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东风汽车(600006)公告正文

东风汽车:2017年半年度报告

公告日期 2017-08-30
股票简称:东风汽车 股票代码:600006
                                    2017 年半年度报告全文



公司代码:600006                                                  公司简称:东风汽车




                      东风汽车股份有限公司
                        2017 年半年度报告
                                        重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



二、 公司全体董事出席董事会会议。



三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人雷平、主管会计工作负责人危雯及会计机构负责人(会计主管人员)柯钢声明:
     保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的实质性承诺,请投资者注
意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
公司已在本报告第四节“经营情况的讨论与分析” 中详细阐述了可能对公司未来日常经营活动产
生不利影响的风险因素,除此之外,公司无其他需要单独提示的重大风险。


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                  2017 年半年度报告全文



十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节     重要事项........................................................................................................................... 15
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21
第七节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第八节     财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 149




                                                                3 / 149
                                   2017 年半年度报告全文



                                   第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、DFAC                  指        东风汽车股份有限公司
东风集团                            指        东风汽车集团股份有限公司
东风有限                            指        东风汽车有限公司
郑州日产、ZNA                       指        郑州日产汽车有限公司
日产                                指        日产(中国)投资有限公司
康明斯                              指        康明斯(中国)投资有限公司
旅行车                              指        东风襄阳旅行车有限公司
东风轻发                            指        东风轻型发动机有限公司
上海嘉华                            指        上海嘉华投资有限公司
襄阳东捷                            指        襄阳东捷华盛汽车销售服务有限公司
东风康明斯                          指        东风康明斯发动机有限公司
LCV                                 指        轻型商用车
MPV                                 指        多功能乘用车
SUV                                 指        运动型多用途乘用车
本期、本报告期、报告期              指        2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
本报告期末                          指        2017 年 6 月 30 日
元、万元、亿元                      指        人民币元、人民币万元、人民币亿元




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                                  2017 年半年度报告全文



                     第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        东风汽车股份有限公司
公司的中文简称                        东风汽车
公司的外文名称                        DongFeng Automobile Co.LTD
公司的外文名称缩写                    DFAC
公司的法定代表人                      雷平



二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                    证券事务代表
姓名                        张斌                           熊思平
联系地址                    武汉市经济技术开发区创业路     武汉市经济技术开发区创业路
                            58号                           58号
电话                        027-84287726                   027-84287896
传真                        027-84287566                   027-84287566
电子信箱                    zhangbins@dfac.com             xiongsp@dfac.com



三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          湖北省襄阳市高新区东风大道劲风路3幢
公司注册地址的邮政编码                441004
公司办公地址                          武汉经济技术开发区创业路58号
公司办公地址的邮政编码                430056
公司网址                              www.dfac.com
电子信箱                              dfac@dfac.com


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               公司证券与法务部



五、 公司股票简况
      股票种类           股票上市交易所             股票简称            股票代码
        A股              上海证券交易所             东风汽车              600006


六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                单位:元 币种:人民币
                                          5 / 149
                                   2017 年半年度报告全文




                                                                                    本报告期比上
                                         本报告期
         主要会计数据                                             上年同期          年同期增减
                                       (1-6月)
                                                                                        (%)
营业收入                            8,145,887,007.56        6,886,346,107.80                18.29
归属于上市公司股东的净利润            134,776,125.74          222,413,422.66              -39.40
归属于上市公司股东的扣除非经常        124,093,266.00          208,715,077.82              -40.54
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           -740,445,880.59              56,525,909.11           不适用
                                                                                    本报告期末比
                                       本报告期末                 上年度末          上年度末增减
                                                                                        (%)
归属于上市公司股东的净资产          6,581,149,816.50        6,506,815,050.76                1.14
总资产                             21,810,705,946.54       21,504,534,963.15                1.42



(二)    主要财务指标

                                         本报告期                                 本报告期比上年
          主要财务指标                                        上年同期
                                       (1-6月)                                   同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                         0.0674                 0.1112                -39.39
稀释每股收益(元/股)                         0.0674                 0.1112                -39.39
扣除非经常性损益后的基本每股收益               0.0620                 0.1044                -40.61
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                        2.05%                 3.43%      减少1.38个百分
                                                                                              点
扣除非经常性损益后的加权平均净资                 1.89%                 3.22%      减少1.33个百分
产收益率(%)                                                                                 点

