仓库,经客户签收确认发

货清单回执单,在收到回执凭据时确认加工收入。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;

    对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为

与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益

相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计

入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法


    与资产相关的政府补助之外的,作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,如果用于补偿

已发生的相关费用或损失,则计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活

动无关的,计入营业外收入);如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认

期间计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收

入)。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与

本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的



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                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

       本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债

务法确认递延所得税。

    各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生

的:

       ① 商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合

并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

       ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能

够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

       对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣

可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,

除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

       ① 该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

       ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认

相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额。

       于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期

间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

       于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够

的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的

应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法


       本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外

的其他租赁确认为经营租赁。

       ① 本集团作为出租人

       经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计

入当期损益。


                                                                                                   97
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    ② 本集团作为承租人

    经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初

始直接费用,计入当期损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

    重大会计判断和估计

    本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设

进行持续的评价。

    很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示

如下:

    递延所得税资产

    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资

产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定

应确认的递延所得税资产的金额。

    股份支付

    达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表

日,需要管理层根据业绩实现情况,对可行权权益工具数量作出最佳估计,以按照权益工具授予日的公允

价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。


33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更


    会计政策变更的内容和原因               审批程序                            备注
根据《关于印发修订<企业会计准则第
16 号——政府补助>的通知》(财会                                 受影响的报表项目:2017 年上半年
[2017]15 号),公司将修改财务报表列 公司第四届董事会第四次会议   度,其他收益增加 5,849,417.92
报,与日常活动有关且与收益有关的政 审批通过                     元;营业外收入减少 5,849,417.92
府补助,从利润表“营业外收入”项目                              元
调整为利润表“其他收益”项目列报




                                                                                                  98
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)重要会计估计变更


    不适用


34、其他

    回购股份

    本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。股

份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。

    转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲

减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面

值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

    限制性股票

    股权激励计划中,本公司授予被激励对象限制性股票,被激励对象先认购股票,如果后续未达到股权

激励计划规定的解锁条件,则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定

履行了注册登记等增资手续的,在授予日,本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股

本溢价);同时就回购义务确认库存股和其他应付款。



六、税项

1、主要税种及税率

               税种                         计税依据                               税率
增值税                           应税收入                        5%,13%,17%
城市维护建设税                   应纳流转税额                    5%
企业所得税                       本公司应纳税所得额              15%,25%
教育费附加                       应纳流转税额                    3%
地方教育附加                     应纳流转税额                    2%
房产税                           自用房产原值(含土地款)的 75% 1.2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                  纳税主体名称                                        所得税税率
本公司                                          15%
瑞森皮革                                        25%


                                                                                                   99
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


兴宁皮业                                       25%


2、税收优惠

    经福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局《关于认定福建省 2014

年第一批高新技术企业的通知》(闽科高(2015)2 号)审批,本公司母公司被认定为高新技术企业,证

书编号:GR201435000131,有效期 3 年(2014 年至 2016 年)。目前公司正在重新申请认定高新技术企业

资格,本报告期内,公司暂按 15%优惠税率预缴企业所得税。


3、其他


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                          单位: 元
                项目                      期末余额                           期初余额
库存现金                                             163,295.21                          95,074.12
银行存款                                       721,152,578.21                       938,274,501.06
其他货币资金                                    19,516,680.45                       15,711,149.08
合计                                           740,832,553.87                       954,080,724.26

其他说明

    期末,除其他货币资金外,本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款

项。其他货币资金按类别列示如下:

                                                                                          单位: 元
           项   目                    期末数                               期初数
信用证保证金                               13,351,540.45                             15,711,149.08
银行承兑汇票保证金                          6,165,140.00
           合   计                         19,516,680.45                             15,711,149.08

其他货币资金因其使用权受到限制,不作为现金流量表中的现金或现金等价物。


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    无



                                                                                                 100
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3、衍生金融资产

   不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                 单位: 元
               项目                               期末余额                          期初余额
银行承兑票据                                           67,503,134.03                      55,415,818.35
合计                                                   67,503,134.03                      55,415,818.35


(2)期末公司已质押的应收票据


   无


(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                 单位: 元
               项目                         期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
银行承兑票据                                           62,753,128.66
合计                                                   62,753,128.66


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据


   无


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                 单位: 元
                                    期末余额                                  期初余额
                       账面余额        坏账准备                账面余额         坏账准备
       类别                                           账面价
                                               计提比                                            账面价值
                      金额   比例    金额               值   金额 比例       金额    计提比例
                                                 例
按信用风险特征    242,60        13,026                229,57 259,1
                         100.00                                    100.00 13,590,                245,526,
组合计提坏账准    3,161.        ,213.0          5.37% 6,948. 16,87                       5.24%
                              %                                         % 186.39                   689.69
备的应收账款          74             3                    71 6.08


