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恩捷股份(002812)公告正文

创新股份:2017年年度报告(更新后)

公告日期 2018-06-12
股票简称:恩捷股份 股票代码:002812
                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




证券简称:创新股份     证券代码:002812             公告编号:2018-021




             云南创新新材料股份有限公司

                     2017 年年度报告

                        (更新后)




                        2018 年 03 月




                              1
                                          云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                    第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人 Paul Xiaoming Lee、主管会计工作负责人庞启智及会计机构负

责人刘连华声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本年度报告所涉及的经营业绩的预计等前瞻性陈述均属于公司计划性事

项,存在一定的不确定性,不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者注

意投资风险。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司

对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并

且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,敬请投资者注意投资风险。公司目

前不存在影响公司正常经营的重大风险。公司日常经营中可能面临的风险因素

详见“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”。

    公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分

描述了公司未来经营中可能面临的风险,敬请广大投资者注意查阅。本报告涉

及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注

意投资风险。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 136450000 为基数,向

全体股东每 10 股派发现金红利 11.00 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本

                                    2
                                       云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文



公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。




                                   3
                                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 28

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 50

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 57

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 57

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 58

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 66

第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 71

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 72

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 182




                                                                       4
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                                   释义


                释义项                   指                              释义内容

云南创新新材料股份有限公司、本公司、公
                                         指   云南创新新材料股份有限公司
司、创新股份

                                              Paul Xiaoming Lee、李晓华、王毓华、Yan Ma、Yanyang Hui、Sherry
实际控制人、李晓明家族                   指
                                              Lee 6 位自然人

合益投资、控股股东                       指   玉溪合益投资有限公司,系云南创新新材料股份有限公司之股东

合力投资                                 指   玉溪合力投资有限公司,系云南创新新材料股份有限公司之股东

                                              上海国和现代服务业股权投资基金合伙企业(有限合伙),系云南创
上海国和                                 指
                                              新新材料股份有限公司之股东

                                              上海顺灏新材料科技股份有限公司,系云南创新新材料股份有限公司
上海顺灏                                 指
                                              之股东

                                              云南红塔塑胶有限公司,系云南创新新材料股份有限公司之全资子公
红塔塑胶                                 指
                                              司

                                              云南德新纸业有限公司,系云南创新新材料股份有限公司之全资子公
德新纸业                                 指
                                              司

                                              红塔塑胶(成都)有限公司,系云南创新新材料股份有限公司之全资
成都红塑                                 指
                                              子公司

昆莎斯                                   指   昆明昆莎斯塑料色母有限公司,系红塔塑胶之参股公司

                                              上海恩捷新材料科技股份有限公司,本公司关联企业,公司发行股份
上海恩捷                                 指   购买资产并募集配套资金暨关联交易事项(现已变更为:公司发行股
                                              份及支付现金购买资产暨关联交易事项)之标的企业

云南中烟                                 指   云南中烟工业有限责任公司

云南中烟物资                             指   云南中烟物资(集团)有限责任公司

四川中烟                                 指   四川中烟工业有限责任公司

重庆中烟                                 指   重庆中烟工业有限责任公司

湖北中烟                                 指   湖北中烟工业有限责任公司

川渝中烟                                 指   川渝中烟工业有限责任公司

安徽中烟                                 指   安徽中烟工业有限责任公司

股东大会                                 指   云南创新新材料股份有限公司股东大会

董事会                                   指   云南创新新材料股份有限公司董事会

监事会                                   指   云南创新新材料股份有限公司监事会

中国证监会                               指   中国证券监督管理委员会


                                                       5
                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


并购重组委     指   中国证监会上市公司并购重组审核委员会

深交所         指   深圳证券交易所

《公司法》     指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》     指   《中华人民共和国证券法》

《劳动法》     指   《中华人民共和国劳动法》

《公司章程》   指   《云南创新新材料股份有限公司章程》

招商证券       指   招商证券股份有限公司,系公司保荐机构

大华会计师     指   大华会计师事务所(特殊普通合伙)

国浩律师       指   国浩律师(上海)事务所

巨潮资讯网     指   巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

元             指   人民币元

报告期         指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日

上年同期       指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日

烟标           指   卷烟外包装,俗称"烟盒"

无菌包装       指   用于乳制品或非碳酸软饮料无菌灌装用的包装复合材料

屋顶包         指   屋顶包是巴氏奶的一种包装,是一种纸塑复合包装

                    特种纸是指具有特殊机能的纸张,是各种特殊用途纸张或艺术纸的统
特种纸         指
                    称,本报告中所称特种纸主要指特种包装纸。

BOPP 薄膜      指   双向拉伸聚丙烯薄膜

烟膜           指   卷烟外包装用 BOPP 薄膜,也称"BOPP 烟膜"

平膜           指   普通包装用 BOPP 薄膜,也称"BOPP 平膜"

大箱           指   卷烟数量单位,250 条/箱,10 包/条,20 支/包

                    公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项(现已变更
重大资产重组   指
                    为:公司发行股份及支付现金购买资产暨关联交易事项)

股权激励计划   指   公司 2017 年限制性股票激励计划




                           6
                                                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 创新股份                               股票代码                002812

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           云南创新新材料股份有限公司

公司的中文简称           创新股份

公司的外文名称(如有)   YUNNAN CHUANGXIN NEW MATERIAL CO.,LTD

公司的外文名称缩写(如有)CHUANGXIN

公司的法定代表人         PAUL XIAOMING LEE

注册地址                 云南省玉溪市高新区抚仙路 125 号

注册地址的邮政编码       653100

办公地址                 云南省玉溪市高新区抚仙路 125 号

办公地址的邮政编码       653100

公司网址                 http://www.cxxcl.cn

电子信箱                 groupheadquarter@cxxcl.cn


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                熊炜                                    禹雪

联系地址                            云南省玉溪市高新区抚仙路 125 号         云南省玉溪市高新区抚仙路 125 号

电话                                0877-8888661                            0877-8888661

传真                                0877-8888677                            0877-8888677

电子信箱                            groupheadquarter@cxxcl.cn               groupheadquarter@cxxcl.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                           公司证券部




                                                        7
                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


四、注册变更情况

组织机构代码                           91530000727317703K

公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                       无变更
有)

历次控股股东的变更情况(如有)         无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称                大华会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层

签字会计师姓名                  高世茂、杨利琳

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用

         保荐机构名称             保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                    持续督导期间

                             深圳市福田区益田路江苏大                                    2016 年 9 月 12 日至 2018 年
招商证券股份有限公司                                     张晓斌、徐斌
                             厦 A 座 38-45 楼                                            12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                      2017 年               2016 年             本年比上年增减           2015 年

营业收入(元)                       1,220,269,977.91    1,146,169,798.78                  6.47%        1,131,489,047.38

归属于上市公司股东的净利润
                                      155,923,462.57        165,391,941.19                -5.72%         150,052,494.67
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                      141,109,283.04        152,221,272.96                -7.30%         136,351,302.00
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                      171,900,348.08        111,033,103.03                54.82%         186,842,230.99
(元)

基本每股收益(元/股)                            1.15                  1.52              -24.34%                    1.490

稀释每股收益(元/股)                            1.16                  1.52              -23.68%                    1.490

加权平均净资产收益率                            9.74%                 9.20%                0.54%                  19.42%

                                     2017 年末           2016 年末            本年末比上年末增减        2015 年末

总资产(元)                         2,037,988,128.92    1,889,934,330.46                  7.83%        1,258,525,810.34



                                                        8
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


归属于上市公司股东的净资产
                                  1,655,027,243.30          1,572,539,827.05                 5.25%   739,380,885.86
(元)


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                              单位:元

                                  第一季度                  第二季度              第三季度           第四季度

营业收入                           241,307,127.58            305,715,698.49       296,695,655.72     376,551,496.12

归属于上市公司股东的净利润             22,483,520.28          42,956,962.93        36,699,844.30      53,783,135.06

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       19,639,526.97          38,760,579.73        32,645,833.13      50,063,343.21
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额          -36,209,328.10            70,686,022.22        44,755,138.45      92,668,515.51

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                    项目                  2017 年金额          2016 年金额        2015 年金额          说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                               -28,788.39           507,384.66         95,039.67
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享         9,309,419.15        15,290,100.53      14,766,099.96
受的政府补助除外)

委托他人投资或管理资产的损益                 7,786,601.33            55,014.20         87,849.21

除上述各项之外的其他营业外收入和支出           361,214.42           -357,595.58      1,170,061.37

减:所得税影响额                             2,614,266.98          2,324,235.58      2,417,857.54



                                                        9
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


合计                                       14,814,179.53    13,170,668.23     13,701,192.67        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                       10
                                                                         云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                             第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     1、公司主要业务、产品
     公司是一家专注于提供各类包装印刷产品、包装制品及服务的综合供应商。公司的主要产品可分为两类:(1)包装印
刷产品,主要包括烟标印刷和无菌包装产品;(2)包装制品,主要包括特种包装纸和BOPP薄膜类产品,特种包装纸包括镭
射转移防伪纸、直镀纸和涂布纸;BOPP薄膜类产品包括烟膜和平膜。
     目前,公司已形成较为完整的包装行业产品线,可针对客户需求不断丰富产品线、提升配套生产能力,通过引进行业领
先设备、优化生产工艺和培育富有行业运营经验的团队,公司已经积累了数量可观的优质客户资源,主要客户为国内大型的
卷烟生产企业、食品饮料生产企业、塑料包装企业和印刷企业等。公司烟膜产品主要供应给云南中烟、四川中烟、重庆中烟、
安徽中烟、湖北中烟、贵州中烟等集团下属的多家国内知名的卷烟厂;烟标产品主要客户是云南中烟物资、四川中烟和重庆
中烟,产品广泛应用于“Marble”、“玉溪”、“红塔山”、“红河”、“云烟”、“红金龙”、“紫云”、“龙凤呈祥”等国内知名的卷烟品
牌;无菌包装客户包括中国汇源果汁集团有限公司、广西皇氏甲天下食品有限公司、广州市东鹏食品饮料有限公司、厦门惠
尔康食品有限公司、中山市日康食品饮料有限公司、达利食品集团有限公司、黑龙江完达山林海液奶有限公司等知名企业。
     2、经营模式
     公司产品采取直销和经销相结合的模式,以直销为主。其中,烟标和烟膜产品主要基于烟标印刷行业的下游卷烟企业依
据《烟用物资采购管理规定》实行的全国性招标采购,公司通过参与各卷烟企业招投标获取订单,并按照客户的订单组织生
产和销售,为客户提供定制产品。
     另外,无菌包装、特种纸制品均按照客户要求进行定制化生产;平膜一般采取以销定产,并配备适当的库存量。
     3、行业情况
     公司是在包装印刷、塑料包装和纸制品包装细分子行业中拥有较为丰富的包装产品的公司,有能力提供多种包装印刷产
品和包装制品,可以满足客户多样化的包装需求和一站式的采购需要。
     公司是国内重要的烟标供应商之一,云南省非专卖的卷烟材料A级供应商;自主研发了辊式无菌砖包、预制型无菌砖包、
A型屋顶包(主要应用于鲜奶)、B型屋顶包(主要应用于茶饮、果汁等非碳酸饮料),使公司成为国内少数同时能生产辊
式无菌包、预制型无菌包和屋顶包的企业之一。红塔塑胶及成都红塔主要产品为BOPP薄膜,有能力生产防伪印刷烟膜的企
业,2017年烟膜销量为16,901.53吨,市场占有率约为20%。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                                    重大变化说明


股权资产                                无

固定资产                                无

无形资产                                无



                                                             11
                                                                         云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


在建工程                                无

货币资金                                大幅减少,系以闲置自有资金购买理财产品所致。

其他流动资产                            大幅增加,系以闲置自有资金购买理财产品所致。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     1、客户资源优势
       经过多年的技术研发、市场推广和服务维护,公司多年来积累的客户资源优势保证了公司持续稳定的业务发展前景。同
时,公司致力在保证生产质量的同时持续创新研发新产品、优化新工艺,以适应市场需求的快速变化和确保产品能尽快推出
市场,增强现有的客户群体稳定性和粘性。公司烟膜产品主要供应给云南中烟、四川中烟、重庆中烟、安徽中烟、湖北中烟、
贵州中烟等集团下属的多家国内知名的卷烟厂;烟标产品主要客户是云南中烟物资、四川中烟和重庆中烟,产品广泛应用于
“Marble”、“玉溪”、“红塔山”、“红河”、“云烟”、“红金龙”、“紫云”、“龙凤呈祥”等国内知名的卷烟品牌;无菌包装客户包括
中国汇源果汁集团有限公司、广西皇氏甲天下食品有限公司、广州市东鹏食品饮料有限公司、厦门惠尔康食品有限公司、中
山市日康食品饮料有限公司、达利食品集团有限公司、黑龙江完达山林海液奶有限公司等国内知名企业。
     2、产品线优势
     目前,公司已形成较为完整的包装行业产品线,使公司在市场拓展、技术研发和成本控制等方面形成协同效应和竞争优
势。
     公司以客户需求为导向、延长产品线、提高服务和供应能力的业务模式已大大提升了公司的市场拓展能力。自1996年进
入烟膜行业以来,经过多年市场开发,积累了一批大型优质烟草企业客户,依托这些客户资源优势,2006年公司顺利进入烟
标行业,并于2009年开发应用于烟标生产的特种纸产品,2015年底开发全息防伪电化铝,市场反响良好。公司丰富的产品线
具备一定的行业上下游关系,研究开发的上游新产品、新技术可迅速在公司内部进行试制反馈,并可在准确把握市场需求的
基础上提供定向研发,提高新产品的市场认可度。在生产经验积累、技术研发改进、工艺知识共享等方面具备很强的优势,
一项技术或者工艺改进,可使多种产品生产受益,提升了公司整体的运营效率。公司生产的上游产品可直接用于下游产品的
生产,降低外购原材料成本;由于技术研发方面的协同效应,公司上游产品和技术的研究开发均大幅度降低了下游产品的生
产成本;另外,由于部分生产设备具有一定的共用性,可以在不同产品生产淡旺季之间调配产能,提升了公司设备利用率,
有效控制生产成本。
     3、技术研发和创新优势
     公司是国家高新技术企业,已于2017年11月通过复审,先后获得“云南省包装行业龙头企业”、“云南省优强民营企业”、
“ 云南省创新型企业”、“云南省科技型中小企业”等荣誉称号。红塔塑胶先后获得“云南省优强工业企业”、“首届云南省包装
行业优强企业”、“第二届云南省包装三十强企业”、“云南省科技型中小企业” 等荣誉称号;2012年,“红塑及图”商标被国家
工商行政管理总局商标局认定为中国驰名商标;2012年,“红创包装”被云南省工商行政管理局认定为云南省著名商标。公司
及红塔塑胶承担三项国家火炬计划项目,德新纸业获得一项国家重点新产品等认证,在国内包装市场上享有良好的声誉。
       目前公司拥有四个技术中心,分别专注于包装印刷、特种纸和BOPP薄膜等产品的研发,公司、红塔塑胶、德新纸业均
已获得“云南省级企业技术中心”称号,成都红塑已获得“四川省级企业技术中心”称号。截至2017年12月31日,公司及子公司
已累计获得专利84项,其中实用新型77项、发明专利6项、外观设计1项。同时,公司及红塔塑胶均取得中国合格评定国家认
可委员会(CNAS)“实验室认可证书”,公司产品已具备ISO/IEO 17025:2005《检测和校准实验室能力的通用要求》



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                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


(CNAS-CL01《检测和校准实验室能力认可准则》)的多项服务能力。公司已建立起完善的技术培养体系,培养出了一批
包装材料和印刷行业领先的研发团队和生产人员。通过在不同关键节点上进行创新和技改,大大提高了机器设备的运行效率
和降低了生产成本。
    4、多元化优势
    公司制定了烟草配套业务和社会产品并重的多元化发展战略,分散经营风险。本公司烟草相关产品收入和毛利占比较高,
2017年烟草相关产品收入、毛利占公司营业收入、毛利总额的比重分别为54.34%和74.59%;公司无菌包装产品增长迅速,
2017年,无菌包装的收入占主营业务收入的18.22%,毛利占公司主营业务毛利总额的比重为17.18%,实现稳定持续增长。




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                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    1、2017年公司主要经营情况
    报告期内,公司共实现营业总收入1,220,269,977.91元,比上年同期增长6.47%;实现归属于上市公司股东的净利润
155,923,462.57元(系已扣除股权激励对净利润的影响2,132.03万元),比上年同期下降5.72%,如不扣除股权激励对净利润
的影响,2017年实现归属于上市公司股东的净利润177,243,713.95元,比上年同期上升7.17%;截至2017年12月31日,公司总
资产2,037,988,128.92元,比上年同期增加7.83%;归属上市公司股东的所有者权益1,655,027,243.30元,比上年同期增长5.25%。
    2、2017年度主要工作回顾
    2017年,全球经济复苏,国内经济整体维持平稳,卷烟行业经济运行保持“两个稳增长”,根据2017年全国烟草工作报告
显示,2017年卷烟销量为4737.8万箱,同比增长0.8%;全年实现11145.1亿元税利总额,同比增长3.24%。在外部环境向好的
影响下,公司持续贯彻围绕烟草配套业务和社会产品并重的多元化发展战略,报告期内整体业务收入同比增加。
    (1)报告期内,公司BOPP烟膜业务加大生产设备技术改造,加强品质管理和研发创新,提升工艺水平,营业收入
274,540,519.69元,同比大幅增长22.59%。但公司烟标业务受纸张等原材料价格上涨、西南地区市场疲软等原因的影响,烟
标业务的营业收入发生下滑,营业收入159,368,625.10元,同比下降18.15%。公司特种纸业务因烟草辅料市场持续放开、同
行业竞争加剧导致各产品销售价格均有所下降,并伴随原材料价格上涨带来的成本增加,该业务在报告期内销售收入下滑,
特种纸营业收入144,254,932.70元,同比下降13.94%。
    (2)报告期内,公司无菌包装业务在市场反应能力和服务水平的持续优化提升下,无菌包装销量持续快速增长,营业
收入为222,367,058.55元,比上年同期增长25.79%。市场方面,公司持续推进市场开拓,国内下游客户不断增加;海外市场
方面,公司无菌包装产品已销至埃及、伊拉克及黎巴嫩等国家。研发技术方面,公司通过加强人才队伍建设,积极开发新产
品、改进新工艺,报告期内多项新产品已量产,满足了客户定制化的、消费升级的服务要求,例如公司依托集团产业链优势
研发的“全息防伪标贴屋顶包的研发”是公司在行业内的特色创新产品,受到客户认可。目前,公司“新增年产30亿个彩印包
装盒改扩建项目”的厂房、仓库等已完成竣工验收申请,该项目正常生产,经营状况良好。
    (3)BOPP平膜市场竞争激烈,公司通过调整销售策略、严格控制回款情况、持续优化生产流程管理,降低生产成本,
促进了BOPP平膜营业收入稳步增加,营业收入316,906,584.27元,比上年同期增长1.71%。
    (4)报告期内,公司启动对上海恩捷重大资产重组事项。锂离子电池隔膜行业处于高速发展期,上海恩捷技术力量雄
厚,业务发展迅速,本次重大资产重组将有利于公司扩大产业规模,增强实力。公司于2018年2月13日,公司第三届董事会
第九次会议审议通过了《关于调整重大资产重组方案的议案》《关于向中国证监会申请恢复发行股份购买资产交易审查的议
案》等议案;2018年3月6日,公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于公司批准本次加期评估报告的议案》《关于公
司批准本次加期审计报告及备考财务报表的审阅报告的议案》。公司将根据重大资产重组的进展情况,及时履行信息披露义
务。
       (5)报告期内,公司顺利选举产生第三届董事会、董事会各专门委员会、监事会,进一步优化公司的法人治理结构。
    (6)报告期内,公司实施股权激励计划,共授予限制性股票257.00万股,授予对象包括公司中高级管理人员、核心技
术(业务)人员等84人,有利于公司激励中高级管理人员、核心技术(业务)人员更诚信勤勉地开展工作,确保公司发展战
略和经营目标的实现。
    (7)报告期内,公司在技术创新方面取得了多项突破,公司及子公司共计获得实用新型专利9项,正在申请注册并已获
受理的专利有19项。截至2017年12月31日,公司及子公司已累计获得专利84项,其中实用新型77项、发明专利6项、外观设
计1项。同时,公司及红塔塑胶均取得中国合格评定国家认可委员会(CNAS)“实验室认可证书”,公司产品已具备ISO/IEO
17025:2005《检测和校准实验室能力的通用要求》(CNAS-CL01《检测和校准实验室能力认可准则》)的多项服务能力;
另外,公司及红塔塑胶已于2017年11月通过“高新技术企业”复审。
    (8)报告期内,“管理+IT”项目已完成信息化系统的组织架构、基础数据、业务流程设计、模拟测试环境、信息化系统


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                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


