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埃斯顿(002747)公告正文

埃斯顿:2015年年度报告

公告日期 2016-04-25
股票简称:埃斯顿 股票代码:002747
                   南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




南京埃斯顿自动化股份有限公司



      2015 年年度报告




         2016 年 04 月




                                                                  1
                                                        南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                              第一节 重要提示、目录和释义


     本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

     公司负责人吴波、主管会计工作负责人袁琴及会计机构负责人(会计主管人

员)郝慧君声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

     除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

         未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因          被委托人姓名

杨京彦                         独立董事               身体原因                段星光


     本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司

对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险

认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

     公司存在受市场需求风险、市场竞争风险、外延性发展带来的经营风险、

经营管理等风险,敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节管

理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”。

     公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司董事会审议通过

2015 年度利润分配方案时的总股本为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 4

元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。




                                                                                                       2
                                                                               南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                                                 目录




第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................... 6

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 10

第三节 公司业务概要 .................................................................................................................. 13

第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................................... 28

第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 49

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 55

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 55

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 56

第九节 公司治理 .......................................................................................................................... 62

第十节 财务报告 .......................................................................................................................... 69

第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 153




                                                                                                                                           3
                                                          南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                               释义


                 释义项                指                               释义内容

本公司、公司、股份公司、埃斯顿自动化   指   南京埃斯顿自动化股份有限公司

派雷斯特                               指   南京派雷斯特科技有限公司,公司之控股股东

埃斯顿控股                             指   埃斯顿控股有限公司,公司股东之一,注册于香港

埃斯顿投资                             指   南京埃斯顿投资有限公司,公司股东之一

埃尔法电液                             指   南京埃尔法电液技术有限公司,公司之全资子公司

埃斯顿自动控制                         指   南京埃斯顿自动控制技术有限公司,公司之全资子公司

埃斯顿国际                             指   埃斯顿国际有限公司,注册于香港,公司之全资子公司

埃斯顿机器人                           指   南京埃斯顿机器人工程有限公司,公司之控股子公司

埃斯顿软件                             指   南京埃斯顿软件技术有限公司,公司之全资子公司

大任咨询                               指   江苏大任管理咨询有限公司,公司实际控制人吴波控制的关联方企业

保荐机构                               指   华林证券股份有限公司(更名前为“华林证券有限责任公司”)

证监会                                 指   中国证券监督管理委员会

报告期                                 指   2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

                                            数字控制系统的简称,根据计算机存储器中存储的控制程序,执行部
                                            分或全部数值控制功能,并配有接口电路和交流伺服驱动装置的专用
                                            计算机系统;通过利用数字、文字和符号组成的数字指令来实现一台
数控系统                               指
                                            或多台机械设备动作控制,其所控制的通常是位置、角度、速度等机
                                            械量和开关量;以数控装置为核心,通常包括交流伺服系统、检测装
                                            置、电气控制系统等

                                            系统中含有电子驱动的伺服阀(或比例阀),将数控系统的指令经过
                                            放大器处理后控制伺服阀(或比例阀)和液压泵,将电能转化为液压
电液伺服系统                           指   能,再由油缸传递给设备执行机构转化为机械能,将机械运动轨迹与
                                            状态通过检测元件反馈给数控系统,实现闭环控制,保证金属成形机
                                            床安全、高效、高精度运行

                                            通过交流伺服驱动器控制交流伺服电机,执行数控装置的控制指令来
交流伺服系统                           指   驱动机械装备的运动部件,最终实现对机械装备运动的速度、载荷和
                                            位置的精确控制,其主要组成部分为交流伺服驱动器和交流伺服电机

                                            工业机器人是一种通过编程或示教实现自动运行,具有多关节或多自
                                            由度,能够代替人工完成各类繁重、乏味或有害环境下体力劳动的自
工业机器人                             指   动化机器;智能工业机器人是指具有一定感知功能,如视觉、力觉、
                                            位移检测等,从而能够实现对环境和工作对象自主判断和决策功能的
                                            工业机器人



                                                                                                           4
                                          南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


               释义项   指                             释义内容

                             由智能工业机器人和完成工作任务所需的外围及周边辅助设备组成
智能制造系统            指   的一个独立自动化生产单元,最大限度地减少人工参与,提高生产效
                             率




                                                                                            5
                                                                南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 埃斯顿                                股票代码               002747

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           南京埃斯顿自动化股份有限公司

公司的中文简称           埃斯顿

公司的外文名称(如有)   ESTUN AUTOMATION CO., LTD

公司的外文名称缩写(如有)ESTUN

公司的法定代表人         吴波

注册地址                 南京江宁经济技术开发区将军大道 155 号

注册地址的邮政编码       211106

办公地址                 南京江宁经济技术开发区将军大道 155 号

办公地址的邮政编码       211106

公司网址                 www.estun.com

电子信箱                 zqb@estun.com


二、联系人和联系方式

                                                  董事会秘书                           证券事务代表

姓名                               潘文兵                                  时雁

                                   南京江宁经济技术开发区将军大道 155 南京江宁经济技术开发区将军大道 155
联系地址
                                   号                                      号

电话                               025-52785597                            025-52785597

传真                               025-52785966-5597                       025-52785966-5597

电子信箱                           zqb@estun.com                           zqb@estun.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址      http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                        南京江宁经济技术开发区将军大道 155 号 证券部




                                                                                                               6
                                                                南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


四、注册变更情况

组织机构代码                          91320100736056891U

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                      无变更
有)

历次控股股东的变更情况(如有)        无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            浙江省杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室

签字会计师姓名                  高峰、孔令江

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

         保荐机构名称             保荐机构办公地址             保荐代表人姓名                    持续督导期间

                             北京市西城区金融大街 35 号                              持续督导期间为 2015 年 3 月
华林证券股份有限公司                                      封江涛、战晓峰
                             国际企业大厦 A 座 17 层                                 20 日~2017 年 12 月 31 日

注:公司于 2016 年 4 月 13 日收到保荐机构的通知,公司保荐机构“华林证券有限责任公司”更名为“华林证券股份有限公
司”。目前,相关工商变更登记已完成。公司与原“华林证券有限责任公司”之间签署的所有协议的履约方式、履约期限、
协议效力均维持不变。“华林证券股份有限公司”将继续行使原“华林证券有限责任公司”项下的所有权利,承担其项下所
有义务。

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                      2015 年              2014 年          本年比上年增减             2013 年

营业收入(元)                        483,144,103.35       511,866,727.11               -5.61%         450,126,802.70

归属于上市公司股东的净利润
                                       51,190,500.91        43,965,784.63               16.43%          53,899,867.18
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       22,419,490.98        35,520,684.19            -36.88%            43,670,584.26
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                        8,363,408.27        -1,721,053.67            585.95%            25,225,773.97
(元)

基本每股收益(元/股)                           0.45                 0.49               -8.16%                    0.6

稀释每股收益(元/股)                           0.45                 0.49               -8.16%                    0.6


                                                                                                                        7
                                                                  南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                   2015 年                   2014 年               本年比上年增减             2013 年

加权平均净资产收益率                         11.75%                 16.30%                    -4.55%                  22.70%

                                  2015 年末                 2014 年末         本年末比上年末增减            2013 年末

总资产(元)                       743,345,134.24            453,866,199.99                  63.78%           398,404,208.18

归属于上市公司股东的净资产
                                   498,291,232.34            287,904,874.65                  73.07%           258,928,708.53
(元)


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                      单位:元

                                  第一季度                  第二季度                  第三季度               第四季度

营业收入                           105,071,518.01            130,887,938.08            98,130,557.50          149,054,089.76

归属于上市公司股东的净利润             5,175,508.83           12,104,636.12             2,919,564.20           30,990,791.76

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       2,409,509.22           11,291,877.79               801,797.68            7,916,306.29
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额             -5,679,661.31         -16,745,632.78             -2,206,390.21          32,995,092.57

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:元

                    项目                  2015 年金额          2014 年金额            2013 年金额              说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                               -78,750.62              10,218.07           15,191.60
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密                                                                    见第十节、财务报告/
                                            35,125,500.64        11,311,812.17          13,739,839.92
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                                                                    七、合并财务报表项


                                                                                                                               8
                                                              南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                    项目                 2015 年金额       2014 年金额       2013 年金额              说明

受的政府补助除外)                                                                             目注释/45、营业外收
                                                                                               入

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及                               928.38         26,558.39
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -226,625.04       111,565.75        259,643.58

减:所得税影响额                            5,598,528.14      2,295,211.53      2,879,717.89

       少数股东权益影响额(税后)            450,586.91        694,212.40        932,232.68

合计                                       28,771,009.93      8,445,100.44    10,229,282.92            --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                                     9
                                                                南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                         第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

       (一)公司主要业务情况

       公司主要从事智能装备核心控制功能部件、工业机器人及智能制造系统的研发、生产和销售,为客户提供个性化、多样
化、系统化智能装备核心控制功能部件及智能制造系统解决方案。公司所处行业为《中国制造2025》支持的十大重点领域之
一---高档数控机床和机器人。
   1、智能装备核心控制功能部件

       主要产品包括:数控系统、电液伺服系统、运动控制及交流伺服系统,上述产品现已应用到机床、纺织机械、包装机械、
印刷机械、电子机械等机械装备的自动化控制。在数控金属成形机床领域,公司的客户群体覆盖了全国大部分的行业主流厂
家并且市场占有率较高;在其他智能装备领域,公司产品在国产品牌市场占有率排名中名列前茅,得到高端智能机械装备制
造业广大客户的应用和认可。
   2、工业机器人及智能制造系统
       主要产品包括:六轴通用机器人、四轴码垛机器人、SCARA机器人、DELTA机器人、机器人工作单元,智能制造系统
等。
       工业机器人及其工作单元主要应用领域包括焊接、机床上下料、折弯、搬运码垛、装配、分拣、喷涂、打磨等领域。报
告期内,六轴通用机器人中约有50%应用于焊接领域,其次是应用于搬运码垛领域,主要为袋式、箱式等的搬运码垛。
       产品主要覆盖行业为汽车零部件、新能源、建材、家电、化工、农产品、食品等;报告期内,基于公司多年在工业自动
化产品和技术的积累,工业机器人产品批量投入市场的影响力优势,以及智能制造国家战略带来的重大发展机遇,公司新增
智能制造系统业务模块,拉动公司业务在工业机器人基础上向智能制造系统领域延伸,以机器人,自动化,信息化为基础,
以智能化及工业互联网为特色,为客户提供智能制造一站式完整解决方案。目前,公司智能制造系统业务已在家电行业智能
制造生产线、金属板材成形加工智能制造生产线取得初步突破。
       (二)公司所属行业情况

   1、智能装备核心控制功能部件行业

       受整体经济下滑的影响,我国装备制造业2015年继续面临去产能、调结构的巨大挑战,部分传统装备制造领域如机床行
业,继续有较大幅度下滑。但从长期来看,在加快转变经济增长方式的政策指引下,大力发展高效率、高性能、和高可靠性
的智能化装备已是大势所趋;加快传统装备产品向智能化装备产品结构升级势在必行,国产装备的数控率和自动化率还有很
大的提升空间,作为实现装备制造业转型升级关键的控制功能部件仍然存在巨大的市场发展空间。例如,作为智能装备核心
控制功能部件之一的交流伺服系统,其市场规模正在我国迅速发展。根据中国工控网2015年的预测,中国伺服市场未来三年
将保持9%左右的增长,未来市场的主要驱动因素分别包括:智能制造正在成为国家推动鼓励发展的信息化、工业化两化融
合的主攻方向,而交流伺服系统等运动控制产品则是智能制造的重要实现手段;消费的升级带动了与民生相关的电子制造设
备、包装机械等需求的持续增长;随着未来伺服产品技术的不断成熟,整体解决方案不断拓展至细分领域,半定制化的运动
控制解决方案将成为趋势。

       同时,智能装备核心控制功能部件行业中,国际品牌在高端仍占有较大比例,国产品牌核心控制功能部件厂家既面临国
际巨头的巨大竞争压力,也具有提升产品品质后争夺更多市场份额的发展空间。

       2、工业机器人及智能制造系统行业

       在国家政策支持下的制造业产业升级和劳动力成本上升背景下,中国已成为全球工业机器人重要市场。未来推动工业机
器人产业规模扩大的主要因素包括:第一,技术进步将大幅降低工业机器人制造成本并扩大其应用领域,使得工业机器人能


                                                                                                              10
                                                              南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


够在除汽车行业外的普通制造业和中小企业得到普及;第二,人工成本上升将迫使企业选择工业机器人替代人工来从事大规
模和重复性劳动;第三,产品生命周期缩短及多样化需求将促进柔性制造技术进步,刺激以工业机器人为核心的柔性化生产
线及相关设备需求增加;第四,全球化竞争将使得现代化智能装备需求增加。

    目前,国内绝大部分工业机器人市场份额被国外厂商占据,并且基于良好的市场前景,国外厂商纷纷在中国设厂,以提
高市场占有率。我国工业机器人生产企业普遍存在进入时间短、规模小、技术基础薄弱等问题,市场份额相对较小。
   智能制造系统作为制造业产业升级的主要战略目标正在形成一个新兴高速发展行业,该行业的特征是以工业机器人为核
心,以自动化设备为基础,基于工业互联网的信息化技术,构建智能制造生产线和数字化车间,以完整解决方案的方式为客
户提供交钥匙工程。根据《中国制造2025》规划,该行业未来具有极大发展空间。《中国制造2025》提出,推进信息化与工
业化深度融合,紧密围绕重点制造领域关键环节,开展新一代信息技术与制造装备融合的集成创新和工程应用。在基础条件
好、需求迫切的重点地区、行业和企业中,分类实施流程制造、离散制造、智能装备和产品、新业态新模式、智能化管理、
智能化服务等试点示范及应用推广。建立智能制造标准体系和信息安全保障系统,搭建智能制造网络系统平台。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况



               主要资产                                           重大变化说明


股权资产                           较期初增加 2,414,782.80 元,主要系投资日照海大所致。

固定资产                           无重大变化。

无形资产                           较期初增加 387.68%,系购入九龙湖厂区土地所致。

                                   较期初增加 169.76%,主要系交流伺服系统生产车间、九龙湖厂区基建项目推进所
在建工程
                                   致。

其他流动资产                       较期初增加 365.4%,主要系本期购买银行理财产品所致。

                                   较期初增加 3,000 万元,系本期投资台州尚颀汽车产业并购成长投资合伙企业(有
可供出售金融资产
                                   限合伙)所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

    1、智能装备核心控制功能部件优势进一步增强

    公司长期专注于智能装备核心控制功能部件相关的技术开发,已经形成较深厚的技术积累和市场影响力。报告期内公司
继续坚持“技术领先”战略,保持大力度技术研发经费投入,同时引进了具有国际背景的高层次研发领军人才,提升公司研发
队伍整体档次,不断推出更新换代的高性能产品,以争取更多市场份额,积极推动在智能装备核心控制功能部件基础上为客
户提供更多运动控制解决方案,同时公司持续加大对工业机器人专用核心部件的研发投入,为工业机器人产品线提供更具竞
争力的核心部件产品,以保持公司工业机器人产品的独特竞争力。
    报告期内公司承担了多项科技部863计划、工信部重大专项等国家级或省级智能装备核心控制功能部件相关的重大项目,
包括新获得国家发改委产业振兴和技术改造专项“工业机器人专用伺服系统产业化“项目。通过上述重大科研项目的实施,公
司已经逐步发展成为相关领域智能装备核心控制功能部件技术研发和创新的主要力量,目前公司正在筹建国家级工程技术中

                                                                                                            11
                                                               南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


心。
       2、拥有自主核心技术和部件的工业机器人产品优势

       公司工业机器人产品主要基于自主核心技术和部件,包括控制器、伺服系统和部分减速器,具备国产工业机器人众多厂
家中得天独厚的竞争优势。报告期内公司利用自主核心技术研发的工业机器人产品已实现批量生产和销售,并每年持续保持
近100%的高速增长态势,目前公司产品在焊接,码垛,上下料,分拣等领域得到广泛应用并获得用户的高度认可,公司作
为国产工业机器人领军企业的品牌优势已经初步建立。
       同时公司通过对公司工业机器人产品实施信息技术深度嵌入战略,为公司工业机器人产品配置具有自主技术的远程数据
采集监控和决策优化装置,推动工业机器人的信息化、智能化,为全面推进工业互联网奠定基础。同时为进一步推动工业机
器人的智能化,公司工业机器人自主2D视觉技术已经研发完成并批量进入市场。

       3、基于核心控制功能部件的运动控制解决方案及基于工业机器人的智能制造系统解决方案优势
       拥有自主核心技术和核心控制功能部件使得公司具备为客户提供智能装备运动控制完整解决方案的独特竞争力。公司的
数控系统、电液伺服系统和交流伺服系统均为智能装备的核心控制功能部件,其有机结合构成的系统解决方案是智能装备中
的最具技术含量的部分,目前为行业客户提供定制化、个性化运动控制解决方案已经成为智能装备核心控制功能部件产品的
主要发展方向;
       同时公司基于自主工业机器人的品牌影响力和广泛的客户群体,及多年工业自动化经验的积累,大力发展基于工艺应用
经验的工业机器人工作站及工作单元,以及以机器人、自动化、信息化为基础的智能制造系统等解决方案形成为客户提供定
制化智能制造系统的能力。

   公司充分发挥了上述各类产品核心技术平台的集聚效应,以为客户提供个性化、一站式的产品的组合为核心竞争优势,
最大程度地满足客户对整体解决方案和一站式服务的需求。




                                                                                                             12
                                                              南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                  第四节 管理层讨论与分析

一、概述

    2015年,国内经济下行压力继续加大,公司业务同时面临装备制造行业发展困境的巨大挑战与工业机器人行业迎来产业
大发展的巨大机遇,借助于公司登陆资本市场后带来的发展机遇,公司及时在新的发展阶段提出了“双核双轮驱动”发展战略:
    两个核心业务:智能装备核心控制功能部件、机器人及智能制造系统
    两条发展路径:内生性发展、外延性发展

    2015年,公司继续坚持“技术领先”战略,加大对产品研发的投入,不断提升产品性能与可靠性,优化产品结构,同时积
极推进与战略合作伙伴的深度合作。2015年公司进一步贯彻实施专业化管理的管理战略,大胆引进专业化,高层次技术和管
理人才,推动公司人才队伍的建设,财务管理上进一步加强预算管理的严肃性,强化内部费用管理,为公司实现向管理要效
益打下坚实基础。
    报告期内公司实现营业总收入483,144,103.35元,较上年同期下降5.61%;利润总额54,060,455.94元,较去年同期上升
15.09%;归属于上市公司股东的净利润51,190,500.91元,较去年同期上升16.43%。截止2015年12月31日,公司总资产
743,345,134.24元,比期初上升63.78%;归属于母公司所有者权益合计498,291,232.34元,比期初上升73.07%。
    报告期内,公司主要开展以下工作:
    (一)2015年度主营业务经营情况
    1、智能装备核心控制功能部件

    受国内经济下行压力影响,传统装备制造行业市场需求低迷,公司金属成形机床数控系统及电液压伺服系统业务受到较
大影响,销售业绩较去年同期有所下滑。面对困难,公司及时调整经营策略,积极开拓市场。报告期内,公司保持数控系统
产品大客户的市场份额;进一步争取电液伺服系统的中小客户;推出带触摸功能的机械压力机数控系统新产品,有效抵御了
通用触摸屏+PLC的低价竞争;同时直驱伺服系统销量继续保持增长,并成功将该产品拓展至海外市场;抓住电液混合驱动
节能环保的巨大市场机会,充分发挥公司独特的交流伺服系统和电液伺服系统产品的协同优势,形成具有独特竞争优势的电
液混合驱动系列产品,电液混合驱动产品在油压机、压铸机行业应用有明显增长。
    2015年公司运动控制及交流伺服系统业务继续保持增长,在重点聚焦的目标行业如电子机械和纺织经编机取得重大突
破;运动控制完整解决方案在机械手、电子机械行业取得突破性进展,基于ESmotion的运动控制完整解决方案形成一定的行
业影响力,为2016年完整解决方案规模化进入市场奠定了基础。经过2015年的努力,运动控制及交流伺服系统的产品性能得
到进一步提升,完成了向20位以上编码器产品的升级换代;适用于高端行业多轴控制的内置EtherCAT总线伺服系统已经批
量化投入市场,进一步巩固了公司在高端通用伺服系统领先的市场地位。公司的EDS、ETS等集成式产品作为差异化竞争产
品在机械手、纺机等行业占据市场主流;同时,为工业机器人和智能制造产品线提供的专用控制系统,集成式交流伺服驱动
系统,高功率密度伺服电机等均如期完成原定目标,为该产品线提升竞争能力,奠定国产机器人行业领军企业地位做出了显
著的贡献。
    2、工业机器人及智能制造系统
    工业机器人及智能制造系统业务在2015年继续保持高速发展,业务收入同比增长98.55%。作为国内为数不多的具有核
心技术和核心部件的工业机器人企业,埃斯顿机器人的行业知名度在2015年得到显著提升,行业排名稳居国产工业机器人品
牌第一方阵。在品牌影响力大增的同时,公司客户层次得到明显提升,与多个行业标杆企业建立战略合作关系。公司工业机
器人以及工业机器人为基础的智能制造系统在一些细分领域正逐步形成品牌效应。

    公司紧抓智能制造发展机遇,在高品质工业机器人本体实现批量生产的基础上,具有自主技术的工业机器人视觉产品已
经批量进入市场,远程数据采集、分析和诊断功能已经成为公司工业机器人产品的标准配置,基于工业机器人本体,主要应
用于焊接、搬运与码垛、折弯、机床上下料等领域工业机器人工作单元得到广泛应用;同时公司业务向智能制造系统领域延


