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中青宝(300052)公告正文

中青宝:2019年半年度报告

公告日期 2019-08-28
股票简称:中青宝 股票代码:300052
                 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




深圳中青宝互动网络股份有限公司

       2019 年半年度报告

           2019-042




         2019 年 08 月




                                                                   1
                                                 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                           第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

    公司负责人李瑞杰、主管会计工作负责人张思群及会计机构负责人(会计主管人员)张思群声明:保证

本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人

士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

    公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事从事互联网游戏业务》

的披露要求

    1、市场风险

    随着游戏行业的迅速发展以及游戏对玩家体验的提升,游戏玩家对游戏质量的要求越来越高,玩家爱

好的转变以及对于热点游戏的切换速度也越来越快,而新游戏开发和测试需要大量前期投入,试错成本高,

若未能准确把握玩家喜好,顺应市场需求,则会影响公司的经营业绩。此外游戏行业的迅速发展,也带来

了日趋激烈的行业内部竞争环境,而网络游戏以外的互联网娱乐行业也在加剧外部竞争,给公司带来了一

定的市场竞争风险。

    针对该风险,一方面公司将不断致力于提升管理水平和创新能力,加强用户的游戏体验,增加用户的

粘性,保持竞争优势;另一方面,通过加大投入,持续开发出新的精品游戏,不断强化自身核心优势,扩

大市场份额。

    2、行业和政策风险

    网络游戏行业受文化和新闻出版、工业信息等部门监管,在中国境内从事移动网络游戏运营的,需要

取得许可,存在不通过的风险。新开发的游戏需要在相关部门备案并通过出版行政部门审批,存在无法上

线的风险。游戏内虚拟货币经营业务需取得额外批准或许可,我国尚未出台虚拟资产产权监管的法律法规,

因此政策上存在不确定性。

    针对该风险,公司全力配合政府和管理机构的工作,确保业务和经营的合法合规,尽可能降低潜在的

政策风险。同时对行业最新的法律法规保持关注,及时更新避免违规风险。

    3、核心人员流失风险

    稳定、高素质的游戏研发、运营和管理人才队伍是公司保持核心竞争优势的重要保障。如果公司不能

有效建设核心人才队伍,对核心人员进行合理的激励和管理,保持人才队伍的创造力与活力,则会对公司

                                                                                                   2
                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


的核心竞争力带来不利影响。

    针对该风险,公司不断完善管理体系建设,注重人才引进和人才培养,建立了吸引人才、保留人才和

激励员工的薪酬管理体系,此外,公司还实施股权激励计划,充分调动员工积极性,增强公司凝聚力。

    4、投资风险

    由于互联网行业和智能手机技术的飞速发展,手机游戏市场面临多方面的挑战。在这个快速发展灵活

多变的市场中生存,除了加强自身研发能力之外,收购整合及资产重组同行业或上下游企业是公司的重要

战略规划之一,但资产重组或兼并将带来不确定性风险或者投资失败的风险。

    针对该风险,首先,收购前对自身实力进行充分评估,避免高估自身资金实力;其次,明确收购标的

是否符合公司属性,收购完成后对公司的发展是否有推进作用,做好充分的可行性分析及经济效益分析;

最后,公司对收购标的进行详细的资产评估并通过审计、券商等中介机构对收购项目进行尽职调查,制定

适宜且可行的收购方案,增加收购兼并成功的可能性。

    5、新业务开拓风险

    互联网行业发展迅速,创新是增强企业核心竞争力的重要手段,为了有效保持公司的竞争优势并发展

新的利润来源,公司有必要根据市场需求以及公司战略规划开拓新业务、新领域。但新业务、新领域市场

接受需要一定周期,且新业务、新领域与公司原有体系的有机结合也存在不确定性,如果公司的新业务不

能快速被市场接受,将带来新业务、新领域市场拓展的风险。

    针对该风险,公司将在新业务制定之前进行全面的市场调研,全方位考察和把握新业务开发的可行性

和市场适应性,对新业务的成本,投资回报率,风险程度等方面严格把关,最大限度降低新业务开拓的风

险。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




                                                                                                     3
                                                                            深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 7

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 16

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 30

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 45

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 50

第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 51

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 52

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 167




                                                                                                                                               4
                                                 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                         释义


                   释义项        指                              释义内容

本公司、公司、中青宝、中青宝网   指   深圳中青宝互动网络股份有限公司

母公司、宝德控股、控股股东       指   深圳市宝德投资控股有限公司

实际控制人                       指   李瑞杰、张云霞

宝德科技、母公司                 指   宝德科技集团股份有限公司

中国证监会                       指   中国证券监督管理委员会

《公司法》                       指   《中华人民共和国公司法》

《证券法》                       指   《中华人民共和国证券法》

《上市规则》                     指   深圳证券交易所《创业板股票上市规则》

公司章程                         指   深圳中青宝互动网络股份有限公司章程

深交所                           指   深圳证券交易所

MMO 游戏                         指   大型多人在线游戏

                                      客户端,是指与游戏服务器相对应,为客户提供本地服务的程式。一
客户端游戏/端游                  指   般安装在普通的用户电脑上,需要与游戏伺服端互相配合运行。客户
                                      端游戏是指需下载客户端,在电脑上进行的网络游戏

                                      又称无端网游,基于网站开发技术,以标准协议为基础传输形式,无
网页游戏/页游                    指   客户端或基于浏览器内核的微客户端游戏,游戏用户可以直接通过互
                                      联网浏览器玩网页游戏

手机游戏/手游                    指   通过移动网络下载,并运行于手机或其他移动终端上的游戏

MOBA                             指   多人在线战术竞技游戏

ARPG                             指   互动角色扮演类游戏

VR                               指   虚拟现实

IP                               指   知识产权

                                      是一种基于 Linux 的自由及开放源代码的操作系统,主要使用于移动
Android、安卓                    指   设备,如智能手机和平板电脑,由 Google 公司和开放手机联盟领导
                                      及开发

App Store                        指   由美国苹果公司开发的在线应用程序商店

凤凰县政府                       指   湖南省湘西土家族苗族自治州凤凰县人民政府

主题公园                         指   凤凰科技旅游主题公园

深圳苏摩                         指   深圳市苏摩科技有限公司

深圳宝腾互联、宝腾互联           指   深圳市宝腾互联科技有限公司


                                                                                                      5
                           深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


前海宝德   指   深圳前海宝德资产管理有限公司

IDC        指   互联网数据中心

CLOUD      指   云服务平台

DCOO       指   数据中心运维服务

                即信息和通讯技术,是电信服务、信息服务、IT 服务及应用的有机
ICT        指
                结合

RFID       指   无线射频技术

元、万元   指   人民币元、人民币万元

报告期     指   2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日




                                                                              6
                                                       深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                       中青宝                        股票代码                  300052

股票上市证券交易所             深圳证券交易所

公司的中文名称                 深圳中青宝互动网络股份有限公司

公司的中文简称(如有)         中青宝

公司的外文名称(如有)         SHENZHEN ZQGAME CO., LTD

公司的外文名称缩写(如有)     ZQGAME

公司的法定代表人               李瑞杰


二、联系人和联系方式

                                                董事会秘书                             证券事务代表

姓名                             文毅                                   王翊臣

                                 深圳市南山区深圳湾科技生态园三期       深圳市南山区深圳湾科技生态园三期
联系地址
                                 10A 栋 23 层                           10A 栋 23 层

电话                             0755-26733925                          0755-26733925

传真                             0755-26000524                          0755-26000524

电子信箱                         ir@zqgame.com                          ir@zqgame.com


三、其他情况

1、公司联系方式


公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

       公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2018

年年报。


2、信息披露及备置地点


信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

       公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备


                                                                                                           7
                                                           深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


置地报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。


3、注册变更情况


注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

    公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

                                            本报告期                  上年同期            本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                               181,068,133.67            144,219,445.61                      25.55%

归属于上市公司股东的净利润(元)                26,699,764.55             27,508,742.19                      -2.94%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                18,807,745.84             22,671,028.84                     -17.04%
益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                71,180,095.25            -24,487,749.20                     390.68%

基本每股收益(元/股)                                     0.10                     0.11                      -9.09%

稀释每股收益(元/股)                                     0.10                     0.11                      -9.09%

加权平均净资产收益率                                     3.51%                   3.60%                       -0.09%

                                                                                          本报告期末比上年度末增
                                            本报告期末                上年度末
                                                                                                    减

总资产(元)                                  1,449,717,775.50         1,227,887,863.96                      18.07%

归属于上市公司股东的净资产(元)               809,350,663.26            749,629,104.19                       7.97%

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)                                                                     264.708,600

公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变

化且影响所有者权益金额

√ 是 □ 否

用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)                                                                    0.1009




                                                                                                                       8
                                                         深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位:人民币元

                        项目                                     金额                         说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                        2.14

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                    6,433,599.96
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                              774,776.73 财务性投资利息收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    140,721.16

其他符合非经常性损益定义的损益项目                                  1,584,657.53

减:所得税影响额                                                    1,041,738.81

合计                                                                7,892,018.71               --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性

损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、

列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                                                                                9
                                                    深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                   第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



互联网游戏业


     公司通过多年来对所处游戏行业的深度探索、研发、运营经验的不断积累及产业链上下游的广泛布局,

自主创新和建立了一系列可持续发展生态业务模式。报告期内,公司在保持传统游戏业务稳步前进的前提

下,大力发展云服务业务,实现了游戏业务和云服务业务两大板块的双轮驱动模式,此外,公司还兼顾科

技文旅业务,以达到多板块相互协同发展、互为支撑的战略目标。具体业务情况如下:

     1、游戏业务

     作为行业内老牌游戏上市公司,公司自成立以来,一直专注从事网络游戏的研发和运营,经过多年发

展,公司已经积累了丰富的经验及技术,能够较好的把握市场需求、玩家心理和游戏行业动向,持续推出

精品游戏。

     报告期内,中青宝老牌红色网游系列产品《抗战》、《亮剑》、《兵王 2》、《最后一炮》以及国战类网游

产品《天道》、《新战国英雄》都保持着稳定的盈利能力,且随着游戏版本更新以及对游戏的不断开发,游

戏在线用户数始终保持稳定。

     手游方面,中青宝开拓手游用户引流的新打法,引入互联网社交媒体中的高活跃用户,使大型

MMORPG 联运产品《武动九天》在各大信息流媒体中得到广泛宣传,效果显著,收益颇丰,为之后新产

品的发行积累了经验。此外,依靠中青宝前期积累的大量忠实活跃用户,联运产品《多兰大陆》、《影之召

唤师》在上线后新增用户保持着持续、稳定的增长态势;独代发行产品《街球艺术》作为中青宝 2019 年

上半年的重头戏,于各大渠道上线后也取得热烈反响。

     2、云服务业务

     报告期内,公司子公司宝腾互联专注于 IDC、云计算、DCOO 业务,同时以 IaaS 层服务为基础,积极

寻求业务突破与创新,继续围绕各项云增值业务进行产品设计和平台整合,致力于为全行业客户提供全维

度的数字化运维服务。

     数据中心业务:宝腾互联在深圳观澜拥有自建高等级数据中心(T3+),拥有专业高效的数据中心运维

团队,协同三大运营商为多家客户提供安全、稳定、高效的 IaaS 层云服务。


                                                                                                     10
                                                              深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    软件平台类业务:宝腾自主研发的运维管理平台,采用数字化运维管理,基于二维码与 RFID 射频识

别技术,配合移动终端及后台管理系统对机房各类数据进行高效分析,同时整合业内先进的智能建筑管理

技术,助力用户提升数据中心运维管理水平和优化能耗指标。目前已成功完成广东某基础运营商的试点机

房项目。

    数据中心运维外包业务方面:宝腾互联承接了泸州城市政务云数据中心的运维外包项目,同时提升基

础设施类的运行维护标准和能力,为公司开拓新的盈利点,同时积极寻求省内的基础设施外包项目商机。

    云增值业务方面:持续专注于打造宝腾互联的优质集成品牌。

    1)公有云方面:与主流云厂商完成合作协议签订,现已成立直销团队开始销售各云厂商的业务产品,

并基于宝腾自身的产品体系与云厂商上下游的产业链企业开展项目合作;

    2)安全方面:已完成与第一梯队安全厂商的战略合作,丰富宝腾互联在安全方面的产品和技术能力,

结合等保 2.0 新的政策指导,在云安全资源池领域发力;

    3)云通信方面:已完成宝腾自有智能呼叫中心平台的研发,面向金融服务业,政府或各部门热线,

初期将围绕乐山智慧城市类项目进行落地达产;

    4)云融合、云存储和云迁移等其他方面:产品设计和平台搭建已完成,通过运营商建立生态,全国

推广落地。

    3、科技文旅业务

    报告期内,公司持续推进公司在文化创意、文化旅游、新技术应用等方面的探索,打造泛娱乐生态圈。

目前公司的凤凰高科技文化科普体验园项目在继续推进中。

    报告期内,公司主要游戏的收入、推广情况如下:
                                                                                                                      单位:元
                                                                                                      推广营销费 推广营销费
                                                                    收入占游戏
                                                                                                      用占游戏推 用占主要游
游戏名称 游戏类型      运营模式    收费方式          收入           业务收入的 推广营销费用
                                                                                                      广营销费用 戏收入总额
                                                                        比例
                                                                                                      总额的比例     的比例
 游戏1       手游      联合运营    道具收费         20,555,005.76        17.44%            2,590.00        0.01%         0.01%
 游戏2       手游      自主运营    道具收费         11,750,628.14         9.97%      3,663,735.11         10.22%         7.34%
 游戏3       端游      自主运营    道具收费          6,300,580.86         5.35%            2,488.40        0.01%         0.00%
 游戏4       手游      联合运营    道具收费          6,081,532.68         5.16%        951,883.03          2.66%         1.91%
 游戏5       端游      自主运营    道具收费          5,244,424.54         4.45%                0.00        0.00%         0.00%

    报告期内,公司主要游戏分季度运营数据情况如下:
                                                                                                                      单位:元
  游戏名称            季度        注册用户数量        总用户数量         活跃用户数           ARPU值               充值流水
   游戏1            第一季度              324,585           7,049,974            199,819                  70       26,182,810.00



                                                                                                                              11
                                                              深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


  游戏1         第二季度                  366,385          7,416,359        217,181                  65    24,614,764.00
  游戏2         第一季度                  444,563          2,101,051        649,606                 475     7,387,862.70
  游戏2         第二季度                  230,897          2,331,948        372,592                 396     5,796,573.00
  游戏3         第一季度                   11,908          1,678,165        376,902                 224     3,347,473.00
  游戏3         第二季度                   14,361          1,692,526        413,746                 194     4,015,433.00
  游戏4         第一季度                   49,152            234,189            58,726              702     5,863,650.00
  游戏4         第二季度                        588          234,777             3,213              964      650,784.00
  游戏5         第一季度                   12,248          1,895,944        403,719                 151     2,743,303.00
  游戏5         第二季度                    9,187          1,905,131        421,468                 168     3,065,001.00



   营业收入整体情况:
                                                                                                             单位:元
                                  2019年1-6月                                   2018年1-6月               同比增减
                           金额                    占营业收入比重        金额            占营业收入比重
营业收入合计                      181,068,133.67             100%      144,219,445.61              100%       25.55%
分行业(分运营模式)
网络游戏业务
其中:公司自主运营                    40,723,724.13        22.49%           33,069,276.75        22.93%       23.15%
    与平台联合运营                    75,976,686.98        41.96%           42,438,281.56        29.43%       79.03%
    分服运营                            657,977.88          0.36%               3,536,093.87      2.45%       -81.39%
     其他服务                           471,641.58          0.26%                563,847.16       0.39%       -16.35%
云服务业务                            54,189,308.17        29.93%           33,618,363.53        23.31%       61.19%
科技文旅业务                           1,176,520.96         0.65%           26,768,581.01        18.56%       -95.60%
其他业务                               7,872,273.97         4.35%               4,225,001.73      2.93%       86.33%
分产品(分游戏类型)
网络游戏业务
其中:MMO游戏                         23,365,687.05        12.90%           20,716,872.52        14.36%       12.79%
    网页游戏                           2,289,275.28         1.26%           14,687,629.57        10.18%       -84.41%
    手机游戏                          91,703,426.66        50.65%           43,639,150.09        30.26%      110.14%
    其他服务                            471,641.58          0.26%                563,847.16       0.39%       -16.35%
云服务业务                            54,189,308.17        29.93%           33,618,363.53        23.31%       61.19%
科技文旅业务                           1,176,520.96         0.65%           26,768,581.01        18.56%       -95.60%
其他业务                               7,872,273.97         4.35%               4,225,001.73      2.93%       86.33%
分业务
网络游戏业务                         117,830,030.57        65.07%           79,607,499.34        55.20%       48.01%
云服务业务                            54,189,308.17        29.93%           33,618,363.53        23.31%       61.19%
科技文旅业务                           1,176,520.96         0.65%           26,768,581.01        18.56%       -95.60%
其他业务                               7,872,273.97         4.35%               4,225,001.73      2.93%       86.33%



   营业成本整体情况:

                                                                                                                     12
                                                       深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                                                   单位:元

           行业分类                2019年1-6月                        2018年1-6月                同比增减
                            金额          占营业成本比重       金额            占营业成本比重
网络游戏业务
其中:公司自主运营         7,380,023.03             9.98%       5,740,634.68             9.07%       28.56%
    与平台联合运营        34,401,795.65            46.53%      26,936,091.65            42.55%       27.72%
    分服运营                                        0.00%                                0.00%
其他服务                       9,534.51             0.01%         60,990.57              0.10%       -84.37%
云服务业务                25,983,870.26            35.15%      16,724,071.09            26.42%       55.37%
科技文旅业务                371,590.62              0.50%      11,102,235.84            17.54%       -96.65%
其他业务                   5,785,373.65             7.83%       2,746,121.27             4.32%      110.67%
           产品分类                2019年1-6月                        2018年1-6月                同比增减
                            金额          占营业成本比重       金额            占营业成本比重
网络游戏业务
其中:MMO游戏              6,948,020.20             9.40%       7,087,447.93            11.19%        -1.97%
    网页游戏               3,643,091.25             4.93%       7,603,373.26            12.01%       -52.09%
    手机游戏              31,190,707.23            42.19%      17,985,905.14            28.41%       73.42%
    其他服务                   9,534.51             0.01%         60,990.57              0.10%       -84.37%
云服务业务                25,983,870.26            35.15%      16,724,071.09            26.42%       55.37%
科技文旅业务                371,590.62              0.50%      11,102,235.84            17.54%       -96.65%
其他业务                   5,785,373.65             7.82%       2,746,121.27             4.33%      110.67%


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


               主要资产                                        重大变化说明


股权资产                       股权资产较年初增加 0.63%,主要系当期按照权益法确认投资损益增加所致

固定资产                       固定资产较年初减少 8.18%,主要系本期折旧所致

无形资产                       无形资产较年初减少 33.69%,主要系本期摊销所致

在建工程                       在建工程较年初增加 10.24%,主要系本期自建项目投入所致

货币资金                       货币资金较年初增加 28.18%,主要系本期取得借款、销售回款现金流入增加所致

应收账款                       应收账款较年初减少 24.25%,主要系本期销售回款增加所致

预付账款                       预付账款较年初增加 96.15%,主要系预付广告、预付游戏定制款等增加所致

                               一年内到期的非流动资产较年初减少 100%,主要系预计一年内摊销的部分转回长
一年内到期的非流动资产
                               期待摊费用列示所致

                               长期待摊费用较年初增加 39.97%,主要系新游戏上线版金转入及预计一年内摊销的
长期待摊费用
                               部分转回所致



                                                                                                            13
                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


其他非流动资产                其他非流动资产较年初增加 384.38%,主要系预付工程款、预付股权转让款所致


2、主要境外资产情况


□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



互联网游戏业

     1、游戏业务:

