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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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浦发银行(600000)公告正文

浦发银行:2010年年度报告

公告日期 2011-03-30
股票简称:浦发银行 股票代码:600000
    2010 年年度报告
    -                     1
    2010 年年度报告
    目录
    一、重要提示..........................................................................3
    二、公司基本情况 ......................................................................3
    三、会计数据和业务数据 ................................................................5
    四、银行业务信息与数据 ................................................................8
    五、股本变动及股东情况 ...............................................................20
    六、董事、监事和高级管理人员 .........................................................24
    七、公司治理结构 .....................................................................29
    八、股东大会情况简介 .................................................................34
    九、董事会报告.......................................................................34
    十、监事会报告.......................................................................48
    十一、重要事项.......................................................................49
    十二、财务会计报告 ...................................................................55
    十三、备查文件目录 ...................................................................56
    -                                          2
    2010 年年度报告
    第一节      重要提示
    1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、公司董事尉彭城因公务未亲自出席会议,书面委托傅建华董事代行表决权;公司董事王观锠
    因公务未亲自出席会议,书面委托沈思董事代行表决权;郭为独立董事因公务未亲自出席会议,书面
    委托张维迎独立董事代行表决权,其余董事亲自出席会议并行使表决权。
    3、公司年度财务报告已经安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计
    准则审计并出具了标准无保留意见审计报告。
    4、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    5、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    6、公司董事长吉晓辉、行长傅建华、财务总监刘信义及财务机构负责人傅能,保证年度报告中
    财务报告的真实、完整。
    第二节       公司基本情况
    一、公司基本情况
    公司法定中文名称                                上海浦东发展银行股份有限公司
    公司法定中文名称缩写                            上海浦东发展银行、浦发银行
    公司法定英文名称                                SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD.
    公司法定英文名称缩写                            SPDBANK
    公司法定代表人                                  吉晓辉
    公司董事会秘书情况
    董事会秘书姓名                                  沈 思
    董事会秘书联系地址                              中国上海市中山东一路 12 号
    董事会秘书电话                                  021-63611226
    董事会秘书传真                                  021-63230807
    董事会秘书电子信箱                              Shens2@spdb.com.cn
    公司证券事务代表情况
    证券事务代表姓名                                 杨国平、吴 蓉
    证券事务代表联系地址                             中国上海市中山东一路 12 号
    证券事务代表电话                                 021-61618888 转董事会办公室
    证券事务代表传真                                 021-63230807
    证券事务代表电子信箱                             Yanggp@spdb.com.cn;wur2@spdb.com.cn
    公司注册地址                                     中国上海市浦东新区浦东南路 500 号
    公司办公地址                                     中国上海市中山东一路 12 号
    公司办公地址邮政编码                             200002
    公司国际互联网网址                               http://www.spdb.com.cn
    公司电子信箱                                     bdo@spdb.com.cn
    -                                           3
    2010 年年度报告
    公司选定的信息披露报纸名称                        《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站网址              http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                              公司董事会办公室
    公司股票简况
    股票种类      股票上市交易所      股票简称               股票代码         变更前股票简称
    A股       上海证券交易所      浦发银行                600000                      -
    其他有关资料
    公司首次注册日期                                 1992 年 10 月 19 日
    公司首次注册地点                                 中国上海市浦东新区浦东南路 500 号
    公司变更注册日期                                                —
    公司变更注册地点                                                —
    企业法人营业执照注册号                           310000000013047
    税务登记号码                                     国税沪字 31004313221158X
    组织机构代码                                     13221158-X
    公司聘请的会计师事务所情况
    公司聘请的境内会计师事务所名称                   安永华明会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址               中国北京市东城区东长安街 1 号东方广场 安永大
    公司聘请的境外会计师事务所名称                   安永会计事事务所
    公司聘请的境外会计师事务所办公地址               香港中环金融街 8 号 国际金融中心 2 期 18 楼
    公司有限售条件流通股的托管机构                   中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    公司其他基本情况                                 本报告分别以中、英文编制,在对中英文本理解
    二、公司简介
    上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“公司”)是于 1992 年 10 月成立、1993 年 1 月 9 日
    正式开业、1999 年 11 月在上海证券交易所挂牌上市,是《证券法》颁布后国内第一家按照规范上市
    的商业银行。现注册资本金 143.49 亿元,是以企业法人和社会公众共同参股的、新型的、全国性的、
    资本多元化的上市商业银行。
    作为上海新一轮改革开放的产物,特别是作为股份制商业银行,公司从成立之初,就一直致力于
    建立和完善股份制商业银行的运行机制,在国内较早实施了资产负债比例管理、授权授信经营以及审
    贷分离,形成了具有自身特色的内部控制和管理制度,依法经营,规范操作,防范和化解金融风险。
    建行 18 年来,公司积极支持并促进上海经济振兴和国内经济发展,在规模迅速扩大的同时,公司各
    项业务发展健康、迅速,取得了明显的经济效益和社会效益。
    三、公司主营业务的范围如下:
    经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准,公司主营业务主要包括:吸收公众存款;发
    放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政
    府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保
    险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑
    和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买
    卖;代客外汇买卖;资信调查、咨询、见证业务;离岸银行业务;证券投资基金托管业务;全国社会
    保障基金托管业务;经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务。
    -                                            4
    2010 年年度报告
    第三节        会计数据和业务数据
    一、本报告期主要财务数据
    单位: 人民币千元
    报告期境内审计数                    报告期境外审计数
    营业利润                                                          25,072,052                       25,205,240
    利润总额                                                          25,280,906                       25,280,906
    归属于上市公司股东的净利润                                        19,177,211                       19,177,211
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润                    18,993,406                       19,177,211
    经营活动产生的现金流量净额                                        -5,507,004                       -5,235,163
    二、报告期境内、外审计重要财务数据及差异
    单位:人民币千元
    归属于上市公司      归属于上市公司
    总资产                总负债
    股东净利润            股东净资产
    基于国内会计准则计算                   19,177,211           122,996,337          2,191,410,774               2,068,130,923
    境外补充财务报告                       19,177,211           122,996,337         2,191,410,774                2,068,130,923
    注:报告期境内外审计数据不存在差异。
    三、扣除非经常性损益项目和金额
    单位: 人民币千元
    非经常性损益项目                                                          金      额
    非流动资产处置损益                                                                                      -185,622
    未经税务核销贷款本期收回数                                                                               -36,219
    其他营业外收支                                                                                           -23,232
    非经常性损益的所得税影响数                                                                                   61,268
    合计                                                                                                    -183,805
    四、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位: 人民币千元
    2010 年           2010 年             2009 年        本年比上年             2008 年
    主要会计数据
    境内审计          境外审计           境内审计数        增减(%)             境内审计数
    营业收入                           49,855,851        50,020,237           36,823,932            35.39           34,560,567
    利润总额                           25,280,906        25,280,906           17,296,025            46.17           15,303,455
    归属于上市公司股东的净利润         19,177,211        19,177,211           13,216,581            45.10           12,515,968
    归属于上市公司股东的扣除非
    18,993,406        19,177,211           13,125,995            43.70           12,136,003
    经常性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额         -5,507,004        -5,235,163       103,481,890           -105.32            105,504,002
    2010 年末         2010 年末       2009 年末         本年末比上年            2008 年末
    境内审计数         境外审计           境内审计数        末增减(%)           境内审计数
    总资产                           2,191,410,774     2,191,410,774     1,622,717,960              35.05         1,309,425,442
    归属于上市公司股东所有者权益        122,996,337      122,996,337           67,953,026            81.00            41,679,436
    -                                                       5
    2010 年年度报告
    2010 年     2010 年境           2009 年               本期比上年           2008 年
    主要财务指标
    境内审计数       外审计数    调整后          调整前        同期增减(%)      调整后     调整前
    基本每股收益(元/股)          1.604        1.604          1.247         1.621          28.63         1.215       1.579
    稀释每股收益(元/股)          1.604        1.604          1.247         1.621          28.63         1.215       1.579
    扣除非经常性损益后的基
    1.588        1.604          1.239         1.620          28.17         1.178       1.531
    本每股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率                                                                  下降 2.59 个
    23.27        23.27          25.86         25.86                        36.71       36.71
    (%)                                                                                    百分点
    扣除非经常性损益后的加                                                                下降 2.63 个
    23.05        23.27          25.68         25.68                        35.60       35.60
    权平均净资产收益率(%)                                                                  百分点
    每股经营活动产生的现金                                                                下降 103.28
    -0.384       -0.365     11.719          11.719                         18.636     18.636
    流量净额(元/股)                                                                     个百分点
    2009 年末              本期末比上          2008 年末
    2010 年末    2010 年末
    年同期末增
    境内审计数      境外审计数   调整后          调整前                         调整后     调整前
    减(%)
    归属于上市公司股东的每
    8.572        8.572          7.696         7.696          11.38         7.362       7.362
    股净资产(元/股)
    注:(1)因公司实施 2009 年度利润分配方案,公司总股本增加,上年同期每股收益指标改按新发行在外的普通股加
    权平均数 10,597,504,178 股计算,2008 年度每股收益改按新股本 10,303,652,461 股计算。2010 年 10 月公司完成非公
    开发行股票项目,此次增发新股 2,869,764,833 股后,公司总股本为 14,348,824,165 股。2010 年度每股收益按照发
    行在外的普通股加权平均数 11,957,353,471 计算得出;
    (2)每股经营活动产生的现金流量净额、归属于上市公司股东的每股净资产,按公司期末总股本摊薄计算。
    补充财务比例
    财务比例(%)                              2010 年末          2009 年末            本年比上年增减          2008 年末
    盈利能力指标
    平均总资产回报率                            1.01                0.90              上升 0.11 个百分点            1.13
    全面摊薄净资产收益率                        15.59               19.45             下降 3.86 个百分点            30.03
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资
    15.44               19.32             下降 3.88 个百分点            29.12
    产收益率
    净利差                                       2.40               2.10              上升 0.30 个百分点            2.91
    净利息收益率                                 2.49               2.19              上升 0.30 个百分点            3.05
    成本收入比                                  33.06               35.99             下降 2.93 个百分点            36.69
    现金分红比例                                 11.97              10.02             上升 1.95 个百分点            10.40
    占营业收入百分比
    净利息收入比营业收入                        90.67               91.08         下降 0.41 个百分点                91.24
    非利息净收入比营业收入                      9.33                8.92          上升 0.41 个百分点                8.76
    手续费及佣金净收入比营业收入                8.12                5.99          上升 2.13 个百分点                5.19
    资产质量指标
    不良贷款率                                  0.51                0.80              下降 0.29 个百分点            1.21
    贷款减值准备对不良贷款比率                 380.56              245.93         上升 134.63 个百分点             192.49
    贷款减值准备对贷款总额比率                  1.95                1.98              下降 0.03 个百分点            2.34
    注:(1)净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额;
    -                                                       6
    2010 年年度报告
    (2)净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额;
    (3)成本收入比=业务及管理费用/营业收入。
    五、报告期内股东权益变动情况及变化原因
    1、境内审计数
    单位:人民币千元
    未分配        归属于母公司股
    项目              股    本               资本公积          盈余公积             一般准备
    利润             东权益
    期初数            8,830,046               24,318,331       10,688,576            6,900,000            17,216,073         67,953,026
    本期增加          5,518,778               36,330,448        4,561,237            2,600,000            19,177,211         68,187,674
    本期减少                         -        -2,009,605                   -                    -     -11,134,758           -13,144,363
    期末数            14,348,824              58,639,174       15,249,813            9,500,000            25,258,526        122,996,337
    主要原因:本报告期公司净利润显著增加以及完成非公开发行股票项目,股本和资本公积增加。
    2、境外审计数
    单位:人民币千元
    持有至到期
    可供出售投资                                        母公司股东权
    项目         股    本                资本公积       储备                             投资未摊销        未分配利润
    未实现损益                                          益合计
    损益
    期初数        8,830,046              24,250,512      17,588,576            104,088          -36,269     17,216,073       67,953,026
    本期增加      5,518,778              36,330,448        7,161,238                 -           34,027     19,177,211       68,221,702
    本期减少                     -          -7,694                 -      -2,035,939                  - -11,134,758         -13,178,391
    期末数       14,348,824              60,573,266      24,749,814       -1,931,851             -2,242     25,258,526      122,996,337
    主要原因:本报告期公司净利润显著增加以及完成非公开发行股票项目,股本和资本公积增加。
    -                                                                     7
    2010 年年度报告
    第四节、银行业务信息与数据
    一、公司前三年主要财务会计数据
    单位:人民币千元
    项目                         本报告期数                      2009 年                   2008 年
    资产总额                                      2,191,410,774              1,622,717,960                1,309,425,442
    负债总额                                      2,068,130,923              1,554,630,515                1,267,723,643
    存款总额                                      1,638,679,590              1,295,342,342                  947,293,582
    其中:企业活期存款                              623,228,016                  523,106,254                350,196,732
    企业定期存款                             573,012,546                  420,268,506                303,113,552
    储蓄活期存款                              83,035,127                    62,140,148                46,351,149
    储蓄定期存款                             193,086,894                  154,596,942               105,133,721
    贷款总额                                      1,146,489,301                  928,854,750                697,564,670
    其中: 正常贷款                               1,140,609,417                  921,394,697                689,097,513
    不良贷款                                  5,879,884                     7,460,053                 8,467,157
    同业拆入                                         14,415,145                     3,774,450                10,532,859
    贷款损失准备                                     22,376,311                    18,346,725                16,298,102
    注:(1)存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、短期保证金、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储蓄存款、存
    入长期保证金、委托资金;
    (2)贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款、透支及垫款、
    保理业务。
    单位:人民币百万元
    项目                         本报告期数                      2009 年                   2008 年
    资本净额                                           153,846                        97,580                     68,213
    其中:核心资本净额                                  119,823                        65,184                     37,845
    附属资本                                         34,876                     33,112                     30,981
    扣减项                                            1,705                      1,434                      1,226
    加权风险资产                                     1,278,361                       943,705                  751,821
    二、公司前三年主要财务指标
    项目                 标准值            本报告期末          2009 年年末          2008 年年末
    期末        平均       年末     平均      年末       平均
    资产收益率                                                   0.88     1.01       0.81      0.90       0.96        1.13
    资本充足率                                   ≥8            12.02    10.59      10.34      9.28       9.06        8.88
    核心资本充足率                                               9.37     7.45       6.90      5.64       5.03        5.06
    不良贷款比例                                                 0.51     0.65       0.80      0.96       1.21        1.29
    人民币          ≥25           40.28    43.78      48.71     47.95     55.24      44.20
    资产流动性比率
    外币            ≥60           54.54    52.70      55.32     80.90     91.22      64.78
    人民币          ≤75           69.76    72.08      71.60     74.42     72.85      71.06
    存贷比
    外币            ≤85           78.17    66.05      56.27     43.89     40.36      53.90
    拆借资金比例                 拆入资金比      ≤4             0.88    0.50        0.29     0.61      1.12          0.59
    -                                                          8
    2010 年年度报告
    拆出资金比            ≤8             1.91      1.79           1.85     1.43       1.36          1.73
    单一最大客户贷款比例                               ≤10            3.30      3.97           3.35     3.49       2.96          4.42
    最大十家客户贷款比例                               ≤50          19.55      24.32          25.04    26.00      24.30         27.01
    拨备覆盖率                                                      380.56     302.03         245.93   217.12     192.49     203.32
    注:(1)本表中资本充足率、核心资本充足率、流动性比率、存贷比率、拆借资金比例、单一最大客户贷款比例、最
    大十家客户贷款比例按照上报监管机构的数据计算;
    (2)不良贷款率按“五级分类”口径,不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/贷款总额;
    (3)拨备覆盖率=贷款损失准备金余额/不良贷款余额。
    贷款迁徙率情况
    2010 年末                   2009 年年末                                     2008 年年末
    项目(%)         期末                 平均              年末              平均                 年末            平均
    正常类贷款迁徙率            0.71               1.32              1.93                   3.00             4.07                3.66
    关注类贷款迁徙率            4.21            12.31               20.41               21.32               22.23            21.15
    次级类贷款迁徙率           41.75            30.99               20.24               25.75               31.26            37.72
    可疑类贷款迁徙率           37.39            30.86               24.32               28.09               31.87            25.51
    三、报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
    本行实行一级法人体制,采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则,按照全国性商业银行的
    发展布局,在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。
    截止报告期末,开设了贵阳分行等分支机构,至此共有 655 个分支机构,具体情况详见下表:
    序号           机构名称                          地址                          职工数          资产规模(千元)       所属机构数
    1          总    行           上海市中山东一路12号                          1949               609,873,553               654
    2          上海分行           上海市浦东南路588号                           3308               320,682,090               124
    3          杭州分行           杭州市延安路129号                             1574               110,743,966                37
    4          宁波分行           宁波市江厦街21号                              1040                85,355,463                23
    5          南京分行           南京市中山东路90号                            2011               138,804,541                47
    6          北京分行           北京市西城区太平桥大街 18 号                  1360               132,153,411                37
    7          温州分行           温州市车站大道高联大厦1-3层                    746                44,676,092                17
    8          苏州分行           苏州市人民路1478号                             491                42,615,391                12
    9          重庆分行      重庆市北部新区高新园星光大道 78 号                  563                51,850,126                18
    10         广州分行           广州市天河区珠江西路12号                       899                80,313,628                25
    11         深圳分行       深圳市福田区福华山路国际商会中心                   927                88,181,927                22
    12         昆明分行           昆明市东风西路156号                            351                31,535,915                11
    13         芜湖分行           芜湖市文化路39-2号                             255                13,073,449                9
    14         天津分行           天津市河西区宾水道增9号D座                     735               102,798,784                18
    15         郑州分行           郑州市金水路299号                             1108               105,692,806                22
    16         大连分行           大连市中山区中山广场3号                        751                75,651,200                18
    17         济南分行           济南市黑虎泉西路139号                          767                51,689,586                16
    18         成都分行           成都市一环路南一段6号                          458                72,655,232                15
    19         西安分行           西安市北大街29号                               534                81,429,659                12
    20         沈阳分行           沈阳市沈河区奉天大街326号                      606                52,189,348                16
    21         武汉分行           武汉市江汉区新华路 218 号                      577                42,980,673                17
    -                                                                9
    2010 年年度报告
    22         青岛分行           青岛市香港西路53路                           412               23,259,638                 12
    23         太原分行           太原市迎泽大街 333 号                        478               51,143,734                 12
    24         长沙分行           长沙市芙蓉中路一段 478 号                    553               37,918,326                 14
    25        哈尔滨分行          哈尔滨市南岗区红旗大街 226 号                355               34,552,025                 11
    26         南昌分行           南昌市永叔路 15 号                           319               32,667,318                  8
    27         南宁分行           南宁市金蒲 22 号                            332                30,061,875                  7
    28       乌鲁木齐分行         乌鲁木齐市民主路 87 号                      269                15,435,727                  6
    29         长春分行           长春市人民大街3518号                        236                43,333,945                  7
    30       呼和浩特分行         呼和浩特市大学街28号                         256               20,622,058                  8
    31         合肥分行           合肥市长江西路3号                            316               27,407,486                  9
    32         兰州分行           兰州市广场南路101号                          191               14,944,271                  4
    33        石家庄分行          石家庄市自强路35号                           244               18,796,250                  4
    34         福州分行           福州市湖东路222号                            192               20,669,203                  2
    35         贵阳分行           贵阳市延安中路20号                           99                21,523,787                  0
    总行直属经营机构                                                   2819                6,547,019                 620
    汇总调整                                                                        -546,192,222                 35
    全行总计                                                       28081           2,187,637,280                 655
    四、报告期贷款资产质量情况
    1、五级分类情况
    单位:人民币千元
    五级分类                          金额                                 占比%             与上年同期相比增减(%)
    正常类                     1,134,087,007                                        98.92             24.07
    关注类                          6,522,410                                        0.57             -10.68
    次级类                          2,170,598                                        0.19             -48.22
    可疑类                          2,090,208                                        0.18              6.52
    损失类                          1,619,078                                        0.14             24.01
    合计                     1,146,489,301                                     100.00                23.43
    分类                          期初余额                              期末余额                   所占比例%
    重组贷款                               209,188                         103,920                         0.01
    逾期贷款                           6,039,799                      5,015,672                            0.44
    说明:公司贷款行业、地区、品种结构进一步优化,贷款资产质量总体良好,不良贷款额和占比持续下降。
    2、按产品类型划分的贷款结构及贷款质量
    单位:人民币千元
    2010 年 12 月 31 日                                             2009 年 12 月 31 日
    不良贷款                                                     不良贷
    贷款总额    不良贷款总额                                 贷款总额         不良贷款总额
    率(%)                                                      款率(%)
    公司贷款                   906,732,175         5,115,846            0.56             730,839,811           6,647,151              0.91
    票据贴现                    21,888,569                   -                -           40,267,159                      -              -
    零售贷款                   217,868,557           764,038            0.35             157,747,780              812,902             0.52
    总计                    1,146,489,301          5,879,884            0.51             928,854,750           7,460,053              0.80
    -                                                              10
    2010 年年度报告
    3、按行业划分的贷款结构及质量
    单位:人民币千元
    2010 年 12 月 31 日                        2009 年 12 月 31 日
    贷款余额        占总贷款       不良贷       贷款余额      占总贷款      不良贷
    比例(%)       款率(%)                  比例(%)     款率
    企业贷款                           928,620,744        81.00        0.55       771,106,970       83.02       0.86
    农、林、牧、渔业                     5,685,521            0.50      0.15        3,689,480        0.40       0.77
    采掘业                              26,851,360            2.34      0.17       20,364,955        2.19       0.22
    制造业                             246,295,927        21.48         1.25      202,455,266       21.80       1.98
    电力、燃气及水的生产和供应业        46,023,058            4.02      0.42       48,228,710        5.19       0.42
    建筑业                              56,243,656            4.91      0.31       48,253,345        5.19       0.39
    地质勘查、水利管理业               110,447,992            9.63            -   106,028,023       11.41            -
    交通运输、仓储和邮电通信业          89,133,400            7.77      0.04       69,334,300        7.46       0.12
    批发和零售贸易、餐饮业             115,428,445        10.07         1.06       88,315,983        9.51       1.78
    房地产业                           116,665,532        10.18         0.16       80,904,211        8.71       0.29
    社会服务业                          80,196,933            7.00      0.18       64,659,539        6.96       0.40
    卫生、社会保障和社会福利业           6,665,036            0.58            -     5,837,902        0.63            -
    教育/文化及电影电视服务业           19,300,140            1.68      0.15       16,665,918        1.79       0.19
    科学研究和综合技术服务业             1,645,110            0.14            -     1,451,141        0.16            -
    其他,包括综合性企业及与政府         8,038,634            0.70            -    14,918,197        1.61            -
    有关联的机构
    零售贷款                           217,868,557        19.00         0.35      157,747,780       16.98       0.52
    总计                             1,146,489,301             100      0.51      928,854,750         100       0.80
    注:企业贷款包含票据贴现。
    4、政府融资平台贷款管理情况
    根据中国银监会的统一部署,2010 年来公司大力开展了对地方政府融资平台贷款的全面清查和
    风险防控工作,按照“逐包打开、逐笔核对、重新评估、整改保全”的工作要求在全行范围内开展了
    对地方政府融资平台贷款的清理、整改和风险防控。目前,公司正继续按照银监会下发的银监发
    [2010]110 号,银监发[2011]14 号、15 号文件要求,开展存量缓释和风险防控工作。
    同时,公司从机制加强了对融资平台贷款的管理:一是要求各分行根据地方政府财政收入、借款
    人现金流情况,合理确定融资平台贷款期限;改变“整借整还”的方式,重新确定分期还款及每年至
    少两次还款,并修订贷款合同。二是继续加大对融资平台贷款风险分类准确性的督查,对隐含较大风
    险的贷款,进行准确分类,重点防范,严防发生实际风险。三是严格控制增量,2011 年仅允许在有
    偿还能力的保障性住房建设领域适度新增,积极缓释存量。四是加强现场检查,继续对融资平台贷款
    进行重点监管,并对整改落实和贷款分类的准确性等方面进行现场检查,确保真实、客观、及时地反
    映贷款风险状况。
    5、期末不良贷款情况及采取的相应措施
    按五级分类口径,报告期末,公司后三类不良贷款比例为 0.51 %,比 2009 年末下降了 0.29 个
    百分点。公司在控制和化解不良贷款方面主要采取了以下措施:一是根据国家宏观调控政策要求,实
    现贷款规模平稳有效增长;二是制定各项信贷政策,对行业投向、区域投向、客户及产品政策投向以
    及风险偏好提出组合管理要求,实现信贷结构有效调整;三是充分运用客户风险预警系统,严格贷后
    检查制度,尽早识别、控制和化解风险。四是积极有效地通过多种途径和措施处置不良资产,明确建
    -                                                    11
    2010 年年度报告
    立资产保全部门,特别关注贷款风险化解提前介入的工作机制,严控信贷资产风险向下迁徙;同时,
    加强对已核销资产继续追索的工作考核,清收工作取得积极成效。
    五、贷款呆帐准备金的计提情况
    单位:人民币千元
    境内审计数                                境外审计数
    呆帐准备金的期初余额                                           18,346,725                               18,346,725
    呆帐准备金本期计提                                              4,533,401                                4,533,401
    呆帐准备金本期转入/(转出)                                           -4,383                                -4,383
    呆帐准备金本期核销                                               -415,346                                 -415,346
    收回原转销贷款和垫款导致的转回                                       135,664                               135,664
    已减值贷款利息冲转                                               -219,750                                 -219,750
    呆帐准备金的期末余额                                           22,376,311                               22,376,311
    贷款减值准备金的计提方法的说明:在资产负债表日对贷款的帐面价值进行检验,当有客观证据表明贷款发生减
    值的,且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时,则将该金融资产的账面价值减记至预计未
    来现金流量。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。确认减值损
    失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以
    转回,计入当期损益。
    六、公司应收利息情况
    单位: 人民币千元
    项目                     期初余额                    本期增加                 本期减少                 期末余额
    表内应收利息                           5,435,920                 72,966,932                71,865,836                6,537,016
    表外应收利息                           1,546,418                      634,177                456,122                 1,724,473
    分析:报告期内公司生息资产规模和利息收入均显著增加,表内及表外应收利息相应增加。
    七、业务收入
    单位: 人民币千元
    项目                              数额                        所占比例(%)           与上年同期相比增减(%)
    贷款业务收入                                  53,856,173                           69.02                         15.33
    拆借业务收入                                        361,618                         0.46                        -24.93
    存放央行及同业收入                             5,090,790                            6.52                         20.92
    债券投资收入                                   6,817,708                            8.74                         10.44
    买入返售业务收入                               5,359,799                            6.87                        175.60
    手续费及佣金收入                               4,461,471                            5.72                         64.00
    其他项目收入                                   2,084,639                            2.67                         18.27
    合计                                          78,032,198                             100                         21.95
    说明:报告期内公司业务收入中,贷款业务收入仍是主要部分,占业务收入比重的 69.02%,受益于贷款规模扩大
    和净息差逐步提升,贷款业务收入较去年同期增长 15.33%;报告期,公司与同业间的买入返售业务规模增长迅速,业
    务收入增幅较大。
    八、公司贷款投放情况
    1、贷款投放按行业(前十个行业)分布情况
    单位: 人民币千元
    期末                                       年初
    行业分布
    账面余额                比例(%)             账面余额             比例(%)
    制造业                                       246,295,927                   21.48            202,455,266                  21.8
    -                                                              12
    2010 年年度报告
    房地产业                               116,665,532                     10.18            80,904,211                  8.71
    批发和零售贸易、餐饮业                 115,428,445                     10.07            88,315,983                  9.51
    地质勘查业、水利管理业                 110,447,992                      9.63           106,028,023                 11.41
