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星辉娱乐(300043)公告正文

星辉娱乐:2016年年度报告

公告日期 2017-04-06
股票简称:星辉娱乐 股票代码:300043
                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




星辉互动娱乐股份有限公司

    2016 年年度报告




       2017 年 04 月




                                                                 1
                                            星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                    第一节 重要提示、目录和释义


    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人陈雁升、主管会计工作负责人刘胜华及会计机构负责人(会计主

管人员)王丽容声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质

承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并请理解计划、预

测与承诺之间的差异。

    公司不存在在经营状况、财务状况和持续盈利能力方面有严重不利影响的

风险因素。有关公司可能面对的风险及公司应对措施等详见本报告第四节“经营

情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”中公司面临的风险及应对措施。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 1244198401 为基数,向

全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元(含税),送红股 0 股(含税),以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 0 股。




                                                                                      2
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文



                                       致股东的信

尊敬的星辉娱乐全体股东:


    截止2017年3月31日,星辉互动娱乐股份有限公司的股东总数已经达到66,203个,其中机构投资者485
个。借此机会,请允许我代表上市公司及各子公司的全体员工,向公司的股东们致以诚挚的问候和深深的
谢意,由衷感激你们长期的信任和支持。

    回顾过去一年,上市公司的业绩保持了高速的增长势头。2016年度,星辉娱乐的营业收入为人民币
23.93亿元,同比增长43.08%;归属于母公司所有者的净利润为人民币4.58亿元,同比增长30.15%,近10
年复合增长率达43.62%。自2010年1月份登陆国内A股创业板以来,公司通过股权融资2.7亿元用于支付收
购天拓游戏的现金对价;其他的并购交易均通过自有资金实现。上市七年来,累计现金分红2.1亿元;未
来星辉娱乐拟通过配股的形式募集11.19亿资金,补强游戏等业务板块,帮助企业更快速发展。

    支撑星辉娱乐业绩快速增长的是各个业务板块的稳定发展。过去一年,星辉娱乐的游戏板块营收实现
了122.87%的同比增长;获得了《三国群英传》《热血传奇》等经典游戏IP的手游改编授权;参股公司苏
州仙峰的手游产品《烈焰龙城》迎来爆发月流水达到1.3亿;通过控股趣丸网络实现重度手游细分领域的
平台化布局。

    2016年也是星辉娱乐控股皇家西班牙人俱乐部的第一年,我们将先进的企业管理方法和财务制度引入
俱乐部,充分发挥俱乐部成熟宝贵的青训体系,多名青训队员迅速成长为主队中坚,实现了竞赛成绩的稳
步提高,并增厚了上市公司的利润。截至目前,2016-17赛季的西甲联赛中,皇家西班牙人俱乐部已经创
造了近10年来的同期最高联赛积分;俱乐部的比赛也吸引了大量的外界关注,提高了上市公司内部的凝聚
力,提升了公司的品牌文化势能。

    2017年1月,星辉娱乐完成了广州集合办公项目的采购,对于上市公司内部整合特别是游戏等业务板
块的业务聚焦和协同意义重大。未来集合办公的实施将帮助星辉娱乐有效提升内部效率和业务整合,创造
统一的外部品牌形象。

    伴随上市公司的发展,越来越多的同事也加入了星辉娱乐这个大家庭,我们的员工及足球青训学员总
数已近万人。我始终觉得,企业的发展离不开社会的支持和员工的奉献,星辉娱乐在稳定发展中一直努力
创造员工实现价值的平台,与员工分享企业成长的果实,履行企业肩负的社会责任。

    我的拍档郑泽峰先生,是万千优秀的星辉娱乐员工中的一员。作为天拓游戏的创始人,郑泽峰加入上
市公司之后,负责集团产业投资、游戏板块的整合与研发运营等重要工作,为公司植入了宝贵的互联网基
因。在此,我很荣幸地宣布郑泽峰先生接下来担任星辉娱乐的总经理一职,相信他未来能为上市公司创造
更大的价值,也相信星辉娱乐体系内可以有更多像郑泽峰先生一样优秀的人才涌现和成长。

    2016年,上市公司的证券简称正式更名为“星辉娱乐”。伴随着我们一直所倡导的互动娱乐产业的蓬
勃发展,上市公司构建了覆盖玩具、游戏、足球、直播、电竞等领域的娱乐集团。如今我们传承创业精神、
重拾梦想的馈赠,“星辉娱乐”的命名将帮助我们强化品牌聚焦、彰显品牌价值、塑造公司形象,推动公
司持续稳定发展。


                                                                                                 3
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


    新的一年,星辉娱乐的前景值得期待:截至目前,玩具及衍生品的订单总额已经创造了公司成立以来
的同期最好成绩;《三国群英传:霸王之业》手游获腾讯独代发行、《永恒仙域》、《超神学院》、《逍
遥诀》、《终极王者》等多款自研及代理精品手游也将面世,将给游戏业务带来新的业绩推动;皇家西班
牙人俱乐部将全力冲击更高的联赛成绩,一线队和青训各梯队也将竭力创造更多的国内球员引入机会,为
球队的经营和上市公司的产业协同产生更大的商业价值。

    协调发展将是星辉娱乐的第一要务。未来一段时期,星辉娱乐将聚焦游戏、玩具、体育等主营业务,
潜心修炼内功,实现持续内生式增长,将业务循环和产品系列做精、做细、做深,形成企业内循环系统,
发挥各业务板块的协同效应。

    守正出奇,不忘初心。星辉娱乐将以创造股东长期投资价值回报为宗旨,恪守经营准则,以脚踏实地
的业务增长来履行公司对于股东业绩回报的承诺;发挥工匠精神,持续提供多样化的内容和服务,让健康
快乐无处不在。

    谤随誉来。我近期关注到一些对公司及本人的恶意诽谤,给公司和广大股东的利益带来了损害。清者
自清、浊者自浊,但也会取证并保留追究法律责任的权利。在此也诚心邀请各位股东参加4月14日在全景
网举办的星辉娱乐2016年年度报告网上说明会,欢迎大家对公司的经营发展出谋划策。

    倚天照海花无数,流水高山心自知。成绩背后往往是加倍的艰辛,但我们从未放弃成为一家全球领先
的娱乐集团的动力和决心。感谢一直以来忠诚支持我们的公司股东,是你们的信任让我们看到明日的希望,
是你们的鼓励给予我们不断进步的力量。时间终将证明我们的选择与坚持,愿届时能有幸与您一同看花开
花落,观云卷云舒。




                                                       星辉互动娱乐股份有限公司董事长 陈雁升

                                                                              2017年清明 于汕头




                                                                                                 4
                                                                                      星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 8

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 17

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 43

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 63

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 69

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 70

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 77

第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 84

第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 89

第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 216




                                                                                                                                               5
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                                           释义


               释义项              指                         释义内容

上市公司、星辉娱乐、本公司、公司   指   星辉互动娱乐股份有限公司

星辉天拓                           指   广东星辉天拓互动有限公司,星辉娱乐的全资子公司

畅娱天下                           指   深圳市畅娱天下科技有限公司,星辉娱乐的全资子公司

易简集团                           指   易简广告传媒集团股份有限公司,星辉娱乐的参股公司

珠海星辉                           指   珠海星辉投资管理有限公司,星辉娱乐的全资子公司

                                        REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE BARCELONA, S.A.D. ,
皇家西班牙人                       指
                                        即皇家西班牙人足球俱乐部

星辉婴童                           指   福建星辉婴童用品有限公司,星辉娱乐的全资子公司

珠海厚朴                           指   珠海厚朴投资管理合伙企业(有限合伙)

北京爱酷游                         指   北京爱酷游科技股份有限公司,珠海星辉参股公司

雨神网络                           指   成都雨神网络科技有限责任公司,珠海星辉参股公司

树业环保                           指   树业环保科技股份有限公司,星辉娱乐的参股公司

派动网络                           指   上海派动网络科技有限公司,易简集团的参股公司

报告期                             指   2016 年度

元                                 指   人民币元

                                        汽车模型,是一种严格依照真车的形状、主要结构、色彩,
车模                               指
                                        甚至内饰部件,按比例缩小而制作的工艺玩具产品

                                        通过赋予静态车模动力系统,使之能进行加速、减速、倒车、
动态车模                           指   转向等真车的动态操作,让车模产品不仅具有欣赏和收藏的
                                        功能,还能用于娱乐与竞技

                                        获得汽车厂商的授权,进行策划、研发出来的、与外观同真
婴童车模                           指   车一样、是按照真车等比例缩小、适合婴童使用的车模产品,
                                        包括婴童学步车、婴童电动车模等

                                        指汽车厂商作为授权商将自己所拥有的汽车品牌或商标通
车模授权                           指   过授权协议的形式,许可车模企业在车模产品中使用其汽车
                                        品牌或车标

玩具车                             指   一种具有汽车外形的玩具,其在制作时可以对车型外观和结


                                                                                                 6
                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                        构细节进行任意的修改和夸张,甚至是凭空想象出来的工艺
                        品

                        由软件程序和信息数据构成,通过互联网、移动通信网等信
网络游戏           指
                        息网络提供的游戏产品和服务

                        游戏用户需要将游戏的客户端下载并安装到本地的电脑中,
客户端游戏、端游   指
                        并通过客户端入口进入游戏的一种网路游戏

                        基于网站开发技术,以标准协议为基础传输形式,无客户端,
                        基于 web 浏览器的网络在线多人互动游戏,打开网页只用浏
网页游戏、页游     指
                        览器就能玩的网络游戏。又称 Web 游戏,无端网游,简称页
                        游。

                        运行于手机或其他移动终端上,通过移动网络下载或依靠移
移动游戏、手游     指   动网络进行的网络游戏,在目前情况下,移动网游戏的运行
                        端主要为手机和平板电脑等手持设备,故也称手游

流水               指   某款游戏中的游戏玩家在一段时间中累计充值金额

                        平均每个用户收入贡献(Average Revenue Per User),其
ARPU               指   中的用户基数才用的是付费用户数,ARPU 值是一项重要的
                        运营业务收入指标

IP                 指   “Intellectual Property"的缩写,知识产权

                        一种自由及开放源代码的操作系统,主要使用于移动设备,
Android、安卓      指
                        如智能手机和平板电脑

                        腾讯所拥有、控制、经营的包括但不限于腾讯网、朋友网、
                        opensns.qq.com、手机腾讯网、腾讯 QQ 游戏无线平台客户
腾讯平台           指   端、腾讯 QQ 游戏无线平台网页版、腾讯手机 QQ 空间、腾讯
                        微博手机版、应用中心、应用宝、手机 QQ 浏览器,以及未
                        来将上线的任何网站及开发平台网站

                        在互联网行业中,开始使用应用一段时间后仍然继续使用应
留存率             指
                        用的用户占当期新增用户的比例




                                                                                  7
                                                                      星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                            第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                  星辉娱乐                               股票代码                 300043

公司的中文名称            星辉互动娱乐股份有限公司

公司的中文简称            星辉娱乐

公司的外文名称(如有)    Rastar Group

公司的外文名称缩写(如有)Rastar

公司的法定代表人          陈雁升

注册地址                  汕头市澄海区星辉工业园(上华镇夏岛路北侧)

注册地址的邮政编码        515824

办公地址                  广东省广州市天河区珠江新城华夏路 16 号富力盈凯广场 49 楼

办公地址的邮政编码        510627

公司国际互联网网址        www.rastar.cn

电子信箱                  stock@rastar.cn


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                            证券事务代表

姓名                                 杨农                                     黄文胜

                                     广东省广州市天河区珠江新城华夏路 16 广东省广州市天河区珠江新城华夏路 16
联系地址
                                     号富力盈凯广场 49 楼                     号富力盈凯广场 49 楼

电话                                 020-28123517                             020-28123517

传真                                 020-28123521                             020-28123521

电子信箱                             ds@rastar.cn                             ds01@rastar.cn


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                           公司董事会秘书办公室


四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

                                                                                                                8
                                                                      星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


会计师事务所名称                广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址            广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼

签字会计师姓名                  王旭彬、周锋

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
         财务顾问名称             财务顾问办公地址            财务顾问主办人姓名                  持续督导期间

                             广州市天河北路 183 号大都会 吕绍昱、周瑾瑜、吴曦、莫耕
广发证券股份有限公司                                                                    2015 年-2016 年
                             广场 42 楼                 权


五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年             2015 年              本年比上年增减           2014 年

营业收入(元)                      2,393,272,593.58    1,672,660,686.35                 43.08%        2,517,684,366.16

归属于上市公司股东的净利润
                                      458,027,664.93      351,933,633.93                 30.15%         257,079,567.52
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                      426,412,561.02      218,943,127.98                 94.76%         208,952,917.30
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                      192,935,471.80         99,477,605.97               93.95%         328,814,253.41
(元)

基本每股收益(元/股)                            0.37                 0.28               32.14%                     0.22

稀释每股收益(元/股)                            0.37                 0.28               32.14%                     0.22

加权平均净资产收益率                           19.72%              17.23%                 2.49%                  16.42%

                                     2016 年末           2015 年末           本年末比上年末增减        2014 年末

资产总额(元)                      5,121,692,032.33    3,301,103,124.07                 55.15%        2,842,688,433.04

归属于上市公司股东的净资产
                                    2,355,889,496.85    2,094,211,004.83                 12.50%        1,903,870,535.76
(元)

截止披露前一交易日的公司总股本:
截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                                    1,244,198,401

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化
且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                                                        0.3681

是否存在公司债


                                                                                                                           9
                                                                    星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


□ 是 √ 否
公司是否存在最近两年连续亏损的情形
□ 是 √ 否 □ 不适用

六、分季度主要财务指标

                                                                                                              单位:元

                                  第一季度             第二季度               第三季度                  第四季度

营业收入                           298,252,453.34       604,793,675.28            736,535,775.84        753,690,689.12

归属于上市公司股东的净利润         220,967,094.28        48,208,454.26            101,930,544.76         86,921,571.63

归属于上市公司股东的扣除非经
                                   215,609,304.23        33,980,046.97             95,826,408.07         80,996,801.75
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额        -110,422,025.70        95,000,381.28             91,033,032.70        117,324,083.52

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位:元

                    项目                      2016 年金额          2015 年金额           2014 年金额         说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备
                                              3,860,055.94        147,757,468.90        57,032,133.68
的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相
关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补   18,273,354.20        22,112,616.69          9,553,352.11
助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用      2,686,022.83


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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净                                         36,351.81
资产公允价值产生的收益

委托他人投资或管理资产的损益                  413,056.81        724.93          402,173.93

债务重组损益                                 14,884,680.68

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资   -1,536,735.69    2,143,015.54     -5,419,521.29
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出          -615,997.37    -1,514,125.02     -1,396,529.69

减:所得税影响额                             5,871,020.84    33,383,529.41     12,069,640.80

     少数股东权益影响额(税后)               478,312.65      4,125,665.68       11,669.53

合计                                         31,615,103.91   132,990,505.95    48,126,650.22       --

       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                  第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

     (一)公司主要业务与行业地位
     公司的主要业务包括游戏、玩具及衍生品、体育、投资孵化等业务。


     (1)游戏业务
     游戏业务是本公司增长最快及最具有潜力的业务板块,亦是本公司战略转型的主要发力点。目前公司
游戏业务主要专注于网页网络游戏、移动网络游戏的研发和运营,通过页游、手游双产品线并行发展的产
业布局,已发展成为国内领先的集研发、发行和运营于一体的游戏平台型企业,代表作品包括《倚天》、
《一刀流》、《龙骑士传》、《枪林弹雨》、《刀锋无双》等。报告期内,公司游戏业务的实现营业收入
112,982.17万元,同比增长122.87%。




     (2)玩具及衍生品业务
     在玩具及衍生品业务方面,本公司继续保持国内领军地位,产品竞争力较强。
     在玩具及衍生品业务方面,公司主要专注于动态车模、静态车模、收藏型车模和婴童产品的生产、研
发及销售。截止目前,公司已经获得宝马、奔驰、奥迪、兰博基尼等20多个世界知名汽车品牌的超300款
车模生产的品牌授权,是国内车模企业中获得授权数量最多的企业之一。报告期内,公司玩具及衍生品业
务的实现营业收入70,079.02万元,同比减少7.19%。




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    (3)体育业务
    公司在自2015年开始启动体育产业战略。报告期内,公司以西班牙人香港为投资主体,通过陆续收购,
控股西甲球队皇家西班牙人俱乐部。作为首个控股五大顶级联赛球队的上市公司,公司从收购稀缺俱乐部
资源切入体育板块,推进体育产业的横向外延式发展。体育产业开发是公司进一步丰富和完善互动娱乐产
业生态的重要举措,也是公司国际化战略的重要组成部分。报告期内,公司的体育业务实现营业收入
48,077.41万元。




    (4)投资孵化业务
    截止目前公司的投资孵化业务主要聚集于玩具、游戏、体育等娱乐消费领域,通过贯穿产业链的投资
布局,强化上下游的资源整合渗透,形成体系内部的协同合力。公司及其下属子公司已投资包括树业环保
等累计6家新三板挂牌公司。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


           主要资产                                        重大变化说明


股权资产                     无重大变化

固定资产                     主要系报告期内合并范围扩大,控股了皇家西班牙人,导致固定资产总额增加所致。

无形资产                     主要系报告期内合并范围扩大,控股了皇家西班牙人,导致无形资产总额增加所致。


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    在建工程                                无重大变化

    可供出售金融资产                        主要系报告期内公司对不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资增加所致。


   2、主要境外资产情况

   √ 适用 □ 不适用
                                                                             保障资产安                 境外资产占
资产的具                                                                                                             是否存在重
            形成原因 资产规模      所在地                运营模式            全性的控制    收益状况     公司净资产
体内容                                                                                                               大减值风险
                                                                                措施                      的比重

                                            运营职业足球队,参与职业比赛,
                                                                             建立完善的
                                            通过良好的竞技成绩,获得海量的                2016 年净利
西班牙人               21,665.19                                             内控制度,
            海外并购               西班牙   球迷、受众,提升俱乐部的品牌价                润为 3,109      9.00%         否
俱乐部                    万                                                 加强对各项
                                            值。俱乐部通过电视转播、广告赞                万
                                                                             资产管控。
                                            助及门票会员等获得销售收入。


   三、核心竞争力分析

   公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
   否
           通过不断累积的新兴业态整合经验,本公司逐步提升在互动娱乐领域的资源禀赋和核心能力,即多种
   业态综合运营的协调整合能力、新兴消费模式把握及变现能力、优质内容的产业化运营能力,具体表现在:

           1、成熟的研发创新实力和技术巩固保障了各项业务领先的行业地位

           本公司建立了科学完善的研发创新制度,将创新作为一项企业战略发展的长期任务。通过一系列创新
   激励制度,发挥企业内部人员的工作积极性,从而有效增强企业持续创新能力。经过多年的沉淀,本公司
   已经积累了优秀的研发能力。
           在玩具及婴童业务方面,本公司利用以往技术研发所积累的多项专利技术,以及先进的计算机辅助设
   计技术和电子数码技术等工业技术,创新开发出普及型的动态车模。同时,为了提升自主研发能力,缩短
   研发周期,本公司组建了车模研发综合实验室,将用于汽车工业的SLA激光快速成型机应用于车模研发设
   计,使得车模的研发周期从1年以上缩短为4个月以内。
           在游戏业务方面,公司游戏业务具备“研发+发行+运营”的全流程运营优势和用户资源的积累,是公司
   游戏板块快速发展的实力保障。公司以构建优秀制作人经营平台及精品游戏服务平台为理念,建立了优秀
   的研发与运营团队,专注于网页游戏精品化研发发行,并依托与腾讯等平台良好的合作关系,形成了较强
   的独家代理发行能力,打造了公司游戏业务的“研发+发行+运营”全流程运营的竞争优势。

           2、与产品代理商和优质渠道保持稳固的合作关系

           在玩具及婴童业务方面,经过多年的积累,本公司目前已经与世界上多个国家的玩具代理商建立了长
   期稳定的合作关系,主要的代理商包括意大利的MONDO、英国的TESCO和Argos、德国的Jamara、美国的
   Big Toys USA和Sams、玩具反斗城、西班牙的Color baby s.l、俄罗斯的TNG、南非的HO'S TEAM、南美的
   LA NOVIA DE VILLA等。这些知名玩具代理商在当地都具有较强的市场推广能力和覆盖能力,有利于本


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公司将来继续深耕欧盟、亚洲、美国、非洲、澳洲、拉美市场。目前,本公司的产品已销往世界190多个
国家和地区。

    在游戏业务方面,子公司星辉天拓深挖腾讯开放平台等优质渠道。腾讯开放平台因其庞大的用户基数,
互动性强的社交圈,以及良好的用户付费习惯,成为我国游戏发行市场当之无愧的龙头渠道,占有极高的
市场份额。凭借与腾讯良好的合作关系,星辉天拓在腾讯平台上拥有较强的独家代理发行能力,由此获得
了多款游戏产品在腾讯平台的独家代理权。

    3、本公司拥有优质、丰富的IP资源储备,开发的产品能享受既有的核心受众基础,令本公司从竞争
对手中脱颖而出

    凭借多年在泛娱乐领域的丰富经验,公司深谙优质IP带来的用户效应。以IP为中心,打通玩具、游戏
和体育等全产业链模式乃最佳商业模式。截至目前,本公司已经获得宝马、奔驰、奥迪、兰博基尼等20多
个世界知名汽车品牌的超300款车模生产的品牌授权,丰富的IP储备巩固了本公司在车模领域的龙头地位。
在游戏领域,公司现已有较为充分的IP储备,拥有包括《书剑恩仇录》、《三国群英传》、《热血传奇》
等20多款IP授权。而在IP储备的基础上加强高质量游戏、动漫等泛娱乐领域开发与应用的精品化开发能力,
才能增强盈利能力,最大可能地开发潜在客户。优质的IP资源让移动游戏产品能够吸引到核心用户群体,
获取用户的方式更加多样,用户获取面更广,摆脱单一流量获取,对IP资源的提前战略性储备对本公司打
造互动娱乐产品的战略起到了支撑作用。

    4、战略性的行业布局令本公司拥有显著的先发优势,使得本公司能更好地受益于中国文化娱乐领域
巨大的市场空间

    围绕“娱乐生态”的核心战略,本公司对极具业务协同性的产业进行了覆盖和布局。在移动互联时代,
用户习惯、内容制作、传播途径的变革将产生巨大的产业投资机会。报告期内,本公司聚焦在变现能力较
强的游戏产业链及体育等产业,通过贯穿产业链的投资布局,强化上下游的资源整合渗透,形成体系内部
的协同合力。截止目前,本公司投资的标的企业涵盖手游研发、手游发行、移动互联网渠道、IP相关企业
和周边相关企业等,实际投资布局已经贯穿整个手游产业链,为互动娱乐的游戏产业逐步构建了产业和人
才的护城河。
   本公司的战略性布局令本公司受益于中国文化娱乐市场,尤其是游戏市场的广阔前景。根据中国游戏
工委(GPC)、CNG中新游戏研究和国际数据公司(IDC)联合发布的《2016年中国游戏产业报告》,中
国游戏市场用户数量自2010年的1.96亿增长至2016年的5.66亿,复合年均增长率为19.33% 。2016年中国游
戏市场实现的收入规模为1,655.70亿元,同比增长17.68%。游戏的多类型、多年龄段的多样化发展,游戏
的快速普及已出现“全民化”的发展趋势。中国游戏市场的蓬勃发展将创造巨大的市场空间,对游戏等娱乐
产品的需求将持续增长。与此行业发展趋势相适应,在产业投资的推动下,本公司已形成了涵盖玩具及婴
童用品、网络游戏、体育的多元业务架构。本公司相信,围绕“娱乐生态”进行持续的战略布局,公司未来
将继续把握住中国文化娱乐领域良好的发展趋势,实现强劲增长。

   5、本公司拥有业绩出色、行业经验丰富的管理团队

   本公司拥有一支经验丰富、绩效卓越的管理团队,本公司的管理团队平均拥有超过20年的行业经验,
管理能力强,在高效领导公司业务发展方面发挥了重要作用。本公司创始人、董事长陈雁升先生在玩具行


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业拥有近30年的行业经验;本公司高管郑泽峰先生系星辉天拓的联合创始人,在游戏行业拥有近20年的营
运经验。本公司管理团队重视忠诚、团队意识、持续学习和卓越绩效表现。本公司亦曾对管理团队授予股
票期权进行激励,令管理团队与股东利益一致。




