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浦发银行(600000)公告正文

浦发银行:2016年年度报告

公告日期 2017-04-01
股票简称:浦发银行 股票代码:600000
上海浦东发展银行股份有限公司
     2016 年年度报告




         二〇一七年三月三十日
2016 年年度报告




                                   重要提示


    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

     2、公司于 2017 年 3 月 30 日在上海召开第六届董事会第十七次会议审议通过本报告,
朱敏董事因公务无法亲自出席会议,书面委托沙跃家董事代行表决权;田溯宁独立董事因
公务无法亲自出席会议,书面委托袁志刚独立董事代行表决权;其余董事亲自出席会议并
行使表决权。

     3、公司 2016 年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经普
华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。

    4、公司董事长吉晓辉、行长刘信义、副行长兼财务总监潘卫东及会计机构负责人林道
峰声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    5、经董事会审议的报告期利润分配预案:

    以 2016 年末普通股总股本 21,618,279,922 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金股
利 2 元人民币(含税),合计分配现金股利人民币 43.24 亿元;以资本公积按每 10 股转增 3
股,合计转增人民币 64.85 亿元。

    6、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    7、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    8、前瞻性陈述的风险声明:本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构
成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应
当理解计划、预测与承诺之间的差异。

    9、重大风险提示:公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用
风险、流动性风险、市场风险、操作风险等,公司已经采取各种措施,有效管理和控制各
类经营风险,具体详见第五节“银行业务信息与数据”中“公司各类风险和风险管理情况”。




                                         2
2016 年年度报告




                                                            目         录


第一节 释义 ........................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ......................................................................................................... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................. 17

第五节 银行业务信息与数据 ............................................................................................. 35

第六节 重要事项 ................................................................................................................. 56

第七节 普通股股份变动及股东情况 ................................................................................. 64

第八节 优先股相关情况 ..................................................................................................... 69

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................. 72

第十节 公司治理 ................................................................................................................. 80

第十一节 财务报告 ............................................................................................................. 91

第十二节 备查文件目录 ..................................................................................................... 92




                                                                   3
2016 年年度报告




                                    第一节       释义


    一、常用词语释义

    在本报告中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
浦发银行、公司、母公司、本行   指    上海浦东发展银行股份有限公司
本集团                         指    上海浦东发展银行股份有限公司及其附属公司
上海信托                       指    上海国际信托有限公司
浦银租赁                       指    浦银金融租赁股份有限公司
浦银安盛                       指    浦银安盛基金管理有限公司
浦发硅谷银行                   指    浦发硅谷银行有限公司
浦发村镇银行                   指    上海浦东发展银行股份有限公司发起设立的共 25 家村镇银行
浦银国际                       指    浦银国际控股有限公司
央行、人民银行                 指    中国人民银行
中国银监会                     指    中国银行业监督管理委员会
中国证监会                     指    中国证券监督管理委员会
报告期末                       指    2016 年 12 月 31 日
报告期                         指    2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
上年同期                       指    2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
                                     2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
比较期                         指
                                     2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日




                                            4
2016 年年度报告




                       第二节         公司简介和主要财务指标


     一、公司基本信息

中文名称                                  上海浦东发展银行股份有限公司
中文简称                                  上海浦东发展银行、浦发银行
英文名称                                  SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD.
英文名称缩写                              SPD BANK
法定代表人                                吉晓辉
首次注册日期                              1992 年 10 月 19 日
目前注册和办公地址                        中国上海市中山东一路 12 号(邮政编码:200002)
统一社会信用代码                          9131000013221158XC
金融许可证机构编码                        B0015H131000001
公司网址                                  http://www.spdb.com.cn
电子信箱                                  bdo@spdb.com.cn
服务热线                                  95528



     二、联系人和联系方式

                        董事会秘书                               证券事务代表
姓       名       穆   矢                 杨国平、吴      蓉
联系地址          上海市中山东一路 12 号浦发银行董监事会办公室
电       话       021-63611226            021-61618888 转董监事会办公室
传       真       021-63230807            021-63230807
电子信箱          mushi@spdb.com.cn       yanggp@spdb.com.cn、wur2@spdb.com.cn



     三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称                《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站网址      http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                      公司董监事会办公室



     四、公司股票简况

股票种类                股票上市交易所        股票简称             股票代码      变更前股票简称
普通股 A 股             上海证券交易所        浦发银行              600000               -
                                               浦发优 1             360003               -
优先股                  上海证券交易所
                                               浦发优 2             360008               -




                                                   5
2016 年年度报告


       五、本集团近三年主要会计数据和财务指标

       (一)主要会计数据
                                                                                             单位:人民币百万元
                                                     2016 年          2015 年        本期比上年          2014 年
                                                     审计数           审计数       同期增减(%)         审计数
营业收入                                              160,792         146,550                9.72        123,181
利润总额                                               69,975           66,877               4.63          62,030
归属于母公司股东的净利润                               53,099           50,604               4.93          47,026
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净
                                                       51,687           49,561               4.29          46,650
利润
经营活动产生的现金流量净额                          -191,993          358,820            -153.51         191,158
                                                    2016 年末        2015 年末      本年末比上年        2014 年末
                                                     审计数           审计数        末增减(%)          审计数
总资产                                             5,857,263         5,044,352              16.12      4,195,924
归属于母公司股东的净资产                              367,947         315,170               16.75        260,169
归属于母公司普通股股东的净资产                        338,027         285,250               18.50        245,209
普通股总股本(百万股)                                 21,618           18,653              15.90          18,653
归属于母公司普通股股东的每股净资产(元)               15.636           13.902              12.47          11.950
注:(1)2016 年 3 月 18 日,公司发行人民币普通股 999,510,332 股,收购上海信托 97.33%的股权。交易
完成后,公司普通股总股本扩大为 19,652,981,747 股。

     (2)2016 年 6 月 23 日,公司实施 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案。其中,以 2016 年 3
月 18 日变更后的普通股总股本 19,652,981,747 股为基数,以资本公积按普通股每 10 股转增 1 股,合计转
增 1,965,298,175 股。资本公积转增股本实施后,公司普通股总股本扩大为 21,618,279,922 股。

     (3)报告期末归属于母公司普通股股东的每股净资产,按公司期末总股本 21,618,279,922 股计算;
比较期末归属于母公司普通股股东的每股净资产,按调整后的股数 20,518,818,557 股重新计算。



       (二)主要财务指标
                                                                                                    单位:人民币元
                                                         2016 年       2015 年         本期比上年         2014 年
                                                          审计数        审计数       同期增减(%)         审计数
基本每股收益                                                 2.404       2.422                 -0.74        2.292
稀释每股收益                                                 2.404       2.422                 -0.74        2.292
扣除非经常性损益后的基本每股收益                             2.338       2.372                 -1.43        2.274
每股经营活动产生的现金流量净额                            -8.881        17.487               -150.79        9.316
加权平均净资产收益率(%)                                    16.35       18.82    下降 2.47 个百分点        21.02
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)                15.90       18.43    下降 2.53 个百分点        20.85
注:(1)每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资
产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》计算。报告期内每股收益按报告期发行在外的普通股
加 权 平 均 数 21,368,402,339 股 计 算 得 出 , 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 按 公 司 期 末 总 股 本
21,618,279,922 股 计 算 ; 比较 期 内 每 股 收 益 、 每 股 经 营活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 按调 整 后 的 股 数
20,518,818,557 股重新计算。




                                                         6
2016 年年度报告


    (2)2016 年 3 月、2016 年 12 月,公司分别对浦发优 2、浦发优 1 两期优先股发放股息人民币 8.25
亿元、9.00 亿元。在计算本报告披露的基本每股收益及加权平均净资产收益率时,公司考虑了两期优先股
股息发放的影响。

    (3)非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告 2008 年第 43 号—公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第 1 号——非经常性损益》的定义计算。




    (三)补充财务比例

                                       2016 年       2015 年   本期比上年同期增减      2014 年
盈利能力指标(%)
平均总资产收益率                          0.98          1.10   下降 0.12 个百分点         1.20
全面摊薄净资产收益率                     15.20         17.42   下降 2.22 个百分点        19.18
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产
                                         14.78         17.06   下降 2.28 个百分点        19.02
收益率
净利差                                    1.89          2.26   下降 0.37 个百分点         2.27
净利息收益率                              2.03          2.45   下降 0.42 个百分点         2.50
成本收入比                               23.16         21.86   上升 1.30 个百分点        23.12
现金分红比例                              8.14         20.00   下降 11.86 个百分点       30.03
占营业收入百分比(%)
利息净收入比营业收入                     67.24         77.11   下降 9.87 个百分点        79.71
非利息净收入比营业收入                   32.76         22.89   上升 9.87 个百分点        20.29
手续费及佣金净收入比营业收入             25.31         18.97   上升 6.34 个百分点        17.33
资产质量指标(%)
不良贷款率                                1.89          1.56   上升 0.33 个百分点         1.06
贷款减值准备对不良贷款比率              169.13        211.40   下降 42.27 个百分点      249.09
贷款减值准备对贷款总额比率                3.19          3.30   下降 0.11 个百分点         2.65
注:(1)平均总资产收益率=净利润/资产平均余额,资产平均余额=(期初资产总额+期末资产总额)/2。
   (2)全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东
的净资产。
   (3)扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益
的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。
   (4)净利差=总生息资产平均收益率-总计息负债平均成本率。
   (5)净利息收益率=净利息收入/总生息资产平均余额。
   (6)成本收入比=业务及管理费/营业收入。



    六、境内外会计准则下会计数据差异

    按照企业会计准则编制的财务报表和按照国际财务报告准则编制的财务报表中列示的
报告期的本集团净利润、资产总额、负债总额无差异。




                                                 7
2016 年年度报告


     七、本集团 2016 年分季度主要财务数据
                                                                                               单位:人民币百万元
                                         第一季度               第二季度          第三季度            第四季度
项       目
                                       (1-3 月份)            (4-6 月份)      (7-9 月份)       (10-12 月份)
营业收入                                      42,191                39,981              38,756           39,864
利润总额                                      18,451                16,871              18,367           16,286
归属于母公司普通股股东的净利润                13,922                12,848              13,912           12,417
归属于母公司普通股股东的扣除非
                                              13,682                12,521              13,508           11,976
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额                -101,580                 -32,469             -15,746          -42,198



     八、非经常性损益项目和金额
                                                                                               单位:人民币百万元
项       目                                                2016 年度             2015 年度            2014 年度
非流动资产处置损益                                                -13                   539                 23
收回以前年度核销贷款的收益                                      1,650                   630                292
其他营业外净收入                                                  328                   222                187
非经常性损益的所得税影响数                                       -491                   -348              -126
合       计                                                     1,474                  1,043               376
其中:归属于母公司股东的非经常性损益                            1,412                  1,043               376
         归属于少数股东的非经常性损益                              62                     -                  -



     九、报告期内股东权益变动情况及变化原因
                                                                                               单位:人民币百万元

                             其他权    资本       盈余           一般风       其他综     未分配      归属于母公司
项       目       股本
                             益工具    公积       公积           险准备       合收益     利润        股东权益合计
期初数           18,653      29,920    60,639    63,651           45,924       5,713     90,670           315,170
本期增加          2,965           -    16,004    15,038           19,569           -     53,099           106,675
本期减少                 -        -    -1,965              -            -     -5,480    -46,453           -53,898
期末数           21,618      29,920    74,678    78,689           65,493         233     97,316           367,947
主要原因:报告期净利润增加及发行股份等。



     十、报告期末国际信用评级情况

评级公司                              信用评级                                          评级展望

                                      长期存款评级:Baa2
穆迪(Moody’s)                                                                        稳定
                                      短期存款评级:Prime-2

                                      长期发债人信用评级:BBB
标准普尔(Standard & Poor’s)                                                          稳定
                                      短期发债人信用评级:A-2

惠誉评级(Fitch Ratings)             长期发行人违约评级:BBB-                          稳定



                                                       8
2016 年年度报告


    十一、公司排名及获奖情况

国内外排名
                      “全球银行 1000 强”第 29 位,居上榜中资银行第 7 位,成本收入比全球第一。
英国《银行家》杂志    “全球银行品牌 500 强”第 37 位,居上榜中资银行第 10 位,品牌价值 63.93 亿
                      美元,品牌评级上调至 AAA-。
美国《财富》杂志      “财富世界 500 强”第 227 位,居上榜中资企业第 48 位、中资银行第 9 位。
美国《福布斯》杂志    “全球企业 2000 强”第 57 位,居上榜中资企业第 12 位、中资银行第 7 位。
上海市税务局          2016 年上海市第三产业税收百强企业第 1 名
                      2016 上海企业 100 强第 3 名
上海市企业联合会
                      2016 上海服务业企业 100 强第 2 名
综合金融服务
上海市人民政府        “spdb+”互联网金融平台获评“2015 年度上海金融创新奖”一等奖
《金融时报》          中国金融机构金牌榜“年度最佳财富管理银行”
                      2016 中国区最佳银行投行
《证券时报》          2016 中国区最佳债券承销银行
                      2016 中国区最佳银团融资银行
                      最佳股份制商业银行
新浪财经
                      最受欢迎手机银行
第一财经              2016 中国金融创新榜“年度科技金融服务银行”
                      2016 最佳资产管理银行
《21 世纪经济报道》   2016 最具人气理财产品
                      2016 海外金融服务新秀银行
                      2016 年度最佳货币掉期交易奖
                      2016 年度最受欢迎远掉做市机构奖
中国外汇交易中心      2016 年度最佳期权会员奖
                      2016 年度期权最具做市潜力会员奖
                      2016 年度最佳外币拆借会员奖
                      一、综合奖:优秀清算会员、优秀结算成员
                      二、单项奖:债券净额自营清算优秀奖、外汇自营清算优秀奖、利率互换自营清
上海清算所
                      算优秀奖、大宗商品自营清算优秀奖、利率互换代理清算优秀奖、大宗商品代理
                      清算优秀奖、优秀承销商、优秀发行人(货币市场工具)
                      2016 年度优秀金融类会员
上海黄金交易所        2016 年度易金通优秀推广奖
                      2016 年度租借业务贡献奖
上海环境能源交易所    最佳碳金融创新奖
                      “‘智慧医疗’Q 医院专属服务方案”荣获“十佳互联网金融创新奖”
《银行家》杂志        “大数据互联网融资平台”荣获“十佳金融产品创新奖”(零售业务)
                      “基于财智在线投资服务平台的财富管理业务创新”荣获“十佳财富管理创新奖”
                      最佳手机安全项目(Best Mobile Security Project)
《亚洲银行家》杂志
                      最佳客户关系管理项目(Best CRM Project)
企业社会责任
中国银行业协会        2015 年度中国银行业社会责任最佳公益慈善贡献奖




                                                9
2016 年年度报告


    十二、其他相关资料

公司聘请的会计师事务   名    称                  普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
所(企业会计准则编制   办公地址                  中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
的财务报表)           签字会计师姓名            周章、张武
公司聘请的会计师事务   名    称                  普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
所(国际财务报告准则
编制的财务报表)       办公地址                  中国上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼

                       名    称                  中信证券股份有限公司
                       办公地址                  广东省深圳市福田区中心三路 8 号中信证券大厦
                       签字保荐代表人姓名        梁宗保、刘昀
                       持续督导期间              2014 年 12 月 18 日—2016 年 12 月 15 日
                       名    称                  海通证券股份有限公司
报告期内履行持续督导   办公地址                  上海市广东路 689 号
职责的保荐机构         签字保荐代表人姓名        张虞、杜娟
                       持续督导期间              2016 年 12 月 16 日—2016 年 12 月 31 日
                       名    称                  国泰君安证券股份有限公司
                       办公地址                  上海市浦东新区东园路 18 号中国金融信息中心 5 层
                       签字保荐代表人姓名        郁韡君、金利成
                       持续督导期间              2014 年 12 月 18 日—2016 年 12 月 31 日
                       名    称                  海通证券股份有限公司
报告期内履行持续督导   办公地址                  上海市广东路 689 号
职责的财务顾问         签字财务顾问主办人姓名    张虞、周威
                       持续督导的期间            2016 年 3 月 21 日—2017 年 12 月 31 日
公司有限售条件流通股普通股的托管机构             中国证券登记结算有限责任公司上海分公司




                                            10
2016 年年度报告




                           第三节     公司业务概要


    一、公司主营业务

    经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准,公司主营业务主要包括:吸收公众
存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、
代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款
项及代理保险业务;提供保险箱业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结
算;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;买卖和代
理买卖股票以外的外币有价证券;自营外汇买卖;代客外汇买卖;资信调查、咨询、见证业
务;离岸银行业务;证券投资基金托管业务;全国社会保障基金托管业务;经中国人民银行
和中国银行业监督管理委员会批准经营的其他业务。



    二、公司所处行业发展情况

    2016 年中国银行业提高支持经济发展的质效,改革、发展各项工作取得成效,保持了
稳健运行的态势。商业银行支持“三去一降一补”全面推进,普惠金融全面实施,服务实体
经济水平进一步提升。民营银行、消费金融公司设立实现常态化,投贷联动试点顺利推进,
市场化债转股正式启动,金融资产管理公司股份制改革全面落地,理财、信托登记系统持续
完善。重点领域信用风险管控得到加强,守住了不发生系统性风险底线。根据中国银监会统
计数据,截至 2016 年 12 月末,银行业金融机构资产余额 226.3 万亿元,同比增长 15.8%;
2016 年全年实现净利润 2 万亿元,同比增长 4%。



    三、公司主要业务情况

    (一)公司金融业务

    报告期内,公司坚持以客户为中心,深化客户经营,着力服务实体经济,为客户提供融
资、投行、现金管理、电子银行、跨境业务、资产托管、离岸业务等全方位金融服务;同时
加强科学管理,强化金融创新,推动客户基础不断夯实,业务规模稳步扩大,信贷结构持续
优化,公司金融业务实现了稳步发展。截至报告期末,公司客户数达到 125.58 万户,较上
年末增加 9.92 万户,增长 8.58%。

    1、大客户经营业务

    报告期内,在公司“十三五”规划的战略思想指导下,确定了首批总行直营客户,打造
集“总行直接经营、总分支协同经营、集团协同经营”等多种模式的大客户营销互动平台,
逐步形成全面覆盖“总分支、跨区域、行内外、集团内外、境内外”的大客户营销生态体系。


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2016 年年度报告


    2、对公存贷款业务

    截至报告期末,对公存款余额(含对公保证金存款、国库存款和其他存款)25,097.18
亿元,较上年末增加 744.91 亿元,增长 3.06%;对公贷款余额(含票据贴现)17,812.83
亿元,较上年末增加 1,347.60 亿元,增长 8.18%。公司进一步优化信贷客户结构,大力支
持升级产业、传统优势产业、战略新兴产业、现代服务业和绿色产业,严控“两高一剩”行
业的资金投放。截至报告期末,绿色信贷余额 1,738.12 亿元,银团贷款余额 1,598.01 亿元。

    3、投资银行业务
    报告期内,债券主承销 545 只,主承销金额 3,763.69 亿元,存续期债务融资工具余额
6,099.85 亿元。截至报告期末,新增托管股权基金 109 只,同比增长 17.61%,托管规模
5,648.40 亿元,同比增长 57.83%;并购金融业务持续迅速发展,境内外并购贷款余额 579.47
亿元,同比增长 159.90%。

    4、交易银行业务
     报告期内,公司聚焦“弱周期、大流量、高频度、轻资产、公司联动”等重点客户,强
化产品渗透、风险管理、资源整合与服务支撑,推出海外直贷 2.0 版、线上供应链金融“政
采 e 贷”等创新产品以及云资金监管服务、账管家等财资特色服务;业内首创“浦和赢”股
权直投试点基金顺利完成了首笔投资。报告期内,交易银行特色业务量 5.56 万亿元,同比
增长 133.58%;电子渠道交易量 34.63 万亿元,同比增长 31.04%。截至报告期末,服务科技
型企业客户超过 1.80 万户。

    5、国际业务平台业务

    报告期内,国际业务平台(含离岸、自贸区和香港分行)紧抓市场机遇,聚焦核心客户
经营,加快业务结构优化,推动各项业务取得较好发展。截至报告期末,国际业务平台资产
合计 2,433.96 亿元人民币,同比增长 27.23%,占集团资产总额的 4.16%。报告期内,累计
实现营业收入 29.44 亿元人民币。


    (二)零售银行业务

    报告期内,零售业务坚持贯彻落实公司“十三五”战略规划,围绕客户经营、品牌、渠
道、队伍等基础关键,创新突破,转型升级,实现财富管理、零售信贷、信用卡业务的快速
发展;通过推进“spdb+”互联网金融服务平台、网点转型试点、社区银行经营能力提升和
远程智慧客服,推动线下网点与线上渠道的融合,零售业务的渠道更加多元便捷。

    1、个人客户与存款业务

    报告期内,公司坚持以客户为中心,积极推进数字化经营,提高客户精准营销水平;推
出营销主题活动,加快增值服务体系建设,扩大零售品牌新影响;加强负债融合经营,着力
调整负债结构,通过财富业务、代发业务、支付结算业务的开源引流,不断拓展低成本负债
资金来源。截至报告期末,个人客户 3,872 万户,较上年末增加 537 万户,增长 16.10%;
个人存款余额 4,626.87 亿元。




                                         12
2016 年年度报告


    2、消费及小微金融业务

    报告期内,公司立足改善民生,聚焦消费及小微金融领域,在住房按揭、互联网金融、
小微金融等方面不断创新,持续提升普惠金融服务能力。截至报告期末,消费及小微金融贷
款余额 7,404.84 亿元,较上年末增长 40.61%,其中住房按揭贷款余额 4,573.17 亿元。互
联网金融方面,持续打造“点贷+快贷+靠谱 e 投”相结合,覆盖个人、企业全方位客群,消
费贷款、经营贷款、投融资理财全面用途的全线上互联网投融资平台。对个人经营性贷款产
品升级,推出“房抵快贷 2.0”,小微企业金融服务健康平稳发展。

    3、个人理财业务

    报告期内,公司加快理财产品转型升级,推出净值型创新银行理财产品,为个人客户提
供集现金管理类天添盈 1 号、固定期限类同享盈增利、净值型理财产品三位一体的理财产品
服务和体验;以完善的银行理财+基金保产品线、创新的财智机器人资产配置推动方法、人
性化的客户体验三大特色。报告期内,个人理财产品销量(含私人银行)5.58 万亿元,销
售收入 21.21 亿元。

    4、借记卡及支付结算业务

    借记卡方面,报告期内公司推出 SLUSH 联名创业卡、Apple Pay、Huawei Pay、Mi Pay
等新产品及服务,在微信渠道新增预约发卡服务,通过产品交叉营销,加快实现零售基础客
户获取。报告期内公司新发借记卡 687.00 万张,同比增长 24.06%;截至报告期末累计卡量
5,202.62 万张,同比增长 13.78%。收单业务方面,内联外合,创新产品,实现收单业务快
速发展,报告期内收单商户结算交易金额同比增长 17.42%。出国金融业务方面,报告期内
公司推出手机银行“出国金融”频道,带动出国金融及电子商务跨境业务交易量与收入稳步
增长。

    5、信用卡业务

    报告期内,公司信用卡业务呈高速发展态势,各项指标增长显著,风险控制能力不断提
升。截至报告期末,信用卡累计发卡 2,758.31 万张,流通卡数 1,687.59 万张,较上年末增
长 46.00%;流通户数 1,510.77 万户,较上年末增长 41.81%;信用卡透支余额 2,667.76 亿
元,较上年末增长 141.20%。报告期内,信用卡交易额 6,765.88 亿元,同比增长 62.90%;
信用卡业务总收入 216.67 亿元,同比增长 104.77%。截至报告期末,不良贷款余额 32.34
亿元,不良率 1.21%,较上年末下降 0.35 个百分点。

    6、私人银行业务

    报告期内,公司私人银行聚焦客户在资产配置、财富传承上的需求,整合集团资源加大
投融资产品创新,提升资产配置和综合服务能力,夯实队伍建设、中场支撑、风险管理、市
场企划、数据营销等基础工作,形成多元化、多层次的产品服务体系,专业化、综合化的方
案式营销模式,多层次、精细化的客户经营管理体系,加快提升公司私人银行客户的综合贡
献度。截至报告期末,公司的私人银行客户数超过 1.90 万户,管理私人银行客户金融资产
近 3500 亿元,客户资产质量和规模稳步提高。




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2016 年年度报告


    (三)金融市场与金融机构业务

    报告期内,公司主动顺应监管要求,强化客户经营,加大产品和业务创新力度,扩大业
务规模,优化业务结构,紧抓市场机遇,不断增强金融市场业务运作水平和投资交易能力,
提升经营效益、强化风险管控。截至报告期末,公司主动运作资金类资产规模 2.07 万亿元。
报告期内,实现金融市场业务营业净收入 481.86 亿元,同比增长 21.99%。

    1、投资交易业务

    债券交易方面,公司强化债券市场基本面研究,关注市场热点,完善投资策略,把握市
场波动,提高投资与交易水平。同时,积极开展业务创新,丰富投资品种。外汇交易方面,
公司把握利率、汇率市场化机遇,重视产品及模式创新,加强协同和推广,在稳步发展传统
即远掉期交易的基础上,重点突破结构类产品,大力开展双货币结售汇、外币期权等非美元
外汇交易,积极拓展跨期期权、海鸥期权等期权组合业务,进一步提升自营及代客交易能力,
提升市场综合影响力。

    2、金融机构业务

    报告期内,推进金融机构客户经营 2.0 版,行业经营、客户经营、分层分类经营深入推
进,持续打造资金网、授信网、代理网。截至报告期末,各类中资金融机构授信客户 508
家,较上年末增长 10.19%;优化资产负债组合,非存款类金融机构负债余额 7,122 亿元,
同比增长 18.99%;同业代理业务规模进一步扩大,CIPS 跨境人民币支付系统代理同业客户
数 103 户;证券期货存管业务合作覆盖率达到 90%以上,试点开展银证互联网存管开户业务
合作。公司成功推出同业专属网银平台,银行、证券、基金、期货、保险、信托等行业客户
满意度与合作产品数显著提升。“外滩十二号”同业合作沙龙影响力不断提高。

    3、资产管理业务

    报告期内,公司管理资产继续保持良好增长,资产结构优势明显;围绕重点领域,大力
推进理财资产投放;不断丰富理财产品体系,优化产品结构,满足客户全方位需求;加强风
险管理和控制,严格遵守监管机构的规范指引,不断提升内部风险管理水平和能力。截至报
告期末,资产管理规模 1.82 万亿元,较上年末增长 16.46%;报告期内实现中间业务收入
128.64 亿元,同比增长 51.54%。报告期内,理财产品销量 8.64 万亿元,实现销售收入 39.64
亿元,同比增长 27.89%。

    4、资产托管业务

    报告期内,公司积极进取,不断夯实托管业务发展基础,力促形成托管业务发展合力,
守住合规经营和安全运营底线。截至报告期末,资产托管业务规模 7.56 万亿元,较上年末
增长 51.81%。报告期内,实现托管费收入 35.39 亿元,同比增长 13.32%。




                                         14
2016 年年度报告


    (四)渠道与服务

    1、网点建设

    报告期内,公司新设机构 198 家,其中一级分行 1 家,二级分行 4 家,同城支行 52 家,
社区、小微支行 141 家,机构终止营业 15 家。截至报告期末,公司已在 31 个省、直辖市、
自治区及香港特别行政区开设了 41 家一级分行,共 1,843 个分支机构。

    2、电子银行

    报告期内,公司全面推进“spdb+”互联网平台建设,推出集团统一新版门户网站,实
现门户网站、网上银行网站和信用卡网站的“三网合一”,与集团旗下各子公司网站实现对
接,形成集团统一的 PC 端在线入口;推出新版个人网银,突破“先登录、后浏览”金融服
务模式,将理财、融资、支付、汇划等金融服务开放式呈现互联网用户;实施移动端服务流
程的数字化改造,推出新版手机银行,创新“刷脸登录”、“财智机器人”等数字化金融服
务新模式;作为首批合作银行推出 Apple Pay、Huawei Pay、Mi Pay 等“云闪付”服务,推
出移动营销 2.0 服务、微信公众号支付、微信社交汇款等多项金融服务,创新贯穿线上线下
消费场景的移动支付,继续保持移动金融领域的领先优势。

    截至报告期末,个人网银客户 1,925.86 万户,报告期内交易笔数 9.46 亿笔,交易金额
10.34 万亿元;个人手机银行客户 1,900.09 万户,较上年末增长 65.24%,报告期内交易笔
数 3.81 亿笔,交易金额 3.36 万亿元;互联网支付绑卡个人客户 1,307.21 万户,较上年末
增长 118.33%,报告期内交易笔数 7.74 亿笔,交易金额 4,901.44 亿元;现金类自助设备保
有量 8,209 台,各类自助网点 4,801 个;电子渠道交易替代率 92.49%。

    3、运营支撑

    报告期内,公司坚持以“效能、精益、价值、平安”为目标,加快构建“轻前台、强后
台、稳内控”的新型运营模式,形成“大运营支撑、大服务平台、大销售渠道”,打造卓越
运营支撑的升级版。一是跨前支撑前台业务发展,助力经营发展,通过完善前台联动机制、
发挥运营专业优势、支持跨地域联动营销,进一步提升综合化、差异化运营服务能力。二是
稳步推进网点轻型化建设,通过集约运营发挥规模效应,通过数字化建设加快渠道分流,通
过科学排班提升资源配置效率,进一步加快网点转型;升级 6S 管理,加强厅堂优质创新服
务建设,加大运营坐销力度,构建网点运营服务新模式。三是完善集约化运营管理模式,构
建集中作业双中心模式,扩大集约运营范围,推进了网点作业事项上收、网点内控与授权层
级削减、柜员池建设,实践效果较好。四是推进“稳内控”措施确保安全转型,重构内控管
理体系,实施差异化检查方式,强化风险预警机制,守住风险底线。


    (五)人力资源管理

    报告期内,公司强化执行,围绕建立战略人力资源管理的整体目标,在人力资源规划配
置、人力资源基础和制度建设、岗位和薪酬体系优化、员工绩效管理体系建设、干部员工队
伍建设、以及机构管理等方面统筹推进,各项工作都取得了一定进展,实现了新五年的良好
开局。一是不断完善人才配置机制,持续推动人才结构优化;二是优化干部管理机制,提升
战略引领能力;三是不断优化激励约束机制,为战略执行提供动力;四是优化人才开发机制,


                                         15
2016 年年度报告


营造积极向上的人才氛围;五是完善人才引进机制,不断注入新的活力;六是夯实基础管理,
提升人力资源集约化运营水平。



    四、报告期内核心竞争力分析

    本集团以建设具有核心竞争优势的现代金融服务企业的愿景为引领,围绕全面提升综合
化金融服务能力、打造高绩效全能型银行集团的战略目标,以推进“集团化、专业化、数字
化、轻型化、国际化、集约化”战略任务为主线,以“做强交易银行,做强投行与资管,做
强同业与托管,做大零售与小微,做大非信贷资产,做大子公司业务和国际业务”为重点业
务领域,提升集团整体经营能力和竞争优势。

    本集团拥有银行、租赁、基金、信托、货币经纪、境外投行等多种金融牌照,具备了为
客户提供综合化金融服务的能力。

    本集团拥有审慎高效的风险管理能力,建立了比较完善的全面风险管理体系和稳健审慎
合规的风险文化,积极推动新资本协议的实施和运用,资产质量长期保持同业较好水平。

    本集团拥有战略性的经营网络布局和高效的营销渠道,分支机构已实现境内省级行政区
域全覆盖,境外机构布局亦稳步推进,跨境金融服务能力显著提升。

    本集团通过推进数字化经营管理,构建全方位的数字化渠道,建设新一代信息系统,不
断创新产品、服务、渠道与业务模式,提高服务效率、降低运营成本、提升用户体验。

    本集团具备较高的成本控制水平和经营效率,成本收入比居于全球领先水平。

    本集团拥有经验丰富的高级管理团队和高素质的员工队伍,高管人员具备丰富的金融从
业和管理经验;通过富有竞争力的人才激励和培养机制,打造了一支专业化、高素质的员工
队伍。




                                        16
2016 年年度报告




                       第四节     经营情况讨论与分析


    一、经营情况讨论与分析

    2016 年是公司“十三五”规划(2016-2020 年)和三年行动计划(2016-2018 年)实施
的开篇之年,也是转型发展的关键之年。面对错综复杂的市场环境,公司以新五年发展规划
为统领,围绕“保收入、控风险”的经营主线,克服多重压力,加大创新转型,强化战略引
领,优化经营策略,取得了较好成绩,完成了董事会的目标,实现了“十三五”良好开局。

    (一)经营效益持续提升

    报告期内,本集团实现营业收入 1,607.92 亿元,同比增加 142.42 亿元,增长 9.72%;
利润总额 699.75 亿元,同比增加 30.98 亿元,增长 4.63%;税后归属于母公司普通股股东
的净利润 530.99 亿元,同比增加 24.95 亿元,增长 4.93%。2016 年,本集团平均资产收益
率(ROA)0.98%,同比下降 0.12 个百分点;加权平均净资产收益率(ROE)16.35%,同比下
降 2.47 个百分点;成本收入比率 23.16%,继续保持全球领先水平。

    (二)资产负债平稳增长

    截至报告期末,本集团资产总额 58,572.63 亿元,较上年末增加 8,129.11 亿元,增长
16.12%;其中,本外币贷款余额 27,628.06 亿元,较上年末增加 5,172.88 亿元,增长 23.04%。
本集团负债总额 54,843.29 亿元,其中,本外币存款余额 30,020.15 亿元,较上年末增加
478.66 亿元,增长 1.62%。

