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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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浦发银行(600000)公告正文

浦发银行:2013年年度报告

公告日期 2014-03-20
股票简称:浦发银行 股票代码:600000
上海浦东发展银行股份有限公司
    2013 年年度报告
         二〇一四年三月十八日2013 年年度报告
                              重要提示和释义
    1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别及连带的法律责任。
    2、公司于 2014 年 3 月 18 日在上海召开第五届董事会第十八次会议审议通过本报告,公司董事朱敏因公务未亲自出席会议,书面委托沙跃家董事代行表决权;张维迎独立董事因公务未亲自出席会议,书面委托郭为独立董事代行表决权,孙持平独立董事因公务未亲自出席会议,书面委托陈学彬独立董事代行表决权,其余董事亲自出席会议并行使表决权。
    3、公司 2013 年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司董事长吉晓辉、行长朱玉辰、财务总监刘信义及财务机构负责人林道峰,保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    5、经董事会审议的报告期利润分配预案:
    以 2013 年末总股本 18,653,471,415 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金股利 6.6元人民币(含税)。
    6、前瞻性陈述的风险声明:本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
    7、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    8、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    9、重大风险提示:公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等,公司已经采取各种措施,有效管理和控制各类经营风险,具体详见第四节银行业务信息与数据中“各类风险和风险管理情况”。2013 年年度报告
                                   目       录
    第一节     公司基本情况简介 ................................................. 4
    第二节     会计数据和财务指标摘要 ........................................... 6
    第三节     董事会报告 ....................................................... 9
    第四节     银行业务信息与数据 .............................................. 29
    第五节     重要事项 ........................................................ 44
    第六节     股本变动及股东情况 .............................................. 46
    第七节     董事、监事和高级管理人员 ........................................ 49
    第八节     公司治理 ........................................................ 56
    第九节     内部控制 ........................................................ 63
    第十节     财务报告 ........................................................ 65
    第十一节      备查文件目录 ................................................. 652013 年年度报告
                        第一节     公司基本情况简介
    一、公司基本情况
    公司法定中文名称                       上海浦东发展银行股份有限公司
    公司法定中文名称缩写                   上海浦东发展银行、浦发银行
    公司法定英文名称                       SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD.
    公司法定英文名称缩写                  SPD BANK
    公司法定代表人                        吉晓辉公司董事会秘书情况
    董事会秘书姓名                        沈 思
    董事会秘书联系地址                    中国上海市中山东一路 12 号
    董事会秘书电话                        021-63611226
    董事会秘书传真                        021-63230807
    董事会秘书电子信箱                    Shens2@spdb.com.cn公司证券事务代表情况
    证券事务代表姓名                      杨国平、吴 蓉
    证券事务代表联系地址                  中国上海市中山东一路 12 号
    证券事务代表电话                      021-61618888 转董事会办公室
    证券事务代表传真                      021-63230807
    证券事务代表电子信箱                  Yanggp@spdb.com.cn;wur2@spdb.com.cn
    公司注册地址                          中国上海市中山东一路 12 号
    公司注册地邮政编码                    200002
    公司办公地址                          中国上海市中山东一路 12 号
    公司办公地址邮政编码                  200002
    公司国际互联网网址                    http://www.spdb.com.cn
    公司电子信箱                          bdo@spdb.com.cn
    公司选定的信息披露报纸名称            《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                  公司董事会办公室公司股票简况
    股票种类   股票上市交易所     股票简称           股票代码       变更前股票简称
    A股      上海证券交易所     浦发银行           600000                       -其他有关资料
    公司首次注册日期                      1992 年 10 月 19 日
    公司首次注册地点                      中国上海市浦东新区浦东南路 500 号
    公司变更注册日期                      2011 年 11 月 25 日
    公司变更注册地点                      中国上海市中山东一路 12 号
    企业法人营业执照注册号                310000000013047—2013 年年度报告
                                         国税沪字 31004313221158X税务登记号码
                                         地税沪字 31004313221158X
    组织机构代码                            13221158-X
    金融许可证机构编码                      B0015H131000001
                       名    称          普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
    公司聘请的会计师事    办公地址          中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
    务所(境内)                            胡 亮
                       签字会计师姓名
                                         周 章
    公司聘请的会计师事 名     称            普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
    务所(境外)        办公地址            中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
    公司有限售条件流通股的托管机构          中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
                                         本报告分别以中、英文编制,在对中英文本理公司其他基本情况
                                         解上发生歧义时,以中文本为准。
       二、公司简介
    上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“公司”)是于 1992 年 10 月成立、1993 年1 月 9 日正式开业、1999 年 11 月在上海证券交易所挂牌上市,是《证券法》颁布后国内第一家按照规范上市的商业银行。现注册资本金 186.53 亿元,是以企业法人和社会公众共同参股的、全国性的、资本多元化的上市商业银行。
    作为上海新一轮改革开放的产物,特别是作为股份制商业银行,公司从成立之初,就一直致力于建立和完善股份制商业银行的运行机制,在国内较早实施了资产负债比例管理、授权授信经营以及审贷分离,形成了具有自身特色的内部控制和管理制度,依法经营,规范操作,防范和化解金融风险。建行 20 多年来,公司积极支持并促进上海经济振兴和国内经济发展,在规模迅速扩大的同时,公司各项业务发展健康、迅速,取得了明显的经济效益和社会效益。
    三、公司主营业务
    经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准,公司主营业务主要包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;资信调查、咨询、见证业务;离岸银行业务;证券投资基金托管业务;全国社会保障基金托管业务;经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务。2013 年年度报告
                       第二节        会计数据和财务指标摘要
    一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
    1、主要会计数据
                                                                                           单位:人民币百万元
                                                                                       本期比上
                                     2013 年              2013 年        2012 年                     2011 年
            主要会计数据                                                               年同期增
                                   境内审计数         境外审计数       境内审计数                   境内审计数
                                                                                         减(%)
    营业收入                               100,015           100,353          82,952         20.57         67,918
    利润总额                                 53,849            53,849         44,754         20.32         35,839
    归属于母公司股东的净利润                 40,922            40,922         34,186         19.70         27,286归属于母公司股东的扣除非经常
                                          40,397            40,922         33,748         19.70         27,051性损益的净利润
    经营活动产生的现金流量净额             308,406           308,406          92,578        233.13        189,778
                                                                                      本年末比上
                                    2013 年末          2013 年末        2012 年末                   2011 年末
                                                                                      年同期末增
                                   境内审计数          境外审计        境内审计数                   境内审计数
                                                                                           减(%)
    归属于母公司股东的净资产                  204,375           204,375        177,497         15.14       148,890
    资产总额                             3,680,125         3,680,125         3,145,707         16.99     2,684,694
    2、主要财务数据
                                2013 年        2013 年境外            2012 年        本期比上年       2011 年
       主要财务指标
                              境内审计数           审计数           境内审计数      同期增减(%) 境内审计数
    基本每股收益(元/股)         2.194               2.194             1.833             19.69         1.463
    稀释每股收益(元/股)         2.194               2.194             1.833             19.69         1.463扣除非经常性损益后的基本
                                2.166               2.194             1.809             19.73         1.450每股收益(元/股)
                                                                                     上升 0.58 个
    加权平均净资产收益率(%)     21.53               21.53             20.95                           20.07
                                                                                       百分点
    扣除非经常性损益后的加权                                                            上升 0.57 个
                                21.25               21.53             20.68                           19.90
    平均净资产收益率(%)                                                                百分点每股经营活动产生的现金流
                                16.534             16.534             4.963            233.15         10.174量净额(元/股)
                              2013 年末         2013 年末            2012 年末      本期末比上年     2011 年末
                              境内审计数       境外审计数           境内审计数     同期末增减(%) 境内审计数归属于母公司股东的每股净
                                10.957             10.957             9.516             15.14         7.982资产(元/股)
    注:非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号--非经常性损益》的定义计算。2013 年年度报告
       3、补充财务比例
    财务比例(%)                      2013 年         2012 年      本年比上年增减         2011 年盈利能力指标
    平均总资产回报率                       1.21            1.18     上升 0.03 个百分点        1.12
    全面摊薄净资产收益率                  20.02           19.26     上升 0.76 个百分点       18.33扣除非经常性损益后全面摊薄净
                                      19.77           19.01     上升 0.76 个百分点       18.17资产收益率
    净利差                                 2.26            2.39     下降 0.13 个百分点        2.42
    净利息收益率                           2.46            2.58     下降 0.12 个百分点        2.60
    成本收入比                            25.83           28.71     下降 2.88 个百分点       28.79
    现金分红比例                          30.08           30.01     上升 0.07 个百分点       20.57占营业收入百分比
    净利息收入比营业收入                  85.16           88.44     下降 3.28 个百分点       90.46
    非利息净收入比营业收入                14.84           11.56     上升 3.28 个百分点        9.54
    手续费及佣金净收入比营业收入          13.90           10.54     上升 3.36 个百分点        9.89资产质量指标
    不良贷款率                             0.74            0.58    上升 0.16 个百分点         0.44
    贷款减值准备对不良贷款比率           319.65          399.85    下降 80.20 个百分点      499.60
    贷款减值准备对贷款总额比率             2.36            2.31    上升 0.05 个百分点         2.19注: (1)平均总资产回报率=净利润/资产平均余额,资产平均余额=(期初资产总额+期末资产总额)/2;
       (2)净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额;
       (3)净利息收益率=净利息收入/总生息资产平均余额;
       (4)成本收入比=业务及管理费用/营业收入。
       二、境内外会计准则下会计数据差异
    公司按照企业会计准则编制的境内财务报告和按照国际财务报告准则编制的境外财务报告中列示的本报告期的净利润、资产总额、负债总额无差异。
       三、非经常性损益项目和金额
                                                                               单位: 人民币百万元
               非经常性损益项目                    2013 年度       2012 年度         2011 年度
    非流动资产处置损益                                      15              82               -23
    收回以前年度核销贷款的收益                             374             251               231
    其他营业外净收入                                       311             251               105
    非经常性损益的所得税影响数                            -175            -146               -78
    合计                                                   525             438               2352013 年年度报告
    四、报告期内股东权益变动情况及变化原因
    1、境内审计数
                                                                                                     单位:人民币百万元
                                                                                                              归属于母公
    项目                股本              资本公积          盈余公积            一般风险准备     未分配利润
                                                                                                              司股东权益
    期初数               18,653              59,560              27,248             23,050            48,986        177,497
    本期增加                      -                  52          10,212                 6,400         40,922         57,586
    本期减少                      -          -3,837                        -                -        -26,871        -30,708
    期末数               18,653              55,775              37,460             29,450            63,037        204,375
       主要原因:本报告期公司净利润增加。
       2、境外审计数
                                                                                                     单位:人民币百万元
                                                                                                               归属于母公
    项目              股本            资本公积        盈余公积           一般风险准备     重估储备   未分配利润
                                                                                                               司股东权益
    期初数             18,653            60,560           27,248               23,050       -1,000       48,986       177,497
    本期增加                  -              52           10,212                6,400                    40,922        57,586
    本期减少                  -                  -               -                  -       -3,837      -26,871       -30,708
    期末数             18,653            60,612           37,460               29,450       -4,837       63,037       204,375
       主要原因: 本报告期公司净利润增加。
    五、报告期内信用评级情况
       评级公司                                                  2013 年
                                                       银行财务实力评级:D
                                                       长期银行存款评级(外币):Baa3
       穆迪(Moody’s)                                长期银行存款评级(本币):Baa3
                                                       短期银行存款评级(外币):Prime-3
                                                       短期银行存款评级(本币):Prime-3
                                                       长期发债人信用评级: BBB+
       标准普尔(Standard & Poor’s)                  短期发债人信用评级: A-2
                                                       长期大中华区信用体系评级: cnA+
                                                       短期大中华区信用体系评级: cnA-12013 年年度报告
                           第三节       董事会报告
    一、公司整体经营情况
    2013 年度,公司紧紧抓住国家宏观经济政策及经济发展方式转变的有利时机,深入贯彻落实中央经济工作会议精神和金融监管机构的各项政策要求,积极服务实体经济,大力推进经营转型,持续优化业务结构,经营效益稳步提升,实现了董事会年初确定的目标。在《财富》杂志世界 500 强的评选中,公司名列全球企业第 460 位,首次进入“世界 500 强”,提前两年实现战略规划的要求。
    ——报告期内公司实现营业收入 1,000.15 亿元,比 2012 年增加 170.63 亿元,增长20.57%;实现利润总额 538.49 亿元,比 2012 年增加 90.95 亿元,增长 20.32%;税后归属于母公司股东的净利润 409.22 亿元,比 2012 年增加 67.36 亿元,增长 19.70%。报告期内公司生息资产规模稳步扩大、中间业务收入同比增加、成本费用有效控制是盈利增长的主要驱动因素。随着公司盈利的提升,2013 年公司平均资产利润率为 1.21%,比上年上升了 0.03个百分点;加权平均净资产收益率为 21.53%,比上年上升了 0.58 个百分点。报告期内,公司继续努力控制各类成本开支,成本收入比率为 25.83%,较上年下降 2.88 个百分点。
    ——报告期末公司资产总额为 36,801.25 亿元,比 2012 年底增加 5,344.18 亿元,增长16.99%;其中本外币贷款余额为 17,674.94 亿元,比 2012 年底增加 2,229.41 亿元,增幅14.43%。公司负债总额 34,728.98 亿元,其中,本外币存款余额为 24,196.96 亿元,比 2012年底增加 2,853.31 亿元,增幅 13.37%。
    ——公司资产质量总体可控,风险处置化解积极。报告期内,公司加大江浙等重点区域管理,落实专项风险排查,大力推进风险处置与化解,不良资产清收工作成效明显,资产质量总体平稳。截至报告期末,按五级分类口径统计,公司后三类不良贷款余额为 130.61 亿元,比 2012 年底增加 41.21 亿元;不良贷款率为 0.74%,较 2012 年末上升 0.16 个百分点;不良贷款的准备金覆盖率达到 319.65%,比 2012 年末下降了 80.20 个百分点,但仍在国内同行业中处于较好水平;公司贷款拨备率(拨贷比)2.36%,较年初提高 0.05 个百分点,抵御风险的基础进一步夯实。
    ——公司获得了一系列重要业务资格。报告期内,公司成为了贷款基础利率(LPR)首批报价行;成功中标中央财政授权支付代理银行资格,取得了财资业务领域的重大突破;在股份制银行中首批获得期货存管银行资格,成为首家对国内各期交所服务全覆盖的银行;另外,公司还获得了央行短期流动性调节工具交易商资格、首批理财资产管理业务试点资格、上海清算所资金结算银行资格、白银期货自营交易试点资格等,为一系列新业务的开展创造了先决条件。公司首批获准设立自贸区分行,进一步加强完善了离在岸、境内外、跨区域的服务平台,为构建综合性、一体化的金融服务体系创造了条件。
    ——公司的国际化、综合化、集团化经营稳步发展。一是香港分行经营运作日趋顺畅,资产总额已达 318.97 亿元,客户存款 129.51 亿元,实现净利润 6,871.51 万元;积极拓展在港中资企业和本港客户基础,跨境协同效应初步显现。二是加强对村镇银行及其他投资机构的管理,截止报告期末,25 家浦发村镇银行业务保持良好发展势头,资产总额达到 265.522013 年年度报告亿元,比 2012 年底增加 64.51 亿元,增长 32.09%;实现税前账面利润 5.49 亿元,增幅 63.39%;各项贷款中涉农和小微贷款占比达到 86%,为农村金融做出较好贡献,树立了良好的品牌形象。浦银租赁公司资产总额 189.69 亿元,其中,租赁资产为 190.08 亿元,负债总额 156.85亿元,实现营业收入 5.74 亿元;浦发硅谷银行的总资产达 13.55 亿元,存款超过 3.58 亿元。三是 2013 年 10 月公司伦敦代表处正式揭牌,标志着公司国际化战略迈出新步伐。
    ——公司在国际、国内继续保持了较好声誉。《福布斯》杂志全球企业 2000 强榜单中,公司位居第 125 位,较 2012 年上升 28 位,居上榜中资银行第 7 位;英国《银行家》杂志“2013年世界银行 1000 强”中,公司排名第 53 位,较 2012 年上升 4 位,上榜中资银行第 8 位;美国《财富》(FORTUNE)杂志“2013 年财富世界 500 强排行榜”,公司位列全球企业第 460位,位列上榜中资企业第 88 位和上榜中资银行第 9 位。
    二、本行各条线经营情况
      1、公司金融业务。报告期内,本行抓住产业升级的机遇,持续调整信贷结构,提升管理能力,推动各项业务快速发展。本行坚持以客户为中心,着力服务实体经济,为客户提供融资、理财、投行、现金管理、电子银行、资产托管等综合化金融服务。客户基础不断夯实,公司客户突破100万户,比2012年末增加14万余户,客户结构趋于合理,盈利能力稳步提升,业务与收入结构持续优化。
    ——对公存贷款业务:报告期末,对公存款为 19,763.31 亿元,比 2012 年末增加了2,458.90 亿元,增长 14.21%;对公贷款余额 13,619.10 亿元,比 2012 年末增加 1,348.52亿元,增长 10.99%。
    ——投资银行业务:报告期内,本行债务融资工具承销额 1,450.26 亿元,同比增长了42.40%;银团贷款余额 1,181.93 亿元,同比增长 15.52%;新增托管股权基金近 100 只,托管规模 1,758 亿元。
    ——贸易金融业务:报告期内,本行国内贸易金融业务累计完成约 4,700 亿元人民币,同比增长约 5%。完成保理业务量逾 2,600 亿元,同比上升约 45%,其中,国际双保理业务量同比上升 143%。离、在岸国际结算量累计突破 2,900 亿美元,同比增长约 25%。跨境人民币结算量突破 1,800 亿元,同比增长约 69%。通过整合联动境内外服务平台,推出多项跨境人民币创新业务,丰富了跨境贸易金融服务内涵,促进了本行国际业务发展。
    ——现金管理业务:报告期末,本行集团资金管理客户数累计突破 9,000 家,同比增长41%,核心客户基础不断夯实。对公理财销售超过 9,000 亿元,同比增长 32%,并形成涵盖开放式、封闭式、半开放式产品的完整产品线。电子银行业务保持良好发展势头,白银客户数突破 12 万户,银税通业务首次突破千亿元大关;银关通业务实现快速增长,交易笔数逾60 万笔,交易金额逾 300 亿元。
    ——资产托管业务:报告期末,资产托管业务规模 17,640.63 亿元,同比增长 124.29%;本报告期实现托管费收入 20.94 亿元,比同比增长 156.30%。
    ——养老金业务:报告期末,企业年金实际运作的个人账户数余额达到 38.16 万户,比上年同期增长 0.75%。
    ——金融机构业务:报告期内,新增合作金融机构客户 70 余家,已合作客户总数 2,342家,年内各类金融机构授信客户达 360 余家(额度在有效期内)。全球代理行总数达 1,686家,覆盖全球 109 个国家和地区,与各家代理行在代理清算结算、同业存放、资金交易、贸2013 年年度报告易融资和担保贷款等各业务领域开展了广泛合作。证券、信托、汽车金融、金融租赁等行业覆盖率均达到 60%以上。累计代理证券、基金、保险、信托等业务 1,989 亿元,累计实现代理信用证、银票、外币等结算量近 2,152 亿元。
      2、个人金融业务。报告期内,本行继续深化“以客户为中心”的经营理念,通过体制优化构建了“客户—产品—渠道”的零售业务管理构架与流程,提高了市场反应速度。强化客户分层、分类等精细化管理,推进重点客户群经营,提升客户经营能力;丰富和完善零售产品体系,推出“Q 点理财”、“天添盈”等产品,满足客户多元化理财服务需求;创新贷款支用和担保方式,推出“融资易”、“六贷六模版”,推动信贷业务逐步向批量化、集约化转变;强化与中移动战略合作,保持移动金融领先优势,加快电子银行业务发展,推进社区银行试点,新型渠道贡献度不断提升。
    ——个人存款:报告期内本行积极组织存款,加大理财产品销售,带动个人存款增长,报告期末个人存款余额达到 4,224.41 亿元,较 2012 年新增 335.98 亿元。
    ——个人客户:报告期内,本行不断深化客户视图应用,加强客户专业化经营,不断夯实客户基础。开展手机(微信)银行、信用卡等重点产品的交叉销售,有效提升客户的精细化管理水平。组织形式多样的客户活动,完善客户增值服务体系建设,提升客户服务体验。创立移动金融品牌,着力提升品牌影响力,。报告期末,本行个人客户数超过 2,600 万户。
    ——零售信贷:积极响应国家保民生、扩内需、扶持小型微型企业的政策导向,严格执行差别化住房信贷政策;借助“融资易”产品方案式、批量化拓展经营性贷款,支持个体经营户和小微企业主发展;发挥“消贷易卡”消费便利的优点,并陆续推出出国金融服务、私人银行专属融资等贷款产品和服务方案,满足各类客群合理的消费需求。报告期末,零售信贷(含信用卡)余额达到 3,893 亿元,较年初新增 822 亿元。资产质量保持良好态势。
    ——电子银行业务:报告期末,个人网银客户数达到 919 万户;手机银行客户数达到313 万户;现金类自助设备保有量达到 6,674 台;各类自助网点 3,821 个;个人电子银行交易额达到 3.76 万亿元;手机银行客户新增为前四年总和的 1.6 倍,手机银行交易笔数、交易金额分别为上年的 4.6 倍和 15.5 倍,报告期末电子渠道交易占比达到 80.92%。
    ——个人理财业务:聚焦客户需求,在不断丰富基础产品线的同时,以产品创新推动理财业务取得多项突破,推出随心享盈 21 天理财计划、月月享盈和季季享盈计划,丰富产品期限结构。为满足白领阶层偏好电子渠道理财需求,推出“Q 点理财”系列产品。引入分级基金专户和小集合产品,满足钻石级客户固定收益产品需求,提升了客户满意度。全年理财产品销量突破 1.55 万亿元,同比增幅 79%。
    ——银行借记卡:充分发挥借记卡作为零售客户金融综合平台的作用,加大家庭现金管理、融资功能加载、移动支付等金融服务创新和交叉营销力度,进一步丰富产品品种和介质形态,积极推进 IC 卡公共服务领域应用,全面支持电子现金跨行圈存功能,成功与银联合作推出基于 NFC 手机形态的金融 IC 卡产品。报告期末,借记卡余卡量 3,645.07 万张。
    ——银行信用卡:加快产品创新与功能整合,提升服务品质,扩大品牌影响力,信用卡发卡量、消费额、透支额稳步增加,盈利能力显著提升;围绕客户分层分类经营,推出多种主题卡、功能卡、联名卡,完善客户经营体系。截止报告期末,信用卡账户达到 653 万户,同比增长 32%;全年交易额 1,475 亿元,同比增长 77%;期末应收账款达到 313 亿元,同比增长 78%。全年实现营业收入 26.1 亿元, 同比增长 37%,其中利息收入 12.8 亿元,中间收入(含年费收入等)13.3 亿元。2013 年年度报告
      ——私人银行:报告期末,全行私人银行客户数超过 8,600 户,管理金融资产总量突破 1,400 亿元,增幅均超过 40%。报告期内,本行围绕以客户为中心的战略思想,进一步深化公私联动,通过方案式营销加速成果转化,发行私人银行美国运通信用卡,推出专属投资账户服务,不断丰富和完善私人银行专属产品和服务体系,进一步打造以资产管理和顾问咨询为特色的私人银行核心竞争力。
    3、资金业务:报告期内本行强化客户资源整合,加大产品和业务创新力度,调整资产配置策略,紧抓市场机遇,不断增强金融市场业务运作水平和投资交易能力,板块盈利水平和竞争实力同步增强,为推动收入结构调整和发展方式转变发挥了重要作用。
    报告期末,本行资金类主动运作资产规模 1.31 万亿元,较 2012 年末增长 19.7%;实现金融市场与金融机构板块业务总收入近 325 亿元,同比增长 47%。其中资金运作利息净收入超过 290 亿元,同比增长 40%;非利息净收入超 34 亿元。
    ——同业业务:报告期内,金融机构授信客户 398 家,授信额度 2.19 万亿元;新增合作金融机构客户 100 余家,已合作客户总数 2,342(含代理行)家,证券、信托、汽车金融、金融租赁等行业覆盖率均达到 60%以上。累计代理证券、基金、保险、信托等业务规模 1,989亿元,累计实现代理信用证、银票、外币等结算量 2,152 亿元。
    ——投资交易:债券交易方面,面对市场大幅波动,本行坚持走交易策略创新发展之路,加强市场研判提升交易与做市能力。报告期内,人民币债券交割量 6.78 万亿元;债券做市成交总量、请求回复成交量等多项做市指标在全国银行间同业拆借中心的 25 家做市商中排名前列;抓住境外央行委托债券投资业务契机,全年代理总额达 76 亿元。
    贵金属交易方面,报告期内,本行场内黄金交易量在上海黄金交易所、上海期货交易所同类型股份制商业银行自营会员中排名第一。同时,积极推动各类贵金属创新业务发展,全面开展上海黄金交易所银行间贵金属询价市场交易业务、白银产品自营交易业务,并首批获得上海期货交易所白银期货交易资格,实现贵金属业务从单一黄金向其他品种的扩展。
    ——资产管理:报告期内,资产管理领域不断开辟新的投资渠道,积极研发理财业务品种,严格遵守监管文件的规范指导,严控内部风险,稳中求进,在转型发展、客户服务以及传统业务支撑方面起到了积极的作用。本报告期,本行理财产品销量持续增长,各类理财产品销售总量突破 2.46 万亿元,同比增长 64.5%。
    4、中小微企业业务:报告期末,本行中小企业(国家四部委口径)表内外授信总额14,712.98 亿元,授信客户数 49,653 户,表内贷款总额 9,512.65 亿元;与 2012 年年末相比,中小企业表内外授信业务增 13.23%,授信客户数增长 15.56%,表内贷款余额增长 16.23%。
    根据小微企业的经营特征和融资特点,本行整合推出了“信贷工厂”,通过建立一整套电子化分析与判断体系,形成小微信贷批量化、标准化、集约化管理。信贷工厂的上线,极大提高了本行小微金融服务的效率和能力。截至报告期末,共 35 家分行、400 家支行开展了信贷工厂业务,共拓展准入客户 6,088 户,发生授信业务 11,215 笔,授信余额达到 113.63亿元,户均余额 300 万元;“二区一链吉祥三宝”落地项目共计 917 项,为 8,323 户中小企业提供贷款 496.50 亿元,已经成为业务发展的增长点。
      5、网点建设:报告期内,本行新设机构 91 家,其中一级分行 2 家,二级分行 9 家,同城支行 75 家,社区支行 5 家。银川分行已获得中国银监会的筹建批复。本行已在 29 个省、直辖市、自治区开设了 39 家一级分行,共 915 个网点,包括在境外开设的香港分行。2013 年年度报告
        6、运营支撑:报告期内,本行坚持客户中心理念,聚焦卓越运营支撑体系建设,强化基础保障作用,加大创新支持力度,助推全行转型发展。一是持续推动网点转型,升级厅堂服务一体化管理,推进新一代网点平台建设,运营坐销已成为全行重要销售渠道之一,在客户获取、产品加载方面发挥着越来越大的作用;二是持续推进服务质量管理体系建设,7 家网点荣获全国银行业“百佳网点”称号,在股份制银行中名列前茅;三是持续提升运营作业效能,采取各类增效减负措施,控制超长时长业务占比,改进优化矛盾突出的瓶颈环节,客户服务体验不断改善;四是持续深化集约化运营,提升业务流程和作业环节的弹性,扩大共享服务范围,并在此基础上进一步开拓完善智能化和移动化运营模式;五是持续参与重点突破领域拓展,配合各类金融市场业务创新及推广,支持各类金融机构跨界合作项目,支撑中小微业务发展。
    7、人力资源:报告期内完成了全行组织架构的全面优化。在总行架构设置上“撤销总部,取消二级部,整合一级部”,实行“部、处”两级管理体制。加强人才梯队建设,推进总行和分行后备干部的双向挂职锻炼;继续加大中高级管理人员培训力度,注重推进各类人才统筹培养;引进跨领域高端人才,统一全行校园招聘,建立健全外部人才库,为公司做大做强提供充分人才储备;开展专业岗位考核与浮动薪酬方案试点运作,逐步建立市场可比、风险可控、多劳多得的专业岗位薪酬体系;组织开展人事重点领域案防自查,进一步帮助和督促银行从业人员增强风险意识,提高职业操守。
        三、董事会关于报告期内经营情况的讨论与分析
    (一)营业收入分析
    1、营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物增加额
                                                                            单位:人民币百万元
        项目                          2013 年度              2012 年度             增减%
    营业收入                              100,015                   82,952               20.57
    营业利润                               53,523                   44,419               20.50
    归属于母公司股东净利润                 40,922                   34,186               19.70
    现金及现金等价物净减少额              -26,058                  -20,454               27.40
    变动的主要原因:
    (1)营业收入增长的原因是:生息资产规模持续增加、手续费收入大幅增加。
    (2)营业利润增长的原因是:营业收入增长、成本费用控制。
    (3)净利润增长的原因是:受益于营业利润同比持续增长。
    (4)现金及现金等价物净减少的原因是:投资活动支出的现金流出增加。
    2、营业收入情况:2013年公司实现营业收入人民币1,000.15亿元,比上年增长20.57%。其中营业收入中利息净收入占比为85.16%,比上年下降3.28个百分点,手续费及佣金净收入的占比为13.90%,比上年上升3.36个百分点。
                                                                           单位:人民币百万元
                                        营业收入比                            营业利润比
                           营业收入                           营业利润
    地      区                          上年增减(%)                          上年增减(%)
    上      海              17,836            38.18                 7,603            180.55
    北      京               5,137            20.76                 3,152             18.362013 年年度报告
    四     川            4,128                42.05                2,901                 35.18
    天     津            3,721                32.42                2,250                 23.90
    山     东            4,229                28.70                2,151                 25.06
    广     东            6,195                15.58                3,684                 11.60
    江     苏            8,884                20.36                5,032                 16.54
    河     南            4,943                28.39                3,211                 38.52
    浙     江           10,682               -26.74                2,995                -61.28
    辽     宁            4,653                13.49                2,667                  3.86
    其它地区            29,607                37.60               17,877                 36.23
    合     计          100,015                20.57               53,523                 20.50
       3、业务总收入变动情况
                                                                               单位:人民币百万元
    项目                                    金    额           占业务总收入比重      较上年同期增减(%)
    贷款收入                                     105,899                54.79                  6.93
                                                           (%)
    拆借收入                                       2,422                 1.25                -54.09
    存放央行收入                                   6,882                 3.56                 11.98
    存放同业及其他金融机构收入                     7,388                 3.82                -30.06
    买入返售收入                                  16,183                 8.37                 13.03
    投资收入                                      37,769                19.54                159.74
    手续费及佣金收入                              14,573                 7.54                 56.35
    租赁利息收入                                   1,029                 0.53                209.94
    其他收入                                       1,166                 0.60                 32.95
    合     计                                    193,311               100.00                 20.51
       (二)公司财务数据分析
       会计报表中变动超过 30%以上项目及原因                                      单位:人民币百万元
    项目               2013 年末    2012 年末      增减% 报告期内变动的主要原因
    拆出资金              26,828       85,420     -68.59    拆放同业款项减少
    贵金属                 3,348        6,673     -49.83    报告期减少黄金投资规模
    交易性金融资产        28,627       18,441      55.24    期末持有交易性债券头寸增加
    衍生金融资产           1,946          907     114.55    公允价值估值变化所致
    分类为贷款和应收                                        购买他行理财产品和投资信托及资产管理计划
                     515,234      159,734     222.56
    款类的投资                                              产品增加
    在建工程               1,861        1,320      40.98    新建办公用楼,在建工程投入增加
    无形资产                 758          517      46.62    软件、系统投入增加
                                                        贷款及其他资产减值准备和可供出售金融资产
    递延所得税资产         9,382        5,636      66.47
                                                        公允价值变化造成的递延所得税资产增加
    其他资产              26,537       16,111      64.71    应收融资租赁款规模增加
    向中央银行借款           601          115     422.61    村镇银行向中央银行借款增加同业及其他金融机
                     721,119      546,564      31.94    境内银行存放款项增加构存放款项
    拆入资金              61,981       32,466      90.91    境内银行拆入款项增加
    衍生金融负债           3,853        1,944      98.20    公允价值估值变化所致2013 年年度报告
    应付利息                  32,841       24,679      33.07         应付存款利息增加
                                                                 根据股东大会决议计提法定盈余公积和任意盈
    盈余公积                  37,460       27,248      37.48
                                                                 余公积
    少数股东权益               2,852        2,162      31.91         子公司收益增加
    项目                  2013 年度       2012 年度    增减%        报告期内变动的主要原因
    手续费及佣金净收入        13,904        8,746       58.98        收入结构优化,手续费及佣金净收入增加
                                                                 自营贵金属收益增加,以及取得处置华一银行部
    投资收益                      820            76    978.95
                                                                 分股权投资取得的收益
    公允价值变动损失          -1,565         -180      769.44        市场波动导致衍生金融工具公允价值变动
    汇兑收益                      767         417       83.93        人民币汇率波动,汇兑收益增长
    其他业务收入                  912         531       71.75        票据买卖收益增加
                                                                 应对不良贷款和逾期贷款有所反弹,加大了对
    资产减值损失           -13,074         -8,119       61.03        贷款拨备计提力度,拨贷比进一步提高,并针
                                                                 对分为贷款和应收款项类投资计提了减值准备
    其他业务成本                 -775        -342      126.61        其他业务支出增长
       (三)资产情况分析
       截至报告期末,公司资产总额36,801.25亿元,比2012年底增长5,344.18亿,增长16.99%
       1、按产品类型划分的贷款结构及贷款质量
                                                                                            单位: 人民币百万元
                          2013 年 12 月 31 日                                      2012 年 12 月 31 日
                                                     不良贷款                          不良贷款        不良贷款
               贷款总额             不良贷款总额                           贷款总额
                                                     率(%)                           总额            率(%)
    公司贷款          1,339,766            10,610             0.79            1,180,245         7,514            0.64
    票据贴现             33,690              -                  -                 55,124             -               -
    个人贷款           394,038              2,451             0.62               309,184        1,426            0.46
    总计              1,767,494            13,061             0.74            1,544,553         8,940            0.58
      截至报告期末,公司贷款占比75.80%,较期初下降0.61个百分点,个人贷款占比22.29%,较期初上升2.27个百分点,票据贴现占比1.91%,较期初下降1.66个百分点。
       2、按行业划分的贷款结构及贷款质量
                                                                                            单位:人民币百万元
                                             2013 年 12 月 31 日                       2012 年 12 月 31 日