                                                                                                       101
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                242,60        13,026            229,57 259,1
                       100.00                                100.00 13,590,                245,526,
合计            3,161.        ,213.0      5.37% 6,948. 16,87                       5.24%
                            %                                     % 186.39                   689.69
                    74             3                71 6.08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

    不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

                                                                                           单位: 元
                                                       期末余额
         账龄
                              应收账款                 坏账准备                  计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                      231,087,792.29         11,554,389.61                        5.00%
1至2年                            10,003,707.88           1,000,370.79                       10.00%
2至3年                              1,149,556.10            229,911.22                       20.00%
3至4年                               120,357.42              48,142.97                       40.00%
4至5年                               241,748.05             193,398.44                       80.00%
合计                              242,603,161.74         13,026,213.03                        5.37%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

    不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


    本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 563,973.36 元。


(3)本期实际核销的应收账款情况


    无


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


    本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 75,458,631.99 元,占应收账款期末余额合计

数的比例 31.10%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,772,931.60 元。




                                                                                                 102
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款


    无


(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额


    无


6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                单位: 元
                                      期末余额                                    期初余额
         账龄
                            金额                  比例                  金额                  比例
1 年以内                  34,224,455.03                  99.83%       70,620,690.57                  99.97%
1至2年                           57,777.69                0.17%              19,279.73                0.03%
合计                      34,282,232.72           --                  70,639,970.30            --


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


    本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 24,768,279.27 元,占预付款项期末余额合

计数的比例 72.25%。


7、应收利息

    无


8、应收股利

    无


9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                单位: 元
                                   期末余额                                     期初余额
       类别
                      账面余额         坏账准备    账面价         账面余额         坏账准备     账面价值


                                                                                                         103
                                                             兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                            计提比     值
                   金额     比例     金额                    金额    比例    金额    计提比例
                                              例
按信用风险特征                                               9,473
                  5,950, 100.00 20,240                5,930,       100.00 13,004.                9,460,38
组合计提坏账准                                  0.34%        ,386.                       0.14%
                  891.36      %    .32                651.04            %      31                    1.84
备的其他应收款                                                  15
                                                             9,473
                  5,950, 100.00 20,240                5,930,       100.00 13,004.                9,460,38
合计                                            0.34%        ,386.                       0.14%
                  891.36      %    .32                651.04            %      31                    1.84
                                                                15

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

    不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

                                                                                                 单位: 元
                                                             期末余额
         账龄
                                   其他应收款                坏账准备                  计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                             404,806.35                 20,240.32                       5.00%
合计                                     404,806.35                 20,240.32                       5.00%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

    不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

                 组合名称                              账面余额                      坏账准备

押金、保证金及预缴税款                                       5,700,805.24                            0.00

合计                                                         5,700,805.24                            0.00


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


    本期计提坏账准备金额 7,236.01 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。


(3)本期实际核销的其他应收款情况


   无


(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                 单位: 元


                                                                                                       104
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


             款项性质                  期末账面余额                       期初账面余额
进口关税及增值税                                3,159,131.01                         3,850,589.03
预付保证金                                      1,854,670.00                         4,878,720.00
备用金及其他往来款                                  937,090.35                         744,077.12
合计                                            5,950,891.36                         9,473,386.15


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                          单位: 元
                                                                 占其他应收款期
                                                                                坏账准备期末余
   单位名称        款项的性质    期末余额           账龄         末余额合计数的
                                                                                      额
                                                                       比例
中华人民共和国 进口关税及增值
                                 3,008,223.11 1 年以内                    50.55%
厦门海关       税
福建省晋江市工
业园区开发建设 购地保证金        1,711,270.00 5 年以上                    28.76%
有限公司
代扣代缴住房公
               暂垫款项            201,820.00 1 年以内                     3.39%
积金
中国移动通信集
团福建有限公司 预付移动话费        152,363.52 1 年以内                     2.56%          7,618.18
泉州分公司
中华人民共和国 进口关税及增值
                                   150,907.90 1 年以内                     2.54%
连云港海关     税
合计                    --       5,224,584.53         --                  87.79%          7,618.18


(6)涉及政府补助的应收款项


   无


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款


   无


(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额


   无




                                                                                                 105
                                                            兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


