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浦发银行(600000)公告正文

浦发银行:2015年年度报告

公告日期 2016-04-07
股票简称:浦发银行 股票代码:600000
上海浦东发展银行股份有限公司
     2015 年年度报告




         二〇一六年四月五日
2015 年年度报告




                   第一节      重要提示、目录和释义



     1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别及连带的法律责任。
     2、公司于 2016 年 4 月 5 日在上海召开第五届董事会第五十四次会议审议通过本报告,
邵亚良董事因公务无法亲自出席会议,书面委托顾建忠董事代行表决权;独立董事张维迎因
公务无法亲自出席会议,书面委托独立董事郭为代行表决权;其余董事亲自出席会议并行使
表决权。
     3、公司 2015 年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经普
华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司董事长吉晓辉、行长刘信义、副行长兼财务总监潘卫东及会计机构负责人林道
峰,保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    5、经董事会审议的报告期利润分配预案:
    以 2016 年 3 月 18 日变更后的普通股总股本 19,652,981,747 股为基数,向全体股东每
10 股派送现金股利 5.15 元人民币(含税),合计分配 101.21 亿元,以资本公积按每 10 股
转增 1 股,合计转增人民币 19.65 亿元。
    6、前瞻性陈述的风险声明:本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构
成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当
理解计划、预测与承诺之间的差异。
    7、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    8、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    9、重大风险提示:公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用
风险、市场风险、流动性风险、操作风险等,公司已经采取各种措施,有效管理和控制各类
经营风险,具体详见第五节银行业务信息与数据中“各类风险和风险管理情况”。




                                         2
2015 年年度报告




                                  目       录

第一节       重要提示、目录和释义 .......................................... 2

第二节       公司简介和主要财务指标 ........................................ 5

第三节       公司业务概要 ................................................. 10

第四节       管理层讨论与分析 ............................................. 15

第五节       银行业务信息与数据 ........................................... 31

第六节       重要事项 ..................................................... 48

第七节       普通股股份变动及股东情况 ..................................... 52

第八节       优先股相关情况 ............................................... 55

第九节       董事、监事和高级管理人员和员工情况 ........................... 58

第十节       公司治理 ..................................................... 65

第十一节     财务报告 ..................................................... 73

第十二节     备查文件目录 ................................................. 73




                                       3
2015 年年度报告




                                 释         义

在本报告中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
浦发银行、公司、母公司      指        上海浦东发展银行股份有限公司
本行
本集团                      指        上海浦东发展银行股份有限公司及其附属公司
浦发村镇银行                指        上海浦东发展银行股份有限公司发起设立的共
                                      25 家村镇银行
报告期                      指        2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
中国银监会                  指        中国银行业监督管理委员会
中国证监会                  指        中国证券监督管理委员会




                                       4
2015 年年度报告




                     第二节        公司简介和主要财务指标

     一、公司信息
 公司的中文名称                             上海浦东发展银行股份有限公司
 公司的中文简称                             上海浦东发展银行、浦发银行
 公司的英文名称                             SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD.
 公司的英文名称缩写                         SPDBANK
 公司的法定代表人                           吉晓辉

     二、联系人和联系方式
                       董事会秘书                      证券事务代表
姓名                   穆 矢                           杨国平、吴 蓉
联系地址               上海市中山东一路 12 号          上海市中山东一路 12 号
电话                   021-63611226                    021-61618888 转董事会办公室
传真                   021-63230807                    021-63230807
电子信箱               mushi@spdb.com.cn               Yanggp@spdb.com.cn
                                                       wur2@spdb.com.cn

     三、基本情况简介
 公司注册地址                               中国上海市中山东一路 12 号
 公司注册地邮政编码                         200002
 公司办公地址                               中国上海市中山东一路 12 号
 公司办公地址邮政编码                       200002
 公司网址                                   http://www.spdb.com.cn
 电子信箱                                   bdo@spdb.com.cn
 服务热线                                   95528


     四、信息披露及备置地点
 公司选定的信息披露媒体名称           《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
 登载年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.sse.com.cn
 公司年度报告备置地点                 公司董事会办公室


    五、公司股票简况
 公司股票简况
 股票种类     股票上市交易所         股票简称          股票代码       变更前股票简称
 普通股 A 股 上海证券交易所          浦发银行          600000                     -
                                     浦发优 1          360003                     -
 优先股           上海证券交易所
                                     浦发优 2          360008                     -



                                            5
2015 年年度报告


   六、公司注册情况
 公司首次注册日期                       1992 年 10 月 19 日
 公司首次注册地点                       中国上海市浦东新区浦东南路 500 号
 公司变更注册日期                       2011 年 11 月 25 日
 公司变更注册地点                       中国上海市中山东一路 12 号
 企业法人营业执照注册号                 310000000013047—
                                        国税沪字 31004313221158X
 税务登记号码
                                        地税沪字 31004313221158X
 组织机构代码                           13221158-X
 金融许可证机构编码                     B0015H131000001

    七、其他有关资料
                       名    称         普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
 公司聘请的会计师事
                       办公地址         中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
 务所(企业会计准则
                                        胡 亮
 编制的财务报表)      签字会计师姓名
                                        张 武
 公司聘请的会计师事    名    称         普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
 务所(国际财务报告    办公地址         中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
 准则编制的财务报
 表)
 报告期内履行持续督    名    称         中信证券股份有限公司
 导职责的保荐机构      办公地址         广东省深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大
                                        厦
                     签字的保荐代表
                                        梁宗保、刘昀
                     人姓名
                     持续督导的期间     2014 年 12 月 18 日——2016 年 12 月 31 日
 报告期内履行持续督 名     称           国泰君安证券股份有限公司
 导职责的财务顾问    办公地址           上海浦东新区银城中路 168 号
                     签字的财务顾问
                                        郁韡君、李鸿
                     主办人姓名
                     持续督导的期间     2014 年 12 月 18 日——2016 年 12 月 31 日
 公司有限售条件流通股普通股的托管机构   中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
                                        本报告分别以中、英文编制,在对中英文本理
 公司其他基本情况
                                        解上发生歧义时,以中文本为准。




                                        6
 2015 年年度报告



      八、近三年本集团主要会计数据和财务指标
     (一)主要会计数据
                                                                                       单位:人民币百万元

                                         2015 年               2014 年        本期比上年同      2013 年
               主要会计数据
                                             审计数             审计数          期增减(%)       审计数
 营业收入                                      146,550            123,181              18.97     100,015
 利润总额                                       66,877             62,030               7.81       53,849
 归属于母公司股东的净利润                       50,604             47,026               7.61       40,922
 归属于母公司股东的扣除非经常性损益
                                                49,561             46,650               6.24       40,397
 的净利润
 经营活动产生的现金流量净额                    358,820            191,158              87.71     308,406
                                        2015 年末          2014 年末         本年末比上年同    2013 年末
                                             审计数             审计数       期末增减(%)        审计数
归属于母公司股东的净资产                       315,170            260,169              21.14     204,375
归属于母公司普通股股东的净资产                 285,250            245,209              16.33     204,375
资产总额                                     5,044,352          4,195,924              20.22   3,680,125
期末普通股总股本                                18,653             18,653               持平       18,653
归属于母公司普通股股东的每股净资产
                                                15.292             13.146              16.32       10.957
(元/股)


     (二)主要财务数据
                                   2015 年            2014 年            本期比上年同期        2013 年
            主要财务指标
                                    审计数            审计数               增减(%)           审计数
 基本每股收益(元/股)                 2.665            2.521                         5.71        2.194
 稀释每股收益(元/股)                 2.665            2.521                         5.71        2.194
 扣除非经常性损益后的基本每股
 收益(元/股)                         2.609            2.501                         4.32        2.166
 加权平均净资产收益率(%)             18.82            21.02       下降 2.20 个百分点            21.53
 扣除非经常性损益后的加权平均
 净资产收益率(%)                     18.43            20.85       下降 2.42 个百分点            21.25
 每股经营活动产生的现金流量净
 额(元/股)                          19.237            10.248                    87.71           16.534
 注:1.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收
 益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)计算。公司于2014年11月28日和2015年3月6日,分别向境
 内投资者非公开发行票面金额为150亿元股息不可累积的优先股(浦发优1和浦发优2)。根据2015年11月16
 日的董事会决议,公司对浦发优1发放股息,共计人民币9亿元。在计算本年度报告披露的基本每股收益及
 加权平均净资产收益率时,公司考虑了浦发优1已宣告发放的优先股股息的影响。
     2.非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解
 释性公告第1 号--非经常性损益》的定义计算。




                                                 7
2015 年年度报告




    (三)补充财务比例
财务比例(%)                    2015 年          2014 年        本年比上年增减            2013 年
盈利能力指标
平均总资产回报率                    1.10              1.20         下降 0.10 个百分点         1.21
全面摊薄净资产收益率               17.42             19.18         下降 1.76 个百分点        20.02
扣除非经常性损益后全面摊薄净
资产收益率                         17.06             19.02         下降 1.96 个百分点        19.77
净利差                              2.26              2.27         下降 0.01 个百分点         2.26
净利息收益率                        2.45              2.50         下降 0.05 个百分点         2.46
成本收入比                         21.86             23.12         下降 1.26 个百分点        25.83
现金分红比例                       20.00             30.03        下降 10.03 个百分点        30.08
占营业收入百分比
利息净收入比营业收入               77.11             79.71        下降 2.60 个百分点         85.16
非利息净收入比营业收入             22.89             20.29        上升 2.60 个百分点         14.84
手续费及佣金净收入比营业收入       18.97             17.33        上升 1.64 个百分点         13.90
资产质量指标
不良贷款率                          1.56              1.06         上升 0.50 个百分点         0.74
贷款减值准备对不良贷款比率        211.40            249.09        下降 37.69 个百分点       319.65
贷款减值准备对贷款总额比率          3.30              2.65         上升 0.65 个百分点         2.36
注:1.平均总资产回报率=净利润/资产平均余额,资产平均余额=(期初资产总额+期末资产总额)/2;
   2.全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的
净资产;
   3.扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的
净利润/归属于母公司普通股股东的所有者权益;
   4.净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额;
   5.净利息收益率=净利息收入/总生息资产平均余额;
   6.成本收入比=业务及管理费用/营业收入。


    九、企业会计准则与国际财务报告准则下会计数据差异
    本集团按照企业会计准则编制的财务报表和按照国际财务报告准则编制的财务报表中
列示的本报告期的净利润、资产总额、负债总额无差异。

    十、2015 年本集团分季度主要财务数据
                                                                               单位:人民币百万元
                                  第一季度          第二季度        第三季度            第四季度
                                (1-3 月份)       (4-6 月份)   (7-9 月份)     (10-12 月份)
营业收入                              32,991             37,710          37,931              37,918
利润总额                              14,794             16,732          17,464              17,887
归属于母公司股东的净利润              11,194             12,709          13,259              13,442
归属于母公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润                      11,071             12,395          12,936              13,159
经营活动产生的现金流量净额           -81,389            292,082          83,950              64,177



                                               8
2015 年年度报告




       十一、非经常性损益项目和金额
                                                                                                 单位: 人民币百万元
本集团非经常性损益项目                                   2015 年度                2014 年度                 2013 年度
非流动资产处置损益                                               539                      23                    15
收回以前年度核销贷款的收益                                       630                     292                   374
其他营业外净收入                                                 222                     187                   311
非经常性损益的所得税影响数                                       -348                -126                     -175
合计                                                            1,043                    376                   525


   十二、报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                                                                                  单位:人民币百万元
                                                                                                              归属于母公
                             其他权益                             一般风险准     其他综
项目              股本                  资本公积   盈余公积                                    未分配利润     司股东权益
                               工具                                   备         合收益
                                                                                                                 合计
              18,653          14,960     60,639     49,647              36,858    1,255           78,157         合计
                                                                                                                260,169
期初数
本期增加                 -    14,960          -     14,004              9,066     4,458           50,604         93,092
本期减少                 -          -         -             -               -         -          -38,091        -38,091
期末数        18,653          29,920     60,639     63,651              45,924    5,713           90,670        315,170
       主要原因:报告期优先股发行及净利润增加。



   十三、报告期内信用评级情况
       评级公司                                                             本报告期末
                                               银行财务实力评级:D+
                                               长期银行存款评级(本币、外币):Baa1
       穆迪(Moody’s)
                                               短期银行存款评级(本币、外币):Prime-2
                                               评级展望:稳定
                                               长期发债人信用评级: BBB+
                                               短期发债人信用评级: A-2
       标准普尔(Standard & Poor’s)
                                               长期大中华区信用体系评级: cnA+
                                               短期大中华区信用体系评级: cnA-1
                                               评级展望:负面
                                               长期外币人违约评级:BBB-
       惠誉评级(Fitch ratings)               支持评级:2
                                               支持评级底线:BBB-
                                               生存力评级:b+




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2015 年年度报告




                        第三节         公司业务概要

    一、公司主营业务
    经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准,公司主营业务主要包括:吸收公众
存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、
代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款
项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结
算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;买卖和代
理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;资信调查、咨询、见证业
务;离岸银行业务;证券投资基金托管业务;全国社会保障基金托管业务;经中国人民银行
和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务。
    二、报告期内公司所处行业发展情况
    报告期内,中国经济步入新常态,经济发展方式加快转变,新的增长动力正在孕育形成,
经济平稳较快增长仍有不少有利条件,银行业发展空间依然巨大。中国经济仍将保持韧性好、
潜力足、回旋空间大的特征,仍然可以保持全球相对较高水平,商业银行作为社会资金配置
的主导力量,依然处于可以大有作为的重要战略机遇期。
    经济转型升级不断加快,结构性机遇大量涌现。伴随传统产业去产能,政府和企业去杠
杆,智能制造、高科技、节能环保等新兴产业的兴起,以及提升消费能级,将为银行带来大
量的新客户资源和新业务机会。
    全面深化改革持续推进,激发新一轮改革红利。加快推进依法治国和政府职能转变,推
进供给侧改革和国企改革,将进一步发挥市场在资源配置中的决定性作用,为商业银行拓展
各类金融市场业务带来巨大空间。
    对外开放水平日益提高,助推商业银行国际化战略。伴随国家加快建设开放型经济,推
进“一带一路”建设,加快资本输出、扩大海外基础设施建设、推动人民币国际化等措施,
为商业银行发展国际业务,提高国际化经营水平提供了良好机遇。
    金融监管框架持续完善,商业银行发展环境不断优化。国家将以宏观审慎为核心推进金
融监管体制改革,从宏观、逆周期和跨市场的视角评估和防范系统性风险。伴随宏观审慎评
估体系(MPA),现代金融业综合监管框架将逐步建立,商业银行发展环境不断优化。
    技术进步持续加快,商业银行数字化转型迎来新机遇。在新一代互联网技术的推动下,
经济社会发展已全面融入数字化浪潮。传统行业价值链的跨界、融合与重构,催生出制造型
服务业、消费型生产者等新业态、新模式,也孕育了大量新兴金融服务需求。这为商业银行
以互联网金融为突破口,推进数字化转型带来有利机遇。
    三、报告期内公司主要业务情况
    (一)公司金融业务。报告期内,公司坚持以客户为中心,深化客户经营,着力服务
实体经济,为客户提供融资、投行、现金管理、电子银行、跨境业务、资产托管、离岸业务
等全方位、立体化金融服务;同时加强科学管理,强化金融创新,推动客户基础不断夯实,
业务规模稳步扩大,信贷结构持续优化,公司金融业务实现了稳步发展。


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2015 年年度报告


    ——对公存贷款业务:报告期末,对公存款余额(含保证金存款、国库存款和其他存款)
为 24,352.27亿元,比2014年末增加了1,348.26 亿元,增长5.86%;对公贷款余额16,465.23
亿元,比2014年末增加955.49亿元,增长6.16%。(本外币口径)
    ——投资银行业务:报告期内,公司债务融资工具承销额 3,840.45 亿元,同比增长
22.15%;截止报告期末银团贷款余额 1,481.47 亿元,同比增长 7.35%;新增托管股权基金
139 只,托管规模 3,578.68 亿元;大力发展绿色金融,公司绿色信贷余额为 1,717.85 亿元;
实现境内外并购贷款 222.96 亿元,同比增长 69%,境外并购贷款余额约 80 亿元人民币。
    ——贸易金融与现金管理业务:报告期内,公司累计完成在岸国际结算业务量 3,391.51
亿美元,同比增幅 15.09%;跨境人民币结算业务 4,504.41 亿元人民币,同比增长 37.12%;
完成保理业务量 3,651.67 亿元,同比增幅 4.33%;国内信用证业务量 4,649.07 亿元,同比
增幅 6.51%;票据承兑业务发生额 12,216.13 亿元,同比增长 5.3%;银票贴现业务累计发生
额 3,525.23 亿元,同比增加 2.68%;商票贴现业务发生额 403.64 亿元,同比下降 14.22%;
公司电子渠道及代理结算业务量达 29.52 万亿元,同比增幅 66.78%。
    ——资产托管业务:报告期末,资产托管业务规模 49,816.43 亿元,比 2014 年同期增
长 61.99%;本报告期实现托管费收入 31.23 亿元,比 2014 年同期增长 10.74%;公司运营
托管组合 7,282 个,同比增长 2.81%。
    ——养老金业务:报告期末实际运作的个人账户数为 39.24 万户,业务规模保持稳定;
养老金账管中间业务收入 424.93 万元,同比增长 3.51%。
    ——离岸业务:报告期内公司国际业务平台通过营销渠道整合和产品创新加载,不断拓
展国际化业务规模,着力提升经营效益,国际业务平台期末总资产余额 1,913 亿元,实现营
业总收入 41.74 亿元,营业净收入 13.49 亿元,中间业务收入 6.45 亿元,为推进国际化全
面发展打下了较好基础。
    (二)零售银行业务。报告期内,公司构建并升级了大零售的发展格局,逐步形成了以
客户为中心的全流程、全渠道、全产品线的业务板块;建立以交叉销售为核心的“价值客户”
评价体系,客户中心战略得到有效贯彻;把握市场热点,推出创新产品,满足客户多元化金
融服务需求;创新与中国移动合作方式,完善移动金融服务功能,移动金融领先地位得到有
效巩固;社区银行建设快速推进,网点转型积极探索,金融服务便利性持续提升。
    ——个人客户与存款:报告期内,公司不断深化个人客户经营,围绕重点客群制订差异
化营销策略和服务方案;依托公私联动,增强批量化获客能力;建立白金客户增值服务体系,
提升客户服务体验。报告期末,个人客户数达到3,335万户,较年初新增399万户;个人存款
余额4,932.36亿元,较年初增长240.60亿元。
    ——零售信贷:报告期内通过“一房七贷N增值”完整的消费信贷产品体系,积极支持
民生消费。截至报告期末,消费信贷余额达到3,268.25亿元,年内新增超过600亿元。其中,
住房贷款新增突破500亿元,余额突破2,600亿元。
    ——个人理财业务:银行理财业务:不断优化以天添盈1号为代表的现金管理类理财产
品功能,为客户提供更为便利的T+0银行理财产品7*24小时功能;把握理财产品净值转换趋
势,推出惠盈利、睿盈利系列净值类理财产品,积极推动客户分层策略,明确高资产净值客
户标准并推出对应的专属理财产品线,推出柜面及网银渠道的银行理财转让业务。报告期个
人理财产品销量突破 60,100亿元,同比增幅72.21%;对应实现中间业务收入17.26亿元,较
去年同期提升81.68%。


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2015 年年度报告


    ——借记卡及商户收单业务:借记卡方面,拓宽一表两卡、社区银行等发卡新渠道,拓
展联名卡项目并加载IC卡行业应用,升级薪资卡、消贷易卡、商人卡等产品,开展多种营销
活动,加快零售基础客户获取。报告期内新发卡553.76万张,同比增长16.47%。报告期末,
借记卡累计发卡4,572.47万张。收单业务方面,内联外合,创新产品,实现收单业务快速发
展。报告期末,活动收单商户11.54万户,同比增长96.93%;收单商户结算交易笔数12,660.28
万笔,同比增长46.38%;结算交易金额4,753.10亿元,同比增长26.21%。
    ——支付结算:推出个人电子商务外汇跨境支付业务,开展两季“靠浦”系列出国金融
营销活动,报告期个人结售汇交易量265.77亿元、SWIFT跨境汇款交易额28.21亿美元,个人
外汇业务收入1.27亿元。2015年全行新增代发个人客户149万,全行代发金额超过2,900亿元,
客户综合贡献度超52亿元。代理储蓄国债销售方面,通过财政部和人民银行验收,新增个人
网银销售渠道。2015年储蓄国债销售46.14亿元,同比增长11.06%,实现收入2,169.43万元,
同比增长7.17%。
    ——银行信用卡:报告期内加快产品创新与功能整合,提升服务品质,扩大品牌影响力,
信用卡发卡量、消费额、透支额稳步增加,盈利能力显著提升;报告期新增发卡363万张,
截至报告期末发卡1,156万张;交易额4,153.31亿元,同比增加39%;实现营业收入105.81
亿元,同比增长119 %, 其中利息收入 43.69亿元,信用卡中间收入(含年费收入等)62.12
亿元。信用卡中心顺利通过ISO 27001监督审核,标志信用卡中心运行的信息安全管理体系
完全符合ISO国际标准。
    ——私人银行:报告期内,推出阳光私募、贵金属1号等创新产品,引进上海信托优质
投资产品,完善产品线,为客户提供集团化、一体化的产品服务;借助香港私人银行中心的
成立,推出境外大额保单、保单融资、海外投资产品等海外业务;优化私人银行专属投资帐
户服务,进一步提升客户服务体验,市场影响力逐步增强;家族信托、海外业务均获得突破。
截至报告期末,私人银行客户数突破15,000户,管理私人银行客户金融资产近3,000亿元人
民币,全行私人银行客户贡献业务净收入超过20亿人民币。
    (三)金融市场与金融机构业务。报告期内公司主动顺应监管要求,强化客户经营,加
大产品和业务创新力度,稳步扩大业务规模,优化业务结构,紧抓市场机遇,不断增强金融
市场业务运作水平和投资交易能力,盈利水平和竞争实力同步增强,为推动收入结构调整和
发展方式转变发挥了重要作用。报告期末,公司的主动运作资金类资产规模 1.98 万亿元,
实现金融市场业务营业净收入 395 亿元,其中主动运作全成本净利息收入 285 亿元,实现自
主非利息收入 110 亿元。
    ——投资交易:债券交易方面,公司加强市场预判,把握市场机遇实现价差收入,积极
调整组合结构提升收益水平;积极参与市场创新,不断丰富投资交易品种,首批达成标准债
券远期集中清算交易;积极开拓境外市场,开展外币债券交易和境外人民币利率互换交易业
务。报告期内,公司排名银行间本币市场交易百强第九名。
    贵金属交易方面,报告期内公司交易量大幅增加,同比增长 148%;致力于以产品创新满
足不同客户需求,报告期内,公司正式开展黄金进口业务,推出账户贵金属及商品等新业务,
积极实践“互联网+金融”的创新模式,推出第三方电商平台实物贵金属销售业务。
    外汇交易方面,公司把握利率、汇率市场化机遇,重视产品及模式创新,加强协同和推
广,成功获得人民币瑞郎直接交易做市商资格。公司在稳步发展即远掉期传统交易的基础上,
创新开展银行间外币对货币掉期和外币对期权业务,以及代客组合型期权等衍生交易产品,


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2015 年年度报告


进一步提升自营及代客交易能力,提升市场综合影响力,报告期内,公司外汇衍生业务交易
量增幅达 75%。
    ——金融机构业务:报告期内,各类中资金融机构授信客户超过 400 家,同业负债结构
进一步优化,非存款类金融机构日均负债余额近 6,000 亿元。代理证券、基金、保险、信托、
信用证、利率互换等各类代理业务同比增长较快。
    ——资产管理:坚持以客户需求为导向,丰富产品系列,覆盖各渠道客群,推出了包括
净值型产品、实物支付产品等理财产品新种类,资产品种多样化,涵盖债权、股权、交易市
场;外塑品牌、内强机制,严守监管底线,严控内部风险,稳中求进,推动资产管理业务的
持续健康发展。报告期内,理财销量超 86,090 亿元,同比增长 59%;理财中间业务收入 84.89
亿元,同比增长 2 倍。
    (四)小微企业金融业务:报告期内,公司结合市场变化和业务经营的实际情况,打造
业务特色,升级营销方式,实现小微金融业务平稳健康发展。升级推出“和利贷 2.0”,细
分中移动供应链的三种主要业态,提出信用贷、酬金贷、建设贷三类业务模式。在科创金融
方面,推出千人千户小微客户专属产品,不断提升客户培育品牌知名度。积极推进“浦银快
贷”,不断优化升级功能,丰富合作渠道建设。报告期末,公司中小微企业(国家工信部口
径)表内外授信总额 16,968.71 亿元,表内贷款总额 10,913.70 亿元;与上年末相比,中小
企业表内外授信业务增长 3.23%,表内贷款余额增长 6.16%。
    (五)渠道与服务:报告期内,公司新设机构 368 家,其中二级分行 10 家,同城支行
71 家,社区、小微支行 287 家,机构终止营业 3 家。报告期末,公司已在 30 个省、直辖市、
自治区及香港特别行政区开设了 40 家一级分行,共 1,660 个网点。
    ——电子银行业务:产品方面,公司发布互联网金融战略,推出“SPDB+”互联网金融
品牌,促进公司经营服务模式全面提升。报告期内,所有零售银行业务均已完成互联网化改
造,实现“SPDB+”入驻。推出 “靠浦 e 投”互联网直接投融资平台,实现“浦银点贷”网
络消费贷线上线下全渠道应用,与上海信托实现对接,互联网用户可通过我行直销银行直接
购买上海信托的“现金丰利”产品,初步实现集团内部交易平台的互联互通。创新移动金融
应用模式,与中国银联推出 HCE“云闪付”,成为苹果 Apple Pay 首批合作银行。客户方面,
报告期内电子银行客户规模快速增长,报告期末,个人手机银行客户数达到 1,150 万户;个
人网银客户数达到 1,691 万户,个人网银交易额达到 10.6 万亿元;现金类自助设备保有量
达到 7,896 台;各类自助网点 4,451 个;电子渠道交易替代率达 91.47%。
    ——运营支撑:报告期内,公司坚持客户中心理念,深化卓越运营支撑体系建设,践行
“效能、精益、价值、平安”总体要求,着力“大运营支撑、大服务平台、大销售渠道”升
级,为全行转型发展提供坚实支撑。一是打造“大服务”平台,有效支撑客户经营。推动对
公账户管理整体优化,推进网点资源共享、业务互联互通及延伸服务,提升差异化运营服务
能力,协助公司、零售、金融市场等重点领域业务创新及推广。二是实施“轻前台”策略,
网点运营提质增效。优化网点运营资源配置要求,实施网点事务性工作集中、后移,深化厅
堂服务一体化及网点坐销,升级 6S 管理,推进网点智能化建设与移动运营。三是落实“强
后台”策略,集约运营能级提升。推动信用运营业务职能范围的扩充;集中业务推进业务专
业化升级及系统松耦合架构,合肥作业中心正式启用形成双中心模式;人民币跨境支付系统
成功对接,持续加强支付系统及渠道建设。四是推进“稳内控”措施,执行监督日益强化。
实施差异化检查方式,推行非现场检查与“光盘行动”,深化明职尽责活动,试行员工违规


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2015 年年度报告


积分,加强系统监测建设,构建运营检查监督的新模式。五是夯实运营基础,提升精细化管
理水平。完善 SOP 制度体系,推动运营数据管理基础建设,启动运营中场建设,构建运营岗
位培训课程体系,充分挖掘和运用运营专业人才资源。
    (六)人力资源:报告期内,公司积极推进集团化人力资源管理体系建设,构建集团化
干部管理及考核评价体系,进一步深化干部人事制度改革。继续加大中高级管理人员培养力
度,推进总行直管干部后备库的更新与建设,落实总行和分行后备干部的双向挂职锻炼,不
断深化处级干部选聘管理。继续推进海外储备人才队伍培养,完善海外机构招聘及人才引进
机制,深化全行社会招聘管理,优化全行统一校园招聘工作。建立健全专业人才管理体系,
持续推进专业岗位序列管理工作,注重推进各类人才统筹培养。积极推进构建国际化薪酬体
系,完善海外机构和海外派出人员薪酬机制,按照集团化要求深化子公司薪酬管理,继续完
善专业岗位绩效薪酬与业绩增长挂钩的激励机制。加强人力资源信息系统建设,融合大数据
思维,强化人事信息统计分析。持续落实人事领域案防内控检查,进一步督促和培养银行从
业人员的底线思维,提升职业操守。
    四、报告期内核心竞争力分析
    公司拥有明确清晰的发展战略,坚持以客户为中心,以解决社会经济金融需求痛点为抓
手,把握经济转型升级中的结构性机遇,推进创新发展,有效应对复杂环境和市场竞争,初
步形成了集团化经营架构,拥有银行、信托、租赁、基金、投行、货币经纪等多种经营业态,
具备了提供一站式综合化金融服务的良好基础。拥有突出的公司银行业务实力及高质量的公
司客户基础,公司银行业务位居股份制银行前列。金融市场业务近年来亦快速发展,跻身股
份制银行前列。拥有审慎高效的风险管理,建立了全面风险管理体系,积极推动新资本协议
在本行的实施和运用,资产质量在上市银行中处于较好水平。拥有战略性的经营网络和高效
的营销渠道,分支机构已覆盖全国各省区直辖市,战略性地布局于人均收入水平较高的经济
发达地区,在中国经济发展水平领先的长三角地区实现了地级市网点全覆盖,并以香港为起
点稳步扩展境外机构布局,同时不断扩展完善全方位的电子银行渠道,大幅提升了本行产品
与服务的覆盖面。拥有经验丰富的高级管理团队和高素质的员工队伍,高管人员拥有丰富的
金融从业和管理经验,同时通过富有竞争力的人才激励和培养机制,打造了一支专业化、高
素质的员工队伍。