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                           第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    近年来娱乐消费的需求表现强劲,移动互联网的广泛使用,给粉丝经济带来历史性的机遇。我们认为
娱乐消费必将是未来重要的消费领域之一。我们的使命,是去满足人们不断增长的精神文化消费需求,让
健康快乐无处不在。顺应这一发展潮流,2016年度公司继续加大产业布局力度,积极推进全产业链延伸,
构建了覆盖游戏、玩具衍生品、足球、直播、电竞等领域的综合性娱乐集团。
    2016年度,公司实现营业收入239,327.26万元,较上年同期增加43.08%;实现归属于母公司所有者的
净利润45,802.77万元,较上年同期增长30.15%。2016年度,公司总体经营情况如下:
    游戏业务
    报告期内,公司的游戏业务实现营业收入112,982.17万元,同比增长122.87%。完成控股趣丸网络,实
现公司游戏业务在重度手游细分领域的平台化布局;由参股公司苏州仙峰研发、星辉天拓联合运营的手游
产品《烈焰龙城》成为现象级作品,月流水已达1.3亿;星辉天拓自研页游精品《龙骑士传》、手游产品《大
圣之怒》、《刀锋无双》、《烈火荣耀》持续保持千万以上的月流水水平;畅娱天下多款游戏也取得较高
流水水平。




    从公司进入游戏行业以来,公司就将IP战略作为公司主要的游戏发展战略之一,截止目前已取得了明
显成效。热门IP改编的游戏本身在玩家人群中拥有较高辨识度、情怀感召力和用户积淀,这类游戏在吸引
玩家方面具备天然优势。在对IP价值的深度挖掘及游戏生命周期的延长上,公司已经形成自己的模式和思
路。我们相信IP与精品是不可分割的,我们也做到以经典IP为根基,加入各种创新发展的元素,在实现从
单一文化产品到多元文化产业转型升级的同时,去满足粉丝用户更多的需求与游戏体验。
    报告期内,星辉天拓与台湾著名游戏研发商宇峻奥汀达成合作并获得经典IP作品《三国群英传》的全
球改编及发行运营权,并在此基础上打造了具有三国军战特色的SLG策略手游《三国群英传:霸王之业》,
该款游戏将由腾讯游戏独家代理,在微信、手机QQ、应用宝等腾讯主要移动游戏平台发行。《三国群英
传》系列在国内拥有大量忠实的用户,对IP品牌有强大的认同感,我们相信未来这款经典IP在移动端上有

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巨大的发展潜力。




    报告期内,星辉娱乐还获得了韩国著名游戏研发发行公司娱美德Wemade的经典IP游戏《热血传奇》
的手机游戏改编及发行运营授权;与华策影视合作培育影视、动漫、游戏、文学深度联动超级IP《盛唐幻
夜》;星辉天拓成为青春历史传奇电视剧《思美人》的正版授权页游研发商,探索游戏发行与影视动画结
合联合推广的新模式;深入参与3D军事科幻类动漫作品《雄兵连》的原创动漫IP开发,在动画基础上探索
电影及游戏联动,开发真人网剧和周边制作等扩展,实施泛娱乐全产业链深度IP开发。
    接下来,星辉娱乐将实施多层次的游戏IP开发和游戏内容战略:针对经典游戏IP《三国群英传》、《热
血传奇》等进行页手游改编,续写经典游戏品牌价值;进行泛娱乐合作,开发影视游戏IP《盛唐幻夜》、
《思美人》及动漫游戏IP《雄兵连》、《末世之战》、《超神学院》等,探索合作开发超级IP的成熟模式;
自主研发系列化、品牌化的精品游戏产品,形成自有IP的培养和沉淀,实现深度价值变现。
    顺应移动游戏行业的精品化、重度化趋势,星辉娱乐的游戏业务将重点在游戏平台方面进行布局,充
分发挥旗下趣丸网络研发的集手游语音工具、娱乐直播等多功能于一体的移动应用“TT语音”的入口效应,
建立综合性的重度手游社区平台,进行重度用户的精细化运营,提升用户消费意愿和消费力,实现更高的
商业价值和产业价值。
    面向全球的海外游戏发行将成为星辉娱乐游戏业务未来的战略重点之一。针对国际市场特点,星辉游
戏将持续开发经典自研产品《龙骑士传》的后续系列化手游作品,同时储备了多种类型的海外发行移动游
戏产品,如即时战争策略游戏《Game of Cryptids》、休闲娱乐类游戏《女神娱乐城》、动漫游戏联动对战
策略类游戏《末世之战》、SLG策略游戏《三国群英传:霸王之业》海外版等。
    网络游戏行业目前仍是泛娱乐产业中变现效率最高的行业之一,拥有数倍于目前市场规模的增长空
间。星辉娱乐将继续发挥游戏全产业链变现的体系优势,在IP资源、研发发行人才、渠道平台建设等方面
进行战略储备,保持游戏业务的高增长势头,进一步提升游戏板块的营收和利润表现。
    玩具及衍生品业务
    在报告期内,公司玩具及衍生品业务实现营业收入达到70,079.02万元,同比减少7.19%。其中车模玩
具业务实现营业收入达到51,840.25万元,同比减少11.18%;婴童用品业务实现营业收入人民币18,238.77万
元,同比增长6.36%。
    随着全球经济的持续调整及玩具产业的转型升级,产业链条中渠道价值日益凸显。2016年,星辉娱乐
玩具及衍生品业务重点强化渠道建设、实施多元化渠道创新。在网络渠道方面,我们对内加大了和天猫、
京东、唯品会、苏宁易购等国内一线电商平台的合作深度,以“直营+分销”相结合的模式拓展了线上销售


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的覆盖度,提高了产品渗透率;对外进驻亚马逊及阿里巴巴全球速卖通等国际化大型平台,顺利实现电商
运营的全球化无缝对接。在传统渠道方面,我们在加强与汽车厂商以及战略性代理商的合作粘度的基础上,
对渠道进行扁平化延伸,吸引大量中小型代理商合作,激发渠道长尾效应;在终端市场探索玩具精品店、
名车馆、综合户外用品店等新型卖场模式,形成线上线下立体覆盖、互利共存的渠道架构。
    正版授权、高品质的产品是星辉娱乐玩具及衍生品业务的核心竞争力之一。2016年,公司在原玩具产
品线的基础上进行延伸和升级,研发设计了更多健康环保、寓教于乐、功能智能的新型玩具,先后上市RS
战警变形机器人、宝马互动组合套装、宝马Mini折叠三轮车和法拉利LaFerrari开门款童车等极具趣味性和
互动性的产品,获得消费者的强烈关注。其中法拉利LaFerrari互动套装、宝马Mini折叠三轮车等明星产品
获得第十五届中国玩具和婴童用品创新设计风车奖金奖。
    结合近年来玩具产品日用化、运动化、智能化的发展趋势,公司正有序地拓展玩具及衍生产品的新品
品类,针对二胎政策开放所带来的市场机会布局婴童产品线,为接下来的市场竞争提供产品发力点。如2016
年研发的新品“太空1号玩具机器人”是专为3-8岁儿童设计、以智能互动为设计理念的新型机器人玩具,通
过红外体感遥控编程为小玩家们带来太空舞蹈、对抗战斗、音乐播放等玩乐体验。




    我们预测世界玩具市场即将迎来复苏,欧美玩具市场活力将重新被激发。因此在2016年我们加大了研
发的投入,积累了丰富的专利发明等知识产权。2016年,公司新增专利33项,其中发明专利3项、实用新
型专利9项、外观专利21项;截止2016年底,公司累计获得专利162项,其中发明专利4项、实用新型专利
64项、外观专利94项。
    全球化的玩具品牌运营也是我们未来的机会之一。2016年公司将传统的媒体平台与新媒体平台相结
合,在Facebook、Twitter、Instagram等主流海外社交媒体平台建立新媒体矩阵体系,实现了全球统一的
RASTAR玩具品牌形象,提高品牌曝光率和知名度,通过丰富的线上线下互动营销提升了用户对于品牌忠
诚度及信任度,为渠道的持续拓展和产品的销售增长建立了坚实的品牌基础。
    玩具及衍生品业务是一个前景明朗、稳定发展的业务板块,可以在未来3至5年为公司提供稳定的收入
和利润表现。借助中国经济结构转型、消费升级所带来的行业集中度提高的契机,我们将继续以用户和产
品为中心,加快对创新智能玩具的研发与电商渠道布局,推进技术创新、销售渠道创新和服务方式的创新,
实现板块业绩的稳步提升。


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    体育业务
    报告期内,公司实现控股西班牙足球甲级联赛球队皇家西班牙人足球俱乐部,成为首个控股欧洲五大
顶级联赛足球俱乐部的国内企业。皇家西班牙人是西班牙足球甲级联赛球队之一,拥有超过116年的历史,
曾经四次获得西班牙国王杯冠军、两次入围欧洲联盟杯决赛。我们相信,围绕皇家西班牙人在足球俱乐部
赛事经营、青年训练营等上游资源进行国外和国内体育资源的深度运营和打通运作,我们将有机会发展成
为世界上领先的体育品牌。中国巨大的、热情的球迷群体也将为西班牙人队提供一个国际化的舞台,这使
得西班牙人队可以使用更加多样化的方式获得收入,包括官方赞助、转播收益、比赛日收入、球员转会权
益以及商品销售授权等。
    报告期内,公司的体育业务实现营业收入48,077.41万元,其中来自电视转播权收入为29,795.10万元,
来自赞助及广告收入为5,597.68万元,来自票务收入为5,850.30万元,来自球员转让收入为4,947.92万元,
来自足球衍生品收入为1,886.41万元。成功收购西班牙人队后,公司围绕体育营销、体育旅游、赛事运营
等内容已经陆续开展一系列体育业务。报告期内公司于2016年2月运作芒果TV旗下超级女声栏目胸前冠名
西班牙人对战皇马比赛,成为体育与娱乐创新营销案例;近期公司参股公司苏州仙峰旗下手游产品《烈焰
龙城》,通过胸前冠名西班牙人的合作方式,成为国内手游与欧洲足球五大联赛球队的首次跨界合作,开
创游戏体育营销新模式。报告期,公司成功促成西班牙人U17来华参加2016“天山雪豹”杯新疆丝绸之路国
际青年邀请,扩大了球队在国内的知名度,加强了中西足球青训方面的交流与合作。




    报告期内,公司通过增资皇家西班牙人的方式增加对俱乐部的资金投入。我们认为,通过球员转会的
方式引入具有发展潜力的球员将直接提升球队的竞技实力,从而实现球队竞技成绩的提升。从2016-2017
赛季开始,西班牙职业足球联盟对电视转播收入的分配办法进行改革:根据新的方法,联盟将西甲联赛电
视转播权整体收入的50%将平均分给20家球队,另外50%则根据过去5个赛季的成绩以及俱乐部会员、季票
销售量进行区别分配;随着西班牙足球联赛的不断发展与市场的扩大,西甲整体电视转播总收入将呈大幅
增长趋势。根据皇家西班牙人的财务报告,俱乐部的电视转播权收入占总收入比例接近50%,将直接受益
于上述转播收入发展和分配改革。在此基础上,皇家西班牙人的比赛成绩的进一步提高,将能带来电视转
播权分配收入的显著提升。因此,皇家西班牙人有必要通过增加资金的投入购买球员的方式,持续提高球
队竞技成绩。从而来提升球队整体价值,进而实现更大的盈利水平。
    在球队建设方面,皇家西班牙人2016/17赛季共计签入11名新球员,聘任曾执教皇家马德里青年A队、
赫塔菲、瓦伦西亚、本菲卡、马德里竞技等球队的教练基科弗洛雷斯担任球队主教练。弗洛雷斯曾经带队


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先后获得过葡萄牙联赛冠军、欧联杯冠军,欧洲超级杯冠军等殊荣,其丰富的联赛杯赛经验将帮助球队提
高进攻防御能力、建立全面丰富的战术体系。报告期皇家西班牙人还聘请西班牙传奇名宿约尔迪拉尔丁担
任体育总监。作为从西班牙人青训体系走出的著名球星,拉尔丁将继承和发扬西班牙人成熟稳定的青训体
系和球员转会机制,极大地补强球队的体育管理和球员转会等工作。




    2016/17赛季,新转会的中场球员何塞雷耶斯是西班牙本土著名球员,曾经获得5次欧联杯冠军以及1
次西甲冠军;新转入主力守门员迭戈洛佩斯连续550分钟不失球,创造队史新记录并成为西甲2016年11月
最佳球员;球队中场核心巴勃罗皮亚蒂被评为西甲半程联赛最具影响力七名人物之一;球队青年优秀球员
不断涌现,艾伦马丁、马克罗卡、马克纳瓦罗、奥斯卡梅伦多等球员已经成长为球队新一代中坚力量,
皇家西班牙人也因此获评FIFA与瑞士大学共建的科研机构CIES近期评出的“五大联赛青训球员晋升指数”
前三名。
    我们相信,新的主教练、体育总监团队和积极的引援工作,将有利于西班牙人队未来的成绩稳步提升。
俱乐部未来的发展方向将是在保持一定盈利基础上全力提高竞技成绩,在联赛排名、欧联甚至欧冠等杯赛
资格方面实现历史性的突破。同时,借助皇家西班牙人的足球业务所带来的关注度效应,星辉娱乐将实现
玩具衍生品、游戏、体育等多个业务板块之间的良性流转,实现公司业务价值的最大化。
    投资孵化业务
    报告期内,公司筹划重大资产重组收购趣丸网络,并在实现控股趣丸网络,积极搭建移动游戏从研发、
发行运营、分发推广、用户管理的纵深业务模式,覆盖移动游戏全产业链。公司计划通过TT社交娱乐平台
为游戏用户和游戏社群公会提供完善的社区管理服务,积累优质中重度游戏用户,全面推进泛娱乐战略布
局。
    自公司与趣丸网络筹划重大资产重组交易预案公告后,证券市场环境、政策等客观情况发生了较大变
化,交易各方认为目前继续推进本次重大资产重组的条件不够成熟,综合考虑本次交易的各种风险因素,
为保护上市公司和广大投资者利益,经各方友好协商,一致同意终止本次重大资产重组事宜。未来公司将
全力推进2017年度配股公开发行证券事宜。
    报告期内,公司全资子公司新疆星辉创业投资有限公司所参股的广州云图动漫设计股份有限公司亦已
实现在新三板挂牌。云图动漫是一家为游戏软件、动漫作品和影视作品等提供美术资源制作的综合性美术
外包服务提供商,目前主营业务为游戏软件的美术制作服务,主要客户为国内游戏开发商和游戏运营商。
作为华南地区领先的数字美术服务供应商,云图动漫与网易、搜狐、巨人、西山居等国内知名的游戏开发
商、运营商建立了长期稳定的合作关系。
    截止目前,公司及其下属子公司投资包括云图动漫等累计6家新三板挂牌公司,分别为树业环保科技
股份有限公司、易简广告传媒集团股份有限公司、北京爱酷游科技股份有限公司、成都雨神电竞科技股份

                                                                                                21
                                                               星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


有限公司、上海曼恒数字技术股份有限公司、广州云图动漫设计股份有限公司。
     融资方面
     在融资端,经综合考虑目前资本市场整体环境以及公司实际情况等诸多因素,并与保荐机构多方反复
沟通,公司审慎决定终止2016年度非公开发行股票事项。
     与此同时,随着公司核心业务的不断完善,公司游戏业务、玩具及衍生品业务、体育业务等收入预计
仍将保持持续增长态势。上述核心业务的持续稳步发展对公司生产能力、市场拓展等提出了更高的要求,
公司需准备充足的资金以满足核心业务持续增长所带来的流动资金需求。
     为促进公司进行具有持续创新能力的娱乐平台体系的战略布局,增强公司竞争力,提高盈利能力,根
据公司发展需要,公司拟采取向原股东配售股份的方式募集资金,募集资金总额不超过111,983.42万元,
扣除发行费用后的募集资金净额拟用于游戏研发项目、偿还公司有息债务项目和补充营运资金项目。上述
项目将有助于完善公司在IP资源储备、动漫开发、游戏研发以及体育业务等领域的布局,为公司带来新的
利润增长点。


二、主营业务分析

1、概述

     参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本


(1)营业收入构成


公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》
的披露要求:

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的
披露要求:

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业
务》的披露要求:

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的
披露要求:

                                                                                                  单位:元

                              2016 年                             2015 年
                                                                                             同比增减
                       金额        占营业收入比重       金额           占营业收入比重



                                                                                                        22
                                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


营业收入合计        2,393,272,593.58    100%    1,672,660,686.35           100%             43.08%

分行业

玩具及衍生品业务     700,790,228.88    29.28%    755,115,785.48           45.14%            -7.19%

游戏业务            1,129,821,651.04   47.21%    506,938,240.68           30.31%           122.87%

影视业务                        0.00   0.00%     391,285,831.12           23.39%          -100.00%

体育业务             480,774,121.26    20.09%                              0.00%

其他业务              81,886,592.40    3.42%      19,320,829.07            1.16%           323.83%

分产品

车模                 518,402,548.10    21.66%    583,636,604.25           34.88%           -11.18%

婴童用品             150,507,832.64    6.29%     142,118,377.04            8.50%             5.90%

其他玩具及汽车品
                      27,004,855.65    1.13%      18,376,261.90            1.10%            46.96%
牌衍生品

玩具车                  4,874,992.49   0.20%      10,984,542.29            0.66%           -55.62%

广告                            0.00   0.00%      46,486,866.81            2.78%          -100.00%

游戏                1,129,821,651.04   47.21%    460,451,373.87           27.53%           145.37%

影视摄制                        0.00   0.00%      91,773,260.33            5.49%          -100.00%

影视发行                        0.00   0.00%     299,512,570.79           17.90%          -100.00%

电视转播权           297,950,975.55    12.45%                              0.00%

赞助及广告            55,976,844.09    2.34%                               0.00%

票务、会员            58,502,993.38    2.44%                               0.00%

球员转会              49,479,247.18    2.07%                               0.00%

足球衍生品            18,864,061.06    0.79%                               0.00%

其他                  81,886,592.40    3.42%      19,320,829.07            1.16%           323.83%

分地区

玩具及衍生品业务-
                     235,060,798.44    9.82%     230,193,533.85           13.76%             2.11%
国内

玩具及衍生品业务-
                     465,729,430.44    19.46%    524,922,251.63           31.38%           -11.28%
国外

游戏业务-国内       1,090,012,223.22   45.55%    468,875,534.99           28.03%           132.47%

游戏业务-国外         39,809,427.82    1.66%      38,062,705.69            2.28%             4.59%

影视业务-国内                          0.00%     391,285,831.12           23.39%          -100.00%

体育业务-国外        480,774,121.26    20.09%                              0.00%

其他                  81,886,592.40    3.42%      19,320,829.07            1.16%           323.83%




                                                                                                 23
                                                                    星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

                                                                                                       单位:元

                                                                  营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                    营业收入         营业成本        毛利率
                                                                    同期增减        同期增减        期增减

分行业

玩具及衍生品业
                  700,790,228.88    451,456,550.12       35.58%           -7.19%         -7.14%         -0.04%


游戏业务         1,129,821,651.04   760,658,357.58       32.67%          122.87%        232.59%        -22.21%

体育业务          480,774,121.26    306,764,492.60       36.19%

分产品

车模              518,402,548.10    332,420,916.45       35.88%          -11.18%        -11.03%         -0.10%

婴童用品          150,507,832.64     97,430,331.99       35.27%            5.90%          5.31%          0.36%

其他玩具及汽车
                    27,004,855.65    18,322,668.08       32.15%           46.96%         44.96%          0.93%
品牌衍生品

玩具车               4,874,992.49     3,282,633.60       32.66%          -55.62%        -55.53%         -0.14%

游戏             1,129,821,651.04   760,658,357.58       32.67%          145.37%        281.92%        -24.07%

电视转播权        297,950,975.55    215,027,701.26       27.83%

赞助及广告          55,976,844.09    37,237,199.84       33.48%

票务、会员          58,502,993.38    40,478,460.65       30.81%

球员转会            49,479,247.18    10,137,711.36       79.51%

足球衍生品          18,864,061.06     3,883,419.49       79.41%

分地区

玩具及衍生品业
                  235,060,798.44    152,999,620.17       34.91%            2.11%          2.18%         -0.04%
务-国内

玩具及衍生品业
                  465,729,430.44    298,456,929.95       35.92%          -11.28%        -11.29%          0.01%
务-国外

游戏业务-国内    1,090,012,223.22   746,421,875.52       31.52%          132.47%        264.79%        -24.84%

游戏业务-国外       39,809,427.82    14,236,482.06       64.24%            4.59%        -40.91%         27.54%

体育业务-国外     480,774,121.26    306,764,492.60       36.19%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用



                                                                                                             24
                                                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否
      行业分类               项目             单位               2016 年                2015 年             同比增减

                    销售量             部                             11,260,899             12,580,582          -10.49%

玩具及衍生品业务 生产量                部                             10,615,826             12,105,012          -12.30%

                    库存量             部                               770,896               1,415,969          -45.56%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司本期的玩具及衍生品业务库存量较上年同期减少,主要原因是公司结合市场需求对产
品存货结构进行调整所致。



(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

产品分类
产品分类
                                                                                                                 单位:元

                                              2016 年                              2015 年
     产品分类           项目                                                                                 同比增减
                                       金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重

玩具及衍生品业 玩具及衍生品业
                                    312,520,881.89           19.69%    345,261,646.08              36.31%        -10.48%
务               务-原材料

玩具及衍生品业 玩具及衍生品业
                                     78,649,409.78            4.95%     84,777,003.69               8.92%         -7.79%
务               务-人工

玩具及衍生品业 玩具及衍生品业
                                     16,831,238.10            1.06%     15,314,345.85               1.61%          9.01%
务               务-折旧

玩具及衍生品业 玩具及衍生品业
                                     11,355,027.24            0.72%     12,074,828.06               1.27%         -6.34%
务               务-能源

玩具及衍生品业 玩具及衍生品业
                                     32,099,993.11            2.02%     28,749,907.01               3.02%         10.44%
务               务-其他

游戏业务         游戏业务-人工       47,717,514.95            3.01%     59,870,097.37               6.30%        -25.47%

                 游戏业务-游戏
游戏业务                            667,995,712.78           42.08%     90,454,596.28               9.51%         86.46%
                 分成

游戏业务         游戏业务-摊销       12,991,705.64            0.82%     18,088,269.96               1.90%        -39.23%

游戏业务         游戏业务-其他       31,953,424.21            2.01%     34,819,484.25               3.66%         -8.97%


                                                                                                                        25
                                                             星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                 游戏业务-开发
游戏业务                                                     25,476,295.96         2.68%
                 者费用

                 影视摄制业务支
影视业务                                                     72,976,742.89         7.68%
                 出

                 影视发行业务支
影视业务                                                    146,957,015.14        15.46%
                 出

体育业务         体育业务-人工    241,092,562.60   15.19%                          0.00%        100.00%

体育业务         体育业务-摊销     40,210,357.62   2.53%                           0.00%        100.00%

体育业务         体育业务-其他     25,461,572.38   1.60%                           0.00%        100.00%

其他业务         其他业务成本      68,650,998.70   4.32%     15,993,071.50         1.68%         76.70%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否
                 子公司名称                                   变化情况
            雷星(香港)实业有限公司                             无变化
            福建星辉婴童用品有限公司                             无变化
             深圳市星辉车模有限公司                              无变化
            新疆星辉创业投资有限公司                             无变化
              广州星辉娱乐有限公司                             本期新增
           深圳市畅娱天下科技有限公司                            无变化
        霍尔果斯毅讯电子科技有限公司                             无变化
        广东星辉天拓互动娱乐有限公司                             无变化
            上海悠玩网络科技有限公司                             无变化
            上海猫狼网络科技有限公司                             无变化
            广州火炉网络科技有限公司                             无变化
       霍尔果斯市星拓网络科技有限公司                            无变化
       TEAMTOP ONLINE ADVERTISING                                无变化
              CO.,LIMITED
              SHINY FIRST LIMITED                                无变化
            广州天拓软件技术有限公司                             无变化
            广州伊云网络科技有限公司                             无变化
上海掌民信息科技有限公司(原上海元届信息                         无变化
            科技有限公司)
              元界网络科技有限公司                               无变化
            珠海星辉投资管理有限公司                             无变化
        珠海星辉智盈投资管理有限公司                           本期新增
        珠海星辉汇盈投资管理有限公司                           本期新增
        广州星辉趣游信息科技有限公司                           本期新增

                                                                                                      26
                                                              星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


              上海顽趣信息科技有限公司                            本期新增
      皇家西班牙人俱乐部(香港)有限公司                           无变化
     REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE                              本期新增
             BARCELONA, S.A.D.
              广州趣丸网络科技有限公司                            本期新增
             广州沙巴克网络科技有限公司                           本期新增
              广州副本网络科技有限公司                            本期新增
              广州欢城文化传媒有限公司                            本期新增
            霍尔果斯蓝鲸网络科技有限公司                          本期新增
          霍尔果斯幻城人力资源服务有限公司                        本期新增
            霍尔果斯欢城文化传媒有限公司                          本期新增

       注:2016年09月23日,“上海元届信息科技有限公司”名称变更为“上海掌民信息科技有限公司”。



(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况


√ 适用 □ 不适用
       本报告期通过收购皇家西班牙人介入体育行业,公司主营业务分类调整为游戏业务、玩具及衍生品业
务、体育业务、投资孵化业务符合公司发展的需要,能够更好满足公司信息披露的需要。