10、存货

(1)存货分类

                                                                                                单位: 元

                                  期末余额                                   期初余额
       项目                        跌价准                                     跌价准
                       账面余额                账面价值        账面余额                    账面价值
                                     备                                         备
原材料            208,077,541.56             208,077,541.56 164,687,861.67              164,687,861.67
在产品            240,298,202.54             240,298,202.54 168,167,163.00              168,167,163.00
库存商品          191,624,333.72             191,624,333.72 104,966,192.92              104,966,192.92
自制半成品        315,557,724.25             315,557,724.25 186,999,776.29              186,999,776.29
合计              955,557,802.07             955,557,802.07 624,820,993.88              624,820,993.88


(2)存货跌价准备


   截至 2017 年 6 月 30 日止,上述各项存货不存在需要计提存货跌价准备的情况。


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明


   无


(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况


   无


11、划分为持有待售的资产

   无


12、一年内到期的非流动资产

   无


13、其他流动资产

                                                                                               单位: 元
                项目                            期末余额                          期初余额
待抵扣进项税额                                        65,194,049.53                       7,071,826.91


                                                                                                      106
                                                               兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


预缴所得税                                                  373,587.94                           373,587.94
合计                                                   65,567,637.47                           7,445,414.85


14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                  单位: 元
                                     期末余额                                   期初余额
        项目                            减值                                      减值
                          账面余额               账面价值          账面余额                   账面价值
                                        准备                                      准备
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:    10,700,571.00            10,700,571.00     10,700,571.00                10,700,571.00
    按成本计量的      10,700,571.00            10,700,571.00     10,700,571.00                10,700,571.00
合计                  10,700,571.00            10,700,571.00     10,700,571.00                10,700,571.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产


   无


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                   单位: 元
                             账面余额                            减值准备             在被投
                                                                                      资单位 本期现金红
 被投资单位                 本期 本期                           本期 本期
                   期初                        期末     期初                  期末    持股比     利
                            增加 减少                           增加 减少
                                                                                        例
福建晋江农村
             10,000,000                  10,000,000.
商业银行股份                                                                             1.92%
                    .00                           00
有限公司
中国皮革和制
鞋工业研究院
             700,571.00                   700,571.00                                     7.01% 112,092.00
(晋江)有限
公司
               10,700,571                10,700,571.
合计                                                                                     --      112,092.00
                      .00                         00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况


   无


                                                                                                         107
                                                       兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文




(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明


   无


15、持有至到期投资

   无


16、长期应收款

   无


17、长期股权投资

                                                                                          单位: 元
                                        本期增减变动
                                                                                              减值
                                                       宣告发
被投资单                        权益法下 其他综               计提                            准备
         期初余额 追加投 减少投                 其他权 放现金                    期末余额
    位                          确认的投 合收益               减值        其他                期末
                    资     资                   益变动 股利或
                                  资损益 调整                 准备                            余额
                                                         利润
一、合营企业
二、联营企业
晋江市正
隆民间资
           31,111,4                                                              31,113,403
本管理股                         1,958.79
              44.41                                                                     .20
份有限公

福建省晋
融智能装
           6,848,66                                                              6,848,224.
备融资租                          -437.47
               1.97                                                                      50
赁有限公

福建兴业
东江环保   42,159,1              -787,041                                        41,372,139
科技有限      80.22                   .14                                               .08
公司
           80,119,2              -785,519                                        79,333,766
小计
              86.60                   .82                                               .78



                                                                                                 108
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


           80,119,2                  -785,519                                    79,333,766
合计
              86.60                       .82                                           .78


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

                                                                                           单位: 元
       项目           房屋、建筑物         土地使用权          在建工程                合计
一、账面原值
     1.期初余额        13,836,621.07                                                 13,836,621.07
     2.本期增加金
                        3,086,036.99                                                  3,086,036.99

     (1)外购
    (2)存货\固定
                        3,086,036.99                                                  3,086,036.99
资产\在建工程转入
     (3)企业合并
增加
     3.本期减少金

     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额        16,922,658.06                                                 16,922,658.06
二、累计折旧和累计
摊销
     1.期初余额         3,638,248.51                                                  3,638,248.51
     2.本期增加金
                          559,065.21                                                    559,065.21

     (1)计提或摊
                          559,065.21                                                    559,065.21

     3.本期减少金

     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额         4,197,313.72                                                  4,197,313.72
三、减值准备
     1.期初余额

     2.本期增加金

                                                                                                  109
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文



     (1)计提
     3、本期减少金

     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价
                          12,725,344.34                                                 12,725,344.34

     2.期初账面价
                          10,198,372.56                                                 10,198,372.56



(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产


     不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况


     无


19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                              单位: 元