     (1)市场经验丰富

     作为行业内老牌游戏上市公司,公司自成立以来,一直专注从事网络游戏的研发和运营,经过多年发

展,公司已经积累了丰富的经验及技术,能够较好的把握市场需求、玩家心理和游戏行业动向,持续推出

精品游戏。此外,凭借多年来在资本市场的积累以及对行业和市场的深入挖掘,公司已投资布局多家有潜

力的中早期公司,并持续加强公司在行业上下游的部署,以保证公司在整个市场中的战略优势。

     (2)紧跟行业趋势,拥抱行业变更

     随着游戏行业人口红利逐步消失,互联网游戏行业挑战加剧,游戏行业的产品价值正在被不断地放大,

研发能力成为考量企业实力的重点。公司注重优秀产品的引进与开发,发行和代理了多款热门游戏,市场

反应良好。

     (3)实行股权激励,提高员工积极性

     公司通过外部引进与内部培养相结合的方式组建了一支强大的管理团队,以适应公司业务快速增长的

需要。公司通过不断完善、优化用人机制,特别是强化激励机制来吸引优秀经营管理人才、营销人才和科

技人才,建立科学的人力资源管理体系,进一步增强公司持续发展能力。同时,公司于 2018 年实施了股

权激励计划,于报告期内授予了预留部分限制性股票,可有效调动公司高级管理人员、中层管理人员、核

心员工与骨干员工的工作积极性,有机的将股东利益、公司利益和员工个人利益结合在一起,提高公司的

经营管理水平,促进公司经营业绩平稳快速提升。

     2、云服务业务

     (1)资源利用高效化,增强盈利能力

     目前深圳宝腾互联在深圳观澜拥有自建高等级数据中心,同时在克拉玛依、黔西南、大庆、泸州代运

维数据中心,在管理方面,深圳宝腾互联具有专业高效的数据中心运维团队,卓越的资源整合能力,可利

                                                                                                       14
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


用深圳宝腾互联闲置的存储资源、计算资源、承包电力和非峰值冗余带宽资源,为客户提供安全、稳定、

信息不可篡改的云服务。此外,深圳宝腾互联自主研发的易维通运维管理平台,采用数字化运维管理,基

于二维码与 RFID 射频识别技术,配合移动终端及后台管理系统对数据进行高效分析,助力用户提升数据

中心运维管理水平。

    (2)具有自主研发能力

    公司作为国家级高新技术企业,拥有独立的研发团队,并建立了较为完善的研发体系。此外,公司通

过内部培养及与科研院所签订战略合作协议等多种渠道,不断扩充研发队伍。




                                                                                                 15
                                                  深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                              第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    (一)公司总体经营情况概述

    报告期内,公司整体业务情况如下:

    1、公司继续在游戏产品的研发、发行与运营这一传统主营业务之基础上,不断加强对新游戏的研究

与开发,集中精力打造符合市场需求的精品游戏产品,稳定提升网络游戏市场份额和盈利水平;

    2、公司紧跟互联网发展趋势,主动改变公司传统单一的主营业务现状,整合产业链资源,将游戏产

品与云计算技术有机结合,在互联网产业链上下游形成了较为完整的布局;

    3、公司以现有游戏技术为支撑、将 VR/AR 技术与旅游产业相融合,探索建立互联网娱乐与传统旅游

产业有机结合的新型科技文化主题公园,走科技文旅发展之路。

    报告期内,公司实现营业收入 18,106.81 万元,同比增长 25.55%;实现营业利润 1,919.91 万元,同比

下降 12.04%;实现利润总额 2,453.34 万元,同比下降 5.27%;实现归属于上市公司普通股股东的净利润

2,669.98 万元,同比下降 2.94%。

    报告期内,由于以下因素影响,导致归属于上市公司股东的净利润变动。具体说明如下:(1)自完成

对深圳宝腾互联收购以来,公司业务整合情况良好,完善了公司“游戏+云”的产业链布局,成为公司新增

稳定盈利点。(2)报告期内,归属于上市公司股东的净利润同比下滑,由于公司处于内部业务优化关键时

期并进行新业务领域布局建设和投资,从而对公司经营利润产生影响。(3)报告期内,非经常性损益对净

利润的影响金额为 7,892,018.71 元。

    (二)报告期内公司业务回顾

    报告期内,公司秉承游戏业务与云服务业务双轮驱动发展战略,游戏业务和云服务业务双轮驱动的产

业布局初见成效,实现双业务共同增长。游戏业务方面:老牌红游保持着稳定的盈利能力,此外,公司还

开拓手游用户引流新打法,引入互联网社交媒体中的高活跃量用户,使大型 MMORPG 联运产品《武动九

天》在各大信息流媒体中得到广泛宣传,效果显著,收益颇丰,而独代发行产品《街球艺术》作为中青宝

2019 年上半年的重头戏,于各大渠道上线后也取得热烈反响。云服务业务方面:公司子公司宝腾互联专注

于 IDC、云计算、DCOO 业务,同时以 IaaS 层服务为基础,积极寻求业务突破与创新,陆续围绕各项云增

值业务进行产品设计和平台整合,致力于为全行业客户提供全维度的数字化运维服务。

    (三)实施股权激励计划,增强公司凝聚力

    为进一步建立、健全公司经营机制,保证公司持续稳定发展,建立和完善公司员工激励约束机制,充


                                                                                                   16
                                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


分调动员工积极性,增强公司凝聚力,为股东创造更多的业绩回报,公司于 2019 年 6 月 25 日召开第四届

董事会第二十六次会议审议并通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》,于 2019 年 7 月 25

日召开第四届董事会第二十七次会议审议并通过了《关于调整 2018 年限制性股票激励计划预留授予激励

对象名单、授予数量的议案》,最终以 6.18 元/股授予 12 名激励对象共 43.17 万股限制性股票。

    (四)公司整体发展概述

    目前游戏市场竞争激烈,面对高速发展的互联网环境,公司在专注网络游戏的研发和运营,积累丰富

的经验及技术,努力把握市场需求、玩家心理和游戏行业动向,持续推出精品游戏的前提下,还积极整合

产业链资源,推出云服务业务,在互联网产业链上下游形成了较为完整的布局,实现了游戏业务和云服务

业务两大板块双轮驱动模式。此外,公司还兼顾科技文旅业务,以达到多板块相互协同发展、互为支撑的

战略目标。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露

要求:

    报告期内,公司游戏平台新增运营的游戏有 19 款,报告期末运营的游戏总计 84 款。


二、主营业务分析

概述

    参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况
                                                                                                            单位:元

                   本报告期         上年同期        同比增减                         变动原因

营业收入         181,068,133.67 144,219,445.61         25.55% 报告期内业务优化初显成效所致

营业成本          73,932,187.72    63,310,145.10       16.78% 报告期分成成本增加、摊销成本增加所致

销售费用          46,218,051.03    19,218,440.70      140.49% 报告期广告推广增加所致

管理费用          21,650,768.73    21,585,386.68        0.30%

财务费用            4,895,825.49     -825,006.00      693.43% 报告期借款费用增加所致

所得税费用         -1,549,511.48    -2,463,011.06      37.09% 报告期内当期所得税费用增加所致

研发投入          19,525,048.20    22,609,405.29      -13.64% 报告期研发投入减少所致

经营活动产生的
                  71,180,095.25    -24,487,749.20     390.68% 主要系报告期销售回款增加所致
现金流量净额

投资活动产生的                                                  报告期赎回理财产品减少、收到股权款减少、收到投资分红
                 -108,006,109.68   -14,965,441.15    -621.70%
现金流量净额                                                    减少、对外财务资助回款、对外投资、自建项目投入所致

筹资活动产生的   101,637,766.57    -12,051,276.11     943.38% 报告期增加银行短期借款


                                                                                                                  17
                                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


现金流量净额

现金及现金等价
                    64,811,748.70    -51,481,149.59      225.89% 报告期增加银行短期借款、销售回款增加
物净增加额

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                                                                          营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入           营业成本            毛利率
                                                                            同期增减         同期增减         期增减

分产品或服务

网络游戏业务        117,830,030.57      41,791,353.19            64.53%             48.01%          27.66%           5.65%

云服务业务           54,189,308.17      25,983,870.26            52.05%             61.19%          55.37%           1.80%


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元

                        金额         占利润总额比例                       形成原因说明                   是否具有可持续性

                                                        本期确认权益法核算的长期股权投资投资收益
投资收益              527,020.69               2.15%                                                            否
                                                        329,760.42 元、银行理财收益 197,260.27 元

公允价值变动损益     1,387,397.26              5.66% 交易性金融资产价值变动                                     否

资产减值             1,073,058.98              4.37% 应收账款、其他应收款坏账准备                               否

营业外收入           5,438,790.32            22.17% 本期确认政府补贴 5,193,600.00 元                            否

营业外支出            104,469.16               0.43%                                                            否


四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                 单位:元

                      本报告期末                 上年同期末

                                占总资                       占总资    比重增减                重大变动说明
                     金额                       金额
                                产比例                       产比例

货币资金         294,786,337.07 20.33% 126,727,344.63 10.86%                9.47%



                                                                                                                        18
                                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


应收账款       116,844,216.07     8.06% 125,016,616.91 10.71%               -2.65%

长期股权投资    52,962,818.55     3.65%    93,296,710.82     7.99%          -4.34%

固定资产       100,458,394.12     6.93% 116,539,769.21       9.99%          -3.06%

在建工程        88,366,799.16     6.10%    61,384,564.26     5.26%          0.84%

短期借款       333,000,000.00 22.97%       40,000,000.00     3.43%          19.54% 主要系本期新增银行短期借款所致


2、以公允价值计量的资产和负债


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位:人民币元

                               本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的
    项目         期初数                                                         本期购买金额 本期出售金额       期末数
                                变动损益       公允价值变动          减值

金融资产

1.交易性金融
资产(不含衍   20,131,506.85    1,387,397.26                                    100,000,000.00 20,000,000.00 101,518,904.11
生金融资产)

上述合计       20,131,506.85    1,387,397.26                0.00          0.00 100,000,000.00 20,000,000.00 101,518,904.11

金融负债                0.00                                                                                           0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况

                                                                                                                   单位:元

                 项目                                       账面价值                                受限原因
固定资产                                                   8,536,484.94               深圳人才住房,只有使用权没有处置权
货币资产                                               210,000,000.00                 定期存单质押贷款


五、投资状况分析

1、总体情况


□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况


□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                         19
                                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况


 □ 适用 √ 不适用


 4、以公允价值计量的金融资产


 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:元

资产                    本期公允价     计入权益的累计 报告期内购入     报告期内售 累计投资收
       初始投资成本                                                                                 期末金额        资金来源
类别                    值变动损益     公允价值变动         金额          出金额          益

其他    20,000,000.00   1,518,904.11       1,518,904.11 100,000,000.00 20,000,000.00   197,260.27 101,518,904.11 自有资金

合计    20,000,000.00   1,518,904.11       1,518,904.11 100,000,000.00 20,000,000.00   197,260.27 101,518,904.11       --


 5、募集资金使用情况


 √ 适用 □ 不适用


 (1)募集资金总体使用情况


 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:万元

 募集资金总额                                                                                                      71,075.5

 报告期投入募集资金总额                                                                                             150.59

 已累计投入募集资金总额                                                                               73,212.54(注 1)

 报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                             0

 累计变更用途的募集资金总额                                                                                    36,354.63

 累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                    51.15%

                                                募集资金总体使用情况说明
 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]94 号文核准,并经深圳证券交易所同意,深圳中青宝互动网络股份有限公司(以
 下简称“本公司”或“公司”)于 2010 年 2 月 5 日向社会公众公开发行普通股(A 股)股票 2,500 万股,每股面值人民币 1.00
 元,每股发行价人民币 30.00 元。截至 2010 年 2 月 5 日止,本公司共募集资金人民币 750,000,000.00 元,扣除发行费用人
 民币 45,754,350.28 元,募集资金净额人民币 704,245,649.72 元。截至 2010 年 2 月 5 日,本公司上述发行募集的资金已全
 部到位,业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审验并出具深鹏所验字【2010】049 号《验资报告》。本公司依据 2010 年
 12 月 28 日财政部颁布的财会[2010]25 号《财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的
 通知》的要求,将不符合发行费要求的费用合计人民币 6,509,350.28 元进行了调整,调整后募集资金净额为人民币
 710,755,000.00 元。
 截至 2019 年 6 月 30 日,公司对募集资金项目累计投入人民币 732,125,391.00 元,其中:公司于募集资金到位之前利用自
 有资金先期投入募集资金项目人民币 27,161,557.50 元;于 2010 年 3 月 1 日起至 2019 年 6 月 30 日止已使用募集资金人民
 币 704,963,833.50 元。2019 年半年度使用募集资金人民币 1,505,909.76 元。截至 2019 年 6 月 30 日,募集资金存放期间产


                                                                                                                            20
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生专用账户利息收入净额为人民币 50,221,513.07(已扣除相关手续费和账户维护费)。截至 2019 年 6 月 30 日,募集资金
余额为人民币 28,851,122.07 元。


(2)募集资金承诺项目情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位:万元

                                                                                        项目达                                   项目可
                      是否已    募集资                                      截至期                          截止报告
                                           调整后 本报告 截至期末                       到预定    本报告                是否达 行性是
 承诺投资项目和超     变更项    金承诺                                      末投资                          期末累计
                                           投资总 期投入 累计投入                       可使用    期实现                到预计 否发生
    募资金投向        目(含部 投资总                                        进度(3)                         实现的效
                                           额(1)       金额      金额(2)                状态日    的效益                效益     重大变
                      分变更)     额                                        =(2)/(1)                          益
                                                                                             期                                    化

承诺投资项目

                                                                                        2014 年
1.3D 游戏《盟军》开
                        是        5,696      3,696           0   4,144.28 112.13% 07 月 31          --          -8.92    否        否
发项目(暂定名)
                                                                                        日

2.2.5D 游戏《三国游                                                                     2013 年
侠》开发项目(暂定      是        5,270 2,340.37             0   2,655.73 113.47% 06 月 30          --        -229.42    否        否
名)                                                                                    日

3.2.5D 游戏《新宋演                                                                     2013 年
义》开发项目(暂定      是        5,246      1,560           0   1,812.89 116.21% 12 月 31          --        254.76     否        否
名)                                                                                    日

                                                                                        2013 年
4.3D 游戏《寻梦园》
                        是        4,639      1,400           0    1,608.5 114.89% 12 月 31          --        -428.55    否        否
开发项目(暂定名)
                                                                                        日

                                                                                        2012 年
5.网络游戏研发技术
                        是        2,600 1,778.9              0   1,937.68 108.93% 12 月 30          --         --        --        否
平台项目
                                                                                        日

6.苏州研发中心建设
                        是       11,500            0    --         709.42      --            --     --         --        --     是(注 2)
项目

7.上海美峰数码科技                                                                      2013 年
有限公司 51%股权        否             0    14,280           0     14,280 100.00% 10 月 01          --      -2,099.78    --        否
收购项目                                                                                日

8.深圳市苏摩科技有                                                                      2013 年
限公司 51%股权收        否             0 2,186.63            0   2,186.63 100.00% 10 月 01         140.92    2,577.78    否        否
购项目                                                                                  日

                                                                                        2013 年
9.永久补充流动资金      否             0     821.1           0      821.1 100.00% 02 月 28          --         --        --        否
                                                                                        日

10.永久补充流动资       否             0     3,220           0    3,602.2 111.87% 2015 年           --         --        --        否


                                                                                                                                        21
                                                               深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


金                                                                         05 月 13
                                                                           日

                                                                           2018 年
11.凤凰高科技文化
                       否           0    3,668 131.15     1,280.52 34.91% 12 月 31    -18.34   -216.33    否   否
科普体验园项目
                                                                           日

承诺投资项目小计        --     34,951   34,951 131.15 35,038.95      --         --    122.58   -150.46    --   --

                                                      超募资金投向

1.以游戏产品(非募                                                         2012 年
投项目产品)推广为     否       8,000    8,000        0   8,774.52 109.68% 12 月 31   138.14   5,603.37   是   否
目的的营运投入                                                             日

2.增资卓页互动用于                                                         2012 年
网页游戏产品业务       否       1,750    1,750        0   1,764.28 100.82% 05 月 28   -46.72 -2,481.81    否   否
发展投入                                                                   日

                                                                           2014 年
3.中青聚宝项目         是      10,000    7,000   19.44    7,376.99 105.39% 12 月 30    -17.3 -1,082.77    否   否
                                                                           日

4.第三方支付平台       是      10,000       0    --        2,151.7              --                        --   是

5.公司"聚宝计划"中                                                         2013 年
的网络游戏研发项       否     6,374.5 6,374.5         0   6,476.27 101.60% 12 月 31   310.52 10,728.61    是   否
目的投入                                                                   日

                                                                           2013 年
6.增资卓页网页游戏
                       否           0    3,000            3,022.02 100.73% 12 月 31   --         --       --   否
的运营和研发投资
                                                                           日

                                                                           2014 年
7.永久补充流动资金     否           0   10,000        0    10,000 100.00% 03 月 31    --         --       --   否
                                                                           日

超募资金投向小计        --   36,124.5 36,124.5   19.44 39,565.78     --         --    384.64   12,767.4   --   --

合计                    --   71,075.5 71,075.5 150.59 74,604.73      --         --    507.22 12,616.94    --   --

注 1:已累计投入募集资金总额人民币 73,212.54 万元与下表合计数中的截至期末累计投入金额人民币 74,604.73 万元存
在差异人民币 1,392.19 万元,原因系根据公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大会决议,本公司将全
资子公司深圳中付通电子商务有限公司(以下简称“深圳中付通”)100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给控
股股东深圳市宝德投资控股有限公司(以下简称“宝德控股”),同时将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金,转
让日深圳中付通募集资金账户余额为人民币 86,078,055.37 元(含利息收入);
注 2:2015 年 4 月 20 日,公司召开第三届董事会第十五次会议,审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久
补充流动资金的议案》,同意终止实施募投项目中“苏州华娱创新投资发展有限公司研发用房项目”,并将该项目剩余募
集资金永久补充流动资金,议案已经公司 2014 年年度股东大会审议通过。

                     承诺项目:1、3D 游戏《盟军》开发项目(暂定名),未按照计划时间达到项目预计使用状态的原因
未达到计划进度或
                     是公司为适应市场需求,提升用户游戏体验,延长了产品研发周期。原预计达到使用状态的时间为 2010
预计收益的情况和
                     年 11 月 30 日,后续经对该项目进行重新评估,并进行持续不断地优化和完善,已于 2014 年 7 月 24
原因(分具体项目)
                     日正式进行大规模上线运营。受玩家习惯、偏好以及市场等因素影响,暂未达到预计效益。2、2.5D


                                                                                                                    22
                                                           深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                   游戏《三国游侠》开发项目(暂定名)和 2.5D 游戏《新宋演义》开发项目(暂定名),产品分别于 2013
                   年 6 月和 12 月进行上线测试运营,因测试过程中发现存在一些问题,游戏的稳定性、可玩性一直在
                   做进一步的完善与优化。2014 年改版后,受玩家习惯、偏好以及市场等因素影响,暂未达到预计效益。
                   3、3D 游戏《寻梦园》开发项目(暂定名),由于海外运营收入缩减及受国内网络游戏行业的转型影
                   响,暂未达到预计效益。4、深圳苏摩股权收购项目,一方面,游戏市场竞争白热化,公司新游戏推
                   广受到市场压力,数款新游戏尚未开始产生效益,部分游戏经营情况未达预期;另一方面,公司内部
                   人员结构及业务内容处于优化整合时期,影响公司整体经营情况。5、凤凰高科技文化科普体验园项
                   目,由于目前处于新业务领域布局建设和投资阶段,虽取得阶段性成果,但尚未盈利。超募项目:1、
                   中青聚宝项目:公司投资的多项游戏项目标的,暂未达到经济效应。2、增资卓页互动用于网页游戏
                   产品业务发展投入项目与增资卓页网页游戏的运营和研发投资项目:该两个项目公司实际使用和管理
                   中视作一个项目,公司将效益金额统计填列在“增资卓页互动用于网页游戏产品业务发展投入”项目
                   中,故“增资卓页网页游戏的运营和研发投资”项目实现的效益填列金额为零。因受所投资子公司经营
                   亏损拖累,加上自身前期积累的无形资产摊销成本较高,未能达到预计效益。

