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恩捷股份(002812)公告正文

创新股份:2017年半年度报告

公告日期 2017-08-10
股票简称:恩捷股份 股票代码:002812
                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文



证券简称:创新股份      证券代码:002812              公告编号:2017-097




             云南创新新材料股份有限公司

                     2017 年半年度报告




                         2017 年 08 月




                               1
                                        云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人 PAUL XIAOMING LEE、主管会计工作负责人庞启智及会计机

构负责人(会计主管人员)刘连华声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准

确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司请投资者认真阅读本半年度报告全文,并特别注意相关风险,具体请

见“第四节、经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”本半年

度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资

者及相关人士注意。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                   2
                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                                        目录




第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6

第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9

第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 22

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 36

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 40

第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 41

第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 43

第十节 财务报告 ....................................................................................................... 44

第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 142




                                                            3
                                                       云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                           释义


                释义项             指                                释义内容

本公司、公司、创新股份、云南创新   指   云南创新新材料股份有限公司

合益投资、控股股东                 指   玉溪合益投资有限公司,系云南创新新材料股份有限公司之股东

合力投资                           指   玉溪合力投资有限公司,系云南创新新材料股份有限公司之股东

                                        云南红塔塑胶有限公司,系云南创新新材料股份有限公司之全资子
红塔塑胶                           指
                                        公司

                                        云南德新纸业有限公司,系云南创新新材料股份有限公司之全资子
德新纸业                           指
                                        公司

                                        红塔塑胶(成都)有限公司,系云南创新新材料股份有限公司之全
成都红塑                           指
                                        资子公司

昆莎斯                             指   昆明昆莎斯塑料色母有限公司,系红塔塑胶之参股公司

上海恩捷                           指   上海恩捷新材料科技股份有限公司,本公司关联企业

                                        珠海恩捷新材料科技有限公司,系上海恩捷新材料科技股份有限公
珠海恩捷                           指
                                        司之子公司

东莞分公司                         指   上海恩捷新材料科技股份有限公司东莞分公司

上海国和                           指   上海国和现代服务业股权投资基金合伙企业(有限合伙)

上海顺灏                           指   上海顺灏新材料科技股份有限公司

九和天诚                           指   北京九和天诚投资有限公司

股东大会                           指   云南创新新材料股份有限公司股东大会

董事会                             指   云南创新新材料股份有限公司董事会

监事会                             指   云南创新新材料股份有限公司监事会

中国证监会、证监会                 指   中国证券监督管理委员会

深交所                             指   深圳证券交易所

《公司法》                         指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                         指   《中华人民共和国证券法》

《公司章程》                       指   《云南创新新材料股份有限公司章程》

保荐机构、主承销商、招商证券       指   招商证券股份有限公司

大华会计师                         指   大华会计师事务所(特殊普通合伙)

元                                 指   人民币元

报告期                             指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日

上年同期                           指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日


                                               4
                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


招股书             指   云南创新新材料股份有限公司首次公开发行股票招股说明书

                        本公司向交易对方发行股份购买上海恩捷新材料科技股份有限公司
本次重大资产重组   指
                        100%股份

股权激励           指   云南创新新材料股份有限公司 2017 年限制性股票激励计划

烟标               指   卷烟外包装,俗称"烟盒"

无菌包装           指   用于乳制品或非碳酸软饮料无菌灌装用的包装复合材料

屋顶包             指   屋顶包是巴氏奶的一种包装,是一种纸塑复合包装

                        特种纸是指具有特殊机能的纸张,是各种特殊用途纸张或艺术纸的
特种纸             指
                        统称,本招股书中所称特种纸主要指特种包装纸。

BOPP 薄膜          指   双向拉伸聚丙烯薄膜

烟膜               指   卷烟外包装用 BOPP 薄膜,也称"BOPP 烟膜"

平膜               指   普通包装用 BOPP 薄膜,也称"BOPP 平膜"

大箱               指   卷烟数量单位,250 条/箱,10 包/条,20 支/包

                        在转移纸基或塑基上,承载被印刷或打印的图案,用于转印到被印
转移膜             指
                        制的物品上的化学弹性膜

                        在薄膜片上涂布脱离层、色层、经真空镀铝再涂布胶层,最后通过
电化铝             指
                        成品复卷而制成的烫印材料




                              5
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                         第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 创新股份                                股票代码                002812

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           云南创新新材料股份有限公司

公司的中文简称(如有)   创新股份

公司的外文名称(如有)   YUNNAN CHUANGXIN NEW MATERIAL CO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有)CHUANGXIN

公司的法定代表人         PAUL XIAOMING LEE


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                 熊炜                                    禹雪

联系地址                             云南省玉溪市高新区抚仙路 125 号         云南省玉溪市高新区抚仙路 125 号

电话                                 0877-8888661                            0877-8888661

传真                                 0877-8888677                            0877-8888677

电子信箱                             groupheadquarter@cxxcl.cn               groupheadquarter@cxxcl.cn


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。




                                                        6
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司注册资本发生一次变更:2017 年 6 月 1 日,公司向 2017 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股
票;2017 年 6 月 8 日,公司完成限制性股票授予登记工作,总股本由 133,880,000 股增至 136,450,000 股;公司办理完成相
关工商登记手续,并于 2017 年 6 月 15 日取得云南省工商行政管理局颁发的《营业执照》,注册资本由 133,880,000 元变更为
136,450,000 元。详见公司于 2017 年 6 月 17 日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn,下同)披露的《关于完成工商登记变更
备案的公告》(公告编号 2017-085)。


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                              本报告期                     上年同期             本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                   547,022,826.07                510,972,379.77                    7.06%

归属于上市公司股东的净利润(元)                  65,440,483.21                 75,485,764.01                   -13.31%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                  58,400,106.70                 68,279,748.22                   -14.47%
益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                  34,476,694.12                 -8,700,545.31                  -484.02%

基本每股收益(元/股)                                         0.49                     0.750                    -34.67%

稀释每股收益(元/股)                                         0.49                     0.750                    -34.67%

加权平均净资产收益率                                      4.08%                       10.21%                     -6.13%

                                                                                                本报告期末比上年度末增
                                             本报告期末                    上年度末
                                                                                                          减

总资产(元)                                   1,875,440,895.23              1,889,934,330.46                    -0.77%

归属于上市公司股东的净资产(元)               1,539,461,615.40              1,572,539,827.05                    -2.10%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。




                                                          7
                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                      单位:元

                         项目                                     金额                       说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                   -72,643.19            --

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      3,000,133.15             --
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                                          5,215,481.91             --

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     139,824.03            --

减:所得税影响额                                                      1,242,419.39             --

合计                                                                  7,040,376.51             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                      8
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                      第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

公司的主要业务在报告期内无重大变化,具体可参见2016年年报。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                               重大变化说明


股权资产                                                                    无

固定资产                                                                    无

无形资产                                                                    无

在建工程                                                                    无

货币资金                                             大幅减少,系以闲置自有资金购买理财产品所致。

其他流动资产                                         大幅增加,系以闲置自有资金购买理财产品所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     1、客户资源优势
     公司多年来积累的客户资源优势保证了公司持续稳定的业务发展前景,公司致力在保证生产质量的同时持续创新研发
新产品、优化新工艺,以适应市场需求的快速变化,增强既有客户群体稳定性和粘性。公司烟膜产品客户已有四十余家国
内知名的卷烟厂;烟标产品基本覆盖了国内烟草行业知名的规模品牌如“玉溪”、“娇子”、“林海林芝”、“马宝”、“红塔山”、
“云烟”、“阿诗玛”、“红河”等;无菌包装客户包括中国汇源果汁集团有限公司、广西皇氏甲天下食品有限公司、广州市东
鹏食品饮料有限公司、厦门惠尔康食品有限公司、中山市日康食品饮料有限公司、达利食品集团有限公司等知名企业。
     2、产品线优势
     公司已形成较为完整的包装行业产品线,使公司在市场拓展、技术研发和成本控制等方面形成协同效应和竞争优势。
因公司丰富的产品线具备一定的行业上下游关系,研究开发的上游新产品、新技术可迅速在公司内部进行试制反馈,并可
在准确把握市场需求的基础上提供定向研发,提高新产品的市场认可度。在生产经验积累、技术研发改进、工艺知识共享
等方面具备很强的优势,一项技术或者工艺改进,可使多种产品生产受益,提升了公司整体的运营效率。公司生产的上游

                                                          9
                                                            云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


产品可直接用于下游产品的生产,降低外购原材料成本;由于技术研发方面的协同效应,公司上游产品和技术的研究开发
均大幅度降低了下游产品的生产成本;另外,由于部分生产设备具有一定的共用性,可以在不同产品生产淡旺季之间调配
产能,提升了公司设备利用率,有效控制生产成本。
    3、技术研发和创新优势
    报告期内,公司在技术创新方面取得了多项突破,公司及子公司已获得了实用新型共5项;在申请注册并已获受理的专
利有5项,其中实用新型共4项、发明专利1项。截至2017年6月30日,公司及子公司已累计获得专利80项,其中发明专利共6
项、实用新型共73项、外观设计1项。
    4、多元化优势
    公司制定了烟草配套业务和社会产品并重的多元化发展战略,分散经营风险。




                                                    10
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                              第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    2017年上半年,国内经济在近些年下行压力下延续了稳中向好的发展态势,在烟草行业处于稳销量、提结构、降库存、
增税利的整体环境下,公司全体员工在董事会的带领下,紧紧围绕烟草配套业务和社会产品并重的多元化发展战略,积极应
对外部影响,报告期内取得了营业总收入的增长。一方面,公司凭借在烟草配套产品行业多年来的积累和沉淀,在保证生产
质量的同时持续创新研发新产品、优化新工艺,增强既有客户群体稳定性和粘性,同时积极开拓客户资源,持续发挥公司产
品的技术、品牌等优势;另一方面,报告期内无菌包装销售保持良好的发展状态,公司进一步丰富产品组合,销售团队加大
了人员投入、加强业务拓展,积极探索海外市场,保持盈利能力,以分散经营风险;另外,公司发挥上市公司资本平台优势,
启动对上海恩捷发行股份购买资产并募集配套资金事项,是公司在现有薄膜领域的进一步拓展,将有利于增强公司实力。
    1、报告期内,公司实现营业收入547,022,826.07元,比上年同期增长7.06%;实现归属于上市公司股东的净利润
65,440,483.21元,比上年同期下降13.31%;截至2017年6月30日,公司总资产1,875,440,895.23元,比报告期初下降0.77%,归
属于上市公司股东的所有者权益为1,539,461,615.40元,比报告期初减少2.10%。
    2、为顺应烟草行业的变化和要求,公司克服困难,优化管理,开拓市场,强化产品质量,公司BOPP烟膜的营业收入小
幅增长,营业收入110,613,217.80元,比上年同期增长5.89%;但烟标、特种纸的营业收入均有下降,烟标营业收入71,284,316.92
元,比上年同期下降22.91%;特种纸营业收入71,135,652.69元,比上年同期下降9.12%。
    3、报告期内,无菌包装产销量快速增长,营业收入96,715,772.03元,比上年同期增长37.19%。公司“新增年产30亿个彩
印包装盒改扩建项目”作为募投项目,通过了GB/T22000-2006/ISO22000:2005食品安全管理体系认证,从建筑构造、厂房布
局、水电气等能源应用、设备保养及维护、员工操作流程、材料管理、投诉处理和产品撤回等方面进行全方位的规范化运作,
可为液体食品行业提供最安心的产品;通过实施GB/T18706-2008《液体食品保鲜包装用纸基复合材料》GB/T18192-2008《液
体食品无菌包装用纸基复合材料》、GB19741-2005《液体食品包装用塑料复合膜、袋》的生产标准,产品的工艺流程、作
业标准、原辅材料采购、环境保护等将得到进一步优化,公司的综合竞争能力将进一步提高。目前该项业务有序开展,产品
种类、技术日益丰富,后期产能将得以进一步的释放,目前的知名客户包括中国汇源果汁集团有限公司、广州市东鹏食品饮
料有限公司、达利食品集团、中山市日康食品饮料有限公司、厦门惠尔康食品有限公司、绿雪生物工程(深圳)有限公司、
石家庄初元食品有限公司等国内知名企业。
    4、平膜市场竞争激烈,但在公司提高产品质量、提高生产效率、加强生产流程管理下,报告期内BOPP平膜收入增长,
营业收入156,101,949.87元,比上年同期增长15.28%。
    5、根据《公司章程》规定和公司发展战略需要,报告期内顺利完成公司新一届董事会、董事会各专门委员会、监事会
的换届选举。新一届董事会及各专门委员会、监事会的人员组成、专业分布和知识结构更加合理,新一届董事会及各专门委
员会、监事会的有效工作,将对进一步优化公司的法人治理结构,对公司更好更快的健康发展起到积极的推动作用。
    6、报告期内,公司推出了股权激励方案,本次授予对象共计84人,授予的限制性股票数量为257.00万股,授予日期为
2017年6月1日,授予对象包括公司高级管理人员、核心技术及业务骨干人员等。股权激励计划的顺利进行,将有利于公司进
一步完善公司的治理结构、形成良好均衡的价值分配体系,激励公司高级管理人员、中层管理人员、核心技术(业务)骨干
诚信勤勉地开展工作,保证公司业绩稳步提升,确保公司发展战略和经营目标的实现。
    7、报告期内,公司启动了对上海恩捷发行股份购买资产并募集配套资金事项,本次交易是公司在隔膜领域的延伸,将
有利于公司扩大产业规模,增强实力。截止本报告日,公司已收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》,
公司及相关中介机构正积极进行反馈意见的回复工作,将按照通知书的要求,在规定的期限内及时组织有关材料报送中国证
监会行政许可受理部门。公司将根据中国证监会审批的进展情况,及时履行信息披露义务。
    8、报告期内,公司在技术创新方面取得了多项突破,公司及子公司已获得了实用新型共5项;在申请注册并已获受理的
专利有5项,其中实用新型共4项、发明专利1项。截至2017年6月30日,公司及子公司已累计获得专利80项,其中发明专利共
6项、实用新型共73项、外观设计1项。


                                                       11
                                                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       9、结合公司的战略发展规划,为持续优化公司的管理体系和管理流程,报告期内公司聘请专业咨询机构正式启动“管理
+IT”项目,建立集团“财务、业务一体化”的信息系统,强化公司管理的标准化,提升工作效率,提升经营风险和运营风险防
范能力。现已完成各部门的三级流程的编制,通过对业务流程进行重整,公司力争建立科学规范的管理流程,提高管理效率、
降低运营成本。
       2017年下半年,公司将紧密围绕公司制定的发展战略,继续保持烟草配套业务和特种纸业务的稳定发展,加大无菌包装
的市场拓展,对生产水平精益求精;继续通过内生增长和努力寻找外延发展的机会,保证公司稳健发展。


二、主营业务分析

概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                               单位:元

                               本报告期                上年同期              同比增减                   变动原因

营业收入                         547,022,826.07         510,972,379.77                   7.06% 不适用

营业成本                         417,937,121.17         362,405,803.46                  15.32% 不适用

                                                                                               由于公司部分涉烟产品
销售费用                          12,339,634.74          16,869,373.76               -26.85% 销售减少,相应的业务
                                                                                               费、运费下降。

管理费用                          47,459,619.94          48,594,554.23                  -2.34% 不适用

                                                                                               由于募集资金到位后按
                                                                                               募集资金用途偿还银行
财务费用                          -1,999,956.88           3,640,864.62              -154.93%
                                                                                               贷款,造成利息支出大
                                                                                               幅下降。

                                                                                               由于报告期完成 2016 年
                                                                                               度所得税汇算清缴影响
所得税费用                         8,735,124.36          12,166,979.29               -28.21%
                                                                                               当期所得税费用金额较
                                                                                               大。

经营活动产生的现金流                                                                           由于公司报告期内加强
                                  34,476,694.12           -8,700,545.31             484.02%
量净额                                                                                         销售款回收。

                                                                                               由于公司报告期内利用
投资活动产生的现金流
                                -266,511,880.07          -44,400,854.16             500.24% 闲置自有资金购买银行
量净额
                                                                                               理财产品。

                                                                                               由于公司报告期内未使
筹资活动产生的现金流
                                  -4,609,717.80          -25,581,354.02              -81.98% 用银行贷款,未产生偿
量净额
                                                                                               还贷款。

现金及现金等价物净增                                                                           由于公司报告期内利用
                                -236,644,903.75          -78,682,753.49             200.76%
加额                                                                                           闲置自有资金购买银行



                                                          12
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                   理财产品。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                                   单位:元

                                     本报告期                                 上年同期
                                                                                                           同比增减
                           金额            占营业收入比重            金额              占营业收入比重

营业收入合计             547,022,826.07                 100%       510,972,379.77                100%                7.06%

分行业

制造业                   535,960,371.12                97.98%      502,332,688.71               98.31%               6.69%

其他业务                  11,062,454.95                2.02%         8,639,691.06                1.69%              28.04%

分产品

BOPP 烟膜                110,613,217.80                20.22%      104,460,059.87               20.44%               5.89%

BOPP 平膜                156,101,949.87                28.54%      135,410,580.52               26.50%              15.28%

烟标                      71,284,316.92                13.03%       92,467,071.43               18.10%             -22.91%

无菌包装                  96,715,772.03                17.68%       70,498,074.95               13.80%              37.19%

特种纸                    71,135,652.69                13.00%       78,270,679.74               15.32%              -9.12%

其他                      41,171,916.76                7.53%        29,865,913.26                5.84%              37.86%

分地区

西南地区                 291,288,323.25                53.25%      332,933,658.91               65.16%             -12.51%

华东地区                  47,269,724.12                8.64%        28,654,374.46                5.61%              64.97%

华北地区                  25,022,505.21                4.57%         9,186,650.28                1.80%             172.38%

中南地区                 160,508,101.58                29.34%      122,153,106.80               23.91%              31.40%

西北地区                  14,580,014.11                2.67%         6,738,827.55                1.32%             116.36%

东北地区                   4,958,729.33                0.91%         2,114,533.68                0.41%             134.51%

