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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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中青宝(300052)公告正文

中青宝:2010年半年度报告

公告日期 2010-08-16
股票简称:中青宝 股票代码:300052
2010 年半年度报告
    12010 年半年度报告
    2
    目录
    重要提示 ....................................................................3
    第一节 公司基本情况简介 .................................................... 4
    第二节 会计数据和业务数据摘要 .............................................. 5
    第三节 董事会报告 ........................................................ 7
    第四节 重要事项 ............................................................ 24
    第五节 股本变动及股东情况 .................................................. 27
    第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 30
    第七节 财务报告 ............................................................ 32
    第八节 备查文件 ............................................................1052010 年半年度报告
    3
    重要提示
    1. 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2. 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
    3. 全体董事均亲自出席了本次审议年度报告的董事会会议。
    4. 公司2010年半年度财务报告未经审计。
    5. 公司负责人李瑞杰、主管会计工作负责人张云霞及会计机构负责人(会计主管人员)黎燕红声明:保证2010年半年度报告中财务报告的真实、完整。2010 年半年度报告
    4
    第一章 公司基本情况简介
    一. 公司基本情况简介 股票简称
    中青宝 股票代码
    300052 上市交易所
    深圳证券交易所 注册地址
    广东省深圳市福田区深南中路电子科技大厦C座43层A1 注册地址的邮政编码
    518031 办公地址
    广东省深圳市南山区科技园南区W1B栋4楼 办公地址的邮政编码
    518057 公司国际互联网网址
    http://www.zqgame.com 电子信箱
    ir@zqgame.com
    二. 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名
    郑楠芳
    王克强 联系地址
    深圳市南山区科技园南区W1B栋4楼
    深圳市南山区科技园南区W1B栋4楼 电话
    0755-26525516
    0755-26944114 传真
    0755-26520801
    0755-26520801 电子信箱
    ir@zqgame.com
    ir@zqgame.com
    三.公司选定的信息披露报刊:《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》
    2010年半年度报告还将刊载在中国证监会创业板指定信息披露网站
    公司年度报告存放地点:深圳市南山区科技园南区W1B栋4楼董事会秘书办公室
    四.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    股票简称:中青宝 股票代码:3000522010 年半年度报告
    5
    第二章 会计数据和业务数据摘要
    一.主要会计数据
    单位:人民币元 2010年1-6月 2009年1-6月 本年比上年同期增减(%) 营业总收入
    36,238,643.19
    35,953,834.04
    0.79% 利润总额
    22,891,201.63
    18,624,390.55
    22.91% 归属于上市公司股东的净利润
    20,790,744.59
    17,676,741.43
    17.62% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
    19,696,999.05
    16,908,834.74
    16.49% 经营活动产生的现金流量净额
    15,164,447.62
    13,279,497.98
    14.19% 2010年1-6月 2009年1-6月 本年末比上年末增减(%) 总资产
    887,702,524.53
    186,599,297.84
    375.73% 归属于上市公司股东的所有者权益
    875,281,601.44
    170,245,207.13
    414.13% 股本
    130,000,000.00
    75,000,000.00
    73.33%
    二.主要财务指标
    单位:人民币元 2010年1-6月 2009年1-6月 本年比上年增减(%) 基本每股收益
    0.17
    0.24
    -29.17% 稀释每股收益
    0.17
    0.24
    -29.17% 扣除非经常性损益后的基本每股收益
    0.16
    0.23
    -30.43% 加权平均净资产收益率
    3.23%
    12.31%
    -9.08% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
    3.06%
    11.78%
    -8.72% 每股经营活动产生的现金流量净额
    0.12
    0.18
    -33.33% 2010年1-6月 2009年1-6月 本年末比上年末增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产
    6.73
    2.27
    196.48%
    三.非经常性损益项目
    单位:人民币元 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
    非流动资产处置损益
    1,061,000.00
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    300,000.002010 年半年度报告
    6
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出
    -132,072.43 非经常性损益对所得税的影响合计
    -135,182.03 合计
    1,093,745.542010 年半年度报告
    7
    第三章 董事会报告
    一、 报告期内公司经营情况的回顾
    (一) 报告期内公司总体经营情况概述
    公司2010年上半年公司实现营业收入3623.86万元,同比增长0.79%;实现营业利润1674.34万元,同比增长28.10%;实现净利润2074.77万元,同比增长17.38%;实现归属于上市公司的净利润2079.07万元,同比增长率为17.62%。
    公司目前经营状况良好,报告期内公司在没有过多新游戏推出运营的情况下,收入增幅放缓,新游戏《亮剑》的正式公测和网页游戏新业务的开展保证了公司收入的平稳增长。未来,公司研发投入将进一步加大,同时也会通过收购新团队开拓外部研发力量,内部研发和外部研发相结合,快速推出新产品,尽快实现公司“多产品出精品”的经营目标。
    同时,报告期内,公司人员规模进一步扩充,由年初的571人扩充到报告期末的686人,增聘了部分中层管理和技术人才,并大力补充了市场推广人员,为下半年陆续推出的新产品打好基础。
    (二) 公司主营业务经营状况
    1. 公司主营业务情况
    公司2010年上半年的主营业务主要是网络游戏和网页游戏的研发和运营,目前在线成熟运营的网络游戏主要为《抗战英雄传》、《天道》、《亮剑》、《战国英雄》4款大型MMORPG游戏。今年开始,公司开始大力布局网页游戏业务,以《绝地战争》为代表的一系列网页游戏的成功运营,将为公司更快地打开国内、国际网页游戏市场奠定基础。2010 年半年度报告
    8
    2. 主营业务分产品构成情况
    单位:人民币万元 主营业务(分产品)情况 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 毛利率比上年增减
    MMORPG
    3,538.97
    500.04
    85.87%
    -1.57%
    27.37%
    -3.21%
    网页游戏及其他
    84.89
    0.99
    98.83%
    --
    --
    --
    合计
    3,623.86
    501.03
    86.17%
    0.79%
    27.62%
    -2.91%
    其中:报告期内上市公司无向控股股东及其他关联方销售产品和提供劳务的关联交易行为。
    公司2010年上半年MMORPG网络游戏的主营收入为3538.97万元,比去年同期微降1.57%,占整体营业收入的97.66%,毛利率为85.87%,毛利率同比下降3.21%,主要系新游戏上线架设新服务器导致的带宽租赁成本以及折旧成本增加所致。
    公司2010年上半年网页游戏业务的主营收入为84.89万元,占整体营业收入的2.34%,公司今年新推出的网页游戏《绝地战争》在网页市场中取得良好的口碑,为公司更快地打开国内、国际网页游戏市场奠定基础。
    3. 主营业务分渠道情况
    单位:人民币万元 渠道 营业收入 营业收入比上年增减(%) 官方运营 3,190.24 6.86% 其中:公司自主运营 2,876.58 16.6% 与平台联合运营 313.67 -39.49% 分服运营 416.32 -31.74% 其他运营 17.31 -- 合计 3,623.86 0.79%
    公司2010年上半年官方运营收入为3190.24万元,同比增长6.86%,占整体营业收入的88.03%,较上年同期提高5个百分点,公司官方运营的能力得到进一步增强。在自主运营方面,本报告期内公司自主运营主营收入占比已经达到79.38%,同比增长10.76个百分点,自主运营占比的提高,将有助于公司玩家和用户资源的积累,增强公司的品牌影响力,为将来推出新的游戏产品奠定良好的用户基础。
    公司上半年分服运营收入为416.32万元,同比下降31.74%,下降原因主要系公司分服2010 年半年度报告
    9
    运营的产品是上线多年的《战国英雄》系列,已逐渐进入衰退期,随着公司新游戏产品的不断推出,分服收入未来仍将呈现逐步下降趋势。
    4. 报告期内,公司主营业务及其结构未发生重大变化
    5. 报告期内,公司主营业务能力与上年相比未发生重大变化
    6. 报告期内,公司销售毛利变动情况分析
    2010年上半年 2009年上半年 变动比率 官方运营
    84.56%
    86.97%
    -2.41% 其中:公司自主运营
    84.55%
    87.45%
    -2.90% 与平台联合运营
    84.71%
    84.71%
    0.00% 分服运营
    97.95%
    99.40%
    -1.45% 其他业务
    100.00%
    合计
    86.17%
    89.08%
    -2.91%
    报告期内,公司新游戏《亮剑》和《绝地战争》投入公测、《梦回山海》、《天朝》等其他一系列新的游戏也即将开始内测,公司本期增购部分服务器,服务器费用以及配套增加的机柜租赁费、带宽费用,以及折旧费用,导致公司毛利率同比下降2.91%。
    7. 报告期内,公司利润构成与上年同期相比未发生重大变化
    8. 期间费用的变化情况
    单位:人民币万元 2010年上半年 2009年上半年 变动比率 销售费用
    1097.66
    1202.41
    -8.71% 管理费用
    840.61
    691.10
    21.63% 财务费用
    -576.78
    -50.46
    1043.04% 所得税
    214.35
    94.82
    126.07%
    公司2010年上半年销售费用为1097.66万元,同比下降104.75万元,下降比率为8.71%,主要系上半年公司原来的成熟产品如《抗战英雄传》和《天道》的广告投入相对下降所致;
    公司上半年管理费用为840.61万元,同比增长149.51万元,同比增长率为21.63%,主要系专业人才增加以及在线产品增加导致的在线研发投入以及工资房租费用增加所致;
    公司上半年财务费用为-576.78万元,同比下降526.32万元,主要系募集资金存款利息2010 年半年度报告
    10
    增加所致;公司上半年所得税费用为214.35万元,同比增长119.53万元,主要系利润增长及税率变化所致。
    9. 主要资产负债权益项目变动情况
    单位:人民币万元 资产项目 2010年6月30日 2009年12月31日 金额增减比率 金额 占本期总资产比重 金额 占本期总资产比重
    货币资金
    78,619.58
    88.57%
    10,968.99
    58.78%
    616.74%
    应收账款
    242.34
    0.27%
    188.44
    1.01%
    28.60%
    预付账款
    609.76
    0.69%
    702.31
    3.76%
    -13.18%
    应收利息
    386.85
    0.44%
    14.26
    0.08%
    2612.28%
    其他应收款
    594.07
    0.67%
    76.51
    0.41%
    676.48%
    固定资产
    1,821.24
    2.05%
    1,749.86
    9.38%
    4.08%
    无形资产
    2,259.78
    2.55%
    2,338.84
    12.53%
    -3.38%
    开发支出
    3,916.26
    4.41%
    2,340.60
    12.54%
    67.32%
    递延所得税资产
    218.41
    0.25%
    167.51
    0.90%
    30.39%
    总资产
    88,770.25
    100.00%
    18,659.93
    100.00%
    375.73% 负债及股东权益项目 2010年6月30日 2009年12月31日 金额增减比率 金额 占本期总资产比重 金额 占本期总资产比重
    应付账款
    205.45
    0.23%
    364.23
    1.95%
    -43.59%
    预收账款
    4.39
    0.00%
    16.39
    0.09%
    -73.23%
    应付职工薪酬
    306.21
    0.34%
    327.75
    1.76%
    -6.57%
    应交税费
    248.50
    0.28%
    523.10
    2.80%
    -52.50%
    其他流动负债
    309.18
    0.35%
    379.85
    2.04%
    -18.61%
    股本
    13,000.00
    14.64%
    7,500.00
    40.19%
    73.33%
    资本公积
    68,721.25
    77.41%
    3,796.69
    20.35%
    1710.03%
    未分配利润
    5,116.70
    5.76%
    5,037.62
    27.00%
    1.57%
    (1)货币资金比期初上升616.74%,主要系报告期公司公开发行股票募集资金增加所致。
    (2)应收帐款比期初上升28.6%,主要系报告期分服客户分成收入款欠款增加所致。
    (3)应收利息比期初上升2612.28%,主要系报告期应收募集资金专户存款利息增加所致。
    (4)其他应收款比期初上升676.48%,新增系报告期应收投资保证金增加所致。
    (5)开发支出比期初上升67.32%,主要系报告期在研项目研发投入支出增加所致。
    (6)递延所得税资产比期初上升30.39%,主要系报告期广告费大幅增长及全资子公司亏损导致递延所得税资产增长。
    (7)应付帐款比期初下降43.59%,主要系报告期应付广告商款减少下降所致。2010 年半年度报告
    11
    (8)应交税费比期初下降52.50%,主要系报告期缴纳2009年企业所得税汇算清缴税款,期末应纳企业所得税及增值税下降所致。
    (9)股本比期初上升73.33%,主要系报告期公司公开发行股票及资本公积金转增股本使股本增加所致。
    (10)资本公积比期初上升1710.03%,主要系报告期公司公开发行股票产生的股本溢价所致。
    10. 公司子公司和控股公司经营情况
    单位:人民币元 子公司全称 成立时间 子公司类型 注册地 业务性质 持股比例 期末净资产 本期净利润
    深圳市卓页互动网络科技有限公司
    2007年9月3日
    有限责任公司
    深圳市
    网络游戏
    100%
    18,660,160.28
    -652,063.09
    苏州华娱创新投资发展有限公司
    2009年3月24日
    有限责任公司
    苏州市
    投资
    100%
    37,376,479.84
    -81,848.54
    苏州中青宝网互动科技有限公司
    2009年8月17日
    有限责任公司
    苏州市
    网络游戏
    100%
    9,974,554.39
    -2,538.45
    深圳市犀牛网络科技有限公司
    2010年6月3日
    有限责任公司
    深圳市
    网络游戏
    51%
    342,406.62
    -157,593.38
    成都市卓页网络科技有限公司
    2010年5月13日
    有限责任公司
    成都市
    游戏开发
    60%
    210,536.47
    85,536.47
    本期新增子公司深圳市犀牛网络科技有限公司,本公司持股比例为51%,深圳市犀牛网络科技有限公司主要从事各类网络游戏的开发业务;新增成都市卓页网络科技有限公司,该公司是由公司之全资子公司深圳市卓页互动网络科技有限公司持股60%,主要从事网页游戏的开发业务。
    (三) 对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的风险因素分析
    1. 行业风险
    去年开始,中国的网络游戏市场增速日渐趋缓,行业新产品推出速度逐步加快,竞争异常激烈。公司除了需面对网易、盛大、巨人、九城、完美、畅游、腾讯、金山、网龙和中华网等已经在境外上市的网络游戏公司的竞争外,未来行业的新进入者也可能提供游戏效果更佳、价格更具吸引力、故事发展更为完整、游戏体验更为丰富或有其他方面改善的网络游戏,日趋激烈的竞争可能使公司难以保留现有用户或吸引新用户。如何捕捉玩家的真实需求,在2010 年半年度报告
    12
    激烈的竞争中保持并扩大市场占有率对公司来讲是个严峻的挑战。
    2. 技术风险
    网络游戏产品研发周期较长,技术含量较高,在研发、封测、内测过程中亦可能遇到各种技术风险和障碍。公司刚刚上市不久,规模、人员均处于扩展期,高端技术人员相对短缺,未来亦存在技术原因导致产品失败的风险
    3. 人员流失风险
    网络游戏行业是年轻的知识密集型行业,整个行业高端人才短缺。近年来随着行业资本投入规模的不断增加,行业内对人才的争夺异常激烈,行业薪酬持续快速上升,人员流动率较高。
    上市后,公司规模处于拓展期,产品线亦在逐步丰富,对于高级游戏策划人员、美术人员、程序员以及各类管理人员具有相当大的需求。如何保持现有中高层团队的稳定,并不断培养、吸收新的中高端人才是公司未来保持高速增长的关键因素之一。
    4. 投资风险
    公司上市后设立了大型网络游戏投资计划 – 招贤聚宝计划,通过寻找优秀人才、收购潜力产品、创业团队实现合作共赢,网络游戏行业是轻资产的文化创意行业,创作团队以及游戏产品的优劣取决于公司评测部门、投资委员会的评测和决策,所以未来存在因投资失败而导致公司股东权益受损的风险。
    (四) 主要无形资产情况
    1. 土地使用权
    截止2010年6月30日,本公司及控股子公司共拥有1宗土地,土地面积18,135.37 平方米,以出让方式取得。 证书号 用途 面积(平方米) 座落 使用年限 苏工园国用(2009)第00081号 工业用地
    18,135.37
    苏州工业园区新平西路西
    50年
    2. 软件著作权 项目名称 类型 证书编号 发证机关 发证日期 有效期2010 年半年度报告
    13
    天道online软件[简称:天道]V1.0
    自主知识产权
    软著登字第103107号
    中华人民共和国国家版权局
    2008-8-13
    长期有效
    千秋online软件[简称:千秋]V1.0
    自主知识产权
    软著登字第112403号
    中华人民共和国国家版权局
    2008-10-16
    长期有效
    统一online软件[简称:统一]V1.0
    自主知识产权
    软著登字第114202号
    中华人民共和国国家版权局
    2008-10-28
    长期有效
    盟军online软件[简称:盟军]V1.0
    自主知识产权
    软著登字第114203号
    中华人民共和国国家版权局
    2008-10-28
    长期有效
    千秋online软件[简称:千秋]V1.0
    自主知识产权
    软专登字第000179号
    中华人民共和国国家版权局
    2008-11-3
    2008-10-31至2013-10-30
    抗战online软件[简称抗战OL]V1.0
    自主知识产权
    软著登字第116733号
    中华人民共和国国家版权局
    2008-11-21
    长期有效
    网络游戏软件《战国英雄》[简称:战国英雄]V1.0
    自主知识产权
    软著登字第116734号
    中华人民共和国国家版权局
    2008-11-21
    长期有效
    游途网络棋牌游戏软件V1.0
    自主知识产权
    软著登字第116735号
    中华人民共和国国家版权局
    2008-11-21
    长期有效
    热血online软件[简称:热血OL]V1.0
    自主知识产权
    软著登字第116732号
    中华人民共和国国家版权局
    2008-11-21
    长期有效
    亮剑online软件[简称:亮剑OL]V1.0
    自主知识产权
    软著登字第124387号
    中华人民共和国国家版权局
    2008-12-25
    长期有效
    《X-Render引擎》
    自主知识产权
    软著登字第134812号
    中华人民共和国国家版权局
    2009-3-4
    长期有效
    《cache服务器端引擎》
    自主知识产权
    软著登字第134811号
    中华人民共和国国家版权局
    2009-3-4
    长期有效
    《聚合I引擎》
    自主知识产权
    软著登字第134806号
    中华人民共和国国家版权局
    2009-3-4
    长期有效
    千秋online软件[简称:千秋]V2.0
    自主知识产权
    软著登字第0149603号
    中华人民共和国国家版权局
    2009-5-15
    长期有效
    《战国英雄》网络游戏软件[简称:战国英雄]V2.0
    自主知识产权
    软著登字第156235号
    中华人民共和国国家版权局
    2009-7-24
    长期有效
    中青宝网《亮剑online》游戏软件V1.0
    自主知识产权
    软著登字第0158770号
    中华人民共和国国家版权局
    2009-8-10
    长期有效2010 年半年度报告
    14
    网页游戏《灵兽传说》软件[简称:灵兽传说]v1.0
    自主知识产权
    软著登字第0159950号
    中华人民共和国国家版权局
    2009-8-18
    长期有效
    梦回山海V1.0著作权转让
    自主知识产权
    软著登字第0190946号
    中华人民共和国国家版权局
    2010-1-18
    长期有效
    绝地战争v1.0
    自主知识产权
    软著登字第0194162号
    中华人民共和国国家版权局
    2010-2-1
    长期有效
    中青宝网《梦幻东游》游戏软件V1.0
    自主知识产权
    软著登字第0199316号
    中华人民共和国国家版权局
    2010-3-12
    长期有效
    中青宝网《新宋演义》网络游戏软件V1.0
    自主知识产权
    软著登字第0199318号
    中华人民共和国国家版权局
    2010-3-12
    长期有效
    天朝游戏软件V1.0
    自主知识产权
    软著登字第0214190号
    中华人民共和国国家版权局
    2010-5-31
    长期有效
    卓页互动《大话武林》网络游戏软件V1.0
