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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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浦发银行(600000)公告正文

浦发银行:2012年半年度报告

公告日期 2012-08-15
股票简称:浦发银行 股票代码:600000
                               目   录一、重要提示
    二、公司基本情况简介     03
    三、会计数据和业务数据摘要     05
    四、银行业务信息与数据   06
    五、股本变动及股东情况   19
    六、董事、监事和高级管理人员   21
    七、董事会报告     23
    八、重要事项       32
    九、财务会计报告       37
    十、备查文件目录       38附件: 1、财务会计报告 402012 年半年度报告
                             第一节      重要提示
       1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
       2、公司于 2012 年 8 月 14 日以通讯表决的方式召开第四届董事会第二十九次会议审议通过本报告,全体董事出席会议并行使表决权。
       3、公司半年度报告中按照企业会计准则编制的中期财务报告和按照国际会计准则第 34号-中期财务报告编制的中期财务报告未经审计,但已经普华永道中天会计师事务所有限公司分别根据中国注册会计师审阅准则和国际审阅准则审阅,并均出具了无保留结论的审阅报告。
       4、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
       5、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
       6、公司董事长、行长吉晓辉、财务总监刘信义及财务机构负责人傅能,保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
                           第二节     公司基本情况简介
    一、公司基本情况
    公司法定中文名称                      上海浦东发展银行股份有限公司
    公司法定中文名称缩写                  上海浦东发展银行、浦发银行
    公司法定英文名称                      SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD.
    公司法定英文名称缩写                  SPDBANK
    公司法定代表人                        吉晓辉公司董事会秘书情况
    董事会秘书姓名                        沈 思
    董事会秘书联系地址                    中国上海市中山东一路 12 号
    董事会秘书电话                        021-63611226
    董事会秘书传真                        021-63230807
    董事会秘书电子信箱                    Shens2@spdb.com.cn公司证券事务代表情况
    证券事务代表姓名                      杨国平、吴 蓉
    证券事务代表联系地址                  中国上海市中山东一路 12 号
    证券事务代表电话                      021-61618888 转董事会办公室
    证券事务代表传真                      021-63230807
    证券事务代表电子信箱                  Yanggp@spdb.com.cn;wur2@spdb.com.cn2012 年半年度报告
    公司注册地址                        中国上海市中山东一路 12 号
    公司注册地邮政编码                  200002
    公司办公地址                        中国上海市中山东一路 12 号
    公司办公地址邮政编码                200002
    公司国际互联网网址                  http://www.spdb.com.cn
    公司电子信箱                        bdo@spdb.com.cn
    公司选定的信息披露报纸名称          《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                公司董事会办公室公司股票简况
    股票种类   股票上市交易所     股票简称             股票代码   变更前股票简称
    A股      上海证券交易所     浦发银行             600000                 -其他有关资料
    公司首次注册日期                    1992 年 10 月 19 日
    公司首次注册地点                    中国上海市浦东新区浦东南路 500 号
    公司变更注册日期                    2011 年 11 月 25 日
    公司变更注册地点                    中国上海市中山东一路 12 号
    企业法人营业执照注册号              310000000013047—
                                     国税沪字 31004313221158X税务登记号码
                                     地税沪字 31004313221158X
    组织机构代码                        13221158-X
    金融许可证机构编码                  B0015H131000001公司聘请的会计师事务所情况
    公司聘请的会计师事务所名称         普华永道中天会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址     中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
    公司有限售条件流通股的托管机构     中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
    二、公司主营业务
    经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准,公司主营业务主要包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;资信调查、咨询、见证业务;离岸银行业务;证券投资基金托管业务;全国社会保障基金托管业务;经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务。2012 年半年度报告
                              第三节     会计数据和业务数据
    一、主要会计数据和财务指标
                                                                                   单位:人民币千元
                                            本报告期末           上年度期末       本报告期末比上年
               主要会计数据
                                          (未经审计数)        (经审计数)       度期末增减(%)
    资产总额                                  3,036,432,422       2,684,693,689                13.10
    负债总额                                  2,872,537,098       2,535,150,909                13.31
    归属于上市公司股东所有者权益                162,030,331         148,891,235                 8.82
    归属于上市公司股东的每股净资产(元)               8.686              7.982                 8.82
                                         报告期(1-6 月)        上年同期        本报告期比上年同
                                          (未经审计数)       (未经审计数)       期增减(%)
    营业收入                                     40,002,992          31,865,108                25.54
    营业利润                                     22,506,464          16,938,388                32.87
    利润总额                                     22,547,351          16,938,090                33.12
    归属于上市公司股东的净利润                   17,192,982          12,879,524                33.49归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
                                             17,021,130          12,783,971                33.14的净利润
    基本每股收益(元)                                   0.922              0.690                33.62
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)             0.912              0.685                33.14
    稀释每股收益(元)                                   0.922              0.690                33.62
    加权平均净资产收益率(%)                            10.86               9.96      上升 0.90 个百分点
    经营活动产生的现金流量净额                   20,989,668           9,751,301               115.25
    每股经营活动产生的现金流量净额(元)               1.125              0.523               115.11注:(1)非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008 年第43号—公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号--非经常性损益》的定义计算。
    (2)每股经营活动产生的现金流量净额、归属于母公司股东的每股净资产,按期末股本 18,653,471,415股摊薄计算。
    补充财务比例
    盈利能力指标(%)                             2012 年 1-6 月   2011 年 1-6 月 本报告期比上年同期增减
    平均总资产回报率                                    0.60           0.56         上升 0.04 个百分点
    全面摊薄净资产收益率                               10.61           9.67         上升 0.94 个百分点
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率             10.50           9.60         上升 0.90 个百分点
    净利差                                              2.43           2.33         上升 0.10 个百分点
    净利息收益率                                        2.64           2.49         上升 0.15 个百分点
    成本收入比                                         28.77          33.12         下降 4.35 个百分点
    占营业收入百分比(%)                       2012 年 1-6 月     2011 年 1-6 月 本报告期比上年同期增减
    净利息收入占营业收入百分比                         89.01          89.03         下降 0.02 个百分点
    非利息净收入占营业收入百分比                       10.99          10.97         上升 0.02 个百分点
    手续费及佣金净收入占营业收入百分比                  9.69          10.35         下降 0.66 个百分点2012 年半年度报告
    资产质量指标(%)                               2012 年 6 月末 2011 年 12 月末    本报告期较上年末增减
    不良贷款率                                              0.53           0.44       上升 0.09 个百分点
    贷款减值准备对不良贷款比率                            414.03         499.60      下降 85.57 个百分点
    贷款减值准备对贷款总额比率                              2.19           2.19                        持平注:(1)净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。
    (2)净利息收益率为净利息收入/总生息资产平均余额。
    (3)成本收入比=业务及管理费用/营业收入。
    (4)平均总资产回报率、加权平均净资产收益率、全面摊薄净资产收益率、扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率财务指标未经年化处理。
    二、非经常性损益项目和金额
                                                                                     单位: 人民币千元
                         非经常性损益项目                                                金       额
    非流动资产处置损失                                                                          11,463
    收回以前年度核销贷款的收益                                                                 188,249
    其他营业外收支净额                                                                          29,424
    非经常性损益的所得税影响数                                                              (57,284)
    合    计                                                                                   171,852
    三、境内外会计准则差异
    公司按照企业会计准则编制的境内财务报告和按照国际财务报告准则编制的境外财务报告中列示的本报告期的净利润、资产总额、负债总额无差异。
    四、报告期内信用评级情况
    评级公司                        本报告期末                                2011 年末
                        银行财务实力评级:D                        银行财务实力评级:D
                        长期银行存款评级(外币):Baa3             长期银行存款评级(外币):Baa3
    穆迪(Moody’s)       长期银行存款评级(本币):Baa3             长期银行存款评级(本币):Baa3
                        短期银行存款评级(外币):Prime-3          短期银行存款评级(外币):Prime-3
                        短期银行存款评级(本币):Prime-3          短期银行存款评级(本币):Prime-3
                           第四节           银行业务信息与数据
    一、截至报告期末前三年主要财务会计数据
                                                                                      单位:人民币千元
              项目                     本报告期末                 2011 年末              2010 年末
    资产总额                            3,036,432,422             2,684,693,689         2,191,410,774
    负债总额                            2,872,537,098             2,535,150,909         2,068,130,924
    存款总额                            2,061,749,192             1,851,055,121         1,640,459,532
    其中:企业活期存款                    583,971,599               582,969,466             623,228,016
        企业定期存款                   760,075,660               647,712,370             573,012,546
        储蓄活期存款                     93,826,371               86,572,289               83,035,127
        储蓄定期存款                   276,101,842               236,345,787             193,086,894
    贷款总额                            1,452,436,870             1,331,436,044         1,146,489,301
    其中:正常贷款                      1,444,749,283             1,325,608,926         1,140,609,4172012 年半年度报告
        不良贷款                               7,687,587                      5,827,118                          5,879,884
    同业拆入                                     26,646,298                     66,970,025                         14,415,145
    贷款减值准备                                 31,828,710                     29,112,094                         22,376,311注:(1)存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、短期保证金、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金和汇出汇款、国库定存款等;
    (2)根据《中国人民银行关于 2011 年中资金融机构金融统计制度有关事项的通知》(银发[2011]7 号)有关规定,从 2011 年起汇出汇款归入存款统计口径,以前年度数据按同口径调整。
                                                                                                         单位:人民币百万元
                 项目                      本报告期末                         2011 年末                     2010 年末
    资本净额                                            212,185                    199,764                          153,846
    其中:核心资本总额                                   157,128                    146,005                          120,675
    附属资本                                        60,043                     56,153                           34,876
    扣减项                                           4,987                        2,394                          1,705
    核心资本净额                                       154,635                    144,808                          119,823
    加权风险资产                                  1,727,022                     1,560,180                     1,278,361
    二、公司前三年主要财务指标
                                                    本报告期                     2011 年                    2010 年
            项     目             标准值
                                               期末           平均          年末        平均             年末        平均
    资产利润率                                       0.57         0.60          1.02           1.12         0.88            1.01
    资本利润率                                   10.61           10.86         18.33          20.07        15.59        23.27
    资本充足率                       ≥8         12.21           12.46         12.70          11.83        12.02        10.59
    核心资本充足率                   ≥4             8.90         9.04          9.20           9.17         9.37            7.45
    不良贷款比例                     ≤5             0.53         0.48          0.44           0.44         0.51            0.65
                    人民币         ≥25        38.65           42.72         42.80          44.12        40.28        43.78资产流动性比率
                    外币           ≥25       114.35           91.35         68.07          55.99        54.54        52.70
                    人民币         ≤75        70.34           71.38         71.48          70.83        69.76        72.08
    存贷比
                    外币           ≤85        59.66           67.60         74.86          81.18        78.17        66.05
                    拆入资金比     ≤4             1.30         2.47          3.64           1.57         0.88            0.50
    拆借资金比例
                    拆出资金比     ≤8             5.23         5.63          6.03           2.82         1.91            1.79
    单一最大客户贷款比例             ≤10            2.46         2.57          2.65           3.09         3.30            3.97
    最大十家客户贷款比例             ≤50        15.08           16.05         16.50          18.70        19.55        24.32
    拨备覆盖率                                  414.03          457.41        499.60      448.76       380.56          302.03注:(1)资本充足率、核心资本充足率、流动性比率、存贷比率、拆借资金比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例按照上报监管机构的数据计算,不包括浦发村镇银行、浦银金融租赁有限公司;
    (2)不良贷款率按“五级分类”口径,不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/贷款总额;
    (3)拨备覆盖率=贷款损失准备金余额/不良贷款余额。
    贷款迁徙率情况
                                   本报告期                            2011 年                             2010 年
    项   目(%)
                             期     末        平     均         期     末          平   均          期     末        平      均
    正常类贷款迁徙率                 0.55          0.46              0.76                0.73            0.71             1.32
    关注类贷款迁徙率             13.08             8.49              7.83                6.02            4.21            12.31
    次级类贷款迁徙率             34.51            30.24             51.94              46.84            41.75            30.99
    可疑类贷款迁徙率                 4.26         11.04             35.63              36.51            37.39            30.86
    注:本表不包括浦发村镇银行、浦银金融租赁有限公司。2012 年半年度报告
       三、报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
       本行实行一级法人体制,采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则,按照全国性商业银行的发展布局,在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。截止报告期末,公司共有760个分支机构,具体情况详见下表:
    序号       机构名称                      地址                  职工数 资产规模(千元) 所属机构数
    1         总    行         上海市中山东一路12号               2,465     770,058,355       759
    2         上海分行         上海市浦东南路588号                3,426     402,365,040       127
    3         杭州分行         杭州市延安路129号                  1,788     157,010,434        43
    4         宁波分行         宁波市江厦街21号                   1,156      97,341,981        25
    5         南京分行         南京市中山东路90号                 2,275     172,728,036        56
    6         北京分行         北京市东城区东四十条 68 号         1,385     180,014,279        41
    7         温州分行         温州市车站大道高联大厦1-3层         799       50,534,940        18
    8         苏州分行         苏州市人民路1478号                  588       63,859,717        15
    9         重庆分行       重庆市北部新区高新园星光大道 78 号    606       52,096,113        20
    10        广州分行         广州市体育西路189号                1,023     105,707,620        28
    11        深圳分行        深圳市福田区福华山路国际商会中心     945      137,776,793        26
    12        昆明分行         昆明市东风西路156号                 458       41,558,654        14
    13        芜湖分行         芜湖市人民路203号                   261       11,961,985        9
    14        天津分行         天津市河西区宾水道增9号D座          889      130,962,946        21
    15        郑州分行         郑州市金水路299号                  1,301     127,258,544        29
    16        大连分行         大连市中山区中山广场3号             834       98,957,077        23
    17        济南分行         济南市黑虎泉西路139号               935       71,313,788        21
    18        成都分行         成都市双林路288号                   504       93,359,802        19
    19        西安分行         西安市北大街29号                    677       76,676,495        15
    20        沈阳分行         沈阳市沈河区青年大街158号           668       55,704,068        19
    21        武汉分行         武汉市江汉区新华路 218 号           599       69,631,809        18
    22        青岛分行         青岛市香港西路53路                  480       30,727,851        14
    23        太原分行         太原市迎泽大街 333 号               759       59,183,079        16
    24        长沙分行         长沙市五一大道 559 号               615       47,853,763        15
    25       哈尔滨分行        哈尔滨市汉水路 200 号               413       58,695,315        12
    26        南昌分行         南昌市永叔路 15 号                  430       41,674,488        10
    27        南宁分行         南宁市金蒲 22 号                    342       37,597,595        8
    28      乌鲁木齐分行       乌鲁木齐市民主路 87 号              325       25,258,470        8
    29        长春分行         长春市西安大路1277号                318       38,971,989        8
    30      呼和浩特分行       呼和浩特市大学西街28号              345       23,067,127        12
    31        合肥分行         合肥市长江西路3号                   443       36,706,819        11
    32        兰州分行         兰州市广场南路101号                 233       24,983,293        6
    33       石家庄分行        石家庄市自强路35号                  401       48,124,820        8
    34        福州分行         福州市湖东路222号                   318       37,035,516        5
    35        贵阳分行         贵阳市延安中路20号                  152       38,491,369        2
    36        厦门分行         厦门市厦禾路666号之一               115       15,655,197        0
    37        香港分行       香港中环夏悫道12号美国银行中心15楼    69        11,612,482        0
    38       西宁分行        西宁市城西区微波巷1号1-7亚楠大厦      39         5,401,687        0
       总行直属经营机构                                        3,176      12,805,905        382012 年半年度报告
           汇总调整                                                                    (538,256,131)
           全行总计                                                        32,555      3,022,469,110                760
    注:全行职工数总数、资产规模总数、所属机构总数均不包括浦发村镇银行、浦银金融租赁有限公司。
    四、报告期贷款资产质量情况
    1、五级分类情况
                                                                                                     单位:人民币千元
           五级分类                           金        额                   占     比%          与上年末相比增减%
            正常类                          1,431,433,760                         98.56                      8.84
            关注类                             13,315,523                          0.92                     27.76
            次级类                                 3,541,873                       0.24                     58.99
            可疑类                                 2,529,632                       0.17                     31.52
            损失类                                 1,616,082                       0.11                    (3.58)
             合计                           1,452,436,870                           100                      9.09
             分类                             期初余额                      期末余额                 所占比例%
           重组贷款                                    83,785                      38,903                     0.003
           逾期贷款                                6,790,056                 12,328,925                         0.85
    2、按产品类型划分的贷款结构及贷款质量
                                                                                                    单位:人民币千元
                         2012 年 6 月 30 日                                         2011 年 12 月 31 日
                                                        不良贷款                                             不良贷款
                贷款总额           不良贷款总额                            贷款总额        不良贷款总额
                                                        率(%)                                              率(%)
    公司贷款      1,104,878,949           6,497,473          0.59           1,046,136,632         4,968,138          0.47
    票据贴现            70,037,070                     -         -             23,994,515                  -            -
    零售贷款        277,520,851           1,190,114          0.43             261,304,897           858,980          0.33
    总计          1,452,436,870           7,687,587          0.53           1,331,436,044         5,827,118          0.44
    3、按行业划分的贷款结构及质量
                                                                                                    单位:人民币千元
                                       2012 年 6 月 30 日                                 2011 年 12 月 31 日
                                 贷款余额      占总贷款          不良贷款         贷款余额         占总贷       不良贷款
                                               比例(%)         率(%)                           款比例       率(%)
    公司贷款                                                                                           (%)
                           1,104,878,949               76.07       0.59       1,046,136,632        78.57         0.47
    农、林、牧、渔业                  8,989,885             0.62        -               8,012,922        0.60           -
    采掘业                           39,839,955             2.74       0.03            32,493,241        2.44           -
    制造业                       327,324,458               22.53       1.20           301,013,060       22.60        0.98电力、燃气及水的生产
                                 47,302,260             3.26       0.26            50,809,298        3.82        0.29和供应业
    建筑业                           76,054,983             5.24       0.33            69,554,536        5.22        0.35
    地质勘查、水利管理业             88,490,418             6.09        -              96,352,526        7.24           -交通运输、仓储和邮电
    通信业                           94,884,658             6.53       0.06            92,241,356        6.93        0.01
    批发和零售贸易、餐饮         182,176,705               12.54       0.95           154,511,923       11.60        0.78业2012 年半年度报告
    房地产业                 107,392,661     7.39   0.15     115,118,113     8.65   0.16
    社会服务业                80,196,066     5.52   0.15      81,128,873     6.09   0.13卫生、社会保障和社会
                           4,900,535     0.34    -         4,873,488     0.37    -福利业教育/文化及电影电视
                          18,810,196     1.30   0.68      18,764,174     1.41   0.55服务业科学研究和综合技术服
                           3,897,025     0.27   0.21       3,566,969     0.27   0.24务业
    其他                      24,619,144     1.70    -        17,696,153     1.33    -
    零售贷款                 277,520,851   19.11    0.43     261,304,897   19.63    0.33
    票据贴现                  70,037,070     4.82    -        23,994,515     1.80    -
    转贴现                    29,759,996     2.05    -        11,204,646     0.84    -
    银行承兑汇票贴现          37,594,399     2.59    -        11,833,184     0.89    -
    商业承兑汇票贴现           2,682,675     0.18    -           956,685     0.07    -
    总计                   1,452,436,870   100.00   0.53   1,331,436,044   100.00   0.44
       4、政府融资平台贷款管理情况
       报告期内,为持续深化地方政府融资平台贷款风险管理工作,推进融资平台贷款风险化解工作的有序展开,公司根据银监会的要求,认真贯彻落实“政策不变、深化改革、审慎退出、重在增信”的总体思路,以降旧控新为重点,以现金流覆盖率为抓手,持续推进地方政府融资平台贷款风险化解工作。一是严格落实“降旧控新”管理目标,对“监管类”平台的新增贷款进行重点管理,对“监测类”平台贷款的变动情况进行跟踪监测,确保落实融资平台贷款“降旧控新”的总体目标。二是在持续推进“名单制”管理基础上,实行信贷分类制度,实现统一标准,分类管理。三是审慎退出,加强退后动态管理,严格把握平台退出条件,实行总行集中审批,审慎评估退出后平台贷款风险,强化监测类平台贷款的风险管控。四是按照分类处置原则妥善化解存量平台贷款风险,按自身现金流、项目进展情况妥善处理。五是加强检查、监控力度,通过现场检查和非现场监控形式,强化对融资平台贷款政策执行情况的监督力度。
       报告期内公司政府融资平台贷款业务整体运行稳定,风险可控,完全符合监管要求。
       5、期末不良贷款情况及采取的相应措施
       按五级分类口径,报告期末,公司后三类不良贷款比例为 0.53%,比 2011 年末上升了0.09 个百分点。受地域经济影响,公司 2012 上半年度新增不良贷款主要集中在温州和杭州地区,其他地区的贷款质量基本保持稳定。针对温州和杭州地区 2012 年上半年度增加的信用风险,公司在计提贷款准备金时已经予以考虑。
       公司在控制和化解不良贷款方面主要采取了以下措施:一是根据国家宏观调控政策要求,实现贷款规模平稳有效增长;二是制定各项信贷政策,对行业投向、区域投向、客户及产品政策投向以及风险偏好提出组合管理要求,实现信贷结构有效调整;三是充分运用客户风险预警系统,严格贷后检查制度,尽早识别、控制和化解风险;四是全面开展风险排查,加大对潜在风险的排查监控力度,夯实信贷资产质量,五是继续积极有效地通过多种途径和措施处置不良资产,清收压缩工作取得良好的成效。同时,进一步加强对已核销资产的管理,现金收回已核销贷款取得良好效果。2012 年半年度报告
      五、贷款减值准备金的计提情况
                                                                                                  单位:人民币千元
    期初余额                                                                                      29,112,094
    本期计提                                                                                       2,601,052
    本期核销                                                                                                  -
    收回以前年度核销贷款转回                                                                          188,249
    因折现价值上升转回                                                                               (72,685)
    期末余额                                                                                      31,828,710
    贷款减值准备金的计提方法的说明:在资产负债表日对贷款的账面价值进行检验,当有客观证据表明贷款发生减值的,且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时,则将该贷款的账面价值减记至预计未来现金流量。预计未来现金流量现值,按照该贷款原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的贷款单独进行减值测试。对单项金额不重大的贷款,包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的贷款(包括单项金额重大和不重大的贷款),包括在具有类似信用风险特征的贷款中再进行减值测试。确认减值损失后,如有客观证据表明该贷款价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
      六、公司应收利息情况
                                                                                                 单位: 人民币千元
      项目               期初余额           本期增加数                  本期减少数                      期末余额
    表内应收利息             11,071,074         67,346,664                  (64,248,994)                14,168,744
    表外应收利息              1,824,951              519,788                   (123,534)                 2,221,205
      说明:公司贷款规模扩大,债券投资业务规模增加,应收利息期末较期初有较大幅度增加。
    七、业务收入
                                                                                                 单位: 人民币千元
               项目                       数额                  所占比例(%)        与上年同期相比增减(%)
    贷款利息收入                             48,774,824                      61.89                          39.68
    拆借利息收入                              2,936,820                       3.73                     1,048.25
    存放央行及同业利息收入                    8,939,799                      11.34                       143.00
    债券投资收入                              6,286,686                       7.98                          42.91
    买入返售业务收入                          7,198,273                       9.13                      (19.44)
    手续费及佣金收入                          4,154,212                       5.27                          18.49
    其他项目收入                                517,808                       0.66                       133.40
    合       计                              78,808,422                     100.00                          40.94说明:报告期内公司业务收入中,贷款业务收入仍是主要部分,占业务收入比重的61.89%,受益于贷款规模扩大和净息差逐步提升,贷款业务收入较去年同期增长39.68%;报告期,公司动态调整资产配置策略,灵活调整投资结构,与同业间资金业务规模增长迅速,业务收入增幅较大。
      八、贷款投放情况
      1、公司贷款投放按行业(前十个行业)分布情况
                                                                                                 单位: 人民币千元
                                                 期        末                               期     初
              行业分布
                                      账面余额         占总贷款比例(%)         账面余额        占总贷款比例(%)
    制造业                                327,324,458               22.53         301,013,060                22.60
    批发和零售贸易、餐饮业                182,176,705               12.54         154,511,923                11.60
    房地产业                              107,392,661                7.39         115,118,113                 8.65
    地质勘查业、水利管理业                88,490,418                 6.09            96,352,526               7.242012 年半年度报告
    交通运输、仓储及邮电通信业             94,884,658                 6.53        92,241,356                6.93
    社会服务业                             80,196,066                 5.52        81,128,873                6.09
    建筑业                                 76,054,983                 5.24        69,554,536                5.22
    电力、煤气及水的生产和供应业           47,302,260                 3.26        50,809,298                3.82
    采掘业                                 39,839,955                 2.74        32,493,241                2.44
    教育/文化及广播电影电视业              18,810,196                 1.30        18,764,174                1.41
    2、贷款投放按地区分布情况
                                                                                               单位: 人民币千元
                                              期          末                              年     初
         地区分布
                                      账面余额                 比例(%)        账面余额              比例(%)
         浙江地区                    230,133,593                  15.84        211,264,823              15.87
         上海地区                    191,836,980                  13.21        173,384,367              13.02
         江苏地区                    157,092,452                  10.82        146,616,104              11.01
         广东地区                     86,439,639                   5.95         81,448,454               6.12
         辽宁地区                     84,456,310                   5.81         77,438,050               5.82
         河南地区                     72,212,910                   4.97         69,194,164               5.20
         山东地区                     72,016,650                   4.96         63,021,874               4.73
         北京地区                     67,844,929                   4.67         66,064,834               4.96
         四川地区                     58,668,182                   4.04         53,700,099               4.03
         天津地区                     48,495,483                   3.34         47,046,428               3.53
         其他地区                    383,239,742                  26.39        342,256,847              25.71
             合计                   1,452,436,870                   100      1,331,436,044                100
    3、前十名客户贷款情况
                                                                                               单位: 人民币千元
                客户名称                                       贷款余额                  占贷款总额比例(%)
                客户 A                                     5,219,000                             0.36
                客户 B                                     4,982,500                             0.34