                                                    占总贷款 不良贷款                         占总贷款 不良贷款
                                      贷款余额                                   贷款余额
                                                    比例(%) 率(%)                         比例(%) 率(%)
    企业贷款                             1,339,766        75.80           0.79      1,180,245      76.41         0.64
    制造业                               1,339,766        21.50           1.60        354,650      22.95         1.04
    批发和零售业                           253,692        14.35           1.36        206,128      13.35         1.46
    房地产业                               149,953         8.48           0.05        114,838       7.44         0.11
    建筑业                                 100,650         5.69           0.16         81,622       5.28         0.28
    交通运输、仓储和邮政业                  97,414         5.51           0.28        100,284       6.49         0.05
    租赁和商务服务业                        97,409         5.51           0.12         75,207       4.87         0.112013 年年度报告
    水利、环境和公共设施管理业                75,552        4.27             -      84,436        5.47             -
    采矿业                                    53,078        3.00       0.24         45,623        2.95          0.30电力、热力、燃气及水生产和供
                                          43,712        2.47       0.20         43,571        2.82          0.11应业
    农、林、牧、渔业                          14,588        0.83       0.07         10,830        0.70          0.03
    信息传输、软件和信息技术服务              11,355        0.64       1.00          7,560        0.49          0.13
    业                                        10,388        0.59       0.19         11,118        0.72          1.13
    住宿和餐饮业                              10,373        0.59       0.58          9,236        0.60          0.32
    居民服务、修理和其他服务业                 9,315        0.53       0.50          7,503        0.49          0.04
    卫生和社会工作                             7,647        0.43             -       5,952        0.39             -
    公共管理、社会保障和社会组织               6,984        0.40             -       4,709        0.30             -
    科学研究和技术服务业                       6,774        0.38       0.35          5,273        0.34          0.15
    文化、体育和娱乐业                         5,075        0.29       0.04          5,234        0.34             -
    金融业                                     2,782        0.16             -       1,991        0.13             -
    其他                                       3,142        0.18             -       4,480        0.29             -
    票据贴现                                  33,690        1.91             -      55,124        3.57             -
    转贴现                                     3,847        0.22             -      13,534        0.88             -
    银行承兑汇票贴现                          27,967        1.58             -      39,796        2.57             -
    商业承兑汇票贴现                           1,876        0.11             -       1,794        0.12             -
    个人贷款                              394,038          22.29       0.62        309,184       20.02          0.46
    总计                                1,767,494         100.00       0.74      1,544,553      100.00          0.58
       3、按地区划分的贷款结构
                                                                                          单位: 人民币百万元
                                2013 年 12 月 31 日                           2012 年 12 月 31 日
       地区分布
                                 账面余额          比例(%)                 账面余额           比例(%)
       上    海                   237,610               13.44                  198,081               12.82
       北    京                    79,371                  4.49                 72,229                4.68
       四    川                    68,619                  3.88                 60,750                3.93
       天    津                    59,036                  3.34                 52,019                3.37
       山    东                    83,034                  4.70                 73,367                4.75
       广    东                   107,313                  6.07                 93,945                6.08
       江    苏                   185,532               10.50                  167,938               10.87
       河    南                    85,721                  4.85                 76,873                4.98
       浙    江                   258,533               14.63                  241,227               15.62
       辽    宁                   100,108                  5.66                 90,540                5.86
       其    他                   502,617               28.44                  417,584               27.04
         合计                   1,767,494              100.00                1,544,553            100.00
       4、贷款迁徙率情况
                              2013 年末                    2012 年年末                    2011 年年末
    项目(%)
                       期末           平均             年末         平均           年末              平均
    正常类贷款迁徙率        1.95         1.67              1.40          1.08            0.76             0.73
    关注类贷款迁徙率       34.59        30.42             26.24         17.03            7.83             6.022013 年年度报告
    次级类贷款迁徙率      53.42         60.66            67.90          59.92              51.94            46.84
    可疑类贷款迁徙率       9.00          7.93             6.86          21.25              35.63            36.51
          5、担保方式分布情况
                                                                                          单位: 人民币百万元
                     担保方式                                 2013 年 12 月 31 日               占比(%)
    信用贷款                                                       274,383                         15.52
    保证贷款                                                       533,000                         30.16
    抵押贷款                                                       767,585                         43.43
    质押贷款                                                       192,526                         10.89
    合       计                                                  1,767,494                         100.00
       6、前十名客户贷款情况
                                                                                          单位: 人民币百万元
                    客户名称                                  2013 年 12 月 31 日               占比(%)
    客户 A                                                             4,958                            0.28
    客户 B                                                             4,489                            0.25
    客户 C                                                             4,007                            0.23
    客户 D                                                             3,400                            0.19
    客户 E                                                             3,332                            0.19
    客户 F                                                             3,149                            0.18
    客户 G                                                             2,881                            0.16
    客户 H                                                             2,496                            0.14
    客户 I                                                             2,474                            0.14
    客户 G                                                             2,412                            0.14
    合计                                                               33,598                           1.90
       7、个人贷款结构                                                                    单位: 人民币百万元
                                        2013 年 12 月 31 日                         2012 年 12 月 31 日
                                                               不良贷款                                  不良贷
                                贷款余额        占比(%)                     贷款余额    占比(%)
                                                               率(%)                                   款率(%)
    个人住房贷款                      186,575            47.35       0.33         157,486          50.93        0.26
    个人经营贷款                      122,753            31.15       0.96         100,699          32.57        0.68
    信用卡及透支                       32,921             8.35       1.75          18,858           6.10        1.55
    其    他                           51,789            13.15       0.15          32,141          10.40        0.14
    合    计                          394,038        100.00          0.62         309,184       100.00          0.46
       8、买入返售金融资产情况                                                            单位: 人民币百万元
                               2013 年 12 月 31 日                            2012 年 12 月 31 日
    品     种
                           余额                占比(%)                     余额                占比(%)
    债券                       22,633                      7.65                    3,500                 1.31
    票据                      256,487                     86.66                 258,520                     96.79
    其他金融资产               16,833                      5.69                   5,069                      1.90
    合     计                 295,953                    100.00                 267,089                    100.002013 年年度报告
       9、投资情况
       截至报告期末,公司投资净额8,243.48亿元,较期初增加3,521.23亿元,增长74.57%。
                                                                                                  单位: 人民币百万元
                                         2013 年 12 月 31 日                             2012 年 12 月 31 日
    项     目
                                       余额                 占比(%)               余额                      占比(%)
    可供出售金融资产                       160,593                    19.48             150,741                      31.92
    分类为贷款和应收款类的投资             515,234                    62.50             159,734                      33.83
    持有至到期投资                         146,253                    17.74             159,286                      33.73
    长期股权投资                             2,268                     0.28                  2,464                    0.52
    合     计                              824,348                100.00                472,225                     100.00
       对外股权投资情况                                                                  单位:人民币百万元
    报告期内公司投资额                                                                   2,268
    报告期内公司投资额比上年增减数                                                           -196
    报告期内公司投资额增减幅度(%)                                                        -7.95
       对外企业股权情况                                                                           单位:人民币百万元
                                                                                                 报告期
                                              持有数              占该公司    报告期
    所持对象名称                  投资余额                                                      其他所有者             备注
                                              量(股)        股权比(%)      损益
                                                                                                权益变动
    申联国际投资有限公司              286               /                16.50          23                    /    成本法核算
    中国银联股份有限公司              104          90,000                3.715           4                    /    成本法核算
    华一银行                          605               /                20.00         484               -12       权益法核算
    浦银安盛基金管理有限公司           42               /                51.00           -                    /    权益法核算
    莱商银行                          738               /                18.00          27                    /    成本法核算
    浦发硅谷银行                      493               /                50.00           8                    /    权益法核算
    合计                            2,268               /                     /        546               -12                  /注:报告期损益指该项投资对集团报告期利润的影响。
                                                                                                  单位: 人民币百万元
                                               2013 年 12 月 31 日                         2012 年 12 月 31 日
    对合营公司的投资                                           535                                       512
    对联营公司的投资                                           605                                       824
    其他长期股权投资                                       1,128                                       1,128
    合计                                                   2,268                                       2,464注:公司合营公司包括浦银安盛基金管理有限公司、浦发硅谷银行有限公司;公司联营公司包括华一银行;其他长期股权投资包括:申联国际投资有限公司、中国银联股份有限公司、莱商银行。
       (四)负债情况分析
       截至报告期末,公司负债总额34,728.98亿元,较期初增加5,068.50亿元,增长17.09%。
       1、客户存款构成
                                                                                                  单位: 人民币百万元
                                2013 年 12 月 31 日                                 2012 年 12 月 31 日
    项   目
                           余    额               占比(%)                   余     额                   占比(%)
    活期存款                     846,814                     34.99                 725,822                          34.01
    其中:公司存款               746,749                     30.86                 628,074                          29.432013 年年度报告
        个人存款                   100,065                  4.13         97,748                  4.58
    定期存款                         1,218,951               50.38        1,051,219                 49.25
    其中:公司存款                     891,929               36.86          757,502                 35.49
        个人存款                   327,022               13.52          293,717                 13.76
    保证金存款                         350,781               14.50          345,805                 16.20
    国库存款                                 -                        -       8,000                  0.38
    其他存款                             3,150                  0.13          3,519                  0.16
    合计                             2,419,696              100.00        2,134,365                100.00
       2、同业及其他金融机构存放款项                                              单位: 人民币百万元
                                         2013 年 12 月 31 日               2012 年 12 月 31 日
    交易对方
                                       余额           占比(%)        余额              占比(%)
    银行同业                            503,979               69.89    365,536                    66.88
    非银行同业                          217,140               30.11    181,028                    33.12
    合        计                        721,119              100.00    546,564                  100.00
       3、卖出回购金融资产情况                                                     单位: 人民币百万元
                                         2013 年 12 月 31 日             2012 年 12 月 31 日
    品    种
                                       余额           占比(%)        余额              占比(%)
    债     券                           70,088            88.10         77,299                    91.43
    票     据                            9,469            11.90          7,241                     8.57
    合     计                           79,557           100.00         84,540                  100.00
       (五)利润表分析
       报告期内,公司各项业务持续发展,中间业务收入快速增长;成本收入比继续保持较低水平,实现归属于母公司股东的净利润409.22亿元,同比增长19.70%。
                                                                                   单位: 人民币百万元
        项        目                                  2013年                        2012年
    营业收入                                          100,015                        82,952
       其中: 利息净收入                              85,177                        73,362
                  非利息净收入                        14,838                         9,590
    营业税金及附加                                      6,813                         6,258
    业务及管理费                                       25,830                        23,814
    资产减值损失                                       13,074                         8,119
    其他业务成本                                             775                        342
    营业外收支净额                                           326                        335
    利润总额                                           53,849                        44,754
    所得税                                             12,649                        10,443
    净利润                                             41,200                        34,311
    少数股东损益                                             278                        125
    归属于母公司股东的净利润                           40,922                        34,1862013 年年度报告
      1、利息收入
      报告期内,公司实现利息收入1,778.04亿元,同比增加275.61亿元,增长18.34%。
                                                                             单位: 人民币百万元
                                       2013 年度                         2012 年度
    项     目
                           金额               占比(%)      金额                    占比(%)
    公司贷款利息收入            80,699                  45.39    76,054                      50.62
    个人贷款利息收入            21,536                  12.11    18,054                      12.02
    贴现利息收入                 3,664                   2.06     4,927                       3.28
    存放同业利息收入             7,388                   4.16    10,563                       7.03
    存放中央银行利息收入         6,882                   3.87     6,146                       4.09
    拆出资金利息收入             2,422                   1.36     5,275                       3.51
    买入返售利息收入            16,183                   9.10    14,318                       9.53
    债券利息收入                12,289                   6.91    12,296                       8.18
    其他应收款类投资利息        25,568                  14.38     2,221                       1.48
    租赁利息收入                 1,029                   0.58       332                       0.22收入
    其他利息收入                     144                 0.08          57                     0.04
    合     计                  177,804                 100.00   150,243                     100.00
      2、利息支出
      报告期内,公司实现利息支出926.27亿元,同比增加157.46亿元,增长20.48%。
                                                                             单位: 人民币百万元
                                  2013 年度                                  2012 年度
    项目
                           金额               占比(%)      金额                    占比(%)
    存款利息支出              55,202                   59.60    47,070                       61.22
    发行债券利息支出           3,348                    3.61     2,837                        3.69
    同业往来利息支出          31,641                   34.16    23,603                       30.70
    向中央银行借款利息               13                 0.01           4                      0.01
    卖出回购利息支出           1,860                    2.01     3,320                        4.32支出
    其他利息支出                 563                    0.61        47                        0.06
    合     计                 92,627                  100.00    76,881                      100.00
      3、非利息收入
    报告期内,公司实现非利息净收入148.38亿元,同比增加52.48亿元,增长54.72%。中间业务净收入(手续费及佣金净收入、汇兑收益和其他业务收入)155.83亿元,同比增加58.89亿元,同比增长60.75%。
                                                                             单位: 人民币百万元
                                   2013 年度                                 2012 年度
    项     目
                           金额               占比(%)      金额                    占比(%)
    手续费及佣金净收入         13,904                   93.70     8,746                      91.20
    其中: 手续费及佣金收入     14,573                   98.21     9,321                      97.19
        手续费及佣金支出     -669                   -4.51      -575                      -5.99
    投资收益                      820                    5.53           76                    0.792013 年年度报告
    公允价值变动损失              -1,565                  -10.55                 -180                        -1.88
    汇兑收益                            767                 5.17                  417                         4.35
    其他业务收入                        912                 6.15                  531                         5.54
    合     计                     14,838                  100.00                9,590                     100.00
          (1)手续费及佣金收入                                                              单位: 人民币百万元
                                      2013 年度                                           2012 年度
    项     目
                              金额             占比(%)                   金额                   占比(%)
    结算与清算手续费                   470                 3.23                  645                         6.92
    代理业务手续费                   1,446                 9.92                1,026                        11.01
    信用承诺手续费                   2,832                19.43                2,769                        29.71
    银行卡手续费                     1,541                10.57                1,275                        13.68
    投行类业务手续费                 2,562                17.58                1,250                        13.41
    资金理财手续费                   1,346                 9.24                  306                         3.28
    托管业务手续费                   2,094                14.37                  817                         8.77
    其他                             2,282                15.66                1,233                        13.22
    合       计                  14,573                  100.00                9,321                     100.00
      (2)投资收益                                                                          单位: 人民币百万元
                                                  2013 年度                                  2012 年度
    项     目
                                          金额                 占比(%)              金额            占比(%)
    按成本法核算的长期股权投资收益               54                 6.59                   56                 73.68
    按权益法核算的长期股权投资收益              106                12.93                   92                121.05
    股权处置收益                                386                47.07                    -                       -债券买卖差价
          交易性债券                         -98               -11.95                    -                       -
          可供出售债券                        10                 1.22                   24                 31.58
    自营黄金净损益                              362                44.14                  -99               -130.26
    其他收益                                         -                 -                    3                  3.95
    合       计                                 820               100.00                   76                100.00
    (3)公允价值变动损失                                                                   单位: 人民币百万元
                                      2013 年度                                       2012 年度
    项     目
                              金额             占比(%)                   金额                   占比(%)
    贵金属                             -162                10.35                      6                      -3.33
    交易性债券                         -254                16.23                  -26                        14.44以公允价值计量其变动计
                                   -274                17.51                  -98                        54.44入当期损益的金融资产
    被套期债券                           -5                 0.32                      1                      -0.55
    衍生金融工具                       -870                55.59                  -63                        35.00
    合     计                     -1,565                  100.00                 -180                     100.002013 年年度报告
       4、业务及管理费
       报告期内,公司营业费用支出258.30亿元,同比增加20.16亿元,增长8.47%。
                                                                                          单位: 人民币百万元
                                        2013 年度                                 2012 年度
    项        目
                                金额             占比(%)                 金额                占比(%)
    员工工资、奖金、津贴              12,547                  48.58            11,774                  49.44
    福利费                                 364                 1.41               305                   1.28
    社会保险                           1,836                   7.11             1,397                   5.87
    住房公积金                             630                 2.44               533                   2.24
    工会经费和职工教育经费                 425                 1.65               380                   1.60
    租赁费                             1,868                   7.23             1,549                   6.50
    折旧及摊销费                       1,810                   7.01             1,590                   6.68
    电子设备运转及维护费                   603                 2.33               599                   2.52
    税金                                   193                 0.75               184                   0.77
    其他业务费用                       5,554                  21.49             5,503                  23.10
    合计                              25,830                 100.00            23,814                 100.00
       5、资产减值损失                                                                    单位: 人民币百万元
                                                      2013 年度                             2012 年度
    项        目
                                             金额             占比(%)           金额           占比(%)
    发放贷款和垫款                              10,419                79.69          7,587            93.45
    其他应收款                                      75                 0.57            210             2.59
    抵债资产                                        36                 0.28             78             0.96
    应收利息                                        37                 0.28             70             0.86
    应收融资租赁款                                 206                 1.58            174             2.14
    分类为贷款及其他应收款类的投资               2,301                17.60              -                 -
    合计                                        13,074               100.00          8,119           100.00
       6、所得税费用
                                                                                          单位: 人民币百万元
        项        目                                         2013 年度                         2012 年度
    税前利润                                                       53,849                       44,754
    按法定税率 25%计算之所得税                                     13,462                       11,189
    以前年度汇算清缴差异                                               28                           27
    不得抵扣的费用                                                    225                          277
    免税收入                                                       -1,069                       -1,051
    子公司未确认的税务亏损                                              3                            1
    所得税费用                                                     12,649                       10,443
       (六)公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
       同公允价值计量相关的内部控制制度情况:对于存在活跃市场的金融工具,公司优先采用活跃市场的报价确定其公允价值;对于不存在活跃市场的金融工具,采用估值模型或第三方报价等估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现2013 年年度报告法等。在可行的情况下,估值技术尽可能使用市场参数。然而,当缺乏市场参数时,需就交易对手的信用点差、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    与公允价值计量相关的项目
                                                                               单位:人民币百万元
                           2012 年 12 月    本期公允价    计入权益的累计   本期计提    2013 年 12 月
    项     目
                              31 日         值变动损益      公允价值变动     的减值       31 日
    金融资产                                                                              2013-12-311.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融
    资产)                         18,441           -528           -              -           28,627
    2.衍生金融资产                    907          1,039           -              -            1,946
    3.可供出售金融资产           150,741              -5         -6,452           -          160,593
