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浦发银行(600000)公告正文

浦发银行:2011年年度报告

公告日期 2012-03-16
股票简称:浦发银行 股票代码:600000
   2011 年年度报告                                                                   




                                       目               录

第一节      重要提示............................................................ 3
第二节      公司基本情况简介.................................................... 3
第三节      会计数据和业务数据.................................................. 5
第四节      银行业务信息与数据.................................................. 8
第五节      股本变动及股东情况................................................. 21
第六节      董事、监事和高级管理人员........................................... 24
第七节      公司治理结构....................................................... 29
第八节      股东大会情况简介................................................... 34
第九节      董事会报告......................................................... 34
第十节      监事会报告......................................................... 48
第十一节      重要事项......................................................... 50
第十二节      财务会计报告..................................................... 56
第十三节      备查文件目录..................................................... 56


             财务报表及审计报告 ………………………………………………………………58




                                                
                                               2

   2011 年年度报告                                                                          




                                 第一节        重要提示

      1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带
责任。
      2、公司于 2012 年 3 月 14 日在上海召开第四届董事会第二十五次会议审议本报告,公
司董事沙跃家、朱敏因公务未亲自出席会议,书面委托陈辛董事代行表决权;其余董事亲自
出席会议并行使表决权。
      3、公司按照企业会计准则编制的境内财务报告和按照国际财务报告准则编制的境外财
务报告已分别经普华永道中天会计师事务所有限公司根据中国注册会计师审计准则和国际
审计准则审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
      4、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
      5、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
      6、公司董事长、行长吉晓辉、财务总监刘信义及财务机构负责人傅能,保证年度报告
中财务报告的真实、完整。



                          第二节        公司基本情况简介


     一、 公司基本情况
   公司法定中文名称                            上海浦东发展银行股份有限公司
   公司法定中文名称缩写                        上海浦东发展银行、浦发银行
   公司法定英文名称                            SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD.
   公司法定英文名称缩写                        SPDBANK
   公司法定代表人                              吉晓辉
   公司董事会秘书情况
   董事会秘书姓名                              沈 思
   董事会秘书联系地址                          中国上海市中山东一路 12 号
   董事会秘书电话                              021-63611226
   董事会秘书传真                              021-63230807
   董事会秘书电子信箱                          Shens2@spdb.com.cn
   公司证券事务代表情况
   证券事务代表姓名                            杨国平、吴 蓉
   证券事务代表联系地址                        中国上海市中山东一路 12 号
   证券事务代表电话                            021-61618888 转董事会办公室
   证券事务代表传真                            021-63230807

                                                
                                               3

   2011 年年度报告                                                                         

   证券事务代表电子信箱                  Yanggp@spdb.com.cn;wur2@spdb.com.cn
   公司注册地址                          中国上海市中山东一路 12 号
   公司注册地邮政编码                    200002
   公司办公地址                          中国上海市中山东一路 12 号
   公司办公地址邮政编码                  200002
   公司国际互联网网址                    http://www.spdb.com.cn
   公司电子信箱                          bdo@spdb.com.cn
   公司选定的信息披露报纸名称            《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
   登载年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.sse.com.cn
   公司年度报告备置地点                  公司董事会办公室
   公司股票简况
     股票种类   股票上市交易所     股票简称           股票代码       变更前股票简称
       A股      上海证券交易所     浦发银行           600000                       -
   其他有关资料
   公司首次注册日期                      1992 年 10 月 19 日
   公司首次注册地点                      中国上海市浦东新区浦东南路 500 号
   公司变更注册日期                      2011 年 11 月 25 日
   公司变更注册地点                      中国上海市中山东一路 12 号
   企业法人营业执照注册号                310000000013047
                                         国税沪字 31004313221158X
   税务登记号码
                                         地税沪字 31004313221158X
   组织机构代码                          13221158-X
   金融许可证机构编码                    B0015H131000001
   公司聘请的会计师事务所情况
   公司聘请的会计师事务所名称                  普华永道中天会计师事务所有限公司
   公司聘请的会计师事务所办公地址              中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
   公司有限售条件流通股的托管机构              中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
                                               本报告分别以中、英文编制,在对中英文本理
   公司其他基本情况
                                               解上发生歧义时,以中文本为准。


       二、公司主营业务
      经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准,公司主营业务主要包括:吸收公众
存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、
代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款
项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结
算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;买卖和代
理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;资信调查、咨询、见证业
务;离岸银行业务;证券投资基金托管业务;全国社会保障基金托管业务;经中国人民银行
和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务。




                                                
                                               4

   2011 年年度报告                                                                                      




                         第三节       会计数据和业务数据

      一、本报告期主要财务数据
                                                                                      单位:人民币千元
                                                        报告期境内审计数             报告期境外审计数
营业利润                                                    35,756,727                   35,766,821
利润总额                                                    35,839,287                   35,839,287
归属于上市公司股东的净利润                                  27,285,981                   27,285,981
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润              27,051,004                   27,285,981
资产总额                                                 2,684,693,689                2,684,693,689
负债总额                                                 2,535,150,909                2,535,150,909
经营活动产生的现金流量净额                                 198,655,778                  198,655,778

       二、境内外会计准则差异
    公司按照企业会计准则编制的境内财务报告和按照国际财务报告准则编制的境外财务
报告中列示的本报告期的净利润、资产总额、负债总额无差异。

       三、非经常性损益项目和金额
                                                                                      单位:人民币千元
非经常性损益项目                        2011 年               2010 年                     2009 年
非流动资产处置净损失                    -22,748                   185,622                 127,896
收回以前年度核销贷款的收益              230,743                    36,219                   3,131
其他营业外净收入                        105,308                    23,232                 -10,246
非经常性损益的所得税影响数              -78,326                   -61,268                 -30,195
合      计                              234,977                   183,805                  90,586


       四、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
                                                                                      单位:人民币千元
                                                                        本年比上
                        2011 年        2011 年          2010 年                            2009 年
     主要会计数据                                                           年增减
                       境内审计数    境外审计数       境内审计数                         境内审计数
                                                                            (%)
营业收入             67,917,672      68,002,563       49,855,851            36.23        36,823,932
营业利润             35,756,727      35,766,821       25,072,052            42.62        17,178,374
利润总额             35,839,287      35,839,287       25,280,906            41.76        17,296,025
归属于上市公司股
                     27,285,981      27,285,981       19,177,209            42.28        13,216,581
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性     27,051,004      27,285,981       18,993,404            42.42        13,125,995
损益的净利润
经营活动产生的现
                     198,655,778    198,655,778       -5,507,004              -         103,481,890
金流量净额



                                                   
                                                  5

   2011 年年度报告                                                                                                    

                                                                                     本年末比上
                          2011 年末          2011 年末              2010 年末                           2009 年末
                                                                                      年末增减
                         境内审计数         境外审计数             境内审计数                          境内审计数
                                                                                       (%)
资产总额                2,684,693,689   2,684,693,689            2,191,410,774          22.51         1,622,717,960
负债总额                2,535,150,909   2,535,150,909            2,068,130,924          22.58         1,554,630,515
归属于上市公司股
                         148,891,235        148,891,235            122,996,336          21.05            67,953,026
东所有者权益
总股本(千股)              18,653,471        18,653,471              14,348,824             30             8,830,046


                                  2011 年             2011 年             2010 年       本期比上年         2009 年
         主要财务指标
                                境内审计数       境外审计数          境内审计数        同期增减(%) 境内审计数
基本每股收益(元/股)             1.463              1.463               1.234           18.56            0.959
稀释每股收益(元/股)             1.463              1.463               1.234           18.56            0.959
扣除非经常性损益后的基本
                                   1.450              1.463               1.222           18.66            0.953
每股收益(元/股)
                                                                                        下降 3.2 个
加权平均净资产收益率(%)         20.07              20.07               23.27                            25.86
                                                                                          百分点
扣除非经常性损益后的加权                                                               下降 3.15 个
                                   19.90              20.07               23.05                            25.68
平均净资产收益率(%)                                                                    百分点
每股经营活动产生的现金流
                                  10.650              10.650              -0.384            -              11.719
量净额(元/股)

                                2011 年末            2011 年末           2010 年末     本期末比上年       2009 年末
                                境内审计数       境外审计数          境内审计数       同期末增减(%) 境内审计数

归属于上市公司股东的每股
                                   7.982              7.982               8.572           -6.88            7.696
净资产(元/股)

注:(1)根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的
计算及披露 》(2010年修订)的规定,因公司实施2010年度利润分配“每10股送3股”,按调整后的股数
重新计算列报期间的每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、稀释每股收益。上年同期每股收益
指标改按新发行在外的普通股加权平均数15,544,559,512股计算,2009年改按13,776,755,431股计算。
    (2)非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008 年第43号—公开发行证券的公司信息披露
解释性公告第1 号--非经常性损益》的定义计算。
    (3)每股经营活动产生的现金流量净额、归属于母公司股东的每股净资产,按期末总股18,653,471,415
股摊薄计算。
    (4)报告期每股收益与上年同期比增长低于净利润的增长系因去年10月份实施了非公开发行股份,股本
扩张所致。
    (5)报告期末每股净资产较上年度期末下降,系实施2010年度利润分配“每10股送3股”股本扩张所致。

      补充财务比例
财务比例(%)                             2011 年            2010 年             本年比上年增减          2009 年
盈利能力指标
平均总资产回报率                             1.12                 1.01          上升 0.11 个百分点           0.90
全面摊薄净资产收益率                        18.33                15.59          上升 2.74 个百分点          19.45
扣除非经常性损益后全面摊薄净
                                            18.17                15.44          上升 2.73 个百分点          19.32
资产收益率
净利差                                       2.42                 2.40          上升 0.02 个百分点           2.10
                                                          
                                                         6

   2011 年年度报告                                                                                                           

净利息收益率                                       2.60               2.49         上升 0.11 个百分点               2.19
成本收入比                                        28.79            33.06           下降 4.27 个百分点              35.99
现金分红比例                                      20.57            11.97           上升 8.60 个百分点              10.02
占营业收入百分比
净利息收入比营业收入                              90.46            90.67             下降 0.21 个百分点            91.08
非利息净收入比营业收入                             9.54               9.33           上升 0.21 个百分点             8.92
手续费及佣金净收入比营业收入                       9.89               8.12           上升 1.77 个百分点             5.99
资产质量指标
不良贷款率                                         0.44               0.51        下降 0.07 个百分点                 0.80
贷款减值准备对不良贷款比率                       499.60           380.56         上升 119.04 个百分点             245.93
贷款减值准备对贷款总额比率                         2.19               1.95        上升 0.24 个百分点                 1.98
注:     (1)净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额;
        (2)净利息收益率=净利息收入/总生息资产平均余额;
        (3)成本收入比=业务及管理费用/营业收入。
      五、报告期内股东权益变动情况及变化原因
      1、境内审计数                                                                                        单位:人民币千元
                                                                                               未分配         归属于母公司
项目           股本                    资本公积      盈余公积             一般准备
                                                                                                利润          股东权益合计

期初数         14,348,824           58,639,173        15,249,813           9,500,000         25,258,526        122,996,336
本期增加           4,304,647           913,808            6,555,931        9,200,000         27,285,981         48,260,367
本期减少                      -         -9,079                    -                  -       -22,356,389       -22,365,468
期末数         18,653,471           59,543,902        21,805,744          18,700,000         30,188,118        148,891,235
       主要原因:本报告期公司净利润显著增加、股本和资本公积增加。
       2、境外审计数                                                                                       单位:人民币千元
                                                                                                                母公司股东
项目               股本           资本公积     盈余公积       一般准备         重估储备         未分配利润
                                                                                                                 权益合计
期初数       14,348,824 60,573,266           15,249,813      9,500,000       -1,934,093         25,258,526     122,996,336
本期增加      4,304,647                  -    6,555,931      9,200,000          913,808         27,285,981      48,260,367
本期减少                  -        -9,079             -               -                  -     -22,356,389     -22,365,468
期末数       18,653,471 60,564,187           21,805,744     18,700,000       -1,020,285         30,188,118     148,891,235
       主要原因:本报告期公司净利润显著增加、股本和资本公积增加。

      六、报告期内信用评级情况及变化

        评级公司                                  2011 年                                           2010 年
                              银行财务实力评级:D                                银行财务实力评级:D
                              长期银行存款评级(外币):Baa3                     长期银行存款评级(外币):Ba1
   穆迪(Moody’s)           长期银行存款评级(本币):Baa3                     短期银行存款评级(外币):Non-Prime
                              短期银行存款评级(外币):Prime-3
                              短期银行存款评级(本币):Prime-3

       说明:此前,穆迪对公司作出系非邀请评级,长期、短期存款评级结果为Ba1/NP,均为非投资级;公
司于2011年9月正式邀请穆迪进行评级,此次提升评级既反映了公司近年来的转型发展和资本实力的提升,
也反映了公司引进中国移动进行战略合作的有利因素。根据穆迪的评级规定:公司邀请与否并不会影响其
作出独立、客观的风险评估。

                                                               
                                                              7

   2011 年年度报告                                                                                             




                           第四节     银行业务信息与数据

     一、公司前三年主要财务会计数据
                                                                                       单位:人民币千元
       项        目                   本报告期数                 2010 年                  2009 年
资产总额                            2,684,693,689          2,191,410,774              1,622,717,960
负债总额                            2,535,150,909          2,068,130,924              1,554,630,515
存款总额                            1,851,055,121          1,640,459,532              1,295,342,342
其中:企业活期存款                    582,969,466              623,228,016              523,106,254
       企业定期存款                   647,712,370              573,012,546              420,268,506
       储蓄活期存款                    86,572,289               83,035,127               62,140,148
       储蓄定期存款                   236,345,787              193,086,894              154,596,942
贷款总额                            1,331,436,044          1,146,489,301                928,854,750
其中:正常贷款                      1,325,608,926          1,140,609,417                921,394,697
       不良贷款                         5,827,118                5,879,884                7,460,053
同业拆入                               66,970,025               14,415,145                3,774,450
贷款损失准备                           29,112,094               22,376,311               18,346,725
注:(1)存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、短期保证金、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储
蓄存款、存入长期保证金、汇出汇款和国库定期存款;
    (2)贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款、透
支及垫款、保理业务。
    (3)根据《中国人民银行关于2011年中资金融机构金融统计制度有关事项的通知》(银发[2011]
7 号)有关规定,从 2011 年起汇出汇款归入存款统计口径,以前年度数据按同口径调整。
                                                                                    单位:人民币百万元
       项        目                  本报告期数                   2010 年                 2009 年
   资本净额                             199,764                   153,846                  97,580
   其中:核心资本总额                    146,005                   120,675                  65,902
        附属资本                         56,153                    34,876                  33,112
        扣减项                            2,394                     1,705                      1,434
   核心资本净额                         144,808                   119,823                  65,184
   加权风险资产                       1,560,180                1,278,361                  943,705


      二、公司前三年主要财务指标
                                                    本报告期           2010 年              2009 年
            项        目              标准值
                                               期末       平均      年末     平均       年末       平均
    资产收益率                                     1.02    1.12      0.88      1.01       0.81         0.90
    资本充足率                         ≥8        12.70   11.83     12.02     10.59      10.34          9.28
    核心资本充足率                     ≥4         9.20    9.17      9.37      7.45       6.90         5.64
    不良贷款比例                       ≤5         0.44    0.44      0.51      0.65       0.80         0.96
    资产流动性比率         人民币      ≥25       42.80   44.12     40.28     43.78      48.71         47.95


                                                
                                               8

   2011 年年度报告                                                                                                    

                            外币              ≥25    68.07        55.99     54.54      52.70      55.32      80.90
                            人民币            ≤75    71.48        70.83     69.76      72.08      71.60      74.42
    存贷比
                            外币              ≤85     74.86       81.18     78.17      66.05      56.27      43.89
                            拆入资金比         ≤4        3.64     1.57       0.88       0.50       0.29       0.61
    拆借资金比例
                            拆出资金比         ≤8        6.03      2.82      1.91       1.79       1.85       1.43
    单一最大客户贷款比例                       ≤10       2.65      3.09      3.30       3.97       3.35       3.49
    最大十家客户贷款比例                       ≤50    16.50       18.70     19.55      24.32      25.04      26.00
    拨备覆盖率                                        499.60      448.76 380.56        302.03     245.93 217.12
        注:(1)本表中资本充足率、核心资本充足率、流动性比率、存贷比率、拆借资金比例、单一最大客
户贷款比例、最大十家客户贷款比例按照上报监管机构的数据计算;
   (2)不良贷款率按“五级分类”口径,不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/贷款总额;
   (3)拨备覆盖率=贷款损失准备金余额/不良贷款余额。

        贷款迁徙率情况
                                    2011 年                        2010 年                       2009 年
        项    目(%)      期末               平均         年末        平均             年末           平均
   正常类贷款迁徙率          0.76              0.73         0.71           1.32           1.93              3.00
   关注类贷款迁徙率          7.83              6.02         4.21        12.31            20.41             21.32
   次级类贷款迁徙率         51.94             46.84        41.75        30.99            20.24             25.75
   可疑类贷款迁徙率         35.63             36.51        37.39        30.86            24.32             28.09


        三、报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
        本行实行一级法人体制,采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则,按照全国性商
业银行的发展布局,在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后
设置了分支机构。截止报告期末公司共有 741 个分支机构,具体情况详见下表:
序号         机构名称                     地址                       职工数       资产规模(千元) 所属机构数
   1         总    行    上海市中山东一路12号                          2327          668,505,199             740
   2         上海分行    上海市浦东南路588号                           3441          375,828,633             126
   3         杭州分行    杭州市延安路129号                             1641          126,080,073             39
   4         宁波分行    宁波市江厦街21号                              1131           82,100,644             25
   5         南京分行    南京市中山东路90号                            2208          161,446,233             56
   6         北京分行    北京市西城区太平桥大街 18 号                  1369          136,154,388             41
   7         温州分行    温州市车站大道高联大厦1-3层                   778            50,171,310             18
   8         苏州分行    苏州市人民路1478号                            563            51,357,458             14
   9         重庆分行    重庆市北部新区高新园星光大道 78 号            588            51,535,638             20
   10        广州分行    广州市天河区珠江西路12号                      961           107,076,404             27
   11        深圳分行    深圳市福田区福华山路国际商会中心              928            98,714,108             25
   12        昆明分行    昆明市东风西路156号                           438            33,141,416             14
   13        芜湖分行    芜湖市文化路39-2号                            260            10,511,527              9
   14        天津分行    天津市河西区宾水道增9号D座                    861           131,437,551             20
   15        郑州分行    郑州市金水路299号                             1243          129,479,148             27
   16        大连分行    大连市中山区中山广场3号                       819            83,065,909             22
   17        济南分行    济南市黑虎泉西路139号                         907            65,309,223             21

                                                       
                                                      9

   2011 年年度报告                                                                                          

   18      成都分行       成都市一环路南一段6号                     490          84,871,763           19
   19      西安分行       西安市北大街29号                          651          86,071,849           13
   20      沈阳分行       沈阳市沈河区奉天大街326号                 662          46,511,363           19
   21      武汉分行       武汉市江汉区新华路 218 号                 597          46,430,963           18
   22      青岛分行       青岛市香港西路53路                        470          23,035,954           13
   23      太原分行       太原市迎泽大街 333 号                     785          58,105,241           15
   24      长沙分行       长沙市芙蓉中路一段 478 号                 595          60,186,482           15
   25     哈尔滨分行      哈尔滨市南岗区红旗大街 226 号             368          35,122,239           12
   26      南昌分行       南昌市永叔路 15 号                        415          39,384,302           10
   27      南宁分行       南宁市金蒲 22 号                          332          31,260,872            7
   28    乌鲁木齐分行     乌鲁木齐市民主路 87 号                    314          18,337,361            8
   29      长春分行       长春市人民大街3518号                      290          32,177,142            8
   30    呼和浩特分行     呼和浩特市大学街28号                      319          23,866,153           11
   31      合肥分行       合肥市长江西路3号                         433          30,610,143           11
   32      兰州分行       兰州市广场南路101号                       236          21,022,950            7
   33     石家庄分行      石家庄市自强路35号                        352          46,327,120            7
   34      福州分行       福州市湖东路222号                         291          28,759,367            5
   35      贵阳分行       贵阳市延安中路20号                        132          33,476,262            2
   36      厦门分行       厦门市厦禾路 666 号之一                   100           9,647,226            0
   37      香港分行     香港中环夏悫道 12 号美国银行中心 15 楼       55           5,392,402            0
   38      西宁分行     西宁市城西区微波巷 1 号 1-7 亚楠大厦          9                   -            0
         总行直属经营
                                                                    2872         10,576,956           38
             机构
           汇总调整                                                            -457,373,451
           全行总计                                                31231      2,675,715,521           741
   注:1、西宁分行于2011 年12 月28 日取得青海银监局的开业批复;
          2、全行职工数总计数、资产规模总计数、所属机构总计数均不包括村镇银行。


        四、报告期贷款资产质量情况
        1、五级分类情况
                                                                                         单位:人民币千元
            五级分类                      金     额              占比(%)       与上年末相比增减(%)
             正常类                   1,315,186,484                 98.78                     15.97
             关注类                      10,422,442                  0.78                     59.79
             次级类                          2,227,679               0.17                      2.63
             可疑类                          1,923,348               0.14                     -7.98
             损失类                          1,676,091               0.13                      3.52
             合   计                  1,331,436,044                   100                     16.13


            分    类                    期初余额                   期末余额            所占比例(%)
            重组贷款                     103,920                     83,785                   0.01
            逾期贷款                   5,797,174                  6,790,056                   0.51



                                                       
                                                      10

   2011 年年度报告                                                                                              

       2、按产品类型划分的贷款结构及贷款质量
                                                                                      单位:人民币千元
                         2011 年 12 月 31 日                                 2010 年 12 月 31 日
                                  不良贷款总     不良贷款                           不良贷款         不良贷款
                   贷款总额                                       贷款总额
                                       额        率(%)                              总额          率(%)
公司贷款       1,046,136,632       4,968,138        0.47       906,732,175          5,115,846          0.56
票据贴现        23,994,515             -                -         21,888,569            -               -
个人贷款        261,304,897         858,980         0.33       217,868,557           764,038           0.35
总计           1,331,436,044       5,827,118        0.44      1,146,489,301         5,879,884          0.51


     3、按行业划分的贷款结构及质量                                                      单位:人民币千元
                                       2011 年 12 月 31 日                      2010 年 12 月 31 日
                                                 占总贷款 不良贷                        占总贷款 不良贷
                                  贷款余额                               贷款余额
                                                比例(%)款率(%)                    比例(%) 款率(%)
企业贷款                       1,046,136,632      78.57      0.47       906,732,175         79.09       0.56
农、林、牧、渔业                    8,012,922     0.60        -            5,653,125         0.49       0.15
采掘业                             32,493,241     2.44        -           26,491,676         2.31       0.17
制造业                           301,013,060      22.60      0.98        239,344,458        20.89       1.29
电力、燃气及水生产和供应           50,809,298     3.82       0.29         45,688,323         3.99       0.42
建筑业                             69,554,536     5.22       0.35         55,872,464         4.87       0.31
地质勘查、水利管理业               96,352,526     7.24        -          109,944,003         9.59           -
交通运输、仓储和邮电通信           92,241,356     6.93       0.01         88,620,161         7.73       0.04
批发和零售贸易、餐饮业           154,511,923      11.60      0.78        111,587,341         9.73       1.10
房地产业                         115,118,113      8.65       0.16        116,295,395        10.14       0.16
社会服务业                         81,128,873     6.09       0.13         71,617,633         6.25       0.20
卫生、社会保障和社会福利            4,873,488     0.37        -            6,665,036         0.58           -
教育/文化及电影电视服务            18,764,174     1.41       0.55         19,300,140         1.68       0.15
科学研究和综合技术服务业            3,566,969     0.27       0.24          1,613,786         0.14           -
其他                               17,696,153     1.33        -            8,038,634         0.70           -
票据贴现                          23,994,515      1.80        -          21,888,569         1.91            -
转贴现                             11,204,646     0.84        -            8,789,559         0.77           -
银行承兑汇票贴现                   11,833,184     0.89        -           10,937,264         0.95           -
商业承兑汇票贴现                      956,685     0.07        -            2,161,746         0.19           -
个人贷款                         261,304,897      19.63      0.33       217,868,557         19.00       0.35
总计                           1,331,436,044     100.00      0.44      1,146,489,301        100.00      0.51
注:由于票据贴现从企业贷款中单独列示,按此口径对 2010 年末各行业贷款分布数据进行了调整。


       4、政府融资平台贷款管理情况
       报告期内,公司继续严格按照银监会下发的一系列文件要求, 延续和深化政府融资平台
贷款清理整改工作,采取诸如补充资料、完善手续、增加担保、调整授信规模、收回贷款等
多项措施缓释和化解风险。与此同时,公司进一步完善对平台贷款的授信审批流程、严格规
范审批权限,并进一步根据现金流来源覆盖情况、贷款分类处置情况等,对地方政府融资平
台贷款进行风险分类,针对不同对象制定了风险防控措施。

                                                    
                                                   11

   2011 年年度报告                                                                               

    公司加强对融资平台贷款的管理:一是建立平台贷款名单制管理,上收平台贷款授信审批
权限。二是严格控制增量,积极缓释存量,按照“保在建、压重建、禁新建”的总体监管要
求,严格控制新增平台贷款,实现全年“降旧控新”的总体目标。三是要求各分行根据地方
政府财政收入、借款人现金流情况,合理确定融资平台贷款期限;改变“整借整还”的方式,
重新确定分期还款,并积极修订贷款合同、补签差额补足协议,做好抵质押整改。四是继续
加大对融资平台贷款风险分类准确性的督查,对隐含较大风险的贷款,进行准确分类,重点
防范,严防发生实际风险。五是加强现场检查,继续对融资平台贷款进行重点监管,并对整
改落实和贷款分类的准确性等方面进行现场检查,确保真实、客观、及时地反映贷款风险状
况。目前融资平台客户整体情况良好,未发现重大风险隐患。
      5、期末不良贷款情况及采取的相应措施
      按五级分类口径,报告期末,公司后三类不良贷款比例为 0.44%,比 2010 年末下降了
0.07 个百分点。公司在控制和化解不良贷款方面主要采取了以下措施:一是根据国家宏观
调控政策要求,实现贷款规模平稳有效增长;二是制定各项信贷政策,对行业投向、区域投
向、客户及产品政策投向以及风险偏好提出组合管理要求,实现信贷结构有效调整;三是充
分运用客户风险预警系统,严格贷后检查制度,尽早识别、控制和化解风险;四是继续积极
有效地通过多种途径和措施处置不良资产,清收压缩工作取得良好的成效;五是深入推进资
产保全关口前移机制的建设,加大对有较大潜在风险贷款的清收力度;六是进一步加强资产
保全业务制度建设和基础管理,不断加强对新业务领域风险管控和化解方法的研究。

     五、贷款减值准备金的计提情况
                                                                                 单位:人民币千元
                                             境内审计数                    境外审计数
贷款减值准备金的期初余额                      22,376,311                    22,376,311
贷款减值准备金本期计提                         7,159,118                     7,159,118
贷款减值准备金本期核销                          -508,707                      -508,707
收回原转销贷款和垫款导致的转回                     230,743                       230,743
因折现价值上升转回                              -145,371                      -145,371
贷款减值准备金的期末余额                      29,112,094                    29,112,094


     贷款减值准备金的计提方法的说明:在资产负债表日对贷款的帐面价值进行检验,当有客观证据表明
贷款发生减值的,且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时,则将该贷款的账面
价值减记至预计未来现金流量。预计未来现金流量现值,按照该贷款原实际利率折现确定,并考虑相关担
保物的价值。公司对单项金额重大的贷款单独进行减值测试,对单项金额不重大的贷款进行组合评估。单
独测试未发现减值的贷款,包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中再进行组合评估。确认减值损失后,
如有客观证据表明该贷款价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以
转回,计入当期损益。
     六、公司应收利息情况
                                                                                 单位:人民币千元
      项   目            期初余额            本期增加          本期减少               期末余额
表内应收利息             6,492,715         99,682,521        -95,104,162            11,071,074
表外应收利息             1,724,473            575,065           -474,587             1,824,951
    说明:报告期内公司生息资产规模和利息收入均显著增加,表内应收利息相应增加。



                                               
                                              12

   2011 年年度报告                                                                                                       

     七、业务收入
                                                                                                   单位:人民币千元
     项      目                   数      额                     所占比例(%)       与上年同期相比增减(%)
贷款业务收入                     76,953,204                            60.02                             39.31
拆借业务收入                      2,378,272                             1.86                            557.68
存放央行及同业收入               10,614,302                             8.28                            108.50
债券投资收入                      9,456,400                             7.38                             38.70
买入返售业务收入                 21,722,485                            16.95                            305.29
手续费及佣金收入                  7,204,809                             5.62                             61.49
其他项目收入                       -143,042                            -0.11                           -120.40
合计                            128,186,430                           100.00                             64.27
     说明:报告期内公司业务收入中,贷款业务收入仍是主要部分,占业务收入比重的 60.02%,受益于贷
款规模扩大和净息差逐步提升,贷款业务收入较去年同期增长 39.31%;报告期,公司动态调整资产配置策
略,灵活调整投资结构,与同业间资金业务规模增长迅速,业务收入增幅较大。报告期其他项目收入减少,
主要是由于市场利率波动导致衍生金融工具公允价值变动。


       八、公司贷款投放情况
       1、贷款投放按行业(前十个行业)分布情况
                                                                                                   单位:人民币千元
                                                  期        末                               期        初
             行业分布
                                       账面余额              比例(%)             账面余额                比例(%)
制造业                             301,013,060                      22.60           239,344,458                  20.89
批发和零售贸易、餐饮业             154,511,923                      11.60           111,587,341                   9.73
房地产业                           115,118,113                       8.65           116,295,395                  10.14
地质勘查业、水利管理业                 96,352,526                    7.24           109,944,003                   9.59
交通运输、仓储及邮电通信业             92,241,356                    6.93            88,620,161                   7.73
社会服务业                             81,128,873                    6.09            71,617,633                   6.25
建筑业                                 69,554,536                    5.22            55,872,464                   4.87
电力、煤气及水的生产和供应业           50,809,298                    3.82            45,688,323                   3.99
采掘业                                 32,493,241                    2.44            26,491,676                   2.31
教育/文化及广播电影电视业              18,764,174                    1.41            19,300,140                   1.68


       2、贷款投放按地区分布情况
                                                                                                   单位:人民币千元
                                  期       末                                           期        初
       地区分布
                               账面余额            比例(%)                       账面余额                比例(%)