                                       14
2015 年年度报告




                       第四节        管理层讨论与分析

     一、管理层讨论与分析
    2015 年,商业银行继续面临国内经济增速放缓、利率市场化加速推进等经济金融形势
复杂多变、多重困难相互交织的挑战。按照董事会确定的战略与年度目标,公司加强战略引
领,及时优化经营策略,推进金融创新,服务实体经济,积极扎实工作,取得了较好成绩,
圆满完成了“十二五”规划期的主要任务,为“十三五”开局奠定了良好的基础。
    ——报告期内本集团实现营业收入 1,465.50 亿元,比 2014 年增加 233.69 亿元,增长
18.97%;实现利润总额 668.77 亿元,比 2014 年增加 48.47 亿元,增长 7.81%;税后归属于
母公司股东的净利润 506.04 亿元,比 2014 年增加 35.78 亿元,增长 7.61%。2015 年平均资
产利润率为 1.10%,比上年下降了 0.10 个百分点;加权平均净资产收益率为 18.82%,比上
年下降了 2.20 个百分点。报告期内,集团继续努力控制各类成本开支,成本收入比率为
21.86%,较上年下降 1.26 个百分点。
    ——报告期末本集团资产总额为 50,443.52 亿元,比 2014 年底增加 8,484.28 亿元,增
长 20.22%;其中本外币贷款余额为 22,455.18 亿元,比 2014 年底增加 2,171.38 亿元,增
幅 10.70%。本集团负债总额 47,257.52 亿元,其中,本外币存款余额为 29,541.49 亿元,
比 2014 年底增加 1,609.25 亿元,增幅 5.76%。
    ——报告期末,按五级分类口径统计,本集团后三类不良贷款余额为 350.54 亿元,比
2014 年底增加 134.69 亿元;不良贷款率为 1.56%,较 2014 年末上升 0.50 个百分点;不良
贷款的准备金覆盖率达到 211.40%,比 2014 年末下降 37.69 个百分点,在国内同行业中仍
处于较好水平;贷款拨备率(拨贷比)3.30%,较年初提高 0.65 个百分点。
    ——报告期内集团化、综合化、国际化经营有序推进:一是香港分行经营运作日趋顺畅,
资产总额已达 873.94 亿元,客户存款 215.29 亿元,实现净利润 3.31 亿元;香港分行作为
公司跨境金融服务平台、创新平台、国际化平台的战略作用日益凸显。二是加强对村镇银行
及其他投资机构的管理,截止报告期末,25 家浦发村镇银行业务保持良好发展势头,资产
总额达到 320.24 亿元,比 2014 年底增加 24.56 亿元,增长 8.31%;实现税前账面利润 5.39
亿元,降幅 8.33%,各项贷款中涉农和小微贷款占比达到 95%,为农村金融做出较好贡献,
树立了良好的品牌形象;浦银租赁公司资产总额 381.29 亿元,其中,融资租赁资产为 323.96
亿元,实现营业收入 12.67 亿元,净利润 5.39 亿元;浦银安盛基金公司管理资产总规模达
到 4,053 亿元;浦发硅谷银行的总资产达 26.08 亿元,存款余额 15.53 亿元;浦银国际控股
有限公司在报告期内正式营业,实现业务收入 11,897.87 万港元,净利润 5,295.78 万港元。
    ——报告期内本集团在国际、国内继续保持了较好声誉。根据英国《银行家》杂志“2015
年世界银行 1000 强”,按照核心资本排名,集团位列第 35 位,上榜中资银行第 8 位;在“2015
年全球银行品牌 500 强”集团排名第 58 位,位列上榜中资银行第 10 位,品牌价值 40.32
亿美元。根据美国《财富》杂志“2015 年财富世界 500 强排行榜”,按照营业收入排名,
集团位列第 296 位,居中资企业第 59 位;美国《福布斯》杂志“2015 年全球企业 2000 强”
集团排名第 84 位,位列上榜中资企业第 15 位,居上榜中资银行第 9 位。

                                          15
2015 年年度报告




    二、报告期内主要经营情况
    (一)主营业务分析
    1、利润表及现金流量表相关科目变动分析
                                                                            单位:人民币百万元
        项目                        本期数                上年同期数                变动比例%
营业收入                                146,550                  123,181                 18.97
业务及管理费用                           32,034                   28,475                 12.50
营业利润                                 66,067                   61,751                   6.99
经营活动产生的现金流量净额              358,820                  191,158                 87.71
投资活动产生的现金流量净额             -531,220                 -342,455                 55.12
筹资活动产生的现金流量净额              244,782                   72,897                235.79
    变动的主要原因:
   1.营业收入增长的原因是:生息资产规模持续增加、手续费收入大幅增加。
   2.业务及管理费用增长的原因是:报告期内业务规模增加、网点增加、人员增加。
   3.营业利润增长的原因是:营业收入增长、成本费用控制。
   4.经营活动产生的现金流量净额增长的原因是:报告期客户存款和同业存放资金的增加。
   5.投资活动产生的现金流量净额减少的原因是:报告期应收款项类投资支付的现金增加。
   6.筹资活动产生的现金流量净额增长的原因是:报告期内同业存单增加。


    2、营业收入情况:2015年本集团实现营业收入人民币1,465.50亿元,比上年增长18.97%。
其中营业收入中利息净收入占比为77.11%,比上年下降2.60个百分点,手续费及佣金净收入
的占比为18.97%,比上年上升1.64个百分点。
                                                                           单位:人民币百万元
                                       营业收入比                             营业利润比
                        营业收入                           营业利润
   地      区                        上年增减(%)                            上年增减(%)
   上海                 46,254             74.95               25,300               77.81
   北京                  7,062               10.67              4,267                 3.85
   四川                  4,294               -1.63              3,072                -9.03
   天津                  4,760                5.08              2,814                 0.97
   山东                  5,579                5.50              2,075               -25.60
   广东                  9,377                6.99              4,585                 5.21
   江苏                 11,521                9.57              5,124               -16.10
   河南                  6,713               13.07              3,062               -19.12
   浙江                  9,171               -9.46             -2,723               不适用
   辽宁                  5,046               -0.94              1,893               -12.68
   其它地区             36,773                2.89             16,598               -14.36
   合计                146,550               18.97             66,067                 6.99
    注:本集团上海地区包括总行。




                                              16
2015 年年度报告


       3、业务总收入变动情况
                                                                                   单位:人民币百万元

项目                                      金    额           占业务总收入比重(%) 较上年同期增减(%)
贷款收入                                       128,273                     48.71               5.07
拆借收入                                         3,892                      1.48             128.67
存放央行收入                                     7,554                      2.87               1.96
存放同业及其他金融机构收入                       2,373                      0.90             -59.90
买入返售收入                                     6,866                      2.61             -59.96
债券及应收款项类投资收入                        77,849                     29.57             39.12
手续费及佣金收入                                29,313                     11.13             31.32
融资租赁                                         2,104                      0.80             28.53
其他收入                                         5,086                      1.93             33.35
合     计                                      263,310                 100.00                10.64



       (二)本集团财务数据分析
       会计报表中变动超过 30%以上项目及原因                                           单位:人民币百万元
项目                       2015 年末   2014 年末          增减%    报告期内变动的主要原因
                                                                    拆出境外商业银行以及境内非银行金融
拆出资金                     137,806      21,969           527.27
                                                                    机构资金规模增加
贵金属                        28,724      11,707           145.36   租出实物黄金交易规模增加
以公允价值计量且其变动                                              交易性企业债券规模增加
                              63,746      32,841            94.10
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产                  10,610       2,612           306.20   公允价值估值变化所致
买入返售金融资产             110,218     196,188           -43.82   买入返售金融票据资产规模减少
                                                                    报告期内持有政策性银行债券资产规模
持有至到期投资               239,703     121,698            96.97
                                                                    增加
                                                                    持有资金信托计划及资产管理计划规模
应收款项类投资             1,325,032     877,171            51.06
                                                                    增加
                                                                    子公司购入的用于经营租赁的飞行设备
固定资产                      19,062      13,929            36.85
                                                                    增加
递延所得税资产                14,427      10,692            34.93   可抵扣暂时性差异增加
同业及其他金融机构存放                                              其他金融机构存放款项规模增加
                           1,042,948     761,531            36.95
款项
拆入资金                      99,589      63,098            57.83   境内银行拆入款项规模增加
以公允价值计量且其变动
                                 210           312         -32.69   贵金属现货卖空头寸减少
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债                   7,319       3,303           121.59   公允价值估值变化所致
卖出回购金融资产款           119,205      68,240            74.68   卖出回购票据规模增加
已发行债务证券               399,906     146,667           172.66   发行二级资本债券及同业存单规模增加
递延所得税负债                     7             -         不适用   子公司应纳税暂时性差异增加
其他权益工具                  29,920      14,960           100.00   发行优先股
其他综合收益                                                        市场收益率波动,可供出售金融资产公
                               5,713       1,255           355.22
                                                                    允价值变动上升

                                                     17
2015 年年度报告



项目                         2015 年度       2014 年度          增减%       报告期内变动的主要原因
手续费及佣金净收入             27,798          21,346           30.23        收入结构优化,手续费及佣金收入增加
投资损益                            461          -262          不适用        债券投资收益增加
公允价值变动损益                   2,991        2,262           32.23        市场波动导致衍生交易公允价值上升
汇兑损益                            -713         -53           不适用        市场汇率波动,汇兑损益下降
其他业务收入                       3,004        1,705           76.19 票据买卖收益以及贵金属租赁收入增加
资产减值损失                                                                 贷款拨备计提增加,拨贷比进一步提
                               38,795          24,193           60.36        高,风险抵补能力增强
营业外收入                          983          443           121.90        抵债资产和非流动资产处置收入的增加



       (三)资产情况分析
       截至报告期末,本集团资产总额50,443.52亿元,比2014年底增加8,484.28亿元,增长
20.22%。
       1、按产品类型划分的贷款结构及贷款质量
                                                                                               单位: 人民币百万元
                          2015 年 12 月 31 日                                        2014 年 12 月 31 日
                                                        不良贷款                            不良贷款       不良贷款
               贷款总额              不良贷款总额                             贷款总额
                                                        率(%)                             总额           率(%)
公司贷款             1,596,134              27,286             1.71          1,519,765         17,680          1.16
票据贴现                  62,080                  -               -             43,833               -               -
个人贷款              587,304                7,768             1.32           464,782           3,905          0.84
总计                 2,245,518              35,054             1.56          2,028,380         21,585          1.06
    截至报告期末,公司贷款占比71.09%,较期初下降3.84个百分点,个人贷款占比26.15%,
较期初上升3.24个百分点,票据贴现占比2.76%,较期初上升0.60个百分点。

       2、按行业划分的贷款结构及贷款质量
                                                                                单位:人民币百万元
                                           2015 年 12 月 31 日                           2014 年 12 月 31 日
                                                  占总贷款       不良贷款                      占总贷款 不良贷款
                                    贷款余额                                     贷款余额
                                                  比例(%)       率(%)                      比例(%) 率(%)
企业贷款                            1,596,134         71.09           1.71      1,519,765          74.93       1.16
制造业                                350,252         15.61           3.99        376,429          18.56       2.60
批发和零售业                          299,024         13.32           2.99        317,184          15.64       1.68
房地产业                              236,579         10.54           0.35        201,190           9.92       0.33
租赁和商务服务业                      168,908           7.52          0.11        126,770           6.25       0.06
建筑业                                125,383           5.58          0.52        113,124           5.58       0.28
交通运输、仓储和邮政业                 99,416           4.43          0.44         97,023           4.78       0.55
水利、环境和公共设施管理业             92,399           4.11          0.18         81,342           4.01       0.14
采矿业                                 60,021           2.67          2.12         61,829           3.05       0.41
电力、热力、燃气及水生产和
供应业                                 46,785           2.08          0.14         44,542           2.20       0.22
农、林、牧、渔业                       19,924           0.89          0.83         17,892           0.88       0.26


                                                        18
2015 年年度报告


公共管理、社会保障和社会组           15,073           0.67           -            9,318           0.46               -
信息传输、软件和信息技术服

                                     12,452           0.55        1.59            12,643          0.62         1.37
务业
住宿和餐饮业                         11,858           0.53        1.46            10,431          0.51         0.71
居民服务、修理和其他服务业           11,787           0.52        0.46            9,123           0.45         0.33
卫生和社会工作                       11,416           0.51           -            9,364           0.46         0.53
教育                                 11,204           0.50        0.12            11,005          0.54         0.34
文化、体育和娱乐业                      7,717         0.34        0.81            5,589           0.28         0.79
科学研究和技术服务业                    7,616         0.34        0.54            6,887           0.34         0.49
金融业                                  4,386         0.20           -            4,656           0.23               -
其他                                    3,934         0.18        0.86            3,424           0.17               -
票据贴现                             62,080           2.76           -            43,833          2.16               -
银行承兑汇票贴现                     48,043           2.14           -            34,273          1.69               -
转贴现                                  8,785         0.39           -            7,304           0.36               -
商业承兑汇票贴现                        5,252         0.23           -            2,256           0.11               -
个人贷款                            587,304       26.15           1.32           464,782      22.91            0.84
总计                              2,245,518      100.00           1.56      2,028,380         100.00           1.06


       3、按地区划分的贷款结构                                                             单位: 人民币百万元
                                2015 年 12 月 31 日                               2014 年 12 月 31 日
       地区分布
                                 账面余额        比例(%)                       账面余额               比例(%)

       上       海                339,644              15.13                       259,893                  12.81

       浙       江                252,790              11.26                       256,585                  12.65

       江       苏                222,890                  9.93                    203,841                  10.05

       广       东                158,637                  7.06                    139,698                   6.89

       河       南                113,202                  5.04                    101,206                   4.99

       辽       宁                108,035                  4.81                    112,609                   5.55

       山       东                103,236                  4.60                    100,023                   4.93

       北       京                100,801                  4.49                    103,709                   5.11

       天       津                 78,006                  3.47                     76,861                   3.79

       四       川                 74,839                  3.33                     73,951                   3.65

       其       他                693,438              30.88                       600,004                  29.58

         合计                   2,245,518             100.00                     2,028,380               100.00


       4、公司贷款迁徙率情况
                              2015 年                      2014 年                                2013 年
   项目(%)
                       年末             平均          年末           平均              年末               平均
正常类贷款迁徙率         5.19            4.27          3.35               2.65             1.95               1.67
关注类贷款迁徙率        49.40           47.85         46.29              40.44          34.59               30.42
次级类贷款迁徙率        31.10           51.48         71.86              62.64          53.42               60.66
可疑类贷款迁徙率        50.58           31.73         12.89              10.94             9.00               7.93




                                                      19
2015 年年度报告




          5、担保方式分布情况
                                                                                            单位: 人民币百万元
                       担保方式                                2015 年 12 月 31 日                占比(%)
     抵押贷款                                                              977,172                   43.52
     保证贷款                                                              631,413                   28.12
     信用贷款                                                              470,744                   20.96
     质押贷款                                                              166,189                    7.40
     合          计                                                      2,245,518                  100.00


       6、前十名客户贷款情况                                                               单位: 人民币百万元
                      客户名称                                 2015 年 12 月 31 日                占比(%)
       客户 A                                                              5,800                    0.26
       客户 B                                                              5,760                    0.26
       客户 C                                                              4,870                    0.22
       客户 D                                                              4,811                    0.21
       客户 E                                                              4,801                    0.21
       客户 F                                                              3,900                    0.17
       客户 G                                                              3,700                    0.16
       客户 H                                                              3,580                    0.16
       客户 I                                                              3,500                    0.16
       客户 J                                                              3,312                    0.15
       合计                                                               44,034                    1.96



       7、个人贷款结构                                                                      单位: 人民币百万元
                                       2015 年 12 月 31 日                          2014 年 12 月 31 日
                                                            不良贷款率                              不良贷款率
                             贷款余额        占比(%)                    贷款余额    占比(%)
                                                              (%)                                   (%)
个人住房贷款                     260,568       44.36           0.49        210,011        45.18             0.38
个人经营贷款                     144,469       24.60           2.92        136,439        29.36             1.50
信用卡及透支                     111,055       18.91           1.56         59,132        12.72             1.47
其     他                         71,212       12.13           0.83         59,200        12.74             0.31
合     计                        587,304      100.00           1.32        464,782       100.00             0.84


       8、买入返售金融资产情况                                                              单位: 人民币百万元

                                 2015 年 12 月 31 日                          2014 年 12 月 31 日
     品        种
                             余额                占比(%)                   余额                 占比(%)
票据                         105,238                     95.48                184,578                     94.08
债券                              4,980                     4.52                4,920                      2.51

其他金融资产                          -                        -                6,690                      3.41
合        计                 110,218                   100.00                 196,188                     100.00




                                                       20
2015 年年度报告




       (四)负债情况分析
       截至报告期末,本集团负债总额47,257.52亿元,较期初增加7,931.13亿元,增长20.17%。


       1、客户存款构成
                                                                                       单位: 人民币百万元

                                        2015 年 12 月 31 日                    2014 年 12 月 31 日
   项    目
                                  余     额              占比(%)      余      额            占比(%)
活期存款                         1,086,248                    36.76      913,296                   32.69
其中:公司存款                    956,336                     32.37      801,622                   28.70
        个人存款                  129,912                        4.39    111,674                     3.99
定期存款                         1,516,936                    51.35     1,450,555                  51.93
其中:公司存款                   1,144,900                    38.76     1,086,841                  38.91
        个人存款                  372,036                     12.59      363,714                   13.02
保证金存款                        319,832                     10.83      418,068                   14.97
国库存款                            27,451                       0.93         8,072                  0.29
其他存款                               3,682                     0.13         3,233                  0.12
合计                             2,954,149                   100.00     2,793,224                  100.00


       2、同业及其他金融机构存放款项                                                  单位: 人民币百万元

                                              2015 年 12 月 31 日              2014 年 12 月 31 日
   交易对方
                                         余额              占比(%)     余额                占比(%)
   银行同业                             339,032               32.51     388,674                      51.04
   非银行同业                           703,916               67.49     372,857                      48.96
   合        计                     1,042,948                100.00     761,531                    100.00



       3、卖出回购金融资产情况                                                         单位: 人民币百万元

                                              2015 年 12 月 31 日            2014 年 12 月 31 日
   品    种
                                         余额              占比(%)     余额                占比(%)
   债     券                             43,756               36.71      48,613                      71.24
   票     据                             74,995               62.91      18,922                      27.73
   其他金融资产业务                            454               0.38          705                    1.03
   合     计                            119,205              100.00      68,240                    100.00


       (五)利润表分析
       报告期内,本集团各项业务持续发展,中间业务收入快速增长,成本收入比继续保持较
低水平,实现归属于母公司股东的净利润506.04亿元,同比增长7.61%。
                                                                                       单位: 人民币百万元
        项        目                                       2015年                       2014年
   营业收入                                                146,550                        123,181
       其中: 利息净收入                                   113,009                         98,183
                  非利息净收入                               33,541                        24,998


                                                            21
2015 年年度报告


   营业税金及附加                                   8,976                             8,147
   业务及管理费                                     32,034                        28,475
   资产减值损失                                     38,795                        24,193
   其他业务成本                                         678                            615
   营业外收支净额                                       810                            279
   利润总额                                         66,877                        62,030
   所得税                                           15,880                        14,670
   净利润                                           50,997                        47,360
   少数股东损益                                         393                            334
   归属于母公司股东的净利润                         50,604                        47,026

      1、利息收入
      报告期内,本集团实现利息收入2,282.54亿元,同比增加162.39亿元,增长7.66%。
                                                                              单位: 人民币百万元

                                        2015 年度                         2014 年度
   项     目
                               金额               占比(%)      金额                 占比(%)
 存放中央银行                    7,554                  3.31      7,409                        3.49
 存放同业                        2,373                  1.04      5,917                        2.79
 拆出资金                        3,892                  1.71      1,702                        0.80
 企业贷款                       94,157                 41.25     92,085                       43.44
 个人贷款                       31,169                 13.66     26,705                       12.60
 贴现及转贴现                    2,947                  1.29      3,291                        1.55
 债券投资及同业存单             19,348                  8.48     15,054                        7.10
 除债券投资及同业存单           57,278                 25.09     40,758                       19.22
 外的应收款项类投资
 买入返售金融资产                6,866                  3.01     17,147                        8.09
 融资租赁应收款                  2,104                  0.92      1,637                        0.77
 其他                                 566               0.24        310                        0.15
 合     计                     228,254                 100.00   212,015                   100.00


      2、利息支出
      报告期内,本集团实现利息支出1,152.45亿元,同比增加14.13亿元,增长1.24%。
                                                                              单位: 人民币百万元

                                      2015 年度                               2014 年度
   项目
                              金额                占比(%)      金额                 占比(%)
 向中央银行借款                 1,489                  1.29         166                        0.15
 同业往来                      36,464                31.64       41,534                       36.49
 卖出回购金融资产               1,516                  1.32       2,059                        1.81
 吸收存款                      65,012                56.41       64,703                       56.84
 已发行债务证券                10,140                  8.80       4,374                        3.84
 其他                             624                  0.54         996                        0.87
 合     计                    115,245               100.00      113,832                   100.00




                                                  22
2015 年年度报告


      3、非利息收入
    报告期内,本集团实现非利息净收入335.41亿元,同比增加85.43亿元,增长34.17%。
中间业务净收入(手续费及佣金净收入、汇兑损益和其他业务收入)300.89亿元,同比增加
70.91亿元,同比增长30.83%。
                                                                                      单位: 人民币百万元

                                     2015 年度                                        2014 年度
     项        目
                              金额              占比(%)                 金额                 占比(%)
手续费及佣金净收入            27,798                  82.87               21,346                      85.39
其中: 手续费及佣金收入        29,313                  87.39               22,321                      89.29
          手续费及佣金支出    -1,515                  -4.52                 -975                      -3.90
投资损益                          461                  1.37                 -262                      -1.05
公允价值变动损益              2,991                    8.92                2,262                       9.05
汇兑损益                          -713                -2.12                  -53                      -0.21
其他业务收入                  3,004                    8.96                1,705                       6.82
合        计                  33,541              100.00                  24,998                  100.00


      (1)手续费及佣金收入
                                                                                          单位: 人民币百万元

                                     2015 年度                                        2014 年度
     项        目
                              金额              占比(%)                 金额                 占比(%)
 资金理财手续费               8,489                   28.96                4,161                      18.64
 银行卡手续费                 6,683                   22.80                3,091                      13.85
 投行类业务手续费             3,227                   11.01                3,212                      14.39
 托管业务手续费               3,123                   10.65                2,820                      12.63
 信用承诺手续费               2,899                    9.89                3,405                      15.26
 代理业务手续费               1,519                    5.18                2,119                       9.49
 结算与清算手续费                 979                  3.34                  877                       3.93
 其他                         2,394                    8.17                2,636                      11.81
 合计                         29,313              100.00                  22,321                  100.00


      (2)投资损益
                                                                                      单位: 人民币百万元

                                                 2015 年度                                2014 年度
     项        目
                                         金额                 占比(%)            金额           占比(%)
 可供出售权益工具的投资收益                      70            15.18                      48          -18.32
 按权益法核算的长期股权投资收益              159               34.49                      82          -31.30
 债券买卖差价
          交易性债券                         187               40.56                      -3            1.15
          可供出售债券                       978               212.15                 132             -50.38
 贵金属净损益                               -705              -152.93                -108              41.21
 衍生金融工具净损益                         -286               -62.04                -432             164.89
 其他收益                                        58            12.59                      19           -7.25
 合        计                                461               100.00                -262             100.00


                                                 23
2015 年年度报告




     (3)公允价值变动损益
                                                                                              单位: 人民币百万元

                                     2015 年度                                         2014 年度
     项        目
                             金额                占比(%)                 金额                    占比(%)
衍生金融工具                 3,982                 133.14                   1,216                      53.76
指定为以公允价值计量其
变动计入当期损益的金融         254                      8.49                  554                      24.49
资产
交易性债券                      76                      2.54                  230                      10.17
被套期债券                          7                   0.23                      -6                   -0.27
贵金属                       -1,328                -44.40                     268                      11.85
合        计                 2,991                 100.00                   2,262                     100.00


       4、业务及管理费
       报告期内,本集团营业费用支出320.34亿元,同比增加35.59亿元,增长12.50%。
                                                                                              单位: 人民币百万元

                                     2015 年度                                     2014 年度
     项        目
                             金额                占比(%)                 金额                    占比(%)
员工工资、奖金、津贴          14,763                    46.08              13,372                      46.96
福利费                              491                  1.53                 457                       1.60
社会保险                       2,457                     7.67               2,148                       7.54
住房公积金                          890                  2.78                 763                       2.68
工会经费和职工教育经费              477                  1.49                 449                       1.58
租赁费                         2,531                     7.90               2,161                       7.59
折旧及摊销费                   2,228                     6.96               1,980                       6.95
电子设备运转及维护费                705                  2.20                 753                       2.64
税金                                243                  0.76                 215                       0.76
其他业务费用                   7,249                    22.63               6,177                      21.70
合计                          32,034                    100.00             28,475                     100.00


       5、资产减值损失
                                                                                              单位: 人民币百万元

                                                   2015 年度                                    2014 年度
     项        目
                                          金额                 占比(%)           金额              占比(%)
 发放贷款和垫款                           37,070                 95.56            21,919               90.60
 应收款项类投资                             955                   2.46             1,354                5.60
 应收融资租赁款                             321                   0.83                  300             1.24
 其他应收款                                 271                   0.70                  421             1.74
 应收利息                                   157                   0.40                  160             0.66
 抵债资产                                    21                   0.05                   39             0.16
 合计                                     38,795                 100.00           24,193              100.00




                                                   24
 2015 年年度报告




        6、所得税费用                                                                        单位: 人民币百万元

           项        目                                   2015 年度                              2014 年度
      税前利润                                                   66,877                             62,030
      按法定税率 25%计算之所得税                                 16,719                             15,508
      不得抵扣的费用                                                249                                279
      免税收入                                                   -1,379                             -1,216
      影响当期损益的以前年度所得税调                                291                                 99
      所得税费用                                                 15,880                             14,670
      整


        (六)股东权益变动分析
      报告期末归属于母公司股东的所有者权益为3,151.70亿元,比上年底增加了550.01亿元,
增幅21.14%。本集团通过自身净利润积累、发行优先股等方式补充了资本。
                                                                                               单位: 人民币百万元
                                   2015 年 12 月 31 日           2014 年 12 月 31 日              变动比例%
 股本                                           18,653                       18,653                              -
 其他权益工具                                   29,920                       14,960                          100.00
 资本公积                                       60,639                       60,639                              -
 其他综合收益                                    5,713                        1,255                      355.22
 盈余公积                                       63,651                       49,647                          28.21
 一般风险准备                                   45,924                       36,858                          24.60
 未分配利润                                     90,670                       78,157                          16.01
 归属于母公司股东权益合计                      315,170                     260,169                           21.14
 少数股东权益                                    3,430                        3,116                          10.08
 股东权益合计                                  318,600                     263,285                           21.01


        (七)投资状况分析
        截至报告期末,本集团投资净额18,211.80亿元,较期初增加5,986.28亿元,增长48.97%。
                                                                                               单位: 人民币百万元

                                           2015 年 12 月 31 日                         2014 年 12 月 31 日
      项        目
                                        余额                  占比(%)           余额               占比(%)
 可供出售金融资产                       254,846                  13.99            222,208                    18.18
 应收款项类投资                      1,325,032                   72.76            877,171                    71.75
 持有至到期投资                         239,703                  13.16            121,698                     9.95
 长期股权投资                             1,599                   0.09                 1,475                  0.12
 合        计                        1,821,180                  100.00          1,222,552                100.00
        1、对外股权投资情况
                                                                                               单位:人民币百万元
 报告期末集团投资余额                                                             3,057
 报告期末投资余额比上年增减数                                                          454
 报告期末投资余额增减幅度(%)                                                      17.44




                                                         25
2015 年年度报告



                                                                                          单位: 人民币百万元

                                            2015 年 12 月 31 日                      2014 年 12 月 31 日
 对合营公司的投资                                      625                                        546
 对联营公司的投资                                      974                                        929
 其他股权投资                                     1,458                                        1,128
 合计                                             3,057                                        2,603
注:公司合营公司包括浦银安盛基金管理有限公司、浦发硅谷银行有限公司;公司联营公司包括富邦华一
银行有限公司;其他股权投资主要包括申联国际投资有限公司、中国银联股份有限公司和莱商银行。


       2、持有非上市金融企业股权情况
                                                                                          单位:人民币百万元
                                                                                      报告期
                               持有数量 占该公司股           期末账面 报告期
所持对象名称        投资余额                                                        其他所有者        会计核算科目
                                (股)      权比(%)          值        损益
                                                                                    权益变动
申联国际投资有                                                                                        可供出售金融
限公司                 286              /      16.50           500        29             68               资产
中国银联股份有                                                                                        可供出售金融
限公司                 104      90,000          3.07           104        5                   /           资产
富邦华一银行有
                                                                                                      长期股权投资
限公司                 974              /      20.00           974        88            (37)
浦银安盛基金管
                                                                                                      长期股权投资
理有限公司             126              /      51.00           126        75                  /
                                                                                                      可供出售金融
莱商银行
                       738              /      18.00           992        36            (59)              资产
浦发硅谷银行           499              /      50.00           499       (4)                  /       长期股权投资
合计                 2,727              /           /        3,195       229            (28)               /
注:报告期损益指该项投资对集团报告期利润的影响。

       3、公允价值计量的金融资产及其他资产
       同公允价值计量相关的内部控制制度情况:对于存在活跃市场的金融工具,本集团优先
采用活跃市场的报价确定其公允价值;对于不存在活跃市场的金融工具,采用估值模型或第
三方报价等估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折
现法等。在可行的情况下,估值技术尽可能使用市场参数。然而,当缺乏市场参数时,需就
交易对手的信用点差、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融
工具的公允价值产生影响。
       与公允价值计量相关的项目
                                                                                          单位:人民币百万元
                         2014 年 12 月      本期公允价         计入权益的累计         本期计提         2015 年 12 月
    项     目
                            31 日           值变动损益           公允价值变动         的减值              31 日
以公允价值计量的资产
1.贵金属                       11,707          -1,328                -                   -                 28,724
2.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
                               32,841              330                          -                 -        63,746
融资产(不含衍生金融
资产)

                                                  26
2015 年年度报告


3.衍生金融资产                  2,612   7,998        -            -         10,610
4.可供出售金融资产            222,208         7     7,588         -        254,846
资产合计                      269,368   7,007       7,588         -        357,926
以公允价值计量的负债
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融负债(不含衍生金融              312         -             -         -        210
负债)
2.衍生金融负债                  3,303   4,016        -            -          7,319
负债合计                        3,615   4,016        -            -          7,529
   注:     本表不存在必然的勾稽关系。


    4、主要控股参股公司分析
    (1)浦银金融租赁股份有限公司。浦银金融租赁股份有限公司成立于 2012 年 5 月,是
国内首家由商业银行、先进制造企业和综合化金融控股集团共同发起设立的金融租赁公司。
现注册资本 29.5 亿元人民币,浦发银行持有 61.02%的股份,截至报告期末资产总额为
381.29 亿元,实现净利润 5.39 亿元。报告期内,浦银租赁紧紧围绕专业化、国际化、特色
化的指导思想,着力提升航空租赁业务的专业化水平,努力打造绿色金融和航空全产业链的
特色化业务模式。
   (2)浦银安盛基金管理有限公司。浦银安盛基金管理有限公司是于 2007 年 8 月成立的
中外合资基金管理有限公司,目前注册资本为 2.8 亿元人民币,由浦发银行持有 51%的股份。
报告期内浦银安盛资产规模全面提升,投资业绩持续稳定。截至报告期末,浦银安盛管理资
产总规模达到 4,053 亿元;实现净利润 1.5 亿元。
   (3)浦发硅谷银行有限公司。浦发硅谷银行是于 2012 年 8 月成立的拥有独立法人地位
的“科技银行”,经营中立足支持高科技企业发展,专注服务于科技型中小企业,通过创新
型资产价值的评估模式,为科技创新企业提供资金支持;度身定制金融服务方案,满足企业
在各个发展阶段的需求;提供全球化合作平台,为国内企业向海外市场的发展搭建桥梁。截
至报告期末,浦发硅谷银行总资产规模达 26.08 亿元,存款余额 15.53 亿元,贷款余额 7.21
亿元。浦发硅谷银行致力于服务中国的科技创新企业,并在中国打造“科技创新生态系统”,
从而成为中国科技创新企业及其投资人的最优选银行。报告期内,浦发硅谷银行已取得人民
币业务经营许可。
   (4)浦银国际控股有限公司。2015 年 3 月,浦银国际控股有限公司在香港正式开业。
作为浦发银行的跨境投行业务平台,浦银国际拥有香港证监会颁发的第四类“就证券提供意
见”、第六类“就机构融资提供意见”以及第九类“资产管理”等受规管活动许可。浦银国
际定位为国际投行业务平台、跨境投融资服务平台及资产管理平台,将充分利用在香港的综
合经营牌照优势,与境内分行联动开展境内外协同的投行业务。
   (5)浦发村镇银行。浦发村镇银行是浦发银行积极响应国家三农战略和支农支小号召而
发起设立的具有独立法人资格的银行业金融机构。自 2008 年在四川绵竹地震灾区发起设立