                                                                                                               13
                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


伸。报告期内,公司以自动化、信息化和工业互联网为基础的智能制造系统业务已取得初步突破。以多个机器人工作单元组
成的智能制造系统(产线),已经应用于家电行业智能制造生产线、金属板材成形自动化智能生产线等。
    (二)2015年度重大工作回顾
    1、公司发展史上的里程碑---登陆资本市场

    2015年3月,公司首次公开发行股票并在深交所中小板上市,这一里程碑事件为公司开拓了更大的发展空间,增强资金
实力、提升品牌知名度和影响力等优势已切实体现在公司经营的各方面。

    2、机器人产业发展推动公司知名度激增
    报告期内,随着国内机器人产业迅猛发展,公司在行业的影响力、知名度大增,政府支持力度加大,产业上下游战略合
作特别是与行业大客户的合作机会显著增多。报告期内,公司工业机器人与智能制造系统已形成多个行业应用示范案例,包
括家电以及新能源行业的标杆企业。公司产品已获得江苏省名牌产品及著名商标。
    3、围绕公司业务发展战略,积极开展外延性发展
    公司在新的发展阶段提出了“双核双轮驱动”发展战略,以智能装备核心控制功能部件业务为基础,着力发展工业机器人
及智能制造系统业务,发挥资本市场平台作用,在内生性发展基础上寻求外延式发展。报告期内,围绕公司发展战略,公司
作为LP参与了上汽股权投资发起设立的台州尚颀产业并购基金,此举将促进公司工业机器人及智能制造系统业务进军汽车
行业;收购从事机器人3D视觉技术研发和生产的意大利Euclid Labs SRL,利用与其技术协同效应,实现机器人的智能化视
觉应用。
    (三)其他经营管理工作情况
    1、人才引进、应用和激励成绩显著

    为了确保公司发展战略的实现,公司重视对人才的培养与引进。2015年,公司在研发、采购、财务、营销等高层次专业
人才引进方面成效显著;积极推动公司人才“三化建设”,即队伍年轻化、岗位专业化和人才梯队化的建设;研发人员支援一
线销售,打造专家型销售队伍;促进公司建立、健全激励约束机制,充分调动公司中高层管理人员及员工的积极性,完成公
司首期股权激励计划限制性股票授予。
    2、产品技术持续创新
    公司通过对研发资源的持续整合,实行专业化集中管理,2015年公司研发资源有效利用、研发效率和质量得到进一步提
高,取得多项研发成果。工业机器人产品及技术方面,焊接、码垛和折弯工艺软件开发和应用为机器人产品在这些领域的销
售做出了重要贡献;自主研发的二维视觉系统在3C行业开始批量销售;自主研发的振动抑制技术、碰撞检测技术在机器人
产品上得到应用,对性能和安全性提升具有重要作用。运动控制及交流伺服产品和技术方面,在伺服性能提升、智能化和二
代伺服平台开发等方面取得了多项成果。
   2015年公司获得国家发改委产业振兴和技术改造专项“工业机器人专用伺服系统产业化“项目,并已获批筹建江苏省工业
机器人重点实验室。截止2015年底,公司拥有专利139项,其中发明专利44项,PTC(国际发明专利)2件,软件著作权89
项,省级高新技术产品16项。


二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                     单位:元


                                                                                                            14
                                                                      南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                     2015 年                                    2014 年
                                                                                                               同比增减
                             金额          占营业收入比重             金额              占营业收入比重

营业收入合计             483,144,103.35                  100%       511,866,727.11                   100%            -5.61%

分行业

仪器仪表制造业           483,144,103.35               100.00%       511,866,727.11              100.00%              -5.61%

分产品

智能装备核心控制
                         404,294,264.21                 83.68%      472,153,274.29               92.24%             -14.37%
功能部件

工业机器人及智能
                          78,849,839.14                 16.32%       39,713,452.82                   7.76%           98.55%
制造系统

分地区

国内                     457,848,142.27                 94.76%      480,953,965.99               93.96%              -4.80%

国外                      25,295,961.08                 5.24%        30,912,761.12                   6.04%          -18.17%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元

                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本             毛利率
                                                                             同期增减         同期增减           期增减

分行业

仪器仪表制造业      483,144,103.35   315,727,023.79              34.65%           -5.61%              -8.75%          2.25%

分产品

智能装备核心控
                    404,294,264.21   261,369,812.73              35.35%          -14.37%             -16.86%          1.94%
制功能部件

工业机器人及智
                     78,849,839.14    54,357,211.06              31.06%           98.55%              71.86%         10.70%
能制造系统

分地区

国     内           457,848,142.27   299,039,460.77              34.69%           -4.80%              -8.76%          2.83%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类              项目                单位                2015 年               2014 年             同比增减

仪器仪表制造业      销售量                套                                 66,443               61,175             10.10%



                                                                                                                          15
                                                                    南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


       行业分类                项目             单位               2015 年               2014 年             同比增减

                      生产量             套                                 67,351               61,685              7.71%

                      库存量             套                                  4,143                 3,235            28.07%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

产品分类
产品分类
                                                                                                                    单位:元

                                                2015 年                              2014 年
     产品分类            项目                                                                                 同比增减
                                         金额          占营业成本比重        金额        占营业成本比重

智能装备核心控
                    营业成本          261,369,812.73           82.78%   314,386,252.85              90.86%          -16.86%
制功能部件

工业机器人及智
                    营业成本           54,357,211.06           17.22%    31,628,101.25               9.14%          71.86%
能制造系统

说明


(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                                 138,623,030.47

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                            28.68%

公司前 5 大客户资料

    序号                   客户名称                          销售额(元)                      占年度销售总额比例

1          第一名                                                   51,416,390.72                                   10.64%

2          第二名                                                   28,183,452.00                                    5.83%


                                                                                                                          16
                                                                   南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


3          第三名                                                  22,191,334.95                                 4.59%

4          第四名                                                  20,600,570.09                                 4.26%

5          第五名                                                  16,231,282.71                                 3.36%

合计                        --                                    138,623,030.47                                28.68%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                          115,145,399.82

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                      36.88%

公司前 5 名供应商资料

    序号                 供应商名称                         采购额(元)                  占年度采购总额比例

1            第一名                                                50,400,303.02                                16.14%

2            第二名                                                43,265,553.61                                13.86%

3            第三名                                                 9,290,951.69                                 2.98%

4            第四名                                                 6,589,887.82                                 2.11%

5            第五名                                                 5,598,703.68                                 1.79%

合计                         --                                   115,145,399.82                                36.88%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                                单位:元

                             2015 年             2014 年             同比增减                 重大变动说明

                                                                                     公司继续加大市场开拓力度,尤其是
销售费用                      47,270,864.87      41,438,509.79             14.07% 机器人营销网络建设,在销售网络和
                                                                                     销售队伍上投入较大导致费用增加。

管理费用                      97,175,122.05      89,203,442.16               8.94% 公司人员薪酬增加所致。

                                                                                     报告期流动资金增加,贷款利息支出
财务费用                          2,387,870.75     3,035,844.11            -21.34%
                                                                                     减少所致。

                                                                                     主要系免税收入和研发费加计扣除
所得税费用                        2,020,287.72     4,371,465.03            -53.78%
                                                                                     等纳税调整事项增加所致。


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
参见“第四节 管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
公司研发投入情况


                                                                                                                      17
                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                     2015 年                    2014 年                   变动比例

研发人员数量(人)                                   209                        242                   -13.64%

研发人员数量占比                                 26.42%                      28.04%                    -1.62%

研发投入金额(元)                        53,050,989.60              54,060,350.72                     -1.87%

研发投入占营业收入比例                           10.98%                      10.56%                     0.42%

研发投入资本化的金额(元)                           0.00                       0.00                    0.00%

资本化研发投入占研发投入
                                                   0.00%                      0.00%                     0.00%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                      单位:元

            项目                     2015 年                    2014 年                   同比增减

经营活动现金流入小计                     314,593,667.74             318,938,862.26                     -1.36%

经营活动现金流出小计                     306,230,259.47             320,659,915.93                     -4.50%

经营活动产生的现金流量净
                                             8,363,408.27            -1,721,053.67                    585.95%


投资活动现金流入小计                      61,410,486.93                   240,689.84               25,414.37%

投资活动现金流出小计                     217,724,386.60              16,916,678.85                   1,187.04%

投资活动产生的现金流量净
                                        -156,313,899.67             -16,675,989.01                    928.63%


筹资活动现金流入小计                     307,414,576.00             110,411,961.04                    178.43%

筹资活动现金流出小计                     144,980,844.07             112,253,084.31                     29.16%

筹资活动产生的现金流量净
                                         162,433,731.93              -1,841,123.27                   8,922.53%


现金及现金等价物净增加额                  15,202,272.44             -17,690,058.42                    185.94%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比上升585.95%,主要系本期收到的政府补助增加所致;
2、投资活动现金流入小计同比上升25,414.37%,主要系本期银行理财增加,到期赎回增加所致;
3、投资活动现金流出小计同比上升1,187.04%,主要系本期银行理财增加、投资台州尚颀和日照海大及不动产投资增加所致;
4、筹资活动现金流入小计同比上升178.43%,主要系本期新股发行及首期股权激励计划限制性股票授予所致;
5、筹资活动产生的现金流量净额同比上升8,922.53%,主要系本期新股发行及首期股权激励计划限制性股票授予所致;
6、现金及现金等价物净增加额同比上升185.94%,主要系本期新股发行及首期股权激励计划限制性股票授予所致。


                                                                                                             18
                                                                            南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:元

                              金额                占利润总额比例              形成原因说明               是否具有可持续性

投资收益                             14,782.80               0.03% 主要为理财收益                  是

资产减值                        4,195,632.36                 7.76% 为计提应收账款坏账准备          是

                                                                      主要是取得政府补助及软件
营业外收入                     41,109,955.47                 76.04%                                是
                                                                      退税

                                                                      主要是对外捐赠及固定资产
营业外支出                          497,813.48               0.92%                                 否
                                                                      处置损失


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                       单位:元

                           2015 年末                      2014 年末

                                    占总资产比                     占总资产比 比重增减                  重大变动说明
                       金额                           金额
                                        例                             例

货币资金            33,409,628.55         4.49% 16,811,356.11           3.70%       0.79% 主要系本期 IPO 募集资金增加所致

                                                                                            系对公司战略性发展的客户、部分长
                    170,113,103.3
应收账款                                 22.88% 112,479,278.89         24.78%      -1.90% 期信用较好的客户适当延长了信用
                               5
                                                                                            周期所致。

                                                                                            机器人智能制造系统项目工期较长,
存货                93,584,161.47        12.59% 73,805,323.86          16.26%      -3.67%
                                                                                            导致存货增加

投资性房地产          223,420.27          0.03%      376,034.50         0.08%      -0.05%

长期股权投资         2,414,782.80         0.32%                         0.00%       0.32% 报告期投资日照海大所致

                    135,999,475.1
固定资产                                 18.30% 140,285,060.78         30.91%     -12.61%
                               0

                                                                                            报告期建设水阁路二期及九龙湖基
在建工程            33,342,885.06         4.49% 12,360,278.12           2.72%       1.77%
                                                                                            建工程所致

                                                                                            报告期流动资金增加,银行贷款减少
短期借款            39,296,188.49         5.29% 73,797,241.04          16.26%     -10.97%
                                                                                            所致

长期借款                                            5,000,000.00        1.10%      -1.10% 报告期归还了长期借款



                                                                                                                             19
                                                        南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

         报告期投资额(元)            上年同期投资额(元)                      变动幅度

                      131,609,301.55                   11,642,923.79                          1,030.38%




                                                                                                      20
                                                                                                                                                南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                                               单位:元

被投资公司                                  投资                   持股比 资金                 投资     产品 截至资产负债表日的进展 预计                本期投 是否 披露日期(如
                    主要业务                        投资金额                       合作方                                                                                             披露索引(如有)
   名称                                     方式                    例    来源                 期限     类型                 情况               收益    资盈亏 涉诉       有)

                                                                                                               台州尚颀汽车产业并购成
                                                                                                                                                                                      http://www.cninfo.c
                                                                                                               长投资合伙企业(有限合
台州尚颀汽 非证券业务的投资、投                                                   上海尚颀                                                                                            om.cn/cninfo-new/d
                                                                                                               伙),,基金规模为人民币 5
车产业并购 资管理、咨询。(依法                                                   投资管理                                                                                            isclosure/szse_sme/
                                                                          自有                        并购     亿元,首期资金规模为人民                               2015 年 07 月
成长投资合 须经批准的项目,经相 新设 30,000,000.00 12.74%                         合伙企业 7 年                                                  0.00      0.00 否                    bulletin_detail/true/
                                                                          资金                        基金     币 2.3 亿元,其中公司用自                              21 日
伙企业(有 关部门批准后方可开                                                     (有限合                                                                                            1201322852?annou
                                                                                                               有资金认缴出资人民币
限合伙)     展经营活动)                                                         伙)                                                                                                nceTime=2015-07-2
                                                                                                               3,000 万元,认缴出资额已
                                                                                                                                                                                      1
                                                                                                               全部到位

合计                        --               --    30,000,000.00     --    --        --         --       --                   --                 0.00      0.00 --             --               --


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                                               单位:元

                    是否                                                                                              未达到
                                                                                                        截止报告
                    为固                                   截至报告期                                                 计划进
             投资                投资项目 本报告期投                      资金来 项目进         预计 期末累计                      披露日期
 项目名称           定资                                   末累计实际                                                 度和预                                     披露索引(如有)
             方式                涉及行业     入金额                        源            度    收益 实现的收                      (如有)
                    产投                                     投入金额                                                 计收益
                                                                                                              益
                    资                                                                                                的原因

九龙湖厂区                       通用设备                                 募集资                                                   2015 年 11
             自建 是                        84,665,908.05 84,665,908.05              10.00%      0.00          0.00 0
基建项目                         制造业                                   金/自筹                                                  月 20 日

合计          --       --           --      84,665,908.05 84,665,908.05      --           --     0.00          0.00     --             --                                 --

                                                                                                                                                                                                        21
                                                                      南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                         单位:万元

                                                        报告期内 累计变更 累计变更                          尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                             尚未使用                 闲置两年
                      募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                          募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                             募集资金                 以上募集
                        总额                            的募集资 集资金总 集资金总                          用途及去
                                   金总额    金总额                                              总额                    资金金额
                                                         金总额        额         额比例                       向

                                                                                                            将根据募
                                                                                                            投项目计
                                                                                                            划投资进
                                                                                                            度使用,按
2015 年    公开发行        17,038 11,997.88 11,997.88             0           0       0.00%       5,052.7 照《募集资              0
                                                                                                            金三方监
                                                                                                            管协议》的
                                                                                                            要求专户
                                                                                                            存储

合计           --          17,038 11,997.88 11,997.88             0           0       0.00%       5,052.7       --                0

                                             募集资金总体使用情况说明

公司于 2015 年 3 月 20 日在深圳证券交易所挂牌上市,截至 2015 年 12 月 31 日,公司累计使用募集资金 11997.88 万元,
用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元,利息收入扣除手续费净额 12.58 万元,募集资金专户余额为 52.7 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位:万元

                       是否已                                              截至期末 项目达到
                                 募集资金 调整后投              截至期末                          本报告期                项目可行性
 承诺投资项目和超募    变更项                        本报告期              投资进度 预定可使                  是否达到
                                 承诺投资 资总额                累计投入                          实现的效                是否发生重
       资金投向       目(含部                        投入金额               (3)=     用状态日                预计效益
                                   总额     (1)                 金额(2)                              益                       大变化
                      分变更)                                               (2)/(1)        期

承诺投资项目

智能工业机器人及成                                                                    2017 年
套设备产业化技术改    否           13,978   15,047 8,983.92 8,983.92        59.71% 03 月 31          531.04 [注]         否
造项目                                                                                日


                                                                                                                                  22
                                                                  南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                               2016 年
技术研发中心项目       否          3,060      3,060 3,013.96 3,013.96   98.50% 03 月 31            否        否
                                                                               日

承诺投资项目小计            --    17,038   18,107 11,997.88 11,997.88    --         --    531.04        --        --

超募资金投向

不适用

合计                        --    17,038   18,107 11,997.88 11,997.88    --         --    531.04        --        --

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因     报告期内不存在此情况
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                       报告期内不存在此情况
变化的情况说明

超募资金的金额、用途
                       不适用
及使用进展情况

募集资金投资项目实
                       不适用
施地点变更情况

                       适用

                       报告期内发生

                       公司于 2015 年 4 月 3 日召开第二届董事会第五次会议,审议并通过《关于变更部分募投项目实施主体、
募集资金投资项目实
                       实施内容的议案》,为实现公司资源的优化配置,提高募集资金的使用效率,变更部分募投项目实施主
施方式调整情况         体、实施内容,具体如下:1、此次变更涉及的募投项目为“智能工业机器人及成套设备产业化技术改造
                       项目”;2、拟将公司增加为该项目的实施主体,即变更后项目实施主体为南京埃斯顿自动化股份有限公
                       司、南京埃斯顿机器人工程有限公司;3、拟将原计划租赁厂房及厂房改造变更为:由公司购买土地(80
                       亩左右)并建设厂房供该项目使用。

                       适用
募集资金投资项目先
                       2015 年 4 月 3 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于公司以募集资金置换已预先投入募
期投入及置换情况
                       投项目自筹资金的议案》,同意使用募集资金 7,346.36 万元置换预先已投入的自筹资金。

                       适用

用闲置募集资金暂时     2015 年 4 月 3 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于闲置募集资金暂时用于弥补流动资
补充流动资金情况       金的议案》,同意公司使用总额不超过人民币 5,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期
                       限自董事会审议批准之日起十二个月,到期归还至相应募集资金专用账户。

项目实施出现募集资
                       不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金     截止 2015 年 12 月 31 日,尚未使用的募集资金余额为人民币 5,052.70 万元,其中 5,000.00 万元用于暂
用途及去向             时补充流动资金,其余存放于募集资金账户。

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他     报告期内不存在此情况
情况

注:该项目尚未实施完毕,已经实现部分效益。

                                                                                                                       23
                                                                   南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

                                                                                                                   单位:元

                公司类
     公司名称              主要业务       注册资本        总资产         净资产      营业收入       营业利润          净利润
                    型

埃斯顿机器               工业机器人及
                子公司                  2,000 万人民币 104,489,638.30 11,220,177.80 82,985,828.31   1,747,735.46    5,310,420.71
人                       智能制造系统

埃斯顿软件      子公司 软件             500 万人民币    27,600,769.33 26,430,498.39 24,441,599.18 19,532,247.77 22,034,944.48

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明
1、埃斯顿机器人公司本年度扭亏为盈,主要原因为受益于工业机器人销售业绩的增长及智能制造系统业务的发展,同时在
规模效应的影响下工业机器人制造成本进一步下降,工业机器人业务毛利有较大提升所致;
2、埃斯顿软件公司本年度扭亏为盈,主要原因为公司整合软件产品销售所致。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

      (一)公司所属行业的发展情况
      公司所处行业为《中国制造2025》支持的十大重点领域之一---高档数控机床和机器人。目前,全球制造业已经进入了一
个新的历史发展阶段,以互联网、云计算、大数据和智能装备等新兴技术为核心的智能制造朝着高效率、低能耗、数字化、
无人化的方向发展。智能化装备作为智能制造的基础,正在得到世界各国的高度重视,中国作为装备制造业的大国,要实现

                                                                                                                         24
                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


中国制造2025战略目标,参与全球化智能制造大潮的竞争,必须要推动行业结构转型升级,向中高端、智能化装备发展,国
产智能制造核心控制功能部件行业肩负重任,面临着极大的发展机遇。
    工业机器人技术作为智能制造的核心,成为世界制造业强国重点扶持和发展的对象。欧美、日本、韩国等工业强国纷纷
制定工业机器人发展新战略,抢占未来技术至高点。近10年来,中国工业机器人市场发展迅速,现已逐渐成为世界最大的机
器人市场。国内绝大部分工业机器人市场份额被国外厂商占据,我国工业机器人生产企业普遍存在进入时间短、规模小、技
术基础薄弱等问题,市场份额相对较小。工业机器人传统应用领域主要是汽车行业,该行业市场几乎被国际几大机器人企业
所垄断。近些年,这种情况正在发生快速变化,中国工业机器人的应用领域正在从汽车行业向其他行业拓展。我国目前庞大
的中低端制造业市场规模为国产工业机器人及智能制造系统的发展提供了机遇。

    (二)公司发展战略
    公司在新的发展阶段提出了“双核双轮驱动”发展战略,以智能装备核心控制功能部件作为公司长期和基础性的核心业
务,进一步加大对核心部件的技术研发投入和市场开拓,强化公司在智能装备核心控制功能部件领域的领先地位。将拥有自
主核心技术的国产工业机器人产业作为未来发展的主要引擎,在公司现有智能制造核心产品优势组合的基础上,进一步融合
工业互联网技术,以智能化制造系统为下一个战略发展目标,同时充分利用资本市场这个平台进行产业资源整合,利用互联
网思维探索新的商业模式,共同推动公司的快速发展。
    公司产品和技术研发战略:
    1、在智能制造核心控制功能部件领域,推行控制系统的信息化嵌入战略,对工业机器人控制系统、锻压数控系统实施
远程监控、远程数据采集,实时数据分析和诊断等,进一步适应智能化装备和智能制造系统的发展需要,研发驱控一体化产
品,提高硬件集成度,进一步提高伺服电机功率密度以及应用伺服直驱技术,提高产品性能降低成本;

    2、在工业机器人及智能制造系统领域,关注研发更加灵巧、成本更低、操作更简单的机器人,包括与互联网技术相结
合;增加视觉、触觉、位移传感器的应用;研发协作机器人及移动平台机器人;智能制造系统将重点研发如何实现机器人、
自动化与信息化的有效连接,构成工业互联网系统的技术,从而实现通过对工业数据的全面深度感知、实时动态采集与分析,
形成智能决策与控制,实现生产系统的智能化目标。
    公司发展目标是凭借控制系统、电液伺服系统,运动控制及交流伺服系统等智能制造核心控制功能部件的技术、成本优
势,以及拥有国际一流工业机器人技术团队的人才优势,努力成为智能制造核心控制功能部件、工业机器人和智能制造系统
的具有国际有影响力的企业。