    自主知识产权
    软著登字第0214411号
    中华人民共和国国家版权局
    2010-6-1
    长期有效
    中青宝网《嘻哈堂》网络游戏软件V1.0
    自主知识产权
    软著登字第0215734号
    中华人民共和国国家版权局
    2010-6-7
    长期有效
    3. 计算机软件产品登记证书 项目名称 类型 证书编号 发证机关 发证日期 有效期
    中青宝网战国英雄网络游戏软件V03.09.03
    自主知识产权
    深DGY-2004-0729
    深圳市科技和信息局
    2008-10-27
    5年
    中青宝网抗战ONLINE网络游戏软件V2.0
    自主知识产权
    深DGY-2007-0762
    深圳市科技和信息局
    2008-10-27
    5年
    中青宝网家校短信通软件V1.0
    自主知识产权
    深DGY-2005-0059
    深圳市科技和信息局
    2008-10-27
    5年
    中青宝网天道online软件V1.0
    自主知识产权
    深DGY-2008-0959
    深圳市科技和信息局
    2008-9-28
    5年
    中青宝网亮剑online软件V1.0
    自主知识产权
    深DGY-2009-0292
    深圳市科技和信息局
    2009-3-21
    5年
    中青宝网千秋online软件V2.0
    自主知识产权
    深DGY-2009-0291
    深圳市科技和信息局
    2009-3-21
    5年
    中青宝网梦回山海游戏软件V1.0
    自主知识产权
    深DGY-2009-2025
    深圳市科技和信息局
    2009-12-30
    5年
    卓页互动灵兽传说游戏软件V1.0
    自主知识产权
    深DGY-2009-2026
    深圳市科技和信息局
    2009-12-30
    5年
    4. 商标
    (1)公司已经注册的商标2010 年半年度报告
    15
    《战国英雄》商标(注册类别为第9类、第41类)原由宝德科技于2004年申请注册。由于在2004年宝德科技为发行人的控股股东,因此在注册该商标时未明确区分该商标的持有人,而以宝德科技名义申请注册。其后,由于该商标一直未完成注册,考虑到商标注册的延续性,双方并未变更该商标的注册申请人,继续由宝德科技作为该商标的申请人。宝德科技在申请注册该商标后自身并未实际使用,一直无偿许可本公司使用,并未对公司的业务产生影响。宝德科技目前已将第41类商标无偿转让给了公司,并将在第9类商标取得有关证书后即刻开始进行无偿转让工作。
    (2)公司正在申请的商标
    本公司已就下列商标向国家工商行政管理局商标局提出注册申请,目前尚在审查期间:
    5. 域名
    截止本报告期末,公司已取得的域名注册证书列表如下: 序号 域名 注册人 有效期 1
    www.yoyojoy.com
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2010-7-17 2
    www.zqgame.com.cn
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2010-8-10 6
    www.gamekline.cn
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2010-11-12 7
    www.ucjoy.com
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2010-12-6 8
    www.zqgame.cn
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2010-12-252010 年半年度报告
    16
    9
    www.zqgame.com
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2010-12-27 10
    www.chinapown.net.cn
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2011-11-2 11
    www.chinapown.com.cn
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2011-11-2 12
    www.chinapown.cn
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2011-11-2 13
    www.chinapown.net
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2011-11-2 14
    www.chinapown.com
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2011-11-2 15
    www.zqplay.net
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2011-11-2 16
    www.zqplay.com.cn
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2011-11-2 17
    www.zqplay.net.cn
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2011-11-2 18
    www.zqplay.com
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2011-11-2 19
    www.cypown.cn
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    2013-11-12
    (五) 报告期内,公司未发生因技术升级换代、核心技术人员辞职等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况
    二、公司未来的发展规划
    (一) 公司的发展规划
    1. 大型MMO-RPG
    报告期内,公司共运营四款MMORPG产品,《战国英雄》、《抗战英雄传》、《天道》、《亮剑》。
    7月22日,MMORPG产品《梦回山海》进行了开放型内测,取得了不错的效果。
    目前,整个网络游戏行业增速趋缓,竞争异常激烈,作为中小型游戏厂商,公司未来会坚定的秉承既有的“多产品出精品”的发展战略,加快大型游戏产品的推出速度,丰富公司产品线,积累客户资源和产品经验,逐步提高公司的研发、运营实力和客户基础。
    目前在研各产品的信息如下: 游戏名称 封测时间 游戏类型
    1
    《天朝》
    2010年9月下旬
    2.5D MMORPG
    2
    《新宋演义》
    2010年11月下旬
    2.5D MMORPG
    3
    《梦幻东游》
    2010年12月下旬
    2D MMORPG
    4
    《三国游侠》
    2011年3月中旬
    2.5D MMORPG
    5
    《嘻哈堂》
    2011年1季度
    3D休闲类游戏
    6
    《前线》
    2011年2季度
    3D MMPRPG2010 年半年度报告
    17
    2010年下半年,公司即将推出的主要产品有:
    (1)天朝
    刺客 – 天朝
    新宫 – 天朝
    《天朝》是2010年公司最重要的游戏作品之一,由国内顶尖美术及自主研发引擎倾力打造,以华丽酣畅的笔墨,细致入微的场景刻画,打造出可与3D游戏相比的华丽画面。游戏包含华丽细腻的画面、可进化的宠物系统、宏大的万人国战、15大战斗风格、首创的虎符系统等诸多亮点,勾勒出一部气势恢宏的战争史诗。2010 年半年度报告
    18
    (2)新宋演义
    岳云 – 新宋演义
    法师 – 新宋演义
    《新宋演义》是公司自主研发引擎,历时3年潜心磨砺的大型2.5D MMO角色扮演游戏。这是一部植根于宋朝大背景的穿越题材游戏,以靖康之耻为发轫,由玩家收复河山、翻转屈辱,重写大宋尊严与威武的复兴之路。
    《新宋演义》涵盖了传统网游中的大量经典元素:升级、任务、骑宠、技能组合、组队等,2010 年半年度报告
    19
    更创新性地推出许多新鲜玩法和内容:魂将阵法、丰富的团队副本、完善而复杂的装备合成打造、世家、帮派、押镖、宋金古战场,游戏将以精彩的内容和多样的玩法为玩家还原一个真实的大宋王朝。
    2. 网页游戏
    和大型客户端网游相比,网页游戏为玩家提供了更加便捷和舒适的使用体验和更低的游戏门槛,因而也获得大批用户的青睐。由于得到行业各方的关注和重视,网页游戏在过去一年多飞速发展,到2010年Q2,网页游戏的增速有所放缓,但依然超过大型网游。
    网页游戏是未来公司重点发展的领域,公司原网页游戏门户网站卓页网目前已正式更名为好玩网(http://www.ucjoy.com/),目前,好玩网在线运营的网页游戏已接近10款。
    7月28日,公司独家代理的国内首款半回合制网页游戏《咕噜岛》正式对外封测。
    咕噜岛是一款半回合制玄幻网页游戏。玩家可以在游戏中扮演战士,弓手,法师,牧师的角色开始追寻人类文明的道路,通过冒险提升自己的能力,召集朋友收集材料建设自己的村庄和家园, 通过不断的磨练来提升自己捍卫自己村庄的荣誉。当你厌倦了外面打杀的世界,也可以安定的在村庄享受村庄的休闲设施,如影院,娱乐大厅等。让玩家体验正统MMORPG游戏战斗的快感同时也能享受休闲社区网游那份温馨惬意。
    除去《咕噜岛》外,今年下半年,好玩网还将推出2-3款自主研发的网页游戏,并进一步加强和外部研发团队的合作,在现有基础上继续扩大代理、联运产品规模,把好玩网打造成国内知名的网页游戏专业平台。2010 年半年度报告
    20
    (二) 招贤聚宝计划
    公司上市后,品牌和行业影响力有了显著的提高,为了更好地把握住行业发展机遇,加快公司发展速度,经董事会、股东会审议通过,公司设立了大型网络游戏投资计划 – 招贤聚宝计划(http://company.zqgame.com/main/jubaoindex.html),通过寻找优秀人才、潜力产品、创业团队实现合作共赢,分享中青宝优秀的资本平台及研发运营经验,携手打造精品网游。计划设立后,受到了业内人才和团队的广泛响应。
    报告期内,公司成功投资了深圳市犀牛网络科技有限公司和成都市卓页网络科技有限公司,未来,我们仍将以开放的心态欢迎网游行业精英加盟入中青宝,共同见证一家网游公司快速的成长,抓住迈向成功的历史性机会。
    三、报告期内公司投资情况
    (一) 报告期内募集资金的使用情况
    单位:万元 募集资金总额
    70424.56 本报告期已投入募集资金总额
    1252.10 变更用途的募集资金总额
    0 已累计投入募集资金总额
    3700.58 变更用途的募集资金总额比例
    0% 承诺投资项目 是否已变更项目(含 部分 变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 本报告期实际投入金额 截至期末累计投入金额 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 是否符合计划进度 项目可行性是否发生重大变化 3D游戏《盟军》开发项目
    否
    5,696.00
    5,696.00
    226.67
    893.91
    2011年06月30日
    0.00
    是
    是
    否 2.5D游戏《三国游侠》开发项目
    否
    5,270.00
    5,270.00
    243.62
    541.88
    2011年03月15日
    0.00
    是
    是
    否 2.5D游戏《新宋演义》开发项目
    否
    5,246.00
    5,246.00
    147.48
    358.42
    2010年11月26日
    0.00
    是
    是
    否 3D游戏《寻梦园》开发项目
    否
    4,639.00
    4,639.00
    154.60
    453.12
    2011年3月30日
    0.00
    是
    是
    否 网络游戏研发技术平台项目
    否
    2,600.00
    2,600.00
    219.97
    546.66
    2011年05月31日
    0.00
    是
    是
    否 苏州研发中心建设项目
    否
    11,500.00
    11,500.00
    0.00
    646.83
    2011年06月15日
    0.00
    是
    是
    否 以游戏产品(非募投项目产品)推广为目的的营运投入
    否
    8,000.00
    8,000.00
    204.89
    204.89
    2011年12月31日
    0.00
    是
    是
    否2010 年半年度报告
    21
    增资卓页互动用于网页游戏产品业务发展投入
    否
    1,750.00
    1,750.00
    54.87
    54.87
    2012年05月28日
    0.00
    是
    是
    否 中青聚宝项目
    否
    10,000.00
    10,000.00
    0.00
    0.00
    2012年04月20日
    0.00
    是
    是
    否 合计
    -
    54,701.00
    54,701.00
    1,252.10
    3,700.58
    -
    0.00
    -
    -
    - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
    不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明
    不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况
    不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况
    不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况
    2010年4月28日公司发布《深圳市中青宝网网络科技股份有限公司关于以募集资金置换预先己投入募集资金投资项目自筹资金的公告》,对募集资金投资项目先期投入情况及置换决议进行了详细披露。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因
    不适用 其他与主营业务相关的营运资金的使用情况
    不适用 尚未使用的募集资金用途及去向
    尚未使用的超募资金目前存放于募集资金专户中。 投资项目运营中可能出现的风险和重大不利变化
    不适用 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
    不适用
    (二) 非募集资金的投资情况
    1. 深圳市犀牛网络科技有限公司
    2010年6月3日,公司与深圳研发专业团队共同成立深圳市犀牛网络科技有限公司,注册资本人民币50万元,公司股份比例为51%。该公司主要业务为大型网络游戏开发,公司将委托此研发公司开发多款高质量的大型MMORPG游戏,以提高和加快公司新产品上线的质量和效率。2010 年半年度报告
    22
    2. 成都市卓页网络科技有限公司
    2010年5月13日,公司全资子公司深圳市卓页互动网络科技有限公司与成都研发专业团队共同成立成都市卓页网络科技有限公司,注册资本人民币12.5万元,深圳市卓页互动网络科技有限公司持股比例为60%,主要业务为网页游戏开发。公司将委托成都市卓页网络科技有限公司开发多款高质量的网页游戏,以加快公司网页游戏上线的速度,快速提高公司新业务的市场占有率。
    (三) 报告期内,公司未持有以公允价值计量的金融资产
    四、报告期内公司利润分配情况
    (一) 公司半年度利润分配预案
    2010年半年度公司无利润分配及转增股本预案。
    (二) 公司现金分红政策及执行情况
    公司的股利分配政策为:按照股东持有的股份比例分配利润;可以采取现金或者股票方式分配利润;重视对投资者的合理投资回报,每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十;董事会未做出现金利润分配预案的,应当在定期报告中披露原因,独立董事应当对此发表独立意见。
    2010年3月29日,公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《2009年度利润分配和资本公积金转增股本预案》以现有总股本100,000,000股为基数,按每10股派发现金股利人民币2元(含税),派发现金股利共计20,000,000.00元,剩余未分配利润结转以后年度。同时,以总股本10,000万股为基数,由资本公积金向全体股东每10股转增3股,合计转增股本3,000万股。以上方案已经2010年4月20日召开的2009年年度股东大会审议通过,权益分派股权登记日为2010年5月6日,除权除息日为2010年5月7日。相关事项已通过中国证监会创业板指定信息披露网站进行了披露。
    五、其他事项2010 年半年度报告
    23
    (一)投资者关系管理
    公司始终高度重视投资者关系,已经建立了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等相关制度以及相应细则,公司董事会秘书为投资者关系管理负责人,公司证券部负责投资者关系管理的日常事务。
    自2010年2月11日在深圳证券交易所上市以来,公司以投资者关系管理专栏、投资者关系邮箱、投资者热线电话、接受投资者来访等多种形式与广大投资者进行联系与沟通,并于2010年4月16日在中国证券报网上平台举行了2009年年度报告网上业绩说明会,与广大投资者进行了充分的沟通、交流。
    同时,公司也积极关注各类媒体关于公司的相关报道,及时澄清市场上的不实传闻,对市场舆论、研究机构分析员的分析报告进行正确引导。积极做好投资者关系活动档案的建立和保管,并切实做好相关信息的保密工作。
    (二)信息披露
    公司严格按照《信息披露管理办法》等规定,履行相关信息披露文件的报告、编制、传递、审核、披露程序,保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。
    报告期内,公司指定信息披露媒体为《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、中国证监会指定信息披露网站。2010 年半年度报告
    24
    第四章 重要事项
    一、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内,公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
    二、破产相关事项
    报告期内,公司未发生破产重组等相关事项。
    三、收购及出售资产、企业合并事项
    报告期内,公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
    四、股权激励计划
    报告期内,公司未有股权激励事项。
    五、重大关联交易事项
    报告期内,公司未发生重大关联交易事项。
    六、报告期内,公司关联方资金占用情况
    报告期内,公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况。
    七、报告期内,公司未持有其他上市公司、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权,也无买卖其他上市公司股份情况。
    八、重大合同及其履行情况
    (一)报告期内,公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。2010 年半年度报告
    25
    (二)报告期内,公司未发生对外担保事项
    (三)报告期内,公司未发生委托他人进行现金资产管理事项
    (四)报告期内,公司未发生其他重大合同及类似事项
    九、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事项。
    (一)股份锁定承诺
    本公司控股股东宝德控股、股东宝德科技、股东网诚科技均承诺:“自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。”
    其他股东承诺:“自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。”承诺期限届满后,上述股份可以上市流通和转让。
    (二)避免同业竞争承诺
    本公司的实际控制人李瑞杰、张云霞,控股股东宝德控股于2009年7月15日分别出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,就避免与本公司所经营业务构成同业竞争的事项承诺如下:“在本人(本公司)作为中青宝网实际控制人(控股股东)期间,保证不自营或以合资、合作等方式经营任何与中青宝网现从事的业务有竞争的业务,本人(本公司)现有的或将来成立的全资子公司、控股子公司以及其他受本公司控制的企业亦不会经营与中青宝网现从事的业务有竞争的业务。”
    (三)关于税收的承诺
    控股股东宝德控股承诺:“若中青宝网因在上市之前的税收缴纳事宜将来被主管税务部门处罚或遭受其他任何损失,均由本公司承担。”
    (四)关于社保的承诺
    控股股东宝德控股承诺:“如有关社保主管部门在任何时候依法要求中青宝网补缴在其首次公开发行股票之前任何期间内应缴的社会保险费用(包括但不限于基本养老保险、基本医疗2010 年半年度报告
    26
    保险、失业保险、工伤保险、生育保险五种基本保险和住房公积金),则本公司将无条件连带地全额承担相关费用。”
    (五)报告期内,上述公司实际控制人及股东均遵守了所作的承诺
    十、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况
    公司2010年半年度财务报告未经审计,报告期内,公司也未改聘会计师事务所。
    十一、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责等情况
    报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
    十二、报告期内,中国证监会及其派出机构没有对公司提出整改意见。
    十三、报告期内,公司和子公司没有发生《证券法》第六十七条、《上市公司信息披露管理办法》第三十条所列的重大事件,以及公司董事会判断为重大事件的事项。
    十四、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况
    公司根据制定的《内部审计工作制度》设立有独立的内部审计机构,配备了专职的内部审计人员,严格按制度执行,定期进行了内部审计工作。2010 年半年度报告
    27
    第五章 股本变动及股东情况
    一、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表(截止2010年6月30日)
    单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份
    75,000,000
    100.00%
    0
    0
    22,500,000
    0
    22,500,000
    97,500,000
    75.00% 1、国家持股
    0
    0.00%
    0
    0
    0
    0
    0
    0
    0.00% 2、国有法人持股
    0
    0.00%
    0
    0
    0
    0
    0
    0
    0.00% 3、其他内资持股
    75,000,000
    100.00%
    0
    0
    22,500,000
    0
    22,500,000
    97,500,000
    75.00% 其中:境内非国有法人持股
    75,000,000
    100.00%
    0
    0
    22,500,000
    0
    22,500,000
    97,500,000
    75.00% 境内自然人持股
    0
    0.00%
    0
    0
    0
    0
    0
    0
    0.00% 4、外资持股
    0
    0.00%
    0
    0
    0
    0
    0
    0
    0.00% 其中:境外法人持股
    0
    0.00%
    0
    0
    0
    0
    0
    0
    0.00% 境外自然人持股
    0
    0.00%
    0
    0
    0
    0
    0
    0
    0.00% 5、高管股份
    0
    0.00%
    0
    0
    0
    0
    0
    0
    0.00% 二、无限售条件股份
    0
    0.00%
    25,000,000
    0
    7,500,000
    32,500,000
    32,500,000
    25.00% 1、人民币普通股
    0
    0.00%
    25,000,000
    0
    7,500,000
    0
    32,500,000
    32,500,000
    25.00% 2、境内上市的外资股
    0
    0.00%
    0
    0
    0
    0
    0
    0