       上    海             173,384,367                     13.02              152,930,683                       13.34
       北    京              66,064,834                      4.96                 58,556,895                      5.11
       四    川              53,700,099                      4.03                 45,931,965                      4.01
       天    津              47,046,428                      3.53                 40,968,273                      3.57
       山    东              63,021,874                      4.73                 52,494,860                      4.58
       广    东              81,448,454                      6.12                 69,686,953                      6.08
       江    苏             146,616,104                     11.01              126,454,323                       11.03
       河    南              69,194,164                      5.20                 62,806,757                      5.48
                                                        
                                                       13

   2011 年年度报告                                                                                         


        浙        江              211,264,823                 15.87       186,167,353              16.24
        辽        宁               77,438,050                  5.82        68,555,352               5.98
        其        他              342,256,847                 25.71       281,935,887              24.58


     3、前十名客户贷款情况
                                                                                         单位:人民币千元
                       客户名称                               贷款余额          占贷款总额比例(%)
                        客户 A                                5,295,000                  0.40
                        客户 B                                5,000,000                  0.38
                        客户 C                                4,009,500                  0.30
                        客户 D                                3,580,000                  0.27
                        客户 E                                3,500,000                  0.26
                        客户 F                                2,500,000                  0.19
                        客户 G                                2,406,192                  0.18
                        客户 H                                2,250,000                  0.17
                        客户 I                                2,231,500                  0.17
                        客户 J                                2,191,000                  0.16
                       合   计                            32,963,192                     2.48


    4、贷款担保方式分布情况
                                                                                         单位:人民币千元
    担保方式                                              贷款余额              占贷款总额比例(%)
   信用贷款                                              282,388,294                    21.21
    保证贷款                                             400,149,867                    30.05
    抵押贷款                                             522,317,829                    39.23
    质押贷款                                             126,580,054                     9.51
   合        计                                      1,331,436,044                       100


        5、集团客户授信业务的风险管理情况
        公司按集团客户授信管理办法,坚持“统一授信、总量控制、实体授信、风险预警、分
级管理”的原则,一是完善集团客户管理的制度建设,进一步规范集团客户授信管理规程,
明确集团客户识别、认定、授信审批及贷后管理要求;二是公司已实现集团授信额度审批和
管控的系统化,为进一步提高集团客户统一授信管理提供有效的技术支持。三是积极实施主
办行- 协办行制度、三查制度和风险预警制度;四是加强集团客户的准入控制,建立集团客
户核定授信额度制度,以防范和控制集团客户授信业务的风险。


        九、抵债资产
                                                                                         单位:人民币千元
                                                期末数                                期初数
         类       别
                                      原   值                 减值准备     原    值             减值准备
         房地产                       907,259                  623,438     850,392               539,119
         法人股                        67,110                   41,249      35,383                18,149
         其       他                        -                         -     13,303                13,303

                                                          
                                                         14

   2011 年年度报告                                                                                                

      合   计                   974,369               664,687            899,078                    570,571


      十、公司主要存款与贷款结构情况
      1、主要存款结构情况
                                                                                             单位:人民币千元
     类        别                             平均余额                           平均利率(%)
   企业活期存款                              557,881,431                                       0.61
   企业定期存款                              633,691,611                                       3.05
   储蓄活期存款                               71,757,047                                       0.49
   储蓄定期存款                              211,738,727                                       2.26
       2、主要贷款结构情况
                                                                                             单位:人民币千元
     类        别                               平均余额                          平均利率(%)
   短期贷款                                  707,506,509                                     5.99
   中长期贷款                                650,687,017                                     5.97


     十一、公司持有的金融债券情况
                                                                                             单位:人民币千元
     类        别                                                                 金    额
   可供出售金融资产                                                         35,203,914
   分为贷款和应收款类投资                                                    4,675,956
   持有至到期投资                                                           44,713,807
      其中,重大金融债券的情况
                                                                                             单位:人民币千元
                                                                                                         计提减
      类      别                              面值              年利率                 到期日
                                                                                                         值准备
中国进出口银行 2010 年第六期金融债券         2,750,000     一年定存利率+0.25%          2015-8-25             -
国家开发银行 2007 年第十六期金融债券         2,720,000                   4.35%         2014-8-30            -
国家开发银行 2007 年第二十八期金融债         2,220,000     一年定存利率+0.61%          2013-2-19            -
国家开发银行 2010 年第二十二期金融债         2,080,000     一年定存利率+0.45%          2020-8-11            -
中国农业发展银行 2009 年第三期金融债券       2,000,000                   1.81%         2012-3-19            -
      公司持有的衍生金融工具情况
                                                                                             单位:人民币千元
                                                                                 公允价值
      类       别                         合约/名义金额
                                                                      资     产                     负    债
   利率互换合同                             39,453,623                   42,971                 1,068,997
   外汇远期合同                             46,044,831                150,181                       132,030
   货币互换合同                             55,961,106                355,635                       301,356
   贵金属远期合约                            3,712,055                        -                       12,646
     合       计                                       -              548,787                   1,515,029




                                                  
                                                 15

   2011 年年度报告                                                                             

     十二、报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况
      1、报告期委托理财业务的开展和损益情况:报告期内公司共发行个人专项理财产品及
结构性理财产品 844 款,总销量 3,385 亿元,理财产品对公销售 2,254 亿元,客户数量突破
3,500 户。
      2、报告期资产证券化业务的开展和损益情况:截至报告期末,公司首单信贷资产证券
化项目提前完成清算、圆满结束,“浦元一期” 共创造了 4,002.4 万元的稳定、无风险的贷
款服务收入。
      3、报告期末,代理公司客户基金及证券集合理财产品销量同比增长 294%,代理对公保
险销量同比增长 563%;代理收付集合资金信托计划为去年的 4.2 倍。2011 全年对公代理贵
金属交易量 56.09 亿,同比增长 237%;代理个人基金及证券集合理财产品销量同比增长 68%;
代理个人保险销量同比增长 60%;代理收付集合资金信托计划同比增长 266%;代理个人贵金
属交易量同比增长 36 倍。
      4、报告期托管业务的开展和损益情况:截止报告期末,资产托管业务规模达到 2,710.25
亿元,代理托管手续费收入 3.3 亿元,同比 2010 年底托管总规模及托管手续费收入分别增
长 35%和 60%。


      十三、公司对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
                                                                              单位: 人民币千元
      项    目                              期      末                      期      初
信贷承诺                                   685,625,869                    437,548,545
其中:银行承兑汇票                          370,981,123                    311,660,235
      开出保函                              47,854,363                     39,465,175
      开出信用证                           198,422,064                     46,317,238
      信用证下承兑汇票                      25,615,734                     11,668,317
      信用卡尚未使用授信额度                42,752,585                     28,437,580
租赁承诺                                     5,817,070                      4,506,880
资本性支出承诺                                   414,912                      200,153
     说明:信用卡尚未使用授信额度为扣除休眠卡后的尚未使用的授信额度。上述表外项目对公司财务状
况和经营成果可能会产生一定影响,其最终结果需由未来相关事项的发生或不发生加以决定。在未来一定
条件下,根据或有事项的确认原则,有可能转化为公司的现实义务。


      十四、公司各类风险和风险管理情况
      作为经营货币和信用的特殊企业,公司在经营中主要面临以下风险:信用风险、流动性
风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险等)、操作风险(包括结算风险、技术风险、系
统风险等)、法律风险、战略风险、国别风险等。
      1、信用风险状况的说明
      政策制定方面,根据国家宏观调控政策要求,制定发布年度业务经营风险偏好策略、年
度信贷投向政策及非信贷业务政策,对行业投向、区域投向、客户及产品政策投向提出组合
管理要求,引导业务有序发展。在确保资产质量总体稳定的前提下,适度提高对创新业务的
风险容忍度,促进业务结构的改进,推进实现转型发展。建立风险偏好、信贷政策执行评价
报告制度,监测、报告政策执行情况,提出纠偏对策。
      授信管理方面,重点推进授信管理各项基础性工作,优化审批流程、规范审批标准、确
                                               
                                              16

   2011 年年度报告                                                                   

保审批工作质量。制定行业、产品的审贷标准,统一并优化授信审查模板,进一步推动授信
审贷标准化建设。推进同业授信管理机制建设,构建同业授信管理制度体系。在授信审批过
程中,对绿色环保类企业开辟绿色审批通道,提高审查、审批效率;对高污染、高耗能、产
能过剩等企业严格限定授信对象和授信总量,根据监管要求严格控制政府融资平台贷款新
增,加强中长期贷款占比、房地产贷款占比控制,从源头上加强结构调整。
      风险预警方面,制定风险识别、报告、处置的预警流程,完善客户风险预警系统,建立风
险预警、快速反应机制和贷后检查制度,尽早识别、控制和化解风险。针对政府融资平台贷
款、房地产贷款、中长期贷款等重点风险领域,以及贷款新规执行情况、个人住房贷款政策
执行情况、信贷资金流向、五级分类偏离度等重点监管领域开展现场检查。加强风险管理报
告制度建设,扩大报告覆盖范围。建立动态压力测试工作机制,对房地产、地方政府融资平
台贷款等重点领域持续进行压力测试,提升压力测试结果对实际工作的指导作用。
      资产保全方面,公司对存量和新增不良贷款加大风险化解和清收压缩力度,建立了对大
额不良资产从风险化解方案制定、资产保全措施落实和动态跟踪反馈推进的全程责任机制,
建立了对特别关注贷款风险化解工作提前介入的工作机制,推进不良贷款清收工作并取得积
极成效。加强已核销贷款清收考核,督促落实账销案存的日常管理措施,取得积极成效。进
一步加强资产保全业务制度建设和基础管理,推进风险系统保全模块升级和上线工作,不断
加强对新业务领域风险管控和化解方法的研究。
      2、流动性风险状况的说明
      报告期内,公司资产负债流动性保持合理状态,但受政策面影响,市场流动性波动较大。
公司以现金流管理为主要目标,运用资金预算和累计现金流缺口表等多种工具对全行流动性
进行管理,积极关注宏观经济变化,把握信贷政策和货币政策的调控节奏,结合自身资产负
债结构和资金总体平衡状况,及时调整公司现金流缺口的方向、规模和结构,积极防范流动
性风险,业务经营总体稳健,流动性水平保持合理充裕。
      报告期末,公司人民币流动性比例为42.80%,较2010年末提高2.52个百分点;外币流动
性比例为68.07%,较2010年末提高13.53个百分点。人民币存贷比为71.48%,较2010年末上
升1.72个百分点;外币存贷比为74.86%,较2010年末下降3.31个百分点。人民币中长期贷款
比例为50.30%,较2010年末下降5.36个百分点;外币中长期贷款比例为17.97%,较2010年末
提高2.01个百分点。公司在人民银行人民币超额备付率维持在3.21%左右。
      3、市场风险状况的说明
      市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表
内和表外业务发生损失的风险。公司面临的市场风险存在于公司的交易账户与银行账户中,
主要包括利率风险和汇率风险。
      报告期内,公司面临的市场情况复杂,市场风险管理难度和要求较往年加大。2011年,
市场资金面在一季度和三季度呈现前紧后松态势,货币市场利率宽幅震荡;银行间市场国债
收益率曲线总体呈现陡峭化下移走势;人民币兑美元全年累计升值5.11%,汇率波动幅度加
大,海外市场对人民币升值或贬值预期呈现交替式变化;贵金属及大宗商品价格全年维持剧
烈波动的态势。
      报告期内公司紧密跟踪市场风险暴露及市场变化趋势,加强动态监测与风险预判;推动
境外分行、并表机构的市场风险归口管理;持续完善市场风险的识别、计量、监控和报告体
系;加强研究和审核,保障公司资金类新产品、新业务平稳开展;将可能由市场风险引起的
                                               
                                              17

   2011 年年度报告                                                                             

交易对手信用风险纳入日常监测体系,确保市场风险整体可控,有力地支持公司业务创新和
转型发展。公司新资本协议实施工作有序推进,市场风险内部模型系统成功上线,按期向监
管机构提交新资本协议市场风险合规达标预评估申请。
      公司分开监控交易账户组合和非交易账户组合的市场风险,交易账户组合包括汇率、利
率等衍生金融工具,以及持有作交易用途的债券;银行账户记录所有未划入交易账户的表内
外业务。
      公司已建立了市场风险管理体系,并根据业务发展不断提高市场风险管理水平和对市场
风险的识别、计量、监测和控制的能力。公司主要通过每日风险价值计量、返回检验、压力
测试、敏感性分析、限额管理等手段对交易账户进行市场风险管理;运用利率掉期、远期等
金融衍生产品工具的组合,实现市场风险转移和对冲,以有效控制全行市场风险;采取敏感
性分析、限额管理管理以及利用外汇衍生品进行风险对冲等措施将汇率风险控制在公司可接
受的风险范围之内。
      公司建立了一套与市场风险内部模型配套的政策体系;完善交易对手信用风险监测及计
量体系,实现对特定风险及衍生产品表外风险暴露计量。全面实施包括各类敞口、敏感性、
止损在内的限额管理,加强创新业务领域的风险管理配套,及时跟进债券交易及做市、上清
所业务、人民币外汇期权等资金创新业务,加强政策引导,开展风险评估,积极支持资金产
品创新。
      风险价值分析(“VaR”)模型是公司计量、监测市场风险的重要工具。风险价值是指假
设在某一给定时间范围及某一置信区间之内,预测由于市场利率或者股票价格等风险因素的
不利变化而导致的最大可能持仓亏损的计量方法。公司采用99%的置信水平(即损失超过风
险价值的统计概率为1%)下的历史模拟法计算风险价值。其中,风险价值计量使用实际10
天持有期的风险价值,其观察期为1年(250个交易日)。
      报告期内公司的风险价值分析概括如下:
                                                     2011 年度(单位:万元)
    风险价值(10 天持有期)
                                      年   末         全年平均          最     高   最   低
   利率风险                           6286.04           2876.79         6286.04      1235.03
   汇率风险                          10722.48          12712.21        20256.86      8751.99
   总体风险价值                      12532.91          13163.09        21392.63     10430.35
      每一个风险因素的风险价值都是仅由该风险因素的波动产生的在一定持有期内和置信
水平下可能的最大潜在损失。由于各风险因素之间会产生风险分散效应,对于同一时点的各
风险因素的简单风险价值累加并无法得出风险价值总额。
       4、操作风险状况的说明
      公司积极致力于操作风险管理机制建设。根据风险管理的需要,借鉴国际先进经验,制
定了系统完整的操作风险管理政策,明确系统化操作风险管理的整体框架、运行机制、量化
评估方法、报告程序以及预警机制。针对操作风险多发的业务领域,及时研究分析操作风险
表现形式、形成原因,提出针对性措施建议,发布操作风险提示。开展操作风险管理前沿研
究探索,建立并实施操作风险识别评估与监测报告制度。
      公司细化损失事件收集要求和关键风险指标,加强操作风险损失事件和关键风险指标监
测;推进新资本协议操作风险标准法项目,及时开展咨询成果的内部转化工作,推进操作风
险监管资本计量、业务连续性、压力测试、操作风险报告等管理工具方法在公司范围内的广

                                                 
                                                18

   2011 年年度报告                                                                     

泛实施和应用。“小前台、大后台”的运营作业模式基本建成,业务集中系统和运营内控系
统全面上线,运营环节操作风险管理能力不断加强。
      公司借鉴国际上较好商业银行内控管理的经验,通过梳理业务和管理流程,识别评估各
类风险,已在公司范围内建立起“系统、透明、文件化”的内控体系。开展内控体系文件的
持续更新工作,扩大内控体系文件的覆盖范围,确保内控体系整体框架的有效性、适宜性和
完整性,实现内控体系建设向持续改进的常态化管理过渡,为建立内控持续改进长效机制奠
定基础。开展内控自我评估工作,强化整改落实机制。
      5、其他风险状况的说明
      合规风险方面:公司以持续推进合规管理机制建设,落实年度监管政策,优化管理流程
为主线,进一步提升合规风险管理对业务发展的支撑服务能力。积极贯彻落实监管要求,完
善管理手段,提升合规管理效率。合规风险管理总体情况良好,无重大损失性事件、无重大
违规违法案件发生。
      法律风险方面:公司已建立全面的法律风险管理组织架构,已基本建立内部法律事务操
作平台和流程控制,从而有效控制各类业务的法律风险。推进法律工作流程标准化、规范化
建设,制定法律风险管理基础规章制度,推动了法律工作有序、规范开展。
      信息科技风险方面:信息系统总体安全、稳定运行,信息科技风险处于可控范围,安全
制度及技术控制措施执行情况良好。核心系统平台及网上银行系统完成扩容升级,整体性能
大幅提升,为未来五年公司战略发展目标的实现提供强有力的科技系统支撑。
      战略风险方面:围绕建设具有核心竞争优势现代金融服务企业的战略愿景,针对“十二
五”期间内外部环境的变化趋势,确立了“以客户为中心,创新驱动、转型发展”为核心的
新五年发展战略。根据“战略-规划-预算-考核”的战略管理模式,加强战略在公司发展中
的统领作用,通过制定战略规划、推进战略执行、强化执行进展评价、完善战略管理机制等
措施积极应对,较好地应对复杂多变的环境可能引发的系统性风险,战略风险总体平稳可控。
      声誉风险方面:公司已将声誉风险纳入全面风险管理框架,建立完善声誉风险管理机制,
着力加强媒体关系、舆情监测及品牌宣传,防范和应对声誉风险的意识、手段和水平持续提
升,声誉风险情况整体良好。报告期内,公司没有发生引起声誉损失的重大风险事件。
      国别风险方面:国别风险管理体系初步建立;相继制定了《国别风险管理政策》、《国别
风险管理办法》;国别风险报表平台一期建设完成,初步建立了国别风险识别、计量、监测
和控制的方法和程序。


      十五、公司的内部控制制度的完整性、合理性与有效性和内部控制执行情况的说明
      报告期内,公司根据《企业内部控制基本规范》,以内部控制五要素内部环境、风险评
估、信息与沟通、内部监督和控制活动为出发点,全面识别和梳理了主要业务活动与管理活
动,并将现行有效规章制度与各项内控要素互相匹配,实现内部控制体系与规章制度体系的
有效衔接。公司还根据梳理结果进一步完善了内部控制制度,提高内部控制制度的完整性和
合理性,优化内部控制措施,强化内部控制制度执行力,确保业务流程和风险处于受控状态。
      公司组织实施了内部控制自我评价工作,评价过程中未发现内部控制设计和执行层面的
重大缺陷,业务和风险处于受控状态。但仍注意到在授信业务和票据业务方面仍需进一步强
化控制措施的执行力度。上述问题对公司的内部控制目标不构成严重影响或潜在严重负面影
响,但公司仍高度重视,并采取措施强化制度的执行力。
                                               
                                              19

   2011 年年度报告                                                                      

      公司董事会认为,本报告期内,公司内部控制制度基本健全、执行有效,内控体系日趋
完善。公司将根据内外部环境变化以及业务发展需要,不断完善内部控制管理,进一步提升
内部控制的有效性和规范性。
      十六、公司进行业务创新,推出新的业务品种或开展衍生金融业务情况
      公司产品创新与渠道整合持续推进,直接股权基金业务实现新突破,并试点开展投贷联
动业务。创新跨境人民币服务,结算规模增长近 10 倍。绿色金融引领市场,成功营销宝钢
集团等重要客户。圆满完成首笔信贷资产证券化项目,试点自偿性贸易融资,创新在线融资,
搭建供应链电子化平台。针对中小企业推出“易贷多”、“采购贷”等产品。个贷业务创新“总
总合作”模式,依托银行卡发展新型消费贷款。加大渠道整合与创新力度,完善公司网银和
手机银行,新增银企直连等服务功能促进资金沉淀。提升个人网银服务效能,加载实时结售
汇、网银理财等功能,加快建设“空中银行”全业务支援、个性化关怀的服务模式,打造全
天候电子交易平台。推进资金业务产品创新,拓展贵金属代客代理业务、人民币利率互换交
易、境外央行代理人民币债券买卖、投资信托受益权转让等新型资金业务,丰富服务手段。
      十七、利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能
力构成重大影响情况
      2011 年上半年,央行连续六次上调金融机构人民币存款准备金率,大型金融机构存款
准备金率达到 21.5%,中小金融机构的存款准备金率也高达 19.5%。存款准备金率的持续
上调给商业银行的流动性管理提出了更高要求。在紧缩政策的叠加影响下,货币供应量增速
持续下滑。在流动性进一步收紧、通胀局面得到缓解和经济增长开始放缓的情况下,货币政
策自四季度起开始“适时适度预调微调”。央行从 2011 年 12 月 5 日起下调存款类金融机构
人民币存款准备金 0.5 个百分点,一定程度上缓解了流动性管理的压力。此外,央行还分别
在 2011 年 2 月 9 日、4 月 6 日和 7 月 7 日三次上调金融机构人民币存贷款基准利率,一年
期的存贷款基准利率分别上调至 3.50%和 6.56%。在货币政策整体偏紧的情况下商业银行的
贷款议价能力有所提升,同时信贷资源更多向收益率较高的中小企业倾斜,促进了商业银行
盈利水平的提升。
      2011 年,人民币汇率形成机制改革进一步推进,人民币对美元全年升值 4.86%,是近两
年来人民币对美元升值较快的一年。人民币汇率双向浮动特征更加明显,汇率弹性明显增强。
随着贸易顺差减少和对中国经济预期变化,汇改重启以来人民币单边升值势头将逐渐减弱。
针对汇率波动幅度加大带来的市场风险,公司进一步完善资金市场风险管理机制,建立了一
套与市场风险内部模型配套的政策体系,不断完善市场风险监测、计量和控制体系,市场风
险得到了有效的控制。
      2011 年 4 月 27 日,《中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》(银监
发[2010]44 号)正式发布,借鉴巴塞尔协议 III,全面涵盖资本要求、杠杆率、拨备率、
流动性等四项新的监管工具。随后相关细化文件陆续出台,银监会分别就《商业银行杠杆率
管理办法》、《资本充足率管理办法》和《商业银行流动性风险管理办法》公开征求社会意
见。新监管标准的实施对商业银行的资本管理、资产负债管理等带了一定的压力。但是由于
安排了合理的过渡期,对商业银行的业务经营和盈利不会带来太大的影响。
      为缓解中小企业融资难问题,国务院有关部门在 2011 年 10 月份出台了新的小微企业扶
持政策,为小微企业改善经营环境的同时,也为商业银行的经营转型创造了较好的政策环境。
这将促使商业银行继续加大对小微企业的支持力度,从单一信贷服务向综合化金融服务转
                                               
                                              20

   2011 年年度报告                                                                                

变,加快中小企业业务专营体制机制建设,规范小微企业金融服务,借助小微企业业务拓展
高端零售客户,进而推进商业银行的战略转型。




                       第五节          股本变动及股东情况

   一、股本变动情况
     1、股份变动情况表
                                                                                           单位:股
                                 本次变动前             本次变动增减          本次变动后
                                                          分红送股
                               数量        比例(%)                       数量         比例(%)
                                                        (6 月 7 日)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股            2,869,764,833      20          860,929,450    3,730,694,283      20
其中:境内法人持股         2,869,764,833      20          860,929,450    3,730,694,283      20
      境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
     境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股           11,479,059,332      80        3,443,717,800   14,922,777,132      80
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数              14,348,824,165      100       4,304,647,250   18,653,471,415      100



      二、证券发行与上市情况
      1、 前三年历次证券发行情况
     公司 2009 年非公开发行股票:2009 年 9 月 18 日中国证监会证监许可[2009] 950 号文批
复核准公司非公开发行 A 股,实际发行价格 16.59 元/股,配售数量 904,159,132 股,扣除
发行等费用后,本次非公开发行新股的实际募集资金净额为人民币 14,826,659,583.97 元。
      公司 2010 年非公开发行股票:2010 年 9 月 26 日,中国证监会证监许可[2010]1278 号
文批复核准公司非公开发行 A 股,实际发行 2,869,764,833 股,发行价格 13.75 元/股,扣
除发行费用后,本次非公开发行新股的实际募集资金净额为人民币 39,199,464,245.32 元。
     2、 现存的内部职工股情况
      本报告期末公司无内部职工股。

     三、股东情况
     1、股东数量和持股情况
                                                
                                               21

   2011 年年度报告                                                                                              



报告期末股东总数                       437,294     本年度报告公布日前一个月末股东总数                 430,414
前十名股东持股情况
                                                                    比     例   持有有限售条     质押或冻结
   股东名称                        报告期内增减     持股总数
                                                                    (%)      件股份数量       股份数
中国移动通信集团广东有限
                                   +860,929,450   3,730,694,283            20   3,730,694,283           -
公司
上海国际集团有限公司               +728,657,058   3,157,513,917     16.927             -                -
上海国际信托有限公司               +225,213,183     975,923,794      5.232             -                -
CITIBANK                OVERSEAS
                                   +116,807,125     506,164,207      2.714             -                -
INVESTMENT CORPORATION
上海国鑫投资发展有限公司            +87,023,538     377,101,999      2.022             -                -
兴亚集团控股有限公司                +20,675,186     200,694,074      1.076             -         187,672,309
中国人寿保险股份有限公司
-分红-个人分红-005L-            +87,290,379     190,543,024      1.021             -                -
FH002 沪
百联集团有限公司                    +43,865,427     190,083,517      1.019             -                -
交通银行-易方达 50 指数
                                    +35,916,812     182,134,902      0.976             -                -
证券投资基金
雅戈尔集团股份有限公司              +41,350,814     179,186,859      0.961             -         179,140,000
备注:公司在报告期内实施 2010 年度利润分配“每十股送三股”。

     前十名无限售条件股东持股情况
                                                                         持有无限售条件
              股   东    名   称                                                                股份种类
                                                                            股份数量
上海国际集团有限公司                                                     3,157,513,917        人民币普通股
上海国际信托有限公司                                                       975,923,794        人民币普通股
CITIBANK OVERSEAS INVESTMENT CORPORATION                                   506,164,207        人民币普通股
上海国鑫投资发展有限公司                                                   377,101,999        人民币普通股
兴亚集团控股有限公司                                                       200,694,074        人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002 沪                   190,543,024        人民币普通股
百联集团有限公司                                                           190,083,517        人民币普通股
交通银行-易方达 50 指数证券投资基金                                       182,134,902        人民币普通股
雅戈尔集团股份有限公司                                                     179,186,859        人民币普通股
中国烟草总公司江苏省公司(江苏省烟草公司)                                 160,880,407        人民币普通股
                                                                     上海国际集团有限公司为上海国际信托
上述股东关联关系或一致行动关系的说明                                 有限公司、上海国鑫投资发展有限公司
                                                                     的控股公司。


       限售条件股东持股数量及限售条件
              股东名称                 限售条件股数量       可上市交易时间                 限售条件
中国移动通信集团广东有限公司           3,730,694,283          2015-10-14        参与定向增发,五年内不转让



       2、合并持有股份第一大股东简介
     (1) 本报告期内公司合并持有股份第一大股东没有发生变更。
                                                        
                                                       22

   2011 年年度报告                                                                                

     (2)   公司与合并持有股份第一大股东之间的产权及控制关系的方框图
      公司合并持有股份第一大股东为上海国际集团有限公司,其成立于2000年4月20日,注
册资本人民币1055884万元,注册地址为威海路511号,法定代表人为吉晓辉。企业类型为有
限责任公司(国有独资)。经营范围为:开展以金融为主、非金融为辅的投资、资本运作与
资产管理业务,金融研究,社会咨询等。
       公司与合并持有股份第一大股东及其关联公司之间的股权关系如下:



                                    上海市国有资产监督管理委员会
                                                     持股100%

                                              持股66.33%
                                      上海国际集团有限公司

       持股100%                                      持股66.33%                  持股100%

      上海国有资产经营有限公司         上海国际信托有限公司        上海国际集团资产管理有限公司
       持股100%
                                   持股 16.927%   持股 5.232%                 持股 0.138%
      上海国鑫投资发展有限公司

           持股 2.022%
                                   上海浦东发展银行股份有限公司


       3、截止本报告期末公司其他持股在百分之十以上的法人股东
      公司股东中国移动通信集团广东有限公司,现持有公司股份 3,730,694,283 股,占公司
总股本 20%,其注册资本:人民币 559,484 万元,注册地:广州市,法定代表人为徐龙。企
业类型为有限责任公司。经营范围:在其所在省经营移动通信业务(包括话音、数据、多媒
体等);IP 电话及互联网接入服务;从事移动通信、IP 电话和互联网等网络的设计、投资和
建设;移动通信、IP 电话和互联网等设施的安装、工程施工和维修;经营与移动通信、IP
电话和互联网业务相关的系统集成、漫游结算、技术开发、技术服务、设备销售等;出售、
出租移动电话终端设备、IP 电话设备、互联网设备及其零配件,并提供售后服务。




                                               
                                              23

   2011 年年度报告                                                                                   




                   第六节         董事、监事和高级管理人员

    一、董事、监事、高级管理人员基本情况
                                                                              报告期内    是否在股
                                                                         持   从公司领    东单位或
                                 性     出生
         职务          姓名                             任职起止日期     股   取的报酬    其他关联
                                 别     年份
                                                                         量   (元)(税    单位领取
                                                                                前)      报酬、津贴

董事长                吉晓辉     男    1955 年        2008.11.20-至今    -   1,500,000       -
                                                        2008.11.20-
副董事长、行长        傅建华     男    1951 年                           -   1,500,000       -
                                                      2012.01.10(注)
副董事长              陈   辛    男    1955 年        2008.11.20-至今    -   1,500,000       -
董事                  杨德红     男    1966 年        2008.11.20-至今    -      -           是
董事                  潘卫东     男    1966 年        2008.11.20-至今    -      -           是
董事                  沙跃家     男    1958 年        2010.09.20-至今    -        -           是
董事                  朱   敏    女    1964 年        2010.09.20-至今    -        -           是
                     Stephen
董事                   Bird      男    1967 年        2008.11.20-至今    -      -           是
                    (卓曦文)
董事                  马新生     男    1954 年        2008.11.20-至今    -      -           是
董事                  尉彭城     男    1953 年        2008.11.20-至今    -      -           是
董事                  王观锠     男    1949 年        2008.11.20-至今    -       -           是
董事、董事会秘书      沈   思    男    1953 年        2008.11.20-至今    -   1,999,992       -
独立董事              孙   铮    男    1957 年        2008.11.20-至今    -     200,000       -
独立董事              刘廷焕     男    1942 年        2008.11.20-至今    -     200,000       -
独立董事              陈学彬     男    1953 年        2008.11.20-至今    -     200,000       -
独立董事              徐   强    男    1951 年        2008.11.20-至今    -       -           -
独立董事              赵久苏     男    1954 年        2009.05.05-至今    -      200,000       -
独立董事              张维迎     男    1959 年        2010.09.20-至今    -      200,000       -
独立董事              郭   为    男    1963 年        2010.09.20-至今    -      200,000       -
监事会主席            刘海彬     男    1952 年        2008.11.20-至今    -   1,500,000       -
监事                  张林德     男    1950 年        2008.11.20-至今    -      -           是
监事                  张宝华     男    1951 年        2008.11.20-至今    -      -           是
监事                  李庆丰     男    1971 年        2010.09.20-至今            -           是
外部监事              胡祖六     男    1963 年        2008.11.20-至今    -     200,000       -
外部监事              夏大慰     男    1953 年        2008.11.20-至今    -     200,000       -
监事                  冯树荣     男    1952 年        2008.11.20-至今    -   1,500,000       -
监事                  杨绍红     男    1950 年        2008.11.20-至今    -   1,900,000       -
监事                  李万军     男    1951 年        2008.11.20-至今    -   1,900,000       -
副行长                商洪波     男    1959 年        2008.11.20-至今    -   1,999,992       -