    交通运输、仓储及邮电通信业              89,133,400                      7.77            69,334,300                  7.46
    社会服务业                              80,196,933                      7.00            64,659,539                  6.96
    建筑业                                  56,243,656                      4.91            48,253,345                  5.19
    电力、煤气及水的生产和供应业            46,023,058                      4.02            48,228,710                  5.19
    采掘业                                  26,851,360                      2.34            20,364,955                  2.19
    教育/文化及广播电影电视业               19,300,140                      1.68            16,665,918                  1.79
    2、贷款投放按地区分布情况
    单位: 人民币千元
    期        末                               年     初
    地区分布
    账面余额                    比例(%)           账面余额             比例(%)
    上海市                             145,549,822                   12.70            128,080,037             13.79
    北京市                              58,556,895                    5.11             46,954,159                 5.06
    浙江省                             186,167,353                   16.24            155,426,138             16.73
    江苏省                             126,454,323                   11.03            101,759,926             10.96
    广东省                              69,686,953                    6.08             57,084,642                 6.15
    中国境内其他地区                   552,693,094                   48.20            434,093,535             46.72
    离岸业务                             7,380,861                    0.64              5,456,313                 0.59
    3、前十名客户贷款情况
    单位: 人民币千元
    客户名称                                       贷款余额                   占贷款总额比例
    陕西省高速公路建设集团公司                                               5,070,000                         0.44
    重庆市地产集团                                                           4,100,000                         0.36
    辽宁省交通厅                                                             3,440,000                         0.30
    天津滨海新区建设投资集团有限公司                                         3,270,000                         0.29
    长春城市开发(集团)有限公司                                               2,531,500                         0.22
    张家口市高等级公路资产管理中心                                           2,500,000                         0.22
    北京银泰置业有限公司                                                     2,467,940                         0.22
    昆明市国有资产管理营运有限责任公司                                       2,250,000                         0.20
    济南市西区建设投资有限公司                                               2,250,000                         0.20
    中国大唐集团公司                                                         2,200,000                         0.19
    合计                                                                30,079,440                         2.62
    4、贷款担保方式分布情况
    单位: 人民币千元
    担保方式                                      贷款余额              占贷款总额比例(%)
    信用贷款                                                             248,571,242                          21.68
    保证贷款                                                             317,123,313                          27.66
    抵押贷款                                                             463,988,746                          40.47
    质押贷款                                                             116,806,000                          10.19
    合       计                                                       1,146,489,301                               100
    -                                                         13
    2010 年年度报告
    5、集团客户授信业务的风险管理情况
    公司按集团客户授信管理办法,坚持“统一授信、总量控制、实体授信、风险预警、分级管理”
    的原则。一是完善集团客户管理的制度建设,进一步规范集团客户授信管理规程,明确集团客户识别、
    认定、授信审批及贷后管理要求,提高集团客户的识别和管理能力;二是积极实施主办行- 协办行制
    度、三查制度和风险预警制度;三是加强集团客户的准入控制,建立集团客户核定授信额度制度,以
    防范和控制集团客户授信业务的风险。
    九、抵债资产
    单位: 人民币千元
    期末数                                          期初数
    类别
    金额           计提减值准备金额               金额              计提减值准备金额
    房地产                   850,392                  539,119             1,146,266                652,346
    法人股                   35,383                   18,149               19,297                   8,704
    其他                    13,303                   13,303               13,527                  13,304
    合计                    899,078                  570,571             1,179,090                674,354
    十、公司主要存款与贷款结构情况
    1、主要存款结构情况
    单位: 人民币千元
    类别                              平均余额                                      平均利率(%)
    企业活期存款                                       534,648,013                                             0.53
    企业定期存款                                       486,389,370                                             2.41
    储蓄活期存款                                        61,932,714                                             0.37
    储蓄定期存款                                       171,997,663                                             1.87
    2、主要贷款结构情况
    单位: 人民币千元
    类别                                                     平均余额                                平均利率(%)
    中长期贷款                                         550,222,107                                             5.36
    短期贷款                                           453,271,842                                             5.32
    十一、公司持有的金融债券情况
    单位:人民币千元
    类别                                                         金        额
    可供出售金融资产                                                                        29,490,743
    分为贷款和应收款类投资                                                                      1,693,644
    持有至到期投资                                                                          42,891,464
    其中,重大金融债券的情况
    单位:人民币千元
    类别                                 面值        年利率        到期日            计提减值准备
    国家开发银行 2008 年第二十一期金融债券                    2,090,000     2.21       2011-12-05                 -
    国家开发银行 2007 年第二十八期金融债券                    2,030,000     4.75       2013-02-19                 -
    国家开发银行 2010 年第二十二期金融债券                    2,080,000     2.70       2020-08-11                 -
    国家开发银行 2007 年第十五期金融债券                      1,940,000     4.13       2017-08-20                 -
    中国进出口银行 2008 年第六期金融债券                      1,930,000     4.70       2011-08-19                 -
    -                                                        14
    2010 年年度报告
    公司持有的衍生金融工具情况
    单位:人民币千元
    公允价值
    类别                       合约/名义金额
    资产                    负债
    利率互换合同                           27,801,244                 548,524                 721,987
    外汇远期合同                           18,826,125                 135,025                 141,208
    货币互换合同                           40,670,134                 344,209                 308,888
    贵金属远期合约                          936,520                     5,591                        -
    合     计                              88,234,023               1,033,349               1,172,083
    十二、报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况
    1、报告期委托理财业务的开展和损益情况
    报告期公司及时捕捉市场时机,加快理财产品发行频率,共发行个人专项理财产品及结构性理财
    产品 493 款,总销量 1,353 亿元。
    2、报告期资产证券化业务的开展和损益情况
    截至报告期末,公司管理的资产证券化余额为 0.4 亿元,投资公司发行的资产证券化产品次级
    证券 1.53 亿元。全年实现证券化业务服务费收入 264 万元。
    3、报告期各项代理业务的开展和损益情况
    报告期末,第三方存管日均存款余额 165.65 亿元;其手续费收入 1,394 万元;代理进出口银行
    贷款手续费收入 45 万元;代理信托资金手续费收入 1,010 万元;代理财政业务、代理贵金属等其他
    代理手续费收入 80 万元;代理保险手续费收入 113 万元。
    报告期末,代理个人基金及证券集合理财销量 110 亿元,实现手续费收入 8,719 万元;代理个人
    保险销量 9 亿元,实现手续费收入 2,700 万元;代理收付集合资金信托计划 36 亿元,实现手续费 2646
    万元;代理上海金交所个人实物黄金买卖 12 亿元,实现手续费收入 146 万元。
    4、报告期托管业务的开展和损益情况
    截止报告期末,资产托管业务规模达到 2,007 亿元,代理托管手续费收入 2.25 亿元,同比 2009
    年底托管总规模及托管手续费收入分别增长 39%和 43%。
    十三、公司对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
    单位: 人民币千元
    项目                                 期   末                         期     初
    信贷承诺                                          422,305,063                      300,827,772
    其中:不可撤消的贷款承诺                                         -                          15,000
    银行承兑汇票                                 311,660,235                      228,097,040
    开出保函                                      39,465,175                       42,767,812
    开出信用证                                    31,073,756                       13,670,055
    应付承兑汇票                                  11,668,317                        2,561,475
    信用卡尚未使用授信额度                        28,437,580                       13,716,390
    租赁承诺                                              4,506,880                      3,613,084
    资本性支出承诺                                          200,153                        739,556
    说明:信用卡尚未使用授信额度为扣除休眠卡后的尚未使用的授信额度。上述表外项目对公司财务状况和经营成
    果可能会产生一定影响,其最终结果需由未来相关事项的发生或不发生加以决定。在未来一定条件下,根据或有事项
    的确认原则,有可能转化为公司的现实义务。
    -                                                     15
    2010 年年度报告
    十四、公司各类风险和风险管理情况
    公司面临的各种风险。作为经营货币和信用的特殊企业,公司在经营中主要面临以下风险:信用
    风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险等)、操作风险(包括结算风险、技术风险、
    系统风险等)、法律风险、战略风险、国别风险等。
    1、信用风险状况的说明
    政策制定方面,根据国家宏观调控政策要求,制定发布年度业务经营风险偏好策略、年度授信投
    向政策,对行业投向、区域投向、客户及产品政策投向提出组合管理要求,引导业务有序发展。建立
    风险偏好执行评价体系,适时反馈风险偏离度等情况,动态修订全行年度风险偏好指标。在确保资产
    质量总体稳定的前提下,适时调整对各类业务的风险容忍度,促进业务结构的改进和整体业务的发展。
    授信管理方面,不断优化授信审查审批流程,调整全行组合审批权限,有效提高授信管理效率。
    研究加强专职审批人员管理,推进建立同业授信管理制度,加强信贷业务组合管理,继续推进信贷行
    业结构调整工作。在授信审批过程中,对绿色环保类企业开辟绿色审批通道,提高审查、审批效率;
    对高污染、高耗能等企业严格限定授信对象和授信总量,从源头上加强结构调整控制。
    风险预警方面,制定风险识别、报告、处置的预警流程,完善客户风险预警系统,建立风险预警、
    快速反应机制和严格贷后检查制度,尽早识别、控制和化解风险。加强风险管理报告制度建设,扩大
    全面风险管理报告覆盖范围。建立动态压力测试工作机制,对房地产、地方政府融资平台贷款等重点
    领域持续进行压力测试,提升压力测试结果对实际工作的指导作用。重点就信贷资金违规流入股市、
    房地产开发土地闲置、产能过剩行业贷款、政府融资平台贷款等加强排查,重点监控。
    资产保全方面,公司对存量和新增不良贷款加大风险化解和清收压缩力度,建立了对大额不良资
    产从风险化解方案制定、资产保全措施落实和动态跟踪反馈推进的全程责任机制,建立了资产保全部
    门对特别关注贷款风险化解工作提前介入的工作机制,推进了不良贷款清收工作并取得积极成效。加
    强已核销贷款清收考核,督促落实账销案存的日常管理措施,取得积极成效。
    新资本协议项目建设方面,实现对公内部评级系统全行平稳上线,对公内评体系在授权管理、政
    策制定、贷款定价、风险限额、压力测试等领域正逐步发挥积极作用。
    2、流动性风险状况的说明
    报告期内,公司以现金流管理为目标,运用资金预算和累计现金流缺口表等多种工具对全行流动
    性进行管理,积极关注宏观货币政策变化,把握信贷政策和货币政策的调控节奏,结合自身资产负债
    结构和资金总体平衡状况,及时调整公司现金流缺口的方向、规模和结构,积极防范流动性风险,业
    务经营总体稳健,流动性水平保持合理充裕。
    报告期内,公司建立和完善了本外币资金全额集中管理模式,对全行头寸账户实行统一管理。按
    旬滚动编制资金预算,对流动性总量水平建立事前分析与监测机制;按日编制全行现金流缺口表,运
    用缺口管理的方法预测未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况;建立大额头寸提前申报制度,
    确保流动性总量和结构平衡。
    截至报告期末,公司人民币流动性比例为 40.28%,较 2009 年末下降 8.43 个百分点;外币流动
    性比例为 54.54%,较 2009 年末下降 0.78 个百分点。人民币存贷比为 69.76%,较 2009 年末下降 1.84
    个百分点;外币存贷比为 78.17%,较 2009 年末增加 21.9 个百分点。人民币中长期贷款比例为 55.66%,
    较 2009 年末增加 4.97 个百分点;外币中长期贷款比例为 15.96%,较 2009 年末下降 3.57 个百分点。
    公司在人民银行超额备付率维持在 4.54%左右,公司整体流动性情况良好。
    在负债业务方面,通过调整内部资金转移价格等多种方式积极拓展基础性存款,坚持负债来源的
    多样性,推进同业存款等主动型负债业务的发展,报告期内公司定期存款和同业存款占比上升,定期
    存款占比提高使全行存款结构稳定性进一步提高。
    -                                            16
    2010 年年度报告
    在资产业务方面,公司秉承多元化、期限结构匹配、适度备付和审慎性的原则,坚持资产运用的
    多样性,避免资产、负债的过度集中,并持续保持良好的资产质量。资产结构中保持了适当比例流动
    性较好的票据和债券类资产,其中票据资产占比明显提高,对中长期贷款占比等指标进行监测和管理,
    确保维持适当的优质流动资产组合用于应付紧急情况的需要。
    3、市场风险状况的说明
    公司的市场风险主要来源于利率和汇率风险。在交易账户方面,公司的外汇做市商交易严格限定
    在各类敞口限额之内,主要持有远期(掉期)类外汇衍生交易的市场风险敞口,复杂和奇异类衍生工
    具因实行背对背平盘,并不产生市场风险敞口;在银行账户方面,公司持有的本、外币债券的利率风
    险、敏感性分析以及全行汇率风险敞口等指标均体现在公司定期编制的市场风险报告中。
    公司已建立了市场风险管理体系,并根据业务发展不断提高市场风险管理水平和对市场风险的识
    别、计量、监测和控制的能力。公司主要采用限额管理、利率敏感分析、压力测试等方法定期计量和
    监控市场风险;运用利率掉期、远期等金融衍生产品工具的组合,实现市场风险转移和对冲,以有效
    控制全行市场风险;加强全行市场风险分析,定期通过独立报告路径提交市场风险分析报告。
    报告期内公司制定一系列市场风险管理制度,市场风险管理政策体系得到进一步完善。全面实施
    包括各类敞口、敏感性、止损在内的限额管理,为交易类债券等创新业务提供风险管理支撑。人民币
    债务管理业务后续管理不断进展,客户风险敞口大幅下降。加强创新业务领域的风险管理配套,积极
    支持资金产品创新。
    4、操作风险状况的说明
    公司积极致力于操作风险管理机制建设。根据风险管理的需要,借鉴国际先进经验,制定了系统
    完整的操作风险管理政策,明确系统化操作风险管理的整体框架、运行机制、量化评估方法、报告程
    序以及预警机制。针对操作风险多发的业务领域,及时研究分析该业务领域的操作风险表现形式、形
    成原因,提出针对性措施建议,发布操作风险提示。开展操作风险管理前沿研究探索,建立并实施操
    作风险识别评估与监测报告制度。认真学习国际主流银行的风险识别与评估方法,依靠内控体系建设
    的成果,积极开展风险点收集、汇总工作,初步构建起我行的风险点数据库。
    公司致力于开展操作风险识别评估持续改进工作,进一步完善操作风险关键监测指标体系,扩展
    关键操作风险指标监测范围,更新完善操作风险点库和操作风险损失数据库等。推进全行反欺诈工作,
    构建反欺诈工作体系。“小前台、大后台”的运营作业模式基本建成,业务集中系统和运营内控系统
    全面上线,运营环节操作风险管理能力不断加强。
    公司借鉴国际上较好商业银行内控管理的经验,通过梳理业务和管理流程,识别评估各类风险,
    已在全行范围内建立起“系统、透明、文件化”的内控体系。开展内控体系文件的持续更新工作,扩
    大内控体系文件的覆盖范围,确保全行内控体系整体框架的有效性、适宜性和完整性,实现内控体系
    建设向持续改进的常态化管理过渡,为建立内控持续改进长效机制奠定基础。开展内控自我评估工作,
    强化整改落实机制。
    报告期内,公司没有发生引起声誉损失的重大风险事件。
    5、其他风险状况的说明
    流动性风险方面:公司资产负债流动性总体保持合理充裕状态,但受市场流动性变化的系统性影
    响明显,流动性管理压力较大。
    合规风险方面:公司已基本形成经营管理活动的规章制度体系框架,为合规经营提供了更加准确
    的依据。制订合规评价管理办法,落实合规职责,对分行开展合规评价,开展部分业务的合规测试,
    合规风险管理持续加强。
    -                                          17
    2010 年年度报告
    法律风险方面:公司已建立全面的法律风险管理组织架构,已基本建立内部法律事务操作平台和
    流程控制,从而有效控制各类业务的法律风险。
    信息科技风险方面:信息科技风险处于可控范围,数据中心生产运行环境较为安全,安全制度及
    技术控制措施执行情况良好,“两地三中心”的灾备建设取得积极进展,信息科技风险管理能力得到
    提升。
    战略风险方面,战略风险总体平稳可控,在持续有效的战略管理模式、流程和举措的共同作用下,
    公司成功应对了复杂多变的环境可能引发的系统性风险,战略在经营发展中的统领地位进一步得到增
    强,对公司的规模增长和经营模式转型形成了有力支撑。
    声誉风险方面:公司已将声誉风险纳入全面风险管理框架,建立完善声誉风险管理机制,着力加
    强媒体关系、舆情监测及品牌宣传,防范和应对声誉风险的意识、手段和水平持续提升。
    十五、公司的内部控制制度的完整性、合理性与有效性和内部控制执行情况的说明
    公司董事会一贯重视履行建立健全并有效实施内部控制的责任,治理结构和议事规则规范,决策、
    执行、监督等方面的职责权限明确,为公司实施内部控制奠定了坚实基础。
    公司通过开展风险评估,能够识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险,确定相应的风险
    承受度,采取审慎的风险偏好策略。本报告期,公司以监管政策为指引进行了系统性风险评估,以新
    资本协议为抓手开展了信用、市场和操作风险评估,以规章制度为依据组织了合规风险评估,以应对
    本外币流动性的压力强化了流动性风险评估。
    公司在各项控制活动中,不断完善内部控制制度建设,优化内部控制措施,强化内部控制制度执
    行力,确保业务流程和风险处于受控状态。本报告期,公司持续开展各项控制活动,表现在:制度控
    制持续完善,岗位控制持续加强,授权控制持续强化,流程控制持续优化,系统控制持续提升,应急
    能力持续增强,提高了内部控制的充分性、合规性、有效性和适宜性。
    通过对内部控制的自我评估, 公司尚未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷,但仍然存
    在“三个办法、一个指引”执行力有待进一步加强、政府融资平台贷款风险需要持续防范、柜台业务
    和中间业务内控措施有待提高等问题,尽管这些问题对公司内部控制目标尚不构成严重负面影响或潜
    在严重负面影响,公司仍高度重视,并采取整改措施予以解决。
    综上,公司董事会认为,本报告期内,公司内部控制制度基本健全、执行有效,内控水平有了提
    高,内控体系日趋完善。公司将根据内外部环境变化以及业务发展需要,不断完善内部控制管理,进
    一步提升内部控制的有效性和规范性。
    十六、公司进行业务创新,推出新的业务品种或开展衍生金融业务情况
    报告期内公司加强了对创新的统筹管理,编制了创新计划,推进了一批重点创新项目,尝试了创
    新示范行机制,创新领域逐步扩大;同时综合化、国际化进展显著,进一步扩大了经营空间:
    1、满足客户多元化需求,融资与理财类产品创新势头强劲。直接股权基金业务连续两年同业第
    一,在托管、项目对接、基金募集、投贷联动等方面实现了与 PE 全链条业务合作,目前托管数突破
    了 100 家,规模超过 500 亿元,市场占比为 40%。绿色金融业务保持领先,签约法国开发署绿色中间
    信贷二期项目,与 IFC 签约能效项目 11 笔,成功中标亚洲开发银行建筑节能融资唯一合作银行,成
    功推出排污权抵押贷款业务。丰富了“住房贷、经营贷、消费贷”的个贷业务体系,特别是推出“融
    资易”业务,进一步丰富了担保方式,巩固公司个人经营性贷款的市场影响力,并在全行推广个人消
    费信用贷款。
    2、强化负债业务基础,渠道结算类产品持续创新。跨境人民币收付业务范围扩展至服务贸易、
    资本项目等,为企业开发出低成本境外融资渠道,为 9 家境外银行开立跨境人民币同业往来帐户,全
    年跨境人民币结算量达到 57.55 亿元。探索基金网上销售支付新模式,推出浦发-通联证券投资基金
    -                                            18
    2010 年年度报告
    销售监管及清算业务,成为国内第一批试点开展此类业务的银行。启动与中移动的战略合作,移动金
    融和移动电子商务方面的基础创新工作正大力推进。
    3、综合化、国际化经营稳步推进。公司正在申请设立金融租赁公司,将业务范围扩展至融资租
    赁领域;拟设立一家合资银行,专注于科技型中小企业金融服务;香港代表处升格分行的筹建工作顺
    利推进。报告期内,公司的发展空间持续扩大,跨市场、跨领域的综合化金融服务能力稳步增强。
    十七、利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能力构成重大
    影响情况
    2010 年,全球金融危机的影响仍未消散。面对复杂多变的经济金融环境,前三季度我国实施了
    积极的财政政策和适度宽松的货币政策,但自四季度以来,在流动性宽松及通胀压力加大的背景下货
    币政策开始回归稳健。央行在 2010 年 10 月 20 日和 12 月 26 日两次上调金融机构人民币存贷款基准
    利率。截至 2010 年末,一年期的存贷款基准利率分别为 2.75%和 5.81%。在加息和信贷规模控制的情
    况下,银行的议价能力有所上升,此举有利于银行净息差的提升,有利于我行盈利水平的稳定增长。
    2010 年 6 月以来,人民币汇率形成机制改革进一步推进,人民币小幅升值,双向浮动特征明显,
    汇率弹性明显增强,人民币汇率预期总体平稳。2010 年人民币对美元全年升值幅度为 3%;对欧元、
    日元分别升值 11.25%和贬值 9.20%。针对汇率变动带来的市场风险,公司不断完善市场风险管理体系,
    并根据业务发展,不断提高市场风险管理水平和对市场风险的识别、计量、监测和控制的能力。由汇
    率变动带来的市场风险得到了有效控制。
    2010 年,监管部门加大了对商业银行的监管力度,特别是加强了对商业银行资本充足率、存贷
    比、拨备覆盖率、流动性比率等的监管要求。这对公司的资本管理、资产负债管理等带了一定的压力。
    公司已于 2010 年 10 月通过定向增发补充资本金 392 亿元,较大程度提高了资本充足水平。
    中国银监会在 2009 年实施《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的基础上,
    于 2010 年进一步实施了《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》,并要求商业
    银行积极推进上述“三个办法、一个指引”的落实,对商业银行资产经营的各个环节进行了更为严格
    的规范。这对商业银行的风险管理、运营内控、客户维护等产生了一定影响。
    -                                            19
    2010 年年度报告
    第五节          股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次                              本次变动增减                                    本次
    变动前                              (+,-)                                     变动后
    送    股
    限售流通股        定向增发
    (6 月 11                                                                     比例
    数量           比例%                     上市交易        (10 月 14                数量
    日)                                                                        %
    (9 月 29 日) 日)
    一、有限售条件股份
    1、国家持股                      -              -
    2、国有法人持股             211,247,136        2.39     63,374,141       -274,621,277
    3、其他内资持股
    其中:境内法人持股          601,192,286        6.81     180,357,686      -781,549,972     2,869,764,833        2,869,764,833           20
    境内自然人持股               91,719,710        1.04     27,515,913       -119,235,623
    4、外资持股                      -              -
    其中:境外法人持股               -              -
    境外自然人持股                  -              -
    二、无限售条件股份         7,925,886,508      89.76    2,377,765,952    +1,175,406,872                        11,479,059,332           80
    1、人民币普通股            7,925,886,508      89.76    2,377,765,952    +1,175,406,872                        11,479,059,332           80
    2、境内上市的外资股             -              -
    3、境外上市的外资股             -              -
    4、其他
    三、股份总数               8,830,045,640       100     2,649,013,692         -           2,869,764,833        14,348,824,165          100
    2、限售股份变动情况表
    年初限售         本年       本年解除     年末       限售     解除限售
    股东名称
    股数        增加数      限售数股     限售       原因          日期
    海通证券股份有限公司                                         120101265      36030380     156131645        -      增发      10-9-29
    雅戈尔集团股份有限公司                                       106027727      31808318     137836045        -      增发      10-9-29
    中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品             103013863      30904159     133918022        -      增发      10-9-29
    刘益谦                                                        91719710      27515913     119235623        -      增发      10-9-29
    中国海洋石油总公司                                            91145871      27343761     118489632        -      增发      10-9-29
    纳爱斯集团有限公司                                            90665461      27199638     117865099        -      增发      10-9-29
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品            59880100      17964030      77844130        -      增发      10-9-29
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红                59880000      17964000      77844000        -      增发      10-9-29
    兴业银行股份有限公司-兴业趋势投资混合型证券投资基金          52182640      15654792      67837432        -      增发      10-9-29
    泰康人寿保险股份有限公司-投连-个险投连                      25144665       7543400      32688065        -      增发      10-9-29
    泰康人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-019L-FH002         23601411       7080423      30681834        -      增发      10-9-29
    -                                                           20
    2010 年年度报告
    泰康人寿保险股份有限公司-万能-个险万能                   20341880      6102564    26444444         -       增发      10-9-29
    兴业银行股份有限公司-兴业全球视野股票型证券投资基金       18000000      5400000    23400000         -       增发      10-9-29
    中国建设银行-兴业社会责任股票型证券投资基金               12000000      3600000    15600000         -       增发      10-9-29
    泰康人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品-019L-        8299729      2489919    10789648         -       增发      10-9-29
    中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金                  5000000      1500000     6500000         -       增发      10-9-29
    泰康人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-019L-FH001       4346040      1303812     5649852         -       增发      10-9-29
    阳光人寿保险股份有限公司-分红保险产品                      4030139      1209042     5239181         -       增发      10-9-29
    兴业银行-兴业有机增长灵活配置混合型证券投资基金            4000000      1200000     5200000         -       增发      10-9-29
    阳光人寿保险股份有限公司-万能保险产品                      2012055       603617     2615672         -       增发      10-9-29
    泰康资产管理有限责任公司-开泰-稳健增值投资产品            1408439       422532     1830971         -       增发      10-9-29
    泰康人寿保险股份有限公司-万能-团体万能                     362170       108651         470821      -       增发      10-9-29
    泰康人寿保险股份有限公司-投连-进取-019L-TL002 沪         301808        90542         392350      -       增发      10-9-29
    中国建设银行股份有限公司企业年金计划-工商银行               211266        63380         274646      -       增发      10-9-29
    广西壮族自治区原有企业年金计划-中国银行                     152916        45875         198791      -       增发      10-9-29
    山西潞安矿业(集团)有限责任公司企业年金计划-工行                 77464     23239         100703      -       增发      10-9-29
    中国成达工程有限公司企业年金计划-中行                           72434     21730          94164      -       增发      10-9-29
    广州市农村信用合作联社企业年金计划-中信                         69416     20825          90241      -       增发      10-9-29
    山西焦煤集团有限责任公司企业年金计划-工行                       30181      9054          39235      -       增发      10-9-29
    国电南京自动化股份有限公司企业年金计划-交通银行                 23139      6942          30081      -       增发      10-9-29
    中国航空工业规划设计研究院企业年金计划-工商银行                 21127      6338          27465      -       增发      10-9-29
    南京港口集团公司企业年金计划-农业银行                           8048       2414          10462      -       增发      10-9-29
    北京建工集团有限责任公司企业年金计划-浦发银行                   7042       2113           9155      -       增发      10-9-29
    陕西省农村信用社联合社企业年金计划-招商银行                     6036       1811           7847      -       增发      10-9-29
    中国节能投资公司企业年金计划-光大银行                           6036       1811           7847      -       增发      10-9-29
    中国水电顾问集团昆明勘测设计研究院企业年金计划-民生             3018        905           3923      -       增发      10-9-29
    读者出版集团有限公司企业年金计划-招行银行                       3018        905           3923      -       增发      10-9-29
    北京华远集团公司企业年金计划-中国光大银行                       3018        905           3923      -       增发      10-9-29
    注:1、本年增加主要是实施 2009 年度利润分配“每十股送三股”所致。
    2、限售的原因是参与公司 2009 年 9 月实施的非公开发行。
    本年                                                    解除限售日
    股东名称                                            年末限售股数            限售原因
    增加数                                                       期
    中国移动通信集团广东有限公司                          2,869,764,833    2,869,764,833            定向增发          2015-10-14
    二、证券发行与上市情况
    1、 前三年历次证券发行情况
    公司 2009 年非公开发行股票:2009 年 9 月 18 日中国证监会证监许可[2009] 950 号文批复核准公
    司非公开发行 A 股,实际发行价格 16.59 元/股,配售数量 904,159,132 股,扣除发行等费用后,本
    次非公开发行新股的实际募集资金净额为人民币 14,826,659,583.97 元,本次增发新股 904,159,132
    股后,公司总股本为 8,830,045,640 股。
    -                                                         21
    2010 年年度报告
    公司 2010 年非公开发行股票:2010 年 9 月 26 日,中国证监会证监许可[2010]1278 号文批复核
    准公司非公开发行 A 股,实际发行 2,869,764,833 股,发行价格 13.75 元/股,扣除发行费用后,本
    次非公开发行新股的实际募集资金净额为人民币 39,199,464,245.32 元,发行完成后,公司总股本为
    14,348,824,165 股。
    2、 现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    三、股东情况
    1、股东数量和持股情况
    报告期末股东总数                                                                  551057
    前十名股东持股情况
    比例        持有有限售条      质押或冻结
    股东名称                             报告期内增减          持股总数
    (%)         件股份数量        股份数
    中国移动通信集团广东有限公司         +2,869,764,833   2,869,764,833               20   2,869,764,833             -
    上海国际集团有限公司                  +560,505,429    2,428,856,859         16.927          -                    -
    上海国际信托有限公司                  +173,240,910         750,710,611       5.232          -                    -
    CITIBANK OVERSEAS INVESTMENT
    +89,851,634         389,357,082       2.714          -                    -
    CORPORATION
    上海国鑫投资发展有限公司               +66,941,183         290,078,461       2.022          -                    -
    海通证券股份有限公司                   +67,841,507         187,944,172        1.31          -                    -
    兴亚集团控股有限公司                   +54,912,438         180,018,888       1.255          -            129,447,603
    交通银行-易方达 50 指数证券
    +61,884,629         154,304,488       1.075          -                    -
    投资基金
    百联集团有限公司                       +33,742,636         146,218,090       1.019          -                    -
    雅戈尔集团股份有限公司                 +31,808,318         137,836,045       0.961          -            137,800,000
    备注:公司在报告期内实施 2009 年度利润分配“每十股送三股”,报告期内增减数为绝对数。
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                            持有无限售条件股份数量                  股份种类
    上海国际集团有限公司                                                  2,428,856,859                 人民币普通股
    上海国际信托有限公司                                                    750,710,611                 人民币普通股
    CITIBANK OVERSEAS INVESTMENT CORPORATION                                389,357,082                 人民币普通股
    上海国鑫投资发展有限公司                                                290,078,461                 人民币普通股
    海通证券股份有限公司                                                    187,944,172                 人民币普通股
    兴亚集团控股有限公司                                                    180,018,888                 人民币普通股
    交通银行-易方达 50 指数证券投资基金                                    154,304,488                 人民币普通股
    百联集团有限公司                                                        146,218,090                 人民币普通股
    雅戈尔集团股份有限公司                                                  137,836,045                 人民币普通股
    中国烟草总公司江苏省公司(江苏省烟草公司)                              123,754,159                 人民币普通股
    上海国际集团有限公司为上海国际信托有限公司、上
    上述股东关联关系或一致行动关系的说明
    海国鑫投资发展有限公司的控股公司。
    -                                                     22
    2010 年年度报告
    限售条件股东持股数量及限售条件
    股东名称           持有限售条件股数量        可上市交易时间                限售条件
    中国移动通信集团广东有限公司            2,869,764,833       2015-10-14         参与定向增发,五年内不转让
    2、合并持有股份第一大股东简介
    (1) 本报告期内公司合并持有股份第一大股东没有发生变更。
    (2)    公司与合并持有股份第一大股东之间的产权及控制关系的方框图
    公司合并持有股份第一大股东为上海国际集团有限公司,其成立于2000年4月20日,注册资本人
    民币1055884万元,注册地址为威海路511号,法定代表人为吉晓辉。企业类型为有限责任公司(国有
    独资)。经营范围为:开展以金融为主、非金融为辅的投资、资本运作与资产管理业务,金融研究,
    社会咨询等。
    公司与合并持有股份第一大股东及其关联公司之间的股权关系如下:
    上海市国有资产监督管理委员会
    持股100%
    持股66.33%
    上海国际集团有限公司
    持股100%                                       持股66.33%                      持股100%
    上海国有资产经营有限公司             上海国际信托有限公司              上海国际集团资产管理有限公司
    持股100%                                                                                  持股100%
    持股 16.927%      持股 5.232%              持股 0.193%
    上海国鑫投资发展有限公司                                                上海市上投投资管理有限公司
    持股 2.022%                                                           持股 0.138%
    上海浦东发展银行股份有限公司
    3、截止本报告期末公司其他持股在百分之十以上的法人股东
    公司股东中国移动通信集团广东有限公司,现持有公司股份 2,869,764,833 股,占公司总股本
    20%,其注册资本:人民币 559,484 万元,注册地:广州市,法定代表人为徐龙。企业类型为有限责
    任公司。经营范围:在其所在省经营移动通信业务(包括话音、数据、多媒体等);IP 电话及互联
    网接入服务;从事移动通信、IP 电话和互联网等网络的设计、投资和建设;移动通信、IP 电话和互
    联网等设施的安装、工程施工和维修;经营与移动通信、IP 电话和互联网业务相关的系统集成、漫
    游结算、技术开发、技术服务、设备销售等;出售、出租移动电话终端设备、IP 电话设备、互联网
    设备及其零配件,并提供售后服务。
    -                                                    23
    2010 年年度报告
    第六节     董事、监事和高级管理人员
    一、董事、监事、高级管理人员基本情况
    报告期内   是否在股东
    持
    出生                                    从公司领   单位或其他
    职务             姓名      性别                   任职起止日期      股
    年份                                    取的报酬   关联单位领
    量
    (万元)    取报酬、津贴
    董事长                 吉晓辉      男    1955 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    副董事长、行长         傅建华      男    1951 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    副董事长               陈   辛     男    1955 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    董事                   杨德红      男    1966 年   2008.11.20-2011.11.19   -       -          是
    董事                   潘卫东      男    1966 年   2008.11.20-2011.11.19   -       -          是
    董事                   沙跃家      男    1958 年   2010.9.20-2011.11.19     -       -           是
    董事                   朱   敏     女    1964 年   2010.9.20-2011.11.19     -       -           是
    Stephen
    董事                    Bird       男    1967 年   2008.11.20-2011.11.19   -       -          是
    (卓曦文)
    董事                   马新生      男    1954 年   2008.11.20-2011.11.19   -       -          是
    董事                   尉彭城      男    1953 年   2008.11.20-2011.11.19   -       -          是
    董事                   王观锠      男    1949 年   2008.11.20-2011.11.19   -       -           是
    董事、董事会秘书       沈   思     男    1953 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    独立董事               孙   铮     男    1957 年   2008.11.20-2011.11.19   -       20          -
    独立董事               刘廷焕      男    1942 年   2008.11.20-2011.11.19   -       20          -
    独立董事               陈学彬      男    1953 年   2008.11.20-2011.11.19   -       20          -
    独立董事               徐   强     男    1951 年   2008.11.20-2011.11.19   -       -           -
    独立董事               赵久苏      男    1954 年   2009.05.05-2011.11.19    -       20           -
    独立董事               张维迎      男    1959 年   2010.9.20-2011.11.19     -       -            -
    独立董事               郭   为     男    1963 年   2010.9.20-2011.11.19     -       -            -
    监事会主席             刘海彬      男    1952 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    监事                   张林德      男    1950 年   2008.11.20-2011.11.19   -       -          是
    监事                   张宝华      男    1951 年   2008.11.20-2011.11.19   -       -          是
    监事                   李庆丰      男    1971 年   2010.9.20-2011.11.19                         是
    外部监事               胡祖六      男    1963 年   2008.11.20-2011.11.19   -       20          -
    外部监事               夏大慰      男    1953 年   2008.11.20-2011.11.19   -       20          -
    监事                   冯树荣      男    1952 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    监事                   杨绍红      男    1950 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    监事                   李万军      男    1951 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    副行长                 商洪波      男    1959 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    副行长、财务总监       刘信义      男    1965 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    副行长                 姜明生      男    1960 年   2008.11.20-2011.11.19   -                   -
    副行长                 冀光恒      男    1968 年   2009.04.28-2011.11.19   -                   -
    副行长                 穆   矢     男    1961 年   2009.04.28-2011.11.19   -                   -
    副行长                 徐海燕      女    1960 年   2009.04.28-2011.11.19   -                   -
    注:根据国家有关部门的规定,公司发薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬仍在审核确认过程中,待确认之后
    再行披露。
    -                                                   24
    2010 年年度报告
    现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职情况
    (1) 董事
    吉晓辉,男,1955 年出生,工商管理硕士,高级经济师。曾任中国工商银行上海浦东分行行长、
    党委副书记;中国工商银行上海市分行副行长兼浦东分行行长;中国工商银行上海市分行行长、党委
    书记;上海市政府副秘书长、上海市金融工作党委副书记、上海市金融服务办公室主任。现任上海浦
    东发展银行股份有限公司董事长、党委书记,上海国际集团有限公司董事长、党委书记。第十届、十
    一届全国政协委员,中共上海市第九届委员会候补委员。
    傅建华,男,1951年出生,硕士,高级经济师。曾任中国建设银行江西省分行副行长,中国建设
    银行上海市分行办公室主任、上海市分行副行长,中国建设银行信贷管理部总经理,中国建设银行上
    海市分行副行长,上海银行党委书记、行长、副董事长、董事长。现任上海浦东发展银行副董事长、
    行长、党委副书记。
    陈     辛,男,1955 年出生,硕士,高级经济师。曾任中国工商银行上海市分行静安支行副行长;
    上海浦东发展银行信贷部总经理;上海浦东发展银行董事、副行长;上海银行董事长、党委书记、行
    长。现任上海国际集团有限公司副董事长、上海浦东发展银行副董事长、党委副书记。
    杨德红,男,1966 年出生,大学学历,硕士,经济师。曾任上海国际信托投资公司投资银行总
    部总经理;上海上投国际投资咨询有限公司总经理;上海国际集团资产经营有限公司总经理;上海国
    际集团有限公司办公室、董事会办公室、信息中心主任;上海国际信托投资有限公司副总经理;上海
    国际集团有限公司总经理助理。现任上海国际集团有限公司副总经理、上海爱建股份有限公司总经理。
    潘卫东,男,1966 年 10 月出生,硕士研究生,高级经济师。曾任宁波证券公司业务部副经理;
    上海浦东发展银行宁波分行资财部总经理、北仑支行行长、宁波分行副行长;上海浦东发展银行产品
    开发部总经理;上海浦东发展银行昆明分行行长、党组书记;2005 年 6 月至 2008 年 3 月挂职上海市
    金融服务办公室任金融机构处处长。现任上海国际集团副总经理,上海国际信托有限公司党委书记、
    董事长。
    沙跃家,男,1958 年 3 月生,汉族。1982 年 8 月参加工作,1995 年 7 月加入中国共产党,香港
    理工大学工商管理专业在职博士研究生毕业,教授级高级工程师。历任北京电信管理局工建部四处处
    长,北京电信规划设计院院长,北京电信管理局副局长,北京移动通信公司副总经理、党委委员,北
    京移动通信有限责任公司董事、总经理、党委书记。现任中国移动通信集团公司副总裁/副总经理、
    党组成员,中国移动有限公司执行董事、副总经理。
    朱     敏,女,1964 年 10 月生,汉族。1989 年 7 月参加工作,1986 年 4 月加入中国共产党,香
    港理工大学工商管理专业在职博士研究生毕业,高级会计师。历任中国电信(香港)有限公司财务部
    总经理,中国移动(香港)集团有限公司财务部总经理,中国移动通信集团公司财务部部长、资金调
    度中心主任。现任中国移动通信集团公司财务部总经理,中国移动有限公司副财务总监、财务部总经
    理。
    Stephen Bird(中文名:卓曦文),男,英国籍,1967 年出生,MBA 学位。曾任 GE 资本在英国
    的运营总裁;花旗亚太区运营和技术部门的负责人;花旗拉美地区运营和技术部门的负责人;花旗日
    本信用卡和消费金融业务的首席执行官;花旗集团拉美运营和技术部门的负责人,,花旗北亚地区首