                   1、苏州研发中心建设项目:因市场发生较大的变化,公司一直未对取得的土地进行开发,取得的土
                   地已经被苏州工业园区国土房产局收回。2013 年 8 月 29 日,公司 2013 年第二次临时股东大会审议通
                   过变更苏州研发中心建设项目的募集资金 8,280.00 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51.00%
项目可行性发生重   股权,变更后该项目剩余募集资金为人民币 3,220.00 万元。2015 年 5 月 13 日,经公司 2014 年年度股
大变化的情况说明   东大会审议通过,公司终止实施该募投项目,并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金。2、第三
                   方支付平台:因支付牌照未能申请下来,深圳中付通一直未能开展相关业务,经公司第二届董事会第
                   二十八次会议决议和 2013 年度股东大会决议,本公司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00
                   万元的价格出售给宝德控股,同时将收回股权转让款变更为永久补充流动资金。

                   适用

                   公司募集资金净额为人民币 71,075.50 万元,承诺投资项目合计使用人民币 34,951.00 万元,超募资金
                   人民币 36,124.50 万元,公司将该部分超募资金作为与主营业务相关的营运资金,并根据需要进行投
                   入使用。截止 2019 年 6 月 30 日公司已将超募资金作如下安排:1、经公司第一届董事会第十七次会
超募资金的金额、用 议和 2009 年度股东大会审议通过,同意将其中的人民币 19,750.00 万元分别用于三个项目,其中以游
途及使用进展情况 戏产品(非募投项目产品)推广为目的的营运投入人民币 8,000.00 万元、增资卓页互动用于网页游戏
                   产品业务发展投入人民币 1,750.00 万元、中青聚宝项目人民币 10,000.00 万元;2、经公司第一届董事
                   会第二十三次会议和 2010 年度股东大会审议通过,同意将剩余的超募资金人民币 16,374.50 万元分别
                   用于两个项目,其中第三方支付平台人民币 10,000.00 万元、公司“聚宝计划”中的网络游戏研发项目
                   的投入人民币 6,374.50 万元。资金使用情况见上表“超募资金投向”。

                   不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况


                   适用

                   以前年度发生

                   1、经本公司第二届董事会第九次会议和 2011 年年度股东大会审议通过,为加快募集资金使用效率和
募集资金投资项目
                   提高资金投资回报,公司对中青聚宝项目的部分募集资金进行变更,将人民币 3,000.00 万元用于增资
实施方式调整情况
                   卓页网页游戏的运营和研发投资项目等方面,投资形式以深圳中青聚宝信息技术有限公司增资深圳市
                   卓页互动网络科技有限公司。2、经本公司第二届董事会第十七次会议审议通过,公司使用募集资金
                   投资项目“网络游戏研发技术平台项目”结余资金 821.10 万元(含利息收入)用于永久补充流动资金。
                   3、经本公司第二届董事会第二十三次(临时)会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议通过,公司

                                                                                                               23
                                                             深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                   变更部分募集资金投资项目及用募集资金和自有资金收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权和深
                   圳市苏摩科技有限公司 51%股权:本公司将原计划募投项目“苏州研发中心建设项目”中的 8,280.00 万
                   元、“2.5D 游戏《新宋演义》开发项目(暂定名)”中的 2,000.00 万元、“3D 游戏《盟军》开发项目(暂
                   定名)”中的 2,000.00 万元和“3D 游戏《寻梦园》开发项目(暂定名)”中的 2,000.00 万元共计募集资
                   金 14,280.00 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权收购项目中;将原计划募投项目“2.5D
                   游戏《三国游侠》开发项目(暂定名)”中募集资金 2,186.63 万元用于收购深圳市苏摩科技有限公司
                   51%股权收购项目中。4、根据公司第一届董事会第二十三次会议和 2010 年度股东大会决议,本公司
                   将超募资金人民币 10,000.00 万元设立全资子公司深圳中付通用于建立第三方支付平台,后因支付牌
                   照未能申请下来,深圳中付通一直未能开展相关业务,经公司第二届董事会第二十八次会议决议和
                   2013 年度股东大会决议,本公司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给宝
                   德控股,同时将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金,转让日深圳中付通募集资金账户余额为
                   人民币 86,078,055.37 元。5、2015 年 5 月 13 日,经公司 2014 年年度股东大会审议通过,公司终止实
                   施苏州研发中心建设项目,并将该项目剩余募集资金永久补充流动资金。6、经公司第四届董事会第
                   十二次(临时)会议和 2017 年度第一次股东大会审议通过,公司变更部分募集资金投资项目:本公
                   司将原计划募投项目“2.5D 游戏《三国游侠》开发项目(暂定名)”中的 743.00 万元、“2.5D 游戏《新
                   宋演义》开发项目(暂定名)”中的 1,686.00 万元、“3D 游戏《寻梦园》开发项目(暂定名)”中的 1,239.00
                   万元用于增资深圳中青宝文化科技有限公司(以下简称“中青宝文化科技”)用于增强中青宝文化自身
                   研发及创新能力及凤凰中青宝文化科技创意产业园建设项目(又名“凤凰高科技文化科普体验园项
                   目”)的建设。

                   适用

                   截止 2010 年 2 月 28 日,公司预先已投入募集资金项目的自筹资金合计人民币 58,193,208.64 元(含预
                   先投入人民币 3,750.00 万元投资设立全资子公司苏州华娱创新投资发展有限公司,苏州华娱创新投资
募集资金投资项目
                   发展有限公司苏州研发中心建设项目实际支出为人民币 6,468,348.86 元,剩余人民币 31,031,651.14 元
先期投入及置换情
                   尚未使用),实际置换的预先已投入募集资金项目的自筹资金为人民币 27,161,557.50 元。本次置换事

                   项已经公司第一届董事会第十八次会议审议通过,且与深圳市鹏城会计师事务所有限公司于 2010 年 4
                   月 27 日出具的《关于深圳市中青宝网网络科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报
                   告》(深鹏所股专字[2010]327 号)相一致。

                   适用

                   1、2013 年 8 月 7 日,根据公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了公司《关于使用部分闲置募
                   集资金暂时补充公司流动资金的议案》,同意使用部分闲置募集资金 4,000.00 万元补充公司流动资金,
                   使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。2014 年 1 月 24 日,公司已将人民币 4,000.00 万
                   元归还至公司募集资金专户,同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2、2014
                   年 2 月 14 日,根据公司第二届董事会第二十七次(临时)会议审议通过了公司《关于使用部分闲置
                   募集资金暂时补充公司流动资金的议案》,同意使用部分闲置募集资金 4,000.00 万元补充公司流动资
用闲置募集资金暂
                   金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2014 年 3 月 11 日止,公司已提前归还
时补充流动资金情
                   1,000.00 万元至募集资金专用账户,同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。

                   截至 2014 年 4 月 8 日止,公司已提前归还 3,000.00 万元至募集资金专用账户,同时将上述募集资金
                   的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。3、2014 年 4 月 10 日,根据公司第三届董事会第二次(临
                   时)会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用公司部
                   分闲置募集资金 3,000.00 万元,及公司之全资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金,
                   使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 6 个月,以上情况均已知会保荐机构及保荐代表。截至 2014
                   年 8 月 8 日止,公司已归还此款至募集资金专用账户,同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机
                   构及保荐代表人。4、2014 年 8 月 8 日,公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲


                                                                                                                     24
                                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                    置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元,及公司之全
                    资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过
                    6 个月,截至 2015 年 1 月 9 日止,公司已归还此款至募集资金专用账户,同时将上述募集资金的归还
                    情况通知了保荐机构及保荐代表人。5、2015 年 1 月 12 日,公司第三届董事会第十三次(临时)会议
                    审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用公司部分闲置募集资
                    金 3,000.00 万元,及公司之全资子公司部分闲置募集资金 3,000.00 万元补充流动资金,使用期限为自
                    董事会审议通过之日起不超过 12 个月,截至 2015 年 4 月 17 日止,公司已归还 3,000.00 万元人民币
                    至募集资金专户,同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。2016 年 1 月 7 日,
                    公司已归还 3,000.00 万元至募集资金专用账户,同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保
                    荐代表人。6、2016 年 1 月 8 日,公司第三届董事会第二十二次(临时)会议审议通过了《关于使用
                    部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用公司部分闲置募集资金 3,000 万元补充流动资
                    金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月,截至 2016 年 11 月 28 日止,公司已提前归
                    还此款至募集资金专用账户,同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。7、2016
                    年 11 月 29 日,公司第三届董事会第三十次(临时)会议审议通过了公司《关于使用部分闲置募集资
                    金暂时补充流动资金的议案》,同意使用公司部分闲置募集资金 4,000 万元补充公司流动资金,使用期
                    限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月,截至 2017 年 12 月 1 日止,公司已提前归还此款至募
                    集资金专用账户,同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。

                    适用

                    网络游戏研发技术平台项目已于 2012 年 12 月底验收完成,该项目原由网络游戏通用引擎、3D 游戏
                    动作捕捉系统及游戏测试系统组成,现验收的项目包括网络游戏通用引擎和游戏测试系统,该项目完
                    成后,项目资金结余为人民币 821.10 万元(含利息收入 158.78 万元),结余的原因系原计划购买 3D
项目实施出现募集    游戏动作捕捉系统(原计划需人民币 800.00 万元),因行业情况变化等原因导致购置必要性降低,且
资金结余的金额及    公司已储备由美术中心内部培养的专业人才,其已经具备非常强的专业素养与效率,内部经验分享与
原因                沟通有效快捷,在效果与效率上都达到了动作捕捉系统的成效,因此未实施购置该系统,造成项目资
                    金结余,此结余资金计划转入永久补充流动资金。2013 年 2 月 25 日,公司第二届董事会第十七次会
                    议审核通过《关于将募集资金投资项目结余资金永久补充流动资金的议案》,同意公司使用募集资金
                    投资项目结余资金 821.10 万(含利息收入 158.78 万元)永久补充流动资金,该事项已经 2012 年年度
                    股东大会审议通过。

尚未使用的募集资
                    尚未使用的超募资金目前存放于募集资金专户中。
金用途及去向

募集资金使用及披
露中存在的问题或    无。
其他情况


(3)募集资金变更项目情况


√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:万元

                        变更后项目                                                                            变更后的项
                                                 截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                              本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                 际累计投入    资进度       定可使用状
    目         诺项目      资金总额 际投入金额                                            现的效益   计效益   否发生重大
                                                  金额(2)     (3)=(2)/(1)     态日期
                             (1)                                                                                 变化


                                                                                                                        25
                                                               深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


1.增资卓页
网页游戏的 中青聚宝项                                                    2013 年 12
                               3,000         --     3,022.02   100.73%                    --      --   否
运营和研发 目                                                            月 31 日
投资

             苏州研发中
             心建设项
             目、2.5D 游
             戏《新宋演
             义》开发项
2.上海美峰
             目(暂定
数码科技有
             名)、3D 游                                                 2013 年 10
限公司 51%                    14,280         --      14,280    100.00%                    --      --   否
             戏《盟军》                                                  月 01 日
股权收购项
             开发项目

             (暂定名)、
             3D 游戏《寻
             梦园》开发
             项目(暂定
             名)

3.深圳市苏 2.5D 游戏
摩科技有限 《三国游                                                      2013 年 10
                             2,186.63        --     2,186.63   100.00%                140.92 否        否
公司 51%股 侠》开发项                                                    月 01 日
权收购项目 目(暂定名)

4.超募资金
项目:永久 第三方支付                                                    2014 年 03
                              10,000         --      10,000    100.00%                    --      --   否
补充流动资 平台                                                          月 31 日


5.永久补充 苏州研发中                                                    2015 年 05
                               3,220         --      3,602.2   111.87%                    --      --   否
流动资金     心建设项目                                                  月 13 日

             2.5D 游戏
             《三国游
             侠》开发项
             目(暂定
             名)、2.5D
6.凤凰高科
             游戏《新宋                                                  2018 年 12
技文化科普                     3,668    1,149.37    1,149.37    31.34%                -18.34 否        否
             演义》开发                                                  月 31 日
体验园项
             项目(暂定
             名)、3D 游
             戏《寻梦园》
             开发项目
             (暂定名)

合计                --      36,354.63   1,149.37   34,240.22    --           --       122.58      --        --

变更原因、决策程序及信息披露情况 1、经本公司第二届董事会第九次会议和 2011 年年度股东大会审议通过,为加快募集


                                                                                                                 26
                                                           深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


说明(分具体项目)                 资金使用效率和提高资金投资回报,公司对中青聚宝项目的部分募集资金进行变更,
                                 将人民币 3,000.00 万元用于增资卓页网页游戏的运营和研发投资项目等方面,投资形
                                 式以深圳中青聚宝信息技术有限公司增资深圳市卓页互动网络科技有限公司。2、经
                                 本公司第二届董事会第二十三次(临时)会议和 2013 年度第二次临时股东大会审议
                                 通过,公司变更部分募集资金投资项目及用募集资金和自有资金收购上海美峰数码科
                                 技有限公司 51%股权和深圳市苏摩科技有限公司 51%股权:本公司将原计划募投项目
                                 “苏州研发中心建设项目”中的 8,280.00 万元、“2.5D 游戏《新宋演义》开发项目(暂
                                 定名)”中的 2,000.00 万元、“3D 游戏《盟军》开发项目(暂定名)”中的 2,000.00 万
                                 元和“3D 游戏《寻梦园》开发项目(暂定名)”中的 2,000.00 万元共计募集资金 14,280.00
                                 万元用于收购上海美峰数码科技有限公司 51%股权收购项目中;将原计划募投项目
                                 “2.5D 游戏《三国游侠》开发项目(暂定名)”中募集资金 2,186.63 万元用于收购深圳
                                 市苏摩科技有限公司 51%股权收购项目中。为整合优势资源,聚焦主业发展,经公司
                                 第四届董事会第二次(临时)会议和 2017 年度第一次临时股东大会决议,本公司将
                                 上海美峰数码科技有限公司 71.6334%的股权以人民币 25,000.00 万元的价格出售给深
                                 圳前海宝德资产管理有限公司。3、根据公司第一届董事会第二十三次会议和 2010 年
                                 度股东大会决议,本公司将超募资金人民币 10,000.00 万元设立全资子公司深圳中付
                                 通用于建立第三方支付平台,后因支付牌照未能申请下来,深圳中付通一直未能开展
                                 相关业务,经公司第二届董事会第二十八次会议决议和 2013 年度股东大会决议,本
                                 公司将深圳中付通 100%的股权以人民币 10,000.00 万元的价格出售给宝德控股,同时
                                 将收回的股权转让款变更为永久补充流动资金,转让日深圳中付通募集资金账户余额
                                 为人民币 86,078,055.37 元。4、2015 年 5 月 13 日,经公司 2014 年年度股东大会审议
                                 通过,公司终止实施苏州研发中心建设项目,并将该项目剩余募集资金永久补充流动
                                 资金。5、经公司第四届董事会第十二次(临时)会议和 2017 年度第一次股东大会审
                                 议通过,公司变更部分募集资金投资项目:本公司将原计划募投项目“2.5D 游戏《三
                                 国游侠》开发项目(暂定名)”中的 743.00 万元、“2.5D 游戏《新宋演义》开发项目(暂
                                 定名)”中的 1,686.00 万元、“3D 游戏《寻梦园》开发项目(暂定名)”中的 1,239.00
                                 万元用于增资深圳中青宝文化科技有限公司(以下简称“中青宝文化科技”)用于增强
                                 中青宝文化自身研发及创新能力及凤凰中青宝文化科技创意产业园建设项目(又名
                                 “凤凰高科技文化科普体验园项目”)的建设。

                                 1、深圳苏摩股权收购项目未达到预计收益的说明:一方面,游戏市场竞争白热化,
                                 公司新游戏推广受到市场压力,数款新游戏尚未开始产生效益,部分游戏经营情况未
未达到计划进度或预计收益的情况
                                 达预期;另一方面,公司内部人员结构及业务内容处于优化整合时期,影响公司整体
和原因(分具体项目)
                                 经营情况。2、凤凰高科技文化科普体验园项目,由于目前处于新业务领域布局建设
                                 和投资阶段,虽取得阶段性成果,但尚未盈利。

变更后的项目可行性发生重大变化
                                 无
的情况说明


6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况


√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

                                                                                                                  27
                                                     深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                                                   单位:万元

       具体类型        委托理财的资金来源   委托理财发生额            未到期余额          逾期未收回的金额

银行理财产品         自有资金                           12,000                 10,000                        0

合计                                                    12,000                 10,000                        0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用


(2)衍生品投资情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况


□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                     单位:元

           公司类
公司名称            主要业务    注册资本    总资产           净资产      营业收入       营业利润     净利润
               型


                                                                                                             28
                                                              深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


深圳苏摩 子公司 网络游戏         10,000,000.00    41,729,715.77   39,652,245.52    4,749,285.73   2,793,824.85   2,763,148.11

深圳宝腾            机房托管及
           子公司                80,000,000.00   283,098,626.51 254,562,034.75 54,447,375.23 21,322,211.84 17,570,650.00
互联                其增值业务

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

              公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响


霍尔果斯中青聚宝信息技术有限公司                                                  不适用
                                       注销


杭州九锡网络科技有限公司                                                          不适用
                                       注销


乐山市宝腾互联科技有限公司                                                        不适用
                                       新设

主要控股参股公司情况说明

       本报告期新增设立乐山市宝腾互联科技有限公司,其为深圳市宝腾互联科技有限公司子公司,注册资

本叁仟万元整。



八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因

说明

□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

具体请参见本报告“第一节 重要提示、目录和释义”风险提示有关内容。




                                                                                                                         29
                                                            深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                              第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次          会议类型         投资者参与比例        召开日期               披露日期             披露索引

2018 年年度股东大会 年度股东大会                  42.87% 2019 年 04 月 15 日 2019 年 04 月 15 日 www.cninfo.com.cn


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会


□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

           承诺事由                  承诺方      承诺类型      承诺内容        承诺时间       承诺期限       履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺

资产重组时所作承诺

                                                             (1)税收承诺:
                                                             若中青宝网
                                                             因在上市之
                                                             前的税收缴                      分别为:长
                                                             纳事宜将来                      期、长期、在
                                   深圳市宝德                被主管税务                      深圳市宝德
                                                                             2009 年 07 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 投资控股有       其他承诺     部门处罚或                      投资控股有     严格履行
                                                                             25 日
                                   限公司                    遭受其他任                      限公司作为
                                                             何损失,均由                    中青宝控股
                                                             本公司承担。                    股东期间。
                                                             (2)社保承诺:
                                                             如有关社保
                                                             主管部门在



                                                                                                                        30
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


任何时候依
法要求中青
宝网补缴在
其首次公开
发行股票之
前任何期间
内应缴的社
会保险费用
(包括但不
限于基本养
老保险、基本
医疗保险、工
伤保险、生育
保险五种基
本保险和住
房公积金),
则本公司将
无条件连带
地全额承担
相关费用。(3)
避免同业竞
争的承诺:在
本公司作为
中青宝网控
股股东期间,
保证不自营
或以合资、合
作等方式经
营任何与中
青宝网现从
事的业务有
竞争的业务,
本公司现有
的或将来成
立的全资子
公司、控股子
公司以及其
他受本公司
控制的企业
亦不会经营
与中青宝网
现从事的业
务有竞争的
业务。


                                                 31
                          深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                          在本人作为
                          中青宝网实
                          际控制人期
                          间,保证不自
                          营或以合资、
                          合作等方式
                          经营任何与
                          中青宝网现
                          从事的业务
            关于同业竞    有竞争的业                     李瑞杰、张云
李瑞杰、张云 争、关联交   务,本人现有 2009 年 07 月 霞作为中青
                                                                        严格履行
霞          易、资金占用 的或将来成      25 日           宝网实际控
            方面的承诺    立的全资子                     制人期间。
                          公司、控股子
                          公司以及其
                          他受本公司
                          控制的企业
                          亦不会经营
                          与中青宝网
                          现从事的业
                          务有竞争的
                          业务。

                          1、将严格依
                          照发行人的
                          章程、有关法
                          律法规、《深
                          圳证券交易
                          所创业板股
                          票上市规则》
                          及《深圳证券
                          交易所创业
                          板上市公司
                                                         李瑞杰先生
                          规范运作指     2010 年 02 月
李瑞杰      董事长承诺                                   任职董事长     严格履行
                          引》中关于董 11 日
                                                         期间
                          事行为规范、
                          董事长特别
                          行为规范的
                          要求,客观、
                          公正、独立地
                          履行董事职
                          责,保证足够
                          的时间和精
                          力来行使董
                          事职权,切实