    (三)2016年工作计划
    1、主营业务发展计划
    (1)智能装备核心控制功能部件

    坚持将智能装备核心控制功能部件定位为公司基础性核心业务,大力推动该业务在2016年上一个新的台阶,其中金属成
形机床数控和电液伺服产品,将抓住重载伺服直驱、安全控制及电液混合驱动节能环保的巨大市场机会,积极开拓锻压自动
化新的领域,确保该业务的持续增长;运动控制及交流伺服产品是公司两个核心业务全面成功的基础,在服务于公司整体战
略的同时,作为通用交流伺服系统产品,利用当前智能制造的大好形势,作为智能制造关键核心部件,其市场发展空间巨大。
要继续强化更有技术含量的基于伺服的运动控制解决方案。为进一步提升交流伺服系统及运动控制器的产品品质,提高生产
效率降低生产成本,公司将启动交流伺服系统、运动控制器智能化生产车间的升级改造项目。
    (2)工业机器人及智能制造系统

    工业机器人以高品质为首要发展目标,充分发挥自主核心部件的成本和技术优势,创建具有国际影响力的国产机器人品
牌;把握智能化技术发展趋势,结合市场需求,持续进行产品创新,做到技术领先;整合行业优势资源,内生和外延式发展
相结合,进一步增强综合竞争力,保持业务高速增长。
    智能制造系统业务以智能化生产线、数字化车间和智能工厂为主攻方向,建立基于自动化、机器人和信息化的智能化制
造完整解决方案的能力,逐步实现以服务为主的盈利模式。
    利用公司收购意大利Euclid Labs SRL公司的契机,充分发挥该公司在工业机器人三维视觉的世界领先技术,整合公司已
有二维工业机器人视觉技术,推动公司工业机器人视觉技术在机器人工作单元和智能制造系统的应用,逐步提升工业机器人



                                                                                                           25
                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


产品和智能制造系统的智能化水平。同时,公司正在建设机器人制造智能化工厂,以提升公司机器人相关产品的品质和生产
效率。
    在销售方面,除了继续加强销售网络和销售团队建设外,公司计划启动基于云平台的机器人O2O营销网络建设项目,通
过建设工业机器人产品相关的线上电子商务平台和线下体验店来实现公司机器人相关产品的展示,方便客户的使用体验,增
强和客户的沟通。

    2、战略性收购兼并
    加大对资本市场平台的利用,在内生性发展基础上寻求外延式发展,积极寻求对公司两大核心业务具有协同效应,有业
绩支撑的优秀公司的进行收购兼并。
    3、外部资源整合
    积极利用公司的行业影响力和品牌优势,整合利用社会优势资源,与具有优势资源的合作伙伴,包括政府和行业领军企
业,建立战略性合作关系包括建立合资独资公司,共享市场资源,资金和专业人才。
    4、人才计划

    在公司内部管理及人才建设方面,将整合公司资源,发挥人才专业化优势,进一步推行实施专业化管理的战略;通过三
化建设,推动公司人才队伍的能力提升和人员接力; 快速合理满足符合战略规划的人力资源需求;继续加大专业人才引进
力度;建立公司后备干部培养体系;组织实施系统性的专项型培训方案。
    (四)可能面临的风险

    1、市场需求风险
    公司产品主要应用于智能装备制造及智能化生产领域。在新的发展阶段,公司制定了“双核双轮驱动”发展战略,以智能
装备核心部件、工业机器人及智能制造系统为核心业务,以内涵式发展、外延式发展为动力。2015年5月国务院颁布了《中
国制造2025》,部署全面推进实施制造强国战略,力争在2025年使中国迈入世界制造强国行列。因此,公司在产品结构、发
展战略方面契合我国制造业发展方向。但是,我国制造业仍面临自主创新能力不足、关键核心技术受制于人、产品质量水平
不高、产业结构不尽合理等一系列问题。如果制造业升级和技术创新进度不及预期,将会影响公司产品的市场需求,进而影
响公司经营业绩。公司将在保持现有业务稳定增长的基础上,积极开拓价值增值的新业务领域,扩大行业技术领先优势,有
效利用资本市场进行具备协同效应的资源整合,以加快新产品新业务成长速度,增强抗市场风险的能力。
    2、市场竞争风险
    基于在控制系统和交流伺服系统等自动化控制领域多年的技术研发和实践积累,公司于2012年推出了工业机器人及成套
设备产品,并于2014年实现批量生产和销售。与国际知名厂商相比,公司在智能装备核心部件、工业机器人及智能制造领域
的品牌和技术优势的建立方面还需经历必要的过程。中国目前是世界上最为重要的工业机器人产品目标市场,国际知名厂商
纷纷在我国建立研发和生产基地,国内相关企业凭借本土化优势和政策支持也积极参与到市场竞争之中。如果国际厂商加大
本土化经营力度,以及国内厂商在技术、经营模式方面的全面跟进和模仿,国内市场竞争将日趋激烈,公司面临竞争加剧的
风险。公司将继续加大核心技术的研发,坚持产品、经营模式和管理创新,不断增强差异化竞争优势。
    3、外延性发展带来的经营风险
    公司坚持内生性发展与外延性发展并举,积极通过对外投资、并购、参与外部股权投资基金等方式进行外延性发展。在
外延性发展的过程中,由于项目谈判、项目推进、以及文化差异,导致投资项目的进展及项目持续经营情况不及预期。公司
将审慎选择投资合作对象,坚持公司和股东利益优先原则,积极寻求对公司两大核心业务具有协同效应,有业绩支撑的优秀
公司的进行收购兼并,力争投资项目持续为公司创造效益。

    4、经营管理风险
随着公司资产规模和业务规模的不断扩大。新项目和新产品业务的不断增加,对公司治理层的整体把控能力和公司内控体系
的健全、有效性提出了更高的要求。公司将根据业务发展需要不断梳理公司组织架构体系,持续健全和完善公司内控规范,
增强执行力和风险控制力,优化各项资源配置,引进高质量专业和管理人才,构建高效团队,不断提升公司管理水平,将经
营管理风险控制在可控范围内。




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                                                南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间           接待方式           接待对象类型             调研的基本情况索引

                                                                   详见公司披露的《2015 年 5 月
    2015 年 05 月 11 日    实地调研               机构
                                                                   11 日投资者关系活动记录表》

                                                                   详见公司披露的《2015 年 5 月
    2015 年 05 月 13 日    实地调研               机构
                                                                   13 日投资者关系活动记录表》

                                                                   详见公司披露的《2015 年 6 月
    2015 年 06 月 09 日    实地调研               机构
                                                                   9 日投资者关系活动记录表》

                                                                   详见公司披露的《2015 年 9 月
    2015 年 09 月 15 日    实地调研               机构
                                                                   15 日投资者关系活动记录表》

                                                                   详见公司披露的《2015 年 11 月
    2015 年 11 月 04 日    实地调研               机构
                                                                   4 日投资者关系活动记录表》




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                                                                 南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                          第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用
    公司于2015年3月首次公开发行股票并在深交所中小板上市。公司上市前,已根据中国证监会《关于进一步落实上市公
司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引3号——上市公司现金分红》和《公司章程》等相关规定,在《公司章
程》中制定了相应的股利分配政策及《未来三年股东回报规划(2014年-2016年)》,实行持续、稳定的利润分配政策,公
司利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
   报告期内,公司未制定或调整普通股利润分配政策,并严格执行《公司章程》和现金分红政策的有关规定,相关审议程
序和决策机制完备,利润分配方案在规定时间内进行实施,切实保障了全体股东的利益。

                                            现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                   是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                                 是

相关的决策程序和机制是否完备:                                                 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                       是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:         是

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                       不适用

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
    1、2013年度利润分配方案
    公司于2014年3月31日召开了2013年年度股东大会,审议通过了2013年度利润分配方案,具体方案为:以公司股份总数
90,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.6667元(含税),共分配利润15,000,000.00元。不送红股,不以公积
金转增股本。
    2、2014年度利润分配方案

    公司于2015年4月26日召开了2014年年度股东大会,审议通过了2014年度利润分配方案,具体方案为:以完成首次公开
发行后的2015年3月末的总股本120,000,000股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)。不送红股,不以公
积金转增股本。
    3、2015年度利润分配方案

   公司于2016年4月21日召开了第二届董事会第十七次会议,审议通过了2015年度利润分配预案,具体方案为:拟以公司
董事会审议通过2015年度利润分配方案时的总股本121,576,000股为基数,向全体股东每10股分配现金红利4元(含税),合
计派发现金股利48,630,400元(含税),剩余未分配利润结转以后年度;以资本公积金向全体股东每10股转增10股,共计
121,576,000股;不送红股。转增后,公司股本将增至243,152,000股。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                         单位:元

                                       分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
                    现金分红金额(含                                            以其他方式现金   以其他方式现金
     分红年度                          归属于上市公司普通 上市公司普通股股东
                          税)                                                      分红的金额     分红的比例
                                        股股东的净利润      的净利润的比率


                                                                                                                  28
                                                                 南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                         分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
                    现金分红金额(含                                             以其他方式现金    以其他方式现金
     分红年度                            归属于上市公司普通 上市公司普通股股东
                           税)                                                   分红的金额         分红的比例
                                          股股东的净利润       的净利润的比率

2015 年                  48,630,400.00         51,190,500.91            95.00%              0.00             0.00%

2014 年                  12,000,000.00         43,965,784.63            27.29%              0.00             0.00%

2013 年                  15,000,000.00         53,899,867.18            27.83%              0.00             0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                              0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                        4

每 10 股转增数(股)                                                                                              10

分配预案的股本基数(股)                                                                                121,576,000

现金分红总额(元)(含税)                                                                            48,630,400.00

可分配利润(元)                                                                                     109,444,556.00

现金分红占利润分配总额的比例                                                                               100.00%

                                                 本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%

                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

    依据《公司法》、《公司章程》等规定,在兼顾股东的合理投资回报和公司中远期发展规划相结合的基础上,公司拟以
公司董事会审议通过 2015 年度利润分配方案时的总股本 121,576,000 股为基数,向全体股东每 10 股分配现金红利 4 元(含
税),合计派发现金股利 48,630,400 元(含税),剩余未分配利润结转以后年度;以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10
股,共计 121,576,000 股;不送红股。转增后,公司股本将增至 243,152,000 股。
    上述利润分配预案符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》、《公司未来三年股东分红规划(2014-2016 年)》
的规定。




                                                                                                                    29
南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




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                                                                                                                   南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                              承诺                                                                                                                       承诺   承诺        履行
   承诺事由          承诺方                                                              承诺内容
                              类型                                                                                                                       时间   期限        情况

股改承诺

收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺

资产重组时所
作承诺

                                     "公司控股股东派雷斯特和公司股东埃斯顿控股、埃斯顿投资承诺:自发行人股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人
                                     管理其持有的发行人股份,也不由发行人回购其持有的股份;所持发行人股份在锁定期满后两年内依法减持的,减持价格将不
                                     低于发行人首次公开发行股票的发行价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照
                南京派雷斯           证券交易所的有关规定作相应调整,下同);发行人上市后 6 个月内如股票价格连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人首次公
                特科技有限           开发行股票的发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行人首次公开发行股票的发行价,其持有发行人的股份的锁定期限
                公司;埃斯            将自动延长 6 个月。持有派雷斯特、埃斯顿控股、埃斯顿投资股权的公司实际控制人、董事长兼总经理吴波,以及持有埃斯顿
                顿控股有限           投资股权的公司其他董事、监事、高级管理人员韩邦海、余继军、吴蔚、徐秋云、潘文兵、周爱林、卢小红承诺:自发行人股 2014
首次公开发行                  股份                                                                                                                              见承
                公司;南京            票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有 年 03               正常
或再融资时所                  限售                                                                                                                              诺内
                埃斯顿投资           的发行人股份;其在发行人任职期间,在前述 36 个月锁定期满后每年转让其直接或间接持有的股份不超过其直接或间接持有 月 31               履行
作承诺                        承诺                                                                                                                              容
                有限公司;            的发行人的股份总数的 25%;在其离职后半年内,不转让其直接或间接持有的发行人股份;申报离职 6 个月后的 12 个月内通 日
                南京埃斯顿           过证券交易所挂牌交易出售其直接或间接持有的发行人股票数量占其所直接或间接持有发行人股票总数的比例不超过 50%;所
                投资有限公           直接或间接持有的发行人股份在锁定期满后两年内依法减持的,减持价格将不低于发行人首次公开发行股票的发行价;发行人
                司                   上市后 6 个月内如股票价格连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票的发行价,或者上市后 6 个月期末收盘
                                     价低于发行人首次公开发行股票的发行价,其所直接或间接持有的发行人股份的锁定期限将自动延长 6 个月;其不因在发行人
                                     的职务变更或离职而放弃履行上述承诺。作为公司实际控制人的关联方,持有派雷斯特股权的刘芳、吴侃承诺:自公司股票上
                                     市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人的股份,也不由发行人回购其直接或间接持有的发
                                                                                                                                                                       31
                                                                                                           南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                      承诺                                                                                                                        承诺   承诺        履行
承诺事由     承诺方                                                              承诺内容
                      类型                                                                                                                        时间   期限        情况
                             行人股份;所直接或间接持有的发行人股份在锁定期满后两年内依法减持的,减持价格将不低于发行人首次公开发行股票的发
                             行价;发行人上市后 6 个月内如股票价格连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人首次公开发行股票的发行价,或者上市后 6
                             个月期末收盘价低于发行人首次公开发行股票的发行价,其所直接或间接持有的发行人股份的锁定期限将自动延长 6 个月。未
                             履行承诺的约束措施(一)发行人股东未履行承诺的约束措施发行人股东将严格履行就首次公开发行股票并上市所作出的所有
                             公开承诺事项,积极接受社会监督。1、如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束
                             措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在证券监管部门或发行人指定的披露媒体上公开说明未履行的具
                             体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)不得转让发行人股份,因被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承
                             诺等必须转股的情形除外;(3)暂不领取发行人分配的利润;(4)在发行人召开股东大会时,不得行使所持股份对应的投票权;
                             (5)如因未履行公开承诺事项而获得收益的,所获收益归发行人所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给发行
                             人指定账户;(6)给投资者造成损失的,将向投资者依法承担赔偿责任。2、如因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,
                             需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在证券监管部门或发行人指定的
                             披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方
                             案,尽可能地保护发行人投资者利益。(二)发行人实际控制人、董事、监事、高级管理人员未履行承诺的约束措施发行人的
                             实际控制人、董事、监事、高级管理人员将严格履行就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监
                             督。1、如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或
                             相应补救措施实施完毕:(1)在证券监管部门或发行人指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资
                             者道歉;(2)不得转让直接或间接持有的发行人股份,因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必
                             须转股的情形除外;(3)暂不领取发行人分配的利润(如有);亦要求本人控制或持有权益的发行人股东不从发行人处领取分
                             配的利润;(4)可以职务变更但不得主动要求离职;(5)主动申请调减或停发薪酬、津贴;(6)如因未履行公开承诺事项而获
                             得收益的,所获收益归发行人所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给发行人指定账户;(7)如因未履行公开承
                             诺事项给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。2、如因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺
                             并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在证券监管部门或发行人指定的披露媒体上公开
                             说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保
                             护发行人投资者利益。(四)发行人的实际控制人的关联方未履行承诺的约束措施发行人的实际控制人的关联方刘芳、吴侃将
                             严格履行就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项,积极接受社会监督。若其未履行上述承诺,则由此而获得的
                             收入归发行人所有,其将在获得收入的 5 日内将前述收入支付给发行人指定账户;如果因其未履行上述承诺事项给发行人或者
                             投资者造成损失的,其将向发行人或投资者依法承担赔偿责任。"

           南京派雷斯 股份   "发行人控股股东派雷斯特、持有发行人 5%以上股份的埃斯顿控股和埃斯顿投资承诺:1、所持发行人股份锁定期届满后两年 2014          锁定    正常
                                                                                                                                                                32
                                                                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                        承诺                                                                                                                      承诺   承诺        履行
承诺事由     承诺方                                                                承诺内容
                        类型                                                                                                                      时间   期限        情况
           特科技有限 减持     内,其有意向通过证券交易所减持发行人股份;每年减持数量不超过上一年末所持股份数量的 25%;2、其减持发行人股份将 年 03 期届          履行
           公司;埃斯    承诺   严格遵守相关法律、法规及证券交易所规则的规定,减持方式包括通过证券交易所竞价交易转让系统转让、大宗交易等证券交 月 31 满后
           顿控股有限          易所认可的合法方式;3、所持发行人股份锁定期届满后两年内,其减持发行人股份的价格(如果因派发现金红利、送股、转 日          两年
           公司;南京           增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照证券交易所的有关规定作相应调整)根据当时的二级市场价格确定,且不            内
           埃斯顿投资          低于首次公开发行股票的发行价格,并应符合相关法律法规及证券交易所规则的规定;4、所持发行人股份锁定期届满后两年
           有限公司            内,其拟减持发行人股票的,将提前三个交易日通过发行人进行公告,其承诺将按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和证
                               券交易所相关规定办理。发行人股东未履行承诺的约束措施发行人股东将严格履行就首次公开发行股票并上市所作出的所有公
                               开承诺事项,积极接受社会监督。1、如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措
                               施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在证券监管部门或发行人指定的披露媒体上公开说明未履行的具体
                               原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)不得转让发行人股份,因被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺
                               等必须转股的情形除外;(3)暂不领取发行人分配的利润;(4)在发行人召开股东大会时,不得行使所持股份对应的投票权;
                               (5)如因未履行公开承诺事项而获得收益的,所获收益归发行人所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给发行
                               人指定账户;(6)给投资者造成损失的,将向投资者依法承担赔偿责任。2、如因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,
                               需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在证券监管部门或发行人指定的
                               披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方
                               案,尽可能地保护发行人投资者利益。"

                               "发行人针对招股说明书所载内容的真实性、准确性和完整性有关事宜承诺如下:1、若发行人在投资者缴纳股票申购款后且股
                               票尚未上市流通前,因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符
                               合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后,对于
                               发行人首次公开发行的全部新股,发行人将按照投资者所缴纳股票申购款加算该期间内银行同期活期存款利息,对已缴纳股票
                               申购款的投资者进行退款。若发行人首次公开发行的股票上市流通后, 2014
           南京埃斯顿 股份
                               误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,发行人将在该等违法事实被 年 03 长期         正常
           自动化股份 回购
                               中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定之日起 10 个交易日内召开董事会,并将按照董事会、股东大会审议通过 月 31 有效         履行
           有限公司     承诺
                               的股份回购具体方案回购发行人首次公开发行的全部新股,回购价格不低于发行价格和银行同期活期存款利息之和,或按证券 日
                               监督管理机构认可的其他价格确定,如有派发现金红利、送股、转增股本、配股等除权除息事项,则上述价格需作相应调整;
                               发行人将在中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定上述违法事实之日起 6 个月内完成回购,回购实施时法律法规
                               另有规定的从其规定。2、如果因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资
                               者在证券交易中遭受损失的,发行人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机
                                                                                                                                                                33
                                                                                                            南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                       承诺                                                                                                                       承诺   承诺    履行
承诺事由     承诺方                                                               承诺内容
                       类型                                                                                                                       时间   期限    情况
                               关认定后,发行人将按照有权机关认定的赔偿金额向投资者进行赔偿,以确保投资者的合法权益受到有效保护。3、发行人未
                               履行回购股份及赔偿投资者损失承诺的约束措施:因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重
                               大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的,若发行
                               人未履行股份回购或赔偿投资者损失承诺,则:(1)如本公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承
                               诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:①在证券监管部门或本公司指定的披露媒体上公开
                               说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;②不得进行公开再融资;③对公司该等未履行承诺的行为负有个人责
                               任的董事、监事、高级管理人员调减或停发薪酬或津贴,且不得批准其主动离职的申请,但可以进行职务变更;④给投资者造
                               成损失的,本公司将向投资者依法承担赔偿责任。(2)如本公司因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承
                               诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:①在证券监管部门或本公司指定的披露媒体上公开
                               说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护
                               本公司投资者利益。"