    0.00% 3、境外上市的外资股
    0
    0.00%
    0
    0
    0
    0
    0
    0
    0.00% 4、其他
    0
    0.00%
    0
    0
    0
    0
    0
    0
    0.00% 三、股份总数
    75,000,000
    100.00%
    25,000,000
    0
    30,000,000
    0
    55,000,000
    130,000,000
    100.00%
    (二)限售股份变动情况表(截止2010年6月30日)
    单位:股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期2010 年半年度报告
    28
    深圳市宝德投资控股有限公司 25,500,000 0 7,650,000 33,150,000 首发承诺 2013年2月11日 深圳市宝德科技股份有限公司 15,300,000 0 4,590,000 19,890,000 首发承诺 2013年2月11日 中青联创科技(北京)有限公司 15,000,000 0 4,500,000 19,500,000 首发承诺 2011年2月11日 深圳市创新投资集团有限公司 6,000,000 0 1,800,000 7,800,000 首发承诺 2011年2月11日 深圳市网诚科技有限公司 3,637,500 0 0 4,728,750 首发承诺 2013年2月11日 深圳市众志和科技有限公司 3,607,500 0 0 4,689,750 首发承诺 2011年2月11日 深圳市中科招商投资管理有限公司 3,000,000 0 0 3,900,000 首发承诺 2011年2月11日 深圳市南博投资有限公司 2,955,000 0 0 3,841,500 首发承诺 2011年2月11日 IPO网下配售股份 5,000,000 6,500,000 1,500,000 0 网下配售锁定 2010年5月11日 合计
    80,000,000
    6,500,000
    20,040,000
    97,500,000
    -
    -
    二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表(截止 2010年6月30日)
    股东总数
    10,264 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
    深圳市宝德投资控股有限公司
    境内非国有法人
    25.50%
    33,150,000
    33,150,000
    0
    深圳宝德科技集团股份有限公司
    境内非国有法人
    15.30%
    19,890,000
    19,890,000
    0
    中青联创科技(北京)有限公司
    境内非国有法人
    15.00%
    19,500,000
    19,500,000
    0
    深圳市创新投资集团有限公司
    境内非国有法人
    6.00%
    7,800,000
    7,800,000
    0
    深圳市网诚科技有限公司
    境内非国有法人
    3.64%
    4,728,750
    4,728,750
    02010 年半年度报告
    29
    深圳市众志和科技有限公司
    境内非国有法人
    3.61%
    4,689,750
    4,689,750
    0
    深圳市中科招商投资管理有限公司
    境内非国有法人
    3.00%
    3,900,000
    3,900,000
    0
    深圳市南博投资有限公司
    境内非国有法人
    2.96%
    3,841,500
    3,841,500
    0
    中国银行-华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)
    境内非国有法人
    2.85%
    3,706,168
    0
    0
    交通银行-华安创新证券投资基金
    境内非国有法人
    0.54%
    696,453
    0
    0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
    中国银行-华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)
    3,706,168
    人民币普通股
    交通银行-华安创新证券投资基金
    696,453
    人民币普通股
    中国农业银行-鹏华动力增长混合型证券投资基金
    644,768
    人民币普通股
    邝满宏
    398,390
    人民币普通股
    中国工商银行-嘉实量化阿尔法股票型证券投资基金
    304,969
    人民币普通股
    交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF)
    285,856
    人民币普通股
    邓世根
    277,500
    人民币普通股
    朱天闻
    217,494
    人民币普通股
    王晓玲
    165,800
    人民币普通股
    黄妙玲
    157,689
    人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明
    1.股东深圳市宝德投资控股有限公司和深圳宝德科技集团股份有限公司实际控制人均为李瑞杰、张云霞夫妇;
    2.股东深圳市网诚科技有限公司法定代表人为本公司实际控制人李瑞杰的弟弟李瑞力;
    3.股东深圳市南博投资有限公司为公司董事会秘书郑楠芳配偶王瑞鹏控制的公司;
    4.公司未知其他股东间存在关联或一致行动关系。
    三、报告期内,公司控股股东及实际控制人不存在变化2010 年半年度报告
    30
    第六章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事和高级管理人员的情况
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)(税前) 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
    李瑞杰
    董事长
    男
    43
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    2.73
    是
    欧阳向群
    副董事长
    女
    42
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    2.73
    是
    金燕
    董事
    女
    47
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    0.95
    是
    吕川
    董事
    男
    40
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    2.73
    否
    张云霞
    董事,总经理
    女
    45
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    15.30
    否
    俞江
    董事,副总经理,技术总监
    男
    33
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    15.36
    否
    杨国志
    独立董事
    男
    56
    2009年03月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    6.67
    否
    张炯
    独立董事
    男
    40
    2009年03月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    6.67
    否
    邓爱国
    独立董事
    男
    74
    2009年03月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    6.67
    否
    黄婉斐
    监事会主席
    女
    32
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    6.40
    否
    许亚青
    监事
    女
    36
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    2.73
    否
    马竹茂
    监事
    男
    46
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    0.00
    是
    张继文
    副总经理,策划总监
    男
    29
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    14.38
    否
    夏玄
    副总经理,运维总监
    男
    36
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    12.21
    否
    黎燕红
    财务总监
    女
    36
    2008年04月28日
    2011年04月28日
    0
    0
    9.91
    否2010 年半年度报告
    31
    郑楠芳
    副总经理,董事会秘书
    女
    33
    2009年03月06日
    2011年04月28日
    0
    0
    10.42
    否 合计
    -
    -
    -
    -
    -
    0
    0
    -
    115.86
    -
    (二)报告期公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
    (三)报告期内公司核心技术人员变动情况
    报告期内公司核心技术人员未发生变动。2010 年半年度报告
    32
    第七章 财务报告
    (本公司2010 年半年度财务报告未经审计)
    一 财务报表
    (一)资产负债表
    编制单位:深圳中青宝互动网络股份有限公司 2010年06月30日 单位:元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金
    786,195,763.82
    727,568,319.24
    109,689,857.48
    66,380,280.72 结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    2,423,361.88
    2,423,361.88
    1,884,437.92
    1,884,437.92 预付款项
    6,097,616.92
    5,603,945.92
    7,023,107.11
    6,978,107.11 应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    3,868,548.63
    3,855,298.63
    142,631.05
    142,631.05 应收股利
    其他应收款
    5,940,669.88
    9,061,849.64
    765,080.72
    4,431,696.02 买入返售金融资产
    存货
    65,647.07
    65,647.07
    43,760.07
    43,760.07 一年内到期的非流动资产
    128,265.78
    128,265.78
    256,531.56
    256,531.56 其他流动资产
    流动资产合计
    804,719,873.98
    748,706,688.16
    119,805,405.91
    80,117,444.45 非流动资产: 发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    67,755,000.00
    50,000,000.00 投资性房地产
    固定资产
    18,212,380.47
    17,745,718.13
    17,498,574.37
    17,376,659.07 在建工程
    工程物资
    固定资产清理2010 年半年度报告
    33
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    22,597,840.62
    15,825,637.54
    23,388,445.27
    17,139,605.25 开发支出
    39,162,553.05
    35,553,341.92
    23,406,031.32
    19,761,162.77 商誉
    长期待摊费用
    825,779.84
    825,779.84
    825,779.84
    825,779.84 递延所得税资产
    2,184,096.57
    1,823,703.53
    1,675,061.13
    1,532,648.24 其他非流动资产
    非流动资产合计
    82,982,650.55
    139,529,180.96
    66,793,891.93
    106,635,855.17 资产总计
    887,702,524.53
    888,235,869.12
    186,599,297.84
    186,753,299.62 流动负债: 短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款
    2,054,542.40
    1,983,409.40
    3,642,296.87
    3,633,426.87 预收款项
    43,867.74
    43,867.74
    163,867.74
    163,867.74 卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬
    3,062,133.70
    2,817,120.20
    3,277,540.00
    3,184,290.00 应交税费
    2,485,004.12
    2,372,783.19
    5,231,043.11
    5,224,636.41 应付利息
    应付股利
    其他应付款
    1,431,625.92
    1,255,225.92
    240,805.95
    132,459.67 应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    3,091,755.38
    2,891,755.38
    3,798,537.04
    3,598,537.04 流动负债合计
    12,168,929.26
    11,364,161.83
    16,354,090.71
    15,937,217.73 非流动负债: 长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计2010 年半年度报告
    34
    负债合计
    12,168,929.26
    11,364,161.83
    16,354,090.71
    15,937,217.73 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本)
    130,000,000.00
    130,000,000.00
    75,000,000.00
    75,000,000.00 资本公积
    687,212,534.47
    687,290,813.44
    37,966,884.75
    38,045,163.72 减:库存股
    专项储备
    盈余公积
    6,902,091.82
    6,902,091.82
    6,902,091.82
    6,902,091.82 一般风险准备
    未分配利润
    51,166,975.15
    52,678,802.03
    50,376,230.56
    50,868,826.35 外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计
    875,281,601.44
    876,871,707.29
    170,245,207.13
    170,816,081.89 少数股东权益
    251,993.83
    所有者权益合计
    875,533,595.27
    876,871,707.29
    170,245,207.13
    170,816,081.89 负债和所有者权益总计
    887,702,524.53
    888,235,869.12
    186,599,297.84
    186,753,299.62
    (二)利润表
    编制单位:深圳中青宝互动网络股份有限公司 2010年1-6月 单位:元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入
    36,238,643.19
    35,389,706.29
    35,953,834.04
    35,953,834.04 其中:营业收入
    36,238,643.19
    35,389,706.29
    35,953,834.04
    35,953,834.04 利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本
    19,495,233.00
    17,394,590.85
    22,891,599.25
    22,699,513.82 其中:营业成本
    5,010,312.32
    5,000,366.51
    3,925,928.69
    3,925,928.69 利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加
    572,618.17
    540,287.47
    668,075.91
    668,075.91 销售费用
    10,976,617.50
    10,532,259.85
    12,024,060.99
    12,008,956.99 管理费用
    8,406,114.75
    6,515,528.58
    6,911,007.44
    6,569,488.94 财务费用
    -5,767,786.38
    -5,467,859.00
    -504,608.77
    -373,056.54 资产减值损失
    297,356.64
    274,007.44
    -132,865.01
    -99,880.17 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2010 年半年度报告
    35
    投资收益(损失以“-”号填列)
    7,956.16
    7,956.16 其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)
    16,743,410.19
    17,995,115.44
    13,070,190.95
    13,262,276.38 加:营业外收入
    6,280,463.87
    6,280,463.87
    5,554,199.60
    5,554,199.60 减:营业外支出
    132,672.43
    132,672.43
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
    22,891,201.63
    24,142,906.88
    18,624,390.55
    18,816,475.98 减:所得税费用
    2,143,463.21
    2,332,931.20
    948,157.24
    986,900.03 五、净利润(净亏损以“-”号填列)
    20,747,738.42
    21,809,975.68
    17,676,233.31
    17,829,575.95 归属于母公司所有者的净利润
    20,790,744.59
    21,809,975.68
    17,676,741.43
    17,829,575.95 少数股东损益
    -43,006.17
    0.00
    -508.12
    0.00 六、每股收益: (一)基本每股收益
    0.17
    0.18
    0.24
    0.24 (二)稀释每股收益
    0.17
    0.18
    0.24
    0.24 七、其他综合收益
    八、综合收益总额
    20,747,738.42
    21,809,975.68
    17,676,233.31
    17,829,575.95 归属于母公司所有者的综合收益总额
    20,790,744.59
    21,809,975.68
    17,676,741.43
    17,829,575.95 归属于少数股东的综合收益总额
    -43,006.17
    0.00
    -508.12
    0.00
    (三)现金流量表
    编制单位:深圳中青宝互动网络股份有限公司 2010年1-6月 单位:元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金
    39,466,519.20
    38,597,306.30
    36,657,479.28
    36,657,479.28 客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额2010 年半年度报告
    36
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    4,918,863.87
    4,918,863.87
    4,708,926.10
    4,708,926.10 收到其他与经营活动有关的现金
    4,006,360.67
    7,004,279.52
    3,482,255.81
    4,944,479.09 经营活动现金流入小计
    48,391,743.74
    50,520,449.69
    44,848,661.19
    46,310,884.47 购买商品、接受劳务支付的现金
    2,312,899.37
    2,312,899.37
    1,595,680.74
    1,595,680.74 客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金
    7,498,295.27
    6,446,334.55
    6,693,640.65
    6,652,013.01 支付的各项税费
    10,617,608.66
    10,595,738.52
    7,788,573.48
    7,727,507.62 支付其他与经营活动有关的现金
    12,798,492.82
    14,097,626.12
    15,491,268.34
    18,067,797.82 经营活动现金流出小计
    33,227,296.12
    33,452,598.56
    31,569,163.21
    34,042,999.19 经营活动产生的现金流量净额
    15,164,447.62
    17,067,851.13
    13,279,497.98
    12,267,885.28 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金
    20,000,000.00
    20,000,000.00 取得投资收益收到的现金
    7,956.16
    7,956.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    648,928.52 投资活动现金流入小计
    20,007,956.16
    20,656,884.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    21,183,928.72
    20,355,200.05
    18,329,539.48
    11,025,680.39 投资支付的现金
    5,000,000.00
    22,755,000.00
    17,000,000.00
    54,500,000.00 质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关2010 年半年度报告
    37
    的现金 投资活动现金流出小计
    26,183,928.72
    43,110,200.05
    35,329,539.48
    65,525,680.39 投资活动产生的现金流量净额
    -26,183,928.72
    -43,110,200.05
    -15,321,583.32
    -44,868,795.71 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金
    704,540,649.72
    704,245,649.72
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    20,000,000.00