                                                                                   32
深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


维护发行人
及其他股东
的利益。2、
作为中青宝
网的实际控
制人,本人未
来仍将不会
在发行人担
任行政职务,
亦不会直接
参与发行人
的日常经营
管理,以避免
可能产生的
利益冲突。3、
本人承诺未
来不会利用
控股股东或
实际控制人
的地位。从事
任何可能损
害发行人或
其他股东合
法权益的行
为,包括但不
限于:其及其
所控制的企
业不以借款、
代偿债务、代
垫款项或者
其他方式占
用发行人的
资金,不利用
利润分配、资
产重组、对外
投资、资金占
用、借款担保
等方式损害
发行人和社
会公众股股
东的合法权
益,不利用控
制损害发行
人和社会公


                                                 33
                                                       深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                       众股股东的
                                                       利益等。4、
                                                       本人及有关
                                                       关联方今后
                                                       将尽力避免
                                                       与发行人之
                                                       间的非正常
                                                       性关联交易:
                                                       对于发行人
                                                       日常经营所
                                                       必须的关联
                                                       交易事项,或
                                                       者任何可能
                                                       产生利益冲
                                                       突的其他事
                                                       项,将依照发
                                                       行人的章程、
                                                       有关上市规
                                                       则等规定,在
                                                       董事会或促
                                                       使相关关联
                                                       股东在股东
                                                       大会上回避
                                                       表达

                                                       公司承诺不
                                                       为激励对象
                                                       依本激励计
                                                       划获取有关
                             深圳中青宝                限制性股票
                                                                        2018 年 06 月 股权激励有
股权激励承诺                 互动网络股   其他承诺     提供贷款以                                  严格履行
                                                                        29 日        效期内
                             份有限公司                及其他任何
                                                       形式的财务
                                                       资助,包括为
                                                       其贷款提供
                                                       担保

                                                       公司承诺在
                                                       本次使用募
                                                       投项目结余
                                                                                     2015 年 7
                             深圳市宝德                资金永久补
                                          股份增持承                    2015 年 07 月 月 10 日至
其他对公司中小股东所作承诺   投资控股有                充流动资金                                  严格履行
                                          诺                            10 日        9999 年 12
                             限公司                    后 12 个月内
                                                                                     月 31 日
                                                       不进行此类
                                                       高风险投资
                                                       (2015 年 4 月

                                                                                                              34
                    深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                    20 日召开第
                    三届董事会
                    第十五次会
                    议,审议通过
                    《关于终止
                    募投项目并
                    将剩余募集
                    资金永久补
                    充流动资金
                    的议案》,该
                    议案于 2015
                    年 05 月 12 日
                    召开的公司
                    2014 年年度
                    股东大会审
                    议通过了《关
                    于终止募投
                    项目并将剩
                    余募集资金
                    永久补充流
                    动资金的议
                    案》,同意公
                    司终止实施
                    募投项目中
                    “苏州华娱创
                    新投资发展
                    有限公司研
                    发用房项目”
                    并将该项目
                    剩余募集资
                    金永久补充
                    流动资金。)

                    董事长、实际
                    控制人李瑞
                    杰先生承诺:
                    公司及全资
                    子公司全体                    2017 年 6
                    员工积极买       2017 年 06 月 月 8 日至
李瑞杰   其他承诺                                                履行完毕
                    入中青宝(股 08 日            2019 年 1 月
                    票代码:                      31 日
                    300052)股
                    票。凡在 2017
                    年 6 月9 日
                    至 2017 年 6


                                                                            35
                    深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                    月 29 日期间
                    使用自有资
                    金(不能使用
                    融资融券或
                    者结构化、配
                    资等)通过二
                    级市竞价净
                    买入的中青
                    宝股票(员工
                    本人及关联
                    人卖出的予
                    以扣除),连
                    续持有 12
                    个月以上且
                    在职的员工,
                    如因在前述
                    期间买入公
                    司股票实际
                    产生的亏损,
                    由本人予以
                    补偿,收益则
                    归员工个人
                    所有;若未连
                    续持有 12
                    个月发生减
                    持行为的,或
                    从买入后至
                    员工本人获
                    得补偿期间
                    不在职的,则
                    不予补偿。本
                    次增持公司
                    股票的总额
                    度上限不超
                    过人民币 2 亿
                    元,每位中青
                    宝员工个人
                    限购不超过
                    人民币 50 万
                    元整。

                    公司董事长                2018 年 6
       股份增持承   承诺:在本次 2018 年 06 月 月 26 日至
王立                                                        履行完毕
       诺           增持期间及      26 日     2018 年 12
                    增持完成后                月 25 日


                                                                       36
                                                           深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                            六个月内不
                                                            转让本次增
                                                            持的公司股
                                                            份

承诺是否及时履行                     是


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                        披露日期    披露索引
        况             元)           负债        进展     结果及影响      执行情况

2019 年 5 月 14 日,
深圳市腾讯计算                               一审审理
                          3,000 否                       尚未结案        尚未进入执行
机系统有限公司                               中
向深圳市中级人


                                                                                                               37
                                                 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


民法院提起诉讼,
请求公司支付因
公司侵犯著作权
及不正当竞争导
致的经济损失、律
师费、公证费等维
权支出。

2014 年 12 月 22
日深圳供电局有
限公司向深圳市
                                  进入执行                   双方正进行执
罗湖区人民法院        180.81 否                尚未结案
                                  阶段                       行和解
提起诉讼,请求公
司补缴漏记电费
及违约金

2017 年 1 月 17 日
成都动鱼数码科
技有限公司向深
                                  二审已判
圳市南山区人民
                                  决,驳回成
法院提起诉讼,要
                                  都动鱼数
求全资控股孙公        253.35 否                已结案        无需进行执行
                                  码科技有
司深圳时代首游
                                  限公司诉
互动科技有限公
                                  讼请求
司支付游戏定制
合同价款及违约
金。

2017 年 4 月 5 日,
广州游爱网络技
术有限公司向广
州知识产权法院,
要求全资控股孙                    二审未审
                      316.92 否                尚未结案      尚未进入执行
公司深圳时代首                    结
游互动科技有限
公司支付游戏运
营分成款及违约


2018 年 6 月 4 日,
金蝶软件(中国)
有限公司向深圳
                                  进入执行                   已进入执行阶
市南山区人民法        113.91 否                尚未结案
                                  阶段                       段
院提起诉讼,要求
公司支付租金、违
约金、滞纳金。

2018 年 10 月 26        310 否    一审审理     尚未结案      尚未进入执行


                                                                                                  38
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


日深圳市腾讯网                     中
域计算机网络有
限公司、深圳市腾
讯计算机系统有
限公司向深圳市
南山区人民法院
提起诉讼,要求公
司支付因侵犯著
作权及不正当竞
争导致的经济损
失及律师费、公证
费。

2018 年 9 月 7 日上
海新创华文化发
展有限公司向上
海知识产权法院
                                   一审审理
提起诉讼,要求公      300 否                  尚未结案      尚未进入执行
                                   中
司支付因侵犯著
作权导致的经济
损失及为制止侵
权的合理支出。

2018 年 7 月 31 日
全资控股孙公司
深圳时代首游互
动科技有限公司
向深圳市南山区                     二审审理
                      324 否                  尚未结案      尚未进入执行
人民法院起诉杭                     中
州泛城科技有限
公司,要求解除合
同、返还已支付款
项、支付违约金。


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。



                                                                                                 39
                                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

     1、2019年4月3日,公司召开了第四届董事会第二十四次(临时)会议和第四届监事会第十五次(临

时)会议并于2019年4月15日召开了2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议

案》,同意回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票共1,468,500股,回购价格为6.20元/股加银行同期存款

利息。本次回购注销完成后,公司总股本由264,708,600股减至263,240,100股。

     2、2019年6月25日,公司召开第四届董事会第二十六次会议及第四届监事会第十七次会议,审议通过

了《关于调整公司2018年限制性股票激励计划预留授予限制性股票授予价格的议案》、《关于向激励对象

授予预留限制性股票的议案》,鉴于公司 2018 年限制性股票激励计划预留部分股份的授予条件已成就,

公司董事会同意以2019年6月25日作为限制性股票的授予日,向符合条件的14名激励对象授予70.77万股预

留限制性股票,授予价格为6.18元/股。2019年7月25日,公司召开第四届董事会第二十七次会议及第四届

监事会第十八次会议,审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单、授予数

量的议案》,本次激励计划预留授予的激励对象由14名调整为12名,本次激励计划拟授予的预留限制性股

票数量由70.77万股调整为43.17万股。本次授予预留限制性股票事项完成后,公司总股本由263,240,100股

增加至263,671,800股。


十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易


√ 适用 □ 不适用

                                                               占同类 获批的                     可获得
                                  关联交            关联交                       是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交                关联交              交易金 交易额                     的同类 披露日 披露索
                                  易定价            易金额                       过获批 易结算
 易方        系   易类型 易内容            易价格              额的比 度(万                     交易市        期         引
                                   原则             (万元)                     额度    方式
                                                                例     元)                        价

                                                                                                          2019 年
宝德科 控股股 经营性 房屋出 公允价 市场价                                                                            巨潮资
                                                     124.06 18.56%                否    现金     124.06   03 月 22
技      东        租赁   租       格       格                                                                        讯
                                                                                                          日
                                                                      2,000.00
                                                                                                          2019 年
宝德控 控股股 经营性 房屋出 公允价 市场价                                                                            巨潮资
                                                      71.14 10.64%                否    现金     71.14    03 月 22
股      东        租赁   租       格       格                                                                        讯
                                                                                                          日


                                                                                                                               40
                                                                    深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


         实际控
                                                                                                             2019 年
鸿德地 制人控 经营性 房屋出 公允价 市场价                                                                               巨潮资
                                                         207.84 31.09%                  否   现金   207.84   03 月 22
产       制的企 租赁     租         格        格                                                                        讯
                                                                                                             日
         业

         实际控
深圳鹏                                                                                                       2019 年
         制人控 经营性 房屋出 公允价 市场价                                                                             巨潮资
德创业                                                    49.61    7.42%                否   现金   49.61    03 月 22
         制的企 租赁     租         格        格                                                                        讯
投资                                                                                                         日
         业

                                                                                                             2019 年
宝德科 控股股 经营性 房屋租 公允价 市场价                                                                               巨潮资
                                                         304.62 29.07% 1,000.00         否   现金   304.62   03 月 22
技       东       租赁   赁         格        格                                                                        讯
                                                                                                             日

深圳市
         实际控
速必拓                   机柜及                                                                              2019 年
         制人控 接受劳              公允价 市场价                                                                       巨潮资
网络科                   宽带租                           36.05 16.72% 200.00           否   现金   36.05    03 月 22
         制的企 务                  格        格                                                                        讯
技有限                   赁服务                                                                              日
         业
公司

深圳市
         实际控
速必拓                                                                                                       2019 年
         制人控 提供劳 IDC 运 公允价 市场价                                                                             巨潮资
网络科                                                   344.82    9.07%                否   现金   344.82   08 月 28
         制的企 务       维服务 格            格                                                                        讯
技有限                                                                                                       日
         业
公司

                         采购服
深圳市                   务器、电
         实际控
宝德计                   脑及其                                                                              2019 年
         制人控 购买商        公允价 市场价                                                                             巨潮资
算机系               他配件、                             25.97 89.34% 1,000.00         否   现金   25.97    03 月 22
       制的企 品服务          格     格                                                                                 讯
统有限               软件、相                                                                                日
       业
公司                 关运维
                         服务

深圳市
         实际控
恒德小                                                                                                       2019 年
         制人控 提供劳 信息数 公允价 市场价                        100.00                                               巨潮资
额贷款                                                    10.85              300.00     否   现金   10.85    03 月 22
         制的企 务       据服务 格            格                         %                                              讯
有限公                                                                                                       日
         业


合计                                     --        --   1,174.96    --       4,500.00   --     --      --         --         --

大额销货退回的详细情况              无

按类别对本期将发生的日常关联
                                    2019 年度与日常经营相关的关联交易计划总金额是 7,800.00 万元,截至到 2019 年 6 月
交易进行总金额预计的,在报告期
                                    30 日实际交易总金额是 1,174.96 万元。
内的实际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较
                                    不适用
大的原因(如适用)




                                                                                                                                  41
                                                             深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易


□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来


√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易


√ 适用 □ 不适用

    2019 年 4 月 3 日,公司召开第四届董事会第二十四次(临时)会议,并于 2019 年 4 月 15 日召开 2018

年年度股东大会,审议并通过了《关于控股子公司购买股权暨与关联方共同投资的议案》,同意公司控股

子公司深圳游嘻宝创业投资企业(有限合伙)通过向北京海云捷迅科技有限公司(以下简称“海云捷迅”)

的股东北京海云华宇企业管理中心(有限合伙)(以下简称“交易对方”)支付现金的方式购买其持有的海云

捷迅 2.632%股权,本次交易的 2.632%股权对价为人民币 1,421.28 万元。

    宝德科技集团股份有限公司(以下简称“宝德科技”)为中青宝的股东之一,现持有中青宝 15.03%的股

权,公司董事张云霞女士任海云捷迅董事,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等

规定,海云捷迅属于中青宝的关联法人。同时,宝德科技持有海云捷迅 10.14%的股份,故上述股权转让事

项构成与关联方共同投资事项。

    重大关联交易临时报告披露网站相关查询

              临时公告名称                    临时公告披露日期                     临时公告披露网站名称

关于控股子公司购买股权暨与关联方共同                                     巨潮资讯网
                                       2019 年 04 月 04 日
投资的公告                                                               (http://www.cninfo.com.cn/new/index)




                                                                                                                  42
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。


3、其他重大合同


□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、重大环保情况


上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用


2、履行精准扶贫社会责任情况


    公司半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

                                                                                                 43
                                           深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                            44
                                                           深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                 第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                   单位:股

                           本次变动前                    本次变动增减(+,-)                          本次变动后

                          数量       比例     发行新股   送股       公积金转股   其他       小计        数量         比例

一、有限售条件股份       4,667,443   1.76%           0          0            0          0          0   4,667,443     1.76%

1、国家持股                      0   0.00%           0          0            0          0          0           0     0.00%

2、国有法人持股                  0   0.00%           0          0            0          0          0           0     0.00%

3、其他内资持股          4,667,443   1.76%           0          0            0          0          0   4,667,443     1.76%

其中:境内法人持股               0   0.00%           0          0            0          0          0           0     0.00%

      境内自然人持股     4,667,443   1.76%           0          0            0          0          0   4,667,443     1.76%

4、外资持股                      0   0.00%           0          0            0          0          0           0     0.00%

其中:境外法人持股               0   0.00%           0          0            0          0          0           0     0.00%

      境外自然人持股             0   0.00%           0          0            0          0          0           0     0.00%

二、无限售条件股份     260,041,157   98.24%          0          0            0          0          0 260,041,157 98.24%

1、人民币普通股        260,041,157   98.24%          0          0            0          0          0 260,041,157 98.24%

2、境内上市的外资股              0   0.00%           0          0            0          0          0           0     0.00%

3、境外上市的外资股              0   0.00%           0          0            0          0          0           0     0.00%

4、其他                          0   0.00%           0          0            0          0          0           0     0.00%

三、股份总数           264,708,600 100.00%           0          0            0          0          0 264,708,600 100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

    1、2019年4月3日,公司召开了第四届董事会第二十四次(临时)会议和第四届监事会第十五次(临

时)会议并于2019年4月15日召开了2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议

案》,同意回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票共1,468,500股,回购价格为6.20元/股加银行同期存款

利息。本次回购注销完成后,公司总股本由264,708,600股减至263,240,100股。

    2、2019年6月25日,公司召开第四届董事会第二十六次会议及第四届监事会第十七次会议,审议通过


                                                                                                                        45
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


了《关于调整公司2018年限制性股票激励计划预留授予限制性股票授予价格的议案》、《关于向激励对象

授予预留限制性股票的议案》,鉴于公司 2018 年限制性股票激励计划预留部分股份的授予条件已成就,

公司董事会同意以2019年6月25日作为限制性股票的授予日,向符合条件的14名激励对象授予70.77万股预

留限制性股票,授予价格为6.18元/股。2019年7月25日,公司召开第四届董事会第二十七次会议及第四届

监事会第十八次会议,审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单、授予数

量的议案》,本次激励计划预留授予的激励对象由14名调整为12名,本次激励计划拟授予的预留限制性股

票数量由70.77万股调整为43.17万股。本次授予预留限制性股票事项完成后,公司总股本由263,240,100股

增加至263,671,800股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

    1、公司尚未在中国证券登记结算有限公司办理回购注销相关业务。

    2、公司尚未办理本次授予预留限制性股票事项上市登记业务。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财

务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况


□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                           单位:股


                                                                                                 46
                                                                  深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                   报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                    35,267                                                           0
                                                                   股东总数(如有)(参见注 8)

                                     持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况

                                                                 报告期 持有有                        质押或冻结情况
                                                                                     持有无限售
                                                   报告期末持 内增减 限售条
   股东名称               股东性质     持股比例                                      条件的股份
                                                    股数量       变动情 件的股                      股份状态        数量
                                                                                       数量
                                                                   况       份数量

深圳市宝德投资
                   境内非国有法人         27.47%    72,713,262          0        0    72,713,262
控股有限公司

宝德科技集团股
                   境内非国有法人         15.03%    39,780,000          0        0    39,780,000
份有限公司

李瑞杰             境内自然人              0.42%     1,111,924          0 833,943       277,981

乌鲁木齐南博股
权投资管理合伙     境内非国有法人          0.37%      982,428 -663,00            0      982,428
企业(有限合伙)

郭振忠             境内自然人              0.34%      887,847    11,802          0      887,847

金岩               境内自然人              0.28%      732,600           0        0      732,600

李梅               境内自然人              0.24%      644,200 38,000             0      644,200

梁文海             境内自然人              0.23%      605,000 155,000            0      605,000

曲贵田             境内自然人              0.17%      458,855           0        0      458,855

汤金玉             境内自然人              0.17%      436,800 53,700             0      436,800

                                       股东深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司(最终)实际控制人
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                       均为李瑞杰、张云霞夫妇。

                                            前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                         股份种类
               股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                                    股份种类        数量

深圳市宝德投资控股有限公司                                                            72,713,262 人民币普通股   72,713,262

宝德科技集团股份有限公司                                                              39,780,000 人民币普通股   39,780,000

乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业
                                                                                        982,428 人民币普通股        982,428
(有限合伙)

郭振忠                                                                                  887,847 人民币普通股        887,847

金岩                                                                                    732,600 人民币普通股        732,600

李梅                                                                                    644,200 人民币普通股        644,200

梁文海                                                                                  605,000 人民币普通股        605,000

曲贵田                                                                                  458,855 人民币普通股        458,855

汤金玉                                                                                  436,800 人民币普通股        436,800




                                                                                                                           47
                                                            深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


吴鹏程                                                                         432,400 人民币普通股       432,400

前 10 名无限售流通股股东之间,以及
                                     股东深圳市宝德投资控股有限公司和宝德科技集团股份有限公司(最终)实际控制人
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
                                     均为李瑞杰、张云霞夫妇。
股东之间关联关系或一致行动的说明

                                     1、股东宝德科技集团股份有限公司通过普通证券账户持有 0 股,通过渤海证券股份
                                     有限公司客户信用交易担保证券账户持有 39,780,000 股,实际合计持有 39,780,000
                                     股;
                                     2、股东郭振忠通过普通证券账户持有 39,902 股,通过联讯证券股份有限公司客户信
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                     用交易担保证券账户持有 847,945 股,实际合计持有 887,847 股;
务股东情况说明(如有)(参见注 4)
                                     3.股东李梅通过普通证券账户持有 51,000 股,通过光大证券股份有限公司客户信用
                                     交易担保证券账户持有 593,200 股,实际合计持有 644,200 股;
                                     4.股东梁文海通过普通证券账户持有 0 股,通过中信证券股份有限公司客户信用交易
                                     担保证券账户持有 605,000 股,实际合计持有 605,000 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

    公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                                   48
                                       深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。




                                                                                        49
                                                        深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                       第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

     姓名       担任的职务          类型         日期                                 原因

尹浩然        监事           离任          2019 年 06 月 26 日 个人原因

朱文枫        监事           被选举        2019 年 06 月 26 日 职工代表大会选举产生




                                                                                                         50
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                              第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公

司债券






                                                                                                 51
                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                   第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

    公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表


编制单位:深圳中青宝互动网络股份有限公司
                                                                                                 单位:元