                客户 C                                     3,534,350                             0.24
                客户 D                                     3,500,000                             0.24
                客户 E                                     2,857,200                             0.20
                客户 F                                     2,570,000                             0.18
                客户 G                                     2,498,250                             0.17
                客户 H                                     2,346,500                             0.16
                客户 I                                     2,252,000                             0.16
                客户 J                                     2,231,500                             0.15
                 合 计                                     31,991,300                            2.20
    4、贷款担保方式分布情况
                                                                                               单位: 人民币千元
                                2012 年 6 月 30 日                              2011 年 12 月 31 日
    担保方式
                         贷款余额         占贷款总额比例(%)              贷款余额        占贷款总额比例(%)
    信用贷款                 320,399,810                22.06                282,388,294                 21.21
    保证贷款                 432,281,665                29.76                400,149,867                 30.052012 年半年度报告
    抵押贷款                  555,066,927                 38.22                522,317,829              39.23
    质押贷款                  144,688,468                    9.96              126,580,054               9.51
    合          计          1,452,436,870               100.00            1,331,436,044                100.00
       5、集团客户授信业务的风险管理情况
       公司按集团客户授信管理办法,坚持“统一授信、总量控制、实体授信、风险预警、分级管理”的原则,一是完善集团客户管理的制度建设,进一步规范集团客户授信管理规程,明确集团客户识别、认定、授信审批及贷后管理要求。二是公司已实现集团授信额度审批和管控的系统化,为进一步提高集团客户统一授信管理提供有效的技术支持。三是积极实施主办行- 协办行制度、三查制度和风险预警制度;四是加强集团客户的准入控制,建立集团客户核定授信额度制度,以防范和控制集团客户授信业务的风险。
       九、抵债资产
                                                                                               单位: 人民币千元
                                             期末数                                      期初数
              类别
                                   原值               减值准备                 原值                减值准备
    房地产                           900,289                 629,164            907,259              623,438
    法人股                           115,766                  96,209             67,110               41,249
    合     计                      1,016,055                 725,373            974,369              664,687
       十、公司主要存款与贷款结构情况
       1、主要存款及利率情况
                                                                                               单位: 人民币千元
                   类别                          平均余额                                  平均利率(%)
    企业活期存款                                   547,346,269                                        0.63
    企业定期存款                                   717,800,741                                        3.54
    储蓄活期存款                                    80,220,223                                        0.48
    储蓄定期存款                                   248,611,550                                        2.62
       2、主要贷款及利率情况
                                                                                               单位: 人民币千元
                   类别                          平均余额                                  平均利率(%)
    短期贷款                                       690,426,704                                        7.24
    中长期贷款                                     650,820,973                                        6.63
    注:短期贷款不含票据融资
       十一、公司持有的金融债券情况
                                                                                                单位:人民币千元
                          类别                                                     面      值
    可供出售金融资产                                                                  56,986,716
    持有至到期投资                                                                    47,762,562
    分为贷款和应收款类投资                                                               7,923,600
    其中,重大金融债券的情况:
                                                                                                单位:人民币千元
    类别                                           面值                年利率           到期日      计提减值准备
    国家开发银行 2012 年第十八期金融债券             4,390,000           3.45%        2013-4-23               -
    中国民生银行 2012 年第一期金融债券               3,250,000           4.30%        2017-2-14               -2012 年半年度报告
                                                         一年定存利
    中国进出口银行 2010 年第六期金融债券       2,750,000                         2015-8-25               -
                                                             率+0.25%
    国家开发银行 2007 年第十六期金融债券       2,720,000           4.35%         2014-8-30               -
                                                         一年定存利
    国家开发银行 2007 年第二十八期金融债       2,240,000                         2013-2-19               -
                                                             率+0.61%公司持有的衍生金融工具情况
                                                                                         单位:人民币千元
                                                                                公允价值
    类     别                         合约/名义金额
                                                                        资    产              负     债
    利率互换合同                             58,897,886                    290,802             1,371,665
    外汇远期合同                             43,272,855                    105,018               113,335
    货币互换合同                            102,022,736                    250,245               267,847
    贵金属远期合约                           10,584,542                           -                  9,088
    合     计                                       -                   646,065             1,761,935
    十二、报告期委托理财、各项代理、托管等业务的开展和损益情况
    1、报告期委托理财业务的开展和损益情况
    报告期根据市场需求, 加大了银行理财产品发行力度,共发行个人客户银行理财产品711 款,募集规模 3,523 亿;理财产品对公销售 3,349 亿元,客户数量突破 5,000 户。
    2、报告期各项代理业务的开展和损益情况
    截止报告期末,代理个人贵金属交易量同比增长 32%;代理保险业务由于产品结构的调整,规模保费同比下降 50%,但高内涵价值的中长期保险产品和期缴型保险产品保费基本与去年持平;受证券市场持续调整的影响,代理个人基金及证券集合理财产品销售有所放缓,销量同比增加 4.31%,代理收付集合资金信托计划同比增长 342%。
    3、报告期托管业务的开展和损益情况
    加大托管创新,在阳光慈善托管、金融产品销售资金监管、QDLP、融资融券托管等领域进行了有益的探索。报告期末,资产托管业务规模 5,216 亿元,同比增长 157%;实现托管费收入 2.36 亿元,同比增长 61%
    十三、公司对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
                                                                                         单位: 人民币千元
                 项目                         期    末                               期      初
    信贷承诺                                    777,083,516                             685,625,869
    其中: 银行承兑汇票                          493,856,026                             370,981,123
    开出保函                                47,527,475                              47,854,363
    开出信用证                             159,497,201                             198,422,064
    信用证下承兑汇票                        29,252,597                              25,615,734
    信用卡尚未使用授信额度                  46,950,217                              42,752,585
    租赁承诺                                      5,594,607                                  5,817,070
    资本性支出承诺                                     181,978                                 414,912
    说明:信用卡尚未使用授信额度为扣除休眠卡后的尚未使用的授信额度。上述表外项目对公司财务状况和经营成果可能会产生一定影响,其最终结果需由未来相关事项的发生或不发生加以决定。在未来一定条件下,根据或有事项的确认原则,有可能转化为公司的现实义务。2012 年半年度报告
    十四、公司各类风险和风险管理情况
    公司面临的各种风险。作为经营货币信用的特殊企业,公司在经营中主要面临以下风险:信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险等)、操作风险(包括结算风险、技术风险、系统风险)等。
    1、 信用风险状况的说明
    政策制定方面,坚持战略转型导向,积极审慎应对当前宏观调控政策,制定发布年度业务经营风险偏好策略、年度信贷投向政策及非信贷业务政策,对行业投向、区域投向、客户及产品政策投向提出组合管理要求,及时调整重点领域的授信政策,引导业务有序发展。在确保资产质量总体稳定的前提下,适度提高对金融机构同业授信、融资性担保和债券投资等创新业务的风险容忍度,促进业务结构的改进,实现风险、效益和增长的合理平衡。建立风险偏好、信贷政策执行评价报告制度,监测、报告政策执行情况,提出纠偏对策。
    授信管理方面,重点推进授信管理各项基础性工作,完善行业授信政策,优化授信审批流程,规范审批标准,确保审批工作质量。制定行业、产品的审贷标准,统一并优化授信审查模板,进一步推动授信审贷标准化建设。推进同业授信管理机制建设,完善同业授信管理制度体系。继续支持实体经济,对政府融资平台贷款采取结构优化、适度支持和控制总量的总体政策,对房地产行业在坚持风险可控的前提下持续推进结构优化,对符合战略转型方向的优势业务领域强化支持力度。
    风险预警方面,完善风险识别、报告、处置的预警流程,强化风险预警和贷后检查制度,完善大额公司授信预警监控机制,尽早识别、控制和化解风险。针对政府融资平台贷款、中长期贷款等重点风险领域,以及房地产信托项目、银担合作业务、案件风险、个人业务、五级分类偏离度等重点监管领域开展自查。加大风险监测的频度和力度,对重点区域、重点分行、重点业务领域进行持续监测,对民间借贷资金链断裂企业主逃逸风险加强监控,提高对风险事项和突发事件应对处理的敏感性和有效性。
    资产保全方面,切实加大对不良贷款的风险化解处置力度,建立了大额不良资产从风险化解方案制定、资产保全措施落实和动态跟踪反馈推进的全程责任机制,逐户制定化解预案。建立了对特别关注贷款风险化解工作提前介入的工作机制,推进保全工作关口前移,提高特别关注类贷款的风险化解成效。对不良增速较快的分行,实施“一行一策”,有针对性地加强资产质量管理。通过现金清收、以资抵债、财产保全、重组化解、损失核销等手段加大处置化解力度,对年内重点化解的逾期、欠息、关注类、后三类贷款集中统一处理。
    2、流动性风险状况的说明
    公司已经建立了比较完善的流动性风险管理体系,主要包括以下方面的内容:管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、系统建设、风险监测、风险报告等。
    在管理策略方面,公司采用审慎的流动性风险管理策略,制定相应的流动性风险管理政策及一系列流动性风险管理指标,确保本外币流动性的稳健运行,满足日常对外支付需求。
    在管理工具方面,公司运用先进的流动性风险管理工具,采用累计现金流缺口对现金流变动进行动态管理,合理计算出累计现金流缺口大小和方向,通过资产负债组合调整合、市场融资等方式熨平现金流波动,管理流动性风险;通过建立不同的情景假设,模拟在市场发生不同程度变化时,公司应对流动性风险的能力。
    在风险管理模式上,公司采用全流程管理的模式。建立了“事先预算、事中管控、事后调整”的日常流动性风险管理方法和流程,包括动态开展年度、季度、月度资产负债组合配置策略,以及资金头寸审批、头寸变动预测、账户行管理和头寸调拨、库存现金管理等方法。2012 年半年度报告
    报告期末,公司人民币流动性比例为 38.65%,较 2011 年末下降 4.15 个百分点;外币流动性比例为 114.35%,较 2011 年末提高 46.28 个百分点。人民币存贷比为 70.34%,较 2011年末下降 1.14 个百分点;外币存贷比为 59.66%,较 2011 年末下降 15.20 个百分点。人民币中长期贷款比例为 46.20%,较 2011 年末下降 4.10 个百分点;外币中长期贷款比例为19.41 %,较 2011 年末提高 1.44 个百分点。公司在人民银行人民币超额备付率维持在 2.80%左右。
    根据压力测试方案,公司定期对流动性进行压力测试,并根据压力测试的情景,制定相应的流动性应急管理办法,积极管理与应对可能突发的流动性应急事件。公司的压力测试情况包括:自身事件引发的中度压力情景、自身事件引发的重度压力情景、系统性风险情景等三个方面。
    3、市场风险状况的说明
    市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。公司面临的市场风险存在于公司的交易账户与银行账户中,主要包括利率风险和汇率风险。
    报告期内,在政策宽松的推动下,资金面整体呈现宽松态势,货币市场利率震荡下行;银行间市场国债收益率曲线总体呈现陡峭化下移走势;人民币兑美元上半年累计贬值0.39%,海外市场对人民币升值或贬值预期呈现交替式变化;贵金属及大宗商品价格上半年维持剧烈波动的态势。
    报告期内公司紧密跟踪市场风险暴露及市场变化趋势,加强动态监测与风险预判;继续推动境外分行、并表机构的市场风险归口管理;持续完善市场风险的识别、计量、监控和报告体系;加强市场风险方面研究和审核,保障公司资金类新产品、新业务平稳开展;将可能由市场风险引起的交易对手信用风险纳入日常监测体系,确保市场风险整体可控,有力地支持公司业务创新和转型发展。新资本协议实施工作有序推进,市场风险内部模型系统二期功能完成上线并顺利投产,按期完成市场风险合规达标项目建设,建立七层架构分类限额体系,完善资金业务限额管理,成果应用不断推进。
    公司分开监控交易账户组合和非交易账户组合的市场风险,交易账户组合包括汇率、利率等衍生金融工具,以及持有作交易目的的债券;银行账户记录所有未划入交易账户的表内外业务。
    公司已建立了市场风险管理体系,并根据业务发展不断提高市场风险管理水平和对市场风险的识别、计量、监测和控制的能力。公司主要通过每日风险价值计量、返回检验、压力测试、敏感性分析、限额管理等手段对交易账户进行市场风险管理;运用利率掉期、远期等金融衍生产品工具的组合,实现市场风险转移和对冲,以有效控制市场风险;采取敏感性分析、限额管理管理以及利用外汇衍生品进行风险对冲等措施将汇率风险控制在公司可接受的风险范围之内。
    公司建立了一套与市场风险内部模型配套的政策体系;完善交易对手信用风险监测及计量体系,实现对特定风险及衍生产品表外风险暴露计量。全面实施包括各类敞口、敏感性、止损在内的限额管理,加强创新业务领域的风险管理配套,积极跟进人民币对外汇期权、国债期货交易、远期运费协议(FFA)等创新业务,加强政策引导,评估市场风险,积极支持资金产品创新。
    风险价值分析(“VaR”)模型是公司计量、监测市场风险的重要工具。风险价值是指假设在某一给定时间范围及某一置信区间之内,预测由于市场利率或者股票价格等风险因素的2012 年半年度报告不利变化而导致的最大可能持仓亏损的计量方法。公司采用99%的置信水平(即损失超过风险价值的统计概率为1%)下的历史模拟法计算风险价值。其中,风险价值计量使用实际10天持有期的风险价值,其观察期为1年(250个交易日)。
    报告期内公司的风险价值分析概括如下:
                                                  2012 上半年度(单位:万元)
    风险价值(10 天持有期)
                                  上半年末         上半年平均          最高        最低
           利率风险              10,346.01          9,076.99        13,384.97    4,882.59
           汇率风险              17,829.29          14,366.85       20,776.59    8,560.84
         总体风险价值            18,900.78          17,736.21       28,355.76   11,101.70
    注:每一个风险因素的风险价值都是仅由该风险因素的波动产生的在一定持有期内和置信水平下可能的最大潜在损失。由于各风险因素之间会产生风险分散效应,对于同一时点的各风险因素的简单风险价值累加并无法得出风险价值总额。
    4、操作风险状况的说明
    公司积极致力于操作风险管理体系建设。根据风险管理的需要,借鉴国际先进经验,构建起完整的操作风险管理体系,包括制定并完善操作风险管理政策,开发操作风险管理系统,确立评价考核机制,持续加强操作风险管理制度建设。针对操作风险多发领域,及时研究操作风险表现形式、形成原因,提出针对性管控措施建议,发布操作风险提示。开展操作风险管理前沿研究探索,建立并实施操作风险识别评估与监测报告制度。
    公司细化损失事件收集要求,扩充关键风险指标池,加强操作风险损失事件和关键风险指标监测;完成了新资本协议操作风险标准法项目,推进了操作风险与控制自我评估、操作风险监管资本计量、业务连续性、外包管理、压力测试、操作风险报告等管理工具方法在公司范围内的广泛实施和应用。“小前台、大后台”的运营作业模式基本建成,业务集中系统和运营内控系统全面上线,运营环节操作风险管理能力不断加强。
    借鉴国际上较好商业银行内控管理的经验,通过梳理业务和管理流程,识别评估各类风险,已在公司范围内建立起“系统、透明、文件化”的内控体系。开展内控体系文件的持续更新工作,扩大内控体系文件的覆盖范围,确保内控体系整体框架的有效性、适宜性和完整性,实现内控体系建设向持续改进的常态化管理过渡,为建立内控持续改进长效机制奠定基础。开展内控自我评估工作,强化整改落实机制。
    5、其他风险状况的说明
    合规风险方面:围绕年度战略目标,审慎应对监管形势变化,持续推进合规管理机制建设,有效落实监管政策,进一步提升合规风险管理对业务发展的服务效能和对公司战略转型的支撑力度,确保各类业务合规、稳健发展,各级机构合规经营。上半年,合规风险管理总体情况良好,无重大损失性事件、无重大违规违法案件发生。
    法律风险方面:公司已建立全面的法律风险管理组织架构,已基本建立内部法律事务操作平台和流程控制,从而有效控制各类业务的法律风险。推进法律工作流程标准化、规范化建设,制定法律风险管理基础规章制度,推动了法律工作有序、规范开展。
    信息科技风险方面:信息系统总体安全、稳定运行,信息科技风险处于可控范围,未发生范围影响重大的信息科技风险事件。安全制度及技术控制措施执行情况良好,核心网络、核心业务系统可用率均达到 100%,其他重要系统可用率全部达到 99.9%以上、传信系统可用率达到 100%,信息科技风险管理体系不断完善。2012 年半年度报告
    战略风险方面:面对利率市场化进程加快、商业银行资本管理办法出台等新形势变化,公司不断巩固完善战略管理的模式和流程,围绕战略规划,通过项目组合管理的方式协调推进各重点项目,从组合层面把握战略执行中存在的风险,控制战略执行偏差造成的战略风险,进一步强化应对系统性风险的能力,战略风险总体平稳可控。
    声誉风险方面:声誉风险管理机制运转有效,通过不断加强媒体关系、舆情监测及品牌宣传,及时、有效处置声誉风险事件,防范和应对声誉风险的意识、手段和水平持续提升。上半年,声誉风险情况整体良好,未发生重大声誉风险事件。
    国别风险方面:遵循监管要求,初步建立国别风险管理体系,制定《国别风险管理政策》、《国别风险管理办法》等制度,推进报表平台功能优化,初步建立了国别风险识别、计量、监测和控制的方法和程序。报告期内,重点加强了对欧债危机影响国家的监测和报告,对部分流动性风险恶化、信用评级下降的国家或交易对手及时提出了风险预警和防控措施,研究制定重大风险事件应急管理办法,并对主要地区进行了重点风险研究,及时更新相关评级情况,全面提高国别风险管理水平。
    十五、公司的内部控制制度的完整性、合理性与有效性和内部控制执行情况的说明
    公司依据经营管理目标,密切关注外部经营环境的变化,尤其重点关注最新的监管动态,同时综合考虑自身组织架构的变动情况,及时收集与分析业务产品与管理活动调整与创新的相关信息。在此基础上,组织总行各职能部门开展了 2012 年度规章制度清理工作,梳理和评估规章制度的效力状态,剔除已失效的规章制度,整理已不再适用的规章制度进行集中废止,进行规章制度的版本控制和管理,持续更新和维护规章制度库,保持各类规章制度的适宜性、规范性和有效性。根据规章制度的修订和更新情况,组织进行关键风险点的再次识别,更新具体风险控制措施,持续完善内部控制管理体系;同时强化总、分行各级监督管理机构的检查、监督和评价工作,保障各项规章制度得到有效执行和落实。
    十六、公司进行业务创新,推出新的业务品种或开展衍生金融业务情况
    公司银行领域持续强化贸易融资业务,加强了货押融资全流程在线服务,率先推出了全版公司手机银行服务,完善了供应链融资产品的制度化建设。继续巩固特色业务优势,国内碳交易试点配套金融服务取得突破,以绿色金融为突破口加强了与大客户的合作。加大托管业务创新力度,成功营销山东蓝色基金等多个大型股权基金合作,“直接股权基金综合金融服务”获得 2011 年度上海金融服务创新成果一等奖。试点开展投贷联动业务,“科技金融阿尔法(α )模式”获上海金融服务创新成果三等奖。
    个人银行领域。加快构建财富管理的差异化优势,有 12 家分行发行了区域化特色产品,创新了多元化的贵金属交易模式。探索经营性贷款批量化发展方向,突出了重点行业、渠道、客群和市场的营销组织。支付结算凸显特色化,推进区域性 IC 卡项目,不断拓展支付通路,初步奠定间联收单业务基础。中移动战略合作取得较好成效,联名小卡新增 4 万张,实现快捷支付和代缴话费等功能,发行专属理财产品 24.4 亿元,客户共享与渠道共建成效显现。持续推进空中银行建设,按照“人性化、个性化、专业化”的要求加快提升营销支撑能力。
    金融机构与金融市场领域。开展金融机构客户产品视图创新试点,推动福费庭受让等业务合规开展,探索与外资银行重点客户开展资源互换合作。积极推动银行理财资金对接券商、基金等业务创新,加强与国际集团内金融机构的协同机制建设。加大理财产品创新力度,拓展了上市公司股权等新型投资标的。自营投资的领域也拓展到信托收益权、信用债质押回购等,扩大了中小机构交易对手的范围,实现了自营投资品种多元化。资金业务收入大幅增长,对收入贡献进一步增强。2012 年半年度报告
    十七、利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能力构成重大影响情况
    2012 年以来,我国金融体制改革进入的新阶段,利率市场化、汇率浮动化、资本项目兑换自由化以及人民币国际化,将为商业银行开辟广阔的市场空间,也对银行持续发展提出了更高要求。6 月 7 日和 7 月 6 日,央行两次宣布降息并调整了金融机构存贷款利率的浮动区间,存款利率可以上浮到基准利率的 1.1 倍,贷款浮动区间下限则可放松为基准利率的0.7 倍,一年期的存贷款基准利率分别下调至 3%和 6%。随着利率市场化进程的加快,商业银行针对存款利率进行频繁的市场营销将发展为常态。此外,2012 年上半年,央行两次下调金融机构人民币存款准备金率。央行下调存款准备金率有利于缓解银行体系的流动性压力从而有助于银行信贷投放,增加经济运行活力,实现相对宽松的资金面。
    2012 年以来,人民币汇率改革进一步推进。央行宣布自 2012 年 4 月 16 日起,银行间即期外汇市场人民币兑美元交易价浮动幅度由千分之五扩大至百分之一。这是自 2007 年人民币兑美元汇率单日波动幅度由千分之三扩大至千分之五以来的再度扩大。短期来看,放宽人民币兑美元汇率幅度能够活跃外汇市场,增强人民币汇率的弹性,一定程度上能减轻央行干预外汇市场的压力;中长期来看,能够推动人民币汇率的双向波动,提升人民币的可兑换性和国际认知度。
    2012 年 5 月 26 日,银监会印发《关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见》,鼓励支持民间资本进入银行业。此次银监会意见的下发可视为对民间资金进行组织化和金融化的指引,可以更加有效地发挥资金配置资源的有效作用,有利于促进中小企业融资和实体经济的发展。新增的民间资本对现有的银行业竞争格局不会造成较大的影响。
    2012 年 6 月 8 日,银监会正式发布了《商业银行资本管理办法(试行)》,该办法相当于中国版的巴塞尔新资本协议,它将巴塞尔协议Ⅱ与巴塞尔协议Ⅲ统筹推进,于 2013 年1 月 1 日起开始实施。该《办法》一方面延长了商业银行资本要求的达标期限,缓解了短期达标的压力;另一方面,下调了对小微企业、个人贷款及信用卡授信的风险权重,有利于继续鼓励银行对个人贷款的投放力度。
                            第五节   股本变动及股东情况
    一、股本结构情况
                                              数量(单位:股)            比例%
    一、有限售条件股份                          3,730,694,283              20
    1、国家持股                                             -              -
    2、国有法人持股                                         -              -
    3、其他内资持股                             3,730,694,283              20
      其中:境内法人持股                       3,730,694,283              20
            境内自然人持股                                 -              -
    4、外资持股                                             -              -
      其中:境外法人持股                                   -              -
           境外自然人持股                                  -              -2012 年半年度报告
    二、无限售条件股份                                 14,922,777,132                     80
    1、人民币普通股                                    14,922,777,132                     80
    2、境内上市的外资股                                               -                    -
    3、境外上市的外资股                                               -                    -
    4、其他                                                           -                    -
    三、股份总数                                       18,653,471,415                     100
    二、股东情况
    1、股东数量和持股情况
    报告期末股东总数 (户)                                   456,587前十名股东持股情况
                                                                         持股总数       限售条件
    股东名称                                             比例(%)
                                                                     (单位:股)    股份数量(股)
    中国移动通信集团广东有限公司                               20       3,730,694,283     3,730,694,283
    上海国际集团有限公司                                   16.927       3,157,513,917             -
    上海国际信托有限公司                                    5.232         975,923,794             -
    上海国鑫投资发展有限公司                                2.022         377,101,999             -
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险          1.131         211,000,000             -
    产品                                                    1.019         190,083,517             -
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L          0.976         182,057,690             -
    -FH002 沪                                              0.958         178,692,048             -
    雅戈尔集团股份有限公司                                  0.948         176,900,000             -
    中国烟草总公司江苏省公司(江苏省烟草公司)              0.862         160,880,407             -
    质押或冻结股份数:前十名股东所持股份无质押冻结情况                                            -前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                                          持有无限售条件股份数量              股份种类
    上海国际集团有限公司                                      3,157,513,917             人民币普通股
    上海国际信托有限公司                                           975,923,794          人民币普通股
    上海国鑫投资发展有限公司                                       377,101,999          人民币普通股
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险                 211,000,000          人民币普通股
    产品                                                           190,083,517          人民币普通股
    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L                 182,057,690          人民币普通股
    -FH002 沪                                                     178,692,048          人民币普通股
    雅戈尔集团股份有限公司                                         176,900,000          人民币普通股
    中国烟草总公司江苏省公司(江苏省烟草公司)                     160,880,407          人民币普通股
    纳爱斯集团有限公司                                             153,224,629          人民币普通股
                                                  上海国际信托投资有限公司、上海国鑫投资发展有上述股东关联关系或一致行动关系的说明
                                                  限公司为上海国际集团有限公司的控股子公司;2012 年半年度报告
      2、有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                   单位:股
                                                            有限售条件股份可上市交易情况
                                    持有的有限售条件
       有限售条件股东名称                                                       新增可上市     限售条件
                                          股份数量           可上市交易时间
                                                                                交易股份数
                                                                                               参与定向增中国移动通信集团广东有限公
                                       3,730,694,283            2015-10-14            -        发,五年内不司
                                                                                               转让。
      3、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司合并持股第一大股东为上海国际集团有限公司没有发生变更。
                      第六节              董事、监事和高级管理人员
       一、董事、监事、高级管理人员持股变动
      报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股没有发生变化。
          职务                  姓名         性别    出生年份                任期起止日期               持股量
    董事长                        吉晓辉        男      1955 年           2008.11.20-至今(注)              -
    副董事长                      傅建华        男      1951 年        2008.11.20-2012.01.10(注)           -
    副董事长                      陈   辛       男      1955 年             2008.11.20-至今                  -
    董事                          杨德红        男      1966 年             2008.11.20-至今                  -
    董事                          潘卫东        男      1966 年             2008.11.20-至今                  -
    董事                          沙跃家        男      1958 年             2010.09.20-至今                  -
    董事                          朱   敏       女      1964 年             2010.09.20-至今                  -
                            Stephen Bird
    董事                                        男      1967 年             2008.11.20-至今                  -
                             (卓曦文)
    董事                          马新生        男      1954 年             2008.11.20-至今                  -
    董事                          尉彭城        男      1953 年             2008.11.20-至今                  -
    董事                          王观锠        男      1949 年             2008.11.20-至今                  -
    董事、董事会秘书              沈   思       男      1953 年             2008.11.20-至今                  -
    独立董事                      孙   铮       男      1957 年             2008.11.20-至今                  -
    独立董事                      刘廷焕        男      1942 年             2008.11.20-至今                  -
    独立董事                      陈学彬        男      1953 年             2008.11.20-至今                  -
    独立董事                      徐   强       男      1951 年             2008.11.20-至今                  -
    独立董事                      赵久苏        男      1954 年             2009.05.05-至今                  -
    独立董事                      张维迎        男      1959 年             2010.09.20-至今                  -
    独立董事                      郭   为       男      1963 年             2010.09.20-至今                  -
    监事会主席                    刘海彬        男      1952 年             2008.11.20-至今                  -
    监事                          张林德        男      1950 年             2008.11.20-至今                  -
    监事                          张宝华        男      1951 年             2008.11.20-至今                  -2012 年半年度报告
    监事                      李庆丰        男        1971 年         2010.09.20-至今          -
    外部监事                  胡祖六        男        1963 年         2008.11.20-至今          -
    外部监事                  夏大慰        男        1953 年         2008.11.20-至今          -
    职工监事                  冯树荣        男        1952 年         2008.11.20-至今          -
    职工监事                  杨绍红        男        1950 年         2008.11.20-至今          -
    职工监事                  李万军        男        1951 年         2008.11.20-至今          -
    副行长                    商洪波        男        1959 年         2008.11.20-至今          -
    副行长、财务总监          刘信义        男        1965 年         2008.11.20-至今          -
    副行长                    姜明生        男        1960 年         2008.11.20-至今          -
    副行长                    冀光恒        男        1968 年         2009.04.28-至今          -
    副行长                    穆   矢       男        1961 年         2009.04.28-至今          -
    副行长                    徐海燕        女        1960 年         2009.04.28-至今          -
    注、1、原公司副董事长、行长傅建华先生因年龄原因自 2012 年 1 月 11 日起不再担任公司副董事长、行长;公司董事长吉晓辉先生代行行长。
    2、第四届董事会、监事会换届改选工作目前正在进行之中。
    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    报告期内,原公司副董事长、行长傅建华因年龄原因自 2012 年 1 月 11 日起不再担任公司副董事长、行长;公司董事长吉晓辉代行行长。
    三、公司员工情况
    在职员工总数(人)                      32,555     离退休职工人数(人)                    308
                    管理人员(人)              人                               290
    专业类别         银行业务人员(人)                                        31,603
                    技术人员(人)                                               662
                    大专、中专学历(人)                                       8,615
    教育类别         大学本科学历(人)                                        20,912
                    硕士、博士学历(人)                                       3,0282012 年半年度报告
                                 第七节         董事会报告
    一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
    (一)公司整体经营情况
    报告期内,公司积极贯彻国家宏观调控政策,认真落实监管机构要求,着力应对国际国内复杂多变的经济形势,按照董事会确定的工作目标,强化客户经营、坚持开拓创新、夯实管理基础,各项工作取得了新进展。
    ——报告期内公司实现营业收入为 400.03 亿元,比 2011 年同期增加 81.38 亿元,增长25.54%;实现税前利润 225.47 亿元,比 2011 年同期增加 56.09 亿元,增长 33.12%;税后归属于母公司股东的净利润 171.93 亿元,比 2011 年同期增加 43.13 亿元,增长 33.49%。本报告期公司平均资产利润率(ROA)为 0.60%,比上年同期上升了 0.04 个百分点;加权平均净资产收益率(ROE)为 10.86%,比上年同期上升了 0.90 个百分点。报告期内,公司继续努力控制各类成本开支,成本收入比率为 28.77%,较去年同期的 33.12%继续下降 4.35 个百分点。
    ——报告期末公司总资产为 30,364.32 亿元,比 2011 年底增加 3,517.39 亿元,增长13.10%;本外币贷款余额为 14,524.37 亿元,比 2011 年底增加 1,210.01 亿元,增幅 9.09%。公司负债总额 28,725.37 亿元,其中,本外币存款余额为 20,617.49 亿元,比 2011 年底增加 2,106.94 亿元,增幅 11.38%,期末人民币和外币存贷比分别为 70.34%和 59.66%,严格控制在监管标准之内。
    ——报告期末,按五级分类口径统计,公司期末后三类不良贷款余额为 76.88 亿元,比 2011 年底增加 18.60 亿元;不良贷款率为 0.53%,较 2011 年底上升 0.09 个百分点;不良贷款的准备金覆盖率达到 414.03%,比 2011 年底下降了 85.57 个百分点。
    ——报告期末归属于母公司股东的所有者权益为 1,620.30 亿元,比 2011 年底增长8.82 %;加权风险资产总额为 17,270.22 亿元,比 2011 年底增加 1,668.42 亿元,增长 10.69 %。由于风险资产稳步增长,资本充足率由上年末的 12.70%略降至 12.21%,核心资本充足率从2011 年底的 9.20%略降至 8.90%。
    ——公司在国际、国内继续保持了良好的声誉。英国《银行家》杂志“2012 年全球银行品牌 500 强排行榜”,公司以 24.5 亿美元的品牌位居总榜单第 62 位;英国《银行家》杂志“2012 年全球银行 1000 强”榜单,公司按照核心资本计进入全球银行 60 强之列,排名全球第 57 位,较上年上升 7 位,在上榜中资银行中排名第 8;公司按总资产计排全球第 56 位。
    (二)公司财务状况和经营成果
    1、营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物变动额
                                                                            单位:人民币千元
      项目                        本报告期数           上年同期数                 增减率%
    营业收入                           40,002,992                31,865,108              25.54
    营业利润                           22,506,464                16,938,388              32.87
    归属于母公司股东的净利润           17,192,982                12,879,524              33.49
    现金及现金等价物增加额           (32,017,392)               (7,425,831)             331.16
    变动的主要原因是:
    (1)营业收入增长的原因是:存贷款规模持续扩大,贷款利息净收入增加;收入结构优化,资金业务收益和手续费佣金收入稳步增加。2012 年半年度报告
    (2)营业利润增长的原因是:营业收入增长、成本费用控制。
    (3)净利润增长的原因是:受益于营业利润同比持续增长。
    (4)现金及现金等价物增加额减少的主要原因是:报告期加大了对债券类产品的投资,投资活动现金流流出高于去年同期,从而现金及现金等价物增加额减少。
       2、营业收入情况
       报告期公司实现营业收入人民币400.03亿元,比上年同期增长81.38亿。主要是贷款规模稳步扩张、净息差扩大,贷款利息净收入增加;收入结构合理调整,资金业务收益和手续费净收入持续增长。其中,营业收入中各类业务利息净收入的占比为89.01%,比上年同期下降0.02个百分点,非利息净收入的占比为10.99%,比上年同期上升0.02个百分点。
                                                                                   单位: 人民币千元
                                          2012 年 1-6 月                      2011 年 1-6 月
    利息净收入                                      35,606,322                        28,368,393
    手续费及佣金净收入                               3,877,385                         3,298,188
    其他净收入                                           519,285                         198,527
    营业收入合计                                    40,002,992                        31,865,108
    营业收入按地区划分:
                                                                                   单位: 人民币千元
        地     区                            营业收入                              营业利润
        上海地区                             9,024,641                            5,728,256
        北京地区                             2,015,424                            1,221,913
        四川地区                             1,251,367                               765,387
        天津地区                             1,540,784                            1,125,853
        山东地区                             1,540,375                               677,598
        广东地区                             2,677,878                            1,701,134
        江苏地区                             3,541,658                            2,012,781
        河南地区                             1,872,266                            1,062,904
        浙江地区                             5,148,764                            1,895,693
        辽宁地区                             1,877,631                            1,085,579
        其他地区                             9,512,204                            5,229,366
         合    计                           40,002,992                           22,506,464
       3、股东权益:报告期末归属于母公司股东的所有者权益为1,620.30亿元,比上年底增加了131.36亿,增幅8.82%。
                                                                                   单位: 人民币千元
                                2012 年 6 月末                    2011 年末            变动比例%
    股本                               18,653,471                    18,653,471                         -
    资本公积                           61,086,057                    59,543,902                      2.59
    盈余公积                           27,247,335                    21,805,744                     24.95
    一般风险准备                       23,050,000                    18,700,000                     23.26
    未分配利润                         31,993,468                    30,188,118                      5.98
    归属于母公司股东权益合计          162,030,331                   148,891,235                      8.82
    少数股东权益                        1,864,993                       651,545                    186.24
    股东权益合计                      163,895,324                   149,542,780                      9.602012 年半年度报告
    4、同公允价值计量相关的内部控制制度情况
    对于存在活跃市场的金融工具,公司优先采用活跃市场的报价确定其公允价值。对于不存在活跃市场的金融工具,采用估值模型或第三方报价等估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下,估值技术尽可能使用市场参数。然而,当缺乏市场参数时,需就交易对手的信用点差、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
                                                                             单位:人民币千元
                                    本期公允价         计入权益的累计     本期计提
    项      目       2011-12-31                                                        2012-06-30
                                    值变动损益           公允价值变动       的减值金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益