培训及系统测试等工作。截至本报告日,公司通过官网优化升级、OA协同办公系统升级、人力资源管理系统和ERP系统建
设并相继上线,建立了科学规范的管理流程,提高管理效率、降低运营成本,提升了对经营风险和运营风险的防范能力。


二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                           单位:元

                                   2017 年                                  2016 年
                                                                                                      同比增减
                          金额            占营业收入比重           金额            占营业收入比重

营业收入合计           1,220,269,977.91                100%     1,146,169,798.78             100%            6.47%

分行业

制造业                 1,202,398,069.07            98.54%       1,127,399,122.03            98.36%           6.65%

其他业务                 17,871,908.84                 1.46%      18,770,676.75              1.64%          -4.79%

分产品

BOPP 烟膜               274,540,519.69             22.50%        223,954,237.75             19.54%          22.59%

BOPP 平膜               316,906,584.27             25.97%        311,569,582.07             27.18%           1.71%

烟标                    159,368,625.10             13.06%        194,705,277.29             16.99%         -18.15%

无菌包装                222,367,058.55             18.22%        176,774,900.91             15.42%          25.79%

特种纸                  144,254,932.70             11.82%        167,623,488.98             14.62%         -13.94%

其他产品                 84,960,348.76                 6.96%      52,771,635.03              4.60%          61.00%

其他业务                 17,871,908.84                 1.46%      18,770,676.75              1.64%          -4.79%

分地区

西南地区                619,686,147.82             50.78%        723,678,490.62             63.14%         -14.37%

华东地区                166,404,045.31             13.64%         97,546,450.18              8.51%          70.59%

华北地区                 65,203,221.14                 5.34%      21,582,833.64              1.88%         202.11%

中南地区                330,265,298.72             27.06%        267,826,773.55             23.37%          23.31%

西北地区                 21,086,146.94                 1.73%      17,885,395.68              1.56%          17.90%

东北地区                   9,310,501.14                0.76%        8,052,041.91             0.70%          15.63%

境外地区                   8,314,616.84                0.68%        9,597,813.20             0.84%         -13.37%




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                                                                         云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

                                                                                                                    单位:元

                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本          毛利率
                                                                            同期增减          同期增减           期增减

分行业

制造业              1,202,398,069.07   877,119,274.83         27.05%              4.91%                9.97%         -3.36%

分产品

BOPP 烟膜            274,540,519.69    188,618,024.54         31.30%             22.59%              34.50%          -6.08%

BOPP 平膜            316,906,584.27    292,050,654.88            7.84%            1.71%                1.35%          0.32%

烟标                 159,368,625.10     89,566,719.91         43.80%             -18.15%              -5.78%         -7.38%

无菌包装             222,367,058.55    166,476,335.29         25.13%             25.79%              24.36%           0.85%

特种纸               144,254,932.70    120,079,136.95         16.76%             -13.94%              -5.15%         -7.71%

其他                  84,960,348.76     20,328,403.26         76.07%             61.00%              48.87%           1.95%

分地区

西南地区             601,814,238.98    429,382,350.46         28.65%             -16.84%

华东地区             166,404,045.31    136,953,191.57         17.70%             70.59%

华北地区              65,203,221.14     29,584,630.64         54.63%            202.11%

中南地区             330,265,298.72    250,948,846.97         24.02%             23.31%

西北地区              21,086,146.94     18,099,547.90         14.16%             17.90%

东北地区                9,310,501.14     5,517,939.00         40.73%             15.63%

境外地区                8,314,616.84     6,632,768.29         20.23%             -13.37%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类                项目                单位             2017 年                2016 年             同比增减

                      销售量              万个                           143,361.69           112,686.91             27.22%

无菌包装              生产量              万个                           135,940.55           125,909.78              7.97%

                      库存量              万个                            11,067.77            18,570.81            -40.40%

烟标                  销售量              万大箱                              31.06                  35.33          -12.07%




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                                                                        云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


                    生产量          万大箱                                  29.69                      36.87             -19.48%

                    库存量          万大箱                                   1.41                       2.77             -49.24%

                    销售量          吨                                  16,901.53               13,667.63                23.66%

烟膜                生产量          吨                                  16,830.31               13,971.67                20.46%

                    库存量          吨                                   1,987.63                2,527.19                -21.35%

                    销售量          吨                                  36,337.88               39,446.44                 -7.88%

平膜                生产量          吨                                   36,230.1               38,628.73                 -6.21%

                    库存量          吨                                     419.01                     575.58             -27.20%

                    销售量          吨                                  12,492.29               15,322.07                -18.47%

特种纸              生产量          吨                                  12,886.65               15,819.75                -18.54%

                    库存量          吨                                   1,593.28                1,011.27                57.55%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
波动说明:12月无菌包装、烟标发货量较大,库存余额减少较多;四季度特种纸进行备货生产,12月末特种纸库存增加较多。


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

产品分类
                                                                                                                         单位:元

                                                    2017 年                                 2016 年
       产品分类              项目                             占营业成本                               占营业成本      同比增减
                                             金额                                    金额
                                                                 比重                                     比重

                    原材料               163,227,383.28          86.54%        118,403,349.35              84.43%         37.86%

                    人工                  10,712,782.87           5.68%              8,901,889.54              6.35%      20.34%

BOPP 烟膜           制造费用               6,208,836.75           3.29%              5,586,753.03              3.98%      11.13%

                    能源动力               8,469,021.64           4.49%              7,345,557.39              5.24%      15.29%

                    小计                 188,618,024.54         100.00%        140,237,549.31             100.00%         34.50%

                    原材料               256,011,324.61          87.66%        248,619,587.90              86.28%          2.97%

                    人工                  12,298,109.37           4.21%             12,800,588.05              4.44%      -3.93%

BOPP 平膜           制造费用               9,367,965.97           3.21%             10,487,371.03              3.64%     -10.67%

                    能源动力              14,373,254.93           4.92%             16,239,164.33              5.64%     -11.49%

                    小计                 292,050,654.88         100.00%        288,146,711.31             100.00%          1.35%

烟标                原材料                70,018,230.68          78.17%             74,146,040.03          78.00%         -5.57%


                                                          17
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


                    人工                   10,380,792.85        11.59%        9,838,761.54     10.35%        5.51%

                    制造费用                8,018,646.42         8.95%        9,149,890.84      9.63%      -12.36%

                    能源动力                1,149,049.96         1.28%        1,926,690.52      2.03%      -40.36%

                    小计                   89,566,719.91        100.00%      95,061,382.93    100.00%       -5.78%

                    原材料             139,704,640.29           83.92%      117,019,489.68     87.42%       19.39%

                    人工                    7,385,956.46         4.44%        5,970,066.05      4.46%       23.72%

无菌包装            制造费用               16,591,985.48         9.97%        8,035,073.22      6.00%      106.49%

                    能源动力                2,793,753.06         1.68%        2,837,740.83      2.12%       -1.55%

                    小计               166,476,335.29           100.00%     133,862,369.78    100.00%       24.36%

                    原材料                 98,244,288.25        81.82%      103,987,709.78     82.14%       -5.52%

                    人工                    6,032,927.96         5.02%        6,648,300.31      5.25%       -9.26%

特种纸              制造费用               12,888,046.56        10.73%       11,750,123.37      9.28%        9.68%

                    能源动力                2,913,874.19         2.43%        4,214,718.16      3.33%      -30.86%

                    小计               120,079,136.96           100.00%     126,600,851.62    100.00%       -5.15%

                    原材料                  9,956,757.19        48.98%        7,040,498.09     51.56%       41.42%

                    人工                    2,331,942.02        11.47%        1,480,052.71     10.84%       57.56%
其他产品
                    制造费用                6,557,182.62        32.26%        3,779,319.82     27.68%       73.50%

                    能源动力                1,482,521.43         7.29%        1,355,625.59      9.93%        9.36%

                    小计                   20,328,403.26        100.00%      13,655,496.21    100.00%       48.87%

说明


(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                         377,015,689.95

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                    30.90%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                             0.00%


公司前 5 大客户资料



                                                           18
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    序号                 客户名称                          销售额(元)                   占年度销售总额比例

1          客户 1                                                 202,898,320.79                                16.63%

2          客户 2                                                  52,146,379.81                                 4.27%

3          客户 3                                                  43,996,765.77                                 3.61%

4          客户 4                                                  41,180,431.44                                 3.37%

5          客户 5                                                  36,793,792.14                                 3.02%

合计                        --                                    377,015,689.95                                30.90%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                           494,186,164.65

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                      58.95%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                 3.67%
比例

公司前 5 名供应商资料

    序号                 供应商名称                        采购额(元)                   占年度采购总额比例

1           供应商 1                                              247,647,976.70                                29.54%

2           供应商 2                                              101,595,774.36                                12.12%

3           供应商 3                                               85,732,657.60                                10.23%

4           供应商 4                                               30,745,801.28                                 3.67%

5           供应商 5                                               28,463,954.71                                 3.40%

合计                         --                                   494,186,164.65                                58.95%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                               单位:元

                             2017 年             2016 年             同比增减                   重大变动说明

销售费用                     30,368,609.57        34,401,546.55            -11.72%

                                                                                     管理费用增加较多主要系确认股权
管理费用                    124,921,945.84       101,222,458.70            23.41%
                                                                                     激励费用所致。

                                                                                     财务费用下降较多主要系由于公司
财务费用                         -4,232,141.21     4,311,759.79           -198.15% 本年度未使用银行贷款,利息支出大
                                                                                     幅下降。




                                                           19
                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司专业的科研队伍在优化产品工艺、新产品开发等方面取得了较好的成果,研发情况如下:

                              研发进
序号         项目名称                             拟达到的目标                  预计对公司未来发展的影响
                                度

                                       适应高速上机要求,膜面不起皱纹、
 1       抗暴筋抗皱印刷膜      中试                                         拓宽产品结构
                                       不暴筋。

        透明激光全息防伪膜             热稳定性好,透明度好,表面平整光
 2                             中试                                         拓宽产品结构
               基膜                    洁,光泽度高,综合性能提高。

                                       节能降耗的新型绿色包装材料,可以
        烟用高光接装纸技术                                                  增强公司的技术创新能力,拓展产品市
 3                             中试    节约生产的成本,还能提高包装材料
           的研发与应用                                                     场,增强市场竞争力
                                       的印刷生产效率,降低废品率。

                                       有效的解决12基膜的收缩性波动大
        12PET基膜生产防
                                       的问题,解决由于膜的收缩变量大导
 4     伪、定位转移膜防收缩    中试                                         成本节约
                                       致定位位置偏移的问题,实现PET基
         技术的研发与应用
                                       膜的多次重复回收利用

                                       开发可降解、易回收、环境友好型的
                                                                            增强公司的技术创新能力,拓展产品市
 5      烟用无铝内衬纸开发     小试    材料;节约资源、生产环节无“三废”
                                                                            场,增强市场竞争力
                                       排放,实现清洁生产

                                       提高薄膜的机械指标和平整度,满足
 6       膜带拉线产品研发      小试                                         提高企业的经济效益。
                                       客户对零星高端新产品的包装需求。

                                       通过该项目产品的研发,基本解决产
        具有保湿和阻隔作用
                                       品的环保问题,且不影响防潮、防湿     将为企业在产品创新、技术储备上做出
 7      的内衬包装膜产品研     小试
                                       和保香的功能要求,以期部分替代目     一定的贡献。
                发
                                       前所使用的内衬纸。

                                                                            1.满足客户对产品二维码应用需求,保
                                                                            证公司承接烟标生产工作的顺畅进行。

                                       建立可靠、安全的赋码工作管理体系, 2.对可变信息数据的流转进行管理,实
        信息化物联网技术应             确保信息码的准确还原,保证印刷产     现赋码产品与数据文件相对应。
 8                             小试
        用在包装盒上的研发             品可追溯性,提高产品质量,增加产     3.通过内部网络,连接各生产机台,实
                                       品防伪功能,满足市场需求。           现生产进度的实时监控。
                                                                            4.结合印刷检测系统,对各工艺质量问
                                                                            题进行数据分析。

                                       采用激光刻蚀技术制备适用于液体食
       750ml激光刻蚀防金属             品热灌装用的镭射镀铝膜纸基铝塑复
 9      液体食品热灌用屋顶     完成    合材料,并利用全新工艺制作成750ml    拓展公司销售
             包的研发                  的预制盒屋顶包,具有高光泽、高金
                                       属质感,封合强度高等特点。


公司研发投入情况

                                                      20
                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                    2017 年                    2016 年                   变动比例

研发人员数量(人)                                184                          152                   21.05%

研发人员数量占比                               13.76%                       10.99%                    2.77%

研发投入金额(元)                       44,393,528.75                41,418,441.74                   7.18%

研发投入占营业收入比例                          3.64%                        3.61%                    0.03%

研发投入资本化的金额(元)                        0.00                         0.00                   0.00%

资本化研发投入占研发投入
                                                0.00%                        0.00%                    0.00%
的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                    单位:元

            项目                    2017 年                    2016 年                   同比增减

经营活动现金流入小计                  1,177,456,909.94               979,860,150.76                  20.17%

经营活动现金流出小计                  1,005,556,561.86               868,827,047.73                  15.74%

经营活动产生的现金流量净
                                        171,900,348.08               111,033,103.03                  54.82%


投资活动现金流入小计                    218,749,678.82               102,397,535.16                 113.63%

投资活动现金流出小计                    561,823,156.41               176,973,834.69                 217.46%

投资活动产生的现金流量净
                                       -343,073,477.59               -74,576,299.53                 360.03%


筹资活动现金流入小计                     73,630,500.00           1,197,447,601.00                    -93.85%

筹资活动现金流出小计                     98,518,695.00               743,586,552.53                  -86.75%

筹资活动产生的现金流量净
                                        -24,888,195.00               453,861,048.47                 -105.48%


现金及现金等价物净增加额               -196,061,324.51               490,317,851.97                 -139.99%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内经营活动现金流入小计变动主要系公司本年度销售回款增加所致。
报告期内投资活动现金流出小计变动主要系公司本年度采购付款、纳税款增加所致。
报告期内经营活动产生的现金流量净额变动主要系公司本年度经营回款增加所致。
报告期内投资活动现金流入小计变动主要系公司以闲置自有资金购买理财产品所致。
报告期内投资活动现金流出小计变动主要系公司以闲置自有资金购买理财产品所致。
报告期内投资活动产生的现金流量净额变动主要系公司以闲置自有资金购买理财产品所致。


                                                       21
                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


报告期内筹资活动现金流入小计变动主要系2016年度借入银行贷款、发行股票募集资金较多所致。
报告期内筹资活动现金流出小计变动主要系2016年度偿还银行贷款较多,2017年度未使用银行贷款所致。
报告期内筹资活动产生的现金流量净额变动主要系2017年度分配2016年度现金股利同时吸收筹资较少所致。
报告期内现金及现金等价物净增加额变动主要系公司以闲置自有资金购买理财产品所致。


报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                               单位:元

                           2017 年末                         2016 年末
                                                                                   比重增
                                       占总资产                       占总资产                     重大变动说明
                       金额                              金额                        减
                                          比例                           比例

  货币资金          437,270,947.23        21.46%     639,572,490.86      33.84%     -12.38    主要系由于利用闲置资金
                                                                                          %   购买理财产品所致。

  应收账款          428,083,935.06        21.01%     383,036,254.32      20.27%     0.74%

  存货              188,442,684.41         9.25%     187,532,015.29       9.92%    -0.67%

  投资性房地产       11,070,456.14         0.54%       7,230,485.40       0.38%     0.16%

  长期股权投资        3,261,936.03         0.16%       3,167,280.78       0.17%    -0.01%

  固定资产          499,160,142.40        24.49%     497,586,982.56      26.33%    -1.84%

  在建工程            6,488,391.31         0.32%       7,801,052.14       0.41%    -0.09%


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

         项目                   余额                                               受限原因
货币资金                             45,167,053.43      用于银行承兑汇票保证金、信用证保证金

固定资产                         143,272,903.67         用于抵押取得银行综合授信

无形资产                             25,809,972.22      用于抵押取得银行综合授信

         合计                    214,249,929.32



                                                            22
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:万元

                                                        报告期内 累计变更 累计变更                尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                    尚未使用              闲置两年
                      募集资金                          变更用途 用途的募 用途的募                募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                    募集资金              以上募集
                        总额                            的募集资 集资金总 集资金总                用途及去
                                  金总额    金总额                                       总额                资金金额
                                                        金总额       额       额比例                 向

                                                                                                  存放于募
2016 年    新股发行   74,776.70    2,606.78 58,086.35            0        0     0.00% 16,991.78 集项目银            0
                                                                                                  行账户

合计           --     74,776.70    2,606.78 58,086.35            0        0     0.00% 16,991.78      --             0

                                             募集资金总体使用情况说明

经中国证监会证监许可[2016]1886 号文核准,本公司首次公开发行股票 3,348 万股人民币普通股。由主承销商招商证券股
份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上按市值申购向公众投资者定价发行相结合的方式,发行股票 3,348 万股,本
次发行全部为新股,无老股转让。其中网下配售 334.80 万股,网上定价发行 3,013.20 万股,发行价格为 23.41 元/股。另减
除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 3,599.98
万元后,公司本次募集资金净额为 74,776.70 万元。上述募集资金到位情况由大华会计师事务所(特殊普通合伙于 2016 年
9 月 6 日出具的大华验字[2016]第 000897 号《验资报告》验证确认。截至 2016 年 9 月 30 日止自有资金先期投入募集资金


                                                           23
                                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


项目人民币 23,665.91 万元,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具大华核字[2016]004562 号鉴证报告。本
报告期使用募集资金 2,606.78 万元,截止 2017 年 12 月 31 日,募集资金余额为人民币 169,917,830.05 元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:万元

                        是否已变                                              截至期末 项目达到                           项目可行
                                   募集资金 调整后投               截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募       更项目                        本报告期               投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                 累计投入                         实现的效
       资金投向         (含部分                        投入金额                 (3)=    用状态日               预计效益 生重大变
                                     总额      (1)                 金额(2)                             益
                         变更)                                                 (2)/(1)        期                               化

承诺投资项目

                                                                                         2018 年
1、新增年产 30 亿个彩
                        否         28,414.70            1,880.94 22,512.34      79.23% 12 月 31      2,178.75 否          否
印包装盒改扩建项目
                                                                                         日

2、新增年产 1.3 万吨                                                                     2018 年
高档环保特种纸改扩 否              10,684.57             705.24 3,418.19        31.99% 06 月 30       552.44 否           否
建项目                                                                                   日

                                                                                         2020 年
3、研发中心建设项目 否              4,993.17              20.60 1,471.56        29.47% 01 月 31                 否        否
                                                                                         日

                                                                                         2016 年
4、归还银行贷款         否         20,000.00                       20,000.00 100.00% 10 月 31                   是        否
                                                                                         日

                                                                                         2016 年
5、补充流动资金         否         10,684.26                       10,684.26 100.00% 10 月 31                   是        否
                                                                                         日

承诺投资项目小计             --    74,776.70            2,606.78 58,086.35       --           --     2,731.19        --        --

超募资金投向



合计                         --     74,776.7         0 2,606.78 58,086.35        --           --     2,731.19        --        --

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                        无
变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况

募集资金投资项目实 不适用



                                                              24
                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


施地点变更情况



                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


                     适用

                     经本公司第二届第十八次董事会审议通过《关于公司使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资
募集资金投资项目先
                     金的议案》,同意以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 23,665.91 万元。其中:
期投入及置换情况
                     新增年产 30 亿个彩印包装盒改扩建项目先期投入资金 19,793.57 万元;新增年产 1.3 万吨高档环保
                     特种纸改扩建项目先期投入资金 2,421.38 万元;研发中心建设项目先期投入资金 1,450.96 万元。

用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金
                     存放于募集项目银行账户。
用途及去向

募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况



                                                       25
                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                                                单位:元

  公司名称       公司类型    主要业务     注册资本      总资产        净资产        营业收入    营业利润       净利润

云南红塔塑                  Bopp 薄膜生 140,980,000. 389,974,279. 267,085,943. 382,787,190. 56,554,904.7 50,164,145.6
               子公司
胶有限公司                  产及销售    00                       87            26          95              9            8

云南德新纸                  纸类生产及 138,210,800. 453,991,329. 338,809,130. 262,807,533. 67,332,615.3 59,669,667.2
               子公司
业有限公司                  销售        00                       11            05          18              0            4

红塔塑胶(成                Bopp 薄膜生 172,581,213. 263,009,626. 189,743,617. 268,964,442. 10,705,925.2 10,015,196.3
               子公司
都)有限公司                产及销售    03                       99            77          04              1            0