                                         27
2015 年年度报告


第一家浦发村镇银行以来,截至 2015 年末,共设立浦发村镇银行 25 家,分布在全国十八个
省市的县域,其中三分之二在中西部。截至报告期末,25 家村镇银行合计总资产 320.24 亿
元,各项存款 257 亿元,各项贷款 192 亿元,其中涉农小微贷款占全部贷款的 95%。浦发村
镇银行坚持“立足县域,服务三农,支持小微”的办行宗旨,为扩大农村金融服务做出了积
极的努力和贡献。
    (八)募集资金使用情况
     1999 年 9 月 23 日,公司向社会公开发行人民币普通股 4 亿股,每股发行价格人民币
10 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 39.55 亿元;2003 年 1 月 8 日,公司增发人民
币普通股 3 亿股,每股发行价格人民币 8.45 元,扣除发行费用,实际募集资金人民币 24.94
亿元。2006 年 11 月 16 日,公司增发新股 439,882,697 股,每股发行价格人民币 13.64 元,
扣除发行费用,实际募集资金人民币 59.10 亿元。2009 年 9 月 21 日,公司非公开发行
904,159,132 股,每股发行价格人民币 16.59 元,扣除发行等费用后,实际募集资金人民币
148.27 亿元。2010 年 10 月 14 日公司非公开发行股票 2,869,764,833 股,发行价格人民币
13.75 元/股,扣除发行费用后,实际募集资金净额为人民币 391.99 亿元。2014 年 11 月 28
日,公司非公开发行 1.5 亿股优先股,每股面值 100 元,扣除发行等费用后,实际募集资金
人民币 149.60 亿元。2015 年 3 月 6 日,公司非公开发行 1.5 亿股优先股,每股面值 100 元,
扣除发行等费用后,实际募集资金人民币 149.60 亿元。公司历次所募集资金已按中国银监
会、中国人民银行的批复认定,全部用于充实公司资本金,提高了公司的资本充足率,股东
权益大幅增加,抗风险能力显著提高,为公司的发展奠定了基础。公司严格根据募股资金使
用计划,合理运用募股资金,取得了明显效益。


     三、关于未来发展的讨论与分析
    (一)行业的竞争格局和发展趋势
    跨界竞争的挑战大大增加。伴随国内金融领域改革开放深入推进,金融要素跨界竞争对
商业银行形成越来越大的冲击。同时,以现代信息技术为依托、以突破性创新模式为主导的
互联网金融等新兴业态,对银行部分业务领域带来不小的冲击。
    银行的传统盈利模式难以持续。利率市场化改革使得银行的规模、收益、风险之间的关
系将更加不确定。资产端和负债端价格均随市场利率双向波动,资产收益的不确定性和现金
流的波动性将明显加大,将对银行目前过多依赖重资产扩展的商业模式带来重大挑战。同时,
未来时期银行面临的风险种类进一步增多,市场风险和流动性风险压力逐步上升,各类风险
与利率波动的叠加效应不容忽视。
    金融市场化程度提升对银行经营管理带来挑战。银行将面临比以往更加复杂、波动性更
高的金融市场环境,各类金融市场之间的关联性和金融产品定价机制之间的联动性随之增
强,套利资金在金融市场之间的流动更加多变。这对银行实施精细化的资产负债表经营管理
提出了挑战,也对银行整合跨市场、跨领域的经营管理能力提出了严峻挑战。
    经济转型升级为银行带来新的业务增长点。消费将取代投资成为驱动经济的新动力。服
务业进入快速发展阶段,休闲旅游、信息服务、健康医疗、文体教育等领域消费增长空间巨
大。国家实施“中国制造 2025”战略,加大信息化与工业化的深度融合,战略性新兴产业、
高科技产业贡献不断提升。经济转型升级将为银行拓展新的客户群体,实现业务的可持续发


                                         28
2015 年年度报告


展带来重要机遇。
    国家构建开放型经济体制为银行拓展境外发展空间带来机遇。国家着力推进“一带一路”
建设,实体经济“走出去”进程加快,各种货币互换机制和人民币全球清算网络迅速扩展,
人民币国际化进程进一步提速,资本跨境流动的规模显著上升,为银行加快发展跨境人民币
金融服务、以及在全球范围内优化资产配置提供了重要机遇。
    金融改革深化促进银行加快产品和服务创新。利率市场化、汇率市场化和资本项目可兑
换等改革的推进,为加快金融产品创新提供了市场基础,也为银行产品创新提供了各类创新
工具。伴随监管创新和金融准入的放开,将促进 ABS、MBS、REITs 等创新产品的发展,推动
银行从资产持有型向资产交易型经营模式转变。
    科技进步为银行创新发展带来有利机遇。以大数据、云计算、物联网、移动互联网为代
表的新一代互联网技术的迅速兴起和应用,将对经济发展的微观基础产生重大影响,导致传
统行业价值链的重构与嬗变,激发出新的金融服务需求和金融业态。银行可借鉴互联网思维
发展各类跨界的互联网金融模式和业态,培育新的业务发展模式,提高业务的互联互通和智
能化水平,提高客户的服务体验。
    (二)发展战略
    本集团将以建设具有核心竞争优势的现代金融服务企业愿景为引领,以解决社会经济金
融需求痛点为抓手,抓住经济转型升级中的结构性机遇,不断提高综合化金融服务能力,积
极探索科学发展新模式,在服务好实体经济的同时,实现又好又快发展。
    本集团将初步构建银行控股的集团经营架构,在巩固银行主业核心竞争优势基础上,推
动多牌照业务融合与协同发展,显著增强综合化金融服务能力,打造适应能力强、发展优势
突出、轻型化程度高的高绩效全能型银行集团。
    本集团将秉持创新、协调、融合、共享的发展理念,坚持服务实体经济,坚持以客户为
中心,坚持守正出奇,坚持底线思维。围绕实体经济中的关键需求,聚焦重点业务领域、推
进重点战略实施。推动综合化经营取得显著进展,持续提升主营业务的市场竞争力,实现轻
型银行发展经营模式,保持规模质量效益协同发展。
   (三)公司 2016 年度经营计划
    ——总资产规模达到 5.38 万亿元左右,较 2015 年末增幅 7.5%以上;
    ——本外币各项贷款余额达到 2.48 万亿元左右,增长 11%左右;
    ——力争实现净利润增长 3%左右;
    ——年末不良贷款率保持在同业较好水平,按“五级分类”口径,预计在 2%左右。
    特别提示:2016 年度的经营计划不构成公司对投资者的实质承诺,投资者应当对此保
持足够的风险认识,理解计划、预测与承诺之间的差异。
   (四)可能面对的风险
    我国经济进入中高速发展的新常态,银行业也告别了以往的高速增长期。中央提出 2016
年经济社会发展主要是抓好去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板等五大任务。商业银
行将面临更为严峻的考验。
    一是外部经济形势和央行推出宏观审慎评估体系(MPA),对商业银行规模扩张产生制约,
过于依靠规模扩张实现效益增长的模式已难以为继。二是实体经济去产能、去库存、去杠杆
是一个较长期的过程,多个行业、区域和企业累积的风险越来越多地传导到银行信贷资产质
量上,使银行的不良贷款呈加速暴露趋势,进一步侵蚀了银行业利润。三是金融脱媒日趋显

                                        29
2015 年年度报告


著,互联网金融快速发展,各种新兴融资中介纷纷介入银行传统业务领域,银行业面临“泛
金融”的竞争日趋激烈。四是储蓄存款理财化、对公存款同业化等都深刻改变着银行存款业
务的市场生态,不断增加银行吸收低成本稳定存款的难度,不利于银行控制负债成本。


    (五)2016 年度管理措施
    指导思想:以中央经济工作会议精神为指引,落实战略管理会议确定的战略方针,找准
实体经济的需求痛点,提升综合金融服务力度,推进重点战略任务,聚焦重点业务领域,全
力以赴保收入、控风险,在守住底线的基础上取得良好的经营效益,确保“十三五”成功开
局。主要措施:
    ——加强客户统筹经营,为营收增长夯实基础。坚持以客户为中心,加强客户视图梳理
和分析,制定有针对性的经营策略;开展一站式综合化服务,将各子公司、各板块的产品纳
入客户综合营销方案,促进交叉销售,实现协同效应。
    ——深化主营业务的组合经营,巩固和提升利差收入。资产端,建立集团视野的经营格
局,从信贷资源的组合经营,转向融资总量的组合经营;积极获取和创造合意资产,加强资
产投放,做好存量资产调整。负债端,合理摆布负债结构,扩大稳定的基础性负债,做好同
业负债与金融债等主动负债,严格控制负债成本。
    ——强化中间业务发展,带动营收较快增长。强化投行和托管业务的中收贡献,持续提
升资产管理的全流程中收贡献,进一步提高信用卡业务的中收贡献,深入挖掘代客代理业务
的中收贡献,巩固和提升传统基础性中间业务的贡献度。
    ——推动实施战略性项目,向改革创新要效益。全方位推进“SPDB+”互联网平台建设,
探索数字化经营模式;实施网点转型,加快提升网点产能;推进体制机制改革,提升集团化
协同发展能力。
    ——强化风险管理,全力控制风险成本。加强风险政策引领,深化新资本协议应用实施;
完善风险管理架构和基础,提升流程效率;加强风险监测预警,加大清收化解力度;防范潜
在风险,助推业务发展;筑牢合规案防与审计监督的立体式防线。
    ——持续加强基础管理工作,向管理要效益。完善集约化运营管理模式,全面提升科技
管理水平,进一步完善资源配置管理,做好人力资源管理工作。




                                       30
2015 年年度报告




                        第五节         银行业务信息与数据

   一、本集团前三年主要财务会计数据
                                                                                单位:人民币百万元
            项目               2015 年 12 月 31 日   2014 年 12 月 31 日     2013 年 12 月 31 日
资产总额                            5,044,352              4,195,924                 3,680,125
负债总额                            4,725,752              3,932,639                 3,472,898
存款总额                            2,954,149              2,793,224                 2,479,001
其中:企业活期存款                    956,336                   801,622                746,749
      企业定期存款                  1,144,900              1,086,841                   950,351
      储蓄活期存款                    129,912                   111,674                100,065
      储蓄定期存款                    372,036                   363,714                327,905
贷款总额                            2,245,518              2,028,380                 1,767,494
其中: 正常贷款                     2,210,464              2,006,795                 1,754,433
       不良贷款                        35,054                    21,585                 13,061
同业拆入                               99,589                    63,098                 61,981
贷款损失准备                           74,105                    53,766                 41,749
注:1.存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、短期保证金、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储蓄
存款、存入长期保证金、委托资金;
   2.贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、透支及垫款、保理业务。
   3.根据监管机构有关规定,报告期内将表内理财产品纳入结构性存款统计,上年末及2013年末相关数据
作同口径调整。


    二、资本结构、杠杆率及流动性覆盖率情况
    1、资本结构
    根据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》相关规定计算:
                                                                               单位:人民币百万元
                                         2015 年 12 月 31 日               2014 年 12 月 31 日
            项     目
                                             本行          本集团            本行          本集团
 资本总额                                 408,996         414,306          321,660         325,974
   1、核心一级资本                        284,578         288,760          244,085         247,473
   2、其他一级资本                         29,920              30,018       15,000          15,080
   3、二级资本                             94,498              95,528       62,575          63,421
 资本扣除项                                 4,053                565        4,142            1,068
   1、核心一级资本扣减项                    4,053                565        3,642                568
   2、其他一级资本扣减项                         -                 -             -                 -
   3、二级资本扣减项                             -                 -          500                500
 资本净额                                 404,943         413,741          317,518         324,906
 最低资本要求(%)                             8.00               8.00          8.00               8.00
 储备资本和逆周期资本要求(%)                 2.50               2.50          2.50               2.50


                                                31
2015 年年度报告


 附加资本要求                                 -                  -                  -                  -
 信用风险加权资产                     3,035,671          3,089,433           2,606,223          2,649,928
 市场风险加权资产                        34,968              35,257             22,646             22,646
 操作风险加权资产                       239,376             243,144           194,116            196,323
 风险加权资产合计                     3,310,015          3,367,834           2,822,985          2,868,897
 核心一级资本充足率(%)                     8.48                8.56               8.52               8.61
 一级资本充足率(%)                         9.38                9.45               9.05               9.13
 资本充足率(%)                            12.23              12.29              11.25              11.33

注:1.以上为根据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》计量的本行和本集团资本充足率相关数据
及信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项;一级资本净额=核心一级资本净额+其他一
级资本-其他一级资本扣减项;总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
    2.根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》,公司在官方网站(www.spdb.com.cn)
投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。
    3.享受过渡期优惠政策的资本工具:按照中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》相关规定,商
业银行2010年9月12日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策,即2013年1月1日起按年递减10%。2012
年末本公司不合格二级资本账面金额为386亿元,2013年起按年递减10%,报告期末本公司不合格二级资本工
具可计入金额为270.2亿元。


     2、 杠杆率情况
   根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法(修订)》的要求,对杠杆率指标进行了计量。
报告期末,本行杠杆率为 5.24%,较 2014 年末上升 0.08 个百分点;报告期末,集团杠杆率为
5.31%,较 2014 年末上升 0.12 个百分点。
                                                                                         单位:人民币百万元
                                                  2015 年 12 月 31 日            2014 年 12 月 31 日
                     项目
                                                  本行          本集团           本行             本集团
一级资本净额                                      310,445        318,213         255,443           261,985
调整后的表内外资产余额                        5,920,689        5,988,358       4,951,118         5,043,422
杠杆率(%)                                            5.24             5.31          5.16              5.19
    公司在官方网站(www.spdb.com.cn)投资者关系专栏披露本报告期杠杆率相关明细信息。

  3、流动性覆盖率信息
                                                                                   单位:人民币百万元
本集团                                                                   2015 年 12 月 31 日
合格优质流动性资产                                                               517,193.73
现金净流出量                                                                     660,469.66
流动性覆盖率(%)                                                                       78.31




                                             32
2015 年年度报告




     三、公司前三年其他监管财务指标
                    项目                                   2015 年         2014 年              2013 年
                                           标准值
                                                     年末       平均    年末      平均      年末    平均
                     资本充足率(%)       ≥9.3     12.23      11.69   11.25     10.94     10.85   11.15
《商业银行资本管
                     一级资本充足率(%)   ≥7.3         9.38   9.29     9.05      8.64      8.45    8.46
理办法(试行)》
                   核心一级资本充足率(%) ≥6.3         8.48   8.41     8.52      8.54      8.45    8.46
                           人民币          ≥25      34.06      34.95   30.68     34.87     30.86   32.60
  资产流动性比率(%)
                           本外币合计      ≥25      33.50      35.91   32.93     36.03     31.34   33.22
                           拆入资金比       ≤4          2.42    1.84    1.56      1.66      2.03    1.67
  拆借资金比例(%)
                           拆出资金比       ≤8          4.59    3.05    1.13      1.44      1.45    2.11
  单一最大客户贷款比例(%)                ≤10          1.43    1.58    1.54      1.77      1.92    2.00
  最大十家客户贷款比例(%)             ≤50  10.87 11.31 11.69 12.22 13.01 12.60
注:1.本表中本报告期资本充足率、流动性比率、拆借资金比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户
贷款比例按照上报监管机构的数据计算,数据口径为母公司口径(含境外分行)。
     2.按照《中国银监会关于实施<商业银行资本管理办法(试行)>过渡期安排相关事项的通知》过渡期
内对2015年底资本充足率的要求,资本充足率为9.3%,一级资本充足率为7.3%,核心一级资本充足率为6.3%。


     四、报告期公司分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
     本行实行一级法人体制,采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则,按照全国性商
业银行的发展布局,在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后
设置了分支机构。截止报告期末公司共有 1,660 个分支机构,具体情况详见下表:
序                                                                                   资产规模       所属机
          机构名称                          地址                        职工数
号                                                                                   (百万元)       构数

 1        总       行        上海市中山东一路12号                         3,171      1,027,336      1,659
 2        上海分行           上海市浦东南路588号                          4,115           702,223    183
 3        杭州分行           杭州市延安路129号                            2,281           166,744     70
 4        宁波分行           宁波市江厦街21号                             1,464           120,811     33
 5        南京分行           南京市中山东路90号                           3,036           280,406     99
 6        北京分行           北京市西城区太平桥大街 18 号                 1,667           476,869     74
 7        温州分行           温州市车站大道高联大厦1-3层                    744            45,566     27
 8        苏州分行           苏州市工业园区钟园路718号                      824           101,127     30
 9        重庆分行           重庆市北部新区高新园星光大道 78 号             756            91,294     33
10        广州分行           广州市天河区珠江西路12号                     1,520           218,532     59
11        深圳分行           深圳市福田区福华三路国际商会中心             1,404           296,211     64
12        昆明分行           昆明市东风西路156号                            705            52,721     50
13        芜湖分行           芜湖市瑞祥路88号皖江财富广场A3楼               324            27,699     11
14        天津分行           天津市河西区宾水道增9号D座                   1,262           210,461     38
15        郑州分行           郑州市金水路299号                            1,892           183,440     79
16        大连分行           大连市沙河口区会展路45号                     1,092           160,609     68
17        济南分行           济南市黑虎泉西路139号                        1,297           103,253     55
18        成都分行           成都市成华区二环路东二段22号                   911           105,061     38
19        西安分行           西安市高新区丈八西路2号                        905            99,622     58


                                                    33
2015 年年度报告


20        沈阳分行         沈阳市沈河区奉天街326号                     804        64,501       37
21        武汉分行         武汉市江汉区新华路 218 号                   817        61,044       32
22        青岛分行         青岛市崂山区海尔路188号                     697        76,484       28
23        太原分行         太原市青年路 5 号                           866        66,333       59
24        长沙分行         长沙市芙蓉中路一段 478 号                   931        68,254       52
25       哈尔滨分行        哈尔滨市南岗区红旗大街 226 号               620       104,413       27
26        南昌分行         南昌市红谷中大道 1402 号                    654        41,756       36
27        南宁分行         南宁市金浦路 22 号                          564        88,043       24
28      乌鲁木齐分行       乌鲁木齐市新华南路379号                     506        42,263       24
29        长春分行         长春市人民大街3518号                        402        51,981       14
                           呼和浩特市赛罕区敕勒川大街18号东方
30      呼和浩特分行                                                   519        31,441       22
                           君座B座
31        合肥分行         合肥市滨湖新区杭州路2608号                  544        61,721       28
32        兰州分行         兰州市广场南路101号                         460        72,082       33
33       石家庄分行        石家庄市自强路35号                          701        54,576       26
34        福州分行         福州市湖东路 222 号                         701        84,684       62
35        贵阳分行         贵阳市延安中路 20 号附 1 号                 367        34,794       14
36        厦门分行        厦门市厦禾路 666 号之一                      267        22,032       15
37        香港分行         香港中环夏悫道12号美国银行中心15楼          131        87,394       -
38        西宁分行         西宁市城西区微波巷1号1-7亚楠大厦            158        18,114       10
39        海口分行         海口市玉沙路 26 号                          123        14,774       5
40        银川分行         银川市兴庆区新华东街 51 号                   86         7,914       2
41 上海自贸试验区分行      上海市浦东新区加枫路18号4楼                  43            878      -
      总行直属经营机构                                               6,828       110,538       41
          汇总调整                                                              -751,481
          全行总计                                                   47,159    4,984,518      1,660
     注:职工数总计数、资产规模总计数、所属机构总计数均不包含控股子公司。


     五、报告期本集团贷款资产质量情况
     (一)五级分类情况
                                                                              单位:人民币百万元
         五级分类            2015 年 12 月 31 日           占比%         与上年同期相比增减(%)
          正常类                     2,145,796             95.56                       9.27
          关注类                         64,668               2.88                    50.34
          次级类                         19,823               0.89                    65.90
          可疑类                          9,542               0.42                    19.93
          损失类                          5,689               0.25                   238.63
          合   计                    2,245,518             100.00                     10.70


         分    类            2015 年 12 月 31 日           占比%             2014 年 12 月 31 日
         重组贷款                              133            0.01                      120
         逾期贷款                        59,185               2.64                   38,725




                                                 34
2015 年年度报告


    (二)政府融资平台贷款管理情况
    报告期内,公司根据银监会和自身经营管理要求,进一步加强地方政府债务性融资业务
管理,落实地方政府融资平台、地方政府债券等重点业务管控。一是严格执行国家对地方政
府债务性融资管理的政策,在按照银监会监管要求,落实平台公司名单制管理基础上,实施
地方政府债务性融资风险总量控制。二是建立区域债务评价指标,测算各省区负债率、债务
率水平,明确区域性准入标准。三是扎实推进存量地方政府债务清理甄别,逐笔梳理、逐户
排查、确认债务,对存在风险隐患或瑕疵的项目及时整改、化解风险,确保债权不落空。四
是根据地方政府债务清理甄别和债务限额进一步细化落实地区差异化,在政策导向、资源配
置等方面有针对性地推进管理。五是妥善解决地方政府融资平台公司在建项目后续融资,积
极推动业务模式转型、创新,支持重点领域的政府与社会资本合作项目融资,服务地方经济
建设,保障民生等社会事业发展。六是根据收益与风险平衡的原则,有针对性地对接地方政
府债券承销业务。稳妥解决债务置换过程中关键环节的相互衔接,确保公司权益。
    报告期内公司政府融资平台贷款业务整体运行稳定,风险可控,符合监管要求。
    (三)期末不良贷款情况及采取的相应措施
    报告期末,按五级分类口径统计,本集团后三类不良贷款余额为 350.54 亿元,比 2014
年底增加 134.69 亿元;不良贷款率为 1.56%,较 2014 年末上升 0.50 个百分点。
    采取的措施:一是贯彻宏观政策导向,加大对重点行业、重点领域的信贷投放,实现信
贷规模的稳定增长;二是强化重点行业、重点业务的组合管理,实现集中度的有效控制;三
是加大信贷结构调整力度,通过现金清收积极化解存量信贷资产的风险,通过授信优化提升
收益、减少预期损失、盘活存量资产;四是继续优化公司和零售信贷业务预警机制,科学设
置预警指标,提升预警系统功能,提高预警准确性;五是加强各类业务风险排查,从传统信
贷业务到金融市场业务,提高风险检查覆盖面,按照穿透原则监测各类业务风险本质,夯实
资产质量;六是深化资产保全前移机制建设,继续通过多种途径和措施保全和处置不良资产,
强化重点区域风险管控和对重点分行清收化解专业指导。
    (四)集团客户贷款授信情况
    公司继续坚持对集团客户 “统一授信、总量管控、实体授信、风险预警、分级管理”
的原则。一是严格执行集团客户授信管理办法,进一步优化集团客户授信管理流程,运用新
上线的“新一代企业信贷服务系统”,不断提升集团客户关系的识别能力,优化集团客户的
授信额度审批与使用管理;二是在持续推进主办行-协办行制度的基础上,细化分级管理,
强化总行对大型集团客户的管理职能;三是加快新资本协议成果的运用,建立集团客户评级
与风险限额管控制度,提高集团客户风险管理的精细化水平;四是组织力量,动态跟踪研究
全国各区域的信用风险变化趋势,针对经济下行期的风险特征,重点加强民营集团客户关联
关系的梳理与检查,提升集团客户信贷风险经营能力。


   六、贷款损失准备计提情况
                                                                   单位:人民币百万元
本集团                                   2015 年                    2014 年
年初余额                                     53,766                    41,749
本年计提                                     37,070                    21,919
本年核销                                     -10,044                   -7,423
本年转出                                     -6,432                    -2,203


                                        35
2015 年年度报告


收回原核销贷款                                              630                               292
因折现价值上升转回                                      -914                              -630
汇率变动                                                     29                               62
年末余额                                              74,105                            53,766


    贷款减值准备金的计提方法的说明:在资产负债表日对贷款的帐面价值进行检验,当有客观证据表明
贷款发生减值的,且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时,则将该贷款的账面
价值减记至预计未来现金流量。预计未来现金流量现值,按照该贷款原实际利率折现确定,并考虑相关担
保物的价值。公司对单项金额重大的贷款单独进行减值测试,对单项金额不重大的贷款进行组合评估。单
独测试未发现减值的贷款,包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中再进行组合评估。确认减值损失后,
如有客观证据表明该贷款价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以
转回,计入当期损益。


       七、应收利息
                                                                                  单位: 人民币百万元
            本集团                 2015 年 12 月 31 日                     2014 年 12 月 31 日
债券及其他应收款项类投资                        10,828                                   8,357
贷款                                                7,604                                7,361
存放央行及同业往来                                  1,650                                1,251
买入返售金融资产                                       -                                       19
应收融资租赁款                                       355                                      340
合计                                            20,437                                  17,328


       八、抵债资产
                                                                                    单位: 人民币百万元
                                 2015 年 12 月 31 日                       2014 年 12 月 31 日
           本集团
                               金额            减值准备余额              金额          减值准备余额
  房地产                       1,259                   548               929                    634
  法人股                         129                     43               78                        52
  其他                            25                        4              8                        4
  合计                         1,413                   595             1,015                    690


       九、主要计息负债与生息资产
       (一)主要存款类别                                                          单位: 人民币百万元
                                        2015 年度                                 2014 年度
           本集团
                             平均余额          平均利率(%)           平均余额        平均利率(%)
  企业活期存款                    828,623                       0.75      740,686                        0.75
  企业定期存款                  1,219,177                       3.34    1,077,798                        3.58
  储蓄活期存款                    111,609                       0.32       97,228                        0.39
  储蓄定期存款                    368,658                       2.88      350,730                        3.01
  保证金存款                      361,396                       1.95      382,410                        2.49




                                               36
2015 年年度报告


    (二)主要贷款类别                                                             单位: 人民币百万元
                                           2015 年度                            2014 年度
        本集团
                                平均余额          平均利率(%)      平均余额          平均利率(%)
  企业贷款                       1,581,252                  5.95    1,430,650                          6.44
  零售贷款                         522,602                  5.96      426,242                          6.27
  票据贴现                           67,796                 4.35       52,302                          6.29
  一般性短期贷款                 1,113,321                  5.87    1,024,139                          6.35
  中长期贷款                       990,533                  6.06      832,753                          6.46


    (三)其他                                                                  单位: 人民币百万元
                                           2015 年度                            2014 年度
        本集团
                                平均余额          平均利率(%)      平均余额          平均利率(%)
存放中央银行款项                   499,712                  1.51      482,332                          1.54
存放同业款项及拆出资金             241,033                  2.60      207,785                          3.65
买入返售金融资产                   163,483                  4.20      294,863                          5.82
债券及应收款项类投资             1,509,399                  5.08    1,010,398                          5.52
同业及其他金融机构存放
款项和拆入资金                   1,064,661                  3.43      842,452                          4.93
卖出回购金融资产                     53,905                 2.78       58,263                          3.52
已发行债券证券                     246,515                  4.11       85,661                          5.11

    十、持有的面值最大的十只金融债券情况
                                                                                    单位: 人民币百万元

                                                                   年利率                         计提减
                       本集团                            面值                      到期日
                                                                   (%)                          值准备
国家开发银行 2015 年第二期金融债券                       3,660      3.64           2016-02-05          -
国家开发银行 2014 年第二十七期金融债券                   3,630      4.08           2019-11-20          -
国家开发银行 2015 年第九期金融债券                       3,390      4.25           2022-04-13          -
国家开发银行 2014 年第九期金融债券                       3,280      5.44           2019-04-08          -
中国民生银行股份有限公司 2012 年第一期金融债券           3,250      4.30           2017-02-14          -
国家开发银行 2015 年第十三期金融债券                     3,140      3.86           2020-06-25          -
中国农业发展银行 2015 年第二期金融债券                   3,100      4.02           2020-01-14          -
中信银行股份有限公司 2013 年金融债券                     2,600      5.20           2018-11-12          -
国家开发银行 2014 年第二期金融债券                       2,390      5.75           2019-01-14          -
中国进出口银行 2015 年第三期金融债券                     2,380      3.85           2020-01-26          -


    持有的衍生金融工具情况                                                          单位:人民币百万元
                                                                                    公允价值
                   本集团                          合同/名义金额
                                                                            资产                负债
非套期衍生产品:
    货币互换合同                                        659,926             6,824               5,498
    利率互换合同                                        632,405               296               1,090
    贵金属衍生金融工具                                   43,197             2,812                196
    外汇远期合同                                         42,079               356                194

                                                  37
2015 年年度报告


    期权合约                                             30,254     302                 283
被指定为公允价值套期工具的衍生产品:
   利率互换合同                                          7,127       20                   58
   合        计                                                   10,610               7,319


   十一、报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况
   (一)报告期财富管理业务的开展情况
    公司围绕“做大销售、优化资产”目标,加强协同联动,销售、资产两端齐头并进,丰
富产品体系,优化资产结构,加大净值型理财、外币理财、养老理财等产品推进力度。报告
期内,公司理财产品销量持续增长,报告期内完成各类理财产品销售超过人民币 8.8 万亿元,
同比增长 62%。对应实现中间业务收入 84.89 亿元,较去年同期实现翻番,公司发行并管理
的未纳入合并范围的理财产品余额为人民币 9499 亿元,最大损失风险敞口为该等理财产品
的拆借资金,应收利息和手续费。
   (二)报告期资产证券化业务的开展和损益情况
   公司报告期内在银行间市场成功发行了工程机械贷款资产证券化信托资产支持证券。作
为发起机构,将 14.66 亿元工程机械贷款信托给昆仑信托有限责任公司设立特定目的信托,
实现 14.66 亿元信贷规模的释放,进一步丰富了我行资产负债管理的工具和手段。
   (三)报告期托管业务的开展和损益情况
   本报告期内,公司积极开展客户资金托管、信托保管、证券投资基金托管、全球资产托
管、保险资金托管、基金专户理财托管、证券公司客户资产托管、期货公司客户资产托管、
私募证券投资基金托管、私募股权托管、银行理财产品托管、养老金托管等多项托管业务,
加大托管产品创新,不断拓展托管业务发展新空间,赢取新市场。报告期末,资产托管业务
规模 4.98 万亿元,同比增幅 61.99%。实现托管费收入 31.23 亿元。
   (四)报告期基金证券(代理)业务的开展和损益情况
    基金证券方面,重点推动五大业务板块——托管及子公司重点产品营销、财智组合、普
发宝业务、标准资产专户及非标资产专户。报告期内面向个人客户代理销售的基金证券产品
实现总销量 777.95 亿元,较去年同期增长 122%,实现中间业务收入 4.46 亿元。保险业务
方面,通过持续推进趸交保险和中高端客户精准营销项目、新渠道拓展、交叉销售等,报告
期内实现保险综合保费 65.8 亿元,综合保费同比增长近 200%,中间业务收入 1.63 亿元,
同比增长 166%。个人贵金属及外汇宝业务方面,今年先后推出账户贵金属、大宗商品及外
汇等交易品种,同时加大实物贵金属产品销售力度,报告期内实现中间业务收入 1.19 亿元。