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
            非经常性损益项目                       金额                  附注(如适用)
非流动资产处置损益                               -764,939.57       本期处置固定资产损益
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税                0.00
收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营      19,432,267.32        本期收到的政府补助及摊销递
业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定                           延收益进其他收益。
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占                     0.00
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资                   0.00
                                           6 / 149
                                 2017 年半年度报告全文


成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                     0.00
委托他人投资或管理资产的损益                             0.00
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各                 0.00
项资产减值准备
债务重组损益                                             0.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用                 0.00

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价                   0.00
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合                   0.00
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的                   0.00
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值               51,378.98   本期持有的股票及基金收益、
业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负                         处置可供出售金融资产收益和
债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性                         持有交易性金融资产的公允价
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资                         值变动损益
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                   0.00
对外委托贷款取得的损益                                   0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房                   0.00
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损                 0.00
益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                               0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出          -5,125,394.57      本期各种罚款及捐赠发生的收
                                                                 入与支出;本期收到的各项其
                                                                 他补贴
其他符合非经常性损益定义的损益项目                     0.00
少数股东权益影响额                              -915,691.40
所得税影响额                                  -1,994,761.02
合计                                          10,682,859.74

十、 其他
□适用 √不适用




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                                  2017 年半年度报告全文



                             第三节       公司业务概要



一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司作为东风汽车公司轻型商用车事业的承担者,主营业务为全系列轻型商用车整车和动力
总成的设计、制造和销售。事业单元涉及轻卡事业、工程车事业、特种车事业、客车事业、发动
机事业和郑州日产事业。事业格局分布于襄阳、武汉、郑州、十堰、常州。
    公司秉承“突出主业、相机扩张、注重利润、稳健发展”的经营方针,公司不断优化和整合
供应、研发、制造、销售价值链,现已形成 30 万辆整车产销能力,部分整车、总成及零部件出口
海外。
    根据中国汽车工业协会统计数据, 报告期内全国汽车行业销售 1335 万辆,同比增长 3.8%。
其中轻型商用车销售 102 万辆,同比增长 6.3%。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1)依托东风集团的内部协同优势。公司作为整个东风集团 LCV(轻型商用车)事业的承担者,
依托东风集团内部技术研发、零部件采购、营销平台等资源优势,积极实现东风集团内的资源共
享及协同效应。
    2)技术研发优势。公司长期重视技术研发投入,拥有公司独立的研发机构,明确专注于 LCV
(轻型商用车)事业的发展,通过持续加强在产品研发方面的投入力度,建立和完善了面向市场
和事业板块的研发体制。
    3)多元化的合作模式。公司通过与日产、康明斯等多家外方合资伙伴深入合作,积极借鉴中
外合资经营模式和经验。通过与外方合资伙伴建立合资企业,受益于其先进的技术、多元化的产
品和服务、品牌形象、完善的管理模式及其他专业技术,也带来了品牌的强化和经营业绩的提升。
    4)新能源产品的开发优势。公司自 2005 年即开始着手新能源汽车产品的研发,是国内最早
从事新能源示范运营、最早实现新能源商品化的企业,产品覆盖公交、公路、城市物流、环卫、
专用车等多个细分市场。2017 年 1-6 月,公司新能源产品实现销售 7232 辆,同比增长 357.14%。




                                         8 / 149
                                         2017 年半年度报告全文



                          第四节          经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    2017 年上半年,全国汽车销售 1335.39 万辆,同比增长 3.81%,其中,乘用车销售 1125.30
万辆,同比增长 1.61%;商用车销售 210.09 万辆,同比增长 17.39%,商用车中轻卡市场累计销
售 85.26 万辆,同比增长 9.66%;轻客市场累计销售 16.65 万辆,同比下降 8.32%(数据来源于中
汽协)。轻卡市场增长主要受到宏观经济及排放法规升级、皮卡进城政策放宽影响,轻客市场下
降主要是因为 2017 年新能源政策调整的影响。
    2017 年 1-6 月公司销售汽车 8.89 万辆,同比增长 5.93%,具体情况如下表:
                          2017 年 1-6 月 DFAC 产品销售情况                          单位:辆/台