境外地区                   3,395,428.47                0.62%         9,191,228.09                1.80%             -63.06%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元

                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入          营业成本           毛利率
                                                                            同期增减         同期增减           期增减

分行业

制造业              535,960,371.12    407,472,566.72            23.97%            6.69%           15.03%             5.51%

分产品



                                                            13
                                                                        云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


BOPP 烟膜           110,613,217.80      74,146,190.92           32.97%               5.89%            14.33%           -4.95%

BOPP 平膜           156,101,949.87    145,816,082.38                6.59%           15.28%            13.62%           1.36%

烟标                 71,284,316.92      45,953,115.16           35.54%              -22.91%            0.88%          -15.20%

无菌包装             96,715,772.03      72,462,170.00           25.08%              37.19%            38.14%           -0.52%

特种纸               71,135,652.69      58,670,420.95           17.52%               -9.12%            0.51%           -7.90%

其他                 41,171,916.76      20,889,141.76           49.26%              37.86%            62.70%           -7.75%

分地区

西南地区            291,288,323.25    217,823,494.22            25.22%              -12.51%           -3.91%           -6.69%

华东地区             47,269,724.12      38,456,291.02           18.64%              64.97%            79.29%           -6.50%

华北地区             25,022,505.21      10,752,952.17           57.03%              172.38%           70.84%          25.54%

中南地区            160,508,101.58    133,165,228.22            17.04%              31.40%            43.77%           -7.14%

西北地区             14,580,014.11      12,442,384.15           14.66%              116.36%          117.84%           -0.58%

东北地区              4,958,729.33       2,816,889.70           43.19%              134.51%          130.78%           -0.92%

境外地区              3,395,428.47       2,479,881.69           26.96%              -63.06%          -70.50%          18.44%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
     无菌包装产销量比上年同期增加,系由于公司市场开拓取得成效,使销售同比增加;其他产品产销量比上年同期增加,
系由于公司电化铝、转移膜销量增加。




三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                      单位:元

                           本报告期末                     上年同期末

                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减                重大变动说明
                       金额                             金额
                                         例                             例

                                                                                              主要系由于完成新股发行,募集资金
货币资金            389,556,925.64       20.77% 68,590,576.29               5.25%   15.52%
                                                                                              到账所致。



                                                               14
                                                                          云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


应收账款            376,324,690.87            20.07% 347,243,465.75       18.52%    1.55%

存货                182,695,476.75             9.74% 213,965,890.74       11.41%   -1.67%

                                                                                             主要系自建用于出租的厂房建成转
投资性房地产         11,337,571.70             0.60%                                0.60%
                                                                                             固所致。

长期股权投资          2,532,940.81             0.14%     3,784,221.58      0.20%   -0.06%

                                                                                             主要系由于无菌包装生产线投产,并
固定资产            497,272,135.35            26.51% 416,116,253.95       22.19%    4.32%
                                                                                             结转固定资产所致。

                                                                                             主要系由于无菌包装生产线投产,并
在建工程              3,103,257.96             0.17% 77,916,564.23         4.15%   -3.98%
                                                                                             结转固定资产所致。

                                                                                             主要系由于以募集资金及自有资金
短期借款                 --                   --       248,500,000.00     13.25% -13.25%
                                                                                             偿还短期借款所致。

                                                                                             主要系由于以自有资金偿还长期借
长期借款                 --                   --        22,658,230.00      1.21%   -1.21%
                                                                                             款所致。


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况


       项    目                  余额                                               受限原因

货币资金                      38,036,611.08        用于银行承兑汇票保证金、信用证保证金

存货                      102,752,896.18           用于抵押取得银行授信

固定资产                  233,334,025.49           用于抵押取得银行授信

无形资产                      29,031,637.75        用于抵押取得银行授信

合计                      403,155,170.50                                                --

    注:截至2017年6月30日,本公司以存货、固定资产中的房屋及建筑物与机器设备、无形资产中的土地使用权为抵押取
得银行借款综合授信额度。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

            报告期投资额(元)                          上年同期投资额(元)                            变动幅度

                          316,000,000.00                                46,300,000.00                              582.51%

    注:变动幅度较大主要系由于公司报告期内利用闲置自有资金滚动购买银行理财产品。




                                                                  15
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


6、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


7、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位:万元

募集资金总额                                                                                             74,776.70

报告期投入募集资金总额                                                                                    1,413.68

已累计投入募集资金总额                                                                                   56,893.25

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                  0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                      0

                                            募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会《关于核准云南创新新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1886 号
文)核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由主承销商招商证券股份有限公司(以下简称“招商证券”)于 2016 年 9 月 6
日向社会公众公开发行普通股(A 股)股票 3,348 万股,每股面值 1 元,每股发行价人民币 23.41 元。截至 2016 年 9 月 6
日止,本公司共募集资金 783,766,800.00 元,扣除与发行有关的费用人民币 35,999,800.00 元,募集资金净额 747,767,000.00
元。截止 2016 年 9 月 6 日,本公司上述发行募集的资金已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)以“大华验
字[2016]000897 号”验资报告验证确认。公司报告期内共使用募集资金 1,413.68 万元。截止 2017 年 6 月 30 日,本公司募



                                                        16
                                                                       云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


集资金累计投入募投项目 56,893.25 万元,尚未使用的金额为 17,883.45 万元,募集资金专项账户实际余额为 18,090.87 万
元(含募集资金专户利息收入扣除手续费支出后的净额 207.42 元)。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:万元

                       是否已                                                截至期末 项目达到                         项目可行
                                 募集资金 调整后投              截至期末                           本报告期
承诺投资项目和超募     变更项                        本报告期                投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                累计投入                           实现的效
       资金投向        目(含部                       投入金额                 (3)=     用状态日               预计效益 生重大变
                                   总额      (1)                  金额(2)                             益
                       分变更)                                                (2)/(1)        期                           化

承诺投资项目

1、新增年产 30 亿个                                                                     2017 年
彩印包装盒改扩建项          否    28,414.7   --        969.31 21,600.71       76.02% 09 月 30        871.83       否      否
目                                                                                      日

2、新增年产 1.3 万吨                                                                    2018 年
高档环保特种纸改扩          否   10,684.57   --        444.37 3,157.32        29.55% 06 月 30       1,662.62      否      否
建项目                                                                                  日

                                                                                        2020 年
3、研发中心建设项目         否    4,993.17   --         --        1,450.96    29.06% 01 月 31                     否      否
                                                                                        日

                                                                                        2016 年
4、归还银行贷款             否     20,000    --         --         20,000 100.00% 10 月 31                        是      否
                                                                                        日

                                                                                        2016 年
5、补充流动资金             否   10,684.26   --         --      10,684.26 100.00% 10 月 31                        是      否
                                                                                        日

承诺投资项目小计            --    74,776.7         0 1,413.68 56,893.25         --           --     2,534.45      --       --

超募资金投向

0

合计                        --    74,776.7         0 1,413.68 56,893.25         --           --     2,534.45      --       --

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                       无
变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况

募集资金投资项目实 不适用



                                                             17
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


施地点变更情况



                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


                     适用

                   根据 2016 年 10 月 27 日召开的公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换
募集资金投资项目先 预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金,置换资金
期投入及置换情况   总额为 23,665.91 万元。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至 2016 年 9 月 30 日公司以自
                     筹资金预先投入募投项目的情况进行了专项核查,出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目
                     的鉴证报告》(大华核字【2016】004562 号)。募集资金置换工作已于 2016 年 11 月完成。

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                     存放于募集项目银行账户中
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


(4)募集资金项目情况

8、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。




                                                       18
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


 2、出售重大股权情况

 □ 适用 √ 不适用


 七、主要控股参股公司分析

 √ 适用 □ 不适用
 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                 单位:元

公司名称 公司类型 主要业务          注册资本        总资产          净资产        营业收入       营业利润        净利润

                     Bopp 薄膜
红塔塑胶 子公司      生产及销 140,980,000.00      346,573,680.28 287,272,244.98 165,920,107.82 22,419,395.65 20,350,447.40
                     售

                     纸类生产
德新纸业 子公司                  138,210,800.00   384,945,237.85 298,978,443.45 115,768,357.19 21,809,248.05 19,838,980.64
                     及销售

                     Bopp 薄膜
成都红塑 子公司      生产及销 172,581,213.03      255,851,182.56 182,804,589.75 126,970,893.56   2,995,368.04   3,076,168.28
                     售

 报告期内取得和处置子公司的情况
 □ 适用 √ 不适用
 主要控股参股公司情况说明
     1、红塔塑胶,成立于1996年3月6日,经营范围包括生产、销售自产的BOPP膜及相应新产品的研究、开发。注册资本
 140,980,000元,住所是云南省玉溪市高新区秀山路14号。
     2、德新纸业,成立于2006年1月23日,经营范围包括防伪膜、防伪纸、转移膜、复合膜、转移纸、覆膜纸、电化铝烫印
 箔、喷铝金银纸、液体包装纸、淋膜复合纸、直接真空镀铝纸、铝箔复合纸、镀铝膜、彩盒包装纸、不干胶标签、激光防伪
 标、激光防伪箔、个印刷类包装材料等产品及其改良产品的加工、销售;环保型高档包装纸、膜新产品的研究开发;相关机
 械设备及其配件的研制、开发、调试和出租(不含特种设备);货物进出口(国家限制和禁止的项目除外)。注册资本138,210,800
 元,住所是云南省玉溪市高新区兴科路11号。
     3、成都红塑,成立于2007年6月4日,经营范围包括生产塑料薄膜、改性塑料(不含化学危险品)以及相应的新技术、
 新产品的研究开发,销售本公司产品,货物进出口。注册资本:172,581,213.03元,住所是成都市温江区成都海峡两岸科技
 产业开发园蓉台大道。




 八、公司控制的结构化主体情况

 □ 适用 √ 不适用


 九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

 2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形



                                                             19
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                          -25.00%                   至                5.00%
动幅度

2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
                                                          8,283.18                  至               11,596.45
动区间(万元)

2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润(万
                                                                               11,044.24
元)

                                               公司主营业务目前处于稳定发展阶段,盈利能力较为稳定;但由于受国家
业绩变动的原因说明                             政策及烟草行业减产等原因的影响,因而公司对 2017 年 1—9 月利润情况
                                               持审慎态度。


十、公司面临的风险和应对措施

    1、烟草相关业务受烟草行业政策调控的风险
    随着国际卫生组织通过《烟草公约》等对烟草行业的限制性规定和人们健康意识的增强,不排除未来我国卷烟总需求增
长进一步放缓甚至停滞的可能,从而影响本公司烟草相关业务收入增长,对本公司经营业绩造成不利影响。
    对策:公司调整经营战略,通过拓展无菌包装等社会产品业务,形成新的利润增长点,在一定程度上降低烟草相关业务
波动对公司的影响。
    2、主要原材料价格波动的风险
    公司主要原材料价格均存在一定程度的波动,尤其是聚丙烯、PET膜等原材料价格受到国际原油价格大幅波动的影响。
如果主要原材料价格因宏观经济波动、上下游行业供需情况等因素影响而出现大幅波动,致使公司无法转移或者消化成本压
力,公司经营业绩短期内将受到较大不利影响。
    对策:公司与主要供应商均已建立长期稳定的合作关系,整体构建了战略采购体系以规模采购方式降低原材料成本,同
时通过技术创新、工艺设备流程改造、提高生产效率和减少损耗等措施降低原材料成本占主营业务成本的比重。
    3、无菌包装下游行业需求波动的风险
    如下游客户受食品安全问题等突发性事件影响,其市场声誉严重受损,销售收入随之大幅下滑,从而在短期内影响无菌
包装的需求,进而对公司的经营状况产生不利影响。
    对策:公司积极开拓市场,培育包括乳业和饮料行业的多行业客户资源,形成相对较大的客户群体,减少单一行业和单
一客户对公司业绩的影响。
    4、重大资产重组审批风险
    公司本次发行股份购买资产并募集配套资金事项尚须中国证监会核准,能否获得核准,以及公司就上述事项取得相关的
批准和核准时间也存在不确定性,敬请广大投资者注意投资风险。
    对策:公司将严格按照有关法律法规的要求,规范公司行为,及时、准确、全面、公正地披露重要信息,加强与投资者
的沟通。


十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

    接待时间          接待地点    接待方式     接待对象类型            接待对象            谈论的主要内容及提供的资料

                                                                                           投资者了解公司并购标的上海
                                                               东北证券笪佳敏、中银国际 恩捷的行业前景、经营及业务发
2017 年 06 月 14 日   上海恩捷    实地调研         机构
                                                               李可伦等机构投资者 15 人 展等情况。公司未提供任何资
                                                                                           料。



                                                          20
                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                投资者了解公司并购标的上海
                                                                                恩捷的下列情况:1、珠海恩捷
                                                        申万宏源沈衡、安信证券吴 项目进展情况;2、珠海恩捷建
2017 年 06 月 21 日   上海恩捷   实地调研   机构
                                                        用等机构投资者 23 人    成后产能如何消化;3、上海恩
                                                                                捷的产品价格趋势。公司未提供
                                                                                任何资料。




                                                   21
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                      第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次         会议类型     投资者参与比例          召开日期          披露日期             披露索引

2017 年第一次临时                                                                             巨潮资讯网,公告编
                    临时股东大会       53.06%       2017 年 01 月 04 日 2017 年 01 月 04 日
股东大会                                                                                      号:2017-001

                                                                                              巨潮资讯网,公告编
2016 年度股东大会   年度股东大会       62.08%       2017 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 20 日
                                                                                              号:2017-043

2017 年第二次临时                                                                             巨潮资讯网,公告编
                    临时股东大会       71.30%       2017 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日
股东大会                                                                                      号:2017-082


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股




                                                      22
                                                                                                                       云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

     √ 适用 □ 不适用

     承诺事由            承诺方    承诺类型                                             承诺内容                                             承诺时间    承诺期限      履行情况

                                               1、本公司控股股东合益投资承诺:自公司的股票上市之日起 36 个月内,不转让或委托他人管理本次
                                               发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。如在锁定期满后两年内减持所持公司股份的,
                                                                                                                                                        股东合益投
                                               则减持价格(如果因派息、送股、资本公积转增股本等原因进行除权、除息的,按有关规定进行相应
                                                                                                                                                        资、李晓明
                                               调整,下同)不低于公司首次公开发行股票的发行价。公司上市后 6 个月内,如其股票连续 20 个交
                                                                                                                                                        家族、合力
                                               易日的收盘价(如有除权、除息等事项,按有关规定进行相应调整,下同)均低于发行价,或者上市
                                                                                                                                                        投资、李子
                                               后 6 个月期末收盘价低于发行价,本公司持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。如果未履行持股
                                                                                                                                                        华、许铭的
                                               意向及减持意向的承诺事项,本公司将在所承诺的锁定期后延长锁定期 6 个月。2、实际控制人李晓
                                                                                                                                                        承诺期限为
                                               明家族承诺:自公司的股票上市之日起 36 个月内,不转让或委托他人管理本次发行前已持有的公司
                                                                                                                                                        2016 年 9 月
                                               股份,也不由公司回购该部分股份。在上述承诺的限售期届满后,在 Paul Xiaoming Lee、李晓华、Yan
                                                                                                                                                        14 日至 2019
                                               Ma 任公司董事、高级管理人员期间,每年转让公司股份数量不超过其所持有的公司股份总数的 25%,
                                                                                                                                                        年 9 月 14
                                  关于所持股   在上述人员离职后 6 个月内,不转让所持有的公司股份。如在锁定期满后两年内减持所持公司股份的,
                                                                                                                                                        日;股东上
首次公开发行或                    份的流通限   则减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价。公司上市后 6 个月内,如其股票连续 20 个交易                               尚在承诺
                   公司股东及                                                                                                                2016 年 09 海国和、丁
再融资时所作承                    制、对所持股 日的收盘价均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本家族持有公司股票的锁定期                               履行期,严
                   实际控制人                                                                                                                月 14 日   泳、张勇、
诺                                份自愿锁定   限自动延长 6 个月。如果未履行持股意向及减持意向的承诺事项,本家族将在所承诺的锁定期后延长                               格履行。
                                                                                                                                                        上海顺灏、
                                  的承诺       锁定期 6 个月。不因职务变更或者离职,影响承诺的效力,本家族仍将继续履行上述承诺。3、本公
                                                                                                                                                        吴耀荣、田
                                               司股东上海国和承诺:自公司股票上市之日起 12 个月内,不转让或委托他人管理本次发行前已持有
                                                                                                                                                        友珊、九和
                                               的公司股份,也不由公司回购该部分股份。在承诺的持股锁定期满后两年内,计划以不低于每股净资
                                                                                                                                                        天诚、张虹、
                                               产的价格减持完全部公司股票。4、本公司股东合力投资承诺:自公司的股票上市之日起 36 个月内,
                                                                                                                                                        张明等的承
                                               不转让或委托他人管理本次发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。5、本公司股东
                                                                                                                                                        诺期限为
                                               李子华承诺:自公司的股票上市之日起 36 个月内,不转让或委托他人管理本次发行前已持有的公司
                                                                                                                                                        2016 年 9 月
                                               股份,也不由公司回购该部分股份。6、本公司股东许铭承诺:自公司的股票上市之日起 36 个月内,
                                                                                                                                                        14 日至 2017
                                               不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。在上述承诺的
                                                                                                                                                        年 9 月 14
                                               限售期届满后,在任公司董事期间,每年转让公司股份不超过所持有的公司股份总数的 25%;在离职
                                                                                                                                                        日。
                                               后 6 个月内,不转让所持有的公司股份。如在锁定期满后两年内减持所持公司股份的,则减持价格不
                                               低于公司首次公开发行股票的发行价;公司上市后 6 个月内,如其股票连续 20 个交易日的收盘价均
                                                                                       23
                                                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本公司持有公司股票的锁定期限自动延长 6
                            个月。本人不因职务变更或者离职,影响承诺的效力,本人仍将继续履行上述承诺。7、本公司股东
                            丁泳、张勇、上海顺灏、吴耀荣、田友珊、九和天诚、张虹、张明等承诺:自公司的股票上市之日起
                            12 个月内,不转让或委托他人管理本次发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。