    (三)资产质量风险可控

    截至报告期末,按五级分类口径统计,本集团后三类不良贷款余额 521.78 亿元,较上
年末增加 171.24 亿元;不良贷款率 1.89%,较上年末上升 0.33 个百分点;不良贷款准备金
覆盖率 169.13%,较上年末下降 42.27 个百分点;贷款拨备率(拨贷比)3.19%,较上年末
下降 0.11 个百分点。

    (四)集团化、国际化经营成效显著

    报告期内,上海信托合并管理资产规模 10,839.58 亿元,实现营业收入 38.89 亿元,净
利润 17.82 亿元;浦银租赁融资租赁资产 423.27 亿元,实现营业收入 16.28 亿元,净利润
6.95 亿元;浦银安盛管理资产规模 6,525 亿元,实现营业收入 5.28 亿元,净利润 1.71 亿
元;浦发硅谷银行资产总额 44.38 亿元,实现营业收入 1.38 亿元,净利润 0.15 亿元;25
家浦发村镇银行资产总额 355.82 亿元,实现营业收入 10.60 亿元,净利润 3.08 亿元;浦银
国际资产总额 37.25 亿元,实现营业收入 2.04 亿元,净利润 1.02 亿元;香港分行资产总额
1,177.28 亿元,实现营业收入 9.39 亿元,净利润 5.54 亿元;公司稳步推进海外机构筹建,
新加坡分行即将正式对外营业,伦敦分行筹备工作全面启动。



                                          17
2016 年年度报告


       二、报告期内主要经营情况

       (一)主营业务分析

       1、利润表及现金流量表相关科目变动分析
                                                                             单位:人民币百万元
项      目                               2016 年度            2015 年度         变动比例(%)
营业收入                                        160,792           146,550                9.72
业务及管理费                                     37,238             32,034              16.25
营业利润                                         69,660             66,067               5.44
经营活动(支付)/产生的现金流量净额           -191,993            358,820             -153.51
投资活动支付的现金流量净额                      -64,015           -531,220             不适用
筹资活动产生的现金流量净额                      234,342           244,782               -4.27
变动的主要原因:
(1)营业收入增长的原因是:报告期内生息资产规模持续增加、手续费收入大幅增加。
(2)业务及管理费用增长的原因是:报告期内业务规模增加、网点增加、人员增加。
(3)营业利润增长的原因是:报告期内营业收入增长、成本费用控制。
(4)经营活动(支付)/产生的现金流量净额减少的原因是:报告期内客户贷款及垫款支付的现金增加。
(5)投资活动支付的现金流量净额增加的原因是:报告期内收回投资收到的现金增加。
(6)筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是:报告期内发行同业存单净增加额减少。


       2、营业收入及营业利润情况

       报告期内,本集团实现营业收入 1,607.92 亿元,同比增加 142.42 亿元,增长 9.72%;
营业利润 696.60 亿元,同比增加 35.93 亿元,增长 5.44%。
                                                                             单位:人民币百万元
地      区             营业收入        比上年增减(%)        营业利润          比上年增减(%)
总行                          47,674                 39.38          26,011              43.80
长三角地区                    32,348                 -1.16          14,281              48.88
珠三角及海西地区              11,337                 -0.89           3,251             -24.76
环渤海地区                    19,416                  1.57           9,485              -5.27
中部地区                      18,425                  1.24           6,049             -31.07
西部地区                      17,524                 -9.77           4,117             -58.63
东北地区                      7,391                  -11.64          3,208             -18.31
境外及附属机构                6,677                  117.00          3,258             133.05
合      计                   160,792                  9.72          69,660               5.44
注:作为本报告的用途,本集团地区分部的定义为:
(1)总行:总行本部及信用卡中心;
(2)长三角地区:上海、江苏、浙江地区分行;
(3)珠三角及海西地区:广东、福建地区分行;
(4)环渤海地区:北京、天津、河北、山东地区分行;
(5)中部地区:山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西、海南地区分行;
(6)西部地区:重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分
行;
(7)东北地区:辽宁、吉林、黑龙江地区分行;
(8)境外及附属机构:境外分行及境内外子公司。

                                                18
2016 年年度报告


     3、业务总收入变动情况

     报告期内,本集团实现业务总收入 2,700.30 亿元,同比增加 67.20 亿元,增长 2.55%。
                                                                        单位:人民币百万元
项       目                    金额            占业务总收入比重(%)   较上年同期增减(%)
贷款收入                        119,231                     44.15                  -7.05
拆借收入                          5,527                       2.05                 42.01
存放央行收入                      7,422                       2.75                 -1.75
存放同业收入                      2,688                       1.00                 13.27
买入返售金融资产收入              1,012                       0.37                 -85.26
债券及应收款项类投资收入         81,004                     30.00                    4.05
手续费及佣金收入                 43,236                     16.01                  47.50
融资租赁收入                      2,368                       0.88                 12.55
其他收入                          7,542                       2.79                 48.29
合       计                     270,030                     100.00                   2.55



     (二)利润情况分析

     报告期内,本集团各项业务持续发展,非利息净收入快速增长,在营业收入中的占比较
2015 年度上升 9.87 个百分点至 32.76%;成本收入比继续保持较低水平;实现归属于母公司
股东的净利润 530.99 亿元,同比增长 4.93%。
                                                                        单位:人民币百万元
项       目                           2016年度                         2015年度
营业收入                                         160,792                          146,550
其中:利息净收入                                 108,120                          113,009
         非利息净收入                             52,672                           33,541
税金及附加                                         4,444                           8,976
业务及管理费                                      37,238                           32,034
资产减值损失                                      49,104                           38,795
其他业务成本                                         346                             678
营业外收支净额                                       315                             810
利润总额                                          69,975                           66,877
所得税费用                                        16,297                           15,880
净利润                                            53,678                           50,997
少数股东损益                                         579                             393
归属于母公司股东的净利润                          53,099                           50,604



     1、利息收入

     报告期内,本集团实现利息收入 2,148.14 亿元,同比减少 134.40 亿元,下降 5.89%。




                                          19
2016 年年度报告


                                                                           单位:人民币百万元
                                           2016 年度                       2015 年度
项      目
                                   金额              占比(%)    金额           占比(%)
存放中央银行                          7,422                3.46     7,554                3.31
存放同业                              2,688                1.25     2,373                1.04
拆出资金                              5,527                2.57     3,892                1.71
企业贷款                             79,751               37.13    94,157               41.25
个人贷款                             36,918               17.19    31,169               13.66
贴现及转贴现                          2,562                1.19     2,947                1.29
债券投资及同业存单                   21,165                9.85    19,348                8.48
除债券投资及同业存单外的投资         54,956               25.58    57,278               25.09
买入返售金融资产                      1,012                0.47     6,866                3.01
融资租赁应收款                        2,368                1.10     2,104                0.92
其他                                      445              0.21          566             0.24
合      计                          214,814              100.00   228,254              100.00



       2、利息支出

       报告期内,本集团实现利息支出 1,066.94 亿元,同比减少 85.51 亿元,下降 7.42%。
                                                                           单位:人民币百万元
                                           2016 年度                           2015 年度
项      目
                                   金额              占比(%)    金额           占比(%)
向中央银行借款                        2,142                2.01     1,489               1.29
同业往来                             34,335               32.18    36,464              31.64
卖出回购金融资产                      1,898                1.78     1,516               1.32
吸收存款                             47,666               44.68    65,012              56.41
已发行债务证券                       19,499               18.27    10,140               8.80
其他                                  1,154                1.08          624            0.54
合      计                          106,694              100.00   115,245              100.00



       3、非利息收入

       报告期内,本集团实现非利息净收入 526.72 亿元,同比增加 191.31 亿元,增长 57.04%。
                                                                           单位:人民币百万元
                                           2016 年度                           2015 年度
项      目
                                   金额              占比(%)    金额           占比(%)
手续费及佣金净收入                   40,692               77.26    27,798              82.87
其中:手续费及佣金收入               43,236               82.09    29,313              87.39
        手续费及佣金支出             -2,544               -4.83    -1,515              -4.52
投资损益                              7,033               13.35          461            1.37
公允价值变动损益                      2,812                5.34     2,991               8.92
汇兑损益                               -528               -1.00      -713              -2.12
其他业务收入                          2,663                5.05     3,004               8.96
合      计                           52,672              100.00    33,541              100.00


                                                20
2016 年年度报告


       (1)手续费及佣金收入
                                                                                 单位:人民币百万元
                                         2016 年度                                        2015 年度
项       目
                                 金额                  占比(%)        金额                占比(%)
资金理财手续费                    12,872                    29.77         8,489                  28.96
银行卡手续费                      12,670                    29.30         6,683                  22.80
托管业务手续费                     6,022                    13.93         3,123                  10.65
投行类业务手续费                   3,713                     8.59         3,227                  11.01
信用承诺手续费                     2,261                     5.23         2,899                   9.89
代理业务手续费                     1,938                     4.48         1,519                   5.18
结算与清算手续费                        863                  2.00              979                3.34
其他                               2,897                     6.70         2,394                   8.17
合       计                       43,236                   100.00        29,313                 100.00


       (2)投资损益
                                                                                 单位:人民币百万元
                                           2016 年度                             2015 年度
项       目
                                  金额                  占比(%)        金额                占比(%)
可供出售股权投资的投资收益                 64                 0.91                   70           15.18
按权益法核算的长期股权投资收益           180                  2.56               159              34.49
处置长期股权投资产生的投资收益          1,068                15.18                   -                  -
金融资产买卖差价
其中:以公允价值计量且其变动计
                                         549                  7.82               187              40.56
入当期损益的金融资产
        可供出售金融资产                3,117                44.32               978             212.15
        应收款项类投资                  1,217                17.30                   -                  -
贵金属净损益                               74                 1.05              -705            -152.93
衍生金融工具净损益                       411                  5.84              -286             -62.04
基金投资净损益                           353                  5.02                   -                  -
其他                                          -                     -                58           12.59
合       计                             7,033               100.00               461             100.00


       (3)公允价值变动损益
                                                                                 单位:人民币百万元
                                         2016 年度                               2015 年度
项       目
                                 金额                  占比(%)        金额                占比(%)
衍生金融工具                        -149                    -5.30         3,982                 133.14
指定为以公允价值计量其变动
                                   1,166                    41.47              254                8.49
计入当期损益的金融资产
交易性债券                              -40                 -1.42               76                2.54
被套期债券                          -201                    -7.15               7                 0.23
贵金属                             2,036                    72.40        -1,328                 -44.40
合       计                        2,812                   100.00         2,991                 100.00




                                                  21
2016 年年度报告


       4、业务及管理费

       报告期内,本集团业务及管理费 372.38 亿元,同比增加 52.04 亿元,增长 16.25%。
                                                                                单位:人民币百万元
                                           2016 年度                           2015 年度
项       目
                                   金额              占比(%)         金额           占比(%)
员工工资、奖金、津贴和补贴          16,851                45.25         14,763              46.08
福利费                                    560              1.50               491            1.53
社会保险费                           2,623                 7.04          2,457               7.67
住房公积金                                970              2.61               890            2.78
工会经费和职工教育经费                    406              1.09               477            1.49
租赁费                               2,780                 7.47          2,531               7.90
折旧及摊销费                         3,184                 8.55          2,228               6.96
电子设备运转及维护费                      782              2.10               705            2.20
其他                                 9,082                24.39          7,492              23.39
合       计                         37,238               100.00         32,034             100.00



       5、资产减值损失

       报告期内,本集团资产减值损失 491.04 亿元,同比增加 103.09 亿元,增长 26.57%。
                                                                                单位:人民币百万元
                                           2016 年度                           2015 年度
项       目
                                   金额              占比(%)         金额           占比(%)
发放贷款和垫款                      46,845                95.40         37,070              95.56
应收款项类投资                       1,209                 2.46               955            2.46
应收利息                                  384              0.78               157            0.40
应收融资租赁款                            336              0.68               321            0.83
其他应收款                                264              0.54               271            0.70
持有至到期投资                             48              0.10                -                  -
抵债资产                                   18              0.04                21            0.05
合       计                         49,104               100.00         38,795             100.00



       6、所得税费用

       报告期内,本集团所得税费用 162.97 亿元,同比增加 4.17 亿元,增长 2.63%。
                                                                                单位:人民币百万元
项       目                                              2016 年度                    2015 年
税前利润                                                   69,975                      66,877
按适用税率计算之所得税                                     17,483                      16,719
不得抵扣的费用                                                   513                       249
免税收入                                                   -1,713                      -1,379
影响当期损益的以前年度所得税调整                                  14                       291
所得税费用                                                 16,297                      15,880




                                                22
2016 年年度报告


       (三)资产情况分析

       截至报告期末,本集团资产总额 58,572.63 亿元,较上年末增加 8,129.11 亿元,增长
16.12%。

       1、按行业划分的贷款结构及贷款质量
                                                                                   单位:人民币百万元
                                         2016 年 12 月 31 日                2015 年 12 月 31 日
行业                                           占总贷款      不良贷款               占总贷款 不良贷款
                                    贷款余额                            贷款余额
                                               比例(%) 率(%)                    比例(%) 率(%)
企业贷款                           1,731,314         62.66      2.39 1,596,134         71.09      1.71
制造业                               337,188         12.21      4.87     350,252       15.61      3.99
批发和零售业                         303,465         10.98      5.48     299,024       13.32      2.99
房地产业                             244,285          8.84      0.27     236,579       10.54      0.35
租赁和商务服务业                     244,088          8.83      0.15     168,908        7.52      0.11
建筑业                               125,173          4.53      0.89     125,383        5.58      0.52
交通运输、仓储和邮政业               111,969          4.05      0.73      99,416        4.43      0.44
水利、环境和公共设施管理业           101,138          3.66      0.19      92,399        4.11      0.18
采矿业                                65,748          2.38      5.93      60,021        2.67      2.12
电力、热力、燃气及水生产和供应业      58,505          2.12      0.13      46,785        2.08      0.14
农、林、牧、渔业                      21,590          0.78      2.17      19,924        0.89      0.83
科学研究和技术服务业                  18,254          0.66      0.25       7,616        0.34      0.54
信息传输、软件和信息技术服务业        16,340          0.59      0.78      12,452        0.55      1.59
公共管理、社会保障和社会组织          15,421          0.56         -      15,073        0.67        -
卫生和社会工作                        13,591          0.49         -      11,416        0.51        -
教育                                  10,191          0.37      0.15      11,204        0.50      0.12
文化、体育和娱乐业                    10,024          0.36      1.44       7,717        0.34      0.81
住宿和餐饮业                           9,999          0.36      1.12      11,858        0.53      1.46
居民服务、修理和其他服务业             9,882          0.36      0.87      11,787        0.52      0.46
金融业                                 8,747          0.32         -       4,386        0.20        -
其他                                   5,716          0.21         -       3,934        0.18      0.86
票据贴现                              61,293          2.22         -      62,080        2.76        -
银行承兑汇票贴现                      33,514          1.21         -      48,043        2.14        -
转贴现                                20,543          0.75         -       8,785        0.39        -
商业承兑汇票贴现                       7,236          0.26         -       5,252        0.23        -
个人贷款                             970,199         35.12      1.11     587,304       26.15      1.32
总       计                        2,762,806        100.00      1.89 2,245,518        100.00      1.56




       2、按产品类型划分的贷款结构及贷款质量

       截至报告期末,公司贷款占比 62.66%,较上年末下降 8.43 个百分点;票据贴现占比 2.22%,
较上年末下降 0.54 个百分点;个人贷款占比 35.12%,较上年末上升 8.97 个百分点。




                                               23
2016 年年度报告


                                                                                              单位:人民币百万元
                              2016 年 12 月 31 日                                  2015 年 12 月 31 日
产品类型                                             不良贷款率                                         不良贷款率
                   贷款余额         不良贷款额                         贷款余额       不良贷款额
                                                       (%)                                              (%)
公司贷款           1,731,314           41,409               2.39       1,596,134            27,286             1.71
票据贴现              61,293                  -                -          62,080                -                 -
个人贷款             970,199           10,769               1.11         587,304            7,768              1.32
总      计         2,762,806           52,178               1.89       2,245,518            35,054             1.56



       3、按地区划分的贷款结构
                                                                                              单位:人民币百万元
                                   2016 年 12 月 31 日                              2015 年 12 月 31 日
地      区
                              账面余额                占比(%)                  账面余额             占比(%)
总行                                331,611                   12.00                   165,417                  7.37
长三角地区                          764,740                   27.69                   684,878                 30.50
珠三角及海西地区                    255,951                    9.26                   189,971                  8.46
环渤海地区                          374,460                   13.55                   306,002                 13.63
中部地区                            384,345                   13.91                   326,562                 14.54
西部地区                            413,968                   14.98                   351,284                 15.64
东北地区                            165,938                    6.01                   163,123                  7.26
境外及附属机构                       71,793                    2.60                    58,281                  2.60
合      计                        2,762,806                  100.00                 2,245,518              100.00



       4、按担保方式划分的贷款结构
                                                                                              单位:人民币百万元
担保方式                              2016 年 12 月 31 日                                       占比(%)
抵押贷款                                          1,157,707                                          41.90
保证贷款                                            682,061                                          24.69
信用贷款                                            744,151                                          26.93
质押贷款                                            178,887                                           6.48
合      计                                        2,762,806                                          100.00



       5、个人贷款结构
                                                                                              单位:人民币百万元
                               2016 年 12 月 31 日                                2015 年 12 月 31 日
                   贷款余额      占比(%) 不良贷款率(%)            贷款余额     占比(%)     不良贷款率(%)
个人住房贷款       458,215          47.23                0.34         260,568         44.36                    0.49
个人经营贷款       157,538          16.24                3.12         144,469         24.60                    2.92
信用卡及透支       267,119          27.53                1.21         111,055         18.91                    1.56
其他                87,327           9.00                1.21          71,212         12.13                    0.83
合      计         970,199         100.00                1.11         587,304        100.00                    1.32




                                                       24
2016 年年度报告


       6、前十名客户贷款情况
                                                                                           单位:人民币百万元
客户名称                                                 2016 年 12 月 31 日                       占比(%)
客 户 A                                                                  6,786                             0.25
客 户 B                                                                  5,650                             0.21
客 户 C                                                                  5,036                             0.18
客 户 D                                                                  4,992                             0.18
客 户 E                                                                  4,730                             0.17
客 户 F                                                                  4,448                             0.16
客 户 G                                                                  4,395                             0.16
客 户 H                                                                  4,183                             0.15
客 户 I                                                                  4,175                             0.15
客 户 J                                                                  4,170                             0.15
合      计                                                               48,565                            1.76



       7、公司贷款迁徙率情况
                             2016 年                       2015 年                               2014 年
项      目(%)
                      年末             平均              年末            平均             年末         平均
正常类贷款迁徙率         7.21           6.20              5.19              4.27            3.35            2.65
关注类贷款迁徙率        50.17          49.78             49.40             47.85           46.29           40.44
次级类贷款迁徙率        73.14          52.12             31.10             51.48           71.86           62.64
可疑类贷款迁徙率        67.56          59.07             50.58             31.73           12.89           10.94



       8、买入返售金融资产情况
                                                                                           单位:人民币百万元
                                       2016 年 12 月 31 日                          2015 年 12 月 31 日
品      种
                                   余额                  占比(%)                 余额             占比(%)
债券                                     2,864                  95.43                 4,980                 4.52
票据                                           -                    -               105,238                95.48
同业存单                                      137                4.57                        -                    -
合      计                               3,001                  100.00              110,218             100.00



       9、应收款项类投资情况
                                                                                           单位:人民币百万元
                                       2016 年 12 月 31 日                                2015 年 12 月 31 日
品      种
                                       余额              占比(%)                  余额            占比(%)
债券                                    82,884                    8.20               52,296                 3.95
购买他行理财产品                        74,129                    7.33              150,066                11.32
资金信托计划及资产管理计划             821,881                   81.34            1,112,886                83.99
其他                                    37,387                    3.70               14,394                 1.09
减值准备合计                            -5,809                   -0.57               -4,610                -0.35
合      计                         1,010,472                    100.00            1,325,032             100.00


                                                    25
2016 年年度报告


     10、商誉

     2016 年 3 月 18 日,公司向上海国际集团有限公司等 11 名交易对方共发行人民币普通
股 999,510,332 股收购上海信托 97.33%的股份。公司发行股份公允价值与公司享有的上海
信托于收购日归属于母公司的净资产公允价值的差额人民币 69.81 亿元确认为商誉。上述商
誉来自上海信托在信托行业的良好地位和盈利能力产生的预期未来给本集团带来的经济效
益。
                                                                                单位:人民币百万元
商     誉                                                     2016 年度
期初余额                                                                                 -
因收购增加                                                                           6,981
减:减值准备                                                                             -
期末余额                                                                             6,981

     报告期末,本集团对收购上海信托所形成的商誉进行了减值测试。测试结果表明分摊商
誉的资产组可收回金额未低于其账面价值,不存在减值迹象,不需计提减值准备。


     (四)负债情况分析

     截至报告期末,本集团负债总额 54,843.29 亿元,较上年末增加 7,585.77 亿元,增长
16.05%。

     1、客户存款构成
                                                                                单位:人民币百万元
                           2016 年 12 月 31 日                     2015 年 12 月 31 日
项     目
                       余额               占比(%)              余额                占比(%)
活期存款               1,376,149                      45.83       1,086,248                  36.76
其中:公司存款         1,213,075                      40.40         956,336                  32.37
       个人存款           163,074                      5.43         129,912                   4.39
定期存款               1,352,871                      45.07       1,516,936                  51.35
其中:公司存款         1,042,125                      34.72       1,144,900                  38.76
       个人存款           310,746                     10.35         372,036                  12.59
保证金存款                235,879                      7.86         319,832                  10.83
国库存款                   33,904                      1.13          27,451                   0.93
其他存款                      3,212                    0.11             3,682                 0.13
合     计              3,002,015                  100.00          2,954,149               100.00



     2、同业及其他金融机构存放款项
                                                                                单位:人民币百万元
                           2016 年 12 月 31 日                     2015 年 12 月 31 日
交易对方
                       余额               占比(%)              余额                占比(%)
银行同业                  494,611                     36.86         339,032                  32.51
非银行同业                847,352                     63.14         703,916                  67.49
合     计              1,341,963                  100.00          1,042,948                  100.00


                                                 26
2016 年年度报告


       3、卖出回购金融资产情况
                                                                                            单位:人民币百万元
                              2016 年 12 月 31 日                          2015 年 12 月 31 日
品      种
                           余额                  占比(%)                 余额                  占比(%)
债券                          72,606                       77.90                43,756                     36.71
票据                          20,344                       21.83                74,995                     62.91
应收融资租赁款                      250                     0.27                      454                   0.38
合      计                    93,200                      100.00               119,205                    100.00



       (五)股东权益变动分析

       截至报告期末,归属于母公司股东的所有者权益 3,679.47 亿元,比上年底增加了 527.77
亿元,增幅 16.75%。本集团通过自身净利润积累、发行股份等方式补充了资本。
                                                                                            单位:人民币百万元
项      目                        2016 年 12 月 31 日         2015 年 12 月 31 日            变动比例(%)
股本                                           21,618                      18,653                         15.90
其他权益工具                                   29,920                      29,920                             -
资本公积                                       74,678                      60,639                         23.15
其他综合收益                                        233                     5,713                         -95.92
盈余公积                                       78,689                      63,651                         23.63
一般风险准备                                   65,493                      45,924                         42.61
未分配利润                                     97,316                      90,670                          7.33
归属于母公司股东权益合计                      367,947                     315,170                         16.75
少数股东权益                                    4,987                       3,430                         45.39
股东权益合计                                  372,934                     318,600                         17.05



       (六)投资状况分析

       截至报告期末,本集团投资净额 19,588.34 亿元,较期初增加 1,376.54 亿元,增长 7.56%。
                                                                                            单位:人民币百万元
                                          2016 年 12 月 31 日                       2015 年 12 月 31 日
项      目
                                       余额                占比(%)           余额               占比(%)
可供出售金融资产                          620,463               31.68             254,846                 13.99
应收款项类投资                        1,010,472                 51.58         1,325,032                   72.76
持有至到期投资                            326,950               16.69             239,703                 13.16
长期股权投资                                  949                  0.05              1,599                 0.09
合      计                            1,958,834                100.00         1,821,180                   100.00



       1、对外股权投资情况
                                                                                            单位:人民币百万元
报告期末集团投资余额                                                                              3,382
报告期末投资余额比上年增减数                                                                        325
报告期末投资余额增减幅度(%)                                                                     10.63


                                                      27
2016 年年度报告


                                                                                   单位:人民币百万元
项      目                              2016 年 12 月 31 日                  2015 年 12 月 31 日
对合营公司的投资余额                                      731                                    625
对联营公司的投资余额                                      218                                    974
其他股权投资                                            2,433                                1,458
合      计                                              3,382                                3,057
注:(1)合营公司包括浦银安盛、浦发硅谷银行;

     (2)联营公司包括中国信托登记有限责任公司,本公司子公司上海信托向其派驻一名董事;

     (3)其他股权投资主要包括申联国际投资有限公司、中国银联股份有限公司和莱商银行股份有限公司
等。



       2、持有非上市金融企业股权情况
                                                                                   单位:人民币百万元
                  投资       持有数量    占该公司股       期末      报告期   报告期其他所     会计核算
所持对象名称
                  余额         (股)    权比(%)      账面值        损益   有者权益变动       科目
申联国际投资                                                                                 可供出售
                     286            -         16.50           500       31              41
有限公司                                                                                     金融资产
中国银联股份                                                                                 可供出售
                     104       90,000           3.07          104        6               -
有限公司                                                                                     金融资产
富邦华一银行
                         -          -              -            -    1,138              18   -
有限公司
浦银安盛基金                                                                                 长期股权
                     212            -         51.00           212       86               -
管理有限公司                                                                                 投资
莱商银行股份                                                                                 可供出售
                     738            -         18.00           992        -             -75
有限公司                                                                                     金融资产
浦发硅谷银行                                                                                 长期股权
                     519            -         50.00           519        7               -
有限公司                                                                                     投资
中国信托登记                                                                                 长期股权
                     100            -           3.33          100        -               -
有限责任公司                                                                                 投资
合      计         1,959                                 2,427       1,268             -16
注:(1)公司所持富邦华一银行有限公司股权于 2016 年 10 月 20 日完成转让交割。

     (2)报告期损益指该项投资对集团报告期利润的影响。



       3、公允价值计量的金融资产及其他资产

       同公允价值计量相关的内部控制制度情况:对于存在活跃市场的金融工具,本集团优先
采用活跃市场的报价确定其公允价值;对于不存在活跃市场的金融工具,采用估值模型或第
三方报价等估值技术确定其公允价值。

       估值技术包括:参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下,估值
技术尽可能使用市场参数。然而,当缺乏市场参数时,需就交易对手的信用点差、市场波动
率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。



                                                   28
2016 年年度报告


                                                                             单位:人民币百万元
                                                       本期     计入权益的     本期
                                        2015 年                                        2016 年
与公允价值计量相关的项目                             公允价值     累计公允   计提的
                                       12 月 31 日                                    12 月 31 日
                                                     变动损益     价值变动     减值
以公允价值计量的资产
  1.贵金属                                28,724       2,036           -         -       9,548
  2.以公允价值计量且其变动计入当期
                                          63,746       1,126           -         -     177,203
  损益的金融资产(不含衍生金融资产)
  3.衍生金融资产                          10,610       5,623           -         -      16,233
  4.可供出售金融资产                    254,846         -201          89         -     620,463
资产合计                                357,926        8,584          89         -     823,447
以公允价值计量的负债
  1.以公允价值计量且其变动计入当期
                                             210           -           -         -      29,526
  损益的金融负债(不含衍生金融负债)
  2.衍生金融负债                           7,319       5,772           -         -      13,091
负债合计                                   7,529       5,772           -         -      42,617
注:本表不存在必然的勾稽关系。



    4、主要控股参股公司分析

    (1)上海信托

    上海国际信托有限公司成立于 1981 年,是国内最早成立的信托公司之一。2016 年 3 月,
公司完成向上海信托原股东上海国际集团有限公司等发行普通股股份购买上海信托股权的
交易,成为上海信托的控股股东。上海信托现注册资本 50 亿元人民币,公司持有其 97.33%
的股份。上海信托积极推进业务转型,努力培育主动管理能力,不断创新业务及管理模式,
在市场上树立了品牌形象,综合实力居全国信托公司前列。

    截至报告期末,上海信托合并管理资产规模 10,839.58 亿元。报告期内,上海信托实现
营业收入 38.89 亿元,净利润 17.82 亿元。

    (2)浦银租赁

    浦银金融租赁股份有限公司成立于 2012 年 5 月,是国内首家由商业银行、先进制造企
业和综合化金融控股集团共同发起设立的金融租赁公司。浦银租赁现注册资本 29.5 亿元人
民币,公司持有其 61.02%的股份。浦银租赁紧紧围绕专业化、国际化、特色化的指导思想,
着力提升租赁业务的专业化水平,努力打造绿色金融和航空全产业链的特色化业务模式。

    截至报告期末,浦银租赁资产总额 499.88 亿元,其中融资租赁资产余额 423.27 亿元。
报告期内,浦银租赁实现营业收入 16.28 亿元,净利润 6.95 亿元。

    (3)浦银安盛

    浦银安盛基金管理有限公司成立于 2007 年 8 月,是一家中外合资基金管理有限公司。
浦银安盛现注册资本 2.8 亿元人民币,公司持有其 51%的股份。报告期内,浦银安盛资产规
模全面提升,投资业绩持续稳定。


                                               29
2016 年年度报告


    截至报告期末,浦银安盛管理资产规模 6,525 亿元。报告期内,浦银安盛实现营业收入
5.28 亿元,净利润 1.71 亿元。

    (4)浦发硅谷银行

    浦发硅谷银行有限公司成立于 2012 年 8 月,是中国首家拥有独立法人地位、致力于服
务科技创新型企业的银行,也是第一家中美合资银行。浦发硅谷银行现注册资本 10 亿元人
民币,公司持有其 50%的股份。浦发硅谷银行致力于服务中国的科技创新企业,并在中国打
造“科技创新生态系统”,努力成为中国科技创新企业及其投资人的最优选银行。

    截至报告期末,浦发硅谷银行资产总额 44.38 亿元,存款余额 30.81 亿元,贷款余额
13.11 亿元。报告期内,浦发硅谷银行实现营业收入 1.38 亿元,净利润 0.15 亿元。

    (5)浦发村镇银行

    浦发村镇银行是公司积极响应国家“三农”战略和“支农支小”号召而发起设立的具有
独立法人资格的银行业金融机构。自 2008 年在四川绵竹地震灾区发起设立第一家浦发村镇
银行以来,截至报告期末共设立浦发村镇银行 25 家,分布在全国十八个省市的县域,其中
三分之二在中西部。浦发村镇银行始终坚持“立足县域、服务三农、支持小微”的办行宗旨,
在服务对象上,以农户和小微企业为主;市场定位上,坚持立足县域经济,为缓解农民和小
微企业贷款难、扩大农村金融服务做出了积极贡献。2016 年,共有 10 家浦发村镇银行获评
“全国百强村镇银行”。

    截至报告期末,25 家浦发村镇银行资产总额 355.82 亿元,存款余额 277.03 亿元、贷
款余额 208.04 亿元,结算客户 59.2 万户,贷款客户 2.59 万户,涉农和小微贷款在贷款总
额中的占比超过 90%,切实践行普惠金融政策。报告期内,25 家浦发村镇银行实现营业收入
10.60 亿元,净利润 3.08 亿元。

    (6)浦银国际

    浦银国际控股有限公司于 2015 年 3 月在香港正式开业。浦银国际拥有香港证监会颁发
的第一类“证券交易”、第四类“就证券提供意见”、第六类“就机构融资提供意见”以及
第九类“资产管理”等受规管活动许可,打造全牌照投行平台。浦银国际以服务客户跨境投
融资需求为主,依托境内市场和营销管道,为客户提供上市保荐、收购兼并、债券承销、财
务顾问、投资管理、企业融资顾问、资产管理、证券咨询等综合化、多元化的金融服务,实
现投资银行业务与商业银行业务的联动和互补。

    截至报告期末,浦银国际资产总额 37.25 亿元。报告期内,浦银国际实现业务收入 2.04
亿元,净利润 1.02 亿元。




                                        30
2016 年年度报告


       (七)会计报表中变动超过 30%以上项目及原因
                                                                                     单位:人民币百万元
项       目               2016 年末   2015 年末    增减(%)      报告期内变动的主要原因
存放同业款项               234,223     111,388           110.28   存放境内银行款项增加
贵金属                       9,548      28,724           -66.76   代客贵金属交易规模下降
以公允价值计量且其变动                                            指定为其他交易性资产及交易性同业存
                           177,203      63,746           177.98
计入当期损益的金融资产                                            单规模增加
衍生金融资产                16,233      10,610            53.00   公允价值估值变化所致
买入返售金融资产             3,001     110,218           -97.28   买入返售票据规模减少
可供出售金融资产           620,463     254,846           143.47   购买他行理财产品及基金投资规模增加
持有至到期投资             326,950     239,703            36.40   政府债券和政策性银行债券规模增加
长期股权投资                   949       1,599           -40.65   富邦华一银行股权出售
                                                                  收购上海信托增加相应信托业务特许经
无形资产                     3,396         879           286.35
                                                                  营权、合同权益以及品牌价值
商誉                         6,981            -          不适用   收购上海信托形成商誉
递延所得税资产              21,838      14,427            51.37   可抵扣暂时性差异增加
                                                                  应收融资租赁款及应收信托业保障基金
其他资产                    69,201      51,648            33.99
                                                                  代付款增加
向中央银行借款             147,622      23,645           524.33   向央行融资规模增加
以公允价值计量且其变动
                            29,526         210     13,960.00      贵金属现货卖空头寸规模增加
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债                13,091       7,319            78.86   公允价值估值变化所致
已发行债务证券             664,683     399,906            66.21   发行绿色金融债及同业存单规模增加
                                                                  收购上海信托,资产评估增值导致递延
递延所得税负债                 717            7    10,142.86
                                                                  所得税负债增加
其他负债                    36,237      22,067            64.21   代划转结算和暂收款项规模增加
其他综合收益                   233       5,713           -95.92   可供出售金融资产公允价值变动
一般风险准备                65,493      45,924            42.61   提取一般风险准备
少数股东权益                 4,987       3,430            45.39   收购上海信托导致少数股东权益增加