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
    1、云南红塔塑胶有限公司,成立于1996年3月6日,经营范围包括生产、销售自产的BOPP膜及相应新产品的研究、开发。
注册资本140,980,000元,住所是云南省玉溪市高新区秀山路14号。
    2、云南德新纸业有限公司,成立于2006年1月23日,经营范围包括防伪膜、防伪纸、转移膜、复合膜、转移纸、覆膜纸、
电化铝烫印箔、喷铝金银纸、液体包装纸、淋膜复合纸、直接真空镀铝纸、铝箔复合纸、镀铝膜、彩盒包装纸、不干胶标签、
激光防伪标、激光防伪箔、各印刷类包装材料等产品及其改良产品的加工、销售;环保型高档包装纸、膜新产品的研究开发;
相关机械设备及其配件的研制、开发、调试和出租(不含特种设备);货物进出口(国家限制和禁止的项目除外)。注册资
本138,210,800元,住所是云南省玉溪市高新区兴科路11号。
    3、红塔塑胶(成都)有限公司,成立于2007年6月4日,经营范围包括生产塑料薄膜、改性塑料(不含化学危险品)以
及相应的新技术、新产品的研究开发,销售本公司产品,货物进出口。注册资本172,581,213.03元,住所是成都市温江区成
都海峡两岸科技产业开发园蓉台大道。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

    (一)公司发展战略
    公司制定了烟草配套业务和社会产品并重的多元化发展战略,在继续保持烟草配套业务稳定增长的基础上,重点发展无
菌包装等社会产品。公司通过为液态乳制品和非碳酸饮料生产企业提供从无菌包装设计到工艺、材料、印刷制造一站式服务
的方式形成战略联盟,促进无菌包装产品业务的发展,提高社会产品占公司营业收入的比重。同时,公司将充分依托产品链
优势,大力发展特种纸业务,研究开发包装印刷制品的先进技术,实施包装印刷制品的技术创新,将本公司建设成为国内外
知名的包装印刷和包装制品的主导供应商。
    公司今后将充分发挥自身具备的产品优势和规模优势,通过技术创新、收购兼并以及充分利用资本市场,并以市场为导
向,全面提升公司的抗风险能力、竞争能力和盈利能力,为股东创造更大的价值和效益,成为包装印刷行业知名的公众企业。
    (二)公司所处行业发展趋势和面临的发展机遇和挑战
    1、烟草行业发展形势
    2017年,随着国内经济的复苏,烟草行业经济保持“两个稳定增长”,根据2017年全国烟草工作会议报告显示,2017年卷
烟销量为4737.8万箱,同比增长0.8%;全年实现11145.1亿元税利总额,同比增长3.24%。
    2018年烟草总局提出,将以供给侧结构性改革为主线,强化创新驱动、品牌带动、改革推动,加快培育新动能,推动行
业发展质量变革、效率变革、动力变革,统筹做好稳产量、增销量、提结构、控烟叶、降库存、增税利,努力开创烟草行业
稳中向好新局面。主要预期目标是全国烟叶生产收购3500万担,比上年计划调减600万担;卷烟产量4730万箱;卷烟销量4750

                                                          26
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


万箱;实现税利总额11306亿元。
    2、包装行业发展趋势和机遇
    得益于改革开放以来国民经济的飞速发展,我国包装行业长期保持着高速的增长。目前,包装行业的产出基本上能满足
商品包装和物流包装的需求。随着经济的持续发展,社会对包装的需求仍在进一步增加,包装业在持续高速发展后的转型升
级将进一步刺激行业的发展。在公司所从事的塑料包装和无菌包装行业中,消费品是应用最广泛的下游行业,其行业规模与
社会消费品零售总额密切相关。虽然最近几年经济增速持续放缓,但社会消费品零售总额仍一直保持在10%的增长率,远高
于GDP的增速。公司将会在未来抓住行业持续增长和转型升级的机会,在无菌包装和防伪包装上精耕细作,进一步占领更大
的市场份额。
    (三)风险因素和对策
    1、烟草相关业务受烟草行业政策调控的风险
    随着国际卫生组织通过《烟草公约》等对烟草行业的限制性规定和人们健康意识的增强,不排除未来我国卷烟总需求增
长进一步放缓甚至停滞的可能,从而影响本公司烟草相关业务收入增长,对本公司经营业绩造成不利影响。
    对策:公司调整经营战略,通过拓展无菌包装等社会产品业务,形成新的利润增长点,在一定程度上降低烟草相关业务
波动对公司的影响。
    2、主要原材料价格波动的风险
    公司主要原材料价格均存在一定程度的波动,尤其是聚丙烯、PET膜等原材料价格受到国际原油价格大幅波动的影响。
如果主要原材料价格因宏观经济波动、上下游行业供需情况等因素影响而出现大幅波动,致使公司无法转移或者消化成本压
力,公司经营业绩短期内将受到较大不利影响。
    对策:公司与主要供应商均已建立长期稳定的合作关系,整体构建了战略采购体系以规模采购方式降低原材料成本,同
时通过技术创新、工艺设备流程改造、提高生产效率和减少损耗等措施降低原材料成本占主营业务成本的比重。
    3、无菌包装下游行业需求波动的风险
    如下游客户受食品安全问题等突发性事件影响,其市场声誉严重受损,销售收入随之大幅下滑,从而在短期内影响无菌
包装的需求,进而对公司的经营状况产生不利影响。
    对策:公司积极开拓市场,培育包括乳业和饮料行业的多行业客户资源,形成相对较大的客户群体,减少单一行业和单
一客户对公司业绩的影响。


十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间                  接待方式              接待对象类型              调研的基本情况索引

                                                                          详见公司在巨潮资讯网披露的《2017
                                                                          年 6 月 14 日投资者关系活动记录表》、
2017 年 06 月 14 日        实地调研              机构
                                                                          《2017 年 6 月 14 日调研活动附件之投
                                                                          资者调研会议记录》

                                                                          详见公司在巨潮资讯网披露的《2017
2017 年 06 月 21 日        实地调研              机构
                                                                          年 6 月 21 日投资者关系活动记录表》

                                                                          详见公司在巨潮资讯网披露的《2017
2017 年 08 月 25 日        实地调研              机构
                                                                          年 8 月 25 日投资者关系活动记录表》

                                                                          详见公司在巨潮资讯网披露的《2017
2017 年 12 月 19 日        实地调研              机构
                                                                          年 12 月 19 日投资者关系活动记录表》




                                                     27
                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                           第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    (一)根据《公司章程》,公司利润分配政策如下:
    1、利润分配原则:公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展,应牢固树立回报股东的
意识,利润分配政策应保持连续性和稳定性。
    2、利润分配形式、现金分红比例:公司采取积极的现金或者股票方式分配股利,在公司当年经审计的净利润为正数且
无重大投资计划或重大现金支出发生的情况下,公司每年度采取的利润分配方式中必须含有现金分配方式。公司每年度现金
分红金额应不低于当年实现的可供分配利润(不含年初未分配利润)的百分之二十。在有条件的情况下,公司可以进行中期
现金分红。若公司营收增长迅速,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,可以在满足上述现金股利分配的
同时,制定股票股利分配预案。
    3、利润分配的期间间隔:在满足本款(4)规定现金分红条件的情况下,公司原则上每年度进行一次现金分红,公司董
事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区
分下列情形,并按照公司《章程》规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
    (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到80%;
    (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到40%;
    (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到20%;
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
    4、现金分红的条件
    (1)公司该年度实现的利润经弥补亏损、提取盈余公积金后所余的可供分配利润为正值。
    (2)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
    (3)公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。
    重大投资计划或重大现金支出:指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最
近一期经审计净资产的30%,且超过3亿元。
    5、发放股票股利的条件:若公司经营情况良好,营业收入和净利润增长快速,且董事会认为公司处于发展成长阶段、
净资产水平较高以及股票价格与公司股本规模不匹配时,可以提出股票股利分配预案,并经公司股东大会审议通过。股票股
利分配可以单独实施,也可以结合现金分红同时实施。
    (二)公司将严格按照中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定对利润分配预案及时进行披露,并在定期
报告中相应披露利润分配预案和报告期内公司利润分配预案实施情况。

                                            现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                      是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                                    是


                                                      28
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


相关的决策程序和机制是否完备:                                                           是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                                                         是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                                                         是
明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
公司2015年年度普通股股利分配方案:以2015年12月31日总股本10,040万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利7.97元
(含税),共计8000.00万元,本年度不送股,不进行资本公积转增股本。
公司2016年年度普通股股利分配预案:以2016年12月31日总股本13,388万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利7.50元
(含税),共计10,041万元,本年度不送红股。
公司2017年利润分配及资本公积金转增股本预案:以2017年12月31日总股本13,645万股为基数,向全体股东每10股派发现金
红利11.00元(含税),共计15,009.50万元;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本将增加至
272,900,000股。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                             单位:元

                                          分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
       分红年度
                           税)           普通股股东的净利 股东的净利润的比           红的金额          红的比例
                                                润                率

2017 年                  150,095,000.00      155,923,462.57            96.26%                    0.00          0.00%

2016 年                  100,410,000.00      165,391,941.19            60.71%                    0.00          0.00%

2015 年                   80,000,000.00      150,052,494.67            53.31%                    0.00          0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                           0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                    11.00

每 10 股转增数(股)                                                             10

分配预案的股本基数(股)                                                    136,450,000

现金分红总额(元)(含税)                                                 150,095,000.00

可分配利润(元)                                                           179,202,986.70

现金分红占利润分配总额的比例                                                    100%

                                                  本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%



                                                          29
                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2017 年度利润分配及资本公积金转增股本预案:以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 136,450,000 股为基数,向全体股东
以每 10 股派发现金红利人民币 11.00 元(含税),合计派发现金红利 150,095,000.00 元;同时,以资本公积金向全体股东
每 10 股转增 10 股,转增后公司总股本将增加至 272,900,000 股。




                                                       30
                                                                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
  三、承诺事项履行情况

  1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

      承诺事由           承诺方      承诺类型                                       承诺内容                                         承诺时间        承诺期限       履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                                                 1、本公司控股股东合益投资承诺:自公司的股票上市之日起 36 个月内,不转让或委托                     股东合益投
                                                 他人管理本次发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。如在锁定期满后                      资、李晓明家
                                                                                                                                                                   股东合益投
                                                 两年内减持所持公司股份的,则减持价格(如果因派息、送股、资本公积转增股本等原                      族、合力投
                                                                                                                                                                   资、李晓明家
                                                 因进行除权、除息的,按有关规定进行相应调整,下同)不低于公司首次公开发行股票                      资、李子华、
                                                                                                                                                                   族、合力投
                                                 的发行价。公司上市后 6 个月内,如其股票连续 20 个交易日的收盘价(如有除权、除息                   许铭的承诺
                                                                                                                                                                   资、李子华、
                                                 等事项,按有关规定进行相应调整,下同)均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘                     期限为 2016
                                                                                                                                                                   许铭的承诺
                                                 价低于发行价,本公司持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。如果未履行持股意向                     年 9 月 14 日
                                                                                                                                                                   尚在承诺履
                                    关于所持股   及减持意向的承诺事项,本公司将在所承诺的锁定期后延长锁定期 6 个月。2、实际控制                    至 2019 年 9
                                                                                                                                                                   行期,严格履
                                    份的流通限   人李晓明家族承诺:自公司的股票上市之日起 36 个月内,不转让或委托他人管理本次发                    月 14 日;股
首次公开发行或再融资   公司股东及                                                                                                  2016 年 09 月                   行;股东上海
                                    制、对所持股 行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。在上述承诺的限售期届满后,在                      东上海国和、
时所作承诺             实际控制人                                                                                                  14 日                           国和、丁泳、
                                    份自愿锁定   Paul Xiaoming Lee、李晓华、Yan Ma 任公司董事、高级管理人员期间,每年转让公司股                    丁泳、张勇、
                                                                                                                                                                   张勇、上海顺
                                    的承诺       份数量不超过其所持有的公司股份总数的 25%,在上述人员离职后 6 个月内,不转让所                     上海顺灏、吴
                                                                                                                                                                   灏、吴耀荣、
                                                 持有的公司股份。如在锁定期满后两年内减持所持公司股份的,则减持价格不低于公司                      耀荣、田友
                                                                                                                                                                   田友珊、九和
                                                 首次公开发行股票的发行价。公司上市后 6 个月内,如其股票连续 20 个交易日的收盘价                   珊、九和天
                                                                                                                                                                   天诚、张虹、
                                                 均低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本家族持有公司股票的锁定                     诚、张虹、张
                                                                                                                                                                   张明等的承
                                                 期限自动延长 6 个月。如果未履行持股意向及减持意向的承诺事项,本家族将在所承诺                     明等的承诺
                                                                                                                                                                   诺已履行完
                                                 的锁定期后延长锁定期 6 个月。不因职务变更或者离职,影响承诺的效力,本家族仍将                     期限为 2016
                                                                                                                                                                   毕。
                                                 继续履行上述承诺。3、本公司股东上海国和承诺:自公司股票上市之日起 12 个月内,                     年 9 月 14 日
                                                 不转让或委托他人管理本次发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。在                      至 2017 年 9
                                                                                  31
                                                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          承诺的持股锁定期满后两年内,计划以不低于每股净资产的价格减持完全部公司股票。4、                   月 14 日。
                          本公司股东合力投资承诺:自公司的股票上市之日起 36 个月内,不转让或委托他人管理
                          本次发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。5、本公司股东李子华承诺:
                          自公司的股票上市之日起 36 个月内,不转让或委托他人管理本次发行前已持有的公司股
                          份,也不由公司回购该部分股份。6、本公司股东许铭承诺:自公司的股票上市之日起
                          36 个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前已持有的公司股份,也不由公司回购该
                          部分股份。在上述承诺的限售期届满后,在任公司董事期间,每年转让公司股份不超过
                          所持有的公司股份总数的 25%;在离职后 6 个月内,不转让所持有的公司股份。如在锁
                          定期满后两年内减持所持公司股份的,则减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行
                          价;公司上市后 6 个月内,如其股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市
                          后 6 个月期末收盘价低于发行价,本公司持有公司股票的锁定期限自动延长 6 个月。本
                          人不因职务变更或者离职,影响承诺的效力,本人仍将继续履行上述承诺。7、本公司股
                          东丁泳、张勇、上海顺灏、吴耀荣、田友珊、九和天诚、张虹、张明等承诺:自公司的
                          股票上市之日起 12 个月内,不转让或委托他人管理本次发行前已持有的公司股份,也不
                          由公司回购该部分股份。

                          1、本公司董事、高级管理人员 Paul Xiaoming Lee、李晓华、许铭、马伟华(已辞职)、
                          王晓璐(已辞职)承诺:自公司股票上市之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理本
                          次发行前直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。在上述承诺的限售
                          期届满后,在任公司董事、高级管理人员期间,每年转让直接或间接持有的公司股份数
                          量不超过所持有的公司股份数量总数的 25%;在离职后 6 个月内,不转让直接或间接持
            关于所持股    有的公司股份。如在锁定期满后两年内减持所持公司股份的,则减持价格不低于公司首
公司董事、监 份的流通限   次公开发行股票的发行价;公司上市后 6 个月内,如其股票连续 20 个交易日的收盘价均                   2016 年 9 月 尚在承诺履
                                                                                                            2016 年 09 月
事、高级管理 制、对所持股 低于发行价,或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价,本公司持有公司股票的锁定期                     14 日至 2019 行期,严格履
                                                                                                            14 日
人员        份自愿锁定    限自动延长 6 个月。本人不因职务变更或者离职,影响承诺的效力,本人仍将继续履行                     年 9 月 14 日 行。
            的承诺        上述承诺。2、本公司监事黄江岚、杨跃、陈涛承诺:自公司股票上市之日起 36 个月内,
                          不转让或者委托他人管理本次发行前直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部
                          分股份;在上述承诺的限售期届满后,在任公司监事期间,每年转让直接或间接持有的
                          公司股份数量不超过所持有的公司股份数量总数的 25%;在离职后 6 个月内,不转让直
                          接或间接持有的公司股份。本人不因职务变更或者离职,影响承诺的效力,本人仍将继
                          续履行上述承诺。

                                                           32
                                                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文

                            (一)公司股价稳定的承诺:公司上市后 3 年内股票收盘价连续 20 个交易日低于公司最
                            近一期经审计的每股净资产,且同时满足监管机构对于回购、增持公司股份等行为的规
                            定,则触发稳定股价义务。(二)公司控股股东及实际控制人关于履行稳定股价承诺:1、
                            于触发稳定股价义务之日起 10 个交易日内,控股股东及实际控制人应通过增持公司股份
                            的方式以稳定公司股价,并向公司送达增持公司股票书面通知(以下简称"增持通知书"),
                            增持通知书应包括增持股份数量、增持价格确定方式、增持期限、增持目标及其他有关
                            增持的内容。控股股东及实际控制人应于触发稳定股价义务之日起 3 个月内以不高于人
                            民币 2,000 万元资金增持股份,但在上述期间如股票收盘价连续 20 个交易日高于最近一
                            期经审计的每股净资产,则控股股东及实际控制人可中止实施增持计划。2、在履行上述
                            增持或回购义务时,应按照深圳证券交易所股票上市规则及其他适用的监管规定履行其
公司、控股股                相应的信息披露义务。3、在履行上述增持或回购义务时,如根据法律法规或中国证监会
东及实际控     关于履行稳   以及深圳证券交易所的有关规定,需要顺延或调整履行增持或回购义务的时点的,依法                      2016 年 9 月 尚在承诺履
                                                                                                              2016 年 09 月
制人、董事和 定股价的承     顺延或调整。(三)公司董事和高级管理人员关于履行稳定股价承诺:1、公司董事(不                     14 日至 2019 行期,严格履
                                                                                                              14 日
高级管理人     诺           包括独立董事,下同)、高级管理人员应于触发稳定股价义务之日起 10 个交易日内(如                    年 9 月 14 日 行。
员                          期间存在 N 个交易日限制董事、高级管理人员买卖股票,则董事、高级管理人员应于触
                            发稳定股价义务之日起 10+N 个交易日内),向公司送达增持通知书,增持通知书应包括
                            增持股份数量、增持价格确定方式、增持期限、增持目标及其他有关增持的内容,公司
                            董事、高级管理人员应于触发稳定股价义务之日起 3 个月内增持公司股份,其累计增持
                            资金金额不高于其上一年度在公司领取的薪酬总额及公司对其现金股利分配总额之和的
                            30%。如上述期间公司股票收盘价连续 20 个交易日高于最近一期经审计的每股净资产,
                            则董事、高级管理人员可中止实施增持计划。2、公司董事、高级管理人员在履行上述增
                            持或回购义务时,应按照深圳证券交易所股票上市规则及其他适用的监管规定履行其相
                            应的信息披露义务。3、公司董事、高级管理人员在履行上述增持或回购义务时,如根据
                            法律法规或中国证监会以及深圳证券交易所的有关规定,需要顺延或调整履行增持或回
                            购义务的时点的,依法顺延或调整。

公司、控股股 关于首次公     (一)公司承诺:1、本公司首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者
东及实际控     开发行股票   重大遗漏。2、若有权部门认定:本公司首次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈
                                                                                                              2016 年 09 月
制人、董事、 相关文件真     述或者重大遗漏,对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公                      长期有效     严格履行
                                                                                                              14 日
监事、高级管 实性、准确     司将依法回购首次公开发行的全部新股。3、在有权部门认定本公司招股说明书存在对判
理人员         性、完整性的 断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或
                                                               33
                                                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
             承诺         者重大遗漏后的 10 个交易日内,本公司董事会制订股份回购方案并提交股东大会审议批
                          准,并经相关主管部门批准或核准或备案(若需要)后,启动股份回购措施,将依法回
                          购首次公开发行的全部新股;回购价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发
                          新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理,下同)
                          根据相关法律法规确定,且不低于首次公开发行股份的发行价格。4、本公司首次公开发
                          行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损
                          失的,本公司将依法赔偿投资者损失。(二)公司控股股东及实际控制人承诺:1、公司
                          首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、若有权部门认
                          定公司首次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断其是否
                          符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,合益投资及本家族将依法购回已转让
                          的原限售股份;合益投资及本家族将在上述事项认定后 10 个交易日内制订股份购回方案
                          并予以公告购回事项,采用二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让、要约收购等
                          方式依法购回首次公开发行股票时公司股东发售的原限售股份。购回价格依据协商价格
                          或二级市场价格确定,但是不低于原转让价格及依据相关法律法规及监管规则确定的价
                          格。若合益投资及本家族购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的,合益投资及本
                          家族将依法履行要约收购程序,并履行相应信息披露义务。3、若公司首次公开发行招股
                          说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的合
                          益投资及本家族将依法赔偿投资者损失。(三)公司董事、监事、高级管理人员的承诺 1、
                          发行人首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其真
                          实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。2、若发行人首次公开发行招股说明
                          书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人
                          将依法赔偿投资者损失。