                 项目                2019 年 6 月 30 日                    2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                        294,786,337.07                        229,974,588.37

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                  101,518,904.11

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                            20,131,506.85
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                        116,844,216.07                        154,246,153.78

    应收款项融资

    预付款项                                        111,833,036.66                          57,014,253.81

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                       17,511,154.42                          14,424,203.81

      其中:应收利息                                  1,153,162.21

              应收股利


                                                                                                       52
                             深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    买入返售金融资产

    存货

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产                                           7,214,642.64

    其他流动资产               36,377,098.53                        47,816,626.67

流动资产合计                  678,870,746.86                       530,821,975.93

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                                               361,431,985.65

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资               52,962,818.55                        52,633,058.13

    其他权益工具投资          335,073,434.15

    其他非流动金融资产         26,358,551.50

    投资性房地产

    固定资产                  100,458,394.12                       109,404,655.94

    在建工程                   88,366,799.16                        80,157,877.83

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                   10,281,383.70                        15,504,897.60

    开发支出

    商誉                       25,728,379.32                        25,728,379.32

    长期待摊费用               13,885,366.38                         9,920,461.71

    递延所得税资产             30,367,104.64                        24,248,302.74

    其他非流动资产             87,364,797.12                        18,036,269.11

非流动资产合计                770,847,028.64                       697,065,888.03

资产总计                     1,449,717,775.50                    1,227,887,863.96

流动负债:

    短期借款                  333,000,000.00                        60,000,000.00

    向中央银行借款



                                                                               53
                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                        54,399,521.87                         53,373,071.49

    预收款项                         2,374,649.62                          2,979,360.63

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                     4,114,666.82                          5,423,305.90

    应交税费                        28,561,015.98                         22,667,291.36

    其他应付款                     169,494,612.87                        279,717,115.06

      其中:应付利息                   190,520.00                           119,599.99

            应付股利                    44,030.00

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    合同负债

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                     8,686,483.41                         10,123,925.06

流动负债合计                       600,630,950.57                        434,284,069.50

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

            永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债




                                                                                     54
                                                      深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    递延收益                                             2,676,666.96                           1,643,333.47

    递延所得税负债                                      26,997,334.01                          26,997,334.01

    其他非流动负债

非流动负债合计                                          29,674,000.97                          28,640,667.48

负债合计                                               630,304,951.54                        462,924,736.98

所有者权益:

    股本                                               263,240,100.00                        264,708,600.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                           353,231,225.67                        322,532,057.77

    减:库存股                                          13,605,270.00                          22,754,000.00

    其他综合收益                                        -3,261,875.17                          -3,169,073.79

    专项储备

    盈余公积                                            55,072,269.92                          55,072,269.92

    一般风险准备

    未分配利润                                         154,674,212.84                        133,239,250.29

归属于母公司所有者权益合计                             809,350,663.26                        749,629,104.19

    少数股东权益                                        10,062,160.70                          15,334,022.79

所有者权益合计                                         819,412,823.96                        764,963,126.98

负债和所有者权益总计                                 1,449,717,775.50                       1,227,887,863.96


法定代表人:李瑞杰                 主管会计工作负责人:张思群                      会计机构负责人:张思群


2、母公司资产负债表

                                                                                                    单位:元

                 项目                   2019 年 6 月 30 日                    2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                            32,142,464.61                          98,386,233.10

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                                            45,000,815.54                          56,799,644.47


                                                                                                          55
                             深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    应收款项融资

    预付款项                    5,589,500.09                        18,490,203.97

    其他应收款                491,289,943.86                       221,459,051.34

      其中:应收利息

            应收股利

    存货

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产                                           4,094,155.76

    其他流动资产               18,011,070.21                        30,255,830.23

流动资产合计                  592,033,794.31                       429,485,118.87

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                                               249,473,546.70

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资              518,929,489.86                       573,081,649.46

    其他权益工具投资          249,473,546.70

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                   12,899,245.29                        14,133,149.81

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                    7,291,997.60                        12,225,751.22

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用               10,642,392.19                         9,737,609.75

    递延所得税资产             29,358,061.16                        22,205,992.39

    其他非流动资产              6,130,568.52                         6,230,109.80

非流动资产合计                834,725,301.32                       887,087,809.13

资产总计                     1,426,759,095.63                    1,316,572,928.00



                                                                               56
                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


流动负债:

    短期借款                       129,500,000.00                         60,000,000.00

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                         1,873,887.75                           925,377.76

    预收款项                         2,157,129.62                          3,070,838.53

    合同负债

    应付职工薪酬                     1,399,011.06                          2,314,970.00

    应交税费                         7,446,120.10                          6,985,951.30

    其他应付款                     441,704,433.14                        403,961,721.17

      其中:应付利息                   190,520.00                           119,599.99

             应付股利                   44,030.00

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                     8,686,483.41                         10,123,925.06

流动负债合计                       592,767,065.08                        487,382,783.82

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

             永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                         2,676,666.96                          1,643,333.47

    递延所得税负债                  26,997,334.01                         26,997,334.01

    其他非流动负债

非流动负债合计                      29,674,000.97                         28,640,667.48

负债合计                           622,441,066.05                        516,023,451.30

所有者权益:




                                                                                     57
                                              深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    股本                                       263,240,100.00                       264,708,600.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                   276,657,581.86                       280,258,413.96

    减:库存股                                  13,605,270.00                           22,754,000.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                    55,072,269.92                           55,072,269.92

    未分配利润                                 222,953,347.80                       223,264,192.82

所有者权益合计                                 804,318,029.58                       800,549,476.70

负债和所有者权益总计                         1,426,759,095.63                     1,316,572,928.00


3、合并利润表

                                                                                             单位:元

                 项目               2019 年半年度                       2018 年半年度

一、营业总收入                                 181,068,133.67                       144,219,445.61

    其中:营业收入                             181,068,133.67                       144,219,445.61

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                                 166,522,511.77                       126,355,373.17

    其中:营业成本                              73,932,187.72                           63,310,145.10

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

           税金及附加                               300,630.60                            457,001.40

           销售费用                             46,218,051.03                           19,218,440.70

           管理费用                             21,650,768.73                           21,585,386.68

           研发费用                             19,525,048.20                           22,609,405.29



                                                                                                   58
                                         深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


           财务费用                         4,895,825.49                          -825,006.00

                 其中:利息费用             6,023,734.46                          282,444.44

                      利息收入              1,489,651.97                          504,743.58

    加:其他收益                            1,665,968.85                         1,239,999.96

         投资收益(损失以“-”号填
                                             527,020.69                         10,964,433.25
列)

         其中:对联营企业和合营企业
                                             329,760.42                         -1,130,542.10
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

         公允价值变动收益(损失以
                                            1,387,397.26
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号填
                                            1,073,058.98
列)

         资产减值损失(损失以“-”号填
                                                                                -8,030,890.97
列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                                    2.14                          -210,223.57
列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)         19,199,069.82                        21,827,391.11

    加:营业外收入                          5,438,790.32                         4,134,554.69

    减:营业外支出                           104,469.16                            62,818.86

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     24,533,390.98                        25,899,126.94

    减:所得税费用                         -1,549,511.48                        -2,463,011.06

五、净利润(净亏损以“-”号填列)         26,082,902.46                        28,362,138.00

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                           26,082,902.46                        28,362,138.00
号填列)

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润           26,699,764.55                        27,508,742.19

    2.少数股东损益                           -616,862.09                          853,395.81

六、其他综合收益的税后净额                    -92,801.38                          -697,272.18




                                                                                           59
                                      深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           -92,801.38                          -697,272.18
的税后净额

     (一)不能重分类进损益的其他综
合收益

           1.重新计量设定受益计划变
动额

           2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

           3.其他权益工具投资公允价
值变动

           4.企业自身信用风险公允价
值变动

           5.其他

     (二)将重分类进损益的其他综合
                                           -92,801.38                          -697,272.18
收益

           1.权益法下可转损益的其他
综合收益

           2.其他债权投资公允价值变


           3.可供出售金融资产公允价
值变动损益

           4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值准


           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额          -92,801.38                          -697,272.18

           9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                        25,990,101.08                        27,664,865.82

     归属于母公司所有者的综合收益
                                        26,606,963.17                        26,811,470.01
总额

     归属于少数股东的综合收益总额         -616,862.09                          853,395.81

八、每股收益:

     (一)基本每股收益                          0.10                                 0.11


                                                                                        60
                                                          深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    (二)稀释每股收益                                                 0.10                                  0.11

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:李瑞杰                      主管会计工作负责人:张思群                    会计机构负责人:张思群


4、母公司利润表

                                                                                                         单位:元

                   项目                       2019 年半年度                         2018 年半年度

一、营业收入                                                  52,509,439.50                         35,657,075.36

    减:营业成本                                              15,263,549.25                         17,023,870.44

         税金及附加                                             204,527.60                             93,798.91

         销售费用                                             15,153,511.69                          3,344,637.96

         管理费用                                             13,723,526.69                         12,433,803.54

         研发费用                                              9,710,436.99                         12,650,588.49

         财务费用                                              3,490,383.55                            -87,145.14

           其中:利息费用                                      3,413,935.78                           282,444.44

                    利息收入                                    149,458.30                            436,359.16

    加:其他收益                                               1,320,864.66                          1,239,999.96

         投资收益(损失以“-”号填
                                                                -352,159.60                         10,932,402.40
列)

         其中:对联营企业和合营企
                                                                -352,159.60                           -699,011.30
业的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)

         净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

         公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)

         信用减值损失(损失以“-”号
                                                              -1,408,242.35
填列)

         资产减值损失(损失以“-”号
                                                                                                    -1,482,538.82
填列)

         资产处置收益(损失以“-”号
                                                                       2.14                            -70,334.93
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            -5,476,031.42                           817,049.77

    加:营业外收入                                             3,301,900.00                          3,411,000.00


                                                                                                               61
                                     深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    减:营业外支出                        23,980.37                            57,523.86

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                       -2,198,111.79                         4,170,525.91
列)

    减:所得税费用                     -7,152,068.77                        -1,570,302.06

四、净利润(净亏损以“-”号填列)     4,953,956.98                          5,740,827.97

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                       4,953,956.98                          5,740,827.97
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益

           1.重新计量设定受益计划
变动额

           2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

           3.其他权益工具投资公允
价值变动

           4.企业自身信用风险公允
价值变动

           5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综
合收益

           1.权益法下可转损益的其
他综合收益

           2.其他债权投资公允价值
变动

           3.可供出售金融资产公允
价值变动损益

           4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

           5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

           6.其他债权投资信用减值
准备

           7.现金流量套期储备

           8.外币财务报表折算差额

           9.其他


                                                                                       62
                                               深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


六、综合收益总额                                     4,953,956.98                         5,740,827.97

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目               2019 年半年度                        2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金               237,439,066.07                       110,153,455.80

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     代理买卖证券收到的现金净额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金                   19,951,945.93                        12,176,254.49

经营活动现金流入小计                            257,391,012.00                       122,329,710.29

     购买商品、接受劳务支付的现金                   38,375,715.12                        37,766,408.40

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     为交易目的而持有的金融资产净
增加额

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金


                                                                                                    63
                                    深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


     支付给职工以及为职工支付的现
                                     25,620,245.43                         38,620,996.95


     支付的各项税费                    6,319,486.06                         4,324,938.50

     支付其他与经营活动有关的现金   115,895,470.14                         66,105,115.64

经营活动现金流出小计                186,210,916.75                        146,817,459.49

经营活动产生的现金流量净额           71,180,095.25                        -24,487,749.20

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金              20,000,000.00                        140,000,000.00

     取得投资收益收到的现金             197,260.27                          8,114,975.35

     处置固定资产、无形资产和其他
                                             53.42                           275,648.80
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                                           20,000,000.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金    13,066,023.37                           620,833.34

投资活动现金流入小计                 33,263,337.06                        169,011,457.49

     购建固定资产、无形资产和其他
                                    103,157,481.23                         63,376,898.64
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   38,111,965.51                        80,600,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                                          40,000,000.00

投资活动现金流出小计                141,269,446.74                        183,976,898.64

投资活动产生的现金流量净额          -108,006,109.68                       -14,965,441.15

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金             313,500,000.00                         40,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                313,500,000.00                         40,000,000.00

     偿还债务支付的现金              40,500,000.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                     11,173,586.45                          5,503,216.44
的现金

     其中:子公司支付给少数股东的


                                                                                      64
                                               深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金               160,188,646.98                           46,548,059.67

筹资活动现金流出小计                            211,862,233.43                           52,051,276.11

筹资活动产生的现金流量净额                      101,637,766.57                       -12,051,276.11

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                            -3.44                           23,316.87
影响

五、现金及现金等价物净增加额                        64,811,748.70                    -51,481,149.59

     加:期初现金及现金等价物余额               229,974,588.37                       178,208,494.22

六、期末现金及现金等价物余额                    294,786,337.07                       126,727,344.63


6、母公司现金流量表

                                                                                              单位:元

               项目                 2019 年半年度                        2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                   79,479,591.03                        25,307,352.02

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金               497,210,864.12                           92,216,714.01

经营活动现金流入小计                            576,690,455.15                       117,524,066.03

     购买商品、接受劳务支付的现金                    6,724,918.83                         1,725,083.85

     支付给职工以及为职工支付的现
                                                     5,300,247.08                         5,455,959.56


     支付的各项税费                                  1,487,599.50                         1,601,988.19

     支付其他与经营活动有关的现金               622,626,322.96                       117,412,443.76

经营活动现金流出小计                            636,139,088.37                       126,195,475.36

经营活动产生的现金流量净额                      -59,448,633.22                           -8,671,409.33

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                              100,000,000.00

     取得投资收益收到的现金                                                               7,651,413.70

     处置固定资产、无形资产和其他
                                                           53.42                           275,648.80
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                                             0.00                        20,000,000.00
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                   13,066,023.37                          620,833.34

投资活动现金流入小计                                13,066,076.79                    128,547,895.84

     购建固定资产、无形资产和其他                    1,072,198.00                        21,309,003.50



                                                                                                    65
                                                              深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


长期资产支付的现金

     投资支付的现金                                                                                         132,464,000.00

     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                                                             46,548,059.67
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                                                                            40,000,000.00

投资活动现金流出小计                                             1,072,198.00                               240,321,063.17

投资活动产生的现金流量净额                                      11,993,878.79                               -111,773,167.33

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金                                        110,000,000.00                                40,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                           110,000,000.00                                40,000,000.00

     偿还债务支付的现金                                         40,500,000.00                                           0.00

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                 8,563,787.77                                 5,503,216.44
的现金

     支付其他与筹资活动有关的现金                               79,726,812.49                                           0.00

筹资活动现金流出小计                                           128,790,600.26                                 5,503,216.44

筹资活动产生的现金流量净额                                     -18,790,600.26                                34,496,783.56

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                     1,586.20                                       1,271.93
影响

五、现金及现金等价物净增加额                                   -66,243,768.49                               -85,946,521.17

     加:期初现金及现金等价物余额                               98,386,233.10                               133,567,924.13

六、期末现金及现金等价物余额                                    32,142,464.61                                47,621,402.96


7、合并所有者权益变动表


本期金额
                                                                                                                    单位:元

                                                            2019 年半年报

                                             归属于母公司所有者权益                                                   所有
                                                                                                             少数
       项目            其他权益工具                                                                                   者权
                                                     其他                     一般   未分
                                      资本 减:库             专项   盈余                                    股东
               股本 优先 永续                        综合                     风险   配利     其他   小计             益合
                                                                                                             权益
                                 其他 公积   存股             储备   公积
                                                                                                                       计
                       股   债                       收益                     准备    润

一、上年期末余 264,7                  322,53 22,754 -3,169,          55,072          133,23          749,62 15,334 764,96
额             08,60                  2,057. ,000.0 073.79           ,269.9          9,250.          9,104. ,022.7 3,126.



                                                                                                                             66
                                                      深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                   0.00       77        0                       2           29           19         9        98

     加:会计政
策变更

          前期
差错更正

          同一
控制下企业合


          其他

                  264,7   322,53 22,754                    55,072       133,23        749,62 15,334 764,96
二、本年期初余                              -3,169,
                  08,60   2,057. ,000.0                     ,269.9       9,250.       9,104. ,022.7 3,126.
额                                          073.79
                   0.00       77        0                       2           29           19         9        98

三、本期增减变 -1,46      30,699                                        21,434        59,721             54,449
                                   -9,148, -92,80                                              -5,271,
动金额(减少以 8,500      ,167.9                                         ,962.5       ,559.0             ,696.9
                                   730.00     1.38                                             862.09
“-”号填列)      .00        0                                             5            7                   8

                                                                        26,699        26,606             25,990
(一)综合收益                              -92,80                                             -616,8
                                                                         ,764.5       ,963.1             ,101.0
总额                                          1.38                                              62.09
                                                                             5            7                   8

                  -1,46
(二)所有者投            -7,636, -9,104,                                                      -4,655, -4,655,
                  8,500
入和减少资本              200.00 700.00                                                        000.00 000.00
                    .00

1.所有者投入                                                                                  -4,655, -4,655,
的普通股                                                                                       000.00 000.00

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计 -1,46
                          -7,636, -9,104,
入所有者权益      8,500
                          200.00 700.00
的金额              .00

4.其他

                                   -44,03                               -5,264,      -5,220,             -5,220,
(三)利润分配
                                     0.00                               802.00        772.00             772.00

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者(或                    -44,03                               -5,264,      -5,220,             -5,220,
股东)的分配                         0.00                               802.00        772.00             772.00

4.其他



                                                                                                              67
                                                                         深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                        38,335                                                                       38,335               38,335
(六)其他                               ,367.9                                                                       ,367.9               ,367.9
                                               0                                                                             0                  0

                 263,2                  353,23 13,605                           55,072             154,67            809,35 10,062 819,41
四、本期期末余                                                -3,261,
                 40,10                   1,225. ,270.0                          ,269.9             4,212.             0,663. ,160.7 2,823.
额                                                            875.17
                  0.00                      67            0                            2                84               26           0         96

上期金额
                                                                                                                                       单位:元

                                                                       2018 年半年报

                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                          所有者
       项目              其他权益工具                         其他                         一般   未分                       少数股
                                        资本 减:库                     专项   盈余                                                       权益合
                 股本 优先 永续                               综合                         风险   配利       其他   小计 东权益
                                                                                                                                           计
                                   其他 公积       存股                 储备   公积
                         股   债                              收益                         准备    润

                 261,0                  334,31                                 54,252             102,91            751,78
一、上年期末                                                  -736,1                                                         31,784, 783,569
                 38,60                  2,669.                                 ,466.7             7,962.            5,507.
余额                                                          91.58                                                              464.93 ,972.09
                  0.00                     76                                      4                 24                16

     加:会计
政策变更



                                                                                                                                                 68
                                           深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


          前期
差错更正

          同一
控制下企业合


          其他

                 261,0   334,31                54,252       102,91       751,78
二、本年期初                      -736,1                                           31,784, 783,569
                 38,60   2,669.                 ,466.7       7,962.       5,507.
余额                              91.58                                             464.93 ,972.09
                  0.00      76                      4           24           16

三、本期增减
                                                            22,287       21,650
变动金额(减             59,730   -697,2                                           793,665 22,444,
                                                             ,970.1       ,428.2
少以“-”号填              .28   72.18                                                .53 093.82
                                                                 9            9
列)

                                                            27,508       26,811
(一)综合收                      -697,2                                           853,395 27,664,
                                                             ,742.1       ,470.0
益总额                            72.18                                                .81 865.82
                                                                 9            1

(二)所有者
                         59,730                                          59,730 -59,730
投入和减少资
                            .28                                             .28        .28


1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

                         59,730                                          59,730 -59,730
4.其他
                            .28                                             .28        .28

(三)利润分                                                -5,220,      -5,220,             -5,220,
配                                                          772.00       772.00              772.00

1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备

3.对所有者
                                                            -5,220,      -5,220,             -5,220,
(或股东)的
                                                            772.00       772.00              772.00
分配

4.其他



                                                                                                  69
                                                                       深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储


1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                261,0                     334,37                            54,252              125,20          773,43
四、本期期末                                                -1,433,                                                          32,578, 806,014
                38,60                      2,400.                            ,466.7             5,932.          5,935.
余额                                                        463.76                                                           130.46 ,065.91
                  0.00                          04                                 4               43                   45