    20,000,000.00 发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
    11,554,350.28
    11,554,350.28
    筹资活动现金流入小计
    716,095,000.00
    715,800,000.00
    20,000,000.00
    20,000,000.00 偿还债务支付的现金
    50,000,000.00
    50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    20,000,000.00
    20,000,000.00
    11,337,480.00
    11,337,480.00 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    8,569,612.56
    8,569,612.56
    150,000.00
    150,000.00 筹资活动现金流出小计
    28,569,612.56
    28,569,612.56
    61,487,480.00
    61,487,480.00 筹资活动产生的现金流量净额
    687,525,387.44
    687,230,387.44
    -41,487,480.00
    -41,487,480.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净增加额
    676,505,906.34
    661,188,038.52
    -43,529,565.34
    -74,088,390.43 加:期初现金及现金等价物余额
    109,689,857.48
    66,380,280.72
    148,066,913.95
    146,485,882.53 六、期末现金及现金等价物余额
    786,195,763.82
    727,568,319.24
    104,537,348.61
    72,397,492.102010 年半年度报告
    38
    (四) 合并所有者权益变动表
    编制单位:深圳中青宝互动网络股份有限公司 2010半年度 单位:元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额
    75,000,000.00
    37,966,884.75
    6,902,091.82
    50,376,230.56
    170,245,207.13
    75,000,000.00
    37,968,822.83
    2,761,879.56
    24,637,278.98
    8,657.00
    140,376,638.37 加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额
    75,000,000.00
    37,966,884.75
    6,902,091.82
    50,376,230.56
    170,245,207.13
    75,000,000.00
    37,968,822.83
    2,761,879.56
    24,637,278.98
    8,657.00
    140,376,638.37 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)
    55,000,000.00
    649,245,649.72
    790,744.59
    251,993.83
    705,288,388.14
    -1,938.08
    4,140,212.26
    25,738,951.58
    -8,657.00
    29,868,568.76 (一)净利润
    20,790,744.59
    -43,006.17
    20,747,738.42
    41,129,163.84
    -595.08
    41,128,568.76 (二)其他综合收益
    -1,938.08
    -1,938.082010 年半年度报告
    39
    上述(一)和(二)小计
    20,790,744.59
    -43,006.17
    20,747,738.42
    -1,938.08
    41,129,163.84
    -595.08
    41,126,630.68 (三)所有者投入和减少资本
    25,000,000.00
    679,245,649.72
    295,000.00
    704,540,649.72
    -8,061.92
    -8,061.92 1.所有者投入资本
    25,000,000.00
    679,245,649.72
    295,000.00
    704,540,649.72
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    -8,061.92
    -8,061.92 (四)利润分配
    -20,000,000.00
    -20,000,000.00
    4,140,212.26
    -15,390,212.26
    -11,250,000.00 1.提取盈余公积
    4,140,212.26
    -4,140,212.26
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    -20,000,000.00
    -20,000,000.00
    -11,250,000.00
    -11,250,000.00 4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    30,000,000.00
    -30,000,000.00
    1.资本公积转增资本(或股本)
    30,000,000.00
    -30,000,000.002010 年半年度报告
    40
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额
    130,000,000.00
    687,212,534.47
    6,902,091.82
    51,166,975.15
    251,993.83
    875,533,595.27
    75,000,000.00
    37,966,884.75
    6,902,091.82
    50,376,230.56
    170,245,207.13
    (五)母公司所有者权益变动表
    编制单位:深圳中青宝互动网络股份有限公司 2010半年度 单位:元 项目 本期金额 上年金额 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额
    75,000,000.00
    38,045,163.72
    6,902,091.82
    50,868,826.35
    170,816,081.89
    75,000,000.00
    38,045,163.72
    2,761,879.56
    24,856,916.00
    140,663,959.28 加:会计政策变更
    前期差错更正2010 年半年度报告
    41
    其他
    二、本年年初余额
    75,000,000.00
    38,045,163.72
    6,902,091.82
    50,868,826.35
    170,816,081.89
    75,000,000.00
    38,045,163.72
    2,761,879.56
    24,856,916.00
    140,663,959.28 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)
    55,000,000.00
    649,245,649.72
    1,809,975.68
    706,055,625.40
    4,140,212.26
    26,011,910.35
    30,152,122.61 (一)净利润
    21,809,975.68
    21,809,975.68
    41,402,122.61
    41,402,122.61 (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计
    21,809,975.68
    21,809,975.68
    41,402,122.61
    41,402,122.61 (三)所有者投入和减少资本
    25,000,000.00
    679,245,649.72
    704,245,649.72
    1.所有者投入资本
    25,000,000.00
    679,245,649.72
    704,245,649.72
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    -20,000,000.00
    -20,000,000.00
    4,140,212.26
    -15,390,212.26
    -11,250,000.00 1.提取盈余公积
    4,140,212.26
    -4,140,212.26
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    -20,000,000.00
    -20,000,000.00
    -11,250,000.00
    -11,250,000.002010 年半年度报告
    42
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    30,000,000.00
    -30,000,000.00
    1.资本公积转增资本(或股本)
    30,000,000.00
    -30,000,000.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额
    130,000,000.00
    687,290,813.44
    6,902,091.82
    52,678,802.03
    876,871,707.29
    75,000,000.00
    38,045,163.72
    6,902,091.82
    50,868,826.35
    170,816,081.892010 年半年度报告
    43
    二 财务报表附注
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    财务报表附注
    2010年1月1日-2010年6月30日
    金额单位:人民币元
    一、公司基本情况
    1、公司概况
    公司名称:深圳中青宝互动网络股份有限公司
    注册资本:13,000万元
    实收资本:13,000万元
    法人代表:李瑞杰
    成立日期:2003年7月22日,于2008 年4月29日整体变更为股份有限公司,于2010年2月11日发行股票2500万股在深圳证券交易所挂牌交易
    注册地址:深圳市福田区深南中路电子科技大厦C座43层A1
    办公地址:深圳市南山区高新南032号高新工业村W1-B 5楼B
    邮政编码:518031
    2、公司历史沿革
    深圳中青宝互动网络股份有限公司(以下简称“公司”、 “中青宝公司”),前身为宝德网络,系由宝德科技和信鼎通公司共同投资组建的有限责任公司,于2003年7月22日在深圳市工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照注册号:4403011118320,注册资本100万元。
    2004年11月18日,宝德网络股东会同意由宝德科技以现金900万元增资宝德网络;2010 年半年度报告
    44
    2006年2月17日,宝德网络股东会同意股东信鼎通将所持公司1%的股权转让给宝德控股,其他股东放弃优先购买权;2007年12月,宝德控股与宝德科技达成股权转让协议,宝德网络69%股权由宝德科技转让给宝德控股;2007年12月27日,宝德网络股东会同意公司股东宝德控股分别将其持有公司7.07%的股权转让给众志和、将其持有公司7.14%的股权转让给网诚科技、将其持有公司5.79%的股权转让给南博投资,其他股东放弃优先购买权;2007年12月28日,宝德网络股东会同意新增股东中青联创、深创投、中科招商,注册资本由原来的1,000万元增加到1,470.5882万元。
    2008年5月,公司整体变更设立深圳市中青宝网网络科技股份有限公司,于2008年5月13日依法在深圳市工商行政管理局登记注册成立,领取了注册号为440301103051839的《企业法人营业执照》,公司注册资本为7,500万元,总股本7,500万股。
    公司股票于2010年2月11日在深圳证券交易所挂牌交易,股票简称:中青宝,股票代码:300052。公司现有注册资本130,000,000.00元,股份总数130,000,000.00股面值1元),其中有限售条件的流通股份97,500,000.00股,无限售条件的流通股份32,500,000.00股。
    2、公司行业性质、经营范围、主要产品及提供的劳务
    行业性质:网络游戏行业,根据《上市公司行业分类指引》,归类为“G87计算机应用服务业”。
    经营范围:计算机软、硬件及网络系统的技术开发;电子通讯产品的技术开发及外观设计以及相关产品的销售和咨询服务(不含专营、专控、专卖商品及限制项目);因特网接入服务业务、信息服务业务(仅限互联网信息服务和移动网信息服务业务);进出口业务;互联网游戏出版物,手机游戏出版物。
    主要产品及提供的劳务:网络游戏的开发与运营。
    3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
    公司财务报告于2010年8月13日经公司第一届董事会第二十次会议批准报出。2010 年半年度报告
    45
    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则――基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    2、遵循企业会计准则的声明
    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2010年06月30日的财务状况,以及2010年01月至06月的经营成果和现金流量等有关信息。
    3、会计期间
    采用公历年度,即从每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
    4、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    A、同一控制下的企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的,母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致,按照本准则规定进行调整的,以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。归属于母公司股东的被合并方在合并前实现的净利润,在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合2010 年半年度报告
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    并当期期初至合并日的现金流量。
    B、非同一控制下的企业合并:购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的,母公司编制购买日的合并资产负债表,企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
    6、合并财务报表的编制方法
    A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
    B、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销,并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
    C、合并时,如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致,按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
    D、对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于合并当期的期初已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
    E、同一控制下的企业合并事项的,被重组方合并前的净损益计入非经常性损益,并在申报财务报表中单独列示。
    F、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项,但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的,从合并当期的期初起编制备考利润表。
    G、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并报表时,以购买日可辨认2010 年半年度报告
    47
    净资产公允价值为基础对个别财务报表进行调整。
    7、现金及现金等价物的确定标准
    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
    现金等价物为本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
    8、外币业务和外币报表折算
    A、外币业务核算方法
    本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
    在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
    a、外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    b、以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
    c、以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动处理,计入当期损益。
    B、外币财务报表的折算方法
    公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:
    a、资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期近似汇率折算。
    b、利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期近似汇率折算。
    按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。2010 年半年度报告
    48
    9、金融工具
    A、金融资产的分类:
    金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。
    B、金融资产的计量:
    a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是,下列情况除外:
    1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。
    2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    C、金融资产公允价值的确定:
    a、存在活跃市场的金融资产,将活跃市场中的报价确定为公允价值;
    b、金融资产不存在活跃市场的,采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
    D、金融资产转移:
    本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时,终止确认该金融资产。
    E、金融资产减值:
    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产2010 年半年度报告
    49
    的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据,包括下列各项:
    a、发行方或债务人发生严重财务困难;
    b、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生困难的债务人作出让步;
    d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    e、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化,使本公司可能无法收回投资成本;
    g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    h、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量;
    j、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    F、金融资产减值损失的计量:
    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试;
    b、持有至到期投资的减值损失的计量:按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备;
    c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:单项金额重大的,单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;单项金额不重大,经测试未减值的应收款项,采用账龄分析法,按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失,计提坏账准备;单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项,单独进行测试,并计提个别坏账准备。经单独测试未减值的应收款项,采用账龄分析法,按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。
    d、可供出售的金融资产减值的判断:若该项金融资产公允价值出现持续下降,且其下降属于非暂时性的,则可认定该项金融资产发生了减值。2010 年半年度报告
    50
    10、应收款项
    A、单项金额重大的应收账款、其他应收款坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的应收账款、其他应收款坏账准备的确认标准
    金额50万元以上(含)
    难以收回
    单项金额重大的应收账款、其他应收款坏账准备的计提方法
    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;经单独测试未发生减值的,以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备
    B、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款、其他应收款坏账准备的确定依据、计提方法:
    信用风险特征组合的确定依据
    账龄
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    应收账款余额百分比法计提的比例(%)
    同单项金额重大的应收款项
    其他应收款余额百分比法计提的比例(%)
    同单项金额重大的应收款项
    C、以账龄为信用风险组合的应收账款、其他应收款坏账准备的确认标准和计提方法
    账龄分析法
    账龄
    应收账款计提比例(%)
    其他应收款计提比例(%)
    1年以内(含1年)
    5
    5
    1-2年
    10
    10
    2-3年
    20
    20
    3年以上
    100
    1002010 年半年度报告
    51
    D、对于除应收账款、其他应收款以外的应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等),单独进行减值测试,确认减值损失,计提坏账准备。
    11、存货
    A、存货的分类
    根据存货的持有目的将存货分为原材料、包装物、低值易耗品、产成品四大类。
    B、发出存货的计价方法
    各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出采用加权平均法计价。
    C、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
    存货跌价准备的计提方法:本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货,根据存货成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备,并计入当期损益。确定可变现净值时,除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外,还需要考虑未来事项的影响。
    D、存货的盘存制度
    存货的盘存制度采用永续盘存法。
    E、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。