    十二、对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
                                                                           单位: 人民币百万元
              本集团                   2015 年 12 月 31 日         2014 年 12 月 31 日
信贷承诺                                    1,052,564                      1,013,381
其中:
        银行承兑汇票                           645,273                       574,709
        信用证下承兑汇票                       154,902                       157,179
        开出保函                               122,459                       143,042
        开出信用证                              11,641                        31,051
        信用卡及其他承诺                       118,289                       107,400


                                               38
2015 年年度报告


经营租赁承诺                            9,120                        9,045
资本性支出承诺                              155                       207


    十三、公司各类风险和风险管理情况
    公司面临的各种风险。作为经营货币和信用的特殊企业,公司在经营中主要面临以下风
险:信用风险、流动性风险、市场风险(包括利率风险、汇率风险等)、操作风险(包括结
算风险、技术风险、系统风险等)、法律风险、战略风险、国别风险等。
    (一)信用风险状况的说明
    1、政策制定方面。一是根据公司发展战略,结合宏观调控、产业政策、监管要求等,
制定年度业务经营风险偏好策略、年度公司业务投向政策、非信贷业务风险政策和零售业务
信贷投向政策等。二是根据国家政策导向与公司业务发展策略,及时优化阶段性投向重点领
域,支持重点领域重大工程项目融资及其产业链融资,探索多元化融资业务模式创新。三是
强化组合管理,按照风险调整后的收益评价,实施“进、保、控、压”行业配置策略,并从
余额、增速等多个维度明确投放要求;优化结构,提升效益,对公客户明晰客户定位,零售
客户在提高定价水平,提升综合回报基础上进一步加大信贷资源倾斜力度。四是加快构建行
业信贷政策体系,支持逆周期行业的信贷资产配置,对逆周期行业紧密关联的上下游环节、
商业模式创新升级的流通、商贸等领域加大政策倾斜;支持国家产业政策、重大区域战略框
架下具有实质性利好的细分领域,支持具有技术先导优势或转型升级潜力的行业,对具备一
定经营基础、综合收益丰厚的子行业给予政策倾斜;对外部环境尚未实质性改善、存量结构
调整尚未到位的过剩行业,继续保持有力的控制;严格管理传统模式下叙做大宗商品贸易业
务,严格管控并压缩钢、铜、煤、油等贸易行业。五是持续推进差异化的区域信贷政策,在
遵循全行统一行业投向的基础上,依据不同区域资源、政策制度、市场环境、要素价格、市
场潜力和管理基础等因素,充分发挥各区域比较优势,优化信贷资源配置效率。六是对战略
突破的重点业务领域加大支持力度,适度优化创新业务的风险容忍度,引导五大重点突破领
域稳健经营,实现风险、效益和增长的合理平衡。七是建立集团经营风险偏好、信贷政策执
行评价报告制度,统一风险政策、风险分类、授信管理,将信贷政策执行与审批授权实施、
信贷规模滚动分配、存量信贷结构调整、分行风险经营评价相结合,实施动态管理。
    2、授信管理方面。一是更加注重结合宏观经济形势和国家政策,科学落实我行信贷投
向政策,在审慎把控风险前提下,积极调整优化全行信贷结构,全行信贷结构显著优化。二
是通过开展公司授信业务贷中贷后风险情况自查,识别信贷管理薄弱环节,进一步完善风险
防控机制。同时加强对重点授信客户的现场调研,在主动服务客户、对接需求的同时,加强
对部分业务贷中贷后管理的专项检查,在防控风险基础上探索与重点授信客户的战略合作模
式。三是持续优化各类客户的审贷模式与流程,增设金融市场业务授信审批处,实现理财投
资业务的专业化授信审批,通过对接“巴塞尔新资本协议”,将客户信用评级与风险限额调
整统一纳入综合授信管理。四是建立全行范围授信管理报告及数据采集机制,协助“新一代
企业信贷服务系统”上线,为提升全行一体化、精细化授信管理水平筑牢基础。五是加强创
新业务学习探索,建立全行授信条线专家库,提升授信条线专业技术水平。
    3、风险预警方面。一是持续完善风险预警机制,拓展风险预警广度和深度,建立授信
业务风险预警联动机制;二是建立并完善零售信贷业务风险预警机制,全面开展零售信贷业
务风险预警工作,提升零售信贷业务风险预警效率;三是继续优化公司授信预警,科学动态
调整风险预警指标,完善工作流程,提升预警工作质量;四是继续加强预警与其他风险管理

                                       39
2015 年年度报告


工作有效联动,加强客户评级在预警工作中的运用;五是持续推进预警客户现金压退工作,
进一步优化信贷结构;六是加强风险检查力度,提高检查的广度和深度,针对重点领域开展
专项检查。七是提升预警系统功能,提高预警工作效率。
    4、资产保全方面。公司进一步加大不良贷款清收化解力度,在不良贷款处置上努力提
高全行风险贷款处置化解效率。一是要求对全行风险贷款实施名单式分类管理;二是要求分
行充分运用现金清收、以资抵债、重组化解、损失核销、风险消除退出等综合处置手段,逐
户细化清收化解方案并推进实施;三是强化重点分行不良资产风险化解工作管理,不断完善
保全工作机制,努力提高不良资产处置成效;四是依法合规开展不良资产批量转让,着力提
升资产处置的效益。
    (二)流动性风险状况的说明
    1、流动性风险管理目标和重要政策。公司流动性风险的管理目标是确保履行对客户提
款及支付义务,实现资产负债总量与结构的均衡;通过积极主动的管理,降低流动性成本,
避免自身流动性危机的发生,并能够有效应对系统性流动性风险。
    根据内部管理与监管的双重要求,确立公司流动性风险偏好与管理原则,授权与限额管
理,流动性风险的日常管理,新产品、新业务、新机构、新技术的评估及审批;加强了流动
性风险指标计量、监测与超限额管理;完善压力测试方案和操作细则,组织开展应急演练,
持续推进流动性风险管理系统优化工作。同时,流动性风险管理策略、政策和程序基本涵盖
了银行(集团)并表范围内的表内外各项业务。
    2、流动性风险管理体系。公司流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理体系与应
急管理体系,具体内容主要涉及十个方面,分别是政策策略、管理架构、规章制度、管理工
具、日常运行、压力测试、系统建设、风险监测、风险报告、应急管理与应急演练。
    3、流动性风险管理主要职责分工。董事会负责审核批准公司的流动性风险管理体系、
风险偏好、风险限额、应急计划,承担对流动性风险管理的最终责任;监事会负责对董事会
和高管层的流动性风险管理履职情况进行监督;董事会授权高管层履行全行流动性风险管理
工作职责;资产负债管理委员会职责为审议流动性风险管理政策、风险限额、压力测试方案
及应急计划,组织职能部门进行压力测试,审议压力测试报告等;资产负债管理部负责流动
性风险的日常管理工作,包括但不限于:识别、计量、监测、分析与管控,对新产品、新业
务、新机构的流动性风险管理政策和程序进行审批,拟定压力测试方案和应急预案,识别流
动性应急事件并进行应急处置;负责流动性风险的偏好制定与制度建设,流动性风险指标的
计量、监测与报告等事项,以及流动性资产及抵质押品的配置与管理;开展压力测试及建立
应急预案。金融市场部负责开展全行日间流动性管理,确保日间及日终备付安全;负责开展
与流动性相关的资金类资产负债的配置,以及报送与职能相关的流动性风险指标。
    4、流动性风险的日常管理。报告期内,公司根据总量平衡、结构均衡的要求,实行分
层次的流动性风险事先平衡管理;对本外币日常头寸账户进行实时监测,对本外币头寸实行
集中调拨;建立大额头寸提前申报制度,对流动性总量水平建立监测机制;按日编制现金流
缺口表,运用缺口管理的方法预测未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况;定期(遇
重大事项时也可不定期)对资产负债表内外项目进行流动性风险评估,根据公司流动性风险
政策和风险限额要求,通过主动融资安排、资产负债组合调整,使公司在业务发展中实现总
量平衡、结构均衡,有效满足适度流动性管理的目标要求。



                                       40
2015 年年度报告


    公司日常流动性风险管理方法和工具包括但不限于:一是市场调节,通过资金市场交易
和分行代理总行司库业务吐纳公司的流动性资金;二是价格引导,根据公司流动性风险状况,
通过调节内部资金转移定价的流动性风险溢价,引导分行合理适度的开展各类资产、负债业
务,从而达到调节流动性的目的;三是计划调节,以业务计划和资金预算管理为手段,调控
流动性风险;四是窗口指导,对于个别资产、负债业务失衡的分行,总行进行及时窗口指导。
    5、压力测试及相应的风险缓释安排。公司目前采用的压力测试情景包括由自身事件引
发的流动性风险压力测试情景和由系统性事件引发的压力测试情景。压力程度上分为轻度、
中度、重度三个类别。根据每次压力测试的结果,资产负债管理部负责提交流动性风险压力
测试报告,报告内容包括:压力情景、前提假设、测试结果及其相关调整建议等。流动性风
险压力测试报告逐级提交资产负债管理委员会、高管层、董事会。
    流动性应急事件及处置程序。公司制定了详尽的流动性风险应急处置方案,根据公司的
流动性风险应急管理流程,各单位承担流动性风险应急管理中的相关工作职责。压力情况下
的应急措施包括但不限于:通过货币市场进行同业拆入和证券正回购;通过同业市场吸收存
款、发行同业存单和票据正回购;扩大外汇多头敞口(适用于外币);出售流动性资产;进
行货币掉期;向央行申请运用货币政策工具等。
    6、流动性风险状况说明。公司积极关注宏观经济变化,把握信贷政策和货币政策的调
控节奏,结合自身资产负债结构和资金总体平衡状况,及时调整公司现金流缺口的方向、规
模和结构,积极防范流动性风险,业务经营总体稳健,流动性水平保持合理平衡。具体说就
是公司采用累计现金流缺口作为流动性风险管理工具,对公司现金流变动进行集中与动态管
理,计算出累计现金流缺口大小和方向。通过资产负债组合调整结合市场融资等方式缓解现
金流波动,管理流动性风险。
    报告期末,根据监管口径计算的公司全币折人民币流动性比例33.50%,较2014年末上升
0.57 个百分点;人民币中长期贷款比例47.69%,较2014年末上升1.03 个百分点。在人民银
行超额备付率维持在2.61%,较年初上升 0.38 个百分点,整体流动性状况适度、稳健。
    (三)市场风险状况的说明
    市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表
内和表外业务发生损失的风险。公司面临的市场风险存在于公司的交易账户与银行账户中,
主要包括利率风险、汇率风险和商品风险,公司在理财等表外业务中也面临股票价格波动风
险。随着公司金融市场业务不断发展,公司持续完善市场风险管理体系,在组织架构、计量
能力、限额管理、压力测试等方面不断完善,以适应利率、汇率市场化程度逐步提高,金融
市场业务加速创新的新环境。公司认为公司面临的商品价格风险不重大,且交易账户的利率
风险不重大。
    公司的市场风险组织架构由董事会、高级管理层、执行层三个层级构成。董事会承担对
市场风险管理实施监控的最终责任,确保全行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承
担的各类市场风险。在公司董事会的授权下,高级管理层负责全行市场风险管理体系的建设,
建立分工明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制。执行层各部门负责从政策流
程、计量方法、计量模型、分析报告、限额管控等方面落实全行市场风险管理的执行工作,
及时准确地识别、计量、监测与控制所辖领域内的市场风险,并向董事会和高级管理层进行
汇报。同时,公司市场风险管理遵照内部控制与外部督查相结合的原则,各业务经营部门承
担有关市场风险管理的日常内控职责,并与市场风险管理部门和合规部门,以及审计部门构


                                       41
2015 年年度报告


成市场风险管理的三道防线。
     公司已建立较为完善的市场风险管理体系,并根据业务发展不断提高市场风险管理水平
和对市场风险的识别、计量、监测和控制的能力,有序推进市场风险管理各项工作。公司主
要通过每日风险价值计量、返回检验、压力测试、敏感性分析、限额管理等手段对交易账户
进行市场风险管理;制定了涉及风险价值计量、模型验证、数据管理等方面的配套制度;完
善了交易对手信用风险监测及计量体系,实现对特定风险及衍生产品表外风险暴露计量。
     2015年,公司完善了市场风险政策制度,根据最新组织架构和内外部管理要求,对市场
风险政策体系进行全面梳理,修订了《市场风险管理办法》、《市场风险价值和压力风险价
值管理办法》、《市场风险返回检验管理办法》等多项政策制度;完善市场风险限额分配模
式,实施限额分层级预警,建立限额动态调整和定期评估机制,提高限额管理的有效性;提
升市场风险压力测试工作,根据市场变化和公司投资组合实际情况,全面审阅和更新压力测
试情景库,构建全行组合多因素压力测试情景,修订《市场风险压力测试方案》;优化市场
风险内部模型系统,完成2015年系统优化功能上线,实现了市场风险内部模型系统与各类业
务系统的全面对接,优化了估值曲线,完善各类业务的系统应用,提高了市场风险计量的完
整性、准确性;完善集团化市场风险管理,搭建集团化市场风险管理框架。报告期内,公司
紧密跟踪市场风险暴露及市场变化趋势,加强动态监测与风险预判,确保市场风险整体可控。
     报告期内,公司各项市场风险监控指标均处于偏好许可范围内;压力测试结果显示公司
在极端不利情景下虽然会面临一定的负面影响,但该影响仍在公司可控范围内;市场风险返
回检验结果未显示公司市场风险内部模型存在重大问题。
     2015年末,公司标准法市场风险资本为27.97亿元,各类风险的市场风险资本占用和特
定风险资本占用详见下表。
                                                                          单位:人民币万元

                                  一般风险资本
                                                                特定风险资本      合计
                  利率风险    汇率风险    期权风险   商品风险

2015 年 12 月末   88,144.21   80,573.73    63.75     8,852.96   102,105.00     279,739.65


     (四)操作风险状况的说明
     公司已构建了较完整的操作风险管理制度体系,报告期内公司进一步完善操作风险管理
体系。第一,修订了11项操作风险管理政策及规章制度。第二,优化操作风险管理工具,一
是增设操作风险关键指标,改善指标结构,修改阈值,增加指标风险敏感度;二是建立操作
风险及控制自评库, 开展新产品自评, 组织公司各业务条线的常规自评估,发现风险点,优
化控制措施;三是继续积累操作风险损失事件,开展损失事件录入情况的检查,补录部分损
失事件,提高损失事件分析准确性。第三,进一步提升操作风险管理系统对管理的支撑,新
功能包括支持线上自评、资本计量自动化等。第四,开展压力测试、风险评估、提示、风险
报告、资本计量等工作。第五,提高基层行和附属机构的操作风险管控能力,加强对分行操
作风险管理的考核,组织对分行的操作风险管理的检查,完善更新了集团并表管理相关制度,
加强附属机构操作风险并表管理。2015年公司未发生重大操作风险事件,损失事件金额未发
生重大波动,对关键风险指标异常的情况,以及自评估发现剩余风险,公司已制定相应控制
措施。



                                              42
2015 年年度报告


    (五)其他风险状况的说明
    合规风险方面:围绕公司战略重点突破领域,合规风险管理顺应形势,宏观上包容开放,
支持业务创新,微观上严守风险底线,强化内控管理,推进公司业务持续、稳健发展。报告
期内,公司合规风险管理总体情况良好,无重大损失事件、重大违规违法案件发生。
    法律风险方面: 公司开展普法宣传教育,加强公司整体宣传、培训活动;加快法律风险
管理政策落地应用,推进重点经营管理领域法律风险管理手册制作,有效控制各类业务的法
律风险。加强法律薄弱环节治理,实现各类业务合同的集中管理,防范系统性法律风险。
    信息科技风险方面:公司持续完善信息科技风险管理体系,加强总分行业务连续性管理。
报告期内,公司信息科技风险管理总体情况良好,核心业务系统各项重要性能指标正常,未
发生重要数据损毁、丢失、泄露等突发事件及信息科技相关案件。
    战略风险方面: 公司继续秉持“战略-规划-预算-考核”的战略管理模式,加强战略在
全行发展中的统领作用,继续深入实施“以客户为中心”战略,贯彻“守正出奇”的战略应
对思路。紧紧围绕客户经营和风险经营这两条主线,深化客户经营体系建设,推动重点业务
领域突破,提升全面风险管理水平。报告期内,公司战略风险总体平稳可控。
    声誉风险方面:公司持续完善声誉风险管理机制,开展声誉风险排查,加强重点节点舆
情管理,强化声誉风险全流程管理,提升声誉风险管理系统性;加强新媒体管理和应用,正
面宣传规模、影响不断提升。报告期内声誉风险可控且趋势稳定,未造成重大声誉风险影响。
    国别风险方面: 公司提高国别风险敞口统计精细化程度,对国别风险实施限额管理;
密切关注风险程度较高的国家和地区状况,及时监控风险较高国家国别风险敞口情况的变
化,未发生超限情况。报告期内,公司国别风险敞口限额执行情况良好,国别风险整体可控。


     十四、关联交易事项
    根据中国银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》以及企业会计准
则和中国证监会关联交易管理办有关规定,公司制定了《关联交易管理办法》,根据该办法,
不存在对公司有控制关系的关联方。
    报告期内,本集团的关联交易主要是为对关联股东以及其他关联方提供贷款等金融服
务,所有关联方贷款均按相关法律规定及公司贷款条件、审核程序进行发放,并正常还本付
息,对公司的经营成果和财务状况无负面影响。
    (一)关联法人交易及余额
                                                                   单位: 人民币百万元
    1、发放贷款和垫款
                                                      2015-12-31       2014-12-31
  联营公司及合营公司                                         41               7
  其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业(不含股东)          49             725
  其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                     637           1,844
  合计                                                      727           2,576
                                                      2015 年度        2014 年度
  发放贷款和垫款利息收入                                     21             188




                                            43
2015 年年度报告


    2、存放同业及其他金融机构款项
                                                                    2015-12-31             2014-12-31
  联营公司及合营公司                                                      60                       -
                                                                       2015 年度               2014 年度
  存放关联方利息收入                                                       2                       -

     3、衍生交易
                                              2015-12-31                            2014-12-31
                                                     名义金额                              公允价值
                                  名义金额                             名义金额
                                                 资产           负债                      资产    负债
 联营公司及合营公司利率互换         2,200            -          -               -         -                -
 联营公司及合营公司外汇远期合同           -          -          -              92         1             -1
 衍生金融资产/负债合计                               -          -                         1             -1

     4、吸收存款
                                                                    2015-12-31             2014-12-31
  主要股东                                                                4,583                  3,873
  其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业(不含股东)                       5,673                  13,462
  其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                                  37,454                  31,735
  合计                                                                   47,710                  49,070
                                                                    2015 年度              2014 年度
     关联方存款利息支出                                                   1,568                  1,501


    5、同业及其他金融机构存放款项
                                                                    2015-12-31             2014-12-31
  主要股东                                                                 -                     226
  联营公司及合营公司                                                     814                     841
  其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                                3,325                   7,921
  其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业(不含股东)                        -                     867
  合计                                                                 4,139                   9,855
                                                                    2015 年度              2014 年度
     关联方存放利息支出                                                  190                     564

     6、手续费收入
                                                                    2015 年度                 2014 年度
     其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                                  6                      -
     联营公司及合营公司                                                    20                      18
     合计                                                                  26                      18

     7、营业费用
                                                                    2015 年度                 2014 年度
     主要股东                                                                  3                       2
     其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                                266                     124
     合计                                                                 269                     126




                                                44
2015 年年度报告


     8、开出保函
                                                          2015-12-31     2014-12-31
  其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                      6,299                -
  联营公司及合营公司                                                3             3
  合计                                                       6,302                3

    9、委托关联方投资
                                                          2015-12-31     2014-12-31
  其他关联方-与关键管理人员关系密切的家庭成员的企业 (不
                                                                    -        4,010
 含股东)合计

     10、与存在控制关系的关联方交易
     与公司存在控制关系的关联方为公司的控股子公司,与控股子公司之间的重大往来余
额及交易均已在合并财务报表中抵销,主要交易的详细情况如下:
     年末余额:                                           2015-12-31       2014-12-31
     存放同业及其他金融机构款项                                910                571
     应收利息                                                      -                     3
     同业及其他金融机构存放款项                              5,660            4,588
     应付利息                                                      4                  5
     吸收存款                                                      48                 -
     拆出资金                                                      -           1,010
     发放贷款和垫款                                            223                    -
     其他                                                          -              386
     本年交易:                                           2015 年度         2014 年度
     存放同业及其他金融机构款项利息收入                       21                  25
     拆出资金利息收入                                         40                  13
     同业及其他金融机构存放款项利息支出                      105                  166
     发放贷款和垫款利息收入                                    1                      -
     手续费及佣金净收入                                       15                     21
     其他业务收入                                                  -                 1

    (二)关联自然人
     主要指公司的董事、监事、总行和分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转
移的其他人员等相关自然人。截止报告期末,公司关联自然人关联交易情况如下:
                                                                        2015-12-31
     关联自然人人数                                                       2,028
     关联交易余额(人民币百万元)                                        219.98


    (三)共同对外投资的重大关联交易
    经中国银监会核准,公司与中国商用飞机有限责任公司及上海国际集团有限公司(公司
关联人)共同发起设立浦银金融租赁股份有限公司,注册地为上海,注册资本为 29.5 亿元
人民币。其中本公司出资 18 亿元人民币,持有股份 18 亿股,持股比例 61.02%;中国商用
飞机有限责任公司出资 6 亿元人民币,持有股份 6 亿股,持股比例 20.34%;上海国际集团
有限公司出资 3 亿元人民币,持有股份 3 亿股,持股比例 10.17%,上海龙华国际航空投资
有限公司出资 2.5 亿元人民币,持有股份 2.5 亿股,持股比例 8.47%。

                                           45
2015 年年度报告




    十五、公司进行业务创新,推出新的业务品种或开展衍生金融业务情况
    ——投行与托管业务加快升级。推进全产业链并购融资新模式,境内外并购贷款余额
222.96 亿元,增长 69%,并成功操作多个跨境并购项目,在市场上形成了较大的影响力。股
权基金结构化融资规模翻番,多个 PPP 项目成功落地,全国首单公积金贷款证券化成功落地。
    ——贸金与国际业务创新发展。通过结构性存款、大额存单等新产品,实现对负债的有
效拉动,并借助产品加载进一步绑定大客户结算性资金。布局产业互联网业务,推进在线平
台及电子交易渠道建设。自偿性贸易融资在试点行业稳步推进。业内首推非本行客户的余额
理财“e 企付”服务,提升了结算资金吸纳能力。推出智慧社区品牌建设,有效搭建国际业
务平台,统一国际业务产品体系,推进配套机制建设。通过离在岸银团创新等方式积极引入
境外低成本资金。自贸区业务保持同业领先优势,FT 账户达 3,438 个。成为首批人民币跨
境支付上线银行,为跨境人民币业务开辟了新空间。
    ——零售产品创新势头良好。成功推出个人大额存单、靠档计息等新型储蓄产品。深化
财富管理业务,打造现金管理特色模式,推出财智组合、大阅兵金票等特色产品。私人银行
产品定制化服务进一步丰富。资产业务创新升级,现金贷、移民贷等业务快速增长,成功推
出线上“点贷”业务,对优质客户实现预授信模式。小微金融重点业务成效显著,互联网投
融资平台“靠谱 e 投”交易活跃,交易金额突破 18 亿元。全流程线上的“浦银快贷”及“和
利贷”等业务发展迅速。银行卡与收单产品持续创新。
    ——电子银行加快创新突破。全面启动建设“SPDB+”互联网金融平台,并荣获上海市
金融创新成果奖和工信部的中国互联网金融创新奖。推出手机银行 7.0 版和微信智能客服,
手机银行交易量超 2.8 万亿元,户均交易活跃度居股份制银行首位。同时,着手培育互联网
金融生态,加强与各类机构及商户合作。电子银行交易替代率达 91.5%,同比上升 3.45 个
百分点。与中移动在“和金融”、文化及新媒体领域的合作持续深化。
    ——金融市场业务创新不断。不断丰富资管产品体系,加强资管业务创新。持续推进净
值类产品、离岸及衍生品理财产品、直接股权投资等业务。城市发展基金、债务平滑基金等
业务发展迅速,为地方经济建设提供了新的支持途径。投资标的不断丰富,推进券商收益凭
证、保理收益权等创新品种,拓展境外债券市场投资,有效提升投资收益。推进套期保值与
利率互换等新型代客代理业务。
    十六、利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能
力构成重大影响情况
    利率市场化改革加快推进。央行多次下调存款准备金率、存贷款基准利率,放开存款利
率浮动上限,从量价两个方面为经济结构调整和转型升级营造了稳健和中性适度的货币环
境。金融机构自主定价空间进一步扩大,传统模式下的盈利能力受到进一步压缩。央行推出
大额存单管理暂行办法,使商业银行获得了新的主动负债管理工具,扩大了商业银行服务实
体经济的资金来源。同时,大额存单还增强了银行的市场化自主定价能力,在一定程度上突
破了跨地区经营限制。
    人民币汇率形成机制进一步完善。2015 年 8 月 11 日,央行实施人民币兑美元汇率中间
价报价机制改革,提高汇率形成的市场化程度,促进汇率向合理均衡水平回归。从全年来看,
人民币汇率双向浮动特征明显,汇率弹性明显增强,市场风险进一步加大,风险管理的方式



                                        46
2015 年年度报告


与工具有待进一步完善。同时,客户对套期保值类业务、外汇买卖代客代理类业务、外币理
财类业务等的需求将进一步上升,带来新的业务机遇。
    存款保险制度推出。出台《存款保险条例》,存款保险制度落地。该制度有利于促进金
融风险有效定价,降低系统性风险。伴随利率市场化进程加快,存款保险制度的有限赔付、
差别费率等规定,将使国家信用与银行信用分离,有助于消除隐性担保,打破刚性兑付,增
强公众风险意识,稳定金融体系。
    存贷比监管模式调整。《商业银行法修正案(草案)》删除贷存比不得超过 75%的规定,
将贷存比由法定监管指标转为流动性监测指标。存贷比监管模式的优化调整,有利于银行扩
大服务实体经济的资金来源,改进流动性管理模式,深化各类机构的错位经营与专业化经营,
更好地服务实体经济。
    人民币纳入 SDR。2015 年 12 月 1 日,IMF 宣布人民币纳入 SDR 货币篮子,于 2016 年 10
月 1 日起生效。加入 SDR 将强化国际金融市场对人民币的认可和需求。随着中国在全球经济
中地位的提升和人民币国际化步伐的加快,境外市场和央行会逐步提高人民币资产的配置占
比,促进资本项目开放,助推商业银行的国际化经营。




                                         47
2015 年年度报告




                                第六节           重要事项


    一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
    (一)现金分红政策的制定及执行情况
    为进一步贯彻落实中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关上市公司现金分红等新
的要求,切实保护投资者的合法利益,《公司章程》明确公司利润分配的基本原则、具体政
策、决策程序、组织实施及利润分配政策的变更,明确公司现金分红方案应遵循监管机构的
相关规定,除特殊情况外,最近三年现金分红累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均
可分配利润的百分之三十。
    公司最近三年(2013年度-2015年度)由董事会拟定以及经股东大会审议通过的利润分
配方案,现金分红累计分配的利润占最近三年实现的年均可分配利润的47.76%,符合公司章
程的相关要求。
    公司利润分配相关决策程序符合《公司章程》的规定及股东大会决议的相关的要求,现
金分红的标准和比例明确、清晰,相关的决策程序符合规定,各位独立董事对利润分配方案
发表了明确意见。公司通过多种形式听取中小股东意见和诉求,利润分配结合了公司的行业
特点、发展阶段和自身盈利水平、资本需求等因素,又兼顾了投资者分享公司成长、发展成
果,取得合理投资回报等要求。
    (二)公司近三年的普通股利润分配方案或预案、资本公积转增股本方案或预案:
                                                                                  单位: 人民币百万元
                                                                         分红年度合      占合并报表
                            每 10 股派息                                 并报表中归      中归属于母
             每 10 股送红                  每 10 股转增   现金分红的
 分红年度                   数(元)(含                                   属于母公司      公司股东的
              股数(股)                    数(股)      数额(含税)
                               税)                                      股东的净利      净利润的比
                                                                             润            率(%)
 2015 年度           -           5.15               1        10,121        50,604           20.00
 2014 年度           -           7.57               -        14,121        47,026           30.03
 2013 年度           -            6.6               -        12,311        40,922           30.08
  注:2015 年度利润分配预案尚需股东大会审议批准后方可实施。

    (三)公司 2015 年度利润分配预案
    根据经审计的 2015 年度会计报表, 母公司共实现净利润 501.27 亿元,2015 年初未分
配利润为 774.46 亿元,扣除 2014 年度各项利润分配事项 370.25 亿元,以及 2015 年 12 月 3
日发放的优先股(浦发优 1)股息 9 亿元后,本次实际可供普通股股东分配的利润为 896.48
亿元。
    公司已完成两期共 3 亿股优先股发行,自优先股发行以来,公司业务运营正常有序、财
务运作规范稳健,保持了可持续发展的良好趋势,基于现状,董事会有理由相信公司未来有
能力足额支付优先股股息。后续,公司将于优先股付息日前至少十个工作日召开董事会审议
优先股派息相关事宜,并通过公告的方式告知优先股股东。