项       目               2016 年度   2015 年度    增减(%)      报告期内变动的主要原因
手续费及佣金净收入          40,692      27,798           46.38    收入结构优化,手续费及佣金收入增加
投资收益                     7,033         461         1,425.60   债券投资收益增加
税金及附加                   4,444       8,976          -50.49    营改增原因
其他业务成本                   346         678          -48.97    票据买卖价差损失减少
营业外收入                     459         983          -53.31    抵债资产和非流动资产处置收入减少
                                                                  计入其他综合收益的可供出售金融资产
其他综合收益的税后净额      -5,479       4,454         -223.01
                                                                  的公允价值下降
经营活动(支付)/产生的
                          -191,993     358,820         -153.51    客户贷款及垫款支付的现金增加
现金流量净额
投资活动支付的现金流量
                           -64,015    -531,220          不适用    收回投资收到的现金增加
净额




                                                  31
2016 年年度报告


    (八)历次募集资金情况

    1999 年 9 月 23 日,公司向社会公开发行人民币普通股 4 亿股,每股发行价格人民币 10
元,扣除发行费用后,实际募集资金人民币 39.55 亿元。

    2003 年 1 月 8 日,公司增发人民币普通股 3 亿股,每股发行价格人民币 8.45 元,扣除
发行费用后,实际募集资金人民币 24.94 亿元。

    2006 年 11 月 16 日,公司增发人民币普通股 439,882,697 股,每股发行价格人民币 13.64
元,扣除发行费用后,实际募集资金人民币 59.10 亿元。

    2009 年 9 月 21 日,公司非公开发行人民币普通股 904,159,132 股,每股发行价格人民
币 16.59 元,扣除发行等费用后,实际募集资金人民币 148.27 亿元。

    2010 年 10 月 14 日,公司非公开发行人民币普通股 2,869,764,833 股,每股发行价格
人民币 13.75 元,扣除发行费用后,实际募集资金人民币 391.99 亿元。

    2014 年 11 月 28 日,公司非公开发行 1.5 亿股优先股,每股面值 100 元,扣除发行等
费用后,实际募集资金人民币 149.60 亿元。

    2015 年 3 月 6 日,公司非公开发行 1.5 亿股优先股,每股面值 100 元,扣除发行等费
用后,实际募集资金人民币 149.60 亿元。

    2016 年 3 月 18 日,公司发行人民币普通股 999,510,332 股购买上海信托 97.33%股权,
每股发行价格 16.36 元,交易对价 163.52 亿元。

    公司历次所募集资金已按中国人民银行、中国银监会、中国证监会等监管机构的批复,
全部用于充实公司资本金,提高了公司的资本充足率,为公司的发展奠定了基础,取得了明
显效益。


    三、关于未来发展的讨论与分析

    (一)行业格局和趋势

    复杂的国内外经济环境对银行业经营能力提出更高要求。从国际上看,全球经济仍处于
调整之中,复杂性、不稳定性、不确定性将进一步凸显。从国内看,区域经济和行业走势持
续分化,供给侧结构性改革深入推进,部分领域企业经营风险仍有待化解,要求商业银行必
须妥善处理好防风险和稳增长之间的关系。

    货币政策更趋稳健,要求商业银行加快转变发展方式。2017 年货币政策的基调是要保
持稳健中性,根据经济运行实际情况和基本面变化,适时适度预调微调,维护流动性基本稳
定,支持实体经济继续平稳发展,同时,为推进供给侧改革创造适宜的货币环境。在这一背
景下,商业银行的发展模式需要从规模扩张型向质量效益提升型转变。

    金融监管政策更加规范,对银行业经营发展提出了更高要求。监管机构要求商业银行坚
守风险底线,扎实推进信用风险、流动性风险、交叉性金融风险等重点领域风险防控,并将




                                         32
2016 年年度报告


进一步强化规制、法人、行为等监管。政策要求商业银行必须回归本源,在满足实体经济痛
点需求中实现自身发展,强化合规经营、推动转型发展。

    技术进步不断加快,金融科技对银行业发展带来深刻影响。大数据、云计算、区块链、
人工智能等技术引发金融科技的兴起,已经并将继续对银行业的产品服务、商业模式、经营
理念带来深刻变革。商业银行需要积极面对金融科技企业的挑战,加快对金融科技的应用和
融合,推进自身的数字化变革。

    (二)集团发展战略

    本集团将贯彻落实党中央、国务院关于“十三五”期间发展的总体要求和国家经济金融
政策,以建设具有核心竞争优势的现代金融服务企业愿景为引领,以解决金融需求痛点为抓
手,着力抓住经济转型升级过程中的结构性机遇,不断提高综合化金融服务能力,积极探索
科学发展新模式,在服务好实体经济的同时,实现又好又快的发展。

    本集团在 2016-2020 年期间的总体战略目标是:全面提升综合化金融服务能力,打造高
绩效全能型银行集团。集团将在战略目标的指引下,初步构建银行控股的集团经营架构,持
续推进上海国际金融中心金融旗舰企业建设,在巩固银行主业核心竞争优势基础上,推动多
牌照金融业务的融合与协同发展,力争在加强综合化经营、增强市场竞争力、打造发展优势、
提高轻型化程度等方面取得显著成效。

    本集团将秉持创新、协调、融合、共享的发展理念,坚持服务实体经济,坚持以客户为
中心,坚持守正出奇,坚持底线思维。推动综合化经营取得显著进展,持续提升各类主营业
务及子公司的市场竞争力,实现轻型银行的发展经营模式,保持质量、结构、规模和效益协
同发展。

    本集团将做强做大重点业务领域,打造产品组合体系,构建“一站式”综合化金融服务,
聚焦集团化、专业化、数字化、轻型化、国际化、集约化等战略任务,全面提升综合化金融
服务能力。

    (三)2017 年度公司经营计划

    1、年末总资产规模计划达到 6.15 万亿元,较 2016 年末增长 6.5%左右;

    2、年末本外币各项贷款余额计划达到 3.15 万亿元,较 2016 年末增长 15%左右;

    3、力争全年净利润与 2016 年相比保持正增长;

    4、力争年末不良率控制在 2%左右,拨备覆盖率保持在 150%以上。

    特别提示:2017 年度的经营计划不构成公司对投资者的实质承诺,投资者应当对此保
持足够的风险认识,理解计划、预测与承诺之间的差异。

    (四)可能面对的风险

    从经济金融形势看,全球政治经济形势不确定性延续,经济复苏乏力,国内经济保持 L
形走势,货币政策趋于稳健中性,供给侧结构性改革、经济结构调整及产能过剩治理深入推
进,部分行业和地区的风险依然存在,银行面临的经营风险仍不容忽视。


                                        33
2016 年年度报告


    从监管环境来看,商业银行在广义信贷扩张、全面风险管理、房地产金融等领域面临更
加审慎的监管要求,这要求商业银行加大去杠杆力度,加快转变经营模式。从竞争环境来看,
利率市场化和金融脱媒不断深化,银行产品定价、资产获取、风险管理等能力面临较大挑战;
金融科技企业兴起,也对传统银行业务带来冲击。

    (五)2017 年度管理措施

    指导思想:全面贯彻落实党中央、国务院重大决策部署和中央经济工作会议精神,深入
学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,按照监管要求和公司战略,坚持稳中求进工作总
基调,积极服务实体经济和供给侧结构性改革,推进“数字化、集约化”战略任务和战略重
点项目,做好“三强三大”重点业务,全力以赴保收入、控风险、调结构,在守住底线的基
础上取得良好的经营效益,加快集团新五年发展规划攻坚突破,以优异成绩迎接党的十九大
胜利召开和浦发银行成立二十五周年。主要措施:

    1、优化主营业务发展结构,促进营收较快增长。促进合意资产投放,紧抓结构性机遇;
强化基础性负债拓展,适应流动性收紧趋势;做大创新型业务,推动传统业务升级,扩大中
收来源。

    2、优化客户经营模式,为发展和转型夯实基础。对公领域,推进统筹经营和结构调整;
零售领域,提升客户获取与经营能力;金融市场领域,打造具有竞争优势的客户经营体系。

    3、构建风险管理长效机制,不断提升风险经营能力。深化风险政策引领,强化资产组
合管理;持续深化结构调整,强化不良处置化解;优化授信管理机制,完善全面风险管理体
系;统筹实施“天眼”计划,推进资本管理高级法应用;加强合规内控和审计,筑牢发展底
板。

    4、夯实各项基础工作,增强长远发展能力。进一步完善资源配置管理;推动网点转型
实质性突破;强化二级分行经营管理;加强信息科技和运营管理;深化集团化、国际化管理。

    5、加强人才队伍建设,提升本行战斗力。优化人力资源配置,促进人员结构调整;以
能力和素质为核心,加强人力资本管理;加强作风建设,全力攻坚克难。




                                        34
2016 年年度报告




                        第五节         银行业务信息与数据


     一、本集团前三年主要财务会计数据
                                                                                  单位:人民币百万元
项     目                      2016 年 12 月 31 日    2015 年 12 月 31 日         2014 年 12 月 31 日
资产总额                               5,857,263                 5,044,352                 4,195,924
负债总额                               5,484,329                 4,725,752                 3,932,639
存款总额                               3,002,015                 2,954,149                 2,793,224
其中:企业活期存款                     1,213,075                  956,336                     801,622
       企业定期存款                    1,042,125                 1,144,900                 1,086,841
       储蓄活期存款                      163,074                  129,912                     111,674
       储蓄定期存款                      310,746                  372,036                     363,714
贷款总额                               2,762,806                 2,245,518                 2,028,380
其中:正常贷款                         2,710,628                 2,210,464                 2,006,795
       不良贷款                             52,178                  35,054                     21,585
同业拆入                                    97,132                  99,589                     63,098
贷款损失准备                                88,249                  74,105                     53,766
注:(1)存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、短期保证金、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储
蓄存款、存入长期保证金、委托资金。
     (2)贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、透支及垫款、保理业务。
     (3)根据监管机构有关规定,报告期内将表内理财产品纳入结构性存款统计,2014年末相关数据作同
口径调整。




     二、资本结构、杠杆率及流动性覆盖率情况

     (一)资本结构

     根据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》相关规定计算:
                                                                                  单位:人民币百万元
                                      2016 年 12 月 31 日                    2015 年 12 月 31 日
项     目
                                   本集团             本行             本集团                本行
资本总额                             461,713           453,534           414,306              408,996
其中:核心一级资本                   340,728           334,904           288,760              284,578
       其他一级资本                   30,103            29,920               30,018            29,920
       二级资本                       90,882            88,710               95,528            94,498
资本扣除项                            10,032            23,472                 565                 4,053
其中:核心一级资本扣减项              10,032            23,472                 565                 4,053
       其他一级资本扣减项                    -               -                    -                   -
       二级资本扣减项                        -               -                    -                   -



                                                 35
2016 年年度报告


资本净额                             451,681             430,062            413,741            404,943
最低资本要求(%)                          8.00               8.00             8.00                 8.00
储备资本和逆周期资本要求(%)              2.50               2.50             2.50                 2.50
附加资本要求                                 -                  -                     -               -
风险加权资产                       3,878,740           3,782,418         3,367,834           3,310,015
其中:信用风险加权资产             3,542,942           3,463,474         3,089,433           3,035,671
       市场风险加权资产               44,773               39,695            35,257             34,968
       操作风险加权资产              291,025             279,249            243,144            239,376
核心一级资本充足率(%)                    8.53               8.23             8.56                 8.48
一级资本充足率(%)                        9.30               9.02             9.45                 9.38
资本充足率(%)                        11.65               11.37              12.29                12.23
注:(1)以上为根据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》计量的母公司和集团口径资本充足率
相关数据及信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项;一级资本净额=核心一级资本净
额+其他一级资本-其他一级资本扣减项;总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
     (2)根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》,公司在官方网站
(www.spdb.com.cn)投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征
等附表信息。
     (3)享受过渡期优惠政策的资本工具:按照中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》相关规定,
商业银行2010年9月12日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策,即2013年1月1日起按年递减10%。
2012年末本公司不合格二级资本账面金额为386亿元,2013年起按年递减10%,报告期末为231.6亿元。



     (二)杠杆率情况

     报告期末,根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法(修订)》,集团杠杆率 5.47%,
较上年末上升 0.16 个百分点;本行杠杆率 5.25%,较上年末上升 0.01 个百分点。
                                                                                      单位:人民币百万元
                                     2016 年 12 月 31 日                     2015 年 12 月 31 日
项       目
                                  本集团               本行               本集团               本行
一级资本净额                        360,799              341,352            318,213            310,445
调整后的表内外资产余额            6,600,363            6,503,713         5,988,358           5,920,689
杠杆率(%)                            5.47                   5.25             5.31                 5.24

     公司在官方网站(www.spdb.com.cn)投资者关系专栏披露本报告期末杠杆率相关明细
信息。


     (三)流动性覆盖率情况
                                                                                      单位:人民币百万元
本集团                                                          2016 年 12 月 31 日
合格优质流动性资产                                                        390,886
现金净流出量                                                              463,668
流动性覆盖率(%)                                                            84.30




                                                  36
2016 年年度报告


      三、公司前三年其他监管财务指标

                                                            2016 年        2015 年                2014 年
项      目(%)                             标准值
                                                       年末      平均   年末      平均     年末       平均
                     资本充足率             ≥9.7      11.37    11.90   12.23     11.69    11.25       10.94
《商业银行资本管
                     一级资本充足率         ≥7.7       9.02     9.27    9.38      9.29     9.05        8.64
理办法(试行)》
                     核心一级资本充足率     ≥6.7       8.23     8.42    8.48      8.41     8.52        8.54
                     人民币                 ≥25       37.67    35.57   34.06     34.95    30.68       34.87
资产流动性比率
                     本外币合计             ≥25       37.05    35.06   33.50     35.91    32.93       36.03
                     拆入资金比             ≤4         2.01     1.87    2.42      1.84     1.56        1.66
拆借资金比例
                     拆出资金比             ≤8         4.16     4.85    4.59      3.05     1.13        1.44
单一最大客户贷款比例                        ≤10        1.58     1.44    1.43      1.58     1.54        1.77
最大十家客户贷款比例                        ≤50       10.93    10.99   10.87     11.31    11.69       12.22
注:(1)本表中本报告期资本充足率、资产流动性比率、拆借资金比例、单一最大客户贷款比例、最大十
家客户贷款比例按照上报监管机构的数据计算,数据为母公司口径。

     (2)按照《中国银监会关于实施<商业银行资本管理办法(试行)>过渡期安排相关事项的通知》,过渡
期内对公司2016年底资本充足率的要求:资本充足率9.7%,一级资本充足率7.7%,核心一级资本充足率6.7%。




      四、公司分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况

      本行实行一级法人体制,采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则,按照全国性商
业银行的发展布局,公司在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市
先后设置了分支机构。

      截至报告期末,公司共设有 1,843 个分支机构,具体情况详见下表:

                                                                                职工数    资产规模          所属
 地区             机构名称                           地址
                                                                                (人)    (百万元) 机构数
           总行                   上海市中山东一路 12 号                        3,535     1,558,817     1,842
 总行      信用卡中心             上海市浦东南路 588 号浦发大厦                 9,075       266,288            -
           小      计                                                           12,610    1,825,105     1,842
           上海分行               上海市浦东南路 588 号                         4,225       825,014          199
           杭州分行               杭州市延安路 129 号                           2,329       178,935           90
           宁波分行               宁波市江厦街 21 号                            1,496       112,639           41
 长三角    南京分行               南京市中山东路 90 号                          3,033       323,371           99
 地区      温州分行               温州市车站大道高联大厦 1-3 层                   707        43,717           25
           苏州分行               苏州市工业园区钟园路 718 号                     850       105,846           34
           上海自贸试验区分行 上海市浦东南路 588 号浦发大厦 22 楼                  34         5,241            -
           小      计                                                           12,674    1,594,763          488
           广州分行               广州市天河区珠江西路 12 号                    1,649       212,667           64
 珠三角    深圳分行               深圳市福田区福华三路国际商会中心              1,326       253,951           63
 及海西    福州分行               福州市湖东路 222 号                             757        76,628           78
 地区      厦门分行               厦门市厦禾路 666 号之一                         298        28,779           17
           小      计                                                           4,030       572,025          222



                                                       37
2016 年年度报告


              北京分行           北京市西城区太平桥大街 18 号              1,717     511,125       79
              天津分行           天津市河西区宾水道增 9 号 D 座            1,336     249,208       44
              济南分行           济南市黑虎泉西路 139 号                   1,330       98,213      63
环渤海
              青岛分行           青岛市崂山区海尔路 188 号                   734       74,376      35
地区
                                 石家庄市长安区裕华东路 133 号方北购物广
              石家庄分行                                                     712       68,351      33
                                 场 101
              小    计                                                     5,829    1,001,273    254
              芜湖分行           芜湖市瑞祥路 88 号皖江财富广场 A3 楼        352       60,073      11
              郑州分行           郑州市金水路 299 号                       1,880     184,300       88
              武汉分行           武汉市江汉区新华路 218 号                   845       73,212      41
              太原分行           太原市青年路 5 号                           873       54,810      61
中部
              长沙分行           长沙市芙蓉中路一段 478 号                   951       82,427      57
地区
              南昌分行           南昌市红谷中大道 1402 号                    673       55,072      38
              合肥分行           合肥市滨湖新区杭州路 2608 号                621       72,104      32
              海口分行           海口市玉沙路 26 号                          169       23,529      10
              小    计                                                     6,364     605,527     338
              重庆分行           重庆市北部新区高新园星光大道 78 号          774       67,786      32
              昆明分行           昆明市东风西路 156 号                       737       90,889      51
              成都分行           成都市成华区二环路东二段 22 号            1,007     117,748       44
              西安分行           西安市高新区锦业路 6 号                     923       83,897      60
              南宁分行           南宁市金浦路 22 号                          567       59,283      27
              乌鲁木齐分行       乌鲁木齐市新华南路 379 号                   515       39,223      28
西部                             呼和浩特市赛罕区敕勒川大街 18 号东方君
              呼和浩特分行                                                   557       30,390      27
地区                             座B座
              兰州分行           兰州市广场南路 101 号                       500       47,834      39
              贵阳分行           贵阳市延安中路 20 号附 1 号                 390       42,417      20
              西宁分行           西宁市城西区微波巷 1 号 1-7 亚楠大厦        190       19,185      12
              银川分行           银川市兴庆区新华东街 51 号                  130       10,509      3
              拉萨分行           拉萨市城关区北京中路 48 号 1 号商务楼        69       5,063       -
              小    计                                                     6,359     614,224     343
              大连分行           大连市沙河口区会展路 45 号                1,116     120,791       70
              沈阳分行           沈阳市沈河区奉天街 326 号                   805       52,155      37
东北
              哈尔滨分行         哈尔滨市南岗区红旗大街 226 号               682       72,795      30
地区
              长春分行           长春市人民大街 3518 号                      494       56,004      19
              小    计                                                     3,097     301,745     156
              香港分行           香港中环夏悫道 12 号美国银行中心 15 楼      163     117,728       -
              新加坡分行(筹)   -                                            29           -       -
境外
              伦敦分行(筹)     -                                            12           -       -
              小    计                                                       204     117,728       -
汇总调整                                                                       -     -860,644      -
总       计                                                                51,167   5,771,746   1,843
注:职工数、资产规模、所属机构数的总计数均不包含控股子公司。




                                                      38
2016 年年度报告


     五、本集团贷款资产质量情况

     (一)五级分类情况
                                                                  单位:人民币百万元
五级分类                  2016 年 12 月 31 日   占比(%)       比上年末增减(%)
正 常 类                          2,605,124        94.29                      21.41
关 注 类                            105,504          3.82                     63.15
次 级 类                              20,625         0.75                      4.05
可 疑 类                              15,781         0.57                     65.38
损 失 类                              15,772         0.57                    177.24
合    计                          2,762,806        100.00                     23.04


                                                                  单位:人民币百万元
分    类                  2016 年 12 月 31 日   占比(%)        2015 年 12 月 31 日
重组贷款                                 110            -                       133
逾期贷款                              82,194         2.98                    59,185



     (二)政府融资平台贷款管理情况

     报告期内,公司根据中国银监会和自身经营管理要求,持续改进和提升地方政府债务性
融资业务管理,落实地方政府融资平台、地方政府债券等重点业务管控。

     一是严格执行国家对地方政府债务性融资管理的政策,在按照监管要求,落实平台公司
名单制管理基础上,实施地方政府债务性融资的分类管理。

     二是优化地方政府综合承担能力评价指标,根据地级城市、县域、开发区(园区)的经
济总量、财政收入、偿债能力、区域信用环境、地方政治社会稳定性以及分行管理水平,综
合评价地方政府综合承担能力,明确区域性准入标准。

     三是按分行实施地方政府债务类业务的限额监测和集中度管理,对平台类业务占比较高
的分行以及偿债压力较大的省区,列入专门的管控名单,在政策导向、资源配置等方面有针
对性地推进管理。

     四是在妥善解决融资平台公司在建项目后续融资的基础上,继续支持各地关系重大民生
工程等融资需要,主动推进业务模式转型,规范开展重点领域的政府与社会资本合作项目融
资和服务地方经济建设。

     五是继续执行地方政府预算管理、债务管理、债务限额管理等一系列法律、法规和政策
要求,根据收益与风险平衡的原则,有针对性地对接地方政府债券承销业务。稳妥解决债务
置换过程中关键环节的相互衔接,确保公司权益。

     报告期内,公司政府融资平台贷款业务整体运行稳定,风险可控,符合监管要求。

     (三)期末不良贷款情况及采取的相应措施
     截至报告期末,按五级分类口径统计,本集团后三类不良贷款余额 521.78 亿元,较上
年末增加 171.24 亿元;不良贷款率 1.89%,较上年末上升 0.33 个百分点。

                                           39
2016 年年度报告


    公司采取的相应措施如下:

    一是加大对重点行业、重点区域的信贷投放,实现有质量的信贷增量投放,大力实施压
控类行业的有效退出和客户调整,推动本行信贷资产的行业结构加快优化。

    二是开展组合限额管理,强化风险行业、重点业务的区域差异化管控,实现资产结构优
化及集中度的有效控制。

    三是持续加大授信业务结构调整力度,聚焦风险业务加大现金压退力度。一方面通过现
金清收积极化解存量信贷资产的风险,另一方面通过授信优化提升收益、减少预期损失、盘
活存量资产。

    四是继续优化公司和零售信贷业务预警机制,提高预警及时性及有效性。

    五是加强各类业务风险排查,从传统信贷业务到各类新型业务,提高风险检查覆盖面,
按照穿透原则监测各类业务风险本质,夯实资产质量。

    六是深化资产保全前移机制建设,继续通过多种途径和措施保全和处置不良资产,强化
重点区域风险管控和对重点分行清收化解专业指导。

    (四)集团客户贷款授信情况

    公司对集团客户授信坚持“统一授信、适度授信、差异化管理”的原则,对集团客户授
信实行统一管理和风险控制。根据授信客体风险大小和风险承担能力,合理确定对集团客户
的总体授信额度,防止过度集中风险。根据业务发展实际,充分考虑集团客户差异化的管理
要求,兼顾风险与效率,健全集团客户管理的分类模式。公司通过不断完善集团客户授信管
理制度体系, 优化集团客户授信管理流程,强化集团客户预警和贷后管理,确保报告期内公
司集团客户授信总体平稳,集团客户授信集中度符合监管要求。


    六、贷款损失准备计提情况
                                                                             单位:人民币百万元
本集团                                 2016 年度                           2015 年度
年初余额                                           74,105                              53,766
本年计提                                           46,845                              37,070
本年核销                                       -15,290                             -10,044
本年转出                                       -17,949                                 -6,432
收回原核销贷款                                     1,650                                 630
因折现价值上升转回                                 -1,166                               -914
汇率变动                                              54                                  29
年末余额                                           88,249                              74,105
贷款减值准备金计提方法的说明:

(1)在资产负债表日对贷款的帐面价值进行检验,当有客观证据表明贷款发生减值的,且损失事件对贷款
的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时,则将该贷款的账面价值减记至预计未来现金流量。预计
未来现金流量现值,按照该贷款原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。




                                             40
2016 年年度报告


(2)公司对单项金额重大的贷款单独进行减值测试,对单项金额不重大的贷款进行组合评估。单独测试未
发现减值的贷款,包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中再进行组合评估。

(3)确认减值损失后,如有客观证据表明该贷款价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,
原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。



       七、应收利息
                                                                                 单位:人民币百万元
本集团                                 2016 年 12 月 31 日                   2015 年 12 月 31 日
债券及其他应收款项类投资                             12,243                                10,828
贷款                                                 7,877                                 7,604
存放央行及同业往来                                   2,311                                 1,650
买入返售金融资产                                         2                                     -
应收融资租赁款                                         478                                   355
合       计                                          22,911                                20,437



       八、抵债资产
                                                                                 单位:人民币百万元
                                   2016 年 12 月 31 日                 2015 年 12 月 31 日
本集团
                                金额           减值准备余额           金额            减值准备余额
房地产                              1,499                     595        1,259                      548
法人股                                 20                      18             129                    43
其他                                   18                      -               25                     4
合       计                         1,537                     613        1,413                      595



       九、主要计息负债与生息资产

       (一)主要存款类别
                                                                                 单位:人民币百万元
                                         2016 年度                             2015 年度
本集团
                              平均余额         平均利率(%)        平均余额          平均利率(%)
企业活期存款                   1,050,425                  0.67         828,623                      0.75
企业定期存款                   1,145,160                  2.57       1,219,177                      3.34
储蓄活期存款                     145,719                  0.29         111,609                      0.32
储蓄定期存款                     335,071                  2.23         368,658                      2.88
保证金存款                       272,043                  1.19         361,396                      1.95




                                               41
2016 年年度报告


    (二)主要贷款类别
                                                                                单位:人民币百万元
                                           2016 年度                          2015 年度
本集团
                               平均余额         平均利率(%)       平均余额          平均利率(%)
企业贷款                        1,650,203                4.83           1,581,252             5.95
零售贷款                             746,531             4.95            522,602              5.96
票据贴现                              82,159             3.12              67,796             4.35
一般性短期贷款                  1,166,830                4.92           1,113,321             5.87
中长期贷款                      1,229,904                4.82            990,533              6.06



    (三)其他
                                                                                单位:人民币百万元
                                           2016 年度                          2015 年度
本集团
                               平均余额         平均利率(%)       平均余额          平均利率(%)
存放中央银行款项                     504,356             1.47            499,712              1.51
存放同业款项及拆出资金               310,556             2.64            241,033              2.60
买入返售金融资产                      36,808             2.75            163,483              4.20
债券及应收款项类投资            1,966,221                3.87           1,509,399             5.08
同业及其他金融机构存放款
                                1,292,475                2.66           1,064,661             3.43
项和拆入资金
卖出回购金融资产                      79,723             2.38              53,905             2.78
已发行债券证券                       593,675             3.28            246,515              4.11



    十、持有的面值最大的十只金融债券情况
                                                                                单位:人民币百万元
                                                                年利率                      计提
本集团                                                 面值                  到期日
                                                                (%)                     减值准备
国家开发银行 2016 年第六期金融债券                      7,320     2.96      2021-02-18               -
中国农业发展银行 2016 年第三期金融债券                  5,990     3.01      2021-01-06               -
中国农业发展银行 2016 年第十六期金融债券                4,120     3.26      2021-04-22               -
广发银行股份有限公司 2016 年第二期金融债券              4,000     3.52      2021-05-25               -
交通银行股份有限公司 2016 年绿色金融债券                4,000     3.25      2021-11-22               -
中国进出口银行 2016 年第二期金融债券                    3,910     3.07      2021-02-22               -
国家开发银行 2014 年第二十七期金融债券                  3,630     4.08      2019-11-20               -
国家开发银行 2014 年第九期金融债券                      3,440     5.44      2019-04-08               -
中国农业发展银行 2016 年第十一期金融债券                3,400     3.10      2021-03-11               -
中国民生银行股份有限公司 2012 年第一期金融债券          3,250     4.30      2017-02-14               -




                                                 42
2016 年年度报告


     十一、持有的衍生金融工具情况
                                                                        单位:人民币百万元
                                                                    公允价值
本集团                                 合同/名义金额
                                                           资产                  负债
非套期衍生产品:
     货币互换合同                              952,453      13,130               10,499
     外汇远期合同                               46,729            423               472
     利率互换合同                              783,631            581               875
     期权合约                                  108,015            618               871
     贵金属衍生金融工具                         57,127       1,005                  336
     商品合约                                   6,109             275                   -
被指定为公允价值套期工具的衍生产品:
     交叉货币利率互换                             790              37                   -
     利率互换合同                               15,082            164                   38
合       计                                                 16,233               13,091



     十二、报告期委托理财、资产证券化、各项代理、托管等业务的开展和损益情况

     (一)报告期财富管理业务的开展情况

     公司围绕“做大销售、优化资产”目标,加强协同联动,销售、资产两端齐头并进,丰
富产品体系,优化资产结构,加大现金管理类、净值型、消费服务型等特色产品推进力度,
实现理财业务收入快速增长。截至报告期末,公司资产管理规模 1.82 万亿元,较去年底增
长 16.46%;报告期内实现收入 128.64 亿元,同比增长 51.54%。报告期内,理财产品销量
8.64 万亿元,其中个人理财产品(含私人银行)5.58 万亿元,对公理财产品 2.54 万亿元,
同业理财产品 0.52 万亿元;实现销售收入 39.64 亿元,同比增长 27.89%。

     (二)报告期资产证券化业务的开展和损益情况

     报告期内,公司积极开展对公贷款资产证券化项目工作,以进一步实现通过证券化手段
加强对资产负债主动管理。2016 年 8 月,在银行间市场发行规模 54.53 亿元鑫浦 2016 年第
一期信贷资产证券化产品;2016 年 11 月,在银行间市场发行规模 44.10 亿元鑫浦 2016 年
第二期信贷资产证券化产品。公司作为牵头主承销商和簿记管理人发行了银行间市场收单超
百亿元公积金个人住房贷款资产支持证券,发行规模 148.12 亿元。

     (三)报告期托管业务的开展和损益情况

     报告期内,公司开展了客户资金托管、信托保管、证券投资基金托管、QDII 专项资产
托管、保险资金托管、基金专户产品托管、证券公司客户资产托管、期货公司客户资产托管、
私募基金托管、直接股权托管、银行理财产品托管、企业年金和福利计划托管等多项托管业
务。截至报告期末,资产托管业务规模 7.56 万亿元,同比增长 51.81%;报告期内,实现托
管费收入 35.39 亿元,同比增长 13.32%。




                                          43
2016 年年度报告


    (四)报告期基金证券(代理)业务的开展和损益情况

    基金证券代理业务方面,重点推动托管及子公司开放式基金产品营销、财智组合在线投
资服务、普发宝、标准资产基金专户业务等,报告期内实现个人基金代理中间业务收入 4.24
亿元。为新生代卡客群推出普发活期宝业务,拥有自动转入货币基金,支持快速赎回和消费
等功能,满足新生代客群的现金理财需求。

    保险代理业务方面,报告期内实现代销实收保费 301.81 亿元,同比增长 385.86%,非
利息收入 6.96 亿元,同比增长 327.44%。

    贵金属商品交易类业务方面,推出了账户外汇、双向外汇、攒金宝等特色业务,进一步
完善了交易产品链,报告期内实现业务收入 1.80 亿元,同比增长 51.26%。


    十三、对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
                                                                  单位:人民币百万元
本集团                             2016 年 12 月 31 日         2015 年 12 月 31 日
信用承诺                                      962,092                  1,052,564
其中:银行承兑汇票                            510,767                    645,273
      信用证下承兑汇票                        125,121                    154,902
      开出保函                                124,507                    122,459
      开出信用证                               12,975                      11,641
      信用卡及其他承诺                        188,722                    118,289
经营租赁承诺                                    9,867                       9,120
资本性承诺                                      1,506                         155



    十四、公司各类风险和风险管理情况

    (一)公司面临的风险

    作为经营货币和信用的特殊企业,公司在经营中主要面临信用风险、流动性风险、市场
风险(包括利率风险、汇率风险等)、操作风险(包括结算风险、技术风险、系统风险等),
以及合规风险、法律风险、信息科技风险、战略风险、声誉风险、国别风险等其他各种风险。

    (二)信用风险状况的说明

    1、信用风险定义

     信用风险,是指借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务而导致损失的潜在
可能性,也包括由于借款人的信用评级和履约能力变动导致其债务的市场价值发生变动所引
起的损失可能性。信用风险表现为以下形式:违约风险、交易对手风险、信用迁移风险、信
用事件风险、可归因于信用风险的结算风险等。

    2、信用风险管理目标

    公司信用风险管理的主要目标是实现风险调整后的资本回报最大化。为实现这个目标,
公司已制定并实施了全面的政策和程序以识别、计量、监测和控制本行的信用风险。为实现

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2016 年年度报告


公司的主要目标,在设计公司的信用风险管理政策和系统时,力求实施审慎的程序和管理,
以及确保对信用风险的充分独立监督和控制。

    3、政策制定方面

    一是全面落实公司“十三五”发展战略和风险管理战略规划,制定了集团层面 2016-2018
年度风险偏好、年度公司业务投向政策、并表机构投向政策指引、非信贷业务风险政策和零
售业务信贷投向政策等五大文件,实现与“十三五”战略规划和三年行动计划相衔接的风险
政策体系。