                        5,866,841         2,542                       -           -         8,338,175的金融资产(不含衍生金融资产)
    2.衍生金融资产            548,787        97,278                       -           -              646,065
    3.可供出售金融资产    147,929,131                -              695,827           -       186,178,349
    金融资产小计          154,344,759        99,820                 695,827           -       195,162,589金融负债
    衍生金融负债            1,515,029       246,906                       -           -         1,761,935
    金融负债小计            1,515,029       246,906                       -           -         1,761,935
    注: 本表不存在必然的勾稽关系。
    持有外币金融资产、金融负债情况                                                    单位:人民币千元
                                                     计入权益的
                                    本期公允价                     本期计提的
    项目            2011-12-31                      累计公允价                        2012-6-30
                                    值变动损益                        减值
                                                       值变动金融资产现金及存放中央
    银行款项                2,558,661          -                -                 -            3,769,337
    存放同业款项           21,854,606          -                -                 -           52,319,705
    拆出资金                6,692,361          -                -                 -           16,543,831
    衍生金融资产              113,310    443,599                -                 -                 556,909
    发放贷款和垫款         50,280,470          -                -       (195,367)             70,811,477
    可供出售金融资          1,229,640          -           64,039                 -            1,974,307
    产                        314,444          -                -                 -                       -
    金融资产小计           83,043,492    443,599           64,039       (195,367)            145,975,566金融负债同业及其他金融机
    构存放款项              5,046,397          -                -                 -           15,278,545
    拆入资金                7,985,280          -                -                 -           14,166,553
    衍生金融负债            1,491,697     52,145                -                 -            1,439,552
    吸收存款               58,592,380          -                -                 -           99,015,589
    金融负债小计           73,115,754     52,145                -                 -          129,900,239
    注: 本表不存在必然的勾稽关系。2012 年半年度报告
    (三)各条线经营业绩情况
    1、公司金融业务
    报告期,公司金融业务积极把握机遇,强化基础业务,加快转型步伐,加大创新力度,提升管理能力。公司坚持以客户为中心,为客户提供融资、理财、投行、现金管理、电子银行、资产托管等综合化金融服务。报告期末,对公客户79万余户,比上年末增加5万户。客户基础不断扩大,客户结构更趋合理,业务盈利能力稳步提升,业务与收入结构持续优化。
    ——对公存贷款业务:报告期末,一般对公存款余额 16,918.21 亿元,较年初新增1,636.84 亿元,增幅 10.71%;一般对公贷款余额(含票据贴现)11,749.16 亿元,较年初新增 1,047.84 亿元,增长 9.79%;对公不良贷款率为 0.55%,较年初上升 0.09 个百分点。
    ——中小企业业务:报告期末,对中小企业(工信部新标准口径)表内外授信总额12,138.35亿元,授信客户数39,928户,表内贷款总额7,546.52亿元;与2011年底(原国家四部委口径)相比,中小企业表内外授信业务增长23.73%,授信客户数增长11.87%,表内贷款金额增长39.32%。其中小微企业(公司法人)贷款2,366.85亿元,与2012年初同口径相比,小微企业贷款增长5.09%。
    ——投资银行业务:报告期末,债务融资工具承销额实现336.95亿元,同比增幅19%;银团贷款余额930亿元,同比增长21.7%,位居股份制银行前列;同时,继续深化发展绿色金融,实现节能环保类贷款余额为250.47亿元。
    ——贸易结算业务:报告期末,2012年1-6月累计完成国际结算量1,045.11亿美元,比去年同期增长26.93%;保理业务量完成858.14亿元,同比上升104.65%。累计完成跨境人民币结算业务454.05亿人民币,同比增长145.37%。
    ——资产托管业务:报告期末,资产托管业务规模5,216.04亿元,比去年同期增长157%;2012年上半年实现托管费收入2.36亿元,比去年同期增长61%。
    ——支付结算型业务:报告期末,银关通签约客户数已达2,347户,当年银关通网上支付及担保业务的交易笔数累计为21.35万笔,交易金额为91.26亿元;且与四家全国性第三方支付机构正式开展合作代理缴费业务。
    ——养老金业务:报告期末,企业年金实际运作的个人账户数余额32.93万户,企业年金实际运作托管余额204.67亿元。此外,还为91家企业提供福利计划管理服务。
      2、个人金融业务
    公司坚持“以客户为中心”的经营理念,以市场为导向,加快业务结构调整,加大系统建设,全面实行客户分层、分类管理,完善产品体系;注重渠道建设,优化业务处理流程,提高服务效率和品牌影响力,增强了整体营销能力和市场竞争力,继续保持了个人金融业务的快速发展,主要经营指标位列同类股份制银行前列。报告期末,个人客户较年初增加212万户,个人优质客户突破170万户。
    ——个人金融资产和个人存款:充分发挥个人金融资产对负债业务的促进作用,个人金融资产和个人存款业务再上新台阶。报告期末,个人金融资产首次突破5,000亿元,新增个人存款470.10亿元,增幅14.56%,个人存款余额突破3,600亿元。
    ——个人贷款:个人贷款稳步增长,经营类贷款占比持续提升。报告期末,个人贷款余额2,775.21亿元,新增162.16亿元,增幅6.21%;报告期末个人经营性贷款余额在个人贷款余额中占比较上年末提高1.74个百分点;个贷不良率比年初0.33%上升0.10个百分点,风险整体可控。2012 年半年度报告
    ——个人理财业务: 聚焦客户需求,不断丰富产品线。报告期,新增引入保险产品6款,新增引入基金、证券集合理财产品71款,发行银行理财产品711款。报告期理财产品销量突破3,810亿元,与去年同期相比增长1.4倍。
    ——电子银行业务: 持续完善“六位一体”的渠道体系和渠道服务功能,连续推出覆盖主流智能手机平台的手机银行客户端软件,成为目前国内为数不多的、基本实现智能手机版本全覆盖的银行;正式推出个人网上银行理财版,进一步满足了不同风险偏好的个人客户对网上银行服务的安全性要求和功能性需求,上线至今,用户已突破64万人。在自助设备上新增了自助设备代缴话费、卡激活、取款限额调整、移动联名卡优化等功能。电子渠道客户拓展能力不断提升,个人网银有效客户达到373.73万户;个人手机银行有效客户数达到36.78万户;现金类自助设备保有量达到5,558台,各类自助网点达到3,223个。其中,电子银行服务能力进一步增强,全部电子渠道的交易占比达到81%。
    ——银行卡:进一步发挥银行卡个人综合金融服务平台的价值,加大支付结算服务、跨行业增值服务创新和捆绑营销力度,联名卡、主题卡产品品种进一步丰富。报告期末东方卡、轻松理财卡余卡量2,687万张,当年新增发卡180万张;卡存款达2,314亿元,占个人存款总额的63%,卡均存款达到8,614元,较上年同期提升11.48%;卡消费金额776亿元,较上年同期提升9.70%。
    ——信用卡:加快产品创新与功能整合,提升服务品质,扩大品牌影响力,信用卡发卡量、消费额、透支额稳步增加,盈利能力显著提升。结合客户需求,推出多种主题卡、功能卡、联名卡,形成层次清晰的产品线,完善客户服务体系,提升服务品质。当期信用卡新增发卡71万张,截止报告期末累计发卡超过692万张;POS消费金额350亿元;实现营业收入83,222万元, 同比增长53%,其中利息收入为39,667万元;信用卡中间收入(含年费收入等)43,555万元。
    ——私人银行:报告期末,私人银行客户超过 5,000 户,上半年私人银行客户新增已超过去年全年新增。私人银行将加快区域布局,在重点区域建立私人银行分部,聚焦企业主和企业高管客户群体,建立完善的私人银行产品与服务体系,为私人银行客户提供个性化、定制化服务,加快推进私人银行业务的发展。
    3、资金业务
    报告期末,公司资金类资产规模达 15,256 亿元,超过总资产的 50%;其中债券投资规模近 3,580 亿元,货币市场及同业等短期运作类资产 7,741 亿元。2012 年上半年资金运作净收入 96.45 亿元,同比增长 53%;非利息收入 2.65 亿元,同比增长 277%。2012 年上半年,累计发行各类理财产品 6,894 亿元,各类代客及自营外汇累计交易量 2,528 亿美元。
    4、网点建设
    报告期内,公司制定了机构建设规划,以创新和转型驱动发展业务。2012 年上半年新开设了渭南和沧州 2 家二级分行,新建支行 17 家,至此,公司已在全国 116 个地级市以上城市开设了 38 家分行(包括香港分行)、760 家机构网点。
    5、运营支撑与信息科技
    推进“厅堂服务一体化”整合,确立了“七个到位”的工作目标。加强分行作业中心建设。建立高端客户差异化服务和优质客户个性化绿色通道机制。强化内控领域管理,提高对账管理要求。统筹科技资源支持战略项目推进,加快中移动战略项目研发。推进核心系统平台升级和 CRM 系统优化。加强运维管理,确保系统安全运行,顺利完成年度灾难恢复演练。2012 年半年度报告
       二、公司主营业务及其经营状况
       1、主营业务分地区情况                                                           单位:人民币千元
       地   区                                   营业收入           营业收入比上年同期增减(%)
       上海地区                                    9,024,641                             63.51
       北京地区                                    2,015,424                             36.77
       四川地区                                    1,251,367                             16.09
       天津地区                                    1,540,784                             16.82
       山东地区                                    1,540,375                             23.99
       广东地区                                    2,677,878                             26.03
       江苏地区                                    3,541,658                             18.05
       河南地区                                    1,872,266                             10.95
       浙江地区                                    5,148,764                              8.33
       辽宁地区                                    1,877,631                             14.87
       其他地区                                    9,512,204                             18.41
       合   计                                    40,002,992                             25.54
       2、主要参股公司的情况
                                                                                      单位:人民币千元
       报告期内公司投资额                                           1,941,541
    报告期内公司投资额比上年增减数                                            84,680
    报告期内公司投资额增减幅度(%)                                               4.56
                                                                                       单位:人民币千元
       被投资的公司名称          主要经营活动         占被投资公司权益的比例(%)           备    注
    申联国际投资有限公司         投资业务                             16.50                  成本法核算
    中国银联股份有限公司         银行卡资金清算业                     3.715                  成本法核算
    华一银行                     银行业务
                             务                                      30                  权益法核算
    浦银安盛基金管理有限公司     基金投资业务                            51                  权益法核算
    莱商银行                     银行业务                                18                  成本法核算
    截至 2012 年 6 月 30 日,公司长期股权投资余额 19.42 亿元,比 2011 年末增长 8,468万元,主要是对浦银安盛基金管理有限公司的增资及权益法下确认的投资收益增加。
                                                                                      单位: 人民币千元
                                         2012年6月末                                  2011年
    对合营公司的投资                                 33,242                               18,502
    对联营公司的投资                                780,679                              710,739
    其他长期股权投资                            1,127,620                              1,127,620
    合计                                        1,941,541                              1,856,861
    注:公司合营公司包括浦银安盛基金管理有限公司;公司联营公司包括华一银行;其他长期股权投资包括:申联国际投资有限公司、中国银联股份有限公司、莱商银行。
       三、公司募集资金和投资情况
       1、募集资金使用情况
       1999 年 9 月 23 日,公司向社会公开发行人民币普通股 4 亿股,每股发行价格人民币 10元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 39.55 亿元;2003 年 1 月 8 日,公司增发人民币普通股 3 亿股,每股发行价格人民币 8.45 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 24.94 亿元。2012 年半年度报告2006 年 11 月 16 日,公司增发新股 439,882,697 股,每股发行价格人民币 13.64 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 59.10 亿元。2009 年 9 月 21 日,公司非公开发行 904,159,132股,每股发行价格人民币 16.59 元,扣除发行等费用后,实际募集资金人民币 148.27 亿元。2010 年 10 月 14 日公司非公开发行股票 2,869,764,833 股,发行价格人民币 13.75 元/股,扣除发行费用后,实际募集资金净额为人民币 391.99 亿元。所募集资金已按中国银监会、中国人民银行的批复认定,全部用于充实公司资本金,提高了公司的资本充足率,股东权益大幅增加,抗风险能力显著提高,为公司的发展奠定了基础。公司严格根据募股资金使用计划,合理运用募股资金,取得了明显效益。
      报告期内,公司无非募集资金投资项目。
      2、报告期内集团对外股权投资净额为 1,941,541 千元。
    四、报告期内公司财务状况与经营成果分析
      1、主要财务指标增减变动幅度及原因
                                                                                       单位:人民币千元
       项   目      2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 增减%           主要原因
    资产总额            3,036,432,422      2,684,693,689        13.10    发放贷款及同业资产规模增加
    股权投资                 1,941,541          1,856,861        4.56    对浦银安盛基金管理有限公司增资
                          7,861,619          8,137,072                固定资产投入基本持平累计折旧增
    固定资产                                                   (3.39)
                                                                      加
    总负债              2,872,537,098      2,535,150,909        13.31    吸收存款及同业负债规模增加归属于母公司股
                        162,030,331        148,891,235        8.82    经营利润积累东权益
                                                                                      单位:人民币千元
       项   目        2012 年 1-6 月      2011 年 1-6 月     增减% 报告期内变动的主要原因
                                                                     存贷款、资金业务规模持续增长,
    营业利润                 22,506,464        16,938,388       32.87
                                                                     净息差扩大,手续费收入稳定增长
    投资收益                   117,620             66,966      75.64 交易性债券投资收益增加
                                                                     存贷款规模稳步扩张、净息差逐步提
    归属于母公司
                          17,192,982        12,879,524       33.49 升、资金业务收益和中间业务收入稳定
    股东净利润
                                                                   增长、成本费用有效控制
    2、会计报表中变动超过 30%以上项目及原因
                                                                                      单位:人民币千元
    项   目            2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日   增减%    报告期内变动的主要原因
    存放同业款项          351,323,828        267,876,482         31.15   报告期加大了对同业资产的配置规模
    贵金属                  3,281,630             683,246       380.30   报告期适时加大黄金投资规模
    交易性金融资产          8,338,175           5,866,841        42.12   报告期末持有企业债头寸增加分为贷款和应收款
                       48,512,794           8,759,536       453.83    报告期末持有人民币金融债头寸增加类的投资
    在建工程                1,173,373             457,178       156.66   新建办公用楼,在建工程投入增加
                                                                     报告期内投资设立浦银金融租赁有限
    其他资产               10,439,938           4,833,068       116.01
                                                                     公司,其应收融资租赁款增加
    向中央银行借款             110,270             50,000       120.54   报告期内,新增村镇银行支农再贷款2012 年半年度报告
    拆入资金              26,646,298        66,970,025       (60.21)    境内银行拆入款项减少
    应付职工薪酬           8,941,543         6,853,628        30.46     计提尚未发放的职工薪酬增加
    应付股利                  24,166            12,139        99.08     部分股利尚未支付
    应付债券              62,600,000        32,600,000        92.02     报告期内发行了三百亿小企业金融债
    其他负债              72,956,142        22,378,875        226.00    报告期内保本理财产品规模增长较快
                                                                                       单位:人民币千元
    项   目              2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月       增减       报告期内变动的主要原因
    投资收益                117,620          66,966          75.64      交易性债券投资收益增加
                                                                    市场利率波动导致衍生金融工具公允
    公允价值变动损益      (138,626)           3,720        (3,826.51)
                                                                    价值变动
    汇兑收益                485,132          62,781         672.74      外币汇率上升显著,汇兑收益增加
    营业税金及附加        3,051,302      2,262,433           34.87      收入增长,营业税金及附加相应增加
    资产减值损失          2,851,760      1,829,036           55.92      贷款规模增加,计提拨备支出相应增加
    其他业务成本             85,298         281,654        (69.72)      其他业务支出减少
    营业外收入               52,516          14,164         270.77      非流动资产处置收入较去年增加
    所得税费用            5,281,591      4,027,403           31.14      利润增长导致所得税费用增长
                                                                    存贷款规模稳步增长,净息差持续提归属于母公司的净
                     17,192,982     12,879,524           33.49      升,手续费收入同比增加、成本费用有利润
                                                                    效控制
       五、年度目标完成情况
       对照年初董事会对母公司提出的经营目标,报告期完成情况如下:
       ——总资产规模突破 3.04 万亿元左右,较 2011 年末增幅接近 14%;现总资产为 30,224.69亿元,新增 3,467.54 亿元,完成全年增长计划的 95.19%;
       ——本外币各项贷款余额达到 1.49 万亿元左右,增长 12.5%;现各项贷款余额为14,432.52 亿元,新增 1,184.88 亿元,完成全年增长计划的 71.71%;
       ——本外币各项存款余额达到 2.08 万亿元左右,增长 13%;现总存款余额为 20,499.87亿元,新增 2,091.54 亿元,完成全年增长计划 87.45%;
       ——税后利润增长 17%以上;现增长 33.25%;
       ——年末不良贷款率,按“五级分类”口径,控制在 1%以内;现不良贷款比例为 0.53%。
       六、下半年度经营措施
       下半年公司将继续按照新五年发展战略规划要求和年初董事会确定的经营目标,坚持以客户为导向,牢牢抓住“谋发展、控风险”两个主线, 工作主要措施包括:
       ——深入推进客户与产品经营,着力夯实发展基础。扎实推动客户体系建设与优化。努力完成客户视图的梳理工作,积极优化客户结构,建立与客户结构相适应的营销策略。着力提高产品的体系化和渗透度。要加快完善有竞争力的产品体系,依靠产品组合和交叉销售锁定客户关系,获取客户更大的业务份额,提升客户回报率。要突出重点领域的产品渗透,进一步完善客户经营的体制机制。
       ——持续优化应对策略,推动主营业务发展和盈利增长。合理把握信贷投放结构与力度,提高回报水平;多渠道稳定负债来源,着力稳定和拓展中间业务来源,持续强化金融机构和金融市场业务。2012 年半年度报告
    ——严守风险底线,确保资产质量稳定。聚焦重点领域,防范系统性风险。加强风险监控与化解,夯实全面风险管理基础。深化合规内控与审计管理,有效防控案件风险。
    ——不断改善机制流程,提升卓越营运水平。推动机制流程的优化调整,持续强化运营效能和科技支撑,进一步优化资源配置与成本管理,加强机构建设与投资管理,扎实推进重点战略项目,加快项目成果转化。
    七、内控规范实施情况
    公司始终将构建科学、系统、覆盖完整的内部控制规范体系作为提升业务发展后劲和构建竞争优势的有效手段,并将提高内控管理水平作为实现“创新驱动、转型发展”的重要基础。公司作为内控规范试点公司将持续、深入夯实内控管理基础。
    1、内控管理状况:根据监管要求,结合内控管理目标,考虑经营管理现状,建立了具有自身特色的内控管理模式。一是建立健全有机统一的内部控制管理架构。内控组织架构以公司治理结构为基础,职责明确、分工合理、分权制衡,并在高管层下设了内部控制委员会,明确内控管理日常归口管理部门,确保各级机构充分行使内控管理职责。二是探索建立以规章制度为载体的内部控制管控标准。从效力层级、管理领域两个纬度建立规章制度矩阵,保证制度与产品业务、管理内容的严格匹配,并对制度进行常态化、标准化、流程化的管理,实现规章制度精细化管理模式。三是根据内外部环境变化,动态保持内控管理的适宜性和规范性。密切关注政策变化、监管重点、业务发展、管理创新等领域动态变动,及时提示业务部门重点关注并强化相关领域的内控合规管理,通过规范开展内控合规咨询和审核等工作,提升规范经营能力。四是依据监管要求,确保内控规范落到实处。公司于 2011 年度开展专项内部控制规范实施及评价项目,以《企业内部控制基本规范》为标准,围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督建立内控体系,充分识别信用风险、市场风险、操作风险、合规风险、法律风险等各类风险,建立“内部控制体系”与“规章制度体系”的统一衔接关系,以规章制度为载体明确各项管理活动和业务流程中关键风险,将内控要求与制度管理紧密结合。五是建立整改监督数据库,提高内部控制持续改进的能力。通过对监管意见、内外部审计和检查发现问题进行梳理归类,建立总、分行不同层次的整改监督事项库,持续跟踪整改、纠正和落实情况,确保各项整改要求得到最大程度的落实。
    2、报告期内控管理工作推进情况:公司通过内部控制规范实施及评价项目的实施,进一步理顺了内控管理框架,明晰了内控管理标准,优化了内控管理方法和工具。报告期内,公司在充分吸收和利用内控规范实施及评价项目取得成果的基础上,持续推进内控规范的深度实施,保障内控项目成果在各级分支机构得到广泛运用,强化内部控制常态化管理。一是提升内控管理体系框架的持续有效性。梳理、和分析与业务流程及管理活动相关的最新内外部制度,结合经营管理的变动情况,重新识别关键风险点,匹配对应控制措施,对内部控制管理体系进行持续优化和完善,进一步提升内控措施的有针对性和可操作性。二是统筹规划辖内各级分支机构开展内控规范实施工作。结合公司分支机构的设置和分布特点,将所辖分行划分为不同的片区,在综合考虑资产规模、机构设立、风险管理状况等因素的基础上,选取重要业务领域的主要业务产品和管理活动,在片区内采用以点带面的方式,分批次逐步推广内控规范实施工作。三是研究探索系统化的内控管控手段。公司探索利用先进技术手段,结合业务需求与管理理念,有针对性地开发管理系统,将内部控制、合规风险、操作风险、法律风险等活动的管控标准、使用工具、工作流程进行整合和控制,提高内控管理效率,保障内控理念和方法落到实处。2012 年半年度报告
    3、后续工作计划:公司将进一步探索和推进内控管理的机制,支撑经营管理稳健可持续发展,在新的发展阶段寻求全新突破,保障合法、合规经营目标的实现,重点推进工作如下:一是持续完善内控管理组织机制,充分发挥内控管理效能。从总、分行两个层面逐步补充和完善内部控制专业管理人员队伍,提高内控管理的专业化水平,夯实内部控制管理基础,保障内部控制体系的日常管理工作得以开展。二是提升合规测试水平,促进重点业务健康发展。跟踪重点业务领域和监管关注问题,统筹开展和管理合规测试,建立合规测试成果库,确保测试发现的问题得到有效落实,巩固测试成果,实现防控风险目的。三是持续推进内控规范深度实施。将内部控制管理理念、方法及工具在分行层面推广介绍,开展主要业务流程及管理活动的控制合理性和有效性测试,在验证内部控制设计与执行有效性的同时,更新调整内部控制规范实施及评价相关方法与工具,从而进一步优化和改善内部控制管理体系,提升内部控制适宜性。四是加强整改监督全方位管理,强化内控措施实施效果。综合利用整改监督数据库,重点加强对监管意见较为集中问题的分析,提出具体的风险控制要求。
    八、公司无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况
                              第八节          重要事项
    一、公司治理状况
    1、股东大会情况
    2011 年年度股东大会于 2012 年 6 月 13 日在上海召开,审议并通过了《公司 2011 年度董事会工作报告》、《公司 2011 年度监事会工作报告》、《公司 2011 年度财务决算和 2012年度财务预算报告》、《公司 2011 年度利润分配预案》、《关于续聘会计师事务所》等议案,决议刊登在 2012 年 6 月 14 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    2、董事会、监事会召开情况
    (1)2012 年 3 月 1 日,公司召开第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第二十二次会议,决议刊登在 2012 年 3 月 2 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    (2)2012 年 3 月 14 日,公司召开第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第二十三次会议,决议刊登在 2012 年 3 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    (3)2012 年 4 月 26 日,公司召开第四届董事会第二十六次会议、第四届监事会第二十四次会议,决议刊登在 2012 年 4 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    (4)2012年5月23 日,公司召开第四届董事会第二十七次会议以通讯表决方式召开,决议刊登在2012年5月24日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
    二、报告期内公司利润分配情况
    1、公司 2011 年度利润分配方案已经 2011 年年度股东大会通过,即“分配普通股股利每 10 股派发 3 元人民币(含税)”。股权登记日为 2012 年 6 月 25 日,除息日为 2012 年 6月 26 日,现金红利发放日为 2012 年 6 月 29 日。公告刊登在 2012 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。该分配方案已实施。2012 年半年度报告
    2、2012 年半年度不进行利润分配,亦不实施公积金转增股本。
    3、报告期内现金分红政策的执行情况。根据《公司章程》,公司可以采取现金或股票方式分配股利,并应保持利润分配政策的连续性和稳定性。最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
    三、公司与战略投资者合作情况
    报告期内,公司与战略投资者中国移动的合作已取得多项成果。截至目前,累计发展手机支付用户近 10 万户,并启动全国 35 家分行联名卡市场营销工作;双方在银企直连、1+N供应链融资等基础银行业务领域已逐步开展合作;双方在 200 余家营业网点达成渠道共享意向;双方联合举办了百余场 VIP 讲堂活动,客户共享工作融入双方日常经营中;理财产品发行超过 20 款;双方完成总对总全国一点接入代缴移动话费的平台建设,并在全国 27 个省市实现业务受理。
    四、公司发行金融债券情况
    经中国银监会和中国人民银行批准,公司于 2012 年 2 月 24 日至 28 日在全国银行间债券市场成功发行总额为 300 亿元人民币的金融债券。本期债券为 5 年期固定利率债券,票面年利率为 4.2%。2 月 28 日,300 亿元债券募集资金已经全额划入公司账户,本次金融债券募集的款项将充实公司资金来源,优化负债期限结构,并全部用于支持小企业贷款,促进公司业务的持续稳健发展。
    五、规范实施新巴塞尔协议情况
    报告期内,公司在新资本协议实施方面取得了实质性进展。完成了零售风险分池项目、流动性及银行账户利率风险项目,实现了零售决策管理系统资产分池模块、市场风险管理系统二期管理提升功能的上线投产,并在期内启动了押品管理、操作风险管理系统、数据集市、风险量化策略平台等项目,进一步提升公司全面风险管理的整体能力及水平。加之此前公司已完成的对公客户评级系统实施、零售评分卡系统实施、模型验证及合规、市场风险系统实施、操作风险业务咨询等项目,截至本报告期末,公司已完成在信用风险、市场风险、操作风险各领域 20 余项目的成功建设及应用落地,公司的全面风险管理框架已基本搭建完成。
    六、公司发起设立浦银租赁以及浦发硅谷银行的情况
    1、浦银金融租赁股份有限公司:立足于支持国产大飞机战略,以船舶、轨道交通、工程机械设备、工业制造设备、公共基础设施行业及中小企业等实体经济产业为服务方向。是国内首家由商业银行、先进制造企业和综合化金融控股集团共同发起设立的金融租赁公司。其经营优势和特色明显,其中股东方上海国际集团将发挥涵盖多个金融领域所具有的金融创新优势;浦发银行则在融资服务领域累积丰富经验,具有品牌优势、客户优势和渠道优势。该公司的设立,是上海国际金融中心集群效应的重要体现,进一步壮大了上海国际金融中心的整体实力,并将通过与浦发银行的战略协同和业务协同,有力提升双方跨市场、跨领域综合金融服务能力。经过历时半年的紧张筹备,2012 年 4 月,浦银金融租赁股份有限公司取得了中国银监会开业批复文件和各项许可证,具备了正式营业的资格。5 月 11 日,浦银金融租赁股份有限公司在上海举行了开业仪式。目前公司经营稳健,融资租赁业务开展情况良好。
    2、浦发硅谷银行:为更好地支持高科技企业,为我国经济结构调整和经济发展方式转变服务,促进上海两个中心建设,公司与硅谷银行合资成立了浦发硅谷银行,目前该行正处于筹备期。浦发硅谷银行是一家专注于服务科技型中小企业合资银行,目的是支持并分享高科技企业的发展,提升企业乃至国家的自主创新能力,为我国经济结构调整和经济发展方式转变服务。浦发硅谷银行将引入硅谷银行先进经验,并结合中国国情,探索建立我国商业银2012 年半年度报告行服务高科技企业的专业经营模式。
       自银监会于 2011 年 10 月 14 日正式批复上海浦东发展银行股份有限公司与美国硅谷银行有限公司在上海筹建中外合资银行浦发硅谷银行有限公司以来,股东双方迅速组建了筹备组启动筹备工作。
       目前该行已基本完成各项筹备工作,并已接受上海银监局开业验收。该行将在获得中国银监会相关批复后正式开业。
       七、重大诉讼、仲裁事项
       截止报告期末,公司作为原告已起诉尚未判决的诉讼有 477 笔,涉及金额为人民币277,974 万元。公司作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 38 笔,涉及金额人民币 29,422万元。
       八、公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
       1、证券投资情况
       本年度公司无证券投资事项。
       2、持有非上市金融企业股权情况                                                单位:千元/千股
                          股权投资    持有数   占该公司   报告期      报告期所
       所持对象名称                                                              会计核算科目   股份来源
                            金额        量     股权比例    损益       有者权益
    中国银联股份有限公司       104,200    90,000    (%)
                                                  3.715     3,150       变动
                                                                          /       长期股权投    投资取得
    华一银行                   780,679      /            30    69,300        /        长期股权投    投资取得
    浦银安盛基金管理有限                                                                      资
                                                                                  长期股权投
                           33,242       /            51   (5,660)        /                      投资取得
    公司                                                                                      资
    莱商银行                   738,000      /            18           -      /        长期股权投    投资取得
    合计                      1,656,121     /             /    66,790        /                资          /注:1、本表列示集团持有非上市金融企业股权情况。
       2、报告期损益及所有者权益变动指该项投资对集团报告期净利润及除净利润外的所有者权益的影响。
       九、报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项
       十、关联交易事项
       报告期内,公司的关联交易为对主要股东以及关联方的贷款。所有关联方贷款均按相关法律规定及我行贷款条件、审核程序进行发放,并正常还本付息,对公司的经营成果和财务状况无任何负面影响。
       (一)公司的关联法人
       1、主要法人股东,即能够直接、间接、共同持有或控制公司 5%以上股份或表决权的法人股东,该类关联法人包括中国移动通信集团广东有限公司、上海国际集团有限公司和上海国际信托有限公司。
       2、公司董事直接、间接、共同控制或可施加重大影响(担任法定代表人、总经理)的法人或其他组织(不包括商业银行),该类关联法人包括:中国移动通信集团公司、中国移动有限公司、上海爱建股份有限公司、百联集团有限公司、上海友谊集团股份有限公司、百联(香港)有限公司、中国烟草总公司江苏省公司、上海市邮政公司。
       3、公司投资的并对其可施加重大影响及共同控制、控制的金融企业,该类关联法人包括:华一银行、浦银安盛基金管理有限公司、浦发硅谷银行(筹)以及由公司发起设立的浦发村镇银行、浦银金融租赁股份有限公司。2012 年半年度报告
    不存在控制关系的关联法人交易情况见下表                                 (单位:人民币千元)
    (1)不存在控制关系的关联方交易
                            2012 年 1-6 月   2011 年度 1-6 月   2012 年度 1-6 月   2011 年度 1-6 月
    企业名称
                              利息收入          利息收入           利息支出           利息支出
    上海国际集团有限公司                  -                 -               691                  -
    华一银行                            603                 -             2,127                 35
    浦银安盛基金管理有限公司              -                 -                28                212
    上海国际信托有限公司                  -                 -               170                541
    百联集团有限公司               1,042                2,616               227                  -
    百联(香港)有限公司                  -                 -                41                  -
    上海友谊集团股份有限公司       1,007                2,038               349                  -
    上海市邮政公司                        -                 -                93                  -
    上海爱建股份有限公司                  -                 -                79                  -
    中国烟草总公司江苏省公司              -                 -           528,438                  -
    中国移动有限公司                      -                 -           358,347             37,080其中:中国移动通信集团广东
    有限公司                              -                 -            29,046              4,818
    (2)不存在控制关系的关联方贷款\拆放余额
    企业名称                                       2012-6-30                          2011-12-31
    百联集团有限公司                                     60,000                             60,000
    上海友谊集团股份有限公司                             50,000                                  -
    注:上述贷款和拆放系按一般商业条件或中国人民银行规定的贷款及拆放利率发放。
    (3)不存在控制关系的关联方存款\存放余额
    企业名称                                          2012-6-30                       2011-12-31
    华一银行                                             253,824                           129,702
    浦银安盛基金管理有限公司                              21,693                            27,931
    上海国际信托有限公司                                 143,836                            19,252
    上海市邮政公司                                         3,032                                 -
    中国移动有限公司                               21,205,933                          17,319,224
    其中:中国移动通信集团广东有限公司                  2,230,951                        1,447,283
    上海国际集团有限公司                                 310,480                                 -
    上海爱建股份有限公司                                  63,630                                 -
    百联集团有限公司                                      10,222                                 -
    上海友谊集团股份有限公司                              32,244                                 -
    百联(香港)有限公司                                   1,840                                 -
    中国烟草总公司江苏省公司                           7,316,253                                 -
    (4)未结清关联方信用证\保函余额
    企业名称                                       2012-6-30                          2011-12-31
    百联集团有限公司                                    413,010                           408,850
    (二)公司的关联自然人
    主要指公司的董事、总行和分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人员等相关关联自然人。截止报告期末,公司未收到关联自然人关于关联交易的申报。2012 年半年度报告
       十一、重大合同及其履行情况
    1、重大托管、承包、租赁事项:本报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。
       2、重大担保:报告期内,公司除中国银监会批准的经营范围内的金融担保业务外,无其他需要披露的重大担保事项。
    3、委托理财:本报告期内公司不存在委托理财事项。
       4、其他重大合同(含担保等)及其履行情况:报告期内公司各项业务合同履行情况正常,无重大合同纠纷发生。
       十二、公司或持股 5%以上的股东在指定的报刊或网站上披露承诺事项
    公司股东中国移动通信集团广东有限公司(简称“广东移动”,持股占公司总股本 20%)承诺:其参与认购公司 2010 年 10 月非公开发行股票的限售期为 36 个月;另根据中国银监会关于相关商业银行主要股东资格审核的监管要求,广东移动的控股母公司中国移动有限公司于 2010 年 8 月 31 日在香港联交所公告如下对中国银监会的承诺:广东移动自本次非公开发行股份交割之日起 5 年内不转让所持该公司股份(适用法律法规许可范围内,在广东移动关联机构之间的转让不受此限);到期转让股份及受让方的股东资格应根据相关法律法规的规定取得监管部门的同意。
       十三、报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
       十四、公司报告期内核销损失类贷款情况
    报告期内,公司董事会未审议并进行核销账务处理的损失类贷款。
       十五、公司获奖情况
         评奖机构                                       奖项名称
         WTO 经济导刊主办的 2011 企业社会责任中国榜评   2011 金蜜蜂企业社会责任中国榜——金蜜蜂企业
         选活动                                         企业社会
         中国银行业协会                                 2011 年度中国银行业最具社会责任金融机构责任
         中国银行业协会                                 奖 年度中国银行业最佳社会责任实践案例
         《亚洲银行家》杂志                             中国最佳储蓄产品——浦发银行周周赢
                                                        奖(浦发志愿者活动)
                                                        中国最佳零售支付产品——浦发银行 中国移
                                                        动浦发银行借贷合一联名卡
         2012 中国区优秀投行评——证券时报社、新财富杂 最佳创新银行投行、最佳财务顾问银行、 最
    金融     志社联合主办的“2012 投行创造价值高峰论坛”    佳银团融资银行、最佳银团融资项目
    服务     2011 年度上海金融创新奖榜单                    金融创新成果一等奖——商业银行股权基金
    综合                                                    综合金融服务
         中国证券报社主办“第 14 届中国上市公司金牛奖
                                                        第 14 届中国上市公司金牛奖百强
         百强”评选
         由国际财经时报、中国经济导报、华尔街日报、     2012 最佳企业品牌形象奖
         和讯网等联合发起主办的“2012 中国财经峰会”
         英国《银行家》杂志                             2012 年全球银行品牌 500 强排行榜。浦发银行
                                                        以 24.5 亿美元的品牌位居总榜单第 62 位
    国际     英国《银行家》杂志                             “2012 年全球银行 1000 强”榜单,浦发银行
    排名                                                    按照核心资本计,进入全球银行 60 强之列,排
                                                        名全球第 57 位,较上年上升 7 位,在上榜中资
                                                        银行中排名第 8。按总资产计排第 56 位。2012 年半年度报告
    十六、信息披露索引
                         事    项                      刊载的报刊    刊载日期    互联网站及检
                                                       《中国证券                http://www.ss
                                                       报》、《上                    e.com
    公司 2011 年度业绩快报                                 海证券报》、 2012-01-05   http://www.sp
                                                       《证券时                    db.com.cn
                                                       报》
    公司获准发行金融债券的公告                               同上       2012-01-05       同上
    公司公告                                                 同上       2012-01-11       同上
    公司关于金融债券发行完毕的公告                           同上       2012-02-29       同上
    公司第四届董事会第二十四次会议(通讯表决)决议公告       同上       2012-03-02       同上
    公司行第四届监事会第二十二次会议(通讯表决)决议公告     同上       2012-03-02       同上
    公司第四届董事会第二十五次会议决议公告                   同上       2012-03-16       同上
    公司行第四届监事会第二十三次会议决议公告                 同上       2012-03-16       同上
    公司 2011 年年度报告及摘要                               同上       2012-03-16       同上
    公司独立董事述职报告                                     同上       2012-03-16       同上
    公司 2011 年度内部控制评价报告                           同上       2012-03-16       同上
    公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联方占用资金情     同上                        同上
                                                                    2012-03-16况专项报告
    公司内部控制审计报告                                     同上       2012-03-16       同上
    公司 2011 年企业社会责任报告                             同上       2012-03-16       同上
    关于花旗银行海外投资公司转让本公司股份的公告             同上       2012-03-20       同上
    公司第四届董事会第二十六次会议(通讯表决)决议公告       同上       2012-04-28       同上
    公司行第四届监事会第二十四次会议(通讯表决)决议公告     同上       2012-04-28       同上
    公司关于与关联人共同投资的关联交易公告                   同上       2012-04-28       同上
    公司 2012 年第一季度报告                                 同上       2012-04-28       同上
    公司第四届董事会第二十七次会议(通讯表决)决议公告       同上       2012-05-24       同上
    公司关于召开 2011 年年度股东大会的通知                   同上       2012-05-24       同上
    公司关于 2011 年年度股东大会决议的公告                   同上       2012-06-14       同上
    公司 2011 年度利润分配实施公告                           同上       2012-06-19       同上
                                 第九节        财务会计报告
    一、财务报表(见附件)
    二、公司主要会计政策、会计估计和会计差错
    1、会计年度:本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2、记账本位币:本公司的记账本位币为人民币。
    3、主要会计政策、会计估计和核算方法没有变更以及没有重大会计差错更正及其影响。2012 年半年度报告
    三、企业合并及合并财务报表
    2012 年 5 月,经监管部门核准,公司作为发起人在上海市发起设立浦银金融租赁股份有限公司并开业营业。公司投资 18 亿元,占其注册资本的 67%,为第一大股东。浦银金融租赁股份有限公司纳入合并报表范围。
    四、补充资料
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
                                                                                 单位:人民币千元
                                      净资产收益率(%)                     每股收益
            报告期利润
                                     全面摊薄       加权平均   基本每股收益       稀释每股收益
    归属于母公司普通股股东的净利润            10.61        10.86        0.922              0.922扣除非经常性损益后归属于
                                          10.50        10.76        0.912              0.912母公司普通股股东的净利润
                                 第十节      备查文件目录
    1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