                               "实际控制人、控股股东以及持有公司 5%以上股份的主要股东关于避免同业竞争的承诺函:为避免今后可能发生的同业竞争,
                               公司的实际控制人、控股股东以及持有公司 5%以上股份的主要股东分别向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。承诺和
                               保证:“(1)本人(本公司)保证本人(本公司)及本人(本公司)控制的其他企业均未以任何方式直接或间接从事与南京埃
                               斯顿自动化股份有限公司(以下简称“埃斯顿”)及其子公司相竞争的业务,未直接或间接拥有与埃斯顿及其子公司存在竞争关
                       关于
                               系的企业的股份、股权或任何其他权益。(2)在本人(本公司)作为埃斯顿实际控制人(股东)期间,本人(本公司)及本人
           吴波;南京   同业
                               (本公司)控制的其他企业不会在中国境内外直接或间接地以下列形式或其他任何形式从事对埃斯顿及其子公司的生产经营构
           派雷斯特科 竞争、
                               成或可能构成同业竞争的业务和经营活动,包括但不限于:①直接或间接从事高端智能机械装备及其核心控制和功能部件的研
           技有限公    关联                                                                                                                  2014
                            发、生产和销售;②投资、收购、兼并从事高端智能机械装备及其核心控制和功能部件的研发、生产和销售的企业或经济组织;
           司;埃斯顿 交易、                                                                                                                  年 03 长期         正常
                            ③以托管、承包、租赁等方式经营从事高端智能机械装备及其核心控制和功能部件的研发、生产和销售;④以任何方式为埃斯
           控股有限公 资金                                                                                                                   月 31 有效         履行
                            顿及其子公司的竞争企业提供资金、业务及技术等方面的支持或帮助。(3)若埃斯顿及其子公司将来开拓新的业务领域,埃斯
           司;南京埃 占用                                                                                                                    日
                            顿及其子公司享有优先权,本人(本公司)及本人(本公司)控制的其他企业将不再发展同类业务。(4)如无不可抗力因素而
           斯顿投资有 方面
                            违反上述承诺,本人(本公司)利用同业竞争所获得的全部收益(如有)归埃斯顿所有,且本人(本公司)将承担由此给埃斯
           限公司     的承
                            顿及其子公司造成的全部损失;在本人(本公司)完整履行向埃斯顿归还前述全部收益并赔偿损失之前,本人(本公司)不从
                      诺
                            发行人处领取薪酬(分红),受本人控制的埃斯顿的股东不从埃斯顿领取分红(如有)。”实际控制人、控股股东以及持有公司
                               5%以上股份的主要股东关于规范关联交易的承诺函:为避免、减少和规范与公司之间的关联交易,公司的实际控制人、控股
                               股东以及持有公司 5%以上股份的主要股东分别向公司出具了《关于规范关联交易的承诺函》。承诺和保证:“(1)在本人(本
                               公司)作为南京埃斯顿自动化股份有限公司的实际控制人(股东)期间,本人(本公司)及本人(本公司)控制的其他企业将
                                                                                                                                                            34
                                                                                                                南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                         承诺                                                                                                                          承诺   承诺        履行
承诺事由        承诺方                                                               承诺内容
                         类型                                                                                                                          时间   期限        情况
                                尽量避免或减少与南京埃斯顿自动化股份有限公司及其子公司的关联交易;(2)对于不可避免的或有合理原因而发生的关联交
                                易,本人(本公司)及本人(本公司)控制的其他企业将遵循公平合理、价格公允的原则,与南京埃斯顿自动化股份有限公司
                                或其子公司依法签订协议,履行合法程序,并将按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
                                所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件以及《南京埃斯顿自动化股份有限公司章程》等有关规定履
                                行信息披露义务和办理有关报批事宜,本人(本公司)保证不通过关联交易损害南京埃斯顿自动化股份有限公司及其股东的合
                                法权益;(3)如违反上述承诺,本人(本公司)愿意承担由此给南京埃斯顿自动化股份有限公司造成的全部损失。”"

                                "(一)发行人及其控股股东、实际控制人、董事和高级管理人员关于稳定股价的承诺如果公司首次公开发行股票并上市后三
                                年内股价出现低于每股净资产(指公司上一年度经审计的每股净资产,如果公司因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股
                                等原因进行除权、除息的,则相关的计算对比方法按照深圳证券交易所的有关规定作除权除息处理,下同)的情况时,公司控
                                股股东、实际控制人、董事(不含独立董事,下同)和高级管理人员将积极配合公司启动以下稳定股价预案。(二)启动股价
                                稳定措施的具体条件和程序 1、预警条件:当公司股票连续 5 个交易日的收盘价低于每股净资产的 120%时,公司将在 10 个交
                                易日内召开投资者见面会,与投资者就公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通。2、启动条件及程序:当公司股票
           南京埃斯顿
                                连续 20 个交易日的收盘价低于每股净资产时,应当在 5 日内召开董事会、25 日内召开股东大会,审议稳定股价具体方案,并
           自动化股份
                                在股东大会审议通过该等方案后的 5 个交易日内启动稳定股价具体方案。3、停止条件:在上述第 2 项稳定股价具体方案的实
           有限公司;
                                施期间内,如公司股票连续 3 个交易日收盘价高于每股净资产时,将停止实施股价稳定措施。(三)稳定股价的具体措施 1、稳
           南京派雷斯                                                                                                                                         2015-0
                         IPO 稳 定股价措施的实施顺序当触发前述股价稳定措施的启动条件时,发行人及其控股股东、董事、高级管理人员按照以下顺序实施 2014
           特科技有限                                                                                                                                         3-20
                         定股   稳定股价的具体措施:(1)控股股东;(2)董事、高级管理人员;(3)发行人。2、控股股东稳定股价的具体措施当触发前述 年 03                 正常
           公司;吴波;                                                                                                                                         至
                         价承   股价稳定措施的启动条件时,控股股东将依据法律、法规和中国证监会的有关规定,配合并保证发行人按照要求制定并启动稳 月 31                   履行
           韩邦海;潘                                                                                                                                          2018-0
                         诺     定股价的预案;控股股东应在不迟于股东大会审议通过稳定股价具体方案后的 5 个交易日内,根据股东大会审议通过的稳定股 日
           文兵;吴蔚;                                                                                                                                         3-20
                                价具体方案,采取包括但不限于下述措施以稳定发行人股价,并保证股价稳定措施实施后,发行人的股权分布仍符合上市条件:
           徐秋云;余
                                (1)在符合股票交易相关规定的前提下,按照发行人关于稳定股价具体方案,通过证券交易所竞价交易转让系统增持发行人
           继军;周爱
                                股票,每年增持股票的总金额不低于其上年度初至董事会审议通过稳定股价具体方案之日的期间从发行人获取的税后现金分红
           林
                                总额的 50%且不低于 500 万元;(2)除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条
                                件外,在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间,不转让其持有的发行人股份;除经股东大会非关联股东同意外,不
                                由发行人回购其持有的股份。实际控制人将积极督促并确保发行人控股股东依法及时履行上述稳定股价的承诺。3、发行人董
                                事、高级管理人员稳定股价的具体措施当触发前述股价稳定措施的启动条件时,发行人董事、高级管理人员将依据法律、法规
                                和中国证监会的有关规定,配合发行人按照要求制定并启动稳定股价的预案;发行人董事、高级管理人员应在不迟于股东大会
                                审议通过稳定股价具体方案后的 5 个交易日内,根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案,采取包括但不限于下述措施以稳
                                                                                                                                                                     35
                                                                                                            南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                        承诺                                                                                                                       承诺   承诺      履行
承诺事由     承诺方                                                               承诺内容
                        类型                                                                                                                       时间   期限      情况
                               定发行人股价,并保证股价稳定措施实施后,发行人的股权分布仍符合上市条件:(1)在符合股票交易相关规定的前提下,按
                               照发行人关于稳定股价具体方案,通过证券交易所竞价交易转让系统增持发行人股票,每年增持股票的总金额不低于其上年度
                               初至董事会审议通过稳定股价具体方案之日的期间从发行人获取的税后薪酬的 50%;(2)除因继承、被强制执行或上市公司重
                               组等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条件外,在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间,不转让其持有
                               的发行人股份;除经股东大会非关联股东同意外,不由发行人回购其持有的发行人股份。实际控制人将积极协调发行人董事、
                               高级管理人员依法及时履行上述稳定股价的承诺。4、发行人稳定股价的措施当触发前述股价稳定措施的启动条件时,发行人
                               将依照法律、法规、相关规范性文件、公司章程及发行人内部治理制度的规定,及时履行相关法定程序后,采取包括但不限于
                               下述措施以稳定发行人股价,并保证股价稳定措施实施后,发行人的股权分布仍符合上市条件:(1)要求控股股东及时任发行
                               人董事、高级管理人员的人员以增持发行人股票的方式并按股东大会审议确认稳定股价具体方案增持发行人股票;(2)在保证
                               发行人经营资金需求的前提下,经董事会、股东大会审议同意,通过实施利润分配或资本公积金转增股本的方式稳定发行人股
                               价;(3)通过削减开支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划等方式提升发行人业绩、稳定发行人股价;(4)在不影响
                               发行人正常生产经营的情况下,经董事会、股东大会审议同意,通过证券交易所竞价交易转让系统回购发行人股票。实际控制
                               人将积极督促发行人依法及时履行上述稳定股价的承诺。5、触发前述股价稳定措施的启动条件时,发行人的控股股东、实际
                               控制人、董事、高级管理人员不因不再作为控股股东、实际控制人和/或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。
                               发行人在未来聘任新的董事、高级管理人员前,将要求其签署承诺书,保证其履行发行人首次公开发行上市时董事、高级管理
                               人员已做出的稳定股价承诺,并要求其按照发行人首次公开发行上市时董事、高级管理人员的承诺提出未履行承诺的约束措施。
                               "

           段星光;韩           "一、发行人的实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员针对招股说明书所载内容的真实性、准确性和完整性有关事宜承
           邦海;卢小           诺如下:如果因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭
           红;潘文兵;          受损失的,其将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后,其将按照有
           石柱;时雁;          权机关认定的赔偿金额向投资者进行赔偿,以确保投资者的合法权益受到有效保护。但公司董事、监事、高级管理人员能够证
                                                                                                                                                  2014
           吴波;吴蔚;          明自己没有过错的除外。董事、监事、高级管理人员不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。中介机构关于为公司首
                        其他                                                                                                                      年 03 长期     正常
           徐秋云;杨           次公开发行制作、出具的文件无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺保荐机构(主承销商)华林证券有限责任公司承诺:
                        承诺                                                                                                                      月 31 有效     履行
           京彦;余继           因保荐机构为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,保荐机构
                                                                                                                                               日
           军;周爱林;          将依法赔偿投资者损失,但是保荐机构能够证明自己没有过错的除外。赔偿范围包括投资者的投资差额损失和由此产生的佣金、
           诸春华;华           印花税等交易费用。审计机构中汇会计师事务所(特殊普通合伙)承诺:因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚
           林证券有限          假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。发行人律师北京市中伦律师事务所承诺:
           责任公司;           本所为发行人本次发行上市制作、出具的上述法律文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如因本所过错致使上述法
                                                                                                                                                               36
                                                                                                              南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                         承诺                                                                                                                        承诺   承诺    履行
承诺事由     承诺方                                                                 承诺内容
                         类型                                                                                                                        时间   期限    情况
           中汇会计师           律文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并因此给投资者造成直接损失的,本所将依法与发行人承担连带赔偿责任。
           事务所(特           作为中国境内专业法律服务机构及执业律师,本所及本所律师与发行人的关系受《中华人民共和国律师法》的规定及本所与发
           殊普通合             行人签署的律师聘用协议所约束。本承诺函所述本所承担连带赔偿责任的证据审查、过错认定、因果关系及相关程序等均适用
           伙);北京市          本承诺函出具之日有效的相关法律及最高人民法院相关司法解释的规定。如果投资者依据本承诺函起诉本所,赔偿责任及赔偿
           中伦律师事           金额由被告所在地或发行人本次公开发行股票的上市交易地有管辖权的法院确定。发行人实际控制人、董事、监事、高级管理
           务所;埃斯            人员未履行承诺的约束措施发行人的实际控制人、董事、监事、高级管理人员将严格履行就首次公开发行股票并上市所作出的
           顿控股有限           所有公开承诺事项,积极接受社会监督。1、如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下
           公司;南京            约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在证券监管部门或发行人指定的披露媒体上公开说明未履行
           埃斯顿投资           的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)不得转让直接或间接持有的发行人股份,因继承、被强制执行、上市公司重
           有限公司;            组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外;(3)暂不领取发行人分配的利润(如有);亦要求本人控制或持有权
           南京派雷斯           益的发行人股东不从发行人处领取分配的利润;(4)可以职务变更但不得主动要求离职;(5)主动申请调减或停发薪酬、津贴;
           特科技有限           (6)如因未履行公开承诺事项而获得收益的,所获收益归发行人所有,并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给发行
           公司                 人指定账户;(7)如因未履行公开承诺事项给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。2、如因不可抗力原因导致未能履
                                行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在证券监管
                                部门或发行人指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;(2)尽快研究将投资者利益损失
                                降低到最小的处理方案,尽可能地保护发行人投资者利益。二、发行人股东派雷斯特、埃斯顿投资、埃斯顿控股针对招股说明
                                书所载内容的真实性、准确性和完整性有关事宜承诺如下:如果因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导
                                性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,派雷斯特、埃斯顿投资、埃斯顿控股将依法赔偿投资者损失。在
                                该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关等有权机关认定后,派雷斯特、埃斯顿投资、埃斯顿控股将按照有权机关
                                认定的赔偿金额向投资者进行赔偿,在相关责任主体未履行赔偿义务的情况下,派雷斯特、埃斯顿投资、埃斯顿控股将代其他
                                责任主体先行向投资者支付赔偿款项,以确保投资者的合法权益受到有效保护。2、未履行本承诺的约束措施因发行人首次公
                                开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
                                质影响,及/或致使投资者在证券交易中遭受损失的,若派雷斯特、埃斯顿投资未履行股份购回承诺,及/或派雷斯特、埃斯顿
                                投资、埃斯顿控股未履行赔偿投资者损失的承诺,则:(1)如非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承
                                诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:①在证券监管部门或发行人指定的披露媒体上公开
                                说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;②不得转让发行人股份,因被强制执行、上市公司重组、为履行保护
                                投资者利益承诺等必须转股的情形除外;③暂不领取发行人分配的利润;④在发行人召开股东大会时,不得行使所持股份对应
                                的投票权;⑤如因未履行公开承诺事项而获得收益的,所获收益归发行人所有,并在获得收益的 5 个工作日内将所获收益支付

                                                                                                                                                               37
                                                                                                                  南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                              承诺                                                                                                                     承诺   承诺    履行
     承诺事由        承诺方                                                             承诺内容
                              类型                                                                                                                     时间   期限    情况
                                     给发行人指定账户;⑥给投资者造成损失的,将向投资者依法承担赔偿责任。(2)如因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事
                                     项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:①在证券监管部门或发行人指
                                     定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;②尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理
                                     方案,尽可能地保护发行人投资者利益。"

股权激励承诺

其他对公司中
小股东所作承


承诺是否按时
                是
履行




                                                                                                                                                                 38
南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                             39
                                                            南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                       中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                            55

境内会计师事务所审计服务的连续年限         5

境内会计师事务所注册会计师姓名             高峰、孔令江

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
因限制性股票激励计划事项,聘请上海荣正投资咨询有限公司为财务顾问,支付顾问费30万元。




                                                                                                         40
                                                               南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司控股股东南京派雷斯特科技有限公司及实际控制人吴波诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数
额较大的债务到期未偿还等情形。


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
   1、2015年7月28日,公司第二届董事会第八次会议审议并通过《关于<南京埃斯顿自动化股份有限公司首期股权激励计
划(草案)>及其摘要的议案》,具体内容详见2015年7月29日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
   2、2015年8月14日,公司召开2015年第二次临时股东大会,审议并通过《南京埃斯顿自动化股份有限公司首期股权激励
计划(草案)及其摘要的议案》及相关事项的议案,公司实施限制性股票激励计划获得公司股东大会批准。具体内容详见2015
年8月15日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
   3、2015年9月8日,公司第二届董事会第十次会议审议并通过《关于对公司首期股权激励计划进行调整的议案》、《关
于公司首期股权激励计划所涉限制性股票相关授予事项的议案》,具体内容详见2015年9月10日公司指定信息披露媒体巨潮
资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
   4、2015年9月29日,公司发布公告《关于公司首期股权激励计划授予股份登记完成的公告》,具体内容详见2015年9月
29日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
   5、2016年2月15日,公司第二届董事会第十六次会议审议并通过《关于向激励对象授予首期股权激励计划预留限制性股
票相关事项的议案》,具体内容详见2016年2月16日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
   6、2016年3月30日,公司发布公告《关于公司首期股权激励计划预留限制性股票授予登记完成的公告》,具体内容详见
2016年3月30日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。




                                                                                                              41
                                                   南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                42
                                                                                                                          南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                                                                  单位:万元

                                                          公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保对象名 担保额度相关公告披                   实际发生日期(协                                                                                            是否履 是否为关
                                   担保额度                                实际担保金额               担保类型                     担保期
    称              露日期                            议签署日)                                                                                            行完毕 联方担保

                                                                        公司与子公司之间担保情况

                                担保额度相关公告披                 实际发生日期(协议 实际担                                                                是否履 是否为关
         担保对象名称                                   担保额度                                     担保类型                      担保期
                                       露日期                           签署日)          保金额                                                            行完毕 联方担保

本公司                          2015 年 10 月 20 日          5,000 2014 年 07 月 30 日      5,000 连带责任保证    2014 年 7 月 30 日至 2015 年 7 月 29 日   是    否

本公司                          2015 年 10 月 20 日          2,750 2015 年 05 月 14 日      2,750 连带责任保证    2015 年 5 月 14 日至 2017 年 4 月 27 日   否    否

本公司                          2015 年 10 月 20 日          4,010 2014 年 07 月 24 日      4,010 连带责任保证    2014 年 7 月 24 日至 2015 年 10 月 17 日 是     否

本公司                          2015 年 10 月 20 日          2,400 2014 年 10 月 08 日         0 抵押             2014 年 9 月 19 日至 2015 年 8 月 11 日   是    否

本公司                          2015 年 10 月 20 日          2,600 2015 年 02 月 04 日      1,500 抵押            2015 年 2 月 4 日至 2017 年 2 月 8 日     是    否

埃斯顿机器人公司                2015 年 10 月 20 日          2,000 2015 年 05 月 14 日      2,000 连带责任保证    2015 年 5 月 14 日至 2017 年 4 月 27 日   否    否

埃尔法电液技术                  2015 年 10 月 20 日          2,951 2014 年 08 月 04 日      2,000 抵押            2014 年 7 月 30 日至 2016 年 8 月 31 日 是      否

本公司                          2015 年 10 月 20 日          4,000 2015 年 08 月 03 日      2,562 连带责任保证    2015 年 8 月 3 日至 2016 年 8 月 2 日     否    否

本公司                          2015 年 10 月 20 日          5,000 2015 年 07 月 13 日      1,284 连带责任保证    2015 年 7 月 13 日至 2016 年 7 月 12 日   否    否

本公司                          2015 年 10 月 20 日          6,000 2015 年 07 月 01 日             连带责任保证   2015 年 7 月 1 日至 2016 年 7 月 31 日    否    否

本公司                          2015 年 10 月 20 日          3,400 2015 年 08 月 28 日      2,000 连带责任保证    2015 年 8 月 28 日至 2016 年 8 月 27 日   否    否

                                                                                                                                                                          43
                                                                                                                       南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

埃斯顿机器人公司             2015 年 10 月 20 日          3,000 2015 年 12 月 28 日            连带责任保证    2015 年 12 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 否     否

埃尔法电液技术               2015 年 10 月 20 日          2,000 2015 年 10 月 12 日      1,220 连带责任保证    2015 年 10 月 12 日至 2017 年 8 月 24 日 否      否

埃斯顿自动控制               2015 年 10 月 20 日          2,000 2015 年 11 月 10 日        212 连带责任保证    2015 年 11 月 10 日至 2017 年 8 月 24 日 否      否

埃斯顿自动控制               2015 年 10 月 20 日          2,500 2015 年 12 月 28 日            连带责任保证    2015 年 12 月 28 日至 2016 年 12 月 31 日 否     否

                                                                                       报告期内对子公司担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)                                        11,500                                                                                 5,432
                                                                                       实际发生额合计(B2)

                                                                                       报告期末对子公司实际
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)                                    11,500                                                                                 3,432
                                                                                       担保余额合计(B4)

                                                                     子公司对子公司的担保情况

担保对象名 担保额度相关                  实际发生日期
                            担保额度                      实际担保金额        担保类型           担保期          是否履行完毕                是否为关联方担保
    称       公告披露日期                (协议签署日)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                                              报告期内担保实际发生额
                                                                             11,500                                                                                  5,432
(A1+B1+C1)                                                                          合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度                                                              报告期末实际担保余额合
                                                                             11,500                                                                                  3,432
合计(A3+B3+C3)                                                                      计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                                                                        6.89%

其中:

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。




                                                                                                                                                                         44
                                                                                                                      南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                               单位:万元

                                                                                                                            本期实际 计提减值                报告期 报告期损
                         是否关                          委托理财                                            报酬确定方                            预计收
       受托人名称                        产品类型                        起始日期            终止日期                       收回本金 准备金额                实际损 益实际收
                         联交易                            金额                                                  式                                 益
                                                                                                                              金额      (如有)             益金额        回情况

宁波银行江宁支行         否       启盈净值型理财 5 号         500 2015 年 10 月 23 日    2015 年 10 月 30 日 赎回时收取          500                  0.45      0.45 0.45

宁波银行江宁支行         否       智能活期理财 2 号           100 2015 年 11 月 13 日    2015 年 11 月 16 日 赎回时收取          100                  0.02      0.02 0.02

宁波银行江宁支行         否       日利盈 2 号                 200 2015 年 11 月 13 日    2015 年 11 月 17 日 赎回时收取          200                  0.05      0.05 0.05

宁波银行江宁支行         否       日利盈 2 号                 100 2015 年 11 月 13 日    2015 年 11 月 24 日 赎回时收取          100                  0.06      0.06 0.06

宁波银行江宁支行         否       日利盈 2 号                 200 2015 年 11 月 16 日    2015 年 11 月 30 日 赎回时收取          200                  0.16      0.16 0.16

宁波银行江宁支行         否       智能活期理财 2 号           700 2015 年 11 月 23 日    2015 年 12 月 08 日 赎回时收取          700                  0.69      0.69 0.69

上海银行鼓楼支行         否       赢家 WG15M01041             100 2015 年 10 月 29 日    2015 年 12 月 07 日 到期收取            100                  0.32      0.32 0.32

宁波银行江宁支行         否       智能活期理财 2 号           300 2015 年 11 月 23 日    2015 年 12 月 10 日 赎回时收取          300                  0.34      0.34 0.34

宁波银行江宁支行         否       智能活期理财 2 号           300 2015 年 11 月 13 日    2015 年 12 月 16 日 赎回时收取          300                  0.68      0.68 0.68

宁波银行江宁支行         否       智能活期理财 2 号          1,300 2015 年 12 月 24 日   2015 年 12 月 28 日 赎回时收取         1,300                 0.27      0.27 0.27

宁波银行江宁支行         否       智能活期理财 2 号           800 2015 年 12 月 25 日    2015 年 12 月 28 日 赎回时收取          800                  0.12      0.12 0.12