(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                         677,908,790.59

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                28.33%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                         0.00%


公司前 5 大客户资料
     序号                客户名称                 销售额(元)                   占年度销售总额比例

      1                   第一名                 235,765,346.74                        9.85%

      2                   第二名                 157,410,388.70                        6.58%

      3                   第三名                 108,314,923.93                        4.53%

      4                   第四名                  91,741,045.14                        3.83%

      5                   第五名                  84,677,086.08                        3.54%

     合计                   --                   677,908,790.59                       28.33%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


                                                                                                       27
                                                                    星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元)                                             377,372,242.12

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                    27.97%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                               0.00%
比例

公司前 5 名供应商资料
   序号                供应商名称                       采购额(元)                   占年度采购总额比例

       1                   第一名                      148,053,855.79                       10.97%

       2                   第二名                       75,232,796.60                        5.58%

       3                   第三名                       62,368,542.70                        4.62%

       4                   第四名                       50,923,145.31                        3.77%

       5                   第五名                       40,793,901.72                        3.02%

   合计                        --                      377,372,242.12                       27.97%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                            单位:元

                 2016 年               2015 年       同比增减                      重大变动说明

                                                                  销售费用较上年同期增加了 6,278.55 万元,增幅
                                                                  32.31%,主要系报告期内公司合并范围内主体增加、
  销售费用    257,098,070.14        194,312,612.15   32.31%
                                                                  整体经营规模扩大,广告费、职工薪酬、业务费用
                                                                  及其他各项销售费用相应增加所致。

                                                                  管理费用较上年同期增加了 10,738.32 万元,增幅
  管理费用    241,278,938.71        133,895,734.36   80.20%       80.20%,主要系报告期内公司合并范围内主体增加、
                                                                  整体经营规模扩大所致。

                                                                  财务费用较上年同期增加了 4,220 万元,增幅
  财务费用    82,297,594.76         40,097,588.41    105.24%      105.24%,主要系报告期内公司借款增加及合并范围
                                                                  内主体增加,利息支出相应增加所致。

                                                                  所得税费用较上年同期减少了 6,494.98 万元,减幅
                                                                  103.67%,主要系报告期内公司确认递延所得税资产
 所得税费用   -2,301,511.11         62,648,268.45    -103.67%
                                                                  的可抵扣暂时性差异增加,相应减少所得税费用所
                                                                  致。


4、研发投入


√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                  28
                                                              星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


    报告期内公司投入研发资金11,555.02万元,比去年同期增加3,842.69万元,占公司营业收入的4.83%,
资本化研发支出的比重为52.67%。
    持续的自主创新能力是市场竞争力的核心要素,公司自成立来一直高度重视研发投入力度,近几年研
发投入一直都保持稳步增长的发展趋势。持续的研发投入为公司巩固和进一步提高技术竞争优势提供了有
力的物质保障。
    在玩具及婴童业务方面,公司相关研发项目主要是居于提高产品性能、拓展新产品市场的目的。报告
期内,公司相关研发项目如“仿真儿童自行车”、“童车仿真充电装置”、“可折叠三轮车研发”、“宝马摩托车
研发”、“变形机器人”、“星河银甲飞行器”、“太空星蛛飞行器”、“机甲火蚁飞行器”、“语音智能变形机械
人”等已进入规模量产阶段,相关项目有利于公司提升自身产品质量及拓宽产品品类,对未来公司市场开
拓起到较大的促进作用。
    在游戏业务方面,公司相关研发投入主要是为了开发不同类型的网页游戏及手机游戏。产品相关研发
投入有效提升公司自身研发、运营、知识产权实力,并进一步提高公司品牌影响力;项目成功上线运营后,
预计将获得较好的经济效益。与此同时,相关产品研发与技术积累为公司未来持续发展打下良好基础。


近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                             2016 年               2015 年                2014 年

研发人员数量(人)                             736                   740                    776

研发人员数量占比                              21.51%                24.39%                22.18%

研发投入金额(元)                        115,550,217.17         77,123,252.09         144,956,453.32

研发投入占营业收入比例                        4.83%                 4.61%                  5.76%

研发支出资本化的金额(元)                 60,854,703.04         40,715,884.63         24,154,419.54

资本化研发支出占研发投入的比例                52.67%                52.79%                16.66%

资本化研发支出占当期净利润的比重              13.29%                9.96%                  9.40%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用

5、现金流

                                                                                                    单位:元

                     项目                      2016 年              2015 年              同比增减

经营活动现金流入小计                       2,651,850,190.53     2,145,000,647.87          23.63%

经营活动现金流出小计                       2,458,914,718.73     2,045,523,041.90          20.21%

经营活动产生的现金流量净额                 192,935,471.80        99,477,605.97            93.95%

投资活动现金流入小计                       229,621,208.30        902,351,329.11           -74.55%



                                                                                                          29
                                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


投资活动现金流出小计                              819,126,634.41          848,343,029.52            -3.44%

投资活动产生的现金流量净额                        -589,505,426.11          54,008,299.59          -1,191.51%

筹资活动现金流入小计                              1,225,014,899.88       1,822,368,210.55          -32.78%

筹资活动现金流出小计                              1,153,059,282.43       1,501,384,339.55          -23.20%

筹资活动产生的现金流量净额                         71,955,617.45          320,983,871.00           -77.58%

现金及现金等价物净增加额                          -284,984,432.75         477,994,298.48           -159.62%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
    经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了9,345.79万元,增幅93.95%,主要系报告期内公司销
售商品、提供劳务收到的现金增加所致。
    投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了64,351.37万元,减幅1,191.51%,主要系报告期内购置
资产及投资公司因并购支付股权收购款增加所致。
    筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了24,902.83万元,减幅77.58%,主要系报告期内公司合
并日前对并购公司标的公司的往来款增加所致。
    现金及现金等价物净增加额较上年同期减少了76,297.87万元,减幅159.62%,主要系报告期内公司并
购支付了股权款,导致投资活动产生的现金流量净额减少所致。


报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
    报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异主要系报告期内实现了非同
一控制下的企业合并,对购买日之前已持有被投资单位的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益所致



三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元

                        金额         占利润总额比例                  形成原因说明                是否具有可持续性

                                                      主要系报告期内实现了非同一控制下的企业合

                                                      并,对购买日之前已持有被投资单位的股权,
    投资收益        326,210,723.28      71.97%        按照该股权在购买日的公允价值进行重新计           否

                                                      量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投
                                                      资收益所致。

                                                      主要系报告期内衍生金融工具产生的公允价值
公允价值变动损益    -1,536,735.69        -0.34%                                                        否
                                                      受 2016 年汇率变动影响所致。




                                                                                                                   30
                                                                             星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                                          主要系报告期内公司按《会计准则》要求对投
       资产减值        114,885,146.37         25.35%      资标的进行了减值测试,对未达预期的股权投              否

                                                          资项目计提减值损失所致。

     营业外收入        33,926,437.66          7.49%       主要系报告期内公司债务重组收益增加所致。              否

                                                          主要系报告期内公司非流动资产处置损失增加
     营业外支出         2,783,319.42          0.61%                                                             否
                                                          所致。


四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                     单位:元

                         2016 年末                     2015 年末

                                   占总资产                    占总资产 比重增减                 重大变动说明
                      金额                        金额
                                     比例                          比例

                                                                                    货币资金报告期末较年初减少了 26,796.31
货币资金          440,729,149.68     8.61%    708,692,254.10   21.47%      -12.86% 万元,减幅 37.81%,主要系报告期内购置
                                                                                    资产及投资增加所致。

                                                                                    应收账款报告期末较年初增加了 19,122.13
                                                                                    万元,增幅 97.32%,主要系报告期内控股
应收账款          387,704,182.78     7.57%    196,482,907.71       5.95%   1.62%    了趣丸网络及足球俱乐部、合并范围扩大

                                                                                    及玩具板块的信用期适度调整及玩具板块
                                                                                    的信用期适度调整所致。

存货              125,766,477.19     2.46%    167,618,548.49       5.08%   -2.62%   无重大变动

投资性房地
                  24,805,479.22      0.48%    22,413,626.31        0.68%   -0.20%   无重大变动


长期股权投
                  444,166,292.58     8.67%    454,658,644.40   13.77%      -5.10%   无重大变动


                                                                                    固定资产报告期末较年初增加了 53,717.05
                                                                                    万元,增幅 116.84%,主要系报告期内合
固定资产          996,918,922.93   19.46%     459,748,448.39   13.93%      5.53%
                                                                                    并范围扩大,控股了西班牙人俱乐部,导

                                                                                    致固定资产总额增加所致。

在建工程          17,666,555.00      0.34%    24,940,023.49        0.76%   -0.42%   无重大变动

                                                                                    短期借款报告期末较年初增加了 40,699.29
                                                                                    万元,增幅 350.95%,主要系报告期内公
短期借款          522,960,200.00   10.21%     115,967,313.04       3.51%   6.70%
                                                                                    司为扩大经营规模增加流动资金借款所
                                                                                    致。


                                                                                                                           31
                                                                    星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                                                           长期借款报告期末较年初增加了 62,079.19
长期借款     625,087,928.52    12.20%    4,296,049.72    0.13%    12.07% 万元,增幅 14,450.30%,主要系报告期内

                                                                           公司为扩大经营规模增加资金借款。

                                                                           应收票据报告期末较年初减少了 48.62 万
应收票据                       0.00%      486,160.11     0.01%    -0.01%   元,减幅 100.00%,主要系报告期内公司

                                                                           收回票据款所致。

                                                                           预付款项报告期末较年初增加了 9,461.07
                                                                           万元,增幅 181.54%,主要系报告期内采
预付款项     146,726,328.05    2.86%    52,115,656.41    1.58%    1.28%
                                                                           购款及预付 IP 版权金、原材料采购款及授
                                                                           权费增加所致。

                                                                           应收利息报告期末较年初减少了 334.81 万
                                                                           元,减幅 100.00%,主要系收回了期初应
应收利息                       0.00%     3,348,143.84    0.10%    -0.10%
                                                                           收利息报告期内公司收回对外借出款项利

                                                                           息所致。

                                                                           其他流动资产报告期末较年初减少了
其他流动资
             15,908,936.84     0.31%    24,267,703.02    0.74%    -0.43%   835.88 万元,减幅 34.44%,主要系报告期

                                                                           内公司赎回银行理财产品所致。

                                                                           可供出售金融资产报告期末较年初增加了

可供出售金                                                                 4,825.74 万元,增幅 77.75%,主要系报告
             110,322,356.22    2.15%    62,065,000.00    1.88%    0.27%
融资产                                                                     期内公司对不具有控制、共同控制或重大
                                                                           影响的权益性投资增加所致。

                                                                           无形资产报告期末较年初增加了 57,273.05
                                                                           万元,增幅 751.85%,主要系报告期内合
无形资产     648,906,719.09    12.67%   76,176,215.02    2.31%    10.36%
                                                                           并范围扩大,控股了西班牙人俱乐部,导

                                                                           致无形资产总额增加所致。

                                                                           商誉报告期末较年初增加了 63,773.35 万
             1,382,871,975.6
商誉                           27.00%   745,138,445.32   22.57%   4.43%    元,增幅 85.59%,主要系报告期内实现的
                   9
                                                                           非同一控制下企业合并产生的。

                                                                           递延所得税资产报告期末较年初增加了
                                                                           6,092.27 万元,增幅 1,665.49%,主要系报
递延所得税
             64,580,621.67     1.26%     3,657,942.58    0.11%    1.15%    告期内合并范围扩大及本期可抵扣暂时性
资产
                                                                           差异增加,相应确认的递延所得税资产增

                                                                           加。

以公允价值                                                                 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
计量且其变    1,536,735.69     0.03%                     0.00%    0.03%    金融负债报告期末较年初增加了 153.67 万
动计入当期                                                                 元,增幅 100%,主要系本期汇率变动影响


                                                                                                                   32
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损益的金融                                                              期末未履约远期结汇公允价值变动。
负债

                                                                        应付账款报告期末较年初增加了 33,534.09
                                                                        万元,增幅 515.17%,主要系报告期内合
应付账款     400,434,049.50   7.82%   65,093,160.65    1.97%   5.85%
                                                                        并范围扩大,应付账款总额增加及俱乐部
                                                                        购买球员增加所致。

                                                                        预收款项报告期末较年初增加了 2,275.39

预收款项     37,883,011.85    0.74%   15,129,067.15    0.46%   0.28%    万元,增幅 150.40%,主要系报告期内合
                                                                        并范围扩大,预收账款总额增加所致。

                                                                        应付职工薪酬报告期末较年初增加了

应付职工薪                                                              2,670.26 万元,增幅 141.18%,主要系报告
             45,617,062.17    0.89%   18,914,419.21    0.57%   0.32%
酬                                                                      期内合并范围扩大,应付职工薪酬总额增

                                                                        加所致。

                                                                        应交税费报告期末较年初增加了 13,346.84
应交税费     202,896,019.07   3.96%   69,427,597.13    2.10%   1.86%    万元,增幅 192.24%,主要系报告期内合

                                                                        并范围扩大,应付税费总额增加所致。

                                                                        应付利息报告期末较年初增加了 3,768.01
                                                                        万元,增幅 956.96%,主要系报告期内合
应付利息     41,617,635.29    0.81%    3,937,500.00    0.12%   0.69%
                                                                        并范围扩大及按时间权数跟相应利率确认
                                                                        了公司债利息所致。

                                                                        其他应付款报告期末较年初减少了

其他应付款   34,920,963.54    0.68%   145,164,882.09   4.40%   -3.72%   11,024.39 万元,减幅 75.94%,主要系报告
                                                                        期内公司支付的股权收购款增加所致。

                                                                        其他流动负债报告期末较年初增加了

其他流动负                                                              1,697.41 万元,增幅 1,046.26%,主要系报
             18,596,412.60    0.36%    1,622,356.61    0.05%   0.31%
债                                                                      告期内公司重分类至其他流动负债的销项

                                                                        税增加所致。

                                                                        长期应付款报告期末较年初增加了
                                                                        1,109.37 万元,增幅 73.79%,主要系报告
长期应付款   26,127,758.54    0.51%   15,034,044.00    0.46%   0.05%
                                                                        期内合并范围扩大,长期应付款总额增加
                                                                        所致。

                                                                        预计负债报告期末较年初增加了 98.65 万

预计负债      986,542.52      0.02%                    0.00%   0.02%    元,增幅 100.00%,主要系报告期内合并
                                                                        范围扩大,预计负债总额增加所致。

                                                                        资本公积报告期末较年初增加了 3,024.22
资本公积     69,299,757.45    1.35%   39,057,584.54    1.18%   0.17%
                                                                        万元,增幅 77.43%,主要系公司按权益法



                                                                                                              33
                                                                                 星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                                                                       核算的长期股权投资被投资单位其他权益

                                                                                       变动额公司按持股比例应享有的部分增加
                                                                                       所致。

                                                                                       其他综合收益报告期末较年初增加了

其他综合收                                                                             1,096.35 万元,增幅 292.95%,主要系报告
               14,706,035.63      0.29%       3,742,516.46       0.11%       0.18%
益                                                                                     期内公司外币报表折算差额损失减少所

                                                                                       致。

                                                                                       盈余公积报告期末较年初增加了 1,853.97
                                                                                       万元,增幅 885.91%,主要系报告期内按
盈余公积       20,632,388.31      0.40%       2,092,718.09       0.06%       0.34%
                                                                                       母公司净利润的 10%计提的法定盈余公积
                                                                                       所致。

                                                                                       少数股东权益报告期末较年初增加了

少数股东权                                                                             5,365.94 万元,增幅 2,765.95%,主要系报
               51,719,402.04      1.01%       -1,939,996.50     -0.06%       1.07%
益                                                                                     告期内公司本期非同一控制下企业合并确

                                                                                       认的。


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位:元

                                                      计入权益的累
                                      本期公允价值                     本期计提的减
      项目              期初数                        计公允价值变                    本期购买金额 本期出售金额     期末数
                                        变动损益                            值
                                                           动

金融资产

上述合计                       0.00                                                                                        0.00

金融负债                       0.00    1,536,735.69                                                                1,536,735.69

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况


              项   目                                 2016年12月31日                                   受限原因
                                                      账面价值(元)

     货币资金-其他货币资金                             1,330,000.00                              品牌汽车厂授权保证金

     货币资金-其他货币资金                             20,158,969.98                                  保函保证金

     货币资金-其他货币资金                             2,478,700.00                               远期售汇合约保证金

     货币资金-其他货币资金                              150,565.85                                被冻结政府补助款项



                                                                                                                             34
                                                                                          星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                       投资性房地产                             19,065,992.83                               为本公司借款提供抵押担保

                         固定资产                               111,944,817.48                              为本公司借款提供抵押担保

                         无形资产                               51,640,667.94                               为本公司借款提供抵押担保

                         合     计                              206,769,714.08




           五、投资状况分析

           1、总体情况


           √ 适用 □ 不适用
                      报告期投资额(元)                        上年同期投资额(元)                               变动幅度

                        360,756,049.85                              571,455,000.00                                  -36.87%


           2、报告期内获取的重大的股权投资情况

           √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位:元

被投资公司名    主要 投资                       持股比   资金                                 产品 预计                       是否 披露日期 披露索引
                                 投资金额                         合作方      投资期限                      本期投资盈亏
     称         业务 方式                         例     来源                                 类型 收益                       涉诉 (如有) (如有)

                                                                           2014 年 12 月 13
                软件
                                                                           日-2016 年 3 月                                                       巨潮资讯
                和信
广州趣丸网络                                             自有              31 日为公司联 不适                                       2016 年 05 网;公告
                息技 收购 70,200,000.00         32.87%            不适用                             0.00   -13,785,038.37    否
科技有限公司                                             资金              营企业,2016 年 用                                        月 30 日       编号
                术服
                                                                           3 月 31 日为公                                                        2016-061
                务业
                                                                           司控股子公司

REIAL CLUB
                足球                                     自有                                                                                    巨潮资讯
 DEPORTIU                                                                  2016 年 2 月纳
                俱乐                                     资金、                               不适                                  2015 年 11 网;公告
ESPANYOL DE             收购 755,466,078.97 99.25%                不适用   入公司合并范              0.00    37,010,895.32    否
                部管                                     银行                                 用                                    月 03 日       编号
BARCELONA,                                                                       围至今
                 理                                      贷款                                                                                    2015-094
   S.A.D.

    合计         --       --   825,666,078.97     --       --       --             --          --    0.00    23,225,856.95     --      --           --


           3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

           □ 适用 √ 不适用

           4、以公允价值计量的金融资产

           □ 适用 √ 不适用


                                                                                                                                            35
                                                                           星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:万元

                                                         报告期内 累计变更 累计变更                    尚未使用
                                  本期已使 已累计使                                        尚未使用               闲置两年
                      募集资金                           变更用途 用途的募 用途的募                    募集资金
募集年份 募集方式                 用募集资 用募集资                                        募集资金               以上募集
                        总额                             的募集资 集资金总 集资金总                    用途及去
                                  金总额      金总额                                         总额                 资金金额
                                                         金总额       额         额比例                   向

           非公开发
2014 年               25,366.67            0 25,416.33            0          0     0.00%            0 不适用             0
           行

                                                                                                       补充流动
2015 年    公开发行   74,531.25            0 74,507.24            0          0     0.00%       24.68                     0
                                                                                                       资金

合计            --    99,897.92            0 99,923.57            0          0     0.00%       24.68      --             0

                                              募集资金总体使用情况说明

       星辉互动娱乐股份有限公司 2014 年向特定投资者定价发行人民币普通股(A 股)募集资金情况
       2014 年 2 月 19 日,经中国证券监督管理委员会以《关于核准广东星辉车模股份有限公司向黄挺等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2014】223 号)核准,公司向特定投资者定价发行
人民币普通股(A 股)9,398,148 股,每股面值人民币 1.00 元,每股发行价格为人民币 28.80 元,共计募
集资金人民币 270,666,662.40 元。扣除承销及保荐费人民币 17,000,000.00 元,实际募集资金到账金额为人
民币 253,666,662.40 元。该募集资金已于 2014 年 3 月 17 日全部到位,已经广东正中珠江会计师事务所(特
殊普通合伙)验证,并出具了“广会验字【2014】G14000010055 号”验资报告。截至 2016 年 12 月 31 日,
公司非公开发行股票募集资金在银行专户的存储金额为 0 元。
       星辉互动娱乐股份有限公司 2015 年公司债券(简称:15 互动债)募集资金情况
       经 2015 年 11 月 12 日中国证券监督管理委员会的《关于核准星辉互动娱乐股份有限公司向合格
投资者公开发行公司债 券的批复》(证监许可[2015] 2584 号)核准,公司于 2015 年 11 月向合格投资
者公开发行面值不超过 750,000,000.00 元的 公司债券,面值为 100 元/张,发行价格为 100 元/张,期
限为 5 年,票面利率为 6.30%。本次公司债券发行募集资金总额 为人民币 750,000,000.00 元,扣除发
行费用人民币 4,687,500.00 元后,公司于 2015 年 11 月 30 日收到承销商划转的募集资 金净额人民币
745,312,500.00 元。广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次发行公司债券募集资金到账
情 况进行了审验,并出具了“广会验字[2015]G15009200068 号”验证报告。
       截至 2016 年 12 月 31 日,公司累计直接投入募投项目运用的募集资金 999,235,756.02 元;累计已投
入合计 999,235,756.02 元。加上扣除手续费后累计利息收入净额 503,383.44 元,剩余募集资金余额为
246,789.82 元,与募集资金专户中的期末资 金余额 246,789.82 元一致。




                                                                                                                          36
                                                                              星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:万元

                      是否已变                                                截至期末 项目达到                           项目可行
                                 募集资金 调整后投                截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                          本报告期               投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                  累计投入                          实现的效
       资金投向       (含部分                          投入金额                (3)=     用状态日               预计效益 生重大变
                                   总额       (1)                 金额(2)                              益
                       变更)                                                   (2)/(1)        期                               化

承诺投资项目

发行股份及支付现金
                                                                                         2014 年
购买星辉天拓全体股
                      否         25,366.67 25,366.67              25,416.33 100.20% 03 月 01 11,964.44 是                 否
东持有的星辉天拓
                                                                                         日
100%股权项目

2015 年面向合格投资
                      否         74,531.25 74,531.25              74,507.24    99.97%                           是        否
者公开发行公司债券

承诺投资项目小计           --    99,897.92 99,897.92              99,923.57      --           --    11,964.44        --        --

超募资金投向

发行股份及支付现金
购买星辉天拓全体股
东持有的星辉天拓
100%股权项目

2015 年面向合格投资
者公开发行公司债券

合计                       --    99,897.92 99,897.92          0 99,923.57        --           --    11,964.44        --        --

未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
(分具体项目)

项目可行性发生重大
                      无
变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况

                      不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况


                      不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况


募集资金投资项目先 适用



                                                                                                                                    37
                                                              星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


期投入及置换情况            2014 年 4 月 10 日,公司第二届董事会第三十一次会议和第二届监事会第二十二
                     次会议审议通过,将 2014 年非公开发行股票募集资金 82,218,432.00 元置换预先支付
                     收购广东星辉天拓互动娱乐有限公司 100%股权之部分收购价款。公司保荐机构广发
                     证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。

                     适用

                         1、2014 年 4 月 10 日,公司第二届董事会第三十一次会议和第二届监事会第二十
                     二次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,
                     同意公司使用向黄挺等人发行股份购买资产并募集配套资金项目部分闲置募集资金
                     2500 万元暂时补充流动资金,使用期限自董事会审批之日起不超过 6 个月,到期归还
                     至公司募集资金专户。公司已于 2014 年 8 月 4 日将用于暂时补充流动资金的 2500 万
                     元归还并转入募集资金专用账户。
                         2、2014 年 8 月 04 日,公司第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议
                     分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使
用闲置募集资金暂时 用向黄挺等人发行股份购买资产并募集配套资金项目部分闲置募集资金 5300 万元暂
补充流动资金情况     时补充流动资金,使用期限自股东大会审批之日起不超过 6 个月,到期归还至公司募
                     集资金专户。2014 年 8 月 20 日,该议案经公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过。
                     公司已于 2015 年 2 月 12 日将用于暂时补充流动资金的 5,300 万元归还并转入募集资
                     金专用账户。
                         3、2015 年 2 月 12 日,公司第三届董事会第九次会议和第三届监事会第七次会议
                     分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使
                     用向黄挺等人发行股份购买资产并募集配套资金项目部分闲置募集资金 5,300 万元暂
                     时补充流动资金,使用期限自董事会审批之日起不超过 6 个月,到期归还至公司募集
                     资金专户。公司已于 2015 年 4 月 3 日将用于暂时补充流动资金的 5,300 万元归还并转
                     入募集资金专用账户。