    二是进一步贯彻对公客户视图和客户定位,提高信贷政策的针对性指导。推进零售客户
在提高定价水平、提升综合回报基础上进一步加大信贷资源倾斜力度。

    三是根据经济下行期特征,强化行业维度组合型管理,按照风险调整后收益和实际风险
暴露水平,按行业实施“进、保、控、压”分类管理,实现进入类行业资产业务增速明显高
于整体水平,压控类行业资产业务余额实现下降。

    四是扎实推进行业投向基础上的客户分类经营,不断优化行业信贷政策和客户分类标准,
重点突出了传统投向行业的客户结构调整和新增客户准入比选,针对部分产业特色区域试点
开展专项政策指导下的差异化经营。

    五是加大专项政策的研究制定,通过定向指导提升在特定行业、重点区域或特色客群的
专业化经营,加大对重点基础设施融资、建成项目再融资、并购融资、绿色信贷、供应链融
资、跨境融资服务等热点领域的支持力度。

    六是丰富政策管理工具,严格政策执行。建立投向管理跟踪评价机制,将投向管控要求
与资源配置、审查审批等环节紧密衔接,提升政策管理的约束力。

    七是积极探索集团化统一授信管理,建立了包括统一投向政策、信用评级、风险限额、
授信政策和贷(投)后管理的全流程授信管理要求,并且以负面清单的形式制订年度投向政
策指引,为并表机构量身定制每年度的“一机构一策略”,从而明确集团的投向政策底线,
同时兼顾子公司个性化投向方案,达到有统一、有个性的集团统一授信管理目标。

    4、授信管理方面

    一是持续加强对国内外宏观经济金融形势的研判和对国家宏观政策的研究,认真贯彻公
司信贷投向政策,体现“有进、有保、有退”的授信思路,在审慎把控业务风险前提下,不
断优化本行信贷结构。

    二是主动适应经济形势变化和业务开展需要,对本行授信管理组织架构进行优化调整,
提升各类业务授信审批的专业性、时效性。

    三是授信制度建设成效显著,对授信机制、审批流程进行完善,助力业务发展及风险防
控。

    四是组织专业力量加强对创新业务的授信支持和风险管理研究,引入多元化的基金业务
模式积极开展创新业务模式探索。



                                         45
2016 年年度报告


    五是研究优化本行审贷标准,滚动开展对各分支机构的授信管理现场检查,提升公司授
信质量全流程管控水平。

    六是开展多元化、系统化的授信业务专业培训,持续提升审贷人员专业水平,加强授信
人才队伍建设。

    5、风险预警方面

    一是持续完善风险预警机制,加强授信业务交叉预警管理,深化授信业务风险预警联动
机制。

    二是公司授信业务风险预警系统正式上线运行,科学设置预警指标,实现系统自动预警,
有效提升风险预警效率。

    三是强化预警信息有效应用,加强风险预警与授信审批、风险分类、信用评级以及信贷
检查等工作的有效联动。

    四是继续推进预警客户现金压退工作,进一步优化信贷结构。

    6、资产保全方面

    公司进一步加大不良贷款清收化解力度,在不良贷款处置上努力提高本行风险贷款处置
化解效率。

    一是对本行风险贷款实施名单分类管理。

    二是分行充分运用现金清收、以资抵债、重组化解、损失核销、风险消除退出等综合处
置手段,逐户细化清收化解方案并推进实施。

    三是强化重点分行不良资产风险化解工作管理,不断完善保全工作机制,努力提高不良
资产处置成效。

    (三)流动性风险状况的说明

    1、流动性风险定义

    流动性风险指公司虽有清偿能力,但无法及时或无法以合理成本获得充足资金以应对资
产增长或支付到期债务的风险。包括以下两种类型:

    (一)融资流动性风险:指公司在不影响日常经营或财务状况的情况下,无法及时有效
满足资金需求的风险。

    (二)市场流动性风险:指由于市场深度不足或市场动荡,导致公司无法以合理的市场
价格出售资产以获得资金的风险。

    2、流动性风险管理目标和重要政策

    公司流动性风险的管理目标是确保履行对客户提款及支付义务,实现资产负债总量与结
构的均衡;通过积极主动的管理,降低流动性成本,避免自身流动性危机的发生,并能够有
效应对系统性流动性风险。


                                       46
2016 年年度报告


    根据内部管理与监管的双重要求,公司确立了流动性风险偏好与管理原则,形成了授权
与限额管理机制,明确了新产品、新业务、新机构、新技术的评估及审批流程;加强了流动
性风险指标计量、监测与超限额管理;完善压力测试方案和操作细则,组织开展应急演练,
持续推进流动性风险管理系统优化工作。同时,流动性风险管理策略、政策和程序基本涵盖
了银行(集团)并表范围内的表内外各项业务。

    3、流动性风险管理体系

    公司流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理与应急管理,具体内容主要涉及十个
方面,分别是政策策略、管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、系统建设、
风险监测、风险报告、应急管理与应急演练。

    4、流动性风险管理职责分工

    公司的流动性风险组织架构由董事会与监事会、高级管理层、执行层三个层级构成。

    一是董事会负责审核批准公司的流动性风险管理体系、风险偏好、风险限额、应急计划,
承担对流动性风险管理的最终责任;监事会负责对董事会和高级管理层的流动性风险管理履
职情况进行监督。

    二是在董事会的授权下,高级管理层履行本行流动性风险管理工作职责。资产负债管理
委员会负责审议流动性风险管理政策、风险限额、压力测试方案及应急计划,组织职能部门
进行压力测试,审议压力测试报告等。

    三是资产负债管理部负责流动性风险的日常管理工作,包括但不限于:识别、计量、监
测、分析与管控,对新产品、新业务、新机构的流动性风险管理政策和程序进行审批,拟定
压力测试方案和应急预案,识别流动性应急事件并进行应急处置;负责流动性风险的偏好制
定与制度建设,流动性风险指标的计量、监测与报告等事项,以及流动性资产及抵质押品的
配置与管理;开展压力测试及建立应急预案。金融市场部负责开展本行日间流动性管理,确
保日间及日终备付安全;负责开展与流动性相关的资金类资产负债的配置,以及报送与职能
相关的流动性风险指标。

    5、流动性风险的日常管理

    报告期内,公司根据总量平衡、结构均衡的要求,实行分层次的流动性风险事先平衡管
理;对本外币日常头寸账户进行实时监测,对本外币头寸实行集中调拨;建立大额头寸提前
申报制度,对流动性总量水平建立监测机制;按日编制现金流缺口表,运用缺口管理的方法
预测未来资产负债表内外项目现金流缺口变化状况;定期(遇重大事项时也可不定期)对资
产负债表内外项目进行流动性风险评估,根据公司流动性风险政策和风险限额要求,通过主
动融资安排、资产负债组合调整,使公司在业务发展中实现总量平衡、结构均衡,有效满足
适度流动性管理的目标要求。

    公司日常流动性风险管理方法和工具包括但不限于:一是市场调节,通过资金市场交易
和分行代理总行司库业务吐纳公司的流动性资金;二是价格引导,根据公司流动性风险状况,
通过调节内部资金转移定价的流动性风险溢价,引导分行合理适度的开展各类资产、负债业



                                        47
2016 年年度报告


务,从而达到调节流动性的目的;三是计划调节,以业务计划和资金预算管理为手段,调控
流动性风险;四是窗口指导,对于个别资产、负债业务失衡的分行,总行进行及时窗口指导。

    6、压力测试及相应的风险缓释安排

    公司目前采用的压力测试情景包括由自身事件引发的流动性风险压力测试情景和由系
统性事件引发的压力测试情景。压力程度上分为轻度、中度、重度三个类别。根据每次压力
测试的结果,资产负债管理部负责提交流动性风险压力测试报告,报告内容包括:压力情景、
前提假设、测试结果及其相关调整建议等。流动性风险压力测试报告逐级提交资产负债管理
委员会、高级管理层、董事会。

    流动性应急事件及处置程序。公司制定了详尽的流动性风险应急处置方案,根据公司的
流动性风险应急管理流程,各单位承担流动性风险应急管理中的相关工作职责。压力情况下
的应急措施包括但不限于:通过货币市场进行同业拆入和证券正回购;通过同业市场吸收存
款、发行同业存单和票据正回购;扩大外汇多头敞口(适用于外币);出售流动性资产;进
行货币掉期;向央行申请运用货币政策工具等。

    7、流动性风险管理状况

    报告期内,公司积极关注宏观经济变化,把握信贷政策和货币政策的调控节奏,结合自
身资产负债结构和资金总体平衡状况,及时调整公司现金流缺口的方向、规模和结构,积极
防范流动性风险,业务经营总体稳健,流动性水平保持合理平衡。具体说就是公司采用累计
现金流缺口作为流动性风险管理工具,对公司现金流变动进行集中与动态管理,计算出累计
现金流缺口大小和方向。通过资产负债组合调整结合市场融资等方式缓解现金流波动,管理
流动性风险。

    截至报告期末,根据监管口径计算的公司全币折人民币流动性比例 37.05%,较上年末
上升 3.55 个百分点;人民币中长期贷款比例 51.07%,较上年末上升 3.38 个百分点。在人
民银行超额备付率维持在 2.64%,较上年末上升 0.03 个百分点,整体流动性状况适度、稳
健。

    (四)市场风险状况的说明

    1、市场风险定义

    市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表
内和表外业务发生损失的风险。公司面临的市场风险存在于公司的交易账户与银行账户中,
主要包括利率风险、汇率风险和商品风险,公司在理财等表外业务中也面临股票价格波动风
险。随着公司金融市场业务不断发展,公司持续完善市场风险管理体系,在组织架构、计量
能力、限额管理、压力测试等方面不断完善,以适应利率、汇率市场化程度逐步提高,金融
市场业务加速创新的新环境。

    2、市场风险管理体系

    公司已建立较为完善的市场风险管理体系,并根据业务发展不断提高市场风险管理水平
和对市场风险的识别、计量、监测和控制的能力,有序推进市场风险管理各项工作。公司主
要通过每日风险价值计量、返回检验、压力测试、敏感性分析、限额管理等手段对交易账户

                                        48
2016 年年度报告


进行市场风险管理;制定了涉及风险价值计量、模型验证、数据管理等方面的配套制度;完
善了交易对手信用风险监测及计量体系,实现对特定风险及衍生产品表外风险暴露计量。

       3、市场风险管理职责分工

       公司的市场风险组织架构由董事会、高级管理层、执行层三个层级构成。

       一是公司董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任,确保本行有效地识别、计量、
监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

       二是在董事会的授权下,公司高级管理层负责本行市场风险管理体系的建设,建立分工
明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制。

       三是公司执行层各部门负责从政策流程、计量方法、计量模型、分析报告、限额管控等
方面落实公司市场风险管理的执行工作,及时准确地识别、计量、监测与控制所辖领域内的
市场风险,并向董事会和高级管理层进行汇报。

       同时,公司市场风险管理遵照内部控制与外部督查相结合的原则,各业务经营部门承担
有关市场风险管理的日常内控职责,并与市场风险管理部门、合规部门以及审计部门构成市
场风险管理的三道防线。

       4、市场风险管理状况

       2016 年,公司董事会确定了 2016-2018 年市场风险偏好。报告期内,公司紧密跟踪市
场风险暴露及市场变化趋势,加强动态监测与风险预判,公司各项市场风险监控指标均处于
偏好许可范围内;压力测试结果显示公司在极端不利情景下虽然会面临一定的负面影响,但
该影响仍在公司可控范围内;

       报告期内,公司强化了市场风险集团化管理。一是建立了集团口径市场风险月度报告机
制,将并表子公司市场风险纳入集团口径市场风险月度分析报告;二是制定《集团化市场风
险管理办法》,建立集团化市场风险管理框架,明确对并表子公司市场风险管理原则和要求;
三是推进本行与子公司系统对接,完成本行与上海信托市场风险系统对接。

       报告期末,公司并表口径标准法市场风险资本 35.91 亿元,各类风险的一般风险资本占
                    1
用和特定风险资本 占用详见下表。
                                                                            单位:人民币百万元
                           一般风险资本
                                                                  特定风险资本       合计
    利率风险   汇率风险     期权风险      商品风险    股票风险
    1,169.53    1,320.59         4.66         72.29        7.58        1,016.81       3,591.46




1
    特定风险是指与交易账户债券发行人相关的风险,实质是交易账户下的信用风险 。


                                                49
2016 年年度报告


    (五)操作风险状况的说明

    1、操作风险定义

    操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,以及外
部事件所造成损失的风险。操作风险包括法律风险,但不包括策略风险和声誉风
险。

    2、操作风险管理体系

    报告期内,公司进一步完善操作风险管理体系,包括:优化操作风险管理工具,丰富操
作风险事件录入的内容,开展 2016 年度损失事件数据清洗;优化丰富关键风险指标,更新
阈值,使指标覆盖所有业务板块;汇总本行产品清单,完善自评库,组织开展常规、专项、
新产品及部分业务条线的操作风险与控制自我评估;开展并表与非并表口径下操作风险资本
计量;完善操作风险管理系统,提高系统对管理的支持力度;加强操作及科技风险管理网络
培训,并对部分分行进行现场检查和培训;指导附属机构建立操作风险管理体系,开展培训、
调研,落实 31 家附属机构按季开展监测分析报告报送等工作。

    3、操作风险管理状况

    2016 年,外部欺诈风险和监管处罚力度加大,公司业务及其流程也日趋丰富和复杂,
操作风险呈上升趋势。报告期,公司未发生重大操作风险事件,损失事件数量、金额较上年
略有上升。对部分关键风险指标发生异动的情况,公司相关部门和分行已制定了整改措施,
操作风险整体可控。

    (六)其他风险状况的说明

    1、合规风险

    围绕公司“十三五”战略规划,合规管理工作秉承“全行一盘棋”理念,不断强化总行
管控与支撑,着力深化分支机构合规风险管理,探索建立集团合规管理模式,提升本行合规
内控数字化、集约化管理水平,保障业务持续稳健发展。报告期内,公司合规风险管理总体
情况良好,无重大损失事件、重大违规违法案件发生。

    2、反洗钱

    公司严格落实“风险为本”的监管要求,以“合规有效性”为目标,加强流程管理和风
险控制,深入开展反洗钱工作。全面推进境内外一体化管理,加强金融制裁风险管理,严格
执行安理会及我国政府有关决议。建立客户洗钱风险联动管理机制,将反洗钱管理要求嵌入
业务流程,打造客户、产品和机构三位一体的洗钱风险评估体系,并根据反洗钱管理要求优
化本行信息系统。配合国家有权机构严厉打击电信诈骗、地下钱庄、非法集资等各类犯罪活
动,加强对洗钱高风险客户控制,有效履行社会责任和反洗钱法定义务。

    3、法律风险

    公司加强对法律风险管理的整体规划,着力提升总行引领能力,提高分行法律工作管理
效能,加快法律风险管理政策落地应用。搭建集团普法平台,以推进落实本行“七五”法治


                                        50
2016 年年度报告


宣传教育规划为契机和抓手,推动全集团、多层次、全方位的法治宣传教育,建立法律风险
信息汇总、分析、共享机制;针对重点风险领域提供更多法律审查援助,强化合同管理和知
识产权系统管理,防范系统性法律风险。

    4、信息科技风险

    随着银行对信息科技的更为依赖以及科技手段的日益丰富,信息科技风险上升。公司完
善信息科技风险管理机制,报告期内开展了系统开发、敏感数据保护、信用卡科技风险、科
技外包风险等多项信息科技风险评估,提出加强管理的建议;持续开展信息科技风险指标监
测和报告;进一步加强总分行业务连续性管理,发布了总行重要业务运营中断事件应急预案,
完成了部分分行的落地实施工作并开展了业务连续性演练。

    5、战略风险

    公司继续秉持“战略-规划-预算-考核”的战略管理模式,在完成新一轮五年发展战略
规划编制工作基础上,深入推进战略规划的宣传、贯彻和落实,加强战略在本行发展中的统
领作用,紧紧围绕控风险和保收入这两条主线组织开展本行各项工作。总体来看,本行的战
略应对思路契合了形势变化和国家战略,战略执行力持续提升,本行战略风险的管控能力不
断增强,本行战略风险总体平稳可控。

    6、声誉风险

    公司持续完善声誉风险管理机制,开展声誉风险排查,加强重点节点舆情管理,强化声
誉风险全流程管理,提升声誉风险管理系统性;加强新媒体管理和应用,正面宣传规模、影
响不断提升。报告期内声誉风险可控且趋势稳定,未造成重大声誉风险影响。

    7、国别风险

    公司对国别风险实施限额管理,密切关注风险程度较高的国家和地区状况,及时监控风
险较高国家国别风险敞口情况的变化。报告期内,公司国别风险敞口限额执行情况良好,国
别风险整体可控。为配合国际化的发展战略,公司建立了国别风险评估方法论和模型,开展
定期国别风险评估,并将在进一步推进国别风险管理优化。


    十五、关联交易事项

    根据中国银监会颁布的《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》以及企业会计准
则和中国证监会、上海证券交易所关联交易管理有关规定,公司制定了《关联交易管理办法》。
根据该办法,不存在对公司有控制关系的关联方。

    报告期内,公司进一步夯实关联交易管理,动态认定关联方,建立关联交易方数据库,
优化关联交易审核流程,推动关联交易精细化管理,加强关联交易的日常监控、统计与分析,
确保关联交易规范、信息披露合规。

    公司与关联方的交易遵循诚信、公允原则,有力促进了公司与集团企业、关联股东协同
发展。



                                        51
2016 年年度报告


     (一)关联法人及交易余额
     1、发放贷款和垫款
                                                                            单位:人民币百万元
                                                      2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
联营公司及合营公司                                                 44                    41
其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业(不含股东)                 -                    49
其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                           324                   637
合    计                                                          368                   727
                                                            2016 年度            2015 年度
发放贷款和垫款利息收入                                             16                    21


     2、存放同业及其他金融机构款项
                                                                            单位:人民币百万元
                                                      2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
联营公司及合营公司                                                  -                    60
                                                            2016 年度            2015 年度
存放关联方利息收入                                                  -                     2


     3、吸收存款
                                                                            单位:人民币百万元
                                                      2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
主要股东                                                        5,317                4,583
其他关联方-关键管理人员有重大影响的企业(不含股东)             8,058                5,673
其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                       35,414                37,454
合    计                                                      48,789                47,710
                                                            2016 年度            2015 年度
关联方存款利息支出                                              1,445                1,568


     4、同业及其他金融机构存放款项
                                                                            单位:人民币百万元
                                                      2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
联营公司及合营公司                                              4,566                   814
其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                         3,103                3,325
合    计                                                        7,669                4,139
                                                            2016 年度            2015 年度
关联方存放利息支出                                                113                   190


     5、手续费收入
                                                                            单位:人民币百万元
                                                            2016 年度            2015 年度
其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                             -                     6
联营公司及合营公司                                                 66                    20
合     计                                                          66                    26


                                            52
2016 年年度报告


     6、业务及管理费
                                                                      单位:人民币百万元
                                                      2016 年度            2015 年度
主要股东                                                      5                     3
其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                     200                   266
合      计                                                  205                   269



     7、开出保函
                                                                      单位:人民币百万元
                                                2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
其他关联方-主要股东所属集团(不含股东)                   5,950                6,299
联营公司及合营公司                                            -                     3
合      计                                                5,950                6,302



     8、与存在控制关系的关联方交易

       与公司存在控制关系的关联方为公司的控股子公司,与控股子公司之间的重大往来余
额及交易均已在合并财务报表中抵销,主要交易的详细情况如下:
年末余额                                        2016 年 12 月 31 日   2015 年 12 月 31 日
存放同业及其他金融机构款项                                1,316                   910
应收利息                                                     33                     -
同业及其他金融机构存放款项                                6,246                5,660
应付利息                                                     24                     4
吸收存款                                                    138                    48
拆出资金                                                  3,047                     -
发放贷款和垫款                                            1,250                   223
其他                                                         40                     -


                                                                      单位:人民币百万元
年度交易                                              2016 年度            2015 年度
存放同业及其他金融机构款项利息收入                           15                    21
拆出资金利息收入                                             18                    40
同业及其他金融机构存放款项利息支出                          120                   105
发放贷款和垫款利息收入                                       25                     1
手续费及佣金收入                                             30                    15
手续费及佣金支出                                             43                     -
其他业务成本                                                  7                     -



     (二)关联自然人及交易余额

     公司关联自然人主要包括公司董事、监事、总行和分行高级管理人员、有权决定或参与
授信和资产转移的其他人员及其近亲属,公司关联法人(主要股东)的董事、监事和高级管
理人员等相关自然人。

                                          53
2016 年年度报告


    截至报告期末,公司关联自然人及关联交易情况如下:
                                                                    单位:人民币百万元
                                                               2016 年 12 月 31 日
关联自然人人数(人)                                                        6,208
关联交易余额                                                            1,010.98



    (三)共同对外投资的重大关联交易
    报告期内,公司未发生共同对外投资的重大关联交易。


    十六、公司进行业务创新,推出新的业务品种或开展衍生金融业务情况

    (一)投行业务方面

    借助绿色金融债发行机遇,推出首单绿色非公开定向债务融资工具;推出“鑫浦”等系
列资产证券化产品,实现市场首单超百亿元个人房贷资产支持证券项目和商业物业租金资产
支持票据项目落地;加大股权业务创新力度,创新推出了“浦共赢”系列股权基金;聚焦国
资混改与整合、上市公司兼并重组、中概股私有化等热点并购金融领域,推动多单重大项目
落地。

    (二)交易银行与国际业务方面

    业内首推“云资金监管服务”;通过“e 企付”、“云账单”、“浦商赢”、“智汇港”、
“智汇校园”、“智慧社区”等特色创新产品吸收、带动结算资金;推进海外直贷、参付通、
国际福费廷二级市场包买、跨境贸易融资风险参与等跨境轻资产融资产品创新;创新海外并
购和海外理财资管业务,通过集团内联动对接优质企业融资和资管需求;在离岸跨境融资租
赁保理、离岸直贷境内融资业务上进一步取得突破;创新境外同业、离岸理财、自贸业务和
经营模式等,推出自贸区 FT 间参业务、跨境同业风险参与、离岸同业福费廷等业务。

    (三)零售产品和电子银行方面

    通过搭建“千人千户”培育体系,创新“创业贷”、创业卡等产品,支持小微科创企业;
推出“精英贷”、“好房贷”等新型消费贷款产品,进一步推动公积金点贷业务覆盖面扩大。
创新私人银行产品,推出资产管理专户定制产品。持续推动“spdb+”互联网平台建设,构
建渠道数字化服务能力;推出 PC 端集团统一新版门户网站、新版个人网上银行和手机银行;
业内首推智能投顾系统“财智机器人”,推出线下智能资产配置系统“财智速配”;业内首
创小浦微店互联网商城经营机制,推出以九大消费热点为场景的“梦想贷”。

    (四)金融市场业务方面

    强化银政合作,推动扶贫基金项目落地;积极推进与互联网企业的合作,创新推进京东
白条、微粒贷等资产支持证券类投资,与微众银行共同推出“微众金”;推出未经议付的人
民币国内证资管投资产品,推进票据 ABS 产品试点,创新全敞口模式;加强代客代理业务创
新,推出“汇通利”、“互存赢”等产品;推进大宗商品衍生交易业务、“商融通”业务及
账户黄金等创新业务发展,启动大宗商品自营业务;与证券期货机构开展互联网存管开户业
务、账户交易经纪业务;完成首笔由股份制商业银行参与的金融债承销合作。

                                        54
2016 年年度报告


    十七、利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈利能
力构成重大影响情况

    (一)利率市场化改革持续深化

    央行灵活运用多种货币政策工具,增加对公开市场操作频率,一方面加强了对货币市场
流动性管理,促进了短期利率稳定;另一方面逐步强化了短端利率对长端利率的引导作用,
疏通了利率传导机制,进一步引导融资成本下行。货币政策变化要求商业银行必须强化收入
结构转型,不断加强资产负债管理和流动性管理。

    (二)人民币汇率弹性增强

    随着人民币汇率市场化形成机制的持续完善,央行加强了对汇率的预期管理,促进人民
币汇率对一篮子货币保持合理均衡水平上的基本稳定。另外,人民币正式加入国际货币基金
组织(IMF)特别提款权(SDR)货币篮子,人民币在全球货币体系中表现出稳定的强势货币
特征,也对人民币汇率保持稳定起到了重要作用。商业银行面临的市场风险有所减小,风险
管理效果得到一定程度改善。同时,人民币汇率保持在合理区间的“双向波动”,将对商业
银行套期保值类业务、外汇买卖代客代理类业务、外币理财类业务等新业务开展提出更高的
要求。

    (三)推进宏观审慎政策框架的实施

    央行将债券投资、股权及其他投资、买入返售资产等纳入宏观审慎政策框架之中,有利
于更加有效地防范金融系统性风险,发挥逆周期调节作用,并适应商业银行资产多元化的发
展趋势,对商业银行的资产和负债配置、风险管理等方面提出了更高的要求。

    (四)“营改增”影响较为平稳

    自 2016 年 5 月 1 日起,国内全面推广营改增试点。针对试点中的问题,国家财税部门
结合各方意见及时进行了政策调整,陆续出台了系列文件,有效降低了对银行的税负影响。




                                        55
2016 年年度报告




                                  第六节        重要事项


     一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

     (一)现金分红政策的制定及执行情况

    为进一步贯彻落实中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关上市公司现金分红的要
求,切实保护投资者的合法利益,《公司章程》明确公司利润分配的基本原则、具体政策、
决策程序、组织实施及利润分配政策的变更,明确公司现金分红方案应遵循监管机构的相关
规定,除特殊情况外,最近三年现金分红累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分
配利润的百分之三十。

    公司最近三年(2014 年度-2016 年度)由董事会拟定以及经股东大会审议通过的利润分
配方案,现金分红累计分配的利润占最近三年实现的年均可分配利润的 56.86%,符合公司
章程的相关要求。

    公司利润分配相关决策程序符合《公司章程》的规定及股东大会决议的相关的要求,现
金分红的标准和比例明确、清晰,各位独立董事对利润分配方案发表了明确意见。公司通过
多种形式听取中小股东意见和诉求,利润分配结合了公司的行业特点、发展阶段和自身盈利
水平、资本需求等因素,又兼顾了投资者分享公司成长、发展成果、取得合理投资回报等要
求。

     (二)公司近三年的普通股股利分配方案或预案、资本公积转增股本方案或预案
                                                                            单位:人民币百万元

           每 10 股    每 10 股    每 10 股   现金分红   分红年度合并报表   占合并报表中归属于

分红年度   送红股数   派息数(元) 转增数      的数额    中归属于母公司普   母公司普通股股东的

            (股)     (含税)    (股)     (含税)   通股股东的净利润   净利润的比率(%)
2016 年           -        2.00         3       4,324             53,099                 8.14
2015 年           -        5.15         1      10,121             50,604                20.00
2014 年           -        7.57         -      14,121             47,026                30.03
注:2016 年度利润分配预案尚需股东大会审议批准后方可实施。



     (三)公司 2016 年度利润分配预案

     1、2016 年度利润分配预案

    根据经审计的 2016 年度会计报表, 母公司共实现净利润 516.97 亿元,扣除 2016 年已
发放的浦发优 1 和浦发优 2 股息 17.25 亿元后,可供普通股股东分配的当年利润为 499.72
亿元。2016 年初未分配利润为 896.48 亿元,扣除 2015 年度各项利润分配事项 446.04 亿元,
本次实际可供普通股股东分配的利润为 950.16 亿元。

                                               56
2016 年年度报告


    公司已完成两期共 3 亿股优先股发行,自优先股发行以来,公司业务运营正常有序、财
务运作规范稳健,保持了可持续发展的良好趋势,基于现状,董事会有理由相信公司未来有
能力足额支付优先股股息。后续,公司将于优先股付息日前至少十个工作日召开董事会审议
优先股派息相关事宜,并通过公告的方式告知优先股股东。

    根据上述情况,公司拟定 2016 年度分配预案如下:

    1、按当年税后利润 30%的比例提取任意盈余公积,共计 155.09 亿元;

    2、提取一般准备 98.55 亿元;

    3、以 2016 年末普通股总股本 21,618,279,922 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金
股利 2 元人民币(含税),合计分配现金股利人民币 43.24 亿元;以资本公积按每 10 股转
增 3 股,合计转增人民币 64.85 亿元。

    上述方案执行后,结余的未分配利润按照中国银监会对商业银行资本充足的有关要求,
留做补充资本。

    2、关于现金分红比例的说明

    公司拟分配的现金分红主要基于以下考虑:一是国际、国内外部资本监管要求都更趋严
格,特别是央行的宏观审慎监管体系,对商业银行资本充足水平提出了更高的要求;二是随
着公司集团化、国际化战略的不断推进,集团及各子公司对于资本补充的需求显著上升;三
是受外部经济环境影响,国家持续推进去产能、去库存、去杠杆的改革,国内银行业风险管
控压力持续上升。为此,综合考虑监管机构的相关要求、集团自身盈利水平和资本补充并提
高抗风险的能力、投资者分享公司成长和取得合理投资回报的期望,本年度适当提高了利润
留存比例,确定了上述利润分配方案。



    二、收购上海国际信托控股权的情况

    2016 年 3 月 18 日,公司向上海国际集团有限公司等 11 名交易对方共发行人民币普通
股 999,510,332 股收购上海信托 97.33%的股份,发行价每股 16.36 元,交易对价 163.52 亿
元。

    交易完成后,公司普通股总股本由 18,653,471,415 股增加至 19,652,981,747 股,其中,
上海国际集团对公司的持股比例由本次交易前的 16.93%增加至 19.53%;上海国际集团及其
控股子公司对公司的合并持股比例由本次交易前的 24.32%增加至 26.55%,上海国际集团仍
为公司合并持股第一大股东。



    三、非公开发行普通股股票情况

    为适应银行业日趋严格的资本监管要求,建设具有核心竞争优势的金融服务企业,增强
公司风险抵御能力,公司第五届董事会第五十三次会议于 2016 年 3 月 10 日审议通过了非公
开发行普通股股票的方案。本次发行采用向特定对象非公开发行的方式,限售期 36 个月,


                                        57
2016 年年度报告


发行对象为上海国际集团有限公司及其子公司上海国鑫投资发展有限公司,认购金额分别为
100.03 亿元、48.27 亿元。本次发行的募集资金扣除发行费用后将全部用于补充公司的核心
一级资本,提高核心一级资本充足率。

    2016 年 4 月,公司收到本次非公开发行认购对象上海国际集团有限公司的通知,其已
收到上海市国有资产监督管理委员会出具的《关于上海浦东发展银行股份有限公司非公开发
行股份有关问题的批复》,原则同意国际集团及上海国鑫投资发展有限公司认购公司本次非
公开发行普通股股票的方案。

    2016 年 4 月,公司 2015 年年度股东大会逐项审议通过了本次非公开发行普通股股票的
相关议案。

    2016 年 6 月,公司实施 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案,因此本次非公开
发行股票发行价格调整为 14.16 元/股,发行数量调整为不超过 1,047,316,383 股。

    2016 年 12 月,公司收到中国银监会出具的《中国银监会关于上海浦东发展银行非公开
发行普通股股票的批复》(银监复〔2016〕417 号),核准公司非公开发行普通股股票的方
案。

    2017 年 3 月,公司非公开发行普通股股票的申请获得中国证监会发行审核委员会审核
通过。

    本次非公开发行普通股股票事宜尚待获得中国证监会核准批文后实施。



    四、绿色金融债券发行情况

    2015 年底,公司相继获得中国银监会和中国人民银行关于同意公司发行绿色金融债券
的批复,获准在全国银行间债券市场公开发行不超过 500 亿元人民币的绿色金融债券,募集
资金专项用于绿色产业项目贷款。

    2016 年 1 月 27 日,公司发行了第一期绿色金融债券。本次发行规模 200 亿元人民币,
债券期限 3 年,票面利率 2.95%,募集资金于 2016 年 1 月 29 日到账。本期绿色金融债券也
是我国首单绿色金融债券,其成功发行标志着国内绿色金融债券从制度框架到产品发行的正
式落地。

    2016 年 3 月 25 日,公司发行了第二期绿色金融债券。本次发行规模 150 亿元人民币,
债券期限 5 年,票面利率 3.20%,募集资金于 2016 年 3 月 29 日到账。

    2016 年 7 月 14 日,公司发行了第三期绿色金融债券。本次发行规模 150 亿元人民币,
债券期限 5 年,票面利率 3.40%,募集资金于 2016 年 7 月 18 日到账。

    五、金融债券发行情况

    2016 年 12 月,公司相继获得中国银监会和中国人民银行关于同意公司发行金融债券的
批复,获准在全国银行间债券市场公开发行不超过 500 亿元人民币金融债券。

    2017 年 2 月 22 日,公司发行了 2017 年第一期金融债券。本次发行规模 150 亿元人民

                                         58
2016 年年度报告


币,债券期限 3 年,票面利率为 4.00%,募集资金于 2017 年 2 月 24 日到账。



    六、公司与中国移动战略投资者合作情况

    报告期内,公司与中国移动签订了新五年战略合作协议,双方将深化“和金融”业务体
系建设,面向互联网+市场,发挥 4G 移动互联网与互联网金融产业优势,推进战略合作迈向
新高度。