                          (一)控股股东及实际控制人持股意向及减持意向的承诺:1、合益投资及本家族作为公
                          司的控股股东及实际控制人,严格按照法律、法规、规范性文件规定及监管要求持有公
控股股东及
                          司的股份,遵守股份锁定期限;锁定期届满后,合益投资及本家族减持所持有的公司股
实际控制人、 关于持股意                                                                                                            尚在承诺履
                          份应符合相关法律、法规、规范性文件及证券交易所规则要求。2、合益投资及本家族在 2016 年 09 月
持有 5%以上 向及减持意                                                                                                  持股期间   行期,严格履
                          公司上市后 3 年内不减持直接持有的公司股份;公司上市满 3 年后,合益投资及本家族 14 日
股份的股东   向                                                                                                                    行。
                          每年转让直接或间接持有的公司股份不超过其所直接或间接持有公司股份总数的 25%。
上海国和
                          3、在合益投资及本家族承诺的持股锁定期满后两年内,以不低于公司首次公开发行股票
                          发行价的价格减持公司股份(若发生除权除息事项的,发行价应相应作除权除息处理);

                                                           34
                                                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          持股锁定期满后的两年内,合益投资及本家族减持的股份总数不超过本次发行前合益投
                          资及本家族直接或间接持有的全部股份的 30%。4、在合益投资及本家族承诺的持股锁
                          定期满后两年内,合益投资及本家族通过二级市场减持公司股份的价格在满足合益投资
                          及本家族已作出的各项承诺的前提下根据减持当时的市场价格而定,具体减持方案将根
                          据届时市场情况拟定。5、合益投资及本家族承诺将在实施减持时,提前 3 个交易日通过
                          公司进行公告,并在 6 个月内完成,同时按照证券交易所的规则、准确、完整地履行信
                          息披露义务。(二)上海国和持股意向及减持意向的承诺:1、在本企业承诺的持股锁定
                          期满后两年内,拟通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方
                          式计划减持完全部公司股票,减持价格将不低于每股净资产的价格,具体的减持价格在
                          满足本企业已作出的各项承诺的前提下根据减持当时的市场价格而定;具体减持方案将
                          根据届时市场情况以及本企业的经营状况拟定。2、本企业承诺将在实施减持时,提前三
                          个交易日通过公司进行公告,同时按照证券交易所的规则准确、完整地履行信息披露义
                          务,但本企业持有公司股份低于 5%以下时除外。3、本企业将严格履行上述承诺事项,
                          并承诺将遵守如下约束措施:(1)如果未履行上述承诺事项,本企业应获得的公司现金
                          分红由公司扣留,归公司所有;(2)如果未履行上述承诺事项,将根据法律法规的规定
                          承担相应的法律责任。

                          (一)公司关于失信补救措施的承诺:1、如本公司没有采取承诺的稳定股价的具体措施,
                          公司承诺接受以下约束措施:(1)本公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公
                          开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉;(2)
                          如果未履行承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,在被中国证监会、证券交
                          易所或司法机关认定后,本公司将依法赔偿投资者损失;(3)股价稳定的承诺为本公司
公司及其控
                          真实意思表示,相关责任主体自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反
股股东、实际 关于失信补
                          承诺相关责任主体将依法承担相应责任。2、如控股股东及实际控制人已向公司送达增持 2016 年 09 月
控制人、董   救措施的承                                                                                                 长期有效   严格履行
                          通知书但未能实际履行增持义务的,则公司有权将相等金额的应付控股股东及实际控制 14 日
事、监事及高 诺
                          人现金分红予以扣留,直至控股股东及实际控制人履行其增持义务。3、如公司董事、高
级管理人员
                          级管理人员未能履行其增持义务的,则公司有权将应付董事、高级管理人员薪酬及现金
                          分红予以扣留,直至董事、高级管理人员履行其增持义务。4、若本次公开发行股票的招
                          股说明书存在有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺事项的,则本公司将及时进
                          行公告,并且本公司将在定期报告中披露本公司、本公司控股股东、实际控制人以及本
                          公司董事、监事及高级管理人员关于信息披露违规而回购股份、收购股份以及赔偿损失

                                                           35
                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。5、如因相关法律法规、政策变
化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、
确已无法履行或无法按期履行的,本公司将采取以下措施:(1)及时、充分披露本公司
承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向本公司的投资者提出补充
承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序),以尽
可能保护投资者的权益。(二)控股股东、实际控制人关于失信补救措施的承诺:1、如
控股股东、实际控制人已向公司送达增持通知书但未能实际履行增持义务的,则公司有
权将相等金额的应付控股股东、实际控制人的现金分红予以扣留,直至控股股东、实际
控制人履行其增持义务。2、控股股东、实际控制人已经签署了关于本次公开发行股票的
招股说明书虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承诺函,控股股东、实际控制人以当年
度以及以后年度公司利润分配方案中控股股东、实际控制人享有的利润分配作为上述承
诺的履约担保,且若控股股东、实际控制人未履行上述收购或赔偿义务,则在履行上述
承诺前,控股股东、实际控制人所持的公司股份不得转让。3、控股股东、实际控制人已
经签署了控股股东及实际控制人持股意向及减持意向的承诺,控股股东、实际控制人将
严格履行上述承诺事项,并承诺将遵守如下约束措施:(1)如果未履行上述承诺事项,
控股股东、实际控制人应获得的公司现金分红由公司扣留,归公司所有;(2)如果未履
行上述承诺事项,控股股东、实际控制人将其所承诺的锁定期后延长锁定期 6 个月;(3)
在公司任职的人员从公司处应获得的薪酬由公司扣留,归公司所有;(4)如果未履行上
述承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失的,控股股东、实际控制人将依法赔偿
投资者损失。4、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等控股股东、
实际控制人无法控制的客观原因导致控股股东、实际控制人承诺未能履行、确已无法履
行或无法按期履行的,控股股东、实际控制人将敦促公司采取以下措施:(1)及时、充
分披露控股股东、实际控制人承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)
向公司的投资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定
履行相关审批程序),以尽可能保护投资者的权益。(三)董事、监事、高级管理人员关
于失信补救措施的承诺:1、如公司董事、高级管理人员未能履行其增持义务的,则公司
有权将应付董事、高级管理人员的薪酬及现金分红予以扣留,直至董事、高级管理人员
履行其增持义务。2、董事、监事、高级管理人员就首次公开发行股票并上市信息披露事
宜做出了相应承诺,董事、监事及高级管理人员以通过直接或间接持有公司股份所获得
的公司当年度以及以后年度的分红及当年及以后年度从公司领取的薪酬作为上述承诺的

                                 36
                                                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            履约担保。3、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等董事、监事、
                            高级管理人员无法控制的客观原因导致董事、监事、高级管理人员承诺未能履行、确已
                            无法履行或无法按期履行的,董事、监事、高级管理人员将采取以下措施:(1)及时、
                            充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因;(2)向公司的投
                            资者提出补充承诺或替代承诺(相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审
                            批程序),以尽可能保护投资者的权益。

                            1、本承诺人目前没有、将来也不直接或间接从事与公司及其控股子公司现有及将来从事
                            的业务构成同业竞争的任何活动,并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担
                            赔偿责任。2、对于本承诺人直接和间接控股的其他企业,本承诺人将通过派出机构和人
                            员(包括但不限于董事、总经理等)以及本承诺人在该等企业中的控股地位,保证该等
李晓明家族、                企业履行本承诺函中与本承诺人相同的义务,保证该等企业不与公司及其控股子公司进
               关于避免同                                                                                   2012 年 11 月
合益投资和                  行同业竞争,本承诺人并愿意对违反上述承诺而给公司造成的经济损失承担全部赔偿责                    长期有效   严格履行
               业竞争承诺                                                                                   10 日
合力投资                    任。3、如果公司在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围,而本承诺人及本承
                            诺人控制的企业已对此进行生产、经营的,本承诺人承诺将该企业所持有的可能发生的
                            同业竞争业务或股权进行转让,并同意公司在同等商业条件下有优先收购权和经营权。4、
                            除对公司的投资以外,本承诺人将不在任何地方以任何方式投资或自营公司及控股子公
                            司已经开发、生产或经营的产品(或相类似的产品、或在功能上具有替代作用的产品)。

                            1、公司及其控股股东、实际控制人关于对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承
                            诺:不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2、董事、高级管理人员关于对公
公司及其控     关于对公司
                            司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺:(1)承诺不无偿或以不公平条件向其他
股股东、实际 填补回报措
                            单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)承诺对董事和高级管理 2016 年 09 月
控制人、公司 施能够得到                                                                                                     长期有效   严格履行
                            人员的职务消费行为进行约束;(3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、14 日
董事、高级管 切实履行作
                            消费活动;(4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行
理人员         出的承诺
                            情况相挂钩;(5)承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情
                            况相挂钩。

公司控股股                  公司控股股东合益投资、实际控制人李晓明家族成员已就避免占用公司资金作出承诺:
               关于避免占
东合益投资、                本承诺人、近亲属及所控制的关联企业在于云南创新及其子公司发生的经营性资金往来 2016 年 09 月
               用公司资金                                                                                                   长期有效   严格履行
实际控制人                  中,严格限制占用云南创新及其子公司资金;不得要求云南创新及其子公司垫支工资、 14 日
               作出承诺
李晓明家族                  福利、保险、广告等费用;不谋求以下列方式将云南创新及其子公司资金直接或间接地

                                                             37
                                                                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         成员                    提供给本承诺人、近亲属及所控制的关联企业使用,包括:1、有偿或无偿地拆借资金给
                                                 本承诺人、近亲属及所控制的关联企业使用;2、通过银行或非银行金融机构向本承诺人、
                                                 近亲属及所控制的关联企业提供不具有商业实质的委托贷款;3、委托本承诺人、近亲属
                                                 及所控制的关联企业进行不具有商业实质的投资活动;4、为本承诺人、近亲属及所控制
                                                 的关联企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;5、代本承诺人、近亲属及所控制的
                                                 关联企业偿还债务;6、在没有商品和劳务对价情况下以其他方式向本承诺人、近亲属及
                                                 所控制的关联企业提供资金;7、中国证券监督管理委员会认定的其他方式。

                                    股权激励承   公司承诺不为激励对象获取有关权益提供贷款以及其他形式的财务资助,包括为其贷款 2017 年 03 月 股权激励计
                         公司                                                                                                                             严格履行
                                    诺           提供担保。                                                                      30 日       划实施期间

                                                 1、若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权
                                                 益或行使权益安排的,激励对象自相关信息披露文 件被确认存在虚假记载、误导性陈述
                                                 或者重大遗漏后,将因本激励计划所获得的全部利益返还公司;2、激励对象获授的限制
股权激励承诺
                                    股权激励承   性股票在解除限售前不得转让、担保或用于偿还债务。 3、激励对象为公司董事和高级 2017 年 03 月 股权激励计
                         激励对象                                                                                                                         严格履行
                                    诺           管理人员的,其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%, 30 日          划实施期间
                                                 在离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。4、激励对象为公司董事和高级管理
                                                 人员的,将其持有的本公司股票在买入后 6 个月内卖出,或者在卖出后 6 个月内又买入,
                                                 由此所得收益归本公司所有,本公司董事会将收回其所得收益。

                                                 公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后,每年以现金方式分配的利润不少于当年
                                                 实现的可分配利润(不含年初未分配利润)的 20%。在确保足额现金股利分配的前提下,              2017 年 4 月
其他对公司中小股东所                未来三年分                                                                                 2017 年 04 月
                         公司                    公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增。公司在每个会计年度结束后,由公司董                20 日至 2019 严格履行
作承诺                              红回报规划                                                                                 20 日
                                                 事会提出利润分配方案,提交股东大会进行表决。公司接受所有股东、独立董事、监事                年 4 月 20 日
                                                 和公众投资者对公司分红的建议和监督。

承诺是否按时履行         是

如承诺超期未履行完毕
的,应当详细说明未完成
                         不适用
履行的具体原因及下一
步的工作计划




                                                                                  38
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用
    (1)本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》,本次会计政策变更采用未来
适用法处理。
    (2)本公司自本报告日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》。
本次会计政策变更采用未来适用法处理。
    (3)本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会【2017】30 号),将
原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资
产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法,调减 2016 年度营业外收入 649,609.50 元,营业外支出 142,224.84 元,调
整资产处置收益 507,384.66 元。
    本公司执行上述规定的主要影响如下:
                    会计政策变更的内容和原因                     审批程序   受影响的报表项 比较数据追溯调整
                                                                                目名称       影响金额(元)

 2017年5月10日,财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——
                                                                 经公司第
 政府补助》,该准则修订自2017年6月12日起施行,同时要求企业
                                                                 三届董事
 对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1                    营业外收入        -649,609.50
                                                                 会第五次
 月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行
                                                                 会议批准
 调整。

 根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通        经公司第
 知》(财会〔2017〕30号的规定,在利润表中新增了“资产处置收      三届董事
                                                                              营业外支出        -142,224.84
 益”项目,并对净利润按经营持续性进行分类列报。对可比期间的      会第十次
 比较数据进行调整。                                              会议批准




七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。



                                                       39
                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                       大华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                              50

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                        6

境内会计师事务所注册会计师姓名                                      高世茂、杨利琳

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司因重大资产重组事项聘请招商证券为财务顾问,期间支付财务顾问费0元


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好、不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。


                                                     40
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
    1、2017年限制性股票激励计划实施情况
    (1)2017年3月30日,公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>
及其摘要的议案》等相关议案及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公
司独立董事对《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其他相关资料发表了同意意见。
    2017年3月30日,公司第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘
要的议案》及《关于核查公司2017年限制性股票激励计划(草案)激励对象名单的议案》等相关议案。
    详见公司2017年3月31日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《第二届董
事会第二十次会议决议公告》(公告编号:2017-017)及《第二届监事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2017-030),
在巨潮资讯网披露《2017年限制性股票激励计划(草案)》。
    (2)公司对本次激励计划授予激励对象的姓名和职务进行了内部公示,公示时间为2017年3月31日起至2017年4月10日
止。在公示期内,公司未收到任何对本次授予激励对象提出的异议。
    详见公司2017年4月13日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《监事会关
于2017年限制性股票激励计划激励对象人员名单的核查意见及公示情况说明》(公告编号:2017-039)。
    (3)2017年4月20日,公司2016年度股东大会审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要
的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。
    详见公司2017年4月21日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《2016年度
股东大会决议公告》(公告编号:2017-043)。
    (4)2017年6月1日,公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划激励对象名单及授予数
量的议案》和《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,授予的激励对象由92名调整为84
名,拟授予的限制性股票从306.50万股调整为257.00万股。独立董事对以上议案发表了同意意见。
    2017年6月1日,公司第三届监事会第三次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议
案》和《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,对本次限制性股票激励计划激励对象人
员名单进行了核实并发表了《监事会关于2017年限制性股票激励计划授予日激励对象人员名单的核查意见》。详见公司2017
年6月2日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《关于调整公司2017年限制性股
票激励计划激励对象名单及授予数量的公告》(公告编号:2017-073)、《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象
授予限制性股票的公告》(公告编号:2017-074)和《关于2017年限制性股票激励计划授予日激励对象人员名单的核查意见》
(公告编号:2017-076)。
    (5)2017年6月8日,公司完成2017年限制性股票授予登记,限制性股票上市日为2017年6月9日,授予限制性股票257.00
万股,占授予前上市公司总股本的1.9196%。详见公司2017年6月8日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证
券报》和巨潮资讯网披露的《关于2017年限制性股票授予登记完成公告》(公告编号:2017-079)。
    2、报告期内,因2016年权益分派实施,对股权激励对象分配现金股利
    2017年4月20日,公司2016年度股东大会审议通过了《关于公司2016年度利润分配方案的议案》。2017年6月19日,公司
完成了每10股派7.358739元现金的2016年度权益分派方案,因此,2017年限制性股票计划激励对象获得现金股利189.12万元,
激励对象因获授的限制性股票而取得的现金股利由公司代管,作为应付股利在解除限售时向激励对象支付,若根据2017年股
权激励计划不能解除限售,则由公司收回。
    3、报告期内公司董事、高级管理人员被授予的股权激励情况

     姓名              职务      期初持有的限制性 本期解锁的限制性 本期授予的限制性股 期末持有的限制性股票
                                   股票(股)        股票(股)          票(股)              (股)

     熊炜           董事会秘书          0                   0             160,000              160,000




                                                       41
                                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    庞启智           财务总监                  0                        0                   160,000                     160,000




十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                        占同类 获批的                           可获得
                                     关联交                  关联交                            是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                      关联交               交易金 交易额                           的同类 披露日 披露索
                                     易定价                  易金额                            过获批 易结算
   方           系   易类型 易内容                 易价格               额的比 度(万                           交易市         期      引
                                      原则                   (万元)                          额度     方式
                                                                            例       元)                          价

                                     参照市
                     向关联                                                                            银行存 16.42       2017 年
           参股公             采购添 场价格
昆莎斯               人采购                        --        3,074.57 66.97%          4,000 否         款或承 (元        04 月 06
           司                 加剂   双方共
                     原材料                                                                            兑汇票 /kg)       日
                                     同约定

                     向关联          参照市                                                                                        巨潮资
                                                                                                       银行存 10.56       2017 年 讯网
           参股公 人销售 销售原 场价格
昆莎斯                                             --        1,288.12 72.08%          2,000 否         款或承 (元        04 月 06 《关于
           司        产品、 料       双方共
                                                                                                       兑汇票 /kg)       日         公司预
                     商品            同约定
                                                                                                                                     计 2017
                                     参照市
                     向关联                                                                            银行存             2017 年 年度日
           参股公             租赁厂 场价格
昆莎斯               人提供                        --            2.23       2.26%        2.4 否        款或承 --          04 月 06 常关联
           司                 房     双方共
                     租赁                                                                              兑汇票             日         交易的
                                     同约定
                                                                                                                                     补充公
                                     参照市                                                                                          告》(公
                     向关联                                                                            银行存             2017 年
           控股股             租赁办 场价格
玉溪合益             人提供                        --            0.31       0.31%       0.33 否        款或承 --          04 月 06 告编号
           东                 公用房 双方共                                                                                        2017-0
                     租赁                                                                              兑汇票             日
                                     同约定                                                                                        36)
                                     参照市
                     向关联                                                                            银行存             2017 年
           公司股             租赁办 场价格
玉溪合力             人提供                        --            0.23       0.23%       0.24 否        款或承 --          04 月 06
           东                 公用房 双方共
                     租赁                                                                              兑汇票             日
                                     同约定

合计                                      --            --   4,365.46        --     6,002.97      --     --        --          --       --

大额销货退回的详细情况               无

按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的,在报告期内的 公司与关联方日常交易的金额没有超过按类别预计的日常关联交易额度
实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大
                                     不适用
的原因(如适用)




                                                                  42
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
    2017年5月2日,公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于<公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报
告书(草案)及摘要>的议案》等相关议案;2017年5月25日,公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于公司签订附
条件生效的<盈利预测补偿协议之补充协议>的议案》;2017年6月12日,公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于
<公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)及摘要>的议案》等相关议案; 2017年7月13日,公司
收到证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》;2017年8月22日,公司对《中国证监会行政许可
项目审查一次反馈意见通知书》之反馈意见进行回复,并于2017年8月28日进行补充回复;2017年8月30日,公司接到并购重
组委将于近日审核公司发行股份购买资产暨关联交易事项的通知,公司股票并于次日开市起停牌;2017年9月6日,经并购重
组委召开的2017年第52次工作会议审核,公司重大资产重组事项项获得有条件通过,公司股票于次日开市起复牌;2017年9
月13日,公司对并购重组审核委员会2017年第52次会议审核意见进行回复;2017年10月13日,公司第三届董事会第六次会议
审议并通过了《关于向中国证券监督管理委员会申请暂时中止重大资产重组审查的议案》,公司向中国证监会申请暂时中止
本次重大资产重组的审查。
    2018年2月13日,公司第三届董事会第九次会议审议通过了《关于调整重大资产重组方案的议案》《关于向中国证券监
督管理委员会申请恢复发行股份购买资产交易审查的议案》等相关议案。2018年3月6日,公司第三届董事会第十次会议审议
通过了《关于公司批准本次加期评估报告的议案》《关于公司批准本次加期审计报告及备考财务报表的审阅报告的议案》。
    截止报告日,因审计报告及评估报告过期失效,公司目前正在安排加期审计和评估工作。公司将根据重大资产重组的进
展情况,及时履行信息披露义务。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询

              临时公告名称                     临时公告披露日期                  临时公告披露网站名称

发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
                                        2017 年 05 月 03 日             巨潮资讯网
交易报告书(草案)

发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
                                        2017 年 05 月 26 日             巨潮资讯网
交易报告书(草案)(修订稿)

关于公司股票复牌的提示性公告            2017 年 05 月 26 日             巨潮资讯网

关于收到《中国证监会行政许可申请受理通 2017 年 06 月 23 日              巨潮资讯网


                                                       43
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


知书》的公告

关于收到《中国证监会行政许可项目审查一
                                          2017 年 07 月 14 日         巨潮资讯网
次反馈意见通知书》的公告