项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因

                         截至 2016 年 12 月 31 日,尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专
尚未使用的募集资金
                     户中,存储金额为 246,789.82 元。目前,公司全部募集资金均已作出投资计划并履
用途及去向
                     行了相关审批程序。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况


(3)募集资金变更项目情况


□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。


                                                                                                       38
                                                                                 星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


           六、重大资产和股权出售

           1、出售重大资产情况

           □ 适用 √ 不适用
           公司报告期未出售重大资产。

           2、出售重大股权情况

           □ 适用 √ 不适用

           七、主要控股参股公司分析

           √ 适用 □ 不适用
           主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                       单位:元
公司名称 公司类型              主要业务              注册资本        总资产         净资产        营业收入       营业利润        净利润

                     互动娱乐软件的研究、开发;
                     计算机软件开发;第二类增值
                     电信业务中的信息服务业务
广东星辉             (仅限互联网信息服务);企业
天拓互动             管理咨询服务;多媒体制作;
            子公司                                  12,941,200.00 347,735,638.67 298,846,599.95 425,110,191.43 136,961,206.71 121,194,151.75
娱乐有限             设计、制作、发布、代理国内
  公司               外各类广告;技术进出口(法
                     律、行政法规禁止的项目除外;
                     法律、行政法规限制的项目须
                     取得许可证后方可经营)。

           报告期内取得和处置子公司的情况
           □ 适用 √ 不适用
           主要控股参股公司情况说明
               报告期内,星辉天拓报告期内业绩取得良好的增长,对公司净利润的贡献为12,356.56万元,占公司净
           利润26.98%,互联网板块的游戏业务占公司整体利润比例逐步上升,关于游戏业务的详细情况,投资者可
           以参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。除上述情况外,公司主要控股、参股公司不存在经
           营业绩同比出现大幅波动,且对公司合并经营业绩造成重大影响的情形。主要子公司或参股公司的资产规
           模、构成或其他主要财务指标未出现显著变化。



           八、公司控制的结构化主体情况

           □ 适用 √ 不适用



                                                                                                                               39
                                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


九、公司未来发展的展望

(一)公司发展战略及2017年发展规划

   近年来,随着我国城镇人均收入水平的提高,大众消费的档次随之提高,不仅停留在衣食住行等初级
物质消费层面,在游戏、体育等精神层面的消费支出逐年扩大,文化产业呈现出一片欣欣向荣的景象。受
益于近年来移动互联网通信技术的普及和升级,传统单一人群、单一内容、单一形式的娱乐方式逐步被更
具互动性、更具趣味性、更具便捷性的新兴互动娱乐方式所颠覆,藉此孕育出一个庞大的互动娱乐产业。
为了把握住具有良好发展前景的商业领域,力图使自身商业模式和发展战略符合经济发展的规律,本公司
坚持“内生式增长、外延式扩张、整合式发展”的发展道路,同时公司积极推进国际化战略,加快国际化并
购步伐,提升业务规模。

   回顾过去,基于本公司在玩具及婴童业务积累的多年玩具娱乐丰富经验,以及将优质内容产业化运营
的能力。2013年以来,本公司陆续收购了互联网游戏开发商畅娱天下和星辉天拓,令本公司获得了集手游
和页游双产品、研发和营销双驱动的优质游戏业务,成为游戏业内的优势参与者,实现了从玩具、婴童用
品为主的线下互动娱乐领域,向手游、页游为代表的线上互动娱乐领域进行转型升级,构建了以“玩具+游
戏”为载体、内容和营销双重驱动的互动娱乐平台。2017年度,公司将继续加大产业布局力度,积极推进
全产业链延伸,构建覆盖游戏、玩具衍生品、足球、直播、电竞等领域的综合性娱乐集团。




   特别地,本公司计划实施以下策略:
     整合多元业务板块,实现协同效应,发挥平台优势:并购是获取战略性资产的一种手段,并购后
       的整合是成功的关键。唯有将多元业务板块进行深度整合,包括从组织架构规划、业务流程并轨
       到人力资源共享等方面,战略性资产的价值才能超越其交易对价,实现并购效益。本公司丰富的
       行业知识与专长有助于作出合理的收购决定,强大的业务执行能力有助于将所收购的业务进行整
       合,与现有业务产生协同效应,充分发挥产业平台优势。
     加速公司“娱乐化、智能化、国际化、多屏化”战略布局:公司已构建涵盖游戏、玩具及衍生品、

                                                                                                 40
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


       体育等的多元产业格局,形成各产业相互协同、深入发展的产业格局。未来通过加速各产业板块
       的“娱乐化、智能化、国际化、多屏化”战略布局,提升持续提升公司各个业务的核心竞争力。
     适时进行资金筹措以支持本公司业务长远发展:在以股东利益最大化为原则的前提条件下,本公
       司将根据项目建设和业务发展的需要,通过不同的融资渠道分阶段、低成本地筹措资金,并充分
       发挥债务杠杆和资本市场的融资功能,在保持稳健的资产负债结构的同时不断开拓融资渠道,适
       时采用增发或向商业银行贷款等多种方式融入资金,以满足本公司产品线扩充、市场开拓、技术
       研发及在产业链及价值链两方面持续扩展的需要,推动本公司持续、快速、健康发展。


(二)对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析

   1、游戏行业风险

    游戏行业目前处于高速发展阶段,技术及游戏内容更迭速度快,游戏开发商需紧跟行业技术发展趋势
加大游戏技术开发的投入。若网络游戏行业的技术出现重大的变革,游戏产品热点出现重大转移,游戏行
业的子公司如果未能跟上行业技术发展、游戏热点转换的步伐,导致游戏产品不符市场需求,则可能对原
有业务的用户体验、品牌形象等造成较大的负面影响,从而影响经营业绩。

    针对上述风险,公司通过建立和完善的产品研发及运维体系,持续为产品研发、发行和生命周期的有
效规划提供保障,保障公司的产品的持续创新,确保公司持续盈利能力和经营业绩。

   2、投资风险

    近年来公司通过投资产业链上下游相关公司,打造互动娱乐产业生态圈,相关投资业务取得较好的业
绩。但是项目的后期实施以及市场管理运作都会受到宏观政策、市场发展等不可控因素影响,投资存在一
定风险。公司将做好前期的项目筛选、项目评估、尽职调查等工作,合理预估投资项目风险。对投后项目
加强项目引导、充分利用互动娱乐平台资源协助被投资项目健全内控体系、实现快速发展,降低投资风险。

   3、原材料价格波动的风险

    公司玩具业务产品的主要原材料为塑胶原料、包装材料、电子元器件等。塑胶原料作为石油的下游产
品,近年来价格随着石油价格的大幅波动而变化,对公司的成本有一定影响。在玩具业务方面,虽然公司
生产、销售的产品特别是车模产品均为技术含量较高的产品,具有较强的自主定价权,能维持较高的毛利
率和安全边际,但如果塑胶原料、包装材料等原材料的价格波动过大将可能导致上游厂商尽量减少存货,
从而造成原材料供给不足或者供货不及时等风险,也将会给公司业绩造成一定的影响。
    针对塑胶原料、包装材料等物料价格波动的情况,公司通过进一步加强生产管理、优化产品结构、严
格产品消耗定额管理等方式进行成本控制。同时,公司通过建立主要原材料价格跟踪体系,对原材料价格
的变化进行实时监控,确保公司原材料的合理库存量,降低原材料价格波动对生产成本造成的影响。

   4、外汇汇率变动风险

    公司玩具产品以出口为主,人民币汇率的波动仍会对公司以美元为主要结算货币的进出口贸易业务带
来不确定性,从而对公司业绩带来一定的影响。为避免因汇率变动可能给公司带来无法预见的损失,公司
将通过及时结汇并利用安全有效的避险工具和产品,相对锁定汇率,以降低汇率波动所造成的风险。


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                                                           星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


    5、贸易壁垒带来的市场拓展风险

    在关税壁垒降低的同时,国家间的非关税壁垒作用日渐凸显,主要表现为各种强制的安全认证、国际
标准要求、产品质量及其管理体系的认证要求、节能要求及日趋严格的环保要求等。在这些安全标准的影
响下,进入门槛抬高,增加了玩具出口难度。同时为了达到出口标准,中国企业不得不增加技术投入和检
测费用,从而将进一步增加企业成本。非关税壁垒及某些国家、地区实施的反倾销措施引起的贸易摩擦,
均加重了玩具企业的成本费用负担,并对企业的市场拓展带来了新的挑战。
    针对这贸易壁垒带来的风险,公司将加快技术进步与产业升级,稳固与提升自有核心技术水平;加强
质量检验与监控,深化技术交流与合作,继续推动产品相关认证,适应国际化竞争要求。

    6、海外业务风险

    海外业务经营受到国际政治、经济、外交等因素的影响。任何涉及公司海外业务市场所在地的政治不
稳、经济波动、自然灾害、政策和法律不利变更、国际诉讼和仲裁等状况都可能影响到公司海外业务的正
常开展。
    针对可能出现的海外业务风险,公司采取以下措施:
    第一、尽快熟悉并适应海外业务拓展地区的法律、政治体系和商业环境,关注相关法律法规和投资政
策变动;
    第二、依托公司在国内积累的经验,充分发挥自身优势,加强海外合作,提升海外市场的竞争力和品
牌影响力;
    第三、加强对海外分支机构的财务管控,避免出现公司资产流失或其他财务风险。


十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表


√ 适用 □ 不适用
     接待时间          接待方式     接待对象类型                   调研的基本情况索引

                                                   谈论的主要内容包括:①公司各版块经营情况、“产业+投
 2016 年 03 月 03 日   实地调研         机构
                                                   资”的发展战略;②行业现状及发展状况。

                                                   谈论的主要内容包括:①公司各版块经营情况、“产业+投
 2016 年 09 月 07 日   实地调研         机构
                                                   资”的发展战略;②行业现状及发展状况。




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                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                                     第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司实施积极稳定的利润分配政策,并严格遵守下列规定:
    (一)利润分配原则:公司的利润分配注重对股东合理的投资回报,利润分配政策保持一致性、合理
性和稳定性,同时兼顾公司的实际经营情况及公司的长期战略发展目标,不得超过累计可供分配利润的范
围,不得损害公司持续经营能力。公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性,利润分配政策确定后,不
得随意调整而降低对股东的回报水平。
    公司应当及时行使对全资或控股子公司的股东权利,根据全资或控股子公司公司章程的规定,促成全
资或控股子公司向公司进行现金分红,并确保该等分红款在公司向股东进行分红前支付给公司。
    (二)利润的分配形式:基于公司股东回报规划的基本原则,公司利润分配可以采取现金、股票、现
金与股票相结合或法律、法规允许的其他方式。公司将优先考虑采取现金方式分配股利;若公司增长快速,
在考虑实际经营情况的基础上,可采取股票或者现金股票相结合的方式分配股利。
    (三)现金分红的条件和比例:在具备现金分红的条件下,公司优先采用现金分红的方式。
    1、在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,最近三年以现金方式累计分配的
利润原则上应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。如无重大投资计划或重大现金支出事
项发生,公司必须进行现金分红,以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的15%。在实施
上述现金分配股利的同时,可以派发股票股利,但不得单独派发股票股利。
    重大投资计划或重大现金支出事项指以下情形之一:
    (1)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净
资产的50%;
    (2)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总
资产的30%。
    2、公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资
金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
    (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到80%;
    (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到40%;
    (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到20%。
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。


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                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


    (四)发放股票股利的条件:在公司符合上述现金分红规定,具有公司成长性、每股净资产的摊薄、
股本规模和股权结构等真实合理因素,发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,董事会可以在实施
上述现金分红之外提出股票股利分配方案,并提交股东大会审议。
    (五)公司各期利润分配方案的研究论证程序与决策机制、审议程序:
    1、利润分配政策的研究论证程序与决策机制
    (1)公司董事会结合公司具体经营数据、盈利规模、现金流量状况、发展规划及下阶段资金需求,并充
分听取股东(特别是中小股东)和独立董事的意见,在符合公司章程既定的利润分配政策的前提下,认真研
究和论证公司现金分红的时机、条件和比例,提出年度或中期利润分配预案,独立董事应在制定现金分红
预案时发表明确意见。
    (2)独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红预案,并直接提交董事会审议。
    (3)公司董事会制定具体的利润分配预案时,应遵守法律法规和本章程规定的利润分配政策;利润分配
预案中应当对留存的当年未分配利润的使用计划安排或原则进行说明,独立董事应当就利润分配预案的合
理性发表独立意见。
    (4)公司董事会审议并在定期报告中公告利润分配预案,提交股东大会批准;公司董事会未做出现金利
润分配预案的,应当征询独立董事的意见,并在定期报告中披露原因以及未用于分红的留存资金用途,独
立董事应当对此发表独立意见。
    (5)股东大会对利润分配预案进行审议前,应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东沟通交流,充
分听取中小股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。
    (6)监事会应当对以上利润分配的决策程序及执行情况进行监督。
    2、利润分配政策的审议程序
    (1)利润分配预案应经公司董事会
    审议通过后方能提交股东大会审议。董事会在审议利润分配预案时,须经全体董事过半数表决同意,
且经公司二分之一以上独立董事表决同意。
    (2)股东大会在审议利润分配方案时,须经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上表决同意;
股东大会在表决时,应向股东提供网络投票方式。
    (3)公司对留存的未分配利润使用计划安排或原则作出调整时,应重新报经董事会、股东大会按照上述
审议程序批准,并在相关提案中详细论证和说明调整的原因,独立董事应当对此发表独立意见。
    (4)公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利派发
事项。
    3、公司未分配利润的使用原则
    公司留存未分配利润主要用于对外投资、收购资产、购买设备等重大投资,以及日常运营所需的流动
资金,扩大生产经营规模,优化企业资产结构和财务结构、促进公司高效的可持续发展,落实公司发展规
划目标,最终实现股东利益最大化。
    (六)公司利润分配政策调整的审议程序:
    如遇战争、自然灾害等不可抗力,或者公司外部经营环境的较大变化并对公司生产经营造成重大影响,
或公司自身经营环境发生较大变化时,公司可对利润分配政策进行调整。需调整利润分配政策的,应以股
东权益保护为出发点,调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件的规定。

                                                                                                44
                                                                  星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


    公司董事会在有关调整利润分配政策(修订公司章程)的过程中,应当充分考虑独立董事和中小股东的
意见。董事会在审议调整利润分配政策时,须经全体董事过半数表决同意,且经公司二分之一以上独立董
事表决同意,并由监事会发表意见。
    有关调整利润分配政策(修订公司章程)的议案应经董事会审议通过后方能提交股东大会审议,公司应
以股东权益保护为出发点,在股东大会提案中详细论证和说明原因。股东大会采用现场和网络投票相结合
的方式,并经出席现场会议和网络投票的股东合计持有表决权的2/3以上通过。
    (七)公司如存在股东违规占用本公司资金的情况,公司在进行利润分配时应当相应的扣减该股东所
分配的现金红利,以偿还其所占用的公司资金。


    报告期内利润分配政策的执行情况:
    报告期内,公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案,分红标准和
分红比例明确、清晰,相关的决策程序和机制完备;相关议案经由公司董事会、监事会审议后提交股东大
会审议,公司独立董事发表了独立意见,保证了全体股东的利益。



                                           现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                                                  是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                                                是

相关的决策程序和机制是否完备:                                                                是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                                                      是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:                        是

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:                                      是

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数(股)                                                                                        0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                0.60

每 10 股转增数(股)                                                                                          0

分配预案的股本基数(股)                                                                           1,244,198,401

现金分红总额(元)(含税)                                                                         74,651,904.06

可分配利润(元)                                                                                825,007,357.61

现金分红占利润分配总额的比例                                                                           100.00%

                                               本次现金分红情况

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%



                                                                                                              45
                                                                          星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                       利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

            根据广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)审计的 2016 年度审计报告,我公司(仅指母公司)
     2016 年度实现税后净利润 185,396,702.16 元。按照《公司章程》的规定,应提取法定盈余公积 18,539,670.22
     元,提取法定盈余公积后的利润连同上年末的未分配利润,剩余的可供股东分配利润为 825,007,357.61
     元。结合公司经营情况,经董事会研究决定,公司拟定 2016 年度以截至 2016 年 12 月 31 日公司股本总
     数 1,244,198,401 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.60 元人民币(含税),合计派发现金股利
     74,651,904.06 元,剩余未分配利润结转以后年度分配。

     公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
           1、2016年度利润分配预案:以截至2016年12月31日公司股本总数1,244,198,401股为基数,向全体股东
     每10股派发现金股利0.60元人民币(含税),合计派发现金股利74,651,904.06元,剩余未分配利润结转以
     后年度分配。
           2、2015年度利润分配预案:公司拟定2015年度不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股
     本。
           3、2014年度利润分配方案:以截至2014年12月31日公司股本总数565,544,728股为基数,向全体股东
     每10股派发现金股利1元人民币(含税),合计派发现金股利56,554,472.80元,剩余未分配利润结转以后年
     度分配;同时以资本公积金向全体股东每10股转增12股,合计转增股份678,653,674股,转增股份后公司总
     股本将增加至1,244,198,401股。


     公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                               单位:元

                                           分红年度合并报表 占合并报表中归属
                         现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
            分红年度
                               税)        普通股股东的净利 股东的净利润的比         红的金额             红的比例
                                                  润                 率

            2016 年        74,651,904.06    458,027,664.93       16.30%                 0.00               0.00%

            2015 年            0.00         351,933,633.93          0.00%               0.00               0.00%

            2014 年        56,554,472.80    257,079,567.52       22.00%                 0.00               0.00%

     公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
     □ 适用 √ 不适用


     二、承诺事项履行情况

     1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
     尚未履行完毕的承诺事项


     √ 适用 □ 不适用

承诺来源       承诺方    承诺类型                        承诺内容                              承诺时间   承诺期限   履行情况



                                                                                                                     46
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书中所作承诺

                                        黄挺、郑泽峰承诺:自股份交割日起三十六个
                                    月内不转让其因本次交易获得的上市公司股份;同
                                    时,为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性,
                                    待满足以下条件后,方可转让其于本次交易中所获
                                    上市公司股份:①上市公司在指定媒体披露星辉天
                                    拓 2016 年度《专项审核报告》后,黄挺、郑泽峰当
                                    年可解锁股份数不超过其于本次交易获得的上市公
                                    司股份的 70%;②上市公司在指定媒体披露星辉天
               黄挺;郑泽            拓 2017 年度《专项审核报告》及《减值测试报告》
               峰;珠海厚            后,黄挺、郑泽峰当年可解锁股份数不超过其于本
               朴投资管             次交易获得的上市公司股份的 30%。                  2013 年 10                正常履行
                                                                                                   2018-04-30
               理合伙企                 珠海厚朴承诺:自股份交割日起三十六个月内 月 29 日                             中
               业(有限             不转让其因本次交易获得的上市公司股份;同时,
                合伙)              为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性,待
                                    满足以下条件后,方可转让其于本次交易中所获上
                                    市公司股份:①上市公司在指定媒体披露星辉天拓
资产重组时所                        2016 年度《专项审核报告》后,珠海厚朴当年可解
  作承诺                            锁股份数不超过其于本次交易获得的上市公司股份
                                    的 70%;②上市公司在指定媒体披露星辉天拓 2017
                                    年度《专项审核报告》及《减值测试报告》后,珠
                                    海厚朴当年可解锁股份数不超过其于本次交易获得
                                    的上市公司股份的 30%。

                                        黄挺、郑泽峰、珠海厚朴投资管理合伙企业(有
               黄挺;郑泽
                                    限合伙)承诺广东星辉天拓互动娱乐有限公司 2013
               峰;珠海厚
                                    年度、2014 年度、2015 年度、2016 年度和 2017 年
               朴投资管                                                              2013 年 10            正常履行
                                    度实现的净利润分别不低于 6,000 万元、8,000 万元、           2018-04-30
               理合伙企                                                               月 16 日               中
                                    9,700 万元、11,500 万元、12,000 万元。如星辉天拓
               业(有限
                                    未实现承诺净利润,由黄挺、郑泽峰和珠海厚朴向
                合伙)
                                    星辉娱乐支付补偿。

                                        鉴于星辉互动娱乐股份有限公司(以下简称“星
                                                                                                   作出承诺
                                    辉娱乐”)拟向广东星辉投资有限公司出售广东星辉                               相关承诺
               陈冬琼;陈                                                              2014 年 12 时至承诺
                                    合成材料有限公司 70%的股权和星辉合成材料(香                                 已经履行
                 雁升                                                                  月 03 日    履行完毕
                                    港)有限公司 100%的股权,该交易完成后,聚苯乙                                     完毕
                                                                                                      时
                                    烯系列合成树脂的生产和销售业务将剥离出星辉娱


                                                                                                                47
                                           星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


            乐,为杜绝出现同业竞争等损害星辉娱乐的利益及
            其中小股东的权益的情形,作为星辉娱乐的控股股
            东、实际控制人,陈雁升、陈冬琼出具本承诺函,
            并对此承担相应的法律责任。第一条 在本人作为
            星辉娱乐的股东期间,本人不在任何地域以任何形
            式,从事法律、法规和中国证券监督管理委员会规
            章所规定的可能与星辉娱乐及下属子公司构成同业
            竞争的活动。本人今后如果不再是星辉娱乐的股东
            的,本人自该股权关系解除之日起五年内,仍必须
            信守前款的承诺。第二条 本人从第三方获得的商
            业机会如果属于星辉娱乐及下属子公司主营业务范
            围之内的,则本人将及时告知星辉娱乐,如星辉娱
            乐作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则本人放
            弃该商业机会,并尽可能地协助星辉娱乐或下属子
            公司取得该商业机会。第三条 本人不以任何方式
            从事任何可能影响星辉娱乐及下属子公司经营和发
            展的业务或活动,包括:(一)利用现有的社会资源
            和客户资源阻碍或者限制星辉娱乐及下属子公司的
            独立发展;(二)在社会上散布不利于星辉娱乐及下
            属子公司的消息; (三)利用对星辉娱乐的控股或者
            控制地位施加不良影响,造成星辉娱乐及下属子公
            司高级管理人员、研发人员、技术人员等核心人员
            的异常变动; (四)从星辉娱乐及下属子公司招聘专
            业技术人员、销售人员、高级管理人员; (五)捏造、
            散布不利于星辉娱乐及下属子公司的消息,损害星
            辉娱乐及下属子公司的商誉。第四条 本人将督促
            本人的配偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐妹及其
            配偶,本人配偶的父母、兄弟姐妹,子女配偶的父
            母,以及本人投资的其他企业,同受本承诺函的约
            束。第五条 本人违反以上承诺的,将补偿星辉娱
            乐因此导致的一切直接和间接的损失。

                鉴于星辉互动娱乐股份有限公司(以下简称“星
            辉娱乐”)拟向广东星辉投资有限公司出售广东星辉
                                                                         作出承诺
            合成材料有限公司 70%的股权和星辉合成材料(香
陈冬琼;陈                                                   2014 年 12 时至承诺      正常履行
            港)有限公司 100%的股权,该交易完成后,聚苯乙
  雁升                                                        月 03 日   履行完毕         中
            烯系列合成树脂的生产和销售业务将剥离出星辉娱
                                                                            时
            乐,为减少并规范本人及本人投资的其他企业未来
            可能与星辉娱乐及下属子公司之间发生的关联交


                                                                                    48
                                                          星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                           易,确保星辉娱乐全体股东利益不受损害,在作为
                           星辉娱乐的控股股东、实际控制人期间,陈雁升、
                           陈冬琼承诺如下事项,并承担相应的法律责任:一、
                           不利用自身对星辉娱乐的控股股东、实际控制人地
                           位及重大影响,谋求星辉娱乐及下属子公司在业务
                           合作等方面给予本人及本人投资的其他企业优于市
                           场第三方的权利。二、不利用自身对星辉娱乐的控
                           股股东、实际控制人地位及重大影响,谋求与星辉
                           娱乐及下属子公司达成交易的优先权利。 三、杜绝
                           本人及本人所投资的其他企业非法占用或转移星辉
                           娱乐及下属子公司资金或资产的行为,在任何情况
                           下,不要求星辉娱乐及下属子公司违规向本人及本
                           人所投资的其他企业提供任何形式的担保。四、本
                           人及本人所投资的其他企业不与星辉娱乐及下属子
                           公司发生不必要的关联交易,如确需与星辉娱乐及
                           下属子公司发生不可避免的关联交易,保证: (一)
                           督促星辉娱乐按照《中华人民共和国公司法》、《中
                           华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股
                           票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和星
                           辉娱乐章程的规定,履行关联交易的决策程序,本
                           人并将严格按照该等规定履行关联股东的回避表决
                           义务。 (二)遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、
                           公平合理的交易原则,以市场公允价格与星辉娱乐
                           及下属子公司进行交易,不利用该等交易从事任何
                           损害星辉娱乐及下属子公司利益的行为。(三)根据
                           《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
                           法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有
                           关法律、法规、规范性文件和星辉娱乐章程的规定,
                           督促星辉娱乐依法履行信息披露义务和办理有关报
                           批程序。