                            1、本公司董事、高级管理人员 Paul Xiaoming Lee、李晓华、许铭、马伟华、王晓璐承诺:自公司股
                            票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前直接或间接持有的公司股份,也不由
                            公司回购该部分股份。在上述承诺的限售期届满后,在任公司董事、高级管理人员期间,每年转让直
                            接或间接持有的公司股份数量不超过所持有的公司股份数量总数的 25%;在离职后 6 个月内,不转让
               关于所持股   直接或间接持有的公司股份。如在锁定期满后两年内减持所持公司股份的,则减持价格不低于公司首
公司董事、监 份的流通限   次公开发行股票的发行价;公司上市后 6 个月内,如其股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,           2016 年 9 月 尚在承诺
                                                                                                                     2016 年 09
事、高级管理 制、对所持股 或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本公司持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。本人不            14 日至 2019 履行期,严
                                                                                                                     月 14 日
人员         份自愿锁定 因职务变更或者离职,影响承诺的效力,本人仍将继续履行上述承诺。2、本公司监事黄江岚、杨跃、               年 9 月 14 日 格履行。
               的承诺       陈涛承诺:自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前直接或间接持有
                            的公司股份,也不由公司回购该部分股份;在上述承诺的限售期届满后,在任公司监事期间,每年转
                            让直接或间接持有的公司股份数量不超过所持有的公司股份数量总数的 25%;在离职后 6 个月内,不
                            转让直接或间接持有的公司股份。本人不因职务变更或者离职,影响承诺的效力,本人仍将继续履行
                            上述承诺。

                            (一)公司股价稳定的承诺:公司上市后 3 年内股票收盘价连续 20 个交易日低于公司最近一期经审
                            计的每股净资产,且同时满足监管机构对于回购、增持公司股份等行为的规定,则触发稳定股价义务。
                            (二)公司控股股东及实际控制人关于履行稳定股价承诺:1、于触发稳定股价义务之日起 10 个交易
                            日内,控股股东及实际控制人应通过增持公司股份的方式以稳定公司股价,并向公司送达增持公司股
公司、控股股                票书面通知(以下简称“增持通知书”),增持通知书应包括增持股份数量、增持价格确定方式、增持
东及实际控     关于履行稳   期限、增持目标及其他有关增持的内容。控股股东及实际控制人应于触发稳定股价义务之日起 3 个月                  2016 年 9 月 尚在承诺
                                                                                                                          2016 年 09
制人、董事和 定股价的承     内以不高于人民币 2,000 万元资金增持股份,但在上述期间如股票收盘价连续 20 个交易日高于最近一                14 日至 2019 履行期,严
                                                                                                                          月 14 日
高级管理人     诺           期经审计的每股净资产,则控股股东及实际控制人可中止实施增持计划。2、在履行上述增持或回购                    年 9 月 14 日 格履行。
员                          义务时,应按照深圳证券交易所股票上市规则及其他适用的监管规定履行其相应的信息披露义务。3、
                            在履行上述增持或回购义务时,如根据法律法规或中国证监会以及深圳证券交易所的有关规定,需要
                            顺延或调整履行增持或回购义务的时点的,依法顺延或调整。(三)公司董事和高级管理人员关于履
                            行稳定股价承诺:1、公司董事(不包括独立董事,下同)、高级管理人员应于触发稳定股价义务之日
                            起 10 个交易日内(如期间存在 N 个交易日限制董事、高级管理人员买卖股票,则董事、高级管理人
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                                                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            员应于触发稳定股价义务之日起 10+N 个交易日内),向公司送达增持通知书,增持通知书应包括增持
                            股份数量、增持价格确定方式、增持期限、增持目标及其他有关增持的内容,公司董事、高级管理人
                            员应于触发稳定股价义务之日起 3 个月内增持公司股份,其累计增持资金金额不高于其上一年度在公
                            司领取的薪酬总额及公司对其现金股利分配总额之和的 30%。如上述期间公司股票收盘价连续 20 个
                            交易日高于最近一期经审计的每股净资产,则董事、高级管理人员可中止实施增持计划。2、公司董
                            事、高级管理人员在履行上述增持或回购义务时,应按照深圳证券交易所股票上市规则及其他适用的
                            监管规定履行其相应的信息披露义务。3、公司董事、高级管理人员在履行上述增持或回购义务时,
                            如根据法律法规或中国证监会以及深圳证券交易所的有关规定,需要顺延或调整履行增持或回购义务
                            的时点的,依法顺延或调整。

                            (一)公司承诺:1、本公司首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、
                            若有权部门认定:本公司首次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断其
                            是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。
                            3、在有权部门认定本公司招股说明书存在对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
                            质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后的 10 个交易日内,本公司董事会制订股份回购方案
                            并提交股东大会审议批准,并经相关主管部门批准或核准或备案(若需要)后,启动股份回购措施,
                            将依法回购首次公开发行的全部新股;回购价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股
               关于首次公   等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理,下同)根据相关法律法规
公司、控股股
               开发行股票   确定,且不低于首次公开发行股份的发行价格。4、本公司首次公开发行招股说明书有虚假记载、误
东及实际控
               相关文件真   导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失。(二)2016 年 09
制人、董事、                                                                                                                       长期有效   严格履行
               实性、准确   公司控股股东及实际控制人承诺:1、公司首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或 月 14 日
监事、高级管
               性、完整性的 者重大遗漏。2、若有权部门认定公司首次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
理人员
               承诺         漏,对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,合益投资及本家族将依法购回已
                            转让的原限售股份;合益投资及本家族将在上述事项认定后 10 个交易日内制订股份购回方案并予以
                            公告购回事项,采用二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让、要约收购等方式依法购回首次公
                            开发行股票时公司股东发售的原限售股份。购回价格依据协商价格或二级市场价格确定,但是不低于
                            原转让价格及依据相关法律法规及监管规则确定的价格。若合益投资及本家族购回已转让的原限售股
                            份触发要约收购条件的,合益投资及本家族将依法履行要约收购程序,并履行相应信息披露义务。3、
                            若公司首次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭
                            受损失的合益投资及本家族将依法赔偿投资者损失。


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                                                                                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

                          (一)控股股东及实际控制人持股意向及减持意向的承诺:1、合益投资及本家族作为公司的控股股
                          东及实际控制人,严格按照法律、法规、规范性文件规定及监管要求持有公司的股份,遵守股份锁定
                          期限;锁定期届满后,合益投资及本家族减持所持有的公司股份应符合相关法律、法规、规范性文件
                          及证券交易所规则要求。2、合益投资及本家族在公司上市后 3 年内不减持直接持有的公司股份;公
                          司上市满 3 年后,合益投资及本家族每年转让直接或间接持有的公司股份不超过其所直接或间接持有
                          公司股份总数的 25%。3、在合益投资及本家族承诺的持股锁定期满后两年内,以不低于公司首次公
                          开发行股票发行价的价格减持公司股份(若发生除权除息事项的,发行价应相应作除权除息处理);
                          持股锁定期满后的两年内,合益投资及本家族减持的股份总数不超过本次发行前合益投资及本家族直
控股股东及                接或间接持有的全部股份的 30%。4、在合益投资及本家族承诺的持股锁定期满后两年内,合益投资
实际控制人、 关于持股意   及本家族通过二级市场减持公司股份的价格在满足合益投资及本家族已作出的各项承诺的前提下根                              尚在承诺
                                                                                                                      2016 年 09
持有 5%以上 向及减持意    据减持当时的市场价格而定,具体减持方案将根据届时市场情况拟定。5、合益投资及本家族承诺将                  持股期间   履行期,严
                                                                                                                      月 14 日
股份的股东   向           在实施减持时,提前 3 个交易日通过公司进行公告,并在 6 个月内完成,同时按照证券交易所的规则、                        格履行。
上海国和                  准确、完整地履行信息披露义务。(二)上海国和持股意向及减持意向的承诺:1、在本企业承诺的持
                          股锁定期满后两年内,拟通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式计划
                          减持完全部公司股票,减持价格将不低于每股净资产的价格,具体的减持价格在满足本企业已作出的
                          各项承诺的前提下根据减持当时的市场价格而定;具体减持方案将根据届时市场情况以及本企业的经
                          营状况拟定。2、本企业承诺将在实施减持时,提前三个交易日通过公司进行公告,同时按照证券交
                          易所的规则准确、完整地履行信息披露义务,但本企业持有公司股份低于 5%以下时除外。3、本企业
                          将严格履行上述承诺事项,并承诺将遵守如下约束措施:(1)如果未履行上述承诺事项,本企业应获
                          得的公司现金分红由公司扣留,归公司所有;(2)如果未履行上述承诺事项,将根据法律法规的规定
                          承担相应的法律责任。

                          (一)公司关于失信补救措施的承诺:1、如本公司没有采取承诺的稳定股价的具体措施,公司承诺
                          接受以下约束措施:(1)本公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定
公司及其控                股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉;(2)如果未履行承诺事项,致使投资者在
股股东、实际 关于失信补   证券交易中遭受损失的,在被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,本公司将依法赔偿投资者
                                                                                                                      2016 年 09
控制人、董   救措施的承   损失;(3)股价稳定的承诺为本公司真实意思表示,相关责任主体自愿接受监管机构、自律组织及社                长期有效   严格履行
                                                                                                                      月 14 日
事、监事及高 诺           会公众的监督,若违反承诺相关责任主体将依法承担相应责任。2、如控股股东及实际控制人已向公
级管理人员                司送达增持通知书但未能实际履行增持义务的,则公司有权将相等金额的应付控股股东及实际控制人
                          现金分红予以扣留,直至控股股东及实际控制人履行其增持义务。3、如公司董事、高级管理人员未
                          能履行其增持义务的,则公司有权将应付董事、高级管理人员薪酬及现金分红予以扣留,直至董事、
                                                                  26
                                                                       云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
高级管理人员履行其增持义务。4、若本次公开发行股票的招股说明书存在有虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏的承诺事项的,则本公司将及时进行公告,并且本公司将在定期报告中披露本公司、本
公司控股股东、实际控制人以及本公司董事、监事及高级管理人员关于信息披露违规而回购股份、收
购股份以及赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。5、如因相关法律法规、
政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无
法履行或无法按期履行的,本公司将采取以下措施:(1)及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法
履行或无法按期履行的具体原因;(2)向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法
律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益。(二)控股股东、实际
控制人关于失信补救措施的承诺:1、如控股股东、实际控制人已向公司送达增持通知书但未能实际
履行增持义务的,则公司有权将相等金额的应付控股股东、实际控制人的现金分红予以扣留,直至控
股股东、实际控制人履行其增持义务。2、控股股东、实际控制人已经签署了关于本次公开发行股票
的招股说明书虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承诺函,控股股东、实际控制人以当年度以及以后
年度公司利润分配方案中控股股东、实际控制人享有的利润分配作为上述承诺的履约担保,且若控股
股东、实际控制人未履行上述收购或赔偿义务,则在履行上述承诺前,控股股东、实际控制人所持的
公司股份不得转让。3、控股股东、实际控制人已经签署了控股股东及实际控制人持股意向及减持意
向的承诺,控股股东、实际控制人将严格履行上述承诺事项,并承诺将遵守如下约束措施:(1)如果
未履行上述承诺事项,控股股东、实际控制人应获得的公司现金分红由公司扣留,归公司所有;(2)
如果未履行上述承诺事项,控股股东、实际控制人将其所承诺的锁定期后延长锁定期 6 个月;(3)在
公司任职的人员从公司处应获得的薪酬由公司扣留,归公司所有;(4)如果未履行上述承诺事项,致
使投资者在证券交易中遭受损失的,控股股东、实际控制人将依法赔偿投资者损失。4、如因相关法
律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等控股股东、实际控制人无法控制的客观原因导致控股
股东、实际控制人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,控股股东、实际控制人将敦促公
司采取以下措施:(1)及时、充分披露控股股东、实际控制人承诺未能履行、无法履行或无法按期履
行的具体原因;(2)向公司的投资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程
的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益。(三)董事、监事、高级管理人员关于失信
补救措施的承诺:1、如公司董事、高级管理人员未能履行其增持义务的,则公司有权将应付董事、
高级管理人员的薪酬及现金分红予以扣留,直至董事、高级管理人员履行其增持义务。2、董事、监
事、高级管理人员就首次公开发行股票并上市信息披露事宜做出了相应承诺,董事、监事及高级管理
人员以通过直接或间接持有公司股份所获得的公司当年度以及以后年度的分红及当年及以后年度从
公司领取的薪酬作为上述承诺的履约担保。3、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可

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                                                                                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            抗力等董事、监事、高级管理人员无法控制的客观原因导致董事、监事、高级管理人员承诺未能履行、
                            确已无法履行或无法按期履行的,董事、监事、高级管理人员将采取以下措施:(1)及时、充分披露
                            本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向公司的投资者提出补充承诺或替
                            代承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权
                            益。

                            1、本承诺人目前没有、将来也不直接或间接从事与公司及其控股子公司现有及将来从事的业务构成
                            同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。2、对于本承
                            诺人直接和间接控股的其他企业,本承诺人将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、总经理等)
                            以及本承诺人在该等企业中的控股地位,保证该等企业履行本承诺函中与本承诺人相同的义务,保证
李晓明家族、
               关于避免同   该等企业不与公司及其控股子公司进行同业竞争,本承诺人并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经 2012 年 11
合益投资和                                                                                                                            长期有效   严格履行
               业竞争承诺   济损失承担全部赔偿责任。3、如果公司在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围,而本承 月 10 日
合力投资
                            诺人及本承诺人控制的企业已对此进行生产、经营的,本承诺人承诺将该企业所持有的可能发生的同
                            业竞争业务或股权进行转让,并同意公司在同等商业条件下有优先收购权和经营权。4、除对公司的
                            投资以外,本承诺人将不在任何地方以任何方式投资或自营公司及控股子公司已经开发、生产或经营
                            的产品(或相类似的产品、或在功能上具有替代作用的产品)。

                            1、公司及其控股股东、实际控制人关于对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺:不越权
公司及其控     关于对公司   干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2、董事、高级管理人员关于对公司填补回报措施能够得
股股东、实际 填补回报措     到切实履行作出的承诺:(1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其
                                                                                                                         2016 年 09
控制人、公司 施能够得到     他方式损害公司利益;(2)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;(3)承诺不动用公                长期有效   严格履行
                                                                                                                         月 14 日
董事、高级管 切实履行作     司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与
理人员         出的承诺     公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措
                            施的执行情况相挂钩。

                            公司控股股东合益投资、实际控制人李晓明家族成员已就避免占用公司资金作出承诺:本承诺人、近
公司控股股                  亲属及所控制的关联企业在于云南创新及其子公司发生的经营性资金往来中,严格限制占用云南创新
东合益投资、 关于避免占     及其子公司资金;不得要求云南创新及其子公司垫支工资、福利、保险、广告等费用;不谋求以下列
                                                                                                                         2016 年 09
实际控制人     用公司资金   方式将云南创新及其子公司资金直接或间接地提供给本承诺人、近亲属及所控制的关联企业使用,包                  长期有效   严格履行
                                                                                                                         月 14 日
李晓明家族     作出承诺     括:1、有偿或无偿地拆借资金给本承诺人、近亲属及所控制的关联企业使用;2、通过银行或非银行
成员                        金融机构向本承诺人、近亲属及所控制的关联企业提供不具有商业实质的委托贷款;3、委托本承诺
                            人、近亲属及所控制的关联企业进行不具有商业实质的投资活动;4、为本承诺人、近亲属及所控制

                                                                   28
                                                                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         的关联企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;5、代本承诺人、近亲属及所控制的关联企业偿
                                         还债务;6、在没有商品和劳务对价情况下以其他方式向本承诺人、近亲属及所控制的关联企业提供
                                         资金;7、中国证券监督管理委员会认定的其他方式。

                            股权激励承                                                                                               2017 年 03 股权激励计
                 公司                    公司承诺不为激励对象获取有关权益提供贷款以及其他形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。                                 严格履行
                            诺                                                                                                       月 30 日   划实施期间

                                         1、若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权
                                         益安排的,激励对象自相关信息披露文 件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将因
股权激励承诺                             本激励计划所获得的全部利益返还公司;2、激励对象获授的限制性股票在解除限售前不得转让、担
                            股权激励承                                                                                               2017 年 03 股权激励计
                 激励对象                保或用于偿还债务。 3、激励对象为公司董事和高级管理人员的,其在任职期间每年转让的股份不得                               严格履行
                            诺                                                                                                       月 30 日   划实施期间
                                         超过其所持有本公司股份总数的 25%,在离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。4、激励
                                         对象为公司董事和高级管理人员的,将其持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出,或者在卖出后 6
                                         个月内又买入,由此所得收益归本公司所有,本公司董事会将收回其所得收益。

                                         公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配
                                                                                                                                                2017 年 4 月
其他对公司中小              未来三年分   利润(不含年初未分配利润)的 20%。在确保足额现金股利分配的前提下,公司可以另行增加股票股 2017 年 04
                 公司                                                                                                                           20 日至 2019 严格履行
股东所作承诺                红回报规划   利分配和公积金转增。公司在每个会计年度结束后,由公司董事会提出利润分配方案,提交股东大会 月 20 日
                                                                                                                                                年 4 月 20 日
                                         进行表决。公司接受所有股东、独立董事、监事和公众投资者对公司分红的建议和监督。

承诺是否按时履
                                                                                        是





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                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基 涉案金额     是否形成预 诉讼(仲裁)                              诉讼(仲裁)判决
                                                  诉讼(仲裁)审理结果及影响                    披露日期    披露索引
   本情况      (万元)     计负债      进展                                   执行情况

公司诉汕头
                                                  已结案,汕头嘉信饮料有限                               未达到重大
嘉信饮料有
                255.34        否        结案      公司已支付公司各项费用, 已支付完毕            --      诉讼披露标
限公司合同
                                                  合计 2,312,689.80 元                                   准
纠纷