    2、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告正文。
    3、报告期内公司在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》公开披露过的所有文件正本及公告原件。
    4、《上海浦东发展银行股份有限公司章程》。
                                                         董事长:吉晓辉
                                                  董事会批准报送日期:二○一二年八月十四日2012 年半年度报告
    董事、高级管理人员关于 2012 年半年度报告的书面确认意见
    根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号〈半年度报告的内容与格式〉》(2007 年修订)相关规定和要求,作为公司的董事、高级管理人员,我们在全面了解和审核公司 2012 年半年度报告及其《摘要》后,出具意见如下:
    1、公司严格按照企业会计准则及相关制度规范运作,公司 2012 年半年度报告及其《摘要》公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。
    2、半年度报告中涉及的各项数据已经核对、认定,体现了稳健、客观、真实、准确、全面的原则。我们认为,本公司 2012 年半年度报告及其《摘要》不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏,符合中国证监会等监管部门的要求和本公司经营管理的实际情况。
    3、公司 2012 年半年度财务报告未经审计,已经普华永道中天会计师事务所有限公司分别根据中国注册会计师审阅准则和国际审阅准则审阅,并出具了无保留结论的审阅报告。董事、高管人员签名:
    吉晓辉                       (签名)        傅建华                      (签名)
    陈   辛                      (签名)        杨德红                      (签名)
    潘卫东                       (签名)        沙跃家                      (签名)
                                             卓曦文
    朱   敏                      (签名)                                    (签名)
                                             Stephen Bird
    马新生                       (签名)        尉彭城                      (签名)
    王观锠                       (签名)        沈   思                     (签名)
    孙   铮                      (签名)        刘廷焕                      (签名)
    陈学彬                       (签名)        徐   强                     (签名)
    赵久苏                       (签名)        张维迎                      (签名)
    郭   为                      (签名)        商洪波                      (签名)
    刘信义                       (签名)        姜明生                      (签名)
    冀光恒                       (签名)        穆   矢                     (签名)
    徐海燕                       (签名)2012 年半年度报告上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告及审阅报告2012 年半年度报告上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告及审阅报告
    内容                                                 页码
    审阅报告                                             1
    合并及公司资产负债表                                 2–3
    合并及公司利润表                                     4–5
    合并及公司现金流量表                                 6–7
    合并股东权益变动表                                   8–9
    公司股东权益变动表                                   10–11
    中期财务报表附注                                     12–105
                               审阅报告
                                          普华永道中天阅字(2012)第 029 号上海浦东发展银行股份有限公司全体股东:我们审阅了后附的上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下合称“贵集团”)的 2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告,包括 2012年 6 月 30 日的合并及公司资产负债表,2012 年 6 月 30 日止上半年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和中期财务报告附注。按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制中期财务报告是贵公司管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报告出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅工作,该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对中期财务报告是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信2012年6月30日止上半年度中期财务报告未能在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。
    普华永道中天                       注册会计师
    会计师事务所有限公司                                 ————————
                                                       胡        亮
                                   注册会计师
    中国上海市                                           ————————
    2012年8月14日                                          周        章上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日合并及公司资产负债表(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                                                浦发银行集团                                  浦发银行
                            附注    2012 年 6 月 30 日   2011 年 12 月 31 日   2012 年 6 月 30 日   2011 年 12 月 31 日
                                            未经审计                 经审计             未经审计                 经审计资产
    现金及存放中央银行款项     五、1         395,913,033           366,957,099          394,058,770           365,310,102
    存放同业款项               五、2         351,323,828           267,876,482          349,707,709           266,562,818
    拆出资金                   五、3         112,107,557           111,415,298          112,097,557           111,405,298
    贵金属                                      3,281,630               683,246            3,281,630               683,246
    交易性金融资产             五、4            8,338,175             5,866,841            8,338,175             5,866,841
    衍生金融资产               五、5              646,065               548,787             646,065                548,787
    买入返售金融资产           五、6         303,110,389           281,509,782          303,110,389           281,509,782
    应收利息                   五、7          14,168,744             11,071,074          14,143,297             11,063,132
    发放贷款和垫款             五、8       1,420,608,160          1,302,323,950       1,411,577,961          1,295,763,717
    可供出售金融资产           五、9         186,178,349           147,929,131          186,178,349           147,929,131
    持有至到期投资             五、10        164,759,891           158,535,453          164,759,891           158,535,453
    分为贷款和应收款类的投资   五、11         48,512,794              8,759,536          48,512,794              8,759,536
    长期股权投资               五、12           1,941,541             1,856,861            4,585,971             2,484,961
    固定资产                   五、13           7,861,619             8,137,072            7,839,822             8,115,898
    在建工程                   五、14           1,173,373               457,178            1,173,373               457,178
    无形资产                                      448,033               457,034             448,012                456,972
    长期待摊费用               五、15           1,103,637             1,205,938            1,072,438             1,169,904
    递延所得税资产             五、16           4,515,666             4,269,859            4,513,452             4,268,466
    其他资产                   五、17         10,439,938              4,833,068            6,423,455             4,824,299
    资产总额                               3,036,432,422          2,684,693,689       3,022,469,110          2,675,715,521上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日合并及公司资产负债表(续)(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                                                    浦发银行集团                                  浦发银行
                                附注    2012 年 6 月 30 日    2011 年 12 月 31 日   2012 年 6 月 30 日   2011 年 12 月 31 日
                                                 未经审计                 经审计             未经审计                经审计负债
    向中央银行借款                                    110,270                 50,000                     -                     -
    同业及其他金融机构存放款项     五、19        523,824,140            440,908,269          524,454,330-          443,114,951
    拆入资金                       五、20         26,646,298             66,970,025           26,646,298            66,970,025
    衍生金融负债                  五、5             1,761,935              1,515,029            1,761,935            1,515,029
    卖出回购金融资产款             五、21         85,406,239             86,019,569           85,226,169            85,954,448
    吸收存款                       五、22       2,061,749,192         1,851,055,121        2,049,987,132         1,840,832,529
    应付职工薪酬                   五、23           8,941,543              6,853,628            8,917,397            6,817,140
    应交税费                       五、24           5,648,582              6,509,666            5,622,682            6,492,059
    应付利息                       五、25         22,868,591             20,278,588           22,812,576            20,245,022
    应付股利                                           24,166                 12,139               24,166               12,139
    应付债券                       五、26         62,600,000             32,600,000           62,600,000            32,600,000
    其他负债                       五、27         72,956,142             22,378,875           72,542,179            22,349,318
    负债总额                                    2,872,537,098         2,535,150,909        2,860,594,864         2,526,902,660股东权益
    股本                           五、28         18,653,471             18,653,471           18,653,471            18,653,471
    资本公积                       五、29         61,086,057             59,543,902           61,085,309            59,543,154
    盈余公积                       五、30         27,247,335             21,805,744           27,247,335            21,805,744
    一般风险准备                   五、31         23,050,000             18,700,000           23,050,000            18,700,000
    未分配利润                     五、32         31,993,468             30,188,118           31,838,131            30,110,492
    归属于母公司股东权益合计                     162,030,331            148,891,235          161,874,246           148,812,861
    少数股东权益                   五、33           1,864,993               651,545                      -                     -
    股东权益合计                                 163,895,324            149,542,780          161,874,246           148,812,861
    负债及股东权益合计                          3,036,432,422         2,684,693,689        3,022,469,110         2,675,715,521后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。财务报表由以下人士签署:
    董事长:吉晓辉               行长:吉晓辉                 财务总监:刘信义          财务机构负责人:傅 能上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度合并及公司利润表(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                        附注           浦发银行集团                           浦发银行
                                 截至 6 月 30 日止上半年度            截至 6 月 30 日止上半年度
                                     2012 年              2011 年         2012 年            2011 年
                                    未经审计             未经审计        未经审计           未经审计
    一、营业收入                     40,002,992           31,865,108      39,646,037          31,714,397
    利息收入                         74,134,925           52,212,378      73,698,585          51,558,297
    利息支出                         (38,528,603)         (23,843,985)    (38,441,590)       (23,329,710)
    利息净收入              五、34   35,606,322           28,368,393      35,256,995          28,228,587
    手续费及佣金收入                  4,154,212            3,505,997       4,146,422           3,493,043
    手续费及佣金支出                   (276,827)            (207,809)       (276,592)           (205,749)
    手续费及佣金净收入      五、35    3,877,385            3,298,188       3,869,830           3,287,294
    投资收益                五、36      117,620                  66,966      117,620              66,966其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益                  63,640                  53,114       63,640              53,114
    公允价值变动损益        五、37     (138,626)                  3,720     (138,626)                 3,720
    汇兑收益                            485,132                  62,781      485,132              62,781
    其他业务收入                         55,159                  65,060       55,086              65,049
    二、营业支出                     (17,496,528)         (14,926,720)    (17,326,116)       (14,852,565)
    营业税金及附加          五、38    (3,051,302)          (2,262,433)     (3,039,046)        (2,256,905)
    业务及管理费            五、39   (11,508,168)         (10,553,597)    (11,433,463)       (10,505,306)
    资产减值损失            五、40    (2,851,760)          (1,829,036)     (2,768,309)        (1,808,706)
    其他业务成本                         (85,298)           (281,654)         (85,298)          (281,648)
    三、营业利润                     22,506,464           16,938,388      22,319,921          16,861,832
    加:营业外收入                       52,516                  14,164       49,171              11,529
    减:营业外支出                       (11,629)             (14,462)        (11,483)           (14,362)
    四、利润总额                     22,547,351           16,938,090      22,357,609          16,858,999
    减:所得税费用          五、41    (5,281,591)          (4,027,403)     (5,242,338)        (4,014,775)
    五、净利润                       17,265,760           12,910,687      17,115,271          12,844,224
    归属于母公司股东
      的净利润                   17,192,982           12,879,524
    少数股东损益                      72,778                  31,163
                                 17,265,760           12,910,687上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度合并及公司利润表(续)(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                            附注               浦发银行集团                         浦发银行
                                       截至 6 月 30 日止上半年度            截至 6 月 30 日止上半年度
                                             2012 年             2011 年       2012 年             2011 年
                                           未经审计             未经审计     未经审计             未经审计六、每股收益
    基本及稀释每股收益(人
      民币元)               五、42              0.92                0.69
    七、其他综合收益           五、43         1,542,155            (351,778)    1,542,155           (351,778)
    八、综合收益总额                      18,807,915             12,558,909    18,657,426         12,492,446
    归属于母公司股东的综
                                       18,735,137             12,527,746
       合收益
    归属于少数股东的综合
       收益                                  72,778              31,163
                                       18,807,915             12,558,909后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
      上海浦东发展银行股份有限公司
      2012 年 6 月 30 日止上半年度合并及公司现金流量表
      (除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                                                   浦发银行集团                         浦发银行
                                             截至 6 月 30 日止上半年度         截至 6 月 30 日止上半年度
                                                 2012 年          2011 年         2012 年         2011 年
                                                未经审计         未经审计        未经审计         未经审计一、 经营活动产生的现金流量
    客户存款和同业存放款项净增加额         293,609,943      160,641,104     290,493,983      157,643,368
    向中央银行借款净增加额                       60,270                 -              -                  -
    向其他金融机构拆出资金净减少额                      -     36,291,670               -      36,291,670
    向其他金融机构拆入资金净增加额                      -     95,073,552               -      95,089,752
    收到的利息                               66,619,160       46,823,607      66,240,754      46,170,752
    收取的手续费及佣金                        3,964,095        3,505,997       3,956,305       3,493,043
    收到其他与经营活动有关的现金             53,349,543          248,450      52,961,717         247,198
    经营活动现金流入小计                   417,603,011      342,584,380     413,652,759      338,935,783
    发放贷款及垫款净增加额                 (121,000,825)     (91,158,106)   (118,487,837)    (89,284,127)
    存放中央银行和同业款项净增加额         (147,090,777)    (193,428,798)   (145,844,892)   (192,803,400)
    向其他金融机构拆出资金净增加额          (19,622,760)                -    (19,622,760)                 -
    向其他金融机构拆入资金净减少额          (40,937,056)                -    (41,052,005)                 -
    支付的利息                              (35,938,600)     (19,332,803)    (35,874,036)    (18,826,159)
    支付的手续费及佣金                         (276,827)        (207,809)       (276,592)       (205,749)
    支付给职工以及为职工支付的现金           (5,614,579)      (4,512,423)     (5,575,513)     (4,489,499)
    支付的各项税费                           (9,954,771)      (6,196,518)     (9,910,734)     (6,181,789)
    支付其他与经营活动有关的现金            (16,177,148)     (17,996,622)    (12,130,529)    (17,968,500)
    经营活动现金流出小计                   (396,613,343)    (332,833,079)   (388,774,898)   (329,759,223)
    经营活动产生的现金流量净额               20,989,668        9,751,301      24,877,861       9,176,560二、 投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                     147,223,989        89,139,260    147,223,989       89,139,260
    取得投资收益收到的现金                    4,545,851        4,123,952       4,545,851       4,123,952
    收到其他与投资活动有关的现金                  5,606           47,758           5,568          47,755
    投资活动现金流入小计                   151,775,446        93,310,970    151,775,408       93,310,967
    投资支付的现金                         (229,596,427)    (105,210,052)   (231,612,757)   (105,312,053)
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产
       支付的现金                             (1,084,681)        (460,655)     (1,079,671)       (453,400)
    投资活动现金流出小计                   (230,681,108)    (105,670,707)   (232,692,428)   (105,765,453)
    投资活动支付的现金流量净额              (78,905,662)     (12,359,737)    (80,917,020)    (12,454,486)
    上海浦东发展银行股份有限公司
    2012 年 6 月 30 日止上半年度合并及公司现金流量表(续)
    (除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                                        附注           浦发银行集团                         浦发银行
                                                 截至 6 月 30 日止上半年度          截至 6 月 30 日止上半年度
                                                     2012 年            2011 年         2012 年          2011 年
                                                    未经审计           未经审计        未经审计         未经审计三、 筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                            1,140,670             98,000               -                 -
       其中:子公司吸收少数股东投资
         收到的现金                                1,140,670             98,000               -                 -
    发行债券收到的现金                           30,000,000                   -     30,000,000                 -
    筹资活动现金流入小计                         31,140,670             98,000      30,000,000                 -
    偿还债务支付的现金                                    -          (2,600,000)             -        (2,600,000)
    分配股利和偿付利息支付的现金                 (5,584,014)         (2,315,395)    (5,584,014)       (2,315,395)
    筹资活动现金流出小计                         (5,584,014)         (4,915,395)    (5,584,014)       (4,915,395)
    筹资活动产生/(支付)的现金流量净
       额                                         25,556,656          (4,817,395)    24,415,986        (4,915,395)
    四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响               341,946                    -       341,946                  -
    五、 现金及现金等价物净增加额                    (32,017,392)         (7,425,831)   (31,281,227)       (8,193,321)
    加:期初现金及现金等价物余额       五、44   312,627,228      167,595,679       310,862,784    166,804,726
    六、 期末现金及现金等价物余额           五、44   280,609,836      160,169,848       279,581,557    158,611,405
    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度合并股东权益变动表(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                                                                归属于母公司股东权益
                                         股本       资本公积    盈余公积 一般风险准备         未分配利润           小计        少数股东权益   股东权益合计
                             附注      五、28         五、29       五、30           五、31        五、32                             五、33
    一、 2012 年 1 月 1 日余额          18,653,471     59,543,902   21,805,744       18,700,000   30,188,118     148,891,235            651,545     149,542,780
    二、   本期增减变动金额                      -      1,542,155    5,441,591        4,350,000    1,805,350      13,139,096          1,213,448      14,352,544
    (一)   净利润                                -              -            -                -   17,192,982      17,192,982             72,778      17,265,760
    (二)   其他综合收益                          --     1,542,155            -                -             -      1,542,155                  -       1,542,155
    (三)   股东投入和减少资本                     --            -            -                -             -              -          1,140,670       1,140,670
         少数股东新增资本                    --             -            -                -             -              -            240,670        240,670
         新设子公司                           -             -            -                -             -              -            900,000        900,000
                                              -
    (四)   利润分配                               -             -    5,441,591        4,350,000   (15,387,632)    (5,596,041)                 -      (5,596,041)
         提取盈余公积                        -              -    5,441,591                -    (5,441,591)                 -              -               -
         提取一般风险准备                    -              -            -        4,350,000    (4,350,000)                 -              -               -
         现金股利                            -              -            -                -    (5,596,041)    (5,596,041)                 -      (5,596,041)
    三、 2012 年 6 月 30 日余额         18,653,471     61,086,057   27,247,335       23,050,000   31,993,468     162,030,331          1,864,993     163,895,324上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度合并股东权益变动表(续)(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                                                                     归属于母公司股东权益
                                        股本        资本公积         盈余公积 一般风险准备        未分配利润           小计     少数股东权益   股东权益合计
    一、 2011 年 1 月 1 日余额        14,348,824      58,639,173       15,249,813        9,500,000   25,258,526     122,996,336         283,514    123,279,850
    二、   本期增减变动金额            4,304,647        (351,778)       3,835,136        9,200,000    (6,756,070)    10,231,935         129,163     10,361,098
    (一)   净利润                              -                   -            -                -   12,879,524      12,879,524          31,163     12,910,687
    (二)   其他综合收益                        -        (351,778)               -                -             -       (351,778)              -       (351,778)
    (三)   股东投入和减少资本                  -               -                -                -             -              -          98,000         98,000
          新设子公司                        -               -                -                -             -              -          98,000         98,000
    (四)   利润分配                            -               -        3,835,136        9,200,000   (15,330,947)    (2,295,811)              -      (2,295,811)
          提取盈余公积                      -               -        3,835,136                -    (3,835,136)             -               -               -
          提取一般风险准备                  -               -                -        9,200,000    (9,200,000)             -               -               -
          现金股利                          -               -                -                -    (2,295,811)    (2,295,811)              -      (2,295,811)
    (五)   股东权益内部结转            4,304,647               -                -                -    (4,304,647)             -               -               -
          转增股本的普通股
            股利                    4,304,647               -                -                -    (4,304,647)             -               -               -
    三、 2011 年 6 月 30 日余额       18,653,471      58,287,395       19,084,949       18,700,000   18,502,456     133,228,271         412,677    133,640,948
        后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度公司股东权益变动表(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                                          股本     资本公积          盈余公积    一般风险准备   未分配利润     股东权益合计
                              附注      五、28       五、29            五、30          五、31       五、32
    一、 2012 年 1 月 1 日余额           18,653,471   59,543,154        21,805,744     18,700,000   30,110,492      148,812,861
    二、 本期增减变动金额                         -    1,542,155         5,441,591      4,350,000     1,727,639       13,061,385
    (一)   净利润                                 -            -                 -              -   17,115,271        17,115,271
    (二)   其他综合收益                           -    1,542,155                 -              -             -        1,542,155
    (三)   利润分配                               -            -         5,441,591      4,350,000   (15,387,632)      (5,596,041)
         提取盈余公积                         -            -         5,441,591              -    (5,441,591)               -
         提取一般风险准备                     -            -                 -      4,350,000    (4,350,000)               -
         现金股利                             -            -                 -              -    (5,596,041)      (5,596,041)
    三、 2012 年 6 月 30 日余额          18,653,471   61,085,309        27,247,335     23,050,000   31,838,131       161,874,246上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度公司股东权益变动表(续)(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)
                                           股本       资本公积           盈余公积    一般风险准备   未分配利润     股东权益合计
    一、 2011 年 1 月 1 日余额          14,348,824       58,638,425         15,249,813      9,500,000   25,258,928      122,995,990
    二、 本期增减变动金额                4,304,647         (351,778)         3,835,136      9,200,000    (6,791,370)     10,196,635
    (一)   净利润                                 -               -                  -              -   12,844,224       12,844,224
    (二)   其他综合收益                           -        (351,778)                 -              -             -        (351,778)
    (三)   利润分配                               -               -          3,835,136      9,200,000   (15,330,947)      (2,295,811)
         提取盈余公积                         -               -          3,835,136              -    (3,835,136)               -
         提取一般风险准备                     -               -                  -      9,200,000    (9,200,000)               -
         现金股利                             -               -                  -              -    (2,295,811)      (2,295,811)
    (四)   股东权益内部结转              4,304,647                -                  -              -    (4,304,647)               -
         转作股本的普通股
           股利                      4,304,647                -                  -              -    (4,304,647)               -
    三、 2011 年 6 月 30 日余额         18,653,471       58,286,647         19,084,949     18,700,000   18,467,558      133,192,625后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)一、基本情况
    上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本公司”或“浦发银行”)为 1992 年 8 月 28日经中国人民银行以银复(1992)350 号文批准设立的股份制商业银行,注册地为中国上海。1992 年 10 月 19 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照,1993 年 1 月 9 日正式开业。1999 年 11 月 10 日,本公司在上海证券交易所上市交易。
    本公司法人营业执照注册号为 310000000013047,金融许可证号为 B0015H131000001。
    于 2012 年 6 月 30 日,本公司股本为人民币 186.53 亿元,其中限售股为 37.31 亿元。
    本公司及子公司(统称“本集团”或“浦发银行集团”)均属金融行业,经营范围为经中国人民银行及中国银行业监督管理委员会批准的商业银行业务及融资租赁业务。
    本财务报表已于 2012 年 8 月 14 日由本公司董事会批准报出。二、重要会计政策和会计估计
    1、中期财务报告的编制基础及遵循企业会计准则的声明
    本中期财务报告根据财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,并按照《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》和中国证券监督管理委员会(“证监会”)颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号-半年度报告的内容与格式》(2007 年修订)的要求进行列报和披露。本中期财务报表应与本集团 2011年度财务报表一并阅读。
    2、会计年度
    会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    3、记账本位币
    本集团中国内地机构的记账本位币为人民币,香港分行的记账本位币为港币,编制财务报表时折算为人民币。编制本财务报表所采用的货币为人民币。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    4、企业合并
    同一控制下企业合并
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    非同一控制下的企业合并
      购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    5、合并财务报表
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司。
    编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    6、外币交易
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
    于资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,除分类为可供出售的货币性证券外,其他项目产生的折算差额计入利润表。以外币计量,分类为可供出售的货币性证券,其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入利润表,属于其他账面金额变动产生的折算差额计入资本公积。
    于资产负债表日,对以历史成本计量的非货币性项目,采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。对以公允价值计量的非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,对于可供出售金融资产,差额计入资本公积;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,差额计入利润表。
    7、现金及现金等价物
    现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,包括现金、存放中央银行超额存款准备金及自购买之日起 3 个月内到期的存放同业和拆放同业。
    8、贵金属
    本集团持有的贵金属为在国内市场上交易的黄金。贵金属按照取得时的实际金额入账,并于资产负债表日按公允价值计量,公允价值变动产生的收益或损失计入当期损益。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    9、金融工具
    金融工具的确认和终止确认
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
    如果金融负债的义务已被解除、取消或到期时,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
    金融资产分类和计量
      本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。如果满足下列条件之一,本集团将金融资产划分为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益;在资产持有期间所计提的利息或收到的现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
    本集团报告期内无初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    9、金融工具(续)
    金融资产分类和计量(续)
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,期后采用实际利率法,在资产负债表日以摊余成本列示。除特定情况外,如果本集团未能将这些投资持有至到期或将部分重分类至可供出售金融资产,本集团会将全部该类投资剩余部分重分类至可供出售金融资产,由按摊余成本计量改为按公允价值计量,且本集团不会在当期及以后的两个完整会计年度内将此类投资重新划分为持有至到期投资。
    贷款和应收款项
      贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。当本集团直接向债务人提供资金或服务而没有出售应收款项的意图时,本集团将其确认为贷款和应收款项。对于此类金融资产,期后采用实际利率法,在资产负债表日以摊余成本列示。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    金融负债分类和计量
    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
       9、金融工具(续)
       金融负债分类和计量(续)
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。如果满足下列条件之一,本集团将金融负债划分为交易性金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
       本集团报告期内无初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
       其他金融负债
       对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
       金融工具的公允价值
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值方法确定其公允价值,估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值方法时,尽可能最大程度使用可观察到的市场参数,减少使用与本集团特定相关的参数。
       金融资产减值
    本集团在资产负债表日对除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产或金融资产组合是否存在减值的客观证据进行评估。当有客观证据表明金融资产因在其初始确认后发生的一项或多项损失事件而发生减值,且这些损失事件对该项或该组金融资产的预计未来现金流量产生的影响能可靠估计时,本集团认定该项或该组金融资产已发生减值并确认减值损失。