    金融资产小计                 170,089             506         -6,452           -          191,166金融负债
    衍生金融负债                    1,944          1,909           -              -            3,853
    金融负债小计                    1,944          1,909           -              -            3,853
    注:    本表不存在必然的勾稽关系。
    持有外币金融资产、金融负债情况                                              单位:人民币百万元
                            2012 年 12 月   本期公允价    计入权益的累计   本 期 计 提 2013 年 12 月
    项    目
                               31 日        值变动损益    公允价值变动     的减值             31 日金融资产1.现金、存放中央银行款
    项及存放同业款项               68,837                -                -           -      63,3082.拆放同业和买入返售
    金融资产                       13,672                -                -           -       8,744
    3.衍生金融资产                    200            17                   -           -          217
    4.发放贷款和垫款               82,556                -                -      -803       105,827
    5.可供出售金融资产              2,260                -             -39            -       3,549
                                     -6.分为贷款和应收款项
    类投资                                               -                -           -          182
    金融资产小计                 167,525             17                -39       -803       181,827金融负债1.同业及其他金融机构
    存放款项                       21,602                -                -           -      25,727
    2.拆入资金                      4,167                -                -           -      22,198
    3.衍生金融负债                  1,911          -216                   -           -       1,695
    4.吸收存款                   102,184                 -                -           -     122,980
    金融负债小计                 129,864           -216                   -           -     172,600
    注:    本表不存在必然的勾稽关系。
    (七)股东权益变动分析
    报告期末归属于母公司股东的所有者权益为2,043.75亿元,比上年底增加了268.78亿元,增幅15.14%。公司通过自身净利润积累补充了资本。2013 年年度报告
                                                                           单位: 人民币百万元
                              2013 年 12 月 31 日    2012 年 12 月 31 日      变动比例%
    股本                                18,653                 18,653                         -
    资本公积                            55,775                 59,560                  -6.35
    盈余公积                            37,460                 27,248                  37.48
    一般风险准备                        29,450                 23,050                  27.77
    未分配利润                          63,037                 48,986                  28.68
    归属于母公司股东权益合计           204,375                177,497                  15.14
    少数股东权益                         2,852                   2,162                 31.91
    股东权益合计                       207,227                179,659                  15.34
       (八)核心竞争力分析
       公司拥有明确清晰的发展战略,实施以客户为中心的基本策略,推进创新驱动、转型发展,能够有效应对复杂环境和市场竞争。拥有突出的公司银行业务实力及高质量的公司客户基础,公司银行业务位居同类股份制银行前列。拥有审慎高效的风险管理,建立了全面风险管理体系,积极推动新资本协议在本行的实施和运用,资产质量在上市银行中处于优良水平。拥有战略性的经营网络布局和高效的营销渠道,分支机构已基本覆盖全国各省区直辖市,并战略性地布局于人均收入水平较高的经济发达地区,在中国经济发展水平领先的长三角地区实现了地级市网点全覆盖,同时通过扩展完善全方位的电子银行渠道大幅提升了本行产品与服务的覆盖面。拥有经验丰富的高级管理团队和高素质的员工队伍,高管人员拥有丰富的金融业从业和管理经验,同时通过富有竞争力的人才激励和培养机制,打造了一支专业化、高素质的员工队伍。
       (九)募集资金使用情况
       1999 年 9 月 23 日,公司向社会公开发行人民币普通股 4 亿股,每股发行价格人民币10 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 39.55 亿元;2003 年 1 月 8 日,公司增发人民币普通股 3 亿股,每股发行价格人民币 8.45 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 24.94亿元。2006 年 11 月 16 日,公司增发新股 439,882,697 股,每股发行价格人民币 13.64 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 59.10 亿元。2009 年 9 月 21 日,公司非公开发行904,159,132 股,每股发行价格人民币 16.59 元,扣除发行等费用后,实际募集资金人民币148.27 亿元。2010 年 10 月 14 日公司非公开发行股票 2,869,764,833 股,发行价格人民币13.75 元/股,扣除发行费用后,实际募集资金净额为人民币 391.99 亿元。所募集资金已按中国银监会、中国人民银行的批复认定,全部用于充实公司资本金,提高了公司的资本充足率,股东权益大幅增加,抗风险能力显著提高,为公司的发展奠定了基础。公司严格根据募股资金使用计划,合理运用募股资金,取得了明显效益。
        四、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
       1、银行业的发展趋势及面临的市场竞争格局以及对公司的影响
       当前,我国银行业围绕服务实体经济,持续推动转变发展模式。银行在服务经济转型和产业升级的同时,持续优化调整信贷结构。产品创新能力和服务意识不断提高,寻求差异化、专业化服务的战略意识日益增强。在居民收入和中小企业地位持续提升的背景下,零售银行、中小企业金融服务日益成为银行的重要业务增长点。商业银行纷纷加大中间业务的发展力2013 年年度报告度,积极应对金融脱媒的挑战,通过推动综合化经营,拓展多元化的收入来源。为顺应经济全球化的趋势,服务中国企业日益增长的跨境金融服务需求,中国银行业加快了国际化经营的进程,着力提升了跨境金融服务能力。同时,随着金融监管的完善和银行内部治理机制的优化,我国银行业的风险管理能力不断增强,资本管理的科学化、精细化水平不断提升。
    从市场竞争格局来看,目前,大型国有商业银行在我国银行体系中仍占据主导地位,在市场规模和机构网点上均占据优势,近年来国有银行体制机制更趋灵活,加快发展的意识更加强烈,正在将其传统优势更有效地转化为市场竞争力。股份制商业银行凭借灵活的经营机制、较短的管理半径等优势,对客户的个性化需求反应较快,产品创新开发周期更短,服务质量和效率较高,取得了一定的竞争优势,总体市场份额不断扩大。近年来,股份制商业银行更加注重培育提升核心竞争力,部分银行的差异化经营特色日益突出。城市商业银行虽然在资产质量、分销网络、资本规模以及信息系统等方面与大型国有银行及股份制银行尚存在一定差距,但是近年来通过加强公司治理和提高经营管理能力,资产规模增长较快,在区域市场的竞争力不断提升。此外,证券、基金、信托、保险等非银行金融机构以及一些新兴的互联网企业,也积极向商业银行的金融服务领域渗透,对商业银行形成越来越强的竞争。
    面对当前银行业的发展趋势和竞争格局,商业银行需要积极应对,通过优化客户结构,深入挖掘客户需求,加大创新力度,不断培育新的业务增长点,持续改善收入结构。通过转变粗放的经营模式,大力发展资本集约型业务,着力降低对利差收入的依赖;通过加强全面风险管理,增强整体抗风险能力,实现稳定可持续增长。
    2、公司发展战略
    公司第四届董事会二十次会议审议通过了《上海浦东发展银行 2011-2015 年发展规划》。规划期间,公司将以建设具有核心竞争优势的现代金融服务企业愿景为引领,以科学发展为主题,以转变发展模式为主线,创新驱动,转型发展。实施以客户为中心的基本策略,以创新作为发展的主要驱动力,以卓越营运作为发展的战略支撑,以风险内控作为提升可持续发展能力的基础内容,以队伍文化建设作为发展的战略保障,推动现代金融服务企业建设取得明显成效。公司将继续培育和增强主要发展指标的领先优势、主要竞争领域的比较优势、经营管理的效率优势和全面价值创造的品牌优势。
    公司明确了转型发展的重点领域,着力通过推动重点业务突破,以点带面,深入推进全行的转型发展。一是大力发展投资银行业务,积极应对大中型客户融资脱媒;二是加快发展金融机构和金融市场业务,着力把握泛金融市场快速发展的机遇;三是推动客户结构下沉,积极开展中小和小微业务,应对利率市场化带来的挑战;四是强化财富管理业务,努力满足新市场格局下的客户理财需求;五是加快发展移动金融和电子银行业务,应对技术脱媒和互联网金融等带来的挑战。
    3、2014 年公司经营管理工作的指导思想
    深入贯彻党的十八届三中全会和中央经济工作会议精神,落实银行业监管工作会议要求,坚定不移地推进以客户为中心战略,以全面深化改革的思路,推动全行提升适应能力。强化理念引领,推进跨界经营,加强资产负债经营与管理,提升风险经营水平,加快推进转型发展步伐。经营管理方面,切实过好客户经营关、跨界经营关、资产负债表经营关和风险经营关,积极有效应对环境变化的挑战。打好客户结构转型攻坚战、创新攻坚战、零售攻坚战、风险管理攻坚战和机制体制优化攻坚战等“五大战役”,加快创新与转型步伐,有效服务实体经济,加强风险管理,提高经营效益,全面完成董事会下达的各项任务,持续打造具2013 年年度报告有核心竞争优势的现代金融服务企业。
    4、公司可能面对的风险、发展机遇和挑战
    我国进入新一轮改革开放期,商业银行迎来新的发展机遇。党的十八届三中全会提出要使市场在资源配置中发挥决定性作用,开启了我国改革开放的新局面,为转变经济发展方式提供了强大的动力。会议提出的多项改革措施将有助于商业银行探索新的发展模式,如国有资产资本化运营、利率与汇率市场化、人民币国际化、健全多层次资本市场、加快自贸区建设、推进新型城镇化建设等。这些改革措施将打破藩篱,促使市场主体更加清晰、金融需求更加丰富、社会资金流动更加活跃、金融创新空间进一步扩大,为业务经营带来新的机遇。
    与此同时,商业银行在复杂多变的经济金融形势下也面临诸多风险考验和挑战。一是我国中长期经济增长速度放缓,产业结构调整和化解过剩产能深入推进,商业银行的资产质量面临考验;二是我国利率市场化改革进程加快,存贷利差趋向收窄,商业银行的传统盈利空间受到挤压;三是直接融资市场加快发展,金融脱媒程度日益加深,商业银行传统经营模式面临重大挑战;四是金融管制逐渐放松,设立商业银行的准入限制进一步放宽,各类金融机构跨界经营趋势日益凸显,商业银行面临更加激烈的市场竞争;五是互联网金融蓬勃发展,互联网企业向小微贷款、信用支付、移动金融、网络借贷、财富管理等领域积极渗透,造成技术脱媒进程明显加快。
    5、2014 年度公司主要措施
    2014 年,公司将进一步强化落实以客户为中心的战略,推动营业收入持续健康增长。着力强化风险经营,不断加大对公司转型创新的支撑力度。通过积极转变、优化管理思路、管理方式和管理流程,不断提升经营管理水平。主要工作措施包括:
    ——深化对公客户经营,巩固和提升核心竞争能力。进一步完善客户经营,深化客户定位,强化交叉销售,形成中型客户竞争优势;强化基础性业务拓展,提升营业收入;加快投行业务突破步伐,拓宽收入增长空间。
    ——推进大零售整合,努力形成大零售格局。加快网点转型和社区银行建设,加强移动金融、电子银行以及互联网金融领域的重点突破,深化客户经营,加快零售业务与收入增长。
    ——规范推进业务创新,提高跨市场交易能力。在落实监管要求的基础上,规范推进金融市场业务创新;优化财富管理业务运作机制,实现财富管理业务跨越式突破;提升跨市场交易能力,盘活存量,做大流量,扩大代客代理业务规模,增强持续创新能力;提升金融机构联动营销能力,创新同业合作新模式。
    ——严密防控与化解风险,构建风险管理长效机制。紧盯重点业务领域,严密防范与化解系统性风险,加大风险处置化解力度,确保资产质量持续稳定;强化风险垂直管理,打造完善风险管理体系,营建统一的风险管理文化;积极推进新资本协议项目成果应用,夯实风险管理基础;持续推进合规管理,加强案防与审计力度。
    ——增强创新支撑能力,提升服务水平。增强市场响应效率,提升对一线经营的科技支撑水平;加快自主研发能力建设,优化运营产能配置,实施差异化的支撑服务,全面提升运营服务水平。
    ——完善资产负债管理,提升政策统筹与配套能力。围绕转型发展要求,加强预算统筹与滚动调整,推进资源配置灵活反应市场变化;加强定价管理和流动性管理,提升 FTP 的有效性,构建和优化符合转型要求的资源配置与考核评价体系;加强并表管理,提升集团资产负债管理能力与水平。2013 年年度报告
    ——完善科学管理,强化队伍与文化建设。加强人才培养、选拔与引进力度,提升人力资源供给与配置的市场化水平;通过人才梯队建设、完善考核与激励约束机制、拓宽员工职业发展通道等措施,激发全员的进取性和创造性。
    五、利润分配或资本公积金转增预案
    1、现金分红政策的制定及执行情况
    为进一步贯彻落实中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关上市公司现金分红等新的要求,切实保护投资者的合法利益,报告期内,公司股东大会审议通过了《公司章程(2013年修订)》并获中国银监会核准。修订后的《公司章程》进一步明确公司利润分配的基本原则、具体政策、决策程序、组织实施及利润分配政策的变更,明确公司现金分红方案应遵循监管机构的相关规定,除特殊情况外,最近三年现金分红累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
    公司最近三年(2011年度-2013年度)由董事会拟定以及经股东大会审议通过的利润分配方案,现金分红累计分配的利润占最近三年实现的年均可分配利润的58.63%,符合公司章程的相关要求。
    公司利润分配相关决策程序符合《公司章程》的规定,各位独立董事对利润分配方案发表了明确意见。公司通过多种形式听取中小股东意见和诉求,利润分配结合了公司的行业特点、发展阶段和自身盈利水平、资本需求等因素,又兼顾了投资者分享公司成长、发展成果,取得合理投资回报等要求。
    2、公司发展阶段与现金分红政策
    公司当前处于成熟期且有重大资金支出安排,为保持现金分红的连续性和稳定性,兼顾公司全体股东的整体利益及公司的可持续发展,董事会拟定本年度利润分配全部为现金分红。
    3、公司 2013 年度利润分配预案
    根据经审计的 2013 年度会计报表,母公司共实现净利润 406.22 亿元,2013 年初未分配利润为 487.64 亿元,扣除 2012 年度各项利润分配事项 268.71 亿后,本次实际可供分配的利润为 625.15 亿元。此外,按照财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号)的规定,从事存贷款业务的金融企业,应在税后净利润中按一定比例计提一般准备,一般准备余额占风险资产期末余额的比例不低于 1.5%,可分年到位,原则上不得超过 5 年。从此规定,公司 2012 年起,每年一般准备余额与风险资产的最低比例由原定的 1%提高 0.1%,至 2016 年达到财政部规定的 1.5%。2013 年度拟从净利润中提取 72.5 亿元的一般准备,使一般准备的余额达到 367 亿,不低于期末主要风险资产余额的 1.2%。
    根据上述情况,公司拟定 2013 年度预分配方案如下:
    (1)按当年度税后利润 10%的比例提取法定盈余公积,共计 40.62 亿元;
    (2)按当年度税后利润 20%的比例提取一般任意盈余公积,共计 81.24 亿元;
    (3)提取一般准备 72.5 亿元;
    (4)以 2013 年末总股本 18,653,471,415 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金股利6.6 元人民币(含税),合计分配 123.11 亿,与年度实现的净利润之比不低于 30%。
    上述分配方案执行后,结余未分配利润 307.68 亿元,结转到下一年度,按照银监会对商业银行资本充足的有关要求,留做补充资本。2013 年年度报告
    4、公司近三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况:
                                                                                     单位: 人民币百万元
                                                                           分红年度合       占合并报表
                             每 10 股派息                                  并报表中归       中归属于母
              每 10 股送红                  每 10 股转增     现金分红的
    分红年度                    数(元)(含                                    属于母公司       公司股东的
              股数(股)                     数(股)       数额(含税)
                                  税)                                     股东的净利       净利润的比
                                                                               润             率(%)
    2013 年度             -            6.6              -            12,311      40,922           30.08
    2012 年度             -            5.5              -            10,259      34,186           30.01
    2011 年度             -            3.0              -             5,596      27,286           20.51
    注:2013 年度利润分配预案尚需股东大会审议批准后方可实施。
    六、积极履行社会责任的工作情况
    公司在中国银行业较早启动全面、系统的企业社会责任工作,率先发布中国银行业第一本企业社会责任报告,较早制订企业社会责任战略规划,积极开展各类企业社会责任实践,形成了良好的品牌效应。在本报告期内,公司继续推进实施2009-2014企业社会责任战略规划,明确新时期的社会责任理念、责任目标、责任标准和责任领域,从经济、社会、环境三个层面,围绕公司的重点责任领域,集中优势资源,与各利益相关方携手同行,致力于实现社会和谐、共同发展。公司积极探索要素市场金融服务创新,以金融服务支持国家和地方实体经济建设,积极参与上海国际金融中心建设和中国(上海)自由贸易试验区金融服务;积极推行国际化战略;积极以专营机制创新推进中小微企业金融服务;引领绿色金融,支持生态文明建设;努力扩大“三农”服务覆盖面,做好金融援疆服务,支持中西部产业升级,推动普惠金融体系建设。公司继续大力推进浦发志愿者工作机制,连续第七年开展全行志愿者日活动,志愿者们积极开展“情系社区,支援先行”为主题的活动,大力倡导“我奉献,我快乐”的志愿服务精神,使其成为企业文化的有机组成部分。
    本报告期每股社会贡献值:
                  时   间(年)                          2011 年           2012 年          2013 年
    每股社会贡献值(按加权平均股数)                        5.95             7.61             9.07
    注:每股社会贡献值=每股收益+(纳税额+职工费用+利息支出+公益投入总额)/总股本。2013 年年度报告
                          第四节       银行业务信息与数据
    一、公司前三年主要财务会计数据
                                                                                          单位:人民币百万元
            项目                 本报告期末             2012 年 12 月 31 日         2011 年 12 月 31 日
    资产总额                             3,680,125                3,145,707                     2,684,694
    负债总额                             3,472,898                2,966,048                     2,535,152
    存款总额                             2,419,696                2,134,365                     1,851,055
    其中:企业活期存款                     746,749                     628,074                    582,970
      企业定期存款                     891,929                     757,502                    647,712
      储蓄活期存款                     100,065                      97,748                     86,572
      储蓄定期存款                     327,022                     293,717                    236,346
    贷款总额                             1,767,494                1,544,553                     1,331,436
    其中: 正常贷款                      1,754,433                1,535,613                     1,325,609
       不良贷款                         13,061                       8,940                      5,827
    同业拆入                                61,981                      32,466                     66,970
    贷款损失准备                            41,749                      35,747                     29,112注:(1)存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、短期保证金、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、委托资金;
    (2)贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、透支及垫款、保理业务。
    二、资本结构情况
    根据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》相关规定计算:
                                                                                         单位:人民币百万元
                                                                  2013 年 12 月 31 日
                项   目
                                                  母公司口径                            集团公司口径
    资本总额                                               262,349                              266,004
    1、核心一级资本                                      204,669                              207,698
    2、其他一级资本                                            -                                   28
    3、二级资本                                           57,680                               58,278
    资本扣除项                                               4,034                                1,009
    1、核心一级资本扣减项                                  3,534                                  509
    2、其他一级资本扣减项                                      -                                    -
    3、二级资本扣减项                                        500                                  500
    资本净额                                               258,315                              264,995
    最低资本要求(%)                                              8                                    8
    储备资本和逆周期资本要求(%)                                2.5                                  2.5
    附加资本要求                                                 -                                    -
    信用风险加权资产                                     2,209,664                            2,241,9662013 年年度报告
    市场风险加权资产                                              14,247                                 14,247
    操作风险加权资产                                             157,540                               158,380
    风险加权资产合计                                           2,381,451                             2,414,593
    核心一级资本充足率(%)                                              8.45                                8.58
    一级资本充足率(%)                                                  8.45                                8.58
    资本充足率(%)                                                     10.85                               10.97注:1、以上为根据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》计量的母公司和集团口径资本充足率相关数据及信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项;一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项;总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
    2、根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》,在公司网站(www.spdb.com.cn)投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。
    3、按照中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》(简称“旧办法”)规定计算,截止报告期末母公司口径的资本充足率 11.36%,比上年末降低 1.09 个百分点;核心资本充足率 8.56%,比上年末降低 0.41个百分点。 集团公司口径的资本充足率 11.50%,核心资本充足率 8.64%。
    4、享受过渡期优惠政策的资本工具:按照中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》相关规定,商业银行 2010 年 9 月 12 日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策,即 2013 年 1 月 1 日起按年递减 10%。2012 年末本公司不合格二级资本账面金额为 386 亿元,2013 年起按年递减 10%,报告期末本公司不合格二级资本工具可计入金额为 304 亿元。
       三、公司前三年其他监管财务指标
                      项目                                     2013 年                2012 年           2011 年
                                              标准值
                                                        期末          平均      年末      平均     年末        平均
    《商业银行资本管 资本充足率(%)              ≥8.5 10.85             11.15     11.41     不适用 不适用 不适用
    理 办 法 ( 试 行 )》 一级资本充足率(%)    ≥6.5         8.45      8.46      8.45      不适用 不适用 不适用
    (注)               核心一级资本充足率(%) ≥5.5          8.45      8.46      8.45      不适用 不适用 不适用
    《商业银行资本充 资本充足率                    ≥8      11.36         11.94     12.45     12.38     12.70      11.83
    足率管理办法》         核心资本充足率          ≥4          8.56      8.69      8.97       8.99       9.20      9.17
                               人民币          ≥25     30.86         32.60     37.57     42.44      42.80     44.12
    资产流动性比率(%)
                               本外币合计      ≥25     31.34         33.22     37.54     41.36      43.83     44.82
                               人民币          ≤75     72.30         70.29     71.94     71.56      71.48     70.83
    存贷比(%)
                               本外币合计      ≤75     73.01         71.26     72.21     71.22      71.58     71.12
                               拆入资金比      ≤4          2.03       1.67     1.54       2.16       3.64      1.57
    拆借资金比例(%)
                               拆出资金比      ≤8          1.45       2.11     4.19       5.15       6.03      2.82
    单一最大客户贷款比例(%)                    ≤10         1.92       2.00     2.17       2.45       2.65      3.09
    最大十家客户贷款比例(%)                    ≤50     13.01         12.60     13.97     15.26      16.50     18.70
    注:本表中本报告期资本充足率、流动性比率、存贷比率、拆借资金比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例按照上报监管机构的数据计算,数据口径为母公司口径(含境外分行)。
       四、报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
       本行实行一级法人体制,采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则,按照全国性商业银行的发展布局,在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。截止报告期末公司共有 915 个分支机构,具体情况详见下表:
                                                                                          资产规模
    序号     机构名称                           地址                           职工数                         所属机构数
                                                                                         (百万元)
    1       总     行           上海市中山东一路12号                             2,746         833,430             9142013 年年度报告
    2      上海分行       上海市浦东南路588号                      3,647   441,563   135
    3      杭州分行       杭州市延安路129号                        2,073   178,316   48
    4      宁波分行       宁波市江厦街21号                         1,268   108,359   28
    5      南京分行       南京市中山东路90号                       2,574   213,255   69
    6      北京分行       北京市西城区太平桥大街 18 号             1,436   251,860   43
    7      温州分行       温州市车站大道高联大厦1-3层                818    52,841   19
    8      苏州分行       苏州市人民路1478号                         708    78,311   17
    9      重庆分行       重庆市北部新区高新园星光大道 78 号         682    68,532   23
    10     广州分行       广州市天河区珠江西路12号                 1,241   109,564   38
    11     深圳分行       深圳市福田区福华山路国际商会中心           951   160,284   29
    12     昆明分行       昆明市东风西路156号                        551    58,549   18
    13     芜湖分行       芜湖市文化路39-2号                         280    18,064   10
    14     天津分行       天津市河西区宾水道增9号D座               1,086   131,699   22
    15     郑州分行       郑州市金水路299号                        1,471   145,740   36
    16     大连分行       大连市中山区中山广场3号                  1,000   100,369   28
    17     济南分行       济南市黑虎泉西路139号                    1,104   107,421   31
    18     成都分行       成都市一环路南一段6号                      581   167,303   25
    19     西安分行       西安市北大街29号                           789    86,573   19
    20     沈阳分行       沈阳市沈河区奉天大街326号                  725    50,519   22
    21     武汉分行       武汉市江汉区新华路 218 号                  716    77,621   21
    22     青岛分行       青岛市香港西路53路                         581    50,253   16
    23     太原分行       太原市迎泽大街 333 号                      737    74,818   21
    24     长沙分行       长沙市芙蓉中路一段 478 号                  741    59,739   21
    25    哈尔滨分行      哈尔滨市南岗区红旗大街 226 号              487    54,228   16
    26     南昌分行       南昌市永叔路 15 号                         562    41,673   16
    27     南宁分行       南宁市金蒲 22 号                           457    54,088   10
    28   乌鲁木齐分行     乌鲁木齐市民主路 87 号                     408    32,907   11
    29     长春分行       长春市人民大街3518号                       409    28,968    9
    30   呼和浩特分行     呼和浩特市大学街28号                       394    36,739   12
    31     合肥分行       合肥市长江西路3号                          453    85,602   13
    32     兰州分行       兰州市广场南路101号                        325    50,371   11
    33    石家庄分行      石家庄市自强路35号                         513    50,538   14
    34     福州分行       福州市湖东路222号                          454    46,974   15
    35     贵阳分行       贵阳市延安中路20号                         235    34,851    5
    36     厦门分行       厦门市厦禾路666号之一                      155    24,338    3
    37     香港分行       香港中环夏悫道 12 号美国银行中心 15 楼      96    31,897    -
    38     西宁分行       西宁市城西区微波巷 1 号 1-7 亚楠大厦        84    10,953    1
    39     海口分行       海口市玉沙路 26 号                          75     5,118    -
      上海自由贸易
    40                  中国(上海)自贸试验区加枫路 18 号 4 楼       43      注2     -
         区分行2013 年年度报告
       总行直属经营
    41                                                           4,409       31,316            40
           机构
         汇总调整                                                  -    -601,666             -
         全行总计                                             38,065   3,643,878            915注:1、职工数总计数、资产规模总计数、所属机构总计数均不包含控股子公司。
      2、截至报告期末,上海自由贸易区分行相关金融资产服务业务尚未正式开展。
      五、报告期贷款资产质量情况
      1、五级分类情况
                                                                              单位:人民币百万元
          五级分类            2013 年 12 月 31 日          占比%      与上年同期相比增减(%)
           正常类                  1,732,607               98.03                 14.08
           关注类                     21,826                1.23                 29.18
           次级类                      7,333                0.42                216.08
           可疑类                       4,631               0.26                -12.97
           损失类                       1,097               0.06                -15.55
          合   计                  1,767,494               100.00                  14.43
          分      类          2013 年 12 月 31 日          占比%         2012 年 12 月 31 日
          重组贷款                      123                 0.01                       30
          逾期贷款                   22,984                 1.30                   13,839
      2、政府融资平台贷款管理情况
      报告期内,公司严格控制融资平台贷款总量,确保余额不增,结构优化。报告期内,公司坚持“总量控制、分类管理、区别对待、逐步化解”的原则,通过实施“降旧控新”方案、夯实抵质押担保、稳步推进结构调整等手段,努力控制融资平台贷款总量,加紧退出较高风险融资平台贷款业务,提高融资平台总体现金流覆盖率,逐步提高整体融资平台客户质量。报告期内,政府融资平台贷款业务整体运行稳定,风险可控,符合监管要求。
      3、期末不良贷款情况及采取的相应措施
      一是根据国家宏观调控政策要求,实现贷款规模平稳有效增长;二是制定各项信贷政策,对行业投向、区域投向、客户及产品投向以及风险偏好提出组合管理要求,并对信贷政策执行情况持续跟踪监测,实现信贷结构有效调整;三是强化风险预警和贷后检查制度,建立公司授信客户预警管理流程,同时加强风险行业和风险区域预警管理,尽早识别、控制和化解风险;四是全面开展风险排查,加大对潜在风险的排查监控力度,防范系统性风险,夯实信贷资产质量;五是深化资产保全管理工作机制建设,进一步推动资产保全工作前移,通过现金清收、不良资产批量转让等多种有效途径和措施加大不良资产处置力度,为确保持续良好的资产质量打下较为坚实的基础。
      4、集团客户贷款授信情况
      公司对集团客户坚持“统一授信、总量控制、实体授信、风险预警、分级管理”的原则。一是严格执行集团客户授信管理办法,进一步规范集团客户授信管理规程,明确集团客户识别、认定、授信审批及贷后管理要求;二是公司已实现集团授信额度审批和管控的系统化,为进一步提高集团客户统一授信管理提供有效的技术支持;三是持续推进实施主办行、协办2013 年年度报告行制度、三查制度和风险预警制度;四是加强集团客户的准入控制,建立集团客户核定授信额度制度,防范和控制集团客户授信业务风险;五是优化重点授信客户管理机制,深化大中型集团公司客户管理,加强对跨区域集团公司的协同能力。
    六、贷款损失准备计提情况
                                                                                单位:人民币百万元
                                                   2013 年                       2012 年
    年初余额                                           35,747                         29,112
    本年计提                                           10,419                          7,604
    本年转出                                           -1,485                              -
    本年核销                                           -2,952                         -1,007
    收回原转销贷款                                          374                          250
    因折现价值上升转回                                     -354                         -212
    年末余额                                      41,749                        35,747
    贷款减值准备金的计提方法的说明:在资产负债表日对贷款的帐面价值进行检验,当有客观证据表明贷款发生减值的,且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时,则将该贷款的账面价值减记至预计未来现金流量。预计未来现金流量现值,按照该贷款原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。公司对单项金额重大的贷款单独进行减值测试,对单项金额不重大的贷款进行组合评估。单独测试未发现减值的贷款,包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中再进行组合评估。确认减值损失后,如有客观证据表明该贷款价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
       七、应收利息情况
                                                                               单位: 人民币百万元
            项目            2012 年 12 月 31 日         本期增加    本期减少     2013 年 12 月 31 日
    债券及其他应收款项类投资              4,808             26,362       -24,467               6,703
    贷款                                  4,971            101,881      -100,593               6,259
    存放央行及同业往来                    3,723             16,692       -18,840               1,575
    买入返售金融资产                         2                    385       -364                   23
    融资租赁                                35               1,029          -915                  149
    其他                                     7                    144       -151                       -
    合计                               13,546               146,493     -145,330          14,709
       八、抵债资产
                                                                               单位: 人民币百万元
                                  2013 年 12 月 31 日                   2012 年 12 月 31 日
           类别
                               金额               减值准备余额       金额         减值准备余额
    房地产                          832                    583          838                  599
    法人股                          158                     48           70                     56
    其他                             57                     46            -                      -
    合计                         1,047                     677          908                  6552013 年年度报告
    九、主要计息负债与生息资产
    1、主要存款类别                                                                单位: 人民币百万元
                                         2013 年度                                2012 年度
         类别
                              平均余额           平均利率(%)        平均余额         平均利率(%)
    企业活期存款                 693,167                0.62             566,430                0.77
    企业定期存款                 863,522                3.35             750,411                3.42
    储蓄活期存款                  92,403                0.39              83,463                0.43
    储蓄定期存款                 308,793                2.92             265,096                3.14
    保证金存款                   362,364                2.59             308,251                2.70
    2、主要贷款类别                                                                单位: 人民币百万元
                                         2013 年度                                2012 年度
         类别
                              平均余额           平均利率(%)        平均余额         平均利率(%)
    企业贷款                    1,274,108               6.33            1,097,913               6.93
    零售贷款                      348,990               6.17              277,681               6.50
    票据贴现                       65,725               5.57               72,564               6.79
    2013年贷款和垫款从期限结构来看,短期贷款平均余额9,112.88亿元,平均收益率6.26%;中长期贷款平均余额7,118.10亿元,平均收益率6.35%。
    3、其他                                                                        单位: 人民币百万元
                                         2013 年度                                2012 年度
         类别
                              平均余额           平均利率(%)        平均余额         平均利率(%)
    存放中央银行款项               452,021                1.52             397,667                1.55
    存放同业款项及拆出资金         225,611                4.35             339,731                4.66
    买入返售金融资产               317,047                5.10             261,210                5.48
    债券及应收款项类投资           767,915                4.93             382,298                3.80同业及其他金融机构存放
                               715,680                4.42             532,365                4.43款项和拆入资金
    卖出回购金融资产               51,727                 3.60              75,918                4.37
    已发行债务证券                 68,573                 4.88              57,895                4.90注:公司根据于 2014 年 1 月 10 日起生效的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 26 号——商业银行信息披露特别规定(2014 修订)》的有关规定,分类披露主要生息资产和计息负债的平均余额和平均利率。2012 年相关数据根据规定一并重新列报。
    十、公司持有的面值最大的十只金融债券情况
                                                                                   单位: 人民币百万元
                       类别                           面值        年利率            到期日           计提
    中国民生银行股份有限公司 2012 年第一期金融债券        3,250           4.30% 2017 年 2 月 14 日       减-值