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。




                                                          30
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
    1、2017年限制性股票激励计划实施情况
    (1)2017年3月30日,公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>
及其摘要的议案》等相关议案及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公
司独立董事对《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其他相关资料发表了同意意见。
    2017年3月30日,公司第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘
要的议案》及《关于核查公司2017年限制性股票激励计划(草案)激励对象名单的议案》等相关议案。
    详见公司2017年3月31日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《第二届董
事会第二十次会议决议公告》(公告编号:2017-017)及《第二届监事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2017-030),
在巨潮资讯网披露《2017年限制性股票激励计划(草案)》。
    (2)公司对本次激励计划授予激励对象的姓名和职务进行了内部公示,公示时间为2017年3月31日起至2017年4月10日
止。在公示期内,公司未收到任何对本次授予激励对象提出的异议。
    详见公司2017年4月13日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《监事会关
于2017年限制性股票激励计划激励对象人员名单的核查意见及公示情况说明》(公告编号:2017-039)。
    (3)2017年4月20日,公司2016年度股东大会审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要
的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。
    详见公司2017年4月21日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《2016年度
股东大会决议公告》(公告编号:2017-043)。
    (4)2017年6月1日,公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划激励对象名单及授予数
量的议案》和《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,授予的激励对象由92名调整为84
名,拟授予的限制性股票从306.50万股调整为257.00万股。独立董事对以上议案发表了同意意见。
    2017年6月1日,公司第三届监事会第三次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议
案》和《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,对本次限制性股票激励计划激励对象人
员名单进行了核实并发表了《监事会关于2017年限制性股票激励计划授予日激励对象人员名单的核查意见》。详见公司2017
年6月2日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《关于调整公司2017年限制性股
票激励计划激励对象名单及授予数量的公告》(公告编号:2017-073)、《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象
授予限制性股票的公告》(公告编号:2017-074)和《关于2017年限制性股票激励计划授予日激励对象人员名单的核查意见》
(公告编号:2017-076)。
    (5)2017年6月8日,公司完成2017年限制性股票授予登记,限制性股票上市日为2017年6月9日,授予限制性股票257.00
万股,占授予前上市公司总股本的1.9196%。详见公司2017年6月8日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证
券报》和巨潮资讯网披露的《关于2017年限制性股票授予登记完成公告》(公告编号:2017-079)。
    2、报告期内,因2016年权益分派实施,对股权激励对象分配现金股利
    2017年4月20日,公司2016年度股东大会审议通过了《关于公司2016年度利润分配方案的议案》。2017年6月19日,公司
完成了每10股派7.358739元现金的2016年度权益分派方案,因此,2017年限制性股票计划激励对象获得现金股利189.12万元,
激励对象因获授的限制性股票而取得的现金股利由公司代管,作为应付股利在解除限售时向激励对象支付,若根据2017年股
权激励计划不能解除限售,则由公司收回。
    3、报告期内公司董事、高级管理人员被授予的股权激励情况




                                                     31
                                                                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


        姓名                职务       期初持有的限制性 本期解锁的限制性 本期授予的限制性股 期末持有的限制性股票
                                            股票(股)         股票(股)                      票(股)                   (股)

        熊炜             董事会秘书              0                        0                    160,000                    160,000

       庞启智             财务总监               0                        0                    160,000                    160,000




十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                      占同类        获批的                       可获得
                               关联                       关联交                               是否超 关联交
关联交 关联关 关联交                  关联交易 关联交                 交易金        交易额                       的同类 披露日
                               交易                       易金额                               过获批 易结算                          披露索引
 易方          系   易类型            定价原则 易价格                 额的比        度(万                       交易市         期
                               内容                       (万元)                             额度       方式
                                                                           例        元)                          价

                    向关联 采购       参照市场                                                        银行存 16.42         2017 年
昆莎斯 参股公
                    人采购 添加       价格双方       --   1,374.12        66.53% 4,000           否   款或承 (元          04 月 06
         司
                    原材料 剂         共同约定                                                        兑汇票 /kg)         日

                    向关联                                                                                                          巨潮资讯
                                      参照市场                                                        银行存 8.61          2017 年 网《关于
         参股公 人销售 销售
昆莎斯                                价格双方       --    382.31 100.00% 2,000                  否   款或承 (元          04 月 06 公司预计
         司         产品、商 原料
                                      共同约定                                                        兑汇票 /kg)         日         2017 年
                    品
                                                                                                                                      度日常关
                    向关联            参照市场                                                        银行存               2017 年
         参股公               租赁                                                                                                    联交易的
昆莎斯              人提供            价格双方       --       1.14        1.99%       2.4        否   款或承       --      04 月 06
         司                   厂房                                                                                                    补充公
                    租赁              共同约定                                                        兑汇票               日
                                                                                                                                    告》公告
                    向关联 租赁       参照市场                                                        银行存               2017 年 编号
玉溪合 控股股
                    人提供 办公       价格双方       --       0.16        0.27%       0.33       否   款或承       --      04 月 06 2017-036
益       东
                    租赁      用房    共同约定                                                        兑汇票               日         )
                    向关联 租赁       参照市场                                                        银行存               2017 年
玉溪合 公司股
                    人提供 办公       价格双方       --       0.11        0.20%       0.24       否   款或承       --      04 月 06
力       东
                    租赁      用房    共同约定                                                        兑汇票               日

合计                                       --        --   1,757.84            --    6,002.97     --        --      --           --         --

大额销货退回的详细情况                无

按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的,在报告 公司与关联方日常交易的金额没有超过按类别预计的日常关联交易额度
期内的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较
                                      不适用
大的原因(如适用)




                                                                     32
                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
    2017年5月2日,公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于<公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报
告书(草案)及摘要>的议案》等相关议案;2017年5月25日,公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于公司签订附
条件生效的<盈利预测补偿协议之补充协议>的议案》;2017年6月12日,公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于
<公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)及摘要>的议案》等相关议案,公司同意以发行股份购
买上海恩捷100%股权,同时,公司同意采用询价发行方式向不超过10名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金,
总金额不超过8.00亿元人民币;2017年7月13日,公司收到证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知
书》。截止报告日,公司及相关中介机构将按照上述通知书的要求,在规定的期限内及时组织有关材料报送中国证监会行政
许可受理部门。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询

               临时公告名称                  临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称

发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
                                             2017 年 05 月 03 日                    巨潮资讯网
交易报告书(草案)

发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
                                             2017 年 05 月 26 日                    巨潮资讯网
交易报告书(草案)(修订稿)

关于公司股票复牌的提示性公告                 2017 年 05 月 26 日                    巨潮资讯网

关于收到《中国证监会行政许可申请受理通
                                             2017 年 06 月 23 日                    巨潮资讯网
知书》的公告

关于收到《中国证监会行政许可项目审查一
                                             2017 年 07 月 14 日                    巨潮资讯网
次反馈意见通知书》的公告




                                                     33
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


2、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位:否


十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用



    披露日期        公告编号                      主要内容                                 披露媒体


                                                    34
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                               公司因筹划重大事项,根据《深圳证券交易所股票上市规则》《中国证券报》《证券时报》
  2017年2月6日      2017-007   及相关规定,经公司申请,公司股票于当日开市起停牌      《上海证券报》《证券日报》
                                                                                     和巨潮资讯网

                               公司筹划的重大事项构成重大资产重组,公司股票自当日开 《中国证券报》《证券时报》
 2017年2月20日      2017-009   市起转入重大资产重组事项程序并继续停牌                《上海证券报》《证券日报》
                                                                                     和巨潮资讯网


十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
    德新纸业根据其业务需要,将其经营范围进行变更。2017年1月16日,德新纸业已经办理完毕相关工商登记手续并变更
其营业执照,变更内容主要为营业范围,详见巨潮资讯网披露的《关于全资子公司德新纸业变更经营范围的公告》(公告编
号2017-005)。




                                                        35
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                              第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                            单位:股

                         本次变动前                     本次变动增减(+,-)                    本次变动后

                                                               公积金转
                       数量        比例      发行新股   送股              其他      小计        数量         比例
                                                                  股

一、有限售条件股份   100,400,000    74.99% 2,570,000                               2,570,000 102,970,000     75.46%

3、其他内资持股       72,843,000    54.41% 2,570,000                               2,570,000   75,413,000    55.27%

其中:境内法人持股    58,375,000    43.60%                                                     58,375,000    42.78%

       境内自然人
                      14,468,000    10.81% 2,570,000                               2,570,000   17,038,000    12.49%
持股

4、外资持股           27,557,000    20.58%                                                     27,557,000    20.20%

       境外自然人
                      27,557,000    20.58%                                                     27,557,000    20.20%
持股

二、无限售条件股份    33,480,000    25.00%                                                     33,480,000    24.54%

1、人民币普通股       33,480,000    25.00%                                                     33,480,000    24.54%

三、股份总数         133,880,000   100.00% 2,570,000                               2,570,000 136,450,000 100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    2017年6月1日,公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股
票的议案》,2017年6月8日,公司2017年限制性股票激励计划完成授予登记工作,共授予限制性股票2,570,000股,并于2017
年6月9日上市。本次股权激励完成后公司股份总数由133,880,000股增加至136,450,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    1、2017年3月30日,公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及
其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。公司
独立董事对《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其他相关资料发表了同意意见。
    2017年3月30日,公司第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘
要的议案》及《关于核查公司2017年限制性股票激励计划(草案)激励对象名单的议案》等相关议案。
    2、2017年4月20日,公司2016年度股东大会审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的
议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。
    3、2017年6月1日,公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量
的议案》和《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,同意授予的激励对象由92名调整为
84名,授予的2017年限制性股票从3,065,000股调整为2,570,000股。独立董事对以上议案发表了同意意见。


                                                        36
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     2017年6月1日,公司第三届监事会第三次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议
 案》和《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,对2017年限制性股票激励计划激励对象
 人员名单进行了核实并发表了《监事会关于2017年限制性股票激励计划授予日激励对象人员名单的核查意见》。
 股份变动的过户情况
 √ 适用 □ 不适用
     公司2017年限制性股票激励计划于2017年6月8日完成授予登记工作,共授予2017年限制性股票2,570,000股,2017年限制
 性股票于2017年6月9日上市,本次股权激励计划完成后公司股份总数由133,880,000股增加至136,450,000股,公司2017年限制
 性股票2,570,000股新股股票已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。
 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
 √ 适用 □ 不适用
     公司2017年限制性股票激励计划于2017年6月8日完成授予登记工作,共授予2017年限制性股票2,570,000股,于2017年6
 月9日上市,本次股权激励完成后公司股份总数由133,880,000股增加至136,450,000股。按照新股本136,450,000股摊薄计算,
 公司报告期每股收益为0.4796元,归属于公司普通股股东的每股净资产为11.2822元。2016年末每股净资产为11.7459元。
 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
 □ 适用 √ 不适用


 2、限售股份变动情况

 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位:股

                     期初限 本期解除限 本期增加限
    股东名称                                        期末限售股数           限售原因            解除限售日期
                     售股数   售股数     售股数

                                                                    公司已完成 2017 年限制 按照公司股权激励计
      熊   炜          0        0        160,000       160,000
                                                                    性股票授予登记          划执行

                                                                    公司已完成 2017 年限制 按照公司股权激励计
      庞启智           0        0        160,000       160,000
                                                                    性股票授予登记          划执行

 其他股权激励对                                                     公司已完成 2017 年限制 按照公司股权激励计
                       0        0       2,250,000     2,250,000
 相合计(82 人)                                                    性股票授予登记          划执行

       合计            0        0       2,570,000     2,570,000                --                    --


 3、证券发行与上市情况

     公司2017年限制性股票2,570,000股于2017年6月9日上市,详见公司于2017年6月8日在《中国证券报》《证券时报》《上
 海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网披露的《关于2017年限制性股票授予登记完成的公告》(公告编号2017-079)。




 二、公司股东数量及持股情况


                                                                                                          单位:股

报告期末普通股股东总数                              13,519 报告期末表决权恢复的优先股股东                            0



                                                        37
                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                             总数(如有)(参见注 8)

                                 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                                                                         持有无限         质押或冻结情况
                                              报告期末持    报告期内 持有有限售条
                                                                                         售条件的
  股东名称         股东性质       持股比例    有的普通股    增减变动 件的普通股数
                                                                                         普通股数       股份状态       数量
                                                 数量        情况            量
                                                                                            量

玉溪合益投资
                境内非国有法人       27.06%    36,929,000             0    36,929,000            0        质押        20,500,000
有限公司

Paul Xiaoming
                境外自然人           14.33%    19,558,500             0    19,558,500            0        质押          810,000
Lee

上海国和现代
服务业股权投
                境内非国有法人        8.83%    12,048,000             0    12,048,000            0
资基金合伙企
业(有限合伙)

Sherry Lee      境外自然人            5.86%     7,998,500             0     7,998,500            0

玉溪合力投资
                境内非国有法人        3.66%     4,998,000             0     4,998,000            0
有限公司

张勇            境内自然人            3.52%     4,803,561        803,561    4,000,000       803,561

丁泳            境内自然人            2.93%     4,000,000             0     4,000,000            0

上海顺灏新材
料科技股份有 境内非国有法人           2.49%     3,400,000             0     3,400,000            0
限公司

吴耀荣          境内自然人            1.47%     2,000,000             0     2,000,000            0

田友珊          境内自然人            1.36%     1,853,400         51,400    1,802,000        51,400

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

                                 公司实际控制人李晓明家族合计持有玉溪合益投资有限公司 100%股份,公司副董事长李晓
上述股东关联关系或一致行动的
                                 华持有玉溪合力投资有限公司 19.9676%的股份。公司实际控制人李晓明家族包括王毓华、
说明
                                 Paul Xiaoming Lee、李晓华、Yan Ma、Yanyang Hui、Sherry Lee。

                                        前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                                           股份种类
             股东名称                    报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                                      股份种类         数量

张勇                                                                                    803,561 人民币普通股            803,561

中国农业银行股份有限公司-宝
盈科技 30 灵活配置混合型证券投                                                          760,000 人民币普通股            760,000
资基金

深圳望正资产管理有限公司-望                                                            693,622 人民币普通股            693,622



                                                            38
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


正精英-鹏辉 1 号证券投资基金

中国工商银行股份有限公司-广
发多策略灵活配置混合型证券投                                                   649,871 人民币普通股       649,871
资基金

华润深国投信托有限公司-民森
                                                                               535,508 人民币普通股       535,508
H 号证券投资集合资金信托计划

中国农业银行股份有限公司-嘉
                                                                               454,420 人民币普通股       454,420
实环保低碳股票型证券投资基金

张杏秀                                                                         451,100 人民币普通股       451,100

财通证券资管-工商银行-财通
证券资管财臻 3 号集合资产管理                                                  437,600 人民币普通股       437,600
计划

中国对外经济贸易信托有限公司
-外贸信托锐进 39 期民森多元策                                                 377,783 人民币普通股       377,783
略证券投资集合资金信托计划

中国光大银行股份有限公司-建
                                                                               359,225 人民币普通股       359,225
信信息产业股票型证券投资基金

前 10 名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10 名无限售条件普通 除前 10 名无限售流通股股东中张勇与前 10 名普通股股东中张勇为同一自然人外,公司未知
股股东和前 10 名普通股股东之间 其余上述股东和前 10 名普通股股东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 前 10 名无限售条件普通股股东张杏秀通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账
业务股东情况说明(如有)(参见
                                 户持有公司股票 451,100 股。
注 4)

 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
 □ 是 √ 否
 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


 三、控股股东或实际控制人变更情况

 控股股东报告期内变更
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期控股股东未发生变更。
 实际控制人报告期内变更
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                          39
                                          云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                     40
                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                       第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

                                                                                期初被授 本期被授
                                                 本期增持 本期减持
                                      期初持股                        期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
   姓名         职务      任职状态               股份数量 股份数量
                                      数(股)                        数(股) 性股票数 性股票数 性股票数量(股)
                                                   (股)    (股)
                                                                                量(股) 量(股)

 熊   炜   董事会秘书       现任         0       160,000       0      160,000       0      160,000       160,000

 庞启智       财务总监      现任         0       160,000       0      160,000       0      160,000       160,000

   合计          --          --          0       320,000       0      320,000       0      320,000       320,000


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名            担任的职务        类型               日期                            原因

      冯   洁              董事         被选举       2017 年 01 月 04 日 经 2017 年第一次临时股东大会选举成为董事

      宋昆冈             独立董事       被选举       2017 年 01 月 04 日 经 2017 年第一次临时股东大会选举成为独立董事

 Paul Xiaoming Lee        董事长        被选举       2017 年 04 月 20 日 董事会换届选举

                       副董事长、总
      李晓华           经理、核心技     被选举       2017 年 04 月 20 日 董事会换届选举
                          术人员

      Yan Ma               董事         被选举       2017 年 04 月 20 日 董事会换届选举

                       董事、核心技
      许   铭                           被选举       2017 年 04 月 20 日 董事会换届选举
                          术人员

      林海舰               董事         被选举       2017 年 04 月 20 日 董事会换届选举

      冯   洁              董事         被选举       2017 年 04 月 20 日 董事会换届选举

      宋昆冈             独立董事       被选举       2017 年 04 月 20 日 董事会换届选举

      王   平            独立董事       被选举       2017 年 04 月 20 日 董事会换届选举

      卢建凯             独立董事       被选举       2017 年 04 月 20 日 董事会换届选举

      黄江岚           监事会主席       被选举       2017 年 04 月 20 日 监事会换届选举

      杨   跃              监事         被选举       2017 年 04 月 20 日 监事会换届选举

                       监事、核心技
      陈   涛                           被选举       2017 年 04 月 20 日 监事会换届选举
                          术人员

      梁淳蔚             独立董事     任期满离任     2017 年 04 月 20 日 董事会换届离任


                                                              41
                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


邱靖之   独立董事   任期满离任   2017 年 04 月 20 日 董事会换届离任




                                          42
                                                            云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                    43
                                                           云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                       第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:云南创新新材料股份有限公司
                                          2017 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                      期末余额                               期初余额

流动资产:

     货币资金                                          389,556,925.64                         639,572,490.86

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                           29,988,352.94                          31,795,303.30

     应收账款                                          376,324,690.87                         383,036,254.32

     预付款项                                           34,911,385.67                          32,346,615.57