8、母公司所有者权益变动表


本期金额
                                                                                                                                    单位:元

                                                                      2019 年半年报

       项目                      其他权益工具        资本公 减:库存 其他综            专项储    盈余公 未分配                    所有者权
                   股本                                                                                                  其他
                              优先股 永续债 其他       积         股      合收益         备        积        利润                  益合计

                  264,70                                                                                    223,26
一、上年期末余                                       280,258, 22,754,0                           55,072,2                         800,549,4
                  8,600.0                                                                                   4,192.8
额                                                    413.96      00.00                            69.92                              76.70
                          0                                                                                         2

     加:会计政
策变更



                                                                                                                                            70
                                            深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


          前期
差错更正

          其他

                  264,70                                                 223,26
二、本年期初余              280,258, 22,754,0                 55,072,2                800,549,4
                  8,600.0                                                4,192.8
额                           413.96     00.00                    69.92                    76.70
                       0                                                      2

三、本期增减变
                  -1,468,   -3,600,8 -9,148,7                            -310,84      3,768,552.
动金额(减少以
                  500.00      32.10     30.00                               5.02             88
“-”号填列)

(一)综合收益                                                           4,953,9      4,953,956.
总额                                                                      56.98              98

(二)所有者投 -1,468,      -7,636,2 -9,104,7
入和减少资本      500.00      00.00     00.00

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
                  -1,468,   -7,636,2 -9,104,7
入所有者权益
                  500.00      00.00     00.00
的金额

4.其他

                                      -44,030.                           -5,264,      -5,220,772
(三)利润分配
                                           00                            802.00              .00

1.提取盈余公


2.对所有者(或                       -44,030.                           -5,264,      -5,220,772
股东)的分配                               00                            802.00              .00

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损


                                                                                              71
                                                                          深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

                                                      4,035,36                                                                    4,035,367.
(六)其他
                                                           7.90                                                                          90

                   263,24                                                                                   222,95
四、本期期末余                                        276,657, 13,605,2                         55,072,2                          804,318,0
                  0,100.0                                                                                  3,347.8
额                                                      581.86         70.00                       69.92                              29.58
                           0                                                                                          0

上期金额
                                                                                                                                   单位:元

                                                                       2018 年半年报

                                 其他权益工具
       项目                                         资本公 减:库存 其他综                   盈余公 未分配利                     所有者权
                  股本         优先   永续                                        专项储备                                其他
                                             其他     积          股     合收益               积           润                     益合计
                                股     债

                  261,03
一、上年期末余                                      261,174                                  54,252, 221,106,7                   797,572,21
                  8,600.
额                                                  ,413.96                                  466.74        36.21                       6.91
                     00

     加:会计政
策变更

          前期
差错更正

          其他

                  261,03
二、本年期初余                                      261,174                                  54,252, 221,106,7                   797,572,21
                  8,600.
额                                                  ,413.96                                  466.74        36.21                       6.91
                     00

三、本期增减变
                                                                                                      520,055.9
动金额(减少以                                                                                                                   520,055.97
                                                                                                                 7
“-”号填列)

(一)综合收益                                                                                        5,740,827                  5,740,827.9
总额                                                                                                            .97                        7

(二)所有者投


                                                                                                                                           72
                  深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                         -5,220,77         -5,220,772.
(三)利润分配
                                             2.00                  00

1.提取盈余公


2.对所有者(或                          -5,220,77         -5,220,772.
股东)的分配                                 2.00                  00

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他



                                                                    73
                                                            深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                 261,03
四、本期期末余                               261,174                            54,252, 221,626,7                  798,092,27
                  8,600.
额                                           ,413.96                             466.74      92.18                       2.88
                     00


三、公司基本情况

     (一)企业概况

     深圳中青宝互动网络股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名深圳市中青宝网网络科技股份

有限公司,系由深圳市宝德网络技术有限公司整体变更设立。2008年4月28日,深圳市宝德网络技术有限

公司股东会通过关于公司股份制改制的决议:同意以经审计的净资产折股方式整体变更为股份有限公司。

具体方案为:截至2008年2月29日公司经深圳市鹏城会计事务所有限公司审计(深鹏所审字[2008]565号《审

计报告》)的净资产为人民币113,045,163.72元,将其中的人民币75,000,000.00元按1:1的比例折为75,000,000

股,每股面值人民币1.00元,其余人民币38,045,163.72元转入资本公积,公司全体股东以其所持公司股权

所对应的经审计的净资产作为出资,认购本公司的全部股份,股权比例保持不变。2008年5月13日深圳市

工商行政管理局核准了股份公司设立登记,并颁发了统一社会信用代码为914403007525245953的《企业法

人营业执照》。

     本公司于2010年2月11日在深圳证劵交易所创业板上市,股票代码300052。

     截至2019年6月30日,本公司累计股本总数264,708,600股,注册资本为264,708,600.00元,股本及股权

结构情况如下:
                                  股份性质                   股份数量(股)                比例(%)
                 一、限售条件流通股/非流通股                               4,667,443.00                 1.76
                           高管锁定股                                       997,443.00                  0.38
                           股权激励限售股                                  3,670,000.00                 1.39
                 二、无限售条件流通股                                    260,041,157.00                98.24
                 三、总股本                                              264,708,600.00              100.00

     截至2019年6月30日,本公司前十大股东的股本及股权结构情况如下:
           序号                                 股东名称                                    股本               占比
            1         深圳市宝德投资控股有限公司(以下简称“宝德控股”)                  72,713,262       27.47%
            2         宝德科技集团股份有限公司(以下简称“宝德科技”)                    39,780,000       15.03%
            3         李瑞杰                                                              1,111,924            0.42%
            4         乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业(有限合伙)                         982,428             0.37%
            5         郭振忠                                                               887,847             0.34%
            6         金岩                                                                 732,600             0.28%
            7         李梅                                                                 644,200             0.24%
            8         梁文海                                                               605,000             0.23%



                                                                                                                           74
                                                  深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


             9        曲贵田                                                458,855      0.17%
            10        汤金玉                                                436,800      0.17%
                      合计                                                 118,352,916   44.72%

    注册地址:广东省深圳市福田区深南大道1006号国际创新中心C栋10楼,办公地址:广东省深圳市南

山区深圳湾科技生态园三期10A栋23层,实际控制人为李瑞杰和张云霞夫妇。

    本公司属网络游戏行业,根据《上市公司行业分类指引》,归类为“G87计算机应用服务业”行业,

主要产品或服务为网络游戏的开发与运营。经营范围主要为:计算机软、硬件及网络系统的技术开发;电

子通讯产品的技术开发、外观设计以及相关产品的销售和咨询服务(不含专营、专控、专卖商品及限制项

目);因特网接入服务业务、信息服务业务(仅限互联网信息服务和移动网信息服务业务);进出口业务;

互联网游戏出版物;手机游戏出版物。

    (二)历史沿革

    公司设立时的股权结构如下:
      序号                      股东名称           持股数量(万股)            持股比例(%)
        1        宝德控股                                       2,550.00                       34.00
        2        深圳宝德科技股份有限公司*1                     1,530.00                       20.40
        3        中青联创科技(北京)有限公司                   1,500.00                       20.00
        4        深圳市创新投资集团有限公司                      600.00                         8.00
        5        深圳市网诚科技有限公司*2                        363.75                         4.85
        6        深圳市众志和科技有限公司*3                      360.75                         4.81
        7        深圳市中科招商投资管理有限公司                  300.00                         4.00
        8        深圳市南博投资有限公司*4                        295.50                         3.94
                               合计                             7,500.00                   100.00

    注:*1现更名为宝德科技,发行后公司的股权结构下同。

    *2现更名为乌鲁木齐网诚股权投资管理合伙企业(有限合伙),发行后公司的股权结构下同。

    *3现更名为乌鲁木齐众志和股权投资管理合伙企业(有限合伙),发行后公司的股权结构下同。

    *4现更名为乌鲁木齐南博股权投资管理合伙企业(有限合伙),发行后公司的股权结构下同。

    2010年1月20日中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市中青宝网网络科技股份有限公司首次公开

发行股票的批复》(证监许可[2010]94号)核准,由主承销商长江证劵承销保荐有限公司采用网下询价配售

与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A股)2,500万股,发行价格为每股人民币30.00

元。发行后公司的股权结构如下:
      序号                      股东名称           持股数量(万股)            持股比例(%)
                 一、发起人
        1        宝德控股                                       2,550.00                       25.50
        2        深圳宝德科技股份有限公司                       1,530.00                       15.30


                                                                                                       75
                                                  深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


        3   中青联创科技(北京)有限公司                        1,500.00                  15.00
        4   深圳市创新投资集团有限公司                           600.00                     6.00
        5   深圳市网诚科技有限公司                               363.75                     3.64
        6   深圳市众志和科技有限公司                             360.75                     3.61
        7   深圳市中科招商投资管理有限公司                       300.00                     3.00
        8   深圳市南博投资有限公司                               295.50                     2.95
            小计                                                7,500.00                  75.00
            二、社会公众股                                      2,500.00                  25.00
                             合计                              10,000.00                 100.00

    2010年3月29日,公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《2009年度利润分配和资本公积转增股

本预案》以现有总股本100,000,000股为基数,按每10股派发现金股利人民币2元(含税),派发现金股利

共人民币20,000,000元,剩余未分配利润结转以后年度,同时,以总股本100,000,000股为基数,由资本公

积向全体股东每10股转增3股,合计转增股本30,000,000股。以上方案已经2010年4月20日召开的公司2009

年年度股东大会审议通过,转增后总股本为130,000,000股。

    2010年6月3日,经深圳市市场监督管理局核准,公司名称变更为深圳中青宝互动网络股份有限公司。

    2013年8月29日,公司2013年第二次临时股东大会审议通过了《2013年半年度权益分派方案》,以现

有总股本130,000,000股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增10股,合计转增股本130,000,000股,转

增后总股本为260,000,000股。

    2015年10月16日公司召开的第三届董事会第十八次(临时)会议审议通过了《关于股票期权激励计划

中首次授予的期权第二个行权期可行权的议案》,公司股票期权激励计划中首次授权股票期权的59名激励

对象在第二个行权期行权的股票期权共计103.86万份,行权价格为6.54元/股,其中1,038,600.00元增加股本,

其余5,753,844.00元计入资本公积。

    2018年7月11日公司召开的第四届董事会第十七次(临时)会议审议通过了《关于向激励对象首次授

予限制性股票的议案》,公司授予68名激励对象690万股限制性股票。2018年8月20日公司召开的第四届董

事会第十九次(临时)会议审议通过《关于调整公司2018年限制性股票激励计划相关事项的议案》,公司

对首次授予的激励对象名单及获授的限制性股票数量进行调整,首次授予激励对象人数由68名调整为46

名,首次授予限制性股票由690万股调整为367万,预留的限制性股票不变。2018年9月4日公司召开第四届

董事会第二十次(临时)会议审议通过了《关于变更公司注册资本的议案》,公司注册资本从26,103.86万

元人民币变更为26,470.86万元人民币。

    2019年4月3日,公司召开了第四届董事会第二十四次(临时)会议和第四届监事会第十五次(临时)

会议并于2019年4月15日召开了2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,

同意回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票共1,468,500股,回购价格为6.20元/股加银行同期存款利息。

                                                                                                   76
                                                 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


本次回购注销完成后,公司注册资本由26,470.86万元人民币变更为26,324.01万元人民币。

     2019年6月25日,公司召开第四届董事会第二十六次会议及第四届监事会第十七次会议,审议通过了

《关于调整公司2018年限制性股票激励计划预留授予限制性股票授予价格的议案》、《关于向激励对象授

予预留限制性股票的议案》,鉴于公司 2018 年限制性股票激励计划预留部分股份的授予条件已成就,公

司董事会同意以2019年6月25日作为限制性股票的授予日,向符合条件的14名激励对象授予70.77万股预留

限制性股票,授予价格为6.18元/股。2019年7月25日,公司召开第四届董事会第二十七次会议及第四届监

事会第十八次会议,审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单、授予数量

的议案》,本次激励计划预留授予的激励对象由14名调整为12名,本次激励计划拟授予的预留限制性股票

数量由70.77万股调整为43.17万股。本次授予预留限制性股票事项完成后,公司注册资本由26,324.01万元

人民币变更为26,367.18万元人民币。

     本财务报告于2019年8月26日由本公司董事会批准报出。

     (三)合并财务报表范围

     本公司合并财务报表范围包括深圳卓页、深圳时代首游、CUPLAY、深圳苏摩、深圳宝腾互联等32家

子公司(子公司全称见本附注九、在其他主体中的权益)。与上年相比,因新设增加乐山宝腾互联,因注

销减少霍尔果斯中青聚宝、杭州九锡2家子公司(合并范围的变更见本附注八、合并范围的变更)。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础


     本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》

及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。


2、持续经营


     本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



互联网游戏业



                                                                                                  77
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


1、遵循企业会计准则的声明


    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。


2、会计期间


    本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。


3、记账本位币


    本公司以人民币为记账本位币。

    本公司全资孙公司美国中青宝采用美元为记账本位币,本公司编制财务报表时已经折算为人民币。


4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方

合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;

资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、

发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现

的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,

首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的

权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。


5、合并财务报表的编制方法


    本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。

    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政

策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有



                                                                                                 78
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份

额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数

股东的综合收益总额”项目列示。

    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。

编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制

方开始控制时点起一直存在。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告

期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,

最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编

制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关

资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权

益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股

权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有

关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财

务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对

子公司的财务报表进行调整。

    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报

告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的

股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买

日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持

有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他

所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产

变动而产生的其他综合收益除外。

    本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本

溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余

股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计

                                                                                                 79
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控

制权时转为当期投资损益 。

    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至

丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行

会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,

在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。


6、合营安排分类及共同经营会计处理方法


    本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认

单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确

认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益

中归属于共同经营其他参与方的部分。


7、现金及现金等价物的确定标准


    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有

期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。


8、外币业务和外币报表折算


    (1)外币交易

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币

性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件

的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

    (2)外币财务报表的折算

    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分

配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率

折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生

日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。


9、金融工具


    金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

                                                                                                 80
                                                 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    1、金融工具分类、确认依据及计量方法

    (1)金融资产

    公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:(1)以摊余成

本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产。

    金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相

关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品

或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,公司按照预期有权收取的对

价金额作为初始确认金额。

    债务工具

    公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计

量:

    1.以摊余成本计量:

    公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特

征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利

息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应

收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)

到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投

资列示为其他流动资产。

    2.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:

    公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产

的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公         允价值计量且其变动计入其他综

合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列

示为其他债权投资,自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动

资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。

    3.以公允价值计量且其变动计入当期损益:

    公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以

公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始确认时,为了消除或显著减少会计

错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过

一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。

                                                                                                  81
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    权益工具

    公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损

益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。

    若公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,则列

示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

    (2)金融负债

    金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债。

    公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款、

应付债券及长期应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际

利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日

起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。

    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止

确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

    2、金融资产转移确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确

认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断

金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区

分为金融资产整体转移和部分转移。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

    (1)所转移金融资产的账面价值;

    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

    (1)终止确认部分的账面价值;

    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额(涉及转移的金 融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)

之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

    3、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

                                                                                                 82
                                                     深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用

估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不

可观察输入值。

    4、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

    公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融

资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预

期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险

自初始确认后已显著增加,公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准

备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,公司按照相当于该金融工具未来12个月内预

期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当

期损益。


10、应收账款


    本公司对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,公司均简化按照相当于整个存续期内按照单项或

者组合预期信用损失的金额计量损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得

计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批准后作为坏账损失,

冲销提取的坏账准备。

    (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                将单项金额超过50万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备

    (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称                                           坏账准备计提方法
信用风险组合                                       账龄分析法
关联方组合                                         一般不计提坏账准备

    信用风险组合,坏账准备计提比例:
               账龄                        应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
1年以内(含1年)                                                 5.00%                             5.00%
1-2年                                                          10.00%                            10.00%
2-3年                                                          20.00%                            20.00%
3年以上                                                         100.00%                           100.00%


                                                                                                       83
                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    关联方组合
             组合名称                  应收账款计提比例                   其他应收款计提比例
关联方组合                                                  0.00%                               0.00%


11、其他应收款


其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

参照应收账款政策执行。


12、长期股权投资


    本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

    本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政

策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

    本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被

投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类

似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、

或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重

大影响。

    对被投资单位形成控制的,为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在

合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告

期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下

被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交

易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投

资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足

冲减的,冲减留存收益。

    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报

告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一


                                                                                                    84
                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作

为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他

综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公

允价值变动在合并日转入当期投资损益。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买

价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成

本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;公司如有以债务重组、

非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披

露确定投资成本的方法。

    本公司对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发

生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享

有的金额确认为当期投资收益。

    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少

长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项

可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间

发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期

股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原

计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可

供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩

余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计

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                                                        深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

    本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计

处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,

在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为

其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


13、固定资产


    (1)确认条件

    本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为游戏开发及运营、提供劳务、出租或经营管理而持有的,

使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠

计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子办公设备和其他设备。

    (2)折旧方法

           类别             折旧方法             折旧年限               残值率              年折旧率

房屋及建筑物          年限平均法                            20-50                 5.00             4.75-1.90

机器设备              年限平均法                               5                  5.00                 19.00

运输设备              年限平均法                               5                  5.00                 19.00

电子办公设备          年限平均法                               5                  5.00                 19.00

其他设备              年限平均法                               5                  5.00                 19.00

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。
本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更
处理。


14、在建工程


    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转

固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。


15、借款费用


    发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固

定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预

定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件

的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本

化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本

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                                                    深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

     专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


16、无形资产


     (1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



互联网游戏业

     本公司无形资产包括系统软件、开发工具、游戏产品、运营工具、土地使用权、办公软件等。

     1)无形资产的初始计量

     外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。

     以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一

控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

     内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发

过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定

用途前所发生的其他直接费用。

     2)无形资产的后续计量

     本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

     ①使用寿命有限的无形资产

     对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形

资产预计寿命及依据如下:
                  项目               预计使用寿命                         依据
     土地使用权                          50                        合同规定的受益年限
     开发工具                            5-10                         预计使用年限
     游戏产品                            1、5                         预计使用年限
     其中:客户端网络游戏                 5                           预计使用年限
           网页游戏                       1                           预计使用年限


                                                                                                     87
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


          手机游戏                        1                       预计使用年限
          社交游戏                        1                       预计使用年限
    运营工具                              5                       预计使用年限
    系统软件                              5                       预计使用年限
    办公软件                              5                       预计使用年限

    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,

进行相应的调整。

    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    ②使用寿命不确定的无形资产

    本公司无使用寿命不确定的无形资产。

    (2)内部研究开发支出会计政策

    1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    本公司根据《研发项目管理和会计核算制度》的流程,将内部研究开发项目划分研究阶段和开发阶段。

其中,项目策划阶段与项目立项阶段作为研究阶段;项目计划阶段、项目实施与执行阶段和项目验收阶段

作为开发阶段。

    研究阶段起点为游戏策划,终点为立项评审通过,表明公司研发中心判断该项目在技术上、商业上等

具有可行性;开发阶段的起点为项目开发计划,终点为项目相关测试完成后可进入商业运营。研究阶段的

项目支出直接记入当期损益;进入开发阶段的项目支出,则予以资本化,先在“开发支出”科目分项目进

行明细核算,可商业运营时,再转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。

    2)开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形

资产;

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以

后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定

用途之日起转为无形资产。

                                                                                                 88
                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


17、长期资产减值


    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,

以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组

为基础确定资产组的可收回金额。

    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间较高者确定。

    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记

至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减

值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用

寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测

试。

    商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组

合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或

者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包

含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所

分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价

值的,确认商誉的减值损失。


18、长期待摊费用


    本公司的长期待摊费用包括版权金代理费和装修费等。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊

费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。摊销年限如下:
                      类别                 摊销年限                            备注
       版权金代理费                          2-5                        按照游戏授权运营期
       装修费                                2-5                          按照剩余租赁期
       其他                                  2-5                          按照实际受益期


19、职工薪酬


    (1)短期薪酬的会计处理方法



                                                                                                    89
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险

费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤以及其他短期薪酬等,在职工提

供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

    (2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计

划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存

金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

    (3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是由于因解除与职工的劳动关系而给予的补偿产生,在劳动合同解除日日确认辞退福利产生