                                                                 一年定存利                          准备中国进出口银行 2010 年第六期金融债券
                                                      2,750        率+0.25% 2015 年 8 月 25 日         -
    国家开发银行股份有限公司 2007 年 16 期金融债券        2,720           4.35% 2014 年 8 月 30 日        -2013 年年度报告
    国家开发银行股份有限公司 2013 年第一期金融债券        2,660            3.32% 2014 年 1 月 10 日              -
    中信银行股份有限公司 2013 年金融债券                  2,600            5.20% 2018 年 11 月 12 日             -
    国家开发银行股份有限公司 2010 年第二十二期金融                  一年定存利
    债券                                                  2,080         率+0.45% 2020 年 8 月 11 日              -
    中国人寿保险股份有限公司 2012 年次级定期债务          2,000            4.70% 2022 年 6 月 29 日              -
    交通银行股份有限公司 2013 年第一期金融债券            2,000            4.37% 2018 年 7 月 29 日              -
    国家开发银行股份有限公司 2007 年十五期金融债券        1,990            4.13% 2017 年 8 月 20 日              -
    国家开发银行股份有限公司 2010 年二十五期金融债        1,880            3.05%     2015 年 9 月 7 日           -券
       持有的衍生金融工具情况                                                              单位:人民币百万元
                                                                                          公允价值
                                                 合同/名义金额
                                                                               资产                  负债非套期衍生产品:
    货币互换合同                                      283,309                 1,263                 1,475
    外汇远期合同                                            47,577                   116                   327
    利率互换合同                                            73,325                   512                 1,610
    外汇及股票期权合约                                       5,758                        8                428
    贵金属远期合约 利率互换合同                              4,586                    38                     -被指定为公允价值套期工具的衍生产品:
    交叉货币利率互换                                         200                     -                 13
    利率互换合同                                             729                     9                  -
    合     计                                                  /              1,946                 3,853
    十一、报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况
       1、报告期财富管理业务的开展情况
    报告期内,公司理财产品销量持续增长,各类理财产品销售总量突破 2.46 万亿元,同比增长 64.5%,带来中间业务收入 13.46 亿元,荣获证券时报社颁发的“中国最佳银行理财品牌”,资产管理业务品牌形象得到进一步提升。截至 2013 年末,公司理财产品余额共计3,978 亿元,与 2013 年初相比增长幅度达 75.2%。公司发行并管理的未纳入合并范围的理财产品余额为人民币 2,569 亿元,最大损失风险敞口为该等理财产品的手续费。
    2、报告期资产证券化业务的开展和损益情况
       公司积极准备新一轮信贷证券化试点工作,入池资产的选择兼顾收益性和导向性,遴选节能减排贷款、战略性新兴产业贷款等多元化信贷资产入池,进一步丰富信贷资产证券化基础资产的种类。
       3、报告期托管业务的开展和损益情况
       加快产品研发、扩大托管业务创新,在证券托管、客户资产托管、养老金产品等领域紧贴市场前沿、把握行业动脉,开拓深耕各类托管业务。推出对接 SOT、证券定向收益权、委贷模式、结构化股票质押式回购、证券公司资产证券化、中小金融机构委托管理、有限合伙企业基金份额受益权投资等各种新型业务模式的资产托管业务;扩大全球托管业务产品类型,QDII 托管客户从银行延伸到基金公司,产品类型从理财 QDII 产品拓展到了基金专户QDII 产品;研发理财直投融资工具托管业务、中小金融机构委托资产管理托管业务;打造资产托管业务的受托支付平台,为托管客户实现多渠道、快速、便捷的支付服务。2013 年年度报告
    4、报告期信托(代理)业务的开展和损益情况
    信托代理资金来源涵盖了个人、公司、同业等多类客户。报告期末,资金信托托管业务规模 5,655.23 亿元,比去年同期增长 166.54%;本报告期实现托管费收入 10.56 亿元,比去年同期增长 124.32%,完成信托代理收付业务规模 707 亿,信托代理收付笔数 661 笔。
    十二、对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
                                                                          单位: 人民币百万元
               项目                          期    末                       期    初
    信贷承诺                                    842,398                         792,451其中:
    银行承兑汇票                           502,094                         521,767
    信用证下承兑汇票                        64,935                          37,681
    开出保函                                81,195                          54,784
    开出信用证                              97,336                         120,024
    信用卡及其他承诺                        96,838                          58,195
    经营租赁承诺                                  8,044                           7,375
    资本性支出承诺                                    449                            331
    说明:上述表外项目对公司财务状况和经营成果可能会产生一定影响,其最终结果需由未来相关事项的发生或不发生加以决定。在未来一定条件下,根据或有事项的确认原则,有可能转化为公司的义务。
    十三、公司各类风险和风险管理情况
    公司面临的各种风险。作为经营货币和信用的特殊企业,公司在经营中主要面临以下风险:信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险等)、操作风险(包括结算风险、技术风险、系统风险、道德风险等)、法律风险、战略风险、国别风险等。
    1、信用风险状况的说明
    (1) 政策制定方面:公司持续完善与业务发展和战略目标相适应的风险政策,制定发布年度业务经营风险偏好策略、年度信贷投向政策和非信贷业务政策,适度提高对转型业务、创新业务的风险容忍度,重点支持投行、金融同业、中小企业等转型业务发展,实现风险、效益和增长的合理平衡。加强信贷政策制定的差异化管理,优化行业投向管控目标,对行业、区域、客户及产品投向提出组合管理要求,推动实施客户下沉策略。建立风险偏好、信贷政策执行评价报告制度,监测、报告政策执行情况,提出纠偏对策,确保年度信贷政策得到较好落实。
    (2)授信管理方面: 持续推进授信管理各项基础性工作,进一步优化审贷模式,完善重点授信客户管理机制,加强投行业务授信管理,完善同业授信管理,规范理财资金投资资产业务运作,提升授信管理效率和风险管理的实效。加大对实体经济的支持力度,支持传统产业转型升级,加大对先进制造业、现代服务业、战略性新兴产业等行业的信贷投放。
    (3)风险预警方面:完善风险识别、报告、处置的预警流程,科学设定风险预警指标,强化风险预警和贷后检查制度,建立独立的公司授信客户预警管理机制,加强风险行业预警、区域预警。加大对重点区域以及钢贸、光伏等高风险行业的监测力度,对高风险行业实行差别化管控。开展大宗商品贸易融资专项风险排查,加大对融资平台贷款、房地产贷款等重点业务领域的现场检查力度,加强钢铁、有色、航运、船舶等产能过剩行业企业的风险排查。2013 年年度报告
    (4)资产保全方面:不断健全完善不良资产处置工作机制,齐抓共管,切实加大对不良贷款的风险化解处置力度;加强对重点、大额不良资产的清收指导,同时加强政策调研和专业研究,促进不良资产处置和司法维权工作的有效开展;进一步督促落实保全关口前移,继续加大已核销资产清收力度,持续加强对员工的风险教育。
    2、流动性风险状况的说明
    (1)流动性风险管理目标和重要政策。公司流动性风险的管理目标是确保履行对客户提款及支付义务,实现资产负债总量与结构的均衡;通过积极主动的管理,降低流动性成本,避免自身流动性危机的发生,并能够有效应对系统性流动性风险。
    根据内部管理与监管的双重要求,公司明确了流动性风险管理策略与政策,制定并发布了一系列管理办法,确立了公司流动性风险偏好与管理原则,流动性风险管理的治理架构,各相关组织的职能职责,授权与限额管理,流动性风险的日常管理,新产品、新业务、新机构、新技术的评估及审批,压力测试及应急流程,报告、内控及审计以及管理信息系统等各个方面。同时,流动性风险管理策略、政策和程序基本涵盖了银行(集团)并表范围内的表内外各项业务。
    (2)流动性风险管理体系。公司流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理体系与应急管理体系,具体内容主要涉及十个方面,分别是政策策略、管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、系统建设、风险监测、风险报告、应急管理与应急演练。
    (3)流动性风险管理主要职责分工。董事会负责审核批准公司的流动性风险管理体系、风险偏好、风险限额、应急计划,承担对流动性风险管理的最终责任;监事会负责对董事会和高管层的流动性风险管理履职情况进行监督;董事会授权高管层履行全行流动性风险管理工作职责;资产负债管理委员会职责为审议流动性风险管理政策、风险限额、压力测试方案及应急计划,组织职能部门进行压力测试,审议压力测试报告等;资产负债管理部负责流动性风险的日常管理工作,包括但不限于:识别、计量、监测、分析与管控,对新产品、新业务、新机构等流动性风险进行审批,拟定压力测试方案和应急预案,识别流动性应急事件,并提交报告。负责流动性风险的偏好制定与制度建设,流动性风险指标的计量、监测与报告等事项,以及流动性资产及抵质押品的配置与管理;开展压力测试及建立应急预案。金融市场部负责开展全行日间流动性管理,确保日间及日终备付安全;负责开展与流动性相关的资金类资产负债的配置,以及报送与职能相关的流动性风险指标。
    (4)流动性风险的日常管理。报告期内,公司根据总量平衡、结构均衡的要求,实行分层次的流动性风险事先平衡管理;对本外币日常头寸账户进行实时监测,对本外币头寸实行集中调拨;按旬滚动编制资金预算,建立大额头寸提前申报制度,对流动性总量水平建立监测机制;按日编制现金流缺口表,运用缺口管理的方法预测未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况;定期(遇重大事项时也可不定期)对资产负债表内外项目进行流动性风险评估,根据公司流动性风险政策和风险限额要求,通过主动融资安排、资产负债组合调整,使公司在业务发展中实现总量平衡、结构均衡,有效满足适度流动性管理的目标要求。
    公司日常流动性风险管理方法和工具包括但不限于:一是市场调节,通过资金市场交易和分行代理总行司库业务吐纳公司的流动性资金;二是价格引导,根据公司流动性风险状况,通过调节内部资金转移定价的流动性风险溢价,引导分行合理适度的开展各类资产、负债业务,从而达到调节流动性的目的;三是计划调节,以业务计划和资金预算管理为手段,调控流动性风险;四是窗口指导,对于个别资产、负债业务失衡的分行,总行进行及时窗口指导。2013 年年度报告
    (5)压力测试及相应的风险缓释安排。公司目前采用的压力测试情景包括由自身事件引发的流动性风险压力测试情景和由系统性事件引发的压力测试情景。压力程度上分为中度、重度和系统性三个类别。根据每次压力测试的结果,资产负债管理部负责提交流动性风险压力测试报告,报告内容包括:压力情景、前提假设、测试结果及其相关调整建议等。流动性风险压力测试报告逐级提交资产负债管理委员会、高管层、董事会。2013 年全年流动性风险压力测试结果,均符合监管规定。
    流动性应急事件及处置程序。公司制定了详尽的流动性风险应急处置方案,根据公司的流动性风险应急管理流程,各单位承担流动性风险应急管理中的相关工作职责。压力情况下的应急措施包括但不限于:通过货币市场进行同业拆入和证券正回购;通过同业市场吸收存款、发行同业存单和票据正回购;扩大外汇多头敞口(适用于外币);出售流动性资产;进行货币掉期;向央行申请运用公开市场短期流动性调节工具等。
    (6)流动性风险状况说明。公司积极关注宏观经济变化,把握信贷政策和货币政策的调控节奏,结合自身资产负债结构和资金总体平衡状况,及时调整公司现金流缺口的方向、规模和结构,积极防范流动性风险,业务经营总体稳健,流动性水平保持合理平衡。具体说就是公司采用累计现金流缺口作为流动性风险管理工具,对公司现金流变动进行集中与动态管理,计算出累计现金流缺口大小和方向。通过资产负债组合调整结合市场融资等方式缓解现金流波动,管理流动性风险。
    报告期末,根据监管口径计算的本行人民币流动性比例为 30.86%,较 2012 年末下降 6.71个百分点;全币折人民币流动性比例为 31.34%,较 2012 年末下降 6.20 个百分点;人民币存贷比为 72.3%,较 2012 年末上升 0.36 个百分点;全币折人民币存贷比为 73.01%,较 2012年末上升 0.8 个百分点;人民币中长期贷款比例为 45.27%,较 2012 年末上升 0.78 个百分点。在人民银行超额备付率维持在 2.78%,较年初下降 0.45 个百分点,整体流动性状况适度、稳健。
    3、市场风险状况的说明
    市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。公司面临的市场风险存在于公司的交易账户与银行账户中,主要包括利率风险和汇率风险。
    公司市场风险组织架构由董事会、高级管理层、执行层三个层级构成。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任,确保全行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。在董事会的授权下,高级管理层负责全行市场风险管理体系的建设,建立分工明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制。风险管理部门负责从政策流程、计量方法、计量模型、分析报告、限额管控等方面落实全行市场风险管理的执行工作,及时准确地识别、计量、监测与控制所辖领域内的市场风险,并向董事会和高级管理层进行汇报。同时,公司市场风险管理遵照内部控制与外部督查相结合的原则,各业务经营部门承担有关市场风险管理的日常内控职责,并与市场风险管理部门和合规部门,以及审计部门构成市场风险管理的三道防线。
    公司已建立较为完善的市场风险管理体系,并根据业务发展不断提高市场风险管理水平和对市场风险的识别、计量、监测和控制的能力,有序推进市场风险管理各项工作。公司主要通过每日风险价值计量、返回检验、压力测试、敏感性分析、限额管理等手段对交易账户进行市场风险管理;制定了涉及风险价值计量、模型验证、数据管理等方面的配套制度;完2013 年年度报告善了交易对手信用风险监测及计量体系,实现对特定风险及衍生产品表外风险暴露计量。建立市场风险“限额监测指标”体系,加强市场风险限额管理和监控的精细化程度,进一步完善市场风险的管理手段,不断提升市场风险的识别、计量、监测和控制能力。报告期内,公司紧密跟踪市场风险暴露及市场变化趋势,加强动态监测与风险预判,继续推动境外分行、并表机构的市场风险归口管理,确保市场风险整体可控。
    报告期内,公司各项市场风险监控指标均处于偏好许可范围内;压力测试结果显示公司在极端不利情景下虽然会面临一定的负面影响,但该影响仍在公司可控范围内;市场风险返回检验结果未显示公司市场风险内部模型存在重大问题。
    4、操作风险状况的说明
    公司持续提升操作风险管理水平。包括制定并完善操作风险管理政策、开发操作风险管理系统、建立评价考核机制等,持续加强操作风险管理制度建设。针对操作风险多发领域,及时研究操作风险表现形式、形成原因,发布操作风险提示,制定管控措施。开展操作风险管理前沿研究探索,建立并实施操作风险识别评估与监测报告制度。
    公司持续优化关键风险指标体系,加强操作风险损失事件收集和关键风险指标监测,提高监控敏感度;积极推进操作风险与控制自我评估、操作风险监管资本计量、业务连续性、外包管理、压力测试等管理工具方法在公司范围内的广泛实施和应用,操作风险管理能力有所提升。报告期内,公司应用各项管理工具,做好操作风险评估、监测、排查、控制和报告工作,操作风险关键指标基本正常,损失事件数量和金额保持平稳。
    5、其他风险状况的说明
    合规风险方面:围绕年度战略目标,审慎应对监管形势变化,加强对重点领域的合规风险把控,有效落实监管政策。通过政策解读、分析监测、事后评估与整改的全流程管理机制,增强合规管理能力,进一步提升合规风险管理对公司业务发展的推动作用和对战略转型的支撑力度,确保各类业务合规、稳健发展,各级机构合规经营。报告期内,公司合规风险管理总体情况良好,无重大损失事件、重大违规违法案件发生。
    法律风险方面:公司已建立全面的法律风险管理组织架构、内部法律事务操作平台和流程控制,覆盖面包括日常经营及业务开展的所有领域,有效控制各类业务的法律风险。持续推进法律工作流程标准化、规范化建设,制定和完善法律风险管理基础规章制度,推动法律工作有序、规范开展。报告期内,公司法律风险总体可控。
    信息科技风险方面:公司信息科技风险管理总体情况良好,重要信息系统安全、稳定、持续运行,核心业务系统各项重要指标正常,未发生重要数据损毁、丢失、泄露等突发事件及信息科技相关案件。信息科技风险管理体系建设稳步开展,进一步加强信息科技外包管理,推进业务连续性管理,信息科技风险管理不断完善,为公司经营目标的实现提供强有力的科技系统支撑。
    战略风险方面:公司继续秉持“战略-规划-预算-考核”的战略管理模式,不断巩固完善战略管理的模式和流程,坚持既定战略方向,深入推进“以客户为中心”战略的实施,通过深化客户经营,推动重点领域突破,推进全行体制机制改革,完善战略风险管理体系,增强全行转型发展的动力,进一步强化应对系统性风险的能力。报告期内,公司战略风险总体平稳可控。
    声誉风险方面:公司声誉风险管理机制运转有效,围绕战略规划和重点工作,积极开展新闻宣传和声誉风险管理,稳步提升正面新闻宣传数量和质量,积极有效处置个别声誉风险事件,有效管理包括并表范围内所有机构的声誉风险。声誉风险的管理意识、手段和水平持2013 年年度报告续提升。报告期内,公司声誉情况整体稳定,未造成重大声誉风险影响。
    国别风险方面:公司遵循监管要求,持续完善国别风险管理体系,推进国别风险报表平台的建设,完善国别风险的报告机制。重点关注风险程度较高的国家和地区状况,及时监控风险较高国家国别风险敞口情况的变化,及时提出风险预警和防控措施,全面提高国别风险管理水平。
    十四、关联交易事项
    根据中国银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》以及企业会计准则和中国证监会关联交易管理办有关规定,公司制定了《关联交易管理办法》,根据该办法,不存在对公司有控制关系的关联方。
    报告期内,公司的关联交易主要是为对关联股东以及其他关联方提供贷款等金融服务,所有关联方贷款均按相关法律规定及我行贷款条件、审核程序进行发放,并正常还本付息,对公司的经营成果和财务状况无负面影响。
    1、关联方交易及余额                                                单位: 人民币百万元
    (1)发放贷款和垫款
                                                          2013-12-31           2012-12-31
    其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业(不含股东)合计         275                 100
    其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)合计                     500                      -
                                                          2013 年度            2012 年度
    发放贷款和垫款利息收入                                         20                      6
    (2)存放同业及其他金融机构款项
                                                          2013-12-31           2012-12-31
    联营公司及合营公司合计                                       435                   -
                                                            2013 年度            2012 年度
    存放关联方利息收入                                            2                    -
    (3)同业及其他金融机构存放款项
                                                          2013-12-31           2012-12-31
    股东合计                                                      19                 199
    联营公司及合营公司合计                                     1,036               1,147
    其他关联方-主要股东所属集团(不含股东) 合计                 7,910                   -
    其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业(不含股东)合计        240                   -
    合计                                                       9,205               1,346
                                                          2013 年度            2012 年度
    关联方存放利息支出                                        334                  53
    (4)吸收存款
                                                          2013-12-31           2012-12-31
    股东合计                                                   3,062                 2,449
    其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业(不含股东)合计      6,288                 5,902
    其他关联方-主要股东所属集团(不含股东) 合计                32,536                26,657
    合计                                                      41,886                35,008
                                                          2013 年度            2012 年度
    关联方存款利息支出                                      1,228                   9292013 年年度报告
    (5)开出保函
                                                                     2013-12-31          2012-12-31
    其他关联方-主要股东所属集团(不含股东) 合计                                  1                   -
    联营公司及合营公司合计                                                     12                   -
    其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业(不含股东)合计                   303                   280
    合计                                                                    316                   280
    (6)关联方银行承兑汇票余额
                                                                     2013-12-31          2012-12-31
    其他关联方-主要股东所属集团(不含股东) 合计                                  -                  132
    (7)关联方拆入
                                                                     2013-12-31           2012-12-31
    联营公司及合营公司合计                                                   -                   -
                                                                     2013 年度              2012 年度
    联营公司及合营公司利息支出                                               1                   -
    (8)拆出资金
                                                                     2013-12-31          2012-12-31
    联营公司及合营公司合计                                                   -                   -
                                                                     2013 年度              2012 年度
    联营公司及合营公司利息收入                                               -                   1
    (9)衍生交易
                                          2013-12-31                               2012-12-31
                                                   名义金额                               公允价值
                              名义金额                               名义金额
                                            资产              负债                       资产    负债联营公司及合营公司合计
    货币互换合同                     2,289            7            5       672                8            3
    外汇远期合同                       657            2            8       233                -            3
    衍生金融资产/负债总计              /              9           13        /                 8            6
    (10)手续费收入
                                                                     2013 年度              2012 年度
    其他关联方-主要股东所属集团(不含股东) 合计                               2                   -
    联营公司及合营公司合计                                                  15                  16
    (11)营业费用
                                                                     2013 年度              2012 年度
    股东合计                                                                 1                   2
    其他关联方-主要股东所属集团(不含股东) 合计                              82                  59
    合计                                                                    83                  61
    (12)与存在控制关系的关联方交易
    与公司存在控制关系的关联方为公司的控股子公司,与控股子公司之间的重大往来余额及交易均已在合并财务报表中抵销,主要交易的详细情况如下:
    年末余额:                                                      2013-12-31           2012-12-31
    存放同业及其他金融机构款项                                              340                 780
    应收利息                                                                 -                   12013 年年度报告
    同业及其他金融机构存放款项                            5,853          5,968
    应付利息                                                26             10
    提供给子公司的拆借额度                                2,300            -
    本年交易:                                        2013 年度       2012 年度
    存放同业及其他金融机构款项利息收入                      11             14
    拆出资金利息收入                                        1              -
    同业及其他金融机构存放款项利息支出                     155             92
    手续费及佣金净收入                                      21             18
    其他业务收入                                            3              2
    2、关联自然人
    主要指公司的董事、监事、总行和分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人员等相关自然人。截止报告期末,公司未收到关联自然人关联交易的申报。
    3、共同对外投资的重大关联交易
    经中国银监会核准,公司与中国商用飞机有限责任公司及上海国际集团有限公司(公司关联人)共同发起设立浦银金融租赁股份有限公司,注册地为上海,注册资本为 29.5 亿元人民币。其中本公司出资 18 亿元人民币,持有股份 18 亿股,持股比例 61.02%;中国商用飞机有限责任公司出资 6 亿元人民币,持有股份 6 亿股,持股比例 20.34%;上海国际集团有限公司出资 3 亿元人民币,持有股份 3 亿股,持股比例 10.17%,上海龙华国际航空投资有限公司出资 2.5 亿元人民币,持有股份 2.5 亿股,持股比例 8.47%。
    十五、公司进行业务创新,推出新的业务品种或开展衍生金融业务情况
    2013 年,对公金融业务多项创新业务推出,创新推出国内首个以人民币计价清算的全球化场外衍生产品——人民币 FFA;创新发行国内首单并购私募债;国内首单债券票面利率挂钩 CCER(核证自愿减排量)市场价格的债券正式注册成功;首单亚行(ADB)建筑节能贷款项目成功提款;首笔北金所委托债权投资业务成功落地;首批首家通过中金所、上期所、大商所和监控中心的期货保证金存管验收测试,顺利获得中金所首批期货保证金存管银行资格批复,并成为行业内首家与期货公司投产一线通平台的股份制银行。
    在投资银行产品上,成功发行 15 年期长期限债务融资工具,创新研发股权基金结构化融资业务;顺利开展本行股权基金投贷联动创新业务。
    在贸易金融与现金管理产品上,推出银证保、银商保、银财保、再保理、出口双保理海外预付、出口保理代付、标准仓单质押授信业务、国内信用证项下福费廷业务、票据池、小微电子银行、跨境集团查询服务等新业务;正式推广上线航付通业务,为全国航运类企业提供了高效、便捷、专业的电子支付及航运金融服务;顺应大数据时代潮流,积极试点与第三方数据平台合作,推出了富基标商在线应收账款池融资业务。
    在资产托管与养老金业务上,推出“阳光慈善”托管服务产品和品牌;开展股票质押式回购资产管理计划托管业务、商业银行理财资金管理产品托管业务、基金专户资产管理计划托管业务、证券公司资产证券化托管业务等,丰富资产管理计划托管业务品种。五款养老金产品获人社部批复,累积规模超过 90 亿元。
    在移动金融领域,公司率先完成与中国移动、中国银联的 NFC 手机支付产品研发和推广;首家推出了基于自然语言、符合微信用户使用习惯的微信银行,并形成了集微理财、微支付、微融资、微取款等于一体的微信银行服务体系;领先完成了远程智能银行的研发,并初步构2013 年年度报告建了规模化布放体系。在不断推出创新产品的同时,联合高校与行业主流企业,推进移动金融标准与发展趋势研究,与中国移动联合发布移动金融 2.0 标准,引领行业发展趋势。移动金融业务年内荣获“2013 年中国移动金融领先银行奖”等多项荣誉,NFC 手机支付获得“2013年度上海金融创新奖二等奖”。
    十六、利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能力构成重大影响情况
    一是利率市场化改革快速推进。十八届三中全会对金融深化改革做了总体部署,利率市场化改革明显提速。2013 年,继 7 月央行全面放开金融机构贷款利率管制后,央行又于 12月允许金融机构在银行间市场发行大额可转让同业存单(NCD),意味着我国存款利率市场化步伐又往前推进了一步。从利率走势来看,主要表现为理财产品收益率与同期限定期存款利差持续上行,同时金融机构实际贷款利率和民间借贷利率创下历史新高。2013 年 6 月份以来,货币市场利率与以往年度相比波动较大,市场流动性维持紧平衡状态。公司积极贯彻落实“以客户为中心”策略,持续推进客户下沉策略,加强客户分层分类经营,同时强化风险定价能力,有效应对利率市场化带来的挑战。同时,公司持续加强资产负债管理和流动性管理,对外支付和超额备付均处于正常水平,无任何对外违约,流动性风险相对可控,各项流动性指标均未突破监管限额,得到央行等监管机构的肯定。
    二是热钱流入压力加大,人民币汇率持续创新高,人民币双向浮动弹性特征更趋明显。2013 年四季度以来,外部热钱一反三季度持续流出的趋势,流入压力逐步加大。人民币对美元汇率延续升值态势,即期汇率和中间价持续创新高。同时,人民币弹性特征更趋明显,人民币日波动幅度逐步加大。针对汇率波动幅度加大带来的市场风险,公司一方面进一步完善资金市场风险管理机制,建立了一套与市场风险内部模型配套的政策体系,不断完善市场风险监测、计量和控制体系;另一方面,公司积极提升市场风险监控深度,扩大风险监控范围,进一步优化和加强对交易账户和资金理财业务的市场风险管理,市场风险得到有效控制。
    三是监管政策密集出台,有利于银行业在规范中保持稳健发展。2013 年下半年以来,国务院、央行、银监会等部门相继出台了加强影子银行监管的 107 号文、金融支持上海自贸区建设 30 条意见、商业银行流动性风险管理办法等监管政策。这些政策从本质看是以规范促发展、以改革控风险、以开放促提升,对于促进银行业保持稳健和可持续发展具有积极作用。同时,也有利于商业银行在金融深化改革的背景下,通过深入推进治理体系改革,完善风险治理体系,推动产品服务创新,抓住自贸区建设、人民币国际化、金融互联网化等机遇,更好地服务实体经济,形成新的业务模式和收入增长点。2013 年年度报告
                           第五节         重要事项
    一、公司与战略投资者合作情况
    报告期内,公司与战略投资者中国移动跨界合作取得新的突破。一是在移动金融及移动电子商务领域,中国移动浦发银行手机支付联名卡发卡量突破 120 万,同时,推出了“NFC手机钱包联名卡”创新产品,成为业内首个将金融 IC 卡植入中国移动 SIM 卡安全空间的银行卡,NFC 应用下载量及用户规模全国第一,并获得由上海市政府颁发的“金融创新奖”,并成功实施上海地铁 NFC 应用改造。二是渠道资源共享领域突破颇丰,实现 200 余家营业网点置放对方自助设备,在国内独家推出总对总代缴中国移动话费功能,实现公司 6,000 余台自助设备的跨省、跨行代缴中国移动话费功能。三是客户服务资源共享深获市场认可,双方通过 VIP 讲堂、理财产品、贵宾客户增值服务共享等活动,提升了双方客户满意度。此外,双方进一步加强基础结算业务合作,扩大供应链融资范围,支持中国移动上下游企业和产业的发展。
    二、规范实施新巴塞尔协议情况
    报告期公司持续推进新资本协议实施工程,在项目实施、落地应用、合规达标、落实新规等方面取得新进展。一是公司根据监管机构有关新资本协议实施情况的试评估意见,开展了一系列的深化完善工作,进一步夯实合规达标基础。二是公司继续推进内部评级高级法和第二支柱领域的项目建设,押品管理和债项评级项目已完成管理咨询阶段,正在启动后续系统实施,内部资本充足评估项目取得阶段性成果。三是依托组织架构优化契机,公司充分整合新协议实施成果,与风险管理实践紧密结合,推动风险组合管理能力的提升和完善。从治理架构、组织保障等层面确保新资本协议实施成果的落地应用。四是认真贯彻《商业银行资本管理办法(试行)》实施,合理制定达标期内规划,组织专家加强新规的培训,多措并举推动落实。
    三、重大诉讼、仲裁事项
    截止报告期末,公司作为原告已起诉尚未判决的诉讼有 831 笔,涉及金额约人民币 61.54亿元。公司作为被告(含第三人)被起诉尚未判决的诉讼案件有 42 笔,涉及金额约人民币3.39 亿元。
    四、报告期内公司无资金被占用情况
    五、破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    六、重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项
    报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。
    七、重大合同及其履行情况
      1、重大托管、承包、租赁事项:本报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。
      2、重大担保:报告期内,公司除中国银监会批准的经营范围内的金融担保业务外,无其他需要披露的重大担保事项。
      3、委托理财:本报告期内公司不存在委托理财事项。2013 年年度报告
      4、其他重大合同(含担保等)及其履行情况:报告期内公司各项业务合同履行情况正常,无重大合同纠纷发生。
    八、公司或持股 5%以上的股东在指定的报刊或网站上披露承诺事项
    公司股东中国移动通信集团广东有限公司(简称“广东移动”,持股占公司总股本 20%)承诺:其参与认购公司 2010 年 10 月非公开发行股票的限售期为 36 个月;另根据中国银监会关于相关商业银行主要股东资格审核的监管要求,广东移动的控股母公司中国移动有限公司于 2010 年 8 月 31 日在香港联交所公告如下对中国银监会的承诺:广东移动自本次非公开发行股份交割之日起 5 年内不转让所持该公司股份(适用法律法规许可范围内,在广东移动关联机构之间的转让不受此限);到期转让股份及受让方的股东资格应根据相关法律法规的规定取得监管部门的同意。
    九、聘任、解聘会计师事务所情况
    公司 2012 年度股东大会审议通过决议,续聘普华永道中天会计师事务所有限公司作为2013 年度外部审计师。根据财政部批复,普华永道中天会计师事务所有限公司于 2013 年 7月 1 日转制设立为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。根据财政部、证监会及国资委相关规定,“转制后的特殊普通合伙会计师事务所履行原会计师事务所的业务合同,或与客户续签新的业务合同,不视为更换或重新聘任会计师事务所”。据此,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)继续担任公司 2013 年度的外部审计师。
    公司 2013 年度按企业会计准则编制的财务报告和按国际财务报告准则编制的财务报告由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,审计费用合计为 690 万(包含中期财务报告审阅和年度财务报告审计)。公司 2013 年度内部控制评价报告由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,审计费用为 210 万。
    十、监管部门立案调查、行政处罚等情况
    报告期内,公司及董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、第一大股东、不存在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚,以及被证券交易所公开谴责的情形。
    报告期内公司没有发生被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施并提出限期整改要求的情形。
    十一、公司报告期内核销损失类贷款情况
    报告期内,根据《上海浦东发展银行信贷资产损失核销管理办法》等制度规定,经公司董事会审批通过并进行核销账务处理的损失类贷款共 44.37 亿元(含部分无追索权贷款损失核销)。公司将按照“账销、案存、权在”原则,继续对外追索(无追索权的除外),把信贷资金损失减少到最低度。2013 年年度报告
                        第六节          股本变动及股东情况一、股本情况
    1、股份结构情况表
                                                                                                单位:股
                                                               数量                      比例(%)一、有限售条件股份
    1、国家持股                                                     -                           -
    2、国有法人持股                                                 -                           -
    3、其他内资持股                                           3,730,694,283                     20
    其中:境内法人持股                                        3,730,694,283                     20
    境内自然人持股                                                  -                           -
    4、外资持股                                                     -                           -
    其中:境外法人持股                                              -                           -
    境外自然人持股                                                 -                           -二、无限售条件股份
    1、人民币普通股                                          14,922,777,132                     80
    2、境内上市的外资股                                             -                           -
    3、境外上市的外资股                                             -                           -
    4、其他                                                         -                           -
    三、股份总数                                             18,653,471,415                    1002、限售股份变动情况
                                                                                             单位:股
                                             本年增
                                  本年解除                                                解除限售日
    股东名称        年初限售股数               加限售      年末限售股数      限售原因
                                  限售股数                                                       期
                                              股数
    中国移动通信                                                              参与定向增
    集团广东有限      3,730,694,283          0           0   3,730,694,283    发,五年内不    2015-10-14
    公司                                                                      转让
       二、证券发行与上市情况
       1、 前三年历次证券发行情况:公司 2010 年非公开发行股票:2010 年 9 月 26 日,中国证监会证监许可[2010]1278 号文批复核准公司非公开发行 A 股,实际发行 2,869,764,833股,发行价格 13.75 元/股,扣除发行费用后,该次非公开发行新股的实际募集资金净额为人民币 39,199,464,245.32 元,发行完成后,公司总股本为 14,348,824,165 股。
       2、报告期内,公司没有实施送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票等引起公司股份总数及股东结构的变动。亦无内部职工股。2013 年年度报告
       三、股东情况
        1、股东数量和持股情况
                                                年度报告披露日前第 5
    报告期末股东总数                  520,753                                          517,256
                                                 个交易日末股东总数前十名股东持股情况
                                                比例                      持有有限售条       质押或冻结
    股东名称                          持股总数               报告期内增减
                                                 (%)                      件股份数量         股份数中国移动通信集团广东有限
                               3,730,694,283    20.000                -   3,730,694,283               -公司
    上海国际集团有限公司           3,157,513,917    16.927                -                  -            -
    上海国际信托有限公司              975,923,794    5.232                -                  -            -
    上海国鑫投资发展有限公司          377,101,999    2.022                -                  -            -中国平安人寿保险股份有限
                                  272,109,484    1.459   +216,611,500                    -            -公司-传统-普通保险产品
    百联集团有限公司                  190,083,517    1.019                -                  -            -中国烟草总公司江苏省公司
                                  160,880,407    0.862                -                  -            -(江苏省烟草公司)
    中国证券金融股份有限公司          133,073,014    0.713   +133,073,014                    -            -
    雅戈尔集团股份有限公司            116,600,000    0.625    -60,300,000                    -   12,000,000
    上海市邮政公司                    113,141,353    0.607前十名无限售条件股东持股情况
                       股东名称                           持有无限售条件股               股份种类
    上海国际集团有限公司                                             份数量
                                                                3,157,513,917          人民币普通股
    上海国际信托有限公司                                              975,923,794          人民币普通股
    上海国鑫投资发展有限公司                                          377,101,999          人民币普通股
    中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品                  272,109,484          人民币普通股
    百联集团有限公司                                                  190,083,517          人民币普通股
    中国烟草总公司江苏省公司(江苏省烟草公司)                        160,880,407          人民币普通股
    中国证券金融股份有限公司                                          133,073,014          人民币普通股
    雅戈尔集团股份有限公司                                            116,600,000          人民币普通股
    上海市邮政公司                                                    113,141,353          人民币普通股
    中国工商银行-上证 50 交易型开放式指数证券投资基金                103,426,062          人民币普通股
                                                         上海国际集团有限公司为上海国际信托有限
    上述股东关联关系或一致行动关系的说明                     公司、上海国鑫投资发展有限公司的控股公
                                                         司。
       2、公司合并持有股份第一大股东简介
       (1) 本报告期内公司合并持有股份第一大股东没有发生变更。
       (2) 公司与合并持有股份第一大股东之间的产权及控制关系的方框图
       公司合并持有股份第一大股东为上海国际集团有限公司,合计持有公司24.319%股份,其成立于2000年4月20日,注册资本人民币1,055,884万元,注册地址为威海路511号,法定代表人为沈骏。企业类型为有限责任公司(国有独资)。经营范围为:开展以金融为主、非2013 年年度报告金融为辅的投资、资本运作与资产管理业务,金融研究,社会咨询等。其组织机构代码为63175773-9。
      公司与合并持有股份第一大股东及其关联公司之间的股权关系如下:
                             上海市国有资产监督管理委员会
                                                持股100%
                                       持股66.33%
                                 上海国际集团有限公司
      持股100%                                  持股66.33%              持股100%
    上海国有资产经营有限公司           上海国际信托有限公司         上海国际集团
    持股100%                                                      资产管理有限公司
                                持股 16.927%   持股 5.232%          持股 0.138%
    上海国鑫投资发展有限公司
         持股 2.022%
                              上海浦东发展银行股份有限公司
      3、截止本报告期末公司其他持股在百分之十以上的法人股东
    公司股东中国移动通信集团广东有限公司,持有公司 20%股份,其注册资本:人民币559,484 万元,注册地:广州市,法定代表人为钟天华。企业类型为有限责任公司。经营范围:在其所在省经营移动通信业务(包括语音、数据、多媒体等);IP 电话及互联网接入服务;从事移动通信、IP 电话和互联网等网络的设计、投资和建设;移动通信、IP 电话和互联网等设施的安装、工程安装和维修;经营与移动通信、IP 电话和互联网业务相关的系统集成、漫游结算、技术开发、技术服务、设备销售等;出售、出租移动电话终端设备、IP电话设备、互联网设备及其零配件,并提供售后服务。2013 年年度报告
                   第七节         董事、监事和高级管理人员
    一、董事、监事、高级管理人员基本情况
      1、报告期现任董事、监事、高级管理人员
                                                                              持   报告期内从公
                                          出生
          职务         姓名       性别                    任职起止日期        股   司领取的报酬
                                          年份
                                                                              量 (万元)(税前)
    董事长               吉晓辉       男     1955 年     2012.10.11-2015.10.10   -         150
    副董事长、行长       朱玉辰       男     1961 年     2012.10.11-2015.10.10   -         150
    副董事长             陈   辛      男     1955 年     2012.10.11-2015.10.10   -         150