关于《中国证监会行政许可项目审查一次反
                                          2017 年 08 月 22 日         巨潮资讯网
馈意见通知书》之反馈意见回复的公告

关于《中国证监会行政许可项目审查一次反
馈意见通知书》(171151 号)之反馈意见回 2017 年 08 月 22 日           巨潮资讯网


发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
                                          2017 年 08 月 22 日         巨潮资讯网
交易报告书(草案)(修订稿)

关于《中国证监会行政许可项目审查一次反
馈意见通知书》(171151 号)反馈意见回复 2017 年 08 月 28 日           巨潮资讯网
之补充回复

发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
                                          2017 年 08 月 28 日         巨潮资讯网
交易报告书(草案)修订稿

关于中国证监会上市公司并购重组审核委
员会审核公司重大资产重组事项的停牌公      2017 年 08 月 31 日         巨潮资讯网


关于公司发行股份购买资产事项审核结果
                                          2017 年 09 月 07 日         巨潮资讯网
暨公司股票复牌的公告

关于上市公司并购重组审核委员会 2017 年
                                          2017 年 09 月 13 日         巨潮资讯网
第 52 次会议审核意见之回复

发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
                                          2017 年 09 月 13 日         巨潮资讯网
交易报告书(草案)修订稿

关于向中国证券监督管理委员会申请暂时
                                          2017 年 10 月 14 日         巨潮资讯网
中止重大资产重组审查的公告

关于不收购 Tan Kim Chwee、Alex Cheng 持
有标的公司股权暨重大资产重组方案调整      2018 年 02 月 14 日         巨潮资讯网
的公告


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。




                                                         44
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                      单位:万元

       具体类型         委托理财的资金来源       委托理财发生额           未到期余额         逾期未收回的金额

银行理财产品           闲置自有资金                          91,820                 30,000                      0

合计                                                         91,820                 30,000                      0

报告期内已购买理财且收回本金及收益的情况如下:
《关于使用部分闲置自有资金购买银行理财产品进展的公告》(公告编号 2017-002)及《关于理财产品到期收回的公告》(公
告编号 2017-061)、《关于理财产品到期收回的公告》(公告编号 2017-084)详见巨潮资讯网;《关于公司及全资子公司德新
纸业使用部分闲置自有资金购买银行理财产品的进展公告》(公告编号 2017-003)及《关于理财产品到期收回的公告》(公
告编号 2017-016)、《关于理财产品到期收回的公告》(公告编号 2017-049)详见巨潮资讯网;《关于全资子公司红塔塑胶使
用部分闲置自有资金购买银行理财产品的进展公告》(公告编号 2017-004)及《关于理财产品到期收回的公告》(公告编号
2017-042)详见巨潮资讯网;《关于使用部分闲置自有资金购买银行理财产品进展的公告》(公告编号 2017-006)及《关于理
财产品到期收回的公告》(公告编号 2017-117)详见巨潮资讯网;《关于使用部分闲置自有资金购买银行理财产品进展的公
告》(公告编号 2017-035)及《关于理财产品到期收回的公告》(公告编号 2017-117)详见巨潮资讯网;《关于全资子公司使
用部分闲置自有资金购买银行理财产品的进展公告》(公告编号 2017-051)及《关于理财产品到期收回的公告》(公告编号
2017-092)详见巨潮资讯网;《关于使用部分闲置自有资金购买银行理财产品的进展公告》(公告编号 2017-053)及《关于理
财产品到期收回的公告》(公告编号 2017-105)详见巨潮资讯网;《关于使用部分闲置自有资金购买银行理财产品的进展公
告》(公告编号 2017-087)及《关于理财产品到期收回的公告》(公告编号 2017-089)详见巨潮资讯网;《关于使用部分闲置
自有资金购买银行理财产品的进展公告》(公告编号 2017-090)及《关于理财产品到期收回的公告》(公告编号 2017-094)
详见巨潮资讯网;《关于全资子公司使用部分闲置自有资金购买银行理财产品的进展公告》(公告编号 2017-093)及《关于
理财产品到期收回的公告》(公告编号 2017-114)详见巨潮资讯网。
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况



                                                       45
                                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                                                                                                单位:万元

受托
       受托                                                                                                  报告   计提           未来
机构                                                                                                报告
       机构                                                                           参考   预期            期损   减值   是否    是否 事项概述
名称                                                                          报酬                  期实
       (或 产品类                资金   起始    终止                                 年化   收益            益实   准备   经过    还有 及相关查
(或                      金额                               资金投向         确定                  际损
       受托          型           来源   日期    日期                                 收益   (如            际收   金额   法定    委托    询索引
受托                                                                          方式                  益金
       人)类                                                                          率     有             回情   (如   程序    理财 (如有)
人姓                                                                                                 额
        型                                                                                                    况    有)           计划
名)

                                                                                                                                          巨潮资讯
                                                                                                                                          网《关于
上海                                                    现金、国债、地方政
                                                                                                                                          全资子公
浦东                                                    府债、央行票据、政
                                                                                                                                          司使用部
发展                                                    策性金融债、评级在
                                         2017                                 非保                           未收                         分闲置自
银行                              闲置                  AA 及以上评级的信
                银行理                   年 04                                本浮                           回本                         有资金购
股份   银行                900 自有                     用类债券、等符合监           3.40%           20.88                 是     是
                财                       月 26                                动收                           金及                         买银行理
有限                              资金                  管要求的非标准化
                                         日                                   益型                           利息                         财产品的
公司                                                    债权资产、券商/基金
                                                                                                                                          进展公
玉溪                                                    /保险定向计划及信
                                                                                                                                          告》公告
分行                                                    托计划
                                                                                                                                          编号
                                                                                                                                          2017-051

                                                                                                                                          巨潮资讯
中国                                                                                                                                      网《关于
                                                        货币市场工具、主要
民生                                                                                                                                      使用部分
                                                        投资方向为债券的      非保
银行                                     2017                                                                未收                         闲置自有
                                  闲置                  基金专户、以及符合 本浮
股份            银行理                   年 05                                                               回本                         资金购买
       银行               6,000 自有                    监管要求的投资工      动收   3.50%          132.33                 是     是
有限            财                       月 15                                                               金及                         银行理财
                                  资金                  具、债权类资产、权 益类
公司                                     日                                                                  利息                         产品的进
                                                        益类资产、其他资产 型
玉溪                                                                                                                                      展公告》
                                                        或资产组合
支行                                                                                                                                      公告编号
                                                                                                                                          2017-063

                                                        于国债、银行存款、
                                                                                                                                          巨潮资讯
                                                        债券回购、债券远
与华                                                                                                                                      网《关于
                                                        期、金融债、央行票
夏银                                                                                                                                      使用部分
                                                        据、高信用级别的企 非保
行股                                     2017    2018                                                        未收                         闲置自有
                                  闲置                  业债、公司债、短期 本浮
份有            银行理                   年 11 年 04                                                         回本                         资金购买
       银行               6,600 自有                    融资券、中期票据、 动收      5.05% 124.19 33.79                    是     是
限公            财                       月 24 月 09                                                         金及                         银行理财
                                  资金                  资产支持证券、次级 益类
司昆                                     日      日                                                          利息                         产品的进
                                                        债、及通过信托/资管 型
明分                                                                                                                                      展公告》
                                                        计划投资于委托债
行                                                                                                                                        公告编号
                                                        权、各类受(收)益
                                                                                                                                          2017-116
                                                        权、应收账款

上海            银行理            闲置   2017           现金、国债、地方政 非保                              未收                         巨潮资讯
       银行               5,000                                                      3.30%           14.01                 是     是
浦东            财                自有   年 11          府债、央行票据、政 本浮                              回本                         网《关于


                                                                        46
                                                                                           云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


发展                            资金   月 30               策性金融债、评级在 动收                                金及                         公司及全
银行                                   日                  AA 及以上评级信用 益类                                 利息                         资子公司
股份                                                       类债券、回购、同业 型                                                               红塔塑胶
有限                                                       拆借、券商收益凭                                                                    使用部分
公司                                                       证、优先股、存放同                                                                  闲置自有
玉溪                                                       业、货币基金以及信                                                                  资金》公
分行                                                       贷资产等符合监管                                                                    告编号
                                                           要求的非标准化债                                                                    2017-118
                                                           权资产、券商/基金/
                                                           保险定向计划及信
                                                           托计划等

                                                           现金、国债、地方政
                                                           府债、央行票据、政
                                                                                                                                               巨潮资讯
上海                                                       策性金融债、评级在
                                                                                                                                               网《关于
浦东                                                       AA 及以上评级信用
                                                                                                                                               公司及全
发展                                                       类债券、回购、同业 非保
                                       2017      2018                                                             未收                         资子公司
银行                            闲置                       拆借、券商收益凭      本浮
              银行理                   年 11 年 02                                                                回本                         红塔塑胶
股份   银行             6,000 自有                         证、优先股、存放同 动收         5.00% 73.97 25.48               是        是
              财                       月 30 月 28                                                                金及                         使用部分
有限                            资金                       业、货币基金以及信 益类
                                       日        日                                                               利息                         闲置自有
公司                                                       贷资产等符合监管      型
                                                                                                                                               资金》公
玉溪                                                       要求的非标准化债
                                                                                                                                               告编号
分行                                                       权资产、券商/基金/
                                                                                                                                               2017-118
                                                           保险定向计划及信
                                                           托计划等

                                                           存款、债券回购、资                                                                  巨潮资讯
中国                                                       金拆借等货币市场                                                                    网《关于
民生                                                       工具,债券、理财直                                                                  公司及全
                                                                                 非保
银行                                   2017      2018      接融资工具、货币市                                     未收                         资子公司
                                闲置                                             本浮
股份          银行理                   年 11 年 02 场基金、债券基金、                                             回本                         红塔塑胶
       银行             5,500 自有                                               动收      5.00% 47.47 23.36               是        是
有限          财                       月 30 月 01 主要投资方向为债                                               金及                         使用部分
                                资金                                             益类
公司                                   日        日        券的基金专户、符合                                     利息                         闲置自有
                                                                                 型
玉溪                                                       监管要求的资产管                                                                    资金》公
支行                                                       理计划、债权类资                                                                    告编号
                                                           产、权益类资产                                                                      2017-118

合计                   30,000     --        --        --              --              --     --   245.63 249.85     --          --        --      --

       委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
       □ 适用 √ 不适用


       (2)委托贷款情况

       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在委托贷款。




                                                                            47
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

      (1)公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规,尊重和维护员工的个人权益,切实关注员工健康、安
全和满意度。建立了合理的薪酬福利体系、绩效考核机制,做到公平、公正。重视员工培训,加强人才培养,实现员工与企
业的共同成长,构建和谐稳定的劳资关系。

      (2)公司积极履行社会责任,使相关利益各方共同推进公司持续、健康、稳定发展。公司注重社会公益事业,在抗震
救灾、慈善救助等社会公益事业中捐资救难,扶危济困;公司注重环境保护,通过不断优化生产工艺等措施促进节能减排和
可持续性发展。


2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

(2)年度精准扶贫概要

      报告期内,公司向玉溪市光彩事业促进会捐款20万元,以积极响应玉溪市委、市政府关于动员各方面力量参与脱贫帮扶
工作的号召,弘扬中华民族“扶危救困、扶弱助贫”的传统美德,伸出援手,奉献爱心,帮助贫困群众解决生产生活困难,共
同走上小康之路。玉溪市本次精准脱贫百日攻坚战企业捐款主要用于提升脱贫摘帽脱贫攻坚的6个乡镇、2017年脱贫攻坚的
17个贫困村和建档立卡贫困人口的住房保障、行业发展等精准扶贫项目开支,助推脱贫攻坚步伐。


(3)精准扶贫成效


                       指标                   计量单位                       数量/开展情况

一、总体情况                                    ——                             ——

     其中:   1.资金                            万元                              20

二、分项投入                                    ——                             ——

三、所获奖项(内容、级别)                      ——                             ——


(4)后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

      (1)公司在日常生产经营中认真执行《环境保护法》《水污染防治法》《大气污染防治法》等环保方面的法律法规,
报告期内公司及子公司未出现因违法违规而受到处罚的情况。


                                                         48
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    (2)公司已设置安全环保部,加强公司安全生产管理工作,防治和减少安全事故;为建立和完善企业安全生产管理的
规范化、标准化、程序化,实现企业稳定、和谐、良好的生产经营环境,根据《中华人民共和国安全生产法》等有关法律、
法规和云南省、玉溪市安全管理部门的有关规定,结合公司实际,并制定安全生产及消防、环境保护及危险物管理、职业健
康及其他相关管理制度,包括但不限于安全生产管理制度、动火安全管理制度、禁火区安全管理制度、岗位职业卫生操作规
程、安全环境职业健康事故现场处理办法等。
    (3)报告期内,公司、红塔塑胶及德新纸业分别与玉溪高新技术产业开发区管理委员会签订《2017年环境保护目标责
任书》,已完成环境保护管理体系、落实环保对策措施、加强污染治理设施的管理维护、加强固体废物的管理、建立突发环
境应急预案、按要求统计环保数据并建立和完善企业环保档案等工作。


十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

    披露日期        公告编号                         主要内容                                披露媒体

  2017年2月6日      2017-007   公司因筹划重大事项,根据《深圳证券交易所股票上市规则》《中国证券报》《证券时报》
                               及相关规定,经公司申请,公司股票于当日开市起停牌      《上海证券报》《证券日报》
                                                                                     和巨潮资讯网

 2017年2月20日      2017-009   公司筹划的重大事项构成重大资产重组,公司股票自当日开 《中国证券报》《证券时报》
                               市起转入重大资产重组事项程序并继续停牌                《上海证券报》《证券日报》
                                                                                     和巨潮资讯网


二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用
    德新纸业根据其业务需要,将其经营范围进行变更。2017年1月16日,德新纸业已经办理完毕相关工商登记手续并变更
其营业执照,变更内容主要为营业范围,详见巨潮资讯网披露的《关于全资子公司德新纸业变更经营范围的公告》(公告编
号2017-005)。




                                                        49
                                                                       云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                     第六节 股份变动及股东情况

   一、股份变动情况

   1、股份变动情况

                                                                                                                   单位:股

                              本次变动前                         本次变动增减(+,-)                      本次变动后

                                                                     公积金转
                            数量        比例     发行新股   送股                  其他         小计         数量         比例
                                                                        股

一、有限售条件股份       100,400,000    74.99% 2,570,000                        -29,393,650 -26,823,650 73,576,350      53.92%

3、其他内资持股           72,843,000    54.41% 2,570,000                        -29,393,650 -26,823,650 46,019,350      33.73%

其中:境内法人持股        58,375,000    43.60%                                  -16,448,000 -16,448,000 41,927,000      30.73%

      境内自然人持股      14,468,000    10.81% 2,570,000                        -12,945,650 -10,375,650    4,092,350     3.00%

4、外资持股               27,557,000    20.58%                                                            27,557,000    20.20%

      境外自然人持股      27,557,000    20.58%                                                            27,557,000    20.20%

二、无限售条件股份        33,480,000    25.01%                                  29,393,650 29,393,650 62,873,650        46.08%

1、人民币普通股           33,480,000    25.01%                                  29,393,650 29,393,650 62,873,650        46.08%

                                                                                                          136,450,00
三、股份总数             133,880,000 100.00% 2,570,000                                    0   2,570,000                 100.00%
                                                                                                                    0

   股份变动的原因
   √ 适用 □ 不适用
       1、2017年限制性股票激励计划
       2017年6月1日,公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股
   票的议案》,2017年6月8日,公司2017年限制性股票激励计划完成授予登记工作,共授予限制性股票2,570,000股,并于2017
   年6月9日上市。本次股权激励完成后公司股份总数由133,880,000股增加至136,450,000股。
       2、首次公开发行股票限售股份上市流通
       2017年9月15日,股东上海国和、张勇、丁泳、上海顺灏、吴耀荣、田友珊、北京九和天诚投资有限公司、张虹、张明
   所持有的公司首次公开发行股票限售股份共计29,393,650股解除限售并上市流通。
   股份变动的批准情况
   √ 适用 □ 不适用
       (一)2017年限制性股票激励计划
       1、2017年3月30日,公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及
   其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。公司
   独立董事对《公司2017年限制性股票激励计划(草案)》及其他相关资料发表了同意意见。
       2017年3月30日,公司第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘
   要的议案》及《关于核查公司2017年限制性股票激励计划(草案)激励对象名单的议案》等相关议案。



                                                            50
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    2、2017年4月20日,公司2016年度股东大会审议通过了《关于<公司2017年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的
议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。
    3、2017年6月1日,公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量
的议案》和《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,同意授予的激励对象由92名调整为
84名,授予的2017年限制性股票从3,065,000股调整为2,570,000股。独立董事对以上议案发表了同意意见。
    2017年6月1日,公司第三届监事会第三次会议审议通过了《关于调整限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议
案》和《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》,对2017年限制性股票激励计划激励对象
人员名单进行了核实并发表了《监事会关于2017年限制性股票激励计划授予日激励对象人员名单的核查意见》。
    (二)首次公开发行股票限售股份上市流通
    股东上海国和、张勇、丁泳、上海顺灏、吴耀荣、田友珊、北京九和天诚投资有限公司、张虹、张明作出“关于所持股
份的流通限制、对所持股份自愿锁定的承诺”,承诺期限为2016年9月14日至2017年9月14日,详见本报告第五节之三“承诺事
项履行情况”。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
    1、2017年限制性股票激励计划
    公司2017年限制性股票激励计划于2017年6月8日完成授予登记工作,共授予2017年限制性股票2,570,000股,2017年限制
性股票于2017年6月9日上市,本次股权激励计划完成后公司股份总数由133,880,000股增加至136,450,000股,公司2017年限制
性股票2,570,000股新股股票已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券登记手续。
    2、首次公开发行股票限售股份上市流通
    上海国和等9名股东所持首次公开发行股票限售股份共计29,393,650股已于2017年9月14日完成限售股份解除限售的变更
登记,并于次日上市流通。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
    公司2017年限制性股票激励计划减少基本每股收益,影响基本每股收益约为:0.014元/股。


公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                     期末限售股数          限售原因      解除限售日期
                                          数              数

                                                                                        公司首次公开发 2017 年 9 月 15
上海国和                12,048,000        12,048,000             0                  0
                                                                                        行股份并上市    日

                                                                                        公司首次公开发 2017 年 9 月 15
张勇                     4,000,000         4,000,000             0                  0
                                                                                        行股份并上市    日

                                                                                        公司首次公开发 2017 年 9 月 15
丁泳                     4,000,000         4,000,000             0                  0
                                                                                        行股份并上市    日

上海顺灏新材料           3,400,000         3,400,000             0                  0 公司首次公开发 2017 年 9 月 15


                                                          51
                                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


科技股份有限公                                                                                    行股份并上市      日


                                                                                                  公司首次公开发 2017 年 9 月 15
吴耀荣                      2,000,000          2,000,000                   0                  0
                                                                                                  行股份并上市      日

                                                                                                  公司首次公开发 2017 年 9 月 15
田友珊                      1,802,000          1,802,000                   0                  0
                                                                                                  行股份并上市      日

北京九和天诚投                                                                                    公司首次公开发 2017 年 9 月 15
                            1,000,000          1,000,000                   0                  0
资有限公司                                                                                        行股份并上市      日

                                                                                                  公司首次公开发 2017 年 9 月 15
张虹                        1,000,000          1,000,000                   0                  0
                                                                                                  行股份并上市      日

                                                                                                  公司首次公开发 2017 年 9 月 15
张明                         143,650             143,650                   0                  0
                                                                                                  行股份并上市      日

                                                                                                  公司已完成 2017
                                                                                                                    按照公司股权激
熊炜                                0                    0         160,000             160,000 年限制性股票授
                                                                                                                    励计划执行
                                                                                                  予登记

                                                                                                  公司已完成 2017
                                                                                                                    按照公司股权激
庞启智                              0                    0         160,000             160,000 年限制性股票授
                                                                                                                    励计划执行
                                                                                                  予登记

                                                                                                  公司已完成 2017
其他股权激励对                                                                                                      按照公司股权激
                                    0                    0       2,250,000           2,250,000 年限制性股票授
相合计(82 人)                                                                                                     励计划执行
                                                                                                  予登记

合计                       29,393,650         29,393,650         2,570,000           2,570,000             --              --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证                          发行价格(或利                                        获准上市交易
                         发行日期                            发行数量           上市日期                            交易终止日期
       券名称                                率)                                                   数量

股票类

                    2017 年 06 月 08                                       2017 年 06 月 09
人民币普通股                            28.65 元/股            2,570,000                             2,570,000
                    日                                                     日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明
     2017年6月1日,公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股
票的议案》,2017年6月8日,公司2017年限制性股票激励计划完成授予登记工作,共授予限制性股票2,570,000股,并于2017
年6月9日上市。本次股权激励完成后公司股份总数由133,880,000股增加至136,450,000股。