    席执行官、亚太区消费金融业务和银行卡业务总裁;现任亚太区首席执行官,是花旗高级领导委员会
    成员。
    -                                              25
    2010 年年度报告
    马新生,男,1954 年 3 月出生,硕士研究生,高级经济师。曾任整流器总厂党委书记、厂长;
    电器股份公司副总经理;上海机电贸易大厦党委书记、总经理;电器集团党委副书记、副董事长、总
    裁;上海市国资委党委副书记;现任百联集团有限公司党委书记、董事长。
    尉彭城,男,1953年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任徐州卷烟厂厂长,徐州市烟草专卖局
    局长,江苏省烟草专卖局(公司)副总经理、党组成员、徐州市局党委书记,江苏省烟草专卖局(公
    司)副局长、副总经理、党组成员(正厅级)。现任江苏省烟草专卖局(公司)局长、总经理、党组
    书记。
    王观锠,男,1949年出生,大学,高级经济师。曾任上海市邮政运输局局长;上海市邮电管理局
    局长助理、副局长;邮电分营后任上海市邮政局局长、党委书记。现任上海市邮政公司党委书记、总
    经理。上海市人大常务委员会委员,陆军预备役师党委常委。第十届全国人大代表、上海市第八、第
    九次党代会代表,第十二、十三届上海市人大代表。
    沈   思,男,1953 年出生,硕士、EMBA,高级经济师。曾任中国人民银行浙江省分行副处长、
    处长,中国人民银行总行调统司副司长,上海浦东发展银行杭州分行副行长、党委委员,上海浦东发
    展银行董事会秘书、董事会办公室主任,现任上海浦东发展银行董事、董事会秘书。
    孙    铮,男,1957 年出生,博士,教授,博士生导师,注册会计师,澳大利亚资深注册会计师。
    曾任上海财经大学会计系副主任、主任、校长助理。现任上海财经大学副校长,兼任中国会计学会副
    会长,财政部中国会计准则委员会委员。上海证券交易所上市公司专家委员会委员,上海市国有资产
    管理委员会财务预算委员会委员。兼任上海万业企业股份有限公司独立董事。
    刘廷焕,男,1942年出生,本科学历,研究员。曾任中国人民银行大连分行行长、党组书记;中
    国工商银行副行长、行长、党组书记(党委书记);中国人民银行党委副书记、副行长;中国银联股
    份有限公司董事长。第十届全国政协常务委员会委员、经济委员会副主任。中共第十五届中央候补委
    员、中共十六大代表。
    陈学彬,男,1953年出生,博士,教授,博士生导师。曾任上海财经大学金融研究中心主任;复
    旦大学金融研究院副院长。现任复旦大学金融研究院常务副院长。兼任中国金融学会常务理事学术委
    员,中国国际金融学会常务理事学术委员。
    徐    强,男,1951年出生,硕士研究生,研究员。曾任上海市人民政府研究室副处长、副主任;
    上海市人民政府法制办公室主任。现任上海仲裁委员会主任。
    赵久苏,男,1954年11月生,美国杜克大学法学博士。曾任美国高特兄弟律师事务所律师、英国
    高伟绅律师事务所合伙人、现任美国众达律师事务所上海代表处主管合伙人。
    张维迎,男,1959 年 10 月生,汉族。1984 年 12 月参加工作,1981 年加入中国共产党,牛津大
    学经济学博士研究生毕业,教授。曾任国家体改委中国经济体制改革研究副研究员、北京大学工商管
    理研究所所长、光华管理学院副院长、院长。现任北京大学校长助理。
    郭 为,男,1963 年 2 月生,汉族。1988 年参加工作,1984 年加入中国共产党,中国科技大学
    硕士研究生毕业,高级工程师。历任联想集团董事、高级副总裁,神州数码(中国)有限公司 CEO。
    现任神州数码(中国)有限公司董事长、CEO。2002 年荣获“中国十大杰出青年”、2005 年荣获“中
    国青年企业家管理创新金奖”。
    (2)监事
    刘海彬,男,1952 年出生,研究生学历、工商管理硕士。曾任安徽日报记者,国家审计出版社
    编辑二室主任,国家审计署驻南京特派办特派员助理、副特派员(主持工作),国家审计署驻上海特
    派办特派员、党组书记。现任上海浦东发展银行股份有限公司监事会主席、浦发银行党建督察员、上
    海国际集团有限公司董事。
    -                                            26
    2010 年年度报告
    张林德,男,1950 年出生,工商管理硕士。曾任上海国脉通信有限公司副经理,上海市图像数
    据公司经理、支部副书记,上海市邮电管理局办公室主任,上海市信息产业有限公司总经理、党委副
    书记,上海市邮电管理局副局长。现任上海市电信公司副总经理。
    张宝华,男,1951 年出生,研究生学历、工商管理硕士。曾任新亚集团联营公司办公室主任,
    荷兰鹿特丹新亚公司总经理,上海新亚集团股份有限公司副总经理、副董事长。现任锦江国际(集团)
    有限公司总裁助理兼金融事业部董事长。
    李庆丰,男,1971 年出生,硕士研究生学历。曾任上海久恒期货经纪有限公司总经理,上海久
    联集团有限公司总经济师。现任上海久联集团有限公司副总经理(主持工作)、党总支副书记。
    胡祖六,男,1963 年出生,经济学博士。曾任世界银行顾问,国际货币基金组织官员,瑞士日
    内瓦-达沃斯世界经济论坛首席经济学家与研究部主管、高盛(亚洲)董事总经理。现任春华资本集
    团董事长,兼任清华大学教授、香港特区政府策略委员会委员、香港证监会顾问。
    夏大慰,男,1953 年出生,硕士,教授,博士生导师。曾任上海财经大学处长、校长助理、常
    务副校长。现任上海国家会计学院院长,兼任上海证券交易所上市公司专家委员会委员,中国工业研
    究与发展促进会副会长等职务。获国务院专家特殊津贴,财政部跨世纪学术带头人,教育部文科跨世
    纪学术带头人。
    冯树荣,男,1952 年出生,大学学历,高级经济师。曾任上海市政府办公厅副、正处级秘书,
    上海市浦东新区经贸局副局长,上海市综合经济工作党委办公室主任、秘书长,上海市金融纪工委书
    记,上海市金融工作党委副书记、上海市纪委委员。现任上海浦东发展银行党委副书记、纪委书记、
    工会主席。
    杨绍红,男,1950 年出生,研究生结业,高级经济师。曾任中国人民银行浙江省分行处长,浙
    江省金融系统纪检组组长、监察专员办监察专员、中国人民银行浙江省分行副行长,上海浦东发展银
    行杭州分行行长、党委书记。
    李万军,男,1951 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任中国人民银行伊川县支行信贷员,
    中国人民银行河南省分行监察处秘书,中国银行河南省分行计划处秘书、副处长、处长,中国银行河
    南省分行行长助理、副行长。现任上海浦东发展银行郑州分行行长、党委书记。
    (3)其他高管
    商洪波,男,1959 年出生,硕士、EMBA。曾任中国人民银行宁波分行办公室副主任、金管处副处
    长(主持工作)、办公室主任、副行长,上海浦东发展银行宁波分行行长、党委书记、上海浦东发展
    银行董事、副行长,现任上海浦东发展银行副行长。
    刘信义,男,1965 年出生,研究生学历,高级经济师,曾任上海浦东发展银行空港支行副行长(主
    持工作)、上海浦东发展银行上海地区总部副总经理、党委委员。2002 年 10 月上海市金融服务办挂
    职任机构处处长、市金融服务办主任助理,上海浦东发展银行副行长,现任上海浦东发展银行副行长、
    财务总监。
    姜明生,男,1960 年出生,大学学历。曾任招商银行广州分行副行长(主持工作)、招商银行
    总行公司银行部总经理、招商银行上海分行党委书记、副行长(主持工作)、招商银行上海分行党委
    书记、行长。现任上海浦东发展银行副行长兼上海分行行长、党委书记。
    冀光恒,男,1968 年出生,经济学博士,高级经济师职称。曾任上海银工房地产开发公司董事、
    副总经理、工商银行总行住房信贷部市场开发处副处长、工商银行总行副行长专职秘书、工商银行北
    京市分行办公室主任兼党办主任、长安支行行长、党委书记、北京市分行党委委员、副行长。现任上
    海浦东发展银行副行长兼北京分行行长、党委书记。
    -                                           27
    2010 年年度报告
    穆     矢,男,1961 年出生,硕士研究生学历,高级经济师职称。曾任天津市人大财经委办公室副
    主任、天津信托投资公司总裁助理、上海浦东发展银行天津分行副行长、行长、党委书记、总行风险
    管理总部总监。现任上海浦东发展银行副行长。
    徐海燕,女,1960 年出生,大学学历,EMBA 硕士学位,高级经济师职称。曾任中国投资银行宁
    波分行筹建负责人、中国建设银行宁波分行计划处处长、上海浦东发展银行宁波分行副行长、总行公
    司金融部总经理、总行公司及投资银行总部总经理。现任上海浦东发展银行副行长。
    二、在股东单位任职情况
    姓    名                          任职的股东名称          担任的职务
    吉晓辉                 上海国际集团有限公司          董事长、党委书记
    陈    辛               上海国际集团有限公司          副董事长
    杨德红                 上海国际集团有限公司          副总经理
    潘卫东                 上海国际信托有限公司          董事长、党委书记
    Stephen Bird 鲍史汶            花旗集团                      花旗亚太区首席执行官
    马新生                 百联集团有限公司              董事长、党委书记
    尉彭城                 中国烟草总公司江苏省公司      总经理、党组书记
    王观锠                 上海市邮政公司                总经理、党委书记
    张林德                 上海市电信公司                副总经理
    张宝华                 锦江国际(集团)有限公司      总裁助理兼金融事业部董事长
    李庆丰                 上海久联集团有限公司          副总经理
    三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
    公司发薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬由董事会下设的薪酬与考核委员会审核,并报董事
    会通过。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    公司薪酬分配范围包括全部人员,分配方案报董事会及其薪酬与考核委员会通过,公司发薪的董
    事、监事、高级管理人员的薪酬均按照上述分配方案并根据考核结果确定。
    四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    1、报告期内公司收到邓伟利董事、黄建平董事因工作原因提出辞去董事的申请。经董事会提名
    委员会提名并经 2010 年第二次临时股东大会选举沙跃家先生、朱敏女士为公司第四届董事会董事,
    任期与第四届董事会任期一致。
    2、报告期内公司独立董事李小加先生因出任香港联交所执行总裁、李扬先生因出任中国社会科
    学院副院长,分别向公司董事会提出辞去独立董事的请求。经董事会提名委员会提名并经 2010 年第
    二次临时股东大会选举张维迎先生、郭为先生为公司第四届董事会独立董事,任期与第四届董事会任
    期一致。
    3、公司监事陈振平先生因工作调动原因,提出辞去公司第四届监事会监事一职。根据监事会提
    名委员会的提名并经 2010 年第二次临时股东大会选举李庆丰先生为公司第四届监事会监事,任期与
    第四届监事会任期一致。
    -                                                          28
    2010 年年度报告
    五、本行员工情况
    在职员工总数                          28081 人    需承担费用的离退休职工人数           242 人
    专业类别
    管理人员                                                                        279
    银行业务人员                                                                   27262
    技术人员                                                                        540
    教育类别
    大专、中专学历                                                                  9995
    大学本科学历                                                                   15683
    硕士、博士学历                                                                  2403
    第七节     公司治理结构
    一、公司治理的情况
    报告期内,公司进一步完善公司治理结构,借鉴国际上成熟的公司治理经验,努力构建和形成合
    理的股权结构,通过明晰公司治理各主体的职责边界,实现各利益相关者的利益均衡化和最大化,保
    护存款人的利益,为股东赢取回报,为社会创造价值,努力建设资本充足、内控严密、运营安全、效
    益良好的具有核心竞争优势的现代金融服务企业。
    报告期内公司根据监管部门的监管要求,及时制订、修订了相关制度,构架健全完善的治理体系。
    董事会审议通过了《董事履职与评价制度》、《董事会专门委员会工作小组实施细则》、《内部审计
    章程》、《内部审计工作规划》、《市场风险管理政策》、《信息科技中期规划》、《声誉风险管理
    办法》、《流动性风险管理办法》、《银行账户利率风险管理办法》、《信贷资产损失核销管理办法》、
    《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《员工行为准则》等规章制度。
    1、 关于股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》、《股东大会的议事规则》的要求召集、
    召开股东大会,2010 年度公司共召开了三次股东大会,通过决议 14 项,保证股东对公司重大事项的
    知情权、参与权和表决权,确保所有股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利。
    2、关于董事与董事会:公司第四届董事会现有 19 名董事,其中行内董事 4 名、股东单位董事 8
    名、独立董事 7 名,独立董事均由金融、法律、战略管理等方面有较大社会影响的专业人士担任。报
    告期内董事会共召开 6 次,通过决议 64 项。董事会下设的委员会有战略委员会、提名委员会、风险
    控制与关联交易委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和资本与经营管理委员会六个委员会,各委
    员会分工明确,权责分明,有效运作;董事会专门委员会召开 17 次,共通过决议 71 项。公司董事运
    用丰富的知识、经验和良好的职业道德,在确定公司的经营发展战略、聘任高级管理层成员、制订银
    行的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案、完善银行的风险管理、内部控制、资本充足率管
    理、监督高级管理层的有效履职、监督银行财务报告的完整性、准确性等方面倾注了大量的时间和精
    力,确保银行遵守法律、法规、规章,切实保护股东的合法权益,关注和维护存款人和其他利益相关
    者的利益,有效履行受托职责。
    3、关于监事和监事会:公司第四届监事会现有监事 9 名,其中外部监事 2 名、职工代表监事 3
    名;监事会下设提名委员会。全体监事勤勉、尽责,认真发挥好监事会对银行合规、风险、内控制度
    建设和经营成果真实性的监督作用。报告期内监事会共召开 6 次会议,共通过 62 项决议。公司监事
    -                                                29
    2010 年年度报告
    认真履行职责,本着对股东负责的精神,对公司财务以及董事、行长和其他高级管理人员履行职责的
    合法合规性进行监督。
    4、关于高级管理层:公司高级管理层现设 1 名行长、6 名副行长、1 名董事会秘书、1 名财务总
    监。公司高管层在董事会领导下,认真贯彻落实科学发展观,积极应对金融危机挑战,努力提升管理
    水平,紧紧抓住国家实施“保增长”策略和上海加快“两个中心”建设带来的重大发展机遇,积极加
    大业务和客户拓展力度,加快改革和战略转型,持续加强风险管理和内控工作,资本效益和投资回报
    不断提高,资产质量经受住了经济周期波动的初步考验,市场竞争力、社会影响力、企业凝聚力得到
    进一步增强,全面并超额完成董事会下达的经营指标,经营规模实现了历史性的跨越。公司高级管理
    层下设资产负债管理委员会、营销推进委员会、风险管理委员会、信息化建设委员会等。
    5、关于信息披露与透明度:公司严格按照法律、法规和公司章程,以及公司信息披露制度的规
    定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期内完
    成定期报告披露 4 次,临时公告披露 31 次,对公司“三会”决议以及重大事项如增发 A 股、实施利
    润分配等及时进行了公告。2010 年 1 月 5 日我行披露业绩快报,再次成为沪深两市首家披露业绩快
    报的公司。报告期内董事会通过了《内幕信息知情人管理制度》和《外部信息使用人管理制度》,加
    强了公司信息的管理,既有效提升了公司经营管理的透明度,较好地履行了上市公司信息披露的义务,
    也为投资者全面了解公司经营状况和防止内幕交易等创造了条件。
    二、 董事履行职责情况
    1、董事参加董事会议的出席情况
    本年应参                   以通讯方                       是否连续两
    是否独立                   亲自出席                   委托出席   缺席次
    董事姓名                         加董事会                   式参加次                       次未亲自参
    董事                       次数                       次数       数
    次数                         数                           加会议
    吉晓辉           否             6          6               2          -         -          -
    傅建华           否             6          6               2          -         -          -
    陈    辛         否             6          6               2          -         -          -
    杨德红           否             6          6               2          -         -          -
    潘卫东           否             6          5               2          1         -          -
    沙跃家           否             2          1               1          1         -          -
    朱    敏         否             2          1               1          1         -          -
    Stephen          否             6          4               2          2         -          -
    马新生           否             6          4               2          2         -          -
    尉彭城           否             6          3               2          3         -          -
    王观锠           否             6          6               2          -         -          -
    沈    思         否             6          6               2          -         -          -
    孙    铮         是             6          6               2          -         -          -
    刘廷焕           是             6          5               2          1         -          -
    陈学彬           是             6          6               2          -         -          -
    徐    强         是             6          6               2          -         -          -
    赵久苏           是             6          6               2          -         -          -
    张维迎           是             2          2               1          -         -          -
    郭    为         是             2          2               1          -         -          -
    邓伟利           否             4          4               1          -         -          -
    黄建平           否             4          4               1          -         -          -
    李    扬         是             4          1               1          3         -          -
    李小加           是             4          1               1          3         -          -
    -                                                      30
    2010 年年度报告
    年内召开董事会会议次数                                                 6
    其中:现场会议次数                                                     4
    通讯方式召开会议次数                                                   2
    现场结合通讯方式召开会议次数                                           -
    2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况:
    报告期内,公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和中国人民银行《股份
    制商业银行独立董事和外部监事制度指引》等规定要求,公司于 2002 年第一届董事会第十四次会议
    审议并通过了《独立董事工作制度》,建立独立董事制度并制定了相关工作制度,且在之后历次修订
    的《公司章程》中予以了进一步的明确规定。
    公司第四届董事会共有独立董事7名,达到董事会成员三分之一以上的规定。董事会风险管理与
    关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会主任委员均由独立董事担任。独
    立董事专业涵盖会计、金融和法律,并在国内外享有较高的声誉。2010年,独立董事本着为全体股东
    负责的态度,认真履行诚信和勤勉义务,维护公司整体利益及中小股东的合法权益不受侵犯,并为董
    事会科学客观地决策发挥了积极作用。
    三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司没有控股股东。公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司,其与控股的子公司上海
    国际信托有限公司、上海国鑫投资发展有限公司、上海市上投投资管理有限公司合并持有公司 24.319%
    的股份;公司与其在资产、人员、财务、机构和业务等方面均完全独立,公司重大决策由公司独立做
    出并实施,不存在大股东以任何形式占用公司资金和要求公司为他人提供担保的行为。
    是否独                                                           对公司产   改进
    情况说明
    立完整                                                           生的影响   措施
    业务方面独立完整情况         是   本公司业务独立于第一大股东,自主经营,业务结构完整。      -        -
    公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。行长、副行
    人员方面独立完整情况         是   长、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取      -        -
    报酬,未在第一大股东单位领取报酬。
    资产方面独立完整情况         是   本公司拥有独立的经营场所和配套设施。                      -        -
    本公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会及公司
    机构方面独立完整情况         是   职能部门等机构独立运作,不存在与第一大股东职能部门之      -        -
    间的从属关系。
    本公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系
    财务方面独立完整情况         是                                                             -        -
    和财务管理制度。
    四、高级管理人员的考评及激励情况
    为进一步完善公司治理结构,推进公司建立完善与股东价值相挂钩的激励约束机制,有效调动
    高级管理人员的积极性和创造性,持续提升公司的效益、规模和质量,确保公司发展战略目标的实现,
    公司董事会审议通过了《高级管理人员考核暂行办法》。其总体原则:一是按照科学发展观的要求,
    推动银行提高战略管理、改革创新、资本节约和环境保护水平,不断增强公司核心竞争能力和可持续
    发展能力;二是按照公司相关利益者的利益均衡原则以及可持续发展的要求,依法合规地考核高级管
    -                                                    31
    2010 年年度报告
    理人员的经营绩效;三是按照银行效益、规模、质量、发展四个维度进行综合考核;同时根据不同业
    务结构要求和管理特点,实事求是地实行科学的分类考核;综合考核与分类考核实行定量与定性相结
    合、并以定量考核为主的办法;四是按照权责利相统一的要求,强化高级管理人员履职评价考核的力
    度,有奖有罚、奖罚对等,激励与约束并重,考核结果作为高级管理人员薪酬确定和职务聘免的重要
    依据。
    根据该《办法》以及 2010 年度公司经营计划和主要工作任务的完成情况,董事会薪酬委员会完成
    了对公司高管的履职考核,认为 2010 年度公司高管人员尽责履职,全面完成了董事会确定的各项经
    营计划和工作任务,业绩显著。董事会认真审议并通过了上述考核结果。
    五、公司履行企业社会责任的报告
    作为率先在中国银行业发布企业社会责任报告的商业银行,公司以积极践行企业社会责任、实现
    银行可持续发展为出发点,加快了企业社会责任工作机制化、规范化管理进程的推进。
    本报告期,首次披露了公司《2011-2014 年度企业社会责任战略规划》该战略与公司整体发展战
    略以及公司品牌战略相对接,从而将社会责任工作有机融入公司品牌建设以及整体发展战略之中。并
    根据新时期发展要求,对公司的社会责任理念进行了全面梳理,明确了社会责任观,以及目标、路径
    和指标体系。首次将经济、社会、环境三方面履责内容提炼为具有浦发银行特色的十大责任领域。
    报告期内,董事会通过了《对外捐赠工作管理办法》,明确了对外捐赠的管理原则、审批流程和
    审批权限等,为进一步加强对外捐赠工作提供了制度基础。
    公司致力于打造国内金融业首家低碳银行作为积极践行社会责任的重要内容。一方面,建立环
    保文化、减少能源消耗,建设绿色网点,实施绿色采购;另一方面,大力发展绿色信贷,将绿色金融
    提升到公司战略高度,加强国际标准的研究与执行,配备相关资源,激励创新、创造价值,构建可持
    续发展的竞争优势。
    六、公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    为进一步加强定期报告编制与披露事务管理,公司制定了《定期报告编制与信息披露管理办法》,
    明确各相关部门在定期报告编制与披露工作中的职责,保证披露信息的准确性、真实性和完整性。
    根据公司《信息披露事务管理制度》的有关规定:当出现信息披露(包括年报、半年报、季报和
    其他临时公告)重大差错的,对负有直接责任的部门和人员应给予批评、警告、降职,直至解除其职
    务的处分,并且可以向其提出适当的赔偿要求,必要时可追究其相关法律责任。公司董事、监事、高
    级管理人员对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性负责,但有充分证据表明其已经履行
    勤勉尽责义务的除外;公司董事长、行长、财务负责人对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、
    及时性承担主要责任;公司对信息披露中相关主体履行信息披露职责的情况进行记录并保管相应的文
    件资料;公司将继续根据最新监管要求和实践经验,进一步加强和落实年报信息披露重大差错责任追
    究制度,确保年报信息披露质量。
    报告期内,公司无年报信息披露重大差错发生。
    七、公司财务报告内部控制的评价报告和审计机构的核实评价意见
    公司建立了内部控制制度,设立了审计部、风险管理总部、合规部作为内部控制检查监督部门,
    审计部定期向董事会提交内控检查监督工作报告。
    1、自我评价报告
    公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控制的目标
    是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性,因此仅能
    -                                          32
    2010 年年度报告
    对上述目标提供合理保证。董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进
    行了评价,并认为其在 2010 年 12 月 31 日有效。
    通过对公司内部控制的自我评估,尚未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷,但在
    授信、柜台和中间业务等方面存在一些问题,尽管这些问题对公司内部控制目标尚不构成严重负面影
    响或潜在严重负面影响,公司仍高度重视,并采取整改措施。
    具体措施包括:持续贯彻落实“三个办法、一个指引”,继续完善固定资产贷款、流动资金贷款
    管理和个人贷款管理的相关制度文件;加大对政府融资平台贷款风险的防范和化解的力度;加强对政
    府授信敞口余额年末占比的控制,强化贷款客户集中度管理和投向管理,做到有保有压;进一步加强
    人民币结算账户(包括验资账户)的开户审核工作,认真执行客户身份识别制度;积极防范外汇业务
    合规风险管理,完善结售汇统计采集流程,加强数据统计报表的复核,提高统计数据的准确性。
    2、审计机构的核实评价意见
    我们接受委托,审核了后附的上海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“ 贵公司”)管理层
    编写的《上海浦东发展银行股份有限公司关于 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的评估
    报告》中所述的 贵公司于 2010 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的建立和实施情况。 贵公
    司按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》的有关规范标准的规定,对 贵公司
    于 2010 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的建立和实施的有效性进行了自我评估。建立健全
    合理的内部控制系统并保持其有效性、确保上述评估报告中所述与财务报表相关的内部控制的建立、
    实施和保持其有效性以及确保上述评估报告的真实性和完整性是 贵公司管理当局的责任,我们的责
    任是对 贵公司上述评估报告中所述的与财务报表相关的内部控制的实施情况发表意见。
    我们的审核是依据中国注册会计师协会颁布的《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中,
    我们实施了包括了解、测试和评价内部控制建立和实施情况,以及我们认为必要的其他程序。我们相
    信,我们的审核为发表意见提供了合理的基础。
    由于任何内部控制均具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错误发生但未被发现的可能性。
    此外,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险,因为情况的变化可能导致内
    部控制变得不恰当,或对控制政策、程序遵循程度的降低。因此,在本期有效的内部控制,并不保证
    在未来也必然有效。
    我们认为,于 2010 年 12 月 31 日上海浦东发展银行股份有限公司在上述内部控制评估报告中所
    述与财务报表相关的内部控制在所有重大方面有效地保持了按照财政部颁发的《内部会计控制规范—
    基本规范(试行)》的有关规范标准中与财务报表相关的内部控制。
    审计机构名称:安永华明会计师事务所           注册会计师名称   严盛炜   周明骏
    -                                            33
    2010 年年度报告
    第八节      股东大会情况简介
    一、年度股东大会情况
    2010 年 4 月 28 日,公司在上海召开了 2009 年年度股东大会,参加表决的股东及股东代表共 96
    人,代表股份 4,293,126,775 股,占公司总股本的 48.619%。会议以现场记名投票方式表决,审议
    通过《2009 年度董事会工作报告》、《2009 年度监事会工作报告》、《2009 年度利润分配预案》、
    《公司 2009 年度财务决算和 2010 年度财务预算报告》、《公司关于续聘会计师事务所的议案》、《关
    于公司前次募集资金使用情况报告的议案》等议案并形成决议。会议相关决议披露在 2010 年 4 月 29
    日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
    二、临时股东大会情况
    1、2010 年 3 月 30 日,公司在上海召开 2010 年第一次临时股东大会,参加表决的股东及股东代
    表共 1691 人,代表股份 4,493,051,711 股,占公司总股本的 50.884%;参加网络投票的流通股东和
    股东授权代理人共 1553 人,代表股份 290,627,428 股,占公司总股本的 3.291%。会议以现场记名
    投票及网络投票相结合的方式表决,审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于
    向特定对象非公开发行股票方案的议案》、《关于非公开发行股票募集资金运用可行性的议案》、《关
    于前次募集资金使用情况报告的议案》、《关于提请股东大会授权董事会及董事会获授权人士处理非
    公开发行 A 股股票具体事宜的议案》等议案并形成决议。会议相关决议披露在 2010 年 3 月 31 日《上
    海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
    2、2010 年 9 月 20 日,公司在上海召开 2010 年第二次临时股东大会,参加表决的股东及股东代
    表共 69 人,代表股份 5,155,028,807 股,占公司总股本的 44.908%。会议以现场记名投票方式表决,
    审议通过《公司关于提名董事、独立董事候选人的议案》、《公司关于提名监事候选人的议案》、《公
    司关于支付外部监事津贴的议案》等议案并形成决议。会议相关决议披露在 2010 年 9 月 21 日《上海
    证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
    第九节       董事会报告
    一、管理层讨论与分析
    (一)公司整体经营情况
    报告期是公司发展史上不平凡的一年,全球金融危机的影响仍未消散,经济金融环境复杂多变。
    国家宏观经济政策在稳增长的同时,加紧调结构、防通胀、促转变,商业银行的经营面临着诸多前所
    未有的挑战。在董事会的正确领导下,公司上下团结一致,攻坚克难,取得了良好的业绩,经营规模
    实现了历史性的跨越,全面完成了董事会确定的工作目标和任务。
    ——报告期内公司实现营业收入为 498.56 亿元,比 2009 年增加 130.32 亿元,增长 35.39%;实
    现税前利润 252.81 亿元,比 2009 年增加 79.85 亿元,增长 46.17%;税后归属于上市公司股东的净
    利润 191.77 亿元,比 2009 年增加 59.61 亿元,增长 45.10%。报告期内公司存贷款规模稳步扩张、
    净息差逐步提升、中间业务收入显著增加、成本费用有效控制以及资产质量持续改善是盈利增长的主
    要驱动因素。随着公司盈利的提升, 2010 年公司平均资产利润率(ROA)为 1.01%,比上年同期上升了
    -                                            34
    2010 年年度报告
    0.11 个百分点;由于公司 2010 年 10 月通过定向增发方式及时补充了资本,净资产收益率有所摊薄,
    2010 年公司加权平均净资产收益率(ROE)为 23.27%,比上年同期下降了 2.59 个百分点。报告期内,
    公司继续努力控制各类成本开支,报告期公司成本收入比率为 33.06%,较上年全年的 35.99%继续下
    降 2.93 个百分点。
    ——报告期末公司总资产为 21,914.11 亿元,比 2009 年底增加 5,686.93 亿元,增长 35.05%;
    本外币贷款余额为 11,464.89 亿元,比 2009 年底增加 2,176.35 亿元,增幅 23.43%。公司负债总额
    20,681.31 亿元,其中,本外币存款余额为 16,386.80 亿元,比 2009 年底增加 3,433.37 亿元,增幅
    26.51%,存款余额在股份制银行中位居上游水平。期末人民币和外币存贷比分别为 69.76%和 78.17%,
    严格控制在监管标准之内。
    ——报告期内公司信贷业务发展以及资产质量情况较为平稳,资产保全工作持续稳步推进,不良
    贷款余额和不良贷款率实现双降。截至报告期末,按五级分类口径统计,公司后三类不良贷款余额为
    58.80 亿元,比 09 年底减少 15.80 亿元;不良贷款率为 0.51%,较 2009 年末下降 0.29 个百分点;不
    良贷款的准备金覆盖率达到 380.56%,比 09 年末提升了 134.63 个百分点,公司不良贷款比例、准备
    金覆盖率在国内同行业中都处于领先地位。
    ——报告期,公司完成非公开发行股票项目,资本得到进一步充实,期末归属于上市公司股东的
    所有者权益为 1,229.96 亿元,比 09 年底增加了 81.00%;加权风险资产为 12,783.61 亿元,比 09 年
    底增加 3,346.56 亿元,增长 35.46%,核心资本充足率由上年末的 6.90%上升至 9.37%,资本充足率
    从上年末的 10.34%上升至 12.02%。
    ——公司在国际、国内继续保持了良好的声誉。1 月份荣膺 BrandFinance 公司英国《银行家》
    发布的“世界银行品牌 500 强”第 76 位,位居国内银行第七位;4 月份获评《亚洲银行家》杂志“2010
    中国区最强银行”、“2010 中国区银行领袖成就奖”;5 月份获评英国《金融时报》2010 中国银行
    业“最具有股东价值的银行”;6 月份荣膺《福布斯》杂志全球公司 2000 强榜单第 224 位;7 月份《银
    行家》世界 1000 强排名,按照核心资本排名居 108 位,同比上升 29 位,按照总资产规模排名居 81
    位,同比上升 10 位;获《第一财经》、证券之星和上海市股份公司联合会评选为“2009 年度最佳分
    红回报奖”;获《大众证券报》主办的第五届“大众证券杯”中国上市公司竞争力公信力调查“最具
    社会责任上市公司”;获《21 世纪经济报道》主办第五届 21 世纪亚洲金融年会暨 2010 年亚洲银行
    竞争力排名亚洲银行综合竞争力十强第七位。
    (二)、公司财务状况和经营成果
    1、营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物增加额
    单位:人民币千元
    项目                           报告期末数                上年同期数                  增减率%
    营业收入                              49,855,851                36,823,932                   35.39
    营业利润                              25,072,052                17,178,374                   45.95
    归属于上市公司股东净利润              19,177,211                13,216,581                   45.10
    现金及现金等价物增加额                33,473,264                38,184,999                  -12.34
    变动的主要原因是:
    (1)营业收入增长的原因是:存贷款规模持续增长、净息差企稳回升、手续费收入增速较快。
    (2)营业利润增长的原因是:营业收入增长、成本费用控制。
    (3)净利润增长的原因是:受益于营业利润同比持续增长。
    (4)现金及现金等价物增加额减少的原因是:报告期买入返售业务有较大规模增加,使同业净拆入资金减少,从
    而现金及现金等价物增加额减少。
    -                                                  35
    2010 年年度报告
    2、营业收入情况:2010年公司实现营业收入人民币498.56亿元,比上年增长35.39%。主要是资
    产规模扩大,利息净收入增长以及收入结构优化,手续费及佣金净收入增长显著的影响。其中营业收
    入中利息净收入的占比为90.67%,比上年下降0.41个百分点,手续费及佣金净收入的占比为8.12%,
    比上年上升2.13个百分点。
    单位: 人民币千元
    2010 年                       2009 年
    利息净收入                                45,203,510                  33,538,388
    手续费及佣金净收入                         4,048,546                   2,206,966
    其他收入                                       603,795                 1,078,578
    营业收入                                  49,855,851                  36,823,932
    营业收入按地区划分:
    单位: 人民币千元
    地区                                      营业收入                     营业利润
    上海市                                    10,459,795                    1,272,533
    北京市                                     2,321,964                    1,197,671
    浙江省                                     7,527,612                    4,769,145
    江苏省                                     4,866,115                    3,023,117
    广东省                                     3,133,863                    1,878,808
    中国境内其它地区                          21,422,028                   12,827,366
    离岸业务                                       124,474                    103,412
    合计                                      49,855,851                   25,072,052
    3、股东权益:报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为1,229.96亿元,比上年底增加了
    550.43亿,增幅81.00%。报告期公司完成非公开发行股票项目,新增股本2,869,764,833股。通过定向
    募集和自身净利润积累,公司适时补充了资本,资本充足状况得到改善。
    单位: 人民币千元
    2010 年                     2009 年       变动比例%
    股本                             14,348,824                   8,830,046          62.50
    资本公积                         58,639,174                  24,318,331         141.13
    盈余公积                         15,249,813                  10,688,576          42.67
    一般风险准备                      9,500,000                   6,900,000          37.68
    未分配利润                       25,258,526                  17,216,073          46.71
    归属于母公司股东权益合计        122,996,337                  67,953,026          81.00
    少数股东权益                        283,514                     134,420         110.92
    股东权益合计                    123,279,851                  68,087,446          81.06
    4、同公允价值计量相关的内部控制制度情况:对于存在活跃市场的金融工具,公司优先采用活
    跃市场的报价确定其公允价值。对于不存在活跃市场的金融工具,采用估值模型或第三方报价等估值
    技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
    格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下,估值技
    术尽可能使用市场参数。然而,当缺乏市场参数时,需就交易对手的信用点差、市场波动率、相关性
    等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    -                                             36
    2010 年年度报告
    公司采用公允价值模式计量的项目及方法:
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括为交易而持有的资产、衍生金融工
    具及其他为买卖而进行之交易乃参考可供参照之市价计算其公允价值。倘无可供参照之市价,则按定
    价模型或将现金流量折现估算公允价值。公允价值等于此等项目之账面金额;
    (2)持有至到期投资参考可获得的市价计算其公允价值。如果无法获得其市价,则按定价模型或
    现金流折现法估算公允价值;
    (3)分为贷款和应收款类投资按定价模型或现金流量折现估算公允价值;
    (4)衍生金融工具初始价值以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以其公允价值进行
    后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债;
    (5)嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系,并且该混合工具并未采
    用公允价值计量且其变动计入当期损益时,则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆,作为独立
    的衍生金融工具处理。拆分后的嵌入式衍生产品以公允价值计量,公允价值的变动计入当期损益。
    与公允价值计量相关的项目
    单位:人民币千元
    项       目             2009-12-31       本期公允价       计入权益的累计    本期计提       2010-12-31
    值变动损益         公允价值变动      的减值
    金融资产
    1.贵金属                                213,212                359                -               -         2,090
    2.以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产(不                      -        -8,120                   -               -                -
    含衍生金融资产)
    3.衍生金融资产                          607,340         426,009                   -               -     1,033,349
    4.可供出售金融资产                   89,214,803                  -       -2,575,801        -4,629     104,142,632
    金融资产小计                         90,035,355         418,248          -2,575,801        -4,629     105,178,071
    金融负债
    1.以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融负债                  237,326          17,801                   -               -                -
    2.衍生金融负债                          605,504        -523,679                   -               -     1,172,083
    金融负债小计                            842,830        -505,878                   -               -     1,172,083
    持有外币金融资产、金融负债情况
    单位:人民币千元
    项   目                       2009-12-31        本期公允价       计入权益的累计   本期计提的    2010-12-31
    值变动损益       公允价值变动     减值
    金融资产
    1.以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产(不                      -                -                -               -                -
    含衍生金融负债)
    2.衍生金融资产                          607,340         426,009                   -               -     1,033,349
    3.贷款和应收款
    4.可供出售金融资产                      373,972                  -           14,957        -4,629         276,504
    5.持有至到期投资                         29,169                  -                -               -       328,511
    金融资产小计                          1,010,481         426,009              14,957        -4,629       1,638,364
    金融负债
    衍生金融负债                            605,504        -523,679                   -               -     1,172,083
    金融负债小计                            605,504        -523,679                   -               -     1,172,083
    -                                                         37
    2010 年年度报告
    (三)各条线经营业绩情况
    1、公司金融业务:报告期,公司银行积极把握机遇,强化基础业务,加快转型步伐,加大创新
    力度,提升管理能力,推动了各项公司银行业务的科学发展。公司银行坚持以客户为中心,为客户提
    供融资、理财、投行、现金管理、电子银行等综合化金融服务。报告期末,公司客户62万余户,比上
    年末增加10万户。公司客户基础不断扩大,客户结构更趋合理,业务盈利能力稳步提升,业务与收入
    结构持续优化。
    ——对公存贷款业务:2010 年末对公总存款 13,625.58 亿元,年度新增 2,839.52 亿元,增长
    26.33 %;对公贷款余额 9,286.21 亿元,比上年增加 1,575.14 亿元,增长 20.43 %;对公不良贷款
    率为 0.55%,较年初下降 0.31 个百分点。
    ——中小企业业务:2010年,是浦发银行中小企业金融业务快速发展的一年。中小企业业务各项
    制度已基本建立,表内、表外授信业务齐创新高,资产质量保持良好,经营效益提升较快,表内外授
    信客户数稳步增加,基础客户群得到有效扩充。
    至2010年末,全行中小企业(国家四部委口径)表内外授信总额7,462.44亿元,授信客户数27,697
    户,表内贷款总额4,770.45亿;与2009年底相比,中小企业表内外授信业务增长32%,授信客户数增
    长29.48%,表内贷款金额增长26.89%。
    ——金融机构业务:着力扩大客户群体,提升金融机构业务竞争力。全年新增国内授信合作机构
    23家,境外银行授信机构11家,境外代理行141家,代理行突破1480家;新增三方存管合作券商16家、
    全面合作保险机构3家、信托贷款型理财业务合作机构8家。引入券商托管并主代销大、小集合产品各
    2只,7家基金公司一对多专户理财产品7只,6家券商资产管理计划8只,38家基金公司公募基金代理
    销售116只;信托资金代理收付规模52.87亿元。
    ——投资银行业务:深化推进投资银行业务发展。债务融资工具承销额全年突破530亿元,同比
    增幅58.5%;成功发行我行首单中小企业集合票据;财务顾问业务签约客户达3358家,成功推出首个
    商业银行打造的企业上市金融服务方案;上海迪斯尼项目融资顾问工作取得重大实质进展,成功签署
    公司作为中方股东贷款基本账户行、整体银团牵头行、代理行等主要业务角色;年末银团贷款余额692
    亿元,位居股份制银行前列,同比增长63.69%;发放并购贷款17.95亿元及7000万美元,与11家客户
    签订并购贷款合同,涉及并购金额127亿元及1.5亿美元。
    ——资产托管业务:不断提升资产托管业务服务内涵。正式获得证监会、国家外管局联合批复的
    QFII托管业务资格,公司已成为国内全牌照的托管银行;成功实现与国联安确定货币市场基金托管合
    作,引入和托管混合偏债型和定向增发等新的基金公司专户理财托管产品;通过创新业务模式,进一
    步做大集合信托保管业务;大力拓展电子商务托管平台的应用范围,推动郑州银保二期、南通招投标
    保证金监管等新项目的实施。
    ——支付结算型业务:强化支付结算渠道和平台建设。公司网银功能不断完善,新增公司网银理
    财销售、电子银行跨行互联、外币资金池、黄金清算业务、银商转账、证券、商品市场存管联动转账
    等功能;第三方存管业务的接入方已逐步从券商扩展到交易所、大宗商品市场等多个领域;深化推进
    新一代现金管理平台、统管资金池、银关通、对公代缴费等业务的开展;成功推出专为规模较小集团
    公司定制的多银行集团资金管理系统(精华版);推出财务公司集中代理支付业务;打造新一代虚账
    户管理服务。国内、国际结算业务量增长迅速,其中对公国内结算收入实现9822万元,同比增幅46.98%;
    国际结算业务量首次突破1000亿美元,达1342亿美元,同比增幅超52%。
    ——养老金业务:注重提升养老金业务的内涵。争取了上海原企业年金过渡计划超50%存量企业
    数和年金资产规模转移入“长江金色晚晴(集合型)企业年金计划”;与长江养老共同制定了《长江
    养老-浦发银行企业年金业务合作方案》,全面推进浦发银行-长江养老企业年金业务整体合作;推
    -                                            38
    2010 年年度报告
    出主导型福利计划,以及与上海国际信托公司合作信托型福利计划产品;正式推出“年金卡”业务;
    成功营销中国建材集团、陕西有色集团、浙江电力公司、国泰君安、郑州煤电等10余家大型企业集团
    年金项目;有序开展对养老金资金运作及养老产业投融资金融服务的相关研发工作。
    2、个人金融服务:坚持“以客户为中心”的经营理念,以市场为导向,加快业务结构调整,加
    大系统建设,全面实行客户分层、分类管理,完善产品体系,建成完整的产品库;注重渠道建设,优
    化业务处理流程,提高服务效率和品牌影响力,增强了整体营销能力和市场竞争力;推动个人产品销
    售,继续保持了个人金融业务的快速发展,位列同业股份制银行前列。多次荣获重要奖项,如《亚洲
    银行家》“中国零售金融服务卓越大奖——卓越品牌与业务建设奖”、《理财周报》“2010年中国十
    大最佳零售银行”等。报告期末,全行个人客户较年初增加242万户,个人优质客户突破120万户。
    ——个人存款:高度注重储蓄存款对个人金融业务发展的基础性作用,不断改进储蓄存款增长方
    式,提高客户综合回报,促进储蓄存款快速增长,个人存款业务再上新台阶。2010 年末,新增个人
    存款 593.85 亿元,增幅 27.40%,个人存款余额达到 2,761.22 亿元。
    ——个人贷款:购房类贷款继续保持良好发展态势,经营类贷款有了新的突破。2010 年末,全行
    个人贷款余额 2,178.69 亿元,新增 601.21 亿元,增幅 38.11%,个人贷款全行占比较 2009 年末上升
    了 2 个百分点。在规模和效益增长的同时,个贷不良额和不良贷款率较年初实现双下降,不良贷款率
    为 0.35。
    ——个人理财业务:以客户为中心,坚持稳健的产品策略,通过自主开发和引入第三方代理类产
    品,基础产品线进一步得到完善。全年自主开发理财产品 493 款,新增引入基金、证券集合理财 153
    款,引入保险 14 款。进一步加强了一对多基金专户、集合资金信托计划等高端客户产品引入力度,
    提升了客户满意度。全年理财产品销量突破 1,500 亿元,和 2009 年同期相比增长 2 倍多。
    ——电子银行业务:电视银行开始试运行,标志着我行继网点、自助银行、网上银行、电话银行、
    手机银行等五大渠道之后再增新渠道,形成“六位一体”的渠道新格局;加快了个人网银业务拓展步
    伐,网银有效客户数达241万户;手机银行有效客户数达到12.6万户;全行现金类自助设备保有量达
    到4,678台,各类自助网点达到2,780个。其中,电子银行服务能力进一步增强,全部电子渠道的交易
    占比达到75.72%。
    ——银行卡:进一步发挥银行卡个人综合金融服务平台的价值,加大支付结算服务、跨行业增值
    服务创新和捆绑营销力度,联名卡、主题卡产品品种进一步丰富。报告期末东方卡、轻松理财卡余卡
    量2,177万张,当年新增发卡310万张;卡存款达1677亿元,占个人存款总额的61%,卡均存款达到7,703
    元,较上年提升19%;卡消费金额965亿元,较上年提升87%。
    ——信用卡:加快产品创新与功能整合,提升服务品质,扩大品牌影响力,信用卡发卡量、消
    费额、透支额稳步增加,盈利能力显著提升。结合客户需求,推出多种主题卡、功能卡、联名卡,形
    成层次清晰的产品线,完善客户服务体系,提升服务品质。联手花旗银行推出的信用卡新增发卡 99
    万张,截止报告期末累计发卡超过 472 万张; POS 消费金额超过 364 亿元;实现营业收入 67,360 万
    元, 同比增长 19%, 其中利息收入为 27,237 万元;信用卡中间收入(含年费收入等)40,123 万元。
    3、资金业务:推进人民币资金全额集中管理,初步建立了全行内部资金转移计价体系,建立了
    总行的司库职能,改进了内部资金预算与头寸管理的模式与流程。报告期末,公司资金类资产净头寸
    规模达10,060亿元,占全行总资产比重达45.91%,较2009年的41.93%增加3.97个百分点;其中债券投
    资规模2,514亿元,货币市场及同业等短期运作类资产4,613.5亿元。报告期内累计实现资金类非利息
    收入1.36亿元,较2009年增加0.67亿元,增长97.3%。其中:一级市场债券承销、资金类理财、自营
    外汇交易及代客远期交易汇兑收益构成的资金类中间业务收入1.07亿元,比2009年增长84.7%。
    -                                           39
    2010 年年度报告
    4、网点建设:报告期公司加大了机构建设和推进转型的力度,2010 年新开设了包括贵阳分行
    在内的 90 个经营网点,至此,公司已在全国 134 个城市开设了 34 家分行,机构网点总数增至 655 家。
    两年来的新建机构存贷款余额分别占到 2010 年全行存贷款增量的 29.23%和 34.09%。同时,还进一步
    提升了网点规范化建设与服务水平,推出了《二级分行管理办法》和《二级分行设置管理办法》,初
    步明确二级分行的管理办法和设置要求。为提升机构管理标准,不断规范机构设置的管理能力,努力
    发挥全行各层次的网点服务水平和效益,打下良好基础。
    5、运营支撑与信息科技:报告期内“小前台、大后台”的运营作业模式基本建成,业务集中系
    统和运营内控系统在各分行全面上线,提高对全行发展的支撑力度。“新一代网点平台及服务流程建
    设项目”扎实推进与运行,提升运营服务的价值贡献。客服中心迈出转型步伐,在被动呼入式服务的
    基础上,实现了主动呼出功能,为主动营销开辟了新的渠道。通过持续开展理财业务等各类业务信息
    系统建设工作,信息科技服务水平得以有效提升有力地支持了业务发展和管理提升。全行信息系统运
    行安全、平稳,并认真做好运行保障、信息安全相关工作,顺利完成世博会、亚运会等重大保障工作。
    合肥综合中心项目建设有序进行,初步搭建“两地三中心”格局,系统持续服务和安全、平稳运行能
    力明显提高。
    6、人力资源管理:积极推进等级行员制项目建设,研究专业序列管理模式,进一步拓宽员工职
    业发展通道;加强内部风险控制防范,积极推进关键岗位强制休假和轮岗制度;继续加大了中高级管
    理人员培训力度,特别是组织全行部分中高级管理人员赴海外学习,开拓国际视野,强化对国际金融
    业最新经营管理理念的认识与学习;从制度上进一步规范人员招聘管理工作,加强对员工日常行为的
    关注与管理,有效防范控制风险;通过组织开展员工行为准则自查,不断提高从业人员职业操守,树
    立忠诚廉洁、勤勉尽责、秉公办事的理念;从促进银行金融机构稳健经营着手,进一步帮助和督促银
    行从业人员增强道德意识和风险意识,提高职业操守,加强自我保护。
    二、公司长期股权投资情况
    单位:人民币千元
    报告期内公司投资额                                                           1,436,474
    报告期内公司投资额比上年增减数                                                  65,602
    报告期内公司投资额增减幅度(%)                                                     4.79
    单位:人民币千元
    被投资的公司名称            主要经营活动            占被投资公司权益的比例(%)             备注
    申联国际投资有限公司         投资业务                              16.50                     成本法核算
    中国银联股份有限公司         银行卡资金清算业务                    3.715                     成本法核算
    华一银行                     银行业务                               30                       权益法核算
    浦银安盛基金管理有限公司     基金投资业务                           51                       权益法核算
    莱商银行                     银行业务                               18                       成本法核算
    截至 2010 年 12 月 31 日,公司长期股权投资余额 14.36 亿,比 2009 年末增长 0.66 亿元,主
    要是:权益法下确认的投资收益增加,同时增加长期股权投资余额。
    单位: 人民币千元
    2010年                                 2009年
    对合营公司的投资                                     39,036                                56,899
    对联营公司的投资                                    630,694                               547,229