                                                      2017 年 1-6 月    2016 年 1-6 月     同比
汽车合计                                                       88,885           83,911         5.93%
           本部小计                                            63,052           52,638       19.78%
                      基本型乘用车                              3,001                 -      不适用
                      客车                                      4,415            3,330       32.58%
                              中型客车                            362              603     -39.97%
                              轻型客车                          4,053            2,727       48.62%
                      客车非完整车辆                           10,743           12,439     -13.63%
                      货车                                     21,123           18,983       11.27%
                      货车非完整车辆                           23,770           17,886       32.90%
           ZNA 小计                                            25,833           31,273     -17.40%
                      多功能乘用车(MPV)                       5,156            7,305     -29.42%
                      运动型多功能乘用车(SUV)                 4,152            4,893     -15.14%
                      货车                                     16,525           19,075     -13.37%
    上半年轻型商用车(LCV)市场整体呈增长态势,在全体员工的努力下,公司上半年本部销量
增长超过行业涨幅。其中本部轻卡销售 4.49 万辆,同比增长 21.76%,主要原因是公司中高端产
品线完善以及国五产品竞争力增强;本部客车及底盘销售 1.82 万辆,同比增长 15.16%,其中客
车底盘销售 1.07 万辆,同比下降 13.63%,整体表现好于行业水平,继续保持市场排名第一。郑
州日产销售 2.58 万辆,同比下降 17.40%,主要受主导产品皮卡处于产品切换过渡期,MPV 和 SUV
区隔新品投放缓慢,失去市场竞争力等因素影响。
    2017 年 1-6 月公司主导产品 LCV 市场占有率 7.8%,同比增加 0.3 个百分点。
    2017 年 1-6 月公司合营公司东风康明斯销售发动机 9.67 万台,同比增长 39.75%,主要由于中
重卡市场大幅增长带动发动机销量增长。
    2017 年 1-6 月公司营业收入 81.45 亿元,同比上升 18.11%,归属母公司净利润 1.35 亿元,
同比下降 39.19%。收益的变化主要因为上半年子公司郑州日产汽车有限公司销量下滑影响。


(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                             单位:元 币种:人民币

                                                9 / 149
                                 2017 年半年度报告全文


科目                                 本期数             上年同期数      变动比例(%)
营业收入                        8,145,887,007.56     6,886,346,107.80              18.29
营业成本                        7,244,427,346.76     5,794,239,698.54             25.03
销售费用                          424,571,694.99       431,075,389.31              -1.51
管理费用                          577,859,063.99       543,656,446.64               6.29
财务费用                          -20,193,481.24        -6,493,518.51            不适用
经营活动产生的现金流量净额       -740,445,880.59        56,525,909.11            不适用
投资活动产生的现金流量净额       -210,783,990.71      -399,708,503.39            不适用
筹资活动产生的现金流量净额        268,256,956.71       815,649,133.92            -67.11
研发支出                          290,146,908.39       270,937,759.98               7.09
税金及附加                        131,711,064.48       100,419,307.99              31.16
财务费用                          -20,193,481.24        -6,493,518.51           -210.98
投资收益                          265,996,024.95       163,640,442.99              62.55
所得税费用                         13,428,831.30       -11,738,017.87            214.40

1、营业收入变动原因说明:本期销量较去年同期增加,导致营业收入增加;
2、营业成本变动原因说明:本期销量较去年同期增加,相应的营业成本增加;
3、销售费用变动原因说明:本期净追索赔偿较上期减少;
4、管理费用变动原因说明:本期人工成本较上年同期增加;
5、财务费用变动原因说明:本期母公司利息收入增加及郑州日产汇兑损失减少
6、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期采购商品付现增加;
7、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期固定资产支付减少;
8、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较同期受限资金释放减少;
9、研发支出变动原因说明:本期研发支出母公司较同期增加 700 万,东风襄旅较同期减少 1300
万,郑州日产较同期增加 2400 万;
10、税金及附件变动原因说明:本期较同期增加是将同期入管理费用下房产税、土地使用税、车船
使用税、印花税计入营业税金及附加;
11、财务费用变动原因说明:本期母公司利息收入增加及郑州日产汇兑损失减少;
12、投资收益变动原因说明:本期确认的合营公司东风康明斯投资收益增加;
13、所得税费用变动原因说明:本期递延所得税费用增加。