                                               48
2015 年年度报告


    根据上述情况,公司拟定 2015 年度预分配方案如下:
    1、按当年度税后利润 30%的比例提取任意盈余公积,共计 150.38 亿元;
    2、提取一般准备 194.45 亿元;
    3、以 2016 年 3 月 18 日变更后的普通股总股本 19,652,981,747 股为基数,向全体股东
每 10 股派送现金股利 5.15 元人民币(含税),合计分配 101.21 亿元,以资本公积按每 10
股转增 1 股,合计转增人民币 19.65 亿元。
    上述分配方案执行后,结余的未分配利润按照银监会对商业银行资本充足的有关要求,
留做补充资本。
    二、公司与中国移动战略投资者合作情况
    报告期内,公司与中国移动战略合作以移动互联网、4G 业务为核心,“和金融”体系(融
资、理财、支付)业务合作全面落地;开启“互联网+”新领域合作。双方将金融和移动通
信主营业务相融合,创新推出理财产品收益用实物手机的方式体现的“先机理财”产品;优
化并发布“和利贷 2.0”,优化中国移动上下游供销商企业供应链融资服务,满足了中移动
上下游供销商的融资需求,共同助力中国移动 4G 产业发展;与中国移动咪咕集团签署战略
合作协议,将在互联网金融、消费、文化及新媒体领域开启全面合作,报告期内,公司在“咪
咕影院”APP 上推出“先看后付”类互联网消费信贷产品。
    三、公司收购上海国际信托控股权的情况
    为适应我国加快金融改革和国际化的发展趋势,提高公司服务客户融资多元化、综合化
需求的实力,根据上海市金融国资改革的总体安排,经第五届董事会第二十九次会议审议通
过,公司拟收购上海国际信托有限公司,通过向分立后的上海国际信托有限公司相关股东发
行境内上市人民币普通股(A 股)方式支付标的股权之对价。
    报告期内,上海国际信托有限公司的分立事项上已获相关监管机构批准,存续的上海国
际信托有限公司于 2015 年 2 月 25 日取得变更后企业法人营业执照,注册资本金由分立前
250,000 万元变更为 245,000 万元。
    2015 年 6 月 15 日,公司第五届董事会第三十八次会议、第五届监事会三十九次会议审
议并通过了关于发行股份购买资产暨关联交易方案等议案,确定了公司非公开发行境内上市
人民币普通股(A 股)的具体发行方案,本次交易标的资产为上海国际信托有限公司 97.33%
的股权,交易价格为 16.36 元/股,合计发行股份数量为 999,510,332 股,占发行后公司总
股本的比例为 5.09%;该等方案已获公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过。8 月 18 日、
11 月 23 日,分别收到获得中国银监会、中国证监会核准公司发行股份购买资产方案。
    2016 年 3 月 18 日,公司向上海国际集团有限公司等 11 名交易对方共发行人民币普通
股 999,510,332 股,本次发行的新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完
成股份登记手续,所认购股份均为有限售条件流通股,限售期为 12 个月。本次交易完成后,
公司普通股总股本将由 18,653,471,415 股增加至 19,652,981,747 股。其中,上海国际集团
对公司的持股比例由本次交易前的 16.93%增加至 19.53%;上海国际集团及其控股子公司对
公司的合并持股比例由本次交易前的 24.32%增加至 26.55%,上海国际集团作为公司合并持
股第一大股东的地位保持不变。
    截至 2015 年末,上海国际信托资产规模达 6,033 亿元,同比增幅 57.3%,净利润 15.7
亿元,较上年同口径增幅 24%,业务结构持续转型优化。



                                           49
2015 年年度报告


    四、优先股及二级资本债券发行情况
     报告期内,根据中国银监会《关于浦发银行非公开发行优先股及修改公司章程的批复》
(银监复【2014】564 号)及中国证监会《关于核准上海浦东发展银行股份有限公司非公开
发行优先股的批复》(证监许可【2014】1234 号),公司于 2015 年 3 月 6 日非公开发行第
二期优先股,发行金额 150 亿元, 3 月 26 日公司第二期优先股在上海证券交易所挂牌转让。
    经中国银行业监督管理委员会和中国人民银行批准,公司在全国银行间债券市场发行二
级资本债券人民币 300 亿元于 2015 年 9 月 9 日发行完毕,债券品种为 10 年期固定利率债券,
票面利率为 4.5%,在第 5 年末附有条件的发行人赎回权。本期债券的募集资金将依据适用
法律和监管部门的批准用于充实公司二级资本。
     五、公司或持股 5%以上的股东在指定的报刊或网站上披露承诺事项
    1、公司股东中国移动通信集团广东有限公司(简称“广东移动”,持股占公司总股本
20%)承诺:其参与认购公司 2010 年 10 月非公开发行股票的限售期为 36 个月;另根据中国
银监会关于相关商业银行主要股东资格审核的监管要求,广东移动的控股母公司中国移动有
限公司于 2010 年 8 月 31 日在香港联交所公告如下对中国银监会的承诺:广东移动自本次非
公开发行股份交割之日起 5 年内不转让所持该公司股份(适用法律法规许可范围内,在广东
移动关联机构之间的转让不受此限);到期转让股份及受让方的股东资格应根据相关法律法
规的规定取得监管部门的同意。2015 年 10 月 14 日,该等股份锁定期届满,上市流通。
    2、2015 年 7 月 9 日公司收到合并持股第一大股东上海国际集团有限公司的通知,承诺
为了促进资本市场持续稳定健康发展,切实维护上市公司各类股东合法权益,在境内股票市
场异常波动期间,上海国际集团有限公司将积极履行出资人职责,承诺不减持公司股票。
     六、报告期内公司无资金被占用情况
    七、聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所:         否
境内外会计师事务所名称         普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
境内外会计师事务所报酬         722 万元
境内外会计师事务所审计年限     5年
    其他:
                                                  名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所       普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 228 万元
                                                                           报告期内
财务顾问                       海通证券股份有限公司
                                                                           尚未支付
    八、报告期内无破产重整相关事项。
     九、重大诉讼、仲裁事项
    截止报告期末,公司作为原告已起诉尚未判决的诉讼有 2,102 笔,涉及金额为人民币
173.01 亿元。公司作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 125 笔,涉及金额人民币 15.59
亿元。
    十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚
及整改情况
    报告期内,独立董事周勤业先生因其兼任独立董事的上海家化股份有限公司(证券代码
600315)信息披露存在违法违规行为受到上海证监局警告并处 3 万元罚款。公司及其余董事、
监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、第一大股东、不存在被有权机关调查、被

                                          50
2015 年年度报告


司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中国证监会立案调
查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚,以及被
证券交易所公开谴责的情形。
    报告期内公司没有发生被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施并提出限期整改
要求的情形。
    十一、公司尚未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励。
    十二、重大合同及其履行情况
    (一)重大托管、承包、租赁事项:本报告期内没有发生重大托管、承包、租赁事项。
    (二)重大担保:报告期内,公司除中国银监会批准的经营范围内的金融担保业务外,
 无其他需要披露的重大担保事项。
    (三)委托理财:本报告期内公司不存在委托理财事项。
    (四)其他重大合同(含担保等)及其履行情况:报告期内公司各项业务合同履行情况
 正常,无重大合同纠纷发生。
    十三、重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项
    报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置以及企业兼并事项。
    十四、公司报告期内核销损失类贷款情况
    报告期内,根据《上海浦东发展银行信贷资产损失核销管理办法》等制度规定,经公司
董事会审批通过并进行核销账务处理的损失类贷款和其他非贷款资产共 164.76 亿元。按照
“账销、案存、权在”原则,公司继续保持对外追索权利,把信贷资金损失减少到最低度。
    十五、积极履行社会责任的工作情况
    公司在中国银行业较早启动全面、系统的企业社会责任工作,率先发布中国银行业第一
份企业社会责任报告,至今已经连续第十一年发布,较早制订企业社会责任战略规划,积极
开展各类企业社会责任实践,培育了特色责任品牌,树立良好企业公民形象。在本报告期内,
公司贯彻“十二五”战略规划的相关要求,持续推进企业社会责任工作,按照既定的社会责
任理念、责任目标、责任标准和责任领域,从经济、社会、环境三个层面,围绕公司的重点
责任领域,集中优势资源,与各利益相关方携手同行,致力于实现和谐共赢和可持续发展。
    公司积极探索要素市场金融服务创新,以金融服务支持国计民生事业,支持国家和地方
实体经济建设;积极支持国家重大项目和“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带等重
大战略;做好金融援疆工作,支持东北二次振兴及中西部发展,扶持“海洋经济”产业;创
新支持上海“四个中心”、科创中心和自贸区建设,;积极探索“走出去”的国际化战略;
持续加大对战略性新兴产业、社会民生事业的扶持,促进实体经济提质增效;深化小微企业
金融服务;引领绿色金融,支持生态文明建设;努力扩大“三农”服务覆盖面;以创新的互
联网金融平台以及社区金融服务等特色推动普惠金融体系建设;并努力提升服务品质。
    公司持续加大对外公益捐赠力度,在重大社会灾害、教育、环保、扶贫等领域广泛投放
捐助资金,深化社会责任实践规范化管理,完善企业责任管理体系;大力推进浦发志愿者工
作机制,连续第九年开展全行志愿者日活动,构建公司特色责任文化。
    本集团报告期每股社会贡献值:
             时    间(年)                       2015 年       2014 年             2013 年
    每股社会贡献值(按加权平均股数)               11.35 元      10.88 元             9.07 元
   注:每股社会贡献值=每股收益+(纳税额+职工费用+利息支出+公益投入总额)/总股本。


                                             51
2015 年年度报告




                   第七节           普通股股份变动及股东情况

        一、股本情况

       (一)报告期末股份结构情况表
                                                                                                  单位:股
                                              变动前                                  变动后
                                       数量              比例(%)             数量            比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股                             -                    -                 -                   -
2、国有法人持股                          -                   -                 -                   -
3、其他内资持股                    3,730,694,283            20                 -                   -
其中:境内法人持股                 3,730,694,283            20                 -                   -
境内自然人持股                           -                   -                 -                   -
4、外资持股                             -                    -                 -                   -
其中:境外法人持股                      -                    -                 -                   -
 境外自然人持股                         -                    -                 -                   -
二、无限售条件股份
1、人民币普通股                   14,922,777,132            80          18,653,471,415            100
2、境内上市的外资股                     -                    -                 -                   -
3、境外上市的外资股                     -                    -                 -                   -
4、其他                                 -                    -                 -                   -
三、股份总数                      18,653,471,415            100         18,653,471,415            100

       (二)限售股份变动情况
                                                                                                 单位:股
                                      本年解除          本年增加      年末限                   解除限售日
  股东名称        年初限售股数                                                     限售原因
                                      限售股数          限售股数      售股数                       期
中国移动通信                                                                    参与定向增
集团广东有限      3,730,694,283     3,730,694,283                 0        0    发,五年内     2015-10-14
公司                                                                            不转让



       二、证券发行与上市情况
       (一)前三年历次证券发行情况:无。
       (二)报告期内,公司没有实施送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票等
引起公司股份总数及股东结构的变动。亦无内部职工股。




                                                   52
2015 年年度报告


      三、股东情况
     (一)股东总数
报告期末股东总数 (户)                                                         196,015
年度报告披露日前上月末的普通股股东总数                                          184,005
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                           46
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)                               46


    (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表


前十名股东持股情况
                                                                                持有限
                                                                        比 例               质押或
股东名称                                  持股总数     报告期内增减             售股份
                                                                        (%)                 冻结数
                                                                                数量
中国移动通信集团广东有限公司           3,730,694,283                -   20.00           -     -
上海国际集团有限公司                   3,157,513,917                -   16.93           -     -
富德生命人寿保险股份有限公司-传统     1,943,662,429   +1,943,662,429   10.42           -     -
富德生命人寿保险股份有限公司-万能
                                       1,207,193,374   +1,207,193,374   6.47            -     -
H
上海上国投资产管理有限公司               975,923,794    +975,923,794    5.23            -     -
梧桐树投资平台有限责任公司               619,672,265    +619,672,265    3.32            -     -
富德生命人寿保险股份有限公司-分红       474,138,345    +474,138,345    2.54            -     -
中国证券金融股份有限公司                 424,454,138    +336,183,181    2.28            -     -
上海国鑫投资发展有限公司                 377,101,999                -   2.02            -     -
中央汇金资产管理有限责任公司             278,686,300    +278,686,300    1.49            -     -
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                       股东名称                         持有无限售条件股          股份种类
中国移动通信集团广东有限公司                                 份数量
                                                            3,730,694,283       人民币普通股
上海国际集团有限公司                                        3,157,513,917       人民币普通股
富德生命人寿保险股份有限公司-传统                          1,943,662,429       人民币普通股
富德生命人寿保险股份有限公司-万能 H                        1,207,193,374       人民币普通股
上海上国投资产管理有限公司                                    975,923,794       人民币普通股
梧桐树投资平台有限责任公司                                    619,672,265       人民币普通股
富德生命人寿保险股份有限公司-分红                            474,138,345       人民币普通股
中国证券金融股份有限公司                                      424,454,138       人民币普通股
上海国鑫投资发展有限公司                                      377,101,999       人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司                                  278,686,300       人民币普通股
                                                       上海国际集团有限公司为上海上国投资产管
                                                       理有限公司、上海国鑫投资发展有限公司的控
                                                       股公司。富德生命人寿保险股份有限公司-传
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
                                                       统、富德生命人寿保险股份有限公司-万能
                                                       H、富德生命人寿保险股份有限公司-分红为
                                                       同一法人。




                                               53
2015 年年度报告




    (三)公司合并持有股份第一大股东简介
    1、本报告期内公司合并持有股份第一大股东没有发生变更。
    公司合并持有股份第一大股东为上海国际集团有限公司,合计持有公司 24.319%股份,
其成立于 2000 年 4 月 20 日,注册资本人民币 1,055,884 万元,注册地址为威海路 511 号,
法定代表人为沈骏。企业类型为有限责任公司(国有独资)。经营范围为:开展以金融为主、
非金融为辅的投资、资本运作与资产管理业务,金融研究,社会咨询等。其组织机构代码为
63175773-9。


     2、公司与合并持有股份第一大股东之间的产权及控制关系的方框图


                               上海市国有资产监督管理委员会

                                                 持股100%

                                        持股66.33%
                                  上海国际集团有限公司
     持股100%                                    持股66.33%           持股100%

  上海国有资产经营有限公司         上海上国投资产管理有限公司        上海国际集团
  持股100%                                                         资产管理有限公司
                                 持股 16.927%   持股 5.232%            持股 0.138%
  上海国鑫投资发展有限公司

         持股 2.022%
                               上海浦东发展银行股份有限公司


    (四)截止本报告期末公司其他持股在百分之十以上的法人股东
    1、公司股东富德生命人寿保险股份有限公司,于 2002 年 3 月 4 日成立,法定代表人为
方力女士,注册地为广东省深圳市福田区深南大道 7888 号东海国际中心一期 B 座 22 楼,注
册资本金为 117.52 亿元人民币。其经营范围包括个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、
个人两全寿险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团
体意外伤害保险、团体定期寿险、团体终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体
长期健康保险、经中国保监会批准的其它人身保险业务,上述保险业务的再保险业务、经中
国保监会批准的资金运用业务。


    2、公司股东中国移动通信集团广东有限公司,其注册资本:人民币 559,484 万元,注
册地:广州市,法定代表人为钟天华。企业类型为有限责任公司。经营范围:在其所在省经
营移动通信业务(包括语音、数据、多媒体等);IP 电话及互联网接入服务;从事移动通信、
IP 电话和互联网等网络的设计、投资和建设;移动通信、IP 电话和互联网等设施的安装、
工程安装和维修;经营与移动通信、IP 电话和互联网业务相关的系统集成、漫游结算、技
术开发、技术服务、设备销售等;出售、出租移动电话终端设备、IP 电话设备、互联网设
备及其零配件,并提供售后服务。


                                         54
2015 年年度报告




                             第八节           优先股相关情况

    一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
                                                                                                单位:万股

优先股     优先股简                  发行价      票面股    发行数                      上市交        终止上
                         发行日期                                        上市日期
 代码          称                    格(元)      息率(%)     量                        易数量        市日期

360003       浦发优 1   2014-11-28      100         6.00   15,000      2014-12-18      15,000          -
360008       浦发优 2   2015-03-06      100         5.50   15,000      2015-03-26      15,000          -
注:(1)浦发优 1 首五年票面股息率 6.00%包括本次优先股发行日前 20 个交易日(不含当日)5 年期的国
债收益率算术平均值 3.44%及固定溢价 2.56%。票面股息率根据基准利率变化每五年调整一次。
    (2)浦发优 2 首五年票面股息率 5.50%包括本次优先股发行日前 20 个交易日(不含当日)5 年期的国
债收益率算术平均值 3.26%及固定溢价 2.24 %。票面股息率根据基准利率变化每五年调整一次。


    二、优先股股东情况
    (一)优先股股东总数
                                          代码                       简称                    股东总数
截至报告期末优先股                      360003                      浦发优 1                    32
股东总数(户)                            360008                      浦发优 2                    14
年度报告披露日前一个月末优先            360003                      浦发优 1                    32
股股东总数(户)                          360008                      浦发优 2                    14


    (二)截止报告期末前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
    (1)浦发优 1                                                                              单位:股
股东名称(全称)                                                              期末持有股份数量    占比%(%)

交银施罗德资管                                                                  11,540,000        7.693
中国平安财产保险股份有限公司-传统                                              11,470,000        7.647
中国平安人寿保险股份有限公司-分红                                              11,470,000        7.647
中国平安人寿保险股份有限公司-万能                                              11,470,000        7.647
永赢基金                                                                        11,470,000        7.647
华宝信托有限责任公司-投资 2 号资金信托                                         11,470,000        7.647
易方达基金                                                                      11,470,000        7.647
交银国信金盛添利 1 号单一资金信托                                                9,180,000        6.120
北京天地方中资产                                                                 8,410,000        5.607
中海信托股份有限公司                                                             7,645,500        5.097
前十名优先股股东之间,上述股东与     本期优先股股东中国平安财产保险股份有限公司-传统、中国平安
前十名普通股股东之间存在关联关       人寿保险股份有限公司-分红、中国平安人寿保险股份有限公司-
系或属于一致行动人的说明             万能为一致行动人。



                                                   55
2015 年年度报告


    (2)浦发优 2                                                                     单位:股
股东名称(全称)                                                   期末持有股份数量   占比%(%)

中国人民财产保险股份有限公司-传统                                     34,880,000    23.253
中国平安人寿保险股份有限公司-分红                                     20,360,000    13.573
中国平安人寿保险股份有限公司-万能                                     19,500,000    13.000
中国平安人寿保险股份有限公司-自有资金                                 19,500,000    13.000
永赢基金                                                               10,460,000     6.973
中国银行股份有限公司上海市分行(中银平稳上海定向资管计划)             10,460,000     6.973
交银施罗德资管                                                          6,970,000     4.647
中海信托股份有限公司                                                    6,970,000     4.647
兴全睿众资产                                                            6,970,000     4.647
华商基金                                                                5,580,000     3.720
前十名优先股股东之间,上述股东与   本期优先股股东中国平安人寿保险股份有限公司-分红、中国平安
前十名普通股股东之间存在关联关     人寿保险股份有限公司-万能、中国平安人寿保险股份有限公司-
系或属于一致行动人的说明           自有资金为一致行动人。


    三、优先股股息发放情况
    1、2014 年 12 月公司发行了第一期 150 亿元优先股,首次付息日为 2015 年 12 月 3 日。
2015 年 11 月 17 日,公司披露了《优先股一期 2015 年股息发放实施公告》,本期优先股股
息派发股权登记日为 2015 年 12 月 2 日、除息日为 2015 年 12 月 2 日;股息发放的计息起始
日为 2014 年 12 月 3 日,按照浦发优 1 票面股息率 6.00%计算,每股发放现金股息人民币 6
元(含税),合计人民币 9 亿元(含税)。
    2、2015 年 3 月公司发行了第二期 150 亿元优先股,首次付息日为 2016 年 3 月 11 日。
2016 年 2 月 6 日,公司披露了《优先股二期 2015 年股息发放实施公告》,本期优先股股息
派发股权登记日为 2016 年 3 月 10 日、除息日为 2016 年 3 月 10 日;股息发放的计息起始日
为 2015 年 3 月 11 日,按照浦发优 2 票面股息率 5.50%计算,每股发放现金股息人民币 5.50
元(含税),合计人民币 8.25 亿元(含税)。
    四、报告期内公司无优先股的回购、转换事项。
    五、报告期内不存在优先股表决权恢复情况。
    六、公司对优先股采取的会计政策及理由
    公司按照金融工具准则的规定,根据发行优先股的合同条款及其所反映的经济实质而非
仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将其分类为金融
资产、金融负债或权益工具。 同时满足下列条件的,公司将发行的金融工具分类为权益工
具:(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其
他方交换金融资产或金融负债的合同义务;(2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该
金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的
合同义务;如为衍生工具,只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他
金融资产结算该金融工具。
    2014 年 11 月 28 日、2015 年 3 月 6 日,公司分两期向境内投资者发行金额 300 亿元的
非累积优先股,按扣除发行费用后计入其他权益工具。本次优先股存续期间,在满足相关要
求的情况下,如得到中国银监会的批准,公司有权在优先股发行日期满 5 年之日起于每年的

                                              56
2015 年年度报告


优先股股息支付日行使赎回权,赎回全部或部分本次发行的优先股,优先股股东无权要求公
司赎回优先股。本次发行的优先股采用分阶段调整的票面股息率,即在一个 5 年的股息率调
整期内以固定股息率每年一次以现金方式支付股息。本公司有权全部或部分取消优先股股息
的宣派和支付。
    当公司发生下述强制转股触发事件时,经中国银监会批准,公司本次发行并仍然存续的
优先股将全部或部分转为公司普通股:(1)当公司核心一级资本充足率降至 5.125%(或以
下)时,由公司董事会决定,本次发行的优先股应按照强制转股价格全额或部分转为公司 A
股普通股,并使公司的核心一级资本充足率恢复至 5.125%以上;(2)当公司发生二级资本
工具触发事件时,本次发行的优先股应按照强制转股价格全额转为公司 A 股普通股。
    当满足强制转股触发条件时,仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以 10.96
元人民币/股的价格全额或部分转换为 A 股普通股。在董事会决议日后,当公司发生送红股、
转增股本、增发新股(不包括因本公司发行的带有可转为普通股条款的融资工具,如优先股、
可转换公司债券等转股而增加的股本)和配股等情况时,公司将按上述条件出现的先后顺序,
依次对转股价格按照既定公式进行累积调整。
    依据适用法律法规和“中国银监会关于浦发银行非公开发行优先股及修改公司章程的批
复”(银监复[2014]564 号),优先股募集资金用于补充本公司其他一级资本。在公司清算时,
公司优先股股东优于普通股股东,其所获得的清偿金额为票面金额,如公司剩余财产不足以
支付的,按照优先股股东持股比例分配。
     公司根据本次发行优先股的合同条款及经济实质,确认为其他权益工具。




                                       57
2015 年年度报告




          第九节          董事、监事和高级管理人员和员工情况

   一、董事、监事、高级管理人员基本情况
     (一)报告期现任董事、监事、高级管理人员
                                                                              持   报告期内从公
                                           出生
          职务            姓名     性别                    任职起止日期       股   司领取的报酬
                                           年份
                                                                              量 (万元)(税前)
董事长                   吉晓辉    男     1955 年       2012.10.11-换届止     -       73.600
副董事长、行长(注)     刘信义    男     1965 年       2015.04.21-换届止     -       49.067
董事                     邵亚良    男     1964 年       2015.05.15-换届止     -
董事                     顾建忠    男     1974 年       2015.05.15-换届止     -
董事                     沙跃家    男     1958 年       2012.10.11-换届止     -
董事                     朱   敏   女     1964 年       2012.10.11-换届止     -
董事                     陈晓宏    男     1957 年       2015.05.15-换届止     -
董事                     董秀明    男     1970 年       2015.05.15-换届止     -
董事                     陈必昌    男     1959 年       2015.05.15-换届止     -
独立董事                 陈学彬    男     1953 年       2012.10.11-换届止     -       32.000
独立董事                 赵久苏    男     1954 年       2012.10.11-换届止     -       34.000
独立董事                 张维迎    男     1959 年       2012.10.11-换届止     -       26.000
独立董事                 郭   为   男     1963 年       2012.10.11-换届止     -       26.000
独立董事                 华仁长    男     1950 年       2012.10.11-换届止     -       31.000
独立董事                 周勤业    男     1952 年      2012.10.11-2016.2.29   -       34.000
监事                     张林德    男     1950 年       2012.10.11-换届止     -
监事                     李庆丰    男     1971 年       2012.10.11-换届止     -
外部监事                 胡祖六    男     1963 年       2012.10.11-换届止     -       18.400
外部监事                 夏大慰    男     1953 年       2012.10.11-换届止     -       20.000
外部监事                 陈世敏    男     1958 年       2012.10.11-换届止     -       20.000
职工监事                 吴国元    男     1961 年       2012.10.11-换届止     -      403.576
职工监事                 耿光新    男     1961 年       2012.10.11-换届止     -      330.198
副行长                   姜明生    男     1960 年       2012.10.11-换届止     -       66.240
副行长、财务总监(注) 潘卫东      男     1966 年       2015.03.17-换届止     -       49.680
副行长                   徐海燕    女     1960 年       2012.10.11-换届止     -       66.240
副行长(注)             刘以研    男     1964 年       2015.03.17-换届止     -       38.640
董事会秘书               穆   矢   男     1961 年       2015.03.17-换届止     -      110.653
注: 1、公司领薪的董事、监事、高级管理人员的最终薪酬主管部门正在确认过程中,其余部分待确认之
后再行披露。
       2、副董事长、行长刘信义及副行长、财务总监潘卫东、副行长刘以研因期间担任高管,非全年薪酬;
    3、董事会延期说明 :公司第五届董事会和监事会成员的任期至2015年10月10日届满,鉴于公司董事
会和监事会换届工作尚未完成,公司现任董事和监事将继续履职至新一届董事会、监事会选举产生,公司
董事会各专门委员会和高级管理人员的任期也相应顺延。

                                                  58
2015 年年度报告


    4、2016年3月1日,公司收到独立董事周勤业先生不再履行独立董事职务的请求,鉴于目前其辞任不再
导致公司独立董事成员低于法定及《公司章程》规定的最低人数,根据相关规定,周勤业先生自2016年3
月1日起不再履行公司独立董事职责。


   (二)2014 年度,经考核及主管部门确认后的董事、监事及高管领薪情况
     姓      名                     职    务                2014 年度薪酬总额(万元、税前)
    吉晓辉                          董事长                              209.850
    朱玉辰                    副董事长、行长                            209.850
      陈辛                          副董事长                            209.850
    吴国元                          职工监事                            351.595
    耿光新                          职工监事                            351.595
    商洪波                          副行长                              345.305
    姜明生                          副行长                              348.455
    冀光恒                          副行长                              342.155
      穆矢                          副行长                              332.715
    徐海燕                          副行长                              329.565
      沈思                   董事、董事会秘书                           281.290


  (三)董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职情况
   1、董事
    吉晓辉,男,1955 年出生,工商管理硕士,高级经济师。曾任中国工商银行上海浦东
分行行长、党委副书记;中国工商银行上海市分行副行长、党委副书记;中国工商银行上海
市分行行长、党委书记;上海市政府副秘书长、上海市金融工作党委副书记、上海市金融服
务办公室主任、上海国际集团有限公司董事长、党委书记,第十届、第十一届全国政协委员。
现任上海浦东发展银行股份有限公司董事长、党委书记。中共上海市第十届委员会委员。
    刘信义,男,1965 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任上海浦东发展银行空港支
行副行长(主持工作)、上海浦东发展银行上海地区总部党委委员、副总经理;上海市金融服
务办挂职并任机构处处长、上海市金融服务办主任助理;上海浦东发展银行副行长兼上海地
区总部党委书记、总经理,上海浦东发展银行副行长兼上海分行党委书记、行长,上海浦东
发展银行副行长兼财务总监;上海国盛集团有限公司总裁、党委副书记。现任上海浦东发展
银行股份有限公司副董事长、党委副书记、行长,浦发硅谷银行董事长。
    邵亚良,男,1964 年出生,研究生学历,经济学博士,研究员。曾任湖北省黄石市团
市委副书记、黄石市委党校副校长、市行政学院副院长,湖北省股份制企业评审事务所副所
长、所长,《改革纵横》杂志社社长,湖北省证券监督管理委员会国际业务处处长,中国证
监会武汉证管办稽查处处长、机构监管处处长、武汉证券业协会秘书长,中国证监会稽查二
局副局长、稽查总队副总队长,上海国际集团有限公司副总裁。现任上海国际集团有限公司
副董事长、党委副书记、总裁。
    顾建忠,男,1974 年出生,研究生学历,经济学硕士,经济师。曾任上海银行公司金
融部副总经理(兼营销经理部、港台业务部总经理),上海银行公司金融部总经理、授信审
批中心总经理、营业部总经理,市金融服务办综合协调处副处长、金融机构服务处处长(挂
职),上海银行党委委员、人力资源总监、人力资源部总经理、纪委副书记。现任上海国际


                                               59
2015 年年度报告


集团有限公司副总裁、党委委员。
    沙跃家,男,1958 年出生,博士研究生,教授级高级工程师。曾任北京电信管理局工
建部四处处长,北京电信规划设计院院长,北京电信管理局副局长,北京移动通信公司副总
经理、党委委员,北京移动通信有限责任公司董事长、总经理、党委书记。现任中国移动通
信集团公司副总裁、党组成员。
    朱   敏,女,1964 年出生,博士研究生,高级会计师。曾任中国电信(香港)有限公
司财务部总经理,中国移动通信集团公司财务部部长、资金调度中心主任。现任中国移动通
信集团公司副总会计师、财务部总经理,中国移动有限公司副财务总监、财务部总经理,中
国移动(香港)集团有限公司财务部总经理,中国移动有限公司香港机构总经理。
    陈晓宏,男,1957 年出生,经济学硕士,高级经济师。曾任上海市商业投资(集团)
有限公司党委书记、董事长;上海市商委总经济师;上海市经委助理巡视员;上海爱建股份
有限公司党委书记、总经理;长江经济联合发展(集团)股份有限公司总裁、党组副书记;
上海市国资委副主任、百联集团有限公司党委书记、董事长,现任上海市城投集团董事长。
    董秀明,男,1970 年出生,工商管理硕士,经济师。曾任上海市烟草专卖局、上海烟
草(集团)公司副总经济师兼上海烟草贸易中心副总经理;上海市烟草专卖局、上海烟草(集
团)公司副总经济师兼上海烟草贸易中心总经理;上海烟草(集团)公司副总经理、党委委
员;现任江苏省烟草专卖局(公司)局长、总经理、党组书记。
    陈必昌,男,1959 年出生,研究生学历,硕士学位,教授级高工。曾任国家邮政局电
子邮政办公室主任;深圳市邮政局局长、党委副书记;广东省邮政局副局长、党组成员;山
东省邮政局党组书记、局长;山东省邮政公司党组书记、总经理。现任中国邮政集团公司上
海市分公司党委书记、总经理。上海市第十四届人民代表大会常委、内务司法委员会委员;
中国共产党上海市第十次代表大会代表。
    陈学彬,男,1953 年出生,博士,教授,博士生导师。曾任上海财经大学金融研究中
心主任,复旦大学金融研究院副院长。现任复旦大学金融研究院教授。兼任中国金融学会常
务理事学术委员,中国国际金融学会常务理事学术委员,中国金融学专业学位教育指导委员
会委员。
    赵久苏,男,1954 年出生,博士。曾任美国高特兄弟律师事务所律师、英国高伟绅律
师事务所合伙人、美国众达律师事务所上海代表处合伙人,现任美国 McDermott Will & Emery
律师事务所合伙人,元达律师事务所(MWE 在华战略合作伙伴)高级法律顾问。
    张维迎,男,1959 年出生,博士、教授。曾任国家体改委中国经济体制改革研究院副
研究员、北京大学工商管理研究所所长、光华管理学院副院长、院长、北京大学校长助理,
现任北京大学经济学教授。
    郭   为,男,1963 年出生,硕士研究生,高级工程师。曾任联想集团董事、高级副总
裁,神州数码(中国)有限公司 CEO。现任神州数码控股有限公司董事局主席;第十二届全
国政协委员、国家信息化专家咨询委员会第四届委员会委员、中国智慧城市产业技术创新战
略联盟理事长、中国民营科技实业家协会第六届理事会理事长等社会职务。
    华仁长,男,1950 年出生,大专学历,研究员。曾任中国科学院上海药物研究所党委
副书记、副所长;中国科学院上海分院副院长、常务副院长、党组书记兼常务副院长;第九
届上海市政协委员,第十二届上海市人大教科文卫委员,第九届上海市市委委员,第十三届
上海市人大常委;现任上海联升创业投资有限公司董事长。