         本集团用于确认是否存在减值的客观证据的标准主要包括:
         利息或本金发生违约或逾期;
         借款人发生财务困难(例如,权益比率、净利润占收入比等指标恶化);
         债务人违背合同条款或条件;
         启动破产程序;
         借款人的市场竞争地位恶化等。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
       9、金融工具(续)
       金融资产减值(续)
       以摊余成本计量的金融资产
      如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失现值),减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率,在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    当金融资产无法收回时,在完成所有必要程序及确定损失金额后,本集团对该金融资产进行核销,冲减相应的资产减值准备。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
       可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失金额等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额后与当前公允价值之前的差额,减去原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
       金融工具抵销
       本集团将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不得相互抵销;但下列情况除外:
       (i) 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;
       (ii) 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    10、买入返售和卖出回购交易
    买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产,买入的资产不予以确认,对交易对手的债权在“买入返售金融资产”中列示。卖出回购交易为卖出资产时已协议于约定日回购相同之资产,卖出的资产不予以终止确认,对交易对手的债务在“卖出回购金融资产款”中列示。买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。
    11、衍生金融工具与嵌入衍生金融工具
    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以公允价值进行后续计量。公允价值变动计入利润表中的公允价值变动损益。
      某些衍生金融工具嵌入在非衍生金融工具(即主合同)中,嵌入衍生工具与主合同构成混合工具。如果嵌入衍生工具相关的混合工具没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,且同时满足以下条件的,该嵌入衍生工具应当从混合工具中分拆,作为单独计量衍生工具处理:
    (i)该嵌入衍生工具与主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系;
    (ii)与该嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义。
    12、长期股权投资
      长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资;以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位;合营企业是指本集团能够与其他方对其实施共同控制的被投资单位;联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    12、长期股权投资(续)
    对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    (1) 投资成本确定
    对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
    采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,在本集团持股比例不变的情况下,按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    12、长期股权投资(续)
    (3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否对被投资单位实施控制时,被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (4) 长期股权投资减值
    对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时,按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认减值损失。减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    13、固定资产
    (1) 固定资产确认及初始计量
    固定资产包括房屋、建筑物、运输工具、大型电子计算机、一般电子计算机、电器设备和办公设备等。
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。
    固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款,相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如运输费、安装费等。
    (2) 固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    13、固定资产(续)
    (2) 固定资产的折旧方法(续)
    资产类别              使用年限          预计净残值率        年折旧率
    房屋、建筑物              30 年                 3-5%      3.17-3.23%
    运输工具                   5年                  3-5%    19.00-19.40%
    大型电子计算机             5年                  3-5%    19.00-19.40%
    一般电子计算机          3-5 年                  3-5%    19.00-32.33%
    电器设备                   5年                  3-5%    19.00-19.40%
    办公设备                   5年                  3-5%    19.00-19.40%
        本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
    14、在建工程
      在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
    15、无形资产
    本集团无形资产主要包括土地使用权和软件。
    (1) 无形资产按购入时实际支付的价款计价。
    (2) 无形资产摊销方法和年限如下:
    A:土地使用权从购入月份起按法定使用年限平均摊销;
    B:软件从购入月份起按受益年限平均摊销。
      (3) 使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。
    (4) 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    16、长期待摊费用
    长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。
    (1) 租赁费按实际租赁期限平均摊销;
    (2) 经营租入固定资产改良支出按受益期限平均摊销。
    17、抵债资产
    本集团的债务人以抵债资产抵偿贷款和垫款及应收利息时,抵债资产按照其公允价值和取得成本进行初始确认和计量,后续计量时按其账面价值与可收回金额孰低列示。于资产负债表日,本集团对抵债资产进行逐项检查,对可收回金额低于账面价值的计提减值准备,计入当期损益。
    处置抵债资产实际收到的金额扣除处置过程中发生的费用与账面余额的差异计入营业外收入或营业外支出,同时结转已计提的减值准备。
    18、长期资产减值
    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    19、发行债务
    已发行债务初始按公允价值减直接归属的交易费用计量,后续采用实际利率法按摊余成本计量。
    20、预计负债
    除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
    (1) 该义务是本集团承担的现时义务;
    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的帐面价值进行复核。有确凿证据表明该帐面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    21、受托业务
    本集团以被任命者、受托人或代理人等受委托身份进行活动时,包括委托贷款、基金托管和代理理财业务等,由此所产生的资产以及将该资产偿还给客户的保证责任未包括在本资产负债表内。
    22、财务担保合同
    财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
    23、收入及支出确认原则和方法
    (1) 利息收入和利息支出
    利息收入和利息支出采用实际利率法确认在利润表。
    实际利率法,是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。
    实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融资产或金融负债账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本,但不包括未来信用损失。
    (2) 手续费及佣金收入
    手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时确认。
    24、职工薪酬
    职工薪酬,指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的社会保障计划,包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障计划。根据有关规定和合约,保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过有关规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳或向保险公司支付,相应支出计入当期损益。除了社会基本养老保险之外,本公司员工还可以自愿参加本公司设立的年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例向年金计划缴款。本公司向年金计划的缴款于发生时计入当期损益。
    除前述社会保障义务之外,本集团并无其他重大职工福利承诺。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
       25、所得税
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本会计期间税前会计利润作相应调整后得出。本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
      递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
      对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
       同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
    递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关;
           本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
       26、经营租赁、融资租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
       (1) 本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    26、经营租赁、融资租赁(续)
    (2) 本集团作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额在“其他资产”项目列示。
    27、分部报告
      本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
      经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
    28、重要会计判断和估计
    本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事件的合理预期,对所采用的主要会计判断和估计进行持续的评价。本集团将很可能导致下一会计期间资产和负债的账面价值出现重大调整风险的主要会计判断和估计列示如下,未来实际结果可能与下述的会计估计和判断情况存在重大差异。
    (1) 贷款和垫款的减值损失
    除对已经识别的减值贷款单独进行减值损失评估外,本集团定期对贷款组合的减值损失情况进行评估。对于在单独测试中未发现现金流减少的贷款组成的贷款组合,本集团对该组合是否存在预计未来现金流减少的迹象进行判断,以确定是否需要计提减值准备。预计未来现金流减少的减值迹象包括有可观察数据表明该组合中借款人的支付状况发生了不利的变化(例如,借款人不按规定还款),或出现了可能导致组合内贷款违约的国家或地方经济状况的不利变化等。对具有相近似的信用风险特征和客观减值证据的贷款组合资产,管理层采用此类似资产的历史损失经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础。
    (2) 金融工具的公允价值
    对于缺乏活跃市场的金融工具,本集团运用估值方法确定其公允价值。估值方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格,参考市场上另一类似金融工具的公允价值,或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值方法在最大程度上利用市场信息,然而,当市场信息无法获得时,管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    28、重要会计判断和估计(续)
    (3) 所得税
    在计提所得税时本集团需进行大量的判断和估计工作。日常经营活动中很多交易的最终税务处理存在不确定性。对于可预计的税务问题,本集团基于是否需要缴纳额外税款的估计确认相应的负债。在实际操作中,这些事项的税务处理由税收征管部门最终决定,如果这些税务事项的最终结果同以往估计的金额存在差异,则该差异将对其认定期间的所得税和递延税款的确定产生影响。
    (4) 持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。在评价某金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件时,管理层需要做出重大判断。如果本集团有明确意图和能力持有某项投资至到期日的判断发生偏差,可能会导致整个投资组合被重分类为可供出售金融资产。三、税项
    本集团适用的主要税/费种及其税/费率列示如下:
           税/费种             计提税/费依据                 税/费率
           营业税(本公司)      营业收入                         5%
           营业税(子公司)      营业收入                         3%
           增值税(子公司)      租赁收入                        17%
           城建税              缴纳的营业税                     7%
           教育费附加          缴纳的营业税                     3%
           所得税              应纳税所得额                    25%上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)四、合并财务报表的合并范围
    1、本公司重要子公司的情况如下:
        被投资单      注册地        注册   2012 年持股比例 表决权    少数股   少数股东权益      企业类型    法人代表   组织机构代码
          位全称                    资本 6 月 30 日          比例    东权益   中用于冲减少
                                   (万元)    投资额                  (万元)   数股东损益的
                                             (万元)                             金额(万元)
    浦银金融租赁
    股份有限公司   上海         270,000   180,000    67%    67%     89,999             1    股份有限公司       陈辛   59471350-9
    绵竹浦发村镇
    银行有限责任
    公司           四川绵竹       5,000     2,750    55%    55%      3,611             -    有限责任公司       王兵   68239414-9
    溧阳浦发村镇
    银行股份有限
    公司           江苏溧阳      23,000    11,730    51%    51%     13,056             -    股份有限公司     吴国元   69130715-8
    巩义浦发村镇
    银行股份有限
    公司           河南巩义      15,000     7,956    51%    51%     10,180             -    股份有限公司     李万军   69488186-8
    奉贤浦发村镇
    银行股份有限
    公司           上海奉贤      15,000    11,262    51%    51%     13,213             -    股份有限公司     黄建强   69297537-7
    资兴浦发村镇
    银行股份有限
    公司           湖南资兴      15,800     8,058    51%    51%      9,582             -    股份有限公司     李荣军   69623035-6
    重庆巴南浦发
    村镇银行股份
    有限公司       重庆巴南       5,000     2,550    51%    51%      3,471             -    股份有限公司     王晓中   69925976-0
    邹平浦发村镇
    银行股份有限
    公司           山东邹平      17,200     8,772    51%    51%      9,542             -    股份有限公司     耿光新   55522573-X
    泽州浦发村镇
    银行股份有限
    公司           山西晋城      15,000    10,965    51%    51%     12,278             -    股份有限公司       李健   55657751-8
    大连甘井子浦
    发村镇银行股
    份有限公司     辽宁甘井子     5,000     2,550    51%    51%      2,719             -    股份有限公司     王新浩   55981311-7
    韩城浦发村镇
    银行股份有限
    公司           陕西韩城       5,000     2,550    51%    51%      2,474             -    股份有限公司     杨志辉   56294304-3
    江阴浦发村镇
    银行股份有限
    公司           江苏江阴      10,000     5,100    51%    51%      5,627             -    股份有限公司     季永明   56379954-9
    平阳浦发村镇
    银行股份有限
    公司           浙江平阳      10,000     5,100    51%    51%      5,053             -    股份有限公司     钟明明   56938660-6
    新昌浦发村镇
    银行股份有限
    公司           浙江新昌      10,000     5,100    51%    51%      5,694             -    股份有限公司     赵峥嵘   57650005-9
                                           264,443                  186,499             1
    本公司上述子公司均为通过设立方式取得,全部纳入合并报表的合并范围。
    本公司子公司包括商业银行和金融租赁公司,其中商业银行经营范围为:吸引公众存款;
    发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事
    银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管理机
    构批准的其他业务。金融租赁公司经营范围为:融资租赁业务;吸收非银行股东 1 年期(含)
    以上定期存款;接受承租人的租赁保证金;向商业银行转让应收租赁款;经批准发行金融
    债券;同业拆借;向金融机构借款;境外外汇借款;租赁物品残值变卖及处理;中国银行
    业监督管理委员会批准的其他业务。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)四、合并财务报表的合并范围(续)
    2、本会计期间新纳入合并范围的主体(本期新设子公司):
                                               2012 年 6 月 30 日净资产                   本期净损益
    浦银金融租赁股份有限公司                                  2,699,969                          (31)
    浦银金融租赁股份有限公司于 2012 年 4 月 20 日成立。五、财务报表主要项目注释
    1、现金及存放中央银行款项
                                                本集团                           本公司
                                       2012-06-30        2011-12-31       2012-06-30      2011-12-31
    库存现金                             5,346,019         5,648,021        5,289,678       5,603,272
    存放中央银行法定准备金             339,649,459       307,862,296      338,194,114     306,666,511
    存放中央银行超额存款准备金          50,627,615        52,978,762       50,285,112      52,572,730
    存放中央银行财政存款                   289,940           468,020         289,866         467,589
    合计                               395,913,033       366,957,099      394,058,770     365,310,102
    本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金,该等存款不能用于本集团的日常经营。于2012年
    6月30日,本公司的人民币存款准备金缴存比率为18% (2011年12月31日:19%),外币存款准备金缴
    存比例为5%(2011年12月31日:5%)。
    2、存放同业款项
                                                本集团                           本公司
                                       2012-06-30        2011-12-31       2012-06-30      2011-12-31
    存放境内银行                       345,551,290       257,163,843      343,935,171     255,850,179
    存放境外银行                         5,772,538        10,712,639        5,772,538      10,712,639
    合计                               351,323,828       267,876,482      349,707,709     266,562,818
    3、拆出资金
                                                本集团                           本公司
                                       2012-06-30        2011-12-31       2012-06-30      2011-12-31
    拆放境内银行                        77,975,713       104,746,813       77,965,713     104,736,813
    拆放境内非银行金融机构              17,854,000          934,000        17,854,000        934,000
    拆放境外银行                        16,277,844         5,734,485       16,277,844       5,734,485
    合计                               112,107,557       111,415,298      112,097,557     111,405,298上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    4、交易性金融资产
                                                          本集团及本公司
                                                     2012-06-30               2011-12-31
    企业债                                             5,978,765                3,347,336
    政策性银行债券                                     2,125,742                1,799,974
    国债                                                 132,890                  371,410
    中央银行票据                                         100,778                  348,121
    合计                                               8,338,175                5,866,841
    本集团交易性金融资产的变现不存在限制。
    5、衍生金融工具
                                                     本集团及本公司
                                                       2012-06-30
                                                                  公允价值
                                     名义金额                  资产                  负债
    为交易而持有的衍生金融工具:
    货币互换合同                   102,022,736               250,245              (267,847)
    外汇远期合同                    43,272,855               105,018              (113,335)
    利率互换合同                    58,897,886               290,802            (1,371,665)
    贵金属远期合约                  10,584,542                     -                (9,088)
    合计                                                     646,065            (1,761,935)
                                                     本集团及本公司
                                                       2011-12-31
                                                                  公允价值
                                     名义金额                   资产                 负债
    为交易而持有的衍生金融工具:
    货币互换合同                    55,961,106               355,635              (301,356)
    外汇远期合同                    46,044,831               150,181              (132,030)
    利率互换合同                    39,453,623                42,971            (1,068,997)
    贵金属远期合约                   3,712,055                     -               (12,646)
    合计                                                     548,787            (1,515,029)
        资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负
    债的对比基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能反映本集团所面临的
    信用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率及股票或期货价格
    的波动,衍生金融产品的估值可能产生对本集团有利(确认为资产)或不利(确认为负债)的影响,这
    些影响可能在不同期间有较大的波动。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    6、买入返售金融资产
                                                            本集团及本公司
                                                       2012-06-30                   2011-12-31
    买入返售票据                                       296,352,689                  271,599,582
    买入返售债券                                         6,757,700                    9,910,200
    合计                                               303,110,389                  281,509,782
    7、应收利息
    本集团
                               2011-12-31          本期增加            本期减少     2012-06-30
    应收债券利息                 4,582,532        10,232,136          (8,499,186)     6,315,482
    应收贷款利息                 3,711,853        46,448,524         (45,400,091)     4,760,286
    应收同业往来利息             2,704,382        10,264,496          (9,981,500)     2,987,378
    应收买入返售债券利息           41,363           129,034            (147,598)        22,799
    其他                           30,944           272,474            (220,619)        82,799
    合计                        11,071,074        67,346,664         (64,248,994)    14,168,744
    本公司
                               2011-12-31          本期增加            本期减少     2012-06-30
    应收债券利息                 4,582,532        10,232,136          (8,499,186)     6,315,482
    应收贷款利息                 3,704,485        46,157,477         (45,112,049)     4,749,913
    应收同业往来利息             2,703,808        10,237,908          (9,953,679)     2,988,037
    应收买入返售债券利息           41,363           129,034            (147,598)        22,799
    其他                           30,944           256,741            (220,619)        67,066
    合计                        11,063,132        67,013,296         (63,933,131)    14,143,297上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款
                                        本集团                               本公司
                                 2012-06-30       2011-12-31       2012-06-30          2011-12-31
    企业贷款
      一般企业贷款             1,077,035,836     1,023,791,007    1,070,668,685       1,019,334,920
      贸易融资                    27,843,113        22,345,625       27,843,113          22,345,625
      贴现                        70,037,070        23,994,515       68,943,973          23,244,759
    个人贷款
      不动产抵押贷款             235,756,053      225,690,380      235,159,369         225,071,302
      信用卡和准贷记卡透支        13,679,685       11,826,372       13,679,685          11,826,372
      其他                        28,085,113       23,788,145       26,956,768          22,940,778
    贷款和垫款总额             1,452,436,870     1,331,436,044    1,443,251,593       1,324,763,756
    贷款单项减值准备              (2,500,645)       (2,222,442)      (2,500,645)         (2,222,442)
    贷款组合减值准备             (29,328,065)      (26,889,652)     (29,172,987)        (26,777,597)
    贷款减值准备合计             (31,828,710)      (29,112,094)     (31,673,632)        (29,000,039)
    贷款和垫款净额             1,420,608,160     1,302,323,950    1,411,577,961       1,295,763,717上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.1 发放贷款和垫款按减值准备的评估方式列示如下
    本集团                                     已识别的减值贷款和垫款
                         组合计提       组合计提      单项计提              小计             合计
                     减值准备的未       减值准备      减值准备
                   减值贷款和垫款
    2012 年 6 月 30 日
    企业贷款           1,168,418,546     2,203,424     4,294,049         6,497,473    1,174,916,019
    个人贷款             276,330,737     1,190,114             -         1,190,114      277,520,851
    减值准备             (27,202,230)   (2,125,835)   (2,500,645)       (4,626,480)     (31,828,710)
    贷款和垫款
    净额             1,417,547,053    1,267,703      1,793,404        3,061,107     1,420,608,160
    2011 年 12 月 31 日
    企业贷款           1,065,163,009     1,600,918      3,367,220        4,968,138    1,070,131,147
    个人贷款             260,445,917       858,980              -          858,980      261,304,897
    减值准备             (25,309,972)   (1,579,680)    (2,222,442)      (3,802,122)     (29,112,094)
    贷款和垫款
    净额             1,300,298,954      880,218      1,144,778        2,024,996     1,302,323,950上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.1 发放贷款和垫款按减值准备的评估方式列示如下(续)
    本公司                                  已识别的减值贷款和垫款
                         组合计提      组合计提    单项计提              小计             合计
                     减值准备的未      减值准备    减值准备
                   减值贷款和垫款
    2012 年 6 月 30 日
    企业贷款           1,160,958,298     2,203,424     4,294,049      6,497,473    1,167,455,771
    个人贷款             274,605,708     1,190,114             -      1,190,114      275,795,822
    减值准备             (27,047,152)   (2,125,835)   (2,500,645)    (4,626,480)     (31,673,632)
    贷款和垫款
    净额             1,408,516,854    1,267,703     1,793,404      3,061,107     1,411,577,961
    2011 年 12 月 31 日
    企业贷款           1,059,957,166     1,600,918     3,367,220      4,968,138    1,064,925,304
    个人贷款             258,979,472       858,980              -       858,980      259,838,452
    减值准备             (25,197,917)   (1,579,680)   (2,222,442)    (3,802,122)     (29,000,039)
    贷款和垫款
    净额             1,293,738,721      880,218     1,144,778      2,024,996     1,295,763,717上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.2 按行业分类分布情况
    本集团
                                        2012-06-30              2011-12-31
                                           金额 比例(%)             金额 比例(%)
    企业贷款
    制造业                          327,324,458     22.53    301,013,060     22.60
    批发和零售贸易、餐饮业          182,176,705     12.54    154,511,923     11.60
    房地产业                        107,392,661      7.39    115,118,113      8.65
    地质勘查业、水利管理业           88,490,418      6.09     96,352,526      7.24
    交通运输、仓储及邮电通信业       94,884,658      6.53     92,241,356      6.93
    社会服务业                       80,196,066      5.52     81,128,873      6.09
    建筑业                           76,054,983      5.24     69,554,536      5.22
    电力、煤气及水的生产和供应业     47,302,260      3.26     50,809,298      3.82
    采掘业                           39,839,955      2.74     32,493,241      2.44
    教育/文化及广播电影电视业        18,810,196      1.30     18,764,174      1.41
    农、林、牧、渔业                  8,989,885      0.62      8,012,922      0.60
    卫生、体育和社会福利业            4,900,535      0.34      4,873,488      0.37
    科学研究和综合技术服务业          3,897,025      0.27      3,566,969      0.27
    其他                             24,619,144      1.70     17,696,153      1.33
                                    1,104,878,949    76.07   1,046,136,632    78.57
    银行承兑汇票贴现                 37,594,399      2.59     11,833,184      0.89
    转贴现                           29,759,996      2.05     11,204,646      0.84
    商业承兑汇票贴现                  2,682,675      0.18        956,685      0.07
                                      70,037,070      4.82     23,994,515      1.80
    个人贷款                        277,520,851     19.11    261,304,897     19.63
    合计                           1,452,436,870   100.00   1,331,436,044   100.00上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.2 按行业分类分布情况(续)
    本公司
                                        2012-06-30              2011-12-31
                                           金额 比例(%)             金额 比例(%)
    企业贷款
    制造业                          323,849,583     22.44    298,746,314     22.55
    批发和零售贸易、餐饮业          181,213,025     12.57    153,977,401     11.62
    房地产业                        107,392,661      7.44    115,118,113      8.69
    地质勘查业、水利管理业           88,478,418      6.13     96,337,526      7.27
    交通运输、仓储及邮电通信业       94,656,008      6.56     92,192,256      6.96
    社会服务业                       80,018,480      5.54     81,031,554      6.12
    建筑业                           75,770,883      5.25     69,373,886      5.24
    电力、煤气及水的生产和供应业     47,153,870      3.27     50,709,763      3.83
    采掘业                           39,733,555      2.75     32,408,641      2.45
    教育/文化及广播电影电视业        18,669,796      1.29     18,633,774      1.41
    农、林、牧、渔业                  8,363,115      0.58      7,590,472      0.57
    卫生、体育和社会福利业            4,767,235      0.33      4,747,088      0.36
    科学研究和综合技术服务业          3,893,525      0.27      3,528,269      0.27
    其他                             24,551,644      1.70     17,285,488      1.30
                                    1,098,511,798    76.12   1,041,680,545    78.64
    银行承兑汇票贴现                 36,565,655      2.53     11,123,328      0.84
    转贴现                           29,759,996      2.06     11,164,746      0.84
    商业承兑汇票贴现                  2,618,322      0.18        956,685      0.07
                                      68,943,973      4.77     23,244,759      1.75
    个人贷款                        275,795,822     19.11    259,838,452     19.61
    合计                           1,443,251,593   100.00   1,324,763,756   100.00上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.3 按地区分布情况
    本集团
                                  2012-06-30               2011-12-31
                                      金额     比例(%)          金额     比例(%)
    上海                        191,836,980     13.21    173,384,367      13.02
    北京                         67,844,929      4.67     66,064,834       4.96
    四川                         58,668,182      4.04     53,700,099       4.03
    天津                         48,495,483      3.34     47,046,428       3.53
    山东                         72,016,650      4.96     63,021,874       4.73
    广东                         86,439,639      5.95     81,448,454       6.12
    江苏                        157,092,452     10.82    146,616,104      11.01
    河南                         72,212,910      4.97     69,194,164       5.20
    浙江                        230,133,593     15.84    211,264,823      15.87
    辽宁                         84,456,310      5.81     77,438,050       5.82
    其他                        383,239,742     26.39    342,256,847      25.71
    合计                      1,452,436,870    100.00   1,331,436,044    100.00上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.3 按地区分布情况(续)
    本公司
                                  2012-06-30               2011-12-31
                                      金额     比例(%)          金额     比例(%)
    上海                        191,027,114     13.24    172,796,094      13.04
    北京                         67,844,929      4.70     66,064,834       4.99
    四川                         58,311,658      4.04     53,414,936       4.03
    天津                         48,495,483      3.36     47,046,428       3.55
    山东                         70,876,986      4.91     62,291,854       4.70
    广东                         86,439,639      5.99     81,448,454       6.15
    江苏                        155,439,197     10.77    145,344,509      10.97
    河南                         71,046,026      4.92     68,297,527       5.16
    浙江                        228,990,952     15.87    210,325,239      15.88
    辽宁                         84,177,556      5.83     77,238,108       5.83
    其他                        380,602,053     26.37    340,495,773      25.70
    合计                      1,443,251,593    100.00   1,324,763,756    100.00上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.4 按担保方式分布情况
                                     本集团                                        本公司
                               2012-06-30          2011-12-31             2012-06-30         2011-12-31
    抵押贷款                   555,066,927             522,317,829        553,410,142        520,934,594
    保证贷款                   432,281,665             400,149,867        427,040,927        396,426,218
    信用贷款                   320,399,810             282,388,294        319,127,872        281,391,615
    质押贷款                   144,688,468             126,580,054        143,672,652        126,011,329
    贷款和垫款总额           1,452,436,870        1,331,436,044       1,443,251,593         1,324,763,756
    8.5 逾期贷款
    本集团及本公司
                                                         2012-06-30
                        逾期 1 天      逾期 90 天            逾期 1 年            逾期 3            合计
                         至 90 天          至1年                至3年             年以上
                        (含 90 天)       (含 1 年)             (含 3 年)
    抵押贷款            2,126,337       2,943,169               828,067           757,961       6,655,534
    保证贷款              737,223       1,259,473               815,002           984,129       3,795,827
    信用贷款              837,984         189,731               204,127            31,438       1,263,280
    质押贷款              115,593         222,941                84,192           191,558         614,284
    合计                3,817,137       4,615,314             1,931,388         1,965,086      12,328,925
    本集团及本公司
                                                         2011-12-31
                        逾期 1 天      逾期 90 天            逾期 1 年            逾期 3            合计
                         至 90 天          至1年                至3年             年以上
                        (含 90 天)       (含 1 年)             (含 3 年)
    抵押贷款             667,840             791,890          1,061,273           547,150      3,068,153
    保证贷款             399,600             185,997            911,257           934,335      2,431,189
    信用贷款             695,453              53,605            184,242            23,020        956,320
    质押贷款              33,210              97,170             14,349           189,665        334,394
    合计                1,796,103       1,128,662             2,171,121         1,694,170      6,790,056上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.6 贷款减值准备
    本集团
                                                       2012年1-6月
                                        单项计提               组合计提          合计
    期初余额                           2,222,442             26,889,652    29,112,094
    本期计提(附注五、40)                 160,673              2,440,379     2,601,052
    收回原核销贷款                       158,734                 29,515      188,249
    因折现价值上升转回                      (41,204)            (31,481)      (72,685)
    期末余额                           2,500,645             29,328,065    31,828,710
    本公司
                                                       2012年1-6月
                                        单项计提               组合计提         合计
    期初余额                           2,222,442             26,777,597    29,000,039
    本期计提(附注五、40)                 160,673              2,397,358     2,558,031