                                                  
                                                 24

   2011 年年度报告                                                                               

副行长、财务总监      刘信义      男    1965 年        2008.11.20-至今   -   1,999,992     -
副行长                姜明生      男    1960 年        2008.11.20-至今   -   1,999,992     -
副行长                冀光恒      男    1968 年        2009.04.28-至今   -   1,999,992     -
副行长                穆   矢     男    1961 年        2009.04.28-至今   -   1,999,992     -
副行长                徐海燕      女    1960 年        2009.04.28-至今   -   1,999,992     -
     注:1、公司领薪董事、监事、高级管理人员的最终薪酬主管部门正在确认过程中,其余部分待确认后
再行披露。
     2、原公司副董事长、行长傅建华先生因年龄原因自 2012 年 1 月 11 日起不再担任公司副董事长、行长;
公司董事长吉晓辉先生代行行长。


      现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职情况
      (1) 董事
      吉晓辉,男,1955 年出生,工商管理硕士,高级经济师。曾任中国工商银行上海浦东
分行行长、党委副书记;中国工商银行上海市分行副行长兼浦东分行行长;中国工商银行上
海市分行行长、党委书记;上海市政府副秘书长、上海市金融工作党委副书记、上海市金融
服务办公室主任。现任上海国际集团有限公司董事长、党委书记,上海浦东发展银行董事长、
党委书记。第十届、十一届全国政协委员,中共上海市第九届委员会候补委员。
      傅建华,男,1951年出生,硕士,高级经济师。曾任中国建设银行江西省分行副行长,
中国建设银行上海市分行办公室主任、上海市分行副行长,中国建设银行信贷管理部总经理,
中国建设银行上海市分行副行长,上海银行党委书记、行长、副董事长、董事长,上海浦东
发展银行副董事长、行长、党委副书记。2012年1月退休。
      陈   辛,男,1955 年出生,硕士,高级经济师。曾任中国工商银行上海市分行静安支
行副行长;上海浦东发展银行信贷部总经理;上海浦东发展银行董事、副行长;上海银行董
事长、党委书记、行长。现任上海国际集团有限公司副董事长、上海浦东发展银行副董事长、
党委副书记。
      杨德红,男,1966 年出生,大学学历,硕士,经济师。曾任上海国际信托投资公司投
资银行总部总经理;上海上投国际投资咨询有限公司总经理;上海国际集团资产经营有限公
司总经理;上海国际集团有限公司办公室、董事会办公室、信息中心主任;上海国际信托投
资有限公司副总经理;上海国际集团有限公司总经理助理。现任上海国际集团有限公司副总
经理、上海爱建股份有限公司总经理。
      潘卫东,男,1966 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任宁波证券公司业务部副经
理;上海浦东发展银行宁波分行资财部总经理、北仑支行行长、宁波分行副行长;上海浦东
发展银行产品开发部总经理;上海浦东发展银行昆明分行行长、党组书记;2005 年 6 月至
2008 年 3 月挂职上海市金融服务办公室任金融机构处处长。现任上海国际集团副总经理,
上海国际信托有限公司党委书记、董事长。
      沙跃家,男,1958 年出生,博士研究生,教授级高级工程师。曾任北京电信管理局工
建部四处处长,北京电信规划设计院院长,北京电信管理局副局长,北京移动通信公司副总
经理、党委委员,北京移动通信有限责任公司董事长、总经理、党委书记。现任中国移动通
信集团公司副总裁/副总经理、党组成员,中国移动有限公司执行董事、副总经理。
      朱   敏,女,1964 年出生,博士研究生,高级会计师。曾任中国电信(香港)有限公
司财务部总经理,中国移动(香港)集团有限公司财务部总经理,中国移动通信集团公司财
                                                   
                                                  25

   2011 年年度报告                                                                      

务部部长、资金调度中心主任。现任中国移动通信集团公司财务部总经理,中国移动有限公
司副财务总监、财务部总经理。
      Stephen Bird(中文名:卓曦文),男,英国籍,1967 年出生,MBA 学位。曾任 GE 资本
在英国的运营总裁;花旗亚太区运营和技术部门的负责人;花旗拉美地区运营和技术部门的
负责人;花旗日本信用卡和消费金融业务的首席执行官;花旗集团拉美运营和技术部门的负
责人,花旗北亚地区首席执行官、亚太区消费金融业务和银行卡业务总裁;现任亚太区首席
执行官,是花旗高级领导委员会成员。
      马新生,男,1954 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任整流器总厂党委书记、厂
长;电器股份公司副总经理;上海机电贸易大厦党委书记、总经理;电器集团党委副书记、
副董事长、总裁;上海市国资委党委副书记;现任百联集团有限公司党委书记、董事长。
      尉彭城,男,1953年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任徐州卷烟厂厂长,徐州市烟
草专卖局局长,江苏省烟草专卖局(公司)副总经理、党组成员、徐州市局党委书记,江苏
省烟草专卖局(公司)副局长、副总经理、党组成员(正厅级)。现任江苏省烟草专卖局(公
司)局长、总经理、党组书记。
      王观锠,男,1949年出生,大学,高级经济师。曾任上海市邮政运输局局长;上海市邮
电管理局局长助理、副局长;邮电分营后任上海市邮政局局长、党委书记,上海市邮政公司
党委书记、总经理,现任上海市邮政速递物流有限公司董事长。上海市人大常务委员会委员,
陆军预备役师党委常委。第十届全国人大代表、上海市第八、第九次党代会代表,第十二、
十三届上海市人大代表。
      沈   思,男,1953 年出生,硕士、EMBA,高级经济师。曾任中国人民银行浙江省分行
副处长、处长,中国人民银行总行调统司副司长,上海浦东发展银行杭州分行副行长、党委
委员,上海浦东发展银行董事会秘书、董事会办公室主任,现任上海浦东发展银行董事、董
事会秘书。
      孙   铮,男,1957 年出生,博士,教授,博士生导师,注册会计师,澳大利亚资深注
册会计师。曾任上海财经大学会计系副主任、主任、校长助理。现任上海财经大学副校长,
兼任中国会计学会副会长,财政部中国会计准则委员会委员。上海证券交易所上市公司专家
委员会委员,上海市国有资产管理委员会财务预算委员会委员。兼任上海万业企业股份有限
公司独立董事。
      刘廷焕,男,1942年出生,本科学历,研究员。曾任中国人民银行大连分行行长、党组
书记,中国工商银行副行长、行长、党组书记(党委书记),中国人民银行党委副书记、副
行长,中国银联股份有限公司董事长,现退休。第十届全国政协常务委员会委员、经济委员
会副主任。中共第十五届中央候补委员。
      陈学彬,男,1953年出生,博士,教授,博士生导师。曾任上海财经大学金融研究中心
主任,复旦大学金融研究院副院长。现任复旦大学金融研究院常务副院长。兼任中国金融学
会常务理事学术委员,中国国际金融学会常务理事学术委员。
      徐   强,男,1951年出生,硕士研究生,研究员。曾任上海市人民政府研究室副处长、
副主任,上海市人民政府法制办公室主任。现任上海仲裁委员会主任。
      赵久苏,男,1954年11月生,美国杜克大学法学博士。曾任美国高特兄弟律师事务所律
师、英国高伟绅律师事务所合伙人、现任美国众达律师事务所上海代表处合伙人。
      张维迎,男,1959 年 10 月生,汉族。1984 年 12 月参加工作,1981 年加入中国共产党,
                                               
                                              26

   2011 年年度报告                                                                      

牛津大学经济学博士研究生毕业,教授。曾任国家体改委中国经济体制改革研究副研究员、
北京大学工商管理研究所所长、光华管理学院副院长、院长。现任北京大学校长助理。
      郭   为,男,1963 年 2 月生,汉族。1988 年参加工作,1984 年加入中国共产党,中国
科技大学硕士研究生毕业,高级工程师。历任联想集团董事、高级副总裁,神州数码(中国)
有限公司 CEO。现任神州数码(中国)有限公司董事长、CEO。2002 年荣获“中国十大杰出
青年”、2005 年荣获“中国青年企业家管理创新金奖”。
     (2)监事
      刘海彬,男,1952 年出生,研究生学历、工商管理硕士。曾任安徽日报记者,国家审
计出版社编辑二室主任,国家审计署驻南京特派办特派员助理、副特派员(主持工作),国
家审计署驻上海特派办特派员、党组书记。现任上海浦东发展银行监事会主席、浦发银行党
建督察员、上海国际集团有限公司董事。
      张林德,男,1950 年出生,工商管理硕士。曾任上海国脉通信有限公司副经理,上海
市图像数据公司经理、支部副书记,上海市邮电管理局办公室主任,上海市信息产业有限公
司总经理、党委副书记,上海市邮电管理局副局长。现任上海市电信公司副总经理。
      张宝华,男,1951 年出生,研究生学历、工商管理硕士。曾任新亚集团联营公司办公
室主任,荷兰鹿特丹新亚公司总经理,上海新亚集团股份有限公司副总经理、副董事长。现
任锦江国际(集团)有限公司总裁助理兼金融事业部董事长。
      李庆丰,男,1971 年出生,硕士研究生学历。曾任上海久恒期货经纪有限公司总经理,
上海久联集团有限公司总经济师、副总经理、党总支副书记。现任上海久联集团有限公司总
经理、党总支书记,上海久恒期货经纪有限公司董事长,兼上海期货交易所调研委员会委员。
      胡祖六,男,1963 年出生,经济学博士。曾任世界银行顾问,国际货币基金组织官员,
瑞士日内瓦-达沃斯世界经济论坛首席经济学家与研究部主管、高盛(亚洲)董事总经理。
现任春华资本集团董事长,兼任清华大学教授、香港特区政府策略委员会委员、香港证监会
顾问。
      夏大慰,男,1953 年出生,硕士,教授,博士生导师。曾任上海财经大学处长、校长
助理、常务副校长。现任上海国家会计学院院长,兼任上海证券交易所上市公司专家委员会
委员,中国工业研究与发展促进会副会长等职务。获国务院专家特殊津贴,财政部跨世纪学
术带头人,教育部文科跨世纪学术带头人。
      冯树荣,男,1952 年出生,大学学历,高级经济师。曾任上海市政府办公厅副、正处
级秘书,上海市浦东新区经贸局副局长,上海市综合经济工作党委办公室主任、秘书长,上
海市金融纪工委书记,上海市金融工作党委副书记、上海市纪委委员。现任上海浦东发展银
行党委副书记、纪委书记、工会主席。
      杨绍红,男,1950 年出生,研究生结业,高级经济师。曾任中国人民银行浙江省分行
处长,浙江省金融系统纪检组组长、监察专员办监察专员、中国人民银行浙江省分行副行长,
上海浦东发展银行杭州分行行长、党委书记,现任总行第一巡视组组长。
      李万军,男,1951 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任中国人民银行伊川县支行
信贷员,中国人民银行河南省分行监察处秘书,中国银行河南省分行计划处秘书、副处长、
处长,中国银行河南省分行行长助理、副行长。现任上海浦东发展银行郑州分行行长、党委
书记。


                                               
                                              27

   2011 年年度报告                                                                            

     (3)其他高管
      商洪波,男,1959 年出生,硕士、EMBA。曾任中国人民银行宁波分行办公室副主任、
金管处副处长(主持工作)、办公室主任、副行长,上海浦东发展银行宁波分行行长、党委
书记、上海浦东发展银行董事、副行长,现任上海浦东发展银行副行长。
      刘信义,男,1965 年出生,研究生学历,高级经济师,曾任上海浦东发展银行空港支
行副行长(主持工作)、上海浦东发展银行上海地区总部副总经理、党委委员。2002 年 10 月
上海市金融服务办挂职任机构处处长、市金融服务办主任助理,上海浦东发展银行副行长,
现任上海浦东发展银行副行长、财务总监。
      姜明生,男,1960 年出生,大学学历。曾任招商银行广州分行副行长(主持工作)、招
商银行总行公司银行部总经理、招商银行上海分行党委书记、副行长(主持工作)、招商银
行上海分行党委书记、行长。现任上海浦东发展银行股份有限公司副行长兼上海分行行长、
党委书记。
      冀光恒,男,1968 年出生,经济学博士,高级经济师。曾任上海银工房地产开发公司
董事、副总经理、工商银行总行住房信贷部市场开发处副处长、工商银行总行副行长专职秘
书、工商银行北京市分行办公室主任兼党办主任、长安支行行长、党委书记、北京市分行党
委委员、副行长。现任上海浦东发展银行副行长兼北京分行行长、党委书记。
      穆    矢,男,1961 年出生,硕士研究生学历,高级经济师。曾任天津市人大财经委办
公室副主任、天津信托投资公司总裁助理、上海浦东发展银行天津分行副行长、行长、党委
书记、总行风险管理总部总监。现任上海浦东发展银行副行长。
      徐海燕,女,1960 年出生,大学学历,EMBA 硕士学位,高级经济师。曾任中国投资银
行宁波分行筹建负责人、中国建设银行宁波分行计划处处长、上海浦东发展银行宁波分行副
行长、总行公司金融部总经理、总行公司及投资银行总部总经理。现任上海浦东发展银行副
行长。
      二、在股东单位任职情况
       姓       名              任职的股东名称                   担任的职务
           吉晓辉         上海国际集团有限公司                   董事长、党委书记
           陈    辛       上海国际集团有限公司                   副董事长
           杨德红         上海国际集团有限公司                   副总经理
           潘卫东         上海国际信托有限公司                   董事长、党委书记
   Stephen Bird 卓曦文    花旗集团                               花旗亚太区首席执行官
           马新生         百联集团有限公司                       董事长、党委书记
           尉彭城         中国烟草总公司江苏省公司               总经理、党组书记
           王观锠         上海市邮政公司                         总经理、党委书记
           张林德         上海市电信公司                         副总经理
           张宝华         锦江国际(集团)有限公司               总裁助理兼金融事业部董事长
           李庆丰         上海久联集团有限公司                   总经理


      三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
       1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序。公司发薪的董事、监事、高级管理人
员的薪酬由董事会下设的薪酬与考核委员会审核,并报董事会通过。
       2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据。公司薪酬分配范围包括全部人员,分配
                                                  
                                                 28

   2011 年年度报告                                                                           

方案报董事会及其薪酬与考核委员会通过,公司发薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬均
按照上述分配方案并根据考核结果确定。
      四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
      原公司副董事长、行长傅建华先生因年龄原因自 2012 年 1 月 11 日起不再担任公司副董
事长、行长;公司董事长吉晓辉先生代行行长。
      五、本行员工情况
    在职员工总数                      31231 人    离退休职工人数                    291 人
                    管理人员                                                 287
    专业类别        银行业务人员                                           30325
                    技术人员                                                 619
                    大专、中专学历                                          6606
    教育类别        大学本科学历                                           20941
                    硕士、博士学历                                          3684
   注:在职员工总数不包括村镇银行。




                               第七节        公司治理结构

      一、公司治理的情况
      报告期内,公司进一步完善公司治理结构,借鉴国际上成熟的公司治理经验,努力构建
和形成合理的股权结构,通过明晰公司治理各主体的职责边界,实现各利益相关者的利益均
衡化和最大化,保护存款人的利益,为股东赢取回报,为社会创造价值,努力建设资本充足、
内控严密、运营安全、效益良好的具有核心竞争优势的现代金融服务企业。
      报告期内公司根据监管部门的要求,及时制订、修订了相关制度,构架健全完善的治理
体系。董事会审议通过了《并表管理暂行管理办法》、《内部控制规范实施方案及评价项目工
作》、《内部资本充足评估管理办法》、修订了《董事履职与评价办法》等规章制度。
      1、 关于股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》、《股东大会的议事规则》的要求
召集、召开股东大会,2011 年度公司共召开一次股东大会,通过决议 6 项,保证股东对公
司重大事项的知情权、参与权和表决权,确保所有股东享有平等地位、充分行使自己的权利。
      2、关于董事与董事会:公司第四届董事会现有 19 名董事,其中行内董事 4 名、股东单
位董事 8 名、独立董事 7 名,独立董事由金融、法律、战略管理等方面有社会影响的专业人
士担任。报告期内董事会共召开会议 10 次,通过决议 47 项。董事会下设的委员会有战略委
员会、提名委员会、风险控制与关联交易委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和资本与
经营管理委员会六个委员会,各委员会分工明确,权责分明,有效运作;董事会专门委员会
召开 13 次,共通过决议 34 项。公司董事会全体董事诚信、勤勉、专业、高效地履行职责,
有效发挥董事会的决策功能,承担商业银行资本充足和经营管理的最终责任,推动公司建立
良好、诚信的企业文化和价值准则,确保银行遵守法律、法规、规章,切实保护股东的合法
权益,维护存款人和其他利益相关者的利益。公司董事会在上海证券交易所上市公司年度公
司治理专项奖评选中获评“2011 年度董事会奖”。
      3、关于监事和监事会:公司第四届监事会现有监事 9 名,其中外部监事 2 名、职工代
表监事 3 名;监事会下设提名委员会。全体监事勤勉、尽责,认真发挥好监事会对银行合规、
                                                  
                                                 29

   2011 年年度报告                                                                                 

风险、内控制度建设和经营成果真实性的监督作用。报告期内监事会共召开 10 次会议,共
通过 48 项决议。公司监事认真履行职责,本着对股东负责的精神,对公司财务以及董事、
行长和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
       4、关于高级管理层:公司高级管理层现设 1 名行长、6 名副行长、1 名董事会秘书、1
名财务总监。高管层在董事会领导下,认真贯彻落实科学发展观,积极应对金融危机挑战,
努力提升管理水平,紧紧抓住国家实施“积极的财政政策和稳健的货币政策”以及上海加快
“两个中心”建设带来的重大发展机遇,积极加大业务和客户拓展力度,加快改革和战略转
型,持续加强风险管理和内控工作,资本效益和投资回报不断提高,资产质量经受住了经济
周期波动的初步考验,得到国际评级机构的认可,市场竞争力、社会影响力、企业凝聚力得
到进一步增强,保持了持续、健康、稳步发展。公司高级管理层下设资产负债管理委员会、
营销推进委员会、风险管理委员会、信息化建设委员会等。
       5、关于信息披露与透明度:公司严格按照法律、法规和公司章程,以及公司信息披露
制度的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得
信息。报告期内,公司共对外披露 28 次临时公告、4 次定期报告,同时着力提升信息披露
质量,保证信息披露的完整性、充分性和及时性;提升公司透明度,积极借鉴海外上市公司
信息披露的格式和内容要求,丰富完善定期报告内容。加强内幕信息管理,保证信息披露的
合法合规,为投资者全面了解公司经营状况和防止内幕交易等创造条件。
       二、 董事履行职责情况
       1、董事参加董事会议的出席情况
                                                                                      是否连续两
                 是否独立   本年应参加   亲自出        通讯方式   委托出席   缺席次
    董事姓名                                                                          次未亲自参
                   董事     董事会次数   席次数        参加次数     次数       数
                                                                                        加会议
     吉晓辉         否          10         10             7          -         -          -
     傅建华         否          10         10             7          -         -          -
     陈   辛        否          10         10             7          -         -          -
     杨德红         否          10         9              7          1         -          -
     潘卫东         否          10         10             7                    -          -
     沙跃家         否          10         8              7          2         -          -
     朱   敏        否          10         9              7          1         -          -
    Stephen
                    否          10         9              7          1         -          -
   Bird 卓曦文
     马新生         否          10         9              7          1         -          -
     尉彭城         否          10         7              7          3         -          -
     王观锠         否          10         8              7          2         -          -
     沈   思        否          10         10             7                    -          -
     孙   铮        是          10         10             7                    -          -
     刘廷焕         是          10         9              7          1         -          -
     陈学彬         是          10         10             7          -         -          -
     徐   强        是          10         10             7          -         -          -
     赵久苏         是          10         10             7          -         -          -
     张维迎         是          10         10             7          -         -          -
     郭   为        是          10         9              7          1         -          -
                                                   
                                                  30

   2011 年年度报告                                                                               



         年内召开董事会会议次数                                          10
         其中:现场会议次数                                                3
         通讯方式召开会议次数                                              7
         现场结合通讯方式召开会议次数                                      -
      2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况。报告期内,公司独立董事未对本年度的
董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
      3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况。公司第四
届董事会共有独立董事 7 名,达到董事会成员三分之一以上的规定。董事会风险管理与关联
交易控制委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会主任委员均由独立董事担任。
独立董事专业涵盖会计、金融和法律,并在国内外享有较高的声誉。2011 年,独立董事本
着为全体股东负责的态度,认真履行诚信和勤勉义务,维护公司整体利益及中小股东的合法
权益不受侵犯,并为董事会科学客观地决策发挥了积极作用。
      三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司没有控股股东。公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司,其与控股的子公司上
海国际信托有限公司、上海国鑫投资发展有限公司、上海国际集团资产管理有限公司合并持有
公司 24.319%的股份;公司与其在资产、人员、财务、机构和业务等方面均完全独立,公司重
大决策由公司独立做出并实施,不存在大股东以任何形式占用公司资金和要求公司为他人提供
担保的行为。
                        是否独                                                 对公司产   改进
                                                  情况说明
                        立完整                                                 生的影响   措施
                                  本公司业务独立于第一大股东,自主经营,业
业务方面独立完整情况      是                                                      -        -
                                  务结构完整。
                                  公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。
                                  行长、副行长、董事会秘书、财务总监等高级
人员方面独立完整情况      是                                                      -        -
                                  管理人员均在本公司领取报酬,未在第一大股
                                  东单位领取报酬。
资产方面独立完整情况      是      本公司拥有独立的经营场所和配套设施。            -        -
                                  本公司设立了健全的组织机构体系,董事会、
机构方面独立完整情况      是      监事会及公司职能部门等机构独立运作,不存        -        -
                                  在与第一大股东职能部门之间的从属关系。
                                  本公司设有独立的财务部门,并建立了独立的
财务方面独立完整情况      是                                                      -        -
                                  会计核算体系和财务管理制度。
       四、公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争
和关联交易问题
       五、高级管理人员的考评及激励情况
       为进一步完善公司治理结构,推进公司建立完善与股东价值相挂钩的激励约束机制,
有效调动高级管理人员的积极性和创造性,持续提升公司的效益、规模和质量,确保公司发
展战略目标的实现,公司董事会审议通过了《高级管理人员考核暂行办法》。其总体原则:
一是按照科学发展观的要求,推动银行提高战略管理、改革创新、资本节约和环境保护水平,
不断增强公司核心竞争能力和可持续发展能力;二是按照公司相关利益者的利益均衡原则以
及可持续发展的要求,依法合规地考核高级管理人员的经营绩效;三是按照银行效益、规模、

                                                 
                                                31

   2011 年年度报告                                                                               

质量、发展四个维度进行综合考核;同时根据不同业务结构要求和管理特点,实事求是地实
行科学的分类考核;综合考核与分类考核实行定量与定性相结合、并以定量考核为主的办法;
四是按照权责利相统一的要求,强化高级管理人员履职评价考核的力度,有奖有罚、奖罚对
等,激励与约束并重,考核结果作为高级管理人员薪酬确定和职务聘免的重要依据。
       六、公司履行企业社会责任的情况
      作为率先在中国银行银行业发布企业社会责任的商业银行,报告期内公司进一步明确了
新时期的社会责任理念、责任目标、责任标准和责任领域。致力于将商业价值与社会价值的
协同和整合预先纳入战略、流程和商业模式中;将解决重大社会和环境问题作为银行经营的
使命所在;将自身作为社会有机体中的的一部分,与各利益相关方一同进步,从而致力于实
现整个社会和谐、共同发展。2011 年,公司提升了中小企业金融服务力度,既有效助力了
中小企业成长、发展,同时,中小企业贷款增速高于一般对公贷款,也成为全行提升效益、
优化结构的重要支撑。与此同时,公司加强了绿色金融服务,在国内同业率先推出建筑节能
融资、国际碳(CDM)保理、合同能源管理保理融资等系列创新产品,不仅有力支持了中国
低碳经济发展,同时,拓展了银行绿色信贷领域蓝海。
      本报告期每股社会贡献值:
                时    间(年)                            2010                      2011
     每股社会贡献值(按加权平均股数)                     4.21 元                  5.95 元
     注:1、每股社会贡献值=每股收益+(纳税额+职工费用+利息支出+公益投入总额)/总股本。因公司实
施 2010 年度利润分配“每 10 股送 3 股”,按调整后的股数重新计算 2010 年度每股社会贡献值。

      七、公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
      为进一步加强定期报告编制与披露事务管理,公司制定了《定期报告编制与信息披露管
理办法》,明确各相关部门在定期报告编制与披露工作中的职责,保证披露信息的准确性、
真实性和完整性。
      根据公司《信息披露事务管理制度》的有关规定:当出现信息披露(包括年报、半年报、
季报和其他临时公告)重大差错的,对负有直接责任的部门和人员应给予批评、警告、降职,
直至解除其职务的处分,并且可以向其提出适当的赔偿要求,必要时可追究其相关法律责任。
公司董事、监事、高级管理人员对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性负责,
但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外;公司董事长、行长、财务负责人对公司
财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性承担主要责任;公司对信息披露中相关主体履
行信息披露职责的情况进行记录并保管相应的文件资料;公司将继续根据最新监管要求和实
践经验,进一步加强和落实年报信息披露重大差错责任追究制度,确保年报信息披露质量。
      报告期内,公司无信息披露重大差错发生。
      八、公司财务报告内部控制的评价报告和审计机构的核实评价意见
       公司建立了内部控制制度,设立了审计部、风险管理总部、合规部作为内部控制检查
监督部门,审计部定期向董事会提交内控检查监督工作报告。
      1、自我评价报告
      公司董事会对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控
制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有
局限性,因此仅能对上述目标提供合理保证。董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求
对财务报告相关内部控制进行了评价,并认为其在 2011 年 12 月 31 日(基准日)有效。

                                                
                                               32

   2011 年年度报告                                                                     

      公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的内部控制重大缺陷,但在个
别产品和业务操作方面存在待改进之处。
     (1)内部控制设计层面发现问题和改进措施:个人信贷业务流程设计需进一步优化贷款
发放和资金监管环节流程,加大资金支付管理要求的落实力度,改进资金用途合规性管理和
后续监控措施,加强合规性流程管理设计。
      鉴于此,公司对个人信贷业务规章制度框架进行了全面、系统的修订和完善,针对个人
住房、个人商业用房、个人消贷易、个人留学、个人消费、个人汽车消费等个人信贷产品,
分门别类地制定配套产品制度,同步优化了个人信贷业务的风险检查、后督管理、风险预警
和监控等风险管理制度,并制定了个人信贷业务准入管理、贷后日常管理的规章制度,对个
人信贷业务的准入管理、基本要求、流程操作、贷后管理、风险监控等方面进行了明确的规
范,建立了清晰的个人信贷产品制度框架,在保障控制实效的基础上提升了流程的效率。
     (2)内部控制执行层面发现问题和改进措施:票据业务的风险管控、贷款新规的执行力
度方面仍然需要持续加强。
      为此公司采取了相关措施提高内控措施的执行力,包括:一是进一步加强风险管理力度,
严格落实业务的审查审批要求,加强对商业汇票业务贸易背景真实性的审查,严禁办理无真
实贸易背景的票据业务。二是重点加强贷款发放审查和支付管理,遵循“实贷实付”原则,
对借款人提供的支付依据的真实性、合理性等进行分析判断,从“形式审核”转变为“实质
审核”,防止贷款被挪用。三是持续完善全行内部控制体系,加强内部控制措施的执行力度,
防范由操作风险引发的风险事件,确保内部控制制度执行到位。四是进一步完善内部考核机
制,加大问责管理力度,扩大合规培训和宣传范围,强化干部员工行为管理,持续增强全行
合规经营和稳健经营意识。
      2、审计机构的核实评价意见
      上海浦东发展银行股份有限公司全体股东:
      按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上
海浦东发展银行股份有限公司 (以下简称“贵公司”) 2011 年 12 月 31 日的财务报告内部
控制的有效性。
     (1)企业对内部控制的责任:按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、
《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公
司董事会的责任。
     (2)注册会计师的责任:我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制
的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
     (3)内部控制的固有局限性:内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可
能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程
度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
     (4)财务报告内部控制审计意见:我们认为,贵公司于 2011 年 12 月 31 日按照《企业
内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


     普华永道中天会计师事务所有限公司                 注册会计师: 胡 亮       周 章




                                               
                                              33

   2011 年年度报告                                                                      




                         第八节          股东大会情况简介


      一、年度股东大会情况
      2011 年 4 月 28 日,公司在上海召开了 2010 年年度股东大会,参加表决的股东及股东
代表共 171 人,代表股份 7,979,553,469 股,占公司总股本的 55.6112%。会议以现场记名
投票方式表决,审议通过《2010 年度董事会工作报告》、《2010 年度监事会工作报告》、
《2010 年度财务决算和 2011 年度财务预算报告》、《2010 年度利润分配预案》、《新聘会
计师事务所的议案》、《发行次级债券的议案》等议案并形成决议。会议相关决议披露在
2011 年 4 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。