                                        60
2015 年年度报告


    周勤业,男,1952 年出生,研究生学历,教授,博士生导师。曾任上海财经大学会计
系副系主任,上海证券交易所发展研究中心主任、上市部总监、副总经理、总会计师;现任
财政部会计准则委员会委员、中国注册会计师协会审计准则委员会委员。
   2、监事
    耿光新,男,1961 年出生,大学学历,工商管理硕士学位,高级经济师职称。曾任中
国人民银行莒县支行信贷股股长、临沂地区中心支行计划人事副科长、日照分行主任,中国
工商银行日照分行行长、党委书记,上海浦东发展银行济南分行行长、党委书记,邹平浦发
村镇银行董事长,现任上海浦东发展银行监事会临时召集人、村镇银行管理中心总经理。
    李庆丰,男,1971 年出生,研究生学历。曾任上海久恒期货经纪有限公司总经理、董
事长,上海久联集团有限公司副总经理、党总支副书记。现任上海久联集团有限公司总经理、
党总支书记,上海石油交易所总经理。
    张林德,男,1950 年出生,工商管理硕士。曾任上海国脉通信有限公司副经理,上海
市图像数据公司经理、支部副书记,上海市邮电管理局办公室主任,上海市信息产业有限公
司总经理、党委副书记,上海市邮电管理局副局长,上海市电信公司副总经理。现任上海邮
电经济研究会会长。
    夏大慰,男,1953 年出生,硕士,教授,博士生导师。曾任上海财经大学院长、校长
助理、副校长,上海国家会计学院院长。现任上海国家会计学院教授,兼任中国工业经济学
会副会长,财政部会计准则委员会咨询专家,财政部企业内部控制标准委员会委员,上海证
券交易所上市委员会委员。享受国务院政府津贴。
    胡祖六,男,1963 年出生,博士。曾任世界银行顾问,国际货币基金组织官员,瑞士
日内瓦-达沃斯世界经济论坛首席经济学家与研究部主管、高盛(亚洲)董事总经理。现任
春华资本集团董事长,兼任清华大学教授、香港特区政府策略委员会委员、香港证监会顾问。
    陈世敏,男,1958 年出生,博士,具有美国注册管理会计师资格。曾在国内外多所大
学任教,包括上海财经大学、香港岭南大学、香港理工大学、美国宾州克莱瑞恩大学、美国
路易斯安那大学拉斐亚校区。现任中欧国际工商学院副教务长、MBA 主任及会计学教授,兼
上海财经大学会计学院客席教授及博士生导师。
    吴国元,男,1961 年出生,工商管理硕士学位,高级经济师职称。曾任中国农业银行
江阴市支行虹桥营业部主任、计划科科长,上海浦东发展银行江阴支行行长、党组书记、南
京分行副行长。现任上海浦东发展银行南京分行行长、党委书记,溧阳浦发村镇银行董事长。
  3、高级管理人员
    姜明生,男,1960 年出生,大学学历。曾任招商银行广州分行副行长、招商银行总行
公司银行部总经理、招商银行上海分行党委书记、副行长(主持工作)、招商银行上海分行
党委书记、行长;上海浦东发展银行副行长兼上海分行党委书记、行长。现任上海浦东发展
银行党委委员、副行长,浦银安盛基金管理有限公司董事长,浦发硅谷银行副董事长。
    潘卫东,男,1966 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任宁波证券公司业务部副经
理;上海浦东发展银行宁波分行资财部总经理、北仑支行行长、宁波分行副行长;上海浦东
发展银行产品开发部总经理;上海浦东发展银行昆明分行行长、党组书记;上海市金融服务
办公室金融机构处处长(2005 年 5 月至 2008 年 3 月挂职);上海国际集团党委委员、副总
经理,上海国际信托有限公司党委书记、董事长;现任上海浦东发展银行党委委员、副行长、
财务总监,上海国际信托有限公司党委书记、董事长。


                                        61
2015 年年度报告


   徐海燕,女,1960 年出生,大学学历,EMBA,高级经济师。曾任中国投资银行宁波分行
筹建负责人、中国建设银行宁波分行计划处处长、上海浦东发展银行宁波分行副行长、总行
公司金融部总经理、总行公司及投资银行总部总经理;现任上海浦东发展银行党委委员、副
行长。

   刘以研,男,1964 年出生,博士研究生,高级经济师。曾任交通银行长春分行党委委员、
副行长;上海浦东发展银行长春分行党委书记、行长;上海浦东发展银行个人银行总部总经
理、人力资源部总经理;现任上海浦东发展银行党委委员、副行长。

   穆 矢,男,1961 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任天津市人大财经委办公室副
主任、天津信托投资公司总裁助理、上海浦东发展银行天津分行副行长、行长、党委书记、
总行风险管理总部总监、上海浦东发展银行党委委员、副行长,现任上海浦东发展银行股份
有限公司董事会秘书,上投摩根基金管理有限公司董事长。

   二、在股东单位任职情况
   姓   名         任职的股东名称                          现担任的职务
        邵亚良     上海国际集团有限公司                    副董事长、总裁
        顾建忠     上海国际集团有限公司                    副总裁
        董秀明     江苏省烟草专卖局(公司)                局长、总经理、党委书记
        陈必昌     上海市邮政公司                          党委书记、总经理

        李庆丰     上海久联集团有限公司                    总经理



   三、在其他单位任职情况
        姓   名    其他单位名称                            现担任的职务
        沙跃家    中国移动通信集团公司                     副总裁
        朱   敏   中国移动通信集团公司                     副总会计师兼财务部总经理
        陈学彬    复旦大学金融研究院                       教授

                  美国 McDermott Will & Emery 律师事务所   合伙人
        赵久苏
                  元达律师事务所(MWE 在华战略合作伙伴)   高级法律顾问
        张维迎    北京大学                                 教授

                  神州数码控股有限公司                     董事局主席兼 CEO

                  慧聪网有限公司                           非执行董事
        郭   为
                  鼎捷软件股份有限公司                     董事

                  泰康人寿保险股份有限公司                 独立董事
        华仁长    上海联升创业投资有限公司                 董事长
        李庆丰    上海石油交易所                           总经理
        张林德    上海邮电经济研究会                       会长
        夏大慰    上海国家会计学院                         教授、学术委员会主任
        胡祖六    春华资本集团                             董事长
        陈世敏    中欧国际工商学院                         教授、副教务长、MBA 主任




                                          62
2015 年年度报告




       四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬        公司发薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬由董事会下设的薪酬与
的决策程序                          考核委员会审核,并报董事会通过。
                                    属于国有企业领导人员范围的董事、监事、高级管理人员纳入相应薪
董事、监事、高级管理人员报酬
                                    酬制度管理,由主管部门根据考核结果核定。其他人员按照董事会及
确定依据
                                    其薪酬与考核委员会通过的公司薪酬分配方案执行。
董事、监事和高级管理人员报酬        由于董事、监事和高级管理人员的考核尚未结束,报告期内的薪酬还
的应付报酬情况                      未包括考核核定应发放的薪酬。
报告期末全体董事、监事和高级        公司领薪董事、监事和高级管理人员的最终薪酬主管部门正在确认过
管理人员实际获得的报酬合计          程中,目前公司支付的薪酬合计为 1,188 万元(税前)。


   五、公司董事、监事、高管变动情况
日期             姓    名    变动情形                                           变动原因
2015-3-9                     辞去公司副董事长、董事,以及董事会资本与经营管理
                  陈    辛                                                      已届退休年龄
                             委员会主任委员、战略委员会委员的职务。
2015-3-17         潘卫东     第五届董事会第三十四次会议聘任担任副行长           董事会聘任
                  刘以研     第五届董事会第三十四次会议聘任担任副行长           董事会聘任
                  沈    思   不再担任董事会秘书职务                             因工作需要
                  穆    矢   第五届董事会第三十四次会议聘任担任董事会秘书       董事会聘任
2015-3-30         商洪波     辞去公司副行长                                     因工作调动
2015-4-16                    不再担任公司副董事长、董事、行长职务,以及董事会   因身体原因
                  朱玉辰     战略委员会委员、提名委员会委员、风险管理与关联交
                             易控制委员会委员的职务
2015-4-21         刘信义     第五届董事会第三十五次会议聘任担任行长             董事会聘任
2015-5-4                     辞去董事及董事会战略委员会委员、资本与经营管理委   已届退休年龄
                  沈    思
                             员会委员职务
2015-5-15         刘信义     2014 年度股东大会选举担任董事                      选举
                  邵亚良
                  顾建忠
                  陈晓宏
                  董秀明
                  陈必昌
                  杨德红     不再担任公司董事职务                               /
                  潘卫东
                  马新生
                  尉彭城
                  王观锠
2015-6-15         刘信义     第五届董事会第三十八次会议选举担任副董事长         选举
2015-10-30        穆    矢   辞去公司副行长职务                                 因工作调整
2015-11-20        冀光恒     辞去公司副行长职务                                 因工作调动




                                                    63
2015 年年度报告




    六、母公司和主要子公司的员工情况

    1、员工情况
母公司在职员工的数量(人)                                 47,159
主要子公司在职员工的数量(人)                             1,268
在职员工的数量合计(人)                                   48,427
母公司及主要子公司离退休职工人数(人)                       566
其中:母公司员工专业构成
专业构成类别                                                人数
管理人员(人)                                               326
银行业务人员(人)                                         45,600
技术人员(人)                                             1,233
其中:母公司员工教育程度类别
教育程度                                                    人数
大专、中专学历(人)                                       9,406
大学本科学历(人)                                         32,137
硕士、博士学历(人)                                       5,616


    2、 薪酬政策

   报告期内,公司积极推进构建国际化薪酬体系,完善海外机构和海外派出人员薪酬机制。
 按照集团化要求推进子公司薪酬管理,继续完善专业岗位绩效薪酬与业绩增长挂钩的激励
 机制。强化问责管理,有效发挥延付薪酬的风险约束效果。




                                         64
2015 年年度报告




                            第十节        公司治理

    一、公司治理的基本状况
    报告期内,公司进一步完善公司治理结构,借鉴国际上成熟的公司治理经验,努力构建
和形成合理的股权结构,通过明晰公司治理各主体的职责边界,实现各利益相关者的利益均
衡化和最大化,保护存款人的利益,为股东赢取回报,为社会创造价值,努力建设资本充足、
内控严密、运营安全、效益良好的具有核心竞争优势的现代金融服务企业。
    (一)关于股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求
召集、召开股东大会,2015 年度公司共召开 2 次股东大会,通过决议 20 项,听取报告 2 项;
保证股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,确保所有股东享有平等地位,确保所
有股东能够充分行使自己的权利。
   (二)关于董事与董事会:公司第五届董事会现有 15 名董事,其中执行董事 2 名、非执
行董事 7 名、独立董事 6 名,独立董事均由金融、法律、战略管理、IT 等方面有较大社会
影响的专业人士担任。报告期内召开董事会会议 18 次,其中现场会议 6 次,通讯表决会议
12 次;通过决议 90 项,审阅专项报告 15 项。执行董事会议召开 1 次,通过决议 6 项。六
个专门委员会共召开会议 20 次,通过决议 56 项,其中战略委员会 1 次,资本与经营管理委
员会 4 次,风险管理与关联交易控制委员会召开 6 次,审计委员会 5 次,提名委员会召开 3
次,薪酬与考核委员会 1 次。公司董事运用丰富的知识、经验和良好的职业道德,在确定公
司经营发展战略、聘任高级管理层成员、制订银行年度财务预算方案、利润分配方案、完善
银行风险管理、内部控制、资本充足率管理、监督高级管理层的有效履职、监督银行财务报
告的完整性、准确性等方面倾注了大量的时间和精力,确保银行遵守法律、法规、规章,切
实保护股东的合法权益,关注和维护存款人和其他利益相关者的利益,有效履行受托职责。
    (三)关于监事和监事会:公司第五届监事会现有监事 7 名,其中外部监事 3 名、职工
代表监事 2 名;监事会下设提名委员会、监督委员会。全体监事勤勉、尽责,积极发挥监事
会对银行合规、风险、内控制度建设和经营成果真实性的监督作用。报告期内组织召开监事
会 19 次会议,其中实体会议召开 6 次,通讯表决会议召开了 13 次,通过各项决议 82 项;
监事会专门委员会召开会议 2 次,审议通过了 4 项议案。本着对股东负责的精神,公司监事
认真履行职责,对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
    (四)关于高级管理层:报告期末,公司高级管理层设 1 名行长、4 名副行长、1 名董
事会秘书。公司高管层在董事会领导下,遵循诚信原则,审慎、勤勉地在其职权范围内行使
职权。高级管理层积极贯彻国家宏观调控政策,紧紧转变经济发展方式的有利时机,认真落
实监管机构要求,着力应对国际国内复杂多变的经济形势,以客户为中心,强化创新驱动,
加快转型发展,优化业务结构,提升收入水平,确保银行经营与董事会批准的发展战略、风
险偏好、各项政策流程和程序相一致。市场竞争力、社会影响力、企业凝聚力得到进一步增
强,完成董事会年初下达的经营计划指标。公司高级管理层下设资产负债管理委员会、营销
推进委员会、风险管理委员会、信息化建设委员会等。
    (五)关于信息披露与透明度:公司严格按照法律、法规和公司章程,以及公司信息披
露制度的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获

                                         65
2015 年年度报告


得信息。报告期内完成定期报告披露 4 次,临时公告披露 84 次,对公司“三会”决议以及
重大事项如实施利润分配等及时进行了公告。2016 年 1 月 5 日公司披露业绩快报,再次成
为沪深两市首家披露业绩快报的公司。


       二、股东大会情况简介
             会议届次                  召开日期               决议刊登的指定网站的查    决议刊登的披露日期
                                                                      询索引
2014 年度股东大会                  2015 年 5 月 15 日         http://www.sse.com.cn       2015 年 5 月 15 日
2015 年第一次临时股东大会           2015 年 7 月 1 日         http://www.sse.com.cn        2015 年 7 月 1 日


       三、董事履行职责情况
       (一)董事参加董事会议的出席情况

                                                        参加董事会情况
                是否独立    本年应参                         以通讯                     是否连续   出席股东
 董事姓名                                 亲自出席                    委托出   缺席次
                  董事      加董事会                         方式参                     两次未亲   大会次数
                                            次数                      席次数     数
                              次数                           加次数                      自参会
  吉晓辉           否         18             18                12       0        0         0           2
  刘信义           否         12             11                8        1        0         0           1
  邵亚良           否         12             11                8        1        0         0           0
  顾建忠           否         12             12                8        0        0         0           0
  沙跃家           否         18             13                12       5        0         0           0
  朱    敏         否         18             13                12       5        0         0           0
  陈晓宏           否         12             12                8        0        0         0           0
  董秀明           否         12              9                8        3        0         0           0
  陈必昌           否         12              9                8        3        0         0           1
  陈学彬           是         18             17                12       1        0         0           0
  赵久苏           是         18             17                12       1        0         0           1
  张维迎           是         18             15                12       3        0         0           1
  郭    为         是         18             15                12       3        0         0           0
  华仁长           是         18             17                12       1        0         0           0
  周勤业           是         18             18                12       0        0         0           2
  朱玉辰                       4              4                3        0        0         0           0
  陈    辛                     3              3                3        0        0         0           0
  杨德红                       6              6                4        0        0         0           0
  潘卫东                       6              6                4        0        0         0           0
  马新生                       6              5                4        1        0         0           0
  尉彭城                       6              5                4        1        0         0           0
  王观锠                       6              6                4        0        0         0           0
  沈    思                     6              6                4        0        0         0           0




                                                        66
2015 年年度报告


       年内召开董事会会议次数                                 18
       其中:现场会议次数                                      6
       通讯方式召开会议次数                                   12
       现场结合通讯方式召开会议次数                            -


    (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)独立董事履职情况
    公司董事会共有独立董事6名,达到董事会成员三分之一以上的规定。董事会风险管理
与关联交易控制委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会主任委员均由独立董
事担任。独立董事专业涵盖会计、金融和法律,并在国内外享有较高的声誉。2015年,董事
会召开18次会议,独立董事亲自出席会议率达到92%。董事会专门委员会召开20次会议,独
立董事在专业委员会中占一半以上人数,发挥了较大的作用;报告期召开独立董事会议1次,
通过决议1项,独立董事发表专项独立意见10次。各独立董事本着为全体股东负责的态度,
认真履行诚信和勤勉义务,维护公司整体利益及中小股东的合法权益不受侵犯,并为董事会
科学决策发挥了积极作用。
    (四)独立董事关于对外担保情况的独立意见
    根据中国证券监督管理委员会证监发【2003】56 号文的相关规定及要求,本着公正、
公平、客观的态度,独立董事对本集团的对外担保情况进行了核查。截止 2015 年 12 月 31
日,本集团开展对外担保业务是经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的,对外
担保业务属于正常业务之一,《公司章程》就审批权限做了明确规定,针对担保业务的风险
特点制定了具体的管理办法、操作流程和审批程序,从而有效控制了担保业务的风险。
    本集团对外担保均系正常表外业务,表外负债情况如下:
                                                                    单位:人民币百万元
              项目内容                2015 年 12 月 31 日      2014 年 12 月 31 日
 银行承兑汇票                              645,273                      574,709
 信用证下承兑汇票                          154,902                      157,179
 开出保函                                  122,459                      143,042
 开出信用证                                 11,641                       31,051
 信用卡及其他承诺                          118,289                      107,400
  本集团没有对关联方的特殊担保情况。报告期内,能认真执行证监会【2003】56 号文件
的相关规定,没有违规担保的情况。
    四、董事会各专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    1、战略委员会报告期内召开 1 次,审议了《关于<2014 年企业社会责任报告>的议案》、
《关于修订<公司章程>的议案》和《关于 2015 年社区银行设置计划的议案》。
    2、提名委员会报告期内召开 3 次会议,审议了《关于聘任副行长的议案》、《关于聘任
董事会秘书的议案》、《关于聘任行长的议案》等 6 项议案。
    3、风险管理与关联交易控制委员报告期内召开 6 次会议,审议了《关于资产损失核销
的议案》、《关于 2015 年度业务经营风险偏好策略的议案》、《关于不良资产批量转让立项及
实施方案的议案》等 13 项议案。



                                           67
2015 年年度报告


    4、审计委员会报告期内召开 5 次会议,审议了《2014 年内控检查监督工作报告及 2015
年审计工作要点》、《2014 年度审计情况沟通》;审议了《公司关于 2014 年度财务报表说明
的议案》、《关于 2014 年度利润分配的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》等 8 项议案,
听取了《公司 2014 年度经营工作报告》、《2014 年度财务决算和 2015 年度财务预算报告》、
《2014 年内控检查监督工作报告及 2015 年审计工作要点》等 5 项报告。
    5、资本与经营管理委员会报告期内召开 4 次会议, 审议了《关于修订资产负债管理政
策(2015 年)的议案》、《关于发行减记型合格二级资本工具的议案》、《关于符合发行股份
购买资产条件的议案》等 19 项议案。
    6、薪酬与考核委员会报告期内召开 1 次,审议了《审议公司关于 2014 年度高级管理人
员履职考核情况的议案》、《审议公司关于高级管理人员薪酬的议案》,听取了《审议董事会
关于 2014 年度董事履职评价的报告》、《听取公司 2014 年度薪酬分配执行情况的报告》。
    2015 年,董事会专门委员会运作良好,委员们在讨论中积极认真,公司对专门委员会
的意见非常重视,积极落实。
    五、监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议
    六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司没有控股股东。公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司,其与控股的子
公司合并持有公司 24.319%的股份;公司与其在资产、人员、财务、机构和业务等方面均完
全独立,公司重大决策由公司独立做出并实施,不存在大股东以任何形式占用公司资金和要
求公司为他人提供担保的行为。


                                                                                   对公   改
                       是否独                                                      司产   进
                                                   情况说明
                       立完整                                                      生的   措
                                                                                   影响   施
业务方面独立完整情况     是     公司业务独立,自主经营,业务结构完整。              -     -
                                公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。行长、
人员方面独立完整情况     是     副行长、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在      -     -
                                公司领取报酬,未在第一大股东单位领取报酬。
资产方面独立完整情况     是     公司拥有独立的经营场所和配套设施。                  -     -
                                公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会及
机构方面独立完整情况     是     公司职能部门等机构独立运作,不存在与第一大股东      -     -
                                职能部门之间的从属关系。
                                公司设有独立的财务部门,并建立了独立的会计核算
财务方面独立完整情况     是                                                         -     -
                                体系和财务管理制度。

   七、报告期内对高级管理人员的考评机制及激励机制的建立、实施情况
    依据相关制度办法,加强对高级管理人员的绩效评价。通过绩效管理,进一步落实和传
导公司战略发展目标任务,确保了银行短期利益与长期利益相一致。
    八、内部控制自我评价报告
    公司编制了《2015 年度内部控制评价报告》,并在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
予以披露。


                                              68
2015 年年度报告


       根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在
财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺
陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
       九、内部控制审计报告的相关情况说明
    公司编制并披露了《2015 年度内部控制评价报告》,普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙)对公司 2015 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计,并出具了
《内部控制审计报告》。上述报告全文刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
    十、投资者关系管理
    报告期内公司积极组织落实投资者关系管理相关制度要求,组建全行投资者关系工作联
络人,构建公司服务投资者、尊重投资者的企业文化。完善重大信息报告制度和不同市场信
息披露联动制度,确保所有投资者能够及时、准确、平等地获得公司的公开信息;积极主动
持续地进行信息披露,不断提高信息披露的标准和质量;充分运用多种形式、多种渠道,依
法、合规地公开银行信息,不断增强银行治理和经营管理的透明度,引导社会舆论和投资者
正确解读银行信息。
    报告期共接待了 85 批次国内外投资银行、基金公司、股东、评级公司等来访,合计与
400 多位机构投资者进行了实体或电话会议交流;接待组团来访的机构投资者 19 批次;参
加境内外机构举办的策略会 14 次,通过一对多交流、一对一交流等多种方式先后与近 160
位投资者、分析师交流;组织召开了 2014 年度及 2015 年半年度业绩说明会,进一步提升了
公司市场形象,提高沟通和宣传效果。


    十一、公司获奖情况
                   评奖机构                                奖项名称
企业    中国银行业协会         中国银行业社会责任工作评选“2014 年度最具社会责任金融机构奖”
社会
        第一财经               第一财经 中国企业社会责任榜“杰出企业奖”
责任
        中国上市公司协会       2015 年中国最受投资者尊重的上市公司前十佳
        中国银行业协会         2015 年度中国银行业文明规范服务工作“突出贡献奖”
                               2015 年度中国银行业消费者权益保护知识网络竞赛“先进集体奖”
                               中国银行业客户服务中心第二届“寻找好声音”“最佳风采团队”、“最
                               佳智慧团队”奖
        上海市人民政府         微信银行获评“2014 年度上海金融创新成果奖”二等奖
        上海黄金交易所         优秀会员表彰大会“2014 年度优秀金融类会员”、“2014 年度市场杰
综合
                               出贡献奖”、“2014 年度银行租借业务奖”
金融
        中国外汇交易中心       2014 年银行间外汇市场评优“做市机构最佳交易奖”、“做市机构最佳
服务
                               远掉交易奖”、“最佳会员奖”、“最佳期权会员奖”、“最佳竞价交易会
                               员奖”、“期权最具做市潜力会员奖 优秀的市场影响力”奖
        上海清算所             清算业务和登记托管结算业务评选“2014 年度发行业务优秀奖”上海
                               清算所年度优秀评选:综合奖——“优秀清算会员奖”、“优秀结算成
                               员奖”;单项奖——“债券净额清算优秀奖”、“外汇清算优秀奖”、“场
                               外利率金融衍生品清算优秀奖”、“场外大宗商品金融衍生品清算优秀
                               奖”、“发行业务优秀奖”;特别奖——“业务推进奖”


                                            69
2015 年年度报告


        中国金融认证中心(CFCA)   微信银行获评“2015 金融业最佳微信公众平台”
        中国互联网协会             直销银行获评 2015 年度“互联网+金融”普惠金融优秀案例
        《亚洲银行家》             “2014 年度中国最佳现金管理银行(Best National Cash Management
                                   Bank in China)”奖、微信银行获评“中国最佳手机银行项目(Best
                                   Mobile Banking Project in China)”奖
        美国《福布斯》杂志         排名“全球企业 2000 强”第 84 位,居上榜中资企业第 15 位、中资
                                   银行第 9 位。

        美国《财富》杂志           排名“财富世界 500 强”第 296 位,居上榜中资企业第 59 位、中资
国际
                                   银行第 9 位。
排名
        英国《银行家》杂志         排名“全球银行 1000 强”第 35 位,居上榜中资银行第 8 位。
                                   排名“全球银行品牌 500 强”第 58 位,居上榜中资银行第 10 位,品
                                   牌价值 40.32 亿美元,品牌评级上调至 AA+。


       十二、信息披露索引
根据中国证监会的有关规定,公司在报告期内在中国证监会指定的报刊《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上披露的信息有:
事      项                                                                         刊载日期
公司关于修订公司章程获中国银监会核准的公告                                         2015-12-30
公司章程(2015 修订)                                                              2015-12-30
公司第五届监事会第五十次会议决议公告                                               2015-12-19
公司第五届董事会第四十八次会议决议公告                                             2015-12-19
公司关于股东权益变动的提示公告                                                     2015-12-09
公司详式权益变动报告书                                                             2015-12-09
上海市联合律师事务所关于上海浦东发展银行股份有限公司发行股份购买资产暨关联交
                                                                             2015-11-24
易之补充法律意见书(二)
上海市联合律师事务所关于上海浦东发展银行股份有限公司发行股份购买资产暨关联交
                                                                             2015-11-24
易之法律意见书
海通证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司发行股份购买资产暨关联交
                                                                             2015-11-24
易之独立财务顾问报告
公司发行股份购买资产暨关联交易报告书(修订稿)摘要                                 2015-11-24
公司关于发行股份购买资产暨关联交易报告书的修订说明                                 2015-11-24
公司发行股份购买资产暨关联交易报告书(修订稿)                                     2015-11-24
上海市联合律师事务所关于上海浦东发展银行股份有限公司发行股份购买资产暨关联交
                                                                             2015-11-24
易之补充法律意见书
公司关于发行股份购买资产暨关联交易事项获得中国证券监督管理委员会核准的公告         2015-11-24
公司关于公司副行长辞任的公告                                                       2015-11-20
公司第五届监事会第四十九次会议决议公告                                             2015-11-17
公司第五届董事会第四十七次会议决议公告                                             2015-11-17
公司优先股一期 2015 年股息发放实施公告                                             2015-11-17
公司第五届监事会第四十八次会议决议公告                                             2015-11-13
公司简式权益变动报告书                                                             2015-11-11
公司关于股东权益变动的提示公告                                                     2015-11-11
公司第五届监事会第四十七次会议决议公告                                             2015-11-07
公司第五届董事会第四十六次会议决议公告                                             2015-11-07


                                                   70
2015 年年度报告


公司第五届董事会第四十五次会议决议公告                                       2015-10-30
公司第五届监事会第四十六次会议决议公告                                       2015-10-30
公司关于公司副行长辞任的公告                                                 2015-10-30
公司关于发行股份购买资产暨关联交易事项获得中国证监会并购重组委审核通过暨公司
                                                                             2015-10-24
股票复牌的公告
公司关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》回复修订的公告       2015-10-15
公司发行股份购买资产暨关联交易申请文件反馈意见的回复报告(修订稿)           2015-10-15
公司关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司发行股份购买资产暨关联交
                                                                             2015-10-15
易事项的停牌公告
公司关于 2010 年非公开发行限售股上市流通公告                                 2015-10-10
公司:国泰君安证券股份有限公司、海通证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份
                                                                             2015-10-10
有限公司限售股份上市流通之核查意见
公司第五届董事会第四十四次会议决议公告                                       2015-09-26
公司关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》回复的公告           2015-09-26
公司发行股份购买资产暨关联交易申请文件反馈意见的回复报告                     2015-09-26
公司第五届监事会第四十五次会议决议公告                                       2015-09-26
公司关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告           2015-09-22
公司第五届董事会第四十三次会议决议公告                                       2015-09-15
公司第五届监事会第四十四次会议决议公告                                       2015-09-15
公司关于股东权益变动的提示公告                                               2015-09-12
公司简式权益变动报告书                                                       2015-09-12
公司关于二级资本债券发行完毕的公告                                           2015-09-10
公司关于副董事长及董事任职资格获核准的公告                                   2015-09-02
公司关于股东权益变动的提示公告                                               2015-08-29
公司简式权益变动报告书                                                       2015-08-29
公司关于发行二级资本债券获得中国人民银行批准的公告                           2015-08-28
公司关于发行股份购买资产获得中国证监会行政许可申请受理的公告                 2015-08-28
公司 2015 年半年度信息交流会会议实录                                         2015-08-22
公司第五届监事会第四十二次会议决议公告                                       2015-08-20
公司半年报摘要                                                               2015-08-20
公司第五届董事会第四十一次会议决议公告                                       2015-08-20
公司 2015 年上半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告                       2015-08-20
公司半年报                                                                   2015-08-20
公司关于发行股份购买资产获得中国银监会批准的公告                             2015-08-19
公司关于发行二级资本债券获得中国银监会批准的公告                             2015-08-07
公司第五届董事会第四十次会议决议公告                                         2015-08-01
公司第五届监事会第四十一次会议决议公告                                       2015-08-01
公司关于主要股东股份协议转让完成过户登记的公告                               2015-07-29
公司第五届监事会第四十次会议决议公告                                         2015-07-11
公司第五届董事会第三十九次会议决议公告                                       2015-07-11
公司关于主要股东上海国际集团有限公司承诺不减持股份的公告                     2015-07-10
公司 2015 年第一次临时股东大会之法律意见书                                   2015-07-02
公司 2015 年第一次临时股东大会决议公告                                       2015-07-02
公司简式权益变动报告书(上海上国投资产管理有限公司)                         2015-06-30