上海浦东发展银行江宁支            财富班车进取之新客理
                         否                                  3,000 2015 年 11 月 11 日   2016 年 01 月 20 日 到期收取                                29.06             0
行                                财

合计                                                         7,600           --                  --              --             4,600                32.22      3.16         --

委托理财资金来源                                         自有资金

逾期未收回的本金和收益累计金额                                                                                                                                                      0


                                                                                                                                                                              45
                                                                                                                        南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

涉诉情况(如适用)                                         0

委托理财审批董事会公告披露日期(如有)                      2015 年 10 月 20 日

委托理财审批股东会公告披露日期(如有)

未来是否还有委托理财计划                                   有


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

                                              合同涉及资 合同涉及资
合同订立                              合同                            评估机 评估基                                             截至报告期
           合同订立                           产的账面价 产的评估价                              交易价格 是否关联 关联关
公司方名                   合同标的   签订                            构名称 准日(如 定价原则                                  末的执行情 披露日期            披露索引
           对方名称                           值(万元) 值(万元)                              (万元)       交易     系
    称                                日期                            (如有) 有)                                                    况
                                               (如有)   (如有)

                                                                                                                                                        http://www.cninfo.com.
           中国江苏 年产 15000 台
南京埃斯                              2015                                                                                                              cn/cninfo-new/disclosur
           国际经济 (套)工业机器                                                                                               工程手续
顿自动化                              年 11                                                                            无关联                2015 年 11 e/szse_sme/bulletin_det
           技术合作 人及成套设备产                                    无              市场定价    13,801.7 否                   办理,场地
股份有限                              月 19                                                                            关系                  月 20 日   ail/true/1201779199?an
           集团有限 业化项目一期工                                                                                              平整
公司                                  日                                                                                                                nounceTime=2015-11-2
           公司       程
                                                                                                                                                        0




                                                                                                                                                                              46
                                                                         南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
    1、《关于非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告》(2015年12月29日披露,公告号2015-076)、《关于非公
开发行股票申请文件反馈意见回复的公告》(2016年2月3日披露,公告号2016-007)、《关于非公开发行股票申请获得中国
证 监 会 发 行 审 核 委 员 会 审 核 通 过 的 公 告 》 ( 2016 年 3 月 19 日 披 露 , 公 告 号 2016-012 ) 刊 载 于 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)。
    2、《关于参与投资设立产业并购成长基金的公告》(2015年7月21日披露,公告号2015-039)、《关于签订<战略合作
协议>的公告》(2015年11月6日披露,公告号2015-065)刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
    3 、 《 关 于 公 司 竞 买 土 地 使 用 权 的 公 告 》 ( 2015 年 4 月 28 日 披 露 , 公 告 号 2015-027 ) 刊 载 于 巨 潮 资 讯 网
(http://www.cninfo.com.cn)。


十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用


二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用
    长期以来,公司秉承“专注、诚信、共成长”的价值观,坚持在自我发展的同时积极回报社会。

    1、维护股东利益
    公司严格遵守《公司章程》的规定,按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求,不断完善公司治理结构,股
东大会、董事会、监事会、高级管理层权责分明,互相协调,互相监督,共同为公司谋发展,为股东谋利益。在确保公司信
息披露真实、准确、完整、及时、公平的同时,公司通过网上业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、组织投资者活动关系活
动和维护投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流,促进投资者对公司的了解与认同,提高公司的透明度和诚
信度。
    公司重视对股东的合理回报,形成了持续稳定的分红政策,有效保障了股东的合法权益。综合考虑公司所处行业特点、
发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,在兼顾股东的合理投资回报和公司中远期发展规
划相结合的基础上,公司实施了2014年度利润分配方案,公司以完成首次公开发行后的2015年3月末的总股本120,000,000股
为基数,每10股分配现金红利1元(含税),共计分配现金红利为12,000,000元;不送红股,不以公积金转增股本。
    2、与员工共成长
    公司注重实现员工与企业的共同成长,提供良好的发展空间及合理的福利待遇,持续创建和改进健康的工作环境,保证
员工安全生产、健康工作。公司通过工会、党支部和多种体育社团组织,每年给予资金投入,组织多种员工文体活动和专题
活动,丰富员工业余生活,提升员工凝聚力和社会责任感。公司一直保持良好的员工合理化建议体系,加强员工对公司经营
的参与度,同时保证员工诉求提交的及时和通畅。公司拨出专项资金,建立员工特困基金,用于资助重大疾病或家庭经济困
难的员工,不仅为数名困难职工解燃眉之急,还承担着个别重大疾病员工持续雇用、不推向社会的义务与责任。

    3、与国产机器人产业共成长
    公司多年来一直从事智能装备核心控制功能部件、工业机器人及智能制造系统的自主知识产权的研发与创新,专注于高
端智能装备自动控制关键共性技术和工业机器人关键技术的不断突破,不断完善技术成果转化和工程化的工艺路线,打破工
业机器人产品国产化瓶颈,赶超产品的国际水平,以推动中国工业机器人产业真正的国产化和民族化发展之路。2015年公司
获批国家发改委产业振兴和技术改造专项“工业机器人专用伺服系统产业化“项目。
    4、与社会共成长
    感恩与回报社会是企业的责任和使命。埃斯顿历年来在社会公益活动投入较多,主要有埃斯顿希望小学常年资助,埃斯


                                                                                                                                 47
                                                                南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


顿自2006年起,连续多年资助学校建设,到目前累计投入数十余万元资金,先后建设和修缮校舍、操场,补充增加计算机等
教学设施,投入专项资金购买图书等,组织学校优秀老师、学生到公司参观交流,体验现代城市、现代企业的发展。
       2012年起,公司响应积极地方号召,参与企业与地方贫困家庭的“万企帮万户”活动,共计承担了3个家庭的四年帮扶计
划。
     2014年起,公司累计斥资百万为南京师范大学附属中学江宁分校建立机器人实验室,为中学生建立课外学习基地;与多
所高校共建机器人应用实训基地, 2015年与南京工程学院等三所高校完成机器人应用实训基地共建,为国家机器人行业培
养明日栋梁之才。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用


二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券






                                                                                                              48
                                                                 南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                               单位:股

                              本次变动前                     本次变动增减(+,-)                  本次变动后

                             数量      比例     发行新股      送股 公积金转股 其他     小计         数量         比例

一、有限售条件股份         90,000,000 100.00%    1,466,000                             1,466,000   91,466,000 75.30%

3、其他内资持股            67,500,000 75.00%     1,466,000                             1,466,000   68,966,000 56.78%

其中:境内法人持股         67,500,000 75.00%                                                       67,500,000 55.57%

       境内自然人持股                            1,466,000                             1,466,000   1,466,000     1.21%

4、外资持股                22,500,000 25.00%                                                       22,500,000 18.52%

其中:境外法人持股         22,500,000 25.00%                                                       22,500,000 18.52%

二、无限售条件股份                              30,000,000                            30,000,000   30,000,000 24.70%

1、人民币普通股                                 30,000,000                            30,000,000   30,000,000 24.70%

三、股份总数               90,000,000 100.00%   31,466,000                            31,466,000 121,466,000 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用
1.公司于2015年2月27日获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准南京埃斯顿自动化股份有限公司首次公开发行股票
的批复》(证监许可(2015)300号),2015年3月18日深圳证券交易所下发《关于南京埃斯顿自动化股份有限公司人民币普
通股股票上市的通知》(深证上[2015]105号),公司于2015年3月向社会公开发行人民币普通股(A股)3,000万股,并于2015
年3月20日在深圳证券交易所挂牌上市。
2.公司第二届董事会第十次会议于2015年9月8日审议通过了《关于公司首期股权激励计划所涉限制性股票相关授予事项的议
案》,董事会同意授予89名激励对象159.93万股限制性股票,限制性股票的授予日为2015年9月8日。实际授予的限制性股票
数量为146.60万股,占授予前公司股本总额12,000万股的1.22%。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用

1.公司于2015年2月27日获得中国证券监督管理委员会下发的《关于核准南京埃斯顿自动化股份有限公司首次公开发行股票
的批复》(证监许可(2015)300号),2015年3月18日深圳证券交易所下发《关于南京埃斯顿自动化股份有限公司人民币普
通股股票上市的通知》(深证上[2015]105号),公司于2015年3月向社会公开发行人民币普通股(A股)3,000万股,并于2015
年3月20日在深圳证券交易所挂牌上市。


2. 2015年8月14日,公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《南京埃斯顿自动化股份有限公司首期股权激励计划(草案)》


3.公司第二届董事会第十次会议于2015年9月8日审议通过了《关于公司首期股权激励计划所涉限制性股票相关授予事项的议
案》,董事会同意授予89名激励对象159.93万股限制性股票,限制性股票的授予日为2015年9月8日。


                                                                                                                        49
                                                                南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本次限制性股票授予完成后,按新股本121,466,000股摊薄计算,公司2014年度每股收益为0.36元/股。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                          单位:股

                     期初限 本期解除 本期增加 期末限售
       股东名称                                             限售原因                    解除限售日期
                     售股数 限售股数 限售股数    股数

                                                                           根据股权激励计划约定解锁;高管锁定股解
                                                          股权激励限售     限日期:在该高管身份存续期间,每年年初
韩邦海                    0             43,000   43,000
                                                          股;高管锁定股 按照上年末该高管所持有股份总数的 25%解
                                                                           除锁定来重新计算解限的股份数额。

                                                                           根据股权激励计划约定解锁;高管锁定股解
                                                          股权激励限售     限日期:在该高管身份存续期间,每年年初
余继军                    0             42,000   42,000
                                                          股;高管锁定股 按照上年末该高管所持有股份总数的 25%解
                                                                           除锁定来重新计算解限的股份数额。

                                                                           根据股权激励计划约定解锁;高管锁定股解
                                                          股权激励限售     限日期:在该高管身份存续期间,每年年初
徐秋云                    0             41,000   41,000
                                                          股;高管锁定股 按照上年末该高管所持有股份总数的 25%解
                                                                           除锁定来重新计算解限的股份数额。

                                                                           根据股权激励计划约定解锁;高管锁定股解
                                                          股权激励限售     限日期:在该高管身份存续期间,每年年初
周爱林                    0             20,000   20,000
                                                          股;高管锁定股 按照上年末该高管所持有股份总数的 25%解
                                                                           除锁定来重新计算解限的股份数额。

                                                                           根据股权激励计划约定解锁;高管锁定股解
                                                          股权激励限售     限日期:在该高管身份存续期间,每年年初
潘文兵                    0             39,000   39,000
                                                          股;高管锁定股 按照上年末该高管所持有股份总数的 25%解
                                                                           除锁定来重新计算解限的股份数额。

                                                                           根据股权激励计划约定解锁;高管锁定股解
                                                          股权激励限售     限日期:在该高管身份存续期间,每年年初
吴蔚                      0             39,000   39,000
                                                          股;高管锁定股 按照上年末该高管所持有股份总数的 25%解
                                                                           除锁定来重新计算解限的股份数额。

                                                                           根据股权激励计划约定解锁;高管锁定股解
                                                          股权激励限售
袁琴                      0             38,000   38,000                    限日期:在该高管身份存续期间,每年年初
                                                          股;高管锁定股
                                                                           按照上年末该高管所持有股份总数的 25%解


                                                                                                                50
                                                                        南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                      期初限 本期解除 本期增加 期末限售
       股东名称                                                      限售原因                  解除限售日期
                      售股数 限售股数 限售股数        股数

                                                                                  除锁定来重新计算解限的股份数额。

李康贵等中层管理
                                                                股权激励限售
人员、核心技术(业           0            1,204,000 1,204,000                     根据股权激励计划约定解锁
                                                                股
务)骨干(81 人)

合计                         0         0 1,466,000 1,466,000            --                          --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证                         发行价格(或
                        发行日期                      发行数量               上市日期     获准上市交易数量 交易终止日期
       券名称                              利率)

股票类

人民币普通股        2015 年 03 月 12 日 6.80          30,000,000 2015 年 03 月 20 日             30,000,000

首期股权激励授
                    2015 年 09 月 08 日 28.72          1,466,000 2015 年 09 月 30 日              1,466,000
予限制性股票

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
1.经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]300 号”文核准,本公司公开 发行新股不超过 3,000 万股。本次发行采用网下
向投资者询价配售(简称“网下 发行”)与网上按市值申购向投资者定价发行(简称“网上发行”)相结合的方式 进行,本次
发行的股票数量为 3,000 万股,本次发行全部为新股,无老股转让。 其中,网下发行 300 万股,网上发行 2,700 万股,发
行价格为 6.80 元/股。详情请查阅本公司2015年3月19日披露的《首次公开发行股票上市公告书》。
2.公司股权激励计划首次实际向 88 名激励对象授予 146.60 万股限制性股票,限制性股票来源为公司定向发行股票。


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用
报告期内,因公司首次公开发行股票、首期股权激励计划等原因,公司股份总数显著增加,股份总数及股东结构的变动情况
见本节“一、股份变动情况”。公司总资产、净资产、货币资金均相应增加。


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                      51
                                                                        南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                        单位:股

                                                                                                   年度报告披露
                                                              报告期末表决
                              年度报告披露                                                         日前上一月末
                                                              权恢复的优先
报告期末普通                  日前上一月末                                                         表决权恢复的
                     17,916                             16,970 股股东总数                      0                               0
股股东总数                    普通股股东总                                                         优先股股东总
                                                              (如有)(参见
                              数                                                                   数(如有)(参
                                                              注 8)
                                                                                                   见注 8)

                                       持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                        报告期内    持有有限售       持有无限 质押或冻结情况
                                                 持股比 报告期末持
         股东名称                  股东性质                             增减变动    条件的股份       售条件的
                                                   例       股数量                                                股份状态 数量
                                                                          情况          数量         股份数量

南京派雷斯特科技有限公司 境内非国有法人          40.75%    49,500,000 0               49,500,000              0

埃斯顿控股有限公司          境外法人             18.52%    22,500,000 0               22,500,000              0

南京埃斯顿投资有限公司      境内非国有法人       14.82%    18,000,000 0               18,000,000              0

司景戈                      境内自然人            1.42%     1,720,200                                 1,720,200

章雷钧                      境内自然人            0.32%       390,000                                  390,000

高静远                      境内自然人            0.23%       279,000                                  279,000

中央汇金资产管理有限责任
                            其他                  0.21%       256,200                                  256,200
公司

交通银行股份有限公司-浦
银安盛战略新兴产业混合型 其他                     0.18%       220,882                                  220,882
证券投资基金

王金友                      境内自然人            0.17%       209,000                                  209,000

陈宇                        境内自然人            0.17%       201,430                                  201,430

                                                (1)公司实际控制人吴波分别通过持有南京派雷斯特科技有限公司 96.89%
                                                股权、埃斯顿控股有限公司 100%股权和南京埃斯顿投资有限公司 32%股权
上述股东关联关系或一致行动的说明                而间接持有本公司股份;
                                                (2)未知上述其他股东之间是否存在关联关系,未知其是否属于一致行动
                                                人。

                                              前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                     报告期末持有无限                    股份种类
                           股东名称
                                                                     售条件股份数量            股份种类               数量

司景戈                                                                       1,720,200 人民币普通股                    1,720,200

章雷钧                                                                           390,000 人民币普通股                    390,000



                                                                                                                               52
                                                                   南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


高静远                                                                        279,000 人民币普通股              279,000

中央汇金资产管理有限责任公司                                                  256,200 人民币普通股              256,200

交通银行股份有限公司-浦银安盛战略新兴产业混合型证券投资
                                                                              220,882 人民币普通股              220,882
基金

王金友                                                                        209,000 人民币普通股              209,000

陈宇                                                                          201,430 人民币普通股              201,430

交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)                                 200,000 人民币普通股              200,000

赵国红                                                                        172,110 人民币普通股              172,110

梁柱                                                                          145,100 人民币普通股              145,100

前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东 未知前 10 名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关
和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明                      系,未知其是否属于一致行动人。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人

         控股股东名称          法定代表人/单位负责人          成立日期         组织机构代码          主要经营业务

南京派雷斯特科技有限公司       吴波                    2007 年 02 月 07 日    79712459-5      机电产品研发、实业投资

控股股东报告期内控股和参股
的其他境内外上市公司的股权 无
情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人

              实际控制人姓名                           国籍                      是否取得其他国家或地区居留权

吴波                                      中国                           否

主要职业及职务                            公司董事长、总经理

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况      不适用

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                       53
                                                                  南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

                              法定代表人/
         法人股东名称                            成立日期            注册资本              主要经营业务或管理活动
                              单位负责人

埃斯顿控股有限公司           吴波           2011 年 03 月 17 日   1 万港币          贸易

                                                                                    实业投资、企业投资管理、企业投
南京埃斯顿投资有限公司       吴波           2010 年 09 月 28 日   1420 万元人民币
                                                                                    资咨询;主营业务为实业投资


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用
参见本报告“第五节 重要事项”之“三、承诺事项履行情况”。




                                                                                                                    54
                                         南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      55
                                                                          南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                  期初                 本期减
                                                                                            本期增持               其他增 期末持
                      任职                                                        持股                 持股份
 姓名         职务           性别 年龄    任期起始日期          任期终止日期                股份数量               减变动    股数
                      状态                                                         数                   数量
                                                                                            (股)                 (股) (股)
                                                                                  (股)               (股)

         董事长、
吴波                 现任    男     62 2011 年 06 月 27 日 2017 年 07 月 18 日          0                                           0
         总经理

         副董事
韩邦海 长、副总 现任         男     49 2011 年 06 月 27 日 2017 年 07 月 18 日          0     43,000                         43,000
         经理

吴蔚     董事        现任    男     47 2011 年 06 月 27 日 2017 年 07 月 18 日          0     39,000                         39,000

余继军 董事          现任    男     49 2011 年 06 月 27 日 2017 年 07 月 18 日          0     42,000                         42,000

         董事、副
徐秋云               现任    女     46 2011 年 06 月 27 日 2017 年 07 月 18 日          0     41,000                         41,000
         总经理

         董事、副
         总经理、
潘文兵               现任    男     45 2011 年 06 月 27 日 2017 年 07 月 18 日          0     39,000                         39,000
         董事会秘
         书

周爱林 副总经理 现任         男     43 2013 年 12 月 31 日 2017 年 07 月 18 日          0     20,000                         20,000

杨京彦 独立董事 现任         男     64 2014 年 07 月 18 日 2017 年 07 月 18 日          0                                           0

石柱     独立董事 现任       男     46 2011 年 06 月 27 日 2017 年 07 月 18 日          0                                           0

段星光 独立董事 现任         男     50 2014 年 07 月 18 日 2017 年 07 月 18 日          0                                           0

         监事会主
诸春华               现任    男     46 2013 年 12 月 31 日 2017 年 07 月 18 日          0                                           0
         席

卢小红 监事          现任    女     38 2011 年 06 月 27 日 2017 年 07 月 18 日          0                                           0

         职工代表
时雁     监事、证 现任       女     39 2011 年 06 月 27 日 2017 年 07 月 18 日          0                                           0
         券部经理

袁琴     财务总监 现任       女     38 2015 年 04 月 26 日 2017 年 07 月 18 日          0     38,000                         38,000

合计           --      --     --   --           --                   --                 0    262,000           0            262,000


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       姓名          担任的职务          类型            日期                                    原因


                                                                                                                                    56
                                                                     南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


       姓名         担任的职务          类型          日期                                 原因

                                                                     因公司内部工作调整申请辞去公司财务总监职务。董
                                                                     事会提名委员会 2015 年第一次会议审议并通过《关于
潘文兵            财务总监       解聘          2015 年 04 月 26 日
                                                                     更换公司财务总监的议案》;第二届董事会第六次会议
                                                                     审议并通过《关于更换公司财务总监的议案》。

                                                                     经公司总经理吴波先生提名,董事会提名委员会 2015
                                                                     年第一次会议审议并通过《关于更换公司财务总监的
袁琴              财务总监       聘任          2015 年 04 月 26 日
                                                                     议案》;第二届董事会第六次会议审议并通过《关于更
                                                                     换公司财务总监的议案》。


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)董事会成员

    吴波先生,1954年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历。1993年开始创业,历任埃斯顿工业、埃斯顿
有限、埃斯顿自动控制、埃斯顿机器人任执行董事、董事长、总经理;现任公司董事长、总经理。

    韩邦海先生,1967年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历。曾任职于南京电机厂;自1993年10月在公
司及其子公司工作,历任埃斯顿工业、埃斯顿有限副总经理。现任公司副董事长、副总经理。

    吴蔚先生,1969年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。曾任职于南京显像管厂;在公司及其子公司工作期
间,历任埃斯顿工业、埃斯顿有限、埃斯顿自动控制副总经理、总经理。现任公司董事。

    余继军先生,1967年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历。曾任职于南京江南机械厂;在公司及其子
公司工作期间,历任埃斯顿工业液压部经理、埃尔法电液总经理。现任公司董事。

    徐秋云女士,1970年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历。曾职于江苏省水利物资总站及其下属子公
司江苏省时代水利经济发展公司,在公司工作期间,历任埃斯顿有限副总经理。现任公司董事、副总经理。

    潘文兵先生,1971年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历。曾任职于南京熊猫电脑软件公司、江苏鑫
苏投资管理有限公司、江苏高新技术风险投资公司、鼎晖投资基金管理公司、江苏高新投资管理有限公司;在公司工作期间,
历任埃斯顿有限副总经理兼财务总监。现任公司董事、副总经理、董事会秘书。

    杨京彦先生,1952年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历学历。曾任职于济南铸造锻压机械研究所、北京机
床研究所、北京发那科机电有限公司、北京机床所精密机电有限公司、国家超精密机床工程技术研究中心、精密超精密加工
国家工程研究中心、全国金属切削机床标准化技术委员会、全国机械工业电气标准化技术委员会;现任北京工研精机股份有
限公司董事长、国家科技重大专项—高档数控机床与基础制造装备专项总体组专家。现任公司独立董事。