    董事                 杨德红       男     1966 年     2012.10.11-2015.10.10   -          -
    董事                 潘卫东       男     1966 年     2012.10.11-2015.10.10   -          -
    董事                 沙跃家       男     1958 年     2012.10.11-2015.10.10   -          -
    董事                 朱   敏      女     1964 年     2012.10.11-2015.10.10   -          -
    董事                 马新生       男     1954 年     2012.10.11-2015.10.10   -          -
    董事                 尉彭城       男     1953 年     2012.10.11-2015.10.10   -          -
    董事                 王观锠       男     1949 年     2012.10.11-2015.10.10   -          -
    董事、董事会秘书      沈   思      男     1953 年     2012.10.11-2015.10.10   -         200
    独立董事             陈学彬       男     1953 年     2012.10.11-2015.10.10   -          32
    独立董事             赵久苏       男     1954 年     2012.10.11-2015.10.10   -          34
    独立董事             张维迎       男     1959 年     2012.10.11-2015.10.10   -          26
    独立董事             郭   为      男     1963 年     2012.10.11-2015.10.10   -          26
    独立董事             华仁长       男     1950 年     2012.10.11-2015.10.10   -          31
    独立董事             周勤业       男     1952 年     2012.10.11-2015.10.10   -          34
    独立董事             孙持平       男     1958 年     2012.10.11-2015.10.10   -          28
    监事会主席           刘海彬       男     1952 年     2012.10.11-2014.02.11   -         150
    监事                 张林德       男     1950 年     2012.10.11-2015.10.10   -          -
    监事                 李庆丰       男     1971 年     2012.10.11-2015.10.10   -          -
    外部监事             胡祖六       男     1963 年     2012.10.11-2015.10.10   -         23
    外部监事             夏大慰       男     1953 年     2012.10.11-2015.10.10   -         25
    外部监事             陈世敏       男     1958 年     2012.10.11-2015.10.10   -         25
    职工监事             吴国元       男     1961 年     2012.10.11-2015.10.10   -        230
    职工监事             耿光新       男     1961 年     2012.10.11-2015.10.10   -        230
    副行长               商洪波       男     1959 年     2012.10.11-2015.10.10   -         230
    副行长、财务总监      刘信义       男     1965 年     2012.10.11-2014.01.17   -         230
    副行长               姜明生       男     1960 年     2012.10.11-2015.10.10   -         230
    副行长               冀光恒       男     1968 年     2012.10.11-2015.10.10   -         230
    副行长               穆   矢      男     1961 年     2012.10.11-2015.10.10   -         230
    副行长               徐海燕       女     1960 年     2012.10.11-2015.10.10   -         230注:1、2014 年 1 月 17 日,公司副行长、财务总监刘信义因工作调动不再担任副行长、财务总监职务。2013 年年度报告
    2、2014 年 2 月 11 日,公司监事会主席刘海彬因已届退休年龄,辞去监事会主席、监事职务。
    3、公司领薪的董事、监事、高级管理人员的最终薪酬主管部门正在确认过程中,其余部分待确认之后再行披露。
    2、2012 年度,经考核及主管部门确认后的领薪情况
    姓名                  职务                                      2012 年度薪酬总额(万元、税前)
    吉晓辉                董事长                                                    209.85
    朱玉辰                副董事长、行长                                             52.46
    陈    辛              副董事长                                                  209.85
    沈    思              董事、董事会秘书                                          281.29
    刘海彬                监事会主席                                                209.85
    吴国元                职工监事                                                  351.60
    耿光新                职工监事                                                  351.60
    商洪波                副行长                                                    342.16
    刘信义                副行长、财务总监                                          351.60
    姜明生                副行长                                                    332.72
    冀光恒                副行长                                                    345.31
    穆矢                  副行长                                                    348.46
    徐海燕                副行长                                                    329.57
        注:朱玉辰副董事长、行长领薪期间为 2012 年 10 月-12 月。
    3、报告期内,董事、监事、高级管理人员没有发生变动。
    4、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职情况
    (1)董事
    吉晓辉,男,1955 年出生,工商管理硕士,高级经济师。曾任中国工商银行上海浦东分行行长、党委副书记;中国工商银行上海市分行副行长、党委副书记;中国工商银行上海市分行行长、党委书记;上海市政府副秘书长、上海市金融工作党委副书记、上海市金融服务办公室主任、上海国际集团有限公司董事长、党委书记,第十届、第十一届全国政协委员。现任上海浦东发展银行股份有限公司董事长、党委书记。中共上海市第十届委员会委员。
    朱玉辰,男,1961年出生,研究生学历,经济学博士,高级经济师,中国农业大学兼职教授。曾任中国粮食贸易公司粮食批发市场管理办公室主任,深圳中期期货经纪有限公司总裁,上海中期期货经纪有限公司董事长、总裁,中国国际期货经纪有限公司高级副总裁,大连商品交易所党委书记、总经理,中国金融期货交易所股份有限公司总经理、党委副书记;现任上海浦东发展银行副董事长、行长、党委副书记。第十二届全国政协委员。
    陈        辛,男,1955年出生,硕士,高级经济师。曾任中国工商银行上海市分行静安支行副行长;上海浦东发展银行信贷部总经理;上海浦东发展银行董事、副行长;上海银行董事长、党委书记、行长。现任上海浦东发展银行副董事长、党委副书记,上海国际集团有限公司副董事长。
    杨德红,男,1966 年出生,大学学历,硕士,经济师。曾任上海国际信托投资公司投资银行总部总经理;上海上投国际投资咨询有限公司总经理;上海国际集团资产经营有限公司总经理;上海国际集团有限公司办公室、董事会办公室、信息中心主任;上海国际信托投2013 年年度报告资有限公司副总经理;上海国际集团有限公司总经理助理。现任上海国际集团副总裁、上海爱建股份有限公司总经理、。
    潘卫东,男,1966 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任宁波证券公司业务部副经理;上海浦东发展银行宁波分行资财部总经理、北仑支行行长、宁波分行副行长;上海浦东发展银行产品开发部总经理;上海浦东发展银行昆明分行行长、党组书记;2005 年 6 月至2008 年 3 月挂职于上海市金融服务办公室任金融机构处处长。现任上海国际集团副总裁,上海国际信托有限公司党委书记、董事长。
    沙跃家,男,1958 年出生,博士研究生,教授级高级工程师。曾任北京电信管理局工建部四处处长,北京电信规划设计院院长,北京电信管理局副局长,北京移动通信公司副总经理、党委委员,北京移动通信有限责任公司董事长、总经理、党委书记。现任中国移动通信集团公司副总裁/副总经理、党组成员。
    朱     敏,女,1964 年出生,博士研究生,高级会计师。曾任中国电信(香港)有限公司财务部总经理,中国移动通信集团公司财务部部长、资金调度中心主任。现任中国移动通信集团公司财务部总经理,中国移动有限公司副财务总监、财务部总经理、中国移动(香港)集团有限公司财务部总经理。
    马新生,男,1954 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任上海整流器总厂党委书记、厂长;上海电气股份公司副总经理;上海机电贸易大厦党委书记、总经理;上海电气集团党委副书记、副董事长、总裁;上海市国资委党委副书记;百联集团有限公司党委书记、董事长;现任上海市人大财经委副主任。
    尉彭城,男,1953 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任徐州卷烟厂厂长,徐州市烟草专卖局局长,江苏省烟草专卖局(公司)副总经理、党组成员、徐州市局党委书记,江苏省烟草专卖局(公司)副局长、副总经理、党组成员(正厅级)。现任江苏省烟草专卖局(公司)局长、总经理、党组书记。
    王观锠,男,1949 年出生,大学,高级经济师。曾任上海市邮政运输局局长;上海市邮电管理局局长助理、副局长;上海市邮政局局长、党委书记,上海市邮政公司党委书记、总经理,上海市邮政速递物流有限公司董事长,现任上海市集邮协会会长。上海市第十三届人大常务委员会常委,内务司法委委员,法制委员。第十届全国人大代表。
    沈   思,男,1953 年出生,硕士、EMBA,高级经济师。曾任中国人民银行浙江省分行副处长、处长,中国人民银行总行调统司副司长,上海浦东发展银行杭州分行副行长、上海浦东发展银行董事会秘书,现任上海浦东发展银行董事、董事会秘书。
    陈学彬,男,1953 年出生,博士,教授,博士生导师。曾任上海财经大学金融研究中心主任,复旦大学金融研究院副院长。现任复旦大学金融研究院教授。兼任中国金融学会常务理事学术委员,中国国际金融学会常务理事学术委员,中国金融学专业学位教育指导委员会委员。
    赵久苏,男,1954 年出生,博士。曾任美国高特兄弟律师事务所律师、英国高伟绅律师事务所合伙人、美国众达律师事务所上海代表处合伙人,现任美国 McDermott Will & Emery律师事务所合伙人,元达律师事务所(MWE 在华战略合作伙伴)高级法律顾问。
    张维迎,男,1959 年出生,博士、教授。曾任国家体改委中国经济体制改革研究院副研究员、北京大学工商管理研究所所长、光华管理学院副院长、院长、北京大学校长助理,现任北京大学经济学教授。2013 年年度报告
    郭   为,男,1963 年出生,硕士研究生,高级工程师。曾任联想集团董事、高级副总裁,神州数码(中国)有限公司 CEO。现任神州数码控股有限公司董事局主席;第十二届全国政协委员、北京信息化协会会长、中国民营科技企业家协会会长、中国企业家协会副会长;2002 年荣获“中国十大杰出青年”、2005 年荣获“中国青年企业家管理创新金奖”。
    华仁长,男,1950 年出生,大专学历,研究员。曾任中国科学院上海药物研究所党委副书记、副所长;中国科学院上海分院副院长、常务副院长、党组书记兼常务副院长;第九届上海市政协委员,第十二届上海市人大教科文卫委员,第九届上海市市委委员,第十三届上海市人大常委;现任上海联升创业投资有限公司董事长。
    周勤业,男,1952 年出生,研究生学历,教授,博士生导师。曾任上海财经大学会计系副系主任,上海证券交易所发展研究中心主任、上市部总监、副总经理、总会计师;现任财政部会计准则委员会委员、中国注册会计师协会审计准则委员会委员,兴业银行股份有限公司、上海汽车集团股份有限公司、中国中煤能源股份有限公司独立董事;上海华东电脑股份有限公司、安信信托投资股份有限公司、浙江龙盛集团股份有限公司董事。
    孙持平,男,1958 年出生,硕士学位,高级经济师。曾任中国工商银行上海市分行营业部副主任、党委副书记兼纪委书记,中国工商银行上海市徐汇支行行长、党委副书记,中国工商银行上海市分行国际业务部总经理,中国工商银行上海市分行副行长;中国工商银行广东省分行行长、党委书记,上海市分行行长、党委书记,江苏省分行行长、党委书记;现任工银安盛人寿保险公司董事长。
    (2)监事
    刘海彬,男,1952 年出生,研究生学历、工商管理硕士。曾任安徽日报记者,国家审计出版社编辑二室主任,国家审计署驻南京特派办特派员助理、副特派员(主持工作),国家审计署驻上海特派办特派员、党组书记。任上海浦东发展银行监事会主席、浦发银行党建督察员、上海国际集团有限公司董事,2014 年 2 月 11 日,因已届退休年龄,辞去浦发银行监事会主席、监事职务。
    李庆丰,男,1971 年出生,研究生学历。曾任上海久恒期货经纪有限公司总经理、董事长,上海久联集团有限公司副总经理、党总支副书记。现任上海久联集团有限公司总经理、党总支书记,上海石油交易所总经理。
    张林德,男,1950 年出生,工商管理硕士。曾任上海国脉通信有限公司副经理,上海市图像数据公司经理、支部副书记,上海市邮电管理局办公室主任,上海市信息产业有限公司总经理、党委副书记,上海市邮电管理局副局长,上海市电信公司副总经理。现任上海邮电经济研究会会长。
    夏大慰,男,1953 年出生,硕士,教授,博士生导师。曾任上海财经大学院长、校长助理、副校长,上海国家会计学院院长。现任上海国家会计学院教授,兼任中国工业经济学会副会长,财政部会计准则委员会咨询专家,财政部企业内部控制标准委员会委员,上海证券交易所上市委员会委员。享受国务院政府津贴。
    胡祖六,男,1963 年出生,博士。曾任世界银行顾问,国际货币基金组织官员,瑞士日内瓦-达沃斯世界经济论坛首席经济学家与研究部主管、高盛(亚洲)董事总经理。现任春华资本集团董事长,兼任清华大学教授、香港特区政府策略委员会委员、香港证监会顾问。2013 年年度报告
    陈世敏,男,1958 年出生,博士,具有美国注册管理会计师资格。曾在国内外多所大学任教,包括上海财经大学、香港岭南大学、香港理工大学、美国宾州克莱瑞恩大学、美国路易斯安那大学拉斐亚校区。现任中欧国际工商学院副教务长、MBA 主任及会计学教授,兼上海财经大学会计学院客席教授及博士生导师。
    吴国元,男,1961 年出生,大专学历,工商管理硕士学位,高级经济师职称。曾任中国农业银行江阴市支行虹桥营业部主任、计划科科长,上海浦东发展银行江阴支行行长、党组书记、南京分行副行长。现任上海浦东发展银行南京分行行长、党委书记,溧阳浦发村镇银行董事长。
    耿光新,男,1961 年出生,大学学历,工商管理硕士学位,高级经济师职称。曾任中国人民银行莒县支行信贷股股长、临沂地区中心支行计划人事副科长、日照分行主任,中国工商银行日照分行行长、党委书记,上海浦东发展银行济南分行行长、党委书记,邹平浦发村镇银行董事长,现任上海浦东发展银行村镇银行管理中心总经理。
    (3)高级管理人员
    商洪波,男,1959 年出生,硕士、EMBA。曾任中国人民银行宁波分行办公室副主任、金管处副处长(主持工作)、办公室主任、副行长,上海浦东发展银行宁波分行行长、党委书记、上海浦东发展银行董事、副行长。现任上海浦东发展银行副行长。
    刘信义,男,1965 年出生,研究生学历,高级经济师,曾任上海浦东发展银行空港支行副行长(主持工作)、上海浦东发展银行上海地区总部副总经理、党委委员,2002 年 10 月上海市金融服务办挂职任机构处处长、市金融服务办主任助理,上海浦东发展银行副行长,上海浦东发展银行副行长、财务总监。2014 年 1 月 17 日,因工作调动辞去副行长、财务总监职务。
    姜明生,男,1960 年出生,大学学历。曾任招商银行广州分行副行长(主持工作)、招商银行总行公司银行部总经理、招商银行上海分行党委书记、副行长(主持工作)、招商银行上海分行党委书记、行长,上海浦东发展银行副行长兼上海分行行长、党委书记。现任上海浦东发展银行副行长。
    冀光恒,男,1968 年出生,博士,高级经济师。曾任上海银工房地产开发公司董事、副总经理、中国工商银行总行住房信贷部市场开发处副处长、中国工商银行总行副行长专职秘书、中国工商银行北京市分行办公室主任兼党办主任、长安支行行长、党委书记、北京市分行党委委员、副行长,上海浦东发展银行副行长兼北京分行行长、党委书记。现任上海浦东发展银行副行长。
    穆   矢,男,1961 年出生,研究生学历,高级经济师。曾任天津市人大财经委办公室副主任、天津信托投资公司总裁助理、上海浦东发展银行天津分行副行长、行长、党委书记、总行风险管理总部总监。现任上海浦东发展银行副行长。
    徐海燕,女,1960 年出生,大学学历,EMBA,高级经济师。曾任中国投资银行宁波分行筹建负责人、中国建设银行宁波分行计划处处长、上海浦东发展银行宁波分行副行长、总行公司金融部总经理、总行公司及投资银行总部总经理。现任上海浦东发展银行副行长。2013 年年度报告
    二、在股东单位任职情况
    姓    名         任职的股东名称                      现担任的职务               任期起始日期
      陈    辛        上海国际集团有限公司                副董事长                   2008 年 11 月
      杨德红          上海国际集团有限公司                副总经理                     2008 年 4 月
      潘卫东          上海国际信托有限公司                董事长、党委书记             2008 年 6 月
      尉彭城          中国烟草总公司江苏省公司            总经理、党组书记             2004 年 6 月
      刘海彬          上海国际集团有限公司                董事                         2005 年 9 月
      李庆丰          上海久联集团有限公司                总经理                     2008 年 12 月
    三、在其他单位任职情况
    姓   名           其他单位名称                                            现担任的职务
    沙跃家           中国移动通信集团公司                                     副总裁
    朱   敏          中国移动通信集团公司                                     财务部总经理
    马新生           上海市人大财经委                                         副主任
    王观锠           上海市集邮协会                                           会长
    陈学彬           复旦大学金融研究院                                       教授
                 美国 McDermott Will & Emery 律师事务所                   合伙人赵久苏
                 元达律师事务所(MWE 在华战略合作伙伴)                   高级法律顾问
    张维迎           北京大学                                                 教授
                 神州数码控股有限公司                                     董事局主席兼 CEO
                 慧聪网有限公司                                           非执行董事
    郭   为
                 鼎捷软件股份有限公司                                     董事
                 泰康人寿保险股份有限公司                                 独立董事
    华仁长           上海联升创业投资有限公司                                 董事长
                 兴业银行股份有限公司、上海汽车集团股份有限公司、
                                                                          独立董事
                 中国中煤能源有限公司周勤业
                 上海华东电脑股份有限公司、安信信托投资股份有限公司、
                                                                          董事
                 浙江龙盛集团股份有限公司
    孙持平           工银安盛人寿保险公司                                     董事长
    沈   思          复旦大学经济学院                                         硕士生兼职导师
    李庆丰           上海石油交易所                                           总经理
    张林德           上海邮电经济研究会                                       会长
    夏大慰           上海国家会计学院                                         教授、学术委员会主任
    胡祖六           春华资本集团                                             董事长
    陈世敏           中欧国际工商学院                                         教授、副教务长、MBA 主任
      四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管理人员报酬           公司发薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬由董事会下设的薪酬与
    的决策程序                             考核委员会审核,并报董事会通过。
                                       公司薪酬分配范围包括全部人员,分配方案报董事会及其薪酬与考核董事、监事、高级管理人员报酬
                                       委员会通过,公司发薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬均按照上确定依据
                                       述分配方案,根据考核结果并报上级主管部门确定。2013 年年度报告
    董事、监事和高级管理人员报酬     由于董事、监事和高级管理人员的考核尚未结束,报告期内的薪酬还
    的应付报酬情况                   未包括考核核定应发放的薪酬。
    报告期末全体董事、监事和高级     公司领薪董事、监事和高级管理人员的最终薪酬主管部门正在确认过
    管理人员实际获得的报酬合计       程中,目前公司支付的薪酬合计为 2640 万元(税前)。
    五、母公司和主要子公司的员工情况
    母公司在职员工的数量(人)                                            38,065
    主要子公司在职员工的数量(人)                                           911
    在职员工的数量合计(人)                                              38,976
    母公司及主要子公司离退休职工人数(人)                                   402其中:母公司员工专业构成
    专业构成类别                                                           人数
    管理人员(人)                                                          315
    银行业务人员(人)                                                    36,885
    技术人员(人)                                                          865其中:母公司员工教育程度类别
    教育程度                                                               人数
    大专、中专学历(人)                                                   7,770
    大学本科学历(人)                                                    26,199
    硕士、博士学历(人)                                                   4,0962013 年年度报告
                            第八节        公司治理
    一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司进一步完善公司治理结构,借鉴国际上成熟的公司治理经验,努力构建和形成合理的股权结构,通过明晰公司治理各主体的职责边界,实现各利益相关者的利益均衡化和最大化,保护存款人的利益,为股东赢取回报,为社会创造价值,努力建设资本充足、内控严密、运营安全、效益良好的具有核心竞争优势的现代金融服务企业。
    1、 关于股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,2013 年度公司共召开一次股东大会,通过决议 9 项,保证股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,确保所有股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利。
    2、关于董事与董事会:公司第五届董事会现有 18 名董事,其中执行董事 4 名、股东单位董事 7 名、独立董事 7 名,独立董事均由金融、法律、战略管理、IT 等方面有较大社会影响的专业人士担任。报告期内董事会共召开会议 12 次,其中实体会议 5 次,通讯表决会议 7 次,通过决议 52 项,审阅专项报告 12 项;执行董事会议召开 5 次,通过决议 11 项。董事会下设的委员会有战略委员会、提名委员会、风险管理与关联交易控制委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和资本与经营管理委员会六个委员会,各委员会分工明确,权责分明,有效运作;六个专门委员会共召开会议 16 次,通过决议 39 项。公司董事运用丰富的知识、经验和良好的职业道德,在确定公司的经营发展战略、聘任高级管理层成员、制订银行年度财务预算方案、利润分配方案、完善银行的风险管理、内部控制、资本充足率管理、监督高级管理层的有效履职、监督银行财务报告的完整性、准确性等方面倾注了大量的时间和精力,确保银行遵守法律、法规、规章,切实保护股东的合法权益,关注和维护存款人和其他利益相关者的利益,有效履行受托职责。
    3、关于监事和监事会:公司第五届监事会现有监事 8 名,其中外部监事 3 名、职工代表监事 2 名;监事会下设提名委员会、监督委员会。全体监事勤勉、尽责,积极发挥监事会对银行合规、风险、内控制度建设和经营成果真实性的监督作用。报告期内监事会共召开12 次会议,其中实体会议召开 5 次,通讯表决会议召开了 7 次,通过各项决议 51 项;监事会专门委员会召开会议 1 次,审议通过了 4 项议案。本着对股东负责的精神,公司监事认真履行职责,对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    4、关于高级管理层:报告期末,公司高级管理层设 1 名行长、6 名副行长、1 名董事会秘书、1 名财务总监。公司高管层在董事会领导下,遵循诚信原则,审慎、勤勉地在其职权范围内行使职权。高级管理层积极贯彻国家宏观调控政策,紧紧转变经济发展方式的有利时机,认真落实监管机构要求,着力应对国际国内复杂多变的经济形势,以客户为中心,强化创新驱动,加快转型发展,优化业务结构,提升收入水平,确保银行经营与董事会批准的发展战略、风险偏好、各项政策流程和程序相一致。市场竞争力、社会影响力、企业凝聚力得到进一步增强,完成董事会年初下达的经营计划指标。公司高级管理层下设资产负债管理委员会、营销推进委员会、风险管理委员会、信息化建设委员会等。2013 年年度报告
       5、关于信息披露与透明度:公司严格按照法律、法规和公司章程,以及公司信息披露制度的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期内完成定期报告披露 4 次,临时公告披露 37 次,对公司“三会”决议以及重大事项如实施利润分配等及时进行了公告。2013 年 1 月 5 日公司披露业绩快报,再次成为沪深两市首家披露业绩快报的公司。
       6、关于内幕信息知情人及外部信息使用人管理制度的建立健全情况
       公司制定了《内幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人制度》等制度,明确规定公司向股东及其他外部信息使用人报送文件涉及未公开重大信息的,应当依法履行报告和披露手续,不得违反相关法律法规与规章制度。在法定应披露的信息未公开披露前,任何部门和个人都不得以任何形式向外泄漏,公司董事、监事、高级管理人员和其他知情人员在重大信息披露前,应将该信息的知情者控制在最小范围内,不得泄漏本行内幕信息,不得进行内幕交易或配合他人操纵证券及其衍生品种交易价格。经自查内幕信息知情人没有在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。公司还将继续结合监管要求和实践经验,规范和加强内幕信息知情人和对外信息报送的管理,进一步完善相关管理制度。
       二、股东大会情况简介
       2013 年 5 月 16 日,公司在上海召开了 2012 年年度股东大会,参加表决的股东(股东授权代理人)共 150 人,共持有代表公司 9,740,763,540 股有表决权股份,占公司股份总数的 52.219%。会议以现场记名投票方式表决,审议并通过《公司 2012 年度董事会工作报告》、《公司 2012 年度监事会工作报告》、《公司 2012 年度财务决算和 2013 年度财务预算报告》、《公司 2012 年度利润分配预案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于实施董事、监事及高级管理人员责任保险的议案》、《关于外部监事津贴制度的议案》。相关决议公告刊登在 2013 年 5 月 17 日《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
       三、董事履行职责情况
       1、董事参加董事会议的出席情况
                         本年应参                   以通讯                     是否连续
              是否独立              亲自出席                 委托出   缺席次              出席股东
    董事姓名                加董事会                   方式参                     两次未亲
                  董事                次数                   席次数     数                大会次数
                           次数                     加次数                      自参会
    吉晓辉           否       12         12             7        0        0        否          1
    朱玉辰           否       12         11             7        1        0        否          1
    陈    辛         否       12         12             7        0        0        否          1
    杨德红           否       12         11             7        1        0        否          0
    潘卫东           否       12         12             7        0        0        否          0
    沙跃家           否       12         9              7        3        0        否          0
    朱    敏         否       12         9              7        3        0        否          0
    马新生           否       12         10             7        2        0        否          0
    尉彭城           否       12         8              7        4        0        否          0
    王观锠           否       12         11             7        1        0        否          1
    沈    思         否       12         12             7        0        0        否          1
    陈学彬           是       12         12             7        0        0        否          1
    赵久苏           是       12         11             7        1        0        否          12013 年年度报告
    张维迎          是          12        10          7          2   0           否            0
    郭    为        是          12        9           7          3   0           否            0
    华仁长          是          12        12          7          0   0           否            0
    周勤业          是          12        12          7          0   0           否            1
    孙持平          是          12        9           7          3   0           否            1
         年内召开董事会会议次数                                    12
         其中:现场会议次数                                            5
         通讯方式召开会议次数                                          7
         现场结合通讯方式召开会议次数                                  -
       2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
       报告期内,公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
       3、独立董事履职情况
       公司董事会共有独立董事7名,达到董事会成员三分之一以上的规定。董事会风险管理与关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会主任委员均由独立董事担任。独立董事专业涵盖会计、金融和法律,并在国内外享有较高的声誉。2013年,董事会召开12次会议,独立董事亲自出席会议率达到89%。董事会专门委员会召开16次会议,独立董事在专业委员会中占一半以上人数,发挥了较大的作用;报告期召开独立董事会议1次,通过决议1项,独立董事发表专项独立意见4次。各独立董事本着为全体股东负责的态度,认真履行诚信和勤勉义务,维护公司整体利益及中小股东的合法权益不受侵犯,并为董事会科学决策发挥了积极作用。
       4、独立董事关于对外担保情况的独立意见
       根据中国证券监督管理委员会证监发【2003】56 号文的相关规定及要求,本着公正、公平、客观的态度,独立董事对公司的对外担保情况进行了核查。截止 2013 年 12 月 31 日,公司开展对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的,对外担保业务属于公司的正常业务之一,《公司章程》就审批权限做了明确规定,公司针对担保业务的风险特点制定了具体的管理办法、操作流程和审批程序,从而有效控制了担保业务的风险。本公司对外担保均系正常表外业务,表外负债情况如下:
                                                                            单位:人民币百万元
              项目内容                   2013 年 12 月 31 日           2012 年 12 月 31 日
    银行承兑汇票                                 502,094                           521,767
    信用证下承兑汇票                              64,935                               37,681
    开出保函                                      81,195                               54,784
    开出信用证                                    97,336                           120,024
    信用卡及其他承诺                              96,838                               58,195
    本公司没有对关联方的特殊担保情况。报告期内,公司认真执行证监会【2003】56 号文件的相关规定,没有违规担保的情况。2013 年年度报告
    四、董事会各专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    1、战略委员会:报告期内召开 1 次会议,审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》、《关于制定<投资者关系管理工作实施细则>的议案》、《2013-2015 年国际化发展战略规划》、《2012 年社会企业责任报告》等 4 项议案,对影响公司发展重大事项进行研究并提出建议。
    2、资本与经营管理委员会:报告期内召开 2 次会议,根据公司的发展战略,审议了《关于 2013-2018 年资本充足率达标规划的议案》、关于 2008 年次级债券赎回相关事宜的议案》、《关于修订资产负债管理政策(2013 年)的议案》、《关于收购设立香港投资银行的议案》、《关于购置上海世博地块建设综合业务运营中心的议案》等 5 项议案,对须经董事会批准的资本运作项目与制度进行了讨论与研究,并提出了明确的建议。
    3、审计委员会:报告期内共召开 6 次会议,履行审核公司的财务信息、审查公司内控制度的建设与执行情况等职责,审议了《2012 年度报告及其摘要》、《2012 年度利润分配预案》、《2012 年度财务决算和 2013 年度财务预算报告》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《2012 年度内部控制自我评估报告》、《2013 年第一季度报告》、《2013 年半年度报告及其摘要》、《2013 年第三季度报告》、《关于内部审计工作规划(2013-2015 年)的议案》等 10 项议案。认真落实有关定期报告编制要求,召开专题会议,与会计师事务所协商确定了财务报告审计工作的时间安排,在年审会计师审计过程中与其保持持续沟通,并督促年审会计师在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告。
    4、风险管理与关联交易控制委员:报告期内召开 6 次会议,审议《关于 2013 年业务经营风险偏好策略的议案》、《关于 2012 年关联交易情况的报告》、《关于信贷资产损失核销的议案》、《关于信用卡资产损失核销的议案》、《关于公司业务不良贷款批量转让立项报告的议案》、《关于<信息科技风险管理政策>的议案》、《公司关于调整外包范围及相关安排的议案》等 17 项议案。对公司风险及管理现状、风险承受能力进行评估,提出了完善风险管理的意见,审查与批准关联交易,控制关联交易风险。
    5、薪酬与考核委员会:报告期内召开 1 次会议,审议了《2012 年度董事履职评价的报告》、《关于高级管理人员 2012 年度履职考核情况的议案》、等内容。认真听取《公司 2012年度薪酬分配执行情况的报告》,研究董事(公司领薪董事)、高管人员的考核标准、薪酬政策与方案,同时监督薪酬方案的实施。
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议
    六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司没有控股股东。公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司,其与控股的子公司上海国际信托有限公司、上海国鑫投资发展有限公司、上海国际集团资产管理有限公司合并持有公司 24.319%的股份;公司与其在资产、人员、财务、机构和业务等方面均完全独立,公司重大决策由公司独立做出并实施,不存在大股东以任何形式占用公司资金和要求公司为他人提供担保的行为。2013 年年度报告
                                                                                   对公   改
                       是否独                                                      司产   进
                                                   情况说明
                       立完整                                                      生的   措
                                                                                   影响   施
    业务方面独立完整情况     是     公司业务独立,自主经营,业务结构完整。              -     -
                                公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。行长、
    人员方面独立完整情况     是     副行长、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在      -     -
                                公司领取报酬,未在第一大股东单位领取报酬。
    资产方面独立完整情况     是     公司拥有独立的经营场所和配套设施。                  -     -
                                公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会及
    机构方面独立完整情况     是     公司职能部门等机构独立运作,不存在与第一大股东      -     -
                                职能部门之间的从属关系。
                                公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算
    财务方面独立完整情况     是                                                         -     -
                                体系和财务管理制度。
      七、高级管理人员的考评及激励情况
    为进一步完善公司治理结构,推进公司建立完善与股东价值相挂钩的激励约束机制,有效调动高级管理人员的积极性和创造性,持续提升公司的效益、规模和质量,确保公司发展战略目标的实现,公司董事会审议通过了《高级管理人员考核暂行办法》。其总体原则:一是按照科学发展观的要求,推动银行提高战略管理、改革创新、资本节约和环境保护水平,不断增强公司核心竞争能力和可持续发展能力;二是按照公司相关利益者的利益均衡原则以及可持续发展的要求,依法合规地考核高级管理人员的经营绩效;三是按照银行效益、规模、质量、发展四个维度进行综合考核;同时根据不同业务结构要求和管理特点,实事求是地实行科学的分类考核;综合考核与分类考核实行定量与定性相结合、并以定量考核为主的办法;四是按照权责利相统一的要求,强化高级管理人员履职评价考核的力度,有奖有罚、奖罚对等,激励与约束并重,考核结果作为高级管理人员薪酬确定和职务聘免的重要依据。
    根据该《办法》以及 2013 年度公司经营计划和主要工作任务的完成情况,董事会薪酬委员会完成了对公司高管的履职考核,认为 2013 年度公司高管人员履职尽责,全面完成了董事会确定的各项经营计划和工作任务,业绩显著。董事会认真审议并通过了上述考核结果。
    八、投资者关系管理
    报告期内,公司管理层密切关注市场动向,积极与投资者和分析师展开了沟通,通过召开业绩交流会、走访机构投资者、接待投资者来访、举行电话会议、参与券商组织的各类型研讨会等多种方式,进一步提升了公司的透明度、改善投资者体验、提高投资者信息满意度。全年公司共接待 80 余批(次)的国内外投资者来访;参加境内外机构举办的策略会 9 次。同时公司也积极创造条件,尽可能多地借助电话、网络等多种渠道与投资者展开交流,进一步提升公司的透明度、改善投资者体验、提高投资者信息满意度。2013 年年度报告
       九、公司获奖情况
    企 业                                 2012 年度社会责任最佳公益慈善贡献奖社 会 中国银行业协会
                                      全行志愿者日活动荣获 2012 年度公益慈善优秀项目奖责任
                                      绵竹浦发村镇银行荣获 2012 年度最佳社会责任特殊网点贡献奖
        第一财经                      “温暖金融 2013 第一财经陆家嘴年度金融公益榜”年度影响力奖
        第一财经                      2013 金融价值榜 “年度董事会秘书奖”
                                      “商旅卡”积木式产品设计模式、“股权基金投贷联动”、“非金融
        中国《银行家》杂志            企业资产支持票据承销”3 项金融产品创新案例荣获“2013 年中国
                                      金融创新奖”评选“十佳金融产品创新奖”金融产品创新奖金融
        证券时报                      中国最佳银行理财品牌、中国最佳风控理财银行、中国最佳财富管服务
        证券时报                      理品牌——浦发银行“利多多”、中国最佳结构性银行理财产品—
        大众证券报                    —浦发银行+融通盈 1 号之证券投资类优先级计划、中国最佳开放
                                      最佳股东回报奖
        美国《环球金融》杂志          式银行理财产品——浦发银行-利多多 14 天周期型、中国最佳稳健
                                      2013 年中国之星最佳零售银行(Best Consumer Bank)奖项
                                      收益型银行理财产品——浦发银行个人专项理财之乐享盈系列。
        《快公司》中文版              浦发微信银行获评“中国十大商业创意案例”
        证券时报社、新财富杂志社      2013 年度最佳网上银行、2013 年度最佳手机银行、2013 年度最佳
                                      电子银行服务创新银行
        中国金融认证中心              2013 年中国移动金融领先银行奖
        21 世纪经济报道               2013“中国最佳品牌建设案例”奖
        21 世纪亚洲金融年会暨亚洲银 2013亚洲最佳金融市场创新银行
        行竞争力排名
        人民金融年会                  2013 年度卓越投资银行服务奖。
        第三届中国财资年会            2013 年最佳交易银行
        上海市人民政府                浦发银行“NFC 手机支付”项目获“2013 年度上海金融创新奖颁发
                                      的金融创新二等奖”
        中国社会科学院工业经济研究    2013 年卓越竞争力对公业务银行”大奖
        所和中国经营报社              “最信赖银行大奖”、“最佳跨境贸易结算奖”以及“最佳公司金
                                      融品牌奖”和“最佳中小企业服务品牌奖”
        中国银行业协会                2013 年银团贷款业务 “最佳业绩奖”
        理财周报                      两个牵头项目荣获 “最佳交易奖”。
        腾讯                          “浦发银行移动 NFC 手机支付体系”荣获 “2013 年度互联网金融
                                      产品大奖”
        经济观察报                    年度卓越移动金融银行
        《福布斯》杂志                2013 年全球企业 2000 强榜单中,位居第 125 位,居上榜中资银行
    国 际                                 第7位排名
        英国《银行家》杂志            2013 年全球银行 1000 强榜单,按照核心资本计,排名升至全球第
                                      53 位,较上年(57 位)上升 4 位,在上榜中资银行中排名第 8
        美国《财富》(FORTUNE)杂志   2013 年财富世界 500 强排行榜,跻身财富世界 500 强,位列全球
                                      企业第 460 位,位列上榜中资企业第 88 位和上榜中资银行第 9 位
        Interbrand 品牌咨询集团        2013 最佳中国品牌价值排行榜第 15 位,同类型股份制商业银行
                                      第2位2013 年年度报告
    十、信息披露索引
                       事    项                    刊载的报刊名称     刊载日期     互联网站及
    公司次级债券发行完毕的公告                         《中国证券报》、   2013-01-04   http://www.s
                                                   《上海证券报》、                 se.com.cn
                                                    《证券时报》                   http://www.s
                                                                                   pdb.com.cn
    公司 2012 年度业绩快报                                  同上          2013-01-05      同上
    公司第五届董事会第四次会议(通讯表决)决议公告          同上          2013-01-08      同上
    公司第五届监事会第五次会议(通讯表决)决议公告          同上          2013-01-08      同上
    公司关联交易公告                                        同上          2013-01-30      同上
    公司第五届董事会第五次会议决议公告                      同上          2013-03-14      同上
    公司第五届监事会第六次会议决议公告                      同上          2013-03-14      同上
    公司 2013 年年度报告及摘要                              同上          2013-03-14      同上
    公司独立董事述职报告                                    同上          2013-03-14      同上
    公司 2012 年度内部控制评价报告                          同上          2013-03-14      同上公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联方占用资
                                                        同上          2013-03-14      同上金情况专项报告
    公司内部控制审计报告                                    同上          2013-03-14      同上
    公司 2012 年企业社会责任报告                            同上          2013-03-14      同上
    公司关于修订《公司章程》的公告                          同上          2013-03-14      同上
    公司第五届董事会第六次会议(通讯表决)决议公告          同上          2013-4-12       同上
    公司第五届监事会第七次会议(通讯表决)决议公告          同上          2013-4-12       同上
    公司关于召开 2012 年年度股东大会的通知                  同上          2013-4-25       同上
    公司第一季度季报                                        同上          2013-4-27       同上
    公司第五届董事会第七次会议决议公告                      同上          2013-4-27       同上
    公司第五届监事会第八次会议决议公告                      同上          2013-4-27       同上
    公司 2012 年年度股东大会会议资料                        同上          2013-5-10       同上
    公司第五届董事会第八次会议(通讯表决)决议公告          同上          2013-5-14       同上
    公司第五届监事会第九次会议(通讯表决)决议公告          同上          2013-5-14       同上
    公司关于 2012 年年度股东大会决议的公告                  同上          2013-5-17       同上
    公司 2012 年年度股东大会之法律意见书                    同上          2013-5-17       同上
    公司 2012 年度利润分配实施公告                          同上          2013-5-27       同上
    公司第五届董事会第九次会议(通讯表决)决议公告          同上          2013-6-4        同上
    公司第五届监事会第十次会议(通讯表决)决议公告          同上          2013-6-4        同上
    公司第五届董事会第十次会议决议公告                      同上          2013-6-27       同上
    公司第五届监事会第十一次会议决议公告                    同上          2013-6-27       同上
    公司第五届董事会第十一次会议(通讯表决)决议公告        同上          2013-8-14       同上