    收回原核销贷款                       158,734                 29,513      188,247
    因折现价值上升转回                      (41,204)            (31,481)      (72,685)
    期末余额                           2,500,645             29,172,987    31,673,632上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    9、可供出售金融资产
                                                    本集团及本公司
                                               2012-06-30            2011-12-31
    企业债                                      62,868,945            46,599,867
    政策性银行债券                              50,970,270            34,217,723
    中央银行票据                                36,789,682            43,148,040
    国债                                        18,699,593            13,815,846
    地方政府债券                                10,833,413             8,952,175
    金融债券                                     6,016,446             1,195,480
    合计                                       186,178,349           147,929,131
    10、持有至到期投资
                                                   本集团及本公司
                                               2012-06-30            2011-12-31
    国债                                        83,845,266            70,531,903
    政策性银行债券                              44,441,022            42,848,894
    地方政府债券                                17,675,436            26,493,856
    企业债券                                    15,387,713            16,707,352
    金融债券                                     3,321,540             1,864,913
    中央银行票据                                    88,914                88,535
    合计                                       164,759,891           158,535,453上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    11、分为贷款和应收款类的投资
                                                             本集团及本公司
                                                        2012-06-30                  2011-12-31
    债券
    金融债券                                              7,923,600                    4,675,956
    国债                                                  1,125,473                    1,685,111
    企业债券                                              1,029,746                      429,819
    中央银行票据                                            965,227                      965,242
                                                         11,044,046                    7,756,128
    资金信托计划                                         37,468,748                    1,003,408
    合计                                                 48,512,794                    8,759,536
    12、长期股权投资
                                               本集团                         本公司
                                      2012-06-30        2011-12-31    2012-06-30       2011-12-31
    合营企业                               33,242           18,502        33,242           18,502
    联营企业
    - 无公开报价                         780,679          710,739       780,679          710,739
    子公司(附注四、1)                            -                -     2,644,430         628,100
    其他长期股权投资                    1,127,620         1,127,620     1,127,620        1,127,620
    合计                                1,941,541         1,856,861     4,585,971        2,484,961
    本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
    本公司子公司不存在向本公司转移资金的能力受到限制的情况。本公司子公司的基本情况见附注四。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    12、长期股权投资(续)
    (1) 以权益法核算的联营和合营企业:
                                                                                  本集团及本公司
                                                                              本期增减变动
                             投资成本   2011-12-31   追加投资 按权益法调整    宣告分派的现 其他权益变动       汇率调整   2012-06-30       持股    表决权
                                                                  的净损益            金股利                                              比例      比例
    华一银行         联营     363,414     710,739             -     69,300               -                -       640        780,679      30%       30%
    浦银安盛基金管
      理有限公司     合营     122,400       18,502       20,400     (5,660)              -                -          -        33,242      51%       51%
    根据浦银安盛基金管理有限公司的章程,涉及决定公司的战略计划和公司自有资金的投资计划、授权董事会批准公司的年度财务预算方案与决算方案、批准公司的利润分配方案与弥补亏损方案、批准公司的任何股权转让和批准修改章程等事项的股东会决议须以特别决议的形式,经持有与会股东代表所持表决权三分之二以上的股东代表同意才能通过,因此虽然本集团持有浦银安盛基金管理有限公司 51%的表决权股份,但需与另一股东共同对其施加控制。
    (2) 以成本法核算的长期股权投资:
                                                                                    本集团及本公司
                                            2011-12-31            本期增加            2012-06-30     持股比例   表决权比例        本期宣告分派的现金股利
    申联投资公司                               285,420                    -              285,420      16.50%       16.50%                        25,685
    中国银联股份有限公司                       104,200                    -              104,200       3.72%        3.72%                         3,150
    莱商银行                                   738,000                    -              738,000      18.00%       18.00%                             -
                                             1,127,620                    -            1,127,620                                                 28,835上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    12、长期股权投资(续)
    (3)合营企业及联营企业的主要财务信息:
    合营企业
    被投资                 企业          注册地           法人                  业务性质                    注册
    单位名称               类型                           代表                                              资本
    浦银安盛基金管理     中外合资         上海           姜明生   证券投资基金募集、基金销售、资产管理     人民币
      有限公司           基金公司                                 和中国证监会许可的其他业务               2.4亿元
         期末资产       期末负债     期末净资产      本期营业收入      本期净亏损          关联关系   组织机构代码
         总额(千元)     总额(千元)     总额(千元)        总额(千元)          (千元)
               72,696      46,018         26,678            11,235         (10,753)        共同控制      71788059-4
    联营企业
    被投资                 企业          注册地           法人                  业务性质                    注册
    单位名称               类型                           代表                                              资本
    华一银行             合资银行         上海           刘信义 吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款; 人民币
                                                                办理票据承兑与贴现;买卖政府债券、金融 11亿元
                                                                债券、买卖股票以外的其他外币有价证券;
                                                                提供信用证服务及担保;办理国内外结算;
                                                                买卖、代理买卖外汇;代理保险;从事同业
                                                                拆借;从事银行卡业务;提供保管箱服务;
                                                                提供资信调查和咨询服务;经中国银行业监
                                                                督管理机构批准的其他业务。
         期末资产       期末负债     期末净资产      本期营业收入      本期净利润          关联关系   组织机构代码
         总额(千元)     总额(千元)     总额(千元)        总额(千元)          (千元)
        42,670,231      39,968,034     2,702,197           534,189         237,290         重大影响      60736846-9
    注:被投资企业向本集团转移资金的能力没有受到限制。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    13、固定资产本集团
                          2011-12-31            本期增加          本期减少          2012-06-30
    原价合计                   12,488,437               217,657         (80,691)         12,625,403
    房屋及建筑物              8,003,761                     -            (177)          8,003,584
    运输工具                    351,543                17,603          (3,603)            365,543
    电子计算机及其他
    设备                    4,133,133               200,054         (76,911)          4,256,276
    累计折旧合计                4,351,365               487,892         (75,473)          4,763,784
    房屋及建筑物              1,841,668               126,502               -           1,968,170
    运输工具                    203,929                22,300          (3,293)            222,936
    电子计算机及其他
    设备                    2,305,768               339,090         (72,180)          2,572,678
    账面价值合计                8,137,072                                                 7,861,619
    房屋及建筑物              6,162,093                                                 6,035,414
    运输工具                    147,614                                                   142,607
    电子计算机及其他
    设备                    1,827,365                                                 1,683,598
    本集团本期计提的折旧费用为人民币487,892千元。
    于2012年6月30日,本集团原值为人民币314,396千元,净值为人民币285,067千元(2011年12月31日:原值为人民币348,196千元,净值为人民币323,122千元)的房屋和建筑物已在使用但产权登记正在办理中。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    13、固定资产(续)本公司
                           2011-12-31            本期增加         本期减少       2012-06-30
    原价合计                    12,458,775             213,572          (80,691)      12,591,656
    房屋及建筑物               8,003,761                   -             (177)       8,003,584
    运输工具                     343,033              17,603           (3,603)        357,033
    电子计算机及其他
    设备                     4,111,981             195,969          (76,911)       4,231,039
    累计折旧合计                 4,342,877             484,430          (75,473)       4,751,834
    房屋及建筑物               1,841,668             126,502                -        1,968,170
    运输工具                     202,327              21,504           (3,293)         220,538
    电子计算机及其他
    设备                     2,298,882             336,424          (72,180)       2,563,126
    账面价值合计                 8,115,898                                             7,839,822
    房屋及建筑物               6,162,093                                             6,035,414
    运输工具                     140,706                                               136,495
    电子计算机及其他
    设备                     1,813,099                                             1,667,913
    本公司本期计提的折旧费用为人民币 484,430 千元。
    14、在建工程本集团及本公司
                                  2011-12-31           本期增加   本期其他转入    2012-06-30合肥综合中心指挥部后援基
    地项目                             214,686            50,000              -        264,686
    成都分行营业大楼                           -                 -        193,675        193,675
    太原分行网点                               -                 -        135,822        135,822
    乌鲁木齐分行营业大楼                 122,009                 -              -        122,009
    呼和浩特分行营业大楼                  93,000                 -              -         93,000
    其他                                  27,483            21,528        315,170        364,181
    合计                                 457,178            71,528        644,667      1,173,373上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    15、长期待摊费用
    本集团
                           2011-12-31           本期增加   本期减少    2012-06-30
    经营租入固定资产
      改良支出               1,077,358            65,555   (189,557)      953,356
    租赁费                     124,181            43,295    (20,871)      146,605
    其他                         4,399                 -       (723)        3,676
    合计                     1,205,938           108,850   (211,151)     1,103,637
    本集团本期计提的摊销费用为人民币 204,083 千元。
    本公司
                           2011-12-31           本期增加   本期减少    2012-06-30
    经营租入固定资产
      改良支出               1,046,933            65,070   (184,887)      927,116
    租赁费                     119,163            42,855    (19,854)      142,164
    其他                         3,808                 -       (650)        3,158
    合计                     1,169,904           107,925   (205,391)     1,072,438
    本公司本期计提的摊销费用为人民币 198,323 千元。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    16、递延所得税资产
    本集团递延所得税资产变动情况列示如下:
                                                                                   2012年1-6月
    期初余额                                                                         4,269,859
    计入当期利润表的递延所得税(附注 41)                                                760,794
    计入资本公积的递延所得税                                                          (514,987)
    期末余额                                                                         4,515,666
                                         2012-06-30                       2011-12-31
                                 可抵扣暂时性 递延所得税          可抵扣暂时性     递延所得税
                                          差异      资产                   差异          资产
    贷款及其他资产减值准备          15,252,147      3,813,037        14,169,546       3,542,387
    长期资产摊销                         8,032          2,008            22,620           5,655
    应付工资                         2,370,215        592,554           525,516         131,379
    可供出售金融资产重估储备                 -              -         1,371,585         342,896
    贵金属公允价值变动                  29,141          7,285            37,601           9,400
    衍生金融工具公允价值变动         1,115,870        278,967           966,242         241,561
    未经抵销的递延所得税资产        18,775,405      4,693,851        17,093,110       4,273,278
                                 应纳税暂时性     递延所得税      应纳税暂时性      递延所得税
                                         差异           负债              差异            负债
    交易性金融资产公允价值变动         (14,786)        (3,697)          (13,676)         (3,419)
    可供出售金融资产重估储备          (688,365)      (172,091)                 -               -
    固定资产                            (9,589)        (2,397)                 -               -
    未经抵销的递延所得税负债          (712,740)      (178,185)          (13,676)         (3,419)
    抵销后的递延所得税资产净值      18,062,665     4,515,666         17,079,434       4,269,859
    于 2012 年 6 月 30 日,本集团抵销的递延所得税资产和负债为人民币 178,185 千元(2011 年 12 月
    31 日:人民币 3,419 千元)。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    16、递延所得税资产(续)
    本公司递延所得税资产变动情况列示如下:
                                                                                   2012年1-6月
    期初余额                                                                         4,268,466
    计入当期利润表的递延所得税(附注 41)                                                759,973
    计入资本公积的递延所得税                                                          (514,987)
    期末余额                                                                         4,513,452
                                         2012-06-30                       2011-12-31
                                 可抵扣暂时性 递延所得税          可抵扣暂时性     递延所得税
                                          差异      资产                  差异           资产
    贷款及其他资产减值准备          15,252,147      3,813,037        14,169,546       3,542,387
    长期资产摊销                         8,032          2,008            22,620           5,655
    应付工资                         2,361,359        590,340           519,944         129,986
    可供出售金融资产重估储备                 -              -         1,371,585         342,896
    贵金属公允价值变动                  29,141          7,285            37,601           9,400
    衍生金融工具公允价值变动         1,115,870        278,967           966,242         241,561
    未经抵销的递延所得税资产        18,766,549      4,691,637        17,087,538       4,271,885
                                 应纳税暂时性     递延所得税      应纳税暂时性      递延所得税
                                         差异           负债              差异            负债
    交易性金融资产公允价值变动         (14,786)        (3,697)          (13,676)         (3,419)
    可供出售金融资产重估储备          (688,365)      (172,091)                -               -
    固定资产                            (9,589)        (2,397)                -               -
    未经抵销的递延所得税负债          (712,740)      (178,185)          (13,676)         (3,419)
    抵销后的递延所得税资产净值      18,053,809      4,513,452        17,073,862       4,268,466
    于 2012 年 6 月 30 日,本公司抵销的递延所得税资产和负债为人民币 178,185 千元(2011 年 12 月
    31 日:人民币 3,419 千元)。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    17、其他资产
                                                     本集团                           本公司
                                           2012-06-30          2011-12-31      2012-06-30       2011-12-31
    待划转结算和暂付款项                        2,341,789        1,646,205       2,341,789        1,646,205
    存出黄金交易保证金                          1,225,515          900,882       1,225,515          900,882
    预付工程款项                                 983,915         1,163,743        983,915         1,163,743
    抵债资产(注 1)                               290,682           309,682        290,682           309,682
    预付投资款                                   501,469                 -        501,469                      -
    应收融资租赁款(注 2)                        4,002,570                -               -                     -
    其他应收款(注 3)                            1,093,998          812,556       1,080,085          803,787
    合计                                    10,439,938           4,833,068       6,423,455        4,824,299
    注 1:抵债资产
    本集团及本公司
                             2012-06-30                                         2011-12-31
                          原值     减值准备            净值             原值       减值准备           净值
    房地产              900,289     (629,164)         271,125         907,259       (623,438)       283,821
    法人股              115,766      (96,209)          19,557          67,110        (41,249)        25,861
    合计               1,016,055    (725,373)         290,682         974,369       (664,687)       309,682
    抵债资产将于资产负债表日后条件具备时立即出售。
    注 2:应收融资租赁款
    本集团
                                                                                               2012-06-30
    应收融资租赁款                                                                                5,083,363
    减:未实现融资收益                                                                           (1,040,363)
    减:应收融资租赁款减值准备                                                                      (40,430)
    应收融资租赁款净额(扣除坏账准备后)                                                            4,002,570上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    17、其他资产(续)
    注 2:应收融资租赁款(续)
    本集团
                                                                                                     2012-06-30
    资产负债表日后第 1 年收回                                                                           1,077,278
    资产负债表日后第 2 年收回                                                                           1,077,278
    资产负债表日后第 3 年收回                                                                           1,058,678
    以后年度收回                                                                                        1,870,129
    最低租赁收款额合计                                                                                  5,083,363
    未实现融资收益                                                                                     (1,040,363)
    应收融资租赁款净额(扣除坏账准备前)                                                                  4,043,000
    其中:1 年内到期的应收融资租赁款                                                                     873,283
         1 年后到期的应收融资租赁款                                                                   3,169,717
    注 3:其他应收款
                                             本集团                                       本公司
                                    2012-06-30           2011-12-31                2012-06-30        2011-12-31
    一年以内                         1,244,893                 848,930             1,230,980            840,161
    一到二年                           46,908                  429,857                46,908            429,857
    二到三年                          421,783                  143,475               421,783            143,475
    三年以上                          328,458                  245,650               328,458            245,650
                                     2,042,042            1,667,912                2,028,129           1,659,143
    减:坏账准备                      (948,044)            (855,356)                (948,044)           (855,356)
    净值                             1,093,998                 812,556             1,080,085            803,787
    18、资产减值准备
    本集团                    2011-12-31         本期计提          本期核销                其他    2012-06-30
    贷款和垫款减值准备         29,112,094        2,601,052                   -          115,564     31,828,710
    坏账准备                      855,356           91,118                   -            1,570        948,044
    抵债资产减值准备              664,687           70,263              (9,577)                -       725,373
    应收融资租赁款减值
       准备                             -             40,430                   -                -        40,430
    应收利息减值准备              97,595             48,897                   -                -       146,492
    合计                       30,729,732        2,851,760              (9,577)         117,134     33,689,049上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    18、资产减值准备(续)
    本公司                2011-12-31            本期计提        本期核销                     其他     2012-06-30
    贷款和垫款减值准备        29,000,039        2,558,031                   -          115,562         31,673,632
    坏账准备                    855,356             91,118                  -            1,570           948,044
    抵债资产减值准备            664,687             70,263          (9,577)                     -        725,373
    应收利息减值准备             97,595             48,897               -                      -        146,492
    合计                      30,617,677        2,768,309           (9,577)            117,132         33,493,541
    19、同业及其他金融机构存放款项
                                                    本集团                                    本公司
                                            2012-06-30        2011-12-31           2012-06-30          2011-12-31
    境内银行存放款项                        382,788,564        328,062,870         384,458,362         330,270,542
    境内其他金融机构存放款项                130,669,267        109,074,407         129,629,659         109,073,417
    境外银行存放款项                          8,591,185          2,275,948           8,591,185           2,275,948
    境外其他金融机构存放款项                  1,775,124          1,495,044           1,775,124           1,495,044
    合计                                    523,824,140        440,908,269         524,454,330         443,114,951
    20、拆入资金
                                                                                    本集团及本公司
                                                                             2012-06-30                2011-12-31
    境内银行拆入款项                                                             26,646,298             66,970,025
    21、卖出回购金融资产款
                                                    本集团                                    本公司
                                            2012-06-30        2011-12-31          2012-06-30           2011-12-31
    卖出回购票据                             13,274,584         9,997,894           13,094,514           9,932,773
    卖出回购债券                             72,131,655        76,021,675           72,131,655          76,021,675
    合计                                     85,406,239        86,019,569           85,226,169          85,954,448上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    22、吸收存款
                                      本集团                                     本公司
                               2012-06-30             2011-12-31         2012-06-30        2011-12-31
    活期存款
    -公司                      583,971,599            582,969,466        579,916,731       578,201,045
    -个人                        93,826,371            86,572,289         93,122,827        85,829,141
    定期存款
    -公司                      760,075,660            647,712,370        756,445,811       645,307,940
    -个人                      276,101,842            236,345,787        275,060,115       235,523,781
    保证金存款                 306,255,572            264,050,073        303,983,687       262,603,866
    国库存款                     37,050,000            30,780,000         37,050,000        30,780,000
    其他存款                      4,468,148             2,625,136          4,407,961         2,586,756
    合计                      2,061,749,192          1,851,055,121      2,049,987,132     1,840,832,529
    23、应付职工薪酬
                                                               本集团
                                   2011-12-31            本期增加         本期支付        2012-06-30
    工资、奖金、津贴和补贴            6,662,114          6,490,017       (4,539,215)         8,612,916
    职工福利费                                   -         121,759         (121,759)                 -
    社会保险费                          67,356             639,367         (597,364)           109,359
    住房公积金                          13,769             246,843         (232,628)            27,984
    工会经费和职工教育经费             110,389             204,508         (123,613)           191,284
    合计                              6,853,628          7,702,494       (5,614,579)         8,941,543
                                                               本公司
                                   2011-12-31            本期增加         本期支付        2012-06-30
    工资、奖金、津贴和补贴            6,625,626          6,467,333       (4,504,189)         8,588,770
    职工福利费                                -            121,756         (121,756)                 -
    社会保险费                           67,356            637,049         (595,046)           109,359
    住房公积金                           13,769            245,660         (231,445)            27,984
    工会经费和职工教育经费              110,389            203,972         (123,077)           191,284
    合计                              6,817,140          7,675,770       (5,575,513)         8,917,397
    根据监管部门的要求以及本公司相关规定,本公司应付职工薪酬中递延支付部分将在三年后发放。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    24、应交税费
                                            本集团                         本公司
                                    2012-06-30       2011-12-31    2012-06-30       2011-12-31
    营业税                            1,594,362        1,463,853     1,588,466        1,458,911
    城建税                              107,868          94,610       107,515           94,305
    所得税                            3,693,118        4,038,632     3,683,427        4,026,908
    教育费附加                           56,244          49,796        56,029           49,628
    代扣代缴个人所得税                  153,141         836,932       153,120          836,526
    增值税                                  8,920              -             -                -
    其他                                 34,929          25,843        34,125           25,781
    合计                              5,648,582        6,509,666     5,622,682        6,492,059
    25、应付利息
                                            本集团                         本公司
                                    2012-06-30       2011-12-31    2012-06-30       2011-12-31
    应付客户存款利息                 17,965,323       15,261,116    17,907,024       15,229,818
    应付同业往来利息                  2,961,063        4,314,886     2,963,347        4,314,519
    应付发行债券利息                  1,564,444         256,497      1,564,444         256,497
    应付卖出回购证券利息                311,159         412,964       311,159          412,964
    其他                                 66,602          33,125        66,602           31,224
    合计                             22,868,591       20,278,588    22,812,576       20,245,022上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    26、应付债券
    本集团及本公司
                                                          2012-06-30               2011-12-31
    07 次级债券(注 1)                                       6,000,000                6,000,000
    08 次级债券(注 2)                                       8,200,000                8,200,000
    11 次级债券(注 3)                                      18,400,000               18,400,000
    12 小企业金融债(注 4)                                  30,000,000                        -
    合计                                                   62,600,000               32,600,000
    应付债券之应计利息分析如下:
                                                      应计利息
                            2011-12-31   本期应计利息     本期已付利息            2012-06-30
    07 次级债券                  3,151          161,575                 -             164,726
    08 次级债券                  5,324          160,619                 -             165,943
    11 次级债券                248,022          561,150                 -             809,172
    12 小企业金融债                  -          424,603                 -             424,603
    合计                       256,497      1,307,947                   -            1,564,444
    注 1:2007 年 12 月 28 日,本公司发行总额为 60 亿元人民币的次级债券,分固定利率和浮动利率两
    种,前者发行 10 亿人民币,后者发行 50 亿人民币。固定利率次级债系 10 年期债券,本公司有权在
    第 5 年末按照面值全部或部分赎回。前 5 个计息年度内的票面利率为 6.0%,后 5 个计息年度内的票面
    利率为 9.0%。浮动利率次级债系 10 年期债券,本公司有权在第 5 年末按照面值全部或部分赎回。票
    面利率为基础利率加基本利差,基础利率为各计息年度起息日适用的人行公布的一年期整存整取定期
    储蓄存款利率。前 5 个计息年度内的基本利差为 1.8%,后 5 个计息年度内的基本利差为 4.8%。
    注 2:2008 年 12 月 26 日,本公司发行总额为 82 亿元人民币的次级债券。该期债券期限为 10 年,
    本公司具有在第 5 年按面值赎回全部或部分次级债券的选择权,前 5 个计息年度的年利率为 3.95%,
    后 5 个计息年度的年利率为 6.95%。
    注 3:2011 年 10 月 11 日,本公司发行总额为 184 亿元人民币的次级债券。该债券期限为 15 年,本
    公司具有在第 10 年末有条件按面值赎回全部次级债券的选择权,票面利率固定为 6.15%。
    注 4:2012 年 2 月 28 日,本公司发行总额为 300 亿元人民币的金融债券,所筹资金将全部用于支持
    小企业贷款。该债券期限为 5 年,票面利率固定为 4.2%。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    27、其他负债
                                           本集团                         本公司
                                    2012-06-30      2011-12-31     2012-06-30      2011-12-31
    理财产品(注 1)                   65,181,500      15,713,540     65,181,500      15,713,540
    待划转结算和暂收款项              4,898,466       4,649,723      4,898,466       4,649,723
    转贷资金                           479,448         456,389         479,448        456,389