    石柱先生,1970年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历。曾任职于任盐城会计师事务所、江苏正道会
计师事务所有限公司、江苏天华大彭会计师事务所有限公司;现任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计合伙人,财
政部驻江苏专员办会计监督咨询专家。现任公司独立董事。



   段星光先生,1966年出生,中国国籍,无永久境外居留权,博士研究生学历。曾任职于河北省张家口大学、河北师范大
学;现任北京华凯汇信息科技有限公司董事、北京理工大学教授、博士生导师、仿生机器人与系统教育部重点实验室副主任、
智能机器人研究所副所长、IEEE机器人与自动化协会会员、全国自动化系统与集成标准化委员会机器人与机器人装备分技
术委员会委员、任中国机器人运动工作委员会委员。现任公司独立董事。




                                                                                                                    57
                                                               南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


(二)监事会成员

    诸春华先生,1970年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。曾就职于江苏省高淳纺织机械有限公司、南京威
格机械有限公司。在公司及子公司工作期间,历任公司机械总工程师兼质量管理中心总经理、总经理助理、埃斯顿自动控制
副总经理。现任公司监事会主席。

    时雁女士,1977年出生,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。曾就职于金湖县汽车配件厂、江苏金屋控制系统有
限公司;在公司及子公司工作期间,历任埃斯顿工业、埃斯顿自动控制、埃斯顿有限财务会计、行政管理部经理、公司总经
办经理、审计部经理。现任公司职工监事、证券部经理。



   卢小红女士,1978年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。曾就职于德国怡发公司合肥代表处、南京云露调
味品有限公司;在公司及子公司工作期间,历任埃尔法电液人力资源部经理、副总经理、公司总经理助理。现任公司监事、
事业部副总经理。


(三)高级管理人员

    周爱林先生,1973年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。曾任职于镇江江奎集团、宏图高科江苏宏图数码
音视发展有限公司、江苏宏图集团南京宏图音视有限公司。在公司及子公司工作期间,历任埃斯顿自动控制伺服部经理、公
司销售部总经理、锻压自动化事业部总经理、公司监事会主席。现任公司副总经理。



   袁琴女士,1978年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生学历。曾就职于江苏雨润集团北京雨润工厂、雨润
地华房地产集团、南京朗坤自动化有限公司、南京朗坤软件股份有限公司、西班牙Dogi集团江苏道吉面料有限公司、美国
Hanes集团(HBI)汉佰南京纺织品有限公司。现任公司财务总监。


在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                           在股东单位担任                           任期终止   在股东单位是否
任职人员姓名          股东单位名称                                任期起始日期
                                                 的职务                               日期      领取报酬津贴

吴波           南京派雷斯特科技有限公司   执行董事          2011 年 09 月 23 日                否

吴波           埃斯顿控股有限公司         董事              2011 年 03 月 17 日                否

吴波           南京埃斯顿投资有限公司     执行董事          2010 年 09 月 19 日                否

吴蔚           南京埃斯顿投资有限公司     总经理            2014 年 02 月 08 日                否

徐秋云         南京埃斯顿投资有限公司     监事              2010 年 09 月 19 日                否

在股东单位任
               本公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况符合《公司法》和《公司章程》的规定。
职情况的说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                           在其他单位担任                           任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名          其他单位名称                                任期起始日期
                                                 的职务                                 期          领取报酬津贴

吴波           江苏大任管理咨询有限公司   董事              2009 年 10 月 09 日                 否

吴波           派雷斯特(香港)有限公司   董事长            2011 年 03 月 01 日                 否



                                                                                                                   58
                                                                     南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                 在其他单位担任                             任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                                  任期起始日期
                                                    的职务                                      期      领取报酬津贴

杨京彦         北京工研精机股份有限公司      董事长               2006 年 09 月 01 日                  否

               国家科技重大专项-高档数控
杨京彦         机床与基础制造装备专项总体 专家                    2009 年 01 月 01 日                  否
               组

               信永中和会计师事务所(特殊
石柱                                         审计合伙人           2013 年 07 月 01 日                  是
               普通合伙)

段星光         北京华凯汇信息科技有限公司 董事                    2006 年 01 月 01 日                  否

段星光         北京理工大学                  教授、博士生导师 2009 年 06 月 01 日                      是

               北京理工大学仿生机器人与系
段星光                                       副主任               2009 年 06 月 01 日                  否
               统教育部重点实验室

               北京理工大学智能机器人研究
段星光                                       副所长               2009 年 06 月 01 日                  是
               所

在其他单位任
               本公司董事、监事及高级管理人员在其他单位任职情况符合《公司法》和《公司章程》的规定。
职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据《公司章程》等有关规定,董事、监事的报酬由公司股东大会决定,
高级管理人员的报酬由公司董事会决定。董事、监事的报酬经董事会审议批准后,提交股东大会审议通过后实施。董事、监
事、高级管理人员报酬确定依据:主要依据公司经营状况、管理岗位的主要范围与职责、重要性以及对业绩完成情况进行考
核来确定;独立董事的津贴标准参照本地区、同行业上市公司的整体水平制订。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                               单位:万元

                                                                                        从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                       职务                 性别       年龄      任职状态
                                                                                          前报酬总额        方获取报酬

吴波                董事长、总经理                      男          62        现任           43.8      否

韩邦海              副董事长、副总经理                  男          49        现任           34.2      否

吴蔚                董事                                男          47        现任           28.8      否

余继军              董事                                男          49        现任           29.4      否

徐秋云              董事、副总经理                      女          46        现任           26.4      否

潘文兵              董事、副总经理、董事会秘书          男          45        现任           28.8      否

周爱林              副总经理                            男          43        现任           26.4      否



                                                                                                                         59
                                                                                  南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                                                                                         从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                         职务                         性别           年龄      任职状态
                                                                                                             前报酬总额          方获取报酬

杨京彦                 独立董事                                     男           64           现任               10        否

石柱                   独立董事                                     男           46           现任               10        否

段星光                 独立董事                                     男           50           现任               10        否

诸春华                 监事会主席                                   男           46           现任              26.4       否

卢小红                 监事、总经理助理                             女           38           现任              17.36      否

时雁                   职工代表监事、证券部经理                     女           39           现任              11.6       否

袁琴                   财务总监                                     女           38           现任              20.81      否

合计                                    --                          --           --            --              323.97                --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位:股

                                                      报告期内                                               报告期新 限制性股
                           报告期内 报告期内                        报告期末 期初持有 本期已解                                      期末持有
                                                      已行权股                                               授予限制 票的授予
   姓名         职务       可行权股 已行权股                     市价(元/ 限制性股 锁股份数                                        限制性股
                                                      数行权价                                               性股票数 价格(元/
                              数             数                          股)    票数量             量                               票数量
                                                      格(元/股)                                              量         股)

              副董事长、
韩邦海                                                                                    0              0      43,000      28.72          43,000
              副总经理

吴蔚          董事                                                                        0              0      39,000      28.72          39,000

余继军        董事                                                                        0              0      42,000      28.72          42,000

              董事、副总
徐秋云                                                                                    0              0      41,000      28.72          41,000
              经理

              董事、副总
潘文兵        经理、董事                                                                  0              0      39,000      28.72          39,000
              会秘书

周爱林        副总经理                                                                    0              0      20,000      28.72          20,000

袁琴          财务总监                                                                    0              0      38,000      28.72          38,000

合计              --                0             0       --              --              0              0     262,000     --             262,000


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                                                   325

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                                                               466

在职员工的数量合计(人)                                                                                                                     791




                                                                                                                                                60
                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                             841

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                         2

                                                  专业构成

                     专业构成类别                                       专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                 331

销售人员                                                                                                 154

技术人员                                                                                                 213

财务人员                                                                                                  19

行政人员                                                                                                  74

合计                                                                                                     791

                                                  教育程度

                     教育程度类别                                           数量(人)

硕士及以上                                                                                               119

本科                                                                                                     245

大专                                                                                                     217

中专、高中                                                                                               165

高中以下                                                                                                  45

合计                                                                                                     791


2、薪酬政策

   根据公司未来发展战略规划,结合行业发展特点,公司将继续优化现行的薪酬管理体系,围绕员工双通道发展体系,建
立完善的现代化薪酬管理制度。公司将继续围绕岗位价值、个人能力、员工绩效考核管理体系,坚持“按劳分配、聚焦核心”
的基本原则,兼顾内外部公平,保持并持续提升公司薪酬的市场竞争力。同时,公司为吸引外部优秀人才,加强骨干人员激
励,公司将继续推进实施股权激励制度,吸引、保留、激励核心人才,充分体现“公司与员工共成长”的文化理念。


3、培训计划

   围绕公司当年度战略目标及员工职业发展需求,并结合公司的人才战略规划,制定专项的培训方案,提升员工的综合素
质、专业技能,增强管理人员的管理能力,加强企业文化建设。同时,结合公司双通道发展体系及员工个人职业发展规划,
建立、优化相对应的培养方案、讲师体系、课程体系,助推员工发展。围绕工业4.0带来的机遇与挑战,持续推进“企业与员
工共成长”的文化理念,创建学习型、创新型组织,全面支持企业发展。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                            61
                                                              南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                           第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

      报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和其它有关法律法规、规范性文件的要求,不断完善公司治理结构,
建立健全公司内部控制制度,进一步提高公司规范运作水平和风险防范能力。截至本报告期末,公司股东大会、董事会及各
专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均依法运作,切实履行应尽的职责和义务,未出现违法、违规现象,
公司治理的实际状况符合相关政策法规的要求。

报告期内,公司建立及修订的各项公司制度如下:

 序号                          制度名称                         最近一次通过日期               披露媒体

  1     公司章程                                              2015年10月           巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

  2     募集资金使用管理制度                                  2015年4月            巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

  3     股东大会议事规则                                      2015年4月            巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

  4     年报信息披露重大差错责任追究制度                      2015年4月            巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

  5     独立董事制度                                          2015年4月            巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

  6     董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度 2015年4月             巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

截止报告期末,本公司内部控制体系的建立和实施情况如下:
      1.内部环境
      (1)治理结构
      公司已根据国家有关法律法规和本公司章程的规定,建立了规范的公司治理结构和议事规则,明确决策、执行、监督等
方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。
      1)制定了《股东大会议事规则》,对股东大会的性质、职权及股东大会的召集与通知、提案、表决、决议等工作程序作
出了明确规定。该规则的制定并有效执行,保证了股东大会依法行使重大事项的决策权,有利于保障股东的合法权益。
      2)公司董事会由9名董事组成,设董事长1人,其中独立董事3名。下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、
提名委员会四个专门委员会;专门委员会均由公司董事、独立董事担任。公司制定了《董事会议事规则》、《独立董事制度》、
《战略委员会工作规则》、《审计委员会工作规则》、《薪酬与考核委员会工作规则》、《提名委员会工作规则》,规定了
董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则、独立董事工作程序、各专门委员会的构成和职责等。
这些制度的制定并有效执行,能保证专门委员会有效履行职责,为董事会科学决策提供帮助。
      3)公司监事会由3名监事组成,其中1名为职工代表。公司制定了《监事会议事规则》,对监事职责、监事会职权、监事
会的召集与通知、决议等作了明确规定。该规则的制定并有效执行,有利于充分发挥监事会的监督作用,保障股东利益、公
司利益及员工合法利益不受侵犯。
      4)公司制定了《总经理工作细则》,规定了总经理职责、总经理报告制度、监督制度等内容。这些制度的制定并有效执
行,确保了董事会的各项决策得以有效实施,提高了公司的经营管理水平与风险防范能力。
      (2)内部组织结构
      公司设置的内部机构有:内部审计部、研究院、战略采购部、质量管理部、基建与设备管理部、财务部、信息技术管理
部、总经办、人力资源部、企划部、剪折数控事业部、剪折液压事业部、剪折技服部、冲压自动化事业部、生产线自动化事
业部、产品部、制造中心、海外业务发展中心、证券部等。通过合理划分各部门职责及岗位职责,并贯彻不相容职务相分离
的原则,使各部门之间形成分工明确、相互配合、相互制衡的机制,确保了公司生产经营活动的有序健康运行,保障了控制
目标的实现。


                                                                                                             62
                                                               南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


    (3)内部审计机构设立情况
    公司董事会下设审计委员会,根据《审计委员会工作规则》等规定,负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
审计委员会由3名董事组成,独立董事2名,其中有1名独立董事为会计专业人士,且担任审计委员会召集人。审计委员会下
设内审部,设内审部经理1名,具备独立开展审计工作的专业能力。内审部结合内部审计监督,对内部控制的有效性进行监
督检查。内审部对监督检查中发现的内部控制缺陷,按照企业内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重
大缺陷,有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
    (4)人力资源政策
    公司制定了有利于企业可持续发展的人力资源政策,包括:员工的聘用、培训、辞退与辞职;员工的薪酬、考核、晋升
与奖惩;并将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准。公司还根据实际工作的需要,针对不同岗位展
开多种形式的后续培训教育,使员工能胜任其工作岗位。全公司目前共有791个员工,其中博士2人,硕士117人,本科生245
人,大专生217人。
    (5)企业文化
    本公司秉承“诚信、专注”的价值观,倡导“与客户、员工、供应商,共同成长,共创辉煌”的经营理念,树立“人人享受
自动化”的宗旨,坚持“共成长”的经营准则,发扬“团队合作敬业求精”的工作精神,通过丰富多彩的竞赛、评奖等活动,营
造浓厚的学习创新型企业文化,促进企业保持长久的创新力。
    2. 风险评估
    公司制定了“人人享受自动化”长远发展战略目标,并以此战略目标为导向,辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业
经营目标明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估机制,并组建了财务审计、项目管理等部门以及审计经理、
法律顾问等专业岗位,以识别和应对与实现控制目标相关的内部风险和外部风险,确定相应的风险承受度。
    3.控制活动
    (1)不相容职务分离控制
    公司已全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务,并实施相应的分离措施,形成各司其职、各负其责、相
互制约的工作机制。不相容的职务主要包括:授权批准与业务执行、业务执行与审核监督、财产保管与会计记录、业务经办
与业务稽核等。
    (2)授权审批控制
    公司已将授权审批控制区分常规授权和特别授权,明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。对于
常规授权,编制了权限指引;对于特别授权,明确规范其范围、权限、程序和责任,并严格控制特别授权。
    (3)会计系统控制
    1)公司已严格按照《会计法》、财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》等进行确认和计量、编制财务报表,明确会
计凭证、会计账薄和财务报告的处理程序,保证会计资料真实完整。
    2)会计基础工作完善,会计机构设置完整,会计从业人员按照国家有关会计从业资格的要求配置,并且机构、人员符合
相关独立性要求。
    (4)财产保护控制
    公司已建立财产日常管理制度和定期清查制度,采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对、限制接触和处置等措
施,确保财产安全。
    (5)预算控制
    公司已实施全面预算管理制度,明确各责任单位在预算管理中的职责权限,规范预算的编制、审定、下达和执行程序,
强化预算约束。
    (6)运营分析控制
    公司已建立运营情况分析制度,管理层及时综合地运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息,通过因素分析、
对比分析、趋势分析等方法,定期开展运营情况分析,发现存在的问题,及时查明原因并加以改进。
    (7)绩效考评控制
    公司已建立和实施绩效考评制度,设置考核指标体系,对企业内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评
价,将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。



                                                                                                              63
                                                               南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


    4.信息与沟通
    公司已建立信息与沟通制度,明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序,确保信息及时沟通,促进内部控制有效
运行。
    (1)信息收集渠道畅通。公司可以通过财务会计资料、经营管理资料、调研报告、专项信息、内部刊物.办公网络等渠
道,获取内部信息;也可以通过行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查、来信来访、网络媒体以及有关监
管部门等渠道,获取外部信息。
    (2)信息传递程序及时。公司能将内部控制相关信息在内部各管理级次、责任单位、业务环节之间,以及企业与外部投
资者、债权人、客户、供应商、中介机构和监管部门等有关方面之间进行及时沟通和反馈,信息沟通过程中发现的问题,能
及时报告并加以解决。重要信息能及时传递给董事会、监事会和经理层。
    (3)信息系统运行安全。公司已建立对信息系统开发与维护、访问与变更、数据输入与输出、文件储存与保管、网络安
全等方面的控制制度,保证信息系统安全稳定运行。
    5.内部监督
   公司已建立内部控制监督制度,明确内部审计机构和其他内部机构在内部监督中的职责权限,规范了内部监督的程序、
方法、要求以及日常监督和专项监督的范围、频率。对监督过程中发现的内部控制缺陷,能及时分析缺陷的性质和产生的原
因,提出整改方案,并采取适当的形式及时向董事会、监事会或者管理层报告。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构和财务等方面与控股股东相互独立,具有独立完整的业务体系和自主经营能力。
   1、业务独立
   公司拥有完整的法人财产权,具备独立的采购、生产和销售系统,独立开展业务,独立承担责任和风险,不依赖股东及
其他关联方进行生产经营活动。公司与控股股东之间无同业竞争,不存在控股股东利用其地位干涉公司决策和生产经营活动
的情形。
   2、人员独立
   公司建立了独立的人事及薪酬管理系统,人员管理做到了制度化。公司员工薪酬、社会保险等独立管理;公司董事、监
事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生,公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,不存
在任职于关联企业兼职领薪的情形。
   3、资产独立
   公司拥有独立完整的资产,与控股股东之间产权关系明确,不存在对控股股东及其控制的其他企业的依赖情况。公司拥
有独立的经营场所、生产设施及与业务相关的商标、专利、非专利技术的所有权或使用权。
   4、机构独立
   公司建立了适应自身经营发展需要的组织结构,按要求建立健全股东大会、董事会、监事会和经营管理层的组织结构体
系,均独立运作,独立行使职权。不存在控股股东及其控制的其他企业、个人直接或间接干预公司的机构设置或生产经营的
情形。
   5、财务独立
   在财务方面,公司设置独立的财务部门,配备专职财务人员,实行独立核算,建立了独立的会计核算系统和财务管理制
度,能够独立做出财务决策。公司开设有独立的银行帐号,依法独立进行纳税申报并履行纳税义务,独立对外签订合同。不
存在被控股股东干预资金使用、资产被占用等损害公司利益的情况。




                                                                                                            64
                                                                          南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


                           投资者参
   会议届次     会议类型                     召开日期                   披露日期                      披露索引
                           与比例

                                                                                      详见公司 2015 年 4 月 21 日于指定信息
2015 年第一次 临时股东
                              0.00% 2015 年 04 月 20 日         2015 年 04 月 21 日   披露平台巨潮资讯网披露的《2015 第一
临时股东大会    大会
                                                                                      次临时股东大会决议公告》

                                                                                      详见公司 2015 年 5 月 21 日于指定信息
2014 年年度股 年度股东
                              0.03% 2016 年 05 月 20 日         2016 年 05 月 21 日   披露平台巨潮资讯网披露的《2014 年年
东大会          大会
                                                                                      度股东大会决议公告》

                                                                                      详见公司 2015 年 8 月 15 日于指定信息
2015 年第二次 临时股东
                              0.02% 2015 年 08 月 14 日         2015 年 08 月 15 日   披露平台巨潮资讯网披露的《2015 第二
临时股东大会    大会
                                                                                      次临时股东大会决议公告》

                                                                                      详见公司 2015 年 11 月 6 日于指定信息
2015 年第三次 临时股东
                              0.01% 2015 年 11 月 05 日         2015 年 11 月 06 日   披露平台巨潮资讯网披露的《2015 第三
临时股东大会    大会
                                                                                      次临时股东大会决议公告》

                                                                                      详见公司 2015 年 12 月 8 日于指定信息
2015 年第四次 临时股东
                              0.00% 2015 年 12 月 07 日         2015 年 12 月 08 日   披露平台巨潮资讯网披露的《2015 第四
临时股东大会    大会
                                                                                      次临时股东大会决议公告》


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                                 独立董事出席董事会情况

                    本报告期应参加                          以通讯方式参加                                    是否连续两次未
   独立董事姓名                          现场出席次数                          委托出席次数       缺席次数
                       董事会次数                                次数                                            亲自参加会议

石柱                                11                  2                  9                  0              0否

杨京彦                              11                  2                  9                  0              0否

段星光                              11                  2                  9                  0              0否

独立董事列席股东大会次数                                                                                                        5



                                                                                                                                65
                                                               南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
       报告期内,公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《公司章程》和
《独立董事制度》等规定,关注公司运作的规范性,认真独立履行职责,积极与公司其他董事、高管人员及相关工作人员保
持密切联系,时刻关注国际、国内经济形势、行业发展方向以及外部市场变化对公司经营状况的影响,及时获悉公司各重大
事项的进展情况,审阅公司发布的公告,了解掌握公司经营与发展情况,深入探讨公司经营发展中的机遇与挑战,对公司的
制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议。报告期内,独立董事对公司相关议案发表的独立意见均被采
纳。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

  1、审计委员会
   报告期内,审计委员会严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司董事会审计委员会工作规则》
等有关规定认真履行职责。审计委员会全体成员关注公司的内审工作,保持与审计部的经常性沟通,了解审计部的工作情况;
积极推进公司审计工作的开展,审核公司重要会计政策,定期了解公司财务状况和经营情况,督促和指导内审部门对公司财
务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评估。2015年度公司董事会审计委员会共召开6次会议。
   2、薪酬与考核委员会
   报告期内,薪酬与考核委员会依照法律法规以及《公司章程》、《公司董事会薪酬与考核委员会工作规则》的规定,勤
勉尽责地履行职责,推进绩效考核体系的进一步完善,促进股东利益、公司利益和公司员工利益结合在一起,使各方共同关
注公司发展。2015年度公司董事会薪酬与考核委员会共召开4次会议。
   3、战略委员会
   报告期内,战略委员会对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议,委员们关注公司生产经营中可能会出
现的各种潜在风险,利用自身的专业知识,对公司的战略发展及业务扩展等方面提出宝贵建议,对促进公司长远战略发展发
挥了重要作用,明确公司在新环境下的定位和核心竞争力。2015年度公司董事会战略委员会共召开5次会议。
   4、提名委员会