2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

(2) 其他
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.   资产及负债状况
                                                                               单位:元




                                        10 / 149
                                             2017 年半年度报告全文




                                    本期期                           上期期
                                    末数占                           末数占   本期期末金额较上
                                                                                                 情况说
  项目名称        本期期末数        总资产       上期期末数          总资产     期期末变动比例
                                                                                                   明
                                    的比例                           的比例         (%)
                                    (%)                            (%)




应收利息              318,172.95      0.00         752,921.73      0.00        -434,748.78  -57.74
预付账款          299,424,861.11      1.37    223,601,671.79       1.04      75,823,189.32    33.91
存货            3,136,042,961.03    14.38 1,809,657,015.61         8.42 1,326,385,945.42      73.29
长期股权投资    1,227,810,812.11      5.63 1,297,978,616.46        6.04     -70,167,804.35    -5.41
固定资产        4,049,746,498.95    18.57 3,934,102,173.61        18.29     115,644,325.34     2.94
在建工程          459,851,402.97      2.11    661,917,092.47       3.08   -202,065,689.50   -30.53
固定资产清理        3,384,744.09      0.02         157,955.73      0.00       3,226,788.36 2042.84
长期待摊费用        2,045,711.65      0.01       3,621,805.53      0.02      -1,576,093.88  -43.52
短期借款                       -         -      10,753,667.33      0.05     -10,753,667.33 -100.00
应交税费           57,848,704.26      0.27    190,979,491.66       0.89   -133,130,787.40   -69.71
一年内到期的
非流动负债        155,738,948.25      0.71       9,948,473.69      0.05     145,790,474.56 1465.46
          其他说明
          1、 应收利息变动原因说明:定期存款减少,应收利息减少;
          2、 预付账款变动原因说明:郑州日产预付材料款增加;
          3、 存货变动原因说明:营销公司、东风襄旅及郑州日产整车库存增加;
          4、 长期股权投资变动原因说明:本期合营企业当期确认的收益及分红所致;
          5、 固定资产变动原因说明:本期郑州日产在建项目转固及日常折旧计提;
          6、 在建工程变动原因说明:本期郑州日产 H60A 项目、新总装、研发中心项目在建工程转固;
          7、 固定资产清理变动原因说明:母公司机器设备报废及郑州日产模具报废清理;
          8、 长期待摊费用变动原因说明:长期待摊费用正常摊销,本期处置孙公司襄阳东捷,对应长期
          待摊减;
          9、 短期借款变动原因说明:本期处置孙公司襄阳东捷,对应短期借款减少;
          10、应交税费变动原因说明:本期缴纳增值税及消费税、企业所得税;
          11、一年内到期的非流动负债变动原因说明:本期增加是郑州日产、轻发调整“预计负债中一年
          内到期的三包费用”至本项目。

         2.   截至报告期末主要资产受限情况
         □适用√不适用

         3.   其他说明
         □适用√不适用

         (四) 投资状况分析
         1、 对外股权投资总体分析
         □适用 √不适用


                                                    11 / 149
                                      2017 年半年度报告全文


(1) 重大的股权投资
□适用√不适用

(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
    报告期内,公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于转让控股子公司郑州日产股权的
议案》,同意公司以人民币 787,540,714.77 元的价格向东风汽车有限公司转让公司持有的郑州日
产 51%的股权,且该转让价格将根据郑州日产自评估基准日(不含当日)起至交割日(含当日)
期间(“过渡期”)的损益结果进行调整。目前本项目在按计划实施。本项目不会影响公司的业
务连续性和管理层稳定性。