    包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
    12、长期股权投资
    (1)初始投资成本确定
    A、企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    a、同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初2010 年半年度报告
    52
    始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    b、非同一控制下的企业合并,按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本:
    1/ 一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。
    3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
    4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方将其计入合并成本。
    B、除企业合并形成的长期股权投资以外,其它方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    a、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    c、投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如非货币性资产交换具有商业实质,换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本;如非货币资产交易不具有商业实质,换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
    e、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税2010 年半年度报告
    53
    费确定。
    (2)后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算;本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
    A、采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    B、采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的,应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。
    C、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据如下:
    共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关2010 年半年度报告
    54
    的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    D、处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。
    (3)减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查,判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的,则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明,长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    13、投资性房地产
    投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
    (1)投资性房地产按照成本进行初始计量
    A、外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;
    B、自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;
    C、以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
    (2)后续计量
    与投资性房地产有关的后续支出,如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房地产的成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本;否则在发生时计入当期损益。
    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    (3)折旧及减值准备2010 年半年度报告
    55
    比照本附注14固定资产的折旧和减值准备执行。
    14、固定资产
    A、固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,且该固定资产的成本能够可靠地计量时,确认固定资产。
    B、各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法计算。各类固定资产的折旧年限、预计净残值率和年折旧率如下:
    类别
    折旧年限(年)
    预计残值率
    年折旧率(%)
    房屋及建筑物
    20
    原值的5%
    4.75
    机器设备
    5
    原值的5%
    19
    运输设备
    5
    原值的5%
    19
    电子办公设备
    5
    原值的5%
    19
    其他设备
    5
    原值的5%
    19
    无法为本公司产生收益或暂时未使用(季节性停用除外)的固定资产,作为闲置固定资产。闲置固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率,折旧直接计入当期损益。
    C、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的,则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明,固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    D、融资租入固定资产的认定依据、计价方法2010 年半年度报告
    56
    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移,本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者,加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用,作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率,计提折旧。
    15、在建工程
    A、在建工程的核算方法
    在建工程是指本公司购建固定资产或投资性房地产在达到预定可使用状态前所发生的必要支出,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用。在建工程按单项工程进行明细核算。在建工程达到预定可使用状态后,不论是否已办理竣工决算手续,均需转入固定资产或投资性房地产。
    B、在建工程减值准备
    资产负债表日对在建工程进行全面检查,判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在:(1)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,(2)所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的,则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明,在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    16、借款费用
    借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
    借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,则予以资本化,计入相关资产成本。其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货(仅指购建和生产过程超过一年的存货)2010 年半年度报告
    57
    等资产。
    借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
    资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    资本化期间内,为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认为资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定资本化金额;资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    17、无形资产
    A、无形资产的核算方法
    无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括专有技术、土地使用权等。
    无形资产按取得时的实际成本入账。
    无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产,自无形资产可供使用时起在预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销。本公司的无形资产摊销年限如下:
    类 别
    摊销年限(年)
    土地使用权
    50
    开发工具
    5-102010 年半年度报告
    58
    游戏产品
    5
    运营工具
    5
    系统软件
    5
    办公软件
    5
    公司至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。
    无法预见无形资产为本公司带来的经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,但每个会计期间,需对其使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命有限,则转为按使用寿命有限的无形资产处理。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
    公司根据新网络游戏项目开发管理的流程,将其内部研究开发项目划分研究阶段和开发阶段。其中,项目策划阶段与项目立项阶段作为研究阶段;项目计划阶段、项目实施与执行阶段和项目验收阶段作为开发阶段。
    研究阶段起点为游戏策划,终点为立项评审通过,表明公司研发中心判断该项目在技术上、商业上等具有可行性;开发阶段的起点为项目开发计划,终点为项目相关测试完成后可进入商业运营。
    研究阶段的项目支出直接记入当期损益;进入开发阶段的项目支出,则予以资本化,先在“开发支出”科目分项目进行明细核算,可商业运营时,再转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。
    公司已上线运营项目后续发生的升级开发支出均于实际发生时记入当期损益。
    公司对于研究开发项目发生的支出应分项目进行单独核算,如各项目组研发人员的工资、福利费、社保费、材料费、委托加工费、设计费、专用软件摊销费用、专用设备折旧费用等分项目及其所处阶段记入当期损益或予以资本化;对于发生的支出同时支持多个研究开发项目的,则按照各项目组研发人员数量占多个项目组研发人员数量之和的比例进行分配,如房租费、办公设备折旧费用等分项目及其所处阶段记入当期损益或予以资本化;对于无法明确分清项目或阶段的支出,应在支出发生时直接计入当期损益,不计入开发项目的成本,如水电费、物业管理费、培训费、招待费、邮寄费、通讯费、差旅费、修理费、办公费以及确实无法区分到各个研究开发项目的其他费用等。
    B、无形资产减值准备2010 年半年度报告
    59
    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在以下情形之一时:(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;(3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值等减值迹象的,则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明,无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备;(4)其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况,按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    18、长期待摊费用
    A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
    B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价,长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销,不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
    19、预计负债
    A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠的计量;
    B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时,才能作为资产单独确认,同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
    20、 收入
    本公司目前的网络游戏运营模式主要包括官方运营(包括公司自主运营、与游戏平台2010 年半年度报告
    60
    联合运营)和分服运营。
    A、官方运营收入的确认原则、方式和流程
    ①公司自主运营收入的确认原则、方式和流程
    公司是通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏装备、某些特殊游戏功能模块或为游戏在线时间支付费用的方式取得在线网络游戏运营收入。游戏玩家可以从公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡,也可以从公司的官方运营网站上通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。游戏玩家可以使用上述游戏点卡进入公司的运营网络游戏中进行消费(如购买游戏虚拟装备及其他特殊游戏功能体验或购买游戏在线时间)。
    公司在道具收费模式下,游戏玩家可以免费体验公司在线运营的网络游戏的基本功能,只有游戏玩家购买游戏中的虚拟道具时才需要支付费用。销售游戏虚拟道具所取得的收入在游戏玩家实际使用虚拟货币购买道具时予以确认。其收入确认流程如下:
    ②与游戏平台联合运营收入的确认原则、方式和流程
    公司与以联众、浩方为代表的多家大型网络游戏平台签订合作运营网络游戏协议,其玩家通过平台的宣传了解公司游戏产品,直接通过平台提供的游戏链接下载游戏客户端,注册后进入游戏。游戏用户通过购买平台发行的点卡充值到账户中兑换成虚拟货币,在游戏中购买道具等虚拟物品。虽然游戏玩家购买的是平台发行的点卡,并通过平台的链接进入到游戏,但是游戏的服务器由公司提供,游戏的维护、升级、客户服务等仍由公司负责。网络游戏平台将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的比例分成给公司,在双方核对数据确认无2010 年半年度报告
    61
    误后,公司确认营业收入。其收入确认流程如下:
    B、分服运营服务收入的会计政策、确认方式和流程
    公司与分服商签订合作运营协议,由公司为其提供约定的后续服务,分服商将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的比例分成给公司,在双方核对数据确认无误后,公司确认营业收入。其收入确认流程如下:
    C、分服运营使用费收入的会计政策和确认方式
    公司与分服商签订合作运营网络游戏协议,由于公司需后续不断提供服务,将一次性收取的版权金予以递延并列为其他流动负债项下的递延收益,分别于协议约定的受益期间内对其2010 年半年度报告
    62
    按直线法摊销确认营业收入。
    D、利息收入确认原则和方式
    按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确认。
    本公司与收入相关的成本主要来自与在线运营游戏产品直接相关的服务器折旧费用、服务器机柜租赁费、带宽费用和无形资产摊销费用等成本费用。
    21、政府补助
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
    本公司对于与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益;与收益相关的政府补助,确认为递延收益或直接进入当期损益。
    22、递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)递延所得税资产的确认
    A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    a、 该项交易不是企业合并;
    b、 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
    a、 暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    b、 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。2010 年半年度报告
    63
    (2)递延所得税负债的确认
    除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
    A、商誉的初始确认;
    B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    a、 该项交易不是企业合并;
    b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:
    a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
    b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    三、税项
    1、主要税种及税率
    税种
    计税依据
    税率
    增值税
    销售收入、加工及修理修配劳务收入金额
    17%
    营业税
    应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入
    5%
    城市维护建设税
    应纳增值税和出口退税免抵额及营业税额
    1%、5%
    教育费附加
    应纳增值税和出口退税免抵额及营业税额
    3%、4%
    企业所得税
    应纳税所得额
    本公司和五家子公司2010年度基本税率均为25%。
    2、税收优惠及批文
    根椐财税[2000]25号文,《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的2010 年半年度报告
    64
    通知》,自2000年6月24日起至2010年底以前,对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产,不作为企业所得税应税收入,不予征收企业所得税。
    根据深府[2001]11号《深圳市人民政府印发关于鼓励软件产业发展的若干政策的通知》,及深圳市福田区国家税务局深国税福减免[2006]0201号的《深圳市国家税务局减、免税批准通知书》,同意本公司从开始获利年度起,第1年至第2年的经营所得免征所得税,第3年至第5年减半征收企业所得税。2006年为本公司的首个获利年度。
    根据国务院国发【2007】39号文《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》,自2008年1月1日起,原享受低税率优惠政策的企业,在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中:享受企业所得税15%税率的企业,2008年按18%税率执行,2009年按20%税率执行,2010年按22%税率执行,2011年按24%税率执行,2012年按25%税率执行;原执行24%税率的企业,2008年起按25%税率执行。
    根据财政部、国家税务总局财税【2008】21号文《关于贯彻落实国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题的通知》的规定,对按照国发【2007】39号文件有关规定适用15%企业所得税率并享受企业所得税定期减半优惠过渡的企业,应一律按照国发【2007】39号文件第一条第二款规定的过渡税率计算的应纳税额实行减半征税,即2008年按18%税率计算的应纳税额实行减半征税,2009年按20%税率计算的应纳税额实行减半征税,2010年按22%税率计算的应纳税额实行减半征税,2011年按24%税率计算的应纳税额实行减半征税,2012年及以后年度按25%税率计算的应纳税额实行减半征税。
    本公司于2006年开始享受减免税优惠,2006-2007年公司为免征期,2008-2010年公司为减半征收期,故本公司2010年适用企业所得税税率为11%。
    四、企业合并及合并财务报表
    1、子公司情况
    通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司
    全称
    子公司类型
    注册地
    业务
    性质
    注册资本
    经营范围
    期末实际出资额
    持股
    比例
    表决权比例(%)
    是否合并报表2010 年半年度报告
    65
    (%)
    深圳市卓页互动网络科技有限公司*
    有限责任公司
    深圳市
    网络
    游戏
    2000万元
    计算机软、硬件及网络系统的技术开发;电子通讯产品的技术开发及外观设计以及相关产品的销售和咨询服务(不含专营、专控、专卖商品及限制项目);进出口业务。
    2000万元
    100
    100
    是
    苏州华娱创新投资发展有限公司**
    有限责任公司
    苏州市
    投资
    3750万元
    许可经营项目:无 一般经营项目:实业投资、软件开发、企业管理咨询。
    3750万元
    100
    100
    是
    苏州中青宝网互动科技有限公司***
    有限责任公司
    苏州市
    网络
    游戏
    1000万元
    计算机软硬件、网络技术研发;研发、销售;电子产品、通讯产品,并提供相关技术咨询服务;软件产品进出口业务。
    1000万元
    100
    100
    是
    成都市卓页网络科技有限公司****
    有限责任公司
    成都市
    网络游戏
    12.5万元
    计算机软硬件及计算机网络的技术开发;研发电子产品、通讯设备并提供技术咨询,货物进出口、技术进出口
    7.5万元
    60%
    60%
    是
    深圳市犀牛网络科技有限公司*****
    有限责任公司
    深圳市
    网络游戏
    50万元
    计算机软硬件及网络系统的技术开发,电子通讯产品的技术开发及外观设计;计算机软硬件及网络系统相关产品的销售及技术咨询,经营进出口业务
    25.5万元
    51%
    51%
    是
    *深圳市卓页互动网络科技有限公司(原深圳市战国网络有限公司,以下简称卓页互动公司)由深圳市宝德网络技术有限公司与俞江共同出资在深圳市设立,并于2007年9月3日取得注册号为440301102831813的《企业法人营业执照》。公司设立时注册资本和实收资本均为人民币100万元,其中:深圳市宝德网络技术有限公司出资人民币65万元,出资比例为65%;俞江出资人民币35万元,出资比例为35%。
    2008年11月17日,俞江、叶建华、中青宝公司共同签订《股权转让协议》,协议约定将俞江持有的深圳市战国网络有限公司35%的股权进行转让,1%的股权以人民币1万元的价格转让给叶建华,34%的股权以人民币34万元的价格转让给中青宝公司,由新股东自20082010 年半年度报告
    66
    年7月1日起承担盈亏风险,该协议业经深圳国际高新技术产权交易所深高交所见(2008)字第08685号《股权转让见证书》见证。股权转让后,中青宝公司持有卓页互动公司99%的股权,叶建华持有卓页互动公司1%的股权。
    根据公司股东会决议和修改后的章程规定,深圳市战国网络有限公司注册资本从人民币100万元增至人民币250万元,新增注册资本全部由股东中青宝公司认缴。此次增资后,卓页互动公司注册资本和实收资本均为人民币250万元。其中:中青宝公司出资人民币249万元,出资比例为99.60%;叶建华出资人民币1万元,出资比例为0.40%。深圳市工商行政管理局于2008年12月11日核准了本次增资的工商变更登记。