     项目        房屋及建筑物   机器设备   交通运输工具    电子设备        办公设备          合计
一、账面原值:
                 398,411,117. 392,788,767.              11,775,492.3              813,797,492.
  1.期初余额                               8,366,756.77              2,455,358.81
                           81           24                         3                        96
  2.本期增加                                                                             15,902,553.0
             7,204,303.99 8,288,436.83        52,650.00    343,164.40       13,997.78
金额                                                                                                0
     (1)购置 3,569,308.05 4,324,993.87      52,650.00    343,164.40       13,997.78 8,304,114.10
    (2)在建
              3,634,995.94 3,963,442.96                                                  7,598,438.90
工程转入
    (3)企业
合并增加
  3.本期减少
             3,086,036.99 1,525,514.70         2,500.00    123,739.07       12,974.00 4,750,764.76
金额

                                                                                                     110
                                                           兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    (1)处置
                               1,525,514.70     2,500.00    123,739.07       12,974.00 1,664,727.77
或报废
(2)其他减少     3,086,036.99                                                             3,086,036.99
                402,529,384. 399,551,689.              11,994,917.6              824,949,281.
  4.期末余额                              8,416,906.77              2,456,382.59
                          81           37                         6                        20
二、累计折旧
                78,548,178.9 161,985,453.                                        256,066,664.
  1.期初余额                              6,326,546.16 7,448,981.98 1,757,503.79
                           4           86                                                  73
  2.本期增加              15,505,266.2                                                   25,707,051.4
             9,182,274.60                     326,647.03    606,723.23       86,140.30
金额                                 6                                                              2
                               15,505,266.2                                              25,707,051.4
   (1)计提 9,182,274.60                     326,647.03    606,723.23       86,140.30
                                          6                                                         2
  3.本期减少
                 248,590.10     324,151.29      2,250.00    109,212.60       11,676.60     695,880.59
金额
    (1)处置
                 248,590.10     324,151.29      2,250.00    109,212.60       11,676.60     695,880.59
或报废
                87,481,863.4 177,166,568.                                        281,077,835.
  4.期末余额                              6,650,943.19 7,946,492.61 1,831,967.49
                           4           83                                                  56
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加
金额
   (1)计提
  3.本期减少
金额
    (1)处置
或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面 315,047,521. 222,385,120.                                                   543,871,445.
                                       1,765,963.58 4,048,425.05            624,415.10
价值                   37           54                                                             64
  2.期初账面 319,862,938. 230,803,313.                                                   557,730,828.
                                       2,040,210.61 4,326,510.35            697,855.02
价值                   87           38                                                             23


(2)暂时闲置的固定资产情况


   无



                                                                                                      111
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况


   无


(4)通过经营租赁租出的固定资产


   无


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                             单位: 元
               项目                          账面价值                    未办妥产权证书的原因
瑞森综合楼                                          10,764,547.21 正在办理中
瑞森 2#厂房                                         11,431,001.18 正在办理中
合计                                                22,195,548.39


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                             单位: 元
                                      期末余额                                 期初余额
        项目                             减值准                                  减值准
                          账面余额                 账面价值         账面余额               账面价值
                                           备                                      备
安东厂区工程-年 150 万
张高档皮革后整饰新技      1,602,650.50            1,602,650.50      440,574.60             440,574.60
术加工项目
安东厂区工程-年加工
150 万张蓝湿皮扩建项      6,558,631.02            6,558,631.02 2,639,889.07               2,639,889.07

安海厂区工程-工业智能
                          1,094,637.83            1,094,637.83 1,346,499.67               1,346,499.67
化技改项目
瑞森皮革厂区工程-年加
工 120 万张牛原皮、30
                          2,911,659.12            2,911,659.12      452,799.40             452,799.40
万张蓝湿皮项目(蓝皮-
成品段)
兴宁皮业厂区工程           185,001.85               185,001.85
合计                     12,352,580.32            12,352,580.32 4,879,762.74              4,879,762.74




                                                                                                      112
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                        单位: 元
                            本期转               工程累               其中:
                                   本期其                      利息资        本期利
项目名        期初余 本期增 入固定        期末余 计投入 工程进        本期利        资金来
       预算数                      他减少                      本化累        息资本
  称            额   加金额 资产金          额   占预算   度          息资本          源
                                   金额                        计金额        化率
                              额                 比例                 化金额
安东厂
区工程
-年 150
万张高 172,18
              440,57 1,602, 440,57        1,602,                                          募股资
档皮革 4,704.                                    93.74% 93.74%
                4.60 650.50   4.60        650.50                                          金
后整饰     48
新技术
加工项