    报告期内,双方在互联网新媒体营销、客户场景化线上线下支付、消费金融、手机安全
解决方案等多个方面丰富合作:在多个省市开展在线“和利贷”供应链融资服务,为通讯行
业上下游客户提供融资服务,助力实体经济产业发展;联合发布“华为 P9 先机理财”、
“iPhone7 先机理财”产品,以品牌效应带动金融与制造业产品消费;实现中国移动全球通
俱乐部平台的线上对接,为全球通俱乐部会员提供线上金融服务;创新 NFC 移动支付业务合
作,创新推出“手机 SIM 盾”数字化安全交易认证工具,提升移动端大额支付结算业务的支
撑能力;联合咪咕文化推出“浦发梦卡之咪咕泰迪熊信用卡”,开展“为爱开跑”大型公益
跑步活动,践行企业社会责任,融入新生代客户文化生活。



    七、注册资本变化情况

    2016 年 3 月 18 日,公司向上海国际集团有限公司等 11 名交易对方共发行人民币普通
股 999,510,332 股,公司总股本由 18,653,471,415 股扩大为 19,652,981,747 股。2016 年 6
月 30 日,公司收到中国银监会批复,核准了公司此次注册资本由人民币 18,653,471,415
元增加至 19,652,981,747 元。

    2016 年 6 月 23 日,公司实施 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案,以 2016 年
3 月 18 日变更后的普通股总股本 19,652,981,747 股为基数,以资本公积按普通股每 10 股
转增 1 股,合计转增 1,965,298,175 股。实施后,公司普通股总股本扩大为 21,618,279,922
股。



    八、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                      单位:人民币万元
是否改聘会计师事务所       否
会计师事务所名称           普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所报酬           597
会计师事务所审计年限       6年
                                                                      单位:人民币万元
                                               名称                        报酬
内部控制审计会计师事务所   普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)        184
财务顾问                   海通证券股份有限公司                            600




                                          59
2016 年年度报告


    九、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持
续到报告期内的承诺事项

    2016 年 3 月 18 日,公司向上海国际集团有限公司等 11 名交易对方发行股份,购买其
合计持有的上海信托股权。包括上海国际集团有限公司在内的 11 名交易对方承诺:

    (1)通过本次交易而认购的公司股票,自股份发行结束并上市之日起 12 个月内不得转
让。

    (2)规范关联交易:本次交易完成后,严格遵守相关法律、法规、规范性文件及《公
司章程》的有关规定,将尽可能地减少与公司的关联交易。对有合理原因而发生的关联交易,
将在平等自愿的基础上遵循市场公正、公平、公开的原则,履行合法程序,不通过关联交易
损害公司及其他股东的合法权益。

    (3)在人员、资产、财务、机构、业务方面与公司完全分开,双方的人员、资产、财
务、机构、业务独立,不存在混同情况。



    十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚
及整改情况

    报告期末,公司及董事、监事、高级管理人员、第一大股东及其他持有 5%以上股份的
股东不存在被有权机关调查,被司法机关或纪检部门采取强制措施,被移送司法机关或追究
刑事责任,被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选,被环保、
安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚,以及被证券交易所公开谴责的情形。

    报告期内,公司不存在被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施并提出限期整改要
求的情形。



    十一、积极履行社会责任的工作情况

    (一)上市公司扶贫工作情况

    1、年度精准扶贫概要
    为切实贯彻党中央精准扶贫战略精神,响应各级政府打好扶贫攻坚战的工作号召,坚持
履行企业社会责任,报告期内公司完善金融扶贫工作机制,创新金融扶贫产品和模式,因地
制宜、多措并举,积极落实各项精准扶贫任务,实施精准扶贫捐赠项目共 19 项,捐赠扶贫
资金总计 541.90 万元。
    截至 2016 年末,公司共设立村镇银行 25 家,子公司浦银安盛积极配合公司各分行开
展国家扶贫基金项目,扶贫基金签约总额 2,000 亿元。金融精准扶贫贷款余额 35.61 亿元。




                                        60
2016 年年度报告


       2、精准扶贫项目情况
项目                       情况
                           公司向中国儿童少年基金会捐赠 200 万元,为云南省文山州文山市、昭通市
                           镇雄县、大理州剑川县、昭通市巧家县和保山市五个县市的 99,641 名 0-14
儿童保险礼物公益项目
                           周岁建档立卡的贫困儿童送上保险礼物,险种包括给付型重大疾病和报销型
                           住院医疗费用保险保障,总保额 65 亿元左右。

                           截止 2015 年末,大连分行共计向定点帮扶单位瓦房店市连屯村捐款约 23 万
大连分行定点帮扶连屯村
                           元。2016 年 2 月,大连分行捐助帮扶资金 3 万元。

合肥分行定点帮扶邵楼村     合肥分行扶贫联系点蒙城县乐土镇邵楼村,捐助金额 10 万元。

武汉分行辖属荆州分行定点   武汉分行辖属荆州分行参与组建驻监利县汪桥镇何港村工作队,由其承担驻
帮扶汪桥镇何港村           点村扶贫捐赠资金每年 10 万元,持续 5 年,2016 年捐赠 10 万元。

乌鲁木齐分行定点帮扶古尔   乌鲁木齐分行定点帮扶新疆阿图什市哈拉峻乡古尔库热村,对阿图什市哈拉
库热村                     峻乡古尔库热村予以 28 万元的帮扶资金支持。

                           南京分行自 1996 年成立以来即对口扶贫泗洪县,2016 年提供扶贫资金 50 万
南京分行泗洪县扶贫
                           元。

                           温州分行自 2012 年开始结对帮扶苍南县赤溪镇,2016 年通过温州市慈善总
温州分行对口帮扶赤溪镇
                           会定向捐赠扶贫款 10 万元。

海口分行省、市两级三年攻   海口分行共计捐赠 100.4 万元,其中,向省级指定扶贫点昌江黎族自治县石
坚脱贫项目                 碌镇保梅村投入 50 万元,向市级扶贫点龙桥镇投入 50.4 万元。

呼和浩特分行辖属呼伦贝尔   呼和浩特分行辖属呼伦贝尔分行参与共同负责帮扶根河市得耳布尔镇,给予
分行定点帮扶得耳布尔镇     当地扶贫项目 5 万元的扶贫资金支持。

                           西安分行 2016 年的精准扶贫点为延安吴起县杨元沟村,投入扶贫帮困资金
西安分行定点帮扶杨元沟村
                           15.5 万元。

长春分行辖属吉林分行定点   长春分行辖属二级分行吉林分行参与共同包保磐石市驿马镇驿马村脱贫攻
帮扶驿马村                 坚任务,提供扶贫资金 15 万元。

合肥分行辖属蚌埠分行结对   蚌埠分行参与联结点结帮扶怀远县古城镇,向怀远县古城镇政府专项捐献 3
帮扶古城镇                 万元。

芜湖分行辖属马鞍山支行结   芜湖分行辖属马鞍山支行为马鞍山市郑浦港新区白桥镇红旗行政村的帮扶
对帮扶红旗行政村           单位,为红旗村改扩建为民服务中心项目出资 10 万元。

杭州分行结对帮扶淳安县屏   杭州分行自 2011 年起对口帮扶淳安县屏门乡,首期帮扶期 5 年,已捐赠帮
门乡                       扶资金共计 50 万元。2016 年,杭州分行继续捐赠帮扶资金 10 万元。

乌鲁木齐分行对口扶贫五棵   乌鲁木齐分行定点帮扶昌吉回族自治州木垒县雀仁乡五棵树村,连续第四年
树村                       捐赠帮扶资金 10 万元。

                           兰州分行对口联系古浪县干城乡干城村、西岔村及中川镇赖家坡村,2016 年
兰州分行“双联”行动
                           捐赠 33 万元。

呼和浩特分行辖属鄂尔多斯   呼和浩特分行辖属鄂尔多斯分行负责包联杭锦旗独贵塔拉镇芒哈图村贫困
分行定点帮扶芒哈图村       户九户,向芒哈图村提供扶贫资金 5 万元。

西安分行辖属渭南分行联村   2016 年,西安分行辖属渭南分行继续承担华阴市孟塬镇秦裕村脱贫工作,捐
包户精准扶贫秦裕村         赠 6 万元。

南昌分行辖属吉安分行定向   南昌分行辖属吉安分行分批捐赠当地扶贫项目,首笔向吉安市辖属井冈山市
扶贫厥富自然村             坳里乡寨下村厥富自然村进行定向扶贫捐赠 18 万元。



                                              61
2016 年年度报告




    3、精准扶贫所获奖项
颁奖单位                   获奖单位         奖项
江苏省委、省政府           南京分行         江苏省脱贫攻坚工作先进单位
                           总行             2015 年双联行动暨精准扶贫省外帮扶单位“民心奖”
甘肃省委
                           兰州分行         2015 年度全省双联行动优秀单位




    (二)社会责任工作情况

    报告期内,公司以创新思维担当经济责任:积极支持国家重大战略部署,以高度的责任
感和使命感服务实体经济发展;深层次分析“一带一路”战略下企业跨境行为,优化跨境、
跨界金融服务;打造海洋经济金融服务体系和小微科创金融服务体系;落实联网金融发展战
略助力企业转型升级,助推广大民众创新创业,致力构建共赢金融生态圈;大力促进普惠金
融,探索新常态县域经济下农村金融服务新模式,服务新农村建设,加大社区银行建设力度,
向贫困地区提供优质、便捷的金融服务。

    以赤诚之心履行社会责任:夯实“制度化、创新化、多元化”的基础,推进公益捐赠的
规范化及员工志愿者日活动的创新性,持续在安老抚幼、扶贫济困、医疗卫生、文化教育、
环境保护等领域开展公益慈善活动,积极开展“放眼看世界”、“逐梦萤火虫”等公益活动;
注重员工发展,保障员工合法权益,努力为员工创造学习、成长、展示的渠道和平台;持续
推进、金融知识普及活动。

    以低碳发展引领环境责任:公司继续引领低碳银行发展趋势,将环境社会风险纳入信贷
审批流程,严格控制高耗能、高污染企业和产能过剩行业的信贷支持力度,大力推行绿色信
贷;继续加快金融服务电子化建设,努力提升绿色办公、绿色采购、节能环保表现,使绿色
发展理念融入经营管理的各个环节。

    本集团报告期每股社会贡献值:
时间(年)                                         2016 年          2015 年          2014 年
每股社会贡献值(按加权平均股数)                   9.91 元         10.31 元          9.89 元
注:(1)每股社会贡献值=每股收益+(纳税额+职工费用+利息支出+公益投入总额)/报告期发行在外的普
通股加权平均数。

    (2)报告期内,每股社会贡献值按报告期发行在外的普通股加权平均数 21,368,402,339 股计算得出,
比较期内每股社会贡献值按调整后的股数 20,518,818,557 股重新计算。




    十二、重大诉讼、仲裁事项

    截至报告期末,公司作为原告已起诉尚未判决的诉讼有 4,068 笔,涉及金额人民币 326.8
亿元;公司作为被告被起诉尚未判决的诉讼案件有 185 笔,涉及金额人民币 17.35 亿元。

    十三、重大合同及其履行情况

    (一)重大托管、承包、租赁事项:报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁事项。

                                              62
2016 年年度报告


    (二)重大担保:报告期内,公司除中国银监会批准的经营范围内的金融担保业务外,
无其他需要披露的重大担保事项。

    (三)委托理财:报告期内,公司不存在委托理财事项。

    (四)其他重大合同(含担保等)及其履行情况:报告期内,公司各项业务合同履行情
况正常,无重大合同纠纷发生。



    十四、公司报告期内核销损失类贷款情况

    报告期内,根据《上海浦东发展银行资产损失核销管理办法》等制度规定,公司经董事
会审批通过并进行核销账务处理的损失类贷款共计 330.94 亿元。按照“账销、案存、权在”
原则,公司继续保持对外追索权利,把信贷资金损失减少到最低。



    十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

    报告期内,公司未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。



    十六、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

    报告期内,公司无资金被占用情况。



    十七、破产重整相关事项

    报告期内,公司无破产重整相关事项。




                                         63
2016 年年度报告




                  第七节            普通股股份变动及股东情况


    一、股本情况

    (一)普通股股份变动情况

    1、普通股股份变动情况表
                                                                                                      单位:股
                          2015 年 12 月 31 日            变动增减(+,-)              2016 年 12 月 31 日
                                          比例       定向增发         转增股本                          比例
                             数量                                                        数量
                                          (%) (3 月 18 日) (6 月 24 日)                           (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股                           -         -               -                -                -            -

2、国有法人持股                       -         -   +965,281,174       +96,528,117    1,061,809,291      4.912

3、其他内资持股                       -         -    +34,229,158       +3,422,916       37,652,074       0.174

其中:境内法人持股                    -         -    +34,229,158       +3,422,916       37,652,074       0.174

      境内自然人持股                  -         -               -                -                -            -

4、外资持股                           -         -               -                -                -            -

其中:境外法人持股                    -         -               -                -                -            -

      境外自然人持股                  -         -               -                -                -            -

二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股          18,653,471,415     100                 -   +1,865,347,142   20,518,818,557     94.914

2、境内上市的外资股                   -         -               -                -                -            -

3、境外上市的外资股                   -         -               -                -                -            -

4、其他                               -         -               -                -                -            -

三、普通股股份总数       18,653,471,415     100     +999,510,332    +1,965,298,175   21,618,279,922        100




    2、普通股股份变动情况说明

    2016 年 3 月 18 日,公司向上海国际集团有限公司等 11 名交易对方共发行人民币普通
股 999,510,332 股(限售期 12 个月),收购上海信托 97.33%的股权。交易完成后,公司普
通股总股本扩大为 19,652,981,747 股。

    2016 年 6 月 23 日,公司实施 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案,其中,以
2016 年 3 月 18 日变更后的普通股总股本 19,652,981,747 股为基数,以资本公积按普通股
每 10 股转增 1 股,合计转增 1,965,298,175 股。资本公积转增股本实施后,公司普通股总
股本扩大为 21,618,279,922 股。




                                                    64
2016 年年度报告


       (二)限售股份变动情况
                                                                                         单位:股
                                     本年
                            年初
                                     解除      本年增加                        限售     解除限售
股东名称                    限售                              年末限售股数
                                     限售      限售股数                        原因     上市日期
                            股数
                                     股数
上海国际集团有限公司            -        -     749,288,002     749,288,002
上海久事(集团)有限公司        -        -     225,916,870     225,916,870
申能股份有限公司                -        -      56,479,217       56,479,217
上海锦江国际投资管理有限
                                -        -      15,062,600       15,062,600
公司
上海石化城市建设综合开发                                                      参与定向
                                -        -      15,060,387       15,060,387
公司                                                                          增发,12
国网英大国际控股集团有限                                                               2017-3-20
                                -        -       7,531,301        7,531,301   个月内不
公司                                                                          转让
中国东方航空股份有限公司        -        -       7,531,301        7,531,301
上海地产(集团)有限公司        -        -       7,531,301        7,531,301
双钱集团股份有限公司            -        -       6,024,435        6,024,435
上海爱建股份有限公司            -        -       4,517,975        4,517,975
上海百联集团股份有限公司        -        -       4,517,976        4,517,976
合计                            -        -   1,099,461,365    1,099,461,365
注:(1)2016 年 3 月 18 日,公司向上海国际集团有限公司等 11 名交易对方发行股份收购上海信托 97.33%
的股权,共发行人民币普通股 999,510,332 股,限售期 12 个月。

    (2)2016 年 6 月 23 日,公司实施 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案,其中,以 2016 年 3
月 18 日变更后的普通股总股本 19,652,981,747 股为基数,以资本公积按普通股每 10 股转增 1 股,合计转
增 1,965,298,175 股。上述限售股份合计转增 99,951,033 股,总股数 1,099,461,365 股。

    (3)上述股份于 2017 年 3 月 20 日解除限售上市流通。



       二、证券发行与上市情况

       (一)2016 年 3 月 18 日,公司向上海国际集团有限公司等 11 名交易对方共发行人民
币普通股 999,510,332 股,收购上海信托 97.33%的股权,交易价格为 16.36 元/股,交易对
价为 163.52 亿元。上述股份于 2017 年 3 月 20 日解除限售上市流通。

       (二)根据 2015 年度股东大会通过的决议,2016 年 6 月 23 日,公司实施 2015 年度利
润 分 配 及 资 本 公 积 转 增 股 本 方 案 , 以 2016 年 3 月 18 日 变 更 后 的 普 通 股 总 股 本
19,652,981,747 股为基数,向全体普通股股东每 10 股派送现金股利人民币 5.15 元(含税),
合计派发人民币 10,121,285,599.71 元;以资本公积按普通股每 10 股转增 1 股,合计转增
1,965,298,175 股。资本公积转增股本实施后,公司普通股总股本扩大为 21,618,279,922
股。转增的非限售股份于 2016 年 6 月 24 日上市流通。

       (三)报告期内,公司无内部职工股。




                                               65
2016 年年度报告


     三、股东情况

     (一)股东总数
                                                                                                 单位:户
截止报告期末普通股股东总数                                                               160,501
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                                 150,887
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数                                                             -
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数                                                 -



     (二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

                                        前十名股东持股情况
                                                                        比 例   持有有限售        质押或
股东名称                          报告期内增减          期末持股数量
                                                                        (%)   条件股份数量      冻结数
上海国际集团有限公司             +1,065,039,394         4,222,553,311   19.53    749,288,002           -
中国移动通信集团广东有限公司       +373,069,428         4,103,763,711   18.98                -         -
富德生命人寿保险股份有限公司
                                   +194,366,243         2,138,028,672   9.89                 -         -
-传统
富德生命人寿保险股份有限公司
                                 +1,356,332,558         1,356,332,558   6.27                 -         -
-资本金
上海上国投资产管理有限公司           +97,592,379        1,073,516,173   4.97                 -         -
富德生命人寿保险股份有限公司
                                   -229,940,568          977,252,806    4.52                 -         -
-万能 H
梧桐树投资平台有限责任公司           +61,967,227         681,639,492    3.15                 -         -
中国证券金融股份有限公司           +174,165,418          598,619,556    2.77                 -         -
上海国鑫投资发展有限公司             +37,710,200         414,812,199    1.92                 -         -
中央汇金资产管理有限责任公司         +27,868,630         306,554,930    1.42                 -         -
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                  股东名称                   持有无限售条件流通股的数量               股份种类
中国移动通信集团广东有限公司                                  4,103,763,711         人民币普通股
上海国际集团有限公司                                          3,473,265,309         人民币普通股
富德生命人寿保险股份有限公司-传统                            2,138,028,672         人民币普通股
富德生命人寿保险股份有限公司-资本金                          1,356,332,558         人民币普通股
上海上国投资产管理有限公司                                    1,073,516,173         人民币普通股
富德生命人寿保险股份有限公司-万能 H                            977,252,806         人民币普通股
梧桐树投资平台有限责任公司                                      681,639,492         人民币普通股
中国证券金融股份有限公司                                        598,619,556         人民币普通股
上海国鑫投资发展有限公司                                        414,812,199         人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司                                    306,554,930         人民币普通股
                        1、上海国际集团有限公司为上海上国投资产管理有限公司、上海国鑫投资发展有
                        限公司的控股公司。
上述股东关联关系或
                        2、富德生命人寿保险股份有限公司-传统、富德生命人寿保险股份有限公司-资
一致行动关系的说明
                        本金、富德生命人寿保险股份有限公司-万能 H 为同一法人。
                        3、除上述情况外,公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。


                                                   66
2016 年年度报告


报告期内增减包括:
    (1)2016 年 3 月 18 日,公司向上海国际集团有限公司等 11 名交易对方共发行人民币普通股
999,510,332 股,收购上海信托 97.33%股权。
    (2)2016 年 6 月 23 日,公司实施 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案,其中,以 2016 年 3
月 18 日变更后的普通股总股本 19,652,981,747 股为基数,以资本公积按普通股每 10 股转增 1 股,合计转
增人民币普通股 1,965,298,175 股。



    (三)控股股东及实际控制人情况

    1、公司不存在控股股东或实际控制人。

    2、公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司,本报告期内没有发生变更。截
至报告期末,上海国际集团有限公司与其控股子公司合并持有公司 26.55%的股份。

    上海国际集团有限公司成立于 2000 年 4 月 20 日,注册资本 1,055,884 万元人民币,注
册地址上海市静安区威海路 511 号,法定代表人沈骏。统一社会信用码:91310000631757739E。
经营范围:开展以金融为主、非金融为辅的投资、资本运作与资产管理业务,金融研究,社
会咨询等。

    3、公司与合并持股第一大股东之间的产权及控制关系的方框图
                                     上海市国有资产监督管理委员会

                                                      持股100%

                                        上海国际集团有限公司

               持股100%
                                                      持股66.33%                    持股100%
  上海国有资产经营有限公司

               持股100%              上海上国投资产管理有限公司      上海国际集团资产管理有限公司

  上海国鑫投资发展有限公司
                                    持股19.53%        持股4.97%                     持股0.13%
               持股1.92%


                                     上海浦东发展银行股份有限公司




    (四)截止本报告期末公司其他持股在百分之十以上的法人股东

    1、富德生命人寿保险股份有限公司

    成立于 2002 年 3 月 4 日,注册资本 1,175,200.5497 万元人民币,注册地址深圳市福田
区深南大道 7888 号东海国际中心一期 B 座 22 楼,法定代表人方力。统一社会信用代码:
91440300736677639J。

    经营范围:个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个
人年金保险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、


                                                 67
2016 年年度报告


团体终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体长期健康保险、经中国保监会批准
的其它人身保险业务,上述保险业务的再保险业务、经中国保监会批准的资金运用业务。

    2、中国移动通信集团广东有限公司

    成立于 1998 年 1 月 13 日,注册资本 559,484 万元人民币,注册地址广州市天河区珠江
新 城 珠 江 西 路 11 号 广 东 全 球 通 大 厦 , 法 定 代 表 人 简 勤 。 统 一 社 会 信 用 代 码 :
91440000707653099T。

    主要经营范围:在其所在省经营移动通信业务(包括语音、数据、多媒体等);IP 电话
及互联网接入服务;从事移动通信、IP 电话和互联网等网络的设计、投资和建设;移动通
信、IP 电话和互联网等设施的安装、工程安装和维修;经营与移动通信、IP 电话和互联网
业务相关的系统集成、漫游结算、技术开发、技术服务、设备销售等;出售、出租移动电话
终端设备、IP 电话设备、互联网设备及其零配件,并提供售后服务。




                                               68
2016 年年度报告




                             第八节         优先股相关情况


    一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
                                                                                            单位:万股

优先股       优先股                  发行价      票面股   发行                     上市交        终止上
                        发行日期                                        上市日期
 代码         简称                   格(元) 息率(%)   数量                     易数量        市日期

360003       浦发优 1   2014-11-28        100      6.00   15,000    2014-12-18      15,000               -
360008       浦发优 2   2015-03-06        100      5.50   15,000    2015-03-26      15,000               -

注:(1)浦发优 1 首五年票面股息率 6.00%,包括本次优先股发行日前 20 个交易日(不含当日)5 年期的
国债收益率算术平均值 3.44%及固定溢价 2.56%。票面股息率根据基准利率变化每五年调整一次。
    (2)浦发优 2 首五年票面股息率 5.50%,包括本次优先股发行日前 20 个交易日(不含当日)5 年期的
国债收益率算术平均值 3.26%及固定溢价 2.24%。票面股息率根据基准利率变化每五年调整一次。



    二、优先股股东情况

    (一)优先股股东总数

                                          代码                   简称               股东总数(户)
                                        360003               浦发优 1                       32
截至报告期末优先股股东总数
                                        360008               浦发优 2                       14
年度报告披露日前一个月末优先股          360003               浦发优 1                       32
股东总数                                360008               浦发优 2                       14



    (二)截至报告期末前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

    1、浦发优 1
                                                                                              单位:股
股东名称                                                                期末持有股份数量     占比(%)
交银施罗德资管                                                                11,540,000          7.69
中国平安财产保险股份有限公司-传统                                            11,470,000          7.65
中国平安人寿保险股份有限公司-分红                                            11,470,000          7.65
中国平安人寿保险股份有限公司-万能                                            11,470,000          7.65
永赢基金                                                                      11,470,000          7.65
华宝信托有限责任公司-投资 2 号资金信托                                       11,470,000          7.65
易方达基金                                                                    11,470,000          7.65
交银国信金盛添利 1 号单一资金信托                                              9,180,000          6.12
北京天地方中资产                                                               8,410,000          5.61
中海信托股份有限公司                                                           7,645,500          5.10




                                                 69
2016 年年度报告


                                  1、中国平安财产保险股份有限公司-传统、中国平安人寿保险股份
前十名优先股股东之间,上述股东
                                  有限公司-分红、中国平安人寿保险股份有限公司-万能为同一法
与前十名普通股股东之间存在关联
                                  人。
关系或属于一致行动人的说明
                                  2、除此之外,公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。



    2、浦发优 2
                                                                                           单位:股
股东名称                                                            期末持有股份数量      占比(%)
中国人民财产保险股份有限公司-传统                                          34,880,000      23.25
中国平安人寿保险股份有限公司-分红                                          20,360,000      13.57
中国平安人寿保险股份有限公司-万能                                          19,500,000      13.00
中国平安人寿保险股份有限公司-自有资金                                      19,500,000      13.00
永赢基金                                                                    10,460,000       6.97
中国银行股份有限公司上海市分行(中银平稳上海定向资管计划)                  10,460,000       6.97
交银施罗德资管                                                              6,970,000        4.65
中海信托股份有限公司                                                        6,970,000        4.65
兴全睿众资产                                                                6,970,000        4.65
华商基金                                                                    5,580,000        3.72
                                  1、中国平安人寿保险股份有限公司-分红、中国平安人寿保险股份
前十名优先股股东之间,上述股东
                                  有限公司-万能、中国平安人寿保险股份有限公司-自有资金为同一
与前十名普通股股东之间存在关联
                                  法人。
关系或属于一致行动人的说明
                                  2、除此之外,公司未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。



    三、优先股股息发放情况

    (一)报告期内优先股股息发放情况

    1、2016 年 2 月 6 日,公司披露了《优先股二期股息发放实施公告》,本期优先股股息
派发股权登记日为 2016 年 3 月 10 日、除息日为 2016 年 3 月 10 日;股息发放的计息起始日
为 2015 年 3 月 11 日,股息发放日 2016 年 3 月 11 日,按照浦发优 2 票面股息率 5.50%计算,
每股发放现金股息人民币 5.50 元(含税),合计人民币 8.25 亿元(含税)。

    2、2016 年 10 月 29 日,公司披露了《优先股一期股息发放实施公告》,本期优先股股
息派发股权登记日为 2016 年 12 月 2 日、除息日为 2016 年 12 月 2 日;股息发放的计息起始
日为 2015 年 12 月 5 日,股息发放日 2016 年 12 月 5 日,按照浦发优 1 票面股息率 6.00%计
算,每股发放现金股息人民币 6 元(含税),合计人民币 9 亿元(含税)。

    (二)近 3 年优先股股息发放情况
                                                                                   单位:人民币亿元
       年度                  优先股股息发放金额                             说明
      2016 年                              17.25        发放浦发优 1、浦发优 2 股息
      2015 年                               9.00        发放浦发优 1 股息




                                                   70
2016 年年度报告


    四、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项

    报告期内,公司无优先股的回购、转换事项。


    五、报告期内存在优先股表决权恢复的情况

    报告期内,公司不存在优先股表决权恢复的情况。


    六、公司对优先股采取的会计政策及理由

    公司按照金融工具准则的规定,根据发行优先股的合同条款及其所反映的经济实质而非
仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将其分类为金融
资产、金融负债或权益工具。 同时满足下列条件的,公司将发行的金融工具分类为权益工
具:(1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其
他方交换金融资产或金融负债的合同义务;(2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该
金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的
合同义务;如为衍生工具,只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他
金融资产结算该金融工具。

    2014 年 11 月 28 日、2015 年 3 月 6 日,公司分两期向境内投资者发行金额 300 亿元的
非累积优先股,按扣除发行费用后计入其他权益工具。本次优先股存续期间,在满足相关要
求的情况下,如得到中国银监会的批准,公司有权在优先股发行日期满 5 年之日起于每年的
优先股股息支付日行使赎回权,赎回全部或部分本次发行的优先股,优先股股东无权要求公
司赎回优先股。本次发行的优先股采用分阶段调整的票面股息率,即在一个 5 年的股息率调
整期内以固定股息率每年一次以现金方式支付股息。本公司有权全部或部分取消优先股股息
的宣派和支付。

    当公司发生下述强制转股触发事件时,经中国银监会批准,公司本次发行并仍然存续的
优先股将全部或部分转为公司普通股:(1)当公司核心一级资本充足率降至 5.125%(或以
下)时,由公司董事会决定,本次发行的优先股应按照强制转股价格全额或部分转为公司 A
股普通股,并使公司的核心一级资本充足率恢复至 5.125%以上;(2)当公司发生二级资本
工具触发事件时,本次发行的优先股应按照强制转股价格全额转为公司 A 股普通股。

    当满足强制转股触发条件时,仍然存续的优先股将在监管部门批准的前提下以 10.96
元人民币每股的价格全额或部分转换为 A 股普通股。在公司董事会通过优先股发行方案之日
起,当公司发生送红股、转增股本、增发新股(不包括因本公司发行的带有可转为普通股条
款的融资工具,如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本)和配股等情况时,公司将
按上述条件出现的先后顺序,依次对转股价格按照既定公式进行累积调整。

    依据适用法律法规和《中国银监会关于浦发银行非公开发行优先股及修改公司章程的批
复》(银监复〔2014〕564 号),优先股募集资金用于补充本公司其他一级资本。在公司清
算时,公司优先股股东优于普通股股东,其所获得的清偿金额为票面金额,如公司剩余财产
不足以支付的,按照优先股股东持股比例分配。

    公司根据本次发行优先股的合同条款及经济实质,确认为其他权益工具。

                                         71
2016 年年度报告




          第九节         董事、监事、高级管理人员和员工情况


     一、董事、监事、高级管理人员基本情况

     (一)报告期末董事、监事、高级管理人员

                                                                            持    报告期内从公司
                                   性
姓   名   职务                           出生年份   任职起止日期            股    领取的税前报酬
                                   别
                                                                            量    (万元)
吉晓辉    董事长                   男     1955 年   2016.04.28-2019.04.27    -            80.96
刘信义    副董事长、行长           男     1965 年   2016.04.28-2019.04.27    -            80.96
姜明生    董事、副行长             男     1960 年   2016.04.28-2017.01.24    -            72.86
潘卫东    董事、副行长、财务总监   男     1966 年   2016.04.28-2019.04.27    -            72.86
顾建忠    董事                     男     1974 年   2016.04.28-2019.04.27    -                -
沙跃家    董事                     男     1958 年   2016.04.28-2019.04.27    -                -
朱   敏   董事                     女     1964 年   2016.04.28-2019.04.27    -                -
董秀明    董事                     男     1970 年   2016.04.28-2019.04.27    -                -
华仁长    独立董事                 男     1950 年   2016.04.28-2019.04.27    -            31.00
王   喆   独立董事                 男     1960 年   2016.04.28-2019.04.27    -            20.67
田溯宁    独立董事                 男     1963 年   2016.04.28-2019.04.27    -            17.33
乔文骏    独立董事                 男     1970 年   2016.04.28-2019.04.27    -            17.33
张   鸣   独立董事                 男     1958 年   2016.04.28-2019.04.27    -            18.67
袁志刚    独立董事                 男     1958 年   2016.04.28-2019.04.27    -            22.67
孙建平    监事会主席、外部监事     男     1957 年   2016.04.28-2019.04.27    -                -
陈必昌    监事                     男     1959 年   2016.04.28-2019.04.27    -                -
李庆丰    监事                     男     1971 年   2016.04.28-2019.04.27    -                -
赵久苏    外部监事                 男     1954 年   2016.04.28-2019.04.27    -            18.67
陈世敏    外部监事                 男     1958 年   2016.04.28-2019.04.27    -            27.00
吴国元    职工监事                 男     1961 年   2016.04.28-2019.04.27    -           339.93
耿光新    职工监事                 男     1961 年   2016.04.28-2019.04.27    -           339.93
陈正安    纪委书记                 男     1963 年   2016.04.29-              -            38.64
徐海燕    副行长                   女     1960 年   2016.04.29-2019.04.27    -            72.86
刘以研    副行长                   男     1964 年   2016.04.29-2019.04.27    -            66.65
王新浩    副行长                   男     1967 年   2016.04.29-2019.04.27    -            28.98
崔炳文    副行长                   男     1969 年   2016.04.29-2019.04.27    -            28.98
谢   伟   副行长                   男     1971 年   2016.04.29-2019.04.27    -            28.98
穆   矢   董事会秘书               男     1961 年   2016.04.29-2019.04.27    -           377.70
注:(1)2016 年 4 月 28 日,公司召开 2015 年年度股东大会,分别审议通过了《公司关于董事会换届改
选的议案》、《公司关于监事会换届改选的议案》,选举产生了公司第六届董事会、第六届监事会。
     (2)2016 年 4 月 29 日,公司召开第六届董事会第一次会议,推选吉晓辉董事为公司董事长,刘信义
董事为公司副董事长,聘任刘信义先生为公司行长,姜明生先生、潘卫东先生、徐海燕女士、刘以研先生、