    其他长期股权投资                                    771,303                               771,303
    长期股权投资总额                                  1,441,033                              1,375,431
    -                                                   40
    2010 年年度报告
    股权投资减值准备                                          4,559                            4,559
    股权投资净值                                         1,436,474                         1,370,872
    注:公司合营公司包括浦银安盛基金管理有限公司;公司联营公司包括华一银行;其他长期股权投资包括:申联
    国际投资有限公司、中国银联股份有限公司、莱商银行。
    三、募集资金使用情况
    1999 年 9 月 23 日,公司向社会公开发行人民币普通股 4 亿股,每股发行价格人民币 10 元,扣
    除发行费用,实际募集资金人民币 39.55 亿元;2003 年 1 月 8 日,公司增发人民币普通股 3 亿股,
    每股发行价格人民币 8.45 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 24.94 亿元。2006 年 11 月 16 日,
    公司增发新股 439,882,697 股,每股发行价格人民币 13.64 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币
    59.10 亿元。2009 年 9 月 21 日,公司非公开发行 904,159,132 股,每股发行价格人民币 16.59 元,
    扣除发行等费用后,实际募集资金人民币 148.27 亿元。2010 年 10 月 14 日公司非公开发行股票
    2,869,764,833 股,发行价格人民币 13.75 元/股,扣除发行费用后,实际募集资金净额为人民币 391.99
    亿元。所募集资金已按中国银监会、中国人民银行的批复认定,全部用于充实公司资本金,提高了公
    司的资本充足率,股东权益大幅增加,抗风险能力显著提高,为公司的发展奠定了基础。公司严格根
    据募股资金使用计划,合理运用募股资金,取得了明显效益。
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错
    报告期,公司未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错
    五、主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释
    根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》(财会[2006]3
    号)等规定,本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的《企业会计准则》(“新会计准
    则”);并按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券
    的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监
    会计字[2007]10 号)等规定,对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整,对财务报表
    进行了重新表述。
    六、报告期内公司财务状况与经营成果分析
    1、主要财务数据增减变动幅度及原因
    单位:人民币千元
    项目               10 年 12 月 31 日    09 年 12 月 31 日   增减%          主要原因
    总资产                    2,191,410,774         1,622,717,960          35.05   存贷款规模扩大
    股权投资                          1,436,474         1,370,872           4.79   权益法下确认的投资收益增加
    固定资产                          7,433,139         7,074,942           5.06   固定资产投入加大
    总负债                    2,068,130,923         1,554,630,515          33.03   吸收存款规模增加
    投资收益                             22,212           413,116         -94.62   市场利率变化,债券投资收益下降
    归属于上市公司股                                                               净利润的积累及报告期完成了非公
    122,996,337           67,953,026          81.00
    东权益                                                                         开发行股票项目
    -                                                       41
    2010 年年度报告
    2、会计报表中变动超过 30%以上项目及原因
    单位:人民币千元
    项目                      10 年 12 月 31 日 09 年 12 月 31 日     增减%      报告期内变动的主要原因
    报告期央行多次上调存款准备金率,存放
    现金及存放中央银行款项         293,248,760       205,118,947          42.97   央行法定存款准备金增加
    存放同业款项                    69,539,713       143,554,116         -51.56   存放境内同业减少
    贵金属                                2,090           213,212        -99.02   报告期末持有贵金属现货头寸合约减少
    衍生金融资产                     1,033,349            607,340         70.14   衍生金融资产规模增加
    买入返售金融资产               391,932,144         53,057,497        638.69   买入返售票据资产规模增加
    应收款项                         1,945,775          3,460,720        -43.78   应收代付业务款项减少
    待摊利息                             16,051             1,717        834.87   待摊卖出回购票据利息增加
    分为贷款和应收款类投资           3,707,122         33,657,198        -88.99   报告期部分央行票据到期
    报告期作为无形资产核算的土地使用权
    无形资产                            405,283           205,363         97.35
    增加
    待处理抵债资产                      328,507           504,736        -34.92   报告期部分抵债资产完成对外处置
    同业及其他金融机构存放
    款项                           337,818,819       205,935,412          64.04   同业定期存款项增加
    拆入资金                        14,415,145          3,774,450        281.91   境内银行同业拆入资金增加
    衍生金融负债                     1,172,083            605,504         93.57   衍生金融负债规模增加
    卖出回购金融资产款              16,963,471          1,264,882      1,241.11   卖出回购债券资产规模增加
    应交税费                         4,178,533          3,012,868         38.69   营业利润增加,应交所得税增加
    应付利息                        11,753,812          8,302,293         41.57   存款规模增加,应付利息增加
    报告期完成了部分已宣告尚未发放的股
    应付股利                             12,139            17,920        -32.26
    利支付
    递延收益                         3,720,808            506,123        635.16   买入返售票据利息递延收入增加
    其他负债                         8,054,544          1,416,253        468.72   吸收理财产品款项增加
    股本                            14,348,824          8,830,046         62.50   报告期完成非公开发行股票,股本增加
    报告期完成非公开发行股票,资本公积增
    资本公积                        58,639,173         24,318,331        141.13   加
    盈余公积                        15,249,813         10,688,576         42.67   实施利润分配方案,增加盈余公积
    一般风险准备                     9,500,000          6,900,000         37.68   实施利润分配方案,增加一般风险准备
    未分配利润                      25,258,526         17,216,074         46.71   净利润积累
    少数股东权益                        283,514           134,419        110.92   合并报表范围扩大,少数股东权益增加
    项目                           10 年 1-12 月      09 年 1-12 月     增减%    报告期内变动的主要原因
    手续费及佣金收入                 4,461,471          2,720,419         64.00   收入结构优化,手续费及佣金收入增加
    投资收益                             22,212           413,116        -94.62   市场利率变化,债券投资收益下降
    公允价值变动,衍生金融负债变动幅度大
    公允价值变动收益                    -87,630            12,416       -805.80   于衍生金融资产变动幅度
    其他业务收入                        128,792           222,419        -42.09   其他营业收入减少
    资产减值损失                     4,587,419          3,182,160         44.16   贷款规模增加,计提拨备支出相应增加
    营业外收入                          247,829           171,546         44.47   抵债资产处置收入增加
    所得税费用                       6,102,319          4,080,887         49.53   税前利润增加,所得税费用相应增加
    存贷款规模持续增长、净息差企稳回升、
    净利润                          19,177,211         13,216,581         45.10
    手续费收入增速较快、成本费用有效控制
    -                                                       42
    2010 年年度报告
    七、公司无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况
    八、对公司未来发展的展望
    1、银行业的发展趋势及面临的市场竞争格局以及对公司的影响
    2011 年全球经济将保持复苏势头,为我国经济发展提供了较为稳定的外部环境。在稳物价、促
    转变的大背景下,今年我国经济的整体增速将有所减缓,但随着消费潜能持续释放、投资拉动增长方
    式向内需驱动型转变,我国经济增长的动力将更加均衡,经济增长的结构将更加合理,总体上仍将保
    持稳定增长的态势,为银行的业务拓展带来持续的发展机会。同时,随着通胀预期的提升,利率、汇
    率变动加快,企业和居民对财富保值增值、管理各类风险的需求将进一步增大,对银行拓展各类财富
    管理业务、获得更多的非利息收入创造了更大空间,有利于商业银行的转型发展。
    “十二五”期间,直接融资市场将进一步加快发展,直接融资的渠道、方式将更加多元化,特别
    是债券市场在“十二五”期间预计将有更快发展。直接融资市场的发展,将使得商业银行在客户尤其
    是大中型优质客户上的竞争日趋激烈。融资渠道的多元化使得社会资金有了更多的投资渠道,也增大
    了商业银行吸收存款的难度。同时,利率市场化进程也将继续加快,存贷利差将进一步缩小。上述这
    些因素在今后几年将使得金融业的竞争更加激烈,但同时也促使我行优化客户结构和收入结构,加快
    发展中间业务和中小企业业务,提升经营效率,从而保持效益的稳定增长和我行的持续发展。
    2、公司管理层关注的未来发展机遇和挑战
    2011 年是国家“十二五”规划的开局之年,商业银行面临着重大的发展机遇。一是国家经济增
    长势头进一步巩固,整体运行态势积极向好;二是货币政策回归稳健,资产泡沫等系统性金融风险逐
    步降低;三是投资增长动力依然存在,城镇化加速、产业结构升级、民生工程逐步实施有助于拓展新
    的信贷投放领域;四是投资理财在财产保值增值中的作用更加突出,商业银行零售业务发展空间持续
    扩大;五是新型金融业态不断涌现,金融同业的范围已延伸到传统的银证保之外,各类股权投资基金、
    清算机构、财务公司、第三方机构等与银行之间的业务关系正呈现出快速增长态势,机构间的清算、
    代理、转让、授信、评估、衍生品交易等市场潜力巨大。
    与此同时,经济金融环境的新增不确定因素较多,商业银行面临着严峻挑战。一是广义货币供应
    量增幅将明显回落,社会资金面总体趋紧,将对银行存款的持续快速增长带来挑战;二是存款准备金
    率处于历史高位,并仍有上调的可能,将对银行存款的稳定性和流动性的稳健带来挑战;三是利率市
    场化步伐加快,利率进入上升通道,金融脱媒呈加速之势,这将影响以利差为主的盈利来源,进而对
    实现理想的利润增长目标构成挑战;四是监管部门对资本充足率、差别准备金率、动态拨备率、流动
    性比率等指标提出了更高的审慎性要求,对政府融资平台贷款按不同的现金流覆盖率提出了更高的风
    险权重计量要求,将对保持稳健经营提出挑战;五是国家实施稳健的货币政策,央行加大了对社会融
    资总量的管理,并对银行信贷投放规模和投放节奏实施控制,信贷规模难以保持较高增速,也将对靠
    贷款拉动的传统营销模式构成了明显的挑战。
    3、新年度业务发展指导思想
    2011 年公司经营管理工作的指导思想是:深入贯彻落实中央经济工作会议和 2010 年全行战略管
    理会议精神,抓住国家“十二五”规划开局及转变经济发展方式的有利时机,以新五年发展战略为引
    领,聚焦客户,创新驱动,转型发展,全力推进中移动战略合作等重大项目,在保持良好发展势头的
    基础上,夯实客户基础,提升差异化、特色化竞争能力,不断巩固市场地位,持续提升效益水平,为
    新五年发展战略规划的实施起好步、开好局。
    4、新年度经营目标
    ——总资产规模突破25,500亿元,较上年末增长16%以上;
    ——本外币一般性存款余额达到13,100亿元,增长14%以上;
    -                                           43
    2010 年年度报告
    ——本外币各项贷款余额达到18,600亿元,增长13.5%以上;
    ——税后利润增长25%以上;
    ——年末不良贷款率,按“五级分类”口径,控制在 1%以内。
    5、新年度公司主要措施
    2011 年是公司进入新五年规划期的第一年,公司将在新五年发展战略的统领下,努力实现创新驱
    动,转型发展。具体而言,经营管理工作的主要措施包括:
    ——着力夯实“创新驱动、转型发展”的扎实基础。公司将构建新型客户体系,全面打造新一轮
    发展的客户基础。要打造分层分类、扎实有效的客户群体,明确各类客户的发展策略,不断完善客户
    管理体制与机制。公司将加强营销引导,全力推进主营业务发展。多轮驱动负债业务的快速增长,增
    强存款稳定性;优化信贷资源的配置,保障重点客户需求并提升效益水平;优化区域发展格局,增强
    发展的协调性。
    ——着力构建起“创新驱动、转型发展”的有效途径。公司将明确创新重点,有效提升差异化竞
    争能力。着眼于综合化金融服务需求,强化中间业务等重点领域的创新力度;要围绕效能提升,加强
    营销模式创新。公司将加强创新领导力,切实构建培育创新的体制机制。将积极加强创新平台建设,
    建立前中后台联动创新机制。
    ——着力强化“创新驱动、转型发展”的支撑能力。公司将优化风险偏好,加强风险内控对战略
    实施的保障能力。对风险偏好进行结构性调整,谋取更多收益;严格贯彻监管政策要求,落实重点领
    域风险防控;推进新资本协议项目建设,加快系统化应用进程;深化合规内控管理体系建设,完善立
    体式三道防线。公司将强化整体协调运转,提升全流程价值创造能力。聚焦网点转型,提升网点经营
    效能;完善二级分行发展架构,打造未来发展重要力量;进一步深化运营的集约化、标准化、柔性化;
    加强信息科技管理,提高信息系统的战略支撑能力。
    ——着力促进“创新驱动、转型发展”的基业长青。公司将加快推进国际化、综合化与网点布局,
    不断扩大发展空间,推动国际化与综合经营取得实质性进展;通过加强机构建设促进业务发展。公司
    将持续强化基础管理,稳步迈向大型银行行列。进一步强化“制度治行”理念,加强管理成果的积淀
    与转化;加强战略管理的统领作用,促进全行管理效能的提升;加强人力资源的科学管理,建设创新
    型人才队伍。
    6、可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生影响的风险因素
    首先,宏观经济的不确定性对公司经营产生影响。现阶段来看,全球经济复苏趋缓,复苏进程复
    杂多变,金融体系仍较为脆弱,新兴市场通胀高企,部分中东国家社会动荡,并导致原油、黄金等能
    源资源价格上涨,为市场增添了新的不稳定因素。2011 年国内经济的复杂性和不确定比较大,经济
    增速可能趋缓,通胀压力仍然较大,经济结构调整的压力日益凸显,政府融资平台、“两高一剩”行
    业等重点领域的风险管理面临较大挑战。其次,行业竞争的不确定性对公司经营产生影响。未来一段
    时期内,直接融资,特别是债券市场的发展速度将直接影响银行所面临的替代性竞争程度;利率市场
    化的推进速度、存贷利差的波动幅度,以及新型金融业态和金融机构的创新速度等行业因素,将直接
    影响银行业的市场竞争和经营行为。行业环境的不确定性将使得商业银行的传统经营方式和盈利模式
    面临较大挑战。再次,政策环境的不确定性对公司经营产生影响。我国发展面临的形势仍然比较复杂,
    宏观政策既要保持连续性、稳定性,又要提高针对性、灵活性和有效性。国家“十二五”规划以调整
    经济发展方式为主线,将陆续出台新的产业规划和行业政策,央行通过社会融资总量管理、差别化准
    备金率和新的信贷额度计算公式等创新手段实施稳健的货币政策,银监会通过更加严格的资本充足率
    等工具提出更加审慎的监管要求,这些政策环境的不确定性将对银行经营活动产生全面影响。
    -                                          44
    2010 年年度报告
    九、董事会日常工作情况
    (一)董事会会议情况及决议内容
    1、公司第四届董事会第八次会议于 2010 年 3 月 10 日在上海召开,经与会董事认真讨论,审议
    并通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于向特定对象非公开发行股票方案的议案》、
    《关于非公开发行股票募集资金运用可行性的议案》、《关于前次募集资金使用情况报告的议案》、
    《关于本次非公开发行股票预案的议案》、《关于签署股份认购协议的议案》、《关于提请股东大会
    授权董事会及董事会获授权人士处理非公开发行 A 股股票具体事宜的议案》、《关于签署<战略合作
    备忘录>及授权管理层办理战略合作协议具体事宜的议案》、《关于召开二〇一〇年第一次临时股东
    大会的议案》。会议相关决议披露在 2010 年 3 月 11 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时
    报》的公告。
    2、公司第四届董事会第九次会议于 2010 年 4 月 2 日在上海召开,经与会董事认真讨论,审议并
    通过《公司 2009 年度董事会工作报告》、《公司 2009 年度经营工作报告》、《公司 2009 年度独立
    董事述职报告》、《公司 2009 年年度报告及其<摘要>》、《公司 2009 年度利润分配预案》、《公司
    2009 年度财务决算和 2010 年度财务预算报告》、《公司 2009 年度高管人员履职考核和薪酬确定的
    议案》、《董事会关于公司 2009 年度内部控制自我评估报告》、《公司 2009 年企业社会责任报告》、
    《公司 2009 年度关联交易情况报告的议案》、《公司 2009 年业务经营风险偏好策略执行情况和 2010
    年业务经营风险偏好策略的议案》、《公司关于资产损失核销的议案》、《公司关于认定 2010 年度
    关联法人的议案》、《公司关于续聘会计师事务所的议案》、《关于 2005 年次级债券赎回相关事宜
    的议案》、《公司关于前次募集资金使用情况报告的议案》、《公司关于 2009 年度募集资金存放与
    实际使用情况专项报告》、《关于召开 2009 年年度股东大会的议案》。会议相关决议披露在 2010 年
    4 月 7 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
    3、公司第四届董事会第十次会议于 2010 年 4 月 29 日以通讯表决的方式在上海召开,经与会董
    事认真讨论,审议并通过《公司<2010 年第一季度报告>》、《关于制定<对外捐赠工作管理办法>的
    议案》、《关于<市场风险管理政策>的议案》、《关于修订<员工行为准则>的议案》、《关于对青海
    玉树地震灾区捐赠 1000 万元的议案》。会议相关决议披露在 2010 年 4 月 30 日《上海证券报》、《中
    国证券报》、《证券时报》的公告。
    4、公司第四届董事会第十一次会议于 2010 年 8 月 26 日在上海召开,经与会董事认真讨论,审
    议并通过《公司 2010 年半年度报告及其<摘要>》、《董事会关于 2010 年上半年度内部控制的自我评
    估报告》、《关于参与莱商银行增资扩股的议案》、《关于设立金融租赁公司的议案》、《关于在银
    行间债券市场发行金融债券的议案》、《关于提名董事、独立董事候选人的议案》、《关于董事履职
    与评价制度》、《董事会专门委员会工作小组实施细则》、《关于《内部审计章程(草案)的议案》、
    《关于公司内部审计工作规划(2010-2012 年)》、《关于公司信息科技中期(2010-2012 年)规划
    的议案》、《关于公司 2010 年度小企业信贷计划》、《声誉风险管理办法》、《流动性风险管理办
    法》、《银行账户利率风险管理办法》、《关于公司信贷资产损失核销的议案》、《关于公司信用卡
    损失核销的议案》、《信贷资产损失核销管理办法(2010 修订版)》、《关于修订<2010 年业务经营
    风险偏好策略>部分资金业务限额的议案》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理
    制度》、《关于召开 2010 年第二次临时股东大会的议案》。会议相关决议披露在 2010 年 8 月 30 日
    《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
    5、公司第四届董事会第十二次会议于 2010 年 10 月 28 日在上海召开,会议以通讯表决的方式审
    议通过了《第三季度报告》。会议相关决议披露在 2010 年 10 月 29 日《上海证券报》、《中国证券
    报》、《证券时报》的公告。
    -                                            45
    2010 年年度报告
    6、公司第四届董事会第十三次会议于 2010 年 12 月 2 日在上海召开,经与会董事认真讨论,审
    议并通过《关于公司发起设立专注服务科技型中小企业合资银行的议案》、《关于调整公司 2010 年
    度部分预算目标的议案》、《关于公司信贷资产损失核销的议案 》、《关于公司信用卡损失核销的
    议案》、《关于调整 2010 年度关联法人的议案》、《关于申请开展上海清算所新业务的经营授权并
    增设风险限额的议案》、《关于调整董事会专门委员会成员的议案》、《关于设立私人银行部与移动
    金融部的议案》、《关于公司变更注册资本金的议案》。会议相关决议披露在 2010 年 12 月 4 日《上
    海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    1、公司 2009 年度利润分配方案已经 2009 年度股东大会通过,即“分配普通股股利每 10 股
    派发 1.5 元人民币(含税)、每 10 股送红股 3 股”。股权登记日为 2010 年 6 月 9 日,除息日为 2010
    年 6 月 10 日,红股上市日 2010 年 6 月 11 日,现金红利发放日为 2010 年 6 月 18 日。公告刊登在 2010
    年 6 月 4 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。该分配方案已实施。
    2、公司 2010 年 3 月 30 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司非公开增发 A
    股股票的议案》,拟向特定对象公开发行境内上市人民币普通股(A 股),本次增发发行的股票数量
    占发行完成后公司发行在外股份总数的 20%。董事会随即将相关材料报送中国证监会审核。2010 年
    9 月 26 日,中国证监会证监许可[2010]1278 号的批复核准公司非公开发行 A 股,10 月 14 日公司实际
    完成发行 2,869,764,833 股,发行价格 13.75 元/股,扣除发行费用后,本次非公开发行新股的实际
    募集资金净额为人民币 391.99 亿元,发行完成后,公司总股本为 14,348,824,165 股。
    (三)董事会审计委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,公司董事会审计委员会召开 4 次会议,审议了《2009 年经营情况报告》、《2009 年
    财务报告的说明》、2009 年度报告及其《摘要》、2009 年度利润分配预案、2009 年度财务决算和 2010
    年度财务预算报告、董事会关于公司 2009 年度内部控制自我评估报告、关于续聘会计师事务所的议
    案、《内部审计章程(草案)》的议案、关于调整 2010 年部分预算目标的议案等 17 项议案。
    公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,认为财务会计
    报表应提交注册会计师审计。年审注册会计师进场后,审计委员会与会计师事务所协商确定了本年度
    财务报告审计工作的时间安排。审计委员会在年审会计师审计过程中与其保持持续沟通,就有关审计
    问题进行沟通,并督促年审会计师在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告。
    审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅了公司财务会计报表,认为公司财
    务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况,并形成了书面意见。
    (四)董事会薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会召开 2 次会议,审议了《高管人员 2009 年度履职考核
    和薪酬确定的议案》、《2009 年度薪酬分配执行情况的报告》、《董事履职与评价制度》3 项议案。
    薪酬与考核委员会认真研究并审查了公司薪酬管理制度和 2010年董事(公司领薪董事)、高管
    人员的考核标准、薪酬政策与方案,同时监督薪酬方案的实施。薪酬与考核委员会认为:2010年,公
    司管理层在法律、法规和公司章程规定的职权范围内,在董事会领导和授权下,积极履行诚信和勤勉
    义务,全面推进本行的经营管理工作,坚持以科学发展观为指导,促进绩效增长、推进创新转型、坚
    持合规经营和完善机制体制建设,全面完成了董事会下达的2010度经营目标和计划,进一步提升了公
    司价值和股东价值,董事会薪酬与考核委员会对公司管理层2010年履职情况表示满意。
    -                                               46
    2010 年年度报告
    (五)公司对内幕信息知情人及外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    为规范公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的信息报送和使用管理,防止内部信息
    的泄露,公司制定了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人制度》等制度,明确规定公司
    向股东及其他外部信息使用人报送文件涉及未公开重大信息的,应当依法履行报告和披露手续,不得
    违反相关法律法规与规章制度。在法定应披露的信息未公开披露前,任何部门和个人都不得以任何形
    式向外泄漏,公司董事、监事、高级管理人员和其他知情人员在重大信息披露前,应将该信息的知情
    者控制在最小范围内,不得泄漏本行内幕信息,不得进行内幕交易或配合他人操纵证券及其衍生品种
    交易价格。经自查内幕信息知情人没有在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司
    股份的情况。公司还将继续结合监管要求和实践经验,规范和加强内幕信息知情人和对外信息报送的
    管理,进一步完善相关管理制度。
    十、利润分配或资本公积金转增预案
    根据经审计的 2010 年度会计报表,公司 2010 年度共实现净利润 191.76 亿元,2010 年初未分配
    利润为 172.18 亿元,扣除 2009 年度各项利润分配事项 92.17 亿后,本次实际可供分配的利润为 271.77
    亿元。此外,按照财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》的规定,从事存贷款业务的金融企业,
    应在税后净利润中按一定比例计提一般风险准备。从此规定,公司 2010 年度拟从净利润中提取 92 亿
    元的一般准备,使一般准备的余额达到 187 亿,不低于当期末主要风险资产余额的 1%。
    根据上述情况,公司拟定 2010 年度预分配方案如下:
    1、按当年度税后利润 10%的比例提取法定盈余公积,共计 19.18 亿元;
    2、按当年度税后利润 20%的比例提取一般任意盈余公积,共计 38.35 亿元;
    3、提取一般风险准备 92 亿元;
    4、以 2010 年末总股本 14,348,824,165 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金股利 1.6 元人
    民币(含税),并派送红股 3 股,合计分配 66 亿元;
    上述分配方案执行后,结余未分配利润 56.24 亿元,结转到下一年度,按照银监会对商业银行资
    本充足的有关要求,留做补充资本。
    十一、公司前三年分红情况:
    单位:人民币千元
    分红年度           现金分红的数额(含税)        分红年度的净利润         比率(%)
    2007 年度                 696,781                   5,498,775              12.67
    2008 年度                1,302,109                  12,515,968             10.40
    2009 年度                1,324,507                 13,218,351             10.02
    十二、建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案
    为了有效落实监管要求,董事会为切实承担起建立和维护财务报告相关内部控制制度责任,根
    据公司发展规划,公司将持续推进内部控制规范实施及评价工作,进一步提升基础管理能力和内
    部控制水平。根据外部监管规定要求并结合公司实际,将开展内部控制规范实施及评价项目,成
    立内部控制规范实施及评价项目领导小组、工作小组、自我评价小组,专门负责该项目的整体推
    进工作。同时,按照监管机构要求,拟采用聘请外部咨询机构为主、公司内部项目团队(包括常
    设机构及阶段性项目组织)配合为辅的实施模式,计划在 2011 年度完成内部控制建设、内部控
    制自我评价的相关工作,按步骤展开内部控制的审计等相关工作。
    内控实施方案包括四个部分:一是公司内部控制建设总体目标和实施模式。二是内控建设阶段性
    工作计划,其中准备阶段包括项目立项、明确项目实施组织架构、招标与聘请专业咨询机构、拟定项
    -                                                47
    2010 年年度报告
    目实施计划;项目实施阶段包括梳理主要业务流程、识别关键风险点、现状诊断与缺陷识别、拟定缺
    陷整改方案、组织实施缺陷整改、检查整改效果、系统开发与试运行。三是内控自我评价工作计划,
    包括拟定自我评价工作计划、实施自我评价、评价缺陷识别与整改计划、编制内控自评报告。四是内
    部控制审计工作计划,包括明确外聘专业审计机构,实施内部控制审计,披露内部控制审计报告。
    十三、投资者关系管理
    报告期内,公司引进中移动作为战略投资者,并向中移动定向增发 28 亿股股份,受到市场关注,
    公司管理层密切关注市场动向,与投资者和分析师展开了积极的沟通,取得了较好的效果,在公司定
    期报告披露以后,公司通过多种渠道与投资者展开了业绩交流,2010 年公司与投资者沟通交流的广
    度深度不断提高,全年公司共接待 60 余批(次)的国内外投资者来访,参加境内外相关机构举办的
    策略会、研讨会 7 次。同时积极创造条件,尽可能多地借助电话、网络等多种渠道与投资者展开交流。
    2010 年公司继续与国际知名的评级公司保持联系,并接待了穆迪、惠誉等对公司进行的年度回访,
    使其评级结果更加符合公司实际情况。
    第十节       监事会报告
    一、监事会会议情况
    1、公司第四届监事会第六次会议于 2010 年 3 月 10 日在上海召开,审议并通过《关于公司符合
    非公开发行股票条件的议案》、《关于向特定对象非公开发行股票方案的议案》、《关于非公开发行
    股票募集资金运用可行性的议案》、《关于前次募集资金使用情况报告的议案》、《关于本次非公开
    发行股票预案的议案》、《关于签署股份认购协议的议案》、《关于提请股东大会授权董事会及董事
    会获授权人士处理非公开发行 A 股股票具体事宜的议案》、《关于签署<战略合作备忘录>及授权管理
    层办理战略合作协议具体事宜的议案》、《关于召开二〇一〇年第一次临时股东大会的议案》。会议
    相关决议披露在 2010 年 3 月 11 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
    2、公司第四届监事会第七次会议于 2010 年 4 月 2 日在上海召开,审议并通过《公司 2009 年度
    监事会工作报告》、《公司 2009 年度董事、监事及高管人员依法履行职务的情况报告》、《公司 2009
    年度经营工作报告》、《公司 2009 年年度报告及其<摘要>》、《公司 2009 年度利润分配预案》、《公
    司 2009 年度财务决算和 2010 年度财务预算报告》、《公司 2009 年度高管人员履职考核和薪酬确定
    的议案》、《关于 2009 年度公司内部控制自我评估报告》、《公司 2009 年企业社会责任报告》、《公
    司 2009 年度关联交易情况报告的议案》、《公司 2009 年业务经营风险偏好策略执行情况和 2010 年
    业务经营风险偏好策略的议案》、《公司关于资产损失核销的议案》、《公司关于认定 2010 年度关
    联法人的议案》、《公司关于续聘会计师事务所的议案》、《关于 2005 年次级债券赎回相关事宜的
    议案》、《公司关于前次募集资金使用情况报告的议案》、《公司关于 2009 年度募集资金存放与实
    际使用情况专项报告》。会议相关决议披露在 2010 年 4 月 7 日《上海证券报》、《中国证券报》、
    《证券时报》的公告。
    3、公司第四届监事会第八次会议于 2010 年 4 月 29 日以通讯表决的方式在上海召开,审议并通
    过《公司<2010 年第一季度报告>》、《关于<对外捐赠工作管理办法>的议案》、《关于<市场风险管
    理政策>的议案》、《关于员工行为准则的议案》、《关于对青海玉树地震灾区捐赠 1000 万元的议案》。
    会议相关决议披露在 2010 年 4 月 30 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
    -                                            48
    2010 年年度报告
    4、公司第四届监事会第九次会议于 2010 年 8 月 26 日在上海召开,审议并通过《公司 2010 年半
    年度报告及其<摘要>》、《关于 2010 年上半年度内部控制的自我评估报告》、《关于参与莱商银行
    增资扩股的议案》、《关于设立金融租赁公司的议案》、《关于在银行间债券市场发行金融债券的议
    案》、《关于董事履职与评价制度》、《关于内部审计章程(草案)的议案》、《关于公司内部审计
    工作规划(2010-2012 年)》、《关于公司信息科技中期(2010-2012 年)规划的议案》、《关于公
    司 2010 年度小企业信贷计划》、《声誉风险管理办法》、《流动性风险管理办法》、《银行账户利
    率风险管理办法》、《关于公司信贷资产损失核销的议案》、《关于公司信用卡损失核销的议案》、
    《信贷资产损失核销管理办法(2010 修订版)》、《关于修订<2010 年业务经营风险偏好策略>部分
    资金业务限额的议案》、《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《关于支付
    外部监事津贴的议案》、《关于召开 2010 年第二次临时股东大会的议案》。会议相关决议披露在 2010
    年 8 月 30 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
    5、公司第四届监事会第十次会议于 2010 年 10 月 28 日在上海召开,会议以通讯表决的方式审议
    通过了《第三季度报告》。会议相关决议披露在 2010 年 10 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》、
    《证券时报》的公告。
    6、公司第四届监事会第十一次会议于 2010 年 12 月 2 日在上海召开,审议并通过《关于公司发
    起设立专注服务科技型中小企业合资银行的议案》、《关于调整公司 2010 年度部分预算目标的议案》、
    《关于公司信贷资产损失核销的议案 》、《关于公司信用卡损失核销的议案》、《关于调整 2010 年
    度关联法人的议案》、《关于申请开展上海清算所新业务的经营授权并增设风险限额的议案》、《关
    于设立私人银行部与移动金融部的议案》、《关于公司变更注册资本金的议案》。会议相关决议披露
    在 2010 年 12 月 4 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
    二、监事会就有关事项发表的独立意见
    1、公司依法经营情况。报告期内公司依法经营、规范管理、经营业绩客观真实,内控管理工作
    的深度和广度有了较大的发展和提高;公司经营决策程序合法,董事及其他高级管理人员在业务经营
    及管理过程中谨慎、认真、勤勉,未发现有损害股东利益之行为发生。
    2、财务报告的真实性。经认真审查公司 2010 年度会计财务状况及会计事务所出具的审计报告后
    认为:报告期内公司财务报告真实反映公司财务状况及经营成果,安永华明会计师事务所、安永会计
    师事务所出具的审计报告为标准无保留意见。审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
    3、公司募集资金的投入使用情况。公司上市以来历次募集的资金均按中国人民银行、中国银监
    会的批复认定,用于充实公司资本金,扩大银行资产规模。募集资金的实际投入项目和用途与招股说
    明书中所承诺的一致。公司严格根据募股资金使用计划,合理运用募股资金。
    4、公司收购、出售资产情况。报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    5、关联交易情况。报告期内,公司的关联交易公平合理,未发现损害股东权益及公司利益的情
    况。
    6、内部控制制度情况。监事会已审阅了公司内部控制自我评价报告,对董事会自我评价报告无
    异议,并认为公司制定了较为完整、合理、有效的内部控制制度。
    7、审计报告的情况。安永华明会计师事务所、安永会计师事务所出具了标准无保留意见的审计
    报告。
    8、股东大会决议的执行情况。公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议,对公司董事
    会提交股东大会审议的各项报告和提案内容,监事会没有任何异议。公司监事会对股东大会的决议执
    行情况进行了监督,认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。
    -                                            49
    2010 年年度报告
    9、对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见。公司不存在利润实现与预测存在较大差异
    的情况。
    第十一节         重要事项
    一、公司增发新股情况
    为适应中国银监会对商业银行资本监管要求,促进公司业务继续稳健增长,提高抗风险能力,2010
    年 3 月 10 日,公司第四届董事会第八次会议审议通过了向中国移动通信集团广东有限公司(简称“广
    东移动”)非公开发行 A 股普通股的议案,发行的股票数量占发行完成后公司发行在外股份总数的
    20%,所募资金将全部用于补充公司核心资本,提高公司的核心资本充足率,增强抵御风险能力和盈
    利能力,支持各项业务持续快速健康发展。
    2010 年 3 月 30 日,公司召开 2010 年第一次临时股东大会,审议通过了本次非公开发行的相关
    议案。2010 年 8 月 25 日,经证监会发行审核委员会审核,公司非公开发行股票申请获得有条件通过。
    2010 年 9 月 26 日,本次非公开发行收到中国证监会证监许可[2010]1278 号批复核准公司非公开发行
    股票。2010 年 10 月 14 日顺利完成了向中国移动的非公开发行,共发行股份 28.7 亿股,募集资金净
    额人民币 391.99 亿元。发行完成后,中国移动持有公司 20%的股份。本次发行完成后,公司的核心
    资本充足率、资本充足率大幅提高,2010 年末分别达到了 9.37%和 12.02%,大大增强了公司抵御风
    险的能力,为下一步的发展奠定了坚实的基础。
    二、公司引进战略投资者合作情况
    根据公司与中国移动有限公司签署的《战略合作备忘录》,为落实双方在移动金融、移动电子商
    务领域以及客户/渠道等资源共享方面的合作内容,2010 年 11 月 25 日,公司与中国移动正式签署了
    《战略合作协议》。根据该战略合作协议,公司与中国移动将在包括现场支付及远程支付在内的手机
    支付领域开展合作,并将联合研发和推广提供多种金融服务功能的手机金融软件及手机支付安全解决
    方案,还将发挥双方的资源优势,在客户服务和渠道资源共享等领域开展合作。
    三、重大诉讼、仲裁事项
    截止报告期末,公司作为原告已起诉尚未判决的诉讼有 172 笔,涉及金额为人民币 67,156 万元。
    公司作为被告(含第三人)被起诉尚未判决的诉讼案件有 17 笔,涉及金额人民币 7,661 万元。
    四、破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    五、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    1、证券投资情况
    本年度公司无证券投资事项。
    2、持有非上市金融企业股权情况
    -                                            50
    2010 年年度报告
    初始投     持有数       占该公                                    报告期所
    期末账面     报告期损                      会计核算
    所持对象名称      资金额       量         司股权                                    有者权益                     股份来源
    值(千元)   益(千元)                      科目
    (千元) (股)          比例                                     变动(千
    中国银联股份有                                                                                       长期股权
    105,000     90,000        3.715         105,000           2,430       /                      投资取得
    限公司                                                                                             投资
    华一银行              363,414             -           30      630,694          93,529      286,118 长期股权        投资取得
    浦银安盛基金管                                                                                       长期股权
    102,000             -           51       39,036        -17,863       -35,026                 投资取得
    理有限公司                                                                                           投资
    莱商银行股份有                                                                                       长期股权
    378,000             -           18      378,000          21,600       /                      投资取得
    限公司                                                                                               投资
    合计          948,414      /            /           1,152,730          99,696       /             /             /
    注:报告期损益指该项投资对集团报告期净利润的影响。
    六、重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项
    报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。
    七、独立董事关于对外担保情况的独立意见
    根据中国证券监督管理委员会证监发【2003】56 号文的相关规定及要求,本着公正、公平、客观
    的态度,对公司的对外担保情况进行了核查。我们认为,截止 2010 年 12 月 31 日,公司开展对外担
    保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的,对外担保业务属于公司的正常业务之
    一,《公司章程》就审批权限做了明确规定,公司内部管理也针对担保业务的风险特点制定了具体的
    管理办法、操作流程和审批程序,从而有效控制了担保业务的风险。
    本公司对外担保均系正常表外业务。表外负债情况如下:
    单位:人民币千元
    项目内容                                2010/12/31 余额                         2009/12/31 余额
    银行承兑汇票                                                    311,660,235                             228,097,040
    应付承兑汇票                                                     11,668,317                                 2,561,475
    开出保证凭信                                                     39,465,175                              42,767,812
    开出信用证                                                       31,073,756                              13,670,055
    贷款承诺                                                                   -                                   15,000
    信用卡尚未使用授信额度                                           28,437,580                              13,716,390
    本公司没有对关联方的特殊担保情况。
    报告期内,公司认真执行证监会【2003】56 号文件的相关规定,没有违规担保的情况。
    八、关联交易事项
    根据中国银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》的有关规定,公司制定了
    《关联交易管理办法》,根据该办法公司不存在控制关系的关联方。
    报告期内,公司的关联交易为对股东以及关联方的贷款。所有关联方贷款均按相关法律规定及我
    行贷款条件、审核程序进行发放,并正常还本付息,对公司的经营成果和财务状况无任何负面影响。
    (一)关联法人:
    1、主要法人股东,即能够直接、间接、共同持有或控制公司 5%以上股份或表决权的法人股东,
    该类关联法人包括上海国际集团有限公司(16.927%)、上海国际信托有限公司(5.232%)和中国
    移动通信集团广东有限公司(20%)。
    2、公司董事直接、间接、共同控制或可施加重大影响的法人或其他组织(不包括商业银行),
    该类关联法人包括:中国移动通信集团公司、中国移动有限公司、上海爱建股份有限公司、百联集团
    -                                                              51
    2010 年年度报告
    有限公司、上海百联集团股份有限公司、百联(香港)有限公司、中国烟草总公司江苏省公司、上海
    市邮政公司、神州数码控股有限公司。
    3、公司投资的并对其有重大影响的金融企业,该类关联法人包括:华一银行、浦银安盛基金管
    理有限公司以及由公司发起设立的浦发村镇银行(包括但不限于绵竹浦发村镇银行、溧阳浦发村镇银
    行、奉贤浦发村镇银行、巩义浦发村镇银行、资兴浦发村镇银行、重庆巴南浦发村镇银行、邹平浦发
    村镇银行、泽州浦发村镇银行、大连甘井子浦发村镇银行、江阴浦发村镇银行、韩城浦发村镇银行)。
    不存在控制关系的关联方及交易情况见下表:
    (1)不存在控制关系的关联方交易
    单位:人民币千元
    企业名称                     10 年度利息收入     09 年度利息收入    10 年度利息支出        09 年度利息支出
    上海国际集团有限公司                      9,279            25,506                    -                       -
    华一银行                                    159             1,035               110                        122
    百联集团有限公司                          8,840            15,085                    -                       -
    上海百联集团股份有限公司                  4,430             5,727                    -                       -
    浦银安盛基金管理有限公司                      -                 -                   50                     292
    上海国际信托有限公司                          -                 -             2,289                   4,229
    中国移动有限公司                              -            不适用             8,801                  不适用
    其中:中国移动通信集团广东有
    -            不适用             4,741                  不适用
    限公司
    (2)不存在控制关系的关联方贷款/拆放余额
    单位:人民币千元
    企业名称                                          2010-12-31                            2009-12-31
    上海国际集团有限公司                                               -                          400,000
    百联集团有限公司                                           130,000                            240,000
    上海百联集团股份有限公司                                   100,000                            100,000
    注:上述贷款和拆放系按一般商业条件或中国人民银行规定的贷款及拆放利率发放。
    (3)不存在控制关系的关联方存放/存款余额
    单位:人民币千元
    企业名称                                          2010-12-31                            2009-12-31
    华一银行                                                    14,580                             15,914
    浦银安盛基金管理有限公司                                    40,862                             65,813
    上海国际信托有限公司                                        62,540                            224,047
    中国移动有限公司                                         1,998,790                             不适用
    其中:中国移动通信集团广东有限公司                         761,738                             不适用
    (4)未结清关联方保函及银行承兑汇票余额
    单位:人民币千元
    企业名称                                          2010-12-31                            2009-12-31
    浦银安盛基金管理有限公司(保函)                                   -                              100
    百联集团有限公司(保函)                                   329,500                            341,350
    中国移动有限公司(银行承兑汇票)                            20,000                             不适用
    (二)关联自然人:
    主要指公司的董事、总行和分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人员等相
    关关联自然人。
    -                                                   52
    2010 年年度报告
    截止报告期末,公司未收到关联自然人关于关联交易的申报。
    九、重大合同及其履行情况
    1、重大托管、承包、租赁事项:本报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。
    2、重大担保:报告期内,公司除中国银监会批准的经营范围内的金融担保业务外,无其他需要
    披露的重大担保事项。
    3、委托理财:本报告期内公司不存在委托理财事项。
    4、其他重大合同(含担保等)及其履行情况:报告期内公司各项业务合同履行情况正常,无重
    大合同纠纷发生。
    十、公司或持股 5%以上的股东在指定的报刊或网站上披露承诺事项
    公司股东中国移动通信集团广东有限公司(简称“广东移动”,持股占公司总股本 20%)承诺:
    其参与认购公司 2010 年 10 月非公开发行股票的限售期为 36 个月;另根据中国银监会关于相关商业
    银行主要股东资格审核的监管要求,广东移动的控股母公司中国移动有限公司于 2010 年 8 月 31 日在
    香港联交所公告如下对中国银监会的承诺:广东移动自本次非公开发行股份交割之日起 5 年内不转让
    所持该公司股份(适用法律法规许可范围内,在广东移动关联机构之间的转让不受此限);到期转让
    股份及受让方的股东资格应根据相关法律法规的规定取得监管部门的同意。
    十一、聘任、解聘会计师事务所情况
    根据本公司 2009 年度股东大会审议通过的决议,本公司聘请安永华明会计师事务所为 2010 年
    度境内审计的会计师事务所,聘请安永会计师事务所为 2010 年度年度境外审计的会计师事务所。
    本公司 2010 年度按中国会计准则编制的财务报表由安永华明会计师事务所审计,按国际财务报
    告准则编制的财务报表由安永会计师事务所审计,审计费用合计为 750 万。
    注:公司原聘任的境内会计师事务所为安永大华会计师事务所,因其主体变更,经公司 2008 年
    第一次临时股东大会审议通过聘任变更后的安永华明会计师事务所为公司境内审计会计师事务所。
    十二、监管部门稽查、行政处罚等情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    十三、公司报告期内核销损失类贷款情况
    报告期内,根据《上海浦东发展银行信贷资产损失核销管理办法》等制度规定,经公司董事会审
    批通过并进行核销账务处理的损失类贷款和其他非贷款资产共 4.79 亿元。按照“账销、案存、权在”
    原则,公司继续保持对外追索权利,把信贷资金损失减少到最低度。
    十四、公司获奖情况
    评奖机构                                             奖项名称
    企业     由华西都市报、中国雅虎联合发起                       榜样中国2009 年度传媒金榜之慈善企业
    社会     清华大学、中国环境投资网主办,世界银行集团国际金融   第三届中国环境投资大会“2009 年绿色金融贡献
    责任     公司(IFC)协办                                      大奖”
    《创业家》杂志                                       “2010 最受尊敬创业天使”评选活动“最佳金融
    支持奖”
    《大众证券报》第五届“大众证券杯”中国上市公司竞争   最具社会责任上市公司
    力公信力 TOP10 调查
    南方周末“第二届中国社会责任年会”                   2009 中国国有上市企业社会责任榜百强企业
    《理财周报》                                         2010 中国上市公司最佳社会责任董事会(10 强)
    银行家杂志社                                         1、最佳企业形象奖;
    金融
    2、“麦兜主题信用卡”营销案例荣获(零售业
    服务
    务类)金融产品十佳奖;
    -                                                  53
    2010 年年度报告
    商务部主办的“中国进出口企业第八届年会”                  中国进出口企业第八届年会 2009 贸易促进贡献
    奖——最佳供应链金融奖
    中国银联                                                  2009 年度银联卡跨行交易质量优异奖
    中国银联                                                  2009 年度银联卡网上支付业务业务发展奖
    中国人民银行                                              2009 年度银行科技发展奖二等奖(上海浦东发展
    银行信用卡系统回迁项目)
    中国低碳经济论坛(国际绿色投资学会、金融时报、中国        2010 中国低碳新锐银行大奖
    能源研究会等)联合主办
    金融界                                                    麦兜卡——最具时尚力信用卡
    第十三届中国北京国际科技产业博览会中国金融高峰会          2010 最佳绿色银行创新奖
    证券时报主办的“2010 投行创造价值高峰论坛暨 2010          “2010 中国区最佳创新投行”“2010 中国区最
    中国区优秀投行评选颁奖典礼”                              佳银团融资银行”
    《中国企业家》“第十届未来之星”年会                      “未来之星”成长十年特别贡献机构
    21 世纪研究院金融研究中心                                 2009 年度金融理财评选优秀银行理财品牌(专项
    理财盈)
    东方财富网                                                2009 年最受网友欢迎网银品牌奖
    中国电子金融产业联盟                                      2009 年十佳手机银行
    《卓越理财》杂志社等多家媒体及金融咨询公司                十佳银行卡
    21 世纪研究院金融研究中心                                 2009 年度金融理财评选优秀银行理财品牌(专项
    理财盈)
    《21 世纪经济报道》主办第五届 21 世纪亚洲金融年会暨
    2010 亚洲最佳公司业务银行
    2010 年亚洲银行竞争力排名研究报告
    《理财周报》                                              2010 中国主板上市公司最佳董事会(20 强)
    2010 第一财经金融价值榜                                   年度村镇银行——上海浦东发展银行村镇银行
    中国电子商务协会和中国电子金融产业联盟组织的 2010         2010最佳现金管理品牌、2010最佳企业网银
    年第三届的"金爵奖”评选                                   2010 企业资金管理金融创新实践突出贡献奖
    BrandFinance 公司(英国《银行家》杂志发布)               荣膺“世界银行品牌 500 强排第 76 位”,位居
    国内银行第七位
    《福布斯》杂志全球公司 2000 强榜单                        《福布斯》全球公司 2000 强第 224 位
    《银行家》杂志 1000 强银行排名                            按照核心资本排名位居 108 位,同比上升 29 位,
    国际                                                              居国内银行第 10 位;按照总资产规模排名 81 位,
    排名                                                              同比上升 10 位,居国内银行第 8 位
    《亚洲银行家》杂志                                        2010 中国区最强银行
    《亚洲银行家》杂志                                        2010 中国区银行领袖成就奖
    《21 世纪经济报道》主办第五届 21 世纪亚洲金融年会暨       亚洲银行综合竞争力十强,名列第七
    2010 年亚洲银行竞争力排名研究报告
    十五、信息披露索引
    刊载的互联网站及检索
    事   项                       刊载的报刊名称         刊载日期
    路径
    公司 2009 年度业绩快报                             《中国证券报》、       1月5日        http://www.sse.com
    《上海证券报》、                     http://www.spdb.com.cn
    《证券时报》
    公司独立董事辞职的公告                                     同上          1 月 16 日                同上
    公司重大事项暨停牌公告                                     同上          2 月 26 日                同上
    公司重大事项进展公告                                       同上           3月4日                   同上