   报告期内,提名委员会依照法律法规以及《公司章程》、《公司董事会提名委员会工作规则》的有关要求履行职责,认
真审核被提名人任职资格,对促进公司治理及管理层队伍建设发挥了重要作用。2015年度公司董事会战略委员会共召开2次
会议。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否


                                                                                                             66
                                                                 南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司建立了公正、有效的高级管理人员的绩效评价和激励约束机制,依据年度经营业绩状况、高级管理人员的岗位职责
和年度工作目标完成等情况,进行综合考评,根据考评结果确定高级管理人员的薪酬绩效,促进高级管理人员良好的履行职
责。董事会设有提名委员会、薪酬与考核委员会,负责选聘高级管理人员的提名和对高级管理人员的工作能力、履职情况、
目标完成情况等核查,确定薪酬待遇及年终奖金。为进一步提高公司经营管理者的积极性、创造性,未来会建立多层次考核
与激励机制,吸引和稳定人才,促进公司业绩持续增长。报告期内,公司推出首期股权激励计划,以促进促进公司建立、健
全激励约束机制,充分调动公司中高层管理人员及员工的积极性。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2016 年 04 月 25 日

内部控制评价报告全文披露索引         《2015 年内部控制自我评价报告》巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

                类别                                  财务报告                            非财务报告

                                     财务报告重大缺陷的迹象包括:①公司董
                                                                               (1)非财务报告内部控制存在重大
                                     事、监事和高级管理人员的舞弊行为;②注
                                                                               缺陷:缺乏民主决策程序,如缺乏集
                                     册会计师发现的却未被公司内部控制识别
                                                                               体决策程序;决策程序不科学,如重
                                     的当期财务报告中的重大错报;③审计委员
                                                                               大事项决策失误;违犯国家法律、法
                                     会和审计部门对公司的对外财务报告和财
                                                                               规,如出现重大安全生产事故;中高
                                     务报告内部控制监督无效。财务报告重要缺
                                                                               级管理人员或关键岗位业务人员纷
                                     陷的迹象包括:①未依照公认会计准则选择
                                                                               纷流失;内部控制评价的结果特别是
定性标准                             和应用会计政策;②未建立反舞弊程序和控
                                                                               重大或重要缺陷未得到整改;重要业
                                     制措施;③对于非常规或特殊交易的财务处
                                                                               务缺乏制度控制或制度系统性失效。
                                     理没有建立相应的控制机制或没有实施且
                                                                               (2)非财务报告内部控制存在重要
                                     没有相应的补偿性控制;④对于期末财务报
                                                                               缺陷:民主决策程序存在但不够完
                                     告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能
                                                                               善;决策程序导致出现一般失误;违
                                     合理保证编制的财务报表达到真实、完整的
                                                                               反企业内部规章,形成损失;内部控
                                     目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要
                                                                               制一般缺陷未得到整改。
                                     缺陷之外的其他控制缺陷。



                                                                                                                67
                                                              南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                      定量标准以营业收入作为衡量指标。重大缺
                                      陷:利润总额潜在错报≥利润总额的 5%;资
                                      产总额潜在错报≥资产总额的 1%;经营收入
                                      潜在错报≥经营收入总额的 1%;所有者权益
                                      潜在错报错报≥所有者权益总额的 1%。重要
                                      缺陷:利润总额的 3%≤利润总额潜在错报<
                                      利润总额的 5%;资产总额的 0.5%≤资产总 重大缺陷:直接财产损失金额≥100
                                      额潜在错报<资产总额的 1%;经营收入总 万元。重要缺陷:50 万元≤直接财产
定量标准
                                      额的 0.5%≤经营收入潜在错报<经营收入总 损失金额<100 万元。一般缺陷:5
                                      额的 1%;所有者权益总额的 0.5%≤所有者 万元≤直接财产损失金额<50 万元。
                                      权益潜在错报<所有者权益总额的 1%。一
                                      般缺陷:利润总额潜在错报<利润总额的
                                      3%;资产总额潜在错报<资产总额的 0.5%;
                                      经营收入潜在错报<经营收入总额的 0.5%;
                                      所有者权益潜在错报错报<所有者权益总
                                      额的 0.5%。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                      0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                    0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                      0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                    0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

                                        内部控制审计报告中的审议意见段

     我们认为,埃斯顿公司按照《企业内部控制基本规范》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关规定于 2015
年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。

内控审计报告披露情况           披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 25 日

内部控制审计报告全文披露索引 《2015 年度内部控制鉴证报告》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)

内控审计报告意见类型           标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷     否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                                                                                68
                                                              南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                         标准无保留审计意见

审计报告签署日期                                     2016 年 04 月 21 日

审计机构名称                                         中汇会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                         中汇会审[2016]0452 号

注册会计师姓名                                       孔令江、高峰

                                               审计报告正文
南京埃斯顿自动化股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的南京埃斯顿自动化股份有限公司(以下简称埃斯顿公司)财务报表,包括2015年12月31日的合并及母公
司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报
表附注。


    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是埃斯顿公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并
使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


    三、审计意见
    我们认为,埃斯顿公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了埃斯顿公司2015年12月31
日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。




    中汇会计师事务所(特殊普通合伙)   中国注册会计师:孔令江


               中国杭州              中国注册会计师:高峰


                                      报告日期:2016年4月21日


                                                                                                           69
                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:南京埃斯顿自动化股份有限公司
                                            2015 年 12 月 31 日
                                                                                                     单位:元

                                   项目                                    期末余额           期初余额

流动资产:

    货币资金                                                                 33,409,628.55      16,811,356.11

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                 66,162,137.22      47,830,216.17

    应收账款                                                                170,113,103.35     112,479,278.89

    预付款项                                                                  6,027,961.47       6,697,500.46

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款                                                                3,081,825.53       2,174,965.78

    买入返售金融资产

    存货                                                                     93,584,161.47      73,805,323.86

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                             35,848,083.68       7,702,686.71

流动资产合计                                                                408,226,901.27     267,501,327.98

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                                                         30,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款                                                                                    157,450.52



                                                                                                           70
                                                   南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                项目                             期末余额           期初余额

    长期股权投资                                                    2,414,782.80

    投资性房地产                                                      223,420.27        376,034.50

    固定资产                                                      135,999,475.10     140,285,060.78

    在建工程                                                       33,342,885.06      12,360,278.12

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                                      103,857,950.54      21,296,235.54

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                                      772,322.68       1,082,566.69

    递延所得税资产                                                 10,543,188.45       8,155,563.73

    其他非流动资产                                                 17,964,208.07       2,651,682.13

非流动资产合计                                                    335,118,232.97     186,364,872.01

资产总计                                                          743,345,134.24     453,866,199.99

流动负债:

    短期借款                                                       39,296,188.49      73,797,241.04

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                       28,668,297.25

    应付账款                                                       86,596,524.24      63,365,183.53

    预收款项                                                        5,602,429.81       6,395,921.20

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                                                    7,573,701.39       9,888,065.97

    应交税费                                                        5,848,363.72       4,130,620.51

    应付利息                                                           56,640.87        147,500.00

    应付股利

    其他应付款                                                     12,287,556.49       1,814,109.41



                                                                                                 71
                                    南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                             项目                 期末余额           期初余额

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                                       185,929,702.26     159,538,641.66

非流动负债:

    长期借款                                                            5,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                        15,220,000.00        468,400.64

    递延所得税负债                                       5,451.19           8,721.90

    其他非流动负债                                  42,103,520.00

非流动负债合计                                      57,328,971.19       5,477,122.54

负债合计                                           243,258,673.45     165,015,764.20

所有者权益:

    股本                                           121,466,000.00      90,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                       211,490,162.18      29,664,642.18

    减:库存股                                      42,103,520.00

    其他综合收益                                     1,342,521.91       1,334,665.13

    专项储备

    盈余公积                                        19,853,310.80      13,767,082.03

    一般风险准备



                                                                                  72
                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                项目                                       期末余额            期初余额

    未分配利润                                                              186,242,757.45     153,138,485.31

归属于母公司所有者权益合计                                                  498,291,232.34     287,904,874.65

    少数股东权益                                                              1,795,228.45         945,561.14

所有者权益合计                                                              500,086,460.79     288,850,435.79

负债和所有者权益总计                                                        743,345,134.24     453,866,199.99


法定代表人:吴波                       主管会计工作负责人:袁琴                       会计机构负责人:郝慧君


2、母公司资产负债表

                                                                                                     单位:元

                                项目                                       期末余额            期初余额

流动资产:

    货币资金                                                                  3,393,037.80       3,015,443.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                 51,516,877.19      34,045,631.07

    应收账款                                                                 57,495,098.73      38,587,878.71

    预付款项                                                                  8,945,079.34       1,125,354.80

    应收利息

    应收股利                                                                 37,264,104.48

    其他应收款                                                               42,378,206.64      15,748,513.58

    存货                                                                     21,615,069.15      18,671,495.01

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                             30,317,071.66       2,643,627.72

流动资产合计                                                                252,924,544.99     113,837,943.89

非流动资产:

    可供出售金融资产                                                         30,000,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                                            126,604,123.64     124,189,340.84

    投资性房地产

    固定资产                                                                 22,153,982.43      24,101,042.60

    在建工程                                                                  5,977,448.10         176,227.51


                                                                                                           73
                                                   南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                项目                             期末余额           期初余额

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                                       87,459,382.61       5,268,571.53

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                                      599,366.77       1,082,566.69

    递延所得税资产                                                    556,968.47        330,464.55

    其他非流动资产                                                 12,710,760.00       2,367,464.13

非流动资产合计                                                    286,062,032.02     157,515,677.85

资产总计                                                          538,986,577.01     271,353,621.74

流动负债:

    短期借款                                                        5,075,132.49      28,797,241.04

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                       13,800,000.00

    应付账款                                                       31,468,596.80      22,205,532.81

    预收款项                                                        1,645,200.83        893,059.21

    应付职工薪酬                                                    3,308,079.56       4,174,551.46

    应交税费                                                        2,589,406.28        866,179.75

    应付利息                                                                            147,500.00

    应付股利

    其他应付款                                                     10,404,482.58        427,686.70

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                                                       68,290,898.54      57,511,750.97

非流动负债:

    长期借款                                                                           5,000,000.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债



                                                                                                 74
                                     南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                              项目                 期末余额           期初余额

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                                               300,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债                                   42,103,520.00

非流动负债合计                                       42,103,520.00       5,300,000.00

负债合计                                            110,394,418.54      62,811,750.97

所有者权益:

    股本                                            121,466,000.00      90,000,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                        221,291,282.91      39,465,762.91

    减:库存股                                       42,103,520.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                         18,493,839.56      12,407,610.79

    未分配利润                                      109,444,556.00      66,668,497.07

所有者权益合计                                      428,592,158.47     208,541,870.77

负债和所有者权益总计                                538,986,577.01     271,353,621.74


3、合并利润表

                                                                             单位:元

                              项目                本期发生额         上期发生额

一、营业总收入                                      483,144,103.35     511,866,727.11

    其中:营业收入                                  483,144,103.35     511,866,727.11

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                      469,710,572.20     487,245,772.67

    其中:营业成本                                  315,727,023.79     346,014,354.10



                                                                                    75
                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                     项目                                 本期发生额         上期发生额

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           营业税金及附加                                                     2,954,058.38       3,684,296.52

           销售费用                                                          47,270,864.87      41,438,509.79

           管理费用                                                          97,175,122.05      89,203,442.16

           财务费用                                                           2,387,870.75       3,035,844.11

           资产减值损失                                                       4,195,632.36       3,869,325.99

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填列)                                          14,782.80            928.38

         其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                    14,782.80

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                           13,448,313.95      24,621,882.82

    加:营业外收入                                                           41,109,955.47      22,450,590.47

         其中:非流动资产处置利得                                                 2,383.03         56,132.31

    减:营业外支出                                                              497,813.48         98,751.14

         其中:非流动资产处置损失                                                81,133.65         45,914.24

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                       54,060,455.94      46,973,722.15

    减:所得税费用                                                            2,020,287.72       4,371,465.03

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                           52,040,168.22      42,602,257.12

    归属于母公司所有者的净利润                                               51,190,500.91      43,965,784.63

    少数股东损益                                                                849,667.31      -1,363,527.51

六、其他综合收益的税后净额                                                        7,856.78         10,381.49

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                        7,856.78         10,381.49

    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

           2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                                        7,856.78         10,381.49




                                                                                                            76
                                                                   南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                      项目                                      本期发生额           上期发生额

             1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

             2.可供出售金融资产公允价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效部分

             5.外币财务报表折算差额                                                     7,856.78           10,381.49

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                                   52,048,025.00       42,612,638.61

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                               51,198,357.69       43,976,166.12

    归属于少数股东的综合收益总额                                                      849,667.31       -1,363,527.51

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                                       0.45                 0.49

    (二)稀释每股收益                                                                       0.45                 0.49


法定代表人:吴波                             主管会计工作负责人:袁琴                        会计机构负责人:郝慧君


4、母公司利润表

                                                                                                            单位:元

                                      项目                                      本期发生额           上期发生额

一、营业收入                                                                      234,192,774.89      276,130,674.64

    减:营业成本                                                                  169,169,585.31      191,502,478.91

           营业税金及附加                                                           1,221,251.15        1,759,912.79

           销售费用                                                                13,799,032.81       10,922,577.09

           管理费用                                                                51,948,115.03       41,688,726.08

           财务费用                                                                 1,551,373.56          768,590.02

           资产减值损失                                                               594,775.56          911,012.81

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填列)                                          37,278,887.28             928.38

           其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                                 33,187,528.75       28,578,305.32

    加:营业外收入                                                                 30,374,444.03        4,039,552.38

           其中:非流动资产处置利得                                                                        17,840.39

    减:营业外支出                                                                    442,882.42           54,646.20


                                                                                                                     77
                                                               南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                      项目                                  本期发生额         上期发生额

           其中:非流动资产处置损失                                                60,029.39           9,763.20

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         63,119,090.36      32,563,211.50

    减:所得税费用                                                              2,256,802.66       3,518,940.90

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                             60,862,287.70      29,044,270.60

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他综合收益

             1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

             2.可供出售金融资产公允价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                                               60,862,287.70      29,044,270.60

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                       单位:元

                                      项目                                  本期发生额         上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                              259,875,649.58     295,294,879.82

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额




                                                                                                             78
                                                           南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                   项目                                 本期发生额         上期发生额

    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还                                                          9,865,969.11       7,306,514.23

    收到其他与经营活动有关的现金                                           44,852,049.05      16,337,468.21

经营活动现金流入小计                                                      314,593,667.74     318,938,862.26

    购买商品、接受劳务支付的现金                                          126,974,218.68     148,966,507.98

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                                         96,380,577.92      91,705,861.51

    支付的各项税费                                                         30,977,628.75      36,694,933.94

    支付其他与经营活动有关的现金                                           51,897,834.12      43,292,612.50

经营活动现金流出小计                                                      306,230,259.47     320,659,915.93

经营活动产生的现金流量净额                                                  8,363,408.27      -1,721,053.67

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                                     46,000,000.00

    取得投资收益收到的现金                                                     31,540.41

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                        158,946.52        240,689.84

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                                           15,220,000.00

投资活动现金流入小计                                                       61,410,486.93        240,689.84

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                        109,324,386.60      16,916,678.85

    投资支付的现金                                                        108,400,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                                      217,724,386.60      16,916,678.85

投资活动产生的现金流量净额                                               -156,313,899.67     -16,675,989.01

三、筹资活动产生的现金流量:



                                                                                                         79
                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                   项目                   本期发生额         上期发生额

    吸收投资收到的现金                                      223,103,520.00

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                       84,311,056.00     110,411,961.04

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                        307,414,576.00     110,411,961.04

    偿还债务支付的现金                                      120,090,000.00      93,225,339.53

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       14,130,844.07      18,515,744.78

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                             10,760,000.00        512,000.00

筹资活动现金流出小计                                        144,980,844.07     112,253,084.31

筹资活动产生的现金流量净额                                  162,433,731.93      -1,841,123.27

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            719,031.91       2,548,107.53

五、现金及现金等价物净增加额                                 15,202,272.44     -17,690,058.42

    加:期初现金及现金等价物余额                             16,811,356.11      34,501,414.53

六、期末现金及现金等价物余额                                 32,013,628.55      16,811,356.11


6、母公司现金流量表

                                                                                     单位:元

                                   项目                   本期发生额         上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                            119,354,093.40     187,431,061.43

    收到的税费返还                                            1,111,455.59       1,697,407.38

    收到其他与经营活动有关的现金                             42,506,683.47      13,177,377.88

经营活动现金流入小计                                        162,972,232.46     202,305,846.69

    购买商品、接受劳务支付的现金                             99,526,904.58     125,042,423.52

    支付给职工以及为职工支付的现金                           43,236,934.77      39,237,731.58

    支付的各项税费                                           13,409,453.40      18,965,222.82

    支付其他与经营活动有关的现金                             27,703,634.75      12,825,270.21

经营活动现金流出小计                                        183,876,927.50     196,070,648.13

经营活动产生的现金流量净额                                  -20,904,695.04       6,235,198.56

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                       46,000,000.00



                                                                                           80
                                                         南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


                                   项目                               本期发生额         上期发生额

    取得投资收益收到的现金                                                   31,540.41

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                      130,000.00        178,789.84

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                                     46,161,540.41        178,789.84

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                       90,699,337.65       6,627,247.68

    投资支付的现金                                                      108,400,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                                    199,099,337.65       6,627,247.68

投资活动产生的现金流量净额                                             -152,937,797.24      -6,448,457.84

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                                                  223,103,520.00

    取得借款收到的现金                                                   50,000,000.00      65,411,961.04

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                                    273,103,520.00      65,411,961.04

    偿还债务支付的现金                                                   75,000,000.00      63,225,339.53

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                   13,303,259.62      16,572,522.57

    支付其他与筹资活动有关的现金                                         10,760,000.00        512,000.00

筹资活动现金流出小计                                                     99,063,259.62      80,309,862.10

筹资活动产生的现金流量净额                                              174,040,260.38     -14,897,901.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                        179,826.70       2,602,781.16

五、现金及现金等价物净增加额                                                377,594.80     -12,508,379.18

    加:期初现金及现金等价物余额                                          3,015,443.00      15,523,822.18

六、期末现金及现金等价物余额                                              3,393,037.80       3,015,443.00




                                                                                                       81
                                                                                                                            南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                          单位:元

                                                                                               本期

                                                                     归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                                             少数股东权     所有者权益合
                                         其他权益工具                                     其他综合收 专项                       一般风
                         股本                               资本公积        减:库存股                           盈余公积                未分配利润           益              计
                                      优先股 永续债 其他                                     益          储备                   险准备

一、上年期末余额      90,000,000.00                         29,664,642.18                 1,334,665.13          13,767,082.03            153,138,485.31     945,561.14 288,850,435.79

       加:会计政策
变更

           前期差错
更正

           同一控制
下企业合并

           其他

二、本年期初余额      90,000,000.00                         29,664,642.18                 1,334,665.13          13,767,082.03            153,138,485.31     945,561.14 288,850,435.79

三、本期增减变动
金额(减少以“-”    31,466,000.00                        181,825,520.00 42,103,520.00      7,856.78            6,086,228.77             33,104,272.14     849,667.31 211,236,025.00
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                             7,856.78                                     51,190,500.91     849,667.31    52,048,025.00


(二)所有者投入
                      31,466,000.00                        181,825,520.00 42,103,520.00                                                                                  171,188,000.00
和减少资本

1.股东投入的普通
                      31,466,000.00                        180,877,520.00                                                                                                212,343,520.00


                                                                                                                                                                                   82
                                                                                                    南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                                                                           本期

      项目                                       归属于母公司所有者权益                                                           少数股东权   所有者权益合
                    股本   其他权益工具   资本公积    减:库存股      其他综合收 专项    盈余公积       一般风   未分配利润          益             计
                                                                         益       储备                  险准备
2.其他权益工具持
有者投入资本

3.股份支付计入所
                                           948,000.00 42,103,520.00                                                                            -41,155,520.00
有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                           6,086,228.77            -18,086,228.77                -12,000,000.00

1.提取盈余公积                                                                          6,086,228.77             -6,086,228.77

2.提取一般风险准
                                                                                                                 -12,000,000.00                -12,000,000.00


3.对所有者(或股
东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增资
本(或股本)

2.盈余公积转增资
本(或股本)

3.盈余公积弥补亏


4.其他

(五)专项储备

                                                                                                                                                         83
                                                                                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                                                                                                本期

         项目                                                         归属于母公司所有者权益                                                             少数股东权      所有者权益合
                          股本            其他权益工具       资本公积        减:库存股    其他综合收 专项        盈余公积       一般风   未分配利润          益              计
                                                                                              益          储备                   险准备
1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额      121,466,000.00                        211,490,162.18 42,103,520.00   1,342,521.91          19,853,310.80            186,242,757.45 1,795,228.45 500,086,460.79

上期金额
                                                                                                                                                                          单位:元

                                                                                               上期

                                                                     归属于母公司所有者权益
        项目                                                                                                                                             少数股东权      所有者权益合
                                          其他权益工具                                     其他综合收 专项                       一般风
                         股本                                资本公积        减:库存股                           盈余公积                未分配利润          益              计
                                       优先股 永续债 其他                                     益          储备                   险准备

一、上年期末余额       90,000,000.00                         29,664,642.18                 1,324,283.64          10,862,654.97            127,077,127.74 2,309,088.65 261,237,797.18

       加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

二、本年期初余额       90,000,000.00                         29,664,642.18                 1,324,283.64          10,862,654.97            127,077,127.74 2,309,088.65 261,237,797.18

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                                                           10,381.49            2,904,427.06             26,061,357.57 -1,363,527.51    27,612,638.61
号填列)
                                                                                                                                                                                   84
                                                                                                南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                                                                         上期