                              第九节           董事会报告

       一、管理层讨论与分析
      (一)公司整体经营情况
      报告期是公司新五年发展战略规划实施的开局之年,面对复杂多变的经济金融环境,公
司认真贯彻落实国家宏观调控政策和监管部门的监管要求,积极支持全国经济建设大局,确
定了“聚焦客户、创新驱动、转型发展”的工作指导思想,平稳把握信贷投放节奏,稳步推
进转型发展,加快创新步伐,提升管理水平,增强可持续发展能力,取得了良好的经营业绩。
      ——报告期内公司实现营业收入为 679.18 亿元,比 2010 年增加 180.62 亿元,增长
36.23%;实现税前利润 358.39 亿元,比 2010 年增加 105.58 亿元,增长 41.76%;税后归属
于上市公司股东的净利润 272.86 亿元,比 2010 年增加 81.09 亿元,增长 42.28%。报告期
内公司生息资产规模稳步扩张、净息差逐步提升、中间业务收入同比增加、成本费用有效控
制是盈利增长的主要驱动因素。随着公司盈利的提升,2011 年公司平均资产利润率为 1.12%,
比上年上升了 0.11 个百分点;全面摊薄净资产收益率为 18.33%,比上年末上升了 2.74 个
百分点。报告期内,公司继续努力控制各类成本开支,成本收入比率为 28.79%,较上年全
年的 33.06%继续下降 4.27 个百分点。
      ——报告期末公司资产总额为 26,846.94 亿元,比 2010 年底增加 4,932.83 亿元,增长
22.51%;本外币贷款余额为 13,314.36 亿元,比 2010 年底增加 1,849.47 亿元,增幅 16.13%。
公司负债总额 25,351.51 亿元,其中,本外币存款余额为 18,510.55 亿元,比 2010 年底增
加 2,105.96 亿元,增幅 12.84%,存款余额在股份制银行中位居上游水平。期末人民币和外
币存贷比分别为 71.48%和 74.86%,严格控制在监管标准之内。
      ——报告期内公司信贷业务发展以及资产质量情况较为平稳,资产保全工作持续稳步推
进,不良贷款余额和不良贷款率实现双降。截至报告期末,按五级分类口径统计,公司后三
类不良贷款余额为 58.27 亿元,比 2010 年底减少 0.53 亿元;不良贷款率为 0.44%,较 2010
年末下降 0.07 个百分点;不良贷款的准备金覆盖率达到 499.60%,比 2010 年末提升了 119.04
                                               
                                              34

   2011 年年度报告                                                                              

个百分点,在国内同行业中处于领先地位。
      ——报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为 1,488.91 亿元,比 2010 年底增加了
21.05%;加权风险资产为 15,601.80 亿元,比 2010 年底增加 2,818.19 亿元,增长 22.05%。
由于加权风险资产增幅大于核心资本净额增幅,核心资本充足率由上年末的 9.37%略降至
9.20%。2011 年 10 月,公司成功发行 184 亿元次级债,有效补充附属资本,资本充足率从
上年末的 12.02%上升至 12.70%。
      ——国际化、综合化、集团化经营取得新进展。一是香港分行起步良好,开业半年来,
分行经营运作日趋顺畅,总资产已达 53.92 亿元,发放贷款 31.75 亿元,各类存款 45.78
亿元;积极拓展在港中资企业和本港客户基础,超过 20 家内地机构与香港分行开展合作,
联动资产已达 26.24 亿元,跨境协同效应初步显现。二是加强对村镇银行及其他投资机构的
管理,截止 2011 年末,13 家村镇银行业务发展迅猛,总资产达到 121 亿元,比上年增幅 115%;
实现税前账面利润 1.93 亿元,增幅 1,768%。三是公司发起设立的金融租赁公司和浦发硅谷
银行均已获批准,筹建工作进展顺利。
      ——公司在国际、国内继续保持了良好的声誉。2 月份荣膺 BrandFinance 公司(英国
《银行家》杂志发布)全球银行品牌 500 强排名第 92 位,位列亚洲银行第 18 位;6 月份英
国《银行家》杂志(The banker)按核心资本计,公司首次进入全球百强之列,位居第 64
位,较上年大幅上升 44 位,在上榜中资银行中排名第 7 位;7 月份荣膺《福布斯》杂志全
球 2000 强公司榜单第 234 位,在上榜中资企业中位居第 16 位,在上榜中资银行中名列第 7
位;在上海证券交易所上市公司年度公司治理专项奖评选中获评“2011 年度董事会奖”;公
司还获《和讯网》评选的“2010 年度十大品牌银行”、“2010 年度最佳社会责任履行上市公
司”;获《理财周报》评选的《2010 年度最佳董事会评选——主板上市公司最佳董事会》;
获中国银行业协会 2010 年度中国银行业社会责任工作评比“年度最佳社会责任报告”大奖。
     (二)公司财务状况和经营成果
      1、营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物增加额
                                                                              单位:人民币千元
       项目                         报告期末数              上年同期数              增减%
营业收入                           67,917,672               49,855,851               36.23
营业利润                           35,756,727               25,072,052               42.62
归属于上市公司股东净利润           27,285,981               19,177,209               42.28
现金及现金等价物增加额            145,031,549               33,473,264              333.28
     变动的主要原因:
    (1)营业收入增长的原因是:生息资产规模持续增长、净息差企稳回升、手续费收入同比增加。
    (2)营业利润增长的原因是:营业收入增长、成本费用控制。
    (3)净利润增长的原因是:受益于营业利润同比持续增长。
    (4)现金及现金等价物增加额增长的原因是:报告期加大了对同业资产配置规模,到期日小于三个月
的存放同业大幅增加,从而现金及现金等价物增加额增长。


      2、营业收入情况:2011年公司实现营业收入人民币679.18亿元,比上年增长36.23%。
主要是生息资产规模扩大,利息净收入增长以及收入结构优化,手续费及佣金净收入持续增
加。其中营业收入中利息净收入的占比为90.46%,比上年下降0.21个百分点手续费及佣金净
收入的占比为9.89%,比上年上升1.77个百分点。

                                                  
                                                 35

    2011 年年度报告                                                                           

                                                                                单位:人民币千元
                                                2011 年                        2010 年
     利息净收入                               61,441,562                    45,203,510
     手续费及佣金净收入                        6,715,726                     4,048,546
     其他净收入                                 -239,616                       603,795
     营业收入                                 67,917,672                    49,855,851
     营业收入按地区划分:
                                                                                单位:人民币千元
     地     区                                  营业收入                      营业利润
     上     海                                10,831,878                      2,708,450
     北     京                                 3,224,894                      1,609,492
     四     川                                 2,351,837                      1,485,130
     天     津                                 2,802,989                      1,807,385
     山     东                                 2,772,088                      1,551,215
     广     东                                 4,708,967                      2,571,040
     江     苏                                 6,377,231                      3,576,842
     河     南                                 3,626,818                      2,136,982
     浙     江                                 9,903,178                      5,581,792
     辽     宁                                 3,553,954                      1,951,853
     其它地区                                 17,763,838                     10,776,546
     合     计                                67,917,672                     35,756,727


        3、股东权益:报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为1,488.91亿元,比上年底
增加了258.95亿,增幅21.05%。通过自身净利润积累,资本充足状况得到改善。
                                                                                单位:人民币千元
                                    2011 年                  2010 年              增减%
 股本                            18,653,471               14,348,824                 30.00
 资本公积                        59,543,902               58,639,173                 1.54
 盈余公积                        21,805,744               15,249,813                 42.99
 一般风险准备                    18,700,000                9,500,000                 96.84
 未分配利润                      30,188,118               25,258,526                 19.52
 归属于母公司股东权益合计       148,891,235            122,996,336                   21.05
 少数股东权益                       651,545                  283,514              129.81
 股东权益合计                   149,542,780            123,279,850                   21.30


        4、同公允价值计量相关的内部控制制度情况:对于存在活跃市场的金融工具,公司优
 先采用活跃市场的报价确定其公允价值;对于不存在活跃市场的金融工具,采用估值模型或
 第三方报价等估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量
 折现法等。在可行的情况下,估值技术尽可能使用市场参数。然而,当缺乏市场参数时,需
 就交易对手的信用点差、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金
 融工具的公允价值产生影响。


                                                
                                               36
 
   2011 年年度报告                                                                                          

      与公允价值计量相关的项目
                                                                                         单位:人民币千元
                                           本期公允价       计入权益的累计   本期计提
       项      目         2010-12-31                                                          2011-12-31
                                           值变动损益         公允价值变动     的减值
金融资产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益
                                    -           5,272                    -           -           5,866,841
的金融资产(不含衍生
金融资产)
2.衍生金融资产              1,033,349        -484,562                    -           -             548,787
3.可供出售金融资产        104,142,632               -           -1,360,380           -         147,929,131
金融资产小计              105,175,981        -479,290           -1,360,380           -         154,344,759
金融负债
衍生金融负债                1,172,083        -342,946                    -           -           1,515,029
金融负债小计                1,172,083        -342,946                    -           -           1,515,029
    注:     本表不存在必然的勾稽关系。

     持有外币金融资产、金融负债情况
                                                                                        单位:人民币千元
                                             本期公允价       计入权益的累计     本期计提
       项       目          2010-12-31                                                      2011-12-31
                                             值变动损益       公允价值变动       的减值
金融资产
1.现金、存放中央银行款
项及存放同业款项              15,723,120                -                    -            -    24,413,267

2.拆放同业和买入返售
金融资产                      12,179,465                -                    -            -     6,692,361

3.衍生金融资产                   507,213        -393,903                     -            -       113,310
4.发放贷款和垫款              38,043,187                -                    -   -166,297      50,280,470
5.可供出售金融资产               268,804                -              14,610             -     1,229,640
6.持有至到期投资                 328,512                -                    -            -       314,444
金融资产小计                  67,050,301        -393,903               14,610    -166,297      83,043,492
金融负债
1.同业及其他金融机构
存放款项                       7,650,221                -                    -            -     5,046,397

2.拆入资金                     3,345,145                -                    -            -     7,985,280
3.衍生金融负债                   684,172        -807,525                     -            -     1,491,697
4.吸收存款                    49,656,122                -                    -            -    58,592,380
金融负债小计                  61,335,660        -807,525                     -            -    73,115,754
     注:     本表不存在必然的勾稽关系。

      (三)各条线经营业绩情况
      1、公司金融业务。报告期,公司金融业务积极把握机遇,强化基础业务,加快转型步
伐,加大创新力度,提升管理能力,推动了各项公司银行业务的科学发展。公司银行坚持以
客户为中心,为客户提供融资、理财、投行、现金管理、电子银行、资产托管等综合化金融
服务。报告期末,公司客户74万余户,比上年末增加12万户。公司客户基础不断扩大,客户
结构更趋合理,业务盈利能力稳步提升,业务与收入结构持续优化。


                                                    
                                                   37

   2011 年年度报告                                                                    

      ——对公存贷款业务:报告期末对公存款 15,281.37 亿元,年度新增 1,638.00 亿元,
增长 12.01%;对公贷款余额 10,701.31 亿元,比上年增加 1,415.10 亿元,增长 15.24%;对
公不良贷款率为 0.47%,较年初下降 0.09 个百分点。
      ——中小企业业务:报告期末,对中小企业(国家四部委口径)表内外授信总额9810.45
亿元,授信客户数35,692 户,表内贷款总额5,416.86亿元;与2010年底相比,中小企业表
内外授信业务增长31.46%,授信客户数增长28.87%,表内贷款金额增长13.55%。
      ——投资银行业务:公司债务融资工具承销额全年实现614亿元,同比增幅16%;年末银
团贷款余额844亿元,位居股份制银行前列,同比增长22%;发放并购贷款58.66亿元;大力
发展绿色金融,截止2011年末,公司节能环保类贷款余额为255亿元,较年初增长18%。
      ——贸易结算业务:公司累计完成国际结算量1817亿美元,比2010年同期增长35%;公
司保理业务量完成1004亿元,同比上升124%。
      ——资产托管业务:报告期末,资产托管业务规模2710.25亿元,比去年同期增长35%;
全年实现托管费收入3.3亿元,比2010年同期增长60%。
       ——支付结算型业务:全新推出整合了证券第三方存管、交易市场存管、备付金存管
功能的第三方存管系统,全年实现存管费收入0.18亿元;成功完成新银关通系统的开发上线
工作,报告期末,公司新银关通签约客户数已达1,930户。
      ——养老金业务: 报告期末,企业年金实际运作的个人账户数余额30.23万户,企业年
金实际运作托管余额187.68亿元。推出公司委托型和信托型两类福利计划产品,为超过80
家企业提供福利计划管理服务。
        2、个人金融服务:坚持“以客户为中心”的经营理念,以市场为导向,加快业务结
构调整,加大系统建设,全面实行客户分层、分类管理,完善产品体系;注重渠道建设,优
化业务处理流程,提高服务效率和品牌影响力,增强了整体营销能力和市场竞争力,继续保
持了个人金融业务的快速发展,主要经营指标位列同类股份制银行前列。报告期末,公司个
人客户较年初增加 241.6 万户,个人优质客户突破 150 万户。
      ——个人存款:高度注重储蓄存款对个人金融业务发展的基础性作用,不断改进储蓄存
款增长方式,促进储蓄存款快速增长,个人存款业务再上新台阶。2011 年末,新增个人存
款 467.96 亿元,增幅 16.95 %,个人存款余额达到 3,229.18 亿元。
      ——个人贷款:购房类贷款继续保持良好发展态势,经营类贷款有了新的突破。2011
年末,公司个人贷款余额 2,613.05 亿元,新增 434.36 亿元,增幅 19.94 %,个人贷款占比
较 2010 年末上升了 0.63 个百分点。在规模和效益增长的同时,个人贷款不良率持续下降,
期末不良贷款率 0.33 %,下降了 0.02 个百分点。
      ——个人理财业务:聚焦客户需求,在不断丰富基础产品线的同时,以产品创新推动理
财业务取得多项突破。推出了开放式理财产品天添盈 1 号、周周享盈 1 号等创新类理财产品;
全年自主开发理财产品 844 款,新增引入基金、证券集合理财 200 款,引入保险 74 款;进
一步加强了一对多基金专户、集合资金信托计划等高端客户产品引入力度,提升了客户满意
度。全年理财产品销量同比增幅 146%。
      ——电子银行业务:持续完善“六位一体”的渠道体系和渠道服务功能,电视银行业务
在上海地区正式推出,全新推出了手机银行客户端软件,在自助设备上新增了他行卡向本行
信用卡还款、无卡存款等新功能;完成了全行的自助设备非接触式读卡器改造,成为业内首
家全面实现自助设备 IC 卡非接触式受理的银行。电子渠道客户拓展能力不断提升,网银有
                                               
                                              38

   2011 年年度报告                                                                             

效客户达到 324.98 万户;手机银行有效客户数达到 20.48 万户;现金类自助设备保有量达
到 5,183 台,各类自助网点达到 3,069 个。其中,电子银行服务能力进一步增强,全部电子
渠道的交易占比达到 78%。
      ——银行卡:充分发挥银行卡作为个人综合金融服务平台的价值,加大支付结算服务、
跨行业增值服务创新和捆绑营销力度,实现了 PBOC2.0 金融 IC 卡正式面市,进一步丰富了
联名卡、主题卡产品品种。报告期末,东方卡、轻松理财卡余卡量 2472 万张,当年新增 294.42
万张;卡存款达 1994 亿元,占个人存款总额的 62%,卡均存款达 8068 元,较上年提升 5%;
卡消费金额达 1494 亿元,较上年提升 55%。
       ——信用卡:加快产品创新与功能整合,提升服务品质,扩大品牌影响力,信用卡发
卡量、消费额、透支额稳步增加,盈利能力显著提升。结合客户需求,推出多种主题卡、功
能卡、联名卡,形成层次清晰的产品线,完善客户服务体系,提升服务品质。联手花旗银行
推出的信用卡新增发卡 149 万张,截止报告期末累计发卡超过 611 万张; POS 消费金额超
过 535 亿元;实现营业收入 124,477 万元, 同比增长 45%, 其中利息收入为 57,776 万元;
信用卡中间收入(含年费收入等)66,701 万元。
      3、资金业务:报告期末,公司资金类资产规模达 13,399 亿元,占总资产比重达 49.8%,
较 2010 年的 46.9%增加 2.9 个百分点;其中债券投资规模近 3,160 亿元,货币市场及同业
等短期运作类资产 6,621 亿元。报告期内累计实现各类资金业务总收入 379.84 亿元,同比
增长 86.1%。其中:资金类资产运作利息收入 376.36 亿元,比上年增长 85.2%;资金类非利
息收入 4.38 亿元,较 2010 年增加 3.02 亿元,增长 291%。2011 年,累计发行各类理财产品
5,728 亿元,各类代客及自营外汇累计交易量 4,864 亿美元。
      4、网点建设:报告期公司加大了机构建设和创新驱动发展的力度,2011 年新开设了厦
门分行和香港分行,新建 86 个经营网点,至此,公司已在全国 159 个城市开设了 37 家分行、
741 家机构网点。同时,不断提高各营业网点增效挖潜能力,努力发挥各网点的综合服务职
能,推出了“关于加快同城支行发展的指导意见”,不断规范机构设置的管理能力,努力发
挥全行各层次的网点服务水平和效益。另外,浦发硅谷银行有限公司和金融租赁公司也已获
得银监会的批准,为公司的综合化经营打下了基础。
      5、运营支撑与信息科技: 持续推进厅堂服务一体化,鼓励分行利用窗口资源开展坐销。
全力实施新一代网点平台项目,上线率达 87%;有序推进二代支付系统平台建设,支持分行
开展本地特色业务。强化机控代人控监测风险,按账户余额的综合对账率达 99.5%;报告期
内,总行核心系统和 18 家分行核心前置系统成功升级,完成新一代信息系统架构蓝图和实
施路线图,临时灾备 119 项目二阶段圆满结束,灾备工作在同类股份制银行中居于前列,重
要系统可用率全部达到 99.9%的中期规划目标。


      二、公司长期股权投资情况
                                                                            单位:人民币千元
      报告期内公司投资额                                        1,856,861
报告期内公司投资额比上年增减数                                    420,387
报告期内公司投资额增减幅度(%)                                       29.27




                                               
                                              39

   2011 年年度报告                                                                                     


                                                                                    单位:人民币千元

       被投资的公司名称            主要经营活动           占被投资公司权益的比例             备注
申联国际投资有限公司          投资业务                               16.50              成本法核算
中国银联股份有限公司          银行卡资金清算业务                     3.715              成本法核算
华一银行                      银行业务                                  30              权益法核算
浦银安盛基金管理有限公司      基金投资业务                              51              权益法核算
莱商银行                      银行业务                                  18              成本法核算

    截至 2011 年 12 月 31 日,公司长期股权投资余额 18.57 亿元,比 2010 年末增长 4.21
亿元,主要是对莱商商业银行的增资及权益法下确认的投资收益增加。
                                                                                    单位: 人民币千元
                                                2011年                              2010年
对合营公司的投资                                18,502                              39,036
对联营公司的投资                               710,739                             629,818
其他长期股权投资                             1,127,620                             767,620
合计                                         1,856,861                          1,436,474
     注:公司合营公司包括浦银安盛基金管理有限公司;公司联营公司包括华一银行;其他长期股权投资
包括:申联国际投资有限公司、中国银联股份有限公司、莱商银行。


       三、募集资金使用情况
       1999 年 9 月 23 日,公司向社会公开发行人民币普通股 4 亿股,每股发行价格人民币
10 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 39.55 亿元;2003 年 1 月 8 日,公司增发人民
币普通股 3 亿股,每股发行价格人民币 8.45 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 24.94
亿元。2006 年 11 月 16 日,公司增发新股 439,882,697 股,每股发行价格人民币 13.64 元,
扣除发行费用,实际募集资金人民币 59.10 亿元。2009 年 9 月 21 日,公司非公开发行
904,159,132 股,每股发行价格人民币 16.59 元,扣除发行等费用后,实际募集资金人民币
148.27 亿元。2010 年 10 月 14 日公司非公开发行股票 2,869,764,833 股,发行价格人民币
13.75 元/股,扣除发行费用后,实际募集资金净额为人民币 391.99 亿元。所募集资金已按
中国银监会、中国人民银行的批复认定,全部用于充实公司资本金,提高了公司的资本充足
率,股东权益大幅增加,抗风险能力显著提高,为公司的发展奠定了基础。公司严格根据募
股资金使用计划,合理运用募股资金,取得了明显效益。


       四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错
       报告期,公司未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错

       五、报告期内公司财务状况与经营成果分析
        1、主要财务数据增减变动幅度及原因
                                                                                     单位:人民币千元
        项    目            2011 年末        2010 年末     增减%            主要原因
   资产总额               2,684,693,689   2,191,410,774      22.51     发放贷款及同业资产规模增加
   股权投资                   1,856,861       1,436,474      29.27     对莱阳商业银行增资
   固定资产                   8,137,072       7,433,139      9.47      固定资产投入加大
   总负债                 2,535,150,909   2,068,130,924      22.58     吸收存款及同业负债规模增加
                                                   
                                                  40

   2011 年年度报告                                                                                         

   投资收益                      194,415             22,212        775.27     贵金属投资收益增加
归属于上市公司股东权益      148,891,235        122,996,336         21.05      经营利润积累


         2、会计报表中变动超过 30%以上项目及原因
                                                                                        单位:人民币千元
    项     目        2011 年末       2010 年末        增减%       报告期内变动的主要原因
存放同业款项         267,876,482     69,539,713           285.21   报告期加大了对同业资产的配置规模
拆出资金             111,415,298     31,253,465           256.49   报告期对境内银行的拆放资金增加
贵金属                   683,246            2,090    32,591.2      报告期适时加大黄金投资规模
衍生金融资产             548,787      1,033,349           -46.89   衍生金融资产公允价值估值变化所致
                                                                   报告期末生息资产规模增长以及央行加息
应收利息              11,071,074      6,492,715            70.52
                                                                   利率上升
可供出售金融资产     147,929,131 104,142,632               42.04   报告期末持有央行票据头寸增加
分为贷款和应收款       8,759,536      3,707,122           136.29   报告期末持有人民币金融债头寸增加
在建工程                 457,178           85,525         434.55   新建办公用楼,在建工程投入增加
其他资产               4,833,068      8,129,289           -40.55   报告期部分保本理财产品到期
同业及其他金融机     440,908,269 337,818,819               30.52   报告期同业负债规模增加
拆入资金              66,970,025     14,415,145           364.58   境内银行拆入款项增加
卖出回购金 融 资产    86,019,569     16,963,471           407.09   报告期末卖出回购债券资产增加
应交税费               6,509,666      4,178,533            55.79   营业利润增加,应交所得税等税金相应增加
                                                                   报告期末计息负债规模增长以及央行加息
应付利息              20,278,588     11,753,812            72.53
                                                                   利率上升
应付债券              32,600,000     16,800,000            94.05   报告期内发行了 184 亿次级债
股本                  18,653,471     14,348,824            30.00   报告期分配股票股利,股本增加
盈余公积              21,805,744     15,249,813            42.99   实施利润分配方案,盈余公积增加
一般风险准备          18,700,000      9,500,000            96.84   实施利润分配方案,一般风险准备增加


    项   目          11 年 1-12 月   10 年 1-12 月    增减%       报告期内变动的主要原因
利息净收入            61,441,562     45,203,510           35.92    存贷业务、资金业务规模增加,净息差扩大
手续费及佣金净收入     6,715,726      4,048,546           65.88    收入结构优化,手续费及佣金净收入增加
投资收益                 194,415           22,212     775.27       贵金属投资收益增加
公允价值变动损失         -859,837       -87,630       881.21 市场利率波动导致衍生金融工具公允价值变动
汇兑收益                 242,996        540,420       -55.04       人民币汇率上升显著,汇兑收益下降
其他业务收入             182,810        128,793           41.94    经营租赁及其他业务收入增长
营业税金及附加         4,898,888      3,395,394           44.28    收入增长,营业税金及附加相应增加
资产减值损失           7,499,975      4,587,419           63.49    贷款规模增加,计提拨备支出相应增加
其他业务成本             208,499        320,865       -35.02       其他业务支出减少
营业外收入               157,357        247,829       -36.51       非流动资产处置收入较去年减少
营业外支出                 74,796          38,975         91.91    非流动资产处置损失较去年增加
所得税费用             8,484,175      6,102,319           39.03    利润增长导致所得税费用增长
归属于母公司股东                                                   存贷款规模稳步增长,净息差持续提升,手续
                      27,285,981     19,177,209           42.28
的净利润                                                           费收入同比增加、成本费用有效控制




                                                      
                                                     41

   2011 年年度报告                                                                   

      七、公司无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况
      八、对公司未来发展的展望
      1、银行业的发展趋势及面临的市场竞争格局以及对公司的影响
      当前,我国经济正朝着宏观调控预期方向发展,经济结构调整的力度持续增强,转变发
展方式的步伐不断加快,为促进商业银行转型发展创造了有利条件。中央经济工作会议和全
国金融工作会议明确了 2012 年稳中求进的总体方针,要求牢牢把握扩大内需这一战略基点,
牢牢把握发展实体经济这一坚实基础。这将促进银行将更多资源投向消费型、服务型和创新
型经济,加大对中小企业、服务业、高新技术产业、消费民生等领域的支持力度,推动金融
服务的基本结构不断优化。
      今后一段时期,社会融资结构将进一步优化,直接融资特别是债券市场将加快发展,商
业银行面临的融资脱媒压力将更加明显。这将促使商业银行加大创新驱动力度,深入挖掘客
户需求,培育新的业务增长点。同时,利率市场化和人民币国际化步伐进一步加快,汇率弹
性不断增强,这对商业银行传统的盈利模式及风险管控模式带来挑战。商业银行需要主动应
对,优化客户结构和收入结构,大力发展低资本消耗业务,降低对利差收入的依赖;同时要
加强全面风险管理,增强整体抗风险能力,从而保障银行的稳定可持续增长。
      2、公司管理层关注的未来发展机遇和挑战
      2012 年,我国经济转变发展方式的力度将持续增强,商业银行转型发展迎来重要机遇
期。一是国家将把扩大内需作为战略基点,把发展实体经济作为坚实基础,推动金融服务的
基本结构不断优化。二是国家持续加强对中小企业和农村金融扶持力度,助推商业银行培育
新的业务增长点。三是居民收入增加,收入分配结构改善,消费对经济增长的贡献显著提高,
为商业银行加速发展零售业务创造了更多有利条件。四是执行积极财政政策,推进结构性减
税、降低企业经营成本,规范地方政府融资行为,有利于优化商业银行支持经济发展的模式。
五是加快推动产业结构升级,新型金融需求不断涌现,商业银行发展的蓝海持续拓宽。六是
金融业加快改革,促进各种类型金融机构的创新发展,推动金融机构与金融市场业务跨入新
阶段。
      与此同时,复杂多变的经济金融形势对商业银行的业务经营也带来了严峻的挑战。一是
商业银行的变革能力面临新的考验,随着经济增长的下行压力增加,利率市场化步伐不断加
快,银行业经营模式面临日益上升的变革与转型压力。二是商业银行能否维持较快发展的势
头面临新的考验,随着稳健货币政策的持续实施,信贷投放规模仍将有所控制,同时资金市
场利率下行将抑制资金类资产收益的提升,对银行的业务发展和收益提升带来压力。三是多
类风险叠加导致风险管理水平面临新的考验,特别是房地产持续调控、政府融资平台清理、
外贸增速放缓等重点领域的潜在风险,将使商业银行面临较大的风险管控压力。四是精细化
管理能力面临新的考验,在外部形势复杂多变、经济结构持续调整和转型背景下,商业银行
信贷投向重点较难把握,在细分领域推进精细化配置资源和管理的能力面临新的考验。
      3、新年度业务发展指导思想
      2012 年公司经营管理工作的指导思想是:全面贯彻中央经济工作会议、全国金融工作
会议精神,落实全行战略管理会议的总体要求,以新五年发展战略规划为指引,坚持科学发
展,稳定增长步伐,提升负债经营能力,有效巩固市场地位;提升战略执行力,以客户为中
心,强化创新驱动,加快转型发展,优化业务结构,提升收入水平;改善流程与效率,以更
加稳健、审慎的经营和更加有效的风险管理,保持和扩大全面协调可持续发展的良好势头。
                                               
                                              42

   2011 年年度报告                                                                   

      4、新年度经营目标
      ——总资产规模达到3.04万亿元左右,较2011年末增幅接近14%;
      ——本外币各项贷款余额达到1.49万亿元左右,增长12.5%;;
      ——本外币各项存款余额达到2.08万亿元左右,增长13%;
      ——税后利润增长17%以上,超过总资产增幅水平;
      ——年末不良贷款率,按“五级分类”口径,控制在1%以内。
      5、新年度公司主要措施
      2012 年,公司将继续贯彻落实五年发展战略规划和以客户为中心的战略要求,更加注
重统筹协调,更加注重执行力的有效提升,努力实现规模、结构、效益、质量的协调发展。
主要工作措施如下:
      ——强化客户经营,促进主营业务和收入水平稳步增长。一是深化客户体系建设,大力
强化客户基础,扩充各类客户规模,构建统一客户视图,深化客户分层分类管理。二是有效
拓宽负债来源,增强全行资金实力,坚持发展基础性存款这一主题,通过客户经营与产品经
营吸引更多、更稳定的负债,适时适度做好主动性负债,控制其在总负债中的占比。三是大
力服务实体经济,加强信贷资源精细化配置,落实“有扶有控”导向,保障重点在建工程,
优选传统领域客户,积极扶持新兴产业,加快发展转型业务,着力提高收益水平。
      ——加强创新驱动有效性,持续提升客户服务能力。一是加快产品创新步伐,提升中间
业务的内涵与贡献度,继续增强新兴业务领域的创新力度,推动已有的创新成果形成更大经
济效益,实施重点创新业务试点制度,形成制度化的创新与推广机制。二是加强渠道与业务
运作模式创新,提升服务效率,统一电子渠道客户视图,完善银行卡及支付结算业务体系,
加快中移动合作项目推进,强化网银销售服务功能,推进“信贷工厂”业务模式。
      ——坚守风险底线,加强合规内控管理。一是防范重点领域风险,提升风险管控的前瞻
性,关注重点地区、行业和品种潜在的系统性问题,防范信用风险、合规风险和声誉风险。
二是拓宽风险管理领域,加强全面风险管理,开展风险并表管理,延伸非信贷业务管理,加
强信息科技、国别风险等新兴领域管理。三是优化风险管控模式,推进实施新资本协议,促
进巴塞尔新资本协议的实施由项目驱动向管理驱动的转变。四是持续强化合规内控与审计管
理,全员狠抓案件防控。
      ——完善整体营运体系,提升基础管理水平。一是优化体制机制,完善责权利对应关系,
构建客户共享、分润制度,整合各类流程,提高银行营运与服务客户的效率,加强与各投资
机构的战略协同。二是提升运营效能,推动网点转型,提升网点坐销能力,着力发挥集中运
营的集约化优势。三是加快重点系统建设,优化营销数据分析应用,强化信息科技管理,推
进新一代信息系统建设,提升信息化支撑水平。四是加强资产负债管理,着力把握发展节奏,
完善财务管理体系,提高内部定价能力,跟踪监管政策调整,做好资本规划与补充。五是深
化人力资源管理,加强人才的培养锻炼,优化人力资源的合理配置,满足发展需要。
      6、可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生影响的风险因素
      首先,经济基本面波动的不确定性对公司经营产生影响。世界经济形势总体上比较严峻,
发达经济体增长停滞,新兴市场国家进入调整期,整体通胀压力依然较大,欧债危机持续蔓
延,避险资金流动加快,国际金融市场震荡加剧。国内经济虽总体保持平稳,但经济增速下
行的压力较大,物价水平仍处于高位,经济运行中的潜在风险突出,一些行业和企业可能出
现资金链紧张,部分重点领域内的风险及相互间的传导对银行经营的风险压力增大。
                                               