    预收租赁保证金                     374,092                -              -               -
    递延收益                           229,988         207,074         190,117        207,074
    暂收财政性款项                     294,917         118,964         294,917        118,964
    久悬未取款                         124,618         102,954         124,618        102,954
    预提费用                           168,779         158,999         168,779        158,999
    其他                              1,204,334        971,232       1,204,334        941,675
    合计                             72,956,142      22,378,875     72,542,179      22,349,318
    注 1:理财产品
    本集团将发行保本类理财产品而收到的资金和运用资金进行投资取得的资产记录在资产负债表内。其中
    收到的资金记录为其他负债,投资取得的资产按照其产品类型分别记录在相应财务报表科目。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    28、股本
    2012 年 1-6 月               期初数    比例           送股        增发   限售流通          期末数          比例
                                                                               股上市
    一、有限售条件股份
    1、国家持股                        -      -              -           -          -                -            -
    2、国有法人持股                    -      -              -           -          -                -            -
    3、其他内资持股            3,730,695   20%               -           -          -        3,730,695         20%
       其中:境内法人持股      3,730,695   20%               -           -          -        3,730,695         20%
             境内自然人持股            -      -              -           -          -                -            -
    4、外资持股                        -      -              -           -          -                -            -
       其中:境外法人持股              -      -              -           -          -                -            -
             境外自然人持股            -      -              -           -          -                -            -
    有限售条件股份合计         3,730,695   20%               -           -          -        3,730,695         20%
    二、无限售条件股份
    1、人民币普通股           14,922,776   80%               -           -          -       14,922,776         80%
    2、境内上市的外资股                -      -              -           -          -                -            -
    3、境外上市的外资股                -      -              -           -          -                -            -
    4、其他                            -      -              -           -          -                -            -
    无限售条件股份合计        14,922,776   80%               -           -          -       14,922,776         80%
    三、股份总数              18,653,471   100%              -           -          -       18,653,471        100%
    29、资本公积
    本集团
                                                       2011-12-31            本期增加                2012-06-30
    股本溢价                                            60,568,141                      -                60,568,141
    其他资本公积                                        (1,024,239)          1,542,155                     517,916
      权益法下被投资单位其他所有者
        权益变动                                           (26,273)                  -                     (26,273)
      可供出售金融资产公允价值变动                      (1,020,285)          1,542,155                     521,870
      其他                                                  22,319                   -                      22,319
    合计                                                59,543,902           1,542,155                   61,086,057上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    29、资本公积(续)
    本公司
                                                2011-12-31         本期增加         2012-06-30
    股本溢价                                     60,568,141                 -        60,568,141
    其他资本公积                                 (1,024,987)       1,542,155            517,168
      权益法下被投资单位其他所有者
        权益变动                                    (26,273)               -            (26,273)
      可供出售金融资产公允价值变动               (1,020,285)       1,542,155            521,870
      其他                                           21,571                -             21,571
    合计                                         59,543,154        1,542,155         61,085,309
    30、盈余公积
    本集团及本公司
                                        2011-12-31               本期增加           2012-06-30
    法定盈余公积                         10,071,039                     -            10,071,039
    任意盈余公积                         11,734,705             5,441,591            17,176,296
    合计                                 21,805,744             5,441,591            27,247,335
    根据有关规定,本公司应当按照法定财务报表税后利润的10%提取法定盈余公积。当本公司法定盈余公
    积金累计额达到本公司股本的50%时,可不再提取。在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。
    31、一般风险准备
    本集团及本公司
                                        2011-12-31              本期增加            2012-06-30
    一般风险准备                         18,700,000             4,350,000            23,050,000
    根据财政部于 2005 年 5 月 17 日和 2005 年 9 月 5 日分别颁布的《关于印发〈金融企业呆账准备提取
    管理办法〉的通知》(财金[2005]49 号)和《关于呆账准备提取有关问题的通知》(财金[2005]90 号),为
    了防范经营风险,增强金融企业抵御风险能力,金融企业应提取一般风险准备作为利润分配处理,并作
    为股东权益的组成部分。一般风险准备的计提比例由金融企业综合考虑所面临的风险状况等因素确定,
    原则上一般风险准备余额不低于风险资产期末余额的 1%。
    从 2012 年 7 月 1 日开始,本公司将按照财政部《金融企业准备金计提管理办法》 (财金[2012]20 号)
    的规定提取一般准备,原则上一般准备余额应不低于风险资产期末余额的 1.5%。同时该办法规定:金
    融企业一般准备余额占风险资产期末余额的比例,难以一次性达到 1.5%的,可以分年到位,原则上不
    得超过 5 年。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    32、未分配利润
    本集团
                                           2012 年 1-6 月               2011 年 1-6 月
                                                         提取或                        提取或
                                                金额   分配比例            金额      分配比例
    期初未分配利润                      30,188,118                   25,258,526
    加:本期归属于母公司股东的净利润    17,192,982                   12,879,524
    减:提取任意盈余公积                 (5,441,591)        20.00%   (3,835,136)         20.00%
        提取一般风险准备金               (4,350,000)                 (9,200,000)
        发放现金股利                     (5,596,041)                 (2,295,811)
        转作股本的普通股股利                       -                 (4,304,647)
    期末未分配利润                       31,993,468                   18,502,456
    于2012年6月30日,未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额1,982千元(2011年12月
    31日:582千元),其中子公司本期计提的归属于母公司的盈余公积为1,400千元(2011年半年度:144
    千元)。
    本公司
                                           2012 年 1-6 月               2011 年 1-6 月
                                                         提取或                        提取或
                                                金额   分配比例            金额      分配比例
    期初未分配利润                      30,110,492                   25,258,928
    加:本期净利润                      17,115,271                   12,844,224
    减:提取任意盈余公积                 (5,441,591)        20.00%   (3,835,136)         20.00%
        提取一般风险准备金               (4,350,000)                 (9,200,000)
        发放现金股利                     (5,596,041)                 (2,295,811)
        转作股本的普通股股利                       -                 (4,304,647)
    期末未分配利润                       31,838,131                   18,467,558
    根据本公司于 2012 年 6 月 13 日召开的 2011 年度股东大会的决议,决定本公司除依法提取法定盈
    余公积外,在 2011 年度利润分配中按照税后利润的 20%提取任意盈余公积人民币 54.42 亿元,提
    取一般风险准备人民币 43.50 亿元,按 2011 年末股本 186.53 亿股向全体股东每 10 股派送现金股
    利 3 元人民币,共计发放股利人民币 55.96 亿元(含税)。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    33、少数股东权益
    本集团子公司少数股东权益如下:
                                               2012-06-30    2011-12-31
    浦银租赁股份有限公司                          899,990             -
    绵竹浦发村镇银行有限责任公司                   36,105        33,552
    溧阳浦发村镇银行股份有限公司                  130,563       122,369
    巩义浦发村镇银行股份有限公司                  101,803        38,835
    奉贤浦发村镇银行股份有限公司                  132,134        20,049
    资兴浦发村镇银行股份有限公司                   95,824        88,899
    重庆巴南浦发村镇银行股份有限公司               34,708        31,571
    邹平浦发村镇银行股份有限公司                   95,421        88,518
    泽州浦发村镇银行股份有限公司                  122,775        30,623
    大连甘井子浦发村镇银行股份有限公司             27,190        24,018
    韩城浦发村镇银行股份有限公司                   24,739        22,903
    江阴浦发村镇银行股份有限公司                   56,269        49,996
    平阳浦发村镇银行股份有限公司                   50,533        49,073
    新昌浦发村镇银行股份有限公司                   56,939        51,139
    合计                                         1,864,993      651,545上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    34、利息净收入
                                          本集团                               本公司
                               2012 年 1-6 月      2011 年 1-6 月   2012 年 1-6 月      2011 年 1-6 月
    利息收入
    存放同业                       5,879,427           1,373,282        5,865,025           1,365,038
    存放中央银行                   3,060,372           2,305,669        3,048,185           2,300,406
    拆出资金                       2,936,820             255,765        2,936,820             251,642
    发放贷款和垫款
       -   企业贷款               37,740,432          27,956,819       37,510,983          27,857,956
       -   个人贷款                8,708,092           6,268,370        8,646,494           6,241,967
        - 贴现及转贴现             2,326,300             694,611        2,221,043             655,824
    买入返售金融资产               7,198,273           8,935,498        7,198,273           8,463,100
    债券投资                       6,249,966           4,421,369        6,249,966           4,421,369
    其他                              35,243                 995           21,796                 995
    小计                          74,134,925          52,212,378       73,698,585          51,558,297
    其中:已减值金融资产利息
      收入                            72,685             109,875           72,685             109,875
    利息支出
    同业往来                     (12,518,681)         (7,251,004)     (12,588,789)         (7,264,042)
    吸收存款                     (22,944,207)                         (22,828,233)
                                                     (14,349,212)                         (14,315,965)
    卖出回购金融资产               (1,702,465)        (1,875,524)       (1,701,596)        (1,404,602)
    发行债券                       (1,307,946)          (338,598)       (1,307,946)          (338,598)
    其他                             (55,304)            (29,647)         (15,026)             (6,503)
    小计                         (38,528,603)        (23,843,985)     (38,441,590)        (23,329,710)
    利息净收入                    35,606,322          28,368,393       35,256,995          28,228,587上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    35、手续费及佣金净收入
                                         本集团                                  本公司
                             2012 年 1-6 月       2011 年 1-6 月       2012 年 1-6 月     2011 年 1-6 月
    手续费及佣金收入
    结算与清算手续费                 367,883            582,346              365,744            523,320
    代理业务手续费                   802,754            431,942              802,574            488,664
    信用承诺手续费               1,342,520              958,133             1,342,520           957,871
    银行卡手续费                     577,672            422,586              577,672            422,586
    顾问和咨询费                     322,084            755,373              322,084            746,192
    其他                             741,299            355,617              735,828            354,410
    小计                         4,154,212            3,505,997             4,146,422         3,493,043
    手续费及佣金支出                 (276,827)         (207,809)            (276,592)          (205,749)
    手续费及佣金净收入           3,877,385            3,298,188             3,869,830         3,287,294
    36、投资收益
    本集团及本公司
                                                        2012 年 1-6 月                    2011 年 1-6 月
    按成本法核算的长期股权投资收益                                 28,835                         26,036
    按权益法核算的长期股权投资收益                                 63,640                         53,114
    债券买卖差价
        - 交易性债券                                            49,303                             2,975
        - 可供出售债券                                         (12,583)                          (25,305)
    自营黄金净损益                                             (11,587)                           10,146
    其他收益                                                        12                                 -
    合计                                                       117,620                            66,966
    于资产负债表日,本集团投资收益的汇回均无重大限制。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    37、公允价值变动损益
    本集团及本公司
                                                         2012 年 1-6 月                      2011 年 1-6 月
    贵金属                                                           8,460                             (120)
    交易性债券                                                       2,542                          (16,861)
    衍生金融工具                                                  (149,628)                          20,701
    合计                                                          (138,626)                           3,720
    38、营业税金及附加
                                         本集团                                     本公司
                                 2012年1-6月       2011年1-6月           2012年1-6月           2011年1-6月
    营业税                          2,715,844        2,019,061                 2,704,732          2,014,033
    城建税                           188,722           140,574                  188,054             140,264
    教育费及附加                     101,090            74,531                  100,656              74,344
    其他附加                          45,646            28,267                   45,604              28,264
    合计                            3,051,302        2,262,433                 3,039,046          2,256,905
    39、业务及管理费
                                          本集团                                    本公司
                                 2012年1-6月       2011年1-6月           2012年1-6月          2011年1-6月
    员工工资、奖金、津贴和补贴      6,490,017         6,309,854                6,467,333         6,296,716
    福利费                            121,759            99,878                  121,756            99,099
    社会保险费                       639,367           570,982                  637,049            568,666
    住房公积金                       246,843           214,429                  245,660            214,429
    工会经费和职工教育经费           204,508            58,877                  203,972             58,383
    租赁费                           776,574           626,507                  770,110            626,507
    折旧及摊销费                     749,688           665,526                  740,464            662,901
    电子设备运转及维护费             193,420           202,140                  192,634            201,285
    税金                              85,946            67,938                   82,588             67,578
    其他业务费用                    2,000,046         1,737,466                1,971,897         1,709,742
    合计                           11,508,168        10,553,597               11,433,463        10,505,306上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    40、资产减值损失
                                        本集团                                  本公司
                               2012年1-6月          2011年1-6月         2012年1-6月        2011年1-6月
    发放贷款和垫款                2,601,052            1,566,205           2,558,031          1,545,875
    其他应收款                       91,118             196,235              91,118            196,235
    抵债资产                         70,263              39,827              70,263             39,827
    应收融资租赁款                   40,430                       -                  -                   -
    应收利息                         48,897               26,769             48,897              26,769
    合计                          2,851,760            1,829,036           2,768,309          1,808,706
    41、所得税费用
                                       本集团                                   本公司
                               2012年1-6月          2011年1-6月         2012年1-6月        2011年1-6月
    当期所得税费用               6,042,385            4,829,820           6,002,311          4,815,799
    递延所得税收入                (760,794)            (802,417)           (759,973)          (801,024)
    合计                         5,281,591             4,027,403          5,242,338          4,014,775
    将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用:
                                       本集团                                   本公司
                             2012年1-6月          2011年1-6月         2012年1-6月        2011年1-6月
    税前利润                   22,547,351           16,938,090          22,357,609         16,858,999
    按法定税率 25%计算之所
      得税                      5,636,838            4,234,523           5,589,402          4,214,750
    以前年度汇算清缴差异           27,036              (14,403)            27,036             (14,403)
    不得抵扣的费用               138,736              163,123             134,790            163,123
    免税收入                     (521,019)           (355,840)           (508,890)          (348,695)
    所得税费用                  5,281,591            4,027,403           5,242,338          4,014,775上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    42、每股收益
    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计
    算。本公司不存在具有稀释性的潜在普通股,因此,稀释每股收益等于基本每股收益。
                                                         2012年1-6月                      2011年1-6月
    净利润                                                  17,192,982                       12,879,524
    本公司发行在外普通股的加权平均数(千股)                18,653,471                       18,653,471
    基本及稀释每股收益(人民币元)                                     0.92                          0.69
    43、其他综合收益
    本集团及本公司
                                                          2012 年 1-6 月                 2011 年 1-6 月
    可供出售金融资产公允价值变动                                    2,056,207                   (469,037)
    减:所得税影响                                                   (514,052)                   117,259
    合计                                                            1,542,155                   (351,778)
    44、现金及现金等价物
                                           本集团                                 本公司
                                   2012-06-30        2011-12-31         2012-06-30          2011-12-31
    库存现金                          5,346,019        5,648,021             5,289,678        5,603,272
    存放中央银行超额存款准备金       50,627,615       52,978,762            50,285,112       52,572,730
    原始到期日不超过三个月的:
       -     存放同业款项           201,148,472      233,182,821        200,519,037         231,869,158
       -     拆放同业                23,487,730       20,817,624            23,487,730       20,817,624
    合计                            280,609,836     312,627,228         279,581,557         310,862,784上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    45、现金流量表补充资料
    将净利润调节为经营活动现金流量:
                                          本集团                                      本公司
                               2012 年 1-6 月       2011 年 1-6 月          2012 年 1-6 月     2011 年 1-6 月
    净利润                          17,265,760             12,910,687          17,115,271         12,844,224
    加:资产减值损失                 2,851,760              1,829,036           2,768,309           1,808,706
       固定资产折旧                   487,892                439,472              484,430            437,085
       无形资产摊销                    57,713                 46,069               57,711             46,069
       长期待摊费用摊销               204,083                179,985              198,323            179,747
       处置固定资产、无形资
         产和其他长期资产
         的收益                            (53)                     -                  (53)                 -
       公允价值变动损益               138,626                  (3,720)            138,626              (3,720)
       发行债券利息支出              1,307,946               338,598            1,307,946            338,598
       债券利息收入                 (4,517,016)            (4,097,916)          (4,517,016)        (4,097,916)
       投资收益                        (28,835)               (26,036)             (28,835)           (26,036)
       递延所得税资产的增加           (760,794)              (802,417)           (759,973)           (801,024)
       经营性应收项目的增加      (347,693,729)        (256,985,487)          (339,992,448)       (254,478,100)
       经营性应付项目的增加        351,676,315         255,923,030            348,105,570        252,928,927
    经营活动产生的现金流量
      净额                          20,989,668              9,751,301          24,877,861           9,176,560
    2012 年 6 月 30 日止上半年度本集团无不涉及现金收支的重大投资和筹资活动(2011 年 6 月 30 日止
    上半年度:无)。
    现金及现金等价物净变动情况
                                                  本集团                                本公司
                                    2012 年 1-6 月     2011 年 1-6 月        2012 年 1-6 月    2011 年 1-6 月
    现金及现金等价物期末余额          280,609,836           160,169,848        279,581,557       158,611,405
    减:现金及现金等价物期初余额      (312,627,228)         (167,595,679)      (310,862,784)     (166,804,726)
    现金及现金等价物净增加额           (32,017,392)           (7,425,831)       (31,281,227)       (8,193,321)上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)六、分部报告
    本集团高级管理层按照本银行各地分行及子公司所处的不同经济地区审阅本集团的经营情况。本集团的各地分行主要服务于当地客户和极少数其他地区客户,因此经营分部以资产所在地为依据。
    本集团各经营分部的主要收入来源于向客户提供各种商业银行服务及投资业务,包括存贷款,票据,贸易融资及货币市场拆借,证券投资等。本集团的经营分部中上海地区包括总行本部、离岸部及上海分行。
                            上海          北京          四川          天津          山东               广东           江苏          河南           浙江          辽宁           其他      地区间抵消            合计2012 年 1-6 月
    一、营业收入          9,024,641     2,015,424     1,251,367     1,540,784     1,540,375           2,677,878     3,541,658     1,872,266      5,148,764     1,877,631      9,512,204                -     40,002,992
    利息收入             81,889,829     5,856,740     4,646,511     6,142,801     4,258,738          10,355,274    16,853,641     5,754,157     18,798,683     9,517,327     36,898,279     (126,837,055)    74,134,925
    其中:外部利息收入   15,203,554     2,221,961     2,674,905     4,295,038     2,169,612           5,288,702     5,103,090     2,935,385      7,634,311     7,070,636     19,537,731                  -   74,134,925
      分部间利息收
        入            66,686,275     3,634,779     1,971,606     1,847,763     2,089,126          5,066,572     11,750,551     2,818,772     11,164,372     2,446,691     17,360,548    (126,837,055)              -
    利息支出             (74,095,173)   (4,010,332)   (3,502,806)   (4,730,670)   (2,884,473)        (8,157,619)   (13,593,117)   (4,031,621)   (14,216,911)   (7,786,696)   (28,356,240)    126,837,055     (38,528,603)
    其中:外部利息支出   (10,857,364)   (1,073,961)   (1,448,889)   (1,612,359)     (713,700)        (2,902,473)    (1,902,990)   (1,573,952)    (2,534,393)   (4,535,317)    (9,373,205)              -     (38,528,603)
      分部间利息支
        出           (63,237,809)   (2,936,371)   (2,053,917)   (3,118,311)   (2,170,773)        (5,255,146)   (11,690,127)   (2,457,669)   (11,682,518)   (3,251,379)   (18,983,035)   126,837,055                   -手续费及佣金净收
    入                     928,757      142,102       106,365       116,272       151,519            465,262        251,217       142,967        501,906       133,338        937,680                 -     3,877,385
    投资收益                 117,608            -             -             -             -                  -              -             -              -             -             12                 -       117,620
    公允价值变动收益       (140,079)            -             -             -             -                  -              -             -              -             -          1,453                 -     (138,626)
    汇兑损益                  293,489      15,713         1,180        12,237        13,811             14,416         28,080         6,109         61,060        13,330         25,707                 -       485,132
    其他业务收入              30,210       11,201           117           144           780                545          1,837           654          4,026           332          5,313                 -        55,159上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)六、分部报告(续)
                       上海         北京        四川           天津        山东              广东          江苏         河南          浙江         辽宁             其他    地区间抵消          合计2012 年 1-6 月
    二、营业支出     (3,296,385)    (793,511)   (485,980)      (414,931)   (862,777)         (976,744)   (1,528,877)    (809,362)   (3,253,071)    (792,052)      (4,282,838)            -   (17,496,528)
    营业税金及附加     (454,620)    (137,383)   (129,698)       (97,717)   (157,522)         (183,072)     (312,527)    (148,889)     (497,627)    (165,299)        (766,948)            -    (3,051,302)
    业务及管理费     (2,729,232)    (634,019)   (255,405)      (316,101)   (408,336)         (749,789)     (968,061)    (552,268)   (1,515,731)    (544,981)      (2,834,245)            -   (11,508,168)
    资产减值损失        (36,179)     (21,129)   (100,877)        (1,113)   (295,981)          (41,870)     (248,254)    (106,056)   (1,239,001)     (81,166)        (680,134)            -    (2,851,760)
    其他业务成本        (76,354)        (980)           -              -       (938)           (2,013)          (35)      (2,149)         (712)        (606)          (1,511)            -       (85,298)
    三、营业利润     5,728,256     1,221,913    765,387       1,125,853    677,598          1,701,134    2,012,781     1,062,904    1,895,693     1,085,579       5,229,366              -   22,506,464
    加:营业外收入      20,231           364      1,637               -      2,621                355        1,633            40        7,861         2,305          15,469              -       52,516
    减:营业外支出        (526)         (122)             -        (193)      (127)               (52)      (1,500)         (122)      (6,958)                -      (2,029)             -      (11,629)
    四、利润总额     5,747,961     1,222,155    767,024       1,125,660    680,092          1,701,437    2,012,914     1,062,822    1,896,596     1,087,884       5,242,806              -   22,547,351上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)六、分部报告(续)
                        上海          北京         四川          天津          山东             广东          江苏          河南          浙江          辽宁          其他            合计2012-06-30
    发放贷款和垫款   178,986,895    66,941,642   57,602,210    47,737,132    69,658,122     84,935,389     153,091,332    69,786,300   224,191,887    83,043,244   384,634,007   1,420,608,160
    资产总额         659,945,623   179,996,947   93,442,340   126,599,151   102,030,216    243,429,374     236,587,523   127,293,494   304,850,275   154,124,220   808,133,259   3,036,432,422
                                                                                                                                                                                         -
    吸收存款         392,568,713   141,295,766   79,848,968    71,532,644    83,471,656    129,507,172     211,439,409   114,445,339   257,499,956   106,680,529   473,459,040   2,061,749,192
    负债总额         513,510,216   178,757,918   92,657,226   125,222,597   101,300,787    241,501,846     234,470,075   126,212,535   302,759,708   152,920,361   803,223,829   2,872,537,098
    资产负债净头寸   146,435,407     1,239,029     785,114      1,376,554      729,429         1,927,528     2,117,448     1,080,959     2,090,567     1,203,859     4,909,430    163,895,324上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)六、分部报告(续)
                            上海          北京          四川          天津          山东               广东          江苏          河南           浙江          辽宁           其他    地区间抵消             合计2011 年 1-6 月
    一、营业收入          5,519,382     1,473,608     1,077,943     1,318,886     1,242,388          2,124,832      3,000,080    1,687,417      4,752,846     1,634,519      8,033,207               -     31,865,108
    利息收入             60,221,019     4,731,243     2,861,083     4,401,645     3,165,562          6,401,239     11,830,829    4,326,836     14,578,503     5,009,003     26,830,285     (92,144,869)    52,212,378
    其中:外部利息收入   11,404,227     1,777,429     1,414,594     2,886,692     1,816,424          2,808,771      3,630,631    2,339,145      6,098,182     2,895,599     15,140,684                 -   52,212,378
      分部间利息收
                     48,816,792     2,953,814     1,446,489     1,514,953     1,349,138          3,592,468      8,200,198    1,987,691      8,480,321     2,113,404     11,689,601     (92,144,869)              -
        入
    利息支出             (55,324,470)   (3,421,971)   (1,893,233)   (3,166,256)   (2,096,040)        (4,593,615)   (9,077,587)   (2,762,620)   (10,386,964)   (3,526,760)   (19,739,338)   92,144,869      (23,843,985)
    其中:外部利息支出    (5,471,267)   (1,249,814)     (678,659)     (810,130)     (643,296)        (1,688,892)   (1,403,836)     (841,970)    (2,553,659)   (1,266,830)    (7,235,632)            -      (23,843,985)
      分部间利息支
                     (49,853,203)   (2,172,157)   (1,214,574)   (2,356,126)   (1,452,744)        (2,904,723)   (7,673,751)   (1,920,650)    (7,833,305)   (2,259,930)   (12,503,706)   92,144,869                    -
        出手续费及佣金净收
                        632,322       141,399       108,097        70,135       160,684            304,262       220,965       118,605        501,955       137,555        902,209                -     3,298,188
    入
    投资收益                 66,966             -             -             -             -                  -             -             -              -             -              -                -        66,966