               北京海林        杨伟、徐铁军、朱文玖、韩伟、徐兵、黄渤、
                                                                                                    鉴于公司
               金世投资    管浒、郭光、陈启杰、黄静、张君、北京海林金世
                                                                                                    已出售春
               有限公司;   投资有限公司、刘和平、西安缪创斯普润企业管理
首次公开发行                                                                                        天融和所
               陈启杰;管   咨询合伙企业(有限合伙)向星辉娱乐承诺西安曲 2014 年 12
或再融资时所                                                                           2016-02-29 有股权,相
               浒;郭光;    江春天融和影视文化有限责任公司 2015 年度、2016 月 23 日
  作承诺                                                                                            关利润承
                韩伟;黄    年度和 2017 年度实现的净利润分别不低于 10,530
                                                                                                    诺已被豁
               渤;黄静;    万元、13,680 万元、17,730 万元。如春天融和实际
                                                                                                    免履行。
               刘和平;西   净利润数低于对应年度的净利润承诺数的,将由杨


                                                                                                   49
                                             星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


安缪创斯     伟、徐铁军、朱文玖、韩伟、徐兵、黄渤、管浒、
普润企业     郭光、陈启杰、黄静、张君、北京海林金世投资有
管理咨询     限公司、刘和平、西安缪创斯普润企业管理咨询合
合伙企业     伙企业(有限合伙)向星辉娱乐支付相应的补偿。
(有限合
伙);徐兵;
徐铁军;杨
伟;张君;
 朱文玖

                 为避免今后与公司之间可能出现的同业竞争,
             维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发
             展,公司控股股东陈雁升及其配偶陈冬琼已出具了
             《关于与广东星辉车模股份有限公司避免和消除同
             业竞争的承诺函》,具体承诺内容如下: “为杜绝出
             现同业竞争等损害广东星辉车模股份有限公司(下
             称“星辉车模”)的利益及其中小股东的权益的情形,
             本人出具本承诺函,并对此承担相应的法律责任。
             第一条 在本人作为星辉车模股东期间,本人不在
             任何地域以任何形式,从事法律、法规和中国证券
             监督管理委员会规章所规定的可能与星辉车模构成
             同业竞争的活动。本人今后如果不再是星辉车模的
             股东,本人自该股权关系解除之日起五年内,仍必
                                                                           作出承诺
             须信守前款的承诺。第二条   本人从第三方获得的
陈冬琼;陈                                                      2010 年 01 时至承诺     正常履行
             商业机会如果属于星辉车模主营业务范围之内的,
  雁升                                                          月 20 日   履行完毕         中
             则本人将及时告知星辉车模,并尽可能地协助星辉
                                                                              时
             车模取得该商业机会。第三条 本人不以任何方式
             从事任何可能影响星辉车模经营和发展的业务或活
             动,包括:(一)利用现有的社会资源和客户资源阻
             碍或者限制星辉车模的独立发展; (二)在社会上散
             布不利于星辉车模的消息; (三)利用对星辉车模的
             控股或者控制地位施加不良影响,造成星辉车模高
             级管理人员、研发人员、技术人员等核心人员的异
             常变动; (四)从星辉车模招聘专业技术人员、销售
             人员、高级管理人员; (五)捏造、散布不利于星辉
             车模的消息,损害星辉车模的商誉。 第四条 本人
             将督促本人的配偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐
             妹及其配偶,本人配偶的父母、兄弟姐妹,子女配
             偶的父母,以及本人投资的企业,同受本承诺函的


                                                                                      50
                                                                     星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                    约束。”

股权激励承诺    不适用     不适用                        不适用                                     不适用      不适用

                                        曹毅斌承诺畅娱天下 2015 年度、2016 年度和
                                    2017 年度实现的净利润分别不低于 2,500 万元、
                                    3,125 万元、3,750 万元。 如未达成利润承诺,曹毅
                                    斌当年度需向公司支付补偿的,可以现金补偿;或
                                    由曹毅斌出售其持有的已解锁的星辉娱乐股份,将
                                    所得收益用于补偿;不足的部分,经公司同意,曹
                                    毅斌可出售其持有的尚未解锁的星辉娱乐股份,将
                                    所得收益用于补偿,届时星辉娱乐配合曹毅斌在登 2016 年 06                    正常履行
                曹毅斌                                                                            2018-04-30
                                    记结算公司办理股份解锁手续。同时曹毅斌同意配 月 23 日                           中
                                    合公司要求,将其购买的星辉娱乐全部股份在登记
                                    结算公司办理股份锁定手续,该等股份按照以下次
                                    序分批解锁:畅娱天下 2016 年度审计报告出具后,
                                    曹毅斌当年可解锁股份数不超过其根据协议约定购
                                    买的星辉娱乐股份的 44%; 畅娱天下 2017 年度审
                                    计报告出具后,曹毅斌当年可解锁股份数不超过其
                                    根据协议约定购买的星辉娱乐股份的 56%。

其他对公司中                            陈雁升承诺:截止 2014 年 9 月 30 日,星辉合
小股东所作承                        成材料(香港)有限公司尚须支付雷星实业(香港)有
    诺                              限公司 86,350,501.29 元人民币(108,965,122.90 港                作出承诺
                                                                                                               截至目前,
                                    币),星辉合成材料(香港)有限公司承诺将于股权交 2014 年 12 时至承诺
                陈雁升                                                                                         该承诺已
                                    割完成之日(即在香港公司注册处股东变更登记完        月 03 日    履行完毕
                                                                                                               履行完毕
                                    成之日)起两个月内一次性向雷星实业(香港)有限公                     时
                                    司支付上述款项。本人对星辉合成材料(香港)有限
                                    公司上述还款义务承担连带责任。

                                        鉴于星辉互动娱乐股份有限公司(以下简称“星
                                    辉娱乐”)拟向本公司出售星辉合成材料(香港)有限
                                    公司(以下简称“材料香港”)100%的股权,广东星辉
                                    投资有限公司及本公司的实际控制人陈雁升特做出
               陈雁升;广                                                                           作出承诺
                                    如下承诺:星辉娱乐存在为材料香港的债务提供担                               截至目前,
               东星辉投                                                               2014 年 12 时至承诺
                                    保的情形,截至本函出具之日,担保最高额为美元                               该承诺已
               资有限公                                                                月 03 日    履行完毕
                                    2000 万元,债权人为香港汇丰银行。本公司及本人                              履行完毕
                  司                                                                                  时
                                    承诺将督促材料香港与香港汇丰银行协商并于材料
                                    香港股权过户完成之日起 1 个月内解除上述星辉娱
                                    乐为材料香港所做的担保,并由本公司或本人或指
                                    定的第三人为上述债务提供新的担保;且承诺若因


                                                                                                               51
                                          星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


         上述担保对星辉娱乐造成损失的,由本公司及本人
         承担赔偿责任。

             鉴于星辉互动娱乐股份有限公司(以下简称“星
         辉娱乐”)拟向广东星辉投资有限公司(以下简称“星
         辉投资”)出售广东星辉合成材料有限公司(以下简
         称“星辉材料”)70%的股权和星辉合成材料(香港)有
         限公司(以下简称“材料香港”)100%的股权,作为星
         辉投资的实际控制人特做出如下承诺:根据星辉娱
         乐和星辉投资订立的《股权转让合同》,星辉投资须
         向星辉娱乐支付 34,379.40 万元的股权转让款,本人
         对该项付款义务承担不可撤销的连带责任。星辉材
         料现拥有位于汕头市黄厝围东海南路的 93.25 亩国
         有土地使用权(国有土地使用证证号为“汕国用
         [2007]第 72002037 号”),根据汕头市政府相关文件
         的规定,星辉材料为汕头市黄厝围区域企业整体搬
         迁规划中的第三批搬迁企业。2013 年 4 月 1 日,汕
                                                                                    截止 2016
         头市人民政府召开第十三届 26 次市政府常务会议,
                                                                                    年 2 月 10
         并形成了相关的会议文件《市政府常务会议决定事
                                                                                   日,相关承
         项通知》[汕府办会函(2013)2604 号],会议确定了
                                                                                    诺履行期
         对珠港新城片区(星辉材料的工厂所在黄厝围片区) 2014 年 12
陈雁升                                                                  2016-02-10 限已满,承
         国有建设用地协议收购补偿标准(不含设备)。广东        月 03 日
                                                                                    诺人在承
         联信资产评估土地房地产估价有限公司(以下简称
                                                                                    诺期内能
         “联信评估”)2014 年 11 月 27 日出具的《星辉互动
                                                                                    遵守相关
         娱乐股份有限公司拟转让股权事宜所涉及的广东星
                                                                                     承诺。
         辉合成材料有限公司股东全部权益价值的评估报
         告》(“联信(证)评报字[2014]第 A0475 号”)评
         估范围内的土地使用权是根据该补偿标准的计算方
         式确定评估价值。目前,星辉材料正在与汕头市土
         地储备中心就上述土地收储事宜进行协商,土地及
         地上附着物的补偿金尚未确定。合同双方经协商一
         致同意,在过户完成日后 12 个月内,若星辉材料与
         汕头市土地储备中心就上述土地收储的土地及地上
         附着物的补偿金达成一致意见并签署土地补偿协
         议,且土地及地上附着物(不含设备)的补偿金高于
         上述资产评估报告中土地及地上附着物(不含设备)
         的评估值(即 29,109.35 万元),则星辉投资应将超出
         部分金额补偿予星辉娱乐。本人对该项补偿义务承
         担不可撤销的连带责任。 星辉材料 70%的股权和


                                                                                   52
                                                                               星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                       材料香港 100%的股权过户完成日后 12 个月内,星
                                       辉投资若将上述股权出售予第三方,且出售价格高
                                       于交易总价 34,379.40 万元的,星辉投资应将高出部
                                       分金额补偿予星辉娱乐。本人对该项补偿义务承担
                                       不可撤销的连带责任。

                                              陈雁升、陈冬琼承诺:自本人所持星辉互动娱
                                       乐股份有限公司(以下简称“星辉娱乐”)股票解除限
                                                                                                                          截至目前,
                陈冬琼;陈              售后(于 2015 年 1 月 20 日起解除限售)的 12 个月内,2014 年 12
                                                                                                            2016-01-20 该承诺已
                  雁升                 若本人减持星辉娱乐股票,本人将在减持前三个交 月 10 日
                                                                                                                           履行完毕
                                       易日以书面方式通知互动娱乐并预先披露本人减持
                                       计划。

承诺是否按时
                                                                         是
   履行

如承诺超期未
履行完毕的,
应当详细说明
未完成履行的                                                          不适用
具体原因及下
一步的工作计
    划


          2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
          其原因做出说明

          □ 适用 √ 不适用

          三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

          √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:万元

                                                              报告期新                                                  预计偿还
   股东或关联                                                            报告期偿                预计偿还   预计偿还
                 占用时间          发生原因          期初数   增占用金                 期末数                           时间(月
     人名称                                                              还总金额                  方式       金额
                                                                 额                                                       份)

                            本公司全资子公司珠海
                            星辉将持有上海派动网
   上海派动网               络科技有限公司 60%的
   络科技有限 2015 年 6 月 股权,转让给易简广告传    100.7       0            100.7       0      现金清偿      0
   公司                     媒集团股份有限公司。双
                            方约定,股权转让款分两
                            期支付,余款于 2016 年

                                                                                                                           53
                                                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                       5 月 31 日前支付。

合计                                            100.7       0          100.7            0        --        0      --

期末合计值占最近一期经审计净资产的比例                                             0.00%

相关决策程序                                                                       不适用

当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用
情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的                                       不适用
情况说明

未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追
                                                                截至报告期末,易简集团已全部归还该款项。
究情况及董事会拟定采取的措施说明

注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露日
                                                                           2017 年 04 月 06 日


注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索     详见巨潮资讯网披露的《关于控股股东及其它关联方资金占用情况的专项审核说
引                                                                明》(广会专字[2017]G17001120010 号)


       四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

       □ 适用 √ 不适用

       五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

       □ 适用 √ 不适用

       六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

       □ 适用 √ 不适用

       七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

       √ 适用 □ 不适用
                      子公司名称                                         变化情况
                雷星(香港)实业有限公司                                       无变化
                福建星辉婴童用品有限公司                                       无变化
                 深圳市星辉车模有限公司                                        无变化
                新疆星辉创业投资有限公司                                       无变化
                  广州星辉娱乐有限公司                                     本期新增
               深圳市畅娱天下科技有限公司                                      无变化
              霍尔果斯毅讯电子科技有限公司                                     无变化
              广东星辉天拓互动娱乐有限公司                                     无变化
                上海悠玩网络科技有限公司                                       无变化



                                                                                                                 54
                                                          星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


         上海猫狼网络科技有限公司                             无变化
         广州火炉网络科技有限公司                             无变化
     霍尔果斯市星拓网络科技有限公司                           无变化
     TEAMTOP ONLINE ADVERTISING                               无变化
                CO.,LIMITED
           SHINY FIRST LIMITED                                无变化
         广州天拓软件技术有限公司                             无变化
         广州伊云网络科技有限公司                             无变化
上海掌民信息科技有限公司(原上海元届信息                      无变化
               科技有限公司)
           元界网络科技有限公司                               无变化
         珠海星辉投资管理有限公司                             无变化
       珠海星辉智盈投资管理有限公司                         本期新增
       珠海星辉汇盈投资管理有限公司                         本期新增
       广州星辉趣游信息科技有限公司                         本期新增
         上海顽趣信息科技有限公司                           本期新增
   皇家西班牙人俱乐部(香港)有限公司                         无变化
  REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE                           本期新增
            BARCELONA, S.A.D.
         广州趣丸网络科技有限公司                           本期新增
        广州沙巴克网络科技有限公司                          本期新增
         广州副本网络科技有限公司                           本期新增
         广州欢城文化传媒有限公司                           本期新增
       霍尔果斯蓝鲸网络科技有限公司                         本期新增
    霍尔果斯幻城人力资源服务有限公司                        本期新增
       霍尔果斯欢城文化传媒有限公司                         本期新增

    注:2016年09月23日,“上海元届信息科技有限公司”名称变更为“上海掌民信息科技有限公司”。



八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                             广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                       140

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                  9

境内会计师事务所注册会计师姓名                                 王旭彬、周锋



                                                                                                   55
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


境外会计师事务所名称(如有)                                    无

境外会计师事务所报酬(万元)(如有)                             0

境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)                      无

境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)                          无

是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用


九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。


十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
    报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未
清偿等情况。



十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。



                                                                                                56
                                                              星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易


√ 适用 □ 不适用
    为继续支持公司发展,提高融资效率,降低公司部分财务费用,公司控股股东陈雁升先生、陈冬琼女
士向公司及公司控股子公司提供无息借款不超过人民币 5 亿元(实际借款金额以到账金额为准),期限为
股东大会通过本议案之日起一年内有效。该笔借款将用于公司日常经营,公司可在规定期限内根据流动资
金需要循环提取使用。该项关联交易已经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过,详见公司在巨潮资
讯网的相关公告。




重大关联交易临时报告披露网站相关查询
            临时公告名称                临时公告披露日期                   临时公告披露网站名称

 关于控股股东陈雁升和陈冬琼夫妇向公司
                                        2016 年 11 月 03 日                     巨潮资讯网
    提供无息借款暨关联交易的公告




                                                                                                       57
                                                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内公司无重大租赁事项


为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

                                                                                                               单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度
                                             实际发生日期     实际担保金                           是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                   担保类型      担保期
                                             (协议签署日)       额                                    完毕   联方担保
                    披露日期

                                              公司与子公司之间担保情况

                    担保额度
                                             实际发生日期     实际担保金                           是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                   担保类型      担保期
                                             (协议签署日)       额                                    完毕   联方担保
                    披露日期

                    2016 年 04                                             连带责任保
星辉天拓                            15,000                                              一年       否          否
                    月 23 日                                               证

雷星香港            2016 年 04      10,000 2016 年 09 月 27            133 连带责任保 一年         否          否


                                                                                                                       58
                                                                         星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                    月 23 日                 日                               证

                    2016 年 04                                                连带责任保
星辉婴童                            10,000                                                 一年       否          否
                    月 23 日                                                  证

                    2016 年 04               2016 年 06 月 15                 连带责任保
西班牙人香港                        30,000                           30,000                三年       否          否
                    月 23 日                 日                               证

报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                      65,000                                                           30,133
合计(B1)                                                      际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                      65,000                                                           30,133
额度合计(B3)                                                  保余额合计(B4)

                                              子公司对子公司的担保情况

                    担保额度
                                             实际发生日期       实际担保金                            是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                      担保类型      担保期
                                             (协议签署日)         额                                     完毕   联方担保
                    披露日期

                                       公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                      65,000                                                           30,133
(A1+B1+C1)                                                    合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                      65,000                                                           30,133
(A3+B3+C3)                                                    计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                      12.79%

其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。




                                                                                                                           59
                                                                     星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、 履行精准扶贫社会责任情况

     公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

2、履行其他社会责任的情况

       详见同日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《2016年度社会责任报告》。



上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

是否发布社会责任报告
√ 是 □ 否
                                                企业社会责任报告

                  是否含环境方面   是否含社会方面   是否含公司治理                    报告披露标准
     企业性质
                       信息              信息          方面信息            国内标准                  国外标准

                                                                     《深圳证券交易所上
        私企            是               是                是
                                                                     市公司社会责任指引》

具体情况说明

1.公司是否通过环境管理体系认证(ISO14001)                                            否

2.公司年度环保投支出金额(万元)                                                   2.66

3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效                                           不适用

4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展
                                                                                  191.01
能力的投入(万元)

5.公司的社会公益捐赠(资金、物资、无偿专业服务)金额(万
                                                                                   8.2
元)


十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
     (1)重大资产重组相关事项
     2016年5月29日,公司召开第三届董事会第二十五次会议,审议通过了《关于公司发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金的议案》,拟以发行股份及支付现金的方式,向广州趣丸网络科技有限公司其他


                                                                                                                60
                                                           星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


股东购买其持有的趣丸网络67.13%股权。同时,公司向不超过5名符合条件的特定投资者发行股份并募集
配套资金不超过96,951.40万元,并于2016年5月30日在中国证监会指定信息披露网站刊登了相关公告。


   2016年8月12日,公司召开第三届董事会第二十六次会议,因公司发布筹划发行股份购买资产议案公告
以来,我国证券市场发生了较大变化,同时综合考虑融资环境和公司业务发展规划等因素,董事会审议通
过了《关于中止重大资产重组的议案》。


   2017年4月5日,公司召开第三届董事会第三十四次会议,综合考虑本次交易的各种风险因素,为保护
上市公司和广大投资者利益,董事会审议通过《关于终止重大资产重组事项及签署<终止重大资产重组协
议>的议案》。


   (2)申请非公开发行股票的相关事项
   2016年8月12日,公司召开第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条
件的议案》、《关于公司本次非公开发行股票方案的议案》、《关于公司本次非公开发行股票预案的议案》、
《关于公司本次非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案》及《关于公司本次非公开发行股票
发行方案论证分析报告的议案》等相关议案。公司拟非公开发行股票募集资金不超过155,734.56万元用于
“优质IP漫游联动项目”、“集合管理办公平台用房项目”、“皇家西班牙人俱乐部球队升级项目”和“补充流动
资金项目”。


   2016 年 8 月 29 日,公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。


   2016年11月3日,公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于修订<星辉互动娱乐股份有限公
司 2016 年度创业板非公开发行股票预案>的议案》、《《关于修订<星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年
度创业板非公开发行股票方案论证分析报告>的议案》、《关于修订<星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年
度创业板非公开发行股票募集资金使用的可行性分析报告>的议案。


   2016 年 11 月 7 日,公司向中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)提交了公司非公开发
行股票申请文件,并于2016 年 11 月 24 日取得《中国证监会行政许可申请受理通知书》(163339 号)。
2017 年 1 月 5 日,公司收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》(163339 号)。


   经综合考虑目前资本市场整体环境以及公司实际情况等诸多因素,并与保荐机构多方反复沟通,公司
审慎决定终止本次非公开发行股票事项,并向中国证监会申请撤回本次非公开发行股票申请文件。


   2017年3月1日,公司召开第三届董事会第三十二会议,审议通过了《关于撤回非公开发行股票申请文
件的议案》。



     重要事项概述           披露日期                   临时报告披露网站查询索引


                                                                                                    61
                                                  星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


   重大资产重组事项    2016年5月30日    www.cninfo.com.cn,公告编号2016-061号
                        2016年6月2日    www.cninfo.com.cn,公告编号2016-068号
                       2016年6月13日    www.cninfo.com.cn,公告编号2016-069号
                       2016年6月20日    www.cninfo.com.cn
                       2016年6月29日    www.cninfo.com.cn,公告编号2016-075号
                       2016年7月29日    www.cninfo.com.cn,公告编号2016-079号
                       2016年8月12日    www.cninfo.com.cn,公告编号2016-080号
                        2017年4月6日    www.cninfo.com.cn,公告编号2017-019号
  非公开发行股票事项   2016年8月12日    www.cninfo.com.cn,公告编号2016-080号
                       2016年8月29日    www.cninfo.com.cn,公告编号2016-097号
                       2016年11月3日    www.cninfo.com.cn,公告编号2016-102号
                       2016年11月28日   www.cninfo.com.cn,公告编号2016-115号
                        2017年3月2日    www.cninfo.com.cn,公告编号2017-008号


十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                           62
                                                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                                     第六节 股份变动及股东情况

  一、股份变动情况

  1、股份变动情况

                                                                                                                 单位:股

                           本次变动前                      本次变动增减(+,-)                           本次变动后

                                               发行新          公积金
                          数量          比例            送股                 其他          小计           数量         比例
                                                 股             转股

一、有限售条件股份     473,027,851    38.02%                              -17,119,058   -17,119,058   455,908,793     36.64%

3、其他内资持股        473,027,851    38.02%                              -17,119,058   -17,119,058   455,908,793     36.64%

其中:境内法人持股      43,605,047    3.51%                                   0             0          43,605,047     3.50%

      境内自然人持股   429,422,804    34.51%                              -17,119,058   -17,119,058   412,303,746     33.14%

二、无限售条件股份     771,170,550    61.98%                              17,119,058    17,119,058    788,289,608     63.36%

1、人民币普通股        771,170,550    61.98%                              17,119,058    17,119,058    788,289,608     63.36%

三、股份总数           1,244,198,401 100.00%                                  0             0         1,244,198,401   100.00%

  股份变动的原因
  √ 适用 □ 不适用
       公司股份总数及股东结构变动的原因为:报告期内股份变动主要是由于公司股东部分限售股解除限
  售,公司高管离职解除限售、公司股东承诺锁定股份全部锁定所致等原因所致。


  股份变动的批准情况
  □ 适用 √ 不适用
  股份变动的过户情况
  □ 适用 √ 不适用
  股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
  务指标的影响
  □ 适用 √ 不适用
  公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  □ 适用 √ 不适用


  2、限售股份变动情况

  √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:股

                                                                                                                       63
                                                                   星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


 股东名称    期初限售股数   本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数     限售原因          拟解除限售日期

                                                                                           任职期间所持股份 75%限售,
  陈雁升     332,640,000       26,848,800           0          305,791,200    高管锁定股 期末限售股数为 2016 年 12
                                                                                           月 31 日所持限售股

                                                                              重大资产重
   黄挺       57,809,228         63,690             0          57,745,538    组限售承诺; 2017 年 04 月 09 日
                                                                              高管锁定股

珠海厚朴投
资管理合伙                                                                    重大资产重
              43,605,047           0                0          43,605,047                  2017 年 04 月 09 日
企业(有限                                                                    组限售承诺
  合伙)

                                                                              重大资产重
  郑泽峰      37,763,981           0            1,354,215      39,118,196    组限售承诺; 2017 年 04 月 09 日
                                                                              高管锁定股

                                                                                           任职期间所持股份 75%限售,
  卢醉兰       483,399             0              67,500        550,899       高管锁定股 期末限售股数为 2016 年 12 月
                                                                                           31 日所持限售股

                                                                                           任职期间所持股份 75%限售,
  刘渝玲       376,149             0                0           376,149       高管锁定股 期末限售股数为 2016 年 12 月
                                                                                           31 日所持限售股

                                                                                           截止报告期末,已解除限售股
  李春光       244,282          244,282             0              0          高管锁定股
                                                                                           份

                                                                                           任职期间所持股份 75%限售,
  程有良        44,715             0                0            44,715       高管锁定股 期末限售股数为 2016 年 12 月
                                                                                           31 日所持限售股

                                                                                           任职期间所持股份 75%限售,
   杨农         61,050             0                0            61,050       高管锁定股 期末限售股数为 2016 年 12 月
                                                                                           31 日所持限售股

                                                                              自愿锁定股
  曹毅斌          0                0            8,615,999       8,615,999                  2017 年 04 月 31 日
                                                                                份限售