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息                                            1,175,720.46                            282,087.80

     应收股利                                                                                   1,164,352.12

     其他应收款                                          4,991,447.08                           3,585,395.22

     买入返售金融资产

     存货                                              182,695,476.75                         187,532,015.29



                                                  44
                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                         240,331,007.34                           793,229.37

流动资产合计                            1,259,975,006.75                     1,280,107,743.85

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                           2,532,940.81                          3,167,280.78

    投资性房地产                          11,337,571.70                          7,230,485.40

    固定资产                             497,272,135.35                        497,586,982.56

    在建工程                               3,103,257.96                          7,801,052.14

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                              70,919,722.33                         71,805,194.95

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                           4,144,667.48                          4,381,491.34

    递延所得税资产                         2,765,695.92                          2,912,011.20

    其他非流动资产                        23,389,896.93                         14,942,088.24

非流动资产合计                           615,465,888.48                        609,826,586.61

资产总计                                1,875,440,895.23                     1,889,934,330.46

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                             102,117,230.43                        157,343,689.85




                                   45
                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    应付账款                      111,429,081.24                       115,315,967.96

    预收款项                        5,165,882.74                        14,597,412.32

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                     685,786.13                           548,911.62

    应交税费                       16,636,526.50                        22,913,023.46

    应付利息

    应付股利                       22,169,782.20

    其他应付款                     73,277,037.78                         1,982,545.39

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                        4,619.23                             4,619.23

流动负债合计                      331,485,946.25                       312,706,169.83

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                        4,493,333.58                         4,688,333.58

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                      4,493,333.58                         4,688,333.58

负债合计                          335,979,279.83                       317,394,503.41

所有者权益:

    股本                          136,450,000.00                       133,880,000.00

    其他权益工具



                             46
                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                   1,022,620,243.80                         951,559,743.80

    减:库存股                                   71,739,194.86

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                     89,124,506.90                           89,124,506.90

    一般风险准备

    未分配利润                                  363,006,059.56                          397,975,576.35

归属于母公司所有者权益合计                     1,539,461,615.40                        1,572,539,827.05

    少数股东权益

所有者权益合计                                 1,539,461,615.40                        1,572,539,827.05

负债和所有者权益总计                           1,875,440,895.23                        1,889,934,330.46


法定代表人:PAUL XIAOMING LEE      主管会计工作负责人:庞启智                会计机构负责人:刘连华


2、母公司资产负债表

                                                                                               单位:元

                 项目               期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                    222,458,597.99                          403,169,302.71

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                      2,265,100.00                           10,261,687.85

    应收账款                                    164,462,483.82                          164,778,484.99

    预付款项                                      7,425,680.40                           11,874,386.60

    应收利息                                        661,895.46                              282,087.80

    应收股利                                     28,000,000.00                           28,000,000.00

    其他应收款                                     3,118,400.34                           1,881,363.55

    存货                                         57,395,213.61                           68,723,396.98

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                169,800,000.00                              510,455.20

流动资产合计                                    655,587,371.62                          689,481,165.68


                                         47
                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                         546,199,014.77                        546,199,014.77

    投资性房地产

    固定资产                             255,536,065.60                        246,998,390.09

    在建工程                               3,103,257.96                          7,776,249.06

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                              42,245,853.11                         42,708,152.21

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                           1,138,852.39                          1,252,072.31

    递延所得税资产                          1,116,654.14                         1,208,763.25

    其他非流动资产                        22,147,700.00                         12,781,629.71

非流动资产合计                           871,487,397.97                        858,924,271.40

资产总计                                1,527,074,769.59                     1,548,405,437.08

流动负债:

    短期借款

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                              48,292,670.43                         77,626,148.00

    应付账款                              48,900,164.35                         53,849,055.08

    预收款项                                2,038,711.28                         5,810,080.70

    应付职工薪酬                             352,614.60                           276,696.38

    应交税费                               5,740,642.26                          5,411,679.95

    应付利息

    应付股利                              22,169,782.20

    其他应付款                            72,777,293.60                          1,449,096.48

    划分为持有待售的负债




                                   48
                                            云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                            200,271,878.72                          144,422,756.59

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                441,666.63                             466,666.65

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                              441,666.63                             466,666.65

负债合计                                200,713,545.35                          144,889,423.24

所有者权益:

    股本                                136,450,000.00                          133,880,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                           1,075,970,705.71                     1,004,910,205.71

    减:库存股                            71,739,194.86

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              61,371,995.91                          61,371,995.91

    未分配利润                          124,307,717.48                          203,353,812.22

所有者权益合计                         1,326,361,224.24                     1,403,516,013.84

负债和所有者权益总计                   1,527,074,769.59                     1,548,405,437.08


3、合并利润表

                                                                                      单位:元

                 项目        本期发生额                            上期发生额



                                  49
                                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


一、营业总收入                                  547,022,826.07                       510,972,379.77

       其中:营业收入                           547,022,826.07                       510,972,379.77

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                  481,804,061.23                       432,558,277.59

       其中:营业成本                           417,937,121.17                       362,405,803.46

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                           5,790,324.82                         2,332,113.19

             销售费用                            12,339,634.74                        16,869,373.76

             管理费用                            47,459,619.94                        48,594,554.23

             财务费用                            -1,999,956.88                         3,640,864.62

             资产减值损失                          277,317.44                         -1,284,431.67

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                  5,889,528.74                          786,571.53
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                                   674,046.83                           760,975.48
的投资收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           其他收益                                195,000.00

三、营业利润(亏损以“-”号填列)               71,303,293.58                        79,200,673.71

       加:营业外收入                             2,946,785.76                         8,846,139.96

           其中:非流动资产处置利得                     97.09                           633,715.64

       减:营业外支出                                74,471.77                          394,070.37

           其中:非流动资产处置损失                  72,740.28                            88,738.49

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)           74,175,607.57                        87,652,743.30

       减:所得税费用                             8,735,124.36                        12,166,979.29

五、净利润(净亏损以“-”号填列)               65,440,483.21                        75,485,764.01


                                           50
                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       归属于母公司所有者的净利润                   65,440,483.21                        75,485,764.01

       少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

   (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

   (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                    65,440,483.21                        75,485,764.01

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                    65,440,483.21                        75,485,764.01
总额

       归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                    0.49                               0.750

       (二)稀释每股收益                                    0.49                               0.750


法定代表人:PAUL XIAOMING LEE           主管会计工作负责人:庞启智             会计机构负责人:刘连华




                                              51
                                                        云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


4、母公司利润表

                                                                                                  单位:元

                 项目                   本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                         172,976,970.39                         163,842,628.39

       减:营业成本                                  127,443,404.73                         109,958,743.75

           税金及附加                                  2,141,997.07                            259,752.96

           销售费用                                    4,914,342.58                           7,446,351.57

           管理费用                                   19,987,462.56                          21,371,038.13

           财务费用                                   -1,173,428.76                           3,065,675.55

           资产减值损失                                 460,095.40                             -747,839.45

       加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

           投资收益(损失以“-”号填
                                                       3,870,203.40                          40,004,310.18
列)

           其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

           其他收益                                       25,000.02

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    23,098,300.23                          62,493,216.06

       加:营业外收入                                  1,271,195.93                           7,905,775.42

           其中:非流动资产处置利得                          97.09                             633,715.64

       减:营业外支出                                     69,668.38                            288,909.66

           其中:非流动资产处置损失                       67,943.60                              28,185.27

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                      24,299,827.78                          70,110,081.82
列)

       减:所得税费用                                  2,935,922.52                           4,021,878.81

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                    21,363,905.26                          66,088,203.01

五、其他综合收益的税后净额

       (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

       (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益


                                              52
                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


          1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

          3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有
效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                                  21,363,905.26                          66,088,203.01

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目               本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                569,257,933.83                         447,060,934.00

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                 23,812,194.95                          18,838,772.77


                                          53
                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


经营活动现金流入小计                     593,070,128.78                        465,899,706.77

     购买商品、接受劳务支付的现金        428,304,618.10                        335,179,794.25

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                          58,515,221.14                         56,302,490.93


     支付的各项税费                       46,501,302.72                         41,561,790.21

     支付其他与经营活动有关的现金         25,272,292.70                         41,556,176.69

经营活动现金流出小计                     558,593,434.66                        474,600,252.08

经营活动产生的现金流量净额                34,476,694.12                         -8,700,545.31

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                   76,000,000.00                         46,300,000.00

     取得投资收益收到的现金                6,572,494.08                             25,596.05

     处置固定资产、无形资产和其他
                                              16,601.95                          1,368,567.96
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                      82,589,096.03                         47,694,164.01

     购建固定资产、无形资产和其他
                                          33,100,976.10                         45,795,018.17
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                      316,000,000.00                         46,300,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                     349,100,976.10                         92,095,018.17

投资活动产生的现金流量净额               -266,511,880.07                       -44,400,854.16

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                   73,630,500.00

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金


                                    54
                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       取得借款收到的现金                                                                 341,880,788.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                73,630,500.00                         341,880,788.00

       偿还债务支付的现金                                                                 284,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    78,240,217.80                          83,226,292.96
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金                                                          235,849.06

筹资活动现金流出小计                                78,240,217.80                         367,462,142.02

筹资活动产生的现金流量净额                          -4,609,717.80                         -25,581,354.02

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                     -236,644,903.75                          -78,682,753.49

       加:期初现金及现金等价物余额                588,165,218.31                          97,847,366.34

六、期末现金及现金等价物余额                       351,520,314.56                          19,164,612.85


6、母公司现金流量表

                                                                                                单位:元

                 项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金                176,873,804.62                         140,855,697.98

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现金                 15,150,619.99                           3,737,352.71

经营活动现金流入小计                               192,024,424.61                         144,593,050.69

       购买商品、接受劳务支付的现金                117,340,712.83                         125,781,705.90

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    24,349,907.77                          25,316,964.63


       支付的各项税费                               14,372,325.64                          13,742,746.87

       支付其他与经营活动有关的现金                 10,864,421.02                          18,251,000.80

经营活动现金流出小计                               166,927,367.26                         183,092,418.20

经营活动产生的现金流量净额                          25,097,057.35                         -38,499,367.51

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                                                                   9,000,000.00


                                            55
                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       取得投资收益收到的现金                 3,268,301.65                        50,004,310.18

       处置固定资产、无形资产和其他
                                                  9,805.83                         1,334,587.38
长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金         30,858,265.15

投资活动现金流入小计                        34,136,372.63                         60,338,897.56

       购建固定资产、无形资产和其他
                                            22,678,857.97                         35,854,086.49
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                      169,800,000.00                          9,000,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金         31,558,265.15

投资活动现金流出小计                       224,037,123.12                         44,854,086.49

投资活动产生的现金流量净额                 -189,900,750.49                        15,484,811.07

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金                   73,630,500.00

       取得借款收到的现金                                                        104,880,788.00

       发行债券收到的现金

       收到其他与筹资活动有关的现金            130,000.00                        230,175,000.00

筹资活动现金流入小计                        73,760,500.00                        335,055,788.00

       偿还债务支付的现金                                                         63,000,000.00

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                            78,240,217.80                         86,014,015.22
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金           1,811,734.85                       164,689,849.06

筹资活动现金流出小计                        80,051,952.65                        313,703,864.28

筹资活动产生的现金流量净额                   -6,291,452.65                        21,351,923.72

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额               -171,095,145.79                        -1,662,632.72

       加:期初现金及现金等价物余额        377,978,575.66                          3,663,947.59

六、期末现金及现金等价物余额               206,883,429.87                          2,001,314.87




                                      56
                                                                                                                          云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                        单位:元

                                                                                            本期

                                                                     归属于母公司所有者权益
       项目                            其他权益工具                                                                                                 少数股
                                                                                          其他综 专项储                   一般风                             所有者权益合计
                        股本          优先 永续           资本公积        减:库存股                       盈余公积                未分配利润       东权益
                                                  其他                                    合收益   备                     险准备
                                      股    债

一、上年期末余额     133,880,000.00                      951,559,743.80                                   89,124,506.90            397,975,576.35            1,572,539,827.05

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

二、本年期初余额     133,880,000.00                      951,559,743.80                                   89,124,506.90            397,975,576.35            1,572,539,827.05

三、本期增减变动
金额(减少以“-”     2,570,000.00                       71,060,500.00   71,739,194.86                                            -34,969,516.79              -33,078,211.65
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                                    65,440,483.21              65,440,483.21


(二)所有者投入
                       2,570,000.00                       71,060,500.00   71,739,194.86                                                                         1,891,305.14
和减少资本


                                                                                    57
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.股东投入的普
                   2,570,000.00   71,060,500.00                                                  73,630,500.00
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金                                    71,739,194.86                                  -71,739,194.86


4.其他

(三)利润分配                                                           -100,410,000.00        -100,410,000.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
                                                                         -100,410,000.00        -100,410,000.00
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取
                                                            58
                                                                                                                       云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额     136,450,000.00                      1,022,620,243.80    71,739,194.86             89,124,506.90           363,006,059.56           1,539,461,615.40

上期金额
                                                                                                                                                                   单位:元

                                                                                             上期

                                                                    归属于母公司所有者权益
       项目                            其他权益工具                                                                                           少数股
                                                                            减:库 其他综 专项储                    一般风                             所有者权益合计
                        股本                               资本公积                                 盈余公积                 未分配利润       东权益
                                      优先 永续
                                                  其他                      存股   合收益    备                     险准备
                                      股    债

一、上年期末余额     100,400,000.00                       237,272,743.80                            79,142,316.73            322,565,825.33               739,380,885.86

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

二、本年期初余额     100,400,000.00                       237,272,743.80                            79,142,316.73            322,565,825.33               739,380,885.86

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                                                                                            -4,514,235.99                -4,514,235.99
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                              75,485,764.01                75,485,764.01


(二)所有者投入

                                                                                       59
                        云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配               -80,000,000.00            -80,000,000.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
                             -80,000,000.00            -80,000,000.00
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备
                   60
                                                                                                                            云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额     100,400,000.00                        237,272,743.80                                 79,142,316.73           318,051,589.34              734,866,649.87




8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                        单位:元

                                                                                            本期

       项目                                 其他权益工具                                             其他综合
                         股本                                       资本公积         减:库存股                 专项储备    盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                        优先股 永续债   其他                                           收益

一、上年期末余额      133,880,000.00                              1,004,910,205.71                                         61,371,995.91   203,353,812.22    1,403,516,013.84

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

二、本年期初余额      133,880,000.00                              1,004,910,205.71                                         61,371,995.91   203,353,812.22    1,403,516,013.84

三、本期增减变动
金额(减少以“-”       2,570,000.00                               71,060,500.00    71,739,194.86                                         -79,046,094.74      -77,154,789.60
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                                            21,363,905.26      21,363,905.26



                                                                                       61
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

(二)所有者投入
                   2,570,000.00   71,060,500.00   71,739,194.86                                    1,891,305.14
和减少资本

1.股东投入的普
                   2,570,000.00   71,060,500.00                                                  73,630,500.00
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金                                    71,739,194.86                                  -73,630,500.00


4.其他

(三)利润分配                                                                -100,410,000.00   -100,410,000.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或
                                                                              -100,410,000.00   -100,410,000.00
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取
                                                   62
                                                                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额     136,450,000.00                          1,075,970,705.71    71,739,194.86                    61,371,995.91     124,307,717.48     1,326,361,224.24

上期金额
                                                                                                                                                                  单位:元

                                                                                        上期

       项目                               其他权益工具                          减:库存 其他综合
                       股本                                   资本公积                              专项储备   盈余公积           未分配利润         所有者权益合计
                                      优先股 永续债   其他                         股      收益

一、上年期末余额     100,400,000.00                           290,623,205.71                                   52,104,526.58      199,946,588.27        643,074,320.56

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

二、本年期初余额     100,400,000.00                           290,623,205.71                                   52,104,526.58      199,946,588.27        643,074,320.56

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                                                                                                 -13,911,796.99        -13,911,796.99
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                                   66,088,203.01         66,088,203.01


(二)所有者投入
和减少资本

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具

                                                                                   63
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配                                                            -80,000,000.00      -80,000,000.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或
                                                                          -80,000,000.00      -80,000,000.00
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额   100,400,000.00   290,623,205.71        52,104,526.58   186,034,791.28     629,162,523.57



                                                     64
                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

    云南创新新材料股份有限公司前身为云南玉溪创新彩印有限公司,经云南省商务厅云商资[2011]50号文件批准,公司股东
于2011年3月28日签订发起人协议书,一致同意将公司整体变更为股份有限公司,领取云南省工商行政管理局核发的
530400400000009号企业法人营业执照,现变更为统一社会信用代码91530000727317703K,注册地址和总部地址为云南省玉
溪市高新区抚仙路125号,公司法定代表人为PAUL XIAOMING LEE。
    根据2014年3月召开的2014年第一次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定,并经中国证券监督管理委员会证监许
可[2016]1886号文《关于核准云南创新新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,公司向社会公众公开发行人
民币普通股(A股)3,348.00万股,于2016年9月6日向社会公众投资者定价发行,每股面值人民币1.00元,每股发行认购价格
为人民币23.41元,共计募集资金人民币783,766,800.00元,扣除与发行有关的费用人民币35,999,800.00元,实际募集资金净
额为人民币747,767,000.00元,其中计入“股本”人民币33,480,000.00元,计入“资本公积-股本溢价”人民币714,287,000.00元,
上述出资款已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具大华验字[2016]000897号验资报告验证。
    根据深圳证券交易所下发的《关于云南创新新材料股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上(2016)618号)
文件之规定,本公司股票于2016年9月14日在深圳证券交易所上市交易。
    根据本公司2017年6月1日召开第三届董事会第四次会议审议并通过《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授
予限制性股票的议案》的规定,本公司向具备股权激励计划激励对象资格的84名员工定向发行人民币普通股257.00万股(发
行价格28.65元/股),其中:计入股本人民币2,570,000.00元,计入资本公积-股本溢价人民币71,060,500.00元。上述出资款已
全部认缴到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具大华验字[2017]000338号验资报告验证。截止2017年6月30日,
本公司累计发行股本总数13,645.00万股,注册资本为13,645.00万元。