       项目                                     归属于母公司所有者权益                                                        少数股东权   所有者权益合
                   股本   其他权益工具   资本公积    减:库存股   其他综合收 专项    盈余公积       一般风   未分配利润          益             计
                                                                     益       储备                  险准备
(一)综合收益总
                                                                    10,381.49                                43,965,784.63 -1,363,527.51    42,612,638.61


(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配                                                                       2,904,427.06            -17,904,427.06                -15,000,000.00

1.提取盈余公积                                                                      2,904,427.06             -2,904,427.06

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
                                                                                                             -15,000,000.00                -15,000,000.00
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)
                                                                                                                                                     85
                                                                                                                                    南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                                                                                                     上期

        项目                                                               归属于母公司所有者权益                                                                少数股东权   所有者权益合
                          股本            其他权益工具           资本公积        减:库存股      其他综合收 专项        盈余公积       一般风   未分配利润           益            计
                                                                                                    益          储备                   险准备
2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额      90,000,000.00                              29,664,642.18                   1,334,665.13          13,767,082.03            153,138,485.31     945,561.14 288,850,435.79


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                               单位:元

                                                                                                            本期

               项目                                   其他权益工具                                                     其他综合收      专项储                                 所有者权益合
                                   股本                                          资本公积          减:库存股                                    盈余公积        未分配利润
                                                 优先股 永续债      其他                                                    益          备                                         计

一、上年期末余额                 90,000,000.00                                   39,465,762.91                                                   12,407,610.79 66,668,497.07 208,541,870.77

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                                                                                                                                                                        86
                                                                                                                  南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                                                                                          本期

           项目                                  其他权益工具                                        其他综合收    专项储                                    所有者权益合
                              股本                                  资本公积        减:库存股                               盈余公积        未分配利润
                                            优先股 永续债   其他                                         益          备                                           计

二、本年期初余额            90,000,000.00                           39,465,762.91                                            12,407,610.79 66,668,497.07 208,541,870.77

三、本期增减变动金额(减
                            31,466,000.00                          181,825,520.00    42,103,520.00                            6,086,228.77 42,776,058.93 220,050,287.70
少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                           60,862,287.70    60,862,287.70

(二)所有者投入和减少资
                            31,466,000.00                          181,825,520.00    42,103,520.00                                                           171,188,000.00


1.股东投入的普通股         31,466,000.00                          180,877,520.00                                                                            212,343,520.00

2.其他权益工具持有者投入
资本

3.股份支付计入所有者权益
                                                                      948,000.00     42,103,520.00                                                           -41,155,520.00
的金额

4.其他

                                                                                                                                             -18,086,228.7
(三)利润分配                                                                                                                6,086,228.77                   -12,000,000.00
                                                                                                                                                        7

1.提取盈余公积                                                                                                               6,086,228.77 -6,086,228.77

2.对所有者(或股东)的分                                                                                                                    -12,000,000.0
                                                                                                                                                             -12,000,000.00
配                                                                                                                                                      0

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股

                                                                                                                                                                       87
                                                                                                                  南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                                                                                          本期

             项目                                其他权益工具                                        其他综合收    专项储                                    所有者权益合
                               股本                                 资本公积        减:库存股                               盈余公积        未分配利润
                                            优先股 永续债   其他                                         益          备                                           计

本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                                                                                                                             109,444,556.0
四、本期期末余额           121,466,000.00                          221,291,282.91    42,103,520.00                           18,493,839.56                   428,592,158.47
                                                                                                                                                        0

上期金额
                                                                                                                                                              单位:元

                                                                                          上期

             项目                                其他权益工具                                        其他综合收    专项储                                    所有者权益合
                               股本                                 资本公积        减:库存股                               盈余公积        未分配利润
                                            优先股 永续债   其他                                         益          备                                           计

一、上年期末余额            90,000,000.00                           39,465,762.91                                             9,503,183.73 55,528,653.53 194,497,600.17

       加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

二、本年期初余额            90,000,000.00                           39,465,762.91                                             9,503,183.73 55,528,653.53 194,497,600.17

三、本期增减变动金额(减
                                                                                                                              2,904,427.06 11,139,843.54      14,044,270.60
少以“-”号填列)

                                                                                                                                                                       88
                                                                                               南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                                                                           上期

          项目                          其他权益工具                              其他综合收    专项储                                    所有者权益合
                            股本                          资本公积   减:库存股                           盈余公积        未分配利润
                                   优先股 永续债   其他                               益          备                                           计

(一)综合收益总额                                                                                                        29,044,270.60    29,044,270.60

(二)所有者投入和减少资


1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入
资本

3.股份支付计入所有者权益
的金额

4.其他

                                                                                                                          -17,904,427.0
(三)利润分配                                                                                             2,904,427.06                   -15,000,000.00
                                                                                                                                     6

1.提取盈余公积                                                                                            2,904,427.06 -2,904,427.06

2.对所有者(或股东)的分                                                                                                 -15,000,000.0
                                                                                                                                          -15,000,000.00
配                                                                                                                                   0

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股
本)

2.盈余公积转增资本(或股
本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

                                                                                                                                                    89
                                                                                                     南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文

                                                                                 上期

             项目                        其他权益工具                                   其他综合收    专项储                               所有者权益合
                      股本                                 资本公积        减:库存股                           盈余公积      未分配利润
                                    优先股 永续债   其他                                    益          备                                       计

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额    90,000,000.00                          39,465,762.91                                        12,407,610.79 66,668,497.07 208,541,870.77




                                                                                                                                                      90
                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


三、公司基本情况

   南京埃斯顿自动化股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由南京埃斯顿数字技术有限公司于2011年6月整体变更设立
的股份有限公司,企业统一社会信用代码为91320100736056891U,注册地:南京江宁经济技术开发区将军南路155号。法定
代表人:吴波。截止2015年12月31日,公司注册资本与实收资本(股本)均为人民币12,146.60万元,其中南京派雷斯特科技有
限公司(以下简称派雷斯特公司)出资4,950.00万元,占注册资本的40.75%;埃斯顿控股有限公司(以下简称埃斯顿控股公司)
出资2,250.00万元,占注册资本的18.52%;南京埃斯顿投资有限公司(以下简称埃斯顿投资公司)出资1,800.00万元,占注册资
本的14.82%。本公司属智能装备制造行业。经营范围为:一般经营项目:生产、开发、服务各类机电一体化产品、自动控
制、运动控制、驱动装置、计算机应用软件、伺服液压控制及系统集成;销售自产产品。主要产品为智能装备核心控制功能
部件和工业机器人及智能制造系统。本公司实际控制人为吴波。
   本财务报告已于2016年4月21日经公司第二届董事会第十七次会议批准。
   合并财务报表范围包括本公司、南京埃斯顿自动控制技术有限公司(以下简称埃斯顿自动控制公司)、南京埃尔法电液技
术有限公司(以下简称埃尔法公司)、埃斯顿国际有限公司(以下简称埃斯顿国际公司)、南京埃斯顿机器人工程有限公司(以下
简称埃斯顿机器人公司)、南京埃斯顿软件技术有限公司(以下简称埃斯顿软件公司)五家子公司及Estun Otomasyon Limited
irketi、ESTUN AUTOMATION INDIA PRIVATE LIMITED两家孙公司。详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体
中的权益之说明。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。


2、持续经营

公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
本公司及各子公司主要从事智能装备核心控制功能部件和工业机器人及智能制造生产系统等产品的研发、生产与销售。本公
司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策
和会计估计,详见本节“22、收入”。


1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。


2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并

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以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1.同一控制下企业合并的会计处理
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得
的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额)
的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2.非同一控制下企业合并的会计处理
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;对于合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计
入当期损益。
    如果在购买日或合并当期期末,因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值,或合并中取
得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值,合并当期期末,公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买
日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的,则视同在购买日发生,进行追溯调整,同时对以
暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整;自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资
产、负债价值的调整,按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
    公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。
购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除
上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
   通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽
子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购买
日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资
收益;原持有的股权投资为可供出售金融资产的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入购买日所属当期损益;原持
有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动
的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


6、合并财务报表的编制方法

    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企
业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财
务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现
金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列



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示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东
权益。
    本期若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现
金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例
计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    对于分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易,各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时,
本公司将多次交易事项作为一揽子交易,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益:
    1.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    2.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    3.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    4.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

   本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的
差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算

    1.外币业务
    对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,外币货币性项目
按资产负债表日即期汇率折算,除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入
当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,
采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。
    2.外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采
用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算;按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示;现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。


9、金融工具

    1.金融资产和金融负债的分类



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    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
    2.金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计
量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的
金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:
(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认
金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所
取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调
整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入
投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因
转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转
移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金
额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4.金融资产和金融负债的终止确认条件
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该
金融资产;当金融负债的现实义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
    5.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,
采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市
场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    6.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有



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类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
       (1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值
       以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期
损益;短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。
金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认
的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成
本。
       (2)可供出售金融资产减值
       可供出售金融资产出现下列情形之一表明该资产发生减值:1)发行方或债务人发生了严重财务困难;2)债务人违反了合
同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出
让步;4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;5)因发行方发生重大财务困难,该可供出售金融资产无法在活跃市场继续
交易;6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所
在国家或地区失业率提高,担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;7)权益工具发行方经营所处的技术、
市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;8)权益工具投资的公允价值发生严
重或非暂时性下跌;9)其他表明可供出售金融资产发生减值的客观依据。
       当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发
生减值。
       可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
       在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确
认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产的减值损失,不予转回。


10、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                               应收账款——金额占应收账款账面余额 10%以上的款项;其他应收款——
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                               金额占其他应收款账面余额 10%以上的款项。

                                               经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的,根据其未来现金流量现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       值低于其账面价值的差额计提坏账准备;经单独进行减值测试未发生减值
                                               的,将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                         组合名称                                           坏账准备计提方法

账龄组合                                                 账龄分析法



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                           组合名称                                         坏账准备计提方法

关联方组合                                             其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                       应收账款计提比例                    其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                           10.00%                                10.00%

2-3 年                                                           30.00%                                30.00%

3 年以上                                                          100.00%                               100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


单项计提坏账准备的理由                                 有确凿证据表明可收回性存在明显差异

                                                       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                                       备


11、存货

     1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料和物料等。
     2.企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本,通过进一步加工取得的存货成本由采购成
本和加工成本构成。
     3.企业发出存货的成本计量采用移动加权平均法。
     4.低值易耗品和包装物的摊销方法
          低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
          包装物按照一次转销法进行摊销。
     5.资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中
一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货
跌价准备的计提或转回的金额。
   6.存货的盘存制度为永续盘存制。


12、长期股权投资

     1.长期股权投资的投资成本的确定


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    (1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存
收益。
    (2)非同一控制下的企业合并形成的,公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为
购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企
业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价
发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有
对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一
揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,按照原
持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本;原持有的
股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理;原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面
价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    (3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取
得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,与发行权益性证券直接相关的费用,按照《企业会计准则第37
号——金融工具列报》的有关规定确定;通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则
第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则
第12号——债务重组》的有关规定确定。
    2.长期股权投资的后续计量及收益确认方法
    (1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    (2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期
投资收益。
    (3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调
整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实
现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;在确认应享有
被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调
整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资
单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。被
投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,
并据以确认投资损益和其他综合收益等。公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益予以抵销。
    (4)公司因追加投资等原因对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在个别财务报表中,按照原持有的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,相关其他综
合收益在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。其
中,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转,处置后的剩余股权改按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。购买日之前持有
的股权投资采用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理的,原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资收益。
    (5)公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在个别财务报表中,对于处置的股权按照《企
业会计准则第2号——长期股权投资》的相关规定进行会计处理;处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资



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单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,
认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定的,认定为重大影响。
    4.长期股权投资减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日,关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况。出现类似情
况时,按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试。如果可收回金额的计量结果表明,该长期
股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失,计提长期股权投资减值准备。


13、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开
发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。
    3.对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
    4.以成本模式计量的投资性房地产,在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的,按单项资产或资产组的可
收回金额低于其账面价值的差额计提投资性房地产减值准备。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


14、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;(2)使用寿命超过一个会
计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本
能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时
计入当期损益。


(2)折旧方法


           类别              折旧方法              折旧年限              残值率                 年折旧率

房屋及建筑物           年限平均法          20                     10                   4.5

机器设备               年限平均法          5、10                  10                   18、9

运输工具               年限平均法          5                      10                   18

电子设备及其他         年限平均法          3、5                   10                   30、18


15、在建工程

    1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使

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用状态前所发生的实际成本计量。
    2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的,
先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

    3.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减
值准备。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


16、借款费用

    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其
他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    (1)当同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可
销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停
借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    (3)停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    3.借款费用资本化金额

   为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确
定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,
确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期
间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在
资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售
状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,
在发生时计入当期损益。


17、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1.无形资产的初始计量
    无形资产按成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产
的成本以购买价款的现值为基础确定。
    2.无形资产使用寿命及摊销
    根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合理确定无
形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视
为使用寿命不确定的无形资产。
    对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获
得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提
供劳务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以
及公司预计支付有关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7)与公司
持有其他资产使用寿命的关联性等。
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法


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可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行
复核,并进行减值测试。
    3.无形资产减值测试及减值准备计提方法
    资产负债表日,有迹象表明无形资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收
回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资
产,无论是否存在减值迹象,每年年末都进行减值测试。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组的
可收回金额低于其账面价值的,确认其相应的减值损失,减值损失金额先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值,再根据资产
组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作
为各单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


(2)内部研究开发支出会计政策

 内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准:为获取新的技术和知
识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研
究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,
该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,
确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的
意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无
形资产将在内部使用的,可证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有
能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


18、长期待摊费用

   长期待摊费用按实际支出入账,在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。


19、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

   公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,或根据其他相关会计准则
要求或允许计入资产成本。


(2)离职后福利的会计处理方法

   公司对员工的离职后福利采取设定提存计划的形式。设定提存计划指由公司向单独主体缴存固定费用后,不再承担进一
步支付义务的离职后福利计划。对于设定提存计划,公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应向单独
主体缴存的提存金,确认为职工薪酬负债,并计人当期损益或相关资产成本。




                                                                                                          100
                                                            南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


(3)辞退福利的会计处理方法

   向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


20、预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,将其确认为预计负债:(1)该义务是承担的现时义务;(2)该义务的履行很
可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。


21、股份支付

    1.股份支付的种类
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2.权益工具公允价值的确定方法
    (1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自
愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。
    3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
    根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
    4. 股份支付的会计处理
    (1)以权益结算的股份支付
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本
或费用,相应调整资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对
可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整
资本公积。
    以权益结算的股份支付换取其他方服务的,若其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公
允价值计量;其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允
价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    (2)以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付换取职工服务的,授予后立即可行权的,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用,相应增加负债;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待
期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成
本或费用和相应的负债。
    (3)修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果
修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,
而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。



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                                                             南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


   如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将
取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。


22、收入

    1.销售商品
    商品销售收入同时满足下列条件时予以确认:(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;(2)公司既没
有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经
济利益很可能流入企业;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
    2.提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务收入,
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,
按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿
的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    3.让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的收入。
利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收
费时间和方法计算确定。
    4.建造合同
    (1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在
资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其
发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。
    (2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可
能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。
成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入;实际发生的合同成本能够清
楚地区分和可靠地计量。
    (3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
    (4)资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同,按其差额计
提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。
    公司主要产品为智能装备核心控制功能部件和工业机器人及智能制造系统,收入确认原则具体如下:
    (1)智能装备核心控制功能部件
    1)国内销售:根据公司与客户的约定,由公司负责运输的情况下,在上述产品抵达客户处并签字确认时确认收入;由客
户自行提取货物的情况下,在客户提货并签字确认时确认收入。
    2)出口销售:在报关手续办理完毕,出口货物越过船舷或到目的地口岸并取得收款权利时确认收入。
    (2)工业机器人及智能制造系统
    1)对于工业机器人、合同金额人民币300万元以下或建造周期不超过一个(含一个)会计年度的智能制造系统建设项目,公
司需要在客户现场进行安装调试,根据公司与客户的约定,在相关产品安装调试完成并经客户验收合格时确认收入。
   2)对于合同金额人民币300万元及以上的,且建造周期超过一个会计年度的智能制造系统建设项目,建造合同的结果在资
产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用;建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计
的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;
若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。




                                                                                                          102
                                                            南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


23、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

   公司取得的用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助,划分为与资产相关的政府补助;

   公司取得与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。


(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

   公司取得的用于补偿以后期间或已经发生的费用或损失的政府补助,划分为与收益相关的政府补助;公司取得的既用于
设备等长期资产的购置,也用于人工费、购买服务费、管理费等费用化支出的补偿的政府补助,属于与资产和收益均相关的
政府补助,需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别进行会计处理,若无法区分,则将整项政府补助归
类为与收益相关的政府补助。

   公司取得与收益相关的政府补助,分别下列情况进行处理:(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延
收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。


24、递延所得税资产/递延所得税负债

    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    5.当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当
期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产
及递延所得税负债以抵销后的净额列报。


25、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

   出租人:在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用,直接计入当期损益。
   承租人:在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,直接计入当
期损益。




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                                                               南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


(2)融资租赁的会计处理方法

     符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购
买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确
定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用
寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%
以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];
(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
     不满足上述条件的,认定为经营租赁。
   出租人:在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担
保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益
在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
   承租人:在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费
用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资
产折旧。


26、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


         税种         计税依据                                         税率

                                   本公司及子公司南京埃尔法电液技术有限公司(以下简称埃尔法公司)、南京埃斯顿自
                                   动控制技术有限公司(以下简称埃斯顿自动控制公司)、南京埃斯顿机器人工程有限公
                                   司(以下简称埃斯顿机器人公司)、南京埃斯顿软件技术有限公司(以下简称埃斯顿软
                    销售货物或提
                                   件公司)及埃斯顿国际有限公司(以下简称埃斯顿国际公司)销售商品增值税税率为
                    供应税劳务过
增值税                             17%,营改增适用 17%、6%税率,Estun Otomasyon Limited irketi 增值税税率为 18%,
                    程中产生的增
                                   ESTUN AUTOMATION INDIA PRIVATE LIMITED 增值税税率为 2%、5%,本公司
                    值额
                                   及子公司埃斯顿自动控制公司出口货物实行“免、抵、退”税政策,报告期内货物出
                                   口退税率情况如下:机床用成套数控伺服装置、机床用可编程序控制器退税率为
                                   17%。

营业税              应纳税营业额   5%

城市维护建设税      应缴流转税税   7%



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                                                                  南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


       税种               计税依据                                       税率

                     额

企业所得税           应纳税所得额    见下表存在不同企业所得税税率纳税主体的披露情况说明

                     应缴流转税税
教育费附加                           3%
                     额

                     应缴流转税税
地方教育附加                         2%
                     额

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                      纳税主体名称                                              所得税税率

                                                         15%

南京埃尔法电液技术有限公司                               15%

南京埃斯顿自动本公司控制技术有限公司                     15%

南京埃斯顿机器人工程有限公司                             25%

南京埃斯顿软件技术有限公司                               两免三减半税收优惠第一年免税

埃斯顿国际有限公司                                       16.5%

Estun Otomasyon Limited irketi                           20%

ESTUN AUTOMATION INDIA PRIVATE LIMITED                   32.45%


2、税收优惠

    1.高新技术企业所得税优惠
    根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于认定江苏省2014年度第一批高新技术企业的通知》(苏高企协
〔2014〕19号),本公司于2014年6月30日被认定为江苏省2014年度第一批高新技术企业,并于2014年6月30日取得了由江苏
省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国税局和江苏省地税局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《中华人
民共和国企业所得税法》第二十八条规定,本公司2014年度至2016年度减按15%的税率征收企业所得税。
    根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于认定江苏省2015年度第一批高新技术企业的通知》(苏高企协
〔2015〕17号),埃斯顿自动控制公司被认定为江苏省2015年度第一批高新技术企业,并于2015年7月6日取得了由江苏省科
技厅、江苏省财政厅、江苏省国税局和江苏省地税局联合颁发的高新技术企业证书,有效期为三年。根据《中华人民共和国
企业所得税法》第二十八条规定,埃斯顿自动控制公司2015年度至2017年度减按15%的税率征收企业所得税。
    根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公示江苏省2015年度第一批复审通过高新技术企业名单的通知》
(苏高企协〔2015〕12号),埃尔法公司于2015年8月24日通过高新技术企业复审,并于2015年8月24日取得了由江苏省科技厅、
江苏省财政厅、江苏省国税局和江苏省地税局联合颁发的高新技术企业证书,认定有效期为三年。根据《中华人民共和国企
业所得税法》第二十八条规定,埃尔法公司2015年度至2017年度减按15%的税率征收企业所得税。
    2.软件企业所得税优惠
    根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27
号)及国务院《国务院关于取消和调整一批行政审批项目等事项的决定》,我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的
软件企业,经认定后,在2017年12月31日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按
照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受至期满为止。埃斯顿软件公司于2015年6月18日在南京市雨花台区国家税务
局备案,并于2015年度开始获利。埃斯顿软件公司2015年度免缴企业所得税。
    3.软件产品增值税返还


                                                                                                              105
                                                                南京埃斯顿自动化股份有限公司 2015 年年度报告全文


       根据财政部、国家税务总局《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕
4号)及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号),自2011年1月1日起,对增值税一般
纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

   本公司及下属子公司2015年度可享受的增值税返还为5,792,017.01元。


3、其他

   报告期无其他需要说明的事项。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                         单位: 元

                  项目                              期末余额                              期初余额

库存现金                                                         229,823.00                            178,299.46

银行存款                                                       31,783,805.55                         16,633,056.65

其他货币资金                                                    1,396,000.00

合计                                                           33,409,628.55                         16,811,356.11

其他说明




2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                         单位: 元

                  项目                              期末余额                              期初余额

银行承兑票据                                                   66,162,137.22                         47,830,216.17

合计                                                           66,162,137.22                         47,830,216.17


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                         单位: 元

                           项目                                                期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                         19,676,160.00

合计                                                                   &n