                                              43

   2011 年年度报告                                                                      

      其次,调控政策的变化对公司经营产生影响。按照稳中求进的总体思路,国家继续实施
积极的财政政策和稳健的货币政策,但调控的针对性、灵活性和前瞻性不断增强。货币政策
将视经济增长情况适时进行微调,并按照“有扶有控”的原则,注重金融对实体经济的支持,
引导和促进信贷结构优化。逆周期宏观审慎监管框架进一步完善,加强重点领域和系统性、
区域性风险防范。政策环境的调整变化将对银行经营活动产生重要影响。
      再次,同业竞争的压力对公司经营产生影响。金融业改革发展的步伐有望加快,社会融
资结构继续优化,直接融资特别是债券市场将加快发展,利率市场化和人民币国际化不断推
进,商业银行面临的融资脱媒压力将更加明显,传统的盈利模式与风险管控模式面临更大挑
战。与此同时,国内银行同业正围绕客户加快推进战略转型步伐,不断推出新的竞争举措,
部分银行已形成了特色化的服务模式和市场品牌,在特定领域初步具有相对优势。金融业的
发展格局和同业竞争态势的变化将对银行经营产生影响。
       九、董事会日常工作情况
      (一)董事会会议情况及决议内容
      1、2011 年 1 月 31 日,公司第四届董事会第十四次会议以通讯表决方式召开,会议经
过表决,通过以下决议:《公司关于公司 2011 年机构设置计划的议案》 、《公司关于公司对
华一银行授信的议案》、《公司关于<并表管理暂行管理办法>的议案》。会议相关决议披露在
2011 年 2 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》的公告。
     2、2011 年 3 月 28 日,公司第四届董事会第十五次会议在上海召开,经与会董事审议表
决并通过:《公司 2010 年度董事会报告》、《公司 2010 年度经营工作报告》、《公司 2010 年度
独立董事述职报告》、《公司 2010 年年度报告及其摘要》、《公司 2010 年度财务决算和 2011
年度财务预算报告》、《公司 2010 年度利润分配的议案》、《公司关于 2010 年度董事履职评价
的报告》、《公司 2010 年高管人员履职考核和薪酬确定的议案》、《公司 2010 年度内部控制评
价报告》、《公司 2010 年度企业社会责任报告》、《公司 2010 年度关联交易情况的议案》、《公
司关于新聘会计师事务所的议案》、《审议公司关于 2006 年次级债券赎回相关事宜的议案》、
《审议公司关于发行次级债券的议案》、《公司<董事履职与评价办法(2011 年修订)>》、《公
司<内部控制规范实施方案及评价项目工作>》、《公司<内部资本充足评估管理办法>》、《公司
关于 2010 年业务经营风险偏好策略执行情况和 2011 年业务经营风险偏好策略的议案》、《公
司<国别风险管理政策>》、《公司董事会关于 2010 年度募集资金存放与使用情况报告》、《公
司关于召开股东大会的议案》。会议决议刊登在 2011 年 3 月 30 日《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》上。
       3、2011 年 4 月 28 日,公司第四届董事会第十六次会议以通讯表决方式召开,会议
经过表决,通过《公司 2011 年第一季度报告》。会议决议刊登在 2011 年 4 月 28 日《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      4、2011 年 5 月 25 日,公司第四届董事会第十七次会议以通讯表决方式召开。会议经
过表决,通过以下决议:《公司 2011-2014 年浦发村镇银行发展计划》、《公司关于新增投资
浦发村镇银行的议案》。会议决议刊登在 2011 年 5 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》上。
      5、2011 年 7 月 15 日,公司第四届董事会第十八次会议以通讯表决方式召开。会议经
过表决,通过以下决议:《公司关于设立投资管理部的议案》、《公司战略规划管理办法》。会

                                               
                                              44

   2011 年年度报告                                                                        

议决议刊登在 2011 年 7 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      6、2011 年 7 月 29 日,公司第四届董事会第十九次会议以通讯表决方式召开。会议经
过表决,通过以下决议:《公司 2011 年预算报告中新增两项指标的议案》、《公司关于<外包
风险管理政策>的议案》。会议决议刊登在 2011 年 7 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》上。
      7、2011年8月12 日,公司第四届董事会第二十次会议在长沙召开,会议经过表决,通
过以下决议:《公司2011年半年度报告及其摘要》、《公司2011-2015年发展战略规划》、《公司
关于信贷资产损失核销的议案》、《公司关于信用卡资产损失核销的议案》。会议决议刊登在
2011年8月16日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      8、2011 年 8 月 30 日,公司第四届董事会第二十一次会议以通讯表决方式召开,会议
经过表决,通过以下决议:《公司关于中长期贷款还款方式和还款期限补充规定的议案》、《公
司关于修订<2011 年业务风险偏好策略>市场风险监管资本限额的议案》。会议决议刊登在
2011 年 8 月 31 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      9、2011 年 10 月 28 日,公司第四届董事会第二十二次会议以通讯表决方式召开。会
议应参加表决董事 19 人,实际表决董事 19 人, 会议经过表决通过以下决议:《公司 2011
年第三季度报告》、《公司<金融工具公允价值估值政策>》、《公司关于外包范围及相关安排的
议案》。会议决议刊登在 2011 年 10 月 29 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      10、2011年11月25 日,公司第四届董事会第二十三次会议在南京召开,经与会董事审
议并一致通过:《公司关于新资本协议实施预评估申请的议案》、《公司关于实施新一代信息
系统建设项目的议案》、《公司关于调整村镇银行设置区域的议案》、《公司关于延长发行金融
债券决议有效期的议案》、《公司关于2010年度高管人员薪酬确定的议案》、《公司关于2011
年第二批信贷资产损失核销的议案》、 公司关于2011年第二批信用卡资产损失核销的议案》。
会议决议刊登在2011年11月29日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      (二)董事会对股东大会决议的执行情况
      公司 2010 年度利润分配方案已经 2010 年年度股东大会通过,即“分配普通股股利
每 10 股派发 1.60 元人民币(含税)、每 10 股送红股 3 股”。股权登记日为 2011 年 6 月 2
日,除息日为 2011 年 6 月 3 日,红股上市日 2011 年 6 月 7 日,现金红利发放日为 2011 年
6 月 13 日。公告刊登在 2011 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
上。该分配方案已实施。
      (三)董事会审计委员会的履职情况汇总报告
      报告期内,公司董事会审计委员会召开 4 次会议,审议了 2010 年经营情况报告、2010
年财务报告的说明、2010 年度报告及其《摘要》、2010 年度利润分配预案、2010 年度财务
决算和 2011 年度财务预算报告、董事会关于公司 2010 年度内部控制自我评估报告、关于聘
请会计师事务所的议案等 17 项议案。
      公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,认为
财务会计报表应提交注册会计师审计。年审注册会计师进场后,审计委员会与会计师事务所
协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。审计委员会在年审会计师审计过程中与其
保持持续沟通,就有关审计问题进行沟通,并督促年审会计师在保证审计工作质量的前提下
按照约定时限提交审计报告。
                                               
                                              45

   2011 年年度报告                                                                    

      审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅了公司财务会计报表,认
为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况,并形成了书面意见。
      (四)董事会薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告
      报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会召开 2 次会议,审议了《高管人员 2010 年度
履职考核和薪酬确定的议案》、《2010 年度薪酬分配执行情况的报告》、《董事履职与评价制
度》3 项议案。
      薪酬与考核委员会认真研究并审查了公司薪酬管理制度和 2011年董事(公司领薪董
事)、高管人员的考核标准、薪酬政策与方案,同时监督薪酬方案的实施。薪酬与考核委员
会认为:2011年,公司管理层在法律、法规和公司章程规定的职权范围内,在董事会领导和
授权下,积极履行诚信和勤勉义务,全面推进本行的经营管理工作,坚持以科学发展观为指
导,促进绩效增长、推进创新转型、坚持合规经营和完善机制体制建设,全面完成了董事会
下达的2011度经营目标和计划,进一步提升了公司价值和股东价值,董事会薪酬与考核委员
会对公司管理层2011年履职情况表示满意。
      (五)公司对内幕信息知情人及外部信息使用人管理制度的建立健全情况
      公司已按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》的要
求制定了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人制度》等制度,明确规定公司向股
东及其他外部信息使用人报送文件涉及未公开重大信息的,应当依法履行报告和披露手续,
不得违反相关法律法规与规章制度。在法定应披露的信息未公开披露前,任何部门和个人都
不得以任何形式向外泄漏,公司董事、监事、高级管理人员和其他知情人员在重大信息披露
前,应将该信息的知情者控制在最小范围内,不得泄漏本行内幕信息,不得进行内幕交易或
配合他人操纵证券及其衍生品种交易价格。公司已根据内幕信息的流转做好内幕信息知情人
登记管理工作。
      报告期内,通过自查以及上海证监局专项检查,内幕信息知情人没有在影响公司股价的
重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。公司还将继续结合监管要求和实践
经验,规范和加强内幕信息知情人和对外信息报送的管理,进一步完善相关管理制度。
      十、利润分配
      1、公司2011年度利润分配预案
      根据经审计的 2011 年度会计报表,母公司共实现净利润 272.08 亿元,2011 年初未分
配利润为 252.59 亿元,扣除 2010 年度各项利润分配事项 196.36 亿元后,本次实际可供分
配的利润为 328.31 亿元。此外,按照财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》的规定,
从事存贷款业务的金融企业,应在税后净利润中按一定比例计提一般风险准备。从此规定,
公司 2011 年度拟从净利润中提取 43.50 亿元的一般准备,使一般准备的余额达到 230.50
亿元,不低于期末主要风险资产余额的 1%。
      根据上述情况,公司拟定 2011 年度预分配方案如下:
     (1)按当年度税后利润 10%的比例提取法定盈余公积,共计 27.21 亿元;
     (2)按当年度税后利润 20%的比例提取一般任意盈余公积,共计 54.42 亿元;
     (3)提取一般风险准备 43.50 亿元;
     (4)以 2011 年末总股本 18,653,471,415 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金股利
3 元人民币(含税),合计分配 55.96 亿元。
      上述分配方案执行后,结余未分配利润 147.22 亿元,结转到下一年度。
                                               
                                              46

   2011 年年度报告                                                                             


      2、公司前三年分红情况:                                              单位:人民币千元

                 每 10 股送红   每 10 股派息    现金分红数额    分红年度的      现金分红比率
    分红年度
                      股         (元)含税         (含税)      净利润            %(%)
    2008 年度        4股            1.6             1,302,109   12,516,135          10.40
    2009 年度        3股            1.5             1,324,507   13,218,351          10.02
    2010 年度        3股            2.3             2,295,811   19,175,675          11.97
      3、公司现金分红政策的制定及执行情况
      《公司章程》第二百四十五条规定“本行可以采取现金或者股票方式分配股利。本行利
润分配政策应保持一定地连续性和稳定性。本行利润分配中最近三年现金分红累计分配的利
润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十”。
      公司最近三年(2008年度-2010年度)由董事会拟定并经股东大会审议通过的利润分配
方案,现金分红累计分配的利润占最近三年实现的年均可分配利润的32.43%,符合公司章程
的相关要求。
      十一、建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案
      为建立健全公司内部控制体系,根据外部监管要求并结合公司实际情况,公司在本报告
期内开展了内部控制规范实施及评价项目,成立了项目领导小组和工作小组等专门机构负责
整体推进工作。同时,聘请了外部咨询机构协助开展内部控制建设和自我评价的相关工作;
聘请了外部审计机构对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计。
      公司依据以风险为导向的原则,围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内
部监督五要素梳理重要业务流程,建立健全建立内控体系,保障内控活动的完整性。在合理
借鉴行业领先实践的基础上,充分考虑银行业所面对的信用风险、市场风险、操作风险、合
规风险、法律风险等各种风险,在符合银行行业惯例,并充分考虑公司产品和业务特点的基
础上对现有规章制度进行定位,明确各项经营管理活动对应的规章制度,有效降低制度之间
的交叉、重复、矛盾、分散、遗漏、冲突等不便于实施的情形。与此同时,在充分考虑管理
现状,关注流程效率及内控实效的基础上,梳理业务主要步骤、排查关键风险点,整合对应
控制措施,明确主要风险点在各类管理活动和业务流程中的分布情况。另外,公司结合自身
情况组织实施了2011年度自我评价工作,明确了评价标准和方法,识别内部控制缺陷。公司
在内部控制自我评价过程中未发现内部控制重大缺陷,所关注到的内部控制缺陷情况均为一
般缺陷,可能导致的风险均在可控范围内,且对公司财务报告目标实现不构成实质影响,并
且公司已认真落实整改。公司在2012年度将进一步完善内部控制体系,持续开展内部控制自
我评价工作,推进流程优化工作,并考虑通过开发建立内部控制管理系统,实现内部控制从
“人控”到“机控”的逐步过渡,保障内控理念和方法落到实处,提高内控管理的效率效果。
      十二、投资者关系管理
      报告期内,公司管理层密切关注市场动向,与投资者和分析师展开了积极的沟通,特别
是在定期报告披露以后,公司通过多种渠道与投资者展开了业绩交流,取得了较好的效果。
2011年公司组织召开了1次大型机构投资者会议,境内外机构投资者40多人参加,就公司的
战略、财务、经营等方面进行了沟通,取得了很好的反响;全年公司共接待80余批(次)的
国内外投资者来访;接待组团来访的机构投资者4次;参加境内外机构举办的策略会5次。同
时公司也积极创造条件,尽可能多地借助电话、网络等多种渠道与投资者展开交流。


                                                
                                               47

   2011 年年度报告                                                                         



                              第十节           监事会报告


      一、监事会会议情况
      1、2011 年 1 月 30 日,公司以通讯表决的方式召开了第四届监事会第十二次会议,会
议审议并一致通过:《公司关于公司 2011 年机构设置计划的议案》 、《公司关于公司对华一
银行授信的议案》、《公司关于<并表管理暂行管理办法>的议案》。会议决议披露在 2011 年 2
月 1 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》的公告。
      2、2011年3月28日,公司第四届监事会第十三次会议在上海召开,会议审议并一致通过:
《公司2010年度监事会工作报告》、《公司2010年度董事、监事及高管人员依法履行职务的情
况报告》、《公司关于监事会提名委员会更名为提名与考核委员会的议案》、《公司<董事履职
评价实施细则>》、《公司2010年度经营工作报告》、《公司2010年年度报告及其<摘要>》、《公
司2010年度财务决算和2011年度财务预算报告》、《公司关于2010年度利润分配的议案》、《公
司高管人员2010年度履职考核和薪酬确定的议案》、 公司关于2010年度内部控制评价报告的
议案》、《公司2010年企业社会责任报告》、《公司2010年度关联交易情况的报告》、《公司关于
新聘会计师事务所的议案》、《关于2006年次级债券赎回相关事宜的议案》、《关于发行次级债
券的议案》、《公司<内部控制规范实施及评价项目工作方案>》、《公司<内部资本充足评估管
理办法>》、《公司2010年业务经营风险偏好策略执行情况和2011年业务经营风险偏好策略的
议案》、《公司<国别风险管理政策>》、《公司关于2010年度募集资金存放与使用情况报告的议
案》。会议决议刊登在2011年3月30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      3、2011 年 4 月 28 日,公司以通讯表决的方式召开了第四届监事会第十四次会议,会
议审议并一致通过:《公司 2011 年第一季度报告》 、《公司关于 2010 年度董事履职评价的
报告》、《公司关于 2010 年度监事履职评价的报告》。会议决议刊登在 2011 年 4 月 28 日《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      4、2011 年 5 月 25 日,公司以通讯表决的方式召开了第四届监事会第十五次会议,会
议审议并一致通过:《公司 2011-2014 年浦发村镇银行发展计划》、《公司关于新增投资浦发
村镇银行的议案》。会议决议刊登在 2011 年 5 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》上。
      5、2011 年 7 月 15 日,公司以通讯表决的方式召开了第四届监事会第十六次会议,会
议应到监事 9 名,出席会议监事及授权出席监事 9 名,会议审议并一致通过:公司关于设立
投资管理部的议案》、《公司战略规划管理办法》。会议决议刊登在 2011 年 7 月 19 日《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      6、2011 年 7 月 29 日,公司以通讯表决的方式召开了第四届监事会第十七次会议,会
议审议并一致通过:《公司 2011 年预算报告中新增两项指标的议案》、《公司关于<外包风险
管理政策>的议案》。会议决议刊登在 2011 年 7 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》上。
      7、2011 年 8 月 12 日,公司第四届监事会第十八次会议在长沙召开,会议审议并一致

                                               
                                              48

   2011 年年度报告                                                                       

通过:《公司 2011 年半年度报告及其摘要》、《公司 2011-2015 年发展战略规划》、《公司关于
信贷资产损失核销的议案》、《公司关于信用卡资产损失核销的议案》。会议决议刊登在 2011
年 8 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      8、2011 年 8 月 30 日,公司以通讯表决的方式召开了第四届监事会第十九次会议,会
议应到监事 9 名,出席会议监事及授权出席监事 9 名,会议审议并一致通过:《公司关于中
长期贷款还款方式和还款期限补充规定的议案》、《公司关于修订<2011 年业务风险偏好策略
>市场风险监管资本限额的议案》。会议决议刊登在 2011 年 8 月 31 日《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》上。
      9、2011 年 10 月 28 日,公司以通讯表决的方式召开了第四届监事会二十次会议,会议
审议并一致通过:《公司 2011 年第三季度报告》、《公司<金融工具公允价值估值政策>》、《公
司关于外包范围及相关安排的议案》。会议决议刊登在 2011 年 10 月 29 日《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》上。
      10、2011年11月25日,公司第四届监事会第二十一次会议在南京召开,会议审议并一致
通过:《公司关于新资本协议实施预评估申请的议案》、《公司关于实施新一代信息系统建设
项目的议案》、《公司关于调整村镇银行设置区域的议案》、《公司关于延长发行金融债券决议
有效期的议案》、《公司关于2010年度高管人员薪酬确定的议案》、《公司关于2011年第二批信
贷资产损失核销的议案》、《公司关于2011年第二批信用卡资产损失核销的议案》。会议决议
刊登在2011年11月29日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
      二、监事会就有关事项发表的独立意见
      1、公司依法经营情况:报告期内公司依法经营、规范管理、经营业绩客观真实,内控
管理工作的深度和广度有了较大的发展和提高;公司经营决策程序合法,董事及其他高级管
理人员在业务经营及管理过程中谨慎、认真、勤勉,未发现有损害股东利益之行为发生。
      2、财务报告的真实性:经认真审查公司 2011 年度会计财务状况及会计事务所出具的审
计报告后认为:报告期内公司财务报告真实、客观、准确地反映公司财务状况及经营成果。
      3、公司募集资金的投入使用情况:公司上市以来历次募集资金均按中国人民银行、中
国银监会的批复认定,用于充实公司资本金,扩大银行资产规模。募集资金的实际投入项目
和用途与招股说明书中所承诺的一致。公司严格根据募股资金使用计划,合理运用募股资金。
      4、公司收购、出售资产情况:报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
      5、关联交易情况:公司的关联交易公平合理,未发现损害股东权益及公司利益的情况。
      6、内部控制制度情况:监事会已审阅了公司内部控制自我评价报告,对董事会自我评
价报告无异议,并认为公司制定了较为完整、合理、有效的内部控制制度。
      7、审计报告的情况:普华永道中天会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
      8、股东大会决议的执行情况:监事会成员列席了董事会和股东大会会议,对董事会
提交股东大会审议的各项报告和提案内容,监事会没有任何异议。监事会对股东大会的
决议执行情况进行了监督,认为董事会能够认真履行股东大会的有关决议。
      9、对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见:公司不存在利润实现与预测
存在较大差异的情况。



                                               
                                              49

   2011 年年度报告                                                                                      




                              第十一节                  重要事项
       一、公司发行次级债券情况
       经中国银行业监督管理委员会和中国人民银行批准,公司于 2011 年 10 月 11 日在全国
银行间债券市场成功发行次级债券人民币 184 亿元,品种为 15 年期固定利率债券,在第 10
年末附有前提条件的发行人赎回权,票面年利率为 6.15%。本次次级债券募集的资金将依据
适用法律和监管部门的批准,补充本公司的附属资本。
       二、公司与战略投资者合作情况
       报告期内,公司与战略投资者中国移动合作迈入实质性阶段,重点推进了分对分的合作
落地,35 家分行与当地中国移动签订协议;借贷合一联名卡自 9 月初开始分两批在 18 家分
行正式推出,累计发行 5.3 万张;中国移动集团在公司存款余额约 180 亿元,银企直连、1+N
供应链融资等服务逐步开展;双方在 197 个营业厅和 116 个营业网点达成设备互通意向,联
合举办 72 场 VIP 讲堂,初步启动客户共享;累计发行 11 款专属理财产品,总金额近 7 亿元。
       三、规范实施新巴塞尔协议情况
       自 2007 年启动新资本协议实施至报告期末已取得了实质性的进展:一是项目建设上,
公司全面推进新资本协议实施,第一支柱下信用、市场、操作三大风险的计量及相关配套体
系基本完成,第二支柱建设同步推进;二是合规达标上,公司按照银监会资本计量高级方法
实施申请和审批的相关要求,于 2011 年 12 月正式向银监会提交了新资本协议实施预评估申
请,启动了申请实施新资本协议的审批程序;三是成果应用上,新资本协议实施成果集中落
地,对公评级、金融机构评级、零售评分卡、风险加权资产计量系统、市场风险管理系统、
操作风险管理工具等一系列实施成果先后在全行投入应用,有力增强了公司对风险的识别、
计量、监测和控制能力,夯实了全面风险管理基础。
       四、重大诉讼、仲裁事项
       截止报告期末,公司作为原告已起诉尚未判决的诉讼有 285 笔,涉及金额为人民币 11.21
亿元。公司作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 20 笔,涉及金额约人民币 1.51 亿元。
       五、破产重整相关事项
       本年度公司无破产重整相关事项。
       六、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
       1、证券投资情况:本年度公司无证券投资事项。
       2、持有非上市金融企业股权情况                                           单位:人民币千元/千股
                                                  占该公司                报告期所
                            股权投资    持有                    报告期
       所持对象名称                               股权比例                有者权     会计核算科目   股份来源
                              金额       数                      损益
                                                       (%)             益变动
中国银联股份有限公司         104,200   90,000          3.715      2,520        /     长期股权投资   投资取得
华一银行                     710,739          /           30     93,000   -9,079     长期股权投资   投资取得
浦银安盛基金管理有限公司      18,502          /           51    -20,534        /     长期股权投资   投资取得
莱商银行                     738,000          /           18     21,600        /     长期股权投资   投资取得
合计                       1,571,441          /            /     96,586        /                /          /
   注:报告期损益指该项投资对集团报告期净利润的影响。

                                                   
                                                  50

   2011 年年度报告                                                                           



      七、重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项
      报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。
      八、独立董事关于对外担保情况的独立意见
      根据中国证券监督管理委员会证监发【2003】56 号文的相关规定及要求,本着公正、
公平、客观的态度,对公司的对外担保情况进行了核查。我们认为,截止 2011 年 12 月 31
日,公司开展对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的,对外担
保业务属于公司的正常业务之一,《公司章程》就审批权限做了明确规定,公司内部管理也
针对担保业务的风险特点制定了具体的管理办法、操作流程和审批程序,从而有效控制了担
保业务的风险。
       本公司对外担保均系正常表外业务。表外负债情况如下:
                                                                              单位:人民币千元
          项目内容                        2011/12/31 余额               2010/12/31 余额
      银行承兑汇票                           370,981,123                    311,660,235
      信用证下承兑汇票                        25,615,734                     11,668,317
      开出保函                                47,854,363                     39,465,175
      开出信用证                             198,422,064                     46,317,238
      信用卡尚未使用授信额度                  42,752,585                     28,437,580
     本公司没有对关联方的特殊担保情况。
      报告期内,公司认真执行证监会【2003】56 号文件的相关规定,没有违规担保的情况。


      九、关联交易事项
      根据中国银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》以及企业会计
准则和中国证监会关联交易管理办有关规定,公司制定了《关联交易管理办法》,根据该办
法公司不存在控制关系的关联方。
      报告期内,公司的关联交易主要为对关联股东以及其他关联方的贷款。所有关联方贷
款均按相关法律规定及我行贷款条件、审核程序进行发放,并正常还本付息,对公司的经营
成果和财务状况无任何负面影响。
      (一)关联法人
      1、主要法人股东,即能够直接、间接、共同持有或控制公司 5%以上股份或表决权的法
人股东,该类关联法人包括上海国际集团有限公司(16.927%)、上海国际信托有限公司
(5.232%)和中国移动通信集团广东有限公司(20%)。
      2、公司董事、监事和高级管理人员及与其关系密切的家庭成员能直接、间接、共同控
制或可施加重大影响的法人或其他组织,该类关联法人包括:中国移动通信集团公司、中国
移动有限公司、上海爱建股份有限公司、百联集团有限公司、上海百联集团股份有限公司、
百联(香港)有限公司、中国烟草总公司江苏省公司、上海市邮政公司、神州数码控股有限
公司。
      3、公司投资的并对其有重大影响的金融企业,该类关联法人包括:华一银行、浦银安
盛基金管理有限公司以及由公司发起设立的浦发村镇银行。




                                               
                                              51

   2011 年年度报告                                                                                          

                                                                                                         
      不存在控制关系的关联方及交易情况见下表:
       (1)不存在控制关系的关联方交易
                                                                                      单位:人民币千元
                                        2011 年度           2010 年度    2011 年度         2010 年度
   企业名称
                                        利息收入            利息收入     利息支出          利息支出
上海国际集团有限公司                         -                9,279          -                       -
华一银行                                    540                    159     1,433                   110
百联集团有限公司                          3,943               8,840              -                   -
上海百联集团股份有限公司                  3,364               4,430              -                   -
浦银安盛基金管理有限公司                     -                     -          778                   50
上海国际信托有限公司                         -                     -          781                2,289
中国移动有限公司                             -                     -     222,717                 8,801
其中:中国移动通信集团广东有限公司           -                     -      26,986                 4,741


     (2)不存在控制关系的关联方贷款/拆放余额
                                                                                      单位:人民币千元
   企业名称                                           2011-12-31                      2010-12-31
   百联集团有限公司                                       60,000                       130,000
   上海百联集团股份有限公司                                    -                       100,000
   华一银行                                               94,514                             -

      注:上述贷款和拆放系按一般商业条件或中国人民银行规定的贷款及拆放利率发放。

     (3)不存在控制关系的关联方存放/存款余额
                                                                                 单位:人民币千元
   企业名称                                           2011-12-31                      2010-12-31
   华一银行                                              129,702                        14,580
   浦银安盛基金管理有限公司                               27,931                        40,862
   上海国际信托有限公司                                   19,252                        62,540
   中国移动有限公司                                   17,319,224                     1,998,790
   其中:中国移动通信集团广东有限公司                  1,447,283                       761,738

     (4)未结清关联方保函及银行承兑汇票余额
                                                                                      单位:人民币千元
   企业名称                                           2011-12-31                      2010-12-31
   百联集团有限公司(保函)                              408,850                       329,500
   中国移动有限公司(银行承兑汇票)                            -                        20,000


       (二)关联自然人
       主要指公司的董事、监事、总行和分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转
移的其他人员等相关关联自然人。
       截止报告期末,公司未收到关联自然人关于关联交易的申报。



                                                  
                                                 52

   2011 年年度报告                                                                                

       十、重大合同及其履行情况
        1、重大托管、承包、租赁事项:本报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。
        2、重大担保:报告期内,公司除中国银监会批准的经营范围内的金融担保业务外,无
   其他需要披露的重大担保事项。
        3、委托理财:本报告期内公司不存在委托理财事项。
        4、其他重大合同(含担保等)及其履行情况:报告期内公司各项业务合同履行情况正
   常,无重大合同纠纷发生。
       十一、公司或持股 5%以上的股东在指定的报刊或网站上披露承诺事项
       公司股东中国移动通信集团广东有限公司(简称“广东移动”,持股占公司总股本 20%)
承诺:其参与认购公司 2010 年 10 月非公开发行股票的限售期为 36 个月;另根据中国银监
会关于相关商业银行主要股东资格审核的监管要求,广东移动的控股母公司中国移动有限公
司于 2010 年 8 月 31 日在香港联交所公告如下对中国银监会的承诺:广东移动自本次非公开
发行股份交割之日起 5 年内不转让所持该公司股份(适用法律法规许可范围内,在广东移动
关联机构之间的转让不受此限);到期转让股份及受让方的股东资格应根据相关法律法规的
规定取得监管部门的同意。
       十二、聘任、解聘会计师事务所情况
       根据公司 2010 年度股东大会审议通过的决议,公司聘请普华永道中天会计师事务所有
限公司为公司 2011 年度审计师。公司 2011 年度按企业会计准则编制的财务报告和按国际
财务报告准则编制的财务报告由普华永道中天会计师事务所有限公司审计。审计费用合计为
560 万(包含中期财务报告审阅和年度财务报告审计)。
       十三、监管部门稽查、行政处罚等情况
       报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
       十四、公司报告期内核销损失类贷款情况
       报告期内,根据《上海浦东发展银行信贷资产损失核销管理办法》等制度规定,经公司
董事会审批通过并进行核销账务处理的损失类贷款共 5.09 亿元。按照“账销、案存、权在”
原则,公司继续保持对外追索权利,把信贷资金损失减少到最低度。
       十五、公司获奖情况
         评奖机构                                        奖项名称
企业     和讯网                                          2010 年度最佳社会责任履行上市公司
社会     中国银行业协会组织的“2010 年度中国银行业社会   “年度最佳社会责任报告”奖
责任     上海市儿童健康基金会                            关爱儿童健康社会公益奖
         东方财富网”2011 东方财富风云榜”年度评选       2011 年度银行业社会责任奖
         中国银行业优秀客服中心评选活动                  “最佳服务奖”——上海浦东发展银行信用
                                                         卡客服中心、“最佳创新奖”——上海浦东
                                                         发展银行客服中心