   合计      473,027,851       27,156,772       10,037,714     455,908,793        --                     --


  二、证券发行与上市情况

  1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

  □ 适用 √ 不适用

  2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

  □ 适用 √ 不适用

                                                                                                                 64
                                                                                  星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


   3、现存的内部职工股情况

   □ 适用 √ 不适用

   三、股东和实际控制人情况

   1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                           单位:股

                                                                                                      年度报告披露日
                                                                       报告期末表决权
                                年度报告披露日                                                        前上一月末表决
报告期末普通股股                                                       恢复的优先股股
                       67,069 前上一月末普通                  66,203                               0 权恢复的优先股                     0
东总数                                                                 东总数(如有)
                                股股东总数                                                            股东总数(如有)
                                                                       (参见注 9)
                                                                                                      (参见注 9)

                                         持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                              持有有限售 持有无限售            质押或冻结情况
                                              报告期末持 报告期内增
   股东名称          股东性质      持股比例                                   条件的股份 条件的股份
                                                  股数量        减变动情况                                 股份状态         数量
                                                                                 数量         数量

       陈雁升       境内自然人      32.77%    407,721,600              0      305,791,200 101,930,400        质押        271,150,000

       陈冬琼       境内自然人      12.90%    160,506,192              0          0        160,506,192       质押        74,000,000

        黄挺        境内自然人      4.65%        57,830,458            0      57,745,538     84,920          质押        37,470,000

珠海厚朴投资管
                   境内非国有法
理合伙企业(有限                    3.50%        43,605,047            0      43,605,047       0             质押        31,480,000
                           人
       合伙)

       郑泽峰       境内自然人      3.19%        39,749,451      1,949,500    39,118,196    631,255          质押        27,220,000

       陈创煌       境内自然人      1.86%        23,170,000            0          0        23,170,000

       杨仕宇       境内自然人      1.42%        17,722,407     16,152,407        0        17,722,407

中央汇金资产管
                     国有法人       0.78%        9,742,200             0          0         9,742,200
理有限责任公司

       曹毅斌       境内自然人      0.69%        8,615,999       8,615,999     8,615,999       0             质押         8,310,000

光大证券股份有 境内非国有法
                                    0.64%        8,000,000       -699,949         0         8,000,000
       限公司              人

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况(如有)无
(参见注 4)

上述股东关联关系或一致行动的           陈雁升和陈冬琼为本公司实际控制人,陈雁升和陈冬琼为夫妻关系,两人合计持有本公司
说明                               45.67%的股份。陈创煌系陈雁升、陈冬琼夫妇之子。

                                                 前 10 名无限售条件股东持股情况

                股东名称                          报告期末持有无限售条件股份数量                              股份种类



                                                                                                                                   65
                                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                                                                        股份种类            数量

陈冬琼                                                  160,506,192                 人民币普通股        160,506,192

陈雁升                                                  101,930,400                 人民币普通股        101,930,400

陈创煌                                                   23,170,000                 人民币普通股        23,170,000

杨仕宇                                                   17,722,407                 人民币普通股        17,722,407

中央汇金资产管理有限责任公司                             9,742,200                  人民币普通股         9,742,200

光大证券股份有限公司                                     8,000,000                  人民币普通股         8,000,000

中国建设银行股份有限公司-富国创业
                                                         5,353,209                  人民币普通股         5,353,209
板指数分级证券投资基金

赖碧环                                                   3,709,900                  人民币普通股         3,709,900

全国社保基金一零七组合                                   2,999,925                  人民币普通股         2,999,925

中国农业银行股份有限公司-易方达瑞
                                                         2,886,260                  人民币普通股         2,886,260
惠灵活配置混合型发起式证券投资基金

                                           1、前十名股东中,陈雁升和陈冬琼为本公司实际控制制人,陈雁升和陈冬琼为夫妻
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前
                                       关系,两人合计持有本公司 45.67%的股份。陈创煌系陈雁升、陈冬琼夫妇之子。
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
                                           2、除以上情况外,公司未知前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流
之间关联关系或一致行动的说明
                                       通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

参与融资融券业务股东情况说明(如有)
                                    无
(参见注 5)

  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
  □ 是 √ 否
  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、公司控股股东情况

  控股股东性质:自然人控股
  控股股东类型:自然人
                  控股股东姓名                        国籍                   是否取得其他国家或地区居留权

                    陈雁升                            中国                                是

                    陈冬琼                          中国香港                              否

                                                  陈雁升现任本公司董事长,兼任星辉化学股份有限公司董事长、皇家西班
                                             牙人足球俱乐部主席、中国上市公司协会常务理事、中国轻工进出口商会玩具
   主要职业及职务
                                             分会副会长、汕头市智能制造产业协会第一届理事会会长等职务。陈冬琼现任
                                             星辉合成材料(香港)有限公司董事。

   报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                             无
   司的股权情况

  控股股东报告期内变更


                                                                                                                      66
                                                                 星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境外自然人
实际控制人类型:自然人
           实际控制人姓名                       国籍                  是否取得其他国家或地区居留权

                 陈雁升                         中国                               是

                 陈冬琼                       中国香港                             否

                                           陈雁升现任本公司董事长,兼任星辉化学股份有限公司董事长、皇家西班
                                       牙人足球俱乐部主席、中国上市公司协会常务理事、中国轻工进出口商会玩具
主要职业及职务
                                       分会副会长、汕头市智能制造产业协会第一届理事会会长等职务。陈冬琼现任
                                       星辉合成材料(香港)有限公司董事。

                                           陈雁升及陈冬琼夫妇除控制星辉互动娱乐股份有限公司外,未控制其他境
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况
                                       内外上市公司

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                          67
                                                      星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                               68
                                           星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                    69
                                                                                      星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                              第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

         一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                                                    本期减
                                                                                                         本期增持            其他增
                      任职状                                                                期初持股数              持股份            期末持股数
姓名        职务                性别       年龄     任期起始日期          任期终止日期                   股份数量            减变动
                        态                                                                    (股)                 数量                  (股)
                                                                                                          (股)             (股)
                                                                                                                    (股)

陈雁升     董事长      现任      男         47    2011 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 31 日 407,721,600       0         0        0      407,721,600

郑泽峰      董事       现任      男         40    2016 年 11 月 21 日 2017 年 05 月 31 日   37,799,951 1,949,500      0        0       39,749,451

卢醉兰      董事       现任      女         35    2011 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 31 日    644,534      90,000      0        0           734,534

黄挺        董事       现任      男         40    2014 年 03 月 14 日 2017 年 05 月 31 日   57,830,458      0         0        0       57,830,458

赵智文    独立董事     现任      男         51    2013 年 09 月 05 日 2017 年 05 月 31 日       0           0         0        0             0

李雯宇    独立董事     现任      女         42    2014 年 05 月 31 日 2017 年 05 月 31 日       0           0         0        0             0

纪传盛    独立董事     现任      男         47    2015 年 12 月 25 日 2017 年 05 月 31 日       0           0         0        0             0

陈粤平   监事会主席    现任      男         51    2011 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 31 日       0           0         0        0             0

程有良      监事       现任      男         41    2011 年 05 月 09 日 2017 年 05 月 31 日     59,620        0         0        0           59,620

李妍        监事       现任      女         36    2011 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 31 日       0           0         0        0             0

杨农        董秘       现任      男         48    2013 年 09 月 05 日 2017 年 05 月 31 日     81,400        0         0        0           81,400

刘渝玲    副总经理     现任      女         40    2011 年 05 月 30 日 2017 年 05 月 31 日    501,534        0         0        0           501,534

彭飞      副总经理     现任      男         43    2015 年 04 月 20 日 2017 年 05 月 31 日       0           0         0        0             0

刘胜华    财务总监     现任      男         35    2016 年 04 月 23 日 2017 年 05 月 31 日       0           0         0        0             0

李春光   原财务总监    离任      女         40    2012 年 07 月 02 日 2016 年 04 月 23 日    325,711        0         0        0           325,711

合计         --         --        --        --            --                     --         504,964,808 2,039,500     0        0      507,004,308


         二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

         √ 适用 □ 不适用
              姓名            担任的职务          类型             日期                                  原因

             郑泽峰             董事              任免     2016 年 11 月 21 日         聘任为公司董事,任期同第三届董事会

              杨农              董事              任免     2016 年 11 月 21 日                   公司内部工作调整

             李春光           财务负责人          离任     2016 年 04 月 23 日                         个人原因




                                                                                                                                      70
                                                           星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


   刘胜华      财务负责人    任免    2016 年 04 月 23 日   聘任为高级管理人员,任期同第三届董事会


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
   1、现任董事主要工作经历
    陈雁升,董事,中国国籍,拥有香港永久居留权,男,1970年11月出生,中山大学管理学院EMBA。
2000年5月创办本公司并任总经理,现任本公司董事长,兼任星辉化学股份有限公司董事长、皇家西班牙
人足球俱乐部主席、中国上市公司协会常务理事、中国轻工进出口商会玩具分会副会长、汕头市智能制造
产业协会第一届理事会会长等职务。


    郑泽峰,董事,中国国籍,无境外永久居留权,男,1977年10月出生,中欧国际工商学院EMBA。郑
泽峰先生自广东星辉天拓互动娱乐有限公司2000年7月创立担任副总经理,游戏事业部总经理,负责广东
星辉天拓互动娱乐有限公司技术研发、产品运营工作,是星辉天拓的联合创始人及天拓游戏创始人。2016
年11月起任公司常务副总经理,分管公司游戏板块的整合与运营,以及相关投融资和并购等事宜。郑泽峰
先生具有丰富的互联网创业、产品研发、运营、创投及资本运作经验,现任公司总经理,全面负责公司日
常经营事务。


    黄挺,董事,中国国籍,无境外永久居留权,男,1977年11月出生,长江商学院EMBA。黄挺先生自
广东星辉天拓互动娱乐有限公司(下称“星辉天拓”)2000年7月创立至今担任总经理,负责星辉天拓及旗下
子公司的战略规划和整体运营,是星辉天拓的主要创始人之一,现任公司董事。


    卢醉兰,董事,中国国籍,无境外永久居留权,女,1982年9月出生,硕士学历。先后担任公司市场
营销部和采购部部门副经理、经理、知识产权部经理,总经理助理,现任公司董事、副总经理。


    赵智文,独立董事,中国国籍,无境外永久居留权,男,1966年3月出生,博士学历,中共党员,南
开大学滨海学院教授。曾任和融投资管理公司副总经理,主持公司的投资管理工作;天津市北方国际信托
投资公司国际证券业务部经理;中信证券公司天津管理总部经理助理,主管投资银行业务;参与了齐鲁石
化、大连铁龙等公司的上市重组工作。赵智文先生拥有南开大学经济学(国际金融专业)博士学位,长期
从事金融教学和投资管理工作,具有丰富的教学和金融管理经验,曾获得霍英东教育基金优秀教学质量奖、
先进共产党员和优秀教师奖等奖项,出版过《金融市场:利率与流量》和《投资银行学》两部著作。赵智
文先生现任天津天药药业股份有限公司独立董事。


    纪传盛,独立董事,中国国籍,无永久境外居留权,男,1970年1月出生,1993年毕业于汕头大学英
语本科专业,2010年至今暨南大学EMBA硕士班就读。曾就职于汕头经济特区龙宝贸易发展总公司出口部
经理、汕头英盛有限公司监事、广州日报赢周刊内容制作顾问;2010年12月获国际注册企业管理咨询师,
现任广东省企业管理咨询协会副会长、广东省职业经理人协会副会长、中国培训网总裁、汕头市英盛企业
管理顾问有限公司执行董事、经理;梅州英盛企业管理顾问有限公司执行董事、经理;深圳市英盛企业管
理顾问有限公司执行董事、总经理;现任广东邦宝益智玩具股份有限公司、宏辉果蔬股份有限公司独立董

                                                                                                    71
                                                         星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


事。


    李雯宇,独立董事,中国国籍,无境外永久居留权,女,1975年11月出生,本科学历,国际注册内部
审计师,中国注册会计师,中国注册税务师。1997年9月至2000年1月广东源审会计师事务所审计员、项目
经理;2000年1月至2003年5月广东康元会计师事务所项目经理,2003年5月至2010年3月北京永拓会计师事
务所有限责任公司广州分公司副总经理,2010年3月至今任天健会计师事务所(特殊普通合伙)高级经理,
在审计、企业内部控制、财税等方面有着专业的理论知识和丰富的实务工作经验。


    2、公司监事情况
   陈粤平,监事会主席,中国国籍,无境外永久居留权,男,1966年11月出生,先后任职汕头市澄海埔
美工业站、埔美村委副主任等职,现任公司监事会主席,兼任星辉化学股份有限公司副董事长、汕头市澄
海区工商业联合会(总商会)副主席等职务。


   李妍,监事,中国国籍,无境外永久居留权,女,1981年11月出生,工商管理硕士。2001年进入本公
司并先后任业务员、市场营销部主管,现任公司营销中心副总监。


    程有良,职工代表监事,中国国籍,无境外永久居留权,男,1976年9月出生,2000年进入本公司并
先后任车间主管、生产部副经理、经理,现任公司总经理助理。


    3、高级管理人员
    总经理:郑泽峰,简介详见本节“现任董事主要工作经历”。


    副总经理:卢醉兰,简介详见本节“现任董事主要工作经历”。


    副总经理:杨农,中国国籍,拥有澳大利亚永久居留权,男,1969年5月出生。1991年毕业于南开大
学数学系数理统计专业,于1998获得中国司法部授予的律师资格证书。2000年在澳大利亚纽卡斯尔
(Newcastle)大学法学院获得英美法学硕士学位,并于2004 年获澳大利亚维多利亚最高法院出庭大律师及事
务律师资格证书。现任本公司副总经理兼董事会秘书。


    副总经理:刘渝玲,中国国籍,无境外永久居留权,女,1977年5月出生,EMBA。曾任职于国营江西
电工厂,2004年进入公司后曾在人事部门工作,任主管、经理,现任公司副总经理,兼任公司全资子公司
福建星辉婴童用品有限公司总经理。


    副总经理:彭飞,中国国籍,无境外永久居留权,男,1973年5月出生,本科学历,毕业于北京国际
关系学院日法系,获日本语言文学专业学士学位。自2012年1月进入公司担任总经理助理,现任公司副总
经理,兼任公司全资子公司深圳市星辉车模有限公司总经理。


    财务负责人:刘胜华,中国国籍,无境外永久居留权,男,1981年6月出生,毕业于广东外语外贸大
学财务管理专业,硕士研究生,持有注册会计师、注册税务师、法律职业资格证书。2007年7月至2015年6

                                                                                                  72
                                                                     星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


月,在广东正中珠江会计师事务所担任注册会计师、项目经理;2015年6月起,在星辉互动娱乐股份有限
公司担任董事长助理,负责财务相关工作,具有丰富的财会专业理论知识和丰富的实务工作经验,现任公
司财务负责人。




在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                           在股东单位担任                                         在股东单位是否领
任职人员姓名         股东单位名称                              任期起始日期        任期终止日期
                                               的职务                                               取报酬津贴

   陈雁升      星辉化学股份有限公司            董事长        2017 年 03 月 03 日                        否

   陈粤平      星辉化学股份有限公司           副董事长       2017 年 03 月 03 日                        否

   陈雁升      广东星辉控股有限公司           执行董事       2011 年 08 月 18 日

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                 在其他单位                           任期终止日 在其他单位是否领
任职人员姓名            其他单位名称                               任期起始日期
                                                 担任的职务                              期         取报酬津贴

   陈雁升        中国轻工进出口商会玩具分会        副会长       2010 年 01 月 01 日                     否

   陈雁升             中国上市公司协会            常务理事      2012 年 01 月 01 日                     否

   陈雁升           星辉化学股份有限公司           董事长       2017 年 03 月 03 日                     否

   陈雁升           皇家西班牙人足球俱乐部          主席        2016 年 06 月 30 日                     否

   陈雁升           广东星辉控股有限公司          执行董事      2011 年 08 月 18 日                     否

   陈雁升           汕头市智能制造产业协会       理事会会长     2016 年 12 月 25 日                     否

    杨农         树业环保科技股份有限公司           董事        2013 年 08 月 18 日                     否

   郑泽峰        北京爱酷游科技股份有限公司         董事        2015 年 08 月 11 日                     否

   郑泽峰      易简广告传媒集团股份有限公司         董事        2015 年 06 月 25 日                     否

   郑泽峰        广州尚游网络科技有限公司           董事        2015 年 05 月 29 日                     否

   郑泽峰        西安火神网络科技有限公司           董事        2014 年 07 月 04 日                     否

   郑泽峰           深圳艾瑞泽网络有限公司          董事        2014 年 08 月 29 日                     否

   郑泽峰        广州市云图动漫设计有限公司         董事        2014 年 07 月 24 日                     否

   郑泽峰        广州普石信息科技有限公司           董事        2014 年 12 月 24 日                     否

   郑泽峰        广州快一点信息科技有限公司         董事        2015 年 04 月 08 日                     否

   郑泽峰           成都任客科技有限公司            董事        2015 年 03 月 11 日                     否

   郑泽峰        北京游艺先生科技有限公司           董事        2014 年 11 月 27 日                     否


                                                                                                                 73
                                                                 星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


   郑泽峰        上海游宗网络科技有限公司          董事     2014 年 11 月 03 日                      否

   郑泽峰        广州爱点信息科技有限公司          董事     2014 年 11 月 25 日                      否

   郑泽峰      武汉东方幻想网络科技有限公司        董事     2014 年 09 月 05 日                      否

   陈粤平           星辉化学股份有限公司         副董事长   2017 年 03 月 03 日                      否

在其他单位任
                                 上述任职单位中,杨农、郑泽峰任职董事单位为公司参股公司。
职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员           董事(包括独立董事)、监事报酬由公司股东大会决定,高级管理人员
报酬的决策程序                 报酬由董事会决定,在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职务领
                               取薪酬。公司2016年度股东大会审议通过《关于调整部分董事薪酬的议案》、
                               第三届董事会第三十四次会议审议通过《关于调整部分高级管理人员薪酬的
                               议案》。

董事、监事、高级管理人员           董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会
报酬确定依据                   实施细则》的规定,结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发
                               放。

董事、监事和高级管理人员           截至报告期末,公司现任、离任、新任董事、监事和高级管理人员合计
报酬的实际支付情况             15人,2016年合计支付报酬258.56万元。董事、监事和高级管理人员的薪酬均
                               已按月支付。


公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位:万元

                                                                                  从公司获得的税 是否在公司关联
     姓名             职务            性别          年龄         任职状态
                                                                                   前报酬总额      方获取报酬

    陈雁升          董事长            男             47            现任               33.88            否

     黄挺             董事            男             40            现任               29.04            否

    卢醉兰            董事            女             35            现任               23.76            否

     杨农        董事会秘书           男             48            现任               23.76            否

    郑泽峰            董事            男             40            现任                24.2            否

    赵智文          独立董事          男             51            现任                 8              否

    李雯宇          独立董事          女             42            现任                 8              否



                                                                                                                74
                                                                   星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


       纪传盛       独立董事         男              47              现任                  8         否

       陈粤平    监事会主席          男              51              现任                16.94       否

       程有良         监事           男              41              现任                10.89       否

       李妍           监事           女              36              现任                 11.5       否

       刘渝玲       副总经理         女              40              现任                22.44       否

       李春光   原财务负责人         女              40              离任                18.59       否

       彭飞         副总经理         男              44              现任                17.28       否

       刘胜华    财务负责人          男              35              现任                 22         否

       合计            --            --              --               --                 278.28      --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                        1,373

主要子公司在职员工的数量(人)                                                    2,049

在职员工的数量合计(人)                                                          3,422

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                      3,422

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                  9

                                                专业构成

                     专业构成类别                                           专业构成人数(人)

生产人员                                                                          1,544

销售人员                                                                           473

技术人员                                                                          1,044

财务人员                                                                            70

行政人员                                                                           291

合计                                                                              3,422

                                                教育程度

教育程度类别                                          数量(人)

                    本科及本科以上                                                 814

                            大专                                                   618

                       大专以下                                                   1,990

合计                                                                              3,422




                                                                                                            75
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


2、薪酬政策


    公司薪酬政策坚持战略导向原则,以岗位价值、员工能力、员工业绩为分配依据,效率为先,兼顾公
平,重点向优秀员工倾斜,充分发挥薪酬体系在吸引、激励、保留公司发展所需的关键核心人才方面的重
要作用。根据岗位工作性质不同,采取不同的薪酬分配模式,高级管理人员实行年薪制;销售人员实行低
保障高激励的提成制;其他人员实行岗位绩效制。未来公司对薪酬方案和标准、奖金方案和标准等继续制
定和优化,以实现员工薪酬的调整与公司发展同步,促进劳动关系的和谐稳定。



3、培训计划


    公司致力于加强人才队伍建设,加大培训投入,提高员工素质。公司通过完善培训管理制度,建立多
种培训渠道,优化培训组织管理以及培养内部培训师队伍等建立健全培训管理体系。公司高度重视员工培
训,年初由公司人事行政部通过多样化的调查分析方法进行培训需求信息的收集与分析,在此基础上制订
公司层面的年度培训计划和预算,确保公司培训费用的投入重点突出,有效覆盖到广大一线员工。
    本年度实行的员工培训管理旨在从各个方面加强员工的整体综合能力,公司将按照业务知识、个人能
力素养等教育课程,全面提高员工素质,完善知识结构,增强综合管理能力、创新能力和执行能力,加强
对员工全面性的能力提高。



4、劳务外包情况


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                76
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                                   第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法
律法规等的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司
治理活动,促进了公司规范运作,提高了公司治理水平。截至报告期末,公司治理的实际状况符合《上市
公司治理准则》和《规范运作指引》的要求。


    1、关于股东与股东大会:公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议
事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会
提供便利,使其充分行使股东权利。


    2、关于公司与控股股东:公司控股股东严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公
司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独
立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。


    3、关于董事和董事会:公司董事会设董事7名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法
律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《规
范运作指引》等开展工作,出席董事会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,
熟悉相关法律法规。


    4、关于监事和监事会:公司监事会设监事3名,其中职工监事2名,监事会的人数和构成符合法律、
法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关
联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。


    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司已建立企业绩效评价激励体系,经营者的收入与企业经营业
绩挂钩,高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。


    6、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系
管理制度》等的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息;公司制定《年报信息披露重大差
错责任追究制度》对年报信息披露重大差错责任追究作出明确规定;指定公司董事会秘书负责信息披露工
作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料;并指定
《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。


    7、关于相关利益者:公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,实现股东、员工、社会等各方利

                                                                                                77
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。


公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    本公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运
作,在业务、人员、资产、机构和财务等方面与本公司股东相互独立,拥有独立完整的采购、生产、销售、
研发系统,具备面向市场自主经营的能力。


    1、业务独立
    公司是独立从事生产经营的企业法人,拥有独立、完整的研发、生产、采购、销售体系,具有独立完
整的业务体系及面向市场独立经营的能力,不依赖于股东或其他任何关联方,与控股股东之间无同业竞争,
控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。


    2、人员独立
    本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员与核心技术人员均专职在本公司
工作并领取报酬,没有在股东单位中担任任何行政职务,也没有在股东单位领薪;公司董事、监事及高级
管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生,不存在控股股东越过公司股东大会、董
事会、监事会而作出人事任免决定的情况;公司员工独立于股东单位及其关联方,并执行独立的劳动、人
事及工资管理制度。


    3、资产独立
    本公司与控股股东及主要股东资产权属明确,不存在控股股东及主要股东违规占用本公司资金、资产
及其他资源情况。本公司的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利、专有技术及其他资产的权属完全
由公司独立享有,没有依赖股东资产进行生产经营的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权。


    4、机构独立
    本公司健全了股东大会、董事会、监事会等法人治理机构,各组织机构依法行使各自的职权;本公司
建立了独立的、适应自身发展需要的组织机构,制订了完善的岗位职责和管理制度,各部门按照规定的职
责独立运作。


    5、财务独立
    本公司设有独立的财务会计部门,配备了专门的财务人员,建立了符合有关会计制度要求、独立的会
计核算体系和财务管理制度。




                                                                                                78
                                                                          星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


    会议届次          会议类型       投资者参与比例            召开日期             披露日期             披露索引

                                                                                                       (巨潮资讯网
2016 年第一次临时
                    临时股东大会        57.04%         2016 年 03 月 11 日 2016 年 03 月 11 日 http://www.cninfo.com.cn
    股东大会
                                                                                                   / 公告编号:2016-022)

                                                                                                       (巨潮资讯网
2015 年年度股东大
                    年度股东大会        57.35%         2016 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 http://www.cninfo.com.cn
       会
                                                                                                   / 公告编号:2016-057)

                                                                                                       (巨潮资讯网
2016 年第二次临时
                    临时股东大会        56.98%         2016 年 08 月 29 日 2016 年 08 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn
    股东大会
                                                                                                   / 公告编号:2016-097)