                                                                 52
                                                                          云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

 √ 适用 □ 不适用
       2017年6月1日,公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股
 票的议案》,2017年6月8日,公司2017年限制性股票激励计划完成授予登记工作,共授予限制性股票2,570,000股,并于2017
 年6月9日上市。本次股权激励完成后公司股份总数由133,880,000股增加至136,450,000股。详见公司于2017年6月8日在《中国
 证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网披露的《关于2017年限制性股票授予登记完成的公告》(公
 告编号2017-079)。


 3、现存的内部职工股情况

 □ 适用 √ 不适用


 三、股东和实际控制人情况

 1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                     单位:股

                                                                                                    年度报告披露
                                                              报告期末表决
                                年度报告披露                                                        日前上一月末
                                                              权恢复的优先
报告期末普通                    日前上一月末                                                        表决权恢复的
                        7,574                          7,002 股股东总数                         0                               0
股股东总数                      普通股股东总                                                        优先股股东总
                                                              (如有)(参见
                                数                                                                  数(如有)(参
                                                              注 8)
                                                                                                    见注 8)

                                         持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                           报告期内 持有有限 持有无限售                 质押或冻结情况
                                                报告期末
    股东名称          股东性质       持股比例              增减变动 售条件的 条件的股份
                                                持股数量                                            股份状态         数量
                                                            情况       股份数量     数量

玉溪合益投资有
                   境内非国有法人      27.06% 36,929,000           0 36,929,000            0               质押      20,500,000
限公司

Paul Xiaoming Lee 境外自然人           14.33% 19,558,500           0 19,558,500            0               质押          810,000

上海国和现代服
务业股权投资基
                   境内非国有法人       8.83% 12,048,000           0           0   12,048,000
金合伙企业(有限
合伙)

Sherry Lee         境外自然人           5.86% 7,998,500            0   7,998,500           0

玉溪合力投资有
                   境内非国有法人       3.66% 4,998,000            0   4,998,000           0               质押       3,998,000
限公司

张勇               境内自然人           3.52% 4,803,561     803,561            0    4,803,561

上海顺灏新材料
                   境内非国有法人       2.16% 2,948,500 -451,500               0    2,948,500
科技股份有限公



                                                              53
                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




田友珊             境内自然人          1.33% 1,813,600    11,600         0     1,813,600

UBS AG             境外法人            1.16% 1,587,285 1,587,285         0     1,587,285

全国社保基金四
                   其他                1.09% 1,485,954 1,485,954         0     1,485,954
一三组合

战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况(如有)(参                                            无
见注 3)

                                     公司实际控制人李晓明家族合计持有玉溪合益投资有限公司 100%股份,公司副董事长李
上述股东关联关系或一致行动的说
                                     晓华持有玉溪合力投资有限公司 19.9676%的股份。公司实际控制人李晓明家族包括王毓

                                            华、Paul Xiaoming Lee、李晓华、Yan Ma、Yanyang Hui、Sherry Lee。

                                             前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                     股份种类
               股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                             股份种类           数量

上海国和现代服务业股权投资基金
                                                                              12,048,000 人民币普通股           12,048,000
合伙企业(有限合伙)

张勇                                                                           4,803,561 人民币普通股            4,803,561

上海顺灏新材料科技股份有限公司                                                 2,948,500 人民币普通股            2,948,500

田友珊                                                                         1,813,600 人民币普通股            1,813,600

UBS AG                                                                         1,587,285 人民币普通股            1,587,285

全国社保基金四一三组合                                                         1,485,954 人民币普通股            1,485,954

丁泳                                                                           1,371,310 人民币普通股            1,371,310

丁志宏                                                                         1,181,600 人民币普通股            1,181,600

吴耀荣                                                                             957,526 人民币普通股           957,526

CITIGROUP GLOBAL MARKETS
                                                                                   936,000 人民币普通股           936,000
LIMITED

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间, 以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
名股东之间关联关系或一致行动的                   股东之间是否存在关联关系, 也未知是否属于一致行动人。
说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                                                         不适用
务情况说明(如有)(参见注 4)

 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
 □ 是 √ 否
 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。




                                                           54
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人

               控股股东姓名                       国籍                   是否取得其他国家或地区居留权

王毓华                                            中国                                 否

Paul Xiaoming Lee                                 美国                                 是

Yan Ma                                            美国                                 是

Sherry Lee                                        美国                                 是

李晓华                                            中国                                 是

Yanyang Hui                                       美国                                 是

                                        Paul Xiaoming Lee 任公司董事长,李晓华任公司副董事长、总经理,Yan Ma
主要职业及职务
                                        任公司董事,王毓华、Sherry Lee、Yanyang Hui 在公司均无任职。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                        无
司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人;境外自然人
实际控制人类型:自然人

              实际控制人姓名                      国籍                   是否取得其他国家或地区居留权

王毓华                                            中国                                 否

Paul Xiaoming Lee                                 美国                                 是

Yan Ma                                            美国                                 是

Sherry Lee                                        美国                                 是

李晓华                                            中国                                 是

Yanyang Hui                                       美国                                 是

                                        Paul Xiaoming Lee 任公司董事长,李晓华任公司副董事长、总经理,Yan Ma
主要职业及职务
                                        任公司董事,王毓华、Sherry Lee、Yanyang Hui 在公司均无任职。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况                                      无

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图



                                                      55
                                                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

                             法定代表人/单位负责
         法人股东名称                                   成立日期           注册资本         主要经营业务或管理活动
                                     人

上海国和现代服务业股权投资基 上海致晨投资管理合    2011 年 06 月 27                         股权投资,投资管理,投
                                                                      253,575.00 万人民币
金合伙企业(有限合伙)      伙企业(有限合伙)     日                                       资咨询。


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                        56
                                          云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                    57
                                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                          本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                      其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                          股份数量 股份数量
                                                          日期        日期   数(股)                                变动(股) 数(股)
                                                                                           (股)       (股)

Paul                                                 2011 年     2020 年
Xiaoming 董事长      现任       男                 60 04 月 20 04 月 19      19,558,500             0            0          0 19,558,500
Lee                                                  日          日

         副董事
                                                     2011 年     2020 年
         长、总经
李晓华               现任       男                 56 04 月 20 04 月 19              0              0            0          0          0
         理、核心
                                                     日          日
         技术人员

                                                     2011 年     2020 年
Yan Ma   董事        现任       女                 59 04 月 20 04 月 19              0              0            0          0          0
                                                     日          日

         董事、核                                    2013 年     2020 年
许铭     心技术人 现任          男                 43 08 月 31 04 月 19        719,950              0            0          0    719,950
         员                                          日          日

                                                     2013 年     2020 年
林海舰   董事        现任       男                 45 08 月 31 04 月 19              0              0            0          0          0
                                                     日          日

                                                     2017 年     2020 年
冯洁     董事        现任       男                 54 01 月 04 04 月 19              0              0            0          0          0
                                                     日          日

                                                     2011 年     2017 年
梁淳蔚   独立董事 离任          男                 46 04 月 20 04 月 20              0              0            0          0          0
                                                     日          日

                                                     2011 年     2017 年
邱靖之   独立董事 离任          男                 42 12 月 11 04 月 20              0              0            0          0          0
                                                     日          日

                                                     2017 年     2020 年
宋昆冈   独立董事 现任          男                 70 01 月 04 04 月 19              0              0            0          0          0
                                                     日          日

                                                     2017 年     2020 年
卢建凯   独立董事 现任          男                 40 04 月 20 04 月 20              0              0            0          0          0
                                                     日          日




                                                                 58
                                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                                           2017 年     2020 年
王平        独立董事 现任          男                    48 04 月 20 04 月 19            0         0           0     0           0
                                                           日          日

                                                           2011 年     2020 年
            监事会主
黄江岚                     现任    女                    41 04 月 20 04 月 19            0         0           0     0           0
            席
                                                           日          日

                                                           2011 年     2020 年
杨跃        监事           现任    男                    59 04 月 20 04 月 19            0         0           0     0           0
                                                           日          日

            监事、核                                       2011 年     2020 年
陈涛        心技术人 现任          男                    40 04 月 20 04 月 19            0         0           0     0           0
            员                                             日          日

            副总经                                         2012 年     2020 年
熊炜        理、董事 现任          男                    48 03 月 23 04 月 20            0    160,000          0     0      160,000
            会秘书                                         日          日

                                                           2016 年     2020 年
庞启智      财务总监 现任          男                    39 10 月 27 04 月 19            0    160,000          0     0      160,000
                                                           日          日

合计             --           --        --          --          --          --   20,278,450   320,000          0     0 20,598,450


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

        姓名               担任的职务        类型                    日期                               原因

冯     洁             董事                                2017 年 01 月 04 日    经 2017 年第一次临时股东大会选举成为董事

宋昆冈                独立董事                            2017 年 01 月 04 日    经 2017 年第一次临时股东大会选举成为独立董事

Paul Xiaoming
                      董事长                              2017 年 04 月 20 日    董事会换届选举
Lee

                      副董事长、总经
李晓华                理、核心技术人                      2017 年 04 月 20 日    董事会换届选举
                      员

Yan Ma                董事                                2017 年 04 月 20 日    董事会换届选举

                      董事、核心技术
许     铭                                                 2017 年 04 月 20 日    董事会换届选举
                      人员

林海舰                董事                                2017 年 04 月 20 日    董事会换届选举

冯     洁             董事                                2017 年 04 月 20 日    董事会换届选举

宋昆冈                独立董事                            2017 年 04 月 20 日    董事会换届选举

王     平             独立董事                            2017 年 04 月 20 日    董事会换届选举

卢建凯                独立董事                            2017 年 04 月 20 日    董事会换届选举


                                                                       59
                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


黄江岚          监事会主席                    2017 年 04 月 20 日   监事会换届选举

杨   跃         监事                          2017 年 04 月 20 日   监事会换届选举

                监事、核心技术
陈   涛                                       2017 年 04 月 20 日   监事会换届选举
                人员

梁淳蔚          独立董事         任期满离任   2017 年 04 月 20 日   董事会换届离任

邱靖之          独立董事         任期满离任   2017 年 04 月 20 日   董事会换届离任


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     (一)董事会成员
     1、Paul Xiaoming Lee,公司董事长,男,1958年出生,美国国籍,有境外居留权,硕士研究生学历。1982年加入中国
昆明塑料研究所,从1984年至1989年任副所长,1992年12月毕业于美国University of Massachusetts大学高分子材料专业,1992
年至1995年任美国Inteplast Corporation技术部经理,1996年4月起至今,历任红塔塑胶副总经理、总经理、副董事长、董事长,
德新纸业董事长、总经理,成都红塔董事长等职务。2006年起加入创新彩印任董事长。现任公司董事长。
     2、李晓华,公司副董事长,男,1962年出生,中国国籍,有境外居留权,硕士研究生学历。1993年2月毕业于University
of Massachusetts大学高分子材料专业,1993年至1996年,任职于美国World-Pak Corporation;1996年4月起至今,历红塔塑胶
副董事长、副总经理,德新纸业副董事长,成都红塔副董事长、总经理等职务;2006年起加入创新彩印任副董事长、总经理。
现任公司副董事长、总经理。
     3、Yan Ma,公司董事,女,1959年出生,美国国籍,有境外居留权,大专学历。1981年至1990年,任职于昆明延安医
院;2011年4月至今任公司董事。现任公司董事。
     4、冯洁,男,汉族,1964年9月出生,籍贯云南,本科学历,中级工业经济师。1981年至1984年,任思茅工商银行所长;
1989年至1997年,历任云南光学仪器厂综合管理处统计员、计算机中心主任、团支部书记;1997年至2005年,历任云南红塔
塑胶有限公司技术员、统计主管、总经理办公室主任;2005年至2009年,任云南红塔塑胶有限公司成都办事处主任;2009
年至今,历任红塔塑胶(成都)有限公司总经理、销售部部长。现任公司董事、红塔塑胶(成都)有限公司总经理、销售部
部长。
     5、许铭,公司董事,男,1975年出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历。1995年至2002年,任环球彩印车间主任;
2002年至今,历任创新彩印车间主任、技术总监。现任公司董事、公司创新印务事业群副总裁。
     6、林海舰,公司董事,男,1973年出生,中国国籍,无境外居留权,博士学位。2000年9月至2011年4月,历任湘财证
券并购总部高级经理、执行董事、总经理。2011年5月至今,担任上海国和执行董事。现任公司董事。
     7、王平先生,男,中国香港籍,1970年7月出生,硕士学历,中国注册会计师,现任深圳证券交易所上市公司深圳市卓
翼科技股份有限公司独立董事、崇义章源钨业股份有限公司非執行董事、四川川润股份有限公司非执行董事;香港联交所上
市公司中国罕王控股有限公司独立董事、中国天瑞集团水泥有限公司独立董事、旅业国际控股有限公司独立董事、中国华星
集团有限公司独立董事。1994年6月至1999年8月,任江苏省会计师事务所项目经理。1999年9月至2002年8月,任德勤华永会
计师事务所有限公司任高级会计师及审计部经理。2004年2月至2007年3月,任中国稽山控股有限公司任财务总监。2007年3
月至2010年4月,任新加坡EVCapitalPteLtd.董事、副总裁。2010年12月至2015年12月,历任中国首控集团有限公司高级副总
裁、财务总监及执行董事。现任公司独立董事。
     8、卢建凯先生,男,中国国籍,1978年7月出生,硕士学历,中国注册会计师,现任上海仰岳投资管理有限公司执行总
裁、合伙人。2001年至2004年,任安永大华会计师事务所(上海)审计师。2004年至2008年,任德勤华永会计师事务所(上
海)审计师。2009年至2011年,任浙江龙盛集团股份有限公司房地产及股权投资事业部副总裁。2011年至2013年,任江苏常
发集团有限公司投融资部总监。2013年至2015年,任上海劲邦股权投资管理有限公司投资总监。现任公司独立董事。
     9、宋昆冈,男,中国国籍,1948年7月出生,本科学历。1982 年至 1993 年,历任原轻工业部食品工业局工程师、高

                                                         60
                                                                    云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


级工程师。1993 年至 1998 年,任原中国轻工总会食品造纸部高级工程师。1995 年至 2012 年,历任中国乳制品工业协会
国际乳联中国国家委员会第一、二、三、四届理事会理事长、副主席。2012年至2017年任中国乳制品工业协会第五届理事会
名誉理事长、国际乳联中国委员会主席。2017年9月至今任国际乳联中国国家委员会主席、中国乳制品工业协会科技委主任。
现任公司独立董事。


    (二)监事会成员
    1、黄江岚,公司监事会主席,女,1977年出生,中国国籍,无境外居留权,本科学历。1996年至今,历任红塔塑胶行
政部职员、办公室主任、事业管理部部长;2008年至今,任德新纸业事业管理部部长;2006年至今加入创新彩印任事业管理
部部长。现任公司审计部部长、监事会主席。
    2、杨跃,公司监事,男,1959年出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历。1978年至1996年,历任玉溪轴承厂质检
科科长、玉溪市研和镇副镇长、红塔区经贸委副主任科员;1996年至今,任红塔塑胶销售副总经理。现任公司监事。
    3、陈涛,公司监事,男,1978年出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历。1998年至2003年,任环球彩印技术员;
2004年加入创新彩印,历任技术中心技术员、副主任、主任。现任公司创新液包副总经理、技术部部长、监事。


    (三)高级管理人员
    1、李晓华,公司总经理,男,1962年出生,中国国籍,有境外居留权,硕士研究生学历。1993年2月毕业于University of
Massachusetts大学高分子材料专业,1993年至1996年,任职于美国World-Pak Corporation;1996年4月起至今,历红塔塑胶副
董事长、副总经理,德新纸业副董事长,成都红塔副董事长、总经理等职务;2006年起加入创新彩印任副董事长、总经理。
现任公司副董事长、总经理。
    2、熊炜,副总经理、董事会秘书,男,1970年出生,中国国籍,无境外居留权,MBA。1994年至2010年,历任港澳证
券高级经理、四川(美国)中小企业投资基金投资经理、成都科技创业投资公司投资经理、成都财盛投资公司副总经理;2010
年10月加入公司任董事会秘书。现任公司副总经理、董事会秘书。
    3、庞启智,财务总监,男,1979年出生,中国国籍,无境外居留权,大学本科学历,高级会计师。2002年7月至2005
年12月在北京中洲光华会计师事务所任审计员及项目经理;2006年1月至2011年11月在天健正信会计师事务所任项目经理及
高级项目经理;2011年12月至2014年10月在大华会计师事务所(特殊普通合伙)任高级项目经理。现任公司财务总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                              在股东单位                                               在股东单位是否
  任职人员姓名              股东单位名称                       任期起始日期        任期终止日期
                                              担任的职务                                               领取报酬津贴

 Paul Xiaoming
                 合益投资                    董事长          2010 年 11 月 03 日 2018 年 03 月 06 日        否
 Lee

 Paul Xiaoming
                 合力投资                    董事            2010 年 12 月 08 日 2018 年 03 月 06 日        否
 Lee

 李晓华          合益投资                    董事            2010 年 11 月 03 日 2018 年 03 月 06 日        否

 李晓华          合力投资                    董事长          2010 年 12 月 08 日 2018 年 03 月 06 日        否

 黄江岚          合益投资                    监事            2010 年 11 月 03 日 2018 年 03 月 06 日        否

 黄江岚          合力投资                    监事            2010 年 12 月 08 日 2018 年 03 月 06 日        否

                                             执行董事、董
 林海舰          上海国和                                    2011 年 05 月 23 日 2018 年 03 月 06 日        是
                                             事总经理

在其他单位任职情况


                                                        61
                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


 √ 适用 □ 不适用

                                                   在其他单位                                               在其他单位是否
任职人员姓名               其他单位名称                             任期起始日期        任期终止日期
                                                   担任的职务                                                领取报酬津贴

Paul Xiaoming
                上海恩捷                           董事长         2011 年 12 月 10 日 2018 年 03 月 06 日         是
Lee

Paul Xiaoming
                昆莎斯                             副董事长       1996 年 05 月 01 日 2018 年 03 月 06 日         否
Lee

李晓华          上海恩捷                           副董事长       2016 年 09 月 23 日 2018 年 03 月 06 日         是

李晓华          昆莎斯                             董事、总经理 1996 年 05 月 01 日 2018 年 03 月 06 日           否

林海舰          北京铁运新世纪物流发展有限公司     董事           2011 年 11 月 20 日 2018 年 03 月 06 日         否

林海舰          上海国恺投资中心(有限合伙)       合伙人         2015 年 03 月 19 日 2018 年 03 月 06 日         否

林海舰          上海诺隋投资管理有限公司           执行董事       2015 年 07 月 08 日 2018 年 03 月 06 日         否

e 林海舰        上海添芹企业管理咨询有限公司       法定代表人     2016 年 10 月 24 日 2018 年 03 月 06 日         否

林海舰          宁波广目投资管理合伙企业           法定代表人     2017 年 09 月 08 日 2018 年 03 月 06 日         否

王平            中国罕王控股有限公司               独立董事       2011 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 29 日         是

王平            中国天瑞集团水泥有限公司           独立董事       2012 年 12 月 24 日 2018 年 12 月 23 日         是

王平            旅业国际控股有限公司               独立董事       2014 年 06 月 26 日 2018 年 06 月 25 日         是

王平            中国华星集团有限公司               独立董事       2014 年 07 月 21 日 2018 年 07 月 20 日         是

王平            深圳市卓翼科技股份有限公司         独立董事       2016 年 07 月 26 日 2019 年 07 月 25 日         是

王平            云南创新新材料股份有限公司         独立董事       2017 年 04 月 20 日 2020 年 04 月 19 日         是

王平            崇义章源钨业股份有限公司           非执行董事     2017 年 05 月 19 日 2020 年 05 月 18 日         是

王平            四川川润股份有限公司               非执行董事     2017 年 08 月 11 日 2019 年 03 月 14 日         是

王平            博骏教育有限公司                   非执行董事     2016 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 29 日         否

                                                   执行总裁、合
卢建凯          上海仰岳投资管理有限公司                          2016 年 03 月 01 日 2018 年 03 月 06 日         是
                                                   伙人

卢建凯          青岛华航环境科技有限责任公司       董事长         2017 年 06 月 19 日 2018 年 03 月 06 日         否

                中国乳制品工业协会国际乳联中国国
宋昆冈                                             主任           2017 年 09 月 01 日 2021 年 08 月 20 日         否
                家委员会

 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
 □ 适用 √ 不适用


 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
       1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序: 由公司董事会薪酬与考核委员会研究制订公司董事、总经理及其他高
 级管理人员的考核标准、 薪酬政策、方案,董事会审议高级管理人员薪酬,股东大会审议董事、监事薪酬,公司人力资源
 部、财务部配合董事会薪酬与考核委员会进行公司董事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。
       2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据: 董事、监事报酬是根据公司实际工作开展情况并结合当前市场行情确定。

                                                            62
                                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