    -                                                    54
    2010 年年度报告
    公司四届八次董事会决议公告                             同上    3 月 11 日   同上
    公司四届六次监事会决议公告                             同上    3 月 11 日   同上
    公司详式权益变动报告书                                 同上    3 月 11 日   同上
    公司关于召开 2010 年第一次临时股东大会的通知           同上    3 月 13 日   同上
    公司关于召开 2010 年第一次临时股东大会的提示性         同上    3 月 23 日   同上
    公告
    公司关于召开 2010 年第一次临时股东大会决议公告         同上    3 月 31 日   同上
    公司四届九次董事会决议公告暨召开 2009 年度股东         同上     4月7日      同上
    大会公告
    公司四届七次监事会决议公告                             同上     4月7日      同上
    公司 2009 年度募集资金存放与实际使用情况的专项         同上     4月7日      同上
    报告
    公司 2009 年度股东大会决议公告                         同上    4 月 29 日   同上
    公司四届十次董事会决议公告                             同上    4 月 30 日   同上
    公司四届八次监事会决议公告                             同上    4 月 30 日   同上
    公司高管 2009 年度薪酬的公告                           同上     6月2日      同上
    公司 2009 年度利润分配实施公告                         同上     6月4日      同上
    公司关于变更保荐机构的公告                             同上     7月1日      同上
    公司关于非公开发行 A 股股票申请获得中国证监会发        同上    8 月 26 日   同上
    行审核委员会审核通过的公告
    公司四届十一次董事会决议公告                           同上    8 月 30 日   同上
    公司四届九次监事会决议公告                             同上    8 月 30 日   同上
    公司 2010 年半年度报告                                 同上    8 月 30 日   同上
    公司关于非公开发行 A 股股票有关事宜的公告              同上     9月1日      同上
    公司关于召开 2010 年第二次临时股东大会的通知           同上     9月4日      同上
    公司 2010 年第二次临时股东大会决议公告                 同上    9 月 21 日   同上
    公司关于非公开发行限售股上市流通的提示性公告           同上    9 月 21 日   同上
    公司关于非公开发行 A 股股票申请获得中国证监会核        同上    9 月 28 日   同上
    准的公告
    公司关于非公开发行股票暨股份变动公告                   同上   10 月 16 日   同上
    公司关于签署募集资金专户存储监管协议的公告             同上   10 月 19 日   同上
    公司 2010 年第三季度报告                               同上   10 月 29 日   同上
    公司关于和中国移动有限公司签署战略合作协议的公         同上   11 月 26 日   同上
    告
    公司四届董事会第十三次决议公告                         同上   12 月 4 日    同上
    公司四届监事会第十一次决议公告                         同上   12 月 4 日    同上
    公司关于和硅谷银行签约拟成立合资银行的公告             同上   12 月 22 日   同上
    第十二节         财务会计报告
    一、审计报告(见附件)
    二、财务报表(见附件)
    三、公司主要会计政策、会计估计和会计差错
    -                                                 55
    2010 年年度报告
    1、会计年度:本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2、记账本位币:本公司的记账本位币为人民币。
    3、主要会计政策、会计估计和核算方法没有变更以及没有重大会计差错更正及其影响。
    四、企业合并及合并财务报表
    1、2010 年 5 月,经监管部门核准,公司作为发起人在山东省邹平县发起设立邹平浦发村镇银行
    并开业营业。公司投资 2550 万元,占其注册资本的 51%,为第一大股东。邹平浦发村镇银行纳入合
    并报表范围。
    2、2010 年 6 月,经监管部门核准,公司作为发起人在山西省泽州县发起设立泽州浦发村镇银行
    并开业营业。公司投资 2550 万元,占其注册资本的 51%,为第一大股东。泽州浦发村镇银行纳入合
    并报表范围。
    3、2010 年 8 月,经监管部门核准,公司作为发起人在辽宁省大连市发起设立大连甘井子浦发村
    镇银行并开业营业。公司投资 2,550 万元,占其注册资本的 51%,为第一大股东。大连甘井子浦发村
    镇银行纳入合并报表范围。
    4、2010 年 9 月,经监管部门核准,公司作为发起人在江苏省江阴市发起设立江阴浦发村镇银行
    并开业营业。公司投资 5,100 万元,占其注册资本的 51%,为第一大股东。江阴浦发村镇银行纳入合
    并报表范围。
    5、2010 年 12 月,经监管部门核准,公司作为发起人在陕西省韩城市发起设立韩城浦发村镇银行
    并开业营业。公司投资 2,550 万元,占其注册资本的 51%,为第一大股东。韩城浦发村镇银行纳入合
    并报表范围。
    五、补充资料:
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收
    益率及每股收益:
    (1)境内审计数:
    净资产收益率(%)                每股收益(元)
    报告期利润
    全面摊薄        加权平均    基本每股收益      稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润              15.59           23.27            1.604             1.604
    扣除非经常性损益后归属于
    15.44           23.05            1.588             1.588
    公司普通股股东的净利润
    (2)境外审计数:
    净资产收益率(%)                   每股收益
    报告期利润
    全面摊薄        加权平均    基本每股收益      稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润              15.59           23.27            1.604             1.604
    扣除非经常性损益后归属于
    15.59           23.27            1.604             1.604
    公司普通股股东的净利润
    -                                                56
    2010 年年度报告
    第十三节       备查文件目录
    1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
    2、载有公司董事长亲笔签名的年度报告正文。
    3、报告期内公司在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》公开披露过的所有文件正
    本及公告原件。
    4、《上海浦东发展银行股份有限公司章程》。
    5、《公司 2010 年度内部控制评价报告》、《公司 2010 年企业社会责任的报告》 。
    董事长:吉晓辉
    上海浦东发展银行股份有限公司董事会
    二○一一年三月二十八日
    -                                          57
    2010 年年度报告
    公司董事、高级管理人员关于 2010 年年度报告的书面确认意见
    根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号<年度报告的内容与格
    式>》(2007 年修订)相关规定和要求,作为公司的董事、高级管理人员,我们在全面了解和审核公
    司 2010 年年度报告及其《摘要》后,出具意见如下:
    1、公司严格按照企业会计准则和相关制度规范运作,公司 2010 年年度报告及其《摘要》公允
    地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。
    2、年度报告中涉及的各项数据已经核对、认定,体现了稳健、审慎、客观、真实、准确、全面
    的原则。我们认为,本公司 2010 年年度报告及其《摘要》不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大
    遗漏,符合中国证监会等有关监管部门的要求和本公司经营管理的实际情况。
    3、公司 2010 年年度财务报告已经安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据国内和国
    际审计准则审计,并出具了标准无保留意见审计报告。
    吉晓辉                          (签名)          傅建华                        (签名)
    陈   辛                         (签名)          杨德红                        (签名)
    潘卫东                          (签名)          沙跃家                        (签名)
    卓曦文
    朱   敏                         (签名)                                        (签名)
    Stephen Bird
    马新生                          (签名)          尉彭城                        (签名)
    王观锠                          (签名)          孙   铮                       (签名)
    陈学彬                          (签名)          刘廷焕                        (签名)
    徐   强                         (签名)          赵久苏                        (签名)
    张维迎                          (签名)          郭   为                       (签名)
    沈   思                         (签名)          商洪波                        (签名)
    刘信义                          (签名)          姜明生                        (签名)
    冀光恒                          (签名)          穆   矢                       (签名)
    徐海燕                          (签名)
    -                                            58
    上海浦东发展银行股份有限公司
    已审财务报表
    2010 年 12 月 31 日
    -                                  59
    上海浦东发展银行股份有限公司
    目     录
    页次
    一、审计报告                                    1-2
    二、已审财务报表
    合并资产负债表                               3-4
    合并利润表                                   5
    合并股东权益变动表                           6-7
    合并现金流量表                               8
    公司资产负债表                              9-10
    公司利润表                                   11
    公司股东权益变动表                          12-13
    公司现金流量表                               14
    财务报表附注                                15-92
    财务报表补充资料
    净资产收益率和每股收益                       93
    审 计 报 告
    安永华明(2011)审字第 60468058_B01 号
    上海浦东发展银行股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的上海浦东发展银行股份有限公司的财务报表,包括 2010
    年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2010 年度合并及公司的利润表、股
    东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是上海浦东发展银行股份有限公司管理层的责任。
    这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允
    反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊
    或错误而导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
    中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
    我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否
    不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
    选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报
    表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和
    公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
    效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
    计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基
    础。
    1
    审 计 报 告(续)
    安永华明(2011)审字第 60468058_B01 号
    三、 审计意见
    我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,
    公允反映了上海浦东发展银行股份有限公司 2010 年 12 月 31 日的合并及公司财
    务状况以及 2010 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
    安永华明会计师事务所                             中国注册会计师 严盛炜
    中国注册会计师 周明骏
    中国 北京
    2011 年 3 月 28 日
    2
    上海浦东发展银行股份有限公司
    合并资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    人民币元
    附注五            2010-12-31             2009-12-31
    资产
    现金及存放中央银行款项          1        293,248,759,729.06    205,118,946,908.00
    存放同业款项                    2         69,539,713,328.40    143,554,115,969.37
    贵金属                          3              2,090,435.97        213,211,960.00
    拆出资金                        4         31,253,464,600.64     24,122,346,650.00
    衍生金融资产                    5          1,033,348,694.64        607,339,761.62
    买入返售金融资产                6        391,932,144,049.13     53,057,496,677.71
    应收款项                        7          1,945,775,178.57      3,460,720,234.29
    应收利息                        8          6,537,016,488.97      5,435,920,156.98
    待摊利息                                      16,050,933.07          1,716,914.49
    发放贷款及垫款                  9      1,124,112,990,245.97    910,508,025,355.17
    可供出售金融资产               10        104,142,631,561.43     89,214,803,404.52
    持有至到期投资                 11        143,556,635,609.56    136,745,989,474.67
    分为贷款和应收款类的投资       12          3,707,122,210.12     33,657,198,072.62
    长期股权投资                   13          1,436,473,888.52      1,370,872,075.31
    固定资产                       14          7,433,139,285.57      7,074,941,832.02
    在建工程                       15             85,525,062.35                     -
    无形资产                       16            405,283,231.80        205,362,952.84
    长期待摊费用                   17          1,185,705,449.71      1,069,173,606.83
    待处理抵债资产                 18            328,507,227.09        504,736,125.52
    递延所得税资产                 19          3,772,722,786.04      3,108,660,323.16
    其他资产                       20          5,735,673,625.63      3,686,381,974.26
    资产总计                               2,191,410,773,622.24   1,622,717,960,429.38
    3
    上海浦东发展银行股份有限公司
    合并资产负债表(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币元
    附注五            2010-12-31                2009-12-31
    负债
    向中央银行借款                                     50,000,000.00              48,000,000.00
    同业及其他金融机构存放款项            22      337,818,818,623.24         205,935,412,404.92
    拆入资金                                       14,415,145,200.00           3,774,449,625.00
    以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融负债                  23                        -            237,326,155.32
    衍生金融负债                           5         1,172,082,836.55            605,504,451.47
    卖出回购金融资产款                    24        16,963,470,641.23          1,264,882,200.00
    吸收存款                              25     1,638,679,590,363.00      1,295,342,341,947.12
    汇出汇款                                         1,779,941,803.89          1,910,100,569.18
    应付职工薪酬                          26         6,856,610,395.82          6,905,170,274.57
    应交税费                              27         4,178,532,860.55          3,012,867,653.13
    应付利息                              28        11,753,812,349.59          8,302,292,993.36
    应付股利                              29            12,139,075.06             17,920,391.92
    其他应付款                            30         5,875,426,901.83          6,551,870,056.43
    递延收益                              31         3,720,807,720.97            506,123,072.57
    应付债券                              32        16,800,000,000.00         18,800,000,000.00
    其他负债                              33         8,054,544,341.77          1,416,252,731.21
    负债合计                                     2,068,130,923,113.50      1,554,630,514,526.20
    股东权益
    股本                                  34       14,348,824,165.00           8,830,045,640.00
    资本公积                              35       58,639,172,650.58          24,318,331,257.96
    其中:可供出售金融资产未实现损益              (1,931,850,603.08)            104,088,838.05
    持有至到期投资未结转损益                    (2,241,867.29)            (36,269,261.46)
    盈余公积                              36       15,249,813,446.38          10,688,575,687.26
    一般风险准备                          37        9,500,000,000.00           6,900,000,000.00
    未分配利润                            38       25,258,526,422.69          17,216,073,827.20
    归属于母公司股东权益合计                      122,996,336,684.65          67,953,026,412.42
    少数股东权益                          39          283,513,824.09             134,419,490.76
    股东权益合计                                  123,279,850,508.74          68,087,445,903.18
    负债及股东权益总计                           2,191,410,773,622.24      1,622,717,960,429.38
    财务报表由以下人士签署:
    董事长:吉晓辉            行长:傅建华          财务总监:刘信义       财务机构负责人:傅能
    4
    上海浦东发展银行股份有限公司
    合并利润表
    2010 年度
    人民币元
    附注五                   2010年度             2009年度
    一、营业收入                                      49,855,850,666.76    36,823,932,168.81
    利息净收入                       40           45,203,510,421.70    33,538,388,090.24
    利息收入                                    72,966,932,285.62    60,190,044,233.55
    利息支出                                    27,763,421,863.92    26,651,656,143.31
    手续费及佣金净收入               41            4,048,545,815.92     2,206,966,238.82
    手续费及佣金收入                             4,461,471,223.29     2,720,419,162.60
    手续费及佣金支出                               412,925,407.37       513,452,923.78
    投资收益                         42               22,211,896.40       413,115,651.42
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益                              75,665,700.93       70,245,126.23
    公允价值变动收益/(亏损)          43              (87,629,640.60)      12,415,560.45
    汇兑收益                                         540,419,912.27      430,627,289.96
    其他业务收入                                     128,792,261.07      222,419,337.92
    二、营业支出                                      24,783,798,957.21    19,645,558,467.25
    营业税金及附加                   45            3,395,393,945.14     2,825,810,821.25
    业务及管理费                     46           16,480,121,191.40    13,253,480,395.38
    资产减值损失                     47            4,587,418,628.08     3,182,159,724.63
    其他业务成本                                     320,865,192.59       384,107,525.99
    三、营业利润                                      25,072,051,709.55    17,178,373,701.56
    加:营业外收入                   48              247,828,802.12       171,545,739.11
    减:营业外支出                                    38,974,891.44        53,894,940.41
    四、利润总额                                      25,280,905,620.23    17,296,024,500.26
    减:所得税费用                   49            6,102,318,979.29     4,080,887,264.31
    五、净利润                                        19,178,586,640.94    13,215,137,235.95
    其中:归属于母公司的净利润                    19,177,210,892.61    13,216,581,122.35
    少数股东损益                                 1,375,748.33        (1,443,886.40)
    六、基本每股收益                     50                        1.60                 1.25
    七、稀释每股收益                                               1.60                 1.25
    八、其他综合收益                     54           (2,009,605,934.70)     (467,540,246.00)
    九、综合收益总额                                  17,168,980,706.24    12,747,596,989.95
    其中:
    归属于母公司股东的综合收益总额                17,167,604,957.91    12,749,040,876.35
    归属于少数股东的综合收益总额                       1,375,748.33        (1,443,886.40)
    5
    上海浦东发展银行股份有限公司
    合并股东权益变动表
    2010 年度
    人民币元
    项目                                                                                       2010-12-31
    归属于母公司股东权益                                                            少数股东权益         股东权益合计
    股本            资本公积            盈余公积        一般风险准备         未分配利润                        小计
    一、上年年末余额              8,830,045,640.00   24,318,331,257.96    10,688,575,687.26       6,900,000,000.00   17,216,073,827.20     67,953,026,412.42    134,419,490.76   68,087,445,903.18
    二、本期增减变动金额          5,518,778,525.00   34,320,841,392.62     4,561,237,759.12   2,600,000,000.00        8,042,452,595.49     55,043,310,272.23    149,094,333.33   55,192,404,605.56
    (一)净利润                                 -                   -                    -                  -       19,177,210,892.61     19,177,210,892.61      1,375,748.33   19,178,586,640.94
    (二)其他综合收益                           -   (2,009,605,934.70)                   -                      -                   -    (2,009,605,934.70)                 -    (2,009,605,934.70)
    综合收益总额                               -   (2,009,605,934.70)                   -                      -   19,177,210,892.61     17,167,604,957.91      1,375,748.33   17,168,980,706.24
    (三)除利润分配外与股东以
    所有者身份进行的交
    易                      2,869,764,833.00   36,329,699,412.32                    -                      -                   -     39,199,464,245.32    147,000,000.00   39,346,464,245.32
    1.股东投入资本             2,869,764,833.00   36,329,699,412.32                    -                      -                   -     39,199,464,245.32                 -   39,199,464,245.32
    2.新设子公司导致少数股
    东权益增加                             -                   -                    -                      -                   -                     -    147,000,000.00      147,000,000.00
    (四)利润分配                               -                   -     4,561,237,759.12       2,600,000,000.00   (8,485,744,605.12)    (1,324,506,846.00)                -    (1,324,506,846.00)
    1.提取盈余公积                            -                   -     4,561,237,759.12                      -   (4,561,237,759.12)                     -                -                     -
    2.提取一般风险准备                        -                   -                    -       2,600,000,000.00   (2,600,000,000.00)                     -                -                     -
    3.对股东的分配                            -                   -                    -                      -   (1,324,506,846.00)    (1,324,506,846.00)                -    (1,324,506,846.00)
    (五)股东权益内部结转        2,649,013,692.00                   -                    -                      -   (2,649,013,692.00)                     -                -                     -
    1.转作股本的普通股股利     2,649,013,692.00                   -                    -                      -   (2,649,013,692.00)                     -                -                     -
    (六)其他                                   -         747,915.00                     -                      -                   -            747,915.00       718,585.00          1,466,500.00
    三、本年年末余额             14,348,824,165.00   58,639,172,650.58    15,249,813,446.38   9,500,000,000.00       25,258,526,422.69    122,996,336,684.65    283,513,824.09   123,279,850,508.74
    6
    上海浦东发展银行股份有限公司
    合并股东权益变动表
    2009 年度
    人民币元
    项目                                                                                          2009-12-31
    归属于母公司股东权益                                                             少数股东权益          股东权益合计
    股本           资本公积           盈余公积          一般风险准备           未分配利润                   小计
    一、上年年末余额               5,661,347,506.00   10,863,371,051.99    6,863,513,603.08       6,400,000,000.00   11,891,203,717.41    41,679,435,878.48    22,363,377.16     41,701,799,255.64
    二、本期增减变动金额           3,168,698,134.00   13,454,960,205.97    3,825,062,084.18        500,000,000.00     5,324,870,109.79    26,273,590,533.94    112,056,113.60    26,385,646,647.54
    (一)净利润                                  -                   -                   -                     -    13,216,581,122.35    13,216,581,122.35     (1,443,886.40)   13,215,137,235.95
    (二)其他综合收益                            -    (467,540,246.00)                   -                      -                   -     (467,540,246.00)                 -     (467,540,246.00)
    综合收益总额                                -    (467,540,246.00)                   -                      -   13,216,581,122.35    12,749,040,876.35    (1,443,886.40)    12,747,596,989.95
    (三)除利润分配外与股东以所    904,159,132.00    13,922,500,451.97                   -                      -                   -    14,826,659,583.97    113,500,000.00    14,940,159,583.97
    有者身份进行的交易
    1.股东投入资本               904,159,132.00    13,922,500,451.97                   -                      -                   -    14,826,659,583.97                 -    14,826,659,583.97
    2.新设子公司导致少数股东
    权益增加                                -                   -                   -                      -                   -                    -    113,500,000.00      113,500,000.00
    (四)利润分配                                -                   -    3,825,062,084.18        500,000,000.00    (5,627,172,010.56)   (1,302,109,926.38)                -    (1,302,109,926.38)
    1.提取盈余公积                             -                   -    3,825,062,084.18                     -    (3,825,062,084.18)                    -                -                    -
    2.提取一般风险准备                         -                   -                   -        500,000,000.00      (500,000,000.00)                    -                -                     -
    3.对股东的分配                             -                   -                   -                     -    (1,302,109,926.38)   (1,302,109,926.38)                -    (1,302,109,926.38)
    (五)股东权益内部结转         2,264,539,002.00                   -                   -                      -   (2,264,539,002.00)                   -                 -                    -
    1.转作股本的普通股股利      2,264,539,002.00                   -                   -                      -   (2,264,539,002.00)                   -                 -                    -
    三、本年年末余额               8,830,045,640.00   24,318,331,257.96   10,688,575,687.26       6,900,000,000.00   17,216,073,827.20    67,953,026,412.42    134,419,490.76    68,087,445,903.18
    7
    上海浦东发展银行股份有限公司
    合并现金流量表
    2010 年度
    人民币元
    附注五             2010年度              2009年度
    一、经营活动产生的现金流量
    客户存款和同业存放款项净增加额                    475,220,654,634.20    331,543,365,926.56
    向中央银行借款净增加额                                  2,000,000.00         48,000,000.00
    向其他金融机构拆入/(借)资金净增加额              (312,356,596,355.19)   101,611,194,963.40
    收取利息、手续费及佣金的现金                       80,247,178,233.23     63,000,434,834.52
    收到其他与经营活动有关的现金                        6,533,366,464.08      4,350,490,226.75
    经营活动现金流入小计                              249,646,602,976.32    500,553,485,951.23
    客户贷款及垫款净增加额                            217,921,451,524.21    232,029,463,217.72
    存放中央银行和同业款项净增加/(减少)额             (12,047,968,727.12)   102,457,688,051.53
    支付利息、手续费及佣金的现金                       24,525,141,925.41     26,016,020,724.63
    支付给职工以及为职工支付的现金                     10,470,124,897.74      7,893,483,258.08
    支付的各项税费                                      8,357,677,867.25      7,485,029,367.68
    支付其他与经营活动有关的现金                        5,927,179,067.29     21,189,911,537.78
    经营活动现金流出小计                              255,153,606,554.78    397,071,596,157.42
    经营活动产生的现金流量净额              56         (5,507,003,578.46)   103,481,889,793.81
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                474,297,500,086.00    185,581,527,665.31
    取得投资收益收到的现金                                 48,725,535.49         28,945,251.64
    收到其他与投资活动有关的现金                           35,579,528.35          8,822,785.05
    投资活动现金流入小计                              474,381,805,149.84    185,619,295,702.00
    投资支付的现金                                    469,083,544,457.97    255,808,724,220.41
    购建固定资产、无形资产
    和其他长期资产支付的现金                          1,578,543,311.76      1,627,838,913.44
    投资活动现金流出小计                              470,662,087,769.73    257,436,563,133.85
    投资活动产生的现金流量净额                          3,719,717,380.11    (71,817,267,431.85)
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                                 39,346,464,245.32     14,940,159,583.97
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                147,000,000.00        113,500,000.00
    筹资活动现金流入小计                               39,346,464,245.32     14,940,159,583.97
    偿还债务支付的现金                                  2,000,000,000.00      6,000,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  2,085,914,190.26      2,419,782,524.50
    筹资活动现金流出小计                                4,085,914,190.26      8,419,782,524.50
    筹资活动产生的现金流量净额                        35,260,550,055.06       6,520,377,059.47
    四、汇率变动对现金的影响额                                              -                    -
    五、本期现金及现金等价物净增加额                       33,473,263,856.71     38,184,999,421.43
    加:期初现金及现金等价物余额                       134,122,414,991.67     95,937,415,570.24
    六、期末现金及现金等价物余额              55          167,595,678,848.38    134,122,414,991.67
    8
    上海浦东发展银行股份有限公司
    资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    人民币元
    附注六            2010-12-31             2009-12-31
    资产
    现金及存放中央银行款项                   292,610,144,690.02    204,896,081,542.28
    存放同业款项                              69,230,712,943.01    143,493,377,926.34
    贵金属                                         2,090,435.97        213,211,960.00
    拆出资金                                  31,253,464,600.64     24,122,346,650.00
    衍生金融资产                               1,033,348,694.64        607,339,761.62
    买入返售金融资产                         391,932,144,049.13     53,057,496,677.71
    应收账款                                   1,945,775,178.57      3,460,720,234.29
    应收利息                                   6,534,085,948.88      5,435,509,263.21
    待摊利息                                      16,050,933.07          1,716,914.49
    发放贷款及垫款                  1      1,121,019,538,538.50    910,034,918,612.65
    可供出售金融资产                         104,142,631,561.43     89,214,803,404.52
    持有至到期投资                           143,556,635,609.56    136,745,989,474.67
    分为贷款和应收款类的投资                   3,707,122,210.12     33,477,198,072.62
    长期股权投资                    2          1,753,473,888.52      1,534,872,075.31
    固定资产                                   7,417,961,897.68      7,067,803,226.82
    在建工程                                      85,525,062.35                     -
    无形资产                                     405,254,258.49        205,362,952.84
    长期待摊费用                               1,159,091,598.14      1,055,839,102.83
    待处理抵债资产                               328,507,227.09        504,736,125.52
    递延所得税资产                             3,772,722,786.04      3,108,660,323.16
    其他资产                                   5,730,997,605.90      3,484,240,561.26
    资产总计                               2,187,637,279,717.75   1,621,722,224,862.14
    9
    上海浦东发展银行股份有限公司
    资产负债表(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币元
    附注六              2010-12-31              2009-12-31
    负债
    向中央银行借款                                                -             48,000,000.00
    同业及其他金融机构存放款项                   339,309,908,526.18        207,048,455,573.60
    拆入资金                                      14,415,145,200.00          3,774,449,625.00
    以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融负债                                           -            237,326,155.32
    衍生金融负债                                    1,172,082,836.55            605,504,451.47
    卖出回购金融资产款                             16,912,470,641.23          1,264,882,200.00
    吸收存款                             3      1,633,843,427,072.46      1,293,373,546,171.94
    汇出汇款                                        1,779,941,803.89          1,910,100,569.18
    应付职工薪酬                         4          6,836,226,788.65          6,903,457,451.57
    应交税费                                        4,176,738,473.29          3,012,593,840.90
    应付利息                                       11,745,294,590.81          8,301,206,754.87
    应付股利                                           12,139,075.06             17,920,391.92
    其他应付款                                      5,869,280,454.15          6,547,602,643.08
    递延收益                                        3,719,298,191.79            506,123,072.57
    应付债券                                       16,800,000,000.00         18,800,000,000.00
    其他负债                                        8,049,335,443.07          1,416,092,978.44
    负债合计                                    2,064,641,289,097.13      1,553,767,261,879.86
    股东权益
    股本                                             14,348,824,165.00       8,830,045,640.00
    资本公积                                         58,638,424,735.58      24,318,331,257.96
    其中:可供出售金融资产未实现损益                 (1,931,850,603.08)        104,088,838.05
    持有至到期投资未结转损益                       (2,241,867.29)        (36,269,261.46)
    盈余公积                                         15,249,813,446.38      10,688,575,687.26
    一般风险准备                                      9,500,000,000.00       6,900,000,000.00
    未分配利润                                       25,258,928,273.66      17,218,010,397.06
    股东权益合计                                 122,995,990,620.62         67,954,962,982.28
    负债及股东权益总计                          2,187,637,279,717.75      1,621,722,224,862.14
    10
    上海浦东发展银行股份有限公司
    利润表
    2010 年度
    人民币元
    附注六                2010年度             2009年度
    一、营业收入                                  49,736,145,137.38    36,808,405,950.16
    利息净收入                                45,093,133,297.82    33,522,889,605.74
    利息收入                                72,822,041,758.68    60,182,479,757.20
    利息支出                                27,728,908,460.86    26,659,590,151.46
    手续费及佣金净收入                         4,039,845,308.01     2,206,940,402.39
    手续费及佣金收入                         4,452,699,991.58     2,720,324,918.24
    手续费及佣金支出                           412,854,683.57       513,384,515.85
    投资收益                      5               22,211,896.40       413,115,651.42
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益                         75,665,700.93        70,245,126.23
    公允价值变动收益/(亏损)                      (87,629,640.60)       12,415,560.45
    汇兑收益                                     540,419,912.27       430,627,289.96
    其他业务收入                                 128,164,363.48       222,417,440.20
    二、营业支出                                  24,669,245,599.87    19,628,242,407.81
    营业税金及附加                             3,390,815,099.95     2,825,429,754.76
    业务及管理费                  6           16,398,361,913.85    13,241,341,951.06
    资产减值损失                               4,559,215,638.85     3,177,369,454.50
    其他业务成本                                 320,852,947.22       384,101,247.49
    三、营业利润                                  25,066,899,537.51    17,180,163,542.35
    加:营业外收入                               243,841,047.57       171,545,739.11
    减:营业外支出                                38,643,869.02        53,494,940.41
    四、利润总额                                  25,272,096,716.06    17,298,214,341.05
    减:所得税费用                             6,096,420,542.34     4,079,863,632.31
    五、净利润                                    19,175,676,173.72    13,218,350,708.74
    其他综合收益                              (2,009,605,934.70)     (467,540,246.00)
    六、综合收益总额                              17,166,070,239.02    12,750,810,462.74
    11
    上海浦东发展银行股份有限公司
    股东权益变动表
    2010 年度
    人民币元
    项目                                                                     2010-12-31
    股本            资本公积                  盈余公积        一般风险准备              未分配利润          股东权益合计
    一、上年年末余额                          8,830,045,640.00   24,318,331,257.96         10,688,575,687.26    6,900,000,000.00       17,218,010,397.06    67,954,962,982.28
    二、本期增减变动金额                      5,518,778,525.00   34,320,093,477.62          4,561,237,759.12    2,600,000,000.00        8,040,917,876.60    55,041,027,638.34
    (一)净利润                                             -                    -                        -                   -       19,175,676,173.72    19,175,676,173.72
    (二)其他综合收益                                       -   (2,009,605,934.70)                        -                   -                       -     (2,009,605,934.70)
    综合收益总额                                           -   (2,009,605,934.70)                        -                   -       19,175,676,173.72     17,166,070,239.02