金融                                                     2010 年度上海金融创新成果奖二等奖——
         上海市政府“2010 年度上海金融创新奖颁奖大会”
服务                                                     “银元宝”园区合作模式

         《银行家》杂志“2010 中国金融营销奖”颁奖典礼   2010 年度上海金融创新成果奖提名奖——
                                                         绿色信贷综合服务方案



                                                
                                               53

   2011 年年度报告                                                                                   

        《贸易金融》杂志、中国贸易金融网                  “中小企业信用培养计划营销案例”荣获金
                                                          融产品十佳奖、最佳国际业务银行

        《亚洲银行家》2011 中国奖项计划                   最佳绿色金融银行
        《中国证券报》主办“第 13 届中国上市公司金牛奖” 中国最佳网点建设银行、中国最佳电子(手
        评选                                              机)银行、最佳风险及分析系统

        中国银行业协会“2010 银团贷款业务评优活动”评     1.中国上市公司金牛百强奖
        《银行家》杂志发布的《2011年中国商业银行竞争      2010 银团贷款“最佳业绩奖”、“最佳
        力评价报告》                                      发展奖”

        21世纪商业评论、21世纪经济报道主办                2010 年度最佳风险管理银行
        《首席财务官》杂志社主办的“2011年度中国CFO最     2011 年 21 世纪中国最佳商业模式创新奖
        信赖的银行评选”

        中国中小企业家年会组委会主办的第六届中国中小      最受尊敬银行、最佳零售银行、最佳财富管
        企业家年会暨“支持中小企业发展十佳商业银行”      理品牌、最便捷信用卡

        上海证券交易所 2011 年度沪市上市公司年度公司治    “支持中小企业发展十佳商业银行(全国)”
        理专项奖的评选                                    奖

        东方财富网”2011 东方财富风云榜”年度评选         2011 年度董事会奖
        中国金融认证中心——2011 中国电子银行年会         “浦发创富——用户满意十大电子金融品
                                                          牌”、2011 年度最佳现金管理品牌

        国际商报——2011 贸易金融发展研讨会组委会         最佳电子银行奖
        21 世纪经济报道 2011 年亚洲银行综合竞争力排行榜   年度跨境贸易人民币结算突出贡献银行
        和讯网                                            “2011 年度中国银行业文明规范服务百佳
                                                          示范单位”
        BrandFinance 公司(英国《银行家》杂志发布)       全球银行品牌 500 强排名第 92 位,亚洲银
                                                          行第 18 位,综合品牌价值 18.36 亿美元。

        英国《银行家》杂志(The banker)                  按核心资本计,首次进入全球百强之列,位
                                                          居第 64 位,较上年大幅上升 44 位,上榜中
                                                          资银行中排名第 7。

        上海证券交易所上市公司年度公司治理专项奖评选      获评“2011 年度董事会奖”
                                                          2010 年度最佳董事会评选——主板上市公
        理财周报
综合                                                      司最佳董事会
排名    《福布斯》杂志                                    再次蝉联 300 强,居全球 2000 强公司榜单
                                                          第 234 位,在上榜中资企业中位居第 16 位,

        《财富》杂志                                      2011 年中国上市公司 500 强第 72 位
        中国银行业协会                                    亚洲银行综合竞争力十强,名列亚洲第九
                                                          位、中资银行第七位;年度“亚洲最佳风险
                                                          管理银行”大奖。
        证券时报                                          2010 中国主板上市公司价值百强
        证券之星“战上海” 上市公司评选                   2010 年度最受机构青睐奖
        证券时报——第十二届金融 IT 创新暨中国优秀财经    2011 年度最佳金融服务创新机构
        网站评选


                                                
                                               54

   2011 年年度报告                                                                             



      十六、信息披露索引
     公司信息披露刊载的报刊名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》;
     公司信息披露刊载的互联网站及检索路径:http://www.sse.com.cn


                信息披露事项                                                      刊载日期
   公司 2010 年度业绩快报                                                         2011-01-05
   公司第四届监事会第十二次会议(通讯表决)决议公告                               2011-02-01
   公司行第四届董事会第十四次会议(通讯表决)决议公告                             2011-02-01
   公司 2010 年企业社会责任报告                                                   2011-03-30
   公司内部控制审核报告                                                           2011-03-30
   公司第四届董事会第十五次会议决议公告                                           2011-03-30
   公司 2010 年年报及摘要                                                         2011-03-30
   公司第四届监事会第十三次会议决议公告                                           2011-03-30
   公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明                                   2011-03-30
   公司关于召开 2010 年度股东大会的通知                                           2011-04-06
   公司第四届董事会第十六次会议公告                                               2011-04-28
   公司第四届监事会第十四次会议决议公告                                           2011-04-28
   公司 2011 年第一季度报告                                                       2011-04-28
   公司 2010 年度股东大会决议公告                                                 2011-04-29
   关于公司获香港监管局银行许可证的公告                                           2011-05-18
   公司第四届董事会第十七次会议决议公告                                           2011-05-26
   公司第四届监事会第十五次会议决议公告                                           2011-05-26
   公司 2010 年度利润分配实施公告                                                 2011-05-30
   公司第四届监事会第十六次会议(通讯表决)决议公告                               2011-07-19
   公司第四届董事会第十八次会议(通讯表决)决议公告                               2011-07-19
   公司第四届监事会第十七次会议(通讯表决)决议公告                               2011-07-30
   公司第四届董事会第十九次会议(通讯表决)决议公告                               2011-07-30
   公司第四届董事会第二十次会议决议公告                                           2011-08-16
   公司第四届监事会第十八次会议决议公告                                           2011-08-16
   公司 2011 年半年报及摘要                                                       2011-08-16
   公司第四届董事会第二十一次会议(通讯表决)决议公告                             2011-08-31
   公司第四届监事会第十九次会议(通讯表决)决议公告                               2011-08-31
   公司关于获准发行次级债券的公告                                                 2011-09-27
   公司关于次级债券发行完毕的公告                                                 2011-10-14
   公司关于获准筹建金融租赁公司的公告                                             2011-10-15
   公司关于获准筹建“浦发硅谷银行有限公司”的公告                                 2011-10-21
   公司第四届监事会第二十次会议(通讯表决)决议公告                               2011-10-29
   公司第四届董事会第二十二次会议(通讯表决)决议公告                             2011-10-29
   公司 2011 年第三季度季报                                                       2011-10-29
   公司第四届监事会第二十一次会议决议公告                                         2011-11-29
   公司第四届董事会第二十三次会议决议公告                                         2011-11-29



                                                  
                                                 55

   2011 年年度报告                                                                                 




                           第十二节            财务会计报告

     一、审计报告(见附件)
     二、财务报表(见附件)
     三、公司主要会计政策、会计估计和会计差错
     1、会计年度:本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
     2、记账本位币:本公司的记账本位币为人民币。
     3、主要会计政策、会计估计和核算方法没有变更以及没有重大会计差错更正及其影响。
      四、企业合并及合并财务报表
      报告期内,经监管部门核准,公司作为发起人分别在浙江省平阳县、浙江省新昌县发起
设立平阳浦发村镇银行、新昌浦发村镇银行并开业营业。公司分别投资 5100 万元,均占其
注册资本的 51%,为第一大股东。平阳浦发村镇银行、新昌浦发村镇银行纳入合并报表范围。
      五、补充资料
      按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资
产收益率及每股收益:
                                         净资产收益率(%)              每股收益(元)
       报告期利润
                                        全面摊薄      加权平均    基本每股收益      稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润              18.33         20.07         1.463            1.463
扣除非经常性损益后归属于
                                          18.17         19.90         1.450            1.450
公司普通股股东的净利润




                           第十三节            备查文件目录

      1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
      2、载有公司董事长亲笔签名的年度报告正文。
      3、报告期内公司在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》公开披露过的所有文
件正本及公告原件。
      4、《上海浦东发展银行股份有限公司章程》。
      5、《公司 2011 年度内部控制评价报告》、《公司 2011 年企业社会责任报告》。



                                                                    董事长:吉晓辉


                                                      上海浦东发展银行股份有限公司董事会
                                                      二〇一二年三月十四日
                                               
                                              56

   2011 年年度报告                                                                         

      
      董事、高级管理人员关于 2011 年年度报告的书面确认意见
         
      根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内
容与格式〉》(2007 年修订)相关规定和要求,作为公司的董事、高级管理人员,我们在全面
了解和审核公司 2011 年年度报告及其《摘要》后,出具意见如下:
      1、公司严格按照企业会计准则及相关制度规范运作,公司 2011 年年度报告及其《摘要》
公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。
      2、年度报告中涉及的各项数据已经核对、认定,体现了稳健、客观、真实、准确、全
面的原则。我们认为,本公司 2011 年年度报告及其《摘要》不存在任何虚假记载、误导性
陈述和重大遗漏,符合中国证监会等有关监管部门的要求和本公司经营管理的实际情况。
      3、公司 2011 年年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司分别根据中国注
册会计师审计准则和国际审计准则审计,并出具标准无保留意见的审计报告。
董事、高管人员签名:
                                                                   
吉晓辉                            (签名)         傅建华                           (签名)
                                                                   
                                                                   
陈  辛                            (签名)         杨德红                           (签名)
              
潘卫东                            (签名)         沙跃家                           (签名)
              
                                                   卓曦文
朱  敏                            (签名)                                          (签名)
                                                   StephenBird
              
马新生                            (签名)         尉彭城                           (签名)
              
              
王观锠                            (签名)         沈  思                           (签名)
              
              
孙  铮                            (签名)         刘廷焕                           (签名)
              
              
陈学彬                            (签名)         徐  强                           (签名)
              
              
赵久苏                            (签名)         张维迎                           (签名)
              
              
郭  为                            (签名)         商洪波                           (签名)
              


刘信义                            (签名)         姜明生                           (签名)


                                                                   
冀光恒                            (签名)         穆  矢                           (签名)
              
              
徐海燕                            (签名)                                    
              



                                               
                                              57

                                      




   上海浦东发展银行股份有限公司


   2011 年度财务报表及审计报告




                                  
                                 58

                                              






上海浦东发展银行股份有限公司

2011 年度财务报表及审计报告



内容                                页码

审计报告                            1–2

合并及公司资产负债表                3–4

合并及公司利润表                    5–6

合并及公司现金流量表                7–8

合并股东权益变动表                  9–10

公司股东权益变动表                  11–12

财务报表附注                        13–114




                                
                               59

                                     




                                审计报告



                                        普华永道中天审字(2012)第 10020 号
                                                        (第一页,共二页)


上海浦东发展银行股份有限公司全体股东:


我们审计了后附的上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“贵公司”司的财务
报表,包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表以及 2011 年度的合并及
公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附
注。


一、管理层对财务报表的责任


编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2) 设计、实施和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
    致的重大错报;



二、注册会计师的责任


我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存
在重大错报获取合理保证。
                                   




                                      普华永道中天审字(2012)第 10020 号
                                                      (第二页,共二页)


审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重
大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。


我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


三、审计意见


我们认为,上述贵公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,
公允反映了贵公司2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011年度的合并及
公司经营成果和现金流量。




普华永道中天                        注册会计师             胡   亮
会计师事务所有限公司


中国上海市                          注册会计师             周   章
2012 年 3 月 14 日




                                  -2-
 上海浦东发展银行股份有限公司

 2011 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表
 (除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)


                                                 浦发银行集团                                  浦发银行
                            附注    2011 年 12 月 31 日   2010 年 12 月 31 日   2011 年 12 月 31 日   2010 年 12 月 31 日
资产
现金及存放中央银行款项     五、1          366,957,099            293,248,760         365,310,102            292,610,145
存放同业款项               五、2          267,876,482             69,539,713         266,562,818             69,230,713
拆出资金                   五、3           111,415,298            31,253,465          111,405,298            31,253,465
贵金属                                         683,246                 2,090              683,246                  2,090
交易性金融资产             五、4             5,866,841                      -           5,866,841                      -
衍生金融资产               五、5               548,787             1,033,349              548,787             1,033,349
买入返售金融资产           五、6          281,509,782            391,932,144         281,509,782            391,932,144
应收利息                   五、7            11,071,074             6,492,715           11,063,132             6,489,785
发放贷款和垫款             五、8        1,302,323,950           1,124,112,990      1,295,763,717          1,121,019,539
可供出售金融资产           五、9          147,929,131            104,142,632         147,929,131            104,142,632
持有至到期投资             五、10         158,535,453            143,556,636         158,535,453            143,556,636
分为贷款和应收款类的投资   五、11            8,759,536             3,707,122            8,759,536             3,707,122
长期股权投资               五、12            1,856,861             1,436,474            2,484,961             1,753,474
固定资产                   五、13            8,137,072             7,433,139            8,115,898             7,417,962
在建工程                                       457,178                85,525              457,178                85,525
无形资产                   五、14              457,034               405,283              456,972               405,254
长期待摊费用               五、15            1,205,938             1,126,725            1,169,904              1,100,111
递延所得税资产             五、16            4,269,859             3,772,723            4,268,466             3,772,723
其他资产                   五、17            4,833,068             8,129,289            4,824,299             8,124,611
资产总额                                2,684,693,689           2,191,410,774      2,675,715,521          2,187,637,280




                                                     3
上海浦东发展银行股份有限公司

2011 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表(续)
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)


                                                     浦发银行集团                                 浦发银行
                                附注    2011 年 12 月 31 日   2010 年 12 月 31 日   2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
负债
向中央银行借款                                      50,000               50,000                      -                   -
同业及其他金融机构存放款项     五、19         440,908,269           337,818,819          443,114,951          339,309,909
拆入资金                       五、20          66,970,025            14,415,145           66,970,025           14,415,145
衍生金融负债                   五、5             1,515,029            1,172,083             1,515,029           1,172,083
卖出回购金融资产款             五、21          86,019,569            16,963,471           85,954,448           16,912,471
吸收存款                       五、22       1,851,055,121         1,640,459,532        1,840,832,529         1,635,623,369
应付职工薪酬                   五、23            6,853,628            6,856,610             6,817,140           6,836,227
应交税费                       五、24            6,509,666            4,178,533             6,492,059           4,176,738
应付利息                       五、25          20,278,588            11,753,812           20,245,022           11,745,295
应付股利                                            12,139               12,139                12,139              12,139
应付债券                       五、26          32,600,000            16,800,000           32,600,000           16,800,000
其他负债                       五、27          22,378,875            17,650,780           22,349,318           17,637,914
负债总额                                    2,535,150,909         2,068,130,924        2,526,902,660         2,064,641,290

股东权益
股本                           五、28          18,653,471            14,348,824           18,653,471           14,348,824
资本公积                       五、29          59,543,902            58,639,173           59,543,154           58,638,425
盈余公积                       五、30          21,805,744            15,249,813           21,805,744           15,249,813
一般风险准备                   五、31          18,700,000             9,500,000           18,700,000            9,500,000
未分配利润                     五、32          30,188,118            25,258,526           30,110,492           25,258,928
归属于母公司股东权益合计                      148,891,235           122,996,336          148,812,861          122,995,990
少数股东权益                   五、33             651,545               283,514                      -                   -
股东权益合计                                  149,542,780           123,279,850          148,812,861          122,995,990

负债及股东权益合计                          2,684,693,689         2,191,410,774        2,675,715,521         2,187,637,280




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

财务报表由以下人士签署:

董事长:吉晓辉               行长:吉晓辉                 财务总监:刘信义          财务机构负责人:傅 能




                                                      4
上海浦东发展银行股份有限公司

2011 年度合并及公司利润表
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

                          附注          浦发银行集团                          浦发银行
                                     2011 年度          2010 年度       2011 年度         2010 年度


一、营业收入                        67,917,672         49,855,851      67,527,289        49,736,145
利息收入                           121,221,237         72,966,932     120,061,677        72,822,042
利息支出                           (59,779,675)        (27,763,422)   (58,989,027)       (27,728,908)
利息净收入                五、34    61,441,562         45,203,510      61,072,650        45,093,134

手续费及佣金收入                     7,204,809          4,461,471       7,181,091         4,452,700
手续费及佣金支出                      (489,083)          (412,925)       (486,789)         (412,855)
手续费及佣金净收入        五、35     6,715,726          4,048,546       6,694,302         4,039,845

投资收益                  五、36      194,415              22,212        194,415             22,212
   其中:对联营企业和合
     营企业的投资收益                  72,466              75,666         72,466             75,666

公允价值变动损失          五、37      (859,837)            (87,630)      (859,837)           (87,630)
汇兑收益                              242,996             540,420        242,996            540,420
其他业务收入                          182,810             128,793        182,763            128,164


二、营业支出                       (32,160,945)        (24,783,799)   (31,921,832)       (24,669,246)
营业税金及附加            五、38    (4,898,888)         (3,395,394)    (4,883,630)        (3,390,815)
业务及管理费              五、39   (19,553,583)        (16,480,121)   (19,399,409)       (16,398,362)
资产减值损失              五、40    (7,499,975)         (4,587,419)    (7,430,299)        (4,559,216)
其他业务成本                          (208,499)          (320,865)       (208,494)         (320,853)


三、营业利润                        35,756,727         25,072,052      35,605,457        25,066,899
加:营业外收入                        157,357             247,829        108,020            243,841
减:营业外支出                         (74,797)            (38,975)       (67,364)           (38,644)


四、利润总额                        35,839,287         25,280,906      35,646,113        25,272,096
减:所得税费用            五、41    (8,484,175)         (6,102,319)    (8,438,160)        (6,096,421)


五、净利润                          27,355,112         19,178,587      27,207,953        19,175,675


     归属于母公司股东
       的净利润                     27,285,981         19,177,209
    少数股东损益                       69,131                1,378
                                    27,355,112         19,178,587




                                                 5
 上海浦东发展银行股份有限公司

 2011 年度合并及公司利润表(续)
 (除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

                            附注               浦发银行集团                         浦发银行
                                            2011 年度          2010 年度     2011 年度          2010 年度
 六、每股收益
    基本及稀释每股收益(人
      民币元)               五、42               1.46               1.23


 七、其他综合收益           五、43           904,729          (2,009,606)     904,729          (2,009,606)


 八、综合收益总额                      28,259,841             17,168,981    28,112,682         17,166,069
     归属于母公司股东的综
       合收益                          28,190,710             17,167,603
     归属于少数股东的综合
       收益                                   69,131               1,378

                                           28,259,841         17,168,981




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                        6
      上海浦东发展银行股份有限公司

      2011 年度合并及公司现金流量表
      (除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)


                                                   浦发银行集团                          浦发银行
                                               2011 年度       2010 年度          2011 年度       2010 年度
一、 经营活动产生的现金流量
     客户存款和同业存放款项净增加额         313,685,039        475,220,655     309,014,203     472,731,334
     向中央银行借款净增加额                            -              2,000               -               -
     存放中央银行和同业款项净减少额                    -         12,047,969               -      12,040,735
     向其他金融机构拆入资金净增加额         143,674,666                   -    143,670,544                -
     收到的利息                              116,873,622         75,785,707    115,709,687       75,099,593
     收取的手续费及佣金                        6,997,736          4,461,471       6,974,018       4,452,699
     收到其他与经营活动有关的现金              9,659,027          6,533,366       9,597,047       6,520,984
     经营活动现金流入小计                   590,890,090        574,051,168     584,965,499     570,845,345


     发放贷款及垫款净增加额                 (185,455,450)      (217,921,452)   (181,909,606)   (215,272,904)
     向中央银行借款净减少额                            -                  -               -         (48,000)
     存放中央银行和同业款项净增加额         (118,816,718)                 -    (117,777,163)              -
     向其他金融机构拆入资金净减少额                    -       (312,356,596)              -    (312,407,596)
     交易性金融资产净增加额                   (5,861,569)                 -      (5,861,569)              -
     支付的利息                              (50,546,000)       (24,112,217)    (49,780,400)    (23,543,528)
     支付的手续费及佣金                         (489,083)          (412,925)       (486,789)       (412,855)
     支付给职工以及为职工支付的现金          (12,181,022)       (10,470,125)    (12,126,189)    (10,449,587)
     支付的各项税费                          (11,850,867)        (8,357,678)    (11,804,012)     (8,348,302)
     支付其他与经营活动有关的现金             (7,033,603)        (5,927,179)     (6,959,584)     (5,871,540)

     经营活动现金流出小计                   (392,234,312)      (579,558,172)   (386,705,312)   (576,354,312)


     经营活动产生/(支付)的现金流量净额      198,655,778          (5,507,004)   198,260,187       (5,508,967)


二、 投资活动产生的现金流量


     收回投资收到的现金                     233,593,148        474,297,500     233,593,148     473,917,500
     取得投资收益收到的现金                       49,510             48,726         49,510           48,726
     收到其他与投资活动有关的现金                 70,671             35,579         70,663           33,830
     投资活动现金流入小计                   233,713,329        474,381,805     233,713,321     474,000,056


     投资支付的现金                         (296,387,027)      (469,083,544)   (296,698,127)   (469,236,544)
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产
       支付的现金                             (2,682,867)        (1,578,543)     (2,650,759)     (1,566,077)

     投资活动现金流出小计                   (299,069,894)      (470,662,087)   (299,348,886)   (470,802,621)


     投资活动(支付)/产生的现金流量净额       (65,356,565)         3,719,718     (65,635,565)      3,197,435




                                                           7
                                                            

                                                            
                                                            
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2011 年度合并及公司现金流量表(续)
    (除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)


                                        附注           浦发银行集团                         浦发银行
                                                   2011 年度          2010 年度       2011 年度        2010 年度
三、 筹资活动产生的现金流量


     吸收投资收到的现金                             298,900       39,346,464                  -        39,199,464
       其中:子公司吸收少数股东投资
         收到的现金                                 298,900             147,000               -                 -
     发行债券收到的现金                           18,400,000                   -     18,400,000                 -
     筹资活动现金流入小计                         18,698,900      39,346,464         18,400,000        39,199,464


     偿还债务支付的现金                           (2,600,000)         (2,000,000)    (2,600,000)       (2,000,000)
     分配股利和偿付利息支付的现金                 (3,004,712)         (2,085,914)    (3,004,712)       (2,085,914)
     筹资活动现金流出小计                         (5,604,712)         (4,085,914)    (5,604,712)       (4,085,914)


     筹资活动产生的现金流量净额                   13,094,188      35,260,550         12,795,288        35,113,550


四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响             (1,361,852)                  -     (1,361,852)                -


五、 现金及现金等价物净增加额                    145,031,549      33,473,264        144,058,058        32,802,018


     加:年初现金及现金等价物余额       五、44   167,595,679     134,122,415        166,804,726    134,002,708


六、 年末现金及现金等价物余额           五、44   312,627,228     167,595,679        310,862,784    166,804,726




    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

                                                         8
                                                          

                                                          
                                                          
       上海浦东发展银行股份有限公司

        2011 年度合并股东权益变动表
       (除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

                                                               归属于母公司股东权益                                                                      
                                          股本     资本公积    盈余公积 一般风险准备         未分配利润           小计     少数股东权益      股东权益合计
                              附注      五、28       五、29       五、30           五、31        五、32                          五、33   
                                                                                                                                                         
一、 2011 年 1 月 1 日余额           14,348,824   58,639,173   15,249,813        9,500,000   25,258,526     122,996,336         283,514        123,279,850


二、   本年增减变动金额               4,304,647     904,729     6,555,931        9,200,000    4,929,592      25,894,899         368,031         26,262,930
(一)   净利润                                 -            -            -                -   27,285,981      27,285,981          69,131         27,355,112
(二)   其他综合收益                           -     904,729             -                -             -       904,729                -           904,729
(三)   股东投入和减少资本
         少数股东新增资本                     -            -            -                -             -              -         200,900           200,900
         新设子公司导致少数
           股东权益增加                       -            -            -                -             -              -          98,000            98,000

(四)   利润分配
         提取盈余公积                         -            -    6,555,931                -    (6,555,931)             -               -                  -
         提取一般风险准备                     -            -            -        9,200,000    (9,200,000)             -               -                  -
         现金股利                             -            -            -                -    (2,295,811)    (2,295,811)              -         (2,295,811)
(五)   股东权益内部结转
         转增股本的普通股
                                      4,304,647            -            -                -    (4,304,647)             -               -                  -
           股利

三、 2011 年 12 月 31 日余额         18,653,471   59,543,902   21,805,744       18,700,000   30,188,118     148,891,235         651,545        149,542,780




                                                                            9
                                                                             

                                                                            
                                                                            
       上海浦东发展银行股份有限公司

       2011 年度合并股东权益变动表(续)
       (除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                                                                                                                                                         
                                                                   归属于母公司股东权益                                                                  
                                            股本     资本公积      盈余公积 一般风险准备        未分配利润           小计     少数股东权益   股东权益合计
                                附注      五、28       五、29        五、30           五、31        五、32                          五、33                    
                                                                                                                                                              
一、 2010 年 1 月 1 日余额              8,830,046   24,318,331    10,688,576        6,900,000    17,216,074     67,953,027         134,419     68,087,446


二、      本年增减变动金额              5,518,778   34,320,842     4,561,237        2,600,000     8,042,452     55,043,309         149,095     55,192,404
(一)      净利润                                -            -             -                -    19,177,209     19,177,209           1,378     19,178,587
(二)      其他综合收益                          -   (2,009,606)            -                -             -     (2,009,606)              -      (2,009,606)
(三)      股东投入和减少资本
           股东投入资本                 2,869,765   36,329,700             -                -             -     39,199,465               -     39,199,465
           新设子公司导致少数
             股东权益增加                       -            -             -                -             -              -         147,000        147,000

(四)      利润分配
            提取盈余公积                        -            -     4,561,237                -    (4,561,237)             -               -               -
            提取一般风险准备                    -            -             -        2,600,000    (2,600,000)             -               -               -
            现金股利                            -            -             -                -    (1,324,507)    (1,324,507)              -      (1,324,507)
(五)      股东权益内部结转
            转增股本的普通股
               股利                     2,649,013            -             -                -    (2,649,013)             -               -               -

(六)      其他                                  -         748              -                -             -           748              717           1,465


三、 2010 年 12 月 31 日余额           14,348,824   58,639,173    15,249,813        9,500,000    25,258,526    122,996,336         283,514    123,279,850




       后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。



                                                                               10
                                                                                

                                                                                
                                                                                
上海浦东发展银行股份有限公司

2011 年度公司股东权益变动表
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

                                           股本     资本公积          盈余公积       一般风险准备   未分配利润     股东权益合计
                               附注      五、28       五、29            五、30             五、31       五、32
                                                                                  
一、 2011 年 1 月 1 日余额            14,348,824   58,638,425        15,249,813         9,500,000   25,258,928       122,995,990


二、 本年增减变动金额                  4,304,647     904,729          6,555,931         9,200,000     4,851,564       25,816,871
(一)   净利润                                  -            -                 -                 -    27,207,953       27,207,953
(二)   其他综合收益                            -     904,729                  -                 -             -         904,729
(三)   利润分配
         提取盈余公积                          -            -         6,555,931                 -    (6,555,931)               -
         提取一般风险准备                      -            -                 -         9,200,000    (9,200,000)               -
         现金股利                              -            -                 -                 -    (2,295,811)      (2,295,811)
(四)   股东权益内部结转
         转增股本的普通股股
           利                          4,304,647            -                 -                 -    (4,304,647)               -

三、 2011 年 12 月 31 日余额          18,653,471   59,543,154        21,805,744        18,700,000    30,110,492     148,812,861




                                                                11
                                                                 

                                                                 
                                                                 
上海浦东发展银行股份有限公司

2011 年度公司股东权益变动表(续)
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

                                           股本    资本公积           盈余公积     一般风险准备     未分配利润     股东权益合计
                             附注      五、28        五、29             五、30           五、31         五、32               
                                                                                                                             
一、 2010 年 1 月 1 日余额           8,830,046    24,318,331         10,688,576        6,900,000    17,218,010        67,954,963


二、 本年增减变动金额                5,518,778    34,320,094          4,561,237        2,600,000      8,040,918       55,041,027
(一)   净利润                                 -             -                  -                -    19,175,675       19,175,675
(二)   其他综合收益                           -   (2,009,606)                  -                -              -      (2,009,606)
(三)   股东投入资本                  2,869,765    36,329,700                   -                -              -      39,199,465
(四)   利润分配
         提取盈余公积                         -             -         4,561,237                 -    (4,561,237)               -
         提取一般风险准备                     -             -                  -       2,600,000     (2,600,000)               -
         现金股利                             -             -                  -                -    (1,324,507)      (1,324,507)
(五)   股东权益内部结转
         转作股本的普通股
           股利                      2,649,013              -                  -                -    (2,649,013)               -

三、 2010 年 12 月 31 日余额        14,348,824    58,638,425         15,249,813        9,500,000    25,258,928       122,995,990








后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                                12
                                                                 

                                                                 
                                                                 
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

一、基本情况

     上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本公司”或“浦发银行”)为 1992 年 8 月
28 日经中国人民银行以银复(1992)350 号文批准设立的股份制商业银行,注册地为中国上海。
1992 年 10 月 19 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照,1993 年 1 月 9 日正式开业。
1999 年 11 月 10 日,本公司在上海证券交易所上市交易。

    本 公 司 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 310000000013047 , 金 融 许 可 证 号 为
B0015H131000001。

     于 2011 年 12 月 31 日,本公司股本为人民币 186.53 亿元,其中限售股为 37.31 亿元。

    本公司及子公司(统称“本集团”或“浦发银行集团”)均属金融行业,经营范围为经中国
人民银行及中国银行业监督管理委员会批准的商业银行业务。主营业务主要包括:吸收公众存
款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理
兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代
理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结算;同业
外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;买卖和代理买卖股票
以外的外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;资信调查、咨询、鉴证业务;离岸银行
业务;以及经中国人民银行批准的其他业务。

    本财务报表已于 2012 年 3 月 14 日由本公司董事会批准报出。

二、重要会计政策和会计估计

    1、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

    本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。

     本公司 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2011
年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关
信息。

    2、会计年度.