高级管理人员的报酬是根据公司相关规定,结合公司2017年度经营目标和公司高管人员在完成年度经营目标所承担的具体岗
位职责确定的。
      3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况: 独立董事报酬每季度按标准准时支付到个人账户。其他人员报酬
按各自考核结果按月或根据薪酬发放制度规定时间进行发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                               单位:万元

                                                                                         从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务             性别             年龄       任职状态
                                                                                          前报酬总额      方获取报酬

Paul Xiaoming
                    董事长                   男               60             现任            70.98             否
Lee

                    副董事长、总经
李晓华              理、核心技术人           男               56             现任            70.78             否
                    员

Yan Ma              董事                     女               59             现任              0               否

                    董事、核心技术
许铭                                         男               43             现任            44.71             否
                    人员

冯洁                董事                     男               54             现任            37.73             否

林海舰              董事                     男               45             现任              0               否

梁淳蔚              独立董事                 男               46             离任             2.75             否

邱靖之              独立董事                 男               42             离任             2.75             否

王怀宝              独立董事                 男               81             离任             1.25             否

卢建凯              独立董事                 男               40             现任             2.22             否

宋昆冈              独立董事                 男               70             现任             3.75             否

王平                独立董事                 男               48             现任             2.22             否

黄江岚              监事会主席               女               41             现任            38.51             否

杨跃                监事                     男               59             现任            25.01             否

                    监事、核心技术
陈涛                                         男               40             现任             24.7             否
                    人员

                    副总经理、董事
熊炜                                         男               48             现任            42.21             否
                    会秘书

庞启智              财务总监                 男               39             现任             39               否

合计                         --              --               --              --             408.57            --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:股

                           报告期内 报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 报告期新 限制性股 期末持有
   姓名         职务       可行权股 已行权股 已行权股 市价(元/ 限制性股 锁股份数 授予限制 票的授予 限制性股
                              数       数         数行权价   股)   票数量          量    性股票数 价格(元/    票数量


                                                              63
                                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


                                           格(元/股)                                     量     股)

           副总经理、
熊炜       董事会秘        0           0       0          102.90     0         0      160,000     28.65   160,000
           书

庞启智     财务总监        0           0       0          102.90     0         0      160,000     28.65   160,000

合计            --         0           0       --           --       0         0      320,000      --     320,000

                      2017 年 6 月 1 日,公司第三届董事会第四次会议审议通过了《关于向公司 2017 年限制性股票激励
备注(如有)          计划激励对象授予限制性股票的议案》,报告期内,熊炜、庞启智被授予公司限制性股票各 160,000
                      股,截止报告期末,熊炜、庞启智所持公司股份均为限售股份。


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                           555

主要子公司在职员工的数量(人)                                                       782

在职员工的数量合计(人)                                                            1,337

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                        16,324

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                    0

                                                         专业构成

                        专业构成类别                                         专业构成人数(人)

生产人员                                                                             958

销售人员                                                                              42

技术人员                                                                             184

财务人员                                                                              30

行政人员                                                                             123

合计                                                                                1,337

                                                         教育程度

教育程度类别                                                 数量(人)

硕士                                                                                  7

本科                                                                                 143

专科                                                                                 391

中专及以下                                                                           796

合计                                                                                1,337




                                                            64
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


2、薪酬政策

    公司建立宽幅“分级阶梯式”新工资构架体系,实行公司分配到部门、部门再分配到个人的两级经济分配方法,将职能系
统与生产系统职工的工资、奖金分配、奖惩考核与厂龄、产量、质量、成本、岗位定员、设备维护等挂钩,通过内部薪酬结
构多元化等措施提高员工积极性,吸引高素质的人才,使公司在市场上更具竞争力。公司积极探索并不断深化收入分配制度,
未来将根据市场情况和行业发展趋势,适时调整薪酬制度。




3、培训计划

    2017年公司培训场次记录共计96场,其中企业内训共计86场;外训10场。培训内容包括中高层管理类培训、新员工培训、
通用管理类培训、岗位技能类培训、上岗证取证培训、储备人才培训等。2017年培训课时累计410课时,累计受训人次约计
3351人次。




4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                                       65
                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                           第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》和其他
相关法律、法规的有关规定,建立和完善现代企业制度,并不断改善公司法人治理结构,健全内部控制体系,规范公司运作。

    报告期内,公司召开了3次股东大会,8次董事会,6次监事会等。各会议召开程序合法,决议合法有效。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

       公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于公司各股东,具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能
力,拥有完整的供应、生产和销售系统。

       1、资产完整

    公司拥有独立完整的经营资产可以完整地用于从事经营活动,公司拥有完整的独立于股东及其他关联方的生产所需的场
地、设施、仪器设备、商标、专利等。公司资产与股东、实际控制人严格分开,不存在股东、实际控制人侵占公司资产的情
况。

    2、人员独立

    公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬,不存在在控股股东、
实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外其他职务的情况,亦没有在与本公司业务相同或相近的其他企业任职
的情况。公司的财务人员均不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。公司在员工的社会保障、工
薪报酬等方面完全独立。

    3、财务独立

    公司设置了独立的财务部门,并根据现行的会计准则及相关法律法规建立了独立、完整的财务核算体系,能够独立作出
财务决策,具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司开设有独立的银行账户,并作为独立的纳税人,已分别在云南省
玉溪市红塔区国家税务局和玉溪市地方税务局高新技术开发区分局办理国税登记和地税登记。公司不存在以公司资产、权益
或信誉为股东或其他关联方债务提供担保的情形,公司对全部资产拥有完整的控制支配权,不存在货币资金或其他资产被股
东占用而损害公司利益的情况。

    4、机构独立

    公司拥有独立于控股股东的生产经营场所和生产经营机构,不存在与控股股东混合经营、合署办公的情形。公司在机构
设置方面不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司按照《公司法》的要求,已建立健全了股东大会、董事
会、监事会和经营管理层的组织结构体系,与关联企业在机构设置上完全独立。股东单位依照《公司法》和《公司章程》的
规定提名董事参与公司的管理,并不直接干预公司的生产经营活动。

       5、业务独立
    公司拥有独立的产、供、销体系,独立开展各项业务。不存在依赖或委托股东或其他关联方进行产品销售的情况,也不
存在依赖或委托股东或其他关联方进行原材料采购的情况。不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业同业竞争的情形。

                                                       66
                                                                        云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


公司实际控制人李晓明家族、控股股东合益投资、股东合力投资均已做出了避免同业竞争的承诺。详见本报告第五节之三1“公
司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项”
相关内容。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


       会议届次         会议类型        投资者参与比例             召开日期             披露日期           披露索引

                                                                                                       巨潮资讯网《关于
                                                                                                       2017 年第一次临时
2017 年第一次临时
                    临时股东大会              53.06%        2017 年 01 月 04 日 2017 年 01 月 04 日 股东大会决议的公
股东大会
                                                                                                       告》(公告编号
                                                                                                       2017-001)

                                                                                                       巨潮资讯网《2016
                                                                                                       年度股东大会会议
2016 年度股东大会 年度股东大会                62.08%        2017 年 04 月 20 日 2017 年 04 月 20 日
                                                                                                       决议公告》(公告编
                                                                                                       号 2017-043)

                                                                                                       巨潮资讯网《关于
                                                                                                       2017 年第二次临时
2017 年第二次临时
                    临时股东大会              71.30%        2017 年 06 月 12 日 2017 年 06 月 12 日 股东大会决议的公
股东大会
                                                                                                       告》(公告编号
                                                                                                       2017-082)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                              独立董事出席董事会情况

                    本报告期应参加                     以通讯方式参加                                     是否连续两次未
   独立董事姓名                      现场出席次数                        委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                            次数                                           亲自参加会议

宋昆冈                    8               6                  2                 0                   0            否

卢建凯                    7               5                  2                 0                   0            否

王平                      7               5                  2                 0                   0            否


                                                           67
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


邱靖之                     1              1               0              0               0              否

梁淳蔚                     1              1               0              0               0              否

                                   王怀宝出席 1 次、邱靖之出席 2 次、梁淳蔚出席 2 次、宋昆冈出席 2 次、王平出席 1
独立董事列席股东大会次数
                                   次、卢建凯出席 1 次

连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内,公司独立董事勤勉尽责、恪尽职守、廉洁自律、忠实履行独立董事职责。对公司项目建设、发展战略、利润
分配方案、内部控制有效性、聘任财务审计机构等情况认真听取公司相关负责人的汇报,在董事会上积极发表意见。对报告
期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正、客观的独立董事意见,积极有效地履行了独立董事的职责,
完善了公司监督机制,维护了公司和中小股东的合法权益。


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    报告期内,董事会下设专门委员会各委员在报告期内恪尽职守、勤勉尽责,发挥各自的专业特长、技能和经验,将会议
讨论的重要事项形成决议向董事会汇报或提请董事会审议,为董事会的科学决策提供积极的帮助。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司已经建立起符合现代企业管理制度的绩效考评机制,每年对包括高级管理人员在内的全体员工实施年度目标责任考
核,依照公司全年经营目标完成情况和年度个人考核评价结果,决定高级管理人员的薪酬发放和调整。董事会下设薪酬与考
核委员会,薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会议事规则》,对公司经营层高管的业绩完成情况进行复核,强
化了对高级管理人员的绩效考评,有力地调动了高级管理人员的工作积极性和创造性。
    报告期内,公司实施股权激励计划,对公司中高级管理人员、核心技术(业务)人员等84人授予限制性股票257.00万股,
有利于公司激励中高级管理人员、核心技术(业务)人员更诚信勤勉地开展工作,确保公司发展战略和经营目标的实现。




                                                         68
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 03 月 07 日

                                     2018 年 3 月 7 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《2017 年度内部控制
内部控制评价报告全文披露索引
                                     评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                     100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                     100.00%
财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

               类别                                  财务报告                             非财务报告

                                                                              一般缺陷:不采取任何行动导致潜在错
                                     一般缺陷:不采取任何行动导致潜在错报
                                                                              报或造成经济损失、经营目标无法实现
                                     或造成经济损失、经营目标无法实现的可
                                                                              的可能性极小;重要缺陷:不采取任何
                                     能性极小;重要缺陷:不采取任何行动导
                                                                              行动导致潜在错报或造成经济损失、经
定性标准                             致潜在错报或造成经济损失、经营目标无
                                                                              营目标无法实现的可能性不大;重大缺
                                     法实现的可能性不大;重大缺陷:不采取
                                                                              陷:不采取任何行动导致潜在错报或造
                                     任何行动导致潜在错报或造成经济损失、
                                                                              成经济损失、经营目标无法实现的可能
                                     经营目标无法实现的可能性。
                                                                              性。

                                     一般缺陷:<总资产 0.25%、<营业收入 一般缺陷:<总资产 0.25%、<营业收
                                     0.5%;重要缺陷:≥总资产 0.25%且<总资 入 0.5%;重要缺陷:≥总资产 0.25%且
定量标准                             产 1%、≥营业收入 0.5%且<营业收入       <总资产 1%、≥营业收入 0.5%且<营
                                     1.5%;重大缺陷:≥总资产 1%、≥营业收 业收入 1.5%;重大缺陷:≥总资产 1%、
                                     入 1.5%                                  ≥营业收入 1.5%。

财务报告重大缺陷数量(个)                                                0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                              0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                              0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事



                                                           69
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司
非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部
控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

内控鉴证报告披露情况           披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2018 年 03 月 07 日

                               2018 年 3 月 7 日巨潮资讯网上的《云南创新新材料股份有限公司内部控制鉴证报告》大
内部控制鉴证报告全文披露索引
                               华核字【2018】001317

内控鉴证报告意见类型           标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷     否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                      70
                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                    71
                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文




                                         第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                            标准的无保留意见

审计报告签署日期                                        2018 年 03 月 06 日

审计机构名称                                            大华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                            大华审字[2018]002631 号

注册会计师姓名                                          高世茂、杨利琳

                                                  审计报告正文


    云南创新新材料股份有限公司全体股东:
    (一)审计意见
    我们审计了云南创新新材料股份有限公司(以下简称创新股份)财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债
表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
       我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了创新股份2017年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    (二)形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于创新股份,并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    (三)关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    1、收入确认
    (1)确定关键审计事项原因
    本年度创新股份收入确认会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四/(二十五)及附注六/注释32。
    2017年度创新股份营业收入122,027.00万元,是其利润的主要来源,影响关键业绩指标。另外,根据行业惯例,创新股
份与客户签订销售订单后按照客户要求组织生产,依据约定的交付方式交予客户,并取得客户关于货物所有权和风险移交的
证据,或客户确认货物符合使用要求的相关证据,创新股份确认销售收入。由于收入确认时间延后于产品发出,且交付时点
及交付单据确认均取决于客户,故销售收入是否完整计入恰当的会计期间可能存在重大错报风险。因此,我们认定收入确认
为关键审计事项。
       (2)审计应对
    1)了解和评估管理层对收入确认相关内部控制的设计,并测试了关键控制执行的有效性;
    2)获取了重大业务合同,复核合同的关键条款,并与所确认的收入进行交叉核对;
    3)我们了解主要客户的背景及基本情况,识别是否为关联方并对主要客户就应收账款余额及销售金额等进行函证;
    4)从销售收入明细账中选取样本,检查相关的合同(订单)、发票、交运单等单据并关注交付时间,核对收入确认时
点。
    5)评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。


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                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    (3)审计结论:
    根据我们实施的审计程序和获得的证据,我们认为,创新股份收入真实,并正确记录于恰当的会计期间。
    (四)应收账款坏账准备
    1、确定关键审计事项原因
    本年度创新股份应收款项会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四/(十)及附注六/注释3。
    2017年12月31日,创新股份应收账款账面原值43,813.73万元,坏账准备1,005.34万元,净值42,808.39万元,占期末资
产总额比重为21.01%。
    管理层基于交易对方的财务状况、对应收账款获取的担保、应收账款的账龄、交易对方的信用等级和历史还款记录进行
评估,考虑对应收账款计提坏账准备。因应收账款坏账准备计提金额的确定需要管理层运用重大会计估计和判断,且应收账
款对财务报表具有重要性,因此,我们将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。
    2、审计应对
    (1)我们了解和评估管理层对应收账款进行日常管理、计提减值准备的关键内部控制,并进行了相应的穿行测试;
    (2)对于单项金额重大的应收账款,全部复核管理层对预计未来可获得的现金流做出的评估的依据,分析其是否合理;
    (3)对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,结合信用风险特征及账龄分析,评价管理层坏账准
备计提的合理性;
    (4)结合期后回款检查,评价管理层对坏账准备计提的合理性。
    (5)评估管理层对应收账款的财务报表披露是否恰当。
    3、审计结论:
    根据我们实施的审计程序和获得的证据,我们认为,创新股份对于应收账款坏账准备的会计估计充分合理。
    (五)其他信息
    创新股份管理层对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要
报告。
    (六)管理层和治理层对财务报表的责任
    创新股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,创新股份管理层负责评估创新股份的持续经营能力,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算创
新股份、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督创新股份的财务报告过程。
    (七)注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是
重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
    1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适
当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对创新股份持续经营能力



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                                                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们
在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致创新股份不能持续经营。
    5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    6、就创新股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监
督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:云南创新新材料股份有限公司
                                             2017 年 12 月 31 日
                                                                                                          单位:元

                 项目                            期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                                437,270,947.23                          639,572,490.86

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                 38,432,402.42                           31,795,303.30

    应收账款                                                428,083,935.06                          383,036,254.32

    预付款项                                                 34,417,539.49                           32,346,615.57

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                                   129,271.48                              282,087.80

    应收股利                                                                                          1,164,352.12




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                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    其他应收款                              3,343,289.84                         3,585,395.22

    买入返售金融资产

    存货                                 188,442,684.41                        187,532,015.29

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                         301,612,851.90                           793,229.37

流动资产合计                            1,431,732,921.83                     1,280,107,743.85

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                            3,261,936.03                         3,167,280.78

    投资性房地产                          11,070,456.14                          7,230,485.40

    固定资产                             499,160,142.40                        497,586,982.56

    在建工程                                6,488,391.31                         7,801,052.14

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                              70,034,249.74                         71,805,194.95

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                            3,463,940.19                         4,381,491.34

    递延所得税资产                          6,751,172.45                         2,912,011.20

    其他非流动资产                          6,024,918.83                        14,942,088.24

非流动资产合计                           606,255,207.09                        609,826,586.61

资产总计                                2,037,988,128.92                     1,889,934,330.46

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当



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                                       云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                      148,631,890.00                       157,343,689.85

    应付账款                      122,322,414.38                       115,315,967.96

    预收款项                        3,079,718.40                        14,597,412.32

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                     813,279.29                            548,911.62

    应交税费                       26,694,136.46                        22,913,023.46

    应付利息

    应付股利                        1,891,305.00

    其他应付款                     73,604,506.03                         1,982,545.39

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                                                             4,619.23

流动负债合计                      377,037,249.56                       312,706,169.83

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                        5,923,636.06                         4,688,333.58

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                      5,923,636.06                         4,688,333.58

负债合计                          382,960,885.62                       317,394,503.41



                             76
                                                      云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


所有者权益:

    股本                                        136,450,000.00                          133,880,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                   1,047,702,892.48                         951,559,743.80

    减:库存股                                   71,739,195.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                     97,597,748.51                           89,124,506.90

    一般风险准备

    未分配利润                                  445,015,797.31                          397,975,576.35

归属于母公司所有者权益合计                     1,655,027,243.30                        1,572,539,827.05

    少数股东权益

所有者权益合计                                 1,655,027,243.30                        1,572,539,827.05

负债和所有者权益总计                           2,037,988,128.92                        1,889,934,330.46


法定代表人:PAUL XIAOMING LEE      主管会计工作负责人:庞启智                会计机构负责人:刘连华


2、母公司资产负债表

                                                                                               单位:元

                 项目               期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                    184,482,702.08                          403,169,302.71

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                     14,384,198.50                           10,261,687.85

    应收账款                                    163,129,448.48                          164,778,484.99

    预付款项                                     12,761,177.16                           11,874,386.60

    应收利息                                        129,271.48                              282,087.80

    应收股利                                     78,000,000.00                           28,000,000.00

    其他应收款                                     1,101,760.75                            1,881,363.55

    存货                                         59,714,907.05                           68,723,396.98

    持有待售的资产


                                         77
                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                         237,461,724.52                           510,455.20

流动资产合计                             751,165,190.02                        689,481,165.68

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                         546,199,014.77                        546,199,014.77

    投资性房地产

    固定资产                             268,102,168.66                        246,998,390.09

    在建工程                                6,488,391.31                         7,776,249.06

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                              41,783,554.01                         42,708,152.21

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                            1,011,826.47                         1,252,072.31

    递延所得税资产                          4,872,188.76                         1,208,763.25

    其他非流动资产                          5,449,344.65                        12,781,629.71

非流动资产合计                           873,906,488.63                        858,924,271.40

资产总计                                1,625,071,678.65                     1,548,405,437.08

流动负债:

    短期借款

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                              73,341,890.00                         77,626,148.00

    应付账款                              49,208,778.42                         53,849,055.08

    预收款项                                2,026,613.72                         5,810,080.70

    应付职工薪酬                             492,699.97                           276,696.38

    应交税费                                8,587,989.79                         5,411,679.95

    应付利息




                                   78
                                         云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    应付股利                          1,891,305.00

    其他应付款                      72,668,049.05                          1,449,096.48

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                       208,217,325.95                        144,422,756.59

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                          2,041,969.09                          466,666.65

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                        2,041,969.09                          466,666.65

负债合计                           210,259,295.04                        144,889,423.24

所有者权益:

    股本                           136,450,000.00                        133,880,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                      1,101,053,354.39                     1,004,910,205.71

    减:库存股                      71,739,195.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                        69,845,237.52                         61,371,995.91

    未分配利润                     179,202,986.70                        203,353,812.22

所有者权益合计                    1,414,812,383.61                     1,403,516,013.84

负债和所有者权益总计              1,625,071,678.65                     1,548,405,437.08




                             79
                                                           云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


3、合并利润表

                                                                                                   单位:元

                 项目                    本期发生额                             上期发生额

一、营业总收入                                     1,220,269,977.91                      1,146,169,798.78

    其中:营业收入                                 1,220,269,977.91                      1,146,169,798.78

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                                     1,058,368,665.91                          970,096,721.45

    其中:营业成本                                    892,444,580.18                         815,734,373.17

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                                12,516,465.49                          10,767,573.33

             销售费用                                  30,368,609.57                          34,401,546.55

             管理费用                                 124,921,945.84                         101,222,458.70

             财务费用                                  -4,232,141.21                           4,311,759.79

             资产减值损失                               2,349,206.04                           3,659,009.91

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                        9,189,643.38                           1,363,401.00
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                                        1,403,042.05                           1,308,386.80
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                                          -28,788.39                            507,384.66
列)

         其他收益                                       9,309,419.15

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                    180,371,586.14                         177,943,862.99