    (三)除利润分配外与股东以所有者身份进
    行的交易                            2,869,764,833.00    36,329,699,412.32                        -                   -                       -     39,199,464,245.32
    1.股东投入资本                           2,869,764,833.00    36,329,699,412.32                        -                   -                       -     39,199,464,245.32
    (四)利润分配                                           -                    -         4,561,237,759.12    2,600,000,000.00       (8,485,744,605.12)   (1,324,506,846.00)
    1.提取盈余公积                                          -                    -         4,561,237,759.12                           (4,561,237,759.12)                    -
    2.提取一般风险准备                                      -                    -                        -    2,600,000,000.00       (2,600,000,000.00)                    -
    3.对股东的分配                                          -                    -                        -                   -       (1,324,506,846.00)   (1,324,506,846.00)
    (五)股东权益内部结转                    2,649,013,692.00                    -                        -                       -   (2,649,013,692.00)                     -
    1.转作股本的普通股股利                   2,649,013,692.00                    -                        -                       -   (2,649,013,692.00)                     -
    三、本年年末余额                         14,348,824,165.00   58,638,424,735.58         15,249,813,446.38    9,500,000,000.00       25,258,928,273.66    122,995,990,620.62
    12
    上海浦东发展银行股份有限公司
    股东权益变动表
    2009 年度
    人民币元
    项目                                                               2009-12-31
    股本            资本公积                 盈余公积       一般风险准备           未分配利润         股东权益合计
    一、上年年末余额                       5,661,347,506.00   10,863,371,051.99          6,863,513,603.08   6,400,000,000.00   11,891,370,700.88    41,679,602,861.95
    二、本期增减变动金额                   3,168,698,134.00   13,454,960,205.97          3,825,062,084.18    500,000,000.00     5,326,639,696.18    26,275,360,120.33
    (一)净利润                                          -                   -                         -                 -    13,218,350,708.74    13,218,350,708.74
    (二)其他综合收益                                    -     (467,540,246.00)                       -                  -                    -      (467,540,246.00)
    综合收益总额                                        -     (467,540,246.00)                       -                  -    13,218,350,708.74    12,750,810,462.74
    (三)除利润分配外与股东以所有者身份
    904,159,132.00    13,922,500,451.97                        -                  -                    -    14,826,659,583.97
    进行的交易
    1.股东投入资本                         904,159,132.00                    -                        -                  -                    -       904,159,132.00
    2.股本溢价                                          -    13,922,500,451.97                        -                  -                    -    13,922,500,451.97
    (四)利润分配                                        -                    -        3,825,062,084.18     500,000,000.00    (5,627,172,010.56)   (1,302,109,926.38)
    1.提取盈余公积                                       -                    -        3,825,062,084.18                  -    (3,825,062,084.18)                    -
    2.提取一般风险准备                                   -                    -                       -     500,000,000.00      (500,000,000.00)                    -
    3. 对股东的分配                                       -                    -                       -                  -    (1,302,109,926.38)   (1,302,109,926.38)
    (五)股东权益内部结转                 2,264,539,002.00                    -                       -                  -    (2,264,539,002.00)                    -
    1.转作股本的普通股股利                2,264,539,002.00                    -                       -                  -    (2,264,539,002.00)                    -
    三、本年年末余额                       8,830,045,640.00   24,318,331,257.96         10,688,575,687.26   6,900,000,000.00   17,218,010,397.06
    67,954,962,982.28
    13
    上海浦东发展银行股份有限公司
    现金流量表
    2010 年度
    人民币元
    2010年度                 2009年度
    一、经营活动产生的现金流量
    客户存款和同业存放款项净增加额                   472,731,333,853.10       330,640,500,034.58
    向中央银行借款净增加/(减少)额                        (48,000,000.00)           48,000,000.00
    向其他金融机构拆入/(借)资金净增加额             (312,407,596,355.19)      101,611,194,963.40
    收取利息、手续费及佣金的现金                      79,552,292,674.97        62,993,185,109.86
    收到其他与经营活动有关的现金                       6,520,984,029.27         4,346,130,296.63
    经营活动现金流入小计                            246,349,014,202.15        499,639,010,404.47
    客户贷款及垫款净增加额                          215,272,903,570.03        231,556,356,475.20
    存放中央银行和同业款项净增加/(减少)额           (12,040,734,949.52)       102,293,797,801.21
    支付利息、手续费及佣金的现金                     23,956,383,299.67         26,024,972,563.34
    支付给职工以及为职工支付的现金                   10,449,587,194.84          7,891,906,214.99
    支付的各项税费                                    8,348,301,626.64          7,483,898,481.42
    支付其他与经营活动有关的现金                      5,871,540,368.96         21,161,238,820.91
    经营活动现金流出小计                            251,857,981,110.62        396,412,170,357.07
    经营活动产生的现金流量净额                        (5,508,966,908.47)      103,226,840,047.40
    二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                              473,917,500,086.00        185,581,527,665.31
    取得投资收益收到的现金                               48,725,535.49             28,945,251.64
    收到其他与投资活动有关的现金                         33,830,296.85              8,822,785.05
    投资活动现金流入小计                            474,000,055,918.34        185,619,295,702.00
    投资支付的现金                                  469,236,544,457.97        255,565,224,220.41
    购建固定资产、无形资产
    和其他长期资产支付的现金                         1,566,076,543.87         1,620,491,329.25
    投资活动现金流出小计                            470,802,621,001.84        257,185,715,549.66
    投资活动产生的现金流量净额                         3,197,434,916.50       (71,566,419,847.66)
    三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                               39,199,464,245.32        14,826,659,583.97
    筹资活动现金流入小计                             39,199,464,245.32        14,826,659,583.97
    偿还债务支付的现金                                2,000,000,000.00         6,000,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                2,085,914,190.26         2,419,782,524.50
    筹资活动现金流出小计                              4,085,914,190.26         8,419,782,524.50
    筹资活动产生的现金流量净额                        35,113,550,055.06         6,406,877,059.47
    四、汇率变动对现金的影响额                                            -                        -
    五、本期现金及现金等价物净增加额                      32,802,018,063.09        38,067,297,259.21
    加:期初现金及现金等价物余额                    134,002,707,583.82         95,935,410,324.61
    六、期末现金及现金等价物余额                        166,804,725,646.91        134,002,707,583.82
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    一、集团的基本情况
    1、公司的历史沿革
    上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本公司”)为 1992 年 8 月 28 日经中国人
    民银行总行以银复(1992)350 号文批准设立的股份制商业银行,1992 年 10 月 19 日由上
    海市工商行政管理局颁发法人营业执照,1993 年 1 月 9 日正式开业。1999 年 9 月 23 日,
    经中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)以证监发行字[1999]第 127 号文批准,本
    公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票 4 亿股,每股发行价为人民币 10 元,
    并于 1999 年 11 月 10 日上市交易。2002 年度经 2001 年度股东大会批准,本公司实施了
    每十股转增五股的资本公积转增方案,2002 年 12 月 23 日,本公司经中国证券监督管理委
    员会以证监发行字[2002]135 号文核准增发 A 股 3 亿股,每股发行价为人民币 8.45 元,该
    次增发已于 2003 年 1 月 13 日完成,业经安永大华会计师事务所有限责任公司验证并出具
    安永大华业字(2003)第 016 号验资报告。2006 年 11 月 16 日,本公司经中国证券监督
    管理委员会以证监发行字[2006]118 号文核准增发 A 股 7 亿股,每股发行价为人民币 13.64
    元,实际公开发行 A 股数量为 4.40 亿股,每股面值人民币 1.00 元,募集资金人民币 60 亿
    元,该次增发已于 2006 年 11 月 22 日完成,业经安永大华会计师事务所有限责任公司验证
    并出具安永大华业字(2006)第 636 号验资报告。
    根据 2007 年度股东大会通过的利润分配方案“以公司 2007 年末总股本 4,354,882,697
    股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.60 元(含税)送红股 3 股”,2008 年 4
    月该等分配实施完毕,业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2008)验字第
    60468058_B01 号验资报告。本次送股后公司股本为人民币 56.61 亿元。
    根据 2008 年度股东大会通过的利润分配方案“以公司 2008 年末总股本 56.61 亿股为
    基数,向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.30 元(含税)送红股 4 股”,2009 年 6 月该
    等分配实施完毕,业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2009)验字第
    60468058_B01 号验资报告。该次送股后本公司股本为人民币 79.26 亿元。
    2009 年 9 月 18 日,本公司经中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]950 号文核
    准非公开发行不超过 11.37 亿股 A 股,实际非公开发行 A 股数量为 9.04 亿股,每股发行价
    为人民币 16.59 元,共募集资金人民币 150 亿元,该次非公开发行已于 2009 年 9 月 28 日
    完成,业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2009)验字第 60468058_B04 号
    验资报告。本次增资后公司股本为人民币 88.30 亿元。
    根据 2009 年度股东大会通过的利润分配方案“以 2009 年末总股本 8,830,045,640 股
    为基数,向全体股东每 10 股派送红股 3 股、现金股利 1.5 元人民币(含税)”,2010 年 6
    月该等分配实施完毕。本次送股完毕后公司股本为人民币 114.79 亿元。
    2010 年 9 月 26 日,本公司经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1278 号文核
    准非公开发行不超过 28.70 亿股 A 股,实际非公开发行 A 股数量为 20.70 亿股,每股发行
    价为人民币 13.75 元,共募集资金人民币 394.59 亿元,该次非公开发行已于 2010 年 10 月
    12 日完成,业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2010)验字第 60468058_B03
    号验资报告。本次增资后公司股本为人民币 143.49 亿元。
    本公司法定代表人为吉晓辉,法人营业执照注册号为 310000000013047,金融许可证
    号为 B0015H131000001。
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    一、集团的基本情况(续)
    2、集团所属行业性质和业务范围
    本公司及子公司(统称“本集团”)均属金融行业,经营范围为经中国人民银行批准
    的商业银行业务。
    3、公司主营业务和提供的劳务
    吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债
    券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担
    保;代理收付款项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外
    币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、
    售汇;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;资信调查、
    咨询、见证业务;离岸银行业务;证券投资基金托管业务;信托投资公司资金信托托管业务;
    专项委托资金托管业务;中比产业投资基金托管业务;全国社会保障基金托管业务;农村养
    老保险基金托管;合格境外机构投资者(QFII)境内证券投资托管业务;企业年金账户管理
    业务;短期融资券承销业务;中央单位预算外资金收入收缴代理业务;网上银行业务;网上
    支付税费业务;产业(创业)投资基金托管业务;网上银行(外汇)结售付汇业务;信贷资
    产证券化业务;保险资产托管业务;保险资本金存款行业务;企业年金托管业务;经中国人
    民银行批准的其他业务。
    二、重要会计政策和会计估计
    1、财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体
    会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减
    值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    2、遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团(统称“本
    集团”)于 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年的经营成果和现金流量。
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    二、重要会计政策和会计估计(续)
    3、会计年度
    本集团会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    4、记账本位币:人民币;对外币采用分账制核算,以原币记账。
    5、企业合并
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
    企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性
    的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业
    控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合
    并方控制权的日期。
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值计量。合并
    方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调
    整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的
    企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购
    买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以
    公允价值计量。
    支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被
    购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
    额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或
    发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合
    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资
    产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公
    允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合
    并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权
    的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当
    期损益。
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    二、重要会计政策和会计估计(续)
    6、合并财务报表
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至2010年12
    月31日止年度的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
    编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部
    各公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损益及股利于合并时全额抵销。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的
    份额的,其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为权益
    性交易。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自
    本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务
    报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财
    务报表进行调整。
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合
    并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行
    调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
    7、外币交易
    本集团对各币种采用分账制核算,外币业务发生时均以原币记账。
    于资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日的汇率折算成记账本位币,由此产
    生的汇兑差异计入当期损益;以历史成本计量的非货币性外币项目按初始交易日的汇率折
    算;以公允价值计量的非货币性外币项目以公允价值确认日的汇率折算成人民币,后者所产
    生的汇兑差异按公允价值变动的核算方法可以计入权益或当期损益中。
    8、编制现金流量表时现金的确定标准
    根据银行业的特点,本集团的现金包括库存现金、存放中央银行备付金、活期存放同
    业款项和合同期限在三个月以内的拆放同业。
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    二、重要会计政策和会计估计(续)
    9、贵金属
    本集团持有的贵金属主要包括在国内市场上交易的黄金。贵金属按照取得时的实际金
    额入账,并于资产负债表日按市场价格估值并调整,因市场价格变动产生的收益或损失计入
    当期损益。
    10、金融工具
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的
    合同。
    金融工具的确认和终止确认
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的
    一部分):1)收取金融资产现金流量的权利届满;2)转移了收取金融资产现金流量的权
    利,或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质
    上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保
    留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金
    融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或者现有负债的条
    款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额
    计入当期损益。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资
    产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易
    日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
    金融资产分类和计量
    本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的
    衍生工具。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计
    量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损
    益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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    二、重要会计政策和会计估计(续)
    10、金融工具(续)
    金融资产分类和计量(续)
    金融资产的后续计量取决于其分类:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认
    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列
    条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可
    辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管
    理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生
    工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
    付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有
    已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和
    能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进
    行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
    贷款和应收款项
    贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融
    资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,摊销或减值产生
    的利得或损失,均计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上
    述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折溢
    价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的
    汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予
    以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中确认的累计利得或
    损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
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    二、重要会计政策和会计估计(续)
    10、金融工具(续)
    金融负债分类和计量
    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
    融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融
    负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计
    入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融负债的后续计量取决于其分类:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认
    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债是指满足下列
    条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可
    辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管
    理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生
    工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交
    付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有
    已实现和未实现的损益均计入当期损益。
    其他金融负债
    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    财务担保合同
    财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定
    履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量,不属
    于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认
    后,按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确
    认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计
    量。
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    10、金融工具(续)
    衍生金融工具
    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进
    行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一
    项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过
    交付该权益工具结算的衍生金融工具,按成本计量。
    衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
    金融工具的公允价值
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
    工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况
    并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
    前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    金融资产减值
    本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产
    发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后
    实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量
    的事项。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未
    来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金
    流量现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并
    考虑相关担保物的价值。对于浮动利率,在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实
    际利率作为折现率。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确
    认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征
    的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不
    重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单
    项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
    试。
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    10、金融工具(续)
    金融资产减值(续)
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产
    价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入
    当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回
    日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其它综合收益的因公允价值下降形
    成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始
    取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
    额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观
    上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公允价值增加直
    接在其他综合收益中确认。
    以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金
    融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入
    当期损益。发生的减值损失一经确认,不再转回。
    按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没
    有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值也按照上述原则处理。
    金融资产转移
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金
    融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列
    情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未
    放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相
    应确认有关负债。
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    11、回售资产(贷款、证券、票据)核算方法
    买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产。卖出回购交
    易为卖出资产时已协议于约定日回购相同之资产。对于买入待返售之资产,买入该等资产之
    成本将作为质押拆出款项,买入之资产则作为该笔拆出款项之质押品。对于卖出待回购之资
    产,该等资产将持续于本公司的资产负债表上反映,出售该等资产所得之金额将确认为负债。
    买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在协议期间按实
    际利率法确认为利息收入及利息支出。
    12、长期股权投资
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资,以及对被投资单位
    不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
    益性投资。
    长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。初始投资成本按照下列方法确
    定:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金
    及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值
    作为初始投资成本;投资者投入的,以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合
    同或协议约定价值不公允的除外。
    本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价
    值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长
    期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指有权决定一个企业的财
    务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或
    对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股
    利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共
    同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要
    财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响,是指对一个企业的财
    务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
    定。
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    二、重要会计政策和会计估计(续)
    12、长期股权投资(续)
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
    资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小
    于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整
    长期股权投资的成本。
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
    益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益
    的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会
    计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计
    算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单
    位的净利润进行调整后确认。对于首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营
    企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直
    线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
    算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,
    以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零
    为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他
    变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。待处置该项投资时按相应比例转入当
    期损益。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法
    核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
    13、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
    (1)固定资产分类
    房屋、建筑物、运输工具、大型电子计算机、一般电子计算机、电器设备、办公设备。
    (2)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才
    予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确
    认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。
    固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款,相关税费,以
    及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如运输
    费、安装费等。
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    13、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法(续)
    本集团于资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,
    本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,
    本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的固定资
    产减值准备。固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    (3)固定资产的折旧方法
    固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年
    折旧率如下:
    资产类别                使用年限         预计净残值率       年折旧率
    房屋、建筑物                30 年                3-5%     3.17-3.23%
    运输工具                     5年                 3-5%   19.00-19.40%
    大型电子计算机               5年                 3-5%   19.00-19.40%
    一般电子计算机            3-5 年                 3-5%   19.00-32.33%
    电器设备                     5年                 3-5%   19.00-19.40%
    办公设备                     5年                 3-5%   19.00-19.40%
    14、在建工程核算方法
    在建工程按实际发生的支出入账,并在达到预定可使用状态时,按工程的实际成本确
    认为固定资产。
    本集团于资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,
    本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,
    本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的在建工
    程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
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    15、无形资产计价、摊销和无形资产减值准备计提方法
    无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才
    予以确认,并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地
    计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
    (1)无形资产的计价方法:按购入时实际支付的价款计价。
    (2)无形资产的摊销方法和年限:直线法,摊销年限如下:
    A:房屋使用权从购入月份起按实际可使用年限平均摊销,实际可使用年限超过 30
    年的按 30 年摊销;
    B:土地使用权从购入月份起按法定使用年限平均摊销;
    C:特许经营权从收购完成当月起按 5 年平均摊销;
    D:软件从购入月份起按受益年限平均摊销。
    (3)使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少于每年
    年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。
    16、长期待摊费用的摊销方法和摊销年限
    长期待摊费用是指已经支出,但摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。
    (1)租赁费按实际租赁期限平均摊销;
    (2)经营租入固定资产改良支出按受益期限平均摊销。
    17、待处理抵债资产的计价方法
    (1)待处理抵债资产的计价
    按贷款/拆放本金和表内应收利息余额,加上所支付的相关税费(或减去所收到的补价
    并加上所确认的收益)作为待处理抵债资产的入账价值;同时,将已经计提的相关贷款损失
    准备/坏账准备转入抵债资产减值准备中。
    (2)抵债资产减值准备的确认标准、计提方法
    每年末或中期报告期终了,对待处理抵债资产进行逐项检查,对可收回金额低于其账
    面价值与已转入相关准备金孰高计提抵债资产减值准备,计入当期损益。
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    18、资产减值
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集
    团将估计其可收回金额,进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
    值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可
    收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认
    定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回
    金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    19、发行债务
    已发行债务初始按公允价值减直接归属的交易费用计量,后续采用实际利率法按摊余
    成本计量。
    20、预计负债
    除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合
    以下条件,本集团将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本集团承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与
    或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的帐
    面价值进行复核。有确凿证据表明该帐面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估
    计数对该账面价值进行调整。
    21、受托业务
    本集团以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时,由此所产生的资产以
    及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本资产负债表内。
    委托贷款是指委托人提供资金(委托存款),由本集团根据委托人确定的贷款对象、
    用途、金额、期限、利率等要求而代理发放、监督使用并协助收回的贷款,其风险由委托人
    承担。本集团只收取手续费,并不在资产负债表上反映委托贷款,也不计提贷款损失准备。
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    22、收入及支出确认原则和方法
    (1)利息收入和利息支出
    利息收入或利息支出于产生时以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续
    期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融资产或金融负债账面净值的利
    率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的
    费用和所有交易成本,但不包括未来贷款损失。如果本公司对未来收入或支出的估计发生改
    变,金融资产或负债的账面价值亦可能随之调整。由于调整后的账面价值是按照原实际利率
    计算而得,变动也记入利息收入或利息支出。
    (2)手续费及佣金收入
    手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时确认。
    (3)汇兑收益
    在与交易相关的经济利益能够流入本集团且有关收入的金额可以可靠地计量时确认汇
    兑收益。
    23、职工薪酬
    职工薪酬,指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
    在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后一年以上
    到期的,如果折现的影响金额重大,则以其现值列示。
    24、所得税
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相
    关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根
    据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
    本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期
    应交纳或返还的所得税金额计量。
    本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以
    及为作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的帐面价值与计税基
    础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
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    24、所得税(续)
    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
    (1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征
    的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会
    计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差
    异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可
    能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认
    由此产生的递延所得税资产,除非:
    (1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生
    时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下
    列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很
    可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按
    照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或
    清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账
    面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    25、衍生金融工具计价方法、损益确认方法
    衍生金融工具,包括远期外汇合同、货币利率互换合同、利率互换合同及外汇期权合
    同,以交易发生当日之公允价值入账,并在其后以公允价值列示。衍生金融工具的公允价值
    是从市场报价、现金流量折现模型或期权定价模型等内部定价模型厘定。所有公允价值为正
    数之衍生金融工具均确认为资产,为负数的均确认为负债。已实现及未实现损益确认为公允
    价值变动收益。
    某些嵌入式衍生金融工具是嵌入其他金融工具中的。当嵌入式衍生金融工具与主合同
    在经济特征上有密切联系,在会计处理中无须将其从主合同中分离出来。当这些嵌入式衍生
    金融工具的经济特征和风险与主合同没有密切的关系,并且该含有嵌入式衍生金融工具的混
    合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,则这些嵌入衍生金融工具与
    主合同分开,独立核算并以公允价值计量,其公允价值的变动直接计入当期损益。
    某些衍生金融工具交易在企业风险管理的状况下虽对经济风险提供有效的套期,但因
    不符合《企业会计准则第24号-套期保值》所规定的运用套期会计的条件而被视作为交易而
    持有的衍生金融工具,并以公允价值变动形成的收益或损失计入损益。
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    26、资产证券化
    作为本公司的业务,本公司将部分金融资产证券化,将金融资产出售给特殊目的实体,
    再由其发行金融资产支持证券给投资者。本公司所转移的资产中有部分或全部可能符合终止
    确认的条件,详见有关金融资产及金融负债终止确认的会计政策。本公司所保留的证券化资
    产的权益主要为持有次级资产支持证券,资产证券化所产生的损益计入本年损益。资产证券
    化所产生的损益为被终止确认的资产及保留资产的账面价值与其于转移当日的公允价值的
    差额。
    27、租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均
    为经营租赁。
    作为经营租赁承租人
    经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或其他更为系统合理的方法计
    入相关的资产成本或当期损益。
    作为经营租赁出租人
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法或其他更为系统合理的方法确认
    为当期损益。
    28、重大会计判断和估计
    编制财务报表要求管理层作出判断和估计,这些判断和估计会影响收入、费用、资产
    和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的
    结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    (1)判断
    在执行本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有
    重大影响的判断:
    金融资产的分类
    管理层需要就金融资产的分类作出重大判断,不同的分类会影响会计核算方法及公司
    的财务状况。
    (2)会计估计的不确定性
    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能
    会导致下一会计年度资产和负债账面金额重大调整。
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    28、重大会计判断和估计(续)
    (2)会计估计的不确定性(续)
    A.贷款的减值损失
    本集团定期判断是否有证据表明贷款发生了减值损失。如有,本集团司将估算减值损
    失的金额。减值损失金额为账面金额与预计未来现金流量的现值之间的差额。在估算减值损
    失的过程中,需要对是否存在客观证据表明贷款已发生减值损失作出重大判断,并要对预期
    未来现金流量的现值作出重大估计。
    B.可供出售金融资产减值
    本集团将某些资产归类为可供出售金融资产,并将其公允价值的变动直接计入股东权
    益。当公允价值下降时,管理层就价值下降作出假设以确定是否存在需在利润表中确认其减
    值损失。
    C.除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的
    迹象。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减
    值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和
    预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,
    参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产
    处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计
    未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    D.金融工具的公允价值
    对于缺乏活跃市场的金融工具,本集团运用估价方法确定其公允价值。估价方法包括
    参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格,
    参考市场上另一类似金融工具的公允价值,或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估
    算。估价方法在最大程度上利用市场信息,然而,当市场信息无法获得时,管理层将对本集
    团及交易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融
    工具的公允价值。
    E.递延所得税资产
    在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的
    可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得
    额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
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    三、税项
    税/费种                            计提税/费依据                                   税/费率
    营业税                             营业收入(注 1)                                     5%
    城建税                             营业税                                               7%
    教育费附加                         营业税                                               3%
    所得税                             应纳税所得额(注 2)                               25%
    注 1:营业收入包括贷款利息收入、金融商品转让收入、手续费及佣金收入以及其他经
    营收入,但不含金融机构往来收入。
    注 2:2010 年所得税适用税率为 25%。
    根据南宁市国家税务局南市国税函[2007]184 号文,本集团下属南宁分行,按广西壮族
    自治区《自治区国家税务局关于新办企业所得税优惠政策问题的通知》的有关规定享受所
    得税优惠政策,自 2006 年至 2010 年免缴所得税,本年度适用税率为 0%。
    四、合并财务报表的合并范围
    1、本公司重要子公司的情况如下:
    被投资单    业务     注册                 经营范围                     本公司 持股比例 表决权 少数股   少数股东权益
    位全称      性质     资本                                              投资额 (直接) 比例 东权益       用于冲减少数
    (万元)                                            (万元)               (万元)   股东损益的金
    额(万元)
    绵竹浦发村镇   商业    5,000 吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办    2,750   55%   55%     2,768              -
    银行有限责任   银行          理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    公司                         借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理
    机构批准的其他业务。
    溧阳浦发村镇   商业    5,000 吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办   2,550    51%    51%    2,631             -
    银行股份有限   银行          理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    公司                         借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经
    银行业监督管理机构批准的其他业务。
    巩义浦发村镇   商业    5,000 吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办   2,550    51%    51%    2,633             -
    银行股份有限   银行          理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    公司                         借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理
    机构批准的其他业务。