    公司第五届监事会第十二次会议(通讯表决)决议公告        同上          2013-8-14       同上
    公司 2013 年半年度报告及摘要                            同上          2013-8-14       同上
    公司第五届董事会第十二次会议(通讯表决)决议公告        同上          2013-9-18       同上
    公司第五届监事会第十三次会议(通讯表决)决议公告        同上          2013-9-18       同上
    公司第五届董事会第十三次会议(通讯表决)决议公告        同上          2013-10-1       同上2013 年年度报告
    公司第五届监事会第十四次会议(通讯表决)决议公告     同上    2013-10-1    同上
    公司与浦银租赁股份有限公司关联交易公告               同上    2013-10-1    同上
    公司中国(上海)自由贸易试验区分行开业获批公告       同上    2013-10-1    同上
    公司第五届董事会第十四次会议决议公告                 同上    2013-10-31   同上
    公司第五届监事会第十五次会议决议公告                 同上    2013-10-31   同上
    公司 2013 年第三季度报告                             同上    2013-10-31   同上
    公司第五届董事会第十五次会议决议公告                 同上    2013-12-21   同上
    公司第五届监事会第十六次会议决议公告                 同上    2013-12-21   同上
    公司关于《公司章程》修订获中国银监会核准的公告       同上    2013-12-27   同上
    公司关于 2008 年次级债券赎回选择权行使的公告         同上    2013-12-27   同上
                               第九节            内部控制
    一、董事会关于内部控制责任的声明及内部控制制度建设情况
    1、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    2、报告期内部控制制度建设情况
    (1)开发建设合规内控与操作风险管理系统,提升内部控制系统化管理能力和水平。公司通过开发建设合规内控系统,整合各类相关管理信息和数据。通过在系统中设置内外部法律法规库、内部控制管理信息库,为全行提供相关信息的管理和服务功能,以便捷的形式实现信息的收集和分享,能够为不同等级、不同需要的人员提供更多维度的管理数据和信息,提高各级机构工作的协作性和准确性。
    (2)持续推进规章制度管理,提升业务管理规范化程度。一方面,通过合规内控系统实现对规章制度的统一管理,并向全行各级机构提供内外部法律法规和规章制度的查询功能,提高规章制度在各级分支机构的渗透力度,保障各项管理要求和内控措施可以上通下达,准确传递至相关业务操作人员,为提升规章制度执行的有效性奠定基础。另一方面,通过开展对规章制度从计划、拟定、审批、发布、评估、修订全流程的管理,提升规章制度的合理性和可执行性,使规章制度与经营管理目标更加契合,切实为规范经营、实现战略目标提供支撑和保障。2013 年年度报告
    (3)公司的内部控制监督与评价工作采取日常监督评价、专项监督评价和独立监督评价相结合的机制,分别由分行、总行和审计部门实施三级监督和评价工作。一是总、分行各级机构和业务管理部门作为内部控制的第一道防线,负责实施日常检查监督和评价工作。其中,分行业务和管理部门对所辖分支机构的内部控制情况进行常规、持续的监督检查、分析和评价。总行业务和管理部门对分支机构的内部控制情况进行有针对性的监督检查、分析和评价。二是风险控制部门作为内部控制的第二道防线,负责实施专项检查监督和评价工作。一方面,总、分行风险管理部门对分支机构内部控制的风险管理进行专项检查监督评价工作。另一方面,内部控制牵头管理部门组织开展对重点业务流程和管理活动进行专项测试等监督评价工作。三是审计部门作为内部控制的第三道防线,负责根据董事会的要求独立开展内部控制检查监督与评价工作。评价工作由三级监督评价体系之间相互关联、互为补充、资源共享的形式开展。
    3、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。一些有待改善的事项对公司经营管理不构成实质性影响,公司高度重视这些事项,将进一步采取控制措施持续改进。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    二、内部控制审计报告的相关情况说明
    公司编制并披露了《2013 年度内部控制评价报告》,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2013 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计,并出具了《内部控制审计报告》。上述报告全文刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
    三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况
    为进一步加强定期报告编制与披露事务管理,公司制定了《定期报告编制与信息披露管理办法》,明确各相关部门在定期报告编制与披露工作中的职责,保证披露信息的准确性、真实性和完整性。
    根据公司《信息披露事务管理制度》的有关规定:当年度报告出现信息披露重大差错的,对负有直接责任的部门和人员应给予批评、警告、降职,直至解除其职务的处分,并且可以向其提出适当的赔偿要求,必要时可追究其相关法律责任。公司董事、监事、高级管理人员对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性负责,但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外;公司董事长、行长、财务负责人对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性承担主要责任;公司对信息披露中相关主体履行信息披露职责的情况进行记录并保管相应的文件资料;公司将继续根据最新监管要求和实践经验,进一步加强和落实年报信息披露重大差错责任追究制度,确保年报信息披露质量。
    报告期内,公司无年报信息披露重大差错发生。2013 年年度报告
                               第十节         财务报告
    一、审计报告(见附件)
    二、财务报表(见附件)
    三、公司主要会计政策、会计估计和会计差错
    1、会计年度:本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2、记账本位币:本公司的记账本位币为人民币。
    3、主要会计政策、会计估计和核算方法没有变更以及没有重大会计差错更正及其影响。
    四、企业合并及合并财务报表(见附件)
    五、补充资料:
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
                                   净资产收益率(%)                  每股收益(元)
            报告期利润
                                  全面摊薄        加权平均      基本每股收益    稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润       20.02           21.53           2.194            2.194扣除非经常性损益后归属于
                                   19.77           21.25           2.166            2.166公司普通股股东的净利润
                           第十一节          备查文件目录
    1、载有法定代表人、行长、财务总监、财务机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内公司在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
    4、《公司 2013 年度内部控制评价报告》、《公司 2013 年企业社会责任的报告》。
                                                             董事长:吉晓辉
                                                     上海浦东发展银行股份有限公司董事会
                                                                 二〇一四年三月十八日
    董事、高级管理人员关于 2013 年年度报告的书面确认意见
    根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》(2012 年修订)相关规定和要求,作为公司的董事、高级管理人员,我们在全面了解和审核公司 2013 年年度报告及其《摘要》后,出具意见如下:
    1、公司严格按照企业会计准则及相关制度规范运作,公司 2013 年年度报告及其《摘要》公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。
    2、年度报告中涉及的各项数据已经核对、认定,体现了稳健、客观、真实、准确、全面的原则。我们认为,本公司 2013 年年度报告及其《摘要》不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏,符合中国证监会等有关监管部门的要求和本公司经营管理的实际情况。
    3、公司 2013 年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经普华永道中天会计师事务所有限公司审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    董事、高管人员签名:
    吉晓辉                           (签名)      朱玉辰                          (签名)
    陈   辛                          (签名)      杨德红                          (签名)
    潘卫东                           (签名)      沙跃家                          (签名)
    朱   敏                          (签名)      马新生                          (签名)
    尉彭城                           (签名)      王观锠                          (签名)
    沈   思                          (签名)      陈学彬                          (签名)赵久苏
                                 (签名)      张维迎                          (签名)
    郭   为                          (签名)      华仁长                          (签名)
    周勤业                           (签名)      孙持平                          (签名)
    商洪波                           (签名)      刘信义                          (签名)
    姜明生                           (签名)      冀光恒                          (签名)
    穆   矢                          (签名)      徐海燕                          (签名)2013 年年度报告
    上海浦东发展银行股份有限公司
    2013 年度财务报表及审计报告2013 年年度报告上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表及审计报告
    内容                                页码
    审计报告                            1–2
    合并及公司资产负债表                3–4
    合并及公司利润表                    5–6
    合并及公司现金流量表                7–8
    合并股东权益变动表                  9–10
    公司股东权益变动表                  11–12
    财务报表附注                        13–117
                               审计报告
                                     普华永道中天审字(2014)第 10020 号
                                                      (第一页,共二页)上海浦东发展银行股份有限公司全体股东:我们审计了后附的上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2013 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2) 设计、实施和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
    致的重大错报;二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
                                    普华永道中天审字(2014)第 10020 号
                                                    (第二页,共二页)审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,上述贵公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2013年12月31日的合并及公司财务状况以及2013年度的合并及公司经营成果和现金流量。
    普华永道中天                        注册会计师
    会计师事务所(特殊普通合伙)                           ————————
                                                         胡    亮中国上海市
    2014 年 3 月 18 日                  注册会计师
                                                     ————————
                                                          周    章
                                  -2-上海浦东发展银行股份有限公司2013 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)
                                                   浦发银行集团                                 浦发银行
                             附注     2013 年 12 月 31 日   2012 年 12 月 31 日   2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资产
    现金及存放中央银行款项       五、1              476,342               427,563               472,869             424,989
    存放同业款项                 五、2              233,302               311,293               232,333             310,022
    拆出资金                     五、3               26,828                85,420                26,828              85,420
    贵金属                                            3,348                 6,673                 3,348               6,673
    交易性金融资产               五、4               28,627                18,441                28,627              18,441
    衍生金融资产                 五、5                 1,946                   907                1,946                  907
    买入返售金融资产             五、6              295,953               267,089               295,953             267,089
    应收利息                     五、7               14,709                13,546                14,535               13,496
    发放贷款和垫款               五、8            1,725,745             1,508,806             1,709,888           1,498,621
    可供出售金融资产             五、9              160,593               150,741               160,593             150,741
    持有至到期投资               五、10             146,253               159,286               146,253             159,286
    分类为贷款和应收款类的投资   五、11             515,234               159,734               515,234             159,734
    长期股权投资                 五、12               2,268                 2,464                 5,345               5,363
    固定资产                     五、13               8,874                 8,781                 8,828               8,746
    在建工程                     五、14               1,861                 1,320                 1,860               1,319
    无形资产                                            758                   517                   757                 516
    长期待摊费用                 五、15               1,565                 1,379                 1,482               1,316
    递延所得税资产               五、16               9,382                 5,636                 9,317               5,611
    其他资产                     五、17              26,537                16,111                 7,882               6,340
    资产总额                                      3,680,125             3,145,707             3,643,878           3,124,630上海浦东发展银行股份有限公司2013 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)
                                                      浦发银行集团                                  浦发银行
                                 附注    2013 年 12 月 31 日    2012 年 12 月 31 日   2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负债
    向中央银行借款                                       601                    115                    -                    -
    同业及其他金融机构存放款项     五、19            721,119                546,564              725,893              544,477
    拆入资金                       五、20             61,981                 32,466               48,685               32,466
    衍生金融负债                   五、5               3,853                  1,944                3,853                1,944
    卖出回购金融资产款             五、21             79,557                 84,540               79,508               84,490
    吸收存款                       五、22          2,419,696              2,134,365            2,398,772            2,119,284
    应付职工薪酬                   五、23              6,273                  7,214                6,121                7,121
    应交税费                       五、24             10,496                  8,295               10,414                8,218
    应付利息                       五、25             32,841                 24,679               32,605               24,546
    应付股利                                              12                     12                   12                   12
    应付债券                       五、26             63,368                 68,600               63,368               68,600
    其他负债                       五、27             73,101                 57,254               70,844               56,197
    负债总额                                       3,472,898              2,966,048            3,440,075            2,947,355股东权益
    股本                           五、28             18,653                 18,653               18,653               18,653
    资本公积                       五、29             55,775                 59,560               55,725               59,560
    盈余公积                       五、30             37,460                 27,248               37,460               27,248
    一般风险准备                   五、31             29,450                 23,050               29,450               23,050
    未分配利润                     五、32             63,037                 48,986               62,515               48,764
    归属于母公司股东权益合计                         204,375                177,497              203,803              177,275
    少数股东权益                   五、33              2,852                  2,162                    -                    -
    股东权益合计                                     207,227                179,659              203,803              177,275
    负债及股东权益合计                             3,680,125              3,145,707            3,643,878            3,124,630后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。财务报表由以下人士签署:
    董事长:吉晓辉                行长:朱玉辰                  财务总监:刘信义          财务机构负责人:林道峰上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度合并及公司利润表(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)
                        附注        浦发银行集团                     浦发银行
                                 2013 年度         2012 年度   2013 年度        2012 年度
    一、营业收入                     100,015            82,952      98,522           82,059
    利息收入                         177,804           150,243     175,579          149,028
    利息支出                         (92,627)          (76,881)    (91,859)         (76,547)
    利息净收入              五、34    85,177            73,362      83,720           72,481
    手续费及佣金收入                  14,573              9,321     14,486             9,305
    手续费及佣金支出                     (669)             (575)       (667)            (574)
    手续费及佣金净收入      五、35    13,904              8,746     13,819             8,731
    投资收益                五、36       820                 76        866                79其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益                  106                 92        106                92
    公允价值变动损失        五、37     (1,565)             (180)     (1,565)            (180)
    汇兑收益                             767               417         767              417
    其他业务收入                         912               531         915              531
    二、营业支出                     (46,492)          (38,533)    (45,605)         (37,897)
    营业税金及附加          五、38     (6,813)           (6,258)     (6,750)          (6,219)
    业务及管理费            五、39   (25,830)          (23,814)    (25,404)         (23,519)
    资产减值损失            五、40   (13,074)            (8,119)   (12,676)           (7,817)
    其他业务成本                         (775)             (342)       (775)            (342)
    三、营业利润                      53,523            44,419      52,917           44,162
    加:营业外收入                       444               434         238              293
    减:营业外支出                       (118)              (99)       (101)             (81)
    四、利润总额                      53,849            44,754      53,054           44,374
    减:所得税费用          五、41   (12,649)          (10,443)    (12,432)         (10,332)
    五、净利润                        41,200            34,311      40,622           34,042
    归属于母公司股东
      的净利润                    40,922            34,186
    少数股东损益                      278               125
                                  41,200            34,311上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度合并及公司利润表(续)(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)
                            附注              浦发银行集团                     浦发银行
                                           2013 年度         2012 年度   2013 年度        2012 年度六、每股收益
    基本及稀释每股收益(人
      民币元)               五、42             2.19              1.83
    七、其他综合收益           五、43           (3,835)               17      (3,835)              17
    八、综合收益总额                           37,365            34,328      36,787           34,059
    归属于母公司股东的综
       合收益                               37,087            34,203
    归属于少数股东的综合
       收益                                    278               125
                                            37,365            34,328后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
      上海浦东发展银行股份有限公司
    2013 年度合并及公司现金流量表
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)
                                                浦发银行集团                   浦发银行
                                            2013 年度       2012 年度   2013 年度       2012 年度一、 经营活动产生的现金流量
    客户存款和同业存放款项净增加额          459,886         388,966    460,904         379,814
    向中央银行借款净增加额                      486              65          -               -
    同业拆借资金净增加额                     39,934           7,895     26,638           7,900
    存放中央银行和存放同业款项净减少额       17,481                -     19,483                -
    收到的利息                              129,346         133,657    127,246         132,483
    收取的手续费及佣金                       15,483           9,069     15,396           9,053
    收到其他与经营活动有关的现金             21,468          37,307     20,091          36,165
    经营活动现金流入小计                    684,084         576,959    669,758         565,415
    客户贷款及垫款净增加额                 (227,004)       (214,125)   (221,141)       (210,354)
    存放中央银行和存放同业款项净增加额             -       (127,939)           -       (128,271)
    支付的交易性金融资产款项                (10,720)        (12,598)    (10,720)        (12,598)
    支付的利息                              (81,121)        (70,700)    (80,454)        (70,466)
    支付的手续费及佣金                         (669)           (575)       (667)           (574)
    支付给职工以及为职工支付的现金          (16,743)        (14,029)    (16,562)        (13,941)
    支付的各项税费                          (19,924)        (16,472)    (19,609)        (16,351)
    应收融资租赁款净增加额                   (9,073)         (9,935)          -                -
    支付其他与经营活动有关的现金            (10,424)        (18,008)    (10,269)        (17,880)
    经营活动现金流出小计                   (375,678)       (484,381)   (359,422)       (470,435)
    经营活动产生的现金流量净额              308,406          92,578    310,336           94,980二、 投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                      437,088         170,237    437,088         170,237
    取得投资收益收到的现金                   36,016          14,348     36,062          14,351
    收到其他与投资活动有关的现金                 16              23         15              20
    投资活动现金流入小计                    473,120         184,608    473,165         184,608
    投资支付的现金                         (785,267)       (324,063)   (785,445)       (326,359)
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产
       支付的现金                             (2,893)         (3,356)     (2,824)         (3,292)
    投资活动现金流出小计
                                            (788,160)       (327,419)   (788,269)       (329,651)
    投资活动支付的现金流量净额             (315,040)       (142,811)   (315,104)       (145,043)
    上海浦东发展银行股份有限公司
    2013 年度合并及公司现金流量表(续)
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)
                                        附注         浦发银行集团                     浦发银行
                                                 2013 年度          2012 年度   2013 年度        2012 年度三、 筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金                               505              1,385            -                -
       其中:子公司吸收少数股东投资
         收到的现金                                   505              1,385            -                -
    发行债券及同业存单收到的现金                   2,962             42,000       2,962           42,000
    筹资活动现金流入小计                           3,467             43,385       2,962           42,000
    偿还债务支付的现金                            (8,200)            (6,000)     (8,200)          (6,000)
    分配股利和偿付利息支付的现金                 (13,643)            (7,376)    (13,600)          (7,376)
    筹资活动现金流出小计                         (21,843)           (13,376)    (21,800)         (13,376)
    筹资活动(支付)/产生的现金流量净              (18,376)            30,009     (18,838)          28,624
    额
    四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响              (1,048)              (230)     (1,048)            (230)
    五、 现金及现金等价物净减少额                     (26,058)           (20,454)    (24,654)         (21,669)
    加:年初现金及现金等价物余额       五、44   292,174            312,628     289,194           310,863
    六、 年末现金及现金等价物余额           五、44   266,116            292,174     264,540           289,194
    后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
       上海浦东发展银行股份有限公司
       2013 年度合并股东权益变动表
       (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)
                                                          归属于母公司股东权益
                                       股本   资本公积    盈余公积 一般风险准备   未分配利润      小计    少数股东权益    股东权益合计
                              附注   五、28     五、29      五、30       五、31       五、32                    五、33
    一、 2013 年 1 月 1 日余额           18,653    59,560      27,248        23,050      48,986    177,497          2,162         179,659
    二、   本年增减变动金额                   -     (3,785)    10,212         6,400      14,051     26,878            690          27,568
    (一)   净利润                             -          -          -             -      40,922     40,922            278          41,200
    (二)   其他综合收益                       -     (3,835)         -             -           -     (3,835)             -          (3,835)
    (三)   股东投入和减少资本                 -         50          -             -           -         50            455             505
         新设子公司导致少数
           股东权益增加                   -           -          -            -            -         -            174             174
         子公司增资导致资本
           公积及少数股东权
           益变动                         -        50            -            -            -       50             281             331
    (四)   利润分配                           -           -    10,212         6,400     (26,871)   (10,259)              -         (10,259)
         提取盈余公积                     -           -    10,212             -     (10,212)         -               -               -
         提取一般风险准备                 -           -         -         6,400      (6,400)         -               -               -
         现金股利                         -           -         -             -     (10,259)   (10,259)              -         (10,259)
    (五)   子公司的股利分配                   -           -         -             -           -          -             (43)            (43)
    三、 2013 年 12 月 31 日余额         18,653    55,775      37,460        29,450      63,037    204,375          2,852         207,227
       上海浦东发展银行股份有限公司
       2013 年度合并股东权益变动表(续)
       (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)
                                                             归属于母公司股东权益
                                       股本       资本公积   盈余公积 一般风险准备    未分配利润       小计    少数股东权益   股东权益合计
                              附注   五、28         五、29     五、30        五、31       五、32                     五、33
    一、 2012 年 1 月 1 日余额           18,653        59,543     21,806         18,700      30,188     148,890            652        149,542
    二、 本年增减变动金额                     -            17      5,442          4,350      18,798      28,607           1,510         30,117
    (一) 净利润                               -             -          -              -      34,186      34,186             125         34,311
    (二) 其他综合收益                         -            17          -              -           -          17               -             17
    (三) 股东投入和减少资本                   -             -          -              -           -           -           1,385          1,385
       少数股东新增资本                   -              -          -             -            -          -            240            240
       新设子公司导致少数股
         东权益增加                       -              -          -             -            -          -           1,145         1,145
    (四)    利润分配                          -              -     5,442          4,350      (15,388)    (5,596)              -         (5,596)
          提取盈余公积                    -              -     5,442              -       (5,442)         -               -              -
          提取一般风险准备                -              -         -          4,350       (4,350)         -               -              -
          现金股利                        -              -         -              -       (5,596)    (5,596)              -         (5,596)
    三、 2012 年 12 月 31 日余额         18,653        59,560     27,248         23,050      48,986     177,497           2,162       179,659
       后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度公司股东权益变动表(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)
                                        股本   资本公积         盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计
                               附注   五、28     五、29           五、30         五、31       五、32
    一、 2013 年 1 月 1 日余额            18,653    59,560           27,248         23,050       48,764         177,275
    二、 本年增减变动金额                      -     (3,835)         10,212          6,400       13,751          26,528
    (一)   净利润                              -          -                -              -      40,622          40,622
    (二)   其他综合收益                        -     (3,835)               -              -            -          (3,835)
    (三)   利润分配                            -          -          10,212          6,400       (26,871)        (10,259)
         提取盈余公积                      -          -          10,212               -      (10,212)              -
         提取一般风险准备                  -          -                -         6,400        (6,400)              -
         现金股利                          -          -                -              -      (10,259)        (10,259)
    三、 2013 年 12 月 31 日余额          18,653    55,725           37,460         29,450       62,515         203,803上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度公司股东权益变动表(续)(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)
                                           股本   资本公积        盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计
                             附注      五、28       五、29          五、30         五、31       五、32
    一、 2012 年 1 月 1 日余额             18,653      59,543          21,806         18,700        30,110        148,812
    二、 本年增减变动金额                         -        17           5,442          4,350       18,654          28,463
    (一)   净利润                                 -          -               -              -      34,042          34,042
    (二)   其他综合收益                           -        17                -              -            -             17
    (三)   利润分配                               -          -          5,442          4,350       (15,388)         (5,596)
         提取盈余公积                         -          -          5,442               -       (5,442)              -
         提取一般风险准备                     -          -               -         4,350        (4,350)              -
         现金股利                             -          -               -              -       (5,596)         (5,596)
    三、 2012 年 12 月 31 日余额           18,653      59,560          27,248         23,050       48,764         177,275后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)一、基本情况
    上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本公司”或“浦发银行”)为 1992 年 8 月28 日经中国人民银行以银复(1992)350 号文批准设立的股份制商业银行,注册地为中华人民共和国上海市。1992 年 10 月 19 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照,1993 年 1月 9 日正式开业。1999 年 11 月 10 日,本公司人民币普通股在上海证券交易所上市交易。
    本 公 司 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 310000000013047 , 金 融 许 可 证 号 为B0015H131000001。
    于 2013 年 12 月 31 日,本公司股本为人民币 186.53 亿元,其中限售股为 37.31 亿元。
    本公司及子公司(统称“本集团”或“浦发银行集团”)均属金融行业,经营范围为经中国人民银行及中国银行业监督管理委员会(以下简称“银监会”)批准的商业银行业务及融资租赁业务。本公司的主要监管机构为银监会,本公司香港分行亦需遵循经营所在地监管机构的监管要求。
    本财务报表已于 2014 年 3 月 18 日由本公司董事会批准报出。二、重要会计政策和会计估计
    1、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
    本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
    本公司 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2013年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2013 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
    2、会计年度.