                                                                                                       (巨潮资讯网
2016 年第三次临时
                    临时股东大会        57.42%         2016 年 11 月 21 日 2017 年 11 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
    股东大会
                                                                                                   / 公告编号:2016-113)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                              独立董事出席董事会情况

                    本报告期应参加                  以通讯方式参加                                      是否连续两次未
  独立董事姓名                       现场出席次数                     委托出席次数        缺席次数
                      董事会次数                         次数                                            亲自参加会议

     赵智文                11             1               10                   0               0              否

     李雯宇                11             1               10                   0               0              否

     纪传盛                11             1               10                   0               0              否

独立董事列席股东大会次数                                                                                                4

连续两次未亲自出席董事会的说明




                                                                                                                        79
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《创业板股票上市规则》、《公司章程》及《独立董事
工作规则》等相关规定,关注公司运作,独立履行职责,在公司的制度完善和经营决策等方面,均提出了
很多宝贵建议,公司结合自身实际情况均予以采纳。

    独立董事基于独立判断的立场,本着对公司、全体股东和投资者负责的态度,秉持实事求是的原则,
对报告期内关于公司高级管理人员变更、2016年度内部控制自我评价报告、2017年度预计日常关联交易事
项、2016年度以及2017年上半年公司控股股东及其他关联方占用公司资金和对外担保情况、2016年度以及
2017年上半年募集资金存放与使用情况专项报告、2017年度董事和高级管理人员薪酬、2016年度利润分配
预案、会计政策变更、续聘会计师事务所、更换独立董事暨提名第三届董事会独立董事候选人、使用闲置
募集资金补充流动资金等相关事项出具了独立、公正的意见,为完善公司监督机制,维护公司和全体股东
的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    1、战略委员会的履职情况
    报告期内,董事会战略委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会战略委员会实施细则》开展工
作,根据公司的实际情况和市场形势进行战略规划,对公司的经营发展规划、战略投资方向进行深入研究
和探讨,并对发展战略、对外投资的实施提供了合理建议,有利于加强公司战略决策的科学性、合规性,
提升投资项目的质量和产生的效益,并对公司法人治理和规范运作发挥了重要的作用。


    2、薪酬与考核委员会的履职情况
    报告期内,董事会薪酬与考核委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会实施
细则》积极履行职责,对2016年度董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核,认为公司董事、高层管理
人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度。


    3、提名委员会的履职情况
    报告期内,董事会提名委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会提名委员会实施细则》勤勉履
行职责,在董事会选举和聘任董事、高级管理人员时,对提名候选人的任职资格、个人简历等相关资料进
行了审核。




                                                                                                80
                                                               星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


    4、审计委员会的履职情况
    报告期内,董事会审计委员会依照《公司章程》和《审计委员会实施细则》的规定,充分发挥了审查
与监督的作用。审计委员会对2016年公司编制的财务报表、募集资金使用情况和控股股东及关联方资金占
用等事项进行了审查,认为报表的编制符合会计准则的规定,真实反映了公司的财务状况以及经营成果;
募集资金使用符合相关规定;不存在控股股东及关联方资金占用的情况。同时,在2016年年报审计工作时,
审计委员会积极督促年审会计事务所按照审计计划完成审计工作,在约定时间内出具审计报告,并就审计
工作中的问题与年审注册会计师进行了充分的沟通与交流。




七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司高级管理人员实行基本
年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。公司董事会薪酬与考核委员会根据公司主要财务指标和经营目标
完成情况,对高级管理人员的工作成果、工作能力、工作态度、履职情况等方面进行考评。报告期内,公
司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行工作职责,积极落
实公司股东大会和董事会相关决议,在董事会的正确指导下积极调整经营思路,不断加强内部管理,较好
地完成公司制定的各项工作目标。公司各项考评及激励机制执行情况良好,起到了应有的激励和约束作用。



九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期                                  2017 年 04 月 06 日

内部控制评价报告全文披露索引         详见披露于巨潮资讯网的《董事会 2016 年 12 月 31 日内部控制评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                   100.00%
财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                   100.00%
财务报表营业收入的比例



                                                                                                            81
                                                           星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                          缺陷认定标准

               类别                          财务报告                             非财务报告

                                   财务报告重大缺陷的迹象包括:① 公
                               司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;
                                                                           非财务报告缺陷认定主要以缺陷
                               ② 公司更正已公布的财务报告;③ 注册
                                                                       对业务流程有效性的影响程度、发生的
                               会计师发现的却未被公司内部控制识别的
                                                                       可能性作判定。A、如果缺陷发生的可
                               当期财务报告中的重大错报;④ 审计委员
                                                                       能性较小,会降低工作效率或效果、或
                               会和审计部门对公司的对外财务报告和财
                                                                       加大效果的不确定性、或使之偏离预期
                               务报告内部控制监督无效。财务报告重要
                                                                       目标为一般缺陷;B、如果缺陷发生的
                               缺陷的迹象包括:① 未依照公认会计准则
定性标准                                                               可能性较高,会显著降低工作效率或效
                               选择和应用会计政策;② 未建立反舞弊程
                                                                       果、或显著加大效果的不确定性、或使
                               序和控制措施;③ 对于非常规或特殊交易
                                                                       之显著偏离预期目标为重要缺陷;C、
                               的财务处理没有建立相应的控制机制或没
                                                                       如果缺陷发生的可能性高,会严重降低
                               有实施且没有相应的补偿性控制;④对于
                                                                       工作效率或效果、或严重加大效果的不
                               期末财务报告过程的控制存在一项或多项
                                                                       确定性、或使之严重偏离预期目标为重
                               缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到
                                                                       大缺陷。
                               真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述
                               重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

                                   定量标准以营业收入、资产总额作为
                               衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致
                               的损失与利润表相关的,以营业收入指标
                               衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可
                               能导致的财务报告错报金额小于营业收入
                               的 1%,则认定为一般缺陷;如果超过营
                               业收入的 1%但小于 2%,则为重要缺陷;
                                                                           非财务报告内部控制缺陷评价的
                               如果超过营业收入的 2%,则认定为重大
定量标准                                                               定量标准参照财务报告内部控制缺陷
                               缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损
                                                                       评价的定量标准执行。
                               失与资产管理相关的,以资产总额指标衡
                               量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能
                               导致的财务报告错报金额小于资产总额的
                               0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产
                               总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷;
                               如果超过资产总额 1%,则认定为重大缺
                               陷。

财务报告重大缺陷数量(个)                                        0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                      0

财务报告重要缺陷数量(个)                                        0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                      0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

                                                                                                          82
                                                                 星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                      内部控制鉴证报告中的审议意见段

鉴证结论

    我们认为,星辉娱乐按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的

与财务报表相关的内部控制。

内控鉴证报告披露情况                                               披露

内部控制鉴证报告全文披露日期                                2017 年 04 月 06 日

内部控制鉴证报告全文披露索引                   详见披露于巨潮资讯网的《内部控制鉴证报告》

内控鉴证报告意见类型                                         标准的无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷                                          否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                                                                           83
                                                                              星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                                     第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券


一、公司债券基本信息

                                                                                    债券余额
     债券名称   债券简称    债券代码            发行日               到期日                        利率        还本付息方式
                                                                                    (万元)

星辉互动娱乐                                                                                                采用单利按年计息,

股份有限公司                                                                                                不计复利,逾期不另
2015 年面向                                                                                                 计利息。每年付息一
                15 星辉债 112261          2015 年 11 月 25 日 2020 年 11 月 25 日        75,000     6.30%
合格投资者公                                                                                                次,到期一次还本,
开发行公司债                                                                                                最后一期利息随本

券                                                                                                          金的兑付一起支付。

公司债券上市或转让的交
                           深圳证券交易所
易场所

                               根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定,本期债券仅面向合格投资者发行,公

投资者适当性安排           众投资者不得参与发行认购,本期债券上市后将被实施投资者适当性管理,仅限合格投资者参
                           与交易,公众投资者认购或买入的交易行为无效。

                               报告期内,15 星辉债于 2016 年 11 月 25 日支付 2015 年 11 月 25 日至 2016 年 11 月 24 日
报告期内公司债券的付息
                           期间的利息 6.30 元(含税)/张。具体内容详见 2016 年 11 月 21 日刊登在巨潮资讯网的《“15
兑付情况
                           星辉债”2016 年付息公告》(公告编号:2016-112)。

公司债券附发行人或投资
者选择权条款、可交换条款
                               本次债券的期限为 5 年,债券存续期第 3 年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售
等特殊条款的,报告期内相
                           选择权。截至报告期末,回售选择权力未发生。
关条款的执行情况(如适
用)。


二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

                                                广东省广州市
                                                天河北路
                广发证券股份
名称                           办公地址         183-187 号大     联系人         莫耕权            联系人电话     020-87555888
                有限公司
                                                都会广场 43 楼
                                                (4301-4316


                                                                                                                               84
                                                                    星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                         房)

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

                                                                      北京市西城区德胜门外大街 83 号德胜国际中
名称          东方金诚国际信用评估有限公司             办公地址
                                                                      心B座7层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     报告期内债券受托管理人、资信评级机构未发生变更。
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)


三、公司债券募集资金使用情况

                                         公司第三届董事会第十一次会议审议通过了发行公司债券募集资金用途的方
                                     案,本期债券发行募集资金用于偿还银行贷款和补充公司流动资金。公司 2014

公司债券募集资金使用情况及履行的程 年度股东大会批准了该募集资金用途方案。根据中国证券监督管理委员会《关于
序                                   核准星辉互动娱乐股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许

                                     可[2015]2584 号),核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过 7.5 亿元的公
                                     司债券。

年末余额(万元)                                                        24.68

                                         公司债券发行时,公司依照募集说明书的相关约定,指定专项户归集募集资
募集资金专项账户运作情况             金;至报告期末,募集资金已依照募集说明书中的资金运用计划,全部用于偿还
                                     银行贷款和补充公司流动资金。

募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                         募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
用途、使用计划及其他约定一致


四、公司债券信息评级情况

       上述公司债券发行时,本公司聘请了东方金诚国际信用评估有限公司(以下简称“东方金诚”)对所发
行的公司债券资信情况进行评级。根据东方金诚出具的《信用等级通知书》(东方金诚债评字[2016]043 号),
维持星辉互动娱乐股份有限公司主体信用等级为 AA,评级展望稳定。 东方金诚评定“星辉互动娱乐股份
有限公司2015年公司债券”信用级别为 AA,该级别反映了公司偿还债务的能力很强,受不利经济环境的影
响不大,违约风险很低。在公司债券存续期内,东方金诚将持续关注本公司外部经营环境变化、经营或财
务状况变化以及本次债券偿债保障情况等因素,对上述债券的信用风险进行定期跟踪评级和不定期跟踪评
级。
       东方金诚预计于2017年6月底前出具最新的跟踪评级报告,评级结果将刊登在巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)上,敬请广大投资者关注。




                                                                                                              85
                                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

    本期债券采取无担保发行。
上述公司债券偿债计划如下:本期公司债券的利息自起息日起每年支付一次,最后一期利息随本金的兑付
一起支付。本期债券每年的付息日为 2016 年至 2020 年每年的11月25日,若投资者行使回售选择权,则
回售部分债券的付息日为自2018年11月25日,前述日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至下一个工
作日;本期债券利息的支付通过登记机构和有关机构办理。利息支付的具体事项将按照国家有关规定,由
本公司在中国证监会指定媒体上发布的付息公告中加以说明。根据国家税收法律、法规,投资者投资本期
债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
    公司偿债保障措施包括:制定《债券持有人会议规则》;聘请债券受托管理人;设立专门的偿付工作
小组;切实做到专款专用;严格的信息披露。此外,在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期
偿付债券本息时,公司将至少采取如下措施: 1、不向股东分配利润; 2、暂缓重大对外投资、收购兼并
等资本性支出项目的实施;3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;4、主要责任人不得调离。
    报告期上述公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。


六、报告期内债券持有人会议的召开情况

    报告期,本公司未召开债券持有人会议。



七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

    报告期作为“星辉互动娱乐股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券”受托管理人,2016
年广发证券股份有限公司严格依照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准
则》等相关法律法规积极履行受托管理人相关职责;在履行受托管理人相关职责时,与公司不存在利益冲
突情形。由广发证券股份有限公司出具的《星辉互动娱乐公开发行2016年度公司债券受托管理事务报告
(2016年度)》预计于2017年6月30日前于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公开披露,敬请投资者关注。



八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

                                                                                            单位:万元

             项目                  2016 年               2015 年                 同期变动率

息税折旧摊销前利润                 68,954.88            59,067.86                  16.74%

投资活动产生的现金流量净额        -58,950.54             5,400.83                -1,191.51%

筹资活动产生的现金流量净额         7,195.56             32,098.39                 -77.58%

期末现金及现金等价物余额           41,661.09            70,159.53                 -40.62%

流动比率                            92.08%               291.37%                  -199.29%

资产负债率                          52.99%               36.62%                    16.37%




                                                                                                    86
                                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


速动比率                           82.45%                252.91%                  -170.46%

EBITDA 全部债务比                  274.79%               146.64%                  128.15%

利息保障倍数                           5.38                11.33                  -52.52%

现金利息保障倍数                       3.32                4.37                   -24.03%

EBITDA 利息保障倍数                    6.66                13.12                  -49.24%

贷款偿还率                         100.00%               100.00%                   0.00%

利息偿付率                         100.00%               100.00%                   0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
    投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了64,351.37万元,减幅1,191.51%,主要系报告期内公司
因并购支付股权收购款增加所致。
    筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了33,843.34万元,减幅105.44%,主要系报告期内公司
合并日前对并购公司的往来款增加所致。
    现金及现金等价物净增加额较上年同期减少了76,297.87万元,减幅159.62%,主要系报告期内公司并
购支付了股权款,导致投资活动产生的现金流量净额减少所致。
    流动比率较上年同期减幅199.29%,主要系报告期内公司短期借款和应付账款增加所致。
    速动比率较上年同期减幅170.46%,主要系报告期内公司短期借款和应付账款增加所致。
    EBITDA全部债务比较上年同期增幅128.15%,主要系报告期内公司短期借款和长期借款增加所致。
    利息保障倍数较上年同期减幅52.52%,主要系报告期内公司利息支出增加所致。
    EBITDA利息保障倍数较上年同期减幅49.24%,主要系报告期内公司利息支出增加所致。


九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况


报告期内公司未发行其他债券和债务融资工具。



十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

    2016年经公司董事会审议通过的银行授信额度为18亿,报告期内,公司及合并报表范围内的子公司与
银行实际签署的授信额度为16.59亿,实际发生的融资额度为11.38亿,不存在到期未偿还情况。



十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

    报告期公司严格执行上述公司债券募集说明书的各项约定和承诺,未发生因执行公司债券募集说明书
相关约定或承诺不力、从而对债券投资者造成负面影响的情况。




                                                                                                 87
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


十二、报告期内发生的重大事项

    报告期内,公司截至2016年1月末累计新增借款金额超过2015年末净资产的25.98%,2016年8月末累计
新增借款金额超过2015年末净资产的40.80%。上述新增借款原因主要系向金融机构借款所致,均用于公司
日常经营发展,属于公司正常经营活动范围,不会对公司偿债能力产生重大不利影响。具体详见公司于巨
潮网披露的《关于当年累计新增借款的公告》,公告编号:2017-029。



十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否




                                                                                                88
                                                         星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文




                                 第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                                    标准的无保留意见

审计报告签署日期                                                2017 年 04 月 05 日

审计机构名称                                        广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                              广会审字[2017]G17001120010 号

注册会计师姓名                                                    王旭彬、周锋

                                         审计报告正文
星辉互动娱乐股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的星辉互动娱乐股份有限公司(以下简称“星辉娱乐”)财务报表,包括2016年12月31
日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司所有者权益变动表,以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

    编制和公允列报财务报表是星辉娱乐管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定
编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评
价财务报表的总体列报。

    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

    我们认为,星辉娱乐财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了星辉娱乐
2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。




                                                                                                  89
                                                          星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:星辉互动娱乐股份有限公司
                                                                                                 单位:元

                         项目                         期末余额                    期初余额

流动资产:

    货币资金                                       440,729,149.68               708,692,254.10

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                      486,160.11

    应收账款                                       387,704,182.78               196,482,907.71

    预付款项                                       146,726,328.05                52,115,656.41

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息                                                                     3,348,143.84

    应收股利

    其他应收款                                      86,647,404.92               116,772,085.33

    买入返售金融资产

    存货                                           125,766,477.19               167,618,548.49

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                    15,908,936.84                24,267,703.02

流动资产合计                                       1,203,482,479.46            1,269,783,459.01

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产                               110,322,356.22                62,065,000.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                   444,166,292.58               454,658,644.40


                                                                                                       90
                                                          星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


    投资性房地产                                    24,805,479.22                22,413,626.31

    固定资产                                       996,918,922.93               459,748,448.39

    在建工程                                        17,666,555.00                24,940,023.49

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                                       648,906,719.09                76,176,215.02

    开发支出                                        52,822,061.32                40,715,884.63

    商誉                                           1,382,871,975.69             745,138,445.32

    长期待摊费用                                    43,276,967.67                34,858,978.44

    递延所得税资产                                  64,580,621.67                3,657,942.58

    其他非流动资产                                 131,871,601.48               106,946,456.48

非流动资产合计                                     3,918,209,552.87            2,031,319,665.06

资产总计                                           5,121,692,032.33            3,301,103,124.07

流动负债:

    短期借款                                       522,960,200.00               115,967,313.04

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债    1,536,735.69

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                                       400,434,049.50                65,093,160.65

    预收款项                                        37,883,011.85                15,129,067.15

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                                    45,617,062.17                18,914,419.21

    应交税费                                       202,896,019.07                69,427,597.13

    应付利息                                        41,617,635.29                3,937,500.00

    应付股利

    其他应付款                                      34,920,963.54               145,164,882.09

    应付分保账款

    保险合同准备金



                                                                                                   91
                                    星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债     578,167.84                   538,880.13

    其他流动负债              18,596,412.60                1,622,356.61

流动负债合计                 1,307,040,257.55             435,795,176.01

非流动负债:

    长期借款                 625,087,928.52                4,296,049.72

    应付债券                 746,204,582.83               745,381,200.00

      其中:优先股

           永续债

    长期应付款                26,127,758.54                15,034,044.00

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债                   986,542.52

    递延收益                  8,636,063.48                 8,325,646.01

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计               1,407,042,875.89             773,036,939.73

负债合计                     2,714,083,133.44            1,208,832,115.74

所有者权益:

    股本                     1,244,198,401.00            1,244,198,401.00

    其他权益工具

      其中:优先股

           永续债

    资本公积                  69,299,757.45                39,057,584.54

    减:库存股

    其他综合收益              14,706,035.63                3,742,516.46

    专项储备

    盈余公积                  20,632,388.31                2,092,718.09

    一般风险准备

    未分配利润               1,007,052,914.46             805,119,784.74

归属于母公司所有者权益合计   2,355,889,496.85            2,094,211,004.83

    少数股东权益              51,719,402.04                -1,939,996.50



                                                                             92
                                                                  星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


所有者权益合计                                          2,407,608,898.89               2,092,271,008.33

负债和所有者权益总计                                    5,121,692,032.33               3,301,103,124.07


法定代表人:陈雁升                   主管会计工作负责人:刘胜华                       会计机构负责人:王丽容


2、母公司资产负债表

                                                                                                          单位:元

                       项目                               期末余额                        期初余额

流动资产:

    货币资金                                           149,465,918.46                   527,822,652.77

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                              486,160.11

    应收账款                                            86,538,116.45                   93,047,799.48

    预付款项                                            31,437,705.78                    9,958,306.35

    应收利息                                                                             3,348,143.84

    应收股利

    其他应收款                                         726,164,776.03                   475,656,351.33

    存货                                                84,493,070.51                   139,349,354.90

    划分为持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                                                         3,708,410.95

流动资产合计                                           1,078,099,587.23                1,253,377,179.73

非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                       2,160,604,888.87                1,664,701,284.50

    投资性房地产                                        21,655,102.71                   22,413,626.31

    固定资产                                           272,561,524.57                   275,174,505.30

    在建工程                                            17,440,000.00                   24,675,983.13

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产


                                                                                                                93
                                                            星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


    无形资产                                        39,286,935.08                 40,819,444.89

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                    17,588,635.94                 18,643,522.43

    递延所得税资产                                   1,896,416.32                  1,647,487.29

    其他非流动资产                                 117,135,143.50                 21,073,002.50

非流动资产合计                                     2,648,168,646.99              2,069,148,856.35

资产总计                                           3,726,268,234.22              3,322,526,036.08

流动负债:

    短期借款                                       512,000,000.00                 70,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债     1,536,735.69

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                                         7,987,970.00                 33,644,362.99

    预收款项                                        12,237,973.02                 11,481,425.75

    应付职工薪酬                                     5,963,196.62                  5,274,250.44

    应交税费                                        10,210,555.42                 59,223,458.29

    应付利息                                         3,937,500.00                  3,937,500.00

    应付股利

    其他应付款                                     111,962,195.48                 282,067,973.39

    划分为持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                                     1,435,935.96                  1,291,357.60

流动负债合计                                       667,272,062.19                 466,920,328.46

非流动负债:

    长期借款

    应付债券                                       746,204,582.83                 745,381,200.00

      其中:优先股

             永续债

    长期应付款                                                                    15,034,044.00

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益                                         6,179,119.91                  6,711,441.47



                                                                                                     94
                                                 星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                          752,383,702.74                 767,126,685.47

负债合计                                1,419,655,764.93              1,234,047,013.93

所有者权益:

    股本                                1,244,198,401.00              1,244,198,401.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                            128,365,925.49                 95,629,180.51

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                            109,040,785.19                 90,501,114.97

    未分配利润                          825,007,357.61                 658,150,325.67

所有者权益合计                          2,306,612,469.29              2,088,479,022.15

负债和所有者权益总计                    3,726,268,234.22              3,322,526,036.08


3、合并利润表

                                                                                         单位:元

                      项目            本期发生额                       上期发生额

一、营业总收入                      2,393,272,593.58                 1,672,660,686.35

    其中:营业收入                  2,393,272,593.58                 1,672,660,686.35

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                      2,295,840,201.95                 1,379,498,953.31

    其中:营业成本                  1,587,530,399.00                 950,813,304.04

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出



                                                                                               95
                                                                星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


           分保费用

           税金及附加                             12,750,052.97                      12,709,989.69

           销售费用                               257,098,070.14                    194,312,612.15

           管理费用                               241,278,938.71                    133,895,734.36

           财务费用                               82,297,594.76                      40,097,588.41

           资产减值损失                           114,885,146.37                     47,669,724.66

     加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)   -1,536,735.69                       912,178.81

         投资收益(损失以“-”号填列)           326,210,723.28                    149,965,457.21

         其中:对联营企业和合营企业的投资收益     51,897,694.24                      1,045,738.35

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                422,106,379.22                    444,039,369.06

     加:营业外收入                               33,926,437.66                      22,300,274.32

         其中:非流动资产处置利得                   73,203.71                         110,470.83

     减:营业外支出                                2,783,319.42                      1,632,470.95

         其中:非流动资产处置损失                  1,472,122.98                        41,159.13

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)            453,249,497.46                    464,707,172.43

     减:所得税费用                               -2,301,511.11                      62,648,268.45

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                455,551,008.57                    402,058,903.98

     归属于母公司所有者的净利润                   458,027,664.93                    351,933,633.93

     少数股东损益                                 -2,476,656.36                      50,125,270.05

六、其他综合收益的税后净额                         4,670,296.52                      6,052,327.65

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额        10,963,519.17                      6,052,327.65

     (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动

           2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其他综合收益       10,963,519.17                      6,052,327.65

           1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额

           2.可供出售金融资产公允价值变动损


           3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有效部分



                                                                                                         96
                                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


          5.外币财务报表折算差额                         10,963,519.17                       6,052,327.65

          6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                 -6,293,222.65

七、综合收益总额                                        460,221,305.09                     408,111,231.63

    归属于母公司所有者的综合收益总额                    468,991,184.10                     357,985,961.58

    归属于少数股东的综合收益总额                         -8,769,879.01                      50,125,270.05

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                       0.37                                0.28

    (二)稀释每股收益                                       0.37                                0.28

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:陈雁升                       主管会计工作负责人:刘胜华                        会计机构负责人:王丽容


4、母公司利润表

                                                                                                            单位:元

                     项目                              本期发生额                           上期发生额

一、营业收入                                          793,827,050.68                       789,540,717.37

    减:营业成本                                      556,831,881.89                       542,540,178.38

        税金及附加                                     7,026,300.94                         7,388,786.60

        销售费用                                      77,633,891.59                        73,167,543.21

        管理费用                                      47,606,712.21                        58,646,696.10

        财务费用                                      43,895,908.32                        27,316,997.53

        资产减值损失                                   410,458.82                           7,694,588.29