    公允价值变动收益          3,720             -             -             -             -                  -             -             -              -             -              -                -         3,720
    汇兑损益               (113,017)       11,651         1,864        13,200        11,723             11,971        22,478         4,237         52,252        14,401         32,021                -        62,781
    其他业务收入             32,842        11,286           132           162           459                975         3,395           359          7,100           320          8,030                -        65,060上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)六、分部报告(续)
                       上海        北京        四川        天津        山东              广东          江苏         河南          浙江        辽宁          其他    地区间抵消          合计2011 年 1-6 月
    二、营业支出     (4,536,689)   (682,278)   (402,366)   (412,615)   (520,201)         (820,369)   (1,173,980)    (648,078)   (1,921,227)   (708,564)   (3,100,353)            -   (14,926,720)
    营业税金及附加     (316,766)   (102,787)    (93,964)    (79,082)   (103,370)         (133,876)     (230,791)    (113,529)     (390,703)   (130,517)     (567,048)            -    (2,262,433)
    业务及管理费     (3,643,748)   (523,499)   (229,423)   (294,480)   (299,215)         (595,792)     (808,931)    (427,796)   (1,250,711)   (455,591)   (2,024,411)            -   (10,553,597)
    资产减值损失       (309,243)    (55,873)    (78,899)    (39,040)   (116,881)          (88,905)     (134,016)    (106,753)     (279,424)   (112,865)     (507,137)            -    (1,829,036)
    其他业务成本       (266,932)       (119)        (80)        (13)       (735)           (1,796)         (242)           -          (389)     (9,591)       (1,757)            -      (281,654)
    三、营业利润       982,693     791,330     675,577     906,271     722,187          1,304,463    1,826,100     1,039,339    2,831,619     925,955     4,932,854              -   16,938,388
    加:营业外收入       2,322          11         919          70         291              1,154        3,493            21          249         521         5,113              -       14,164
    减:营业外支出      (2,163)       (347)         (2)       (440)       (710)            (1,920)        (238)          (50)      (7,038)       (152)       (1,402)             -      (14,462)
    四、利润总额       982,852     790,994     676,494     905,901     721,768          1,303,697    1,829,355     1,039,310    2,824,830     926,324     4,936,565              -   16,938,090上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)六、分部报告(续)
                        上海          北京         四川          天津         山东          广东          江苏          河南          浙江          辽宁          其他            合计2011-12-31
    发放贷款和垫款   161,330,675    65,234,643   52,716,899    46,288,179   61,360,320    80,029,502   143,190,658    67,036,498   206,531,772    76,102,296   342,502,508   1,302,323,950
    资产总额         597,827,086   136,225,662   84,876,353   130,867,953   88,376,536   205,466,885   212,877,512   129,515,154   258,443,618   129,250,157   710,966,773   2,684,693,689
    吸收存款         361,223,612   118,536,628   76,102,207    65,093,236   74,646,601   119,278,660   185,958,164   108,694,047   231,338,290    96,836,082   413,347,594   1,851,055,121
    负债总额         486,582,147   134,385,942   83,269,803   128,842,605   86,742,471   202,605,335   208,998,682   127,246,532   252,662,004   127,144,579   696,670,809   2,535,150,909
    资产负债净头寸   111,244,939     1,839,720    1,606,550     2,025,348    1,634,065     2,861,550     3,878,830     2,268,622     5,781,614     2,105,578    14,295,964    149,542,780上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)七、或有事项及承诺
    1、信用承诺
                      项目                           2012-06-30                2011-12-31
    银行承兑汇票                                      493,856,026              370,981,123
    信用证下承兑汇票                                   29,252,597               25,615,734
    开出保函                                           47,527,475               47,854,363
    开出信用证                                        159,497,201              198,422,064
    信用卡尚未使用授信额度                             46,950,217               42,752,585
    合计                                              777,083,516              685,625,869
    2、凭证式国债兑付承诺
    本公司受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债。凭证式国债持有人可以要求在到期日前的任何
    时间兑付持有的凭证式国债,而本公司亦有义务履行兑付责任,兑付金额为凭证式国债本金至兑付
    日的应付利息。截至 2012 年 6 月 30 日,本公司具有提前兑付义务的凭证式国债的本金余额为人
    民币 2,263,830 千元(2011 年 12 月 31 日:人民币 2,713,032 千元)。财政部对提前兑付的凭证
    式国债不会即时兑付,但会在到期时兑付本金及利息。管理层认为在该等凭证式国债到期日前,本
    公司所需兑付的凭证式国债金额并不重大。
    3、经营租赁承诺
    根据与出租人签订的租赁合同,本集团未来期间最小应付经营租赁租赁如下:
                                                     2012-06-30                2011-12-31
    一年内                                              1,113,430                 1,151,157
    一年至五年                                          3,158,308                 3,248,764
    五年以上                                            1,322,869                 1,417,149
    合计                                                5,594,607                 5,817,070
    4、资本性承诺
    截至 2012 年 6 月 30 日,本集团已批准未支付的约定资本支出为人民币 181,978 千元(2011 年 12
    月 31 日:人民币 414,912 千元)。
    5、前期承诺履行情况
    本集团 2011 年 12 月 31 日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。
    6、诉讼事项
    于 2012 年 6 月 30 日,本集团作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 38 笔,涉及金额约人民币
    2.94 亿元,预计赔付可能性不大,因此期末无需确认预计负债(2011 年 12 月 31 日:无需确认预
    计负债)。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)八、托管业务
    本集团向第三方提供保管和委托贷款等业务,因这些托管业务而持有的资产未包括在财务报表中。
    于 2012 年 6 月 30 日,本集团的委托贷款余额为人民币 1,085.87 亿元(2011 年 12 月 31 日:人民
    币 985.95 亿元)。九、关联方关系及其交易
    1、 关联方关系
    本公司的关联方主要包括子公司、合营企业、联营企业、持有本公司 5%及以上股份的主要股东、
    本公司关键管理人员(包括董事、监事和高级管理层)及与其关系密切的家庭成员以及关键管理人员
    及与其关系密切的家庭成员能控制、共同控制或施加重大影响的公司。
    2、子公司
    子公司的基本情况及相关信息详见附注四、合并财务报表的合并范围。
    3、合营企业和联营企业
    合营企业和联营企业的基本情况及相关信息详见附注五、12—长期股权投资。
    4、其他关联方
    于 2012 年 6 月 30 日,持有本公司 5%及以上股份的主要股东包括:
                                                 股权比例              主营业务
    中国移动通信集团广东有限公司                   20.00%              移动通信
    上海国际集团有限公司                          16.93%               金融业务
    上海国际信托有限公司                           5.23%               信托业务上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)九、关联方关系及其交易(续)
    5、关联方交易及余额
    本集团关联方交易主要是贷款和存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行,其定价原则与独立第三方交易一致。本集团的关联交易金额占同类交易金额的比例不重大。
    (1)发放贷款和垫款
                                                   2012-06-30               2011-12-31
    关键管理人员能施加重大影响的公司
    百联集团有限公司                                   60,000                   60,000
    上海友谊集团股份有限公司                           50,000                        -
    合计                                              110,000                   60,000
                                                 2012年1-6月               2011年1-6月
    发放贷款和垫款利息收入                              2,049                     4,654
    (2)同业及其他金融机构存放款项
                                                   2012-06-30               2011-12-31
    华一银行                                          253,824                   129,702
    浦银安盛基金管理有限公司                           21,693                    27,931
    上海国际信托有限公司                              143,836                    19,252
    关键管理人员能施加重大影响的公司
    上海市邮政公司                                      3,032                         -
    合计                                              422,385                   176,885
                                                  2012年1-6月              2011年1-6月
    同业存放利息支出                                    2,417                      788上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)九、关联方关系及其交易(续)
    5、关联方交易和余额(续)
    (3)吸收存款
                                                 2012-06-30               2011-12-31
    中国移动有限公司                               21,205,933              17,319,224
      其中:中国移动通信集团广东有限公司            2,230,951               1,447,283
    上海国际集团有限公司                              310,480                          -
    关键管理人员能施加重大影响的公司
    上海爱建股份有限公司                               63,630                          -
    百联集团有限公司                                   10,222                          -
    上海友谊集团股份有限公司                           32,244                          -
    百联(香港)有限公司                                1,840                          -
    中国烟草总公司江苏省公司                        7,316,253                          -
    合计                                           28,940,602              17,319,224
                                                 2012年1-6月            2011年1-6月
    吸收存款利息支出                                  888,173                 37,080
    (4)开出保函
                                                 2012-06-30              2011-12-31
    百联集团有限公司                                 413,010                 408,850
    于2012年6月30日,本集团对百联集团有限公司共有两笔保函,将分别在2012年和2013年内
    到期。
    (5)拆出资金
                                                 2012-06-30              2011-12-31
    华一银行                                               -                  94,514
                                                2012年1-6月             2011年1-6月
    拆出资金利息收入                                    603                        -上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)九、关联方关系及其交易(续)
    5、关联方交易和余额(续)
    (6)衍生交易
                                                    2012-06-30
                                                                 公允价值
                                     名义金额                  资产               负债
    华一银行
      货币互换合同                     310,075                   570                (55)
      外汇远期合同                     385,698                 2,564                (69)
       衍生金融资产/负债总计                                   3,134               (124)
                                                    2011-12-31
                                                                 公允价值
                                     名义金额                  资产               负债
    华一银行
      货币互换合同                   1,446,700                     -            (11,909)
      外汇远期合同                     332,761                 2,661               (246)
       衍生金融资产/负债总计                                   2,661            (12,155)
    (7)手续费收入
                                                 2012年1-6月                2011年1-6月
    中国移动有限公司                                     145                        167
    浦银安盛基金管理有限公司                           1,882                      1,674
    合计                                               2,027                      1,841
    (8)营业费用
                                                 2012年1-6月                2011年1-6月
    中国移动有限公司                                  22,080                     16,468
    (9)关键管理人员薪酬
                                                 2012年1-6月                2011年1-6月
    关键管理人员薪酬                                  12,000                     13,417上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理
       本集团的经营活动面临多种金融风险,本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险或风险
    组合。管理金融风险对于金融行业至关重要,同时商业运营也必然会带来金融风险。本集团的目标
    是达到风险与收益之间恰当的平衡,同时尽量减少对本集团财务报表的不利影响。
       本集团制定金融风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险,以制定适当的风险限额和控
    制程序,并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。
       本集团面临的主要金融风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括汇率风险
    和利率风险。
       本公司董事会确定本集团的风险偏好。本公司高级管理层根据董事会确定的风险偏好,在信用
    风险、市场风险和流动性风险等领域制定相应的风险管理政策及程序,经董事会批准后由总行各部
    门负责执行。
    1、信用风险
       信用风险是债务人或交易对手未能或不愿履行其义务或承诺而造成损失的风险。当所有交易对
    手集中在单一行业或地区中,信用风险则较高。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一地区或
    行业而受到同样的经济发展影响,最终影响其还款能力。
       本集团已建立相关机制,制定个别借款人可承受的信用风险额度,本集团定期监控上述信用风
    险额度,并进行定期审核。
       本集团在向个别客户授信之前,会先进行信用评核,并定期检查所授出的信贷额度。信用风险
    管理的手段也包括取得抵质押物及保证等。对于表外的信用承诺,本集团一般会收取保证金以减低
    信用风险。
    (1) 信用风险衡量
    (i)   贷款及信用承诺
      本集团根据银监会的《贷款风险分类指引》制定了信贷资产五级分类系统,用以衡量及管理本
    集团信贷资产的质量。本集团的信贷资产五级分类系统和《贷款风险分类指引》要求将表内外信贷
    资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类,其中后三类贷款被视为不良信贷资产。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理(续)
    1、 信用风险(续)
    (1) 信用风险衡量(续)
    (i)    贷款及信用承诺(续)
         《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为:
      正常类:借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
      关注类:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
      次级类:借款人还款能力出现明显问题,完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息,即使执
    行担保,也可能会造成一定损失。
      可疑类:借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。
      损失类:在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极
    少部分。
    (ii)   债券及其他票据
      本公司通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、贷后管理等机制管理债券及其
    他票据的信用风险敞口。一般情况下,外币债券要求购买时的发行主体外部信用评级(以标准普尔或
    等同评级机构为标准)在 BBB 或以上。人民币债券要求购买时发行主体的外部信用评级(中央银行认
    定的信用评级机构)在 AA-或以上。
    (iii) 存放和拆放同业
      总行对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理。对于与本公司有资金往来的单个银行
    或非银行金融机构均设定有信用额度。
    (2) 风险限额管理及缓释措施
      本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度,特别是集中于单一借款人、集团、行业
    和区域。
      本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额,以优化信用风险结构。本集团适时监控上
    述风险,必要之时增加审阅的频率。
      本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险暴露,并据此适时地更新借款
    额度。
         其他具体的管理和缓解措施包括:
    (i)    抵质押物
      本集团制定了一系列政策,采取各种措施缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得
    公司或个人的担保是本公司控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的
    种类,主要包括以下几个类型:
    住宅,土地使用权
    商业资产,如商业房产、存货和应收款项
    金融工具,如债券和股票上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理(续)
    1、 信用风险(续)
    (2) 风险限额管理及缓释措施(续)
    (i)    抵质押物(续)
      抵质押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。当有迹象表明抵质押物发生
    减值时,本集团会重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷款的信用风险。为降低信用风险,
    本集团规定了不同抵质押物的最高抵押率(贷款额与抵质押物公允价值的比例),企业贷款和零售贷
    款的主要抵质押物种类及其对应的最高抵押率如下:
         抵质押物                            最高抵押率
         定期存单                            95%-100%
         国债                                90%-100%
         金融机构债券                        90%
         收费权                              70%
         经营权                              60%
         商业用房、标准厂房                  60%
         商品住宅                            70%
         土地使用权                          60%
         对于由第三方担保的贷款,本集团会评估担保人的财务状况,历史信用及其代偿能力。
      除贷款以外,其他金融资产的抵质押担保由该工具的性质决定。债权性投资、国债和其他票据
    通常没有抵质押,资产支持证券通常由金融工具组合作为抵押。
    (ii)   衍生金融工具
      本集团对衍生金融工具的交易进行严格限制。对于企业客户,本集团还通过收取保证金来缓释
    衍生金融工具相关的信用风险。
    (iii) 信用承诺
      信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函、承兑汇票和信用证等信用承
    诺为本集团作出的不可撤销的承诺,即本集团承诺代客户向第三方付款或在客户无法履行其对第三
    方的付款义务时将代其履行支付义务,本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺
    金额超过其原有授信额度的情况下,本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。
    本集团面临的潜在信用风险的金额等同于信用承诺的总金额。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理(续)
    1、 信用风险(续)
    (3) 本集团未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
                                                          2012-06-30             2011-12-31
      资产负债表项目的信用风险敞口包括:
      存放中央银行款项                                    390,567,014            361,309,078
      存放同业款项                                        351,323,828            267,876,482
      拆出资金                                            112,107,557            111,415,298
      交易性金融资产                                        8,338,175              5,866,841
      衍生金融资产                                           646,065                 548,787
      买入返售金融资产                                    303,110,389            281,509,782
      应收利息                                             14,168,744             11,071,074
      发放贷款和垫款                                    1,420,608,160           1,302,323,950
      可供出售金融资产                                    186,178,349            147,929,131
      持有至到期投资                                      164,759,891            158,535,453
      分为贷款和应收款类的投资                             48,512,794              8,759,536
      其他金融资产                                          7,438,357              2,458,761
      小计                                              3,007,759,323           2,659,604,173
      表外项目信用风险敞口包括:
      银行承兑汇票                                        493,856,026            370,981,123
      信用证下承兑汇票                                     29,252,597             25,615,734
      开出保函                                             47,527,475             47,854,363
      开出信用证                                          159,497,201            198,422,064
      未使用的信用卡额度                                   46,950,217             42,752,585
      小计                                                777,083,516            685,625,869
      合计                                              3,784,842,839           3,345,230,042
      上表为本集团未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大风险敞口。对于资产负债表项目,上列风
    险敞口金额为资产负债表日的账面净额。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理(续)
    1、信用风险(续)
    (4) 存放同业、拆出资金及买入返售金融资产
        存放同业及拆出资金的信用风险可以参考交易对手性质来评估。
        存放同业及拆出资金                                   2012-06-30          2011-12-31
        境内商业银行                                         423,527,003         361,910,656
        境外商业银行                                          22,050,382          16,447,124
        境内非银行金融机构                                    17,854,000             934,000
                                                             463,431,385         379,291,780
        买入返售金融资产有足额的承兑汇票或债券作为质押物,本集团认为不存在重大的信用风险。
    (5) 发放贷款和垫款
                                                             2012-06-30          2011-12-31
        未逾期未减值                                      1,439,759,646         1,324,094,797
        逾期未减值                                             4,989,637           1,514,129
        已减值                                                 7,687,587           5,827,118
        合计                                              1,452,436,870         1,331,436,044
        减:减值准备                                         (31,828,710)         (29,112,094)
        净额                                              1,420,608,160         1,302,323,950
    (a)                                     未逾期未减值贷款
        本集团根据包括银监会制定的指引在内的有关监管规定,进行信贷资产分类,详见附注十、
        1(1),未逾期未减值贷款按照上述监管规定的分类结果如下:
                                           企业贷款            个人贷款                 合计
        2012-06-30
        正常                           1,157,464,088         273,372,065        1,430,836,153
        关注                               6,991,758           1,931,735            8,923,493
                                       1,164,455,846         275,303,800        1,439,759,646
        2011-12-31
        正常                           1,056,776,979         258,260,891        1,315,037,870
        关注                               7,642,173           1,414,754            9,056,927
                                       1,064,419,152         259,675,645        1,324,094,797上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理(续)
    1、信用风险(续)
    (5) 发放贷款和垫款(续)
    (b)                                   逾期未减值贷款
    逾期未减值贷款的逾期天数分析列示如下:
                                                     2012-06-30
                       30 天以内    30 至 60 天     60 至 90 天     90 天以上             合计
    企业贷款              874,270       725,362           619,826     1,743,242        3,962,700
    个人贷款              872,636        83,545            70,554           202        1,026,937
                       1,746,906       808,907           690,380     1,743,444        4,989,637
                                                     2011-12-31
                       30 天以内    30 至 60 天     60 至 90 天     90 天以上             合计
    企业贷款              375,564       118,622            26,203      223,468           743,857
    个人贷款              649,618        92,267            28,340           47           770,272
                       1,025,182       210,889            54,543      223,515         1,514,129
    本集团认为该部分逾期贷款,可以通过借款人经营偿还、担保人代偿及处置抵质押物或查封物等方式获得
    补偿,因此并未将其认定为减值贷款。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理(续)
    1、信用风险(续)
    (5) 发放贷款和垫款(续)
    (c)                                       减值贷款
                                                             2012-06-30                  2011-12-31
        企业贷款                                               6,497,473                   4,968,138
        个人贷款                                               1,190,114                     858,980
                                                               7,687,587                   5,827,118
    管理层基于最新的外部估价评估抵押物的公允价值,同时根据现有经验及当前的市场情况对公允价值
    进行调整,在评估该等贷款的减值时,本公司会考虑抵质押物的公允价值。
    (d)                                       重组贷款
    重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化,或无力还款而对借款合同还款条款作出调整的贷款。本集
    团于 2012 年 6 月 30 日的重组贷款净值为人民币 38,903 千元(2011 年 12 月 31 日:人民币 83,785 千元)。
    (6) 证券投资
    下表列示了标准普尔和中央银行认可的评级机构对本集团持有证券投资的评级情况。
    外币
                                 可供出售金融资产         持有至到期投资                        合计
    2012-06-30
    AAA                                    1,953,482                        -               1,953,482
    未评级                                    20,825                        -                  20,825
                                          1,974,307                        -               1,974,307
    2011-12-31
    AAA                                    1,214,332                314,444                 1,528,776
    未评级                                    15,308                      -                    15,308
                                          1,229,640                314,444                 1,544,084上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理(续)
    1、信用风险(续)
    (6) 证券投资(续)
    人民币
                                                                      分为贷款和
                            交易性金融    可供出售金    持有至到期    应收款类的
                                  资产        融资产          投资          投资          合计
    2012-06-30
    中长期债券:
    AAA                         902,070     46,664,277    15,138,903      929,815     63,635,065
    AA-到 AA+                   495,445     14,336,581     1,810,398       99,931     16,742,355
    短期债券:
    A-1                        4,581,250     7,029,873     1,759,952             -    13,371,075
    未评级债券:
    国债                        132,890     17,579,946    83,845,266     1,125,473   102,683,575
    中央银行票据                100,778     36,789,682       88,914       965,227     37,944,601
    政策性银行金融债           2,125,742    50,970,270    44,441,022             -    97,537,034
    金融债券(注 1)                     -             -             -     7,923,600     7,923,600
    地方政府债券(注 1)                 -    10,833,413    17,675,436             -    28,508,849
    资金信托计划(注 2)                 -             -             -   37,468,748     37,468,748
                              8,338,175   184,204,042   164,759,891   48,512,794    405,814,902
    注 1:本集团持有的未评级债券中,金融债券主要为上市保险公司发行的次级债,地方政府债券由财政部代理发行并由中央财政提供担保。
    注 2:资金信托计划系本集团购买的信托受益权,该产品的投资方向为信托公司作为资金受托管理人运作的信托贷款,其中 31,392,080 千元由境内同业金融机构根据相关协议进行远期回购。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理(续)
    1、信用风险(续)
    (6) 证券投资(续)
    人民币
                                                                     分为贷款和
                           交易性金融    可供出售金    持有至到期    应收款类的
                                 资产        融资产          投资          投资         合计
    2011-12-31
    中长期债券:
    AAA                          483,520    36,944,513    14,050,788      329,862    51,808,683
    AA-到 AA+                     19,852     5,799,774     1,804,316       99,957     7,723,899
    A-到 A                             -             -         1,620            -         1,620
    短期债券:
    A-1                       2,843,964      4,841,770     2,401,097            -    10,086,831
    未评级债券:
    国债                         371,410    12,795,495    70,531,903    1,685,111    85,383,919
    中央银行票据                 348,121    43,148,040       88,535       965,242    44,549,938
    政策性银行金融债          1,799,974     34,217,723    42,848,894            -    78,866,591
    金融债券                           -             -             -    4,675,956     4,675,956
    地方政府债券                       -     8,952,176    26,493,856            -    35,446,032
    资金信托计划                       -             -             -    1,003,408     1,003,408
                            5,866,841    146,699,491   158,221,009    8,759,536   319,546,877
    2、 市场风险
      市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业
    务发生损失的风险。本集团面临的市场风险存在于本集团的交易账户与银行账户中,主要包括利率风险
    和汇率风险。
      市场风险管理部门在风险并表管理的整体框架下拟定统一的市场风险管理政策及制度,并对市场风
    险管理政策及制度的执行情况进行监督。资金交易部门负责总行本部本外币投资组合管理,从事自营及
    代客资金交易,并执行相应的市场风险管理政策和制度。审计部负责定期对市场风险管理体系各组成部
    分和环节的可靠性、有效性进行独立审计。
      本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险,其主要的测度方法包括压力测试、风险价值分
    析、返回检验、缺口分析、敏感性分析等。在新产品或新业务上线前,该产品和业务中的市场风险将按
    照规定流程予以辨识。上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理(续)
    2、市场风险(续)
    (1) 汇率风险
        本集团在中华人民共和国境内成立及经营,主要经营人民币业务,外币业务以美元为主。
        下表汇总了本集团于资产负债表日的外币汇率风险敞口分布,各原币资产和负债的账面价值已折合为人
    民币金额:
                                                      2012-06-30
          项目                人民币           美元           港币        其他币种            本外币
                                         折合人民币     折合人民币      折合人民币    折合人民币合计
    现金及存放中央银行
    款项                  392,143,696     3,318,498         281,023        169,816       395,913,033
    存放同业款项            299,004,123    48,417,324         779,918      3,122,463       351,323,828
    拆出资金                 95,563,726    15,184,446         311,334      1,048,051       112,107,557
    交易性金融资产            8,338,175             -               -              -         8,338,175
    衍生金融资产                 89,156       463,496           3,225         90,188           646,065
    买入返售金融资产        303,110,389             -               -              -       303,110,389
    应收利息                 13,236,729       887,444          22,520         22,051        14,168,744
    发放贷款和垫款        1,349,796,683    62,579,701       6,884,547      1,347,229     1,420,608,160
    可供出售金融资产        184,204,042       409,957       1,564,350              -       186,178,349
    持有至到期投资          164,759,891             -               -              -       164,759,891
    分为贷款和应收款类
    的投资                48,512,794              -               -               -       48,512,794
    其他金融资产             7,438,357              -               -               -        7,438,357
      金融资产总额      2,866,197,761   131,260,866       9,846,917      5,799,798     3,013,105,342
    向中央银行借款             110,270              -               -               -         110,270
    同业及其他金融机构
    存放款项             508,545,595      8,498,501       4,962,960      1,817,084       523,824,140
    拆入资金                12,479,745     13,235,382         819,300        111,871        26,646,298
    衍生金融负债               322,383      1,406,454              97         33,001         1,761,935
    卖出回购金融资产款      85,406,239              -               -              -        85,406,239
    吸收存款              1,962,733,603    88,444,865       4,191,212      6,379,512     2,061,749,192
    应付利息                 22,428,056       410,996          16,605         12,934        22,868,591
    应付债券                 62,600,000             -               -              -        62,600,000
    其他金融负债             70,978,949             -               -              -        70,978,949
      金融负债总额      2,725,604,840   111,996,198       9,990,174      8,354,402     2,855,945,614
    金融工具净头寸        140,592,921     19,264,668       (143,257)     (2,554,604)      157,159,728上海浦东发展银行股份有限公司2012 年 6 月 30 日止上半年度中期财务报告附注(除另有标明外,所有金额均以人民币千元列示)十、金融风险管理(续)
    2、市场风险(续)
    (1) 汇率风险(续)
                                                        2011-12-31
             项目              人民币          美元             港币      其他币种            本外币
                                         折合人民币       折合人民币    折合人民币    折合人民币合计
    现金及存放中央银行
    款项                   364,398,438    2,175,502          203,862       179,297       366,957,099
    存放同业款项             246,021,876   18,300,332        1,567,605     1,986,669       267,876,482
    拆出资金                 104,722,937    5,112,888                -     1,579,473       111,415,298
    交易性金融资产             5,866,841            -                -             -         5,866,841
    衍生金融资产                 435,477       25,658           10,282        77,370           548,787
    买入返售金融资产         281,509,782            -                -             -       281,509,782
    应收利息                  10,575,024      466,992            7,364        21,694        11,071,074
    发放贷款和垫款         1,252,043,480   47,262,266        2,200,612       817,592     1,302,323,950
    可供出售金融资产         146,699,491      298,789          930,851             -       147,929,131
    持有至到期投资           158,221,009      314,444                -             -       158,535,453
    分为贷款和应收款类
    的投资                  8,759,536               -              -             -         8,759,536
    其他金融资产              2,458,761               -              -             -         2,458,761
      金融资产总额       2,581,712,652   73,956,871        4,920,576     4,662,095     2,665,252,194
    向中央银行借款               50,000               -              -             -           50,000
    同业及其他金融机构
    存放款项              435,861,872     3,434,537          847,269      764,591       440,908,269
    拆入资金                 58,984,745     6,365,480