    会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    3、记账本位币
    本集团中国内地机构的记账本位币为人民币,香港分行的记账本位币为港币,编制财务报表时折算为人民币。编制本财务报表所采用的货币为人民币。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    4、企业合并
    同一控制下企业合并
    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    非同一控制下的企业合并
      购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    5、合并财务报表
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司。
    编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益项下单独列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    6、外币折算
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
    于资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,除分类为可供出售的货币性证券外,其他项目产生的折算差额计入利润表。以外币计量,分类为可供出售的货币性证券,其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入利润表,属于其他账面金额变动产生的折算差额计入资本公积。
    于资产负债表日,对以历史成本计量的非货币性项目,采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。对以公允价值计量的非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,对于可供出售金融资产,差额计入资本公积;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,差额计入利润表。
    将外币财务报表折算为人民币时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算,利润表中的收入和费用项目,采用当期平均汇率折算,折算产生的财务报表折算差额,在资产负债表中股东权益项目下列示。
    7、现金及现金等价物
    现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,包括现金、存放中央银行超额存款准备金及自购买之日起 3 个月内到期的存放同业和拆放同业。
    8、贵金属
    本集团持有的贵金属为在国内市场上交易的黄金。贵金属按照取得时的实际金额入账,并于资产负债表日按公允价值计量,公允价值变动产生的收益或损失计入当期损益。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    9、金融工具
    金融工具的确认和终止确认
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。
      如果金融负债的现时义务全部或部分已经解除,则对金融负债或其中一部分进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上不同条款的另一金融负债所取代,或者现有负债的条款被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
    金融资产分类和计量
      本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益;在资产持有期间所计提的利息或收到的现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    9、金融工具(续)
    金融资产分类和计量(续)
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法进行后续计量,在资产负债表日以摊余成本列示。除特定情况外,如果本集团未能将这些投资持有至到期或将部分重分类至可供出售金融资产,本集团会将全部该类投资剩余部分重分类至可供出售金融资产,由按摊余成本计量改为按公允价值计量,且本集团不会在当期及以后的两个完整会计年度内将此类投资重新划分为持有至到期投资。
    贷款和应收款项
      贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。当本集团直接向债务人提供资金或服务而没有出售应收款项的意图时,本集团将其确认为贷款和应收款项。对于此类金融资产,采用实际利率法进行后续计量,在资产负债表日以摊余成本列示。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。对于债权类可供出售金融资产,其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
    金融负债分类和计量
    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
       9、金融工具(续)
       金融负债分类和计量(续)
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
       本集团报告期内无初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
       其他金融负债
       对于此类金融负债,采用实际利率法进行后续计量,在资产负债表日以摊余成本列示。
       套期会计
    本集团内仅香港分行采用了套期会计,香港分行于套期开始时为套期工具与被套期项目之间的关系、风险管理目标和进行各类套期交易时的策略准备了正式书面文件,并于套期开始及以后期间书面评估了套期业务中使用的衍生金融工具在抵销被套期项目的公允价值变动方面是否高度有效。
      香港分行目前仅有公允价值套期。对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期工具,其公允价值的变动连同被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当年利润表,二者的净影响作为套期无效部分计入利润表。若套期关系不再符合套期会计的要求,对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所做的调整,在调整日至到期日的期间内按照实际利率法进行摊销并计入当年利润表。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    9、金融工具(续)
    金融工具的公允价值
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值方法确定其公允价值,估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值方法时,尽可能最大程度使用可观察到的市场参数,减少使用与本集团特定相关的参数。
    金融资产减值
    本集团在资产负债表日对除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产或金融资产组合是否存在减值的客观证据进行评估。当有客观证据表明金融资产因在其初始确认后发生的一项或多项损失事件而发生减值,且这些损失事件对该项或该组金融资产的预计未来现金流量产生的影响能可靠估计时,本集团认定该项或该组金融资产已发生减值并确认减值损失。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
       本集团用于确认是否存在减值的客观证据的标准主要包括:
       利息或本金发生违约或逾期;
       借款人发生财务困难(例如,权益比率、净利润占收入比等指标恶化);
       债务人违背合同条款或条件;
       启动破产程序;
       借款人的市场竞争地位恶化等。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率,在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    当金融资产无法收回时,在完成所有必要程序及确定损失金额后,本集团对该金融资产进行核销,冲减相应的资产减值准备。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
       9、金融工具(续)
       金融资产减值(续)
       可供出售金融资产
    表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
      如果可供出售金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失金额等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额后与当前公允价值之前的差额,减去原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
       金融工具抵销
       本集团将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不得相互抵销;但下列情况除外:
       (i)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;
       (ii)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
       10、买入返售和卖出回购交易
    买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产,买入的资产不予以确认,对交易对手的债权在“买入返售金融资产”中列示。卖出回购交易为卖出资产时已协议于约定日回购相同之资产,卖出的资产不予以终止确认,对交易对手的债务在“卖出回购金融资产款”中列示。买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之利息支出在协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    11、衍生金融工具与嵌入衍生金融工具
    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以公允价值进行后续计量。公允价值变动计入利润表中的公允价值变动损益。
      某些衍生金融工具嵌入在非衍生金融工具(即主合同)中,嵌入衍生工具与主合同构成混合工具。如果嵌入衍生工具相关的混合工具没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,且同时满足以下条件的,该嵌入衍生工具应当从混合工具中分拆,作为单独计量衍生工具处理:
    (i)该嵌入衍生工具与主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系;
    (ii)与该嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义。
    12、长期股权投资
      长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资;以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
    子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位;合营企业是指本集团能够与其他方对其实施共同控制的被投资单位;联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
    对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
            (1) 投资成本确定
    对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
    对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    12、长期股权投资(续)
          (2)     后续计量及损益确认方法
    采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
    采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。
    采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动,在本集团持股比例不变的情况下,按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。
         (3)      确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否对被投资单位实施控制时,被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
               (4) 长期股权投资减值
    对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时,按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认减值损失。减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    13、固定资产
            (1) 固定资产确认及初始计量
    固定资产包括房屋、建筑物、运输工具、大型电子计算机、一般电子计算机、电器设备和办公设备等。
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
      购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款,相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如运输费、安装费等。
            (2) 固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。各类固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下:
    资产类别              使用年限       预计净残值率            年折旧率
    房屋、建筑物              30 年              3-5%          3.17-3.23%
    运输工具                   5年               3-5%        19.00-19.40%
    大型电子计算机             5年               3-5%        19.00-19.40%
    一般电子计算机          3-5 年               3-5%        19.00-32.33%
    电器设备                   5年               3-5%        19.00-19.40%
    办公设备                   5年               3-5%        19.00-19.40%
      本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
    14、在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    15、无形资产
    本集团无形资产主要包括土地使用权和软件。
              (1) 无形资产按购入时实际支付的价款计价。
              (2) 无形资产摊销方法和年限如下:
      A:土地使用权从购入月份起按法定使用年限平均摊销;
      B:软件从购入月份起按受益年限平均摊销。
    (3) 使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。
    (4)   当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
    16、长期待摊费用
    长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。
    (1) 租赁费按实际租赁期限平均摊销;
    (2) 经营租入固定资产改良支出按受益期限平均摊销。
    17、抵债资产
    本集团的债务人以抵债资产抵偿贷款和垫款及应收利息时,抵债资产按照其公允价值和取得成本进行初始确认和计量,后续计量时按其账面价值与可收回金额孰低列示。于资产负债表日,本集团对抵债资产进行逐项检查,对可收回金额低于账面价值的计提减值准备,计入当期损益。
    处置抵债资产实际收到的金额扣除处置过程中发生的费用与账面余额的差异计入营业外收入或营业外支出,同时结转已计提的减值准备。
    18、长期资产减值
      固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    19、发行债务
      已发行债务初始按公允价值减直接归属的交易费用计量,后续采用实际利率法计量,以摊余成本列示。
    20、预计负债
      除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
    (1) 该义务是本集团承担的现时义务;
    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的帐面价值进行复核。有确凿证据表明该帐面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
    21、受托业务
    本集团通常作为代理人、受托人在受托业务中为个人、证券投资基金、合格境外投资者和其他客户持有和管理资产。这些代理活动所涉及的资产不属于本集团,因此不包括在本集团资产负债表中。
    本集团也经营委托贷款业务。委托贷款业务指由委托人提供资金,本集团根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等代理发放并协助收回贷款的业务,其风险由委托人承担,本集团只收取相关手续费。委托贷款不纳入本集团资产负债表。
    22、财务担保合同
    财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认为负债时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    23、收入及支出确认原则和方法
            (1) 利息收入和利息支出
    除租赁利息收入之外的利息收入和利息支出采用实际利率法确认在利润表。租赁利息收入的确认原则和方法,参见附注二(26(2))。
    实际利率法,是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。
    实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折现至其金融资产或金融负债账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易成本,但不包括未来信用损失。
            (2) 手续费及佣金收入
    手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时确认。
    24、职工薪酬
    职工薪酬,指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的社会保障计划,包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障计划。根据有关规定和合约,保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过有关规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳或向保险公司支付,相应支出计入当期损益。除了社会基本养老保险之外,本公司员工还可以自愿参加本公司设立的年金计划。本公司按员工工资总额的一定比例向年金计划缴款。本公司向年金计划的缴款于发生时计入当期损益。
    除前述社会保障义务之外,本集团并无其他重大职工福利承诺。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
       25、所得税
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
      递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
      对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
       同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:
    递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关;
          本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
       26、经营租赁、融资租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
              (1) 本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)二、重要会计政策和会计估计(续)
    26、经营租赁、融资租赁(续)
            (2) 本集团作为出租人记录融资租赁业务
      于租赁期开始日,本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入,在利润表中列示为利息收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额在“其他资产”项目列示,在进行终止确认的判断和减值评估时,则视为贷款和应收款类金融资产进行处理。
    27、分部报告
      本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
      经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
    28、重要会计判断和估计
    本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。本集团将很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的主要会计判断和估计列示如下,未来实际结果可能与下述的会计估计和判断情况存在重大差异。
    (1) 贷款和垫款的减值损失
    除对已经识别的减值贷款单独进行减值损失评估外,本集团定期对贷款组合的减值损失情况进行评估。对于在单独测试中未发现现金流减少的贷款组成的贷款组合,本集团对该组合是否存在预计未来现金流减少的迹象进行判断,以确定是否需要计提减值准备。预计未来现金流减少的减值迹象包括有可观察数据表明该组合中借款人的支付状况发生了不利的变化(例如,借款人不按规定还款),或出现了可能导致组合内贷款违约的国家或地方经济状况的不利变化等。对具有相近似的信用风险特征和客观减值证据的贷款组合资产,管理层采用此类似资产的历史损失经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础。管理层定期审阅预计未来现金流量采用的方法和假设,以减少预计损失与实际损失之间的差额。
    (2) 金融工具的公允价值
    对于缺乏活跃市场的金融工具,本集团运用估值方法确定其公允价值。估值方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格,参考市场上另一类似金融工具的公允价值,或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值方法在最大程度上利用市场信息,然而,当市场信息无法获得时,管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)值。二、重要会计政策和会计估计(续)
    28、重要会计判断和估计(续)
    (3) 所得税
    在计提所得税费用时,本集团需要作出重大判断。在正常的经营活动中,很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。对于可预计的税务问题,本集团基于是否需要缴纳额外税款的估计确认相应的负债。在实际操作中,这些事项的税务处理由税收征管部门最终决定,如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
              (4) 持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。在评价某金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件时,管理层需要做出重大判断。如果本集团有明确意图和能力持有某项投资至到期日的判断发生偏差,可能会导致整个投资组合被重分类为可供出售金融资产。三、税项
    本集团适用的主要税/费种及其税/费率列示如下:
    税/费种                   计提税/费依据               税/费率
    营业税(本公司)            应纳税营业额                5%
    营业税(子公司)(a)         应纳税营业额                3%或 5%
    增值税(子公司)(b)         应纳税增值额(应纳税额按应   17%
                                纳税销售额乘以适用税率
                                扣除当期允许抵扣的进项
                                税后的余额计算)
    城建税                    应纳营业税和增值税额        7%
    教育费附加                应纳营业税和增值税额        3%
    所得税                    应纳税所得额                25%
    (a) 根据财政部、国家税务总局《关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知》(财税[2011]101 号),本公司村镇银行子公司的金融保险业收入减按 3%的税率征收营业税,执行期限至 2015 年 12 月 31 日。根据财政部、国家税务总局《关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税[2011]111 号),本集团子公司浦银金融租赁股份有限公司提供的不动产租赁服务收入适用营业税,税率为 5%。
    (b) 根据财政部、国家税务总局《关于印发<营业税改证增值税试点方案>的通知》(财税[2011]110 号)和财政部、国家税务总局《关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税[2011]111 号),本集团下属浦银金融租赁股份有限公司提供的有形动产租赁服务收入适用增值税,税率为 17%。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)四、合并财务报表的合并范围
    1、本公司重要子公司的情况如下:
       子公司名称     注册地     注册    2013 年持股比例 表决权    少数股   少数股东权益      企业类型    法人代表   组织机构代
                                 资本 12 月 31 日          比例    东权益   中用于冲减少                                     码
                                (万元)     出资额                  (万元)   数股东损益的
                                           (万元)                             金额(万元)
    浦银金融租赁
    股份有限公司   上海       295,000   180,000    61%    61%    127,293             -    股份有限公司      陈辛    59471350-9
    绵竹浦发村镇
    银行有限责任
    公司           四川绵竹     5,000     2,750    55%    55%      4,203             -    有限责任公司      王兵    68239414-9
    溧阳浦发村镇
    银行股份有限
    公司           江苏溧阳    23,000    11,730    51%    51%     13,846             -    股份有限公司    吴国元    69130715-8
    巩义浦发村镇
    银行股份有限
    公司           河南巩义    15,000     7,956    51%    51%     12,319             -    股份有限公司    李万军    69488186-8
    奉贤浦发村镇
    银行股份有限
    公司           上海奉贤    15,000    11,262    51%    51%     14,793             -    股份有限公司    黄建强    69297537-7
    资兴浦发村镇
    银行股份有限
    公司           湖南资兴    15,800     8,058    51%    51%     11,241             -    股份有限公司    李荣军    69623035-6
    重庆巴南浦发
    村镇银行股份
    有限公司       重庆巴南     5,000     2,550    51%    51%      4,469             -    股份有限公司    王晓中    69925976-0
    邹平浦发村镇
    银行股份有限
    公司           山东邹平    17,200     8,772    51%    51%     12,844             -    股份有限公司    耿光新 55522573-X
    泽州浦发村镇
    银行股份有限
    公司           山西晋城    15,000    10,965    51%    51%     15,320             -    股份有限公司      李健    55657751-8
    大连甘井子浦
    发村镇银行股   辽宁
    份有限公司     甘井子       5,000     2,550    51%    51%      3,505             -    股份有限公司    王新浩    55981311-7
    韩城浦发村镇
    银行股份有限
    公司           陕西韩城     5,000     2,550    51%    51%      2,899             -    股份有限公司    杨志辉    56294304-3
    江阴浦发村镇
    银行股份有限
    公司           江苏江阴    10,000     5,100    51%    51%      7,243             -    股份有限公司    季永明    56379954-9
    平阳浦发村镇
    银行股份有限
    公司           浙江平阳    10,000     5,100    51%    51%      6,244             -    股份有限公司    钟明明    56938660-6
    新昌浦发村镇
    银行股份有限
    公司           浙江新昌    10,000     5,100    51%    51%      7,643             -    股份有限公司    赵峥嵘    57650005-9
    沅江浦发村镇
    银行股份有限
    公司           湖南沅江     5,000     2,550    51%    51%      2,479             -    股份有限公司    阳新民    05581415-9
    茶陵浦发村镇
    银行股份有限
    公司           湖南株洲     5,000     2,550    51%    51%      2,502             -    股份有限公司    李荣军    05581780-0
    临川浦发村镇
    银行股份有限
    公司           江西抚州    10,000     5,100    51%    51%      4,956             -    股份有限公司    邓从国    05644486-6
    临武浦发村镇
    银行股份有限
    公司           湖南郴州     5,000     2,550    51%    51%      2,405          (45)    股份有限公司    温小寒    05800077-5
    衡南浦发村镇
    银行股份有限
    公司           湖南衡阳     5,000     2,550    51%    51%      2,375          (75)    股份有限公司    曹志红    05802767-9
    哈尔滨呼兰浦
    发村镇银行股   黑龙江
    份有限公司     哈尔滨      10,000     5,100    51%    51%      4,965             -    股份有限公司      姜涛    05631404-3上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)四、合并财务报表的合并范围(续)
               1、 本公司重要子公司的情况如下(续):
        被投资单      注册地    注册    2013 年持股比例 表决权    少数股   少数股东权益      企业类型        法人代表   组织机构代
          位全称                资本 12 月 31 日          比例    东权益   中用于冲减少                                         码
                               (万元)     投资额                  (万元)   数股东损益的
                                          (万元)                             金额(万元)
    公主岭浦发村
    镇银行股份有
    限公司         吉林四平    5,000     2,550    51%    51%      2,327         (123)    股份有限公司        王殿生    05409801-5
    榆中浦发村镇
    银行股份有限
    公司           甘肃兰州    5,000     2,550    51%    51%      2,476             -    股份有限公司        张宜临    05759037-1
    云南富民村镇
    银行股份有限
    公司           云南富民    5,000     2,550    51%    51%      2,504             -    股份有限公司        李卫星    05947280-3
    宁波海曙村镇
    银行股份有限
    公司           宁波海曙   10,000     5,100    51%    51%      4,905             -    股份有限公司        楼戈飞    06662449-x
    乌鲁木齐米东
    浦发村镇银行   新疆
    股份有限公司   乌鲁木齐   10,000     5,100    51%    51%      4,589         (311)    股份有限公司        钱理丹    08022153-1
    天津宝坻浦发
    村镇银行股份
    有限公司       天津宝坻   10,000     4,900    49%    49%      4,935         (165)    股份有限公司          张湧    08656046-2
                                        307,593                  285,280         (719)
    本公司上述子公司均为通过设立方式取得,全部纳入合并报表的合并范围。
    本公司子公司包括商业银行和金融租赁公司,其中:1)商业银行经营范围为:吸引公众存
    款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;
    从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项;经银行业监督管
    理机构批准的其他业务;2)金融租赁公司经营范围为:融资租赁业务;吸收非银行股东 1
    年期(含)以上定期存款;接受承租人的租赁保证金;向商业银行转让应收租赁款;经批准
    发行金融债券;同业拆借;向金融机构借款;境外外汇借款;租赁物品残值变卖及处理;
    中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
               2、 本年度新纳入合并范围的主体(本年新设子公司):
                                         2013 年 12 月 31 日                        本期净利润/(亏损)                      开业日期
                                                    净资产
                                                      (万元)                                        (万元)
    云南富民浦发村镇银行股份有限公司                  5,111                                            111              2013/02/27
    宁波海曙浦发村镇银行股份有限公司                10,011                                              11              2013/06/28
    乌鲁木齐米东浦发村镇银行股份有限公司              9,366                                          (634)              2013/11/07
    天津宝坻浦发村镇银行股份有限公司                  9,677                                          (323)              2013/12/29
    根据天津宝坻村镇银行股份有限公司的公司章程,公司的经营发展战略、经营计划和投资方
    案的决议经半数以上董事表决批准,本公司在其董事会七名成员中占有四个席位。因此,尽
    管本公司持有天津宝坻村镇银行股份有限公司股东大会的表决权股份为 49%,本公司认为能
    够通过董事会对该被投资单位施加控制,故将其认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范
    围。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释
    1、现金及存放中央银行款项
                                            本集团                       本公司
                                     2013-12-31      2012-12-31   2013-12-31      2012-12-31
    库存现金                               6,657           6,126        6,572           6,051
    存放中央银行法定准备金               410,751        360,101       408,050        358,220
    存放中央银行超额存款准备金            58,544          60,873       57,857          60,255
    存放中央银行财政存款                     390            463           390            463
    合计                                 476,342        427,563       472,869        424,989
    本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金,该等存款不能用于本集团的日常经营。于2013年
    12月31日,本公司的人民币存款准备金缴存比率为18%(2012年12月31日:18%),外币存款准备金缴
    存比例为5 %(2012年12月31日:5%)。
    2、存放同业款项
                                            本集团                       本公司
                                     2013-12-31      2012-12-31   2013-12-31      2012-12-31
    存放境内银行                         218,222        302,241       217,253        300,970
    存放境外银行                          15,080           9,052       15,080           9,052
    合计                                 233,302         311,293      232,333        310,022
    3、拆出资金
                                            本集团                       本公司
                                     2013-12-31      2012-12-31   2013-12-31      2012-12-31
    拆放境内银行                          15,591          53,017       15,591          53,017
    拆放境外银行                           7,012          13,897        7,012          13,897
    拆放非银行金融机构                     4,225          18,506        4,225          18,506
    合计                                  26,828          85,420       26,828          85,420上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
           4、 交易性金融资产
    持有作交易用途:
                                                         本集团及本公司
                                                    2013-12-31               2012-12-31
    企业债券                                             18,781                   10,090
    金融债券                                              1,319                        -
    政策性银行债券                                          841                    1,061
    地方政府债券                                             48                        -
    国债                                                     10                      277
    中央银行票据                                              -                      111
    小计(注 1)                                           20,999                   11,539
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产:
    非银行金融机构借款(注 2)                              7,628                    6,902
    合计                                                 28,627                   18,441
    注 1:本集团持有作交易用途的金融资产的变现不存在限制。
    注 2:该非银行金融机构借款信用风险变化引起的公允价值当期变动额和累计变动额均不重大。
    5、衍生金融工具
                                                    本集团及本公司
                                                      2013-12-31
                                                                 公允价值
                                   名义金额                   资产                 负债
    非套期衍生产品:
    货币互换合同                     283,309                   1,263               (1,475)
    外汇远期合同                      47,577                     116                 (327)
    利率互换合同                      73,325                     512               (1,610)
    期权合约                           5,758                       8                 (428)
    贵金属远期合约                     4,586                      38                    -
    被指定为公允价值套期工具的衍
    生产品:(附注五、37)
    交叉货币利率互换合同                  200                     -                   (13)
    利率互换合同                          729                     9                     -
    合计                                                       1,946               (3,853)上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    5、衍生金融工具(续)
                                                      本集团及本公司
                                                        2012-12-31
                                                                    公允价值
                                    名义金额                    资产                   负债
    非套期衍生产品:
    货币互换合同                      145,629                    664                    (576)
    外汇远期合同                       50,219                     50                    (125)
    利率互换合同                       52,567                    104                  (1,240)
    期权合约                               93                      -                       -
    贵金属远期合约                     13,012                     89                       -
    被指定为公允价值套期工具的衍
    生产品:(附注五、37)
    交叉货币利率互换                      200                       -                     (3)
    合计                                                         907                  (1,944)
       资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的
    对比基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能反映本集团所面临的信用风
    险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率及股票或期货价格的波动,
    衍生金融产品的估值可能产生对本集团有利(确认为资产)或不利(确认为负债)的影响,这些影响可能在
    不同期间有较大的波动。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    6、买入返售金融资产
                                                           本集团及本公司
                                                      2013-12-31                2012-12-31
    买入返售票据                                          256,487                   258,520
    买入返售债券                                           22,633                     3,500
    买入返售其他金融资产(注 1)                             16,833                     5,069
    合计                                                  295,953                   267,089
    注 1:其他金融资产系本集团买入的其他银行持有的信托受益权和资产管理计划受益权,最终投向于
    信托贷款和票据资产。
    7、应收利息
    本集团
                                2012-12-31        本年增加         本年减少      2013-12-31
    债券及其他应收款项类投资         4,808          26,362           (24,467)           6,703
    贷款                             4,971         101,881          (100,593)           6,259
    存放央行及同业往来               3,723          16,692           (18,840)           1,575
    买入返售金融资产                     2             385              (364)              23
    融资租赁                            35           1,029              (915)            149
    其他                                 7             144              (151)                  -
    合计                            13,546         146,493          (145,330)          14,709
    本公司
                                 2012-12-31       本年增加         本年减少      2013-12-31
    债券及其他应收款项类投资         4,808          26,362           (24,467)           6,703
    贷款                             4,957         100,860           (99,581)           6,236
    存放央行及同业往来               3,724          16,606           (18,757)           1,573
    买入返售金融资产                     2             385              (364)             23
    其他                                 5             144              (149)                  -
    合计                            13,496         144,357          (143,318)          14,535上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款
                                       本集团                            本公司
                                 2013-12-31        2012-12-31    2013-12-31       2012-12-31
    企业贷款
    一般企业贷款                1,288,128          1,142,439    1,276,971         1,135,019
    贸易融资                       51,638             37,806       51,638            37,805
    贴现                           33,690             55,124       33,301            54,234
    个人贷款
    住房贷款                      186,575           157,486       186,241          157,078
    经营贷款                      122,753           100,699       119,041            99,111
    信用卡及透支                   32,921            18,858        32,921           18,858
    其他                           51,789            32,141        51,075           32,006
    贷款和垫款总额                1,767,494          1,544,553    1,751,188         1,534,111
    贷款单项减值准备                 (3,301)            (3,228)      (3,301)           (3,228)
    贷款组合减值准备                (38,448)          (32,519)      (37,999)         (32,262)
    贷款减值准备合计                (41,749)          (35,747)      (41,300)         (35,490)
    贷款和垫款净额                1,725,745          1,508,806    1,709,888         1,498,621上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.1 发放贷款和垫款按减值准备的评估方式列示如下
    本集团                                   已识别的减值贷款和垫款
                        组合计提      组合计提      单项计提           小计         合计
                    减值准备的未      减值准备      减值准备
                  减值贷款和垫款
    2013 年 12 月 31 日
    企业贷款            1,362,846        3,680          6,930         10,610    1,373,456
    个人贷款              391,587        2,451              -          2,451      394,038
                       1,754,433        6,131          6,930         13,061    1,767,494
    减值准备              (34,814)      (3,634)        (3,301)        (6,935)     (41,749)
    贷款和垫款
    净额              1,719,619        2,497          3,629          6,126    1,725,745
    2012 年 12 月 31 日
    企业贷款              1,227,855      2,407          5,107          7,514    1,235,369
    个人贷款                307,758      1,426              -          1,426      309,184
                         1,535,613      3,833          5,107          8,940    1,544,553
    减值准备                (30,012)    (2,507)        (3,228)        (5,735)     (35,747)
    贷款和垫款
    净额                1,505,601      1,326          1,879          3,205    1,508,806上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.1 发放贷款和垫款按减值准备的评估方式列示如下(续)
    本公司                                 已识别的减值贷款和垫款
                        组合计提      组合计提    单项计提           小计         合计
                    减值准备的未      减值准备    减值准备
                  减值贷款和垫款
    2013 年 12 月 31 日
    企业贷款            1,351,356         3,624       6,930         10,554    1,361,910
    个人贷款              386,829         2,449           -          2,449      389,278
                       1,738,185         6,073       6,930         13,003    1,751,188
    减值准备              (34,387)       (3,612)     (3,301)        (6,913)     (41,300)
    贷款和垫款
    净额              1,703,798         2,461       3,629          6,090    1,709,888
    2012 年 12 月 31 日
    企业贷款              1,219,544       2,407       5,107          7,514    1,227,058
    个人贷款                305,627       1,426            -         1,426      307,053
                         1,525,171       3,833       5,107          8,940    1,534,111
    减值准备                (29,755)     (2,507)     (3,228)        (5,735)     (35,490)
    贷款和垫款
    净额                1,495,416       1,326       1,879          3,205    1,498,621上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.2 按行业分类分布情况
    本集团
                                            2013-12-31              2012-12-31
                                             金额      比例(%)       金额 比例(%)
    企业贷款
    制造业                               379,883         21.50     354,650    22.95
    批发和零售业                         253,692         14.35     206,128    13.35
    房地产业                             149,953          8.48     114,838     7.44
    建筑业                               100,650          5.69      81,622     5.28
    交通运输、仓储和邮政业                97,414          5.51     100,284     6.49
    租赁和商务服务业                      97,409          5.51      75,207     4.87
    水利、环境和公共设施管理业            75,552          4.27      84,436     5.47
    采矿业                                53,078          3.00      45,623     2.95
    电力、热力、燃气及水生产和供应业      43,712          2.47      43,571     2.82
    农、林、牧、渔业                      14,588          0.83      10,830     0.70
    信息传输、软件和信息技术服务业        11,355          0.64       7,560     0.49
    教育                                  10,388          0.59      11,118     0.72
    住宿和餐饮业                          10,373          0.59       9,236     0.60
    居民服务、修理和其他服务业             9,315          0.53       7,503     0.49
    卫生和社会工作                         7,647          0.43       5,952     0.39
    公共管理、社会保障和社会组织           6,984          0.40       4,709     0.30
    科学研究和技术服务业                   6,774          0.38       5,273     0.34
    文化、体育和娱乐业                     5,075          0.29       5,234     0.34
    金融业                                 2,782          0.16       1,991     0.13
    其他                                   3,142          0.18       4,480     0.29
                                       1,339,766         75.80   1,180,245    76.41
    银行承兑汇票贴现                        27,967        1.58     39,796      2.57
    转贴现                                   3,847        0.22     13,534      0.88