    2009年8月4日,叶建华与中青宝公司签订《股权转让协议》,协议约定将叶建华占深圳市战国网络有限公司0.4%股权以人民币1万元的价格转让给中青宝公司。该协议业经深圳国际高新技术产权交易所股份有限公司深高交所见(2009)字第06758号《股权转让见证书》见证。股权转让后,卓页互动公司成为中青宝公司投资设立的全资子公司。2009年11月10日,卓页互动公司在深圳市市场监督管理局同时办理了更名和公司类型的相关工商变更登记手续。
    根据公司股东会决议和修改后的章程规定,卓页互动公司注册资本从人民币250万元增至2000万元,此次增资后,卓页互动公司注册资本和实收资本均为人民币2000万元,增资额1750万元全部由中青宝公司出资完成,出资比例为100%。深圳市工商行政管理局于2010年6月30日核准了本次增资的工商变更登记。
    **苏州华娱创新投资发展有限公司(以下简称苏州华娱公司)成立于2009年3月24日,注册资本为人民币3,750万元,为中青宝公司投资设立的全资子公司。
    ***苏州中青宝网互动科技有限公司(以下简称苏州中青宝网公司)成立于2009年8月17日,注册资本为人民币1,000万元,为中青宝公司投资设立的全资子公司。
    ****成都市卓页网络科技有限公司(以下简称为成都卓页公司)成立于2010年5月13日,注册资本为12.5万元,为中青宝公司之全资子公司卓页互动公司设立的控股子公司。
    *****深圳市犀牛网络科技有限公司(以下简称深圳犀牛公司)成立于2010年6月3日,注册资本为50万元,为中青宝公司设立的控股子公司。
    2、本期新纳入合并范围的主体
    本期新纳入合并范围的子公司相关数据:2010 年半年度报告
    67
    单位:元币种:人民币
    名称
    期末净资产
    本期净利润
    成都市卓页网络科技有限公司
    210,536.47
    85,536.47
    深圳市犀牛网络科技有限公司
    342,406.62
    -157,593.38
    五、合并财务报表项目注释
    1、货币资金
    (1)货币资金的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期末数
    期初数
    外币金额
    折算率
    人民币金额
    外币金额
    折算率
    人民币金额
    库存现金:
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    人民币
    -
    -
    142,061.07
    -
    -
    78,811.20
    银行存款:
    -
    -
    -
    -
    -
    -
    人民币
    -
    -
    786,053,702.75
    -
    -
    109,611,046.28
    合计
    -
    -
    786,195,763.82
    -
    -
    109,689,857.48
    (2)期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
    (3)货币资金的说明:
    2010年6月货币资金期末余额较期初余额增加676,505,906.34元,增长616.74%,主要原因系公司上市后社会公众股股东资金投入所致。
    2、应收账款
    (1)应收账款按风险类别分析:
    单位:元币种:人民币2010 年半年度报告
    68
    类别
    期末数
    金 额
    比 例
    坏账准备
    净 额
    单项金额重大的应收账款
    662,054.15
    25.90%
    33,102.71
    628,951.44
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    -
    -
    -
    -
    其他单项金额不重大的应收账款
    1,894,556.22
    74.10%
    100,145.78
    1,794,410.44
    合计
    2,556,610.37
    100.00%
    133,248.49
    2,423,361.88
    类别
    期初数
    金 额
    比 例
    坏账准备
    净 额
    单项金额重大的应收账款
    -
    -
    -
    -
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    -
    -
    -
    -
    其他单项金额不重大的应收账款
    1,988,496.07
    100.00%
    104,058.15
    1,884,437.92
    合计
    1,988,496.07
    100.00%
    104,058.15
    1,884,437.92
    应收账款风险类别的说明:
    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额为人民币50万元以上(含50万元)的为单项金额重大的应收账款,账龄超过三年的应收账款为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。
    (2)应收账款按账龄分析:
    单位:元币种:人民币
    账龄
    期末数
    金 额
    比例
    坏账准备
    净 额
    1年以内
    2,448,251.37
    95.76%
    122,412.59
    2,325,838.782010 年半年度报告
    69
    1-2年
    108,359.00
    4.24%
    10,835.90
    97,523.10
    合计
    2,556,610.37
    100.00%
    133,248.49
    2,423,361.88
    账龄
    期初数
    金 额
    比例
    坏账准备
    净 额
    1年以内
    1,895,829.07
    95.34%
    94,791.45
    1,801,037.62
    1-2年
    92,667.00
    4.66%
    9,266.70
    83,400.30
    合计
    1,988,496.07
    100.00%
    104,058.15
    1,884,437.92
    (3)应收账款的说明:
    2010年6月应收账款期末余额较期初余额增加568,114.30元,增长28.57%,主要原因系公司应收运营商分成款项增加所致。
    (4)期末应收账款金额前五名单位情况:
    单位:元币种:人民币
    单位名称
    与本公司
    关系
    期末数
    账龄
    占应收账款总额的比例
    款项内容
    台州市精业电子信息工程有限公司
    非关联方
    662,054.15
    1年以内
    25.90%
    分成款
    北京汇元网科技有限责任公司
    非关联方
    309,842.00
    1年以内
    12.12%
    软件款
    北京联众网络技术有责任公司
    非关联方
    285,190.50
    1年以内
    11.16%
    分成款
    深圳市博宽网络科技有限公司
    非关联方
    228,650.00
    1年以内
    8.94%
    软件款
    新疆淘宝网络科技有限公司
    非关联方
    153,927.20
    1年以内
    6.02%
    分成款
    合计
    -
    1,639,663.85
    -
    64.14%
    -
    (5)应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款及其他关联方欠款2010 年半年度报告
    70
    3、预付款项
    (1)预付款项按账龄分析:
    单位:元币种:人民币
    账龄
    期末数
    期初数
    金额
    比例
    金额
    比例
    1年以内
    3,906,296.00
    64.06%
    6,423,107.11
    91.46%
    1至2年
    2,191,320.92
    35.94%
    600,000.00
    8.54%
    合计
    6,097,616.92
    100.00%
    7,023,107.11
    100.00%
    (3)期末预付款项金额前五名单位情况:
    单位:元币种:人民币
    单位名称
    与本公司关系
    期末数
    账龄
    未结算原因
    广州尚联软件技术有限公司
    非关联方
    1,600,000.00
    1年以内
    尚未最终结算
    北京创世奇迹广告有限公司
    非关联方
    1,600,000.00
    2年以内
    广告框架保证金
    深圳市福田区建设局
    非关联方
    975,120.92
    2年以内
    预付购房款
    北京汉威信恒展览有限公司
    非关联方
    537,700.00
    1年以内
    预付展览租赁费
    深圳市宝德计算机系统有限公司
    非关联方
    525,980.00
    1年以内
    预付购设备款
    合计
    -
    5,238,800.92
    -
    -
    4、应收利息
    (1)应收利息的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期初数
    本期增加
    本期减少
    期末数
    银行存款利息
    142,631.05
    5,350,492.32
    1,624,574.74
    3,868,548.632010 年半年度报告
    71
    5、其他应收款
    (1)其他应收款按风险类别分析:
    单位:元币种:人民币
    类别
    期末数
    金 额
    比 例
    坏账准备
    净 额
    单项金额重大的其他应收款
    5,300,000.00
    84.66%
    265,000.00
    5,035,000.00
    00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    -
    -
    -
    -
    其他单项金额不重大的其他应收款
    960,114.44
    15.34%
    54,444.56
    905,669.88
    合计
    6,260,114.44
    100.00%
    319,444.56
    5,940,669.88
    类别
    期初数
    金 额
    比 例
    坏账准备
    净 额
    单项金额重大的其他应收款
    -
    -
    -
    -
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    -
    -
    -
    -
    其他单项金额不重大的其他应收款
    816,358.98
    100.00%
    51,278.26
    765,080.72
    合计
    816,358.98
    100.00%
    51,278.26
    765,080.72
    (2)其他应收款按账龄分析:
    单位:元币种:人民币
    账龄
    期末数
    金额
    比例
    坏账准备
    净额
    1年以内
    6,039,536.87
    96.48%
    296,886.80
    5,742,650.07
    1-2年
    215,577.57
    3.44%
    21,557.76
    194,019.812010 年半年度报告
    72
    账龄
    期末数
    金额
    比例
    坏账准备
    净额
    2-3年
    5,000.00
    0.08%
    1,000.00
    4,000.00
    合计
    6,260,114.44
    100.00%
    319,444.56
    5,940,669.88
    账龄
    期初数
    金额
    比例
    坏账准备
    净额
    1年以内
    725,352.72
    88.85%
    36,267.63
    689,085.09
    1-2年
    31,906.26
    3.91%
    3,190.63
    28,715.63
    2-3年
    59,100.00
    7.24%
    11,820.00
    47,280.00
    合计
    816,358.98
    100.00%
    51,278.26
    765,080.72
    (3)其他应收款的说明:
    公司2010年6月其他应收款期末余额较期初余额增加5,443,755.46元,增长666.83%,主要原因系公司应收北京侠客行网络技术有限公司的投资保证款,根据协议该投资保证金应于2010年5月底收回。
    (4)期末其他应收款金额前五名单位情况:
    单位:元币种:人民币
    单位名称
    与本公司
    关系
    期末数
    占其他应收款
    总额的比例
    账龄
    款项内容
    北京侠客行网络技术有限公司
    非关联方
    5,300,000.00
    1年以内
    84.66%
    投资保证金
    金蝶软件(中国)有限公司
    非关联方
    435,438.96
    1年以内
    6.96%
    押金
    深圳高新区开发建设公司
    非关联方
    191,579.40
    3年以内
    3.06%
    押金
    袁军
    公司员工
    92,168.00
    1年以内
    1.47%
    备用金2010 年半年度报告
    73
    龙佳投资管理(深圳)有限公司
    非关联方
    86,678.00
    1年以内
    1.38%
    押金
    合计
    -
    6,105,864.36
    -
    97.53%
    (5)其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款及其他关联方欠款。
    6、固定资产
    (1)固定资产的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期初数
    本期增加
    本期减少
    期末数
    一、账面原值合计:
    23,045,895.66
    2,670,905.94
    -
    25,716,801.60
    其中:房屋及建筑物
    2,141,763.75
    -
    -
    2,141,763.75
    机器设备
    10,834,374.09
    1,553,903.29
    -
    12,388,277.38
    运输设备
    4,220,088.86
    89,859.00
    -
    4,309,947.86
    电子办公设备
    4,697,904.72
    952,901.65
    -
    5,650,806.37
    其他设备
    1,151,764.24
    74,242.00
    -
    1,226,006.24
    二、累计折旧合计:
    5,547,321.29
    1,957,099.84
    -
    7,504,421.13
    其中:房屋及建筑物
    154,207.08
    51,402.36
    -
    205,609.44
    机器设备
    3,714,905.03
    1,200,670.22
    -
    4,915,575.25
    运输设备
    257,596.97
    173,887.25
    -
    431,484.22
    电子办公设备
    1,185,025.87
    424,882.96
    -
    1,609,908.83
    其他设备
    235,586.34
    106,257.05
    -
    341,843.39
    三、固定资产账面净值合计
    17,498,574.37
    -
    -
    18,212,380.472010 年半年度报告
    74
    项目
    期初数
    本期增加
    本期减少
    期末数
    其中:房屋及建筑物
    1,987,556.67
    -
    -
    1,936,154.31
    机器设备
    7,119,469.06
    -
    -
    7,472,702.13
    运输设备
    3,962,491.89
    -
    -
    3,878,463.64
    电子办公设备
    3,512,878.85
    -
    -
    4,040,897.54
    其他设备
    916,177.90
    -
    -
    884,162.85
    四、减值准备合计
    -
    -
    -
    -
    其中:房屋及建筑物
    -
    -
    -
    -
    机器设备
    -
    -
    -
    -
    运输设备
    -
    -
    -
    -
    电子办公设备
    -
    -
    -
    -
    其他设备
    -
    -
    -
    -
    五、固定资产账面价值合计
    17,498,574.37
    -
    -
    18,212,380.47
    其中:房屋及建筑物
    1,987,556.67
    -
    -
    1,936,154.31
    机器设备
    7,119,469.06
    -
    -
    7,472,702.13
    运输设备
    3,962,491.89
    -
    -
    3,878,463.64
    电子办公设备
    3,512,878.85
    -
    -
    4,040,897.54
    其他设备
    916,177.90
    -
    -
    884,162.85
    7、无形资产
    (1)无形资产的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期初数
    本期增加
    本期减少
    期末数2010 年半年度报告
    75
    项目
    期初数
    本期增加
    本期减少
    期末数
    一、账面原值合计
    26,840,894.39
    634,971.08
    27,475,865.47
    系统软件
    1,751,854.70
    1,751,854.70
    开发工具
    11,970,000.00
    11,970,000.00
    游戏产品
    5,263,155.94
    596,748.85
    5,859,904.79
    运营工具
    1,236,200.00
    1,236,200.00
    办公软件
    275,683.75
    38,222.23
    313,905.98
    土地使用权
    6,344,000.00
    6,344,000.00
    二、累计摊销合计
    3,452,449.12
    1,425,575.73
    4,878,024.85
    系统软件
    63,849.81
    172,352.06
    236,201.87
    开发工具
    2,416,666.66
    500,000.00
    2,916,666.66
    游戏产品
    519,869.71
    536,261.43
    1,056,131.14
    运营工具
    323,944.97
    123,619.98
    447,564.95
    办公软件
    32,957.99
    29,902.28
    62,860.27
    土地使用权
    95,159.98
    63,439.98
    158,599.96
    三、无形资产账面价值合计
    23,388,445.27
    -790,604.65
    22,597,840.62
    系统软件
    1,688,004.89
    -172,352.06
    1,515,652.832010 年半年度报告
    76
    项目
    期初数
    本期增加
    本期减少
    期末数
    开发工具
    9,553,333.34
    -500,000.00
    9,053,333.34
    游戏产品
    4,743,286.23
    60,487.42
    4,803,773.65
    运营工具
    912,255.03
    -123,619.98
    788,635.05
    办公软件
    242,725.76
    8,319.95
    251,045.71
    土地使用权
    6,248,840.02
    -63,439.98
    6,185,400.04
    四、减值准备合计
    系统软件
    开发工具
    游戏产品
    运营工具
    办公软件
    土地使用权
    无形资产账面价值合计
    23,388,445.27
    -790,604.65
    22,597,840.62
    系统软件
    1,688,004.89
    -172,352.06
    1,515,652.83
    开发工具
    9,553,333.34
    -500,000.00
    9,053,333.34
    游戏产品
    4,743,286.23
    60,487.42
    4,803,773.65
    运营工具
    912,255.03
    -123,619.98
    788,635.05
    办公软件
    242,725.76
    8,319.95
    251,045.71
    土地使用权
    6,248,840.02
    -63,439.98
    6,185,400.042010 年半年度报告
    77
    (3)公司开发项目支出:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期初数
    本期增加
    本期减少
    期末数
    计入当期损益
    确认为无形资产
    开发阶段支出:
    盟军(暂定名)
    4,056,350.85
    2,573,817.86
    6,630,168.71
    寻梦园(暂定名)
    2,496,125.60
    1,760,378.52
    4,256,504.12
    三国游侠(暂定名)
    2,328,973.26
    2,748,038.23
    5,077,011.49
    新宋演义(暂定名)
    1,647,517.82
    1,662,793.70
    3,310,311.52
    研发技术平台
    2,694,300.35
    2,457,075.33
    5,151,375.68
    千秋(暂定名)
    3,545,969.14
    1623490.5
    5,169,459.64
    灵兽 (暂定名)
    721,802.07
    75,485.35
    797,287.42
    棋牌(暂定名)
    622,464.85
    375,640.02
    998,104.87
    项目十
    4,058,386.22
    1,289,815.21
    5,348,201.43
    项目十一
    953,928.38
    1,301,129.78
    2,255,058.16
    项目十二
    280,212.78
    316,536.07
    596,748.85
    项目十三
    169,070.01
    169,070.01
    合计
    23,406,031.32
    16,353,270.58
    596,748.85
    39,162,553.05
    注:截止2010年6月公司部分项目的暂定名已经修改,如《盟军》名称已改为《前线》、《寻梦园》名称已改为《嘻哈堂》、《千秋》名称已改为《天朝》。2010 年半年度报告
    78
    8、长期待摊费用
    (1)长期待摊费用的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期初数
    本期增加额
    其他减少额
    期末数
    其他减少的原因
    装修费原价
    1,282,657.95
    -
    -
    1,282,657.95
    其中:一年内应摊销的装修费
    256,531.56
    128,265.78
    128,265.78
    摊销
    装修费累计摊销
    200,346.55
    128,265.78
    328,612.33
    装修费账面价值
    825,779.84
    128,265.78
    128,265.78
    825,779.84
    9、递延所得税资产
    递延所得税资产的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期末数
    期初数
    计提资产减值准备未转回形成