安东厂
区工程
-年加 154,81
              2,639, 3,918,               6,558,                                          募股资
工 150 4,542.                                    76.07% 76.07%
              889.07 741.95               631.02                                          金
万张蓝     70
湿皮扩
建项目
安海厂
区工程
       280,98
-工业         1,346, 1,094, 1,346,        1,094,                                          募股资
       5,600.                                      1.93% 1.93%
智能化        499.67 637.83 499.67        637.83                                          金
           00
技改项

瑞森皮
革厂区
工程-
年加工
120 万
       121,62
张牛原        452,79 8,081, 5,622,        2,911,                                          募股资
       9,900.                                      4.14% 4.14%
皮、30          9.40 035.16 175.44        659.12                                          金
           00
万张蓝
湿皮项
目(蓝
皮-成
品段)
兴宁皮
                     185,00               185,00        100.00                            其他
业厂区

                                                                                                 113
                                                              兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


工程                         1.85                    1.85         %
其他零                   189,18 189,18                            100.00
                                                                                                   其他
星工程                     9.19   9.19                            %
          729,61        15,071                      12,352
                 4,879,        7,598,
合计      4,747.        ,256.4                      ,580.3   --       --                              --
                 762.74        438.90
              18             8                           2


(3)本期计提在建工程减值准备情况


   无


21、工程物资

   无


22、固定资产清理

   无


23、生产性生物资产

   不适用


24、油气资产

   不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                  单位: 元

             项目                   土地使用权      专利权   非专利技术    计算机软件          合计
一、账面原值
    1.期初余额                      52,564,038.25                          2,131,943.14    54,695,981.39
    2.本期增加金额
         (1)购置
         (2)内部研发
         (3)企业合并增加


                                                                                                           114
                                                   兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


  3.本期减少金额
        (1)处置
    4.期末余额              52,564,038.25                      2,131,943.14     54,695,981.39
二、累计摊销
    1.期初余额               8,146,036.86                      1,865,250.97     10,011,287.83
    2.本期增加金额             540,861.88                         79,814.95        620,676.83
        (1)计提              540,861.88                         79,814.95        620,676.83
    3.本期减少金额
        (1)处置
    4.期末余额               8,686,898.74                      1,945,065.92     10,631,964.66
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
        (1)计提
    3.本期减少金额
    (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值          43,877,139.51                        186,877.22     44,064,016.73
    2.期初账面价值          44,418,001.39                        266,692.17     44,684,693.56


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况


   无


26、开发支出

   无


27、商誉

   无


28、长期待摊费用

                                                                                      单位: 元
           项目           期初余额     本期增加金 本期摊销金额 其他减少          期末余额

                                                                                              115
                                                        兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                              额                         金额
租入宿舍装修改造工程        271,234.27                     135,617.10                   135,617.17
合计                        271,234.27                     135,617.10                   135,617.17


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                           单位: 元
                                期末余额                                  期初余额
        项目
                   可抵扣暂时性差异    递延所得税资产       可抵扣暂时性差异     递延所得税资产
资产减值准备           13,046,453.35       2,107,483.71         13,603,190.70         2,242,994.11
内部交易未实现利
                        1,050,935.29          157,640.30           632,332.01             94,849.81

可抵扣亏损              5,335,696.76       1,333,924.19          7,184,539.63         1,796,134.91
股权激励费用              202,826.82           30,424.02           202,826.82             30,424.02
递延收益                6,759,506.00       1,412,375.90          7,174,006.40         1,505,200.96
合计                   26,395,418.22       5,041,848.12         28,796,895.56         5,669,603.81


(2)未经抵销的递延所得税负债


   无


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                           单位: 元
                                       抵销后递延所得税                         抵销后递延所得税
                   递延所得税资产和                         递延所得税资产和
        项目                           资产或负债期末余                         资产或负债期初余
                   负债期末互抵金额                         负债期初互抵金额
                                             额                                       额
递延所得税资产                             5,041,848.12                               5,669,603.81


(4)未确认递延所得税资产明细


   无


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期


   无




                                                                                                   116
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


30、其他非流动资产

                                                                                        单位: 元
               项目                       期末余额                         期初余额
预付工程及设备款                                 4,665,393.44                      4,517,545.31
合计                                             4,665,393.44                      4,517,545.31


31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                        单位: 元
               项目                       期末余额                         期初余额
保证借款                                       150,560,920.32
合计                                           150,560,920.32


(2)已逾期未偿还的短期借款情况


    无


32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    无


33、衍生金融负债

    不适用


34、应付票据

                                                                                        单位: 元
               种类                       期末余额                         期初余额
银行承兑汇票                                   57,226,165.69
合计                                           57,226,165.69