(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用

                  2017 年上半年度 DFAC 主要控股公司的经营情况及业绩            单位:万元

序   公司名称       业务性质     主要产品或服务         注册资     总资产    净资产    净利润
号                                                      本
1    东风康明斯     柴油发动     康明斯 B/C/L 系列      10062 万    687426    166754     49793
     发动机有限     机制造和     发动机及零部件             美元
     公司           销售,汽车
                    零部件再
                    制造。
2    郑州日产汽     整车制造     日产皮卡/EQ1060    129000          718424     86007    -29051
     车有限公司     及销售       轻型载货汽车/科
                                 技开发、科技咨询;
3    东风轻型商     汽车和配     东风品牌轻型汽车    10000          137342    -17812         942
     用车营销有     件销售及     销售
     限公司         售后服务
4    上海嘉华投     投资/财务    公司收购兼并/投         10000       29499     20650        -295
     资有限公司     经营/金融    资理财和资产管理
                    咨询         /企业财务顾问
5    东风襄阳旅     客车和底     各类东风客车及底        8000       439795     82460        1717
     行车有限公     盘制造       盘
     司
6    东风襄阳物     汽车及零     东风品牌汽车和零        1000         6451      1568         604
     流工贸有限     部件的运     部件
     公司           输和储存
7    东风轻型发     轻型柴油     研究、设计、制造、      72000       78330     48723     -1763
     动机有限公     发动机的     装配、销售、维修
     司             制造和销     轻型发动机及相关
                    售           零部件和备件;提
                                             12 / 149
                                      2017 年半年度报告全文


                                 供发动机技术咨询
                                 及服务


8                                汽车零部件、润滑
                                 油、化工产品制造、
                    汽车零部     销售;发动机组件、
       襄阳东风隆
                    件(不含发   发电机组、工程机
       诚机械有限                                       2000       6320        2676            21
                    动机)制     械加工、销售;机
       责任公司
                    造、销售     械零件包装;房屋
                                 出租;废旧物资回
                                 收
9      常州东风新                汽车发动机零部件
                    汽车发动
       晨动力机械                生产、销售、服务       25000     12336        9922        -32
                    机零部件
       有限公司                  等
2017 年上半年度公司下列单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影
响达到 10%以上
                                                                           单位:万元
序号           公司名称                     主营业务收入        主营业务利润          净利润
1        东风康明斯发动机有限公司                  423722            94310              49793
2        郑州日产汽车有限公司                      285709            17456              -29051
3
         东风襄阳旅行车有限公司                    169144            14221               1717
4
         东风轻型发动机有限公司                    26626              834               -1763


(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
    1)宏观经济市场波动。由于国家宏观政策调整,宏观经济增速(GDP)结束了前期以投资为
主要动力的高速增长,未来一段时期“稳增长、调结构”将成为宏观经济增长的新常态。公司将
持续中高端战略,深化品牌建设工作,完善服务保障体系,通过产品核心竞争力的提升支撑目标
达成。
    2)排放法规持续升级。排放法规的不断升级,整车成本和技术要求将进一步提升,一些低端
轻卡企业面临兼并破产的风险,行业集中度将进一步上升。行业间各厂家竞争加剧,收益下降,
行业整体盈利能力变差。公司将紧跟政策步伐,积极促进产品升级,抢占市场份额。

                                             13 / 149
                                 2017 年半年度报告全文


    3)新能源事业存在的风险。自 2010 年中央实施新能源汽车补贴政策以来,补贴额度逐年下
降,享受补贴的车辆标准逐年提高,同时,政府对汽车企业的燃料消耗限值不断降低,显示政府
希望由市场力量来推动新能源汽车的发展。新能源商品技术升级及成本降低将是未来公司的工作
重点,同时新能源核心零部件资源的掌控以及技术人才储备也将是公司的重点工作方向。


(三) 其他披露事项
□适用√不适用




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                                        2017 年半年度报告全文