                                               72
2016 年年度报告


王新浩先生、崔炳文先生、谢伟先生为公司副行长,穆矢先生为公司董事会秘书,潘卫东先生为公司财务
总监。
     (3)2016 年 4 月 29 日,公司召开第六届监事会第一次会议,推选孙建平监事为公司监事会主席。
     (4)2016 年 4 月 29 日起,陈正安先生担任公司纪委书记。
     (5)2016 年 12 月 20 日,公司召开第六届董事会第十三次会议,提名傅帆先生为董事候选人,提名
陈维中先生为独立董事候选人,后续将提交股东大会审议。
     (6)2016 年 12 月 20 日,公司召开第六届监事会第十三次会议,提名孙伟先生为监事候选人,后续
将提交股东大会审议。
     (7)2017 年 1 月 25 日,公司收到董事姜明生先生的辞呈。因个人原因,姜明生先生辞去公司董事、
副行长职务。
     (8)2017 年 3 月 16 日,公司召开第二届职工代表大会第二次会议,选举陈正安先生为公司第六届监
事会职工代表监事;3 月 30 日,公司召开第六届监事会第十七次会议,推选陈正安监事为公司监事会副主
席。
     (9)公司领薪的董事、监事、高级管理人员的最终薪酬主管部门正在确认过程中,其余部分待确认之
后再行披露。
     (10)公司纪委书记陈正安、副行长王新浩、崔炳文、谢伟因期间担任高管,非全年薪酬。



       (二)报告期内离任董事、监事、高级管理人员

                                                                            报告期内从公司领取
姓     名   离任前职务   性别   出身年份   任职起止日期            持股量
                                                                            的税前报酬(万元)
周勤业      独立董事      男     1952 年   2012.10.11-2016.02.29        -                 5.67
陈晓宏      董事          男     1957 年   2015.05.15-2016.04.27        -                    -
陈必昌      董事          男     1959 年   2015.05.15-2016.04.27        -                    -
陈学彬      独立董事      男     1953 年   2012.10.11-2016.04.27        -                11.33
赵久苏      独立董事      男     1954 年   2012.10.11-2016.04.27        -                11.33
张维迎      独立董事      男     1959 年   2012.10.11-2016.04.27        -                 8.67
郭     为   独立董事      男     1963 年   2012.10.11-2016.04.27        -                 8.67
张林德      监事          男     1950 年   2012.10.11-2016.04.27        -                    -
胡祖六      外部监事      男     1963 年   2012.10.11-2016.04.27        -                 7.67
夏大慰      外部监事      男     1953 年   2012.10.11-2016.04.27        -                 8.33
吕     勇   监事          男     1957 年   2016.04.28-2016.05.26        -                    -
邵亚良      董事          男     1964 年   2015.05.15-2016.08.15        -                    -
注:(1)2016 年 3 月 1 日,公司收到独立董事周勤业先生不再履行独立董事职务的请求,鉴于其辞任不
再导致公司独立董事成员低于法定及《公司章程》规定的最低人数,根据相关规定,周勤业先生自 2016 年
3 月 1 日起不再履行公司独立董事职责。
     (2)2016 年 4 月 28 日,公司召开 2015 年年度股东大会,分别审议通过了《公司关于董事会换届改
选的议案》、《公司关于监事会换届改选的议案》,选举产生了公司第六届董事会、第六届监事会。换届
完成后,陈晓宏、陈必昌、陈学彬、赵久苏、张维迎、郭为不再担任公司董事,张林德、胡祖六、夏大慰
不再担任公司监事。
     (3)2016 年 5 月 26 日,公司收到监事吕勇先生的辞呈。因工作原因,吕勇先生辞去公司监事职务。
     (4)2016 年 8 月 15 日,公司收到董事邵亚良先生的辞呈。因个人原因,邵亚良先生辞去公司董事职
务。




                                                73
2016 年年度报告


     (三)2015 年度,经考核及主管部门确认后的董事、监事及高管领薪情况
                                                                                   单位:万元
姓   名                职务                                2015 年度薪酬总额(税前)
吉晓辉                 董事长                                                    92.00
刘信义                 副董事长、行长                                            61.33
姜明生                 董事、副行长                                              82.80
潘卫东                 董事、副行长                                              62.10
吴国元                 职工监事                                                 403.58
耿光新                 职工监事                                                 330.20
徐海燕                 副行长                                                    82.80
刘以研                 副行长                                                    48.30
穆   矢                董事会秘书                                               124.45
注:刘信义先生、潘卫东先生、刘以研先生因 2015 年期间担任公司董事、高管,非全年薪酬。



     (四)董事、监事、高级管理人员主要工作经历及任职情况

     1、董事

     吉晓辉,男,1955 年出生,工商管理硕士,高级经济师。曾任中国工商银行上海浦东
分行行长、党委副书记;中国工商银行上海市分行副行长、党委副书记;中国工商银行上海
市分行行长、党委书记;上海市政府副秘书长、上海市金融工作党委副书记、上海市金融服
务办公室主任、上海国际集团有限公司董事长、党委书记,第十届、第十一届全国政协委员。
现任上海浦东发展银行党委书记、董事长。中共上海市第十届委员会委员。

     刘信义,男,1965 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任上海浦东发展银行空港支
行副行长(主持工作)、上海浦东发展银行上海地区总部党委委员、副总经理;上海市金融
服务办公室挂职并任机构处处长、上海市金融服务办主任助理;上海浦东发展银行副行长兼
上海地区总部党委书记、总经理,上海浦东发展银行副行长兼上海分行党委书记、行长,上
海浦东发展银行副行长兼财务总监;上海国盛集团有限公司总裁、党委副书记。现任上海浦
东发展银行党委副书记、副董事长、行长,浦发硅谷银行董事长。

     姜明生,男,1960 年出生,大学学历。曾任招商银行广州分行副行长,招商银行总行
公司银行部总经理,招商银行上海分行党委书记、副行长(主持工作)、招商银行上海分行
党委书记、行长;上海浦东发展银行副行长兼上海分行党委书记、行长。报告期末任上海浦
东发展银行党委委员、副行长,浦银安盛基金管理有限公司董事长,浦发硅谷银行副董事长。

     潘卫东,男,1966 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任宁波证券公司业务部副经
理;上海浦东发展银行宁波分行资财部总经理兼任北仑办事处主任、宁波分行副行长,上海
浦东发展银行产品开发部总经理,上海浦东发展银行昆明分行行长、党组书记;上海市金融
服务办公室金融机构处处长(挂职);上海国际集团党委委员、副总经理,上海国际信托有
限公司党委书记、董事长。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长、财务总监,上海国际
信托有限公司党委书记、董事长。




                                             74
2016 年年度报告


    顾建忠,男,1974 年出生,研究生学历,经济学硕士,经济师。曾任上海银行公司金
融部副总经理(兼营销经理部、港台业务部总经理),上海银行公司金融部总经理、授信审
批中心总经理、营业部总经理,上海市金融服务办公室综合协调处副处长、金融机构服务处
处长(挂职),上海银行党委委员、人力资源总监、人力资源部总经理、纪委副书记。现任
上海国际集团有限公司党委委员、副总裁。

    沙跃家,男,1958 年出生,博士研究生,教授级高级工程师。曾任北京电信管理局工
建部四处处长;北京电信规划设计院院长;北京电信管理局副局长;北京移动通信公司副总
经理、党委委员;北京移动通信有限责任公司董事长、总经理、党委书记。现任中国移动通
信集团公司党组成员、副总裁。

    朱   敏,女,1964 年出生,博士研究生,高级会计师。曾任中国电信(香港)有限公
司财务部总经理,中国移动通信集团公司财务部部长、资金调度中心主任。现任中国移动通
信集团公司副总会计师兼财务部总经理,中国移动有限公司副财务总监兼财务部总经理,中
国移动(香港)集团有限公司财务部总经理,中国移动通信集团财务有限公司董事长,中国
移动有限公司香港机构总经理。

    董秀明,男,1970 年出生,工商管理硕士,经济师。曾任上海市烟草专卖局、上海烟
草(集团)公司副总经济师兼上海烟草贸易中心副总经理;上海市烟草专卖局、上海烟草(集
团)公司副总经济师兼上海烟草贸易中心总经理;上海烟草(集团)公司副总经理、党委委
员。现任江苏省烟草专卖局(公司)党组书记、局长、总经理。

    华仁长,男,1950 年出生,研究员。曾任中国科学院上海药物研究所党委副书记、副
所长;中国科学院上海分院副院长、常务副院长、党组书记兼常务副院长;第九届上海市政
协委员,第十二届上海市人大教科文卫委员,第九届上海市市委委员,第十三届上海市人大
常委。现任上海联升创业投资有限公司董事长。

    王   喆,男,1960 年出生,工商管理硕士,经济师。曾任中国人民银行办公厅副处;
中国金币总公司深圳中心经理;中信银行深圳分行副行长;大鹏证券董事长;中国金币总公
司副总经理;上海黄金交易所总经理、党委书记、理事长;中国外汇交易中心党委书记。现
任上海市互联网金融行业协会秘书长,兼上海金融业联合会副会长。

    田溯宁,男,1963 年出生,博士学位。曾参与创建亚信集团股份有限公司并担任首席
执行官,曾任中国网络通信有限公司首席执行官,中国网通(集团)有限公司副董事长兼总
裁。创建宽带资本基金,现任宽带资本基金董事长。

    乔文骏,男,1970 年出生,硕士研究生。曾任上海市轻工业局包装装潢公司法律顾问,
上海市人民政府侨务办公室法律顾问,上海市对外经济律师事务所律师,上海市浦栋律师事
务所合伙人,中伦律师事务所上海分所主任、合伙人,上海律师协会副会长。现任中伦律师
事务所合伙人,兼任上海国际仲裁中心仲裁员,上海仲裁委员会管委会委员、仲裁员,华东
政法大学律师学院特聘院长和特聘教授、浦东法律服务业协会会长等职。




                                         75
2016 年年度报告


    张   鸣,男,1958 年出生,博士研究生学历,注册会计师。曾任上海财经大学会计学
院副院长。现任上海财经大学会计学院教授、博士生导师、高级研究员,兼任中国会计学会、
中国金融会计学会、上海会计学会等学术机构理事和会员、中国会计学会学术委员会委员等
职。

    袁志刚,男,1958 年出生,博士研究生,教育部“长江学者”特聘教授。曾任复旦大
学经济学院院长。现任复旦大学经济学院教授、博士生导师,兼任复旦大学就业与社会保障
研究中心主任、华东师范大学经管学部学术委员会主任、国务院学科评议组委员、上海市决
策咨询专家委员、上海市经济学会副会长等职。

    2、监事

    孙建平,男,1957 年出生,管理学博士。曾任上海市政府办公厅秘书处处长、联络处
处长,市信息化办公室副主任、党委委员;松江区委副书记、区长;虹口区委书记;静安区
委书记。现任上海浦东发展银行监事会主席。

    陈必昌,男,1959 年出生,研究生学历,硕士学位,教授级高工。曾任国家邮政局电
子邮政办公室主任;深圳市邮政局局长、党委副书记;广东省邮政局副局长、党组成员;山
东省邮政局党组书记、局长;山东省邮政公司党组书记、总经理。现任中国邮政集团公司上
海市分公司党委书记、总经理。上海市第十四届人民代表大会常委、内务司法委员会委员;
中国共产党上海市第十次代表大会代表。

    李庆丰,男,1971 年出生,研究生学历。曾任上海久恒期货经纪有限公司总经理、董
事长;上海久联集团有限公司副总经理、党总支副书记。现任上海久联集团有限公司党总支
书记、总经理,上海石油交易所总经理。

    赵久苏,男,1954 年出生,博士。曾任美国高特兄弟律师事务所律师、英国高伟绅律
师事务所合伙人、美国众达律师事务所上海代表处合伙人,美国 McDermott Will & Emery
律师事务所合伙人,元达律师事务所(MWE 在华战略合作伙伴)高级法律顾问。现任武汉新
芯集成电路制造有限公司执行副总裁兼法务长。

    陈世敏,男,1958 年出生,博士,美国注册管理会计师。曾在国内外多所大学任教,
包括上海财经大学、香港岭南大学、香港理工大学、美国宾州克莱瑞恩大学、美国路易斯安
那大学拉斐亚校区。现任中欧国际工商学院会计学教授、副教务长及 MBA 课程主任。

    吴国元,男,1961 年出生,工商管理硕士学位,高级经济师。曾任中国农业银行江阴
市支行虹桥营业部主任、计划科科长;上海浦东发展银行江阴支行行长、党组书记,南京分
行行长、党委书记、溧阳浦发村镇银行董事长。现任上海浦东发展银行工会主席、浦银国际
控股有限公司董事长。

    耿光新,男,1961 年出生,大学学历,工商管理硕士学位,高级经济师。曾任中国人
民银行莒县支行信贷股股长、临沂地区中心支行计划人事副科长、日照分行主任;中国工商
银行日照分行行长、党委书记;上海浦东发展银行济南分行行长、党委书记,邹平浦发村镇
银行董事长。现任上海浦东发展银行村镇银行管理中心党委书记、总经理。




                                        76
2016 年年度报告


     3、高级管理人员

     陈正安,男,1963 年出生,大学本科。曾任上海市静安区人民检察院党组成员、副检
察长、检委会委员;上海市静安区石门二路街道党工委副书记、办事处主任、党工委书记;
上海市静安区房地局党组书记、局长;上海市金山区副区长、区委常委、组织部部长;中共
上海市金融工作委员会副书记。现任上海浦东发展银行党委副书记、纪委书记。

     徐海燕,女,1960 年出生,大学学历,EMBA,高级经济师。曾任中国投资银行宁波分
行筹建负责人;中国建设银行宁波分行计划处处长;上海浦东发展银行宁波分行副行长,总
行公司金融部总经理,总行公司及投资银行总部总经理。现任上海浦东发展银行党委委员、
副行长。

     刘以研,男,1964 年出生,博士研究生,高级经济师。曾任交通银行长春分行副行长;
上海浦东发展银行长春分行行长,总行个人银行总部总经理、人力资源部总经理。现任上海
浦东发展银行党委委员、副行长。

     王新浩,男,1967 年出生,博士研究生。曾任中国光大银行大连分行资产管理部总经
理,客户经理部总经理,公司银行部总经理;上海浦东发展银行大连分行党组成员、副行长,
大连分行党委书记、行长。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长,兼任上海分行党委书
记、行长,上海自贸区分行党委书记、行长。

     崔炳文,男,1969 年出生,博士研究生,高级经济师。曾任中国工商银行天津分行津
西支行副行长、东丽支行副行长(主持工作);上海浦东发展银行天津分行人力资源部负责
人,公司金融部总经理,天津分行党组成员、行长助理,天津分行党委委员、副行长,天津
分行党委书记、行长,北京分行党委书记、行长兼总行集团客户部总经理、总行金融市场部
(北京)总经理。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长,兼任公司业务总监。

     谢   伟,男,1971 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任中国建设银行郑州分行金
水支行副行长,河南省分行公司业务部总经理,许昌市分行党委书记、行长;上海浦东发展
银行公司及投资银行总部发展管理部总经理,公司及投资银行总部副总经理兼投行业务部、
发展管理部、大客户部总经理,上海浦东发展银行福州分行党委书记、行长,上海浦东发展
银行资金总部总经理,资产管理部总经理。现任上海浦东发展银行党委委员、副行长,兼任
金融市场业务总监、金融市场部总经理。

     穆   矢,男,1961 年出生,硕士研究生,高级经济师。曾任天津市人大财经委办公室
副主任;天津信托投资公司总裁助理;上海浦东发展银行天津分行副行长、行长、党委书记,
上海浦东发展银行总行风险管理总部总监,上海浦东发展银行党委委员、副行长。现任上海
浦东发展银行董事会秘书,上投摩根基金管理有限公司董事长。


     二、在股东单位任职情况

姓   名           任职的股东单位名称               现担任的职务
顾建忠            上海国际集团有限公司             党委委员、副总裁
董秀明            江苏省烟草专卖局(公司)         党组书记、局长、总经理
陈必昌            上海市邮政公司                   党委书记、总经理


                                             77
2016 年年度报告


                   上海久联集团有限公司                      党总支书记、总经理
李庆丰
                   上海石油交易所有限公司                    总经理


      三、在其他单位任职情况

姓   名            任职的其他单位名称                        现担任的职务
孙建平             上海农村商业银行股份有限公司              监事会主席
沙跃家             中国移动通信集团公司                      党组成员、副总裁
朱   敏            中国移动通信集团公司                      副总会计师兼财务部总经理
华仁长             上海联升创业投资有限公司                  董事长
王   喆            上海市互联网金融行业协会                  秘书长
田溯宁             中国宽带资本基金                          董事长
乔文骏             中伦律师事务所                            合伙人
张   鸣            上海财经大学                              教授
袁志刚             复旦大学                                  教授
赵久苏             武汉新芯集成电路制造有限公司              执行副总裁兼法务长
陈世敏             中欧国际工商学院                          教授、副教务长、MBA 课程主任


      四、董事、监事、高级管理人员变动情况

     日期         姓   名     变动情形                                          变动原因
 2016-3-1         周勤业      辞去公司独立董事职务                              个人原因
                  姜明生
                  潘卫东
                  王   喆
                  田溯宁      2015 年年度股东大会选举担任公司第六届董事会董事
                  乔文骏
                  张   鸣
                  袁志刚                                                        董事会换届
                  陈晓宏
                  陈必昌
                  陈学彬
 2016-4-28                    不再担任公司董事职务
                  赵久苏
                  张维迎
                  郭   为
                  孙建平
                  陈必昌
                              2015 年年度股东大会选举担任公司第六届监事会监事
                  吕   勇
                  赵久苏                                                        监事会换届
                  张林德
                  胡祖六      不再担任公司监事职务
                  夏大慰
                  王新浩
 2016-4-29        崔炳文      第六届董事会第一次会议聘任担任公司副行长          董事会聘任
                  谢   伟


                                                  78
2016 年年度报告


 2016-4-29        陈正安     担任公司纪委书记                                 调任
 2016-5-26        吕   勇    辞去公司监事职务                                 工作原因
 2016-8-15        邵亚良     辞去公司董事职务                                 个人原因
 2017-1-25        姜明生     辞去公司董事职务                                 个人原因
 2017-3-16        陈正安     担任公司职工代表监事                             职工代表大会选举



    五、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬     公司发薪的董事、监事、高级管理人员的薪酬由董事会下设的薪酬与考
的决策程序                       核委员会审核,并报董事会通过。
                                 属于国有企业领导人员范围的董事、监事、高级管理人员纳入相应薪酬
董事、监事、高级管理人员报酬
                                 制度管理,由主管部门根据考核结果核定。其他人员按照董事会及其薪
确定依据
                                 酬与考核委员会通过的公司薪酬分配方案执行。
董事、监事和高级管理人员报酬     由于领薪董事、监事和高级管理人员的考核尚未结束,报告期内的薪酬
的应付报酬情况                   还未包括考核核定应发放的薪酬。
报告期末全体董事、监事和高级     公司领薪董事、监事和高级管理人员的最终薪酬主管部门正在确认过程
管理人员实际获得的报酬合计       中,目前公司支付的薪酬合计 1,288 万元(税前)。



    六、母公司和主要子公司的员工情况

    (一)员工情况
                                                                                         单位:人
母公司及主要子公司在职员工合计                                                       52,832
其中:母公司在职员工                                                                 51,167
      主要子公司在职员工                                                             1,665
母公司及主要子公司离退休职工                                                             762
母公司员工专业构成
其中:管理人员                                                                           343
      银行业务人员                                                                   49,429
      技术人员                                                                       1,395
母公司员工教育程度类别
其中:大专、中专学历                                                                 9,931
      大学本科学历                                                                   33,924
      硕士、博士学历                                                                 7,312



    (二)薪酬政策

    报告期内,公司积极推进构建国际化薪酬体系,完善海外机构和海外派出人员薪酬机制;
按照集团化要求推进子公司薪酬管理,继续完善专业岗位绩效薪酬与业绩增长挂钩的激励机
制;强化问责管理,有效发挥延付薪酬的风险约束效果。




                                                79
2016 年年度报告




                                第十节                公司治理


     一、公司治理的基本状况

     报告期内,公司进一步完善公司治理结构,借鉴国际上成熟的公司治理经验,努力构建
合理的股权结构,研究加强党组织在公司治理中的政治核心与领导核心作用,通过明晰公司
治理各主体的职责边界,实现各利益相关者的利益均衡化和最大化,保护存款人的利益,为
股东赢取回报,为社会创造价值,努力建设资本充足、内控严密、运营安全、效益良好的具
有核心竞争优势的现代金融服务企业。

                                         股东大会


         战略委员会


    资本与经营管理委员会
                                                                                   提名委员会
         审计委员会                       董事会                          监事会
                                                                                   监督委员会
         提名委员会


 风险管理与关联交易控制委员会   审计部                   董监事会办公室


      薪酬与考核委员会


                                         高级管理层




     (一)股东与股东大会

     公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会,2016
年度公司共召开 1 次股东大会,通过决议 21 项,听取报告 2 项;保证股东对公司重大事项
的知情权、参与权和表决权,确保所有股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自己
的权利。

     (二)董事与董事会

     截至报告期末,公司第六届董事会有 14 名董事,其中执行董事 4 名、股权董事 4 名、
独立董事 6 名,独立董事均由法律、经济、金融、会计、IT 等方面专业人士担任。公司董
事运用丰富的知识、经验和良好的职业道德,在确定公司经营发展战略、聘任高级管理层成
员、制订银行年度财务预算方案、利润分配方案、完善银行风险管理、内部控制、资本充足
率管理、监督高级管理层的有效履职、监督银行财务报告的完整性、准确性等方面倾注了大
量的时间和精力,确保银行遵守法律、法规、规章,切实保护股东的合法权益,关注和维护
存款人和其他利益相关者的利益,有效履行受托职责。


                                                    80
2016 年年度报告


    公司董事会下设战略委员会、资本与经营管理委员会、审计委员会、提名委员会、风险
管理与关联交易控制委员会和薪酬与考核委员会共 6 个专门委员会。报告期内,董事会会议
召开 19 次,其中现场会议 8 次,通讯表决会议 11 次,通过决议 94 项,审阅专项报告 14
项;执行董事会议召开 3 次,通过决议 3 项;董事会专门委员会共召开会议 28 次,其中战
略委员会 2 次,资本与经营管理委员会 7 次,审计委员会 6 次,提名委员会召开 3 次,风险
管理与关联交易控制委员会召开 8 次,薪酬与考核委员会 2 次,共通过决议 65 项。

    (三)监事和监事会

    截至报告期末,公司第六届监事会有监事 7 名,其中股东监事 2 名、职工代表监事 2
名、外部监事 3 名。公司监事勤勉、尽责,本着对股东负责的精神,发挥监事会对公司董事
及高管履职尽职、财务活动、内部控制及风险管理等方面的监督作用。

    公司监事会下设提名委员会、监督委员会。报告期内,监事会会议召开 19 次,其中现
场会议 8 次,通讯表决会议 11 次,通过各项决议 84 项;监事会专门委员会召开会议 3 次,
其中提名委员会 2 次,监督委员会 1 次,共通过决议 5 项。

    (四)高级管理层

    截至报告期末,公司高级管理层设 1 名行长、7 名副行长、1 名董事会秘书。公司高级
管理层下设资产负债管理委员会、营销推进委员会、风险管理委员会、信息化建设委员会等。

    公司高级管理层在董事会领导下,遵循诚信原则,审慎、勤勉地在其职权范围内行使职
权。高级管理层积极贯彻国家宏观调控政策,紧紧转变经济发展方式的有利时机,认真落实
监管机构要求,着力应对国际国内复杂多变的经济形势,以客户为中心,强化创新驱动,加
快转型发展,优化业务结构,提升收入水平,确保银行经营与董事会批准的发展战略、风险
偏好、各项政策流程和程序相一致。报告期内,公司市场竞争力、社会影响力、企业凝聚力
得到进一步增强,完成董事会年初下达的经营计划指标。

    (五)信息披露与透明度

    公司严格按照法律、法规和公司章程,以及公司信息披露制度的规定,真实、准确、完
整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。

    报告期内,公司完成定期报告披露 4 次,临时公告披露 76 次,对公司“三会”决议以
及实施利润分配等重大事项及时进行了公告。2017 年 1 月 4 日,公司披露了 2016 年度业绩
快报,有助于广大股东及时了解公司 2016 年的经营情况与财务状况。



    二、股东大会情况简介

    报告期内,公司召开股东大会 1 次。

    公司 2015 年年度股东大会于 2016 年 4 月 28 日在上海召开,出席本次股东大会的股东
及股东代理人(含参加网络投票的股东及股东代理人)共计 325 名,所持有表决权的股份总
数为 10,781,317,946 股,占公司有表决权股份总数的比例为 54.8584%。会议以现场记名投
票和网络投票方式共同表决,审议通过决议 21 项,听取报告 2 项。

                                         81
2016 年年度报告


会议届次                 召开日期              决议刊登的指定网站的查询索引   决议刊登的披露日期
2015 年年度股东大会      2016 年 4 月 28 日    http://www.sse.com.cn          2016 年 4 月 29 日



         三、董事履行职责情况

         截至报告期末,公司第六届董事会共有董事 14 人,其中执行董事 4 人,股权董事 4 人、
独立董事 6 人。

         (一)董事参加董事会议的出席情况

               是否                              参加董事会情况                             出席股
董事姓名       独立   本年应参加    亲自出席   以通讯方式   委托出席   缺席   是否连续两次 东大会
               董事   董事会次数      次数      参加次数      次数     次数     未亲自参会   次数

    吉晓辉      否        19             19        11             -     -         否             1
    刘信义      否        19             19        11             -     -         否             1
          2
    姜明生      否        13             13        7              -     -         否             -
    潘卫东      否        13             12        7              1     -         否             -
    顾建忠      否        19             19        11             -     -         否             -
    沙跃家      否        19             13        11             6     -         否             -
    朱   敏     否        19             16        11             3     -         否             -
    董秀明      否        19             17        11             2     -         否             1
    华仁长      是        19             19        11             -     -         否             -
    王   喆     是        13             13        7              -     -         否             -
    田溯宁      是        13             12        7              1     -         否             -
    乔文骏      是        13             12        7              1     -         否             -
    张   鸣     是        13             11        7              2     -         否             -
    袁志刚      是        13             12        7              1     -         否             -


年内召开董事会会议次数                                                                     19
其中:现场会议次数                                                                           8
          通讯方式召开会议次数                                                             11
          现场结合通讯方式召开会议次数                                                       -



         (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况

         报告期内,公司独立董事未对本年度的董事会议案提出异议。

         (三)独立董事履职情况

         截至报告期末,公司第六届董事会共有独立董事 6 名,达到董事会成员三分之一以上的
规定。公司 6 名独立董事本着客观、独立、审慎的原则,充分发挥会计、金融、法律、科技
等方面的专业特长和经验,从维护存款人和股东,特别是中小股东权益的角度,认真履行职


2
    姜明生董事于 2017 年 1 月 25 日辞任。


                                                  82
2016 年年度报告


责,依法发表了独立意见,尤其关注公司财务报告的完整性和真实性、发行股份收购资产、
关联交易的合法性和公允性等,对促进公司的健康发展发挥了积极作用。部分独立董事担任
了董事会审计、风险管理与关联交易控制、薪酬与考核、提名委员会的主任委员,其按照职
责权限认真开展专门委员会工作,及时组织召开相关专门委员会会议,将委员会成员的审议
意见全面地向董事会汇报,积极辅助董事会科学决策,较好地履行了主任委员的职责。

     2016 年 8 月 30 日至 9 月 2 日和 11 月 2 日至 4 日,公司独立董事与外部监事至呼和浩
特分行、太原分行和武汉分行进行巡查,着重调研包括二级分行的经营管理情况、“保收入、
控风险”的执行情况、分行不良资产情况、风险管理的前瞻和预判等,并实地考察分行重点
合作客户现状,有力推动和促进董事勤勉尽职,保证董事会决策的科学性,维护公司投资者
和存款人的合法权益。

     报告期内,董事会召开 19 次会议,独立董事亲自出席会议率达到 94.05%;董事会专门
委员会召开 28 次会议,独立董事在专门委员会中占一半以上人数,发挥了较大的作用;召
开独立董事会议 1 次,通过决议 1 项;独立董事发表专项独立意见 14 次。各独立董事本着
为全体股东负责的态度,认真履行诚信和勤勉义务,维护公司整体利益及中小股东的合法权
益不受侵犯,为董事会科学决策发挥了积极作用。

     (四)独立董事关于对外担保情况的独立意见

     根据中国证监会证监发〔2003〕56 号文的相关规定及要求,本着公正、公平、客观的
态度,独立董事对本集团的对外担保情况进行了核查。截至 2016 年 12 月 31 日,本集团开
展对外担保业务是经中国人民银行和中国银监会批准的,对外担保业务属于正常业务之一,
《公司章程》就审批权限做了明确规定,针对担保业务的风险特点制定了具体的管理办法、
操作流程和审批程序,从而有效控制了担保业务的风险。

     本集团对外担保均系正常表外业务,表外或有负债情况如下:
                                                                      单位:人民币百万元
项    目                              2016 年 12 月 31 日           2015 年 12 月 31 日
银行承兑汇票                                    510,767                       645,273
信用证下承兑汇票                                125,121                       154,902
开出保函                                        124,507                       122,459
开出信用证                                        12,975                        11,641
信用卡及其他承诺                                188,722                       118,289



     本集团没有对关联方的特殊担保业务。报告期内,认真执行证监会【2003】56 号文件
的相关规定,没有违规担保的情况。



     四、董事会专门委员会履行职责情况

     公司董事会下设战略委员会、资本与经营管理委员会、审计委员会、提名委员会、风险
管理与关联交易控制委员会、薪酬与考核委员会共 6 个专门委员会。



                                           83
2016 年年度报告


    (一)战略委员会

    截至报告期末,公司战略委员会由 6 名董事组成,包括吉晓辉先生(主任委员)、刘信
义先生、潘卫东先生、沙跃家先生、田溯宁先生和袁志刚先生。

    报告期内,战略委员会召开 2 次会议,审议了《关于<2016-2020 年发展战略规划>的议
案》、《关于<2016-2018 年行动计划>的议案》。

    (二)资本与经营管理委员会

    截至报告期末,公司资本与经营委员会由 6 名董事组成,包括刘信义先生(主任委员)、
姜明生先生、潘卫东先生、顾建忠先生、董秀明先生和张鸣先生。

    报告期内,资本与经营管理委员会召开 7 次会议,审议了《关于非公开发行普通股股票
方案的议案》、《关于金融债券发行规划及相关授权的议案》、《关于对上海国际信托有限
公司增资的议案》、《关于在卢森堡设立浦发银行(欧洲)有限公司与卢森堡分行的议案》
等 25 项议案。

    (三)审计委员会

    截至报告期末,公司审计委员会由 6 名董事组成,包括张鸣先生(主任委员)、潘卫东
先生、顾建忠先生、朱敏女士、乔文骏先生和袁志刚先生。

    报告期内,审计委员会召开 6 次会议,审议了《关于 2015 年年度报告及其<摘要>的议
案》、《关于 2015 年度财务决算和 2016 年度财务预算的议案》、《关于 2015 年度利润分
配的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》等 10 项议案,听取了《公司 2015 年度经营
工作报告》、《2015 年内控检查监督工作报告及 2016 年审计工作要点》等 6 项报告。

    (四)提名委员会

    截至报告期末,公司提名委员会由 6 名董事组成,包括袁志刚先生(主任委员)、吉晓
辉先生、刘信义先生、沙跃家先生、华仁长先生和王喆先生。

    报告期内,提名委员会召开 3 次会议,审议了《关于聘任行长的议案》、《关于聘任董
事会秘书的议案》、《关于聘任副行长的议案》等 7 项议案。

    (五)风险管理与关联交易控制委员会

    截至报告期末,公司风险管理与关联交易控制委员会由 5 名董事组成,包括华仁长先生
(主任委员)、姜明生先生、朱敏女士、王喆先生和乔文骏先生。

    报告期内,风险管理与关联交易控制委员会召开 8 次会议,审议了《关于资产损失核销
的议案》、《关于 2016-2018 年度风险偏好的议案》、《关于确定 2016 年度关联法人及自
然人的议案》等 16 项议案。




                                         84
2016 年年度报告




    (六)薪酬与考核委员会

    截至报告期末,公司薪酬与考核委员会由 6 名董事组成,包括王喆先生(主任委员)、
顾建忠先生、董秀明先生、华仁长先生、田溯宁先生和袁志刚先生。

    报告期内,薪酬与考核委员会召开 2 次会议,审议了《关于 2015 年度及 2012-2015 任
期高级管理人员履职考核情况的议案》、《关于高管年度及任期考核目标责任书的议案》等
5 个议案,听取了听取《公司 2015 年度薪酬分配执行情况的报告》。



    五、监事履行职责情况

    截至报告期末,公司第六届监事会共有监事 7 人,其中:股东监事 2 人、职工监事 2
人、外部监事 3 人(含监事会主席)。

    公司监事会不断提升监督能力、履行监督职责、强化监督效果,为公司健康发展提供了
有效的保障。报告期内,公司监事会共召开了 19 次会议,通过各项决议 84 项,监事亲自出
席会议的比例平均达到了 91.85%。各位监事勤勉敬业,能按照有关法律法规及《公司章程》
的规定履行监事的职责,在报告期内未发现有损害股东利益的行为,对报告期内的监督事项
无异议。

    2016 年 8 月 30 日至 9 月 2 日和 11 月 2 日至 4 日,公司独立董事与外部监事至呼和浩
特分行、太原分行和武汉分行进行巡查,着重调研包括二级分行的经营管理情况、 “保收
入、控风险”的执行情况、分行不良资产情况、风险管理的前瞻和预判等,并实地考察分行
重点合作客户现状,有力推动和促进监事勤勉尽责,保证监事会监督的有效性。



    六、监事会专门委员会履行职责情况

    公司监事会下设提名委员会、监督委员会共 2 个专门委员会。

    (一)提名委员会

    截至报告期末,公司提名委员会由 5 名监事组成,包括赵久苏先生(主任委员)、孙建
平先生、陈必昌先生、陈世敏先生和耿光新先生。

    报告期内,提名委员会召开 2 次会议,审议了《关于监事会换届选举的议案》、《关于
提名监事候选人的议案》等 2 个议案。

    (二)监督委员会

    截至报告期末,公司监督委员会由 3 名监事组成,包括陈世敏先生(主任委员)、孙建
平先生和赵久苏先生。




                                         85
2016 年年度报告


    报告期内,监督委员会召开 1 次会议,审议了《关于 2015 年度及 2012-2015 任期高级
管理人员履职考核情况的议案》、《关于 2015 年度董事履职评价报告的议案》、《关于 2015
年度监事履职评价报告的议案》等 3 个议案。