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。




                                                                                                117
                                                     兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                        单位: 元
               项目                       期末余额                          期初余额
货款                                          164,550,093.07                     208,162,983.58
工程款与设备采购款等                            8,960,049.90                      10,966,864.81
合计                                          173,510,142.97                     219,129,848.39


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款


    无


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                        单位: 元
               项目                       期末余额                          期初余额
货款                                           29,807,462.75                      28,581,732.57
合计                                           29,807,462.75                      28,581,732.57


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项


    无


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况


    无


37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                        单位: 元
           项目                期初余额        本期增加          本期减少           期末余额
一、短期薪酬                  41,710,176.87   84,454,173.64    98,068,075.95      28,096,274.56
二、离职后福利-设定提存计划                    3,374,856.21      3,374,856.21
合计                          41,710,176.87   87,829,029.85    101,442,932.16     28,096,274.56

                                                                                                118
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)短期薪酬列示

                                                                                              单位: 元
                项目             期初余额          本期增加            本期减少          期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴       40,612,473.31     77,558,718.40       92,318,237.00    25,852,954.71
2、职工福利费                                      1,670,515.55        1,670,515.55
3、社会保险费                                      2,885,727.51        2,885,727.51
    其中:医疗保险费                               2,295,445.83        2,295,445.83
             工伤保险费                              434,826.31          434,826.31
             生育保险费                              155,455.37          155,455.37
4、住房公积金                        10,996.00       590,735.37          601,731.37
5、工会经费和职工教育经费        1,086,707.56      1,748,476.81          591,864.52     2,243,319.85
合计                            41,710,176.87     84,454,173.64       98,068,075.95    28,096,274.56


(3)设定提存计划列示

                                                                                              单位: 元
         项目             期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险                              3,242,025.18            3,242,025.18
2、失业保险费                                    132,831.03           132,831.03
合计                                         3,374,856.21            3,374,856.21


38、应交税费

                                                                                              单位: 元
                 项目                       期末余额                              期初余额
增值税                                              20,358,920.37                      22,576,770.22
企业所得税                                           3,551,251.33                       2,051,368.96
个人所得税                                             759,480.99                            605,850.23
城市维护建设税                                       1,017,664.58                       1,128,834.67
教育费附加及地方教育费附加                           1,017,664.58                       1,128,834.66
房产税                                                 413,789.35                            377,201.34
土地使用税                                             226,738.16                            201,074.36
印花税                                                 126,236.07                            176,425.79
堤防费                                               1,239,146.40                       1,269,261.03
残疾人就业保障金                                              0.00                            10,399.62



                                                                                                     119
                                                  兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                                      28,710,891.83                        29,526,020.88


39、应付利息

                                                                                     单位: 元
               项目                  期末余额                           期初余额
短期借款应付利息                                165,391.56
合计                                            165,391.56


40、应付股利

                                                                                     单位: 元
               项目                  期末余额                           期初余额
普通股股利                                 4,922,626.50
合计                                       4,922,626.50


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                     单位: 元
               项目                  期末余额                           期初余额
押金                                            368,318.00                         325,000.00
暂收暂付款等                               1,365,510.14                         3,133,991.80
运费                                                                               281,158.00
限制性股票回购义务                              567,875.00                      5,042,110.00
合计                                       2,301,703.14                         8,782,259.80


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款


    无


42、划分为持有待售的负债

    无


43、一年内到期的非流动负债

    无


                                                                                            120
                                                         兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


44、其他流动负债

   无


45、长期借款

(1)长期借款分类


    无


46、应付债券

    无


47、长期应付款

   无


48、长期应付职工薪酬

    无


49、专项应付款

   无


50、预计负债

    无


51、递延收益

                                                                                             单位: 元

       项目         期初余额         本期增加        本期减少         期末余额          形成原因
政府补助            7,174,006.40                      414,500.40     6,759,506.00
合计                7,174,006.40                      414,500.40     6,759,506.00          --
涉及政府补助的项目:
                                                                                            单位: 元

                                          本期新   本期计入营 其他变                   与资产相关/
         负债项目              期初余额                                   期末余额
                                          增补助   业外收入金   动                     与收益相关

                                                                                                   121
                                                                兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                              金额         额
2014 年第二批节能项目补
                            318,000.00                   26,500.00               291,500.00 与资产相关

制革加工废水循环利用技
术与少铬鞣铬技术的集成     4,018,000.00                 287,000.00             3,731,000.00 与资产相关
项目资金
2015 年企业技术改造资金     549,000.00                   30,500.00               518,500.00 与资产相关
皮革生产线机电节能及铬
液、灰液、冷凝水余热利用    273,000.00                   19,500.00               253,500.00 与资产相关
改造项目资金
2016 年改造扶持政策资金     816,006.40                   51,000.40               765,006.00 与资产相关
电驱离子膜法制革含铬废
水资源化处理技术和装备     1,200,000.00                                        1,200,000.00 与收益相关
开发及示范工程项目资金
合计                       7,174,006.40                 414,500.40             6,759,506.00         --