2、公司业务性质和主要经营活动

    本公司经营范围主要包括:包装盒生产、加工、销售;彩色印刷;生产、加工、销售印刷用原料、辅料;生产、加工、
销售塑料薄膜、改性塑料;生产、加工、销售镭射转移纸、金银卡纸、液体包装纸、电化铝、高档包装纸;生产、加工、销
售防伪标识、防伪材料;包装机械、包装机械零配件的设计、制造、加工、销售;生产、加工、销售新能源材料以及相应新
技术、新产品开发。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    本公司属橡胶和塑料制品业,主要产品可分为两类:(1)包装印刷类产品,主要包括烟标和无菌包装;(2)包装制品,主
要包括BOPP薄膜、特种纸,BOPP薄膜产品包括有烟膜和平膜,特种纸产品包括有镭射转移防伪纸、直镀纸和涂布纸。

3、财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司全体董事会于2017年8月9日批准报出。
    报告期内纳入合并财务报表范围的主体未发生变化。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编
制财务报表。

2、持续经营

    本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本



                                                        65
                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


财务报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
    本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定
了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。

2、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度,本报告期为2017年1月1日至2017年6月30日。

3、营业周期

    12个月

4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(一)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理
    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(二)同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股
份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积
(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不
属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。
(三)非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,
计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取


                                                     66
                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有
的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的
初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并
日当期的投资收益。
(四)为合并发生的相关费用
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并
而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

(一)合并范围

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

(二)合并程序

    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整
个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
    (1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股


                                                     67
                                                            云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
    (2)处置子公司或业务
    1)一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2)分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在
合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    (3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计
算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留
存收益。
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(一)合营安排的分类

    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同
经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
    (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营
安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。


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                                                            云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(二)共同经营会计处理方法

    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失
的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则
进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日
起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(一)金融工具的分类

    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融
负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

(二)金融工具的确认依据和计量方法

    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理;


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                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债:
    1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况;
    2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融
资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (3)持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到
下列情况可以除外:
    1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
    2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    (4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    (5)其他金融负债



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                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(三)金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(四)金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担
新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并
同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。

(五)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、
交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发
生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观
察输入值。

(六)金融资产(不含应收款项)减值准备计提

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据
表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    (1)发行方或债务人发生严重财务困难;



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                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    (5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该
组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人
所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    (7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回
投资成本;
    (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    金融资产的具体减值方法如下:
     (1)可供出售金融资产减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失。
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时
通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。
    (2)持有至到期投资减值准备
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

(七)金融资产及金融负债的抵销

    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示:
    (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                       单项金额超过 500 万元的应收账款,单项金额超过 50 万元的
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                       其他应收款。

                                                       单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减
                                                       值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。




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                                                            云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                        坏账准备计提方法

应收列入合并范围外公司款项                           账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

6 个月以内(含)                                                  0.00%                                 0.00%

6 个月-1 年                                                       5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                           10.00%                               10.00%

2-3 年                                                           20.00%                               20.00%

3-4 年                                                           50.00%                               50.00%

4-5 年                                                           80.00%                               80.00%

5 年以上                                                        100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                     如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应
单项计提坏账准备的理由                               收款项存在明显差别,导致该项应收款项如果按照既定比例
                                                     计提坏账准备,无法真实反映其可收回金额。

坏账准备的计提方法                                   采用个别认定法计提坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否

(一)存货的分类

    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品
等。

(二)存货的计价方法

    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

(三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售


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的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其
可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存
货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金
额计入当期损益。

(四)存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

(五)低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品、包装物和其他周转材料采用一次转销法。


13、划分为持有待售资产

(一)划分为持有待售确认标准

    本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)确认为持有待售组成部分:
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    (2)企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
    (3)企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让将在一年内完成。

(二)划分为持有待售核算方法

    本公司对于持有待售的固定资产,调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处
置费用后的金额,但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应
作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额
孰低进行计量。
    符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得税资产、《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生
的合同权利。


14、长期股权投资

(一)初始投资成本的确定

    (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本报告 第十节/五 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的
会计处理方法。
    (2)其他方式取得的长期股权投资。
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具

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                                                            云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满
足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(二)后续计量及损益确认

    (1)成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    (2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的
初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收
益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,
相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长
期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,
冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义
务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

(三)长期股权投资核算方法的转换

    (1)公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
    (2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在
编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。



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                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    (3)权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
    (4)成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    (5)成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(四)长期股权投资的处置

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在
处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理:
    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存
收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入
丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资
收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,
确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。



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    (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认
为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(五)共同控制、重大影响的判断标准

    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企
业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。
    (1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;
    (2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;
    (3)与被投资单位之间发生重要交易;
    (4)向被投资单位派出管理人员;
    (5)向被投资单位提供关键技术资料。


15、投资性房地产

投资性房地产计量模式:成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资
产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
            类别                    预计使用寿命(年)          预计净残值率            年折旧(摊销)率
         土地使用权                土地使用权可使用年限                                 1/可使用年限*100
         房屋建筑物                         20                       5-10                   4.50-4.75
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。


16、固定资产

(1)确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认:
    1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


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(2)折旧方法


        类别                折旧方法              折旧年限               残值率               年折旧率

    房屋及建筑物           年限平均法                20                   5-10                4.50-4.75

      机器设备             年限平均法               10-13                 5-10                6.92-9.50

      运输工具             年限平均法                 5                   5-10               18.00-19.00

      电子设备             年限平均法                 5                   5-10               18.00-19.00

      办公设备             年限平均法                 5                   5-10               18.00-19.00

      其他设备             年限平均法                 5                   5-10               18.00-19.00


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:
    1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。
    2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁
开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
    3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。
    融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间
采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,
在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


17、在建工程

(一)在建工程初始计量

    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以
项目分类核算。

(二)在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程
已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,
按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原
来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。




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                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


18、借款费用

(一)借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(二)借款费用资本化期间

    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。

(三)暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(四)借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。




19、生物资产:无

20、油气资产:无

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

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    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前
提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    1)使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下:
                 项目                            预计使用寿命                             依据
              土地使用权                             50年                             土地使用权证
    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    2)使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
    对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。
    经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形
资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。


22、长期资产减值

    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础
估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减
记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不
得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分
摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包


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                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价
值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。


23、长期待摊费用

(一)摊销方法

    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直线法分期摊销。

(二)摊销年限

                    类别                         摊销年限                             备注
                 厂房装修费                         3年
                 外供灌装机                      合同约定
                 租入变电站                        10年


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,
短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,
在发生当期计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法:无

25、预计负债

(一)预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;


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    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。

(二)预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或
有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


26、股份支付

(一)股份支付的种类

    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(二)权益工具公允价值的确定方法

    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:
    (1)期权的行权价格;
    (2)期权的有效期;
    (3)标的股份的现行价格;
    (4)股价预计波动率;
    (5)股份的预计股利;
    (6)期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务
相对应的成本费用。

(三)确定可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

(四)会计处理方法

    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资
产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即


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                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按
照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
    若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。


27、优先股、永续债等其他金融工具

    本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法
律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

(一)符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

    (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;
    (2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;
    (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工
具;
    (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金
或其他金融资产的衍生工具合同除外。

(二)同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

    (1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的
合同义务;
    (2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身
权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资
产结算该金融工具。

(三)会计处理方法

    对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的
变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;
    对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损
失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。


28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否

(一)销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售
出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    公司主要产品收入确认时间的确定分别为:(1)BOPP烟膜、烟标、无菌包装产品:货物送至客户指定收货地点,完成
货物交付并取得客户关于货物所有权和风险移交的证据。(2)BOPP平膜产品:货物已按与客户约定方式完成货物交付,并
取得客户或客户指定承运单位关于货物所有权和风险移交的证据。(3)特种纸产品:货物送至客户指定收货地点,完成货

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                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


物交付并取得客户确认货物符合使用要求的相关证据。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。

(二)确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
    与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
    与资产相关的政府补助确认为递延收益的,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益。
    按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
    (一)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入
当期损益或冲减相关成本;
    (二)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当
整体归类为与收益相关的政府补助。
    与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。
    与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。


30、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

(1)确认递延所得税资产的依据

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认:
    1)该交易不是企业合并;
    2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预
见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。




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                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)
所形成的暂时性差异;
    3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回。


31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊,计入当期费用。
    2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本报告 第十节/七 19、固定资产。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量
中,并减少租赁期内确认的收益金额。


32、其他重要的会计政策和会计估计

    终止经营

    本公司将满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确认
为终止经营组成部分:
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
    (3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。




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33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □不适用

      会计政策变更的内容和原因                           审批程序                                备注

2017年5月,财政部发布了财办会
[2017]15号文,对《企业会计准则第16号
                                          公司第三届董事会第五次会议审议通过 详见巨潮资讯网,公告编号:2017-100
—政府补助》进行了修订。修订后的准
                                          《关于会计政策变更的议案》           号
则将自2017年6月12日起施行,并自2017
年1月1日起采用未来适用法。
    2017年5月,财政部发布了财办会[2017]15号文,对《企业会计准则第16号—政府补助》进行了修订。修订后的准则将
自2017年6月12日起施行,并自2017年1月1日起采用未来适用法。
    本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则,与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益,影
响2017年1-6月利润表项目其他收益增加195,000.00,营业外收入减少195,000.00。本公司按照新准则的衔接规定采用未来
适用法,不对比较财务报表进行调整。


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                税率

                                          销售货物、应税服务、销售无形资产或
增值税                                                                         17%、13%、6%
                                          者不动产

城市维护建设税                            实缴流转税税额                       7%

企业所得税                                应纳税所得额                         15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                             所得税税率

本公司                                                       15%

云南红塔塑胶有限公司                                         15%

云南德新纸业有限公司                                         15%

红塔塑胶(成都)有限公司                                     15%




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                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


2、税收优惠

    公司本期继续享受西部大开发的税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。
    公司所属子公司云南红塔塑胶有限公司为高新技术企业,本期企业所得税率按高新技术企业优惠税率15%执行。
    公司所属子公司云南德新纸业有限公司为高新技术企业,本期企业所得税率按高新技术企业优惠税率15%执行。
    公司所属子公司红塔塑胶(成都)有限公司为高新技术企业,依据财税【2011】58号第二条可享受西部大开发的税收优
惠政策,2016年2月经成都市温江区国家税务局批准备案,本期企业所得税率按西部大开发优惠税率15%执行。


3、其他:无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                       单位: 元

                    项目                         期末余额                              期初余额

库存现金                                                         68,960.34                             38,178.07

银行存款                                                    351,451,354.22                        588,127,040.24

其他货币资金                                                 38,036,611.08                         51,407,272.55

合计                                                        389,556,925.64                        639,572,490.86

其他说明
    截止2017年6月30日,本公司不存在质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。
    其中受限制的货币资金明细如下:

                      项   目                            期末余额                        期初余额

银行承兑汇票保证金                                                  28,033,771.72                   48,185,098.74

信用证保证金                                                        10,002,839.36                     358,430.81

保函保证金                                                                                           2,863,743.00

合计                                                                38,036,611.08                   51,407,272.55


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:无

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                       单位: 元




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                                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                            项目                                期末余额                                期初余额

         银行承兑票据                                                       29,988,352.94                          30,695,303.30

         商业承兑票据                                                                                                1,100,000.00

         合计                                                               29,988,352.94                          31,795,303.30


        (2)期末公司已质押的应收票据:无

        (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                       单位: 元

                            项目                            期末终止确认金额                      期末未终止确认金额

         银行承兑票据                                                      106,170,453.31

         合计                                                              106,170,453.31


        (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无

        5、应收账款

        (1)应收账款分类披露

                                                                                                                       单位: 元

                                          期末余额                                                    期初余额

                        账面余额              坏账准备                              账面余额              坏账准备
       类别
                                                     计提      账面价值                                            计提     账面价值
                    金额           比例      金额                                 金额         比例      金额
                                                     比例                                                          比例

按信用风险特
征组合计提坏
                384,432,634.35 100.00% 8,107,943.48 2.11% 376,324,690.87 390,848,011.13 100.00% 7,811,756.81 2.00% 383,036,254.32
账准备的应收
账款

合计            384,432,634.35 100.00% 8,107,943.48 2.11% 376,324,690.87 390,848,011.13 100.00% 7,811,756.81 2.00% 383,036,254.32

        期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
        □ 适用 √ 不适用
        组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元

                                                                               期末余额
                    账龄
                                                应收账款                       坏账准备                     计提比例

         1 年以内分项

         其中:6 个月以内(含)                      289,796,445.50


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                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


6 个月-1 年                                 68,819,414.50                  3,440,970.72                      5.00%

1 年以内小计                               358,615,860.00                  3,440,970.72                      0.96%

1至2年                                      19,181,059.94                  1,918,105.99                     10.00%

2至3年                                       4,629,673.75                   925,934.75                      20.00%

3至4年                                        315,373.74                    157,686.87                      50.00%

4至5年                                        127,108.84                    101,687.07                      80.00%

5 年以上                                     1,563,558.08                  1,563,558.08                    100.00%

合计                                       384,432,634.35                  8,107,943.48                      2.11%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 296,186.67 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无


(3)本期实际核销的应收账款情况:无

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                               占应收账款期末
                    单位名称                   期末余额                                   已计提坏账准备
                                                               余额的比例(%)
云南中烟物资(集团)有限责任公司             37,445,091.03          9.74
武汉艾特纸塑包装有限公司                     17,977,723.79          4.68                    289,277.78
深圳市力群印务有限公司                       15,894,126.00          4.13
重庆中烟工业有限责任公司                     13,765,484.08          3.58                    258,499.49
广州市东鹏食品饮料有限公司                   13,128,401.50          3.42
                      合计                   98,210,826.40         25.55                    547,777.27


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                           单位: 元



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                                         期末余额                                               期初余额
            账龄
                              金额                        比例                       金额                        比例

1 年以内                       34,638,638.47                       99.22%            32,079,849.58                        99.18%

1至2年                               25,409.65                     0.07%                151,968.47                         0.47%

2至3年                           145,119.05                        0.42%                    99,266.52                      0.30%

3 年以上                         102,218.50                        0.29%                    15,531.00                      0.05%

合计                           34,911,385.67               --                        32,346,615.57                --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

                   单位名称                 期末余额                    账龄                       未及时结算原因

恩玛机械(上海)有限公司                    98,250.00               1-2 年、2-3 年                      未到货

昆明锅炉有限责任公司                        86,687.50                 3 年以上                          未到货

合     计                                   184,937.50


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                                                                占预付账款总额的
                   单位名称                期末金额                                     预付款时间               未结算原因
                                                                    比例(%)

中国石油天然气股份有限公司西南化
                                         10,752,672.45                30.80                 1 年以内             尚未到货
工销售分公司

中国石化化工销售有限公司华南分公
                                         5,018,462.24                 14.37                 1 年以内             尚未到货


中国石油天然气股份有限公司西南化
                                         4,951,224.62                 14.18                 1 年以内             尚未到货
工销售云南分公司

云南玉溪市供电局                         1,740,000.00                 4.98                  1 年以内             尚未耗用

中国石化化工销售有限公司华中分公
                                         1,620,092.35                 4.64                  1 年以内             尚未到货


合计                                     24,082,451.66                68.97

其他说明:无


7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                        单位: 元

                     项目                               期末余额                                    期初余额

七天通知存款利息                                                        59,993.71                                      282,087.80

理财产品                                                             1,115,726.75


                                                           90
                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                                                             1,175,720.46                              282,087.80


(2)重要逾期利息:无

8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                             单位: 元

            项目(或被投资单位)                       期末余额                              期初余额

昆明昆莎斯塑料色母有限公司                                                                                1,164,352.12

合计                                                                                                      1,164,352.12


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利:无

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                             单位: 元

                                   期末余额                                            期初余额

                     账面余额          坏账准备                        账面余额           坏账准备
     类别
                                              计提    账面价值                                     计提      账面价值
                  金额      比例     金额                           金额        比例     金额
                                              比例                                                 比例

按信用风险
特征组合计
提坏账准备    5,337,245.24 100.00% 345,798.16 6.48% 4,991,447.08 3,953,788.48 100.00% 368,393.26 9.32% 3,585,395.22
的其他应收


合计          5,337,245.24 100.00% 345,798.16 6.48% 4,991,447.08 3,953,788.48 100.00% 368,393.26 9.32% 3,585,395.22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位: 元

                                                                   期末余额
              账龄
                                      其他应收款                   坏账准备                       计提比例

1 年以内分项

其中:6 个月以内(含)                        3,832,576.30



                                                         91
                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


6 个月-1 年                                   986,677.00                        49,333.85                        5.00%

1 年以内小计                                 4,819,253.30                       49,333.85                        1.02%

1至2年                                         55,000.00                         5,500.00                      10.00%

2至3年                                        215,034.54                        43,006.91                      20.00%

5 年以上                                      247,957.40                    247,957.40                        100.00%

合计                                         5,337,245.24                   345,798.16                           6.48%

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 22,595.10 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无


(3)本期实际核销的其他应收款情况:无

(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                             单位: 元

                  款项性质                        期末账面余额                              期初账面余额

押金保证金                                                       2,122,394.50                              3,287,709.20

备用金                                                            972,785.52                                307,786.44

预付费                                                            157,534.54                                157,534.54

代垫款                                                            123,754.29                                112,403.05

其他                                                             1,960,776.39                                88,355.25

合计                                                             5,337,245.24                              3,953,788.48


(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                             单位: 元

                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质        期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例

北京中企华资产评
                      其他                   1,200,000.00 6 个月以内                        22.48%
估有限责任公司

陕西中烟工业有限
                      保证金                  500,000.00 6 个月-1 年                        9.37%            25,000.00
责任公司


                                                        92
                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


重庆中烟工业有限                                              6 个月以内、6 个月
                   保证金                       350,000.00                                        6.56%           7,500.00
责任公司                                                      -1 年

杨蕊               备用金                       268,024.00 6 个月以内                             5.02%

四川中烟工业有限
                   保证金                       260,000.00 6 个月-1 年                            4.87%        141,076.60
责任公司