的职工薪酬负债,并计入当期损益。


20、预计负债


    当与或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时

义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债的计量方法:

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对

于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理:

    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按

照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能

性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个

项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作

为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


21、股份支付


    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权

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                                                 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

     以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计

量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完

成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的

最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负

债。

     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损

益。

     本公司在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处

理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩

余等待期内的所有费用。


22、收入


公司是否需要遵守特殊行业的披露要求



互联网游戏业

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露

要求

     本公司的营业收入主要包括网络游戏收入、云服务收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。收入

确认政策如下:

     (1)网络游戏收入主要包括游戏运营和游戏著作权、运营权转让,游戏运营模式主要包括官方运营

(包括公司自主运营、与游戏平台联合运营)和分服运营。

     1)官方运营收入的确认原则、方式和流程

     ①公司自主运营收入的确认原则、方式和流程

     公司是通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏装备、某些特殊游戏功能模块或为游戏在线时间支付

费用的方式取得在线网络游戏运营收入。游戏玩家可以从公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡,也可以

从公司的官方运营网站上通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。游戏玩

家可以使用上述游戏点卡进入公司的运营网络游戏中进行消费(如购买游戏虚拟装备及其他特殊游戏功能

体验或购买游戏在线时间等)。

     公司在道具收费模式下,游戏玩家可以免费体验公司在线运营的网络游戏的基本功能,只有游戏玩家

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                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


购买游戏中的虚拟道具时才需要支付费用。销售游戏虚拟道具所取得的收入在游戏玩家实际使用虚拟货币

购买道具时予以确认。其收入确认流程如下:




    ②与游戏平台联合运营收入的确认原则、方式和流程:

    公司与多家大型网络游戏平台签订合作运营网络游戏协议,其玩家通过平台的宣传了解公司游戏产

品,直接通过平台提供的游戏链接下载游戏客户端,注册后进入游戏。游戏用户通过购买平台发行的点卡

充值到账户中兑换成虚拟货币,在游戏中购买道具等虚拟物品。虽然游戏玩家购买的是平台发行的点卡,

并通过平台的链接进入到游戏,但是游戏的服务器由公司提供,游戏的维护、升级、客户服务等仍由公司

负责。网络游戏平台将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的比例分成给公司,在双方核对数据确

认无误后,公司确认营业收入。其收入确认流程如下:




                                                                                                    92
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




    2)分服运营服务收入的确认原则、方式和流程

    公司与分服商签订合作运营协议,由公司为其提供约定的后续服务,分服商将其在合作运营游戏中取

得的收入按协议约定的比例分成给公司,在双方核对数据确认无误后,公司确认营业收入。其收入确认流

程如下:




    公司与分服运营商签订合作运营网络游戏协议,由于公司需后续不断提供服务,将一次性收取的版权

金予以递延并列为其他流动负债项下的递延收益,分别于协议约定的受益期间内对其按直线法摊销确认营

业收入。

    3)游戏产品著作权、运营权转让收入的确认原则、方式和流程

    公司按照合同条款将游戏产品交付对方后,由于公司不再提供与该款游戏相关的任何服务,同时也不

再享有该游戏相关的权益,于对方验收合格后一次性确认营业收入。

                                                                                                 93
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    (2)云服务收入主要包括数据中心机房出租收入、提供相关维护服务及相关增值服务收入。

    云服务收入的确认原则:相关资产已经由承租人使用,根据合同约定的方法确认租金收入。

    具体的收入确认方法为:

    合同约定收取固定租用费的,根据合同约定,按月与客户确认《数据中心月度结算表》,并根据月度

结算表开具发票,确认收入。

    合同约定机柜租赁及带宽租赁分成的,按合同约定分成比例,同时取得由运营商确认的结算清单时确

认收入。

    (3)提供劳务收入

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

    劳务交易的完工进度按已提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定。本公司具体按照客户对成果的

验收,同时取得验收确认单时确认收入。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利

益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计

量。

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提

供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不

确认收入。

    (4)让渡资产使用权收入

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额:

    1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

    2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    本公司的营业收入主要包括网络游戏收入、云服务收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。收入

确认政策如下:

    (1)网络游戏收入主要包括游戏运营和游戏著作权、运营权转让,游戏运营模式主要包括官方运营

(包括公司自主运营、与游戏平台联合运营)和分服运营。

    1)官方运营收入的确认原则、方式和流程

    ①公司自主运营收入的确认原则、方式和流程

    公司是通过游戏玩家在网络游戏中购买虚拟游戏装备、某些特殊游戏功能模块或为游戏在线时间支付

费用的方式取得在线网络游戏运营收入。游戏玩家可以从公司的游戏点卡经销商处购得游戏点卡,也可以

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                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


从公司的官方运营网站上通过银行借记卡、信用卡、手机支付以及银行转账等方式购得游戏点卡。游戏玩

家可以使用上述游戏点卡进入公司的运营网络游戏中进行消费(如购买游戏虚拟装备及其他特殊游戏功能

体验或购买游戏在线时间等)。

    公司在道具收费模式下,游戏玩家可以免费体验公司在线运营的网络游戏的基本功能,只有游戏玩家

购买游戏中的虚拟道具时才需要支付费用。销售游戏虚拟道具所取得的收入在游戏玩家实际使用虚拟货币

购买道具时予以确认。其收入确认流程如下:




    ②与游戏平台联合运营收入的确认原则、方式和流程:

    公司与多家大型网络游戏平台签订合作运营网络游戏协议,其玩家通过平台的宣传了解公司游戏产

品,直接通过平台提供的游戏链接下载游戏客户端,注册后进入游戏。游戏用户通过购买平台发行的点卡

充值到账户中兑换成虚拟货币,在游戏中购买道具等虚拟物品。虽然游戏玩家购买的是平台发行的点卡,

并通过平台的链接进入到游戏,但是游戏的服务器由公司提供,游戏的维护、升级、客户服务等仍由公司

负责。网络游戏平台将其在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的比例分成给公司,在双方核对数据确

认无误后,公司确认营业收入。其收入确认流程如下:




                                                                                                    95
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文




    2)分服运营服务收入的确认原则、方式和流程

    公司与分服商签订合作运营协议,由公司为其提供约定的后续服务,分服商将其在合作运营游戏中取

得的收入按协议约定的比例分成给公司,在双方核对数据确认无误后,公司确认营业收入。其收入确认流

程如下:




    公司与分服运营商签订合作运营网络游戏协议,由于公司需后续不断提供服务,将一次性收取的版权

金予以递延并列为其他流动负债项下的递延收益,分别于协议约定的受益期间内对其按直线法摊销确认营

业收入。

    3)游戏产品著作权、运营权转让收入的确认原则、方式和流程

    公司按照合同条款将游戏产品交付对方后,由于公司不再提供与该款游戏相关的任何服务,同时也不

再享有该游戏相关的权益,于对方验收合格后一次性确认营业收入。

                                                                                                 96
                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    (2)云服务收入主要包括数据中心机房出租收入、提供相关维护服务及相关增值服务收入。

    云服务收入的确认原则:相关资产已经由承租人使用,根据合同约定的方法确认租金收入。

    具体的收入确认方法为:

    合同约定收取固定租用费的,根据合同约定,按月与客户确认《数据中心月度结算表》,并根据月度

结算表开具发票,确认收入。

    合同约定机柜租赁及带宽租赁分成的,按合同约定分成比例,同时取得由运营商确认的结算清单时确

认收入。

    (3)提供劳务收入

    对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。

    劳务交易的完工进度按已提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定。本公司具体按照客户对成果的

验收,同时取得验收确认单时确认收入。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利

益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计

量。

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提

供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不

确认收入。

    (4)让渡资产使用权收入

    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额:

    1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

    2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


23、政府补助


    本公司的政府补助包括发展专项资金、出口奖励和品牌培育资助等。其中,与资产相关的政府补助,

是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与

资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述区分原则进

行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年

末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金

                                                                                                 97
                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)

计量。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益,确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用

寿命内平均分配计入当期损益。

    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入

资产处置当期的损益。

    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相

关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益

或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

    本公司已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

    1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

    2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

    3)属于其他情况的,直接计入当期损益。


24、递延所得税资产/递延所得税负债


    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差

异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税

资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差

异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负

债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,

确认递延所得税资产。


25、租赁


    (1)经营租赁的会计处理方法

    本公司的租赁业务包括经营租赁租入房屋建筑物。

    本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。




                                                                                                    98
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26、重要会计政策和会计估计变更


(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                           审批程序                                备注

财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业
会计准则第 22 号--金融工具确认和计                                              公司根据新准则要求,已于 2019 年 1 月
量》、《企业会计准则第 23 号--金融资产                                          1 日起调整报表相关项目,详见第十节、
转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会                                          五 26(3)首次执行新金融工具准则、
计》《企业会计准则第 37 号--金融工具列                                          收入准则、新租赁准则调整首次执行当
                                           董事会
报》会计准则,并要求单独在境内上市                                              年年初财务报表相关项目情况。本期列
的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行,根据                                          示 在“信用减值损失”的金额为
新旧准则衔接规定,公司无需重述前期                                              1,073,058.98 元。
可比数。

财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关
于修订印发 2019 年度一般企业财务报表                                            本期期末列示在“应收票据”、“应收账款”
格式的通知》(财会〔2019〕6 号)(以下                                          的金额分别为 0 元、 116,844,216.07 元,
简称“财会〔2019〕6 号”)的通知,要求                                          期初金额分别为 0 元、154,246,153.78
执行企业会计准则的非金融企业按照企                                              元;本期期末列示在“应付票据”、“应付
业会计准则和财会〔2019〕6 号的要求编                                            账款”的金额分别为 0 元、54,399,521.87
制财务报表。资产负债表中“应收票据及                                            元,期初金额分别 为 0 元、
应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应                                          53,373,071.49 元;本期列示在 “研发费
收账款”两个项目;“应付票据及应付账 董事会                                     用”的金额为 19,525,048.20 元, 上期由
款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”                                        “管理费用”调整至“研发费用”的 金额为
两个项目;比较数据相应调整。利润表                                              22,609,405.29 元;本期列示为 “加:资
中新增“研发费用”项目,将原“管理费用”                                        产减值损失(损失以“-”列示)”金额为 0
中的研发费用重分类至“研发费用”单独                                            元,上期由“减:资产减值损失”调整为
列示;资产减值损失”调整为“加:资产减                                          “加:资产减值损失(损失以“-”列示)”
值损失(损失以“-”列示) ”,比较数据                                          的金额为- 8,030,890.97 元。
相应调整。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表
                                                                                                                单位:元

           项目                   2018 年 12 月 31 日           2019 年 01 月 01 日                  调整数

流动资产:

    货币资金                                  229,974,588.37              229,974,588.37


                                                                                                                       99
                                          深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                   20,131,506.85               20,131,506.85

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融    20,131,506.85                                         -20,131,506.85
资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款             154,246,153.78             154,246,153.78

    应收款项融资

    预付款项              57,014,253.81              57,014,253.81

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款            14,424,203.81              14,424,203.81

       其中:应收利息

             应收股利

    买入返售金融资产

    存货

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动
                           7,214,642.64               7,214,642.64
资产

    其他流动资产          47,816,626.67              47,816,626.67

流动资产合计             530,821,975.93             530,821,975.93

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产     361,431,985.65                                        -361,431,985.65

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资          52,633,058.13              52,633,058.13

    其他权益工具投资                                335,073,434.15              335,073,434.15

    其他非流动金融资产                               26,358,551.50               26,358,551.50


                                                                                           100
                                            深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    投资性房地产

    固定资产              109,404,655.94              109,404,655.94

    在建工程               80,157,877.83               80,157,877.83

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产               15,504,897.60               15,504,897.60

    开发支出

    商誉                   25,728,379.32               25,728,379.32

    长期待摊费用            9,920,461.71                9,920,461.71

    递延所得税资产         24,248,302.74               24,248,302.74

    其他非流动资产         18,036,269.11               18,036,269.11

非流动资产合计            697,065,888.03              697,065,888.03

资产总计                 1,227,887,863.96           1,227,887,863.96

流动负债:

    短期借款               60,000,000.00               60,000,000.00

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款               53,373,071.49               53,373,071.49

    预收款项                2,979,360.63                2,979,360.63

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬            5,423,305.90                5,423,305.90

    应交税费               22,667,291.36               22,667,291.36

    其他应付款            279,717,115.06              279,717,115.06

       其中:应付利息         119,599.99                 119,599.99

             应付股利


                                                                                            101
                                          深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    合同负债

    持有待售负债

    一年内到期的非流动
负债

    其他流动负债          10,123,925.06              10,123,925.06

流动负债合计             434,284,069.50             434,284,069.50

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款

    应付债券

       其中:优先股

             永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益               1,643,333.47               1,643,333.47

    递延所得税负债        26,997,334.01              26,997,334.01

    其他非流动负债

非流动负债合计            28,640,667.48              28,640,667.48

负债合计                 462,924,736.98             462,924,736.98

所有者权益:

    股本                 264,708,600.00             264,708,600.00

    其他权益工具

       其中:优先股

             永续债

    资本公积             322,532,057.77             322,532,057.77

    减:库存股            22,754,000.00              22,754,000.00

    其他综合收益          -3,169,073.79              -3,169,073.79

    专项储备

    盈余公积              55,072,269.92              55,072,269.92

    一般风险准备




                                                                                          102
                                                       深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    未分配利润                        133,239,250.29              133,239,250.29

归属于母公司所有者权益
                                      749,629,104.19              749,629,104.19
合计

    少数股东权益                       15,334,022.79               15,334,022.79

所有者权益合计                        764,963,126.98              764,963,126.98

负债和所有者权益总计                1,227,887,863.96            1,227,887,863.96

调整情况说明

       财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第

23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号--金融工具列报》,

并要求单独在境内上市的企业自2019年1月1日起施行。

母公司资产负债表
                                                                                                  单位:元

           项目             2018 年 12 月 31 日         2019 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

    货币资金                           98,386,233.10               98,386,233.10

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产

    衍生金融资产

    应收票据

    应收账款                           56,799,644.47               56,799,644.47

    应收款项融资

    预付款项                           18,490,203.97               18,490,203.97

    其他应收款                        221,459,051.34              221,459,051.34

        其中:应收利息

              应收股利

    存货

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动
                                        4,094,155.76                4,094,155.76
资产

    其他流动资产                       30,255,830.23               30,255,830.23

流动资产合计                          429,485,118.87              429,485,118.87



                                                                                                       103
                                            深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产      249,473,546.70                                         -249,473,546.70

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资          573,081,649.46              573,081,649.46

    其他权益工具投资                                  249,473,546.70              249,473,546.70

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产               14,133,149.81               14,133,149.81

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产               12,225,751.22               12,225,751.22

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用            9,737,609.75                9,737,609.75

    递延所得税资产         22,205,992.39               22,205,992.39

    其他非流动资产          6,230,109.80                6,230,109.80

非流动资产合计            887,087,809.13              887,087,809.13

资产总计                 1,316,572,928.00           1,316,572,928.00

流动负债:

    短期借款               60,000,000.00               60,000,000.00

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                  925,377.76                 925,377.76

    预收款项                3,070,838.53                3,070,838.53

    合同负债

    应付职工薪酬            2,314,970.00                2,314,970.00


                                                                                             104
                                          深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    应交税费               6,985,951.30               6,985,951.30

    其他应付款           403,961,721.17             403,961,721.17

       其中:应付利息       119,599.99                 119,599.99

             应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动
负债

    其他流动负债          10,123,925.06              10,123,925.06

流动负债合计             487,382,783.82             487,382,783.82

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

       其中:优先股

             永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益               1,643,333.47               1,643,333.47

    递延所得税负债        26,997,334.01              26,997,334.01

    其他非流动负债

非流动负债合计            28,640,667.48              28,640,667.48

负债合计                 516,023,451.30             516,023,451.30

所有者权益:

    股本                 264,708,600.00             264,708,600.00

    其他权益工具

       其中:优先股

             永续债

    资本公积             280,258,413.96             280,258,413.96

    减:库存股            22,754,000.00              22,754,000.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积              55,072,269.92              55,072,269.92

    未分配利润           223,264,192.82             223,264,192.82




                                                                                          105
                                                               深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


所有者权益合计                            800,549,476.70                 800,549,476.70

负债和所有者权益总计                    1,316,572,928.00               1,316,572,928.00

调整情况说明

    财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第

23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号--金融工具列报》,

并要求单独在境内上市的企业自2019年1月1日起施行。

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                                计税依据                                   税率

增值税                                 现代服务业收入                         10%、9%、6%、5%、3%

城市维护建设税                         实缴流转税税额                         7%、5%

企业所得税                             应纳所得税                             25%、15%

增值税                                 销售收入                               13%、3%

教育费附加                             实缴流转税税额                         3%

地方教育费附加                         实缴流转税税额                         2%

                                       经营自用的房屋,按照房产原值的 70%
房产税                                 为纳税基准,税率为 1.2%;出租的房屋,
                                       以租金收入为计税依据,税率 12%

个人所得税                             员工个人所得税由本公司代扣代缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                        纳税主体名称                                               所得税税率

母公司                                                     15%

深圳老友互动                                               15%

深圳宝腾互联                                               15%

CUPLAY                                                     -

美国中青宝                                                 见附注六、3、其他(2)

香港中青宝                                                 见附注六、3、其他(3)

LEEPLAY                                                    -

LEEGAME                                                    -

其他公司                                                   25%


                                                                                                               106
                                                  深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


2、税收优惠


    (1)增值税

    1)根椐国 发【2011】4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》、

财税【2011】100号《关于软件产品增值税政策的通知》及《深圳市软件产品增值税即征即退管理办法》

对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按17%的法定税率征收增值税后,对其增值税实际

税负超过3%的部分实行即征即退政策。

    2)根据《财政部、国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试

点税收政策的通知》(财税〔2013〕37号)及《国家税务总局关于印发<税收减免管理办法(实行)>的通

知》(国税发〔2005〕129号),技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税,已

取得福田区国税局深国税福减免备【2014】1663号、深国税福减免备【2014】1664号、深国税福减免备【2014】

2070号增值税税收优惠备案通知书。

    3)2015年度取得福田区国税局深国税福减免备【2013】1343号、深国税福减免备【2013】0424号、

深国税福减免备【2013】1506号的增值税税收优惠备案通知书,软件出口免税。

    (2)企业所得税

    1)2017年10月31日,本公司高新技术企业资格复审合格,取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政

委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:

GR201744203959,企业所得税税率自2017年起(包括2017年度)3年享受15%的优惠政策。

    2)全资子公司深圳宝腾互联于2017年10月31日获得高新技术企业资格,取得深圳市科技创新委员会、

深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:

GR201744203590,企业所得税税率自2017年起(包括2017年度)3年享受15%的优惠政策。

    3)全资子公司老友互动于2018年11月9日获得高新技术企业资格,取得深圳市科技创新委员会、深圳

市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号:GR201844203500,

企业所得税税率自2018年起(包括2018年度)3年享受15%的优惠政策。


3、其他


    (1)本公司全资子公司CUPLAY、全资孙公司LEEPLAY和LEEGAME系在英属维尔京群岛、开曼群

岛注册登记的公司,该公司无需缴纳企业所得税。

    (2)本公司全资孙公司美国中青宝按照美国政府税法规定,依法缴纳州税(加利福尼亚)和联邦企

业所得税。


                                                                                                  107
                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


       (3)本公司全资子公司香港中青宝按照利润来源地征税的原则缴纳利得税,对于来源于香港地区的

企业利得按照16.5%的税率缴纳利得税,对于来源于香港地区以外的利得则免交利得税。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                单位: 元

                 项目                        期末余额                           期初余额

库存现金                                                     22,913.34                          28,810.34

银行存款                                                 84,763,423.73                     229,945,778.03

其他货币资金                                            210,000,000.00                               0.00

合计                                                    294,786,337.07                     229,974,588.37

  其中:存放在境外的款项总额                              2,118,307.70                        727,860.23


2、交易性金融资产

                                                                                                单位: 元

                 项目                        期末余额                           期初余额

  其中:

指定以公允价值计量且其变动计入当期
                                                        101,518,904.11                      20,131,506.85
损益的金融资产

  其中:

合计                                                    101,518,904.11                      20,131,506.85

其他说明:

        2018年12月31日交易性金融资产余额为0元。公司于2019年1月1日起执行新金融工具准则,相应调整

期初财务报表相应项目,调整后交易性金融资产本期期初余额为20,131,506.85元。

       广发银行“薪加薪16号”保本浮动收益型产品系深圳苏摩购买,期限为90天(启动日2018年11月2日,

到期日2019年1月31日),年化收益率为4.0%,深圳苏摩已于2019年1月31日收回本金20,000,000.00元,并取

得收益197,260.27元。

       厦门国际银行“低风险”结构性存款产品系深圳时代首游购买,本金100,000,000.00元,期限为340天

(起息日2019年1月14日,到期日2019年12月20),年化收益率为3.3%。




                                                                                                      108
                                                                      深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                             单位: 元

                                            期末余额                                                  期初余额

                          账面余额               坏账准备                       账面余额                 坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                    账面价值
                        金额       比例       金额                            金额        比例         金额     计提比例
                                                          例

按组合计提坏账准       131,768,              14,923,9             116,844,2 172,245,6              17,999,47                154,246,15
                                  100.00%                11.33%                          100.00%                 10.45%
备的应收账款            121.97                   05.90               16.07     30.62                     6.84                     3.78

其中:

按信用风险特征组
                       131,768,              14,923,9             116,844,2 172,245,6              17,999,47                154,246,15
合计提坏账准备的                  100.00%                11.33%                          100.00%                 10.45%
                        121.97                   05.90               16.07     30.62                     6.84                     3.78
应收账款

                       131,768,              14,923,9             116,844,2 172,245,6              17,999,47                154,246,15
合计                              100.00%                11.33%                          100.00%                 10.45%
                        121.97                   05.90               16.07     30.62                     6.84                     3.78

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                             单位: 元

                                                                           期末余额
           名称
                                  账面余额                     坏账准备                 计提比例                    计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                             单位: 元

                                                                             期末余额
                名称
                                            账面余额                         坏账准备                            计提比例

按信用风险特征组合计提坏
                                                  131,768,121.97                      14,923,905.90                             11.33%
账准备的应收账款

合计                                              131,768,121.97                      14,923,905.90                 --

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相

关信息:

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位:元
            坏账准备                 第一阶段                   第二阶段                   第三阶段                      合计

                                  未来12个月预期 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损
                                     信用损失             (未发生信用减值)            失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额                                                    17,999,476.84                                        17,999,476.84

2019年1月1日余额在本期                    ——                    ——                       ——                        ——


                                                                                                                                    109
                                                          深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


本期转回                                              3,075,570.94                                   3,075,570.94

2019年6月30日余额                                    14,923,905.90                                  14,923,905.90

按账龄披露
                                                                                                         单位: 元

                        账龄                                                     期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                 114,571,190.89

1至2年                                                                                                1,913,435.33

2至3年                                                                                                7,849,366.16

3 年以上                                                                                              7,434,129.59

  3至4年                                                                                              7,434,129.59

合计                                                                                                131,768,121.97


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


本期计提坏账准备情况:
                                                                                                         单位: 元

                                                          本期变动金额
       类别           期初余额                                                                      期末余额
                                          计提             收回或转回              核销

按信用风险特征组
合计提坏账准备的       17,999,476.84                          3,075,570.94                           14,923,905.90
应收账款

合计                   17,999,476.84                          3,075,570.94                           14,923,905.90

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

本报告期无坏账准备收回或者转回金额重要的。


(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                          单位:元
单位名称              期末余额             账龄                占应收账款年末余             坏账准备年末余额
                                                               额合计数的比例
       第一名            23,607,168.20           1年以内                 17.92%                 1,180,358.41
       第二名            16,530,517.57           1年以内                 12.55%                 826,525.88
       第三名            15,512,094.41           1年以内                 11.77%                 775,604.72
       第四名            12,085,150.00           1年以内                 9.17%                  604,257.50
                         10,292,889.49           1年以内
       第五名               35,525.25             2-3年                  7.84%                  530,032.38
                               8,282.85          3年以上


                                                                                                               110
                                                               深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


           合计               78,071,627.77                                 59.25%                 3,916,778.89

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                 单位: 元

                                          期末余额                                         期初余额
           账龄
                                 金额                   比例                      金额                    比例

1 年以内                         107,551,702.29                  96.17%            45,378,081.71                  79.59%

1至2年                             1,720,637.75                  1.54%              9,558,331.82                  16.76%

2至3年                             2,246,205.67                  2.01%              1,868,240.29                   3.28%

3 年以上                            314,490.95                   0.28%               209,599.99                    0.37%

合计                             111,833,036.66          --                        57,014,253.81           --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

本报告期无超过 1 年且金额重要的预付款项。



(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况



                                                                                                          单位:元
                                                                                  账龄        占预付款项年末余额
  单位名称               与本公司关系                期末余额                                   合计数的比例
    第一名                非关联单位              45,931,022.37               1年以内                 41.07%
    第二名                非关联单位              13,500,000.00               1年以内                 12.07%
    第三名                非关联单位              11,396,226.32               1年以内                 10.19%
    第四名                非关联单位              8,954,546.00                1年以内                 8.01%
    第五名                非关联单位              7,000,000.00                1年以内                 6.26%
       合计               非关联单位              86,781,794.69                                       77.60%



5、其他应收款

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                                期末余额                                 期初余额

应收利息                                                           1,153,162.21

其他应收款                                                        16,357,992.21                            14,424,203.81

合计                                                              17,511,154.42                            14,424,203.81


                                                                                                                       111
                                                               深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(1)应收利息


1)应收利息分类
                                                                                                               单位: 元

                    项目                              期末余额                                 期初余额

定期存款                                                            1,153,162.21

合计                                                                1,153,162.21


(2)其他应收款


1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位: 元

                款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额

待退回游戏版权金                                                    6,475,967.40                             8,053,369.65

个人借款和备用金                                                    8,277,041.52                             6,011,884.77

广告框架押金                                                        7,250,000.00                             6,000,000.00

房租押金                                                            5,117,465.84                             4,209,196.44

关联往来款                                                           202,708.26                              3,747,722.11

预付分成款                                                          4,529,841.59                             1,047,073.87

保证金及其他                                                        2,695,485.16                              927,345.91

审计费                                                                      0.00                              589,622.63

代付款项                                                             187,287.78                               213,281.81

合计                                                               34,735,797.55                          30,799,497.19

2)坏账准备计提情况
                                                                                                               单位: 元

                               第一阶段             第二阶段                       第三阶段
         坏账准备          未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失               合计
                                用损失          (未发生信用减值)           (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额                                   16,375,293.38

2019 年 1 月 1 日余额在
                                 ——                 ——                           ——                 ——
本期

本期计提                                                 2,002,511.96

2019 年 6 月 30 日余额                                  18,377,805.34

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用


                                                                                                                      112
                                                                     深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


按账龄披露
                                                                                                                    单位: 元

                            账龄                                                          期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                             14,819,833.11

1至2年                                                                                                           2,369,277.80

2至3年                                                                                                            633,749.81

3 年以上                                                                                                        16,912,936.83

  3至4年                                                                                                        16,912,936.83

合计                                                                                                            34,735,797.55

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                    单位: 元

                                                                       本期变动金额
           类别                   期初余额                                                                  期末余额
                                                              计提                收回或转回

按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收                 16,375,293.38               2,002,511.96                                   18,377,805.34


合计                                 16,375,293.38               2,002,511.96                                   18,377,805.34

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位: 元

                                                                                      占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质            期末余额                  账龄                            坏账准备期末余额
                                                                                      余额合计数的比例

第一名                广告框架押金                   3,000,000.00 3 年以上                       8.64%           3,000,000.00

第二名                广告框架押金                   3,000,000.00 3 年以上                       8.64%           3,000,000.00

第三名                个人借款及备用金               2,855,358.00 1 年以内                       8.22%            142,767.90

第四名                预付分成款                     2,697,427.56 3 年以上                       7.77%           2,697,427.56

第五名                个人借款及备用金               2,005,433.14 1 年以内                       5.77%            100,543.31

合计                         --                 13,558,218.70                --                 39.03%           8,940,738.77


6、一年内到期的非流动资产

                                                                                                                    单位: 元

                  项目                                      期末余额                                 期初余额

将于一年内摊销的长期待摊费用                                                                                     7,214,642.64

合计                                                                                                             7,214,642.64



                                                                                                                          113
                                                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


重要的债权投资/其他债权投资

其他说明:

本报告期末,将于一年内摊销的长期待摊费用不再重分类到一年内到期的非流动资产。


7、其他流动资产


是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否
                                                                                                                        单位: 元

                    项目                                    期末余额                                 期初余额

汇海易融借款                                                           18,001,239.98                              30,246,000.00

增值税留抵税额                                                         18,340,682.94                              17,529,787.68

预缴企业所得税                                                              35,175.61                                   40,838.99

合计                                                                   36,377,098.53                              47,816,626.67




8、长期股权投资

                                                                                                                        单位: 元

                                                          本期增减变动
           期初余额                                                                                       期末余额
被投资单                                   权益法下                         宣告发放                                    减值准备
           (账面价                                      其他综合 其他权益               计提减值          (账面价
     位                   追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利               其他                 期末余额
              值)                                       收益调整   变动                   准备              值)
                                            资损益                           或利润

一、合营企业

二、联营企业

贵州国信
通电子商 5,923,520                          -352,159.                                                     5,571,361
务有限公            .79                           60                                                              .19


湖北今古
时代文化 4,741,932                                                                                        4,811,347
                                            69,415.18
传媒有限            .44                                                                                           .62
公司

上海磐火
           3,977,401                        -198,882.                                                     3,778,518
网络科技
                    .06                           56                                                              .50
有限公司

上海乐矩 3,044,992                            -532.59                                                     3,044,459



                                                                                                                              114
                                   深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


网络科技         .13                                                      .54
有限公司

上海乐加
           2,482,955                                                2,479,495
网络科技               -3,460.29
                 .35                                                      .06
有限公司

上海木铎
           1,404,877                                                1,403,763
信息科技               -1,113.46
                 .38                                                      .92
有限公司

北京初始
           842,631.9   -124,176.                                    718,455.3
之部科技
                  1          58                                            3
有限公司

未来人科
技(北京)1,291,616                                                 1,290,030
                       -1,586.70
有限责任         .86                                                      .16
公司

北京起源
           979,746.7                                                979,588.5
天泽科技                 -158.18
                  7                                                        9
有限公司

猫鼬互动
(北京) 3,046,771     -21,424.6                                    3,025,346
科技有限         .50          8                                           .82
公司

北京山水
地信息技 7,157,499                                                  7,151,781
                       -5,718.12
术有限公         .79                                                      .67


成都天合
互动科技 1,517,184                                                  1,516,450
                         -734.22
有限责任         .34                                                      .12
公司

深圳市萝
卜互动科 2,247,492     544,616.1                                    2,792,108
技有限公         .46          7                                           .63


上海巨贤
           13,974,43   425,676.0                                    14,400,11
网络科技
                5.35          5                                          1.40
有限公司

           52,633,05   329,760.4                                    52,962,81
小计
                8.13          2                                          8.55

           52,633,05   329,760.4                                    52,962,81
合计
                8.13          2                                          8.55


                                                                                   115
                                                         深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


9、其他权益工具投资

                                                                                                            单位: 元

                 项目                              期末余额                                 期初余额

上海跳跃网络科技有限公司                                      181,972,226.70                           181,972,226.70

深圳市前海鹏德移动互联网创业投资基
                                                               28,001,320.00                            28,001,320.00
金(有限合伙)

广东超级队长教育咨询有限公司                                    4,500,000.00                             4,500,000.00

深圳纽信恒志投资中心(有限合伙)                               10,000,000.00                            10,000,000.00

广州民营投资股份有限公司                                        1,000,000.00                             1,000,000.00

深圳汇海易融互联网金融服务有限公司                             24,000,000.00                            24,000,000.00

深圳维爱特科技有限公司                                          9,349,627.45                             9,349,627.45

新余智博文娱叁号投资企业(有限合伙)                           13,000,000.00                            13,000,000.00

上海侠娱网络科技有限公司                                        6,000,000.00                             6,000,000.00

苏州热力时光文化科技有限公司                                    5,000,000.00                             5,000,000.00

上海传翔网络科技有限公司                                        8,000,000.00                             8,000,000.00

上海绮秀文化传播有限公司                                        5,000,000.00                             5,000,000.00

厦门比悦网络科技有限公司                                        5,000,000.00                             5,000,000.00

杭州龙焰网络科技有限公司                                        1,500,000.00                             1,500,000.00

成都聚游卓越科技有限公司                                       10,000,000.00                            10,000,000.00

深圳米趣科技有限公司                                            1,500,000.00                             1,500,000.00

深圳市掌娱炫动信息技术有限公司                                 20,020,000.00                            20,020,000.00

APPCROSS CO.,ltd                                                1,230,260.00                             1,230,260.00

合计                                                          335,073,434.15                           335,073,434.15

分项披露本期非交易性权益工具投资

                                                                                  指定为以公允价
                                                                 其他综合收益转                    其他综合收益转
                                                                                  值计量且其变动
   项目名称      确认的股利收入    累计利得        累计损失      入留存收益的金                    入留存收益的原
                                                                                  计入其他综合收
                                                                        额                                 因
                                                                                       益的原因

                                                                                  公司拟通过长期
上海跳跃网络科
                                   15,124,000.00                                  持有获得投资回
技有限公司
                                                                                  报

深圳市前海鹏德
                                                                                  公司拟通过长期
移动互联网创业
                                                                                  持有获得投资回
投资基金(有限
                                                                                  报
合伙)

广东超级队长教                                                                    公司拟通过长期


                                                                                                                  116
                 深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


育咨询有限公司                       持有获得投资回
                                     报

深圳纽信恒志投                       公司拟通过长期
资中心(有限合                       持有获得投资回
伙)                                 报

                                     公司拟通过长期
广州民营投资股
                                     持有获得投资回
份有限公司
                                     报

深圳汇海易融互                       公司拟通过长期
联网金融服务有                       持有获得投资回
限公司                               报

                                     公司拟通过长期
深圳维爱特科技
                                     持有获得投资回
有限公司
                                     报

新余智博文娱叁                       公司拟通过长期
号投资企业(有                       持有获得投资回
限合伙)                             报

                                     公司拟通过长期
上海侠娱网络科
                                     持有获得投资回
技有限公司
                                     报

                                     公司拟通过长期
苏州热力时光文
                                     持有获得投资回
化科技有限公司
                                     报

                                     公司拟通过长期
上海传翔网络科
                                     持有获得投资回
技有限公司
                                     报

                                     公司拟通过长期
上海绮秀文化传
                                     持有获得投资回
播有限公司
                                     报

                                     公司拟通过长期
厦门比悦网络科
                                     持有获得投资回
技有限公司
                                     报

                                     公司拟通过长期
杭州龙焰网络科
                                     持有获得投资回
技有限公司
                                     报

                                     公司拟通过长期
成都聚游卓越科
                                     持有获得投资回
技有限公司
                                     报

深圳米趣科技有                       公司拟通过长期
限公司                               持有获得投资回



                                                                 117
                                                             深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                                       报

深圳市掌娱炫动                                                                         公司拟通过长期
信息技术有限公                                                                         持有获得投资回
司                                                                                     报

                                                                                       公司拟通过长期
APPCROSS
                                                                                       持有获得投资回
CO.,ltd
                                                                                       报

其他说明:

公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,相应调整期初财务报表相应项目,调整后其权益工具投

资本期期初余额为 335,073,434,15 元。


10、其他非流动金融资产

                                                                                                                 单位: 元

                 项目                                 期末余额                                   期初余额

网际星辰文化传媒(北京)有限公司                                   6,550,000.00                               6,550,000.00

成都卓杭信息技术有限公司                                          19,808,551.50                              19,808,551.50

合计                                                              26,358,551.50                              26,358,551.50

其他说明:

公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,相应调整期初财务报表相应项目,调整后其他非流动金

融资产本期期初余额为 26,358,551,50 元。


11、固定资产

                                                                                                                 单位: 元

                 项目                                 期末余额                                   期初余额

固定资产                                                         100,458,394.12                             109,404,655.94

合计                                                             100,458,394.12                             109,404,655.94


(1)固定资产情况

                                                                                                                 单位: 元

       项目        房屋建筑物         机器设备        运输设备       电子办公设备           其他设备           合计

一、账面原值:

  1.期初余额       54,927,812.71     121,724,495.26   3,788,128.47      9,466,786.88          551,588.96    190,458,812.28

  2.本期增加金
                        286,990.26                      290,698.28                             44,396.55       622,085.09



                                                                                                                       118
                                                          深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


     (1)购置       286,990.26                      290,698.28                      44,396.55      622,085.09

     (2)在建工
程转入

     (3)企业合
并增加



  3.本期减少金
                                                       1,025.64                                        1,025.64


     (1)处置或
                                                       1,025.64                                        1,025.64
报废



  4.期末余额       55,214,802.97   121,724,495.26   4,077,801.11   9,466,786.88     595,985.51   191,079,871.73

二、累计折旧

  1.期初余额       22,571,311.23    47,411,127.74   3,131,514.05   7,510,754.66     397,005.68    81,021,713.36

  2.本期增加金
                    3,224,607.59     5,331,481.94    925,426.17      62,059.68       24,720.25     9,568,295.63


     (1)计提      3,224,607.59     5,331,481.94    925,426.17      62,059.68       24,720.25     9,568,295.63



  3.本期减少金
                                                         974.36                                         974.36


     (1)处置或
                                                         974.36                                         974.36
报废



  4.期末余额       25,795,918.82    52,742,609.68   4,055,965.86   7,572,814.34     421,725.93    90,589,034.63

三、减值准备

  1.期初余额                            32,442.98                                                     32,442.98

  2.本期增加金


     (1)计提



  3.本期减少金


     (1)处置或
报废



  4.期末余额                            32,442.98                                                     32,442.98




                                                                                                            119
                                                                        深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


四、账面价值

  1.期末账面价
                         29,418,884.15        68,949,442.60        21,835.25         1,893,972.54        174,259.58     100,458,394.12


  2.期初账面价
                         32,356,501.48        74,280,924.54       656,614.42         1,956,032.22        154,583.28     109,404,655.94



(2)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                               单位: 元

                      项目                                      账面价值                            未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物                                                                 8,536,484.94 全部系深圳人才安居房,无房屋产权证


12、在建工程

                                                                                                                               单位: 元

                      项目                                      期末余额                                    期初余额

在建工程                                                                    88,366,799.16                                80,157,877.83

合计                                                                        88,366,799.16                                80,157,877.83


(1)在建工程情况

                                                                                                                               单位: 元

                                              期末余额                                              期初余额
          项目
                          账面余额            减值准备          账面价值             账面余额       减值准备             账面价值

北京八达岭水关
长城"龙腾九州"            76,466,153.35                         76,466,153.35      76,464,291.33                         76,464,291.33
项目

宝德观澜数据中
                          11,900,645.81                         11,900,645.81        3,693,586.50                         3,693,586.50
心三期机房

合计                      88,366,799.16                         88,366,799.16      80,157,877.83                         80,157,877.83


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                               单位: 元

                                              本期转                        工程累                       其中:本
                                                       本期其                                   利息资                本期利
 项目名                  期初余    本期增     入固定             期末余     计投入     工程进             期利息                资金来
             预算数                                    他减少                                   本化累                息资本
     称                    额      加金额     资产金               额       占预算       度               资本化                    源
                                                         金额                                   计金额                化率
                                                额                          比例                           金额

北京八       76,700,0 76,464,2                                   76,466,1                                                      自有资
                                   1,862.02                                 99.70% 99.70%
达岭水           00.00     91.33                                   53.35                                                       金


                                                                                                                                         120
                                                                深圳中青宝互动网络股份有限公司 2019 年半年度报告全文


关长城"
九腾九
州"项目

宝德观
澜数据      86,000,0 3,693,58 8,207,05                   11,900,6                                                自有资
                                                                    13.84% 13.84%
中心三          00.00    6.50     9.31                     45.81                                                 金
期机房

            162,700, 80,157,8 8,208,92                   88,366,7
合计                                     0.00     0.00               --       --                                      --
               000.00   77.83     1.33                     99.16


13、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                 单位: 元

     项目      土地使用权   专利权   非专利技术 系统软件       开发工具    游戏产品      运营工具    办公软件     合计

一、账面原


      1.期初