    会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

    3、记账本位币

    本集团中国内地机构的记账本位币为人民币,香港分行的记账本位币为港币,编制财务报
表时折算为人民币。编制本财务报表所采用的货币为人民币。



                                          13

                                           
                                           
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

    4、企业合并

     同一控制下企业合并

     合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以
冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业
合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。

    非同一控制下的企业合并

      购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行
企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性
证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

    5、合并财务报表

    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司。

    编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。集团内所有重
大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净
损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中
股东权益及净利润项下单独列示。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份
额的,其余额仍冲减少数股东权益。

    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本
集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表
时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表
进行调整。

    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,其在合并日前实现的净利润在合并利润
表中单列项目反映。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合
并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。




                                        14

                                         
                                         
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

    6、外币交易

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。

    于资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,除分类为可供
出售的货币性证券外,其他项目产生的折算差额计入利润表。以外币计量,分类为可供出售的
货币性证券,其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其他账面金额变动产生
的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入利润表,属于其他账面金额变动产生的折
算差额计入资本公积中的其他资本公积。

    于资产负债表日,对以历史成本计量的非货币性项目,采用交易发生日的即期汇率折算,
不改变其记账本位币金额。对以公允价值计量的非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇
率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,对于可供出售金融资产,差额
计入资本公积中的其他资本公积;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金
融负债,差额计入利润表中的公允价值变动损益。

    7、现金及现金等价物

    现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,包括现金、存放中央银行超额存款
准备金及自购买之日起 3 个月内到期的存放同业和拆放同业。

    8、贵金属

    本集团持有的贵金属为在国内市场上交易的黄金。贵金属按照取得时的实际金额入账,
并于资产负债表日按公允价值计量,公允价值变动产生的收益或损失计入当期损益。




                                        15

                                         
                                         
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

    9、金融工具

     金融工具的确认和终止确认

     本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利
终止;(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变
动累计额之和的差额,计入当期损益。

    如果金融负债的义务已被解除、取消或到期时,则对金融负债进行终止确认。如果现有
金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或者现有负债的条
款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计
入当期损益。

    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,
是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是
指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

     金融资产分类和计量

      本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。本集团在初始确认时确定金融
资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其
初始确认金额。

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件
之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金
融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于
衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入利
润表中的公允价值变动损益;在资产持有期间所计提的利息或收到的现金股利以及处置时产生
的处置损益计入当期损益。

本集团报告期内无初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

                                           16

                                            
                                            
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

    9、金融工具(续)

     金融资产分类和计量(续)

     持有至到期投资

    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,期后采用实际利率法,在资产负债表日
以摊余成本列示。除特定情况外,如果本集团未能将这些投资持有至到期或将部分重分类至可
供出售金融资产,本集团会将全部该类投资剩余部分重分类至可供出售金融资产,由按摊余成
本计量改为按公允价值计量,且本集团不会在当期及以后的两个完整会计年度内将此类投资重
新划分为持有至到期投资。

     贷款和应收款项

      贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。当本集团直接向债务人提供资金或服务而没有出售应收款项的意图时,本集团将其确认为
贷款和应收款项。对于此类金融资产,期后采用实际利率法,在资产负债表日以摊余成本列示。

     可供出售金融资产

    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述
金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折溢价采
用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差
额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认,
直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当
期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

     金融负债分类和计量

    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用
计入其初始确认金额。




                                        17

                                         
                                         
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

      9、金融工具(续)

      金融负债分类和计量(续)

      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债是指满足下列条件
之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金
融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于
衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实
现的损益均计入当期损益。

      本集团报告期内无初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

      其他金融负债

      对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

      金融工具的公允价值

    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存
在活跃市场的,本集团采用估值方法确定其公允价值,估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值方法时,尽可能最大程度使用可观察到的市场参
数,减少使用与本集团特定相关的参数。

      金融资产减值

    本集团在资产负债表日对除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金
融资产或金融资产组合是否存在减值的客观证据进行评估。当有客观证据表明金融资产因在其
初始确认后发生的一项或多项损失事件而发生减值,且这些损失事件对该项或该组金融资产的
预计未来现金流量产生的影响能可靠估计时,本集团认定该项或该组金融资产已发生减值并确
认减值损失。

        本集团用于确认是否存在减值的客观证据的标准主要包括:
        利息或本金发生违约或逾期;
        借款人发生财务困难(例如,权益比率、净利润占收入比等指标恶化);
        债务人违背合同条款或条件;
        启动破产程序;
        借款人的市场竞争地位恶化等。

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2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

       9、金融工具(续)

       金融资产减值(续)

       以摊余成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流
量现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑
相关担保物的价值。对于浮动利率,在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率
作为折现率。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认
减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的
金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减
值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    当金融资产无法收回时,在完成所有必要程序及确定损失金额后,本集团对该金融资产
进行核销,冲减相应的资产减值准备。

    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价
值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期
损益。

       可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失金额等于可供出售金融资产的初始
取得成本扣除已收回本金和已摊销金额后与当前公允价值之前的差额,减去原已计入损益的减
值损失后的余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出
售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公允价值增加直接在其他
综合收益中确认。

       金融工具抵销

       本集团将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不得相互抵销;但下列情况除
外:

       (i) 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;

       (ii) 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
                                          19

                                           
                                           
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

    10、买入返售和卖出回购交易

    买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产,买入的资产不
予以确认,对交易对手的债权在“买入返售金融资产”中列示。卖出回购交易为卖出资产时已
协议于约定日回购相同之资产,卖出的资产不予以终止确认,对交易对手的债务在“卖出回购
金融资产款”中列示。买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在
协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。

    11、衍生金融工具与嵌入衍生金融工具

    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以公允价值进行后
续计量。公允价值变动计入利润表中的公允价值变动损益。

      某些衍生金融工具嵌入在非衍生金融工具(即主合同)中,嵌入衍生工具与主合同构成混合
工具。如果嵌入衍生工具相关的混合工具没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债,且同时满足以下条件的,该嵌入衍生工具应当从混合工具中分拆,作为
单独计量衍生工具处理:

    (i)该嵌入衍生工具与主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系;

    (ii)与该嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义。

    某些衍生金融工具交易虽在本集团风险管理下提供有效的套期保值,但并不符合企业会
计准则第 24 号对套期会计处理的定义,因此将其按照为交易而持有的衍生金融工具处理。本
集团无衍生金融工具按套期会计进行核算。

    12、长期股权投资

      长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的
长期股权投资;以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

    子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位;合营企业是指本集团能够与其他方
对其实施共同控制的被投资单位;联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响
的被投资单位。




                                         20

                                          
                                          
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

    12、长期股权投资(续)

    对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表
时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算;对被投资单位不具
有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资,采用成本法核算。

    (1) 投资成本确定

    对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并
日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的
长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,
按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权
益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    (2) 后续计量及损益确认方法

     采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收
益。

    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资
成本。

    采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额
确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合
或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资
单位除净损益以外股东权益的其他变动,在本集团持股比例不变的情况下,按照持股比例计算
应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照
本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的
内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。
本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失
不予抵销。




                                        21

                                         
                                         
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

    12、长期股权投资(续)

    (3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据

    控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从其经营活动中获取利益。
在确定能否对被投资单位实施控制时,被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证
等潜在表决权因素也同时予以考虑。

    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制,仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    (4) 长期股权投资减值

    对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,
账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的其他长期股权投资发生减值时,按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额,确认减值损失。减值损失一经确认,以后期间不予转回价
值得以恢复的部分。

    13、固定资产

    (1)固定资产确认及初始计量

    固定资产包括房屋、建筑物、运输工具、大型电子计算机、一般电子计算机、电器设备
和办公设备等。

    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予
以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被
替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

    固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款,相关税费,以及
为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如运输费、安
装费等。

    (2)固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。
对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年
限确定折旧额。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:




                                        22

                                         
                                         
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

    13、固定资产(续)

    (2)固定资产的折旧方法(续)

    资产类别              使用年限      预计净残值率              年折旧率
    房屋、建筑物              30 年             3-5%           3.17-3.23%
    运输工具                   5年              3-5%         19.00-19.40%
    大型电子计算机             5年              3-5%         19.00-19.40%
    一般电子计算机          3-5 年              3-5%         19.00-32.33%
    电器设备                   5年              3-5%         19.00-19.40%
    办公设备                   5年              3-5%         19.00-19.40%

      本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核
并作适当调整。

     当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。

    14、在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本以及其他为使在建
工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资
产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可
收回金额(附注二(18))。

    15、无形资产

    本集团无形资产主要包括土地使用权和软件。

    (1)无形资产按购入时实际支付的价款计价。

    (2)无形资产摊销方法和年限如下:

      A:土地使用权从购入月份起按法定使用年限平均摊销;
      B:软件从购入月份起按受益年限平均摊销。

    (3)使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年
度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。

     (4)当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二
(18))。




                                        23

                                         
                                         
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

    16、长期待摊费用

    长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。
    (1)租赁费按实际租赁期限平均摊销;
    (2)经营租入固定资产改良支出按受益期限平均摊销。

    17、抵债资产

    本集团的债务人以抵债资产抵偿贷款和垫款及应收利息时,抵债资产按照其公允价值和
取得成本进行初始确认和计量,后续计量时按其账面价值与可收回金额孰低列示。于资产负债
表日,本集团对抵债资产进行逐项检查,对可收回金额低于账面价值的计提减值准备,计入当
期损益。

    处置抵债资产实际收到的金额扣除处置过程中发生的费用与账面余额的差异计入营业外
收入或营业外支出,同时结转已计提的减值准备。

    18、长期资产减值

    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期
股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资
产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

    19、发行债务

    已发行债务初始按公允价值减直接归属的交易费用计量,后续采用实际利率法按摊余成
本计量。

    20、预计负债

    除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以
下条件,本集团将其确认为预计负债:
    (1)该义务是本集团承担的现时义务;
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的帐面价
值进行复核。有确凿证据表明该帐面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对
该账面价值进行调整。


                                        24

                                         
                                         
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二、重要会计政策和会计估计(续)

    21、受托业务

    本集团以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时,包括委托贷款、基金托
管和代理理财业务等,由此所产生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本资产
负债表内。

    22、财务担保合同

    财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履
行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量。不属于指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照
资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除
按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。

    23、收入及支出确认原则和方法

    (1)利息收入和利息支出

    利息收入和利息支出采用实际利率法确认在利润表。

    实际利率法,是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算
其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。

    实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现
至其金融资产或金融负债账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且
包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本,但不包括未来信用损失。

    (2)手续费及佣金收入

     手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时确认。

    24、职工薪酬

    职工薪酬,指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。

    本集团按规定参加由政府机构设立的社会保障计划,包括养老及医疗保险、住房公积金
及其他社会保障计划。根据有关规定和合约,保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超
过有关规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳或向保险公司支付,相应支出计入
当期损益。除了社会基本养老保险之外,本公司员工还可以自愿参加本公司设立的年金计划。
本公司按员工工资总额的一定比例向年金计划缴款。本公司向年金计划的缴款于发生时计入当
期损益。

    除前述社会保障义务之外,本集团并无其他重大职工福利承诺。

                                        25

                                         
                                         
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二、重要会计政策和会计估计(续)

       25、所得税

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关
的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。

    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据
有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本集团对于当期和以前期间形成的当
期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

      递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确
认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税
负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产
生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负
债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限。

      对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,
除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预
见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递
延所得税资产。

       同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:

     递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征
收的所得税相关;

          本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权
利。

       26、租赁

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为
经营租赁。

       经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。




                                          26

                                           
                                           
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二、重要会计政策和会计估计(续)

    27、分部报告

      本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。

      经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配
置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。

    28、重要会计判断和估计

    本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事件的合理预期,对所采用的主要会计判断
和估计进行持续的评价。本集团将很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调
整风险的主要会计判断和估计列示如下,未来实际结果可能与下述的会计估计和判断情况存在
重大差异。

    (1)贷款和垫款的减值损失

    除对已经识别的减值贷款单独进行减值损失评估外,本集团定期对贷款组合的减值损失情
况进行评估。对于在单独测试中未发现现金流减少的贷款组成的贷款组合,本集团对该组合是
否存在预计未来现金流减少的迹象进行判断,以确定是否需要计提减值准备。预计未来现金流
减少的减值迹象包括有可观察数据表明该组合中借款人的支付状况发生了不利的变化(例如,
借款人不按规定还款),或出现了可能导致组合内贷款违约的国家或地方经济状况的不利变化
等。对具有相近似的信用风险特征和客观减值证据的贷款组合资产,管理层采用此类似资产的
历史损失经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础。

    (2)金融工具的公允价值

     对于缺乏活跃市场的金融工具,本集团运用估值方法确定其公允价值。估值方法包括参照
在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格,参考市
场上另一类似金融工具的公允价值,或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值
方法在最大程度上利用市场信息,然而,当市场信息无法获得时,管理层将对本集团及交易对
手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价
值。

    (3)所得税

    在计提所得税时本集团需进行大量的判断和估计工作。日常经营活动中很多交易的最终税
务处理存在不确定性。对于可预计的税务问题,本集团基于是否需要缴纳额外税款的估计确认
相应的负债。在实际操作中,这些事项的税务处理由税收征管部门最终决定,如果这些税务事
项的最终结果同以往估计的金额存在差异,则该差异将对其认定期间的所得税和递延税款的确
定产生影响。




                                        27

                                         
                                         
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(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

二、重要会计政策和会计估计(续)

    28、重要会计判断和估计(续)

   (4)持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。在评价某金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件时,
管理层需要做出重大判断。如果本集团有明确意图和能力持有某项投资至到期日的判断发生
偏差,可能会导致整个投资组合被重分类为可供出售金融资产。

三、税项

   本集团适用的主要税/费种及其税/费率列示如下:

           税/费种            计提税/费依据                  税/费率

           营业税(本公司)     营业收入                          5%
           营业税(子公司)     营业收入                          3%
           城建税             营业税                            7%
           教育费附加         营业税                            3%
           所得税             应纳税所得额                     25%




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四、合并财务报表的合并范围

    1、本公司重要子公司的情况如下:

        被投资单      注册地       注册    2011 年持股比例 表决权   少数股   少数股东权益      企业类型    法人代表   组织机构代码
        位全称                     资本 12 月 31 日        比例     东权益   中用于冲减少
                                  (万元)     投资额                 (万元)   数股东损益的
                                             (万元)                            金额(万元)
     绵竹浦发村镇
     银行有限责任
     公司           四川绵竹       5,000    2,750     55%    55%     3,355              -   有限责任公司       王兵    68239414-9
     溧阳浦发村镇
     银行股份有限
     公司           江苏溧阳      23,000   11,730     51%    51%    12,237              -   股份有限公司     吴国元    69130715-8
     巩义浦发村镇
     银行股份有限
     公司           河南巩义       5,000    2,550     51%    51%     3,883              -   股份有限公司     李万军    69488186-8
     奉贤浦发村镇
     银行股份有限
     公司           上海奉贤       5,000    3,450     69%    69%     2,005              -   股份有限公司     黄建强    69297537-7
     资兴浦发村镇
     银行股份有限
     公司           湖南资兴      15,800    8,058     51%    51%     8,890              -   股份有限公司     李荣军    69623035-6
     重庆巴南浦发
     村镇银行股份
     有限公司       重庆巴南       5,000    2,550     51%    51%     3,157              -   股份有限公司     王晓中    69925976-0
     邹平浦发村镇
     银行股份有限
     公司           山东邹平      17,200    8,772     51%    51%     8,852              -   股份有限公司     耿光新    55522573-X
     泽州浦发村镇
     银行股份有限
     公司           山西晋城       5,000    2,550     51%    51%     3,062              -   股份有限公司       李健    55657751-8
     大连甘井子浦
     发村镇银行股
     份有限公司     辽宁甘井子     5,000    2,550     51%    51%     2,402            48    股份有限公司     王新浩    55981311-7
     韩城浦发村镇
     银行股份有限
     公司           陕西韩城       5,000    2,550     51%    51%     2,290           160    股份有限公司     杨志辉    56294304-3
     江阴浦发村镇
     银行股份有限
     公司           江苏江阴      10,000    5,100     51%    51%     5,000              -   股份有限公司     季永明    56379954-9
     平阳浦发村镇
     银行股份有限
     公司           浙江平阳      10,000    5,100     51%    51%     4,907              -   股份有限公司     钟明明    56938660-6
     新昌浦发村镇
     银行股份有限
     公司           浙江新昌      10,000    5,100     51%    51%     5,115             -    股份有限公司     赵峥嵘    57650005-9
                                           62,810                   65,155           208


    本公司上述子公司均为通过设立方式取得,全部纳入合并报表的合并范围。

    本公司子公司全部为商业银行,经营范围均为:吸引公众存款;发放短期、中期和长期
    贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发
    行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理机构批准的其他业务。

    2、本年度新纳入合并范围的主体(本年新设子公司):

                                                            2011 年 12 月 31 日净资产                        本年净利润

    平阳浦发村镇银行股份有限公司                                                    100,149                             149
    新昌浦发村镇银行股份有限公司                                                    104,367                           4,367

                                                              29

                                                               
                                                               
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释

   1、现金及存放中央银行款项

                                                本集团                         本公司
                                      2011-12-31         2010-12-31     2011-12-31      2010-12-31

   库存现金                            5,648,021           4,924,527     5,603,272        4,897,736
   存放中央银行法定准备金            307,862,296         220,013,816   306,666,511      219,857,154
   存放中央银行超额存款准备金         52,978,762          68,156,410    52,572,730       67,701,248
   存放中央银行财政存款                 468,020             154,007       467,589          154,007
   合计                              366,957,099         293,248,760   365,310,102      292,610,145

   本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金,该等存款不能用于本集团的日常经营。于2011
   年12月31日,本公司的人民币存款准备金缴存比率为19%(2010年12月31日:16.5%),外币存款准
   备金缴存比例为5%(2010年12月31日:5%)。

   2、存放同业款项

                                                本集团                         本公司
                                      2011-12-31          2010-12-31    2011-12-31      2010-12-31

   存放境内银行                      257,163,843          66,190,867   255,850,179       65,881,867
   存放境外银行                       10,712,639           3,348,846    10,712,639        3,348,846
   合计                              267,876,482          69,539,713   266,562,818       69,230,713

   3、拆出资金

                                                本集团                         本公司
                                      2011-12-31          2010-12-31    2011-12-31      2010-12-31

   拆放境内银行                      104,746,813          26,527,931   104,736,813       26,527,931
   拆放境外银行                        5,734,485           2,486,534     5,734,485        2,486,534
   拆放境内非银行金融机构                934,000           2,239,000      934,000         2,239,000
   合计                              111,415,298          31,253,465   111,405,298       31,253,465




                                           30

                                            
                                            
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   4、交易性金融资产

                                                         本集团及本公司
                                                     2011-12-31              2010-12-31

   人民币企业债                                       3,347,336                        -
   人民币政策性银行债券                               1,799,974                        -
   人民币国债                                           371,410                        -
   中央银行票据                                         348,121                        -

   合计                                               5,866,841                        -

   本集团交易性金融资产的变现不存在限制。

   5、衍生金融工具

                                                    本集团及本公司
                                                      2011-12-31
                                                                 公允价值
                                   名义金额                   资产                  负债
   为交易而持有的衍生金融工具:
   货币互换合同                   55,961,106               355,635              (301,356)
   外汇远期合同                   46,044,831               150,181              (132,030)
   利率互换合同                   39,453,623                42,971            (1,068,997)
   贵金属远期合约                  3,712,055                     -               (12,646)

   合计                                                    548,787            (1,515,029)

                                                    本集团及本公司
                                                      2010-12-31
                                                                 公允价值
                                    名义金额                   资产                 负债
   为交易而持有的衍生金融工具:
   货币互换合同                   40,670,134               344,209              (308,888)
   外汇远期合同                   18,826,125               135,025              (141,208)
   利率互换合同                   27,801,244               548,524              (721,987)
   贵金属远期合约                    936,520                 5,591                     -

   合计                                                   1,033,349           (1,172,083)

       资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负
   债的对比基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能反映本集团所面临的
   信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率及股票或期货价格
   的波动,衍生金融产品的估值可能产生对本集团有利(确认为资产)或不利(确认为负债)的影响,这
   些影响可能在不同期间有较大的波动。




                                            31

                                               
                                               
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   6、买入返售金融资产
                                                          本集团及本公司
                                                     2011-12-31                 2010-12-31

   买入返售票据                                    271,599,582                 354,336,426
   买入返售债券                                      9,910,200                  37,445,718
   买入返售贷款                                              -                     150,000

   合计                                            281,509,782                 391,932,144

   7、应收利息

   本集团
                             2010-12-31          本年增加         本年减少     2011-12-31

   应收债券利息               3,919,567        16,887,413     (16,224,448)      4,582,532
   应收贷款利息               2,495,548        74,527,941     (73,311,636)       3,711,853
   应收同业往来利息              62,403         7,669,050        (5,027,071)    2,704,382
   应收买入返售债券利息          14,586          476,311          (449,534)        41,363
   其他                            611           121,806           (91,473)        30,944

   合计                       6,492,715        99,682,521     (95,104,162)      11,071,074

   本公司
                             2010-12-31          本年增加         本年减少     2011-12-31

   应收债券利息               3,919,567        16,887,413     (16,224,448)      4,582,532
   应收贷款利息               2,494,358        74,203,705     (72,993,578)      3,704,485
   应收同业往来利息              60,663         7,633,207        (4,990,062)    2,703,808
   应收买入返售债券利息          14,586          476,311          (449,534)        41,363
   其他                            611           121,806           (91,473)        30,944

   合计                       6,489,785        99,322,442     (94,749,095)      11,063,132




                                          32

                                           
                                           
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   8、发放贷款和垫款

                                       本集团                                   本公司
                                 2011-12-31          2010-12-31       2011-12-31           2010-12-31

   企业贷款
     一般企业贷款           1,023,791,007           897,143,950     1,019,334,920         894,992,785
     贸易融资                  22,345,625             9,588,225        22,345,625           9,588,225
     贴现                      23,994,515            21,888,569        23,244,759          21,562,245
   个人贷款
     不动产抵押贷款          225,690,380            191,290,882      225,071,302          191,120,786
     信用卡和准贷记卡透支        11,826,372            7,766,546      11,826,372            7,766,546
     其他                        23,788,145          18,811,129       22,940,778           18,332,270


   贷款和垫款总额           1,331,436,044          1,146,489,301    1,324,763,756        1,143,362,857

   贷款单项减值准备              (2,222,442)          (2,783,597)      (2,222,442)          (2,779,677)
   贷款组合减值准备          (26,889,652)           (19,592,714)     (26,777,597)          (19,563,641)
   贷款减值准备合计           (29,112,094)           (22,376,311)    (29,000,039)          (22,343,318)


   贷款和垫款净额           1,302,323,950          1,124,112,990    1,295,763,717        1,121,019,539




                                              33

                                               
                                               
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   8、发放贷款和垫款(续)

   8.1 发放贷款和垫款按减值准备的评估方式列示如下

   本集团                                    已识别的减值贷款和垫款
                        组合计提       组合计提      单项计提             小计             合计
                    减值准备的未       减值准备      减值准备
                  减值贷款和垫款

   2011 年 12 月 31 日
   企业贷款         1,065,163,009      1,600,918     3,367,220     4,968,138      1,070,131,147
   个人贷款           260,445,917        858,980             -       858,980        261,304,897
   减值准备            (25,309,972)   (1,579,680)   (2,222,442)   (3,802,122)       (29,112,094)

   贷款和垫款
     净额           1,300,298,954       880,218     1,144,778         2,024,996   1,302,323,950

   2010 年 12 月 31 日
   企业贷款          923,504,898       1,225,635     3,890,211     5,115,846       928,620,744
   个人贷款          217,104,519         764,038             -       764,038       217,868,557
   减值准备          (18,530,259)     (1,062,455)   (2,783,597)   (3,846,052)      (22,376,311)

   贷款和垫款
     净额           1,122,079,158       927,218     1,106,614         2,033,832   1,124,112,990




                                           34

                                            
                                            
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   8、发放贷款和垫款(续)

   8.1 发放贷款和垫款按减值准备的评估方式列示如下(续)

   本公司                                  已识别的减值贷款和垫款
                        组合计提       组合计提    单项计提             小计             合计
                    减值准备的未       减值准备    减值准备
                  减值贷款和垫款

   2011 年 12 月 31 日
   企业贷款         1,059,957,166      1,600,918     3,367,220     4,968,138    1,064,925,304
   个人贷款           258,979,472        858,980             -       858,980      259,838,452
   减值准备            (25,197,917)   (1,579,680)   (2,222,442)   (3,802,122)     (29,000,039)

   贷款和垫款
     净额           1,293,738,721       880,218     1,144,778       2,024,996   1,295,763,717

   2010 年 12 月 31 日
   企业贷款          921,027,609       1,225,635     3,890,011     5,115,646     926,143,255
   个人贷款          216,455,564         764,038             -       764,038     217,219,602
   减值准备          (18,501,186)     (1,062,455)   (2,779,677)   (3,842,132)    (22,343,318)

   贷款和垫款
     净额           1,118,981,987       927,218     1,110,334       2,037,552   1,121,019,539




                                         35

                                          
                                          
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   8、发放贷款和垫款(续)

   8.2 按行业分类分布情况

    本集团
                                        2011-12-31              2010-12-31
                                           金额 比例(%)             金额 比例(%)

    企业贷款
    制造业                           301,013,060    22.60    239,344,458     20.89
    批发和零售贸易、餐饮业           154,511,923    11.60    111,587,341      9.73
    房地产业                         115,118,113     8.65    116,295,395     10.14
    地质勘查业、水利管理业            96,352,526     7.24    109,944,003      9.59
    交通运输、仓储及邮电通信业        92,241,356     6.93     88,620,161      7.73
    社会服务业                        81,128,873     6.09     71,617,633      6.25
    建筑业                            69,554,536     5.22     55,872,464      4.87
    电力、煤气及水的生产和供应业      50,809,298     3.82     45,688,323      3.99
    采掘业                            32,493,241     2.44     26,491,676      2.31
    教育/文化及广播电影电视业         18,764,174     1.41     19,300,140      1.68
    农、林、牧、渔业                   8,012,922     0.60      5,653,125      0.49
    卫生、体育和社会福利业             4,873,488     0.37      6,665,036      0.58
    科学研究和综合技术服务业           3,566,969     0.27      1,613,786      0.14
    其他                              17,696,153     1.33      8,038,634      0.70
                                   1,046,136,632    78.57    906,732,175     79.09

    银行承兑汇票贴现                 11,833,184      0.89     10,937,264      0.95
    转贴现                           11,204,646      0.84      8,789,559      0.77
    商业承兑汇票贴现                    956,685      0.07      2,161,746      0.19
                                     23,994,515      1.80     21,888,569      1.91

    个人贷款                        261,304,897     19.63    217,868,557     19.00

    合计                           1,331,436,044   100.00   1,146,489,301   100.00




                                         36

                                          
                                          
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   8、发放贷款和垫款(续)

   8.2 按行业分类分布情况(续)

    本公司
                                        2011-12-31              2010-12-31
                                           金额 比例(%)             金额 比例(%)

    企业贷款
    制造业                           298,746,314    22.55    238,163,863     20.83
    批发和零售贸易、餐饮业           153,977,401    11.62    111,369,423      9.74
    房地产业                         115,118,113     8.69    116,290,609     10.17
    地质勘查业、水利管理业            96,337,526     7.27    109,916,592      9.61
    交通运输、仓储及邮电通信业        92,192,256     6.96     88,567,967      7.75
    社会服务业                        81,031,554     6.12     71,565,422      6.26
    建筑业                            69,373,886     5.24     55,769,521      4.88
    电力、煤气及水的生产和供应业      50,709,763     3.83     45,634,198      3.99
    采掘业                            32,408,641     2.45     26,412,924      2.31
    教育/文化及广播电影电视业         18,633,774     1.41     19,203,637      1.68
    农、林、牧、渔业                   7,590,472     0.57      5,405,331      0.47
    卫生、体育和社会福利业             4,747,088     0.36      6,629,103      0.58
    科学研究和综合技术服务业           3,528,269     0.27      1,613,786      0.14
    其他                              17,285,488     1.30      8,038,634      0.70
                                   1,041,680,545    78.64    904,581,010     79.11

    银行承兑汇票贴现                 11,123,328      0.84     10,774,206      0.94
    转贴现                           11,164,746      0.84      8,658,521      0.76
    商业承兑汇票贴现                    956,685      0.07      2,129,518      0.19
                                     23,244,759      1.75     21,562,245      1.89

    个人贷款                        259,838,452     19.61    217,219,602     19.00

    合计                           1,324,763,756   100.00   1,143,362,857   100.00




                                         37

                                          
                                          
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   8、发放贷款和垫款(续)

   8.3 按地区分布情况

    本集团
                                   2011-12-31                  2010-12-31
                                       金额       比例(%)           金额    比例(%)

    上海                         173,384,367        13.02    152,930,683      13.34
    北京                          66,064,834         4.96     58,556,895       5.11
    四川                          53,700,099         4.03     45,931,965       4.01
    天津                          47,046,428         3.53     40,968,273       3.57
    山东                          63,021,874         4.73     52,494,860       4.58
    广东                          81,448,454         6.12     69,686,953       6.08
    江苏                         146,616,104        11.01    126,454,323      11.03
    河南                          69,194,164         5.20     62,806,757       5.48
    浙江                         211,264,823        15.87    186,167,353      16.24
    辽宁                          77,438,050         5.82     68,555,352       5.98
    其他                         342,256,847        25.71    281,935,887      24.58

    合计                     1,331,436,044        100.00    1,146,489,301   100.00




                                           38

                                               
                                               
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   8、发放贷款和垫款(续)

   8.3 按地区分布情况(续)


    本公司
                                   2011-12-31                  2010-12-31
                                       金额       比例(%)           金额    比例(%)

    上海                         172,796,094        13.04    152,527,964      13.34
    北京                          66,064,834         4.99     58,556,895       5.12
    四川                          53,414,936         4.03     45,729,792       4.00
    天津                          47,046,428         3.55     40,968,273       3.58
    山东                          62,291,854         4.70     52,185,760       4.56
    广东                          81,448,454         6.15     69,686,953       6.09
    江苏                         145,344,509        10.97    125,700,708      10.99
    河南                          68,297,527         5.16     62,219,357       5.44
    浙江                         210,325,239        15.88    186,167,353      16.28
    辽宁                          77,238,108         5.83     68,555,352       6.00
    其他                         340,495,773        25.70    281,064,450      24.60

    合计                      1,324,763,756       100.00    1,143,362,857   100.00




                                           39

                                               
                                               
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   8、发放贷款和垫款(续)

   8.4 按担保方式分布情况

                                     本集团                                    本公司
                              2011-12-31           2010-12-31          2011-12-31         2010-12-31