                                               71
2015 年年度报告


公司简式权益变动报告书(上海国际信托有限公司)         2015-06-30
公司关于获得上海市国资委备案表及相关批复的公告         2015-06-26
公司关于行长任职资格核准的公告                         2015-06-24
公司关于收到上海证券交易所审核意见函及公司回复的公告   2015-06-17
公司关于收购上海国际信托有限公司控股权的复牌公告       2015-06-17
公司关于召开 2015 年第一次临时股东大会的通知           2015-06-16
公司 2014 年度利润分配实施公告                         2015-06-16
公司第五届监事会第三十九次会议决议公告                 2015-06-16
公司第五届董事会第三十八次会议决议公告                 2015-06-16
公司关于收购上海国际信托有限公司控股权继续停牌公告     2015-06-16
公司关于收购上海国际信托有限公司控股权的进展公告       2015-06-13
公司关于收购上海国际信托有限公司控股权的停牌公告       2015-06-06
公司第五届监事会第三十八次会议决议公告                 2015-05-27
公司第五届董事会第三十七次会议决议公告                 2015-05-27
公司 2014 年年度股东大会决议公告                       2015-05-16
公司 2014 年年度股东大会之法律意见书                   2015-05-16
公司关于公司董事会秘书、副行长任职资格核准的公告       2015-05-13
公司关于召开 2014 年年度股东大会的提示性公告           2015-05-07
公司关于公司董事辞任的公告                             2015-05-05
公司第五届监事会第三十七次会议决议公告                 2015-04-30
公司第五届董事会第三十六次会议决议公告                 2015-04-30
公司第五届监事会第三十六次会议决议公告                 2015-04-22
公司关于召开 2014 年年度股东大会的通知                 2015-04-22
公司第五届董事会第三十五次会议决议公告                 2015-04-22
公司关于公司行长变更的公告                             2015-04-17
公司澄清公告                                           2015-04-03
公司关于公司副行长辞任的公告                           2015-03-31
公司关于控股子公司浦银国际控股有限公司开业公告         2015-03-26
公司非公开发行优先股(第二期)挂牌转让公告             2015-03-23
公司第五届董事会第三十四次会议决议公告                 2015-03-19
公司第五届监事会第三十五次会议决议公告                 2015-03-19
公司 2014 年度报告                                     2015-03-19
公司关于《公司章程》修订的公告                         2015-03-19
公司关于公司董事辞任的公告                             2015-03-10
公司第五届监事会第三十四次会议决议公告                 2015-02-13
公司第五届董事会第三十三次会议决议公告                 2015-02-13
公司第五届监事会第三十三次会议决议公告                 2015-01-10
公司第五届董事会第三十二次会议决议公告                 2015-01-10
公司第五届董事会第三十一次会议决议公告                 2015-01-07
公司第五届监事会第三十二次会议决议公告                 2015-01-07
公司 2014 年度业绩快报公告                             2015-01-06




                                               72
2015 年年度报告




                             第十一节              财务报告

   一、按企业会计准则编制的 2015 年度财务报表及审计报告(见附件)
   二、按国际财务报告准则编制的 2015 年度财务报表及审计报告(见附件)
   三、补充资料:
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资
产收益率及每股收益:
                                    净资产收益率(%)               每股收益(元)
           报告期利润
                                   全面摊薄        加权平均   基本每股收益      稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润      17.42           18.82        2.665             2.665
扣除非经常性损益后归属于母公司普
                                    17.06           18.43        2.609             2.609
通股股东的净利润




                         第十二节             备查文件目录

    一、载有法定代表人、行长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    三、报告期内公司在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》公开披露过的所有文
件正本及公告原稿。
    四、《公司 2015 年度内部控制评价报告》、《公司 2015 年企业社会责任的报告》。



                                                                             董事长:吉晓辉
                                                      上海浦东发展银行股份有限公司董事会
                                                                             2016 年 4 月 5 日




                                              73
2015 年年度报告




    董事、高级管理人员关于 2015 年年度报告的书面确认意见

    根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内
容与格式〉》(2015 年修订)相关规定和要求,作为公司的董事、高级管理人员,我们在全面
了解和审核公司 2015 年年度报告及其《摘要》后,出具意见如下:
    1、公司严格按照企业会计准则及相关制度规范运作,公司 2015 年年度报告及其《摘要》
公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。
    2、年度报告中涉及的各项数据已经核对、认定,体现了稳健、客观、真实、准确、全
面的原则。我们认为,本公司 2015 年年度报告及其《摘要》不存在任何虚假记载、误导性
陈述和重大遗漏,符合中国证监会等有关监管机构的要求和本公司经营管理的实际情况。
    3、公司 2015 年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经普华
永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。


    董事、高管人员签名:

吉晓辉                          (签名)      刘信义                          (签名)


邵亚良                          (签名)      顾建忠                          (签名)


沙跃家                          (签名)      朱 敏                           (签名)


陈晓宏                          (签名)      董秀明                          (签名)


陈必昌                          (签名)      陈学彬                          (签名)


赵久苏                          (签名)      张维迎                          (签名)


郭 为                           (签名)      华仁长                          (签名)


姜明生                          (签名)      潘卫东                          (签名)


徐海燕                          (签名)      刘以研                          (签名)


穆 矢                           (签名)




                                        74
上海浦东发展银行股份有限公司

2015 年度财务报表及审计报告
上海浦东发展银行股份有限公司

2015 年度财务报表及审计报告



内容                           页码


审计报告                       1–2


合并及银行资产负债表           3–4


合并及银行利润表               5–6


合并及银行现金流量表           7–8


合并股东权益变动表             9–10


银行股东权益变动表             11–12


财务报表附注                   13–126
                                     审计报告




                                                普华永道中天审字(2016)第 10020 号
                                                                 (第一页,共二页)


上海浦东发展银行股份有限公司全体股东:


我们审计了后附的上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的财务报表,包括 2015
年 12 月 31 日的合并及银行资产负债表,2015 年度的合并及银行利润表、合并及银行现金流
量表和合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。


一、管理层对财务报表的责任


编制和公允列报财务报表是贵行管理层的责任。这种责任包括:
(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。



二、注册会计师的责任


我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
                                              普华永道中天审字(2016)第 10020 号
                                                               (第二页,共二页)


审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当
的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,
以及评价财务报表的总体列报。


我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。


三、审计意见


我们认为,上述贵行的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
贵行2015年12月31日的合并及银行财务状况以及2015年度的合并及银行经营成果和现金流
量。




普华永道中天                             注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)                                 ————————
                                                                    胡亮
中国上海市
2016 年 4 月 5 日                        注册会计师
                                                           ————————
                                                                    张武




                                      -2-
上海浦东发展银行股份有限公司

2015 年 12 月 31 日合并及银行资产负债表
(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                                  浦发银行集团                                  浦发银行
                            附注     2015 年 12 月 31 日   2014 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日   2014 年 12 月 31 日
 资产
 现金及存放中央银行款项     四、1              481,157               506,067               477,644               501,944
 存放同业款项               四、2               111,388              142,287               108,334               139,886
 拆出资金                   四、3              137,806                21,969               137,806                22,979
 贵金属                                         28,724                 11,707               28,724                 11,707
 以公允价值计量且其变动计
   入当期损益的金融资产     四、4               63,746                32,841                63,746                32,841
 衍生金融资产               四、5               10,610                  2,612               10,610                  2,612
 买入返售金融资产           四、6              110,218               196,188               110,218               196,188
 应收利息                   四、7               20,437                17,328                20,021                16,933
 发放贷款和垫款             四、8            2,171,413             1,974,614             2,153,210             1,956,388
 可供出售金融资产           四、9              254,846               222,208               254,516               222,208
 持有至到期投资             四、10             239,703               121,698               239,703               121,698
 应收款项类投资             四、11           1,325,032               877,171             1,325,032               877,171
 长期股权投资               四、12                1,599                 1,475                 5,085                 4,558
 固定资产                   四、13              19,062                13,929                13,249                12,521
 无形资产                   四、14                 879                   858                   869                   850
 长期待摊费用               四、15                1,657                 1,635                 1,570                 1,553
 递延所得税资产             四、16              14,427                10,692                14,212                10,576
 其他资产                   四、17              51,648                40,645                19,969                12,306
 资产总额                                    5,044,352             4,195,924             4,984,518             4,144,919




 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                     3
上海浦东发展银行股份有限公司

2015 年 12 月 31 日合并及银行资产负债表(续)
(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


                                                 浦发银行集团                                 浦发银行
                            附注    2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
负债
向中央银行借款                                 23,645               21,006                23,000                20,000
同业及其他金融机构存放款项 四、19           1,042,948              761,531             1,048,583               765,729
拆入资金                   四、20              99,589               63,098                70,975                42,065
以公允价值计量且其变动计
  入当期损益的金融负债                            210                  312                   210                   312
衍生金融负债               四、5                7,319                3,303                 7,319                 3,303
卖出回购金融资产款         四、21             119,205               68,240               118,699                67,409
吸收存款                   四、22           2,954,149            2,793,224             2,928,463              2,769,577
应付职工薪酬               四、23               5,684                5,696                 5,461                 5,517
应交税费                   四、24              14,776               12,066                14,686                11,971
应付利息                   四、25              36,235               38,750                35,911                38,462
应付股利                                           12                     12                  12                    12
已发行债务证券             四、26             399,906              146,667               399,906               146,667
递延所得税负债             四、16                   7                      -                     -                    -
其他负债                   四、27              22,067               18,734                17,531                14,645
负债总额                                    4,725,752            3,932,639             4,670,756              3,885,669


股东权益
股本                       四、28              18,653               18,653                18,653                18,653
其他权益工具               四、29              29,920               14,960                29,920                14,960
 其中:优先股                                  29,920               14,960                29,920                14,960
资本公积                   四、30              60,639               60,639                60,589                60,589
其他综合收益               四、31               5,713                1,255                 5,701                 1,255
盈余公积                   四、32              63,651               49,647                63,651                49,647
一般风险准备               四、33              45,924               36,858                45,600                36,700
未分配利润                 四、34              90,670               78,157                89,648                77,446
归属于母公司股东权益合计                      315,170              260,169               313,762               259,250
少数股东权益               四、35               3,430                3,116                       -                    -
股东权益合计                                  318,600              263,285               313,762               259,250


负债及股东权益合计                          5,044,352            4,195,924             4,984,518              4,144,919


后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。

财务报表由以下人士签署:

董事长:吉晓辉             行长:刘信义                财务总监:潘卫东               会计机构       林道峰
                                                                                      负责人:



                                                   4
上海浦东发展银行股份有限公司

2015 年度合并及银行利润表
(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                         附注        浦发银行集团                    浦发银行
                                  2015 年度         2014 年度   2015 年度       2014 年度


 一、营业收入                      146,550           123,181     144,144         121,272
 利息收入                          228,254           212,015     224,648         208,622
 利息支出                         (115,245)         (113,832)   (113,776)       (112,206)
 利息净收入              四、36    113,009            98,183     110,872          96,416

 手续费及佣金收入                   29,313            22,321      28,922          22,124
 手续费及佣金支出                   (1,515)             (975)     (1,474)           (956)
 手续费及佣金净收入      四、37     27,798            21,346      27,448          21,168

 投资损益                四、38       461               (262)        547            (188)
  其中:对联营企业和合
    营企业的投资收益                  159                 82         159              82
 公允价值变动损益        四、39      2,991             2,262       2,991           2,262
 汇兑损益                             (713)              (53)       (717)            (59)
 其他业务收入                        3,004             1,705       3,003           1,673

 二、营业支出                      (80,483)          (61,430)    (79,062)        (60,345)
 营业税金及附加          四、40     (8,976)           (8,147)     (8,870)         (8,061)
 业务及管理费            四、41    (32,034)          (28,475)    (31,304)        (27,986)
 资产减值损失            四、42    (38,795)          (24,193)    (38,210)        (23,697)
 其他业务成本                         (678)             (615)       (678)           (601)

 三、营业利润                       66,067            61,751      65,082          60,927
 加:营业外收入                       983                443         749             273
 减:营业外支出                       (173)             (164)       (168)           (154)

 四、利润总额                       66,877            62,030      65,663          61,046
 减:所得税费用          四、43    (15,880)          (14,670)    (15,536)        (14,367)

 五、净利润                         50,997            47,360      50,127          46,679

     归属于母公司股东
       的净利润                     50,604            47,026
    少数股东损益                      393                334




                                              5
上海浦东发展银行股份有限公司

2015 年度合并及银行利润表(续)
(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                      附注       浦发银行集团                 浦发银行
                                              2015 年度     2014 年度    2015 年度       2014 年度


六、每股收益
   基本及稀释每股收益(人民币元)      四、44      2.665           2.521


七、其他综合收益的税后净额           四、31      4,454           6,119      4,446           6,119
    归属于母公司股东的其他综合收
      益的税后金额                               4,458           6,119      4,446           6,119
      以后将重分类进损益的其他
          综合收益                               4,458           6,119      4,446           6,119
        —权益法下在被投资方以后
            将重分类进损益的其他
            综合收益中享有的份额                     (37)          46         (37)             46
        —可供出售金融资产公允价
            值变动                               4,456           6,073      4,456           6,073
        —外币财务报表折算差异                       39              -         27               -
    归属于少数股东的其他综合收益
      的税后净额                                      (4)            -          -               -

八、综合收益总额                                55,451          53,479     54,573          52,798
    归属于母公司股东的综合收益总额              55,062          53,145
    归属于少数股东的综合收益总额                   389             334




后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                 6
      上海浦东发展银行股份有限公司

     2015 年度合并及银行现金流量表
     (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                             附注        浦发银行集团                     浦发银行
                                                     2015 年度      2014 年度      2015 年度         2014 年度
一、 经营活动产生的现金流量
     客户存款和同业存放款项净增加额                    442,342          353,322      441,740          350,023
     向中央银行借款净增加额                              2,639           20,405        3,000           20,000
     同业拆借资金净增加额                              153,050          105,400      146,804           95,871
     存放中央银行和存放同业款项净减少额                 36,251                -       36,102                 -
     收到的利息                                        151,250          155,203      146,120          151,070
     收取的手续费及佣金                                 29,293           22,840       28,922           22,088
     收到其他与经营活动有关的现金                        6,894           16,446        6,195           14,966
     经营活动现金流入小计                              821,719          673,616      808,883          654,018

     客户贷款及垫款净增加额                           (234,500)      (271,120)      (232,715)         (267,593)
     存放中央银行和存放同业款项净增加额                         -       (27,018)            -          (27,283)
     以公允价值计量且其变动计入当期损益
       的金融资产款项净增加额                           (30,575)         (3,537)      (30,575)          (3,537)
     支付的利息                                       (109,273)      (103,426)      (107,840)         (101,853)
     支付的手续费及佣金                                  (1,515)           (975)       (1,474)            (956)
     支付给职工以及为职工支付的现金                     (19,255)        (17,883)      (18,995)         (17,660)
     支付的各项税费                                     (27,604)        (24,779)      (27,032)         (24,344)
     应收融资租赁款净增加额                              (3,469)         (9,298)            -                -
     支付其他与经营活动有关的现金                       (36,708)        (24,422)      (36,338)         (23,544)
     经营活动现金流出小计                             (462,899)      (482,458)      (454,969)         (466,770)

     经营活动产生的现金流量净额             四、46     358,820          191,158      353,914          187,248

二、 投资活动产生的现金流量

     收回投资收到的现金                                792,979          439,358      792,979          439,358
     取得投资收益收到的现金                             34,812           39,425       34,899           39,490
     收到其他与投资活动有关的现金                           96              16            93               16
     投资活动现金流入小计                              827,887          478,799      827,971          478,864

     投资支付的现金                                  (1,346,773)     (815,868)     (1,346,847)        (815,868)
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产
       支付的现金                                       (12,334)         (5,386)       (7,705)          (3,958)
     投资活动现金流出小计                            (1,359,107)     (821,254)     (1,354,552)        (819,826)

     投资活动支付的现金流量净额                       (531,220)      (342,455)      (526,581)         (340,962)




                                                            7
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度合并及银行现金流量表(续)
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                         附注       浦发银行集团                      浦发银行
                                                 2015 年度         2014 年度    2015 年度        2014 年度
三、 筹资活动产生的现金流量

     发行优先股收到的现金                          14,960            14,960       14,960           14,960
     发行债券及同业存单收到的现金                 434,246           101,738      434,246          101,738
     筹资活动现金流入小计                         449,206           116,698      449,206           116,698

     偿还债券与同业存单支付的现金                (181,006)           (27,144)   (181,006)          (27,144)
     分配股利和偿付利息支付的现金                  (23,418)          (16,657)     (23,343)         (16,587)
     筹资活动现金流出小计                        (204,424)           (43,801)   (204,349)          (43,731)

     筹资活动产生的现金流量净额                   244,782            72,897      244,857           72,967

四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响               3,521             1,068        3,521             1,068

五、 现金及现金等价物净增加/(减少)额               75,903            (77,332)     75,711           (79,679)

     加:年初现金及现金等价物余额       四、46    188,784           266,116      184,861          264,540

六、 年末现金及现金等价物余额           四、46    264,687           188,784      260,572          184,861



     后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                    8
       上海浦东发展银行股份有限公司

       2015 年度合并股东权益变动表
       (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


                                                                     归属于母公司股东权益
                                        股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润      小计 少数股东权益 股东权益合计
                               附注   四、28       四、29   四、30       四、31   四、32       四、33     四、34                 四、35

一、 2015 年 1 月 1 日余额            18,653      14,960    60,639        1,255   49,647       36,858    78,157    260,169       3,116      263,285

二、   本年增减变动金额                    -      14,960         -        4,458   14,004        9,066    12,513     55,001         314       55,315
(一)   净利润                              -           -         -            -        -            -    50,604     50,604         393       50,997
(二)   其他综合收益                        -           -         -        4,458        -            -         -      4,458          (4)       4,454
(三)   股东投入和减少资本                  -      14,960         -            -        -            -         -     14,960           -       14,960
         发行优先股                        -      14,960         -            -        -            -         -     14,960           -       14,960
(四)   利润分配                            -           -         -            -   14,004        9,066   (38,091)   (15,021)          -      (15,021)
         提取盈余公积                      -           -         -            -   14,004            -   (14,004)         -           -            -
         提取一般风险准备                  -           -         -            -        -        9,066    (9,066)         -           -            -
         优先股现金股利分配                -           -         -            -        -            -      (900)      (900)          -         (900)
         普通股现金股利分配                -           -         -            -        -            -   (14,121)   (14,121)          -      (14,121)
(五)   子公司的股利分配                    -           -         -            -        -            -         -          -         (75)         (75)

三、 2015 年 12 月 31 日余额          18,653      29,920    60,639        5,713   63,651       45,924    90,670    315,170       3,430      318,600


       后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                                            9
       上海浦东发展银行股份有限公司

       2015 年度合并股东权益变动表(续)
       (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


                                                                     归属于母公司股东权益
                                      股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润       小计 少数股东权益 股东权益合计
                               附注   四、28     四、29   四、30       四、31   四、32       四、33     四、34                  四、35

一、 2014 年 1 月 1 日余额            18,653            -   60,639       (4,864)   37,460     29,489   62,998     204,375       2,852      207,227

二、   本年增减变动金额                    -      14,960         -        6,119    12,187      7,369    15,159     55,794         264        56,058
(一)   净利润                              -            -        -            -         -          -    47,026     47,026         334        47,360
(二)   其他综合收益                        -            -        -        6,119         -          -         -      6,119           -         6,119
(三)   股东投入和减少资本                  -      14,960         -            -         -          -         -     14,960           -        14,960
         发行优先股                        -      14,960         -            -         -          -         -     14,960           -        14,960
(四)   利润分配                            -            -        -            -    12,187      7,369   (31,867)   (12,311)          -       (12,311)
         提取盈余公积                      -            -        -            -    12,187          -   (12,187)         -           -             -
         提取一般风险准备                  -            -        -            -         -      7,369    (7,369)         -           -             -
         普通股现金股利分配                -            -        -            -         -          -   (12,311)   (12,311)          -       (12,311)
(五)   子公司的股利分配                    -            -        -            -         -          -         -          -         (70)          (70)

三、 2014 年 12 月 31 日余额          18,653      14,960    60,639        1,255    49,647     36,858   78,157     260,169       3,116      263,285


       后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                                           10
  上海浦东发展银行股份有限公司

  2015 年度银行股东权益变动表
  (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                        股本 其他权益工具   资本公积   其他综合收益   盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计
                               附注   四、28       四、29     四、30         四、31     四、32         四、33       四、34

一、 2015 年 1 月 1 日余额            18,653      14,960     60,589          1,255     49,647         36,700       77,446         259,250


二、 本年增减变动金额                      -      14,960           -         4,446     14,004          8,900       12,202          54,512
(一)   净利润                              -            -          -              -          -              -      50,127          50,127
(二)   其他综合收益                        -            -          -         4,446           -              -            -          4,446
(三)   股东投入和减少资本                  -      14,960           -              -          -              -            -         14,960
         发行优先股                        -      14,960           -              -          -              -            -         14,960
(四)   利润分配                            -            -          -              -    14,004          8,900       (37,925)        (15,021)
         提取盈余公积                      -            -          -              -    14,004               -      (14,004)              -
         提取一般风险准备                  -            -          -              -          -         8,900        (8,900)              -
         优先股现金股利分配                -            -          -              -          -              -        (900)           (900)
         普通股现金股利分配                -            -          -              -          -              -      (14,121)        (14,121)


三、 2015 年 12 月 31 日余额          18,653      29,920     60,589          5,701     63,651         45,600       89,648         313,762


  后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                                        11
  上海浦东发展银行股份有限公司

  2015 年度银行股东权益变动表(续)
  (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                        股本 其他权益工具   资本公积   其他综合收益    盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计
                               附注   四、28       四、29     四、30         四、31      四、32         四、33       四、34

一、 2014 年 1 月 1 日余额            18,653            -    60,589          (4,864)    37,460         29,450       62,515         203,803


二、 本年增减变动金额                      -      14,960           -         6,119      12,187          7,250       14,931          55,447
(一)   净利润                              -            -          -              -           -              -      46,679          46,679
(二)   其他综合收益                        -            -          -         6,119            -              -            -           6,119
(三)   股东投入和减少资本                  -      14,960           -              -          -               -            -         14,960
         发行优先股                        -      14,960           -              -          -               -            -         14,960
(四)   利润分配                            -            -          -              -     12,187          7,250      (31,748)         (12,311)
         提取盈余公积                      -            -          -              -     12,187               -     (12,187)               -
         提取一般风险准备                  -            -          -              -           -         7,250        (7,250)              -
         普通股现金股利分配                -            -          -              -           -              -      (12,311)        (12,311)


三、 2014 年 12 月 31 日余额          18,653      14,960     60,589           1,255     49,647         36,700       77,446         259,250


  后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                                       12
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

一、 基本情况

    上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本行”或“浦发银行”)为 1992 年 8 月 28
    日经中国人民银行(以下简称“中央银行”)以银复(1992)350 号文批准设立的股份制商业
    银行,注册地为中华人民共和国上海市,总部地址为上海市中山东一路 12 号。1992 年
    10 月 19 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照,1993 年 1 月 9 日正式开业。1999
    年 11 月 10 日,本行人民币普通股在上海证券交易所上市交易。本行于 2014 年 11 月 28
    日和 2015 年 3 月 6 日向境内投资者发行合计 3 亿股人民币优先股。

    本行法人营业执照注册号为 310000000013047,金融许可证号为 B0015H131000001。

    于 2015 年 12 月 31 日,本行普通股股本为人民币 186.53 亿元,每股面值 1 元,优先股
    为人民币 299.20 亿元,每股面值 100 元。

    本行及子公司(统称“本集团”或“浦发银行集团”)主要属于金融行业,主要经营范围为
    经中国人民银行及中国银行业监督管理委员会(以下简称“银监会”)批准的商业银行业务
    及融资租赁业务。本行的主要监管机构为银监会,本行境外分行及子公司亦需遵循经营所
    在地监管机构的监管要求。

    本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注五。

    本财务报表已于 2016 年 4 月 5 日由本行董事会批准报出。

二、 重要会计政策和会计估计

    本集团内企业主要是金融机构,重要会计政策主要包括金融工具的确认、分类和计量以及
    金融资产减值准备(附注二(10))等。

    本集团在运用重要的会计政策时所采用的判断关键详见附注二(28)。

1、 财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本
    准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督
    管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
    的披露规定编制。

    本财务报表以持续经营为基础编制。

2、 遵循企业会计准则的声明

    本行 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本行 2015 年 12
    月 31 日的合并及银行财务状况以及 2015 年度的合并及银行经营成果和现金流量等有关
    信息。




                                         13
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


二、 重要会计政策和会计估计(续)

3、 会计年度

    会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、 记账本位币

    本集团中国内地机构的记账本位币为人民币,本集团境外机构根据其经营所处的主要经济
    环境中的货币确定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。编制本财务报表所采用
    的货币为人民币。

5、 企业合并

    同一控制下企业合并

    合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值
    与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足
    以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
    为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的
    初始确认金额。

    非同一控制下的企业合并

    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成
    本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
    合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证
    券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、 合并财务报表

    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本行及全部子公司。

    子公司是指可以被本集团控制的主体(包括结构化主体)。控制,是指本集团拥有对被投资
    方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变动报酬,并且有能力利用对被投资方
    的权力影响其报酬。本集团在获得子公司控制权当日合并子公司,并在丧失控制权当日将
    其终止合并入账。

    结构化主体,是指在判断主体的控制方时,表决权或类似权力没有被作为设计主体架构时
    的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关),而主导该主体相关活动的依据是合同
    或相应安排。

    当本集团在结构化主体中担任资产管理人时,本集团将评估就该结构化主体而言,本集团
    是代理人还是主要责任人。如果资产管理人仅仅是代理人,则其主要代表其他方(结构化
    主体的其他投资者)行事,因此并不控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代
    表其自身行事,则是主要责任人,因而控制该结构化主体。



                                          14
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

6、 合并财务报表(续)

    在编制合并财务报表时,子公司与本行采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本行的
    会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得
    的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重
    大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当
    期净损益及综合收益中不属于本行所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及
    归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下
    单独列示。本行向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司
    股东的净利润;子公司向本行出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本行对该子公司
    的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售
    资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公
    司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

    如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集
    团的角度对该交易予以调整。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份
    额的,其余额仍冲减少数股东权益。

    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集
    团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报
    表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财
    务报表进行调整。

    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,其在合并日前实现的净利润在合并利润表
    中单列项目反映。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同
    合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

7、 外币折算

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。

    于资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。以外币计量,分
    类为可供出售的货币性证券,其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其
    他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入利润表,属于其
    他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益。以历史成本计量的外币非货币性项
    目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流
    量表中单独列示。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

7、 外币折算(续)

    对以公允价值计量的非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账
    本位币金额与原记账本位币金额的差额,对于可供出售金融资产,差额计入其他综合收益;
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,差额计入利润表。

    境外经营的外币财务报表折算为人民币财务报表时,资产负债表中的资产和负债项目采用
    资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的
    即期汇率折算。境外经营的外币利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率
    折算;或采用按照系统合理的方法确定的,与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。上述
    折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用现金
    流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

8、 现金及现金等价物

    现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、
    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,包括现金、存放中央银行超额存款
    准备金及自购买之日起 3 个月内到期的存放同业和拆放同业。

9、 贵金属

    本集团持有的贵金属为在金融市场上交易的黄金。贵金属按照取得时的实际金额入账,并
    于资产负债表日按公允价值计量,公允价值变动产生的收益或损失计入当期损益。

10、 金融工具

    金融工具的确认和终止确认

    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融
    资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的
    约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买
    入或卖出金融资产的日期。

    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利
    终止;(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
    给转入方;或者(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有
    权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

10、 金融工具(续)

    金融工具的确认和终止确认(续)

    该金融资产已转移,若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
    报酬,且并未放弃对该金融资产的控制,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
    金融资产,并确认相应的负债。

    金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原计入其他综合收益的公允价值变动
    累计额之和的差额,计入当期损益。

    本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债
    与现存金融负债的合同条款实质上不同的,应当终止确认现存金融负债,并同时确认新金
    融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,应当终止确认
    现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债,差额计
    入当期损益。

    金融资产分类和计量

    本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。本集团在初始确认时确定金
    融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
    入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易
    费用计入其初始确认金额。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能
    力。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指
    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期
    内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近
    期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的
    衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
    靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

10、 金融工具(续)

    金融资产分类和计量(续)

    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融资产:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致
    的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投资策略的正
    式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允
    价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;(3)包含一项或多项嵌入衍生金融工
    具的混合工具,除非嵌入衍生金融工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变,或者所
    嵌入的衍生金融工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

    对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益;在资产持
    有期间所计提的利息或收到的现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力
    持有至到期的非衍生金融资产。

    对于此类金融资产,采用实际利率法进行后续计量,在资产负债表日以摊余成本列示。

    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算
    其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
    续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值
    所使用的利率。在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的
    基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合
    同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

    除特定情况外,如果本集团未能将这些投资持有至到期或将部分重分类至可供出售金融资
    产,本集团会将全部该类投资剩余部分重分类至可供出售金融资产,由按摊余成本计量改
    为按公允价值计量,且本集团不会在当期及以后的两个完整会计年度内将此类投资重新划
    分为持有至到期投资。

    贷款和应收款项

    贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本集团划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括存放中央银行款项、存放同业及其他金
    融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款以及应收款项类投资。对于
    此类金融资产,采用实际利率法进行后续计量,在资产负债表日以摊余成本列示。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

10、 金融工具(续)

    金融资产分类和计量(续)

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以
    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外
    的金融资产。

    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值
    损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合
    收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。

    可供出售金融资产持有期间按照实际利率法计算的利息及被投资方宣告发放的现金股利,
    计入当期损益。

    金融负债分类和计量

    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
    债和其他金融负债。本集团在初始确认时确定金融负债的分类,并以公允价值计量。对于
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其
    他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指
    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期
    内出售或回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本
    集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套
    期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
    值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

    在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与在初始
    确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

    对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期
    损益。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

10、 金融工具(续)

    金融负债分类和计量(续)

    其他金融负债

    其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或
    损失计入当期损益。

    权益工具

    权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

    同时满足下列条件的,应当将发行的金融工具分类为权益工具:(1)该金融工具不包括交
    付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债
    的合同义务;(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍
    生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,只能
    通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

    本集团发行的其他权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后
    的金额确认。

    其他权益工具存续期间分派股利的,作为利润分配处理。

    衍生金融工具与嵌入衍生金融工具

    衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以公允价值进行后续
    计量。公允价值变动计入利润表中的公允价值变动损益。

    某些衍生金融工具嵌入在非衍生金融工具(即主合同)中,嵌入衍生工具与主合同构成混合
    工具。如果嵌入衍生工具相关的混合工具没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产或金融负债,且同时满足以下条件的,该嵌入衍生工具应当从混合工具中分
    拆,作为单独计量衍生工具处理:

    (i)该嵌入衍生工具与主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系;

    (ii)与该嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

10、 金融工具(续)

    套期会计

    本集团内仅境外分行采用了套期会计,境外分行于套期开始时为套期工具与被套期项目之
    间的关系、风险管理目标和进行各类套期交易时的策略准备了正式书面文件,并于套期开
    始及以后期间书面评估了套期业务中使用的衍生金融工具在抵销被套期项目的公允价值
    变动方面是否高度有效。

    境外分行目前仅有公允价值套期。对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期
    工具,其公允价值的变动连同被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当年利
    润表,二者的净影响作为套期无效部分计入利润表。若套期关系不再符合套期会计的要求,
    对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所做的调整,在调整日至到期日的期间内按照
    实际利率法进行摊销并计入当年利润表。

    金融工具的公允价值

    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移
    一项负债所需支付的价格。存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价
    值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用
    在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者
    在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用
    相关可观察输入值,在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可
    观察输入值。

    金融资产减值

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资
    产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产
    的预计未来现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。




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10、 金融工具(续)

    金融资产减值(续)

    本集团用于确认是否存在减值的客观证据的标准主要包括:
    (1) 发行方或债务人发生严重财务困难;
    (2) 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    (3) 本集团出于经济或法律等因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
    (5) 因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
    (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对
        其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少
        且可计量,包括:
        (i)该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
        (ii)债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
    (7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权
        益工具投资人可能无法收回投资成本;
    (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    以摊余成本计量的金融资产

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
    用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。预计未来现金流量现值,按照该金融
    资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价
    值。对于浮动利率,在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减
    值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的
    金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不
    重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已
    单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
    值测试。

    当金融资产无法收回时,在完成所有必要程序及确定损失金额后,本集团对该金融资产进
    行核销,冲减相应的资产减值准备。

    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
    已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当
    期损益。




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10、 金融工具(续)

    金融资产减值(续)

    可供出售金融资产

    可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非
    暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权
    益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其
    初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资
    产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,本集
    团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。本集
    团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。

    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原计入其他综合收益的因公允价值下降
    形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失金额等于可供出售金融资
    产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额后与当前公允价值之前的差额,减去原已
    计入损益的减值损失后的余额。

    对已确认减值损失的可供出售债权工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
    损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
    失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升计入其他综合收益。

    以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场
    收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。已
    发生的减值损失以后期间不再转回。

    金融工具抵销

    本集团将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不得相互抵销;同时满足下列条
    件的,应当以互相抵消后的净额在资产负债表内列示:

    (1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;

    (2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、 买入返售和卖出回购交易

    买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产,买入的资产不予
    以确认,对交易对手的债权在“买入返售金融资产”中列示。卖出回购交易为卖出资产时
    已协议于约定日回购相同之资产,卖出的资产不予以终止确认,对交易对手的债务在“卖
    出回购金融资产款”中列示。买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之
    利息支出在协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。




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12、 长期股权投资

    本行采用成本法核算对被投资方能够实施控制的长期股权投资。

    对被投资方具有共同控制或重大影响的长期股权投资,本集团采用权益法核算。

    共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
    享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营企业是指本集团能够与其他方对其实施共同
    控制的被投资方且本集团仅对该被投资方的净资产享有权利。

    重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
    他方一起共同控制这些政策的制定。联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有重
    大影响的被投资方。

    成本法核算的长期股权投资

    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,被投资单位宣告分派的现金股利
    和利润,确认为投资收益计入当期损益。

    权益法核算的长期股权投资

    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资方可辨认净资
    产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享
    有被投资方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资
    的成本。

    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资方当期实现的净损益的份
    额。在确认应享有被投资方净损益的份额时,以取得投资时被投资方各项可辨认资产等的
    公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资方的净利润进行调整后
    确认。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例
    计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资方发生的
    未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。被投资方除净损益以外
    股东权益的其他变动,在本集团持股比例不变的情况下,按照持股比例计算应享有或承担
    的部分直接计入其他综合收益。

    在确认应分担被投资方发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
    被投资方净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资方负有承担额外损失
    的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资方以后期间实现
    净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。




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13、 固定资产

(1) 固定资产确认及初始计量

    固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形
    资产。包括房屋、建筑物、运输工具、大型电子计算机、一般电子计算机、电器设备、办
    公设备和飞行设备等。

    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以
    确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,
    在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;
    对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2) 固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。
    对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使
    用年限确定折旧额。各类固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下:

    资产类别                      使用年限        预计净残值率    年折旧率
    房屋、建筑物                  30 年           3-5%            3.17-3.23%
    运输工具                      5年             3-5%            19.00-19.40%
    大型电子计算机                5年             3-5%            19.00-19.40%
    一般电子计算机                3-5 年          3-5%            19.00-32.33%
    电器设备                      5年             3-5%            19.00-19.40%
    办公设备                      5年             3-5%            19.00-19.40%
    飞行设备                      20 年           5%              4.75%

    本集团购入的飞行设备用于经营租赁。

(3) 固定资产减值

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。

(4) 固定资产的处置

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
    期损益。




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    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

14、 在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本以及其他为使在建工
    程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定
    资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减
    记至可收回金额(附注二(18))。

15、 无形资产

    本集团无形资产主要包括土地使用权和购入软件等,以成本计量。

    土地使用权从购入月份起按法定使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地
    使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。

    软件从购入月份起按受益年限平均摊销。

    本集团于每年末,对使用寿命有限的无形资产的预期使用寿命及摊销方法进行复核,必要
    时进行调整。对使用寿命不确定的无形资产的后续计量不进行摊销,需每年进行无形资产
    减值测试。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。

16、 长期待摊费用

    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、
    分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计
    摊销后的净额列示。

17、 抵债资产

    抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日,抵债资产按照账面价值与可收回金额
    孰低计量,当可收回金额低于账面价值时,对抵债资产计提跌价准备。




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    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

二、 重要会计政策和会计估计(续)

18、 长期资产减值

    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期
    股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的
    可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
    产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
    资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
    的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
    最小资产组合。

    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

19、 预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1) 该义务是本集团承担的现时义务;
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有
    事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相
    关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

    于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计
    数。

20、 股利分配

    普通股现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。优先股现金股利于董事会批准的当
    期,确认为负债。

21、 受托业务

    本集团作为代理人代表客户管理资产,不会在本集团资产负债表中确认。本集团仅根据代
    理人协议提供服务并收取费用,但不会就所代理的资产承担风险和利益。

    本集团也经营委托贷款业务。委托贷款业务指由委托人提供资金,本集团根据委托人确定
    的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等代理发放并协助收回贷款的业务,其风险由
    委托人承担,本集团只收取相关手续费。委托贷款不纳入本集团资产负债表。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

22、 财务担保合同

    财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障,即在被担保人到期不能履行合同条
    款支付款项时,代为偿付合同持有人的损失。

    财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后,负债金额按初始
    确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需准备金的最佳
    估计孰高列示。这些估计基于类似交易经验、过去损失历史和管理层判断而得出。与该合
    同相关负债的增加计入当期损益。

23、 收入及支出确认原则和方法

(1) 利息收入和利息支出

    利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算,计入当期
    损益。

(2) 手续费及佣金收入

    手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时确认。

24、 职工薪酬

    职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
    偿,包括短期薪酬,离职后福利和其他长期职工福利等。

(1) 短期薪酬

    短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保
    险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期
    间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益。

(2) 离职后福利

    本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向
    独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划
    是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员
    工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

24、 职工薪酬(续)

(2) 离职后福利(续)

    基本养老保险

    本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当
    地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳
    养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养
    老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为
    负债,并计入当期损益。

25、 所得税

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的
    计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。

    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有
    关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本集团对于当期和以前期间形成的
    当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
    性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,
    确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
    损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应
    的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负
    债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
    的应纳税所得额为限。

    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,
    除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
    会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差
    异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
    得额时,确认递延所得税资产。

    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:

    递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的
    所得税相关;
    本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

26、 租赁

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其
    他租赁为经营租赁。

(1) 本集团作为承租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当
    期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2) 本集团作为出租人记录融资租赁业务

    于租赁期开始日,本集团将最低租赁收款额作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未
    担保余值;将最低租赁收款额及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
    益。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入,在利润表中列
    示为利息收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款扣除未实现融资收
    益后的余额在“其他资产”项目列示,在进行终止确认的判断和减值评估时,则视为贷款
    和应收款项类金融资产进行处理。

(3) 本集团作为出租人记录经营租赁业务

    本集团作为经营租赁出租人时,出租的资产仍作为本集团资产反映。经营租赁的租金收入
    在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予
    以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金
    额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

27、 分部报告

    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基
    础确定报告分部并披露分部信息。

    经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中
    产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向
    其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金
    流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,
    则可合并为一个经营分部。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

28、 重要会计判断和估计

    本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计
    和关键判断进行持续的评价。本集团将很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出
    现重大调整风险的主要会计判断和估计列示如下,未来实际结果可能与下述的会计估计和
    判断情况存在重大差异。

(1) 贷款和垫款及应收款项类投资的减值损失

    除对已经识别的减值贷款单独进行减值损失评估外,本集团定期对贷款组合的减值损失情
    况进行评估。对于在单独测试中未发现现金流减少的贷款和应收款项类投资组合,本集团
    对该组合是否存在预计未来现金流减少的迹象进行判断,以确定是否需要计提减值准备。
    预计未来现金流减少的减值迹象包括有可观察数据表明该组合中借款人的支付状况发生
    了不利的变化(例如,借款人不按规定还款),或出现了可能导致组合内贷款违约的国家或
    地方经济状况的不利变化等。对具有相近似的信用风险特征和客观减值证据的贷款组合资
    产,管理层采用此类似资产的历史损失经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础。管理
    层定期审阅预计未来现金流量采用的方法和假设,以减少预计损失与实际损失之间的差
    额。

(2) 金融工具的公允价值

    对于缺乏活跃市场的金融工具,本集团运用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参照
    在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格,参
    考市场上另一类似金融工具的公允价值,或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估
    算。估值技术在最大程度上利用市场信息,然而,当市场信息无法获得时,本集团使用经
    校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市
    场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。

(3) 所得税和营业税

    在计提所得税费用和营业税金及附加时,本集团需要作出重大判断。在正常的经营活动中,
    部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。本集团结合当前的税收法规及以前年度政
    府主管机关对本集团的政策,对新税收法规的实施及不确定性的事项进行了税务估计。在
    实际操作中,这些事项的税务处理由税收征管部门最终决定,如果这些税务事项的最终认
    定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递
    延所得税,以及营业税金及附加的金额产生影响。




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二、 重要会计政策和会计估计(续)

28、 重要会计判断和估计(续)

(4) 持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持
    有至到期的非衍生金融资产。在评价某金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件
    时,管理层需要做出重大判断。

(5) 结构化主体控制权的判断

    对于本集团管理或者投资的结构化主体,本集团需要判断就该结构化主体而言本集团是代
    理人还是主要责任人。在评估判断时,本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估,例
    如:资产管理人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的
    薪酬水平、任何其他安排(诸如直接投资)所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。

三、 税项

    本集团适用的主要税/费种及其税/费率列示如下:

     税/费种                       计提税/费依据                税/费率

     营业税(本行)                  应纳税营业额                 5%
     营业税(子公司)(1)             应纳税营业额                 3%或 5%
     增值税(子公司)(2)             应纳税增值额(应纳税额按应    17%
                                     纳税销售额乘以适用税率
                                     扣除当期允许抵扣的进项
                                     税后的余额计算)
     城建税                        应纳营业税和增值税额         1%~7%
     教育费附加                    应纳营业税和增值税额         3%~5%
     企业所得税                    应纳税所得额                 25%

(1) 根据财政部、国家税务总局《关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知》(财税
    [2011]101 号),子公司村镇银行的金融保险业收入减按 3%的税率征收营业税,执行期限
    至 2015 年 12 月 31 日。根据财政部、国家税务总局颁布的《关于将铁路运输和邮政业纳
    入营业税改征增值税试点的通知》(财税[2013]106 号)中的《营业税改征增值税试点实施
    办法》及相关规定,子公司浦银金融租赁股份有限公司提供的不动产租赁服务收入及经营
    租赁收入适用营业税,税率为 5%。

(2) 根据财政部、国家税务总局《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》
    (财税[2013]106 号),子公司浦银金融租赁股份有限公司提供的有形动产租赁服务收入适
    用增值税,税率为 17%。




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四、 财务报表主要项目注释

1、 现金及存放中央银行款项

                                                本集团                         本行
                                        2015-12-31       2014-12-31   2015-12-31      2014-12-31

     库存现金                                 7,159           7,225        7,032           7,103
     存放中央银行法定准备金                406,210         446,746       404,134        444,327
     存放中央银行超额存款准备金              67,039          51,459       65,743          49,877
     存放中央银行财政存款                      749             637           735            637
     合计                                  481,157         506,067       477,644        501,944

     本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金,此部分资金不能用于本集团的日常经营。于
     2015 年 12 月 31 日,本行的人民币存款准备金缴存比率为 15%(2014 年 12 月 31 日:18%),外币
     存款准备金缴存比例为 5%(2014 年 12 月 31 日:5%)。

2、 存放同业款项

                                                本集团                         本行
                                         2015-12-31      2014-12-31   2015-12-31      2014-12-31

     存放境内银行                            73,905         99,040        70,853         96,639
     存放境外银行                            37,483         43,247        37,481         43,247
     合计                                   111,388        142,287       108,334        139,886

3、 拆出资金

                                                本集团                         本行
                                         2015-12-31      2014-12-31   2015-12-31      2014-12-31

     拆放境内银行                             6,000          11,661        6,000          11,661
     拆放境外银行                            32,564           4,596       32,564           4,596
     拆放境内非银行金融机构(注 1)            99,242           5,712       99,242           6,722
     合计                                  137,806          21,969       137,806          22,979

    注 1: 于 2015 年 12 月 31 日,本集团拆放境内非银行金融机构包括向本集团发行的非保本理财产品
            的拆出资金,余额为人民币 800 亿元(2014 年 12 月 31 日:无)。此类交易均根据正常的商业
            交易条款和条件进行(附注六、1(1.1、i)))。




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    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


四、 财务报表主要项目注释(续)

4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                     本集团及本行
                                                              2015-12-31            2014-12-31
     交易性金融资产:
     企业债券                                                     32,957                15,254
     同业存单                                                        8,635               4,300
     货币基金                                                        8,025                   -
     政策性银行债券                                                  1,257                221
     金融债券                                                         400                 901
     国债                                                                -                 90

     小计(注 1)                                                   51,274                20,766

     指定为以公允价值计量且其变动计入
       当期损益的金融资产:
     非银行金融机构借款(注 2)                                        8,154               8,065
     其他(注 3)                                                      4,318               4,010

     合计                                                         63,746                32,841

    注 1: 截至 2015 年 12 月 31 日,本集团持有作交易用途的金融资产的变现不存在限制。
    注 2: 该非银行金融机构借款信用风险变化引起的公允价值当期变动额和累计变动额均不重大。
    注 3: 其他主要是本行将长期应付职工薪酬人民币39.76亿元委托给长江养老保险股份有限公司进
            行投资运作(2014年12月31日:38.93亿元),并记录在本科目内,于2015年12月31日该投资
            公允价值为人民币42.58亿元(2014年12月31日:40.10亿元)。




                                             34
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四、 财务报表主要项目注释(续)

5、 衍生金融工具

                                                      本集团及本行
                                                      2015-12-31
                                                                  公允价值
                                    名义金额                    资产                 负债
     非套期衍生产品:
     货币互换合同                     659,926                  6,824              (5,498)
     利率互换合同                     632,405                    296              (1,090)
     贵金属衍生金融工具                43,197                  2,812                (196)
     外汇远期合同                      42,079                    356                (194)
     期权合约                          30,254                    302                (283)

     被指定为公允价值套期工具的
       衍生产品
     利率互换合同                       7,127                    20                  (58)

     合计                                                    10,610               (7,319)

                                                      本集团及本行
                                                      2014-12-31
                                                                  公允价值
                                    名义金额                    资产                 负债
     非套期衍生产品:
     货币互换合同                     467,311                  1,631              (1,432)
     利率互换合同                     305,043                    200              (1,338)
     贵金属衍生金融工具                15,900                    470                (345)
     外汇远期合同                      53,807                    250                (141)
     期权合约                          37,045                     15                 (22)

     被指定为公允价值套期工具的
       衍生产品
     利率互换合同                       1,809                    46                  (25)

     合计                                                      2,612              (3,303)

    资产负债表日各种衍生金融工具的名义金额仅提供了一个与表内所确认的公允价值资产或负债的
    对比基础,并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值,因而也不能反映本集团所面临的信
    用风险或市场风险。随着与衍生金融产品合约条款相关的外汇汇率、市场利率及股票或期货价格
    的波动,衍生金融产品的估值可能产生对本集团有利(确认为资产)或不利(确认为负债)的影响,这
    些影响可能在不同期间有较大的波动。




                                           35
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

四、 财务报表主要项目注释(续)

6、 买入返售金融资产

                                                               本集团及本行
                                                       2015-12-31                      2014-12-31

    票据                                                  105,238                        184,578
    债券                                                       4,980                       4,920
    其他                                                           -                       6,690

    合计                                                  110,218                        196,188


7、 应收利息

                                        本集团                                  本行
                                2015-12-31        2014-12-31           2015-12-31      2014-12-31

     债券及其他应收款项类投资       10,828             8,357               10,828            8,357
     贷款                            7,604             7,361                7,543            7,310
     存放央行及同业往来              1,650             1,251                1,650            1,247
     应收融资租赁款                   355               340                     -                   -
     买入返售金融资产                    -               19                     -              19

     合计                           20,437            17,328               20,021          16,933




                                             36
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


四、 财务报表主要项目注释(续)

8、 发放贷款和垫款

                                       本集团                               本行
                                2015-12-31         2014-12-31   2015-12-31         2014-12-31

    企业贷款
      一般企业贷款              1,564,247          1,455,880    1,552,924          1,443,798
      贸易融资                      31,887            63,885       31,887             63,885
      贴现                          62,080            43,833       61,712             43,291
    个人贷款
      住房贷款                     260,568           210,011      259,991            209,725
      经营贷款                     144,469           136,439      138,443            131,006
      信用卡及透支                 111,055            59,132      111,055             59,132
      其他                          71,212            59,200       70,530             58,746


    贷款和垫款总额              2,245,518          2,028,380    2,226,542          2,009,583


    贷款单项减值准备                (9,963)           (6,081)      (9,963)             (6,081)
    贷款组合减值准备               (64,142)          (47,685)     (63,369)            (47,114)
    贷款减值准备合计               (74,105)          (53,766)     (73,332)           (53,195)


    贷款和垫款净额              2,171,413          1,974,614    2,153,210          1,956,388




                                              37
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


四、 财务报表主要项目注释(续)

8、 发放贷款和垫款(续)

8.1 发放贷款和垫款按减值准备的评估方式列示如下

     本集团                                     已识别的减值贷款和垫款
                            组合计提    组合计提       单项计提             小计        合计
                       减值准备的未     减值准备       减值准备
                      减值贷款和垫款

     2015 年 12 月 31 日
     企业贷款              1,630,928      9,431          17,855          27,286     1,658,214
     个人贷款                579,536      7,768               -           7,768       587,304
                           2,210,464     17,199          17,855          35,054     2,245,518
     减值准备                (53,016)    (11,126)        (9,963)         (21,089)     (74,105)
     贷款和垫款净额        2,157,448      6,073           7,892          13,965     2,171,413


     2014 年 12 月 31 日
     企业贷款              1,545,918      5,591          12,089          17,680     1,563,598
     个人贷款                460,877      3,905               -           3,905       464,782
                           2,006,795      9,496          12,089          21,585     2,028,380
     减值准备                (42,013)     (5,672)        (6,081)         (11,753)     (53,766)
     贷款和垫款净额        1,964,782      3,824           6,008           9,832     1,974,614




                                           38
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


四、 财务报表主要项目注释(续)

8、 发放贷款和垫款(续)

8.1 发放贷款和垫款按减值准备的评估方式列示如下(续)

     本行                                       已识别的减值贷款和垫款
                               组合计提   组合计提    单项计提             小计          合计
                           减值准备的未   减值准备    减值准备
                      减值贷款和垫款


     2015 年 12 月 31 日
     企业贷款                1,619,426      9,242       17,855           27,097     1,646,523
     个人贷款                  572,309      7,710            -            7,710      580,019
                             2,191,735     16,952       17,855           34,807     2,226,542
     减值准备                  (52,381)    (10,988)     (9,963)          (20,951)     (73,332)
     贷款和垫款净额          2,139,354      5,964        7,892           13,856     2,153,210


     2014 年 12 月 31 日
     企业贷款                1,533,345      5,540       12,089           17,629     1,550,974
     个人贷款                  454,731      3,878            -            3,878      458,609
                             1,988,076      9,418       12,089           21,507     2,009,583
     减值准备                  (41,474)     (5,640)     (6,081)          (11,721)     (53,195)
     贷款和垫款净额          1,946,602      3,778        6,008            9,786     1,956,388




                                           39
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


四、 财务报表主要项目注释(续)

8、 发放贷款和垫款(续)

8.2 按行业分类分布情况

     本集团
                                             2015-12-31                 2014-12-31
                                               金额       比例(%)       金额         比例(%)

     企业贷款
     制造业                               350,252           15.61    376,429           18.56
     批发和零售业                         299,024           13.32    317,184           15.64
     房地产业                             236,579           10.54    201,190            9.92
     租赁和商务服务业                     168,908            7.52    126,770            6.25
     建筑业                               125,383            5.58    113,124            5.58
     交通运输、仓储和邮政业                  99,416          4.43     97,023            4.78
     水利、环境和公共设施管理业              92,399          4.11     81,342            4.01
     采矿业                                  60,021          2.67     61,829            3.05
     电力、热力、燃气及水生产和供应业        46,785          2.08     44,542            2.20
     农、林、牧、渔业                        19,924          0.89     17,892            0.88
     公共管理、社会保障和社会组织            15,073          0.67      9,318            0.46
     信息传输、软件和信息技术服务业          12,452          0.55     12,643            0.62
     住宿和餐饮业                            11,858          0.53     10,431            0.51
     居民服务、修理和其他服务业              11,787          0.52      9,123            0.45
     卫生和社会工作                          11,416          0.51      9,364            0.46
     教育                                    11,204          0.50     11,005            0.54
     文化、体育和娱乐业                       7,717          0.34      5,589            0.28
     科学研究和技术服务业                     7,616          0.34      6,887            0.34
     金融业                                   4,386          0.20      4,656            0.23
     其他                                   3,934            0.18       3,424           0.17
                                        1,596,134           71.09   1,519,765          74.93

     银行承兑汇票贴现                        48,043          2.14     34,273            1.69
     转贴现                                   8,785          0.39      7,304            0.36
     商业承兑汇票贴现                         5,252          0.23      2,256            0.11
                                             62,080          2.76     43,833            2.16

     个人贷款                             587,304           26.15    464,782           22.91

     合计                               2,245,518         100.00    2,028,380        100.00




                                        40
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


四、 财务报表主要项目注释(续)

8、 发放贷款和垫款(续)

8.2 按行业分类分布情况(续)

     本行
                                             2015-12-31               2014-12-31
                                                金额      比例(%)       金额       比例(%)

     企业贷款
     制造业                                  344,246        15.46    370,391         18.42
     批发和零售业                            296,975        13.34    315,016         15.68
     房地产业                                236,552        10.62    201,074         10.01
     租赁和商务服务业                        168,692         7.57    126,392          6.29
     建筑业                                  124,600         5.60    112,381          5.59
     交通运输、仓储和邮政业                   99,328         4.46     96,830          4.82
     水利、环境和公共设施管理业               92,292         4.14     81,248          4.04
     采矿业                                   59,861         2.69     61,612          3.07
     电力、热力、燃气及水生产和供应业         46,396         2.08     44,188          2.20
     农、林、牧、渔业                         18,544         0.83     16,627          0.83
     公共管理、社会保障和社会组织             15,073         0.68      9,318          0.46
     信息传输、软件和信息技术服务业           12,416         0.56     12,614          0.63
     住宿和餐饮业                             11,749         0.53     10,357          0.52
     居民服务、修理和其他服务业               11,711         0.53      9,031          0.45
     卫生和社会工作                           11,373         0.51      9,206          0.46
     教育                                     11,139         0.50     10,847          0.54
     文化、体育和娱乐业                        7,704         0.35      5,584          0.28
     科学研究和技术服务业                      7,616         0.34      6,887          0.34
     金融业                                    4,610         0.21      4,656          0.23
     其他                                     3,934          0.18       3,424         0.17
                                          1,584,811         71.18   1,507,683        75.03

     银行承兑汇票贴现                         47,675         2.14     33,731          1.68
     转贴现                                    8,785         0.39      7,304          0.36
     商业承兑汇票贴现                          5,252         0.24      2,256          0.11
                                              61,712         2.77     43,291          2.15

     个人贷款                                580,019        26.05    458,609         22.82

     合计                                2,226,542        100.00    2,009,583      100.00




                                        41
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)


四、 财务报表主要项目注释(续)

8、 发放贷款和垫款(续)

8.3 按地区分布情况

     本集团
                                     2015-12-31               2014-12-31
                                       金额       比例(%)       金额       比例(%)

     上海                           339,644         15.13    259,893         12.81
     浙江                           252,790         11.26    256,585         12.65
     江苏                           222,890          9.93    203,841         10.05
     广东                           158,637          7.06    139,698          6.89
     河南                           113,202          5.04    101,206          4.99
     辽宁                           108,035          4.81    112,609          5.55
     山东                           103,236          4.60    100,023          4.93
     北京                           100,801          4.49    103,709          5.11
     天津                            78,006          3.47     76,861          3.79
     四川                            74,839          3.33     73,951          3.65
     其他                           693,438         30.88    600,004         29.58

     合计                          2,245,518       100.00   2,028,380      100.00

     本行
                                     2015-12-31               2014-12-31
                                       金额       比例(%)       金额       比例(%)

     上海                           338,427         15.20    258,826         12.88
     浙江                           250,409         11.25    254,290         12.65
     江苏                           220,147          9.89    201,012         10.00
     广东                           158,637          7.12    139,698          6.95
     河南                           111,937          5.03     99,668          4.96
     辽宁                           107,402          4.82     111,992         5.57
     山东                           101,730          4.57     98,465          4.90
     北京                           100,801          4.53    103,709          5.16
     天津                            77,613          3.49     76,663          3.81
     四川                            74,079          3.33     73,282          3.65
     其他                           685,360         30.77    591,978         29.47

     合计                          2,226,542       100.00   2,009,583      100.00




                                           42
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

四、 财务报表主要项目注释(续)

8、 发放贷款和垫款(续)

8.4 按担保方式分布情况

                                        本集团                                        本行
                                2015-12-31            2014-12-31             2015-12-31         2014-12-31

    抵押贷款                          977,172             872,609              971,345            871,707
    保证贷款                          631,413             602,818              620,755            597,776
    信用贷款                          470,744             355,942              470,236            345,561
    质押贷款                          166,189             197,011              164,206            194,539

    贷款和垫款总额                2,245,518              2,028,380            2,226,542          2,009,583

8.5 逾期贷款

    本集团
                                                          2015-12-31
                          逾期 1 天        逾期 90 天         逾期 1 年              逾期 3          合计
                          至 90 天             至1年            至3年                年以上
                         (含 90 天)          (含 1 年)         (含 3 年)

    抵押贷款                 5,806              11,655               6,944                542       24,947
    保证贷款                 6,162              13,916               6,950                 83       27,111
    信用贷款                 1,555               1,366               2,163                 86        5,170
    质押贷款                   294               1,008                 654                  1        1,957

    合计                   13,817               27,945           16,711                   712       59,185

    本集团
                                                          2014-12-31
                          逾期 1 天        逾期 90 天         逾期 1 年              逾期 3          合计
                          至 90 天             至1年            至3年                年以上
                         (含 90 天)          (含 1 年)         (含 3 年)

    抵押贷款                2,034               12,530               4,848                188       19,600
    保证贷款                2,440                8,479               2,660                147       13,726
    信用贷款                1,591                1,615               1,046                 12        4,264
    质押贷款                  222                  679                 234                  -        1,135

    合计                    6,287               23,303               8,788                347       38,725




                                                 43
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

四、 财务报表主要项目注释(续)

8、 发放贷款和垫款(续)

8.5 逾期贷款(续)

    本行
                                                    2015-12-31
                          逾期 1 天   逾期 90 天        逾期 1 年    逾期 3    合计
                          至 90 天        至1年           至3年      年以上
                         (含 90 天)     (含 1 年)        (含 3 年)

    抵押贷款                5,767        11,515             6,934      521    24,737
    保证贷款                6,001        13,698             6,916       83    26,698
    信用贷款                1,555         1,366             2,163       86     5,170
    质押贷款                  275           983               654        1     1,913

    合计                   13,598        27,562            16,667      691    58,518

    本行
                                                    2014-12-31
                          逾期 1 天   逾期 90 天        逾期 1 年    逾期 3    合计
                          至 90 天        至1年           至3年      年以上
                         (含 90 天)     (含 1 年)        (含 3 年)

    抵押贷款                2,009        12,507             4,848      188    19,552
    保证贷款                2,328         8,447             2,654      147    13,576
    信用贷款                1,591         1,615             1,046       12     4,264
    质押贷款                  222           679               234        -     1,135

    合计                    6,150        23,248             8,782      347    38,527




                                          44
    上海浦东发展银行股份有限公司

    2015 年度财务报表附注
    (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

四、 财务报表主要项目注释(续)

8、 发放贷款和垫款(续)

8.6 贷款减值准备

    本集团
                                      2015年度                               2014年度
                         单项计提      组合计提          合计    单项计提      组合计提      合计

    年初余额                6,081        47,685        53,766       3,301       38,448     41,749
    本年计提               10,836        26,234        37,070       8,051       13,868     21,919
    本年核销               (4,078)       (5,966)      (10,044)     (3,438)      (3,985)    (7,423)
    本年转出               (2,588)       (3,844)       (6,432)     (1,613)        (590)    (2,203)
    收回原核销贷款            314           316           630         151          141        292
    因折现价值上升转回       (602)         (312)         (914)       (371)        (259)      (630)
    汇率变动                    -            29            29           -           62         62

    年末余额                9,963        64,142       74,105       6,081        47,685     53,766

    本行
                                      2015年度                               2014年度
                         单项计提      组合计提         合计     单项计提     组合计提       合计

    年初余额                 6,081       47,114       53,195        3,301       37,999     41,300
    本年计提               10,836        25,970       36,806        8,051       13,672     21,723
    本年核销                (4,078)      (5,904)      (9,982)      (3,438)       (3,911)   (7,349)
    本年转出                (2,588)      (3,844)      (6,432)      (1,613)         (590)   (2,203)
    收回原核销贷款             314          316          630          151           141       292
    因折现价值上升转回        (602)        (312)        (914)        (371)         (259)     (630)
    汇率变动                     -           29           29            - &n