    商业承兑汇票贴现                         1,876        0.11      1,794      0.12
                                            33,690        1.91     55,124      3.57
    个人贷款                             394,038         22.29    309,184     20.02
    合计                               1,767,494       100.00    1,544,553   100.00上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.2 按行业分类分布情况(续)
    本公司
                                            2013-12-31              2012-12-31
                                             金额      比例(%)       金额 比例(%)
    企业贷款
    制造业                               374,289         21.37     350,784    22.86
    批发和零售业                         251,765         14.38     204,980    13.36
    房地产业                             149,948          8.56     114,838     7.49
    建筑业                                99,978          5.71      81,221     5.29
    交通运输、仓储和邮政业                96,997          5.54     100,069     6.52
    租赁和商务服务业                      96,899          5.53      75,001     4.89
    水利、环境和公共设施管理业            75,518          4.31      84,424     5.50
    采矿业                                52,907          3.02      45,456     2.96
    电力、热力、燃气及水生产和供应业      43,446          2.48      43,371     2.83
    农、林、牧、渔业                      13,493          0.77      10,085     0.66
    信息传输、软件和信息技术服务业        11,355          0.65       7,560     0.49
    教育                                  10,172          0.58      10,973     0.72
    住宿和餐饮业                          10,373          0.59       9,236     0.60
    居民服务、修理和其他服务业             9,315          0.53       7,503     0.49
    卫生和社会工作                         7,455          0.43       5,800     0.38
    公共管理、社会保障和社会组织           6,984          0.40       4,709     0.31
    科学研究和技术服务业                   6,727          0.38       5,229     0.34
    文化、体育和娱乐业                     5,075          0.29       5,234     0.34
    金融业                                 2,782          0.16       1,991     0.13
    其他                                   3,131          0.18       4,360     0.28
                                       1,328,609         75.86   1,172,824    76.44
    银行承兑汇票贴现                        27,578        1.57     39,044      2.55
    转贴现                                   3,847        0.22     13,534      0.88
    商业承兑汇票贴现                         1,876        0.11      1,656      0.11
                                            33,301        1.90     54,234      3.54
    个人贷款                             389,278         22.24    307,053     20.02
    合计                               1,751,188       100.00    1,534,111   100.00上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.3 按地区分布情况
    本集团
                                 2013-12-31              2012-12-31
                                     金额      比例(%)        金额    比例(%)
    浙江                          258,533        14.63    241,227       15.62
    上海                          237,610        13.44    198,081       12.82
    江苏                          185,532        10.50    167,938       10.87
    广东                          107,313         6.07     93,945        6.08
    辽宁                          100,108         5.66     90,540        5.86
    河南                           85,721         4.85     76,873        4.98
    山东                           83,034         4.70     73,367        4.75
    北京                           79,371         4.49     72,229        4.68
    四川                           68,619         3.88     60,750        3.93
    天津                           59,036         3.34     52,019        3.37
    其他                          502,617        28.44    417,584       27.04
    合计                         1,767,494     100.00    1,544,553    100.00
    本公司
                                 2013-12-31              2012-12-31
                                     金额      比例(%)        金额    比例(%)
    浙江                          256,613        14.65    239,872       15.64
    上海                          236,349        13.50    197,142       12.85
    江苏                          182,850        10.44    166,025       10.82
    广东                          107,313         6.13     93,945        6.12
    辽宁                           99,388         5.68     90,121        5.87
    河南                           84,297         4.81     75,628        4.93
    山东                           81,583         4.66     72,247        4.71
    北京                           79,371         4.53     72,229        4.71
    四川                           68,104         3.89     60,355        3.93
    天津                           59,036         3.37     52,019        3.39
    其他                          496,284        28.34    414,528       27.03
    合计                         1,751,188     100.00    1,534,111    100.00上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.4 按担保方式分布情况
                                      本集团                                       本公司
                               2013-12-31          2012-12-31              2013-12-31         2012-12-31
    抵押贷款                         767,585             616,846              766,860            615,021
    保证贷款                         533,000             492,124              522,918            485,767
    信用贷款                         274,383             271,860              270,774            270,767
    质押贷款                         192,526             163,723              190,636            162,556
    贷款和垫款总额                1,767,494             1,544,553            1,751,188          1,534,111
    8.5 逾期贷款
    本集团
                                                        2013-12-31
                       逾期 1 天        逾期 90 天          逾期 1 年              逾期 3          合计
                       至 90 天             至1年             至3年                年以上
                      (含 90 天)          (含 1 年)          (含 3 年)
    抵押贷款                1,167              7,282               4,521                325       13,295
    保证贷款                1,199              3,731               1,675                234        6,839
    信用贷款                1,463                341                 649                 21        2,474
    质押贷款                   57                269                  50                  -          376
    合计                    3,886             11,623               6,895                580       22,984
    本集团
                                                        2012-12-31
                       逾期 1 天        逾期 90 天          逾期 1 年              逾期 3          合计
                       至 90 天             至1年             至3年                年以上
                      (含 90 天)          (含 1 年)          (含 3 年)
    抵押贷款                  484              5,231               1,230                500        7,445
    保证贷款                  559              2,161                 751                779        4,250
    信用贷款                1,193                230                 259                 25        1,707
    质押贷款                   55                309                  73                  -          437
    合计                    2,291              7,931               2,313           1,304          13,839上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.5 逾期贷款(续)
    本公司
                                                   2013-12-31
                         逾期 1 天   逾期 90 天        逾期 1 年    逾期 3    合计
                         至 90 天        至1年           至3年      年以上
                        (含 90 天)     (含 1 年)        (含 3 年)
    抵押贷款               1,161         7,279             4,521      325    13,286
    保证贷款               1,120         3,702             1,675      234     6,731
    信用贷款               1,463           341               649       21     2,474
    质押贷款                  57           269                50        -       376
    合计                   3,801        11,591             6,895      580    22,867
    本公司
                                                   2012-12-31
                         逾期 1 天   逾期 90 天        逾期 1 年    逾期 3    合计
                         至 90 天        至1年           至3年      年以上
                        (含 90 天)     (含 1 年)        (含 3 年)
    抵押贷款                 480         5,231             1,230      500     7,441
    保证贷款                 553         2,161               751      779     4,244
    信用贷款               1,193           230               259       25     1,707
    质押贷款                  55           309                73        -       437
    合计                   2,281         7,931             2,313    1,304    13,829上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    8、发放贷款和垫款(续)
    8.6 贷款减值准备
    本集团                            2013年度                             2012年度
                        单项计提       组合计提      合计    单项计提      组合计提     合计
    年初余额                3,228         32,519    35,747       2,222       26,890    29,112
    本年计提                2,427          7,992    10,419       1,641        5,963     7,604
    本年核销               (1,644)        (1,308)   (2,952)       (669)        (338)   (1,007)
    本年转出                 (724)          (761)   (1,485)          -            -         -
    收回原核销贷款            183            191       374         153           97       250
    因折现价值上升转回       (169)          (185)     (354)       (119)         (93)     (212)
    年末余额                  3,301       38,448    41,749       3,228       32,519    35,747
    本公司                            2013年度                             2012年度
                        单项计提       组合计提     合计     单项计提     组合计提      合计
    年初余额                3,228         32,262    35,490       2,222       26,778    29,000
    本年计提                2,427          7,800    10,227       1,641        5,818     7,459
    本年核销               (1,644)        (1,308)   (2,952)       (669)        (338)   (1,007)
    本年转出                 (724)          (761)   (1,485)            -           -          -
    收回原核销贷款            183            191       374         153           97       250
    因折现价值上升转回       (169)          (185)     (354)       (119)         (93)     (212)
    年末余额                  3,301       37,999    41,300       3,228       32,262    35,490上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    9、可供出售金融资产
                                                           本集团及本公司
                                                      2013-12-31                2012-12-31
    企业债券                                               54,762                    51,948
    政策性银行债券                                         48,299                    55,725
    国债                                                   23,410                    18,516
    其他金融债券                                           14,030                     6,504
    地方政府债券                                           13,985                    10,727
    中央银行票据                                            1,107                     7,321
    其他                                                    5,000                            -
    合计                                                  160,593                   150,741
    (a)可供出售金融资产相关信息分析如下:
                                                          本集团及本公司
                                                     2013-12-31                 2012-12-31
    债券
    —公允价值                                          155,593                    150,741
    —摊余成本                                          162,073                    152,102
    —累计计入其他综合收益                               (6,452)                    (1,337)
    —累计计入损益(注 2)                                    (13)                         (8)
    —累计计提减值                                          (15)                        (16)
    其他(注 1)
    —公允价值                                             5,000                          -
    —摊余成本                                             5,061                        62
    —累计计提减值                                           (61)                      (62)
    合计
    —公允价值                                          160,593                    150,741
    —摊余成本                                          167,134                    152,164
    —累计计入其他综合收益                               (6,452)                    (1,337)
    —累计计入损益                                          (13)                         (8)
    —累计计提减值                                          (76)                        (78)
    注 1:其他主要系本公司投资的专项资产管理计划,该等投资没有固定的还款期限。
    注 2:本公司香港分行利用交叉货币利率互换对持有的可供出售债券利率变动导致的公允价值变动
    进行套期保值。该部分被套期债券的公允价值变动计入当期损益(附注五(37))。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    10、持有至到期投资
                                                         本集团及本公司
                                                     2013-12-31                2012-12-31
    国债                                                  75,101                    81,703
    政策性银行债券                                        35,916                    41,272
    地方政府债券                                          17,258                    19,370
    企业债券                                              13,186                    13,431
    金融债券                                               2,621                     3,421
    同业存单                                               2,171                         -
    中央银行票据                                               -                        89
    合计                                                 146,253                   159,286
    11、分类为贷款和应收款类的投资
                                                          本集团及本公司
                                                     2013-12-31                 2012-12-31
    债券
    金融债券                                              11,344                     10,362
    国债                                                     370                        984
    企业债券                                               6,328                      2,466
                                                         18,042                     13,812
    购买他行理财产品                                      24,935                      2,004
    资金信托及资产管理计划(注 1)                         435,177                    122,357
    其他(注 2)                                            39,381                     21,561
                                                        499,493                    145,922
    组合计提减值准备                                      (2,301)                            -
    分类为贷款和应收款类投资净额                         515,234                    159,734
    注 1:资金信托及资产管理计划系本集团投资的信托受益权或证券公司作为管理人运作的资产管理计
    划,该等产品由第三方信托计划委托人或资产管理人决定投资决策,并由信托公司或者资产管理人管
    理和运作,最终投向于信托贷款。
    注 2:其他应收款项类投资为本集团发行的保本型理财产品投资的特殊目的实体配置的资产,投资方
    向主要为信托贷款。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    12、长期股权投资
                                               本集团                       本公司
                                     2013-12-31         2012-12-31   2013-12-31      2012-12-31
    合营企业                                   535             512          535             512
    联营企业
          - 无公开报价                        605             824          605             824
    子公司(附注四、1)                             -               -        3,077           2,899
    其他长期股权投资                       1,128              1,128        1,128           1,128
    合计                                   2,268              2,464        5,345           5,363
    本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
    本公司子公司、合营企业和联营企业不存在向本公司转移资金的能力受到限制的情况。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    12、长期股权投资(续)
               (1) 以权益法核算的联营和合营企业:
                                                                                    本集团及本公司
                                                                                本年增减变动
                             投资成本   2012-12-31    追加或减少 按权益法调整   宣告分派的现 其他权益变动      汇率调整       2013-12-31      持股    表决权
                                                            投资     的净损益           金股利                                                比例      比例
    华一银行(a)       联营       242          824          (303)          98              -             (12)         (2)            605       20%      27%
    浦银安盛基金管
      理有限公司(b)   合营       143           22            20            -              -                -              -          42       51%      51%
    浦发硅谷银行有
      限公司          合营       500          490              -           8              -                -         (5)            493       50%      50%
    (a) 本集团于 2013 年度出售持有的华一银行 10%股权。根据华一银行公司章程,由于其最高权力机构为董事会,本集团于华一银行表决权为董事会表决权。
    (b) 根据浦银安盛基金管理有限公司的章程,涉及决定公司的战略计划和公司自有资金的投资计划、授权董事会批准公司的年度财务预算方案与决算方案、批准公司的利润分配方案与弥补亏损方案、批准公司的任何股权转让和批准修改章程等事项的股东会决议须以特别决议的形式,经持有与会股东代表所持表决权三分之二以上的股东代表同意才能通过,因此虽然本集团持有浦银安盛基金管理有限公司 51%的表决权股份,但仍无法单独对其施加控制。
               (2) 以成本法核算的长期股权投资:
                                                                                      本集团及本公司
                                            2012-12-31              本年增加            2013-12-31     持股比例   表决权比例          本年宣告分派的现金股利
    申联投资公司                                     286                   -                    286     16.50%       16.50%                              23
    中国银联股份有限公司                             104                   -                    104      3.72%        3.72%                               4
    莱商银行                                         738                   -                    738     18.00%       18.00%                              27
                                                                           -                  1,128                                                      54
                                                 1,128上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    12、长期股权投资(续)
    (3)合营企业及联营企业的主要财务信息:
    合营企业
    被投资                企业           注册地          法人                   业务性质                     注册
    单位名称              类型                           代表                                                资本
    浦银安盛基金管理    中外合资          上海          姜明生    证券投资基金募集、基金销售、资产管理     人民币
    有限公司          基金公司                                  和中国证监会许可的其他业务               2.4亿元
         年末资产      年末负债      年末净资产   本年营业收入        本年净利润          关联关系   组织机构代码
             总额          总额            总额           总额
                 122            78           44                148              -         共同控制      71788059-4
    被投资                企业           注册地          法人                   业务性质                     注册
    单位名称              类型                           代表                                                资本
    浦发硅谷银行        中外合资          上海          傅建华    经营对各类客户的外汇业务:吸收公众存     人民币
    有限公司            银行                                    款;发放短期、中期和长期贷款;办理票   10亿元
                                                                 据承兑与贴现;买卖政府债券、金融债券, 等值美金
                                                                 买卖股票以外的其他外币有价证券;提供
                                                                 信用证服务及担保;办理国内外结算;买
                                                                 卖、代理买卖外汇;代理保险;从事同业
                                                                 拆借;从事银行卡业务;提供保管箱服务;
                                                                 提供资信调查和咨询服务;经中国银监会
                                                                 批准的其他业务。
         年末资产      年末负债      年末净资产   本年营业收入        本年净利润          关联关系   组织机构代码
             总额          总额            总额           总额
               1,355        382            973                  53             17
                                                                                          共同控制      05128657-1
    联营企业
    被投资                企业            注册地         法人                   业务性质                     注册
    单位名称              类型                           代表                                                资本
    华一银行            合资银行           上海         刘信义 吸引公众存款;发放短期、中期和长期贷款; 人民币
                                                              办理票据承兑与贴现;买卖政府债券、金融 11亿元
                                                              债券、买卖股票以外的其他外币有价证券;
                                                              提供信用证服务及担保;办理国内外结算;
                                                              买卖、代理买卖外汇;代理保险;从事同业
                                                              拆借;从事银行卡业务;提供保管箱服务;
                                                              提供资信调查和咨询服务;经中国银行业监
                                                              督管理机构批准的其他业务。
         年末资产      年末负债      年末净资产   本年营业收入        本年净利润          关联关系   组织机构代码
             总额          总额            总额           总额
              49,376     46,265           3,111           1,180               325         重大影响      60736846-9上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    13、固定资产本集团
                           2012-12-31              本年增加        本年减少          2013-12-31
    原价合计                       13,891                1,224             (313)             14,802
    房屋及建筑物                  8,770                  304                -               9,074
    运输工具                        402                   54              (18)                438
    电子计算机及其他
    设备                        4,719                  866             (295)              5,290
    累计折旧合计                    5,110                1,109             (291)              5,928
    房屋及建筑物                  2,106                  283                -               2,389
    运输工具                        234                   52              (17)                269
    电子计算机及其他
    设备                        2,770                  774             (274)              3,270
    账面价值合计                    8,781                                                     8,874
    房屋及建筑物                  6,664                                                     6,685
    运输工具                        168                                                       169
    电子计算机及其他
    设备                        1,949                                                     2,020本集团本年计提的折旧费用为人民币11.09亿元。于2013年12月31日,本集团原值为人民币7.74亿元,净值为人民币7.27亿元(2012年12月31日:原值为人民币6.39亿元,净值为人民币6.08亿元)的房屋和建筑物已在使用但产权登记正在办理中。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    13、固定资产(续)本公司
                           2012-12-31            本年增加   本年减少   2013-12-31
    原价合计                       13,840              1,199       (311)       14,728
    房屋及建筑物                  8,770                304          -         9,074
    运输工具                        384                 49        (18)          415
    电子计算机及其他
    设备                        4,686                846       (293)        5,239
    累计折旧合计                    5,094              1,097       (291)        5,900
    房屋及建筑物                  2,106                283          -         2,389
    运输工具                        230                 49        (17)          262
    电子计算机及其他
    设备                        2,758                765       (274)        3,249
    账面价值合计                    8,746                                       8,828
    房屋及建筑物                  6,664                                       6,685
    运输工具                        154                                         153
    电子计算机及其他
    设备                        1,928                                       1,990本公司本年计提的折旧费用为人民币 10.97 亿元。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    14、在建工程
    本集团                       2012-12-31           本年增加    本年转出   2013-12-31
    房屋及建筑物                      1,255                820       (269)        1,806
    其他                                 65                 54        (64)           55
    合计                              1,320                874       (333)        1,861
    本公司                       2012-12-31           本年增加    本年转出   2013-12-31
    房屋及建筑物                      1,255                820       (269)        1,806
    其他                                 64                 53        (63)           54
    合计                              1,319                873       (332)        1,860
    15、长期待摊费用
    本集团
                             2012-12-31             本年增加    本年减少    2013-12-31
    经营租入固定资产
    改良支出                      1,228                645        (451)          1,422
    租赁费                            143                 50         (61)            132
    其他                                8                 12          (9)             11
    合计                            1,379                707        (521)          1,565
    本集团本年度计提的摊销费用为人民币 5.20 亿元。
    本公司
                             2012-12-31             本年增加    本年减少    2013-12-31
    经营租入固定资产
    改良支出                      1,176                606        (432)         1,350
    租赁费                            134                 46         (57)           123
    其他                                6                 10          (7)             9
    合计                            1,316                662        (496)         1,482
    本公司本年度计提的摊销费用为人民币 4.96 亿元。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    16、递延所得税资产
    本集团递延所得税资产变动情况列示如下:
                                                                                   2013年度
    年初余额                                                                            5,636
    计入利润表的递延所得税(附注五、41)                                                  2,468
    计入资本公积的递延所得税(附注五、43)                                                1,278
    年末余额                                                                            9,382
                                          2013-12-31                     2012-12-31
                                  可抵扣暂时性 递延所得税        可抵扣暂时性     递延所得税
                                           差异      资产                 差异          资产
    贷款及其他资产减值准备              28,231         7,058            19,355          4,839
    长期资产摊销                            36             9                49             12
    应付工资                                67            17               623            156
    可供出售金融资产公允价值变动
    累计计入其他综合收益                 6,452       1,614             1,337            336
    被套期的可供出售金融资产公允
    价值变动累计计入损益                    13           3                 8              2
    交易性金融资产公允价值变动               630         158               102             26
    贵金属公允价值变动                       194          49                32              8
    衍生金融工具公允价值变动               1,907         477             1,037            259
    未经抵销的递延所得税资产           37,530         9,385            22,543          5,638
                                  应纳税暂时性     递延所得      应纳税暂时性     递延所得税
                                          差异       税负债              差异           负债
    固定资产折旧费用                         (10)         (3)                (6)            (2)
    未经抵销的递延所得税负债                (10)         (3)                (6)            (2)
    抵销后的递延所得税资产净值         37,520         9,382            22,537          5,636
    于 2013 年 12 月 31 日,本集团抵销的递延所得税资产和负债为人民币 300 万元(2012 年 12 月 31
    日:人民币 200 万元)。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    16、递延所得税资产(续)
    本公司递延所得税资产变动情况列示如下:
                                                                                   2013年度
    年初余额                                                                            5,611
    计入利润表的递延所得税(附注五、41)                                                  2,428
    计入资本公积的递延所得税(附注五、43)                                                1,278
    年末余额                                                                            9,317
                                        2013-12-31                       2012-12-31
                                  可抵扣暂时性 递延所得税        可抵扣暂时性    递延所得税
                                          差异       资产                差异          资产
    贷款及其他资产减值准备                 28,036       7,010           19,263          4,816
    长期资产摊销                               36           9               49             12
    应付工资                                    -           -              614            154
    可供出售金融资产公允价值变动
    累计计入其他综合收益                  6,452       1,614            1,337            336
    被套期的可供出售金融资产公允
    价值变动累计计入损益                     13          3                 8              2
    交易性金融资产公允价值变动                630        158               102             26
    贵金属公允价值变动                        194         49                32              8
    衍生金融工具公允价值变动                1,907        477             1,037            259
    未经抵销的递延所得税资产              37,268       9,320           22,442          5,613
                                  应纳税暂时性      递延所得     应纳税暂时性     递延所得税
                                          差异        税负债             差异           负债
    固定资产折旧费用                          (10)         (3)               (6)           (2)
    未经抵销的递延所得税负债                 (10)         (3)               (6)           (2)
    抵销后的递延所得税资产净值            37,258       9,317           22,436          5,611
    于 2013 年 12 月 31 日,本公司抵销的递延所得税资产和负债为人民币 300 万元(2012 年 12 月 31
    日:人民币 200 万元)。上海浦东发展银行股份有限公司2013 年度财务报表附注(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)五、财务报表主要项目注释(续)
    17、其他资产
                                              本集团                           本公司
                                        2013-12-31     2012-12-31   2013-12-31          2012-12-31
    待划转结算和暂付款项                      3,280          1,368           3,280             1,368
    存出交易保证金                            1,398          2,347           1,398             2,347
    预付工程款项                               718            577             718               577
    抵债资产净额                               370            253             370               253
    预付投资款                                     -           25                -                25
    应收融资租赁款(注 1)                     18,628          9,761               -                 -
    其他应收款(注 2)                          2,143          1,780           2,116             1,770
    合计                                     26,537         16,111           7,882             6,340
    注 1:应收融资租赁款
    本集团
                                                              2013-12-31                2012-12-31
    应收融资租赁款                                                 22,524                    11,959
    减:未实现融资收益                                             (3,516)                   (2,024)
    减:应收融资租赁款减值准备                                       (380)                     (174)
    应收融资租赁款净额(扣除坏账准备后)                             18,628                     9,761
    资产负债表日后第 1 年收回                                       5,471                     2,751
    资产负债表日后第 2 年收回                                       5,468                     2,751
    资产负债表日后第 3 年收回                                       4,637                     2,510
    以后年度收回                                                    6,948                     3,947
    最低租赁收款额合计                                             22,524                    11,959
    未实现融资收益                                                 (3,516)                   (2,024)
    应收融资租赁款净额(扣除坏账准备前)                             19,008                     9,935上海浦