52、其他非流动负债

    无


53、股本

                                                                                                    单位:元
                                               本次变动增减(+、-)
                期初余额        发行           公积金                                         期末余额
                                       送股                 其他              小计
                                新股             转股
股份总数       303,167,662.00                            -989,250.00       -989,250.00      302,178,412.00
其他说明:

    根据公司 2017 年 3 月 25 日第四届董事会第二次会议决议,公司回购注销限制性股票 98.925 万股,

减少股本 98.925 万元,减少资本公积 3,484,985.00 元。上述减资事项业经致同会计师事务所出具致同验

字(2017)第 351ZA0010 号《验资报告》验证。


54、其他权益工具

    无


55、资本公积

                                                                                                   单位: 元

                                                                                                          122
                                                          兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


         项目             期初余额            本期增加            本期减少             期末余额
资本溢价(股本溢
                       1,361,650,355.52                            3,484,985.00     1,358,165,370.52
价)
合计                   1,361,650,355.52                            3,484,985.00     1,358,165,370.52
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    本期资本公积减少 3,484,985.00 元,系回购限制性股票冲回的股本溢价 3,484,985.00 元,详见本附

注七、53。


56、库存股

                                                                                             单位: 元
           项目                 期初余额          本期增加           本期减少            期末余额
股权激励限制性股票               5,042,110.00                         4,474,235.00        567,875.00
合计                             5,042,110.00                         4,474,235.00        567,875.00
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

    说明:库存股本期减少系根据公司 2017 年 3 月 25 日第四届董事会第二次会议决议,公司回购注销限

制性股票 98.925 万股,并按照注销的限制性股票数量相对应的库存股的账面价值 4,474,235.00 元调整减

少库存股。


57、其他综合收益

                                                                                             单位: 元
                                                             本期发生额
                                                       减:前
                                                                                税后
                                                       期计入
                                                              减:所            归属
                项目            期初余额    本期所得税 其他综        税后归属于             期末余额
                                                              得税费            于少
                                            前发生额 合收益            母公司
                                                                用              数股
                                                       当期转
                                                                                东
                                                       入损益
二、以后将重分类进损益的其
                                73,805.51   -19,769.98                 -19,769.98           54,035.53
他综合收益
         外币财务报表折算差额   73,805.51   -19,769.98                 -19,769.98           54,035.53
其他综合收益合计                73,805.51   -19,769.98                 -19,769.98           54,035.53


58、专项储备

    无



                                                                                                    123
                                                               兴业皮革科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文


59、盈余公积

                                                                                                  单位: 元
       项目              期初余额                本期增加             本期减少                期末余额
法定盈余公积             92,761,606.45                                                      92,761,606.45
合计                     92,761,606.45                                                      92,761,606.45


60、未分配利润

                                                                                                  单位: 元
                 项目                                 本期                               上期
调整前上期末未分配利润                                    598,646,526.86                   541,466,460.55
调整后期初未分配利润                                      598,646,526.86                   541,466,460.55
加:本期归属于母公司所有者的净利润                          24,169,143.57                   63,119,198.43
    提取任意盈余公积                                                                          5,939,132.12
    应付普通股股利                                          45,326,761.80
期末未分配利润                                            577,488,908.63                   598,646,526.86
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61、营业收入和营业成本

                                                                                                  单位: 元
                                    本期发生额                                   上期发生额
       项目
                            收入                   成本                   收入                  成本
主营业务                905,111,930.44      813,774,241.46         1,016,740,433.52        932,406,091.57
其他业务                   8,714,942.78          8,978,049.87            9,768,967.60         8,144,821.31
合计                    913,826,873.22      822,752,291.33         1,026,509,401.12        940,550,912.88


62、税金及附加

                                                                                                  单位: 元
               项目                          本期发生额                             上期发生额
城市维护建设税                                            2,566,929.65                        2,324,920.82


                                                                                                         124
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教育费附加                   1,540,157.79                         1,394,852.48
房产税                       1,464,700.28
土地使用税                     694,669.57
印花税                         488,860.46
地方教育费附加               1,026,771.87                           929,968.33
合计                         7,782,089.62                         4,649,741.63