    奉贤浦发村镇   商业    5,000 吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办   3,450    69%    69%    1,582             -
    银行股份有限   银行          理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    公司                         借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理
    机构批的其他业务。
    资兴浦发村镇   商业    5,000 吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办   2,550    51%    51%    2,626             -
    银行股份有限   银行          理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    公司                         借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理
    机构批准的其他业务。
    重庆巴南浦发   商业    5,000 吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办   2,550    51%    51%    2,621             -
    村镇银行股份   银行          理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    有限公司                     借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理
    机构批准的其他业务。
    33
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    四、合并财务报表的合并范围(续)
    1、本公司重要子公司的情况如下:(续)
    被投资单       业务     注册 经营范围                                      本公司   持股比   表决   少数股 少数股东权益
    位全称         性质     资本                                               投资额      例    权比   东权益 用于冲减少数
    (万元)                                               (万   (直接)   例     (万元) 股东损益的金
    元)                              额(万元)
    邹平浦发村镇   商业    5,000    吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办 2,550    51%      51%    2,207          243
    银行股份有限   银行             理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    公司                            借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理
    机构批准的其他业务。
    泽州浦发村镇   商业    5,000    吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办 2,550    51%      51%    2,248          202
    银行股份有限   银行             理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    公司                            借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理
    机构批准的其他业务。
    大连甘井子浦   商业    5,000    吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办 2,550     51%     51%    2,199          251
    发村镇银行股   银行             理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    份有限公司                      借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经
    银行业监督管理机构批准的其他业务。
    韩城浦发村镇   商业    5,000    吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办 2,550     51%     51%    2,287          163
    银行股份有限   银行             理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    公司                            借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经
    银行业监督管理机构批准的其他业务。
    江阴浦发村镇   商业    10,000   吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办 5,100     51%     51%    4,549          351
    银行股份有限   银行             理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆
    公司                            借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承
    销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经
    银行业监督管理机构批准的其他业务。
    注:本公司上述子公司均为通过设立方式取得的子公司,全部纳入合并报表的合并范围,邹平
    浦发村镇银行股份有限公司、泽州浦发村镇银行股份有限公司、大连甘井子浦发村镇银行股份
    有限公司、韩城浦发村镇银行股份有限公司和江阴浦发村镇银行股份有限公司为本年新设成
    立。
    2、特殊目的主体:
    名称                                  与公司主要业务往来          在合并报表内确认的          在合并报表内确认的
    主要资产年末余额            主要负债年末余额
    华宝信托有限责任公司                     资产证券化项目                         153,414                      153,414
    3、本年新纳入合并范围的子公司
    名称                                               年末净资产                    本年净亏损
    泽州浦发村镇银行股份有限公司                                                    45,883                       (4,117)
    邹平浦发村镇银行股份有限公司                                                    45,040                       (4,960)
    大连甘井子浦发村镇银行股份有限公司                                              44,882                       (5,118)
    韩城浦发村镇银行股份有限公司                                                    46,673                       (3,327)
    江阴浦发村镇银行股份有限公司                                                    92,831                       (7,169)
    34
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释
    1、现金及存放中央银行款项
    项 目                         2010-12-31                      2009-12-31
    现金                                            4,924,527                       3,824,630
    存放中央银行法定准备金(注)                  220,013,816                     145,513,230
    存放中央银行超额存款准备金                     68,156,410                      55,598,869
    存放中央银行的其他款项                            154,007                         182,218
    合 计                         293,248,760                     205,118,947
    注:本公司存放中央银行法定准备金人民币系根据中国人民银行规定人民币准备金余额不得低
    于上旬末各项人民币存款16.5%计算得出;外币系按上月末各项外币存款的5%缴存中国人
    民银行。
    1.1 现金
    项目                      2010-12-31                              2009-12-31
    本币金额      折算率 人民币金额         本币金额      折算率 人民币金额
    人民币      4,579,933          1.00   4,579,933       3,511,843        1.00     3,511,843
    美元           17,921       6.5900      118,099          17,994     6.8270        122,845
    港币           62,170       0.8477       52,702          53,285     0.8803         46,907
    其他币种                                173,793                                   143,035
    合计                                  4,924,527                                 3,824,630
    2、存放同业款项
    项 目                             2010-12-31                  2009-12-31
    存放境内同业                                        66,190,867                140,480,030
    存放境外同业                                         3,348,846                  3,074,086
    合 计                              69,539,713                143,554,116
    3、贵金属
    项 目                             2010-12-31                  2009-12-31
    贵金属                                                   2,090                   213,212
    35
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    4、拆出资金
    项 目                         2010-12-31                  2009-12-31
    拆放境内同业                                26,527,931                  19,609,141
    拆放境外同业                                 2,486,534                   3,604,206
    拆放非银行金融机构                           2,239,000                     909,000
    合 计                         31,253,465                  24,122,347
    5、衍生金融工具
    项 目                                 2010-12-31
    公允价值
    名义价值                 资产                负债
    为交易而持有的衍生金融工具:
    利率互换合同               27,801,244            548,524              721,987
    外汇远期合同               18,826,125            135,025              141,208
    货币互换合同               40,670,134            344,209              308,888
    贵金属远期合约                936,520              5,591                    -
    衍生金融资产/负债总计                           1,033,349            1,172,083
    项 目                                 2009-12-31
    公允价值
    名义价值                 资产                负债
    为交易而持有的衍生金融工具:
    利率互换合同               20,056,168            412,010              549,561
    外汇远期合同                7,438,115             28,228               21,065
    货币互换合同               17,246,334            167,102               34,878
    贵金属远期合约                461,637                  -                    -
    衍生金融资产/负债总计                            607,340              605,504
    名义价值是以全额方式反映,代表衍生工具的基础资产或参考指数的金额,是计量衍生金融工
    具公允价值变动的基础。名义价值可以反映报告期末尚未结清的风险敞口,但无法直接反映市
    场风险或信用风险。公允价值是指在公平交易中,熟悉情况的当事人自愿据以进行资产交换或
    负债清偿的金额。
    36
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    6、买入返售金融资产
    按质押品分类如下:                              2010-12-31               2009-12-31
    票据                                           354,336,426               13,962,826
    债券                                            37,445,718               36,494,671
    贷款                                               150,000                2,600,000
    合 计                          391,932,144               53,057,497
    按交易对手分类如下:
    中央银行                                                 -                5,000,000
    商业银行                                       192,255,248               26,638,619
    信用社                                         193,612,356               10,766,707
    其他                                             6,064,540               10,652,171
    合 计                          391,932,144               53,057,497
    7、应收款项
    项 目                           2010-12-31               2009-12-31
    应收代付业务款项                                 1,945,775                3,460,720
    注:应收代付业务款项系离岸代付业务,回收期限短,回收情况良好,无需计提坏账准备。
    8、应收利息
    2010 年
    性   质                  2009-12-31         本年增加         本年减少    2010-12-31
    应收贷款利息               1,740,881        53,856,173   53,057,205       2,539,849
    应收拆放利息                385,770          6,829,659       7,153,025       62,404
    应收买入返售资产利息          4,725          5,359,799       5,349,938       14,586
    应收债券利息               3,303,659         6,914,112       6,298,204    3,919,567
    应收金融衍生产品利息            885             7,189           7,464          610
    合   计                    5,435,920        72,966,932   71,865,836       6,537,016
    37
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    8、应收利息(续)
    2009 年
    性    质                     2008-12-31        本年增加          本年减少   2009-12-31
    应收贷款利息                  1,646,052        42,128,570      42,033,741     1,740,881
    应收拆放利息                    166,476         1,015,548        796,254       385,770
    应收买入返售资产利息             37,421          361,765         394,461          4,725
    应收债券利息                  3,202,135         5,862,931       5,761,407     3,303,659
    应收金融衍生产品利息              3,146            2,479           4,740           885
    合    计                      5,055,230        49,371,293      48,990,603     5,435,920
    9、发放贷款及垫款
    9.1   贷款和垫款按个人和企业分布情况:
    项 目                         2010-12-31                 2009-12-31
    个人贷款和垫款
    信用卡                                       7,766,546                  6,485,429
    不动产抵押                                191,290,882                 138,979,717
    其他                                       18,811,129                  12,282,634
    企业贷款和垫款
    贷款                                      897,143,950                 727,372,100
    贴现                                       21,888,569                  40,267,159
    其他                                         9,588,225                  3,467,711
    贷款和垫款总额                                 1,146,489,301                928,854,750
    减:贷款损失准备                                 22,376,311                  18,346,725
    其中:单项计提数                                  2,783,597                   2,967,528
    组合计提数                                 19,592,714                  15,379,197
    贷款和垫款净额                                 1,124,112,990                910,508,025
    38
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    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    9、发放贷款及垫款(续)
    9.2     贷款和垫款按担保方式分布情况:
    项 目                                             2010-12-31                               2009-12-31
    信用贷款                                                              248,571,242                                208,198,978
    保证贷款                                                              317,123,313                                261,019,592
    附担保物贷款                                                          580,794,746                                459,636,180
    其中:抵押贷款                                                        463,988,746                                353,658,796
    质押贷款                                                     116,806,000                                105,977,384
    贷款和垫款总额                                                      1,146,489,301                                928,854,750
    减:贷款损失准备                                                          22,376,311                               18,346,725
    其中:单项计提数                                                           2,783,597                                2,967,528
    组合计提数                                                          19,592,714                               15,379,197
    贷款和垫款账面价值                                                  1,124,112,990                                910,508,025
    注:贷款的终止确认
    2007年9月,本公司将账面价值人民币4,383,260千元的浮动利率贷款组合转让予特殊目的信托,并由特殊
    目的信托托管人华宝信托有限责任公司作为发行人,在银行间债券市场发行人民币4,229,846千元优先级
    信贷资产支持证券,同时向本公司定向发行人民币153,414千元次级资产支持证券。 本公司作为次级资产
    支持证券持有人,将在所持有资产支持证券面值的限度内,承担已转移贷款组合未来可能发生的本金和利
    息损失。 管理层认为公司并未将该贷款组合所有权上几乎所有的风险和报酬转移给受让方,因此本公司
    按照继续涉入所转移金融资产的程度,即持有次级资产支持证券的面值,确认相关资产,并相应确认相关
    负债。
    于 2010 年 12 月 31 日按单独方式评估的减值贷款的抵押物公允价值为人民币 3,066,877 千元(2009 年
    12 月 31 日:人民币 6,754,499 千元),抵押物包括存单、房产和土地等。
    9.3     逾期贷款
    2010-12-31                                                           2009-12-31
    类别              逾期 1 天   逾期 90 天        逾期 1 年     逾期 3         合计      逾期 1 天   逾期 90 天       逾期 1 年      逾期 3        合计
    至 90 天        至1年           至3年       年以上                   至 90 天        至1年          至3年        年以上
    (含 90 天)     (含 1 年)       (含 3 年)                             (含 90 天)     (含 1 年)       (含 3 年)
    信用贷款          424,434       102,880          204,294      87,219      818,827      240,640       431,424         130,578       74,402      877,044
    保证贷款          133,692       179,977          962,906     810,325    2,086,900       62,470       533,015       1,210,022      573,906    2,379,413
    附担保物贷款      206,480       317,300        1,293,057     293,308    2,110,145      302,898     1,240,390         877,389      362,665    2,783,342
    其中:抵押贷款    206,248       258,196        1,002,515     246,443    1,713,402      292,442     1,142,925         561,000      314,035    2,310,402
    质押贷款        232        59,104          290,542      46,865      396,743       10,456        97,465         316,389       48,630      472,940
    合计              764,606       600,157        2,460,257    1,190,852   5,015,872      606,008     2,204,829       2,217,989     1,010,973   6,039,799
    39
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    9、发放贷款及垫款(续)
    9.4    贷款损失准备
    2010-12-31
    单项              组合           合计
    年初余额                                       2,967,528        15,379,197     18,346,725
    本年计提                                         141,655         4,391,746      4,533,401
    本年转入/(转出)                                       -           (4,383)        (4,383)
    本年核销                                       (309,604)          (105,742)     (415,346)
    本年转回                                         (15,982)          (68,104)       (84,086)
    其中:收回原转销贷款和垫款导致的转回             134,709                955       135,664
    已减值贷款利息冲转                       (150,691)           (69,059)     (219,750)
    年末余额                                       2,783,597         19,592,714    22,376,311
    2009-12-31
    单项              组合           合计
    年初余额                                       4,487,491        11,810,611     16,298,102
    本年计提                                       (757,033)         3,809,696      3,052,663
    本年转入/(转出)                                       -           (5,247)        (5,247)
    本年核销                                       (641,723)         (172,015)      (813,738)
    本年转回                                       (121,207)           (63,848)     (185,055)
    其中:收回原转销贷款和垫款导致的转回              68,771                365        69,136
    已减值贷款利息冲转                       (189,978)           (64,213)     (254,191)
    年末余额                                       2,967,528         15,379,197    18,346,725
    10、可供出售金融资产
    项 目                          2010-12-31                 2009-12-31
    中央银行票据                                       18,234,584                 61,915,823
    人民币国债                                         22,311,901                 12,103,693
    外币国债                                              178,985                   175,362
    人民币政策银行债券                                 27,758,425                 10,753,732
    其他人民币金融债券                                  1,656,587                   526,886
    人民币企业债                                       33,904,631                  3,540,697
    其他                                                    97,519                  198,610
    合   计                       104,142,632                 89,214,803
    40
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    10、可供出售金融资产 (续)
    可供出售的长期债券投资如下:
    项目                                  面值      年利率            到期日    本年利息         期末余额
    %
    中央银行票据                    18,669,811   2.65-4.56     2011/2-2013/11    525,419       18,234,584
    人民币国债                      22,808,976   1.44-4.71      2011/1-2038/5    388,422       22,311,901
    人民币政策性银行债券            28,059,400   1.95-5.14     2011/4-2035/10    510,205       27,758,425
    其他人民币金融债券               1,680,000   3.14-5.42      2011/4-2022/3     24,699        1,656,587
    人民币企业债                    34,627,000   2.35-6.90      2011/1-2020/9    567,197       33,904,631
    外币国债                           137,929   7.50-9.00     2027/10-2096/1     11,674          178,985
    外币结构性债券及其他               174,635   0.82-6.80     2009/1-2052/12      2,714           97,519
    合计                           106,157,751                                  2,030,330     104,142,632
    注 1:截至 2010 年 12 月 31 日,可供出售的证券投资中包括面值人民币 32,950 千元(2009 年
    12 月 31 日:人民币 34,135 千元)的含有嵌入式衍生金融工具的结构性债券,所有的结构
    性债券中的嵌入式衍生金融工具被认定为与主合同在经济特征上有密切联系。
    注 2:截至 2010 年 12 月 31 日,可供出售金融资产中抵押于卖出回购协议的国债为人民币
    1,273,000 千元,中央银行票据为人民币 3,461,500 千元,政策性银行债券为人民币
    6,953,925 千元(2009 年 12 月 31 日:无)。
    注 3:截至 2010 年 12 月 31 日,归类为可供出售的国债抵押于中国人民银行办理小额支付系统
    质押业务的面值为人民币 1,100,000 千元(2009 年 12 月 31 日:人民币 1,100,000 千元)。
    11、持有至到期投资
    项 目                             2010-12-31                     2009-12-31
    人民币国债                                                48,522,336                    43,966,921
    中央银行票据                                              25,127,708                    47,922,949
    地方政府债券                                              15,170,043                    11,618,739
    人民币政策性银行债券                                      38,822,617                    26,777,184
    人民币商业银行债券                                         5,059,312                     2,510,065
    人民币企业债券                                            10,526,109                     3,610,218
    外币结构性债券及其他                                         328,511                       339,913
    合 计                             143,556,636                136,745,989
    注:截至 2010 年 12 月 31 日,持有至到期投资中抵押于卖出回购协议的国债为人民币 100,000
    千元,中央银行票据为人民币 9,600 千元,政策性银行债券为人民币 3,028,600 千元。
    41
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    12、分为贷款和应收款类的投资
    项 目                          2010-12-31               2009-12-31
    中央银行票据                                          -               30,341,465
    人民币国债                                    2,046,644                1,791,264
    其他人民币金融机构债券                        1,660,478                1,524,469
    合   计                         3,707,122               33,657,198
    13、长期股权投资
    (1)明细内容如下:
    2010 年                         初始金额   2009-12-31    本年变动    2010-12-31
    权益法:
    联营企业:
    华一银行                       363,414      547,229     83,465        630,694
    合营企业:
    浦银安盛基金管理有限公司       102,000       56,899     (17,863)       39,036
    成本法:
    申联国际投资有限公司           288,303      288,303           -       288,303
    中国银联股份有限公司           105,000      105,000           -       105,000
    莱商银行股份有限公司
    (以下简称“莱商”)         378,000      378,000           -       378,000
    减:长期股权投资减值准备                        4,559                     4,559
    净值                                        1,370,872                 1,436,474
    2009 年                         初始金额   2008-12-31    本年变动     2009-12-31
    权益法:
    联营企业:
    华一银行                       363,414     468,336      78,893         547,229
    合营企业:
    浦银安盛基金管理有限公司       102,000       70,926     (14,027)        56,899
    成本法:
    申联国际投资有限公司           288,303     288,303           -         288,303
    中国银联股份有限公司           105,000     105,000           -         105,000
    莱商银行                       378,000           -     378,000         378,000
    减:长期股权投资减值准备                        4,559                      4,559
    净值                                         928,006                   1,370,872
    42
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    13、长期股权投资(续)
    (1) 明细内容如下:(续)
    2010年
    权益调整
    权益法: 占其注册     初始     累计追加    本年损    本年分回     累计损      其他权益变动      汇差            2010-12-31
    资本比例   投资额       投资额    益变动    现金红利     益变动        本年  累计      调整
    增加额 增加额
    华一银行      30%  81,627       281,787     93,529         -    301,368 (7,694) (17,195)        (16,893)           630,694
    浦银安盛基金
    管理有限公司51% 102,000             -    (17,863)        -     (62,964)           -       -               -       39,036
    成本法:                      本公司持股            本公司表                减值        2010年计提                  2010年
    比例            决权比例                准备          减值准备                现金红利
    申联投资公司                      16.5%               16.5%                 2,883                -                  24,696
    中国银联股份有限公司             3.715%              3.715%                   800                -                   2,430
    莱商银行                            18%                 18%                     -                -                  21,600
    2009年
    权益调整
    权益法: 占其注册     初始     累计追加    本年损    本年分回     累计损      其他权益变动      汇差             2009-12-31
    资本比例   投资额       投资额    益变动    现金红利     益变动        本年  累计      调整
    增加额 增加额
    华一银行      30%  81,627       281,787     84,272         -    207,839 (5,393) (9,501)         (14,523)           547,229
    浦银安盛基金
    管理有限公司51% 102,000             -    (14,027)        -     (45,101)           -       -               -       56,899
    成本法:                      本公司持股            本公司表                减值        2009年计提                  2009年
    比例            决权比例                准备          减值准备                现金红利
    申联投资公司                      16.5%               16.5%                 2,883                    -              25,645
    中国银联股份有限公司             3.715%              3.715%                   800                    -               3,300
    莱商银行                            18%                 18%                     -                    -                   -
    (2)长期股权投资减值准备的情况:
    2010 年                                                                2010-12-31                    2009-12-31
    申联国际投资有限公司                                                        2,883                           2,883
    中国银联股份有限公司                                                          800                             800
    华一银行                                                                      876                             876
    合   计                                                     4,559                           4,559
    43
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    13、长期股权投资(续)
    (2)长期股权投资减值准备的情况:(续)
    2009 年                                                                     2009-12-31                    2008-12-31
    申联国际投资有限公司                                                                 2,883                     2,883
    中国银联股份有限公司                                                                   800                       800
    华一银行                                                                               876                       876
    合   计                                                                              4,559                     4,559
    (3)合营企业及联营企业的主要财务信息:
    合营企业
    被投资               企业                  注册地            法人                     业务性质                  注册
    单位名称             类型                                    代表                                               资本
    浦银安盛基金管理有   中外合资        中国上海市浦东新区     姜明生     证券投资基金募集、基金销售、资产管      人民币
    限公司               基金公司        浦东大道81号3幢                   理和中国证监会许可的其他业务            2亿元
    316室
    年末资产           年末负债        年末净资产     本年营业收入        本年净利润     关联关系
    总额(千元)         总额(千元)      总额(千元)       总额(千元)          (千元)
    87,096          10,556          76,540          17,387           (39,317)     共同控制
    联营企业
    被投资               企业                  注册地            法人                     业务性质                  注册
    单位名称             类型                                    代表                                               资本
    华一银行             合资银行               香港            刘信义 吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷 人民币
    款;办理票据承兑与贴现;买卖政府债券、 11亿元
    金融债券、买卖股票以外的其他外币有价
    证券;提供信用证服务及担保;办理国内
    外结算;买卖、代理买卖外汇;代理保险;
    从事同业拆借;从事银行卡业务;提供保
    管箱服务;提供资信调查和咨询服务;经
    中国银行业监督管理机构批准的其他业
    务。
    年末资产           年末负债        年末净资产     本年营业收          本年净利润     关联关系
    总额(千元)         总额(千元)      总额(千元)     入总额(千元)          (千元)
    28,680,561         26,502,585      2,177,976        686,810            307,479       重大影响
    注:被投资企业向本集团转移资金的能力没有受到限制。
    44
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    14、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
    2010 年               房屋及      运输工具             电子    电器设备    办公设备           合计
    建筑物                         计算机
    原价:
    年初数             6,822,250      265,616         2,611,132    253,583    419,263      10,371,844
    本年购置             586,704        58,448          377,667     45,023    144,365       1,212,207
    出售及报废            (3,516)     (11,807)        (224,659)     (9,722)   (19,846)      (269,550)
    年末数             7,405,438       312,257        2,764,140    288,884    543,782      11,314,501
    累计折旧:
    年初数             1,358,690      157,664         1,458,032    144,871    177,645       3,296,902
    计提                 227,792        40,146          453,180     34,958      79,447        835,523
    转销                  (1,250)     (11,422)        (211,897)     (8,455)   (18,039)      (251,063)
    年末数             1,585,232       186,388        1,699,315    171,374    239,053       3,881,362
    账面价值:
    年末数             5,820,206       125,869        1,064,825    117,510    304,729       7,433,139
    年初数             5,463,560       107,952        1,153,100    108,712    241,618       7,074,942
    2009 年               房屋及      运输工具             电子    电器设备    办公设备           合计
    建筑物                         计算机
    原价:
    年初数             6,001,443      238,058         2,255,989    216,517    311,907       9,023,914
    本年购置             820,807        41,219          536,757     42,160    122,391       1,563,334
    出售及报废                 -      (13,661)        (181,614)     (5,094)   (15,035)      (215,404)
    年末数             6,822,250       265,616        2,611,132    253,583    419,263      10,371,844
    累计折旧:
    年初数             1,159,947      140,656         1,207,010    117,994    138,460       2,764,067
    计提                 198,743        29,768          423,635     31,689      53,203        737,038
    转销                       -      (12,760)        (172,613)     (4,812)   (14,018)      (204,203)
    年末数             1,358,690       157,664        1,458,032    144,871    177,645       3,296,902
    账面价值:
    年末数             5,463,560       107,952        1,153,100    108,712    241,618       7,074,942
    年初数             4,841,496        97,402        1,048,979     98,523    173,447       6,259,847
    注 1:本集团无暂时闲置的固定资产。
    注 2: 本集团截至 2010 年 12 月 31 日,原值为人民币 391,844 千元,净值为人民币 374,918 千元(2009
    年 12 月 31 日:原值为人民币 733,569 千元,净值为人民币 703,684 千元)的房屋、建筑物已在使
    用但产权登记正在办理中。
    注 3:本集团因无固定资产减值情况,故未计提固定资产减值准备。
    45
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    15、在建工程
    2010年        预算     年初数   本年增加          年末数    资金来源   工程投入占
    预算比例
    乌鲁木齐分行
    营业大楼     94,525         -       85,525        85,525        自筹         90%
    16、无形资产
    2010 年               2009-12-31             本年增加      本年减少    2010-12-31
    原价
    房屋使用权               141,600               7,200              -      148,800
    特许经营权                38,411                   -              -       38,411
    土地使用权                36,100             162,554              -      198,654
    软件                     358,258             111,057          1,200      468,115
    其他                       4,632                   -              -        4,632
    合 计                579,001             280,811          1,200      858,612
    累计摊销额
    房屋使用权                64,572               4,251              -       68,823
    特许经营权                38,411                   -              -       38,411
    土地使用权                 8,538               2,285              -       10,823
    软件                     259,513              74,135          1,200      332,448
    其他                       2,604                 220              -        2,824
    合 计                373,638              80,891          1,200      453,329
    无形资产账面价值
    房屋使用权                 77,028                                         79,977
    特许经营权                      -                                              -
    土地使用权                 27,562                                        187,831
    软件                       98,745                                        135,667
    其他                        2,028                                          1,808
    合 计                205,363                                         405,283
    注:本集团无无形资产减值情况,故未计提无形资产减值准备。
    46
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    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    16、无形资产(续)
    2009 年              2008-12-31         本年增加    本年减少   2009-12-31
    原价
    房屋使用权              142,260                -         660     141,600
    特许经营权               38,411                -           -      38,411
    土地使用权               36,100                -           -      36,100
    软件                    296,832           63,007       1,581     358,258
    其他                      3,132            1,500           -       4,632
    合 计            516,735           64,507       2,241     579,001
    累计摊销额
    房屋使用权               60,645            4,094         167      64,572
    特许经营权               38,411                -           -      38,411
    土地使用权                7,661              877           -       8,538
    软件                    200,343           60,748       1,578     259,513
    其他                      2,455              149           -       2,604
    合 计            309,515           65,868       1,745     373,638
    无形资产账面价值
    房屋使用权               81,615                                    77,028
    特许经营权                    -                                         -
    土地使用权               28,439                                    27,562
    软件                     96,489                                    98,745
    其他                        677                                     2,028
    合 计            207,220                                  205,363
    17、长期待摊费用
    项目                                   2010-12-31              2009-12-31
    经营性租赁装修费                        1,027,048                 873,987
    租赁费                                    153,221                 157,395
    其他                                        5,436                  37,792
    合计                                    1,185,705               1,069,174
    47
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    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    18、待处理抵债资产
    2010-12-31                                2009-12-31
    项    目        原值     减值准备            净值              原值    减值准备       净值
    房地产       850,392      539,119      311,273         1,146,266       652,346      493,920
    法人股        35,383       18,149       17,234            19,297         8,704       10,593
    其他          13,303       13,303            -            13,527        13,304          223
    合    计     899,078      570,571      328,507         1,179,090       674,354      504,736