    加:营业外收入                                       584,966.29                           15,643,819.26

    减:营业外支出                                       223,751.87                              711,314.31


                                              80
                                                   云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)        180,732,800.56                       192,876,367.94

    减:所得税费用                             24,809,337.99                        27,484,426.75

五、净利润(净亏损以“-”号填列)            155,923,462.57                       165,391,941.19

    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                              155,923,462.57                       165,391,941.19
“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

    归属于母公司所有者的净利润                155,923,462.57                       165,391,941.19

    少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                              155,923,462.57                       165,391,941.19

    归属于母公司所有者的综合收益
                                              155,923,462.57                       165,391,941.19
总额

    归属于少数股东的综合收益总额


                                         81
                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                               1.15                                   1.52

    (二)稀释每股收益                                               1.16                                   1.52

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:PAUL XIAOMING LEE                主管会计工作负责人:庞启智                会计机构负责人:刘连华


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                   项目                       本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                               390,493,996.41                         373,885,987.18

    减:营业成本                                           274,960,759.84                         253,673,736.69

         税金及附加                                          4,658,374.26                           3,118,907.62

         销售费用                                           13,928,085.61                          15,885,651.07

         管理费用                                           68,572,845.99                          44,915,873.90

         财务费用                                           -2,375,835.57                           3,684,348.61

         资产减值损失                                         816,509.07                            3,018,070.82

    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                            55,222,215.61                          40,004,310.18
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

         资产处置收益(损失以“-”号
                                                               -26,159.16                            595,956.64
填列)

         其他收益                                            4,924,094.23

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          90,053,407.89                          90,189,665.29

    加:营业外收入                                            121,522.47                           11,648,091.49

    减:营业外支出                                            218,389.15                             369,604.39

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            89,956,541.21                         101,468,152.39
列)

    减:所得税费用                                           5,224,125.12                           8,793,459.11

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          84,732,416.09                          92,674,693.28

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                                            84,732,416.09                          92,674,693.28
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损


                                                    82
                                                        云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

     (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                   84,732,416.09                           92,674,693.28

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                单位:元

                   项目               本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                1,146,651,745.23                         956,647,665.37

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加



                                            83
                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金          30,805,164.71                         23,212,485.39

经营活动现金流入小计                     1,177,456,909.94                       979,860,150.76

     购买商品、接受劳务支付的现金         735,858,727.51                        607,524,554.45

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                          111,222,363.65                        103,486,813.04


     支付的各项税费                       101,959,639.70                         88,111,669.39

     支付其他与经营活动有关的现金          56,515,831.00                         69,704,010.85

经营活动现金流出小计                     1,005,556,561.86                       868,827,047.73

经营活动产生的现金流量净额                171,900,348.08                        111,033,103.03

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                   208,400,000.00                        100,250,000.00

     取得投资收益收到的现金                10,259,340.25                             55,014.20

     处置固定资产、无形资产和其他
                                               90,338.57                          2,092,520.96
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                      218,749,678.82                        102,397,535.16

     购建固定资产、无形资产和其他
                                           53,423,156.41                         76,723,834.69
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                       508,400,000.00                        100,250,000.00


                                    84
                                                     云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                            561,823,156.41                         176,973,834.69

投资活动产生的现金流量净额                    -343,073,477.59                          -74,576,299.53

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                           73,630,500.00                         783,766,800.00

    其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

    取得借款收到的现金                                                                 413,680,801.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                             73,630,500.00                     1,197,447,601.00

    偿还债务支付的现金                                                                 628,828,243.00

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 98,518,695.00                          83,020,722.28
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金                                                        31,737,587.25

筹资活动现金流出小计                             98,518,695.00                         743,586,552.53

筹资活动产生的现金流量净额                      -24,888,195.00                         453,861,048.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额                  -196,061,324.51                          490,317,851.97

    加:期初现金及现金等价物余额                588,165,218.31                          97,847,366.34

六、期末现金及现金等价物余额                    392,103,893.80                         588,165,218.31


6、母公司现金流量表

                                                                                             单位:元

              项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                381,724,445.18                         353,713,111.55

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                 16,869,549.04                           8,790,034.15



                                         85
                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


经营活动现金流入小计                     398,593,994.22                        362,503,145.70

     购买商品、接受劳务支付的现金        217,088,420.88                        260,100,924.39

     支付给职工以及为职工支付的现
                                          47,557,261.17                         48,045,756.37


     支付的各项税费                       32,204,147.63                         28,064,317.92

     支付其他与经营活动有关的现金         25,746,105.52                         28,784,180.56

经营活动现金流出小计                     322,595,935.20                        364,995,179.24

经营活动产生的现金流量净额                75,998,059.02                         -2,492,033.54

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                          9,000,000.00

     取得投资收益收到的现金                 5,222,215.61                        50,004,310.18

     处置固定资产、无形资产和其他
                                              71,344.29                          1,738,334.20
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金         76,358,265.15

投资活动现金流入小计                      81,651,825.05                         60,742,644.38

     购建固定资产、无形资产和其他
                                          38,995,399.37                         59,787,677.59
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                      236,000,000.00                        115,845,700.00

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金         72,374,316.34

投资活动现金流出小计                     347,369,715.71                        175,633,377.59

投资活动产生的现金流量净额               -265,717,890.66                      -114,890,733.21

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金                   73,630,500.00                        783,766,800.00

     取得借款收到的现金                                                        156,680,801.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金            130,000.00                        354,756,249.10

筹资活动现金流入小计                      73,760,500.00                      1,295,203,850.10

     偿还债务支付的现金                                                        236,828,243.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                          98,518,695.00                         89,622,111.86
的现金

     支付其他与筹资活动有关的现金           2,650,134.61                       477,056,100.42

筹资活动现金流出小计                     101,168,829.61                        803,506,455.28


                                    86
                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


筹资活动产生的现金流量净额               -27,408,329.61                       491,697,394.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响

五、现金及现金等价物净增加额            -217,128,161.25                       374,314,628.07

    加:期初现金及现金等价物余额        377,978,575.66                          3,663,947.59

六、期末现金及现金等价物余额            160,850,414.41                        377,978,575.66




                                   87
                                                                                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                          单位:元

                                                                                           本期

                                                                   归属于母公司所有者权益
       项目                          其他权益工具                                                                                                  少数股
                                                                                      其他综 专项储                    一般风                               所有者权益合计
                       股本                             资本公积        减:库存股                      盈余公积                  未分配利润       东权益
                                    优先 永续
                                                其他                                  合收益      备                   险准备
                                    股    债

一、上年期末余额 133,880,000.00                        951,559,743.80                                  89,124,506.90              397,975,576.35            1,572,539,827.05

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

二、本年期初余额 133,880,000.00                        951,559,743.80                                  89,124,506.90              397,975,576.35            1,572,539,827.05

三、本期增减变动
金额(减少以“-”   2,570,000.00                       96,143,148.68 71,739,195.00                     8,473,241.61               47,040,220.96               82,487,416.25
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                                  155,923,462.57              155,923,462.57


(二)所有者投入
                     2,570,000.00                       96,143,148.68 71,739,195.00                                                                            26,973,953.68
和减少资本

1.股东投入的普      2,570,000.00                       71,060,500.00                                                                                          73,630,500.00

                                                                                      88
                                                                       云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金     25,082,648.68                                                                  25,082,648.68


4.其他                            71,739,195.00                                                 -71,739,195.00

(三)利润分配                                          8,473,241.61    -108,883,241.61         -100,410,000.00

1.提取盈余公积                                         8,473,241.61      -8,473,241.61

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
                                                                        -100,410,000.00         -100,410,000.00
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取


                                                   89
                                                                                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 136,450,000.00                         1,047,702,892.48 71,739,195.00                    97,597,748.51             445,015,797.31             1,655,027,243.30

上期金额
                                                                                                                                                                             单位:元

                                                                                              上期

                                                                     归属于母公司所有者权益
       项目                           其他权益工具                                                                                                    少数股
                                                                                         其他综 专项储                     一般风                              所有者权益合计
                        股本                              资本公积        减:库存股                        盈余公积                 未分配利润       东权益
                                     优先 永续
                                                 其他                                    合收益      备                    险准备
                                     股    债

一、上年期末余额 100,400,000.00                          237,272,743.80                                    79,142,316.73             322,565,825.33             739,380,885.86

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

二、本年期初余额 100,400,000.00                          237,272,743.80                                    79,142,316.73             322,565,825.33             739,380,885.86

三、本期增减变动
金额(减少以“-”   33,480,000.00                       714,287,000.00                                     9,982,190.17              75,409,751.02             833,158,941.19
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                                     165,391,941.19             165,391,941.19


(二)所有者投入     33,480,000.00                       714,287,000.00                                                                                         747,767,000.00

                                                                                         90
                                                                        云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文
和减少资本

1.股东投入的普
                   33,480,000.00   714,287,000.00                                                747,767,000.00
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配                                           9,982,190.17      -89,982,190.17         -80,000,000.00

1.提取盈余公积                                          9,982,190.17       -9,982,190.17

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
                                                                           -80,000,000.00         -80,000,000.00
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备
                                                    91
                                                                                                                             云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 133,880,000.00                        951,559,743.80                                    89,124,506.90              397,975,576.35          1,572,539,827.05


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                           单位:元

                                                                                      本期

       项目                             其他权益工具                                          其他综合
                       股本                                  资本公积         减:库存股                 专项储备   盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                    优先股 永续债   其他                                        收益

一、上年期末余额 133,880,000.00                            1,004,910,205.71                                         61,371,995.91 203,353,812.22 1,403,516,013.84

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

二、本年期初余额 133,880,000.00                            1,004,910,205.71                                         61,371,995.91 203,353,812.22 1,403,516,013.84

三、本期增减变动
金额(减少以“-”   2,570,000.00                            96,143,148.68    71,739,195.00                          8,473,241.61     -24,150,825.52      11,296,369.77
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                                      84,732,416.09       84,732,416.09


(二)所有者投入
                     2,570,000.00                            96,143,148.68    71,739,195.00                                                               26,973,953.68
和减少资本
                                                                                     92
                                                                          云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文

1.股东投入的普
                   2,570,000.00   71,060,500.00                                                     73,630,500.00
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金                    25,082,648.68                                                     25,082,648.68


4.其他                                           71,739,195.00                                     -71,739,195.00

(三)利润分配                                                    8,473,241.61 -108,883,241.61     -100,410,000.00

1.提取盈余公积                                                   8,473,241.61     -8,473,241.61

2.对所有者(或
                                                                                 -100,410,000.00   -100,410,000.00
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用


                                                         93
                                                                                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文

(六)其他

四、本期期末余额 136,450,000.00                             1,101,053,354.39    71,739,195.00                         69,845,237.52 179,202,986.70 1,414,812,383.61

上期金额
                                                                                                                                                                      单位:元

                                                                                       上期

       项目                              其他权益工具                          减:库存 其他综合
                        股本                                  资本公积                              专项储备    盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                     优先股 永续债   其他                         股         收益

一、上年期末余额 100,400,000.00                              290,623,205.71                                    52,104,526.58 199,946,588.27      643,074,320.56

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

二、本年期初余额 100,400,000.00                              290,623,205.71                                    52,104,526.58 199,946,588.27      643,074,320.56

三、本期增减变动
金额(减少以“-”   33,480,000.00                           714,287,000.00                                     9,267,469.33    3,407,223.95     760,441,693.28
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                                                               92,674,693.28      92,674,693.28


(二)所有者投入
                     33,480,000.00                           714,287,000.00                                                                      747,767,000.00
和减少资本

1.股东投入的普
                     33,480,000.00                           714,287,000.00                                                                      747,767,000.00
通股

2.其他权益工具
持有者投入资本


                                                                                        94
                                                                           云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

(三)利润分配                                             9,267,469.33   -89,267,469.33     -80,000,000.00

1.提取盈余公积                                            9,267,469.33    -9,267,469.33

2.对所有者(或
                                                                          -80,000,000.00     -80,000,000.00
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额 133,880,000.00   1,004,910,205.71        61,371,995.91 203,353,812.22     1,403,516,013.84




                                                     95
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


三、公司基本情况

    1、公司注册地、组织形式和总部地址
    云南创新新材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为云南玉溪创新彩印有限公司,经云南省商务厅
云商资[2011]50号文件批准,公司股东于2011年3月28日签订发起人协议书,一致同意将公司整体变更为股份有限公司,领
取云南省工商行政管理局核发的530400400000009号企业法人营业执照,现变更为统一社会信用代码91530000727317703K,
注册地址和总部地址为云南省玉溪市高新区抚仙路125号,公司法定代表人为PAUL XIAOMING LEE。
    根据2014年3月召开的2014年第一次临时股东大会决议和修改后公司章程的规定,并经中国证券监督管理委员会证监许
可[2016]1886号文《关于核准云南创新新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,公司向社会公众公开发行人
民币普通股(A股)3,348.00万股,于2016年9月6日向社会公众投资者定价发行,每股面值人民币1.00元,每股发行认购价
格为人民币23.41元,共计募集资金人民币783,766,800.00元,扣除与发行有关的费用人民币35,999,800.00元,实际募集资
金净额为人民币747,767,000.00元,其中计入“股本”人民币33,480,000.00元,计入“资本公积-股本溢价”人民币
714,287,000.00元,上述出资款已全部到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具大华验字[2016]000897号验资报
告验证。
    根据深圳证券交易所下发的《关于云南创新新材料股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上(2016)618号)
文件之规定,本公司股票于2016年9月14日在深圳证券交易所上市交易。
    根据本公司2017年6月1日召开第三届董事会第四次会议审议并通过《关于向公司2017年限制性股票激励计划激励对象授
予限制性股票的议案》的规定,本公司向具备股权激励计划激励对象资格的84名员工定向发行人民币普通股257.00万股(发
行价格28.65元/股),其中:计入股本人民币2,570,000.00元,计入资本公积-股本溢价人民币71,060,500.00元。上述出资
款已全部认缴到位,业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具大华验字[2017]000338号验资报告验证。截止2017年12
月31日,本公司累计发行股本总数13,645.00万股,注册资本为13,645.00万元。
    2、公司业务性质和主要经营活动
    本公司经营范围主要包括:包装盒生产、加工、销售;彩色印刷;生产、加工、销售印刷用原料、辅料;生产、加工、
销售塑料薄膜、改性塑料;生产、加工、销售镭射转移纸、金银卡纸、液体包装纸、电化铝、高档包装纸;生产、加工、销
售防伪标识、防伪材料;包装机械、包装机械零配件的设计、制造、加工、销售;生产、加工、销售新能源材料以及相应新
技术、新产品开发。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    本公司属橡胶和塑料制品业,主要产品可分为两类:(1)包装印刷类产品,主要包括烟标和无菌包装;(2)包装制品,主
要包括BOPP薄膜、特种纸,BOPP薄膜产品包括有烟膜和平膜,特种纸产品包括有镭射转移防伪纸、直镀纸和涂布纸。
    3、财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司全体董事于2018年3月6日批准报出。


    合并财务报表范围
    本期纳入合并财务报表范围的主体共3户,具体包括:
              子公司名称                 子公司类型        级次   持股比例(%)   表决权比例(%)
云南红塔塑胶有限公司                    全资子公司    二级              100              100
云南德新纸业有限公司                    全资子公司    二级              100              100
红塔塑胶(成都)有限公司                全资子公司    二级              100              100
    报告期内纳入合并财务报表范围的主体未发生变化。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计


                                                      96
                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制
财务报表。


2、持续经营

     本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本
财务报表系在持续经营假设的基础上编制。


五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

具体会计政策和会计估计提示:
     本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定
了具体会计政策和会计估计。


1、遵循企业会计准则的声明

     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。


2、会计期间

     自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


3、营业周期

     自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。


4、记账本位币

     采用人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理
     (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
     (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
     (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
     (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
     本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的



                                                     97
                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行
股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
       如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公
积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
       对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;
不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持
有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资
产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损
益。
3.非同一控制下的企业合并
       本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差
额,计入当期损益。
       本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
       通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持
有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日
的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合
并日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
       为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合
并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。




6、合并财务报表的编制方法

       1.并范围
       本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。
       2.合并程序
       本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整
个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
       所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
       合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
       子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初



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                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
    (1).增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
    (2).处置子公司或业务
    1)一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2)分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在
合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    (3).购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计
算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留



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                                                                云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


存收益。
    (4).不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。




7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同
经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
    (1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    (2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
  (3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排
相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
    2.共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失
的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则
进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日
起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。


9、外币业务和外币报表折算

    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

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                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。


10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1.金融工具的分类
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融
负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    2.金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    1)取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理;
    3)属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债:
    1)该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况;
    2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资
性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (3)持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
    本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。



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                                                              云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到
下列情况可以除外:
    1)出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
    2)根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。
    3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
    (4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4.金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担
新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并
同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。



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    5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、
交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发
生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观
察输入值。
    6.金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据
表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    (1)发行方或债务人发生严重财务困难;
    (2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    (5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该
组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人
所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    (7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回
投资成本;
    (8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    金融资产的具体减值方法如下:
    (1)可供出售金融资产减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失。
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形
成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回
本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时
通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。
    (2)持有至到期投资减值准备
    对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    7.融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示:
    (1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    (2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。




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                                                                 云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

     单项金额重大并单项计坏账准备的应收款项的确认标准:单项金额超过 500 万元的应收账款,单项金额超过 50 万元的
其他应收款。
     单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法:单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                           组合名称                                          坏账准备计提方法

应收列入合并范围外公司款项                             账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                      应收账款计提比例                      其他应收款计提比例

6 个月以内(含)                                                        0                                     0

6 个月-1 年                                                         5.00%                                 5.00%

1-2 年                                                             10.00%                               10.00%

2-3 年                                                             20.00%                               20.00%

3-4 年                                                             50.00%                               50.00%

4-5 年                                                             80.00%                               80.00%

5 年以上                                                          100.00%                                100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                       如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应
单项计提坏账准备的理由                                 收款项存在明显差别,导致该项应收款项如果按照既定比例
                                                       计提坏账准备,无法真实反映其可收回金额。

坏账准备的计提方法                                     采用个别认定法计提坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (一)存货的分类


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    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品
等。
       (二)存货的计价方法
       存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
       (三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其
可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存
货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金
额计入当期损益。
       (四)存货的盘存制度
       采用永续盘存制。
       (五)低值易耗品和包装物的摊销方法
       低值易耗品、包装物和其他周转材料采用一次转销法。


13、持有待售资产

       (一)划分为持有待售确认标准
       本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:
       (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得股东大会或相应权力机构的批准,且获得确
定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
       确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
       (二)持有待售核算方法
       本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应
当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售
资产减值准备。
       对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。
       上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费
用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合
同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。


14、长期股权投资

       (一)初始投资成本的确定
       (1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(四)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计

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                                                               云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


处理方法
     (2)其他方式取得的长期股权投资
     以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
     以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
     在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满
足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
     通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
     (二)后续计量及损益确认
     (1)成本法
     本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
     除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
     (2)权益法
     本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
     长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的
初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
     本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收
益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,
相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
     本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
     本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长
期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,
冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义
务确认预计负债,计入当期投资损失。
     被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
     (三)长期股权投资核算方法的转换
1.   公允价值计量转权益法核算
     本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金
融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
     原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
     按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。
     2.公允价值计量或权益法核算转成本法核算



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                                                                  云南创新新材料股份有限公司 2017 年年度报告全文


    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在
编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
       3.权益法核算转公允价值计量
       本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。
       原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
       1.成本法转权益法
       本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
       2.成本法转公允价值计量
       本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处
理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
       (四)长期股权投资的处置
       处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在
处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
       处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理:
        1.   这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
        2.   这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
        3.   一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
        4.   一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理:
    (1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
       (2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存
收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入
丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资
收益。
       处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:



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    (1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,
确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认
为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (五)共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企
业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之
间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。




15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产计量模式
    成本法计量
    折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资
产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
             类别            预计使用寿命(年)           预计净残值率        年折旧(摊销)率
土地使用权                  土地使用权可使用年限                               1/可使用年限*100
房屋建筑物                           20                        5-10                4.50-4.75
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。


16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时


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满足下列条件时予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法


           类别               折旧方法              折旧年限             残值率               年折旧率

房屋及建筑物          年限平均法            20                   5-10                  4.5-4.75

机器设备              年限平均法            10-13                5-10                  6.92-9.5

运输工具              年限平均法            5                    5-10                  18.00-19.00

电子设备              年限平均法            5                    5-10                  18.00-19.00

办公设备              年限平均法            5                    5-10                  18.00-19.00

其他设备              年限平均法            5                    5-10                  18.00-19.00


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权
转移给本公司。2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5)租赁资产性质
特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资
产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确
定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。


17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (一)在建工程初始计量
     本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
     (二)在建工程结转为固定资产的标准和时点
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程
已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,
按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原
来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。


18、借款费用

     (一)借款费用资本化的确认原则
     本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;



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