    51,070.41
    16,820.64
    无形资产摊销小于税法规定未转回形成
    89,143.15
    45,056.26
    广告费用超支部分未转回形成
    1,481,016.57
    1,153,172.01
    未弥补亏损形成
    298,523.95
    160,423.87
    递延收益对应的企业所得税
    264,342.49
    299,588.35
    合计
    2,184,096.57
    1,675,061.13
    10、资产减值准备
    资产减值准备明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期初数
    本期增加
    本期减少
    期末数2010 年半年度报告
    79
    转回
    转销
    坏账准备
    155,336.41
    297,356.64
    -
    -
    452,693.05
    11、短期借款
    短期借款的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    年末数
    年初数
    信用借款
    -
    -
    12、应付账款
    (1)应付账款按账龄分析:
    单位:元币种:人民币
    账龄
    期末数
    期初数
    1年以内
    2,029,042.40
    3,642,296.87
    1-2年
    25,500.00
    合计
    2,054,542.40
    3,642,296.87
    13、预收款项
    (1)预收款项按账龄分析:
    单位:元币种:人民币
    账龄
    期末数
    期初数
    金 额
    比 例
    金 额
    比 例
    1年以内
    43,867.74
    100.00%
    163,867.74
    100.00%2010 年半年度报告
    80
    14、应付职工薪酬
    (1)应付职工薪酬的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期初账面余额
    本期增加
    本期减少
    期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴
    3,277,540.00
    21,600,192.05
    21,860,519.30
    3,017,212.75
    二、职工福利费
    -
    1,096,735.87
    1,064,615.67
    32,120.20
    三、社会保险费及住房公积金
    -
    657,051.77
    644,251.02
    12,800.75
    四、辞退福利
    -
    五、非货币性福利
    -
    98,527.44
    98,527.44
    六、其他
    -
    -
    合计
    3,277,540.00
    23,452,507.13
    23,667,913.43
    3,062,133.70
    15、应交税费
    应交税费的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期末数
    期初数
    企业所得税
    1,203,580.24
    2,093,056.01
    增值税
    960,275.74
    2,814,345.66
    营业税
    68,858.96
    56,731.32
    城市维护建设税
    11,665.32
    29,092.91
    教育费附加
    31,595.96
    87,278.71
    其他
    209,027.90
    150538.50
    合计
    2,485,004.12
    5,231,043.112010 年半年度报告
    81
    16、其他应付款
    (1)其他应付款按账龄分析:
    单位:元币种:人民币
    账龄
    期末数
    期初数
    金 额
    比例
    金 额
    比例
    1年以内
    1,431,625.92
    100.00%
    240,805.95
    100.00%
    17、其他流动负债
    单位:元币种:人民币
    项目
    期末数
    期初数
    预收款的游戏卡未实现收入产生的递延收益
    2,143,473.56
    2,692,380.14
    特许费收入形成的递延收益
    481,781.82
    598,656.90
    政府补助形成的递延收益
    466,500.00
    507,500.00
    合计
    3,091,755.38
    3,798,537.04
    18、股本
    (1)股本的明细情况
    本次变动前
    本次变动增减(+,-)
    本次变动后
    数量
    比例
    发行新股
    送股
    公积金转股
    其他
    小计
    数量
    比例
    一、有限售条件股份
    75,000,000.00
    100%
    22,500,000.00
    22,500,000.00
    97,500,000.00
    75%
    1、国家持股
    2、国有法人持股2010 年半年度报告
    82
    单位:元币种:人民币
    19、资本公积
    (1)资本公积的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期初数
    本期增加
    本期减少
    期末数
    股本溢价
    37,966,884.75
    679,245,649.72
    30,000,000.00
    687,212,534.47
    3、其他内资持股
    75,000,000.00
    100%
    22,500,000.00
    22,500,000.00
    97,500,000.00
    75%
    其中:境内非国有法人持股
    75,000,000.00
    100%
    22,500,000.00
    22,500,000.00
    97,500,000.00
    75%
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:境外法人持股
    境外自然人持股
    5、高管股份
    二、无限售条件股份
    25,000,000.00
    7,500,000.00
    32,500,000.00
    32,500,000.00
    25%
    1、人民币普通股
    25,000,000.00
    7,500,000.00
    32,500,000.00
    32,500,000.00
    25%
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数
    75,000,000.00
    100%
    25,000,000.00
    30,000,000.00
    55,000,000.00
    130,000,000.00
    100%2010 年半年度报告
    83
    20、盈余公积
    (1)盈余公积的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期初数
    本期增加
    本期减少
    期末数
    法定盈余公积
    6,902,091.82
    -
    -
    6,902,091.82
    21、未分配利润
    (1)未分配利润的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    金额
    提取或分配比例
    调整前 上年末未分配利润
    50,376,230.56
    调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    -
    调整后 年初未分配利润
    50,376,230.56
    加:本期归属于母公司所有者的净利润
    20,790,744.59
    减:提取法定盈余公积
    -
    应付普通股股利
    20,000,000.00
    0.2元/股
    期末未分配利润
    51,166,975.15
    22、少数股东权益
    少数股东权益的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期末数
    期初数
    深圳犀牛公司
    167,779.24
    -
    成都卓页公司
    84,214.59
    -
    合计
    251,993.83
    -2010 年半年度报告
    84
    23、营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本的明细情况
    A、营业收入
    单位:元币种:人民币
    项目
    本期数
    上期数
    主营业务收入
    36,238,643.19
    35,953,834.04
    其他业务收入
    -
    -
    合计
    36,238,643.19
    35,953,834.04
    B、营业成本
    单位:元币种:人民币
    项目
    本期数
    上期数
    主营业务成本
    5,010,312.32
    3,925,928.69
    其他业务成本
    -
    -
    合计
    5,010,312.32
    3,925,928.69
    (2)主营业务收入\主营业务成本(分运营模式)
    单位:元币种:人民币
    运营模式
    本期数
    上期数
    主营业务收入
    主营业务成本
    主营业务收入
    主营业务成本
    官方运营
    31,902,415.55
    4,925,002.13
    29,854,433.24
    3,889,098.06
    其中:公司自主运营
    28,765,754.54
    4,445,341.29
    24,670,627.64
    3,096,644.00
    与平台联合运营
    3,136,661.01
    479,660.84
    5,183,805.60
    792,454.062010 年半年度报告
    85
    分服运营
    4,163,157.54
    85,310.19
    6,099,400.80
    36,830.63
    其他业务
    173,070.10
    -
    -
    -
    合计
    36,238,643.19
    5,010,312.32
    35,953,834.04
    3,925,928.69
    (3)主营业务收入\主营业务成本(分游戏产品)
    单位:元币种:人民币
    游戏产品
    本期数
    上期数
    主营业务收入
    主营业务成本
    主营业务收入
    主营业务成本
    MMORPG
    35,389,706.29
    5,000,366.51
    35,953,834.04
    3,925,928.69
    网页游戏及其他
    848,936.90
    9,945.81
    -
    -
    合计
    36,238,643.19
    5,010,312.32
    35,953,834.04
    3,925,928.69
    24、营业税金及附加
    营业税金及附加的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    本期数
    上期数
    计缴标准
    营业税
    387,800.70
    518,037.32
    5%
    城市维护建设税
    46,974.35
    37,509.66
    1%、5%
    教育费附加
    137,523.12
    112,528.93
    3%、4%
    其他
    320.00
    0.08%
    合计
    572,618.17
    668,075.91
    25、财务费用
    财务费用的明细情况:2010 年半年度报告
    86
    单位:元 币种:人民币
    项目
    本期数
    上期数
    利息支出
    -
    80,776.00
    减:利息收入
    5,903,525.44
    825,752.89
    手续费支出
    135,739.06
    240,368.12
    合计
    -5,767,786.38
    -504,608.77
    26、资产减值损失
    资产减值损失的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    本期数
    上期数
    坏账损失
    297,356.64
    -132,865.01
    27、营业外收入
    (1)营业外收入的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    本期数
    上期数
    政府补助
    5,979,863.87
    5,549,926.10
    其中:增值税返还
    4,918,863.87
    4,708,926.10
    其他政府补助
    1,061,000.00
    841,000.00
    其他
    300,600.00
    4,273.50
    合计
    6,280,463.87
    5,554,199.60
    28、营业外支出
    (1)营业外支出的明细情况:2010 年半年度报告
    87
    单位:元币种:人民币
    项目
    本期数
    上期数
    非流动资产处置损失
    -
    -
    其中:固定资产处置损失
    -
    -
    对外捐赠
    50,000.00
    -
    其他
    82,672.43
    -
    合计
    132,672.43
    -
    29、所得税费用
    所得税费用的明细情况:
    单位:元币种:人民币
    项目
    本期数
    上期数
    当期所得税费用
    2,652,498.65
    1,589,885.04
    递延所得税费用
    -509,035.44
    -641,727.80
    合计
    2,143,463.21
    948,157.24
    30、现金流量表项目注释
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元币种:人民币
    项目
    金额
    其他政府补助
    1,020,000.00
    利息收入
    2,153,726.74
    单位往来款
    813,649.21
    其他
    18,984.722010 年半年度报告
    88
    合计
    4,006,360.67
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元币种:人民币
    项目
    金额
    广告宣传费
    9,146,729.10
    单位往来
    832,329.92
    其他费用
    2,819,433.80
    合计
    12,798,492.82
    (3)支付的其他与筹资活动有关的现金
    单位:元币种:人民币
    项目
    金额
    上市发行费用
    8,569,612.56
    31、现金流量表补充资料
    (1)现金流量表补充资料:
    单位:元币种:人民币
    补充资料
    本期数
    上期数
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润
    20,747,738.42
    17,676,233.31
    加:资产减值准备
    297,356.64
    -132,865.01
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
    1,957,099.84
    1,211,448.35
    无形资产摊销
    1,425,575.73
    766,052.11
    长期待摊费用摊销
    128,265.78
    66,289.602010 年半年度报告
    89
    补充资料
    本期数
    上期数
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    -
    -
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    -
    -
    财务费用(收益以“-”号填列)
    80,776.00
    投资损失(收益以“-”号填列)
    -7,956.16
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    -509,035.44
    -315,986.42
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    -
    -
    存货的减少(增加以“-”号填列)
    -21,887.00
    -90,311.08
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
    -4,547,280.92
    -2,861,618.94
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
    -4,313,385.43
    -3,112,563.78
    其他
    -
    -
    经营活动产生的现金流量净额
    15,164,447.62
    13,279,497.98
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    -
    -
    一年内到期的可转换公司债券
    -
    -
    融资租入固定资产
    -
    -
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额
    786,195,763.82
    104,537,348.61
    减:现金的期初余额
    109,689,857.48
    148,066,913.95
    加:现金等价物的期末余额
    -
    -
    减:现金等价物的期初余额
    -
    -
    现金及现金等价物净增加额
    676,505,906.34
    -43,529,565.342010 年半年度报告
    90
    (2)现金和现金等价物的构成:
    单位:元币种:人民币
    项目
    期末数
    期初数
    一、现金
    786,195,763.82
    109,689,857.48
    其中:库存现金
    142,061.07
    78,811.20
    可随时用于支付的银行存款
    786,053,702.75
    109,611,046.28
    可随时用于支付的其他货币资金
    -
    -
    二、现金等价物
    -
    -
    其中:三个月内到期的债券投资
    -
    -
    三、期末现金及现金等价物余额
    786,195,763.82
    109,689,857.48
    六、关联方及关联交易
    1、关联交易情况
    (1)购买商品和接受劳务的关联交易
    单位:元币种:人民币
    关联方
    关联交易类型
    关联交易
    内容
    关联交易定价方式及决策程序
    本期数
    金额
    占同类交易
    金额的比例
    深圳市宝德计算机系统有限公司
    购买商品
    服务器、电脑及配件
    公允市价
    2,612,415.11
    95.37%
    深圳市速必拓网络科技有限公司
    接受劳务
    服务器托管服务及宽带服务
    公允市价
    599,515.38
    16.42%
    (2)关联租赁情况2010 年半年度报告
    91
    单位:元币种:人民币
    出租方名称
    承租方名称
    租赁资产
    情况
    租赁资产
    涉及金额
    租赁
    起始日
    租赁
    终止日
    租赁收益
    租赁收益确定依据
    租赁收益对公司影响
    深圳宝德科技集团股份有限公司
    本公司
    见下述说明
    340,500.00
    2008.4.27
    2011.4.27
    -19,800.00
    依据房屋租赁合同约定的月租金确定
    增加公司管理费用
    关联租赁情况说明:
    本公司与股东深圳宝德科技集团股份有限公司(以下简称宝德科技)于2008年4月24日签定房地产租赁合同:租用深圳市福田区深南路电子科技大厦C座43层43A1,建筑面积30平方米,合同约定租赁期限2008年4月25日至2009年4月25日止,月租金总额为人民币3,300.00元。
    本公司与股东深圳宝德科技集团股份有限公司于2009年4月22日签定房地产租赁合同:租用深圳市福田区深南路电子科技大厦C座43层A1,建筑面积30平方米,合同约定租赁期限2009年4月26日至2010年4月26日止,月租金总额为人民币3,300.00元。 本公司与股东深圳宝德科技集团股份有限公司于2010年6月3日签定房地产租赁合同:租用深圳市福田区深南路电子科技大厦C座43层A1,建筑面积30平方米,合同约定租赁期限2010年4月27日至2011年4月27日止,月租金总额为人民币3,300.00元。
    (3)其他关联交易
    A.关健管理人员的薪酬
    项目
    本年数
    上年数
    董事、监事、高级管理人员及其他核心人员人数
    16
    16
    在本公司领取报酬人数
    15
    10
    报酬总额(万元)
    115.87
    150.412010 年半年度报告
    92
    2、关联方应收应付款项
    单位:元币种:人民币
    项目名称
    关联方
    期末金额
    期初金额
    应付账款:
    深圳市宝德计算机系统有限公司
    -
    280,888.89
    深圳市速必拓网络科技有限公司
    124,767.00
    127,122.62
    深圳宝德科技集团股份有限公司
    28,248.00
    9,900.00
    合计
    153,015.00
    414,611.51
    七、或有事项
    截止2010年6月30日,本公司无需要披露而未披露的重大未决诉讼、未决仲裁、未决索赔、税务纠纷等或有事项。
    八、承诺事项
    2008年12月24日,深圳市中青宝网网络科技股份有限公司与苏州工业园区科技招商中心签定投资协议,协议中约定中青宝公司计划2009年全面进入苏州,并将成立网络游戏开发公司(注册资本1,000万元,预计五年内扩展到1,000人左右规模)与科技发展公司(注册资本3,750万元,总投资1.125亿元),根据苏州工业园区动漫游戏产业政策、软件产业政策、孵化器政策和创投风险补贴政策,其园区管委会积极鼓励中青宝公司落户苏州工业园,并给予土地、办公场所、资金、政策等方面的支持。
    九、其他重要事项
    租赁
    A、本公司与深圳市高新区开发建设公司签定房地产租赁合同:租用深圳市南三区高新南032号高新工业村W1-B 5楼B,建筑面积2,128.66平方米,合同约定租赁期限自2008年11月30日至2010年11月30日止;月租金为45.00元/平方米,月租金总额为人民币2010 年半年度报告
    93
    95,789.70元。
    B、本公司与股东深圳宝德科技集团股份有限公司于2009年4月22日签定房地产租赁合同:租用深圳市福田区深南路电子科技大厦C座43层A1,建筑面积30平方米,合同约定租赁期限2009年4月26日至2010年4月26日止,月租金总额为人民币3,300.00元。
    本公司与股东深圳宝德科技集团股份有限公司于2010年6月3日签定房地产租赁合同:租用深圳市福田区深南路电子科技大厦C座43层A1,建筑面积30平方米,合同约定租赁期限2010年4月27日至2011年4月27日止,月租金总额为人民币3,300.00元。
    C、本公司与金蝶软件(中国)有限公司签定房屋租赁合同:租用深圳市南山区高新工业村W1厂房第四层B1-401,建筑面积1,198.78平方米,合同约定租赁期限自2009年6月1日至2012年5月31日止,月租金及设备使用费总额为人民币79,119.48元。
    D、本公司与金蝶软件(中国)有限公司签定房屋租赁合同:租用深圳市南山区高新工业村W1厂房第四层B1-402,建筑面积800平方米,合同约定租赁期限自2009年6月1日至2012年5月31日止,月租金及设备使用费总额为人民币52,800.00元。
    E、本公司之控股子公司深圳市卓页互动网络科技有限公司与金蝶软件(中国)有限公司签定房屋租赁合同:租用深圳市南山区高新工业村W1厂房第四层B1-403,建筑面积1300平方米,合同约定租赁期限自2009年6月1日至2012年5月31日止,月租金及设备使用费总额为人民币85,800.00元。
    公司自2010年7月1日起,应付相关物业金额情况如下:
    单位:元币种:人民币
    租期
    应付物业金额
    1年以内(含1年)
    3,124,582.26.