    七、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    公司不存在控股股东。

    公司合并持股第一大股东是上海国际集团有限公司,本报告期内没有发生变更。截至报
告期末,上海国际集团有限公司与其控股子公司合并持有公司 26.55%的股份。公司与其在
资产、人员、财务、机构和业务等方面均完全独立,公司重大决策由公司独立做出并实施,
不存在大股东以任何形式占用公司资金和要求公司为他人提供担保的行为。



    八、报告期内对高级管理人员的考评机制及激励机制的建立、实施情况

    依据公司《高级管理人员履职评价考核暂行办法》等相关制度办法,公司董事会通过审
议《年度高级管理人员履职考核情况》、《高级管理人员年度及任期考核目标责任书》等议
案、审议公司定期财务报告、听取高级管理层的各项专题报告等多种形式,加强对高级管理
人员的绩效评价。通过绩效管理,进一步落实和传导公司战略发展目标任务,确保了银行短
期利益与长期利益相一致。



    九、内部控制自我评价报告

    公司编制了《2016 年度内部控制评价报告》,并在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
予以披露。

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在
财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺
陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。



    十、内部控制审计报告的相关情况说明

    公司编制并披露了《2016 年度内部控制评价报告》,普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙)对公司 2016 年 12 月 31 日财务报告内部控制的有效性进行了审计,并出具了
《内部控制审计报告》。

    上述报告全文刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。




                                         86
2016 年年度报告


       十一、投资者关系管理

       报告期内,公司积极组织落实投资者关系管理相关制度要求,构建公司服务投资者、尊
重投资者的企业文化。公司持续完善重大信息报告制度和不同市场信息披露联动制度,确保
所有投资者能够及时、准确、平等地获得公司的公开信息;积极主动进行信息披露,不断提
高信息披露的标准和质量;充分运用多种形式、多种渠道,依法、合规地公开银行信息,不
断增强银行经营管理的透明度,改善投资者体验,提高投资者信息满意度。

       报告期,公司共接待了 60 批次国内外投资银行、基金公司、股东、评级公司等来访,
与 400 多位机构投资者进行了实体或电话会议交流;接待组团来访的机构投资者 12 批次;
参加境内外机构举办的策略会 15 次,通过一对多交流、一对一交流等多种方式先后与近 130
位投资者、分析师交流;组织召开了 2015 年度及 2016 年半年度业绩说明会、2016 年上海
辖区上市公司投资者集体接待日活动,拓展与投资者的沟通渠道,努力增进投资者对公司的
了解和认同。



       十二、信息披露索引

       报告期内,公司在中国证监会指定的报刊《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的信息有:
事项                                                                     刊载日期
公司独立董事提名人声明                                                   2016-12-21
公司关联交易事项独立董事事前认可函                                       2016-12-21
公司独立董事关于关联交易事项的独立意见                                   2016-12-21
公司关于非公开发行普通股股票获中国银监会核准的公告                       2016-12-21
公司独立董事候选人声明                                                   2016-12-21
公司第六届监事会第十三次会议决议公告                                     2016-12-21
公司第六届董事会第十三次会议决议公告                                     2016-12-21
公司独立董事关于董事候选人的独立意见                                     2016-12-21
公司关于获准发行金融债券的公告                                           2016-12-17
公司关于变更持续督导保荐机构和保荐代表人的公告                           2016-12-17
公司第六届董事会第十二次会议决议公告                                     2016-12-01
公司第六届监事会第十二次会议决议公告                                     2016-12-01
公司信息披露暂缓与豁免管理办法                                           2016-12-01
公司优先股一期股息发放提示公告                                           2016-11-26
公司优先股一期股息发放实施公告                                           2016-10-29
公司 2016 年第三季度报告                                                 2016-10-29
公司第六届监事会第十一次会议决议公告                                     2016-10-29
公司第六届董事会第十一次会议决议公告                                     2016-10-29
公司关于所持富邦华一银行股权转让完成的公告                               2016-10-22
公司第六届董事会第十次会议决议公告                                       2016-09-29
公司第六届监事会第十次会议决议公告                                       2016-09-29
公司第六届监事会第九次会议决议公告                                       2016-09-15
公司第六届董事会第九次会议决议公告                                       2016-09-15



                                             87
2016 年年度报告


公司关联交易事项独立董事事前认可函                                                 2016-08-27
公司独立董事关于关联交易事项的独立意见                                             2016-08-27
公司第六届董事会第八次会议决议公告                                                 2016-08-27
公司第六届监事会第八次会议决议公告                                                 2016-08-27
公司关于公司董事辞任的公告                                                         2016-08-16
公司 2016 年半年度信息交流会会议实录                                               2016-08-13
公司 2016 年半年度报告摘要                                                         2016-08-11
公司 2016 年半年度报告                                                             2016-08-11
公司第六届董事会第七次会议决议公告                                                 2016-08-11
公司第六届监事会第七次会议决议公告                                                 2016-08-11
公司关联交易事项独立董事事前认可函                                                 2016-08-11
公司独立董事关于关联交易事项的独立意见                                             2016-08-11
公司关于 2016 年第三期绿色金融债券发行完毕的公告                                   2016-07-19
公司关于举行投资者集体接待日的公告                                                 2016-07-19
公司第六届监事会第六次会议决议公告                                                 2016-07-16
公司 2015 年度全球系统重要性评估指标                                               2016-07-16
公司第六届董事会第六次会议决议公告                                                 2016-07-16
公司关于变更注册资本获中国银监会核准的公告                                         2016-07-01
公司关于实施 2015 年度利润分配方案后调整非公开发行股票发行价格和发行数量的公告     2016-06-29
公司关联交易事项独立董事事前认可函                                                 2016-06-25
公司第六届董事会第五次会议决议公告                                                 2016-06-25
公司第六届监事会第五次会议决议公告                                                 2016-06-25
公司独立董事关于关联交易事项的独立意见                                             2016-06-25
公司关于王新浩等副行长任职资格获核准的公告                                         2016-06-24
公司关于董事及高管人员任职资格获核准的公告                                         2016-06-18
公司第六届董事会第四次会议决议公告                                                 2016-06-17
公司第六届监事会第四次会议决议公告                                                 2016-06-17
公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本实施公告                                   2016-06-16
公司第六届董事会第三次会议决议公告                                                 2016-05-28
公司第六届监事会第三次会议决议公告                                                 2016-05-28
公司监事会公告                                                                     2016-05-27
公司第六届董事会第二次会议决议公告                                                 2016-05-24
公司第六届监事会第二次会议决议公告                                                 2016-05-24
公司第六届董事会第一次会议决议公告                                                 2016-04-30
公司第六届监事会第一次会议决议公告                                                 2016-04-30
公司 2016 年第一季度报告                                                           2016-04-30
公司 2015 年年度股东大会决议公告                                                   2016-04-29
公司 2015 年年度股东大会之法律意见书                                               2016-04-29
公司关于非公开发行普通股股票有关事宜获得上海市国资委批复的公告                     2016-04-22
公司 2015 年年度股东大会会议资料                                                   2016-04-21
公司关于召开 2015 年年度股东大会的提示性公告                                       2016-04-21
中信证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司非
                                                                                   2016-04-09
公开发行优先股 2015 年度持续督导报告
公司 2015 年年度信息交流会                                                         2016-04-09


                                               88
2016 年年度报告


公司内部控制审计报告                                                             2016-04-07
公司关于 2015 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告                             2016-04-07
公司独立董事独立意见                                                             2016-04-07
公司 2015 年度财务报表及审计报告                                                 2016-04-07
公司 2015 年社会责任报告                                                         2016-04-07
公司第五届监事会第五十六次会议决议公告                                           2016-04-07
公司 2015 年年报                                                                 2016-04-07
公司 2015 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告                       2016-04-07
公司董事会审计委员会 2015 年履职情况报告                                         2016-04-07
公司独立董事提名人声明                                                           2016-04-07
中信证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司
                                                                                 2016-04-07
2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告
公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告                           2016-04-07
公司独立董事候选人声明                                                           2016-04-07
公司 2015 年年报摘要                                                             2016-04-07
公司独立董事 2015 年度述职报告                                                   2016-04-07
公司 2015 年度内部控制评价报告                                                   2016-04-07
公司第五届董事会第五十四次会议决议公告                                           2016-04-07
公司关于召开 2015 年年度股东大会的通知                                           2016-04-07
上海市联合律师事务所关于上海浦东发展银行股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易
                                                                                 2016-03-22
之实施情况的法律意见书
海通证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易
                                                                                 2016-03-22
之实施情况的独立财务顾问核查意见
公司发行股份购买资产暨关联交易实施情况报告书                                     2016-03-22
公司关于发行股份购买资产之发行结果暨股本变动的公告                               2016-03-22
上海市联合律师事务所关于上海浦东发展银行股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易
                                                                                 2016-03-17
之标的资产过户情况的法律意见书
海通证券股份有限公司关于上海浦东发展银行股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易
                                                                               2016-03-17
之资产过户事宜的独立财务顾问核查意见
公司关于发行股份购买资产暨关联交易之标的资产过户完成的公告                       2016-03-17
公司第五届董事会第五十三次会议决议公告                                           2016-03-11
公司关于非公开发行普通股股票签署附条件生效的股份认购协议暨涉及关联交易事项的公
                                                                                 2016-03-11

公司详式权益变动报告书                                                           2016-03-11
公司未来三年股东回报规划(2016-2018 年)                                         2016-03-11
公司非公开发行普通股股票预案                                                     2016-03-11
公司关于公司股票复牌的提示性公告                                                 2016-03-11
公司截至 2015 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告及鉴证报告                 2016-03-11
公司第五届监事会第五十五次会议决议公告                                           2016-03-11
公司独立董事关于本次非公开发行普通股股票涉及关联交易的事前认可意见               2016-03-11
公司关于股东权益变动的提示性公告                                                 2016-03-11
公司非公开发行普通股股票募集资金运用可行性报告                                   2016-03-11
公司独立董事关于本次非公开发行普通股股票涉及关联交易事项的独立意见               2016-03-11
公司关于非公开发行普通股股票摊薄即期回报及填补措施的公告                         2016-03-11



                                               89
2016 年年度报告


公司中期资本规划(2016-2018 年)                         2016-03-11
公司截至 2015 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告   2016-03-11
公司重大事项进展暨延期复牌的公告                         2016-03-08
公司第五届监事会第五十四次会议决议公告                   2016-03-08
公司第五届董事会第五十二次会议决议公告                   2016-03-08
公司重大事项进展暨延期复牌的公告                         2016-03-01
公司第五届监事会第五十三次会议决议公告                   2016-02-26
公司第五届董事会第五十一次会议决议公告                   2016-02-26
公司重大事项进展暨继续停牌公告                           2016-02-23
公司关于发行股份购买资产暨关联交易事项实施进展的公告     2016-02-19
公司重大事项停牌公告                                     2016-02-16
公司优先股二期股息发放实施公告                           2016-02-06
公司第五届董事会第五十次会议决议公告                     2016-02-05
公司第五届监事会第五十二次会议决议公告                   2016-02-05
公司关于 2016 年第一期绿色金融债券发行完毕的公告         2016-01-30
公司关于 2016 年第一期绿色金融债券发行情况的公告         2016-01-28
公司关于与中国移动签订新五年战略合作协议的公告           2016-01-28
公司关于发行股份购买资产暨关联交易事项实施进展的公告     2016-01-21
公司关于获准发行绿色金融债券的公告                       2016-01-21
公司第五届董事会第四十九次会议决议公告                   2016-01-09
公司第五届监事会第五十一次会议决议公告                   2016-01-09
公司 2015 年度业绩快报公告                               2016-01-05




                                               90
2016 年年度报告




                           第十一节          财务报告


    一、按企业会计准则编制的 2016 年度财务报表及审计报告(见附件)

    二、按国际财务报告准则编制的 2016 年度财务报表及审计报告(见附件)

    三、补充资料

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资
产收益率及每股收益:
                               净资产收益率(%)                 每股收益(元)
报告期利润
                           全面摊薄          加权平均      基本每股收益   稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的
                                15.20              16.35          2.404           2.404
净利润

归属于母公司普通股股东的
                                14.78              15.90          2.338           2.338
扣除非经常性损益后净利润




                                        91
2016 年年度报告




                  92
         董事、高级管理人员关于 2016 年年度报告的书面确认意见


     根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的
 内容与格式〉》(2016 年修订)相关规定和要求,作为公司的董事、高级管理人员,我们
 在全面了解和审核公司 2016 年年度报告及其《摘要》后,出具意见如下:

     1、公司严格执行企业会计准则,2016 年年度报告及其《摘要》公允地反映了公司本报
 告期的财务状况和经营成果。

     2、年度报告中涉及的各项数据已经核对、认定,体现了稳健、客观、真实、准确、全
 面的原则。我们认为,公司 2016 年年度报告及其《摘要》不存在任何虚假记载、误导性陈
 述和重大遗漏,符合中国证监会等有关监管机构的要求和本公司经营管理的实际情况。

     3、公司 2016 年度分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表均经普华
 永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。


     董事、高管人员签名:



吉晓辉                        (签名)     刘信义                         (签名)

潘卫东                        (签名)     顾建忠                         (签名)

沙跃家                        (签名)     朱   敏                        (签名)

董秀明                        (签名)     华仁长                         (签名)

王 喆                         (签名)     田溯宁                         (签名)

乔文骏                        (签名)     张   鸣                        (签名)

袁志刚                        (签名)     陈正安                         (签名)

徐海燕                        (签名)     刘以研                         (签名)

王新浩                        (签名)     崔炳文                         (签名)

谢 伟                         (签名)     穆   矢                        (签名)
上海浦东发展银行股份有限公司

2016 年度财务报表及审计报告
上海浦东发展银行股份有限公司

2016 年度财务报表及审计报告


内容                           页码

审计报告                       1–8

合并及银行资产负债表           9–10

合并及银行利润表               11–12

合并及银行现金流量表           13–14

合并股东权益变动表             15–16

银行股东权益变动表             17–18

财务报表附注                   19–142
                                  审计报告


                                             普华永道中天审字(2017)第 10020 号
                                                              (第一页,共八页)

上海浦东发展银行股份有限公司全体股东:

     一、审计意见

    (一)    我们审计的内容
    我们审计了上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“浦发银行”)的财务报
表,包括 2016 年 12 月 31 日的合并及银行资产负债表,2016 年度的合并及银行利润
表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及财务报表附注。

    (二)    我们的意见
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允
反映了浦发银行 2016 年 12 月 31 日的合并及银行财务状况以及 2016 年度的合并及银
行经营成果和现金流量。

    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计
师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我
们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于浦发银行,并履行了职业道德方
面的其他责任。

    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事
项单独发表意见。

   我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
   (一)贷款减值准备
   (二)金融资产转移
   (三)结构化主体合并评估
                                           普华永道中天审字(2017)第 10020 号
                                                            (第二页,共八页)

   三、关键审计事项(续)
   关键审计事项                       我们在审计中如何应对关键审计事项

(一)贷款减值准备

请参见财务报表附注二第 10 项、附注 我们对贷款减值准备实施的审计程序包
二第 29.(1)项、附注四第 8 项、附注四 括:
第 19 项、附注十二第 1.(1)项、附注十
二第 1.(5)项。                        我们了解、评价和测试了与贷款减值准备
                                      评估和计算相关的内部控制的设计及执
截至 2016 年 12 月 31 日,浦发银行发 行有效性。这些控制包括:及时识别已减
放贷款和垫款总额为人民币 27,628.06 值贷款的控制、复核个别评估方式计提减
亿元,贷款减值准备余额为 882.49 亿 值准备的贷款未来现金流量的预测及抵
元,贷款净额为人民币 26,745.57 亿元。 押物价值评估,定期审阅以组合方式计提
                                      减值准备相关的关键模型的选择以及关
浦发银行对单项金额重大的贷款单独
                                      键假设和参数的确定、输入及调整。
进行减值测试。对于在单独测试中未识
别为减值贷款的贷款以及单项金额不 我们采用抽样方式测试了管理层分类为
重大的贷款,浦发银行将其包括在具有 非减值的贷款,通过检查相关贷款信息以
类似信用风险特征的组合中进行减值 及可获取的外部证据评估管理层是否及
测试。                                时识别出减值贷款。

浦发银行采用个别方式评估的贷款减      对于个别评估方式计提的减值准备,我们
值损失金额为该贷款预计未来现金流      通过检查借款人和担保人的财务信息以
量现值与账面价值的差异。当运用组合    及抵质押物的评估价值,并考虑外部市场
方式评估贷款的减值损失时,管理层是    信息,对管理层预测的未来现金流量和采
根据具有相似信用风险特征的资产发      用的关键假设进行评价。
生损失时的历史经验对该组合作出减
值估计并根据反映当前经济状况的可
观察系数进行调整。




                                     -2-
                                            普华永道中天审字(2017)第 10020 号
                                                             (第三页,共八页)

   三、关键审计事项(续)
   关键审计事项                         我们在审计中如何应对关键审计事项

我们重点关注该领域是因为发放贷款        对于组合方式计提的减值准备,我们评估
和垫款净额占浦发银行总资产账面价        了管理层使用的模型是否反映了当前的
值的 45.66%,贷款减值准备的评估涉       经济环境和贷款面临的信用风险。同时,
及重大会计估计及判断。我们特别关注      我们结合行业经验和惯例评价了管理层
的领域包括:减值贷款的及时识别,个      减值模型中使用的关键假设及参数,包括
别方式评估时对减值贷款未来现金流        考虑历史损失、损失识别期间、行业风险、
量预测;组合方式评估中适用的模型、      地域风险、宏观经济环境。
假设和参数的选择,这些假设和参数包
括历史损失、损失识别期间、行业风险、    根据执行的审计工作,我们发现管理层计
地域风险和宏观经济环境。                提贷款减值准备所使用的模型、假设和参
                                        数是可接受的。


(二)金融资产转移

请参见财务报表附注二第 10 项、附注 我们对金融资产转移实施的审计程序包
二第 29.(7)项、附注四第 49 项。    括:

2016 年,浦发银行通过资产证券化和对 我们了解、评价并测试了管理层与金融资
外 转 让 的 方 式 转 移 金 融 资 产 人 民 币 产转移相关的内部控制的设计及执行有
1,023.59 亿元。                              效性,这些控制包括对定价及其他协议条
                                             款的复核和审批,以及对终止确认评估的
上述已转移的金融资产能否终止确认 复核和审批。
涉及重大管理层判断,主要包括:
                                             我们从管理层获取了金融资产转移清单,
1、管理层根据合同约定判断是否已将收 并验证了清单的完整性。
取金融资产现金流量的权利转移给了
另一方,或满足“过手”的要求,将合同
现金流转移至另一方;




                                      -3-
                                          普华永道中天审字(2017)第 10020 号
                                                           (第四页,共八页)

  三、关键审计事项(续)
  关键审计事项                       我们在审计中如何应对关键审计事项

2、管理层使用模型进行风险与报酬转    我们抽样检查了金融资产转移协议和其
移测试以评估浦发银行是否已经转移     他相关法律文件的具体条款,以评估浦发
了该金融资产所有权上几乎所有的风     银行是否已将收取金融资产现金流量的
险和报酬;                           权利转移给了另一方,或满足“过手”的要
                                     求,将合同现金流转移至另一方。
3、如果浦发银行既没有转移也没有保
留该金融资产所有权上几乎所有的风 我们基于行业经验和惯例,评价了管理层
险和报酬,管理层进一步评估是否保留 编制的风险与报酬转移模型中的关键假
了对已转移金融资产的控制。         设和参数,包括多种经济情景下的未来现
                                   金流预测及贴现率。我们同时测试了该模
因此,我们重点关注了已转移金融资产 型的计算准确性。
的终止确认。
                                   对浦发银行既没有转移也没有保留所有
                                   权上几乎所有的风险和报酬的已转移金
                                   融资产,我们分析了合同条款以评估浦发
                                   银行是否保留对已转移金融资产的控制。

                                     根据执行的审计工作,我们发现管理层对
                                     已转移金融资产的终止确认的判断是可
                                     接受的。


(三)结构化主体合并评估

请参见财务报表附注二第 6 项、附注二 我们对结构化主体合并评估实施的审计
第 29.5 项、附注七。                程序包括:

                                     我们了解、评价和测试了管理层确保管理
                                     或投资结构化主体清单完整性相关的内
                                     部控制、以及管理层对评估是否合并结构
                                     化主体相关的内部控制。




                                    -4-
                                             普华永道中天审字(2017)第 10020 号
                                                              (第五页,共八页)

  三、关键审计事项(续)
  关键审计事项                          我们在审计中如何应对关键审计事项

浦发银行管理或投资若干结构化主体。      我们验证了结构化主体清单完整性。
截至 2016 年 12 月 31 日,浦发银行已
合并的结构化主体金额为人民币            我们抽样检查了浦发银行管理或投资的
591.32 亿元;浦发银行管理的未合并的     结构化主体支持文件,通过实施以下审计
结构化主体金额为人民币 25,790.31 亿     程序评估浦发银行对结构化主体是否构
元;浦发银行投资的未合并的结构化主      成控制:
体金额为人民币 13,136.03 亿元。    1、分析业务架构及相关合同条款以评估
我们重点关注结构化主体合并评估的 浦发银行是否享有主导该结构化主体相
原因是结构化主体数量较多,且判断结 关活动的权力;
构化主体是否需要合并涉及重大判断, 2、审核了结构化主体合同中涉及可变回
包括对结构化主体相关活动进行决策 报的条款,包括投资合同中与浦发银行报
的权力、从结构化主体中获得的可变回 酬相关的管理费率、结构化主体投资标的
报以及浦发银行影响从结构化主体中 和投资者的合同收益率、拆借的费率,并
获取可变回报的能力。               与管理层清单中的信息进行核对。

                                        我们重新计算了浦发银行在结构化主体
                                        中所获得的可变回报的量级及可变动性。

                                        基于对浦发银行主导结构化主体相关活
                                        动的权力,享有的可变回报以及影响可变
                                        回报能力的分析,我们评估了浦发银行行
                                        使决策权的身份是主要责任人还是代理
                                        人,并将评估结果与管理层的评估结果进
                                        行比较。

                                        根据执行的审计工作,我们发现管理层有
                                        关结构化主体是否合并的判断是可接受
                                        的。




                                       -5-
                                           普华永道中天审字(2017)第 10020 号
                                                            (第六页,共八页)

    四、其他信息
    管理层对其他信息负责。其他信息包括浦发银行 2016 年年度报告中涵盖的信息,
但不包括财务报表和我们的审计报告。

    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。

    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存
在重大错报。基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们
应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、
执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

    在编制财务报表时,管理层负责评估浦发银行的持续经营能力,披露与持续经营
相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算浦发银行、终止
运营或别无其他现实的选择。

    治理层负责监督浦发银行的财务报告过程。

    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保
证按照审计准则执行的审计一定会发现存在的重大错报。错报可能由于舞弊或错误导
致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的
经济决策,则通常认为错报是重大的。

    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。
同时,我们也执行以下工作:




                                     -6-
                                          普华永道中天审字(2017)第 10020 号
                                                           (第七页,共八页)

    六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审
计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。
由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证
据,就可能导致对浦发银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不
确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发
表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项
或情况可能导致浦发银行不能持续经营。

    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。

    (六)就浦发银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以
对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见
承担全部责任。

    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如
适用)。




                                    -7-
                                             普华永道中天审字(2017)第 10020 号
                                                              (第八页,共八页)


    六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露
这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果
超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。




普华永道中天                    注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)                    ———————————
                                                  周   章 (项目合伙人)
中国上海市
2017 年 3 月 30 日              注册会计师
                                                ———————————
                                                  张   武




                                     -8-
上海浦东发展银行股份有限公司

2016 年 12 月 31 日合并及银行资产负债表
(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                                浦发银行集团                              浦发银行
                         附注     2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

资产
现金及存放中央银行款项   四、1              517,230             481,157             513,623             477,644
存放同业款项             四、2              234,223             111,388             226,721             108,334
拆出资金                 四、3              118,892             137,806             121,938             137,806
贵金属                                        9,548              28,724               9,548              28,724
以公允价值计量且其变
  动计入当期损益的金
  融资产                 四、4               177,203              63,746            171,421              63,746
衍生金融资产             四、5                16,233              10,610             16,233              10,610
买入返售金融资产         四、6                 3,001             110,218              3,001             110,218
应收利息                 四、7                22,911              20,437             22,299              20,021
发放贷款和垫款           四、8             2,674,557           2,171,413          2,655,895           2,153,210
可供出售金融资产         四、9               620,463             254,846            612,601             254,516
持有至到期投资           四、10              326,950             239,703            326,950             239,703
应收款项类投资           四、11            1,010,472           1,325,032          1,005,282           1,325,032
长期股权投资             四、12                  949               1,599             23,711               5,085
固定资产                 四、13               21,605              19,062             13,784              13,249
无形资产                 四、14                3,396                 879                840                 869
商誉                     四、15                6,981                   -                  -                   -
长期待摊费用             四、16                1,610               1,657              1,517               1,570
递延所得税资产           四、17               21,838              14,427             21,502              14,212
其他资产                 四、18               69,201              51,648             24,880              19,969
资产总额                                   5,857,263           5,044,352          5,771,746           4,984,518



后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                  9
上海浦东发展银行股份有限公司

2016 年 12 月 31 日合并及银行资产负债表(续)
(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                                浦发银行集团                              浦发银行
                           附注   2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

负债
向中央银行借款                              147,622              23,645            147,000               23,000
同业及其他金融机构存放
  款项                   四、20            1,341,963          1,042,948           1,347,139           1,048,583
拆入资金                 四、21               97,132             99,589              59,930              70,975
以公允价值计量且其变
  动计入当期损益的金
  融负债                 四、22               29,526                210              24,522                 210
衍生金融负债             四、5                13,091              7,319              13,091               7,319
卖出回购金融资产款       四、23               93,200            119,205              92,928             118,699
吸收存款                 四、24            3,002,015          2,954,149           2,974,449           2,928,463
应付职工薪酬             四、25                6,428              5,684               5,501               5,461
应交税费                 四、26               17,620             14,776              17,028              14,686
应付利息                 四、27               34,082             36,235              33,667              35,911
应付股利                                          13                 12                  12                  12
已发行债务证券           四、28              664,683            399,906             664,683             399,906
递延所得税负债           四、17                  717                  7                   -                   -
其他负债                 四、29               36,237             22,067              26,692              17,531
负债总额                                   5,484,329          4,725,752           5,406,642           4,670,756

股东权益
股本                     四、30              21,618              18,653              21,618              18,653
其他权益工具             四、31              29,920              29,920              29,920              29,920
  其中:优先股                               29,920              29,920              29,920              29,920
资本公积                 四、32              74,678              60,639              74,628              60,589
其他综合收益             四、33                 233               5,713                 188               5,701
盈余公积                 四、34              78,689              63,651              78,689              63,651
一般风险准备             四、35              65,493              45,924              65,045              45,600
未分配利润               四、36              97,316              90,670              95,016              89,648
归属于母公司股东权益
  合计                                      367,947             315,170            365,104              313,762
少数股东权益             四、37               4,987               3,430                  -                    -
股东权益合计                                372,934             318,600            365,104              313,762

负债及股东权益合计                         5,857,263          5,044,352           5,771,746           4,984,518

后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。


财务报表由以下人士签署:
董事长:                 行长:                  财务总监:                      会计机构
                                                                                 负责人:



                                               10
上海浦东发展银行股份有限公司

2016 年度合并及银行利润表
(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                              附注        浦发银行集团                  浦发银行
                                      2016 年度       2015 年度    2016 年度     2015 年度

一、营业收入                            160,792         146,550      155,145       144,144
利息收入                                214,814         228,254      210,704       224,648
利息支出                               (106,694)       (115,245)    (105,191)     (113,776)
利息净收入                   四、38     108,120         113,009      105,513       110,872

手续费及佣金收入                         43,236         29,313       40,203         28,922
手续费及佣金支出                         (2,544)        (1,515)      (2,559)        (1,474)
手续费及佣金净收入           四、39      40,692         27,798       37,644         27,448

投资损益                     四、40       7,033            461         6,857          547
  其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益                            180             159          163           159
公允价值变动损益             四、41       2,812           2,991        3,045         2,991
汇兑损益                                   (528)           (713)        (539)         (717)
其他业务收入                              2,663           3,004        2,625         3,003

二、营业支出                            (91,132)        (80,483)     (87,999)      (79,062)
税金及附加                   四、42      (4,444)         (8,976)      (4,348)       (8,870)
业务及管理费                 四、43     (37,238)        (32,034)     (34,839)      (31,304)
资产减值损失                 四、44     (49,104)        (38,795)     (48,500)      (38,210)
其他业务成本                               (346)           (678)        (312)         (678)

三、营业利润                             69,660         66,067       67,146         65,082
加:营业外收入                              459            983          264            749
减:营业外支出                             (144)          (173)        (138)          (168)

四、利润总额                             69,975          66,877       67,272        65,663
减:所得税费用               四、45     (16,297)        (15,880)     (15,575)      (15,536)

五、净利润                               53,678         50,997       51,697         50,127

   归属于母公司股东
     的净利润                            53,099         50,604
   少数股东损益                             579            393
                                         53,678         50,997




                                        11
上海浦东发展银行股份有限公司

2016 年度合并及银行利润表(续)
(除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                 附注        浦发银行集团                浦发银行
                                           2016 年度   2015 年度    2016 年度     2015 年度

六、每股收益
   基本及稀释每股收益(人民币
     元)                        四、46         2.404       2.422

七、其他综合收益的税后净额      四、33         (5,479)     4,454       (5,513)       4,446
   归属于母公司股东的其他综合
     收益的税后金额                            (5,480)     4,458       (5,513)        4,446
     以后将重分类进损益的其他
       综合收益                                (5,480)     4,458       (5,513)        4,446
     —权益法下在被投资方以后
         将重分类进损益的其他
         综合收益中享有的份额                       18       (37)         18            (37)
     —可供出售金融资产公允价
         值变动                                (5,623)     4,456       (5,600)        4,456
     —外币财务报表折算差异                       125         39           69            27
   归属于少数股东的其他综合收
     益的税后净额                                   1         (4)           -             -

八、综合收益总额                             48,199       55,451      46,184        54,573

   归属于母公司股东的综合收益                47,619       55,062
   归属于少数股东的综合收益                     580          389
                                             48,199       55,451


后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                               12
     上海浦东发展银行股份有限公司

     2016 年度合并及银行现金流量表
     (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                            附注          浦发银行集团                     浦发银行
                                                     2016 年度       2015 年度      2016 年度         2015 年度


一、 经营活动产生的现金流量


    客户存款和同业存放款项净增加额                     347,743           442,342      344,542          441,740
    向中央银行借款净增加额                             123,977             2,639      124,000             3,000
    同业拆借资金净增加额                                         -       153,050             -         146,804
    存放中央银行和存放同业款项净减少额                           -        36,251             -          36,102
    收到的利息                                         142,108           151,250      138,137          146,120
    收取的手续费及佣金                                  45,706            29,293       42,467           28,922
    收到其他与经营活动有关的现金                        67,190             6,894       57,176             6,195
    经营活动现金流入小计                               726,724           821,719      706,322          808,883


    客户贷款及垫款净增加额                            (548,823)        (234,500)     (548,100)         (232,715)
    存放中央银行和存放同业款项净增加额                  (70,295)               -       (68,925)               -
    同业拆借资金净减少额                                 (7,166)               -       (18,566)               -
    以公允价值计量且其变动计入当期损益
      的金融资产款项净增加额                          (110,585)          (30,575)    (106,317)          (30,575)
    支付的利息                                          (90,442)       (109,273)       (89,036)        (107,840)
    支付的手续费及佣金                                   (2,545)          (1,515)       (2,560)          (1,474)
    支付给职工以及为职工支付的现金                      (21,107)         (19,255)      (20,421)         (18,995)
    支付的各项税费                                      (32,298)         (27,604)      (30,860)         (27,032)
    应收融资租赁款净增加额                               (9,593)          (3,469)            -                -
    支付其他与经营活动有关的现金                        (25,863)         (36,708)      (23,002)         (36,338)
    经营活动现金流出小计                              (918,717)        (462,899)     (907,787)         (454,969)

    经营活动(支付)/产生的现金流量净额       四、48    (191,993)          358,820     (201,465)         353,914

二、 投资活动产生的现金流量

     收回投资收到的现金                              5,158,058           792,979    5,155,127          792,979
     取得投资收益收到的现金                             62,152            34,812       62,033           34,899
     收到其他与投资活动有关的现金                           23               96            23                93
     取得子公司收到的现金净额                              779                 -             -                -
     投资活动现金流入小计                            5,221,012           827,887    5,217,183          827,971

     投资支付的现金                                  (5,280,263)     (1,346,773)    (5,271,191)   (1,346,847)
     购建固定资产、无形资产和其他长期资产
       支付的现金                                        (4,764)         (12,334)       (2,843)          (7,705)
     投资活动现金流出小计                            (5,285,027)     (1,359,107)    (5,274,034)   (1,354,552)

     投资活动支付的现金流量净额                         (64,015)      (531,220)        (56,851)        (526,581)




                                                            13
     上海浦东发展银行股份有限公司

     2016 年度合并及银行现金流量表(续)
     (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                          附注         浦发银行集团                   浦发银行
                                                   2016 年度     2015 年度      2016 年度        2015 年度