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
                                                      -1,536,735.69                         912,178.81
列)

        投资收益(损失以“-”号填列)                123,490,292.99                       257,605,908.58

        其中:对联营企业和合营企业的投资
                                                      34,431,317.78                        19,839,017.65
收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    182,375,454.21                       331,304,014.65

    加:营业外收入                                    11,321,437.34                         3,859,784.62

        其中:非流动资产处置利得                       332,504.34                            72,587.85

    减:营业外支出                                     433,188.45                           1,110,462.02

        其中:非流动资产处置损失                       285,494.85                            27,117.79

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                193,263,703.10                       334,053,337.25

    减:所得税费用                                     7,867,000.94                        38,195,133.74



                                                                                                                  97
                                                             星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


四、净利润(净亏损以“-”号填列)          185,396,702.16                       295,858,203.51

五、其他综合收益的税后净额

     (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益

          1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动

          2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其他综合收


          1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额

          2.可供出售金融资产公允价值变动
损益

          3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益

          4.现金流量套期损益的有效部分

          5.外币财务报表折算差额

          6.其他

六、综合收益总额                            185,396,702.16                       295,858,203.51

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                   单位:元

                    项目                      本期发生额                          上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金           2,592,905,519.16                    1,527,953,293.50

     客户存款和同业存放款项净增加额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计入当期损


                                                                                                         98
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益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                            30,287,257.18                       23,972,470.91

     收到其他与经营活动有关的现金              28,657,414.19                       593,074,883.46

经营活动现金流入小计                          2,651,850,190.53                    2,145,000,647.87

     购买商品、接受劳务支付的现金             1,290,562,797.96                    1,227,458,374.25

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现金           590,151,039.74                       193,427,562.56

     支付的各项税费                           171,454,123.35                       120,026,400.84

     支付其他与经营活动有关的现金             406,746,757.68                       504,610,704.25

经营活动现金流出小计                          2,458,914,718.73                    2,045,523,041.90

经营活动产生的现金流量净额                    192,935,471.80                       99,477,605.97

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                       137,003,625.86                       37,487,158.63

     取得投资收益收到的现金                     7,158,099.01                        2,654,026.30

     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                               29,465,643.94                        7,273,348.79
回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到的现金净
                                                                                   848,073,902.89


     收到其他与投资活动有关的现金              55,993,839.49                        6,862,892.50

投资活动现金流入小计                          229,621,208.30                       902,351,329.11

     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                              368,621,801.95                       95,296,835.04
付的现金

     投资支付的现金                           317,187,967.21                       298,571,999.27

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付的现金净
                                              133,316,865.25                       430,022,449.92


     支付其他与投资活动有关的现金                                                  24,451,745.29

投资活动现金流出小计                          819,126,634.41                       848,343,029.52



                                                                                                        99
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投资活动产生的现金流量净额                   -589,505,426.11                       54,008,299.59

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                         1,510,704.00

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金     1,510,704.00

    取得借款收到的现金                       1,214,468,558.36                    1,065,052,289.90

    发行债券收到的现金                                                            745,312,500.00

    收到其他与筹资活动有关的现金               9,035,637.52                        12,003,420.65

筹资活动现金流入小计                         1,225,014,899.88                    1,822,368,210.55

    偿还债务支付的现金                        498,262,246.02                     1,334,093,006.64

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金        139,524,218.48                      104,238,920.68

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                         9,800,000.00

    支付其他与筹资活动有关的现金              515,272,817.93                       63,052,412.23

筹资活动现金流出小计                         1,153,059,282.43                    1,501,384,339.55

筹资活动产生的现金流量净额                    71,955,617.45                       320,983,871.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响          39,629,904.11                        3,524,521.92

五、现金及现金等价物净增加额                 -284,984,432.75                      477,994,298.48

    加:期初现金及现金等价物余额              701,595,346.60                      223,601,048.12

六、期末现金及现金等价物余额                  416,610,913.85                      701,595,346.60


6、母公司现金流量表

                                                                                                    单位:元

                     项目                     本期发生额                           上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金             855,210,063.07                       784,231,207.52

    收到的税费返还                           29,202,341.09                        22,564,296.02

    收到其他与经营活动有关的现金             21,328,925.49                        15,650,193.14

经营活动现金流入小计                         905,741,329.65                       822,445,696.68

    购买商品、接受劳务支付的现金             535,125,702.98                       549,036,566.04

    支付给职工以及为职工支付的现金           66,075,730.05                        81,090,237.59

    支付的各项税费                           46,521,411.12                        41,098,803.03

    支付其他与经营活动有关的现金             108,906,600.01                       106,071,836.77

经营活动现金流出小计                         756,629,444.16                       777,297,443.43

经营活动产生的现金流量净额                   149,111,885.49                       45,148,253.25

二、投资活动产生的现金流量:



                                                                                                        100
                                                              星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


     收回投资收到的现金                      8,353,674.86                         36,187,158.63

     取得投资收益收到的现金                 86,645,042.20                         65,822,300.00

     处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                             3,057,751.61                          1,300,072.83
收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到的现金净
                                                                                  862,607,760.00


     收到其他与投资活动有关的现金           55,000,000.00                          2,147,892.50

投资活动现金流入小计                        153,056,468.67                        968,065,183.96

     购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                            125,546,787.28                        33,589,281.48
支付的现金

     投资支付的现金                         565,651,967.87                        184,128,200.00

     取得子公司及其他营业单位支付的现金净
                                            20,045,392.00                         746,675,921.05


     支付其他与投资活动有关的现金                                                  3,951,745.29

投资活动现金流出小计                        711,244,147.15                        968,345,147.82

投资活动产生的现金流量净额                  -558,187,678.48                        -279,963.86

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金                     592,100,000.00                        950,000,000.00

     发行债券收到的现金                                                           745,312,500.00

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                        592,100,000.00                       1,695,312,500.00

     偿还债务支付的现金                     150,100,000.00                       1,200,000,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付的现金     67,182,207.16                         90,620,849.03

     支付其他与筹资活动有关的现金           370,837,358.99                        69,603,857.20

筹资活动现金流出小计                        588,119,566.15                       1,360,224,706.23

筹资活动产生的现金流量净额                   3,980,433.85                         335,087,793.77

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响         9,717,296.50                          153,263.42

五、现金及现金等价物净增加额                -395,378,062.64                       380,109,346.58

     加:期初现金及现金等价物余额           520,725,745.27                        140,616,398.69

六、期末现金及现金等价物余额                125,347,682.63                        520,725,745.27


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                    单位:元



                                                                                                        101
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                                                                                    本期

                                                             归属于母公司所有者权益

                                            其他权益工具
          项目                                                                                                              少数股东 所有者权益合
                                            优               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配
                              股本                                                                                           权益           计
                                                 永续   其
                                            先                 积      存股   合收益    备      积      险准备    利润
                                                  债    他
                                            股

                                                             39,057,          3,742,5         2,092,7            805,119 -1,939,99 2,092,271,008.3
一、上年期末余额         1,244,198,401.00
                                                              584.54           16.46            18.09            ,784.74        6.50               3

     加:会计政策变更

          前期差错更


          同一控制下
企业合并

          其他

                                                             39,057,          3,742,5         2,092,7            805,119 -1,939,99 2,092,271,008.3
二、本年期初余额         1,244,198,401.00
                                                              584.54           16.46            18.09            ,784.74        6.50               3

三、本期增减变动金额                                         30,242,          10,963,         18,539,            201,933 53,659,39
                                                                                                                                       315,337,890.56
(减少以“-”号填列)                                        172.91          519.17           670.22            ,129.72        8.54

                                                                              10,963,                            458,027 -8,769,87
(一)综合收益总额                                                                                                                     460,221,305.09
                                                                              519.17                             ,664.93        9.01

(二)所有者投入和减                                         1,158,7
                                                                                                                                         1,158,726.83
少资本                                                         26.83

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
者权益的金额

                                                             1,158,7
4.其他                                                                                                                                  1,158,726.83
                                                               26.83

                                                                                              18,539,            -18,539,
(三)利润分配
                                                                                               670.22             670.22

                                                                                              18,539,            -18,539,
1.提取盈余公积
                                                                                               670.22             670.22

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)
的分配

4.其他

(四)所有者权益内部


                                                                                                                                         102
                                                                                             星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                                                                                        -237,55
                                                             29,083,                                                              62,429,27
(六)其他                                                                                                              4,864.9               -146,042,141.36
                                                             446.08                                                                    7.55
                                                                                                                              9

                                                                                                                        1,007,0
                                                             69,299,             14,706,             20,632,                      51,719,40 2,407,608,898.8
四、本期期末余额        1,244,198,401.00                                                                                52,914.
                                                             757.45              035.63              388.31                            2.04                9
                                                                                                                             46

           上期金额
                                                                                                                                           单位:元

                                                                                           上期

                                                            归属于母公司所有者权益

                                         其他权益                                                              一
                                                                         减
          项目                             工具                                               专               般
                                                                         :                                                       少数股东
                                                                              其他综合收 项                    风                             所有者权益合计
                            股本         优 永           资本公积        库                        盈余公积         未分配利润      权益
                                                  其                              益          储               险
                                         先 续                           存
                                                  他                                          备               准
                                         股 债                           股
                                                                                                               备

                                                                                                   60,017,29        540,224,439. 29,575,39
一、上年期末余额        565,544,728.00                 740,393,880.37         -2,309,811.19                                                   1,933,445,930.46
                                                                                                        8.83                 75        4.70

     加:会计政策变更

          前期差错更


          同一控制下
企业合并

                                                                                                   897,995.7
          其他                                                                                                      -897,995.79
                                                                                                          9

                                                                                                   60,915,29        539,326,443. 29,575,39
二、本年期初余额        565,544,728.00                 740,393,880.37         -2,309,811.19                                                   1,933,445,930.46
                                                                                                        4.62                 96        4.70

三、本期增减变动金额 678,653,673.00                    -701,336,295.83        6,052,327.65         -58,822,5        265,793,340. -31,515,3      158,825,077.87



                                                                                                                                                103
                                                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


(减少以“-”号填列)                                                          76.53             78       91.20

                                                                                         351,933,633. 50,125,27
(一)综合收益总额                                           6,052,327.65                                            408,111,231.63
                                                                                                  93        0.05

(二)所有者投入和减
少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
者权益的金额

4.其他

                                                                            29,585,82    -86,140,293. -9,800,00
(三)利润分配                                                                                                        -66,354,472.80
                                                                                 0.35             15        0.00

                                                                            29,585,82    -29,585,820.
1.提取盈余公积
                                                                                 0.35             35

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)                                                                    -56,554,472. -9,800,00
                                                                                                                      -66,354,472.80
的分配                                                                                            80        0.00

4.其他

(四)所有者权益内部
                         678,653,673.00    -678,653,673.00
结转

1.资本公积转增资本
                         678,653,673.00    -678,653,673.00
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                                            -88,408,3                   -71,840,6
(六)其他                                  -22,682,622.83                                                          -182,931,680.96
                                                                                96.88                      61.25

                         1,244,198,401.0                                    2,092,718    805,119,784. -1,939,99
四、本期期末余额                            39,057,584.54    3,742,516.46                                           2,092,271,008.33
                                      0                                           .09             74        6.50


          8、母公司所有者权益变动表

          本期金额


                                                                                                                      104
                                                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


                                                                                                                                   单位:元

                                                                                    本期

                                            其他权益工具                       减
                                                                               : 其他
          项目                                                                             专项
                              股本          优先 永续          资本公积        库 综合             盈余公积       未分配利润        所有者权益合计
                                                        其他                               储备
                                            股    债                           存 收益
                                                                               股

一、上年期末余额         1,244,198,401.00                      95,629,180.51                      90,501,114.97 658,150,325.67 2,088,479,022.15

     加:会计政策变更

          前期差错更


          其他

二、本年期初余额         1,244,198,401.00                      95,629,180.51                      90,501,114.97 658,150,325.67 2,088,479,022.15

三、本期增减变动金额
                                                               32,736,744.98                      18,539,670.22 166,857,031.94        218,133,447.14
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                185,396,702.16      185,396,702.16

(二)所有者投入和减
少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                    18,539,670.22   -18,539,670.22

1.提取盈余公积                                                                                   18,539,670.22   -18,539,670.22

2.对所有者(或股东)
的分配

3.其他

(四)所有者权益内部
结转

1.资本公积转增资本
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他



                                                                                                                                        105
                                                                                      星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                                                   32,736,744.98                                                            32,736,744.98

                                                                                                 109,040,785.1
四、本期期末余额         1,244,198,401.00                   128,365,925.49                                       825,007,357.61 2,306,612,469.29
                                                                                                             9

           上期金额
                                                                                                                                  单位:元

                                                                                   上期

                                            其他权益工具                      减
                                                                              : 其他
          项目                                                                            专项
                              股本          优先 永续 其      资本公积        库 综合             盈余公积       未分配利润        所有者权益合计
                                                                                          储备
                                            股    债   他                     存 收益
                                                                              股

一、上年期末余额          565,544,728.00                    739,845,030.14                       60,017,298.83 440,350,453.18 1,805,757,510.15

     加:会计政策变更

          前期差错更


          其他                                                                                     897,995.79      8,081,962.13        8,979,957.92

二、本年期初余额          565,544,728.00                    739,845,030.14                       60,915,294.62 448,432,415.31 1,814,737,468.07

三、本期增减变动金额
                          678,653,673.00                    -644,215,849.63                      29,585,820.35 209,717,910.36        273,741,554.08
(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额                                                                                               295,858,203.51      295,858,203.51

(二)所有者投入和减
少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有
者投入资本

3.股份支付计入所有
者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                   29,585,820.35   -86,140,293.15      -56,554,472.80

1.提取盈余公积                                                                                  29,585,820.35   -29,585,820.35

2.对所有者(或股东)
                                                                                                                 -56,554,472.80      -56,554,472.80
的分配

3.其他

(四)所有者权益内部      678,653,673.00                    -678,653,673.00


                                                                                                                                       106
                                                                   星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


结转

1.资本公积转增资本
                        678,653,673.00          -678,653,673.00
(或股本)

2.盈余公积转增资本
(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他                                        34,437,823.37                                             34,437,823.37

四、本期期末余额      1,244,198,401.00            95,629,180.51             90,501,114.97 658,150,325.67 2,088,479,022.15


          三、公司基本情况

          1、历史沿革

              星辉互动娱乐股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为广东星辉塑胶实业有限公司。公司
          由陈雁升和陈冬琼共同出资组建,于2000年5月31日在澄海市工商行政管理局注册,取得企业法人营业执
          照【注册号:4405832000727】,注册资本为100万元。其中,陈雁升和陈冬琼各以货币出资50万元,分别
          持有公司50%的股权。

              公司于2002年10月12日通过股东会决议,将注册资本由原100万元增加到500万元,由陈雁升和陈冬琼
          分别以货币增资210万元和190万元,增资后,陈雁升出资260万元,占注册资本的52%;陈冬琼出资240万
          元,占注册资本的48%。

              公司于2007年12月10日通过股东会决议,将注册资本由原500万元增加到750万元,由陈雁升、陈潮钿、
          陈墩明和杨仕宇分别以货币增资130万元、60万元、30万元和30万元,增资后,陈雁升出资390万元,占注
          册资本的52%;陈冬琼出资240万元,占注册资本的32%;陈潮钿出资60万元,占注册资本的8%;陈墩明
          出资30万元,占注册资本的4%;杨仕宇出资30万元,占注册资本的4%。

              2008年5月27日,根据陈冬琼与陈哲签订的股权转让合同,陈冬琼将其持有的公司1.26%股权转让给陈
          哲。股权转让后,陈雁升出资390万元,占注册资本的52%;陈冬琼出资230.55万元,占注册资本的30.74%;
          陈潮钿出资60万元,占注册资本的8%;陈墩明出资30万元,占注册资本的4%;杨仕宇出资30万元,占注
          册资本的4%;陈哲出资9.45万元,占注册资本的1.26%。

              公司于2008年5月28日通过股东会决议,公司原股东作为发起人以发起方式将公司整体变更为广东星辉
          车模股份有限公司。各发起人以广东星辉塑胶实业有限公司截至2007年12月31日止经审计净资产额
          41,824,163.63元中的39,600,000.00元作为折股依据,相应折合为股份公司的全部股份。其中,陈雁升持有
          2059.2万股,占总股本的52%,陈冬琼持有1217.304万股,占总股本的30.74%,陈潮钿持有316.8万股,占
          总股本的8%,陈墩明持有158.4万股,占总股本的4%,杨仕宇持有158.4万股,占总股本的4%,陈哲持有49.896


                                                                                                             107
                                                         星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


万股,占总股本的1.26%。

    2009年12月25日,公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1459号文”核准,向社会公开发行
1320万股人民币普通股,并于2010年1月20日在深圳证券交易所创业板上市交易。发行后的股本总额为人
民币5280万元。

    2010年9月3日,公司股东大会审议通过了2010年中期利润分配方案,以截止2010年6月30日股本为基
数,以资本公积向全体股东每10股转增5股。实际转增股本2640万股,转增后的股本总额为7920万元。

    2011年3月21日,公司股东大会审议通过了2010年度利润分配方案,以截止2010年12月31日股本为基
数,以资本公积向全体股东每10股转增10股。实际转增股本7920万股,转增后的股本总额为15,840万元。

    2013年4月22日,公司股东大会审议通过了2012年度利润分配方案,以截止2012年12月31日股本为基
数,以资本公积向全体股东每10股转增5股。实际转增股本7920万股,转增后的股本总额为23,760万元。

    2013年5月7日,公司董事会审议通过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及涉及股票期权数量和行
权价格进行调整的议案》,公司股票期权激励计划第一个行权期行权条件满足。2013年5月13日,公司股
权激励计划62名激励对象在公司的第一个行权期内共行权147.4851万份股票期权,公司增加股本147.4851
万元,行权后的股本为23,907.4851万元。

    2013年6月13日,公司董事会审议通过《关于对<股票期权激励计划>激励对象及涉及股票期权数量进
行调整的议案》、《关于首期股票期权激励计划授予股票期权第二个行权期可行权的议案》,公司股票期
权激励计划第二个行权期行权条件满足。2013年6月14日,公司股权激励计划61名激励对象在公司的第二
个行权期内共行权270.6943万份股票期权,公司增加股本270.6943万元,行权后的股本为24,178.1794万元。

    2014年3月18日,公司名称由“广东星辉车模股份有限公司”变更为“星辉互动娱乐股份有限公司”。

    2014年4月9日,公司经中国证监会“证监许可【2014】223号”核准,向黄挺、郑泽峰和珠海厚朴投资管
理合伙企业(有限合伙)合计发行31,592,422股人民币普通股;向特定投资者发行9,398,148股人民币普通
股,发行后公司总股本为282,772,364元。

    2014年4月18日,公司股东大会审议通过了2013年度利润分配方案,以总股本282,772,364股为基数,
以资本公积向全体股东每10股转增10股。实际转增股本282,772,364元,转增后的股本总额为565,544,728元。

    2015年4月10日,公司股东大会审议通过了2014年度利润分配方案,以总股本565,544,728股为基数,
以资本公积向全体股东每10股转增12股。实际转增股本678,653,673元,转增后的股本总额为1,244,198,401
元。

2、企业注册地、组织形式和总部地址

    企业注册地:汕头市澄海区星辉工业园(上华镇夏岛路北侧)。

    组织形式:公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定,设置了股东大会、董事会、监事会、总
经理等组织机构,股东大会是公司的最高权力机构;董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营
的决策,并向股东大会负责;总经理负责公司的日常经营管理事务。

    总部地址:汕头市澄海区星辉工业园(上华镇夏岛路北侧)。

3、企业的业务性质和主要经营活动

                                                                                                 108
                                                     星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


   公司行业性质:其它制造业。

   主要经营活动:车模业务、婴童用品业务、游戏业务、足球俱乐部业务、投资管理业务。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

   本财务报告业经公司董事会于2017年4月5日批准对外报出。




5、本期的合并财务报表范围及其变化情况
             子公司名称                               变化情况
        雷星(香港)实业有限公司                           无变化
        福建星辉婴童用品有限公司                           无变化
         深圳市星辉车模有限公司                            无变化
        新疆星辉创业投资有限公司                           无变化
          广州星辉娱乐有限公司                            本期新增
       深圳市畅娱天下科技有限公司                          无变化
      霍尔果斯毅讯电子科技有限公司                         无变化
      广东星辉天拓互动娱乐有限公司                         无变化
        上海悠玩网络科技有限公司                           无变化
        上海猫狼网络科技有限公司                           无变化
        广州火炉网络科技有限公司                           无变化
     霍尔果斯市星拓网络科技有限公司                        无变化
    TEAMTOP ONLINE ADVERTISING                             无变化
              CO.,LIMITED
         SHINY FIRST LIMITED                               无变化
        广州天拓软件技术有限公司                           无变化
        广州伊云网络科技有限公司                           无变化
上海掌民信息科技有限公司(原上海元届信息                   无变化
             科技有限公司)
          元界网络科技有限公司                             无变化
        珠海星辉投资管理有限公司                           无变化
      珠海星辉智盈投资管理有限公司                        本期新增
      珠海星辉汇盈投资管理有限公司                        本期新增
      广州星辉趣游信息科技有限公司                        本期新增
        上海顽趣信息科技有限公司                          本期新增
   皇家西班牙人俱乐部(香港)有限公司                      无变化
  REIAL CLUB DEPORTIU ESPANYOL DE                         本期新增

                                                                                             109
                                                          星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


            BARCELONA, S.A.D.
         广州趣丸网络科技有限公司                           本期新增
        广州沙巴克网络科技有限公司                          本期新增
         广州副本网络科技有限公司                           本期新增
         广州欢城文化传媒有限公司                           本期新增
       霍尔果斯蓝鲸网络科技有限公司                         本期新增
     霍尔果斯幻城人力资源服务有限公司                       本期新增
       霍尔果斯欢城文化传媒有限公司                         本期新增
     注:2016年09月23日,“上海元届信息科技有限公司”名称变更为“上海掌民信息科技有限公司”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


     公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各
项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。



2、持续经营


     公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。



五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

具体会计政策和会计估计提示:

     公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、投资性房地产摊销、固定资产折旧、无形资
产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。



1、遵循企业会计准则的声明


     公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司报告期
间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。




                                                                                                  110
                                                       星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


2、会计期间


    自公历每年1月1日至12月31日止。



3、营业周期


    本公司营业周期为12个月。



4、记账本位币


    公司以人民币作为记账本位币。



5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    (1)同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并,公司在在企业合并中取得的资产和负债,应当按取得被合并方所有者权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    (2)非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并
成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指
公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额,确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,
经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。



6、合并财务报表的编制方法


    公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。编制合并报表时,在合并范
围内所有重大内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部
分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策或
会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值


                                                                                                111
                                                        星辉互动娱乐股份有限公司 2016 年年度报告全文


为基础对其个别财务报表进行调整;对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该公司合并于合并当期
的年初已经发生,从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。



7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    (1)合营安排的分类

    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达
成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的
合营安排划分为共同经营:

    ①合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

    ②合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

    ③其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营
方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

    (2)共同经营会计处理方法

    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理:

    ① 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

    ② 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

    ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

    ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

    ⑤ 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三
方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。




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8、现金及现金等价物的确定标准


    公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定,对持有时间短(一般不超过3个月)、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。



9、外币业务和外币报表折算


    (1)外币交易

    公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率(通常指中国人民
银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额。在资产负债表日,对于外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》
的规定,与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外,均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位
币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑
差额,属于可供出售金融资产的外币非货币性项目的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。

    (2)外币财务报表的折算方法

    资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币
金额;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额;
“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益项目合计数的差额,作为“外币报表折算差额” 在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合
收益”项目列示。

    利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额;
所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示;“未分
配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。

    外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动
对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。



10、金融工具


    (1)按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类:

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产等。

    (2)按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类:

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债;其他金融负债。

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    (3)金融工具确认依据和计量方法

    当公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合
同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义
务全部或部分已解除的,终止确认该金融负债或其一部分。

    公司初始确认的金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关
交易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
但是,下列情况除外:

    持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量;

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量;

    对因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使金融资产不再适合按照公允
价值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融资产的公允价值。

    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是,下列情况除外:

    以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用;

    因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量等情况,使金融负债不再适合按照公允价
值计量时,公司改按成本计量,该成本为重分类日该金融负债的账面价值;

    与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融负债,按照成本计量;

    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,应当在初始确认后按照下列两项
金额之中的较高者进行后续计量:按照或有事项准则确定的金额;初始确认金额扣除按照收入准则确定的
累计摊销后的余额。

    公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照下列规定处
理:

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,公允价值变动形成的利得或损失,计
入当期损益;

    可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差
额外,计入其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。

    公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债,除与套期保值有关外,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。


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    公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。

    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确
认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额
的差额计入当期损益:① 所转移金融资产的账面价值;② 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:① 终止
确认部分的账面价值;② 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

    (5)金融负债终止确认条件

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