    1至2年(含2年)
    2,394,914.28
    2至3年(含3年)
    合计
    5,519,496.54
    十、母公司财务报表主要项目注释
    1、应收账款
    (1)应收账款按风险类别分析:2010 年半年度报告
    94
    单位:元币种:人民币
    类别
    期末数
    金 额
    比 例
    坏账准备
    净 额
    单项金额重大的应收账款
    662,054.15
    25.90%
    33,102.71
    628,951.44
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    -
    -
    -
    -
    其他单项金额不重大的应收账款
    1,894,556.22
    74.10%
    100,145.78
    1,794,410.44
    合计
    2,556,610.37
    100.00%
    133,248.49
    2,423,361.88
    类别
    期初数
    金 额
    比 例
    坏账准备
    净 额
    单项金额重大的应收账款
    -
    -
    -
    -
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    -
    -
    -
    -
    其他单项金额不重大的应收账款
    1,988,496.07
    100.00%
    104,058.15
    1,884,437.92
    合计
    1,988,496.07
    100.00%
    104,058.15
    1,884,437.92
    应收账款种类的说明:
    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为人民币50万元以上(含50万元),单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款,是指账龄超过三年的应收账款。
    (2)应收账款按账龄分析:
    单位:元币种:人民币
    账龄
    期末数2010 年半年度报告
    95
    金 额
    比例
    坏账准备
    净 额
    1年以内
    2,448,251.37
    95.76%
    122,412.59
    2,325,838.78
    1-2年
    108,359.00
    4.24%
    10,835.90
    97,523.10
    合计
    2,556,610.37
    100.00%
    133,248.49
    2,423,361.88
    账龄
    期初数
    金 额
    比例
    坏账准备
    净 额
    1年以内
    1,895,829.07
    95.34%
    94,791.45
    1,801,037.62
    1-2年
    92,667.00
    4.66%
    9,266.70
    83,400.30
    合计
    1,988,496.07
    100.00%
    104,058.15
    1,884,437.92
    (3)期末应收账款金额前五名单位情况:
    单位:元币种:人民币
    单位名称
    与本公司
    关系
    期末数
    账龄
    占应收账款总额的比例
    款项内容
    台州市精业电子信息工程有限公司
    非关联方
    662,054.15
    1年以内
    25.90%
    分成款
    北京汇元网科技有限责任公司
    非关联方
    309,842.00
    1年以内
    12.12%
    软件款
    北京联众网络技术有责任公司
    非关联方
    285,190.50
    1年以内
    11.16%
    分成款
    深圳市博宽网络科技有限公司
    非关联方
    228,650.00
    1年以内
    8.94%
    软件款
    新疆淘宝网络科技有限公司
    非关联方
    153,927.20
    1年以内
    6.02%
    分成款
    合计
    -
    1,639,663.85
    -
    64.14%
    -
    (4)应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款及关联方欠款。2010 年半年度报告
    96
    2、其他应收款
    (1)其他应收款按风险类别分析:
    单位:元币种:人民币
    类别
    期末数
    金 额
    比 例
    坏账准备
    净 额
    单项金额重大的其他应收款
    5,300,000.00
    55.49%
    265,000.00
    5,035,000.00
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    -
    -
    -
    -
    其他单项金额不重大的其他应收款
    4,250,924.76
    44.51%
    224,075.12
    4,026,849.64
    合计
    9,550,924.76
    100.00%
    489,075.12
    9,061,849.64
    类别
    期初数
    金 额
    比 例
    坏账准备
    净 额
    单项金额重大的其他应收款
    4,019,978.16
    85.97%
    200,998.91
    3,818,979.25
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    -
    -
    -
    -
    其他单项金额不重大的其他应收款
    655,975.88
    14.03%
    43,259.11
    612,716.77
    合计
    4,675,954.04
    100.00%
    244,258.02
    4,431,696.02
    其他应收款种类的说明:
    本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为人民币50万元以上(含50万元),单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款,是指账龄超过三年的其他应收款。
    (2)其他应收款按账龄分析:
    单位:元币种:人民币2010 年半年度报告
    97
    账龄
    期末数
    金 额
    比 例
    坏账准备
    净 额
    1年以内
    9,330,347.19
    97.69%
    466,517.36
    8,863,829.83
    1-2年
    215,577.57
    2.26%
    21,557.76
    194,019.81
    2-3年
    5,000.00
    0.05%
    1,000.00
    4,000.00
    合计
    9,550,924.76
    100.00%
    489,075.12
    9,061,849.64
    账龄
    期初数
    金 额
    比 例
    坏账准备
    净 额
    1年以内
    4,584,947.78
    98.06%
    229,247.39
    4,355,700.39
    1-2年
    31,906.26
    0.68%
    3,190.63
    28,715.63
    2-3年
    59,100.00
    1.26%
    11,820.00
    47,280.00
    合计
    4,675,954.04
    100.00%
    244,258.02
    4,431,696.02
    (4)其他应收款的说明:
    公司2010年6月其他应收款期末余额较期初余额增加4,874,970.72元,增长104.26%,主要原因系公司应收北京侠客行网络技术有限公司的投资保证款,根据协议该投资保证金应于2010年5月底收回。
    (5)期末其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元币种:人民币
    单位名称
    与本公司
    关系
    期末数
    占其他应收款
    总额的比例
    账龄
    款项内容
    北京侠客行网络技术有限公司
    非关联方
    5,300,000.00
    1年以内
    55.49%
    投资保证金
    深圳市卓页互动网络科技有限公司
    全资子公司
    3,564,211.26
    1年以内
    37.32%
    往来款
    金蝶软件(中国)有限公司
    非关联方
    263,838.96
    1年以内
    2.76%
    押金
    深圳高新区开发建设公司
    非关联方
    191,579.40
    3年以内
    2.01%
    押金2010 年半年度报告
    98
    袁军
    公司员工
    92,168.00
    1年以内
    0.97%
    备用金
    合计
    -
    9,411,797.62
    -
    98.55%
    (6)其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款,有全资子公司欠款。
    3、长期股权投资
    单位:元币种:人民币
    被投资单位
    核算方法
    初始投资成本
    期初余额
    增减变动
    期末余额
    在被投资单位持股比例(%)
    在被投资单位表决权比例(%)
    减值准备
    本期计提减值准备
    现金红利
    深圳市卓页互动网络科技有限公司
    成本法
    20,000,000.00
    2,500,000.00
    17,500,000.00
    20,000,000.00
    100
    100
    -
    -
    -
    苏州华娱创新投资发展有限公司
    成本法
    37,500,000.00
    37,500,000.00
    -
    37,500,000.00
    100
    100
    -
    -
    -
    苏州中青宝网互动科技有限公司
    成本法
    10,000,000.00
    10,000,000.00
    -
    10,000,000.00
    100
    100
    -
    -
    -
    深圳市犀牛网络科技有限公司
    成本法
    255,000.00
    255,000.00
    255,000.00
    51
    51
    合计
    67,755,00
    50,000,00
    17,755,00
    67,755,00
    -
    -
    -2010 年半年度报告
    99
    0.00
    0.00
    0.00
    0.00
    4、营业收入、营业成本
    (1)营业收入、营业成本的明细情况
    A、营业收入
    单位:元币种:人民币
    项目
    本期数
    上期数
    主营业务收入
    35,389,706.29
    35,953,834.04
    B、营业成本
    单位:元币种:人民币
    项目
    本期数
    上期数
    主营业务成本
    5,000,366.51
    3,925,928.69
    (2)主营业务收入\主营业务成本(分运营模式)
    单位:元币种:人民币
    运营模式
    本期数
    上期数
    主营业务收入
    主营业务成本
    主营业务收入
    主营业务成本
    官方运营收入
    31,226,548.75
    4,915,056.32
    29,854,433.24
    3,889,098.06
    其中:公司自主运营
    28,089,887.74
    4,435,395.48
    24,670,627.64
    3,096,644.00
    与平台联合运营
    3,136,661.01
    479,660.84
    5,183,805.60
    792,454.06
    分服运营
    4,163,157.54
    85,310.19
    6,099,400.80
    36,830.63
    合计
    35,389,706.29
    5,000,366.51
    35,953,834.04
    3,925,928.69
    (3)主营业务收入\主营业务成本(分游戏类型)2010 年半年度报告
    100
    单位:元币种:人民币
    游戏类型
    本期数
    上期数
    主营业务收入
    主营业务成本
    主营业务收入
    主营业务成本
    网络游戏
    35,389,706.29
    5,000,366.51
    35,953,834.04
    3,925,928.69
    5、现金流量表补充资料
    单位:元币种:人民币
    补充资料
    本期数
    上期数
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润
    21,809,975.68
    17,829,575.95
    加:资产减值准备
    274,007.44
    -99,880.17
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
    1,941,622.89
    1,208,031.36
    无形资产摊销
    1,352,189.94
    734,332.11
    长期待摊费用摊销
    128,265.78
    66,289.60
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
    -
    -
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    -
    -
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    -
    -
    财务费用(收益以“-”号填列)
    -
    80,776.00
    投资损失(收益以“-”号填列)
    -
    -7,956.16
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    -291,055.29
    -277,243.63
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    -
    -
    存货的减少(增加以“-”号填列)
    -21,887.00
    -90,311.08
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)
    -3,539,924.38
    -3,425,840.57
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)
    -4,585,343.93
    -3,749,888.132010 年半年度报告
    101
    其他
    -
    -
    经营活动产生的现金流量净额
    17,067,851.13
    12,267,885.28
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    -
    -
    一年内到期的可转换公司债券
    -
    -
    融资租入固定资产
    -
    -
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额
    727,568,319.24
    72,397,492.1
    减:现金的期初余额
    66,380,280.72
    146,485,882.53
    加:现金等价物的期末余额
    -
    -
    减:现金等价物的期初余额
    -
    -
    现金及现金等价物净增加额
    661,188,038.52
    -74,088,390.43
    十一、补充资料
    1、当期非经常性损益明细表
    项目
    金额
    说明
    1.非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分;
    -
    2.越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免;
    -
    3.计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外;
    1,061,000.00
    4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费;
    300,000.00
    5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益;
    6.非货币性资产交换损益;
    7.委托他人投资或管理资产的损益;
    8.因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备;2010 年半年度报告
    102
    项目
    金额
    说明
    9.债务重组损益;
    10.企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等;
    11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益;
    12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益;
    13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益;
    14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资;
    15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回;
    16.对外委托贷款取得的损益;
    17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益;
    18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响;
    19.受托经营取得的托管费收入;
    20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出;
    -132,072.43
    21.其他符合定义规定的其他非经常性损益项目。
    非经常性损益合计
    1,228,927.57
    减:所得税
    135,182.03
    少数股东损益
    扣除所得税、少数股东损益后的非经常性损益净额
    1,093,745.54
    归属于公司普通股股东的净利润
    20,790,744.59
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    19,696,999.05
    2、 净资产收益率及每股收益
    A、明细情况2010 年半年度报告
    103
    报告期利润
    加权平均净资
    产收益率
    每股收益
    基本每股收益
    稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润
    3.23%
    0.17
    0.17
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    3.06%
    0.16
    0.16
    3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 资产负债表项目 期末数 期初数 变动金额 变动幅度 变动原因
    货币资金
    786,195,763.82
    109,689,857.48
    676,505,906.34
    616.74%
    主要系报告期公司公开发行股票募集资金流入所致。
    应收账款
    2,423,361.88
    1,884,437.92
    538,923.96
    28.60%
    主要系报告期应收分成客户款增加所致。
    应收利息
    3,868,548.63
    142,631.05
    3,725,917.58
    2612.28%
    主要系报告期应计募集资金存款利息增加。
    其他应收款
    5,940,669.88
    765,080.72
    5,175,589.16
    676.48%
    新增系报告期投资保证金增加所致。
    一年内到期的非流动资产
    128,265.78
    256,531.56
    -128,265.78
    -50.00%
    主要系报告期装修费递延摊销所致。
    开发支出
    39,162,553.05
    23,406,031.32
    15,756,521.73
    67.32%
    主要系报告期在研发项目开发支出增加所致。
    递延所得税资产
    2,184,096.57
    1,675,061.13
    509,035.44
    30.39%
    主要系报告期递延费用增长及子公司亏损所致
    应付账款
    2,054,542.40
    3,642,296.87
    -1,587,754.47
    -43.59%
    主要系报告期广告费及时支付所致。
    预收账款
    43,867.74
    163,867.74
    -120,000.00
    -73.23%
    主要系报告期部分期初预收版权金达到条件确认为递延收益。
    应交税费
    2,485,004.12
    5,231,043.11
    -2,746,038.99
    -52.50%
    主要系报告期缴纳期初应纳企业所得税及增值税所致。
    其他应付款
    1,431,625.92
    240,805.95
    1,190,819.97
    494.51%
    主要系报告期部分上市发行费含尚未付清。
    股本
    130,000,000.00
    75,000,000.00
    55,000,000.00
    73.33%
    主要系报告期公司公开发行股票及资本公积金转增股本所致。
    资本公积
    687,212,534.47
    37,966,884.75
    649,245,649.72
    1710.03%
    主要系报告期公司公开发行股票产生的股本溢价所致。2010 年半年度报告
    104
    利润表项目 本期数 上年同期数 变动金额 变动幅度 变动说明
    营业成本
    5,010,312.32
    3,925,928.69
    1,084,383.63
    27.62%
    主要系报告期新增服务器导致机柜带宽折旧成本增加所致
    管理费用
    8,406,114.75
    6,911,007.44
    1,495,107.31
    21.63%
    主要系报告期运营规模的扩大所致
    财务费用
    -5,767,786.38
    -504,608.77
    -5,263,177.61
    1043.02%
    主要系报告期公司上市募集资金利息收入所致
    资产减值损失
    297,356.64
    -132,865.01
    430,221.65
    -323.80%
    主要系报告期应收账款及其他应收款增长所致
    投资收益
    7,956.16
    -7,956.16
    -100.00%
    报告期暂无投资收益
    所得税费用
    2,143,463.21
    948,157.24
    1,195,305.97
    126.07%
    主要系报告期利润增长以及所得税税率调整所致
    少数股东损益
    -43,006.17
    -508.12
    -42,498.05
    8363.78%
    主要系报告期新增两子公司亏损所致
    法定代表人:_____________ 主管会计工作负责人:_____________ 会计机构负责人:_____________2010 年半年度报告
    105
    第八章 备查文件
    一、 载有公司盖章、法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
    二、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    三、 载有董事长签名的2010半年度报告文本原件。
    以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。
    深圳中青宝互动网络股份有限公司
    董事长 李瑞杰
    2010年8月13日2010 年半年度报告
    106
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