三、 筹资活动产生的现金流量


     吸收投资收到的现金                                  68                 -           -                -
     其中:子公司吸收少数股东投资收到的
           现金                                          68                 -           -                -
     发行优先股收到的现金                                  -           14,960           -          14,960
     发行债券及同业存单收到的现金                  1,012,676          434,246   1,012,676         434,246
     筹资活动现金流入小计                          1,012,744          449,206   1,012,676         449,206


     偿还债务与同业存单支付的现金                  (747,899)      (181,006)     (747,899)         (181,006)
     分配股利和偿付利息支付的现金                   (30,503)       (23,418)      (30,225)          (23,343)
     筹资活动现金流出小计                          (778,402)      (204,424)     (778,124)         (204,349)


     筹资活动产生的现金流量净额                     234,342           244,782    234,552          244,857


四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响                 4,390             3,521      4,370             3,521


五、 现金及现金等价物净(减少)/增加额                 (17,276)          75,903     (19,394)         75,711


     加:年初现金及现金等价物余额         四、47    264,687           188,784    260,572          184,861


六、 年末现金及现金等价物余额             四、47    247,411           264,687    241,178          260,572


     后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                         14
       上海浦东发展银行股份有限公司

       2016 年度合并股东权益变动表
       (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                                                      归属于母公司股东权益
                                        股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润      小计 少数股东权益   股东权益合计
                               附注   四、30       四、31   四、32       四、33   四、34       四、35     四、36                 四、37

一、 2016 年 1 月 1 日余额            18,653      29,920    60,639        5,713     63,651     45,924    90,670    315,170       3,430        318,600

二、   本年增减变动金额                2,965           -    14,039        (5,480)   15,038     19,569     6,646     52,777       1,557         54,334
(一)   净利润                              -           -         -             -         -          -    53,099     53,099         579         53,678
(二)   其他综合收益                        -           -         -        (5,480)        -          -         -     (5,480)          1         (5,479)
(三)   股东投入和减少资本              1,000           -    16,004             -         -          -         -     17,004       1,255         18,259
         子公司增资导致少数
           股东权益变动                    -           -         -              -        -          -          -        -           68             68
         发行股本收购子公司            1,000           -    16,004              -        -          -          -   17,004        1,187         18,191
(四)   利润分配                            -           -         -              -   15,038     19,569    (46,453) (11,846)           -        (11,846)
         提取盈余公积                      -           -         -              -   15,038          -    (15,038)       -            -              -
         提取一般风险准备                  -           -         -              -        -     19,569    (19,569)       -            -              -
         普通股现金股利分配                -           -         -              -        -          -    (10,121) (10,121)           -        (10,121)
         优先股现金股利分配                -           -         -              -        -          -     (1,725) (1,725)            -         (1,725)
(五)   股东权益内部结转                1,965           -    (1,965)             -        -          -          -        -            -              -
         资本公积转增股本              1,965           -    (1,965)             -        -          -          -        -            -              -
(六)   子公司的股利分配                    -           -         -              -        -          -          -        -         (278)          (278)

三、 2016 年 12 月 31 日余额          21,618      29,920    74,678          233     78,689     65,493    97,316    367,947       4,987        372,934



       后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                                           15
       上海浦东发展银行股份有限公司

       2016 年度合并股东权益变动表(续)
       (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                                                     归属于母公司股东权益
                                        股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润       小计 少数股东权益 股东权益合计
                               附注   四、30      四、31    四、32       四、33   四、34       四、35    四、36                  四、37

一、 2015 年 1 月 1 日余额            18,653      14,960    60,639        1,255   49,647       36,858    78,157     260,169       3,116      263,285

二、   本年增减变动金额                    -      14,960         -        4,458   14,004        9,066     12,513     55,001         314        55,315
(一)   净利润                              -           -         -            -        -            -     50,604     50,604         393        50,997
(二)   其他综合收益                        -           -         -        4,458        -            -          -      4,458          (4)        4,454
(三)   股东投入和减少资本                  -      14,960         -            -        -            -          -     14,960           -        14,960
         发行优先股                        -      14,960         -            -        -            -          -     14,960           -        14,960
(四)   利润分配                            -           -         -            -   14,004        9,066    (38,091)   (15,021)          -       (15,021)
         提取盈余公积                      -           -         -            -   14,004            -    (14,004)         -           -             -
         提取一般风险准备                  -           -         -            -        -        9,066     (9,066)         -           -             -
         普通股现金股利分配                -           -         -            -        -            -    (14,121)   (14,121)          -       (14,121)
         优先股现金股利分配                -           -         -            -        -            -       (900)      (900)          -          (900)
(五)   子公司的股利分配                    -           -         -            -        -            -          -          -         (75)          (75)

三、 2015 年 12 月 31 日余额          18,653      29,920    60,639        5,713   63,651       45,924    90,670     315,170       3,430      318,600


       后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                                           16
       上海浦东发展银行股份有限公司

       2016 年度银行股东权益变动表
       (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                        股本   其他权益工具   资本公积    其他综合收益    盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计
                               附注   四、30         四、31     四、32          四、33      四、34         四、35       四、36


一、 2016 年 1 月 1 日余额            18,653        29,920     60,589           5,701      63,651         45,600       89,648         313,762


二、 本年增减变动金额                  2,965              -    14,039           (5,513)    15,038         19,445         5,368         51,342
(一)   净利润                              -              -          -               -           -              -      51,697          51,697
(二)   其他综合收益                        -              -          -          (5,513)          -              -            -          (5,513)
(三)   股东投入和减少资本              1,000              -    16,004                -           -              -            -         17,004
         发行股本收购子公司            1,000              -    16,004                -           -              -            -         17,004
(四)   利润分配                            -              -          -               -     15,038         19,445       (46,329)        (11,846)
         提取盈余公积                      -              -          -               -     15,038               -      (15,038)              -
         提取一般风险准备                  -              -          -               -           -        19,445       (19,445)              -
         普通股现金股利分配                -              -          -               -           -              -      (10,121)        (10,121)
         优先股现金股利分配                -              -          -               -           -              -       (1,725)         (1,725)
(五)   股东权益内部结转                1,965              -     (1,965)              -           -              -            -               -
         资本公积转增股本              1,965              -     (1,965)              -           -              -            -               -


三、 2016 年 12 月 31 日余额          21,618        29,920     74,628             188      78,689         65,045       95,016         365,104



       后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




                                                                          17
        上海浦东发展银行股份有限公司

        2016 年度银行股东权益变动表(续)
        (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

                                         股本   其他权益工具   资本公积   其他综合收益   盈余公积   一般风险准备   未分配利润    股东权益合计
                               附注    四、30         四、31     四、32         四、33     四、34         四、35       四、36

一、 2015 年 1 月 1 日余额             18,653        14,960     60,589          1,255     49,647         36,700       77,446        259,250

 二、   本年增减变动金额                    -        14,960           -         4,446     14,004          8,900         12,202        54,512
(一)    净利润                              -             -           -             -          -              -        50,127         50,127
(二)    其他综合收益                        -             -           -         4,446          -              -              -         4,446
(三)    股东投入和减少资本                  -        14,960           -             -          -              -              -        14,960
          发行优先股                        -        14,960           -             -          -              -              -        14,960
(四)    利润分配                            -             -           -             -     14,004          8,900       (37,925)       (15,021)
          提取盈余公积                      -             -           -             -     14,004              -       (14,004)              -
          提取一般风险准备                  -             -           -             -          -          8,900        (8,900)              -
          普通股现金股利分配                -             -           -             -          -              -       (14,121)       (14,121)
          优先股现金股利分配                -             -           -             -          -              -          (900)          (900)

三、 2015 年 12 月 31 日余额           18,653        29,920     60,589          5,701     63,651         45,600       89,648        313,762


        后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。




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     上海浦东发展银行股份有限公司

     2016 年度财务报表附注
     (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

一   基本情况

     上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本行”或“浦发银行”)为 1992 年 8 月 28
     日经中国人民银行(以下简称“中央银行”)以银复(1992)350 号文批准设立的股份制商业
     银行,注册地为中华人民共和国上海市,总部地址为上海市中山东一路 12 号。1992 年
     10 月 19 日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照,1993 年 1 月 9 日正式开业。1999
     年 11 月 10 日,本行人民币普通股在上海证券交易所上市交易。

     于 2016 年 3 月,本行通过向上海国际信托有限公司(以下简称“上海信托”)原股东非公
     开发行 999,510,332 股境内上市人民币普通股(A 股),完成对上海信托有限公司 97.33%
     的股权收购。此次非公开发行后本行普通股股本从 186.53 亿元增加至 196.53 亿元。

     根据本行于 2016 年 4 月 28 日召开的 2015 年度股东大会的决议,本行在 2015 年度利润
     分配中以资本公积按普通股每 10 股转增 1 股,合计转增 1,965,298,175 股,转增后普通
     股总股数为 21,618,279,922 股。

     本 行 法 人 统 一 社 会 信 用 代 码 为 9131000013221158XC , 金 融 许 可 证 号 为
     B0015H131000001。

     于 2016 年 12 月 31 日,本行普通股股本为人民币 216.18 亿元,每股面值 1 元,其中限
     售股为人民币 10.99 亿元。优先股股本为人民币 299.20 亿元。

     本行及子公司(统称“本集团”或“浦发银行集团”)主要属于金融行业,主要经营范围为
     经中国人民银行及中国银行业监督管理委员会(以下简称“银监会”)批准的商业银行业务,
     融资租赁业务和信托业务以及经香港证监会颁发的第 4 类(就证券提供意见)、第 6 类(就机
     构融资提供意见)、第 9 类(提供资产管理)牌照规定的投资银行业务和基金管理业务。本行
     的主要监管机构为银监会,本行境外分行及子公司亦需遵循经营所在地监管机构的监管要
     求。

     本年纳入合并范围的主要子公司详见附注六,本年新纳入合并范围的子公司,详见附注五。

     本财务报表已于 2017 年 3 月 30 日由本行董事会批准报出。

二   重要会计政策和会计估计

     本集团内企业主要是金融机构,重要会计政策主要包括金融工具的确认、分类和计量以及
     金融资产减值准备(附注二(10))等。

     本集团在运用重要的会计政策时所采用的判断关键详见附注二(29)。




                                          19
     上海浦东发展银行股份有限公司

     2016 年度财务报表附注
     (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

二   重要会计政策和会计估计(续)

1    财务报表的编制基础

     本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本
     准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督
     管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
     的披露规定编制。

     本财务报表以持续经营为基础编制。

2    遵循企业会计准则的声明

     本行 2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本行 2016 年 12
     月 31 日的合并及银行财务状况以及 2016 年度的合并及银行经营成果和现金流量等有关
     信息。

3    会计年度

     会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4    记账本位币

     本集团中国内地机构的记账本位币为人民币,本集团境外机构根据其经营所处的主要经济
     环境中的货币确定其记账本位币。编制本财务报表所采用的货币为人民币。

5    企业合并

     同一控制下企业合并

     合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值
     与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足
     以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
     为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的
     初始确认金额。

     非同一控制下的企业合并

     购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成
     本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;
     合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
     为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证
     券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。




                                           20
     上海浦东发展银行股份有限公司

     2016 年度财务报表附注
     (除另有标明外,所有金额均以人民币百万元列示)

二   重要会计政策和会计估计(续)

6    合并财务报表

     合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本行及全部子公司。

     子公司是指可以被本集团控制的主体(包括结构化主体)。控制,是指本集团拥有对被投资
     方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变动报酬,并且有能力利用对被投资方
     的权力影响其报酬。本集团在获得子公司控制权当日合并子公司,并在丧失控制权当日将
     其终止合并入账。

     结构化主体,是指在判断主体的控制方时,表决权或类似权力没有被作为设计主体架构时
     的决定性因素(例如表决权仅与行政管理事务相关),而主导该主体相关活动的依据是合同
     或相应安排。

     当本集团在结构化主体中担任资产管理人时,本集团将评估就该结构化主体而言,本集团
     是代理人还是主要责任人。如果资产管理人仅仅是代理人,则其主要代表其他方(结构化
     主体的其他投资者)行事,因此并不控制该结构化主体。但若资产管理人被判断为主要代
     表其自身行事,则是主要责任人,因而控制该结构化主体。

     在编制合并财务报表时,子公司与本行采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本行的
     会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得
     的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重
     大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当
     期净损益及综合收益总额中不属于本行所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损
     益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额
     项下单独列示。本行向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母
     公司股东的净利润;子公司向本行出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本行对该子
     公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间
     出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于
     母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

     如果以本集团为会计主体与以本行或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集
     团的角度对该交易予以调整。

     子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份
     额的,其余额仍冲减少数股东权益。

     对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集
     团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报
     表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财
     务报表进行调整。

     对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,其在合并日前实现的净利润在合并利润表
     中单列项目反映。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同
     合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

7    外币折算

     外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。

     于资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。以外币计量,分
     类为可供出售的货币性证券,其外币折算差额分解为由摊余成本变动产生的折算差额和其
     他账面金额变动产生的折算差额。属于摊余成本变动产生的折算差额计入利润表,属于其
     他账面金额变动产生的折算差额计入其他综合收益。以历史成本计量的外币非货币性项
     目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流
     量表中单独列示。

     对以公允价值计量的非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账
     本位币金额与原记账本位币金额的差额,对于可供出售金融资产,差额计入其他综合收益;
     对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,差额计入利润表。

     境外经营的外币财务报表折算为人民币财务报表时,资产负债表中的资产和负债项目采用
     资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的
     即期汇率折算。境外经营的外币利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率
     折算;或采用按照系统合理的方法确定的,与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。上述
     折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用现金
     流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

8    现金及现金等价物

     现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、
     易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,包括现金、存放中央银行超额存款
     准备金及自购买之日起 3 个月内到期的存放同业和拆放同业。

9    贵金属

     本集团持有的贵金属为在金融市场上交易的黄金。贵金属按照取得时的实际金额入账,并
     于资产负债表日按公允价值计量,公允价值变动产生的收益或损失计入当期损益。

10 金融工具

     金融工具的确认和终止确认

     本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融
     资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的
     约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买
     入或卖出金融资产的日期。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

10 金融工具(续)

     金融工具的确认和终止确认(续)

     金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:

     (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
     (2) 收取该金融资产现金流量的合同权利已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有
         的风险和报酬转移给转入方。
     (3) 本集团将金融资产转移给另一方,但保留收取该金融资产现金流量的合同权利并承担
         将收取的现金流量支付给最终收款方的义务,同时满足以下三个条件(―过手‖的要求),
         且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方。

        - 从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其支付给最终收款方。企业发生
        短期垫付款,但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的,
        视同满足本条件。

        - 根据合同约定,不能出售该金融资产或作为担保物,但可以将其作为对最终收款方
        支付现金流量的保证。

        - 有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投
        资,但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等
        价物投资的除外。企业按照合同约定进行再投资的,应当将投资收益按照合同约定支
        付给最终收款方。

     (4) 该金融资产已转移(收取金融资产现金流量的合同权利已转移,或者满足“过手”要求),
         虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放
         弃了对该金融资产的控制。

     金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原计入其他综合收益的公允价值变动
     累计额之和的差额,计入当期损益。

     本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债
     与现存金融负债的合同条款实质上不同的,应当终止确认现存金融负债,并同时确认新金
     融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,应当终止确认
     现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债,差额计
     入当期损益。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

10 金融工具(续)

     金融资产分类和计量

     本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
     产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。本集团在初始确认时确定金
     融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计
     入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易
     费用计入其初始确认金额。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能
     力。

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指
     定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

     交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期
     内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近
     期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的
     衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
     靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

     符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
     损益的金融资产:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致
     的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投资策略的正
     式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允
     价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;(3)包含一项或多项嵌入衍生金融工
     具的混合工具,除非嵌入衍生金融工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变,或者所
     嵌入的衍生金融工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

     对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益;在资产持
     有期间所计提的利息或收到的现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。

     持有至到期投资

     持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力
     持有至到期的非衍生金融资产。

     对于此类金融资产,采用实际利率法进行后续计量,在资产负债表日以摊余成本列示。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

10 金融工具(续)

     金融资产分类和计量(续)

     持有至到期投资(续)

     实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算
     其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
     续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值
     所使用的利率。在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的
     基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合
     同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

     除特定情况外,如果本集团未能将这些投资持有至到期或将部分重分类至可供出售金融资
     产,本集团会将全部该类投资剩余部分重分类至可供出售金融资产,由按摊余成本计量改
     为按公允价值计量,且本集团不会在当期及以后的两个完整会计年度内将此类投资重新划
     分为持有至到期投资。

     贷款和应收款项

     贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
     本集团划分为贷款和应收款项的金融资产主要包括存放中央银行款项、存放同业及其他金
     融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款以及应收款项类投资。对于
     此类金融资产,采用实际利率法进行后续计量,在资产负债表日以摊余成本列示。

     可供出售金融资产

     可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以
     公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外
     的金融资产。

     可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值
     损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合
     收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。

     可供出售金融资产持有期间按照实际利率法计算的利息及被投资方宣告发放的现金股利,
     计入当期损益。

     金融负债分类和计量

     本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
     债和其他金融负债。本集团在初始确认时确定金融负债的分类,并以公允价值计量。对于
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其
     他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

10 金融工具(续)

     金融负债分类和计量(续)

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指
     定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

     交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期
     内出售或回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本
     集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套
     期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价
     值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

     在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与在初始
     确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

     对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期
     损益。

     其他金融负债

     其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或
     损失计入当期损益。

     权益工具

     权益工具是能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

     同时满足下列条件的,应当将发行的金融工具分类为权益工具:(1)该金融工具不包括交
     付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债
     的合同义务;(2)将来须用或可用自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍
     生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,只能
     通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

     本集团发行的其他权益工具以实际收到的对价扣除直接归属于权益性交易的交易费用后
     的金额确认。

     其他权益工具存续期间分派股利的,作为利润分配处理。

     衍生金融工具与嵌入衍生金融工具

     衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认,并以公允价值进行后续
     计量。公允价值变动计入利润表中的公允价值变动损益。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

10 金融工具(续)

     衍生金融工具与嵌入衍生金融工具(续)

     某些衍生金融工具嵌入在非衍生金融工具(即主合同)中,嵌入衍生工具与主合同构成混合
     工具。如果嵌入衍生工具相关的混合工具没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
     益的金融资产或金融负债,且同时满足以下条件的,该嵌入衍生工具应当从混合工具中分
     拆,作为单独计量衍生工具处理:

     (i)该嵌入衍生工具与主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系;

     (ii)与该嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义。

     套期会计

     本集团内仅境外分行采用了套期会计,境外分行于套期开始时为套期工具与被套期项目之
     间的关系、风险管理目标和进行各类套期交易时的策略准备了正式书面文件,并于套期开
     始及以后期间书面评估了套期业务中使用的衍生金融工具在抵销被套期项目的公允价值
     变动方面是否高度有效。

     境外分行目前仅有公允价值套期。对于被指定为套期工具并符合公允价值套期要求的套期
     工具,其公允价值的变动连同被套期项目因被套期风险形成的公允价值变动均计入当年利
     润表,二者的净影响作为套期无效部分计入利润表。若套期关系不再符合套期会计的要求,
     对以摊余成本计量的被套期项目的账面价值所做的调整,在调整日至到期日的期间内按照
     实际利率法进行摊销并计入当年利润表。

     金融工具的公允价值

     公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移
     一项负债所需支付的价格。存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价
     值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用
     在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者
     在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用
     相关可观察输入值,在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可
     观察输入值。

     金融资产减值

     除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资
     产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
     表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产
     的预计未来现金流量有影响,且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。




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二    重要会计政策和会计估计(续)

10 金融工具(续)

      金融资产减值(续)

      本集团用于确认是否存在减值的客观证据的标准主要包括:
(1)   发行方或债务人发生严重财务困难;
(2)   债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
(3)   本集团出于经济或法律等因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
(4)   债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;
(5)   因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
(6)   无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进
      行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计
      量,包括:
      (i)该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;
      (ii)债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;
(7)   权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工
      具投资人可能无法收回投资成本;
(8)   权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
(9)   其他表明金融资产发生减值的客观证据。

      以摊余成本计量的金融资产

      以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
      用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。预计未来现金流量现值,按照该金融
      资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价
      值。对于浮动利率,在计算未来现金流量现值时采用合同规定的现行实际利率作为折现率。

      对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减
      值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的
      金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不
      重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已
      单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
      值测试。

      当金融资产无法收回时,在完成所有必要程序及确定损失金额后,本集团对该金融资产进
      行核销,冲减相应的资产减值准备。

      本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
      已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当
      期损益。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

10 金融工具(续)

     金融资产减值(续)

     可供出售金融资产

     可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非
     暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权
     益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其
     初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资
     产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,本集
     团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。本集
     团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。

     以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原计入其他综合收益的因公允价值下降
     形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失金额等于可供出售金融资
     产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额后与当前公允价值之前的差额,减去原已
     计入损益的减值损失后的余额。

     对已确认减值损失的可供出售债权工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
     损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
     失的可供出售权益工具投资,期后公允价值上升计入其他综合收益。

     以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场
     收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。已
     发生的减值损失以后期间不再转回。

     金融工具抵销

     本集团将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不得相互抵销;同时满足下列条
     件的,应当以互相抵消后的净额在资产负债表内列示:

(1) 本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;
(2) 本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。




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11 买入返售和卖出回购交易

     买入返售交易为买入资产时已协议于约定日以协定价格出售相同之资产,买入的资产不予
     以确认,对交易对手的债权在“买入返售金融资产”中列示。卖出回购交易为卖出资产时
     已协议于约定日回购相同之资产,卖出的资产不予以终止确认,对交易对手的债务在“卖
     出回购金融资产款”中列示。买入返售协议中所赚取之利息收入及卖出回购协议须支付之
     利息支出在协议期间按实际利率法确认为利息收入及利息支出。

12 长期股权投资

     长期股权投资包括:本行对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期
     股权投资。

     子公司为本行能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能
     够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享
     有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单
     位。

     对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时
     按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。

(1) 投资成本确定

     对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日
     按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
     投资的初始投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长
     期股权投资的投资成本。

     对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按
     照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行
     权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2) 后续计量及损益确认方法

     采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股
     利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

     采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
     产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应
     享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股
     权投资成本。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

12 长期股权投资(续)

(2) 后续计量及损益确认方法(续)

     采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确
     认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实
     质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务
     且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的,继续确认投资损失并作为预计负债核
     算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长
     期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时
     按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间
     未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确
     认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,
     相应的未实现损失不予抵销。

(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据

     控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并
     且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

     共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过本
     集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。

     重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与
     其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4) 长期股权投资减值

     对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账
     面价值减记至可收回金额(附注二(19))。

13 固定资产

(1) 固定资产确认及初始计量

     固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形
     资产。包括房屋、建筑物、运输工具、大型电子计算机、一般电子计算机、电器设备、办
     公设备和飞行设备等。

     固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以
     确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,
     在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;
     对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

13 固定资产(续)

(2) 固定资产的折旧方法

     固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。
     对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使
     用年限确定折旧额。各类固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下:

     资产类别                       使用年限        预计净残值率         年折旧率
     房屋、建筑物                       30 年               3-5%       3.17-3.23%
     运输工具                            5年                3-5%     19.00-19.40%
     大型电子计算机                      5年                3-5%     19.00-19.40%
     一般电子计算机                   3-5 年                3-5%     19.00-32.33%
     电器设备                            5年                3-5%     19.00-19.40%
     办公设备                            5年                3-5%     19.00-19.40%
     飞行设备                           20 年                 5%            4.75%

     本集团购入的飞行设备用于经营租赁。

(3) 固定资产减值

     当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。

(4) 固定资产的处置

     当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。

     固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
     期损益。

14 在建工程

     在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本以及其他为使在建工
     程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定
     资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减
     记至可收回金额(附注二(19))。

15 无形资产

     本集团无形资产主要包括土地使用权、购入软件、品牌、特许经营权和客户合同关系等。
     其中土地使用权和购入软件以成本计量,企业合并中取得的品牌、特许经营权和客户合同
     关系等可辨认无形资产按公允价值计量。

     土地使用权从购入月份起按法定使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地
     使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

15 无形资产(续)

     软件从购入月份起按受益年限平均摊销。

     品牌和特许经营权为无预期使用寿命的无形资产,不进行摊销,每年进行减值测试。

     客户合同关系从收购日起按最长受益年限平均摊销。

     本集团于每年末,对使用寿命有限的无形资产的预期使用寿命及摊销方法进行复核,必要
     时进行调整。对使用寿命不确定的无形资产的后续计量不进行摊销,需每年进行无形资产
     减值测试。

     当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。

16 长期待摊费用

     长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、
     分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计
     摊销后的净额列示。

17 抵债资产

     抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日,抵债资产按照账面价值与可收回金额
     孰低计量,当可收回金额低于账面价值时,对抵债资产计提跌价准备。

18 商誉

     非同一控制下的企业合并,其合并成本超过合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日
     的公允价值份额的差额确认为商誉。

19 长期资产减值

     固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期
     股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的
     可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
     产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
     资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
     的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
     最小资产组合。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

19 长期资产减值(续)

     对于企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于
     每年末进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中
     受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收
     回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或
     资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
     的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

     上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

20 预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
(1) 该义务是本集团承担的现时义务;
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

     预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有
     事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相
     关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

     于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计
     数。

21 股利分配

     普通股现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。优先股现金股利于董事会批准的当
     期,确认为负债。

22 受托业务

     本集团在作为代理人的受托业务中仅根据代理人协议提供服务并收取费用,但不会就所代
     理的资产承担风险和利益。所代理的资产不在本集团资产负债表中确认。

     本集团也经营委托贷款业务。委托贷款业务指由委托人提供资金,本集团根据委托人确定
     的贷款对象、用途、金额、利率及还款计划等代理发放并协助收回贷款的业务,其风险由
     委托人承担,本集团只收取相关手续费。委托贷款不纳入本集团资产负债表。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

23 财务担保合同

     财务担保合同要求发行人为合同持有人提供偿还保障,即在被担保人到期不能履行合同条
     款支付款项时,代为偿付合同持有人的损失。

     财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。在初始确认之后,负债金额按初始
     确认金额扣减担保手续费摊销后的摊余价值与对本集团履行担保责任所需准备金的最佳
     估计孰高列示。这些估计基于类似交易经验、过去损失历史和管理层判断而得出。与该合
     同相关负债的增加计入当期损益。

24 收入及支出确认原则和方法

(1) 利息收入和利息支出

     利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算,计入当期
     损益。

(2) 手续费及佣金收入

     手续费及佣金收入在已提供有关服务后且收取的金额可以合理地估算时确认。

25 职工薪酬

     职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
     偿,包括短期薪酬,离职后福利和其他长期职工福利等。

(1) 短期薪酬

     短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保
     险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期
     间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益。

(2) 离职后福利

     本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向
     独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划
     是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员
     工缴纳的基本养老保险和失业保险,均属于设定提存计划。

     基本养老保险

     本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当
     地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳
     养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养
     老金。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为
     负债,并计入当期损益。



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二   重要会计政策和会计估计(续)

26 所得税

     所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的
     计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。

     当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有
     关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本集团对于当期和以前期间形成的
     当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

     递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
     性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,
     确认相应的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
     损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应
     的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负
     债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

     递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
     的应纳税所得额为限。

     对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,
     除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
     会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差
     异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
     得额时,确认递延所得税资产。

     同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:

     递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的
     所得税相关;

     本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。

27 租赁

     实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其
     他租赁为经营租赁。

(1) 本集团作为承租人记录经营租赁业务

     经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入当期损益。初始直接费用计入当
     期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

27 租赁(续)

(2) 本集团作为出租人记录融资租赁业务

     于租赁期开始日,本集团将最低租赁收款额作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未
     担保余值;将最低租赁收款额及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
     益。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入,在利润表中列
     示为利息收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款扣除未实现融资收
     益后的余额在“其他资产”项目列示,在进行终止确认的判断和减值评估时,则视为贷款
     和应收款项类金融资产进行处理。

(3) 本集团作为出租人记录经营租赁业务

     本集团作为经营租赁出租人时,出租的资产仍作为本集团资产反映。经营租赁的租金收入
     在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予
     以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金
     额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

28 分部报告

     本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基
     础确定报告分部并披露分部信息。

     经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中
     产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向
     其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金
     流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,
     则可合并为一个经营分部。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

29 重要会计判断和估计

     本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计
     和关键判断进行持续的评价。本集团将很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出
     现重大调整风险的主要会计判断和估计列示如下,未来实际结果可能与下述的会计估计和
     判断情况存在重大差异。

(1) 贷款和垫款及应收款项类投资的减值

     除对已经识别的减值贷款及应收款项类投资组合单独进行减值损失评估外,本集团定期对
     贷款及应收款项类投资组合的减值损失情况进行评估。对于在单独测试中未发现现金流减
     少的贷款和应收款项类投资组合,本集团对该组合是否存在预计未来现金流减少的迹象进
     行判断,以确定是否需要计提减值准备。预计未来现金流减少的减值迹象包括有可观察数
     据表明该组合中借款人的支付状况发生了不利的变化(例如,借款人不按规定还款),或出
     现了可能导致组合内贷款及应收款项类投资组合违约的国家或地方经济状况的不利变化
     等。对具有相近似的信用风险特征和客观减值证据的贷款及应收款项类投资组合资产,管
     理层采用此类似资产的历史损失经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础。管理层定期
     审阅预计未来现金流量采用的方法和假设,以减少预计损失与实际损失之间的差额。

(2) 金融工具的公允价值

     对于缺乏活跃市场的金融工具,本集团运用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参照
     在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格,参
     考市场上另一类似金融工具的公允价值,或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估
     算。估值技术在最大程度上利用市场信息,然而,当市场信息无法获得时,本集团使用经
     校准的假设尽可能接近市场可观察的数据。管理层将对本集团及交易对手的信用风险、市
     场波动及相关性等作出估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公允价值。

(3) 所得税、增值税及营业税

     在计提所得税费用、增值税和营业税及附加时,本集团需要作出重大判断。在正常的经营
     活动中,部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。本集团结合当前的税收法规及以
     前年度政府主管机关对本集团的政策,对新税收法规的实施及不确定性的事项进行了税务
     估计。在实际操作中,这些事项的税务处理由税收征管部门最终决定,如果这些税务事项
     的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税
     费用和递延所得税,以及营业税及附加的金额产生影响。

(4) 持有至到期投资

     持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持
     有至到期的非衍生金融资产。在评价某金融资产是否符合归类为持有至到期投资的条件
     时,管理层需要做出重大判断。




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二   重要会计政策和会计估计(续)

29 重要会计判断和估计(续)

(5) 对结构化主体的合并

     对于本集团管理或者投资的结构化主体,本集团需要判断就该结构化主体而言本集团是代
     理人还是主要责任人。在评估判断时,本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估,例
     如:资产管理人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的
     薪酬水平、任何其他安排(诸如直接投资)所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。

(6) 商誉减值

     本集团至少每年测试商誉是否发生减值,并且当商誉存在可能发生减值的迹象时,亦需进
     行减值测试。在进行减值测试时,需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组合,并预计
     资产组或者资产组组合未来产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的
     现值。

(7) 金融资产的终止确认

     本集团的金融资产转让包括贷款转让、资产证券化和卖出回购金融资产。在判断金融资产
     转让的交易是否符合金融资产终止确认的过程中,需评估本集团是否已将收取金融资产现
     金流量的权利转移给了另一方,或满足“过手”的要求将合同现金流转移至另一方,金融
     资产所有权上几乎所有的风险及报酬是否转移,以及是否放弃了对被转移金融资产的控
     制。

三   税项

     本集团适用的主要税/费种及其税/费率列示如下:

     税/费种                        计提税/费依据               税/费率

     营业税(1)                      应纳税营业额                5%
     增值税(1)                      应纳税增值额(应纳税额按应   6%、17%
                                      纳税销售额乘以适用税率
                                      扣除当期允许抵扣的进项
                                      税后的余额计算)
                                    应纳税增值额(简易计税方法   3%、5%
                                      的应纳税额按应纳税销售
                                      额乘以征收率计算)
     城建税                         应纳营业税和增值税额        1%~7%
     教育费附加                     应纳营业税和增值税额        3%~5%
     企业所得税                     应纳税所得额                中国境内:25%
                                    应纳税所得额                中国境外:分支机构、
                                                                子公司的稅项以相关
                                                                地区适用的现行税率
                                                                计算。




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三   税项(续)

(1) 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税
    试点的通知》(财税[2016]36 号)及相关规定,自 2016 年 5 月 1 日起,本集团境内金融服务
    业务收入适用增值税,主要税率为 6%。2016 年 5 月 1 日前,上述业务适用营业税,税率为
    5%。

四   财务报表主要项目注释

1    现金及存放中央银行款项

                                              本集团                           本行
                                        2016-12-31     2015-12-31     2016-12-31      2015-12-31

     库存现金                                7,221          7,159           7,101          7,032
     存放中央银行法定准备金                440,445        406,210        438,097        404,134
     存放中央银行超额存款准备金             68,950         67,039         67,845          65,743
     存放中央银行财政存款                      614            749            580            735


     合计                                  517,230        481,157        513,623        477,644

     本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金,此部分资金不能用于本集团的日常经营。于 2016
     年 12 月 31 日,本行的人民币存款准备金缴存比率为 15%(2015 年 12 月 31 日:15%),外币存款准
     备金缴存比例为 5%(2015 年 12 月 31 日:5%)。外汇风险准备金为本集团按规定向人行缴存的外汇
     风险准备金,于 2016 年 12 月 31 日外汇风险准备金的缴存比率为 20%(2015 年 12 月 31 日:20%)。

2    存放同业款项

                                              本集团                           本行
                                        2016-12-31     2015-12-31     2016-12-31      2015-12-31


     存放境内银行                          180,656         73,905        173,210