   抵押贷款                  522,317,829          463,988,746      520,934,594           463,440,967
   保证贷款                  400,149,867          317,123,313      396,426,218           315,254,125
   信用贷款                  282,388,294          248,571,242      281,391,615           248,235,291
   质押贷款                  126,580,054          116,806,000      126,011,329           116,432,474

   贷款和垫款总额           1,331,436,044        1,146,489,301   1,324,763,756          1,143,362,857

   8.5 逾期贷款

    本集团及本公司
                                                      2011-12-31
                        逾期 1 天     逾期 90 天           逾期 1 年           逾期 3            合计
                        至 90 天          至1年              至3年             年以上
                       (含 90 天)       (含 1 年)          (含 3 年)

    抵押贷款            667,840         791,890           1,061,273           547,150       3,068,153
    保证贷款            399,600         185,997             911,257           934,335       2,431,189
    信用贷款            695,453          53,605             184,242            23,020         956,320
    质押贷款             33,210          97,170              14,349           189,665         334,394

    合计              1,796,103       1,128,662           2,171,121         1,694,170       6,790,056

    本集团
                                                      2010-12-31
                        逾期 1 天     逾期 90 天          逾期 1 年            逾期 3            合计
                        至 90 天          至1年             至3年              年以上
                       (含 90 天)       (含 1 年)          (含 3 年)

    抵押贷款            111,798         640,773           1,176,931           452,710       2,382,212
    保证贷款             19,424         415,377           1,209,638           815,696       2,460,135
    信用贷款            410,977          21,444             193,525            10,834         636,780
    质押贷款              8,137             674              70,252           238,984         318,047

    合计                550,336       1,078,268           2,650,346         1,518,224       5,797,174




                                            40

                                              
                                              
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   8、发放贷款和垫款(续)

   8.5 逾期贷款(续)

    本公司
                                                   2010-12-31
                         逾期 1 天   逾期 90 天          逾期 1 年      逾期 3        合计
                         至 90 天        至1年             至3年        年以上
                        (含 90 天)     (含 1 年)          (含 3 年)

    抵押贷款             111,598       640,773           1,176,931     452,710    2,382,012
    保证贷款              19,424       415,377           1,209,638     815,696    2,460,135
    信用贷款             410,977        21,444             193,525      10,834      636,780
    质押贷款               8,137           674              70,252     238,984      318,047

    合计                 550,136     1,078,268           2,650,346    1,518,224   5,796,974




                                          41

                                           
                                           
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   8、发放贷款和垫款(续)

   8.6 贷款减值准备

   本集团
                                     2011年度                                 2010年度
                        单项计提       组合计提           合计    单项计提      组合计提          合计

   年初余额             2,783,597    19,592,714     22,376,311    2,967,528   15,379,197    18,346,725
   本年计提/(转回)
     (附注五、40)       (380,426)     7,539,544      7,159,118     141,655     4,391,746     4,533,401
   本年核销             (186,180)      (322,527)      (508,707)   (309,603)     (110,125)     (419,728)
   收回原核销贷款          95,569       135,174        230,743     134,708           955       135,663
   因折现价值上升转回     (90,118)       (55,253)     (145,371)   (150,691)      (69,059)     (219,750)

   年末余额             2,222,442    26,889,652     29,112,094    2,783,597   19,592,714    22,376,311

   本公司
                                     2011年度                                 2010年度
                        单项计提       组合计提          合计     单项计提     组合计提           合计

   年初余额             2,779,677    19,563,641 22,343,318        2,963,608   15,378,327    18,341,935
   本年计提/(转回)
     (附注五、40)       (376,506)     7,465,948     7,089,442      141,655     4,363,543     4,505,198
   本年核销             (186,180)      (322,527)     (508,707)    (309,603)     (110,125)     (419,728)
   收回原核销贷款          95,569       125,788       221,357      134,708           955       135,663
   因折现价值上升转回     (90,118)       (55,253)    (145,371)    (150,691)      (69,059)     (219,750)

   年末余额             2,222,442    26,777,597 29,000,039        2,779,677   19,563,641    22,343,318




                                            42

                                             
                                             
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   9、可供出售金融资产

                                                  本集团及本公司
                                              2011-12-31            2010-12-31


   人民币企业债                               46,599,867            33,904,631
   中央银行票据                               43,148,040            18,234,584
   人民币政策性银行债券                       34,217,723            27,758,425
   人民币国债                                 12,795,495            14,932,112
   地方政府债券                                8,952,175             7,379,789
   外币国债                                    1,020,351               178,985
   人民币金融债券                               986,191              1,656,587
   其他外币债券                                 209,289                 97,519

   合计                                      147,929,131           104,142,632

   10、持有至到期投资

                                                  本集团及本公司
                                              2011-12-31           2010-12-31

   人民币国债                                 70,531,903            48,522,336
   人民币政策性银行债券                       42,848,894            38,822,617
   地方政府债券                               26,493,856            15,170,043
   人民币企业债券                             16,392,908            10,526,109
   人民币金融债券                              1,864,913             5,059,312
   外币企业债券                                  314,444               328,512
   中央银行票据                                   88,535            25,127,707

   合计                                      158,535,453           143,556,636




                                        43

                                         
                                         
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   11、分为贷款和应收款类的投资

                                                               本集团及本公司
                                                          2011-12-31                     2010-12-31
   债券
   人民币金融债券                                           4,675,956                     1,660,478
   人民币国债                                               1,685,111                     2,046,644
   人民币企业债券                                             429,819                             -
   中央银行票据                                               965,242                             -
                                                            7,756,128                     3,707,122

   资金信托计划                                             1,003,408                             -

   合计                                                     8,759,536                     3,707,122

   12、长期股权投资

                                                 本集团                         本公司
                                     2011-12-31           2010-12-31    2011-12-31       2010-12-31

   合营企业                              18,502              39,036        18,502            39,036
   联营企业
     - 无公开报价                       710,739             629,818       710,739           629,818
   子公司(附注四、1)                               -               -      628,100           317,000
   其他长期股权投资                   1,127,620             767,620      1,127,620          767,620

   合计                               1,856,861            1,436,474     2,484,961        1,753,474


   本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。


   本行子公司不存在向本行转移资金的能力受到限制的情况。本行子公司的基本情况见附注四。




                                          44

                                              
                                              
上海浦东发展银行股份有限公司

2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

    12、长期股权投资(续)

   (1) 以权益法核算的联营和合营企业:

                                                                                   本集团及本公司
                                                                               本年增减变动
                             投资成本   2010-12-31   追加或减少 按权益法调整   宣告分派的现 其他权益变动        汇率调整    2011-12-31        持股    表决权
                                                           投资     的净损益           金股利                                                 比例      比例


    华一银行         联营     363,414     629,818             -      93,000               -           (9,079)     (3,000)        710,739      30%       30%
    浦银安盛基金管
      理有限公司     合营     102,000       39,036            -     (20,534)              -                -           -          18,502      51%      51%

    根据浦银安盛基金管理有限公司的章程,涉及决定公司的战略计划和公司自有资金的投资计划、授权董事会批准公司的年度财务预算方案与决算方案、批准
公司的利润分配方案与弥补亏损方案、批准公司的任何股权转让和批准修改章程等事项的股东会决议须以特别决议的形式,经持有与会股东代表所持表决权三分
之二以上的股东代表同意才能通过,因此虽然本集团持有浦银安盛基金管理有限公司 51%的表决权股份,但需与另一股东共同对其施加控制。

   (2) 以成本法核算的长期股权投资:

                                                                                     本集团及本公司
                                            2010-12-31             本年增加            2011-12-31      持股比例     表决权比例        本年宣告分派的现金股利

    申联投资公司                               285,420                    -               285,420        16.50%        16.50%                        25,390
    中国银联股份有限公司                       104,200                    -               104,200         3.72%         3.72%                         2,520
    莱商银行                                   378,000              360,000               738,000        18.00%        18.00%                        21,600
                                               767,620
                                                                    360,000             1,127,620                                                    49,510




                                                                         45

                                                                          
                                                                          
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   12、长期股权投资(续)

   (3)合营企业及联营企业的主要财务信息:

   合营企业

   被投资                 企业          注册地           法人                  业务性质                    注册
   单位名称               类型                           代表                                              资本

   浦银安盛基金管理     中外合资         上海           姜明生   证券投资基金募集、基金销售、资产管理     人民币
     有限公司           基金公司                                 和中国证监会许可的其他业务               2亿元

        年末资产       年末负债     年末净资产     本年营业收入       本年净亏损          关联关系    组织机构代码
        总额(千元)     总额(千元)     总额(千元)       总额(千元)           (千元)


              50,816      14,452         36,364            21,644         (40,279)         共同控制     71788059-4

   联营企业

   被投资                 企业          注册地           法人                  业务性质                    注册
   单位名称               类型                           代表                                              资本

   华一银行             合资银行         上海           刘信义 吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款; 人民币
                                                               办理票据承兑与贴现;买卖政府债券、金融 11亿元
                                                               债券、买卖股票以外的其他外币有价证券;
                                                               提供信用证服务及担保;办理国内外结算;
                                                               买卖、代理买卖外汇;代理保险;从事同业
                                                               拆借;从事银行卡业务;提供保管箱服务;
                                                               提供资信调查和咨询服务;经中国银行业监
                                                               督管理机构批准的其他业务。

        年末资产       年末负债     年末净资产     本年营业收入       本年净利润          关联关系    组织机构代码
        总额(千元)     总额(千元)     总额(千元)       总额(千元)           (千元)

       40,572,729      38,112,791     2,459,938           916,471         312,224         重大影响      60736846-9

   注:被投资企业向本集团转移资金的能力没有受到限制。




                                                   46
                                                    

                                                    
                                                    
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

    13、固定资产

本集团
                          2010-12-31            本年增加          本年减少          2011-12-31

原价合计                  11,314,501            1,666,704         (492,768)         12,488,437
  房屋及建筑物             7,405,438              650,196          (51,873)          8,003,761
  运输工具                   312,257               62,246          (22,960)            351,543
  电子计算机及其他
    设备                   3,596,806                954,262       (417,935)          4,133,133

累计折旧合计               3,881,362                882,761       (412,758)          4,351,365
  房屋及建筑物             1,585,232                270,606        (14,170)          1,841,668
  运输工具                   186,388                 39,769        (22,228)            203,929
  电子计算机及其他
    设备                   2,109,742                572,386       (376,360)          2,305,768

账面价值合计               7,433,139                                                 8,137,072
  房屋及建筑物             5,820,206                                                 6,162,093
  运输工具                   125,869                                                   147,614
  电子计算机及其他
    设备                   1,487,064                                                 1,827,365

    本集团本年计提的折旧费用为人民币882,761千元。

    于2011年12月31日,本集团原值为人民币348,196千元,净值为人民币323,122千元(2010年12月31日:
原值为人民币391,844千元,净值为人民币374,918千元)的房屋和建筑物已在使用但产权登记正在办理中。




                                           47
                                            

                                            
                                            
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

    13、固定资产(续)

本公司
                          2010-12-31            本年增加    本年减少    2011-12-31

原价合计                  11,296,356            1,655,187   (492,768)   12,458,775
  房屋及建筑物             7,405,438              650,196    (51,873)    8,003,761
  运输工具                   307,957               58,036    (22,960)      343,033
  电子计算机及其他
    设备                   3,582,961             946,955    (417,935)    4,111,981

累计折旧合计               3,878,394             877,242    (412,759)    4,342,877
  房屋及建筑物             1,585,232             270,606     (14,170)    1,841,668
  运输工具                   186,022              38,530     (22,225)      202,327
  电子计算机及其他
    设备                   2,107,140             568,106    (376,364)    2,298,882

账面价值合计               7,417,962                                     8,115,898
  房屋及建筑物             5,820,206                                     6,162,093
  运输工具                   121,935                                       140,706
  电子计算机及其他
    设备                   1,475,821                                     1,813,099

    本公司本年计提的折旧费用为人民币 877,242 千元。




                                           48
                                            

                                            
                                            
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   14、无形资产

    本集团
                             2010-12-31          本年增加   本年减少    2011-12-31

    原价合计                    858,612          151,731      (8,620)    1,001,723
    土地使用权                  198,654           24,046            -      222,700
    软件                        478,452          127,206      (8,620)      597,038
    其他                        181,506              479            -      181,985

    累计摊销额合计              453,329           99,980      (8,620)     544,689
    土地使用权                   10,823            5,773            -      16,596
    软件                        333,334           89,207      (8,620)     413,921
    其他                        109,172            5,000            -     114,172

    无形资产账面价值            405,283                                   457,034
    土地使用权                  187,831                                   206,104
    软件                        145,118                                   183,117
    其他                         72,334                                    67,813

      本集团本年计提的摊销费用为人民币 99,980 千元。




                                            49
                                             

                                             
                                             
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   14、无形资产(续)

    本公司
                            2010-12-31          本年增加   本年减少   2011-12-31

    原价合计                   858,579          151,694     (8,620)    1,001,653
    土地使用权                 198,654           24,046           -      222,700
    软件                       478,419          127,169     (8,620)      596,968
    其他                       181,506              479           -      181,985

    累计摊销额合计             453,325           99,976     (8,620)     544,681
    土地使用权                  10,823            5,773           -      16,596
    软件                       333,330           89,203     (8,620)     413,913
    其他                       109,172            5,000           -     114,172

    无形资产账面价值           405,254                                  456,972
    土地使用权                 187,831                                  206,104
    软件                       145,089                                  183,055
    其他                        72,334                                   67,813

     本公司本年计提的摊销费用为人民币 99,976 千元。




                                           50
                                            

                                            
                                            
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   15、长期待摊费用

    本集团
                           2010-12-31           本年增加   本年减少    2011-12-31

    经营租入固定资产
      改良支出                968,068            473,874   (364,584)    1,077,358
    租赁费                    153,221             20,035    (49,075)      124,181
    其他                        5,436              3,652     (4,689)        4,399

    合计                    1,126,725            497,561   (418,348)    1,205,938

    本集团本年度计提的摊销费用为人民币 409,616 千元。

    本公司
                           2010-12-31           本年增加   本年减少    2011-12-31

    经营租入固定资产
      改良支出                941,896            461,049   (356,012)    1,046,933
    租赁费                    152,779             13,038    (46,654)      119,163
    其他                        5,436              2,921     (4,549)        3,808

    合计                    1,100,111            477,008   (407,215)    1,169,904

    本公司本年度计提的摊销费用为人民币 398,483 千元。




                                           51
                                            

                                            
                                            
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   16、递延所得税资产

   本集团递延所得税资产变动情况列示如下:
                                                                                   2011年度

   年初余额                                                                        3,772,723
   计入当年利润表的递延所得税(附注 41)                                               798,937
   计入资本公积的递延所得税                                                         (301,801)

   年末余额                                                                        4,269,859

                                         2011-12-31                      2010-12-31
                                 可抵扣暂时性 递延所得税         可抵扣暂时性     递延所得税
                                          差异      资产                  差异          资产

   贷款及其他资产减值准备         14,169,546        3,542,387       9,969,522      2,492,381
   长期资产摊销                       22,620            5,655          19,917          4,979
   应付工资                          525,516          131,379       2,564,250        641,063
   可供出售金融资产公允价值变
     动                            1,371,585          342,896       2,578,790        644,697
   贵金属公允价值变动                 37,601            9,400               -              -
   衍生金融工具公允价值变动          966,242          241,561               -              -

    未经抵销的递延所得税资产      17,093,110        4,273,278      15,132,479      3,783,120

                                 应纳税暂时性      递延所得税    应纳税暂时性     递延所得税
                                         差异            负债            差异           负债

   交易性金融资产公允价值变动        (13,676)          (3,419)               -              -
   衍生金融工具公允价值变动                 -                -        (41,586)       (10,397)

    未经抵销的递延所得税负债         (13,676)          (3,419)        (41,586)       (10,397)

    抵销后的递延所得税资产净值    17,079,434        4,269,859      15,090,893      3,772,723

   于 2011 年 12 月 31 日,本集团抵销的递延所得税资产和负债为人民币 3,419 千元(2010 年 12 月
   31 日:人民币 10,397 千元)。




                                            52
                                             

                                                
                                                
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   16、递延所得税资产(续)

   本公司递延所得税资产变动情况列示如下:
                                                                                    2011年度

   年初余额                                                                        3,772,723
   计入当年利润表的递延所得税(附注 41)                                               797,544
   计入资本公积的递延所得税                                                         (301,801)

   年末余额                                                                        4,268,466

                                         2011-12-31                       2010-12-31
                                 可抵扣暂时性 递延所得税          可抵扣暂时性     递延所得税
                                          差异      资产                  差异           资产

   贷款及其他资产减值准备         14,169,546         3,542,387       9,969,522     2,492,381
   长期资产摊销                       22,620             5,655          19,917         4,979
   应付工资                          519,944           129,986       2,564,250       641,063
   可供出售金融资产公允价值变
     动                             1,371,585          342,896       2,578,790       644,697
   贵金属公允价值变动                  37,601            9,400               -             -
   衍生金融工具公允价值变动           966,242          241,561               -             -

    未经抵销的递延所得税资产      17,087,538         4,271,885      15,132,479     3,783,120

                                 应纳税暂时性       递延所得税    应纳税暂时性    递延所得税
                                         差异             负债            差异          负债

   交易性金融资产公允价值变动         (13,676)          (3,419)               -              -
   衍生金融工具公允价值变动                  -                -        (41,586)       (10,397)

    未经抵销的递延所得税负债          (13,676)          (3,419)        (41,586)      (10,397)

    抵销后的递延所得税资产净值    17,073,862         4,268,466      15,090,893     3,772,723

   于 2011 年 12 月 31 日,本公司抵销的递延所得税资产和负债为人民币 3,419 千元(2010 年 12 月
   31 日:人民币 10,397 千元)。




                                             53
                                              

                                                 
                                                 
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

    17、其他资产


                                                   本集团                          本公司
                                       2011-12-31           2010-12-31      2011-12-31      2010-12-31

   待划转结算和暂付款项                  1,646,205            843,455        1,646,205        843,410
   存出黄金交易保证金                        900,882          203,589         900,882         203,589
   预付工程款项                          1,163,743           1,141,782       1,163,743       1,139,398
   理财产品(注 1)                                    -       2,100,000               -       2,100,000
   抵债资产(注 2)                            309,682          328,507         309,682         328,507
   次级资产支持证券                                  -        153,414                -        153,414
   继续涉入资产                                      -        153,414                -        153,414
   应收贸易融资结算款                                -       1,945,775               -       1,945,775
   其他应收款(注 3)                          812,556         1,259,353        803,787        1,257,104


   合计                                  4,833,068           8,129,289       4,824,299       8,124,611

   注 1:理财产品

   本集团将发行保本类理财产品而收到的资金和运用资金进行投资取得的资产记录在资产负债表内。其中
   收到的资金记录为其他负债,投资取得的资产按照其产品类型分别记录在相应财务报表科目,如取得资
   产为信托产品,则记录为其他资产。

   注 2:抵债资产

   本集团及本公司
                           2011-12-31                                        2010-12-31
                         原值    减值准备            净值            原值       减值准备          净值

   房地产             907,259    (623,438)      283,821          850,392        (539,119)      311,273
   法人股              67,110     (41,249)       25,861           35,383         (18,149)       17,234
   其他                     -           -             -           13,303         (13,303)            -

   合计               974,369    (664,687)      309,682          899,078        (570,571)      328,507

   抵债资产将于资产负债表日后条件具备时立即出售。




                                               54
                                                

                                                
                                                
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   17、其他资产(续)

   注 3:其他应收款
                                      本集团                                   本公司
                             2011-12-31            2010-12-31          2011-12-31           2010-12-31



   一年以内                      848,930              1,274,479          840,161             1,272,230
   一到二年                      429,857               379,084           429,857              379,084
   二到三年                      143,475               213,032           143,475              213,032
   三年以上                      245,650                64,498           245,650               64,498
                              1,667,912               1,931,093        1,659,143             1,928,844
   减:坏账准备                  (855,356)            (671,740)          (855,356)            (671,740)
   净值                          812,556              1,259,353          803,787             1,257,104

   18、资产减值准备

    本集团               2010-12-31     本年计提         重分类    本年核销          其他   2011-12-31

    贷款和垫款减值准备   22,376,311    7,159,118              -    (508,707)    85,372      29,112,094
    坏账准备                671,740      204,636        (11,710)     (9,310)         -         855,356
    抵债资产减值准备        570,571       82,927         11,710        (521)         -         664,687
    应收利息减值准备         44,301       53,294              -           -          -          97,595

    合计                 23,662,923    7,499,975              -    (518,538)    85,372      30,729,732

     本公司              2010-12-31     本年计提         重分类    本年核销          其他   2011-12-31

    贷款和垫款减值准备   22,343,318    7,089,442              -    (508,707)    75,986      29,000,039
    坏账准备                671,740      204,636        (11,710)     (9,310)            -     855,356
    抵债资产减值准备        570,571          82,927      11,710        (521)            -     664,687
    应收利息减值准备         44,301          53,294           -            -            -      97,595

    合计                 23,629,930    7,430,299              -    (518,538)    75,986      30,617,677




                                              55
                                               

                                               
                                               
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   19、同业及其他金融机构存放款项

                                           本集团                                 本公司
                                     2011-12-31      2010-12-31         2011-12-31         2010-12-31

   境内银行存放款项                 328,062,870     287,312,706        330,270,542         288,834,329
   境内其他金融机构存放款项         109,074,407      50,326,041        109,073,417          50,295,508
   境外银行存放款项                   2,275,948        180,072           2,275,948            180,072
   境外其他金融机构存放款项           1,495,044                  -       1,495,044                   -

   合计                             440,908,269     337,818,819        443,114,951         339,309,909

   20、拆入资金

                                                                         本集团及本公司
                                                                     2011-12-31            2010-12-31

   境内银行拆入款项                                                  66,970,025             14,118,450
   境外银行拆入款项                                                           -               296,695


   合计                                                              66,970,025             14,415,145

   21、卖出回购金融资产款

                                          本集团                                  本公司
                                     2011-12-31     2010-12-31         2011-12-31          2010-12-31

   卖出回购票据                       9,997,894      2,136,846          9,932,773            2,085,846
   卖出回购债券                      76,021,675     14,826,625         76,021,675           14,826,625

   合计                              86,019,569     16,963,471         85,954,448           16,912,471




                                          56
                                           

                                           
                                           
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   22、吸收存款

                                      本集团                                  本公司
                               2011-12-31           2010-12-31         2011-12-31        2010-12-31

   活期存款
   -公司                      582,969,466          623,228,016        578,201,045       620,676,119
   -个人                       86,572,289           83,035,127         85,829,141        82,657,535
   定期存款
   -公司                      647,712,370          573,012,546        645,307,940       571,923,436
   -个人                      236,345,787          193,086,894        235,523,781       192,714,631
   保证金存款                 264,050,073          154,860,831        262,603,866       154,418,033
   国库存款                    30,780,000           10,000,000         30,780,000        10,000,000
   其他存款                     2,625,136             3,236,118         2,586,756         3,233,615

   合计                      1,851,055,121        1,640,459,532   1,840,832,529        1,635,623,369

   23、应付职工薪酬

                                                             本集团
                                   2010-12-31          本年增加         本年支付         2011-12-31

    工资、奖金、津贴和补贴          6,786,820         9,814,685        (9,939,391)        6,662,114
    职工福利费                              -           233,739          (233,739)                -
    社会保险费                         45,380         1,194,758        (1,172,782)           67,356
    住房公积金                         20,904           462,530          (469,665)           13,769
    工会经费和职工教育经费              3,506           472,328          (365,445)          110,389
    合计                            6,856,610        12,178,040       (12,181,022)        6,853,628

                                                             本公司
                                   2010-12-31          本年增加         本年支付         2011-12-31

    工资、奖金、津贴和补贴          6,766,437         9,750,349        (9,891,160)        6,625,626
    职工福利费                              -           233,739          (233,739)                -
    社会保险费                         45,380         1,191,495        (1,169,519)           67,356
    住房公积金                         20,904           460,649          (467,784)           13,769
    工会经费和职工教育经费              3,506           470,870          (363,987)          110,389
    合计                            6,836,227        12,107,102       (12,126,189)        6,817,140

   根据监管部门的要求以及本公司相关规定,本公司应付职工薪酬中递延支付部分将在三年后发放。




                                             57
                                              

                                               
                                               
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   24、应交税费

                                         本集团                       本公司
                                   2011-12-31     2010-12-31   2011-12-31      2010-12-31

   营业税                           1,463,853      1,052,625    1,458,911       1,051,128
   城建税                              94,610        67,693       94,305           67,601
   所得税                           4,038,632      2,780,138    4,026,908       2,780,157
   教育费附加                          49,796        36,697       49,628           36,644
   代扣代缴个人所得税                 836,932       209,766      836,526         209,617
   其他                                25,843        31,614       25,781           31,591

   合计                             6,509,666      4,178,533    6,492,059       4,176,738

   25、应付利息

                                         本集团                       本公司
                                   2011-12-31     2010-12-31   2011-12-31      2010-12-31

    应付客户存款利息               15,261,116     10,356,439   15,229,818      10,347,777
    应付同业往来利息                4,314,886      1,301,147    4,314,519       1,301,818
    应付发行债券利息                  256,497        57,893      256,497           57,893
    应付卖出回购证券利息              412,964        26,230      412,964           26,230
    其他                               33,125        12,103       31,224           11,577


    合计                           20,278,588     11,753,812   20,245,022      11,745,295




                                        58
                                         

                                         
                                         
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   26、应付债券

   本集团及本公司
                                                       2011-12-31                 2010-12-31

   06 次级债券(注 1)                                            -                  2,600,000
   07 次级债券(注 2)                                    6,000,000                  6,000,000
   08 次级债券(注 3)                                    8,200,000                  8,200,000
   11 次级债券(注 4)                                   18,400,000                          -

   合计                                                32,600,000                 16,800,000

   应付债券之应计利息分析如下:
                                                 应计利息
                        2010-12-31     本年应计利息    本年已付利息               2011-12-31

    06 次级债券             49,418           48,082           (97,500)                     -
    07 次级债券              3,151          287,500          (287,500)                 3,151
    08 次级债券              5,324          323,900          (323,900)                 5,324
    11 次级债券                  -          248,022                 -                248,022

    合计                    57,893          907,504          (708,900)               256,497

   注 1:2006 年 6 月 30 日,本公司发行总额为 26 亿元人民币的次级债券。该期债券期限为 10 年,本
   公司具有在第 5 年按面值赎回全部或部分次级债券的选择权。本公司于 2011 年 6 月 30 日赎回了全部
   债券。

   注 2:2007 年 12 月 28 日,本公司发行总额为 60 亿元人民币的次级债券,分固定利率和浮动利率两
   种,前者发行 10 亿人民币,后者发行 50 亿人民币。固定利率次级债系 10 年期债券,本公司有权在
   第 5 年末按照面值全部或部分赎回。前 5 个计息年度内的票面利率为 6.0%,后 5 个计息年度内的票面
   利率为 9.0%。浮动利率次级债系 10 年期债券,本公司有权在第 5 年末按照面值全部或部分赎回。票
   面利率为基础利率加基本利差,基础利率为各计息年度起息日适用的人行公布的一年期整存整取定期
   储蓄存款利率。前 5 个计息年度内的基本利差为 1.8%,后 5 个计息年度内的基本利差为 4.8%。

   注 3:2008 年 12 月 26 日,本公司发行总额为 82 亿元人民币的次级债券。该期债券期限为 10 年,
   本公司具有在第 5 年按面值赎回全部或部分次级债券的选择权,前 5 个计息年度的年利率为 3.95%,
   后 5 个计息年度的年利率为 6.95%。

   注 4:2011 年 10 月 11 日,本公司发行总额为 184 亿元人民币的次级债券。该债券期限为 15 年,本
   公司具有在第 10 年末有条件按面值赎回全部次级债券的选择权,票面利率固定为 6.15%。




                                            59
                                             

                                             
                                             
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

   27、其他负债

                                          本集团                          本公司
                                   2011-12-31      2010-12-31      2011-12-31      2010-12-31

   理财产品(附注五、17)            15,713,540       6,752,100      15,713,540       6,752,100
   待划转结算和暂收款项             4,649,723       2,585,500       4,649,723       2,585,130
   转贷资金                           456,389         281,293         456,389        281,293
   递延收益                           207,074       3,720,808         207,074       3,720,808
   暂收财政性款项                     118,964         796,141         118,964        796,141
   久悬未取款                         102,954         104,762         102,954        104,762
   预提费用                            26,006          67,231          26,006         67,231
   开出本票(注 1)                              -    1,631,426               -       1,631,426
   继续涉入负债                                -      153,414               -        153,414
   其他                             1,104,225       1,558,105       1,074,668       1,545,609


   合计                            22,378,875      17,650,780      22,349,318      17,637,914

   注 1:由于 2011 年度银监会对于商业银行开出本票科目归属关系的口径变更,本年度起该科目重分类
   至吸收存款。




                                           60
                                            

                                            
                                            
2011 年度财务报表附注
(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)

五、财务报表主要项目注释(续)

  28、股本

    2011 年度                    年初数       比例          送股    增发   限售流通      年末数       比例
                                                                             股上市
    一、有限售条件股份
    1、国家持股                        -         -              -      -          -            -         -
    2、国有法人持股                    -         -              -      -          -            -         -
    3、其他内资持股            2,869,765   20.00%         860,930      -          -    3,730,695   20.00%
       其中:境内法人持股      2,869,765   20.00%         860,930      -          -    3,730,695   20.00%
             境内自然人持股            -         -              -      -          -            -         -
    4、外资持股                        -         -              -      -          -            -         -
       其中:境外法人持股              -         -              -      -          -            -         -
             境外自然人持股            -         -              -      -          -            -         -
    有限售条件股份合计         2,869,765   20.00%         860,930      -          -    3,730,695   20.00%
    二、无限售条件股份
    1、人民币普通股           11,479,059   80.00%     3,443,717        -          -   14,922,776   80.00%
    2、境内上市的外资股                -         -            -        -          -            -         -
    3、境外上市的外资股                -         -              -      -          -            -         -
    4、其他                            -         -              -      -          -            -         -
    无限售条件股份合计        11,479,059   80.00%     3,443,717        -          -   14,922,776   80.00%
    三、股份总数              14,348,824   100.00%    4,304,647        -          -   18,653,471   100.00%


   经本公司于 2011 年 4 月 28 日召开的 2010 年度股东大会批准,本公司按 2010 年末股本 143.49 亿股
   向全体股东每 10 股派送红股 3 股,分配完成后股本变更为 186.53 亿股,业经安永华明会计师事务所
   验证并出具安永华明(2011)验字第 60468058_B01 号验资报告。




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