    19、递延所得税资产
    2010-12-31                           2009-12-31
    可抵扣或应纳    递延所得税          可抵扣或应纳    递延所得税
    税暂时性差异    资产/(负债)         税暂时性差异    资产/(负债)
    贷款损失准备                     9,861,005      2,465,252            8,926,080     2,231,520
    坏账准备                            52,564         13,141              754,528       188,632
    抵债资产损失准备                    44,033         11,008              203,072        50,768
    开办费摊销                               -              -                2,896           724
    固定资产折旧                             -              -               24,032         6,008
    长期资产摊销                        19,917          4,979               14,664         3,666
    工资费用                         2,564,250        641,063            2,642,640       660,659
    可供出售金融资产减值准备            11,920          2,980               85,757        21,439
    贵金属公允价值                           -              -                  360            90
    以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债                       -                 -            17,800          4,450
    持有至到期投资尚未摊销的未实
    现损益                             2,989           747                48,360        12,090
    可供出售金融资产未实现损益       2,575,801       643,950              (138,168)      (34,542)
    交易性证券及衍生金融工具公允
    价值变动                        (41,586)           (10,397)         (147,374)      (36,844)
    合计                           15,090,893       3,772,723           12,434,647     3,108,660
    48
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    2010 年 12 月 31 日
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    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    20、其他资产
    性    质                                                     2010-12-31
    1 年以下    1-2 年      2-3 年   3 年以上         合计 比例       坏账准备          净值
    业务周转金                     230         -          -           -          230    0.00%            -         230
    待划转结算款项             843,455         -          -           -      843,455   13.07%            -     843,455
    员工住房周转金                   -         -      4,283      35,409       39,692    0.62%            -      39,692
    预付购房及装修款项         855,003   249,579     37,200           -    1,141,782   17.70%            -   1,141,782
    次级资产支持证券(注 1)           -         -          -     153,414      153,414    2.38%            -     153,414
    继续涉入资产(注 1)               -         -          -     153,414      153,414    2.38%            -     153,414
    理财产品                 2,100,000         -          -           -    2,100,000   32.55%            -   2,100,000
    其他应收暂付款项         1,824,156    79,084     51,990      64,498    2,019,728   31.30%      716,041   1,303,687
    合    计                5,622,844   328,663     93,473     406,735    6,451,715    100%       716,041   5,735,674
    性    质                                                       2009-12-31
    1 年以下     1-2 年    2-3 年    3 年以上         合计      比例 坏账准备           净值
    业务周转金                   3,731         -          -          -        3,731     0.08%          -         3,731
    待划转结算款项             816,624         -          -          -      816,624    18.46%          -       816,624
    员工住房周转金                   -     6,702     40,029     20,096       66,827     1.51%          -        66,827
    预付购房及装修款项         940,054    99,591         60          -    1,039,705    23.50%          -     1,039,705
    次级资产支持证券(注 1)           -         -    153,414          -      153,414     3.47%          -       153,414
    继续涉入资产(注 1)               -         -    153,414          -      153,414     3.47%          -       153,414
    其他应收暂付款项         1,925,162   175,514     13,310     76,663    2,190,649    49.51%    737,982     1,452,667
    合    计                3,685,571   281,807    360,227     96,759     4,424,364     100%    737,982     3,686,382
    注1:在某些情况下,本公司发起设立特殊目的信托/实体,以完成本公司资产证券化的计划,发行资产支
    持证券。本公司可以控制的特殊目的信托/实体的财务报表将被合并在本公司的合并财务报表中。本
    公司按所承担的风险、报酬及该特殊目的实体的是否有经营控制权进行判断本公司是否可控制该特
    殊目的信托/实体。本公司既没有保留亦没有转让几乎全部金融资产的风险和报酬,且本公司保留其
    控制,该全部证券化金融资产应被终止确认并根据本公司继续涉入的程度记录相应的继续涉入资产
    和负债。
    21、资产减值准备
    项 目                    2009-12-31              本年计提              本年转销        2010-12-31
    贷款损失准备                         18,346,725            4,533,401              (503,815)       22,376,311
    其他资产坏账准备                        737,982               48,262               (70,203)          716,041
    长期股权投资减值准备                      4,559                    -                      -            4,559
    待处理抵债资产减值准备                  674,354               11,146              (114,929)          570,571
    合计                                 19,763,620            4,592,809              (688,947)       23,667,482
    49
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    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    22、同业及其他金融机构存放款项
    性 质                          2010-12-31                 2009-12-31
    银行同业存放款项                             287,492,778                131,485,644
    证券公司存放款项                              22,442,223                 31,485,824
    其他金融机构存放款项                          27,883,818                 42,963,944
    合   计                       337,818,819                205,935,412
    23、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    项 目                          2010-12-31                 2009-12-31
    即期卖空合约                                            -                   237,326
    24、卖出回购金融资产款
    项 目                          2010-12-31                 2009-12-31
    票据                                           2,136,846                  1,264,882
    债券                                          14,826,625                          -
    合 计                          16,963,471                  1,264,882
    25、吸收存款
    项 目                          2010-12-31                 2009-12-31
    活期存款
    -公司                                    623,228,016                523,106,254
    -个人                                     83,035,127                 62,140,148
    定期存款
    -公司                                    573,012,546                420,268,506
    -个人                                    193,086,894                154,596,942
    国库定期存款                                  10,000,000                          -
    其他存款                                     156,317,007                135,230,492
    合 计                        1,638,679,590             1,295,342,342
    截至 2010 年 12 月 31 日的吸收存款中结构性存款余额为人民币 93,991,073 千元(2009 年 12
    月 31 日:人民币 20,245,884 千元)。这些结构性存款中嵌入了衍生金融工具,主要为利率掉
    期和提前赎回期权。截至 2010 年 12 月 31 日这些结构性存款中嵌入的衍生金融工具均与主合
    同密切联系。
    50
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    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    25、吸收存款(续)
    (a) 委托资金
    项 目                         2010-12-31                     2009-12-31
    委托存款(注 1)                              162,370,525                   110,168,915
    委托贷款                                      162,370,524                   110,168,634
    委托理财资产(注 2)                           41,876,400                    49,140,240
    委托理财资金(注 2)                           41,876,400                    49,140,240
    注 1:委托存款是指存款者存入本集团的款项,由本集团仅用于向存款者所指定的第三方发放贷款之
    用,而贷款相关的信用风险由存款者承担。委托存款与委托贷款差额为委托存款者尚未指定发
    放对象的存款余额,已包含于客户存款内。
    注 2:委托理财业务是指本公司按照与客户事先约定的投资计划和方式,以客户交付的本金进行投资
    和资产管理,根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务。
    (b) 基金托管
    于 2010 年 12 月 31 日,本公司托管的证券投资基金及相应的基金管理公司如下:
    证券投资基金                                                                基金管理公司
    国泰金龙行业精选证券投资基金                                      国泰基金管理有限公司
    国泰金龙债券证券基金                                              国泰基金管理有限公司
    天治财富增长证券投资基金                                          天治基金管理有限公司
    嘉实优质企业股票型证券投资基金                                    嘉实基金管理有限公司
    广发小盘成长股票型证券投资基金                                    广发基金管理有限公司
    汇添富货币市场基金                                              汇添富基金管理有限公司
    长信金利趋势股票型证券投资基金                                    长信基金管理有限公司
    26、应付职工薪酬
    2010 年 12 月 31 日             2009-12-31       本年增加      本年支付     2010-12-31
    工资、奖金、津贴和补贴           6,846,539      8,401,835    (8,461,554)     6,786,820
    职工福利费                               -        255,929      (255,929)             -
    社会保险费                          40,276        891,397      (886,293)        45,380
    住房公积金                          12,557        378,505      (370,158)        20,904
    工会经费和职工教育经费               5,798        117,835      (120,127)         3,506
    合 计                 6,905,170     10,045,501   (10,094,061)     6,856,610
    51
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    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    26、应付职工薪酬(续)
    2009 年                        2008-12-31     本年增加      本年支付     2009-12-31
    工资、奖金、津贴和补贴          6,887,180     6,670,194   (6,710,835)     6,846,539
    职工福利费                              -       114,984     (114,984)             -
    社会保险费                         22,042       632,834     (614,600)        40,276
    住房公积金                          8,177       293,889     (289,509)        12,557
    工会经费和职工教育经费              6,404        87,232      (87,838)         5,798
    合 计               6,923,803     7,799,133   (7,817,766)     6,905,170
    27、应交税费
    税种/费种                                   2010-12-31                  2009-12-31
    营业税                                       1,052,625                     826,947
    城建税                                          67,693                      53,936
    所得税(注)                                 2,780,138                   1,727,446
    教育费附加                                      36,697                      29,698
    个人所得税                                     209,766                     366,144
    其他                                            31,614                       8,697
    合   计                       4,178,533                   3,012,868
    注:本公司分期预缴所得税,50%由总行预缴,50%在各异地分行按照以前年度的经营收入、职
    工工资、资产总额分摊预缴;总行在年度终了进行年度汇算清缴。
    28、应付利息
    项 目                           2010-12-31                  2009-12-31
    客户存款应付利息                              9,720,845                  6,368,929
    应付同业存放/拆借利息                         1,301,757                    520,872
    应付发行债券利息                                 57,893                     58,211
    其他                                            673,317                  1,354,281
    合      计                      11,753,812                   8,302,293
    29、应付股利
    项 目                      2010-12-31                  2009-12-31
    未付出的以前年度股利                            12,139                     17,920
    52
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    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    30、其他应付款
    项 目                        2010-12-31               2009-12-31
    本票                                            1,631,426               2,760,936
    待划转结算款项                                  1,732,105               1,372,295
    待划转暂收款                                      853,395                 800,898
    其他                                            1,658,501               1,617,741
    合   计                                         5,875,427               6,551,870
    于 2010 年 12 月 31 日,本账户余额中并无持本公司 5%或以上表决权股份的股东单位或关联方
    的款项(2009 年 12 月 31 日:无)
    31、递延收益
    项 目                        2010-12-31               2009-12-31
    贴现/转贴现利息                                   385,235                 338,231
    买入返售票据利息收入                            3,289,943                  82,594
    保理利息收入                                       10,133                   5,148
    其他                                               35,497                  80,150
    合   计                                         3,720,808                 506,123
    32、应付债券
    2010 年                    2009-12-31               本年变动            2010-12-31
    05 次级债券                  2,000,000            (2,000,000)                    -
    06 次级债券                  2,600,000                      -            2,600,000
    07 次级债券                  6,000,000                      -            6,000,000
    08 次级债券                  8,200,000                      -            8,200,000
    合 计                       18,800,000            (2,000,000)           16,800,000
    2009 年                    2008-12-31               本年变动            2009-12-31
    05 次级债券                  2,000,000                      -            2,000,000
    06 次级债券                  2,600,000                      -            2,600,000
    07 次级债券                  6,000,000                      -            6,000,000
    08 次级债券                  8,200,000                      -            8,200,000
    合 计                       18,800,000                      -           18,800,000
    53
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    2010 年 12 月 31 日
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    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    32、应付债券(续)
    于2010年12月31日,应付债券余额列示如下:
    期限      发行日期         面值   溢/折价   应计利息        年末数
    06次级债券    10年     2006.6.30    2,600,000         -     49,418     2,600,000   注1
    07次级债券    10年    2007.12.28    1,000,000         -        658     1,000,000   注2
    07次级债券    10年    2007.12.28    5,000,000         -      2,493     5,000,000   注2
    08次级债券    10年    2008.12.26    8,200,000         -      5,324     8,200,000   注3
    合计                                                        57,893    16,800,000
    注 1:2006 年 6 月 15 日,经本公司 2006 年第三次临时股东大会批准,决定在银行间债券市场
    发行不超过 26 亿元人民币的次级债券。2006 年 6 月 30 日,经中国人民银行《中国人民银行准
    予行政许可决定书》(银市场许准予字[2006]第 10 号)和中国银行业监督管理委员会《关于上海
    浦东发展银行发行次级债券的批复》(银监复[2006]193 号)核准,本公司在银行间债券市场私
    募发行总额为 26 亿元人民币的商业银行次级债券。该金融债募集于 2006 年 6 月 30 日完成。该
    期债券期限为 10 年,本公司具有在第 5 年按面值赎回全部或部分次级债券的选择权,如本公司
    行使该选择权,则债券期限为 5 年。此债券采用分段式固定利率,每年付息一次,前 5 个计息年
    度的票面年利率固定为 3.75%,起息日为 2006 年 6 月 30 日。如本公司不行使提前赎回的选择权,
    后 5 个计息年度的年利率为 6.75%。该期债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不另计利息,
    每年付息一次。此债券的本金和利息偿还次序列于本公司存款及其他负债之后,但优先于股权资
    本。
    注 2:2007 年 12 月,经中国人民银行《中国人民银行准予行政许可决定书》(银市场许准予字
    [2007]第 46 号)和中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于上海浦东发展银行发行次级债券
    的批复》(银监复[2007]558 号)批准,本公司公开发行总额为 60 亿元人民币的次级债券。本次
    次级债于 2007 年 12 月 28 日分销结束,分固定利率和浮动利率两种,前者发行 10 亿人民币,后
    者发行 50 亿人民币。固定利率次级债系 10 年期债券,本公司有权在第 5 年末,即 2012 年 12
    月 28 日按照面值全部或部分赎回本期债券。发行利率为 6.0%,如果本公司行使赎回权,本期债
    券赎回部分自 2012 年 12 月 28 日停止计息并兑付本息。如果本公司不行使赎回权,则从第 6 个
    计息年度开始到本品种债券到期为止,后 5 个计息年度内的票面利率为原簿记建档确定的利率加
    3 个百分点(3.00%),即 9.0%。该债券付息日为债券存续期内每年 12 月 28 日。浮动利率次级
    债系 10 年期债券,本公司有权在第 5 年末,即 2012 年 12 月 28 日按照面值全部或部分赎回本期
    债券。发行利率为 5.94%,其中基础利率为 4.14%,基本利差为 1.8%。基础利率为簿记建档日
    和其他各计息年度起息日适用的人行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率。如果本公司行使
    赎回权,该期债券赎回部分自 2012 年 12 月 28 日停止计息并兑付本息。如果本公司不行使赎回
    权,则从第 6 个计息年度开始到本品种债券到期为止,后 5 个计息年度内的票面利率为原簿记建
    档确定的基本利差加 3 个百分点(3.00%),即 4.8%。该债券付息日为债券存续期内每年 12 月
    28 日。
    54
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    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    32、应付债券(续)
    注 3:2008 年 11 月 20 日,经本公司 2008 年第一次临时股东大会批准,决定在银行间债券市场
    发行不超过 100 亿元人民币的次级债券。2008 年 12 月 26 日,经中国人民银行《中国人民银行
    准予行政许可决定书》(银市场许准予字[2008]第 54 号)和中国银行业监督管理委员会《关于上
    海浦东发展银行发行次级债券的批复》(银监复[2008]510 号)核准,本公司在银行间债券市场
    公开发行总额为 82 亿元人民币的商业银行次级债券。该金融债募集于 2008 年 12 月 26 日完成。
    该期债券期限为 10 年,本公司具有在第 5 年按面值赎回全部或部分次级债券的选择权,如本公
    司行使该选择权,则债券期限为 5 年。此债券采用分段式固定利率,每年付息一次,前 5 个计息
    年度的票面年利率固定为 3.95%,起息日为 2008 年 12 月 26 日。如本公司不行使提前赎回的选
    择权,后 5 个计息年度的年利率为 6.95%。该期债券采用单利按年计息,不计复利,逾期不另计
    利息,每年付息一次。此债券的本金和利息偿还次序列于本公司存款及其他负债之后,但优先于
    股权资本。
    33、其他负债
    项 目                                   2010-12-31                    2009-12-31
    代理买卖贵金属款项                              25,744                            30
    代理基金业务款项                                38,524                       108,689
    理财产品款项(注)                           6,752,100                       954,400
    继续涉入负债                                   153,414                       153,414
    转贷资金                                       281,293                       196,906
    托管基金                                            78                           156
    其他                                           803,391                         2,658
    合   计                                  8,054,544                     1,416,253
    注:系本公司发起设立特殊目的信托,并发行理财产品用以取得相关金融资产而收到的现金。
    由于本公司对相关金融资产所承担的风险、报酬和拥有该信托经营控制权,因此将该等信
    托纳入合并范围,相应的金融资产以及负债亦被包括在资产负债表内。
    55
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    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    34、股本
    2010 年                     年初数      比例             送股        增发      限售流通       年末数      比例
    股上市
    一、有限售条件股份
    1、国家持股                       -         -                -           -             -            -         -
    2、国有法人持股            211,247     2.39%           63,374            -    (274,621)             -         -
    3、其他内资持股            692,912     7.85%          207,874    2,869,765     (900,786)    2,869,765   20.00%
    其中:境内法人持股      601,192     6.81%          180,358    2,869,765     (781,550)    2,869,765   20.00%
    境内自然人持股     91,720     1.04%           27,516            -     (119,236)            -         -
    4、外资持股                      -          -               -            -             -            -         -
    其中:境外法人持股            -          -               -            -             -            -         -
    境外自然人持股          -          -               -            -             -            -         -
    有限售条件股份合计         904,159    10.24%          271,248    2,869,765   (1,175,407)    2,869,765   20.00%
    二、无限售条件股份
    1、人民币普通股           7,925,887   89.76%         2,377,765           -    1,175,407    11,479,059   80.00%
    2、境内上市的外资股               -         -                -           -            -             -         -
    3、境外上市的外资股               -         -                -           -            -             -         -
    4、其他                           -         -                -           -             -            -         -
    无限售条件股份合计        7,925,887   89.76%         2,377,765           -    1,175,407    11,479,059   80.00%
    三、股份总数              8,830,046    100%          2,649,013   2,869,765             -   14,348,824    100%
    2009 年                     年初数      比例             送股        增发      限售流通       年末数      比例
    股上市
    一、有限售条件股份
    1、国家持股                       -         -                -           -             -            -         -
    2、国有法人持股            649,173    11.47%                 -    211,247      (649,173)     211,247     2.39%
    3、其他内资持股                  -          -                -    692,912             -      692,912     7.85%
    其中:境内法人持股            -          -                -    601,192             -      601,192     6.81%
    境内自然人持股          -          -                -     91,720             -       91,720     1.04%
    4、外资持股                      -          -                -          -             -            -          -
    其中:境外法人持股            -          -                -          -             -            -          -
    境外自然人持股          -          -                -          -             -            -          -
    有限售条件股份合计         649,173    11.47%                 -    904,159      (649,173)     904,159    10.24%
    二、无限售条件股份
    1、人民币普通股           5,012,175   88.53%         2,264,539           -      649,173     7,925,887   89.76%
    2、境内上市的外资股               -         -                -           -            -             -         -
    3、境外上市的外资股               -         -                -           -            -             -         -
    4、其他                           -         -                -           -             -            -         -
    无限售条件股份合计        5,012,175   88.53%         2,264,539           -      649,173     7,925,887   89.76%
    三、股份总数              5,661,348    100%          2,264,539    904,159              -    8,830,046    100%
    56
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    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    34、股本(续)
    本公司股权分置改革方案于2006年3月31日经上海市国有资产监督管理委员会及于2006年4月
    29日经中国银行业监督管理委员会批准通过。该方案以2006年5月10日为股权登记日实施,对价
    股份于2006年5月12日上市交易。
    根据《上市公司股权分置改革管理办法》的规定,本公司非流通股股东承诺:自改革方案实施之
    日起,非流通股股东持有的原非流通股股份,在12个月内不得上市交易或转让;持有本公司5%
    以上的原非流通股股东,在上述限售期限届满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,
    出售数量占本公司总股份的比例在12个月内不得超过5%,在24个月内不得超过10%。
    2007年5月14日,本公司19.28亿股有限售条件的流通股上市流通;2007年11月23日,本公司2.78
    亿股有限售条件的流通股上市流通。该有限售条件的流通股上市流通之后,公司的总股本不变,
    原有限售条件股份由30.22亿元减少为8.17亿元,原无限售条件股份由13.33亿元增加到35.38亿
    元。
    根据2007年度股东大会通过的利润分配方案“以公司2007年末总股本4,354,882,697股为基数,向
    全体股东按每10股派发现金红利1.60元(含税)送红股3股”,2008年4月该等分配实施完毕。本
    次送股后公司股本为56.61亿元。
    2008年5月12日,本公司4.12亿股有限售条件的流通股上市流通;2009年5月12日,本公司6.49
    亿股有限售条件的流通股上市流通。自2007年5月14日第一批有限售条件的流通股上市流通至今
    股东持有有限售条件的流通股全部上市流通。
    根据2008年度股东大会通过的利润分配方案“2008年末总股本5,661,347,506 股为基数,向全体
    股东按每10 股派发现金红利2.30 元(含税)、送红股4 股”,2009年6月该等分配实施完毕。
    该次送股后公司股本为79.26亿元。
    2009年9月18日,本公司经中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]950号文核准非公开发行
    不超过11.37亿股A股,实际非公开A股数量为9.04亿股,每股发行价为人民币16.59元,共募集
    资金人民币150亿元,该次增资后本公司股本为人民币88.30 亿元。该次非公开发行已于2009年
    9月28日完成,业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2009)验字第60468058_B04
    号验资报告。
    根据2009年度股东大会通过的利润分配方案“以2009 年末总股本8,830,045,640 股为基数,向全
    体股东每10 股派送红股3 股、现金股利1.5 元人民币(含税)”,2010年6月该等分配实施完毕。
    本次送股完毕后公司股本为114.79亿元。
    2010年9月15日,本公司经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1278号文核准非公开发行
    不超过28.70亿股A股,实际非公开发行A股数量为28.70亿股,每股发行价为人民币13.75元,共
    募集资金人民币394.59亿元,该次增资后本公司股本为人民币143.49亿元。该次非公开发行已于
    2010年10月12日完成,业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明(2010)验字第
    60468058_B03号验资报告。
    57
    上海浦东发展银行股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2010 年 12 月 31 日
    人民币千元
    五、合并财务报表主要项目注释(续)
    35、资本公积
    2010 年                  2009-12-31          本年增加          本年减少       2010-12-31
    股本溢价                 24,238,442         36,329,699                -        60,568,141
    权益法下被投资单位
    其他所有者权益变动         (9,501)            (7,693)               -           (17,194)
    可供出售金融资产
    公允价值变动           138,630                   -       (2,714,431)       (2,575,801)
    持有至到期金融资产
    未实现损益              (48,359)                -            45,370           (2,989)
    上述各项的所得税影响        (22,452)                -           667,150          644,698
    其他                         21,571               747                 -           22,318
    合计                     24,318,331         36,322,753       (2,001,911)       58,639,173
    2009 年                 2008-12-31           本年增加          本年减少       2009-12-31
    股本溢价                10,315,942          13,922,500                -        24,238,442
    权益法下被投资单位
    其他所有者权益变动         (4,108)            (5,393)               -            (9,501)
    可供出售金融资产
    公允价值变动           900,436           (761,806)                    -      138,630
    持有至到期金融资产
    未实现损益            (193,815)                      -     (145,456)          (48,359)
    上述各项的所得税影响      (176,655)           154,203                 -           (22,452)
    其他                        21,571                  -                 -            21,571
    合计                    10,863,371          13,309,504        (145,456)        24,318,331
    36、盈余公积
    2010年                   2009-12-31                  本年增加                 2010-12-31
    法定盈余公积              5,432,677                 1,917,567                  7,350,244
    任意盈余公积              5,255,899                 2,643,670                  7,899,569
    合计              10,688,576                 4,561,237                 15,249,813
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    36、盈余公积(续)
    2009年                          2008-12-31               本年增加         2009-12-31
    法定盈余公积                     4,110,842               1,321,835          5,432,677
    任意盈余公积                     2,752,672               2,503,227          5,255,899
    合计                        6,863,514               3,825,062        10,688,576
    注:本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经股东大会批准,任意盈余公
    积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    37、一般风险准备
    计提比例           2009-12-31          本年增加      2010-12-31
    一般风险准备               注                6,900,000       2,600,000      9,500,000
    注:本公司自 2005 年 7 月 1 日开始执行财金[2005]49 号《金融企业呆账准备提取管理办法》
    的规定,从税后利润中按原则上不低于风险资产期末余额的 1%比例计提一般准备,作为
    股东权益的组成部分。
    38、未分配利润
    2010年度                   2009年度
    上年年末未分配利润                              17,216,074                11,891,204
    净利润                                          19,177,210                13,216,581
    减:提取法定盈余公积                             1,917,567                 1,321,835
    提取任意盈余公积                             2,643,670                 2,503,227
    提取一般准备                                 2,600,000                   500,000
    应付现金股利                                 1,324,507                 1,302,110
    转作股本的普通股股利                         2,649,014                 2,264,539
    年末未分配利润                                  25,258,526                17,216,074
    根据本公司第四届董事会第十五次会议决议通过,决定2010年度预分配方案如下:按2010年度
    的税后利润10%、20%分别提取法定盈余公积、任意盈余公积,提取一般准备人民币92亿元,
    按2010年末股本143.49亿股向全体股东每10股派送红股3股、现金股利1.6元人民币(含税),
    该利润分配方案尚待股东大会审议批准。
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    39、少数股东权益
    本集团重要子公司少数股东权益如下:
    2010-12-31   2009-12-31
    绵竹浦发村镇银行有限责任公司                    27,681       24,621
    溧阳浦发村镇银行股份有限公司                    26,315       23,304
    巩义浦发村镇银行股份有限公司                    26,327       23,841
    奉贤浦发村镇银行股份有限公司                    15,821       14,929
    资兴浦发村镇银行股份有限公司                    26,262       23,576
    重庆巴南浦发村镇银行股份有限公司                26,206       24,148
    邹平浦发村镇银行股份有限公司                    22,070            -
    泽州浦发村镇银行股份有限公司                    22,483            -
    大连甘井子浦发村镇银行股份有限公司              21,992            -
    韩城浦发村镇银行股份有限公司                    22,870            -
    江阴浦发村镇银行股份有限公司                    45,487            -
    合计                                           283,514     134,419
    40、利息净收入
    项 目                                 2010 年度    2009 年度
    利息收入
    存放同业                                  1,753,191    1,810,487
    存放中央银行                              3,337,599    2,399,561
    拆出资金                                    361,618      481,730
    发放贷款及垫款                           53,856,173   46,696,266
    买入返售金融资产                          5,359,799    1,944,801
    债券投资                                  6,914,112    5,862,931
    其他                                      1,384,440      994,268
    小计                                 72,966,932   60,190,044
    利息支出
    同业存放                                  6,096,181    5,883,046
    向中央银行借款                                1,350          241
    拆入资金                                    200,105      150,233
    吸收存款                                 20,445,736   19,370,458
    卖出回购金融资产                            241,230      334,342
    发行债券                                    755,582      907,604
    其他                                         23,238        5,732
    小计                                 27,763,422   26,651,656
    利息净收入                                 45,203,510   33,538,388
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    41、手续费及佣金净收入
    项 目                                   2010 年度    2009 年度
    手续费及佣金收入
    结算与清算手续费                            316,576     208,040
    代理业务手续费                              698,935     409,922
    信用承诺手续费及佣金                        944,139     768,519
    银行卡手续费                                664,273     524,414
    顾问和咨询费                              1,280,731     597,045
    其他                                        556,817     212,479
    4,461,471    2,720,419
    手续费及佣金支出
    手续费支出                                 412,925      513,453
    手续费及佣金净收入                          4,048,546    2,206,966
    42、投资收益
    项 目                                   2010 年度    2009 年度
    按成本法核算的长期股权投资收益                 48,726       28,945
    按权益法核算的长期股权投资收益                 75,666       70,245
    债券买卖收入/(亏损)                         (96,404)     310,216
    自营黄金收益/(亏损)                          (5,776)       3,710
    合    计                                  22,212      413,116
    于资产负债表日,本集团的投资收益的汇回均无重大限制。
    43、公允价值变动收益
    项 目                                   2010 年度    2009 年度
    贵金属                                           359         (359)
    以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融负债及
    交易性金融资产                                9,681      (18,262)
    衍生金融工具                                  (97,670)      31,037
    合    计                                (87,630)      12,416
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    44、分部报告
    本集团主要的业务为发放商业性贷款及接受公众存款。现有的个人及企业贷款资金主要来源
    为客户存款。由于本集团业务只属一个行业范畴,因此,并未编制行业分部报告。
    本公司于 1993 年 1 月份开业。为了扩展业务及客户,本公司在全国各地开设分行及支行,
    并成功地在一些重要地区树立了形象。为了更有效地进行分析,地区分部报告是以管理层报
    告的分部为基础进行编制。
    2010 年度
    项目                          上海市      北京市         浙江省        江苏省        广东省         其他    离岸业务            合计
    一、营业收入             10,459,795     2,321,964     7,527,612     4,866,115     3,133,863   21,422,028     124,474      49,855,851
    利息净收入                 9,003,593    2,146,674     6,900,550     4,589,623     2,793,267   19,717,208      52,595      45,203,510
    其中:分部间利息净收入   (3,724,512)    1,616,958       862,257       848,317     1,795,176   (1,400,007)      1,811               -
    手续费及佣金净收入         1,231,969      140,916       515,340       228,026       319,351     1,562,962     49,982       4,048,546
    其中:分部间手续费及佣             -            -             -             -             -             -          -               -
    金净收入
    其他业务收入                  67,465        3,440        16,443         6,153         2,480        14,308     18,503         128,792
    二、业务及管理费           6,110,875      878,798     1,716,151     1,209,902     1,069,578     5,494,817          -      16,480,121
    三、营业利润               1,272,533    1,197,671     4,769,145     3,023,117     1,878,808    12,827,366    103,412      25,072,052
    四、补充信息
    折旧和摊销费用              455,638       43,088       137,265        95,222         66,716      452,080           -      1,250,009
    资本性支出                  467,115      103,509       148,293       159,370         52,300      951,134           -      1,881,721
    2010 年 12 月 31 日
    五、资产总额             735,580,191   65,475,392   194,450,453   134,333,391   132,973,647   911,499,256 17,098,444   2,191,410,774
    六、负债总额             635,422,606   64,258,454   189,678,428   131,557,622   131,082,757   899,137,494 16,993,562   2,068,130,923
    2009 年度
    项目                          上海市      北京市         浙江省        江苏省        广东省         其他    离岸业务            合计
    一、营业收入               6,634,246    1,855,881     6,024,129     4,044,966     2,236,957    15,970,501    57,252      36,823,932
    利息净收入                 5,413,567    1,768,468     5,598,279     3,820,320     2,059,768    14,862,159    15,827      33,538,388
    其中:分部间利息净收入   (5,570,597)    1,985,386       692,236       562,124     1,915,448       412,773     2,630               -
    手续费及佣金净收入           467,272       66,579       339,850       184,344       157,055       964,258    27,608       2,206,966
    其中:分部间手续费及佣             -            -             -             -            -              -         -               -
    金净收入
    其他业务收入                  95,677       4,218         23,839        11,427         6,791        69,099    11,368         222,419
    二、业务及管理费           4,441,437     740,008      1,691,395     1,028,952     1,003,248     4,348,440         -      13,253,480
    三、营业利润                 603,209     850,398      3,201,840