63、销售费用

                                                                       单位: 元
               项目   本期发生额                         上期发生额
工资                         2,720,792.00                         1,242,692.00
运费                           867,167.90                         1,035,556.54
差旅费                         519,270.25                           531,532.02
业务招待费                     228,894.02                           197,623.20
皮展费                         124,538.89
折旧                           142,186.39                           138,978.30
邮寄费                         133,571.56                             51,914.90
广告宣传费                         53,858.25                          75,784.91
其他销售费用                   453,903.95                           232,533.13
合计                         5,244,183.21                         3,506,615.00


64、管理费用

                                                                        单位: 元

               项目   本期发生额                         上期发生额
工资                         9,868,229.94                         9,394,528.83
折旧                         1,970,566.02                         2,090,881.12
中介费                       1,157,547.65                         1,048,202.49
社保                         5,874,555.72                         5,293,315.07
税金                         1,207,567.30                         3,728,123.00
宣报费                         193,183.33                           110,932.05
办公费                         245,629.71                           362,430.76
通讯费                         223,817.34                           247,632.94
业务招待费                   1,385,840.13                         1,287,937.55
差旅费                         751,518.77                           842,577.82


                                                                              125
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无形资产摊销                                620,676.83                            632,866.57
汽车费用                                    706,367.93                            702,413.70
水电费                                      649,109.38                            775,242.10
工会经费及职工教育经费                    1,707,752.83                          1,587,774.32
研究开发费                               29,269,644.29                         30,085,957.88
其他                                      1,444,255.32                          1,294,344.55
合计                                     57,276,262.49                         59,485,160.75


65、财务费用

                                                                                     单位: 元
               项目                本期发生额                          上期发生额
利息支出                                  1,835,112.99                          7,811,420.36
减:利息收入                              8,051,541.30                          1,531,845.46
汇兑损益                                  1,841,057.80                          4,539,228.80
手续费及其他                                896,192.70                            857,982.37
合计                                     -3,479,177.81                         11,676,786.07


66、资产减值损失

                                                                                     单位: 元
               项目                本期发生额                          上期发生额
一、坏账损失                               -556,737.35                           -588,948.30
合计                                       -556,737.35                           -588,948.30


67、公允价值变动收益

   无


68、投资收益

                                                                                     单位: 元
                项目                 本期发生额                         上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                    -785,519.82                         19,199.76
可供出售金融资产在持有期间的投资
                                                112,092.00                        746,143.94
收益
理财产品收益                                                                      122,972.60



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合计                                                      -673,427.82                         888,316.30


69、其他收益

       产生其他收益的来源                        本期发生额                         上期发生额

企业纳税奖励款                                           4,170,000.00

科技项目经费                                                  500,000.00

院士工作站补贴款                                              300,000.00

稳岗补贴                                                      290,298.52

制革加工废水循环利用技术与少铬
                                                              287,000.00
鞣铬技术的集成项目资金

进出口贸易补贴款                                              110,000.00

企业技术改造资金                                               31,500.00

重点技术改造扶持资金                                           50,000.40

企业增产增效奖励                                               59,619.00

热力系统优化与电机变频改造项目
                                                               26,500.00
(节能项目资金)
皮革生产线机电节能及铬液、灰液、
                                                               19,500.00
冷凝水余热利用改造项资金

其他                                                            5,000.00

合计                                                     5,849,417.92


70、营业外收入

                                                                                                 单位: 元
                                                                                计入当期非经常性损益的
           项目                   本期发生额              上期发生额
                                                                                        金额
非流动资产处置利得合计                   17,066.68                                              17,066.68
其中:固定资产处置利得                   17,066.68                                              17,066.68
政府补助                                                         3,400,741.23               5,849,417.92
合计                                     17,066.68               3,400,741.23               5,866,484.60
计入当期损益的政府补助:
                                                                                                 单位: 元
                                                     补贴是
                             发放原                         是否特 本期发生 上期发生金 与资产相
  补助项目        发放主体            性质类型       否影响
                               因                           殊补贴   金额       额     关/与收
                                                     当年盈

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                                                   亏                                       益相关
                               因符合地方政府
企业纳税奖                     招商引资等地方                                 1,103,331. 与收益相
             财政局    奖励                   是         否
励款                           性扶持政策而获                                         23 关
                               得的补助
             晋江市财政
                               因研究开发、技
科技项目经   局、福建省                                                                    与收益相
                        补助   术更新及改造等 是         否                   800,000.00
费           晋江市科学                                                                    关
                               获得的补助
             技术协会
制革加工废
水循环利用                     因符合地方政府
技术与少铬   漳浦县财政        招商引资等地方                                              与资产相
                        补助                  是         否                   287,000.00
鞣铬技术的   局                性扶持政策而获                                              关
集成项目资                     得的补助

                               因研究开发、技
企业技术改   晋江市财政