合计                        --                 2,578,024.00            --                         48.30%       173,576.60


(6)涉及政府补助的应收款项:无

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求:否


(1)存货分类

                                                                                                                 单位: 元

                                    期末余额                                                 期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额        跌价准备        账面价值

原材料              62,717,767.83   4,544,705.39      58,173,062.44          61,350,488.92   5,599,385.16    55,751,103.76

在产品              37,372,091.40     436,222.88      36,935,868.52          32,695,569.74     439,295.57    32,256,274.17

库存商品            81,495,391.94     509,969.42      80,985,422.52          77,716,904.71     506,243.55    77,210,661.16

周转材料             6,601,123.27                      6,601,123.27           6,849,825.55                    6,849,825.55

自制半成品                                                                   15,464,150.65                   15,464,150.65

合计               188,186,374.44   5,490,897.69     182,695,476.75         194,076,939.57   6,544,924.28   187,532,015.29

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求:否
其他说明:
    截至2017年6月30日止,公司已将102,752,896.18元存货办理抵押,为公司向银行申请授信提供担保,详见本报告 第十
节/七 77、所有权或使用权受到限制的资产。


(2)存货跌价准备

                                                                                                                 单位: 元

                                         本期增加金额                              本期减少金额
       项目         期初余额                                                                                 期末余额
                                      计提               其他               转回或转销         其他

原材料               5,599,385.16                                             1,054,679.77                    4,544,705.39



                                                          93
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


在产品                  439,295.57                                         3,072.69                        436,222.88

库存商品                506,243.55       3,725.87                                                          509,969.42

合计                6,544,924.28         3,725.87                      1,057,752.46                    5,490,897.69

    存货跌价准备说明:
                                                                                          本期转回金额占该项存货
  存货种类                  计提存货跌价准备的依据           本期转回存货跌价准备的原因
                                                                                           期末余额的比例(%)
原材料         按单个成本高于其可变现净值的差额计提                     未转回                        --
在产品         按账面成本高于预计可变现净值的差额计提                   未转回                        --
库存商品       按单个成本高于其可变现净值的差额计提                     未转回                        --


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:无

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

11、划分为持有待售的资产:无

12、一年内到期的非流动资产:无

13、其他流动资产

                                                                                                            单位: 元

                 项目                                期末余额                              期初余额

留抵的进项税额                                                     331,007.34                              793,229.37

银行理财产品                                                    240,000,000.00

合计                                                            240,331,007.34                             793,229.37

其他说明:
   其他流动资产期末余额增加较大,主要系本期企业利用闲置资金购买银行理财产品所致。




                                                        94
                                                                           云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     14、可供出售金融资产

     (1)可供出售金融资产情况:无

     (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产:无

     (3)期末按成本计量的可供出售金融资产:无

     (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况:无

     (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:无

     15、持有至到期投资

     (1)持有至到期投资情况:无

     (2)期末重要的持有至到期投资:无

     (3)本期重分类的持有至到期投资:无

     16、长期应收款

     (1)长期应收款情况:无

     (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款:无

     (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无

     17、长期股权投资

                                                                                                                     单位: 元

                                                           本期增减变动
被投资单                                    权益法下                         宣告发放现                                      减值准备
            期初余额                                    其他综合 其他权益                   计提减值           期末余额
     位                   追加投资 减少投资 确认的投                         金股利或利                其他                  期末余额
                                                        收益调整    变动                      准备
                                             资损益                              润

一、合营企业

二、联营企业

昆明昆莎
斯塑料色
           3,167,280.78                    674,046.83                        1,308,386.80                     2,532,940.81
母有限公


小计       3,167,280.78                    674,046.83                        1,308,386.80                     2,532,940.81

合计       3,167,280.78                    674,046.83                        1,308,386.80                     2,532,940.81


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                                                           云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其他说明:无


18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位: 元

          项目            房屋、建筑物        土地使用权             在建工程                合计

一、账面原值

     1.期初余额                7,396,916.04                                                    7,396,916.04

     2.本期增加金额            4,474,886.78                                                    4,474,886.78

     (1)外购                 4,474,886.78                                                    4,474,886.78

     (2)存货\固定资产
\在建工程转入

     (3)企业合并增加



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额               11,871,802.82                                                   11,871,802.82

二、累计折旧和累计摊


     1.期初余额                  166,430.64                                                     166,430.64

     2.本期增加金额              367,800.48                                                     367,800.48

     (1)计提或摊销             367,800.48                                                     367,800.48



     3.本期减少金额

     (1)处置

     (2)其他转出



     4.期末余额                  534,231.12                                                     534,231.12

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额



                                                  96
                                                                            云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       (1)计提



       3、本期减少金额

       (1)处置

       (2)其他转出



       4.期末余额

四、账面价值                         11,337,571.70                                                                  11,337,571.70

       1.期末账面价值                11,337,571.70                                                                  11,337,571.70

       2.期初账面价值                 7,230,485.40                                                                   7,230,485.40


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况:无

19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                       单位: 元

       项目     房屋及建筑物       机器设备       运输工具             电子设备       办公设备       其他设备          合计

一、账面原值:

  1.期初余额 282,587,976.07 737,213,944.02 12,387,363.73               4,710,411.26   1,695,289.31 14,207,482.55 1,052,802,466.94

  2.本期增加
                    9,276,728.88 11,527,777.28       413,914.27          47,427.34    1,043,646.99   3,375,814.55    25,685,309.31
金额

   (1)购置        7,398,302.41   1,361,665.67      413,914.27          43,923.07    1,043,646.99    121,499.89     10,382,952.30

   (2)在建
                    1,878,426.47 10,166,111.61                            3,504.27                   3,254,314.66    15,302,357.01
工程转入

   (3)企业
合并增加

  3.本期减少
                                                     892,451.39                                                         892,451.39
金额

   (1)处置
                                                     892,451.39                                                         892,451.39
或报废

  4.期末余额 291,864,704.95 748,741,721.30 11,908,826.61               4,757,838.60   2,738,936.30 17,583,297.10 1,077,595,324.86

二、累计折旧



                                                                  97
                                                                          云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


  1.期初余额     94,452,335.78 443,251,152.14    8,375,788.33        2,773,323.96   1,463,528.30   4,899,355.87   555,215,484.38

  2.本期增加
                  6,843,555.19 17,829,797.23       484,058.02         269,207.64      41,497.39     442,795.91     25,910,911.38
金额

   (1)计提      6,843,555.19 17,829,797.23       484,058.02         269,207.64      41,497.39     442,795.91     25,910,911.38

  3.本期减少
                                                   803,206.25                                                        803,206.25
金额

   (1)处置
                                                   803,206.25                                                        803,206.25
或报废

  4.期末余额 101,295,890.97 461,080,949.37       8,056,640.10        3,042,531.60   1,505,025.69   5,342,151.78   580,323,189.51

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加
金额

   (1)计提

  3.本期减少
金额

   (1)处置
或报废

  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面
                190,568,813.98 287,660,771.93    3,852,186.51        1,715,307.00   1,233,910.61 12,241,145.32    497,272,135.35
价值

  2.期初账面
                188,135,640.29 293,962,791.88    4,011,575.40        1,937,087.30    231,761.01    9,308,126.68   497,586,982.56
价值


(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

         项目             账面原值              累计折旧                减值准备            账面价值              备注

房屋及建筑物*               2,105,695.50           449,284.00                                 1,656,411.50

机器设备**                  9,135,247.28          2,845,980.36                                6,289,266.92

合计                       11,240,942.78          3,295,264.36                                7,945,678.42




                                                                98
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况:无

(4)通过经营租赁租出的固定资产:无

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                        单位: 元

                 项目                            账面价值                          未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物                                   75,167,167.40                         产权证尚在办理中

其他说明
   截至2017年6月30日止,公司已将233,334,025.49元房屋及建筑物与机器设备办理抵押,为公司向银行申请授信提供担
保,详见本报告 第十节/七 77、所有权或使用权受到限制的资产。


20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                        单位: 元

                                   期末余额                                        期初余额
       项目
                    账面余额       减值准备      账面价值          账面余额        减值准备        账面价值

九龙池项目工程      3,103,257.96                 3,103,257.96       4,990,876.64                   4,990,876.64

线扫描检测系统                                                      2,785,372.42                   2,785,372.42

高性能塑胶生产
                                                                      24,803.08                         24,803.08
项目

合计                3,103,257.96                 3,103,257.96       7,801,052.14                   7,801,052.14




                                                    99
                                                                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                                                                     单位: 元

                                                                                   本期其                  工程累计                              其中:本期 本期利
                                                                 本期转入固定资                                                   利息资本化                          资金来
     项目名称     预算数         期初余额       本期增加金额                       他减少   期末余额       投入占预   工程进度                   利息资本   息资本
                                                                     产金额                                                       累计金额                                 源
                                                                                   金额                     算比例                                化金额    化率

九龙池项目工                                                                                                                                                          募股资
                292,100,000.00   4,990,876.64    10,629,365.91     12,516,984.59            3,103,257.96     61.74%      95.00% 6,472,140.60
程                                                                                                                                                                    金

线扫描检测系
                  7,265,200.00   2,785,372.42                       2,785,372.42                             47.75%     100.00%                                       其他


高性能塑胶生
                 12,000,000.00     24,803.08      4,450,083.70      4,474,886.78                             98.93%     100.00%                                       其他
产项目

合计            311,365,200.00   7,801,052.14    15,079,449.61     19,777,243.79            3,103,257.96      --         --       6,472,140.60                             --




                                                                                    100
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(3)本期计提在建工程减值准备情况:无

     其他说明

     1)本报告期计提在建工程减值准备情况
     公司对期末在建工程进行减值测试,未出现减值迹象,无需计提在建工程减值准备。

     2)在建工程其他说明
     在建工程期末余额较年初余额减少较多,主要原因系本期九龙池项目工程建设的房屋及建筑物、需安装的机器设备达到
预定可使用状态转入固定资产所致。




21、工程物资:无

22、固定资产清理:无

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                     单位: 元

       项目           土地使用权           专利权           非专利技术                    合计

一、账面原值

     1.期初余额         85,098,071.86        632,569.23                                           85,730,641.09

     2.本期增加金


       (1)购置

       (2)内部研


       (3)企业合


                                                      101
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


并增加

     3.本期减少金额

         (1)处置

       4.期末余额        85,098,071.86         632,569.23                                             85,730,641.09

二、累计摊销

       1.期初余额        13,465,733.07         459,713.07                                             13,925,446.14

       2.本期增加金
                            863,184.18          22,288.44                                               885,472.62


         (1)计提          863,184.18          22,288.44                                               885,472.62

       3.本期减少金


         (1)处置

       4.期末余额        14,328,917.25         482,001.51                                             14,810,918.76

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加金


         (1)计提

       3.本期减少金


       (1)处置

       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面价
                         70,769,154.61         150,567.72                                             70,919,722.33


       2.期初账面价
                         71,632,338.79         172,856.16                                             71,805,194.95


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

其他说明:
截至 2017 年 6 月 30 日止,公司已将 29,031,637.75 元土地使用权办理抵押,为公司向银行申请授信提供担保,详见本报告 第
十节/七 75、现金流量表补充资料。




                                                        102
                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


26、开发支出:无

27、商誉

(1)商誉账面原值:无

(2)商誉减值准备:无

28、长期待摊费用

                                                                                                               单位: 元

       项目        期初余额             本期增加金额           本期摊销金额           其他减少金额        期末余额

厂房装修费              3,129,419.03           494,525.78            618,129.72                             3,005,815.09

外供灌装机              1,146,980.93                                 107,590.00                             1,039,390.93

租入变电站               105,091.38                                        5,629.92                            99,461.46

合计                    4,381,491.34           494,525.78            731,349.64                             4,144,667.48

其他说明:无


29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                               单位: 元

                                        期末余额                                               期初余额
           项目
                    可抵扣暂时性差异             递延所得税资产               可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

资产减值准备                  13,944,639.33                 2,091,695.89              14,725,074.35         2,208,761.16

递延收益                        4,493,333.58                 674,000.03                4,688,333.58           703,250.04

合计                          18,437,972.91                 2,765,695.92              19,413,407.93         2,912,011.20


(2)未经抵销的递延所得税负债:无

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                               单位: 元

                   递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                         期末互抵金额            或负债期末余额                 期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                              2,765,695.92                                    2,912,011.20




                                                        103
                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(4)未确认递延所得税资产明细:无

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:无

30、其他非流动资产

                                                                                                       单位: 元

                    项目                         期末余额                              期初余额

长期应收款项(注 1)                                          1,350,000.00                          1,350,000.00

分期收款出售设备款                                                                                  1,965,811.96

预付工程款(注 2)                                            4,277,000.00                          4,201,631.45

预付设备款(注 3)                                           17,523,670.92                          7,276,555.22

待抵扣进项税                                                   239,226.01                            148,089.61

合计                                                         23,389,896.93                         14,942,088.24

其他说明:
    注1:贵州好一多乳业股份有限公司与公司签订协议,双方结为长期合作的战略伙伴关系,公司向贵州好一多乳业股份
有限公司提供上述款项作为其质量保证金,贵州好一多乳业股份有限公司承诺每年向公司购买不少于1300万个包装盒产品,
合作关系终止后归还上述款项。只要不终止合作关系,协议到期后将自动延续,报告期内,贵州好一多乳业股份有限公司与
公司合作关系良好,每年向公司定购量均超过上述协议约定数量,公司预计上述协议将一直延续。
    注2:公司本期预付在建工程项目款,截止期末尚未开工。
    注3:公司支付设备采购款项,截止期末设备尚未交付。


31、短期借款

(1)短期借款分类:无

(2)已逾期未偿还的短期借款情况:无

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:无

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                       单位: 元

                    种类                         期末余额                              期初余额

商业承兑汇票                                                  2,100,000.00                          6,500,000.00

银行承兑汇票                                                100,017,230.43                        150,843,689.85

合计                                                        102,117,230.43                        157,343,689.85


                                                    104
                                                            云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                     单位: 元

                 项目                          期末余额                              期初余额

应付材料款                                                86,619,608.14                          89,917,565.85

应付工程设备款                                             11,954,536.55                         15,804,491.85

应付辅料备件款                                              5,730,687.40                          4,900,414.61

应付运费                                                    6,117,768.50                          3,792,532.55

其他                                                        1,006,480.65                           900,963.10

合计                                                      111,429,081.24                        115,315,967.96


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                     单位: 元

                 项目                          期末余额                        未偿还或结转的原因

淄博金朗贸易有限公司                                        1,205,119.81             尚未结算

珠海红塔仁恒包装股份有限公司                                1,058,033.32             尚未结算

玉溪恒达空间钢结构有限公司                                   790,000.00              尚未结算

汕头市龙湖昌丰化工有限公司                                   699,024.00              尚未结算

陕西北人印刷机械有限责任公司                                 621,350.00              尚未结算

合计                                                        4,373,527.13                --

其他说明:


36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                     单位: 元

                 项目                          期末余额                              期初余额

预收货款                                                    5,165,882.74                         14,585,589.98

运输赔偿款                                                                                           11,822.34

合计                                                        5,165,882.74                         14,597,412.32




                                                 105
                                                           云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                     单位: 元

                  项目                          期末余额                        未偿还或结转的原因

哈尔滨长城经贸有限公司                                      163,899.50             尚未到期结算

湖南邵阳市智迩康乳业有限责任公司                            142,570.50             尚未到期结算

杭州维沃食品有限公司                                         86,931.50             尚未到期结算

首品烟草国际集团(香港)有限公司                             80,000.00             尚未到期结算

贵州神果饮料有限公司                                         57,844.00             尚未到期结算

合计                                                        531,245.50                   --


(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:无

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                     单位: 元

           项目            期初余额             本期增加             本期减少                 期末余额

一、短期薪酬                       548,911.62     53,373,613.32          53,236,738.81             685,786.13

二、离职后福利-设定提
                                                   6,274,672.92           6,274,672.92
存计划

合计                               548,911.62     59,648,286.24          59,511,411.73             685,786.13


(2)短期薪酬列示

                                                                                                     单位: 元

           项目            期初余额             本期增加             本期减少                 期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                                  44,373,943.64          44,373,943.64
补贴

2、职工福利费                      224,852.35      1,961,597.53           1,961,597.53             224,852.35

3、社会保险费                                      3,496,783.11           3,496,783.11

       其中:医疗保险费                            2,954,425.78           2,954,425.78

            工伤保险费                               307,679.49            307,679.49

            生育保险费                               234,677.84            234,677.84

4、住房公积金                                      2,740,863.00           2,740,863.00

5、工会经费和职工教育
                                   324,059.27        800,426.04            663,551.53              460,933.78
经费



                                                  106
                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                             548,911.62         53,373,613.32           53,236,738.81            685,786.13


(3)设定提存计划列示

                                                                                                       单位: 元

           项目             期初余额             本期增加               本期减少               期末余额

1、基本养老保险                                      6,018,409.95            6,018,409.95

2、失业保险费                                          256,262.97             256,262.97

合计                                                 6,274,672.92            6,274,672.92

其他说明:无


38、应交税费

                                                                                                       单位: 元

                  项目                           期末余额                               期初余额

增值税                                                       8,729,462.63                          10,701,284.83

企业所得税                                                   5,519,815.66                          10,615,054.46

个人所得税                                                   1,181,557.19                            185,366.60

城市维护建设税                                                621,249.13                             752,785.63

教育费附加                                                    266,193.64                             322,566.43

房产税                                                        100,763.39                              67,134.86

其他税种                                                      217,484.86                             268,830.65

合计                                                        16,636,526.50                          22,913,023.46

其他说明:无


39、应付利息:无

40、应付股利

                                                                                                       单位: 元

                  项目                           期末余额                               期初余额

普通股股利                                                  22,169,782.20

合计                                                        22,169,782.20

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无




                                                    107
                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                           单位: 元

               项目                      期末余额                             期初余额

未付上市费用                                                                              830,188.68

押金保证金                                            244,194.24                          244,744.24

代扣代付款                                            566,038.89                          443,054.32

报销款                                                454,083.37                          278,733.37

修理费                                                                                      5,271.00

其他                                                  273,526.42                          180,553.78

限制性股票回购义务                                  71,739,194.86

合计                                                73,277,037.78                        1,982,545.39


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款:无

42、划分为持有待售的负债:无

43、一年内到期的非流动负债:无

44、其他流动负债

                                                                                           单位: 元

               项目                      期末余额                             期初余额

待转销项税额                                             4,619.23                           4,619.23

合计                                                     4,619.23                           4,619.23

短期应付债券的增减变动:无




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                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


45、长期借款

(1)长期借款分类:无

46、应付债券

(1)应付债券:无

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具):无

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:无

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明:无

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款:无

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表:无

(2)设定受益计划变动情况:无

49、专项应付款:无

50、预计负债:无

51、递延收益

                                                                                                              单位: 元

       项目             期初余额              本期增加              本期减少          期末余额           形成原因

政府补助                  4,688,333.58                                  195,000.00      4,493,333.58   详见注 1、注 2

合计                      4,688,333.58                                  195,000.00      4,493,333.58         --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                              单位: 元

                                    本期新增补助金 本期计入营业外                                      与资产相关/与收
   负债项目        期初余额                                                其他变动       期末余额
                                         额              收入金额                                           益相关

电缆沟补贴收入
                   4,221,666.93                            169,999.98                     4,051,666.95 与资产相关
(注 1)

电力配套工程改
                       466,666.65                           25,000.02                       441,666.63 与资产相关
造补助费(注 2)



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                                                                       云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


合计                    4,688,333.58                          195,000.00                      4,493,333.58         --

其他说明:
    注1:公司所属子公司红塔塑胶(成都)有限公司2009年度至2012年度取得温江区成都海峡两岸科技产业开发区发放的
35kv电缆沟建设补贴款680万元,该项政府补助与35kV电缆沟资产相关,按35kV电缆沟的折旧期限分期确认至其他收益。该
资产于2009年5月31日达到预定可使用状态,折旧年限为20年。
    注2:公司于2016年5月取得玉溪高新技术产业开发区管理委员会发放的九龙片区工厂外围电力配套工程改造补助费50
万元,该项政府补助系与电力配套工程资产相关,按机器设备的折旧期限分期确认至其他收益,折旧年限为10年。


52、其他非流动负债:无

53、股本

                                                                                                                     单位:元

                                                            本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                     期末余额
                                    发行新股         送股        公积金转股        其他           小计

股份总数          133,880,000.00    2,570,000.00                                                2,570,000.00 136,450,000.00

其他说明:
    根据本公司 2017 年 4 月 20 日召开的 2016 年度股东大会决议并通过的《关于公司 2017 年限制性股票激励计划(草
案)及其摘要的议案》以及 2017 年 3 月 30 日第二届董事会第二十次会议审议并通过的《关于公司 2017 年限制性股票
激励计划(草案)及其摘要的议案》 的规定, 本公司向公司员工定向发行人民币普通股 2,570,000.00 股(发行价格 28.65
元/股),由利振良等 84 位自然人认缴。上述出资款已全部认缴到位,其中:计入股本人民币2,570,000.00元,计入资本
公积-股本溢价人民币71,060,500.00元。业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具大华验字[2017]000338号验资报告验
证。截止2017年6月30日,本公司累计发行股本总数13,645.00万股,注册资本为13,645.00万元。


54、其他权益工具:无

55、资本公积

                                                                                                                   单位: 元

           项目                    期初余额                 本期增加               本期减少                  期末余额

资本溢价(股本溢价)                951,559,743.80            71,060,500.00                                  1,022,620,243.80

合计                                951,559,743.80            71,060,500.00                                  1,022,620,243.80

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    根据本公司 2017 年 4 月 20 日召开的 2016 年度股东大会决议并通过的《关于公司 2017 年限制性股票激励计划(草
案)及其摘要的议案》以及 2017 年 3 月 30 日第二届董事会第二十次会议审议并通过的《关于公司 2017 年限制性股票
激励计划(草案)及其摘要的议案》 的规定, 本公司向公司员工定向发行人民币普通股 2,570,000.00 股(发行价格 28.65
元/股),由利振良等 84 位自然人认缴。上述出资款已全部认缴到位,其中:计入股本人民币2,570,000.00元,计入资本
公积-股本溢价人民币71,060,500.00元。业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具大华验字[2017]000338号验资报告验
证。截止2017年6月30日,本公司累计发行股本总数13,645.00万股,注册资本为13,645.00万元。




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                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


56、库存股

                                                                                                            单位: 元

           项目                期初余额          本期增加                      本期减少             期末余额

实行股权激励回购义务                                71,739,194.86                                       71,739,194.86

合计                                                71,739,194.86                                       71,739,194.86

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
   公司就向职工发行的限制性股票回购义务确认负债,作收购库存股处理,按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价
格计算确定的金额。


57、其他综合收益:无

58、专项储备:无

59、盈余公积

                                                                                                            单位: 元

           项目                期初余额          本期增加                      本期减少             期末余额

法定盈余公积                     66,554,144.53                                                          66,554,144.53

储备基金                         21,153,681.64                                                          21,153,681.64

企业发展基金                      1,416,680.73                                                           1,416,680.73

合计                             89,124,506.90                                                          89,124,506.90

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无


60、未分配利润

                                                                                                            单位: 元

                        项目                                 本期                               上期

调整前上期末未分配利润                                               397,975,576.35                    322,565,825.33

调整后期初未分配利润                                                 397,975,576.35                    322,565,825.33

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    65,440,483.21                    165,391,941.19

减:提取法定盈余公积                                                                                     9,982,190.17

       应付普通股股利                                                100,410,000.00                     80,000,000.00

期末未分配利润                                                       363,006,059.56                    397,975,576.35

   调整期初未分配利润明细:
   1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。
   2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。
   3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。
   4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。



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                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


    5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                 单位: 元

                                      本期发生额                                         上期发生额
           项目
                              收入                    成本                       收入                     成本

主营业务                     535,960,371.12          407,472,566.72              502,332,688.71       354,229,889.87

其他业务                       11,062,454.95          10,464,554.45                8,639,691.06            8,175,913.59

合计                         547,022,826.07          417,937,121.17              510,972,379.77       362,405,803.46


62、税金及附加

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                             本期发生额                                上期发生额

城市维护建设税                                                  1,825,009.78                               1,312,105.91

教育费附加                                                       782,147.03                                  562,331.12

房产税                                                          1,821,609.86

土地使用税                                                       598,558.32

车船使用税                                                            7,449.90

印花税                                                           234,118.57

地方教育费附加                                                   521,431.36                                  374,887.39

其他

营业税                                                                                                           82,788.77

合计                                                            5,790,324.82                               2,332,113.19

其他说明:
税金及附加本期金额较上期金额增加较多,主要原因系根据《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号),本期核算项目
增加房产税、土地使用税、车船使用税、印花税所致。


63、销售费用

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                             本期发生额                                上期发生额

职工薪酬                                                        3,309,313.50                               2,957,801.79

业务费                                                          1,648,383.44                               2,721,402.12

运输费                                                          7,089,485.19                               9,405,453.75

装卸费                                                           163,080.60                                  212,681.36




                                                      112
                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


广告宣传费                               13,110.00                          344,874.76

办公费                                  92,782.34                           290,260.61

差旅费                                 731,905.00                           848,375.65

易耗品摊销                                1,241.00                              574.53

中标服务费                              25,826.42                              5,000.00

其他                                   -735,492.75                           82,949.19

合计                                 12,339,634.74                        16,869,373.76

其他说明:


64、管理费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                           上期发生额

修理费                                1,335,249.61                         1,477,147.23

宣传费                                 120,199.46                            59,220.00

折旧费                                3,274,258.83                         3,077,840.42

职工薪酬                             17,638,410.36                        17,214,061.22

研发支出                             19,440,819.71                        18,567,758.54

办公及水电等费用                      1,126,196.41                          561,810.93

差旅费                                 485,175.21                           680,336.81

汽车费用                               312,840.02                           410,038.87

易耗品摊销                             460,653.41                           132,892.88

税金支出                                                                   2,155,013.06

业务招待费                             560,791.03                          1,000,561.85

财产保险费摊销                         149,986.41                           329,388.28

中介费                                 755,180.44                           448,337.31

无形资产摊销                           800,443.64                           854,114.14

其他                                   999,415.40                          1,626,032.69

合计                                 47,459,619.94                        48,594,554.23

其他说明:


65、财务费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                           上期发生额

利息支出                                                                   3,805,113.55



                           113
                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


减:利息收入                                                 2,057,109.80                            313,095.80

汇兑损益                                                        -75,779.66                            -89,068.32

其他                                                            132,932.58                           237,915.19

合计                                                         -1,999,956.88                          3,640,864.62

其他说明:
财务费用本期金额较上期金额减少较多,主要原因系本期无银行借款,利息支出减少所致。


66、资产减值损失

                                                                                                      单位: 元

                    项目                        本期发生额                           上期发生额

一、坏账损失                                                    273,591.57                          -991,973.73

二、存货跌价损失                                                  3,725.87                          -292,457.94

合计                                                            277,317.44                        -1,284,431.67

其他说明:
资产减值损失本期金额较上期金额增加较多,主要原因系本期坏账损失增加所致。


67、公允价值变动收益:无

68、投资收益

                                                                                                      单位: 元

                     项目                          本期发生额                          上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                       674,046.83                        760,975.48

银行结构性理财产品投资收益                                       5,215,481.91                         25,596.05

合计                                                             5,889,528.74                        786,571.53

其他说明:
投资收益本期金额较上年金额增加较多,主要系本期利用部分闲置资金购买理财产品所致。


69、其他收益

                                                                                                      单位: 元

           产生其他收益的来源                   本期发生额                           上期发生额

政府补助                                                        195,000.00


70、营业外收入

                                                                                                      单位: 元

             项目                 本期发生额                    上期发生额         计入当期非经常性损益的金


                                                    114
                                                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                                                    额

非流动资产处置利得合计                                97.09                  633,715.64                        97.09

其中:固定资产处置利得                                97.09                  633,715.64                        97.09

政府补助                                     2,805,133.15                   8,084,830.98                 2,805,133.15

其他                                          141,555.52                     127,593.34                   141,555.52

合计                                         2,946,785.76                   8,846,139.96                 2,946,785.76

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                           单位: 元

                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
     补助项目    发放主体   发放原因    性质类型
                                                      响当年盈亏       贴           额         额        与收益相关

年产 30 亿个液
体食品用新型
                                       因研究开发、
多层高阻隔纸
                                       技术更新及
基铝塑复合塑 创新股份         补助                        否           否      1,000,000.00              与收益相关
                                       改造等获得
料软包装盒项
                                         的补助
目专项资金补


温江区科学技
                                       因研究开发、
术局 2016 年度
                                       技术更新及
第二批专利实 成都红塑         奖励                        否           否        300,000.00              与收益相关
                                       改造等获得
施与促进专项
                                         的补助
资金

                                       因研究开发、
                 创新股份              技术更新及
科技创新奖励                  奖励                        否           否        290,000.00              与收益相关
                 德新纸业              改造等获得
                                         的补助

玉溪高新区管
委会 2016 年度
                                       因研究开发、
财政贡献奖/专
                                       技术更新及
利奖/云南品牌 红塔塑胶        奖励                        否           否        277,000.00              与收益相关
                                       改造等获得
奖/科技进步奖
                                         的补助
/外贸进出口奖


                                       因研究开发、
省级首台套装                           技术更新及
                 创新股份     奖励                        否           否        200,000.00              与收益相关
备奖励                                 改造等获得
                                         的补助

2017 年第二批                          因研究开发、
科技发展计划 德新纸业         补助     技术更新及         否           否        200,000.00              与收益相关
项目经费                               改造等获得



                                                          115
                                                         云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                     的补助

                                   因符合地方
                                   政府招商引
35kV 电缆沟
                成都红塑 补助      资等地方性 否         否                        169,999.98 与资产相关
补贴
                                   扶持政策而
                                   获得的补助

                                   因符合地方
                                   政府招商引
2016 年度财政
                创新股份    奖励   资等地方性      否         否      150,000.00             与收益相关
贡献奖
                                   扶持政策而
                                   获得的补助

                                   因符合地方
项目开工、竣
                                   政府招商引
工、固定资产
                德新纸业    奖励   资等地方性      否         否      150,000.00             与收益相关
投资项目入库
                                   扶持政策而
奖励
                                   获得的补助

                                   因符合地方
产值增速超过                       政府招商引
高新区平均增 德新纸业       奖励   资等地方性      否         否      150,000.00             与收益相关
速的企业奖励                       扶持政策而
                                   获得的补助

                                   因符合地方
                                   政府招商引
稳岗补贴        成都红塑    补助   资等地方性      否         否       37,833.15   760,831.00 与收益相关
                                   扶持政策而
                                   获得的补助

2016 年外经贸                      因符合地方
发展专项资金                       政府招商引
支持外贸中小 创新股份       补助   资等地方性      否         否       29,800.00             与收益相关
企业开拓市场                       扶持政策而
资金补助                           获得的补助

                                   因符合地方
温江区商务局                       政府招商引
中央外经贸发 成都红塑       补助   资等地方性      否         否        8,000.00             与收益相关
展专项资金                         扶持政策而
                                   获得的补助

                                   因符合地方
玉溪市商务局
                                   政府招商引
2016 年外经贸
                红塔塑胶    补助   资等地方性      否         否        6,600.00             与收益相关
发展专项资金
                                   扶持政策而
补助款
                                   获得的补助




                                                   116
                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


玉溪高新区管
                                    因符合地方
委会 2016 年度
                                    政府招商引
"强化稳增长,
                 红塔塑胶   奖励    资等地方性          否        否           3,100.00                 与收益相关
加大进出口奖
                                    扶持政策而
励力度"专项
                                    获得的补助
资金

                                    因符合地方
玉溪市财政局                        政府招商引
2016 年稳增长 红塔塑胶      奖励    资等地方性          否        否           2,800.00                 与收益相关
进出口奖励款                        扶持政策而
                                    获得的补助

                                    因研究开发、
                                    技术更新及
技术改造补助 创新股份       补助                        否        否                      6,600,000.00 与收益相关
                                    改造等获得
                                    的补助

                                    因符合地方
                                    政府招商引
年度地方财政 创新股份
                            奖励    资等地方性          否        否                       514,000.00 与收益相关
贡献奖           德新纸业
                                    扶持政策而
                                    获得的补助

                                    因研究开发、
                                    技术更新及
科技创新奖       创新股份   奖励                        否        否                        40,000.00 与收益相关
                                    改造等获得
                                    的补助

合计                --       --         --              --        --        2,805,133.15 8,084,830.98       --

其他说明:


71、营业外支出

                                                                                                          单位: 元

                                                                                      计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                  上期发生额
                                                                                                  额

非流动资产处置损失合计                          72,740.28                88,738.49                        72,740.28

其中:固定资产处置损失                          72,740.28                88,738.49                        72,740.28

其他                                             1,731.49               305,331.88                         1,731.49

合计                                            74,471.77               394,070.37                        74,471.77

其他说明:无




                                                        117
                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


72、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

当期所得税费用                                       8,588,809.08                        11,183,720.58

递延所得税费用                                        146,315.28                           983,258.71

合计                                                 8,735,124.36                        12,166,979.29


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                             单位: 元

                           项目                                     本期发生额

利润总额                                                                                 74,175,607.57

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                          11,004,693.89

调整以前期间所得税的影响                                                                 -2,159,419.31

非应税收入的影响                                                                           -101,107.02

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                             -9,043.20

所得税费用                                                                                8,735,124.36

其他说明


73、其他综合收益:无

74、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

                 项目                  本期发生额                           上期发生额

利息收入                                             2,279,203.89                          313,095.80

补贴收入                                             2,805,133.15                         2,814,831.00

其他往来款                                           2,530,285.31                         1,976,117.14

收回保证金                                          16,197,572.60                        13,734,728.83

合计                                                23,812,194.95                        18,838,772.77

收到的其他与经营活动有关的现金说明:




                                          118
                                                        云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                单位: 元

                项目                      本期发生额                           上期发生额

支付保证金                                              3,727,591.83                        16,939,769.77

其他往来款                                              2,904,636.08                         2,546,496.04

管理费用支出                                            9,079,890.34                         7,703,237.93

销售费用支出                                            8,921,490.24                        13,751,917.33

手续费支出                                               132,932.58                           237,915.19

其他                                                     505,751.63                           376,840.43

合计                                                   25,272,292.70                        41,556,176.69

支付的其他与经营活动有关的现金说明:无


(3)收到的其他与投资活动有关的现金:无

(4)支付的其他与投资活动有关的现金:无

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金:无

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                单位: 元

                项目                      本期发生额                           上期发生额

上市中介费                                                                                    235,849.06

合计                                                                                          235,849.06

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无


75、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                单位: 元

               补充资料                    本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:            --                                   --

净利润                                                 65,440,483.21                        75,485,764.01

加:资产减值准备                                         277,317.44                         -1,284,431.67

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       26,278,711.86                        20,140,809.52
物资产折旧

无形资产摊销                                             885,472.62                           885,472.62


                                             119
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年半年度报告全文


长期待摊费用摊销                                                 731,349.64                              56,851.14

处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                                   72,643.19                           -544,977.15
的损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列)                                                                        3,805,113.55

投资损失(收益以“-”号填列)                                 -5,889,528.74                           -786,571.53

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                         146,315.28                            983,258.71

存货的减少(增加以“-”号填列)                                5,890,565.13                        -44,941,480.06

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                                3,380,467.62                        -43,468,457.46
列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                              -62,737,103.13                        -19,031,896.99
列)

经营活动产生的现金流量净额                                     34,476,694.12                         -8,700,545.31

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                       --                                   --
动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                        --                                   --

现金的期末余额                                                351,520,314.56                         19,164,612.85

减:现金的期初余额                                            588,165,218.31                         97,847,366.34

现金及现金等价物净增加额                                    -236,644,903.75                         -78,682,753.49


(2)本期支付的取得子公司的现金净额:无

(3)本期收到的处置子公司的现金净额:无

(4)现金和现金等价物的构成