                                       第五节       重要事项
一、股东大会情况简介

   会议届次             召开日期          决议刊登的指定网站的查询索引   决议刊登的披露日期
2017 年第一次      2017 年 3 月 7 日      http://www.sse.com.cn/assort   2017 年 3 月 8 日
临时股东大会                              ment/stock/list/info/announc
                                          ement/index.shtml?productId=
                                          600006
2016 年年度股      2017 年 5 月 18 日     http://www.sse.com.cn/assort   2017 年 5 月 19 日
东大会决议                                ment/stock/list/info/announc
                                          ement/index.shtml?productId=
                                          600006
2017 年第二次      2017 年 6 月 28 日     http://www.sse.com.cn/assort   2017 年 6 月 29 日
临时股东大会                              ment/stock/list/info/announc
                                          ement/index.shtml?productId=
                                          600006

股东大会情况说明
□适用√不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、2017 年 5 月 18 日,公司 2016 年度股东大会通过了《公司 2016 年度利润分配预案》,按 2016
       年末总股 2,000,000,000 股为基数,向全利润分配或资本公积金转增预案

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                否
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)
每 10 股转增数(股)
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                           无
四、承诺事项履行情况

(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
        期内的承诺事项
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
    报告期内,公司未改聘会计师事务所。2017 年 5 月 18 日,公司 2016 年年度股东大会审议通
过了《关于会计师事务所报酬及续聘会计师事务所的议案》。本公司同意续聘立信会计师事务所
(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构,为公司提供财务审计和内控审计。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
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                                   2017 年半年度报告全文




公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用√不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十一、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                       查询索引
公司控股子公司郑州日产汽车有限公司向东风       请见公司于 2017 年 2 月 18 日披露在上海证券交
汽车集团股份有限公司乘用车公司(以下简称       易所网站 www.sse.com.cn 以及《中国证券报》、
“东风乘用车”)采购 F37 车型部分零部件、S29   《上海证券报》和《证券时报》的《关联交易公
车型整车及备件,并向东风乘用车销售 F37 车型    告》(公告编号:临 2017--009)。
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                                  2017 年半年度报告全文


整车及备件。
东风汽车公司许可公司及下属子公司使用东风      请见公司于 2017 年 4 月 15 日披露在上海证券交
商标的关联交易。                              易所网站 www.sse.com.cn 以及《中国证券报》、
                                              《上海证券报》和《证券时报》的《关于东风商
                                              标许可使用的关联交易公告》(公告编号:临
                                              2017--022)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                事项概述                                        查询索引
公司向控股股东东风汽车有限公司转让本公司      请见公司于 2017 年 6 月 13 日披露在上海证券交
持有的郑州日产股份有限公司 51%股权的关联      易所网站 www.sse.com.cn 以及《中国证券报》、
交易。                                        《上海证券报》和《证券时报》的《关于转让控
                                              股子公司郑州日产股权的关联交易公告》(公告
                                              编号:临 2017--033)。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

                                         17 / 149
                              2017 年半年度报告全文


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用

(六) 其他
□适用√不适用

十二、 重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用




                                     18 / 149
                                                          2017 年半年度报告全文



(3) 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                                        租赁收 是否
                            租赁资产情   租赁资产涉及金                                                  租赁收益确定                  关联
 出租方名称    租赁方名称                                 租赁起始日        租赁终止日     租赁收益                     益对公 关联
                                况             额                                                            依据                      关系
                                                                                                                        司影响 交易
东风汽车公司   东风汽车股   土地使用权    11,299,674.40     2014.1.1         2048.5.28   -5,794,213.20   根据合同约定   无      是     其他
               份有限公司
东风汽车股份   东风汽车有   土地使用权     1,274,400.00     2014.9.1         2019.8.31    637,200.00     根据合同约定   无      是    控股
  有限公司       限公司                                                                                                               股东
东风汽车公司   东风汽车股   商标使用权     6,946,800.00     2017.1.1        2017.12.31   -3,473,400.00   根据合同约定   无      是    其他
               份有限公司




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                                  2017 年半年度报告全文




2    担保情况
□适用 √不适用

3    其他重大合同
□适用 √不适用

十三、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
     2017 年下半年度公司将继续在当地政府的统一安排与指导下,参与精准扶贫工作。

2.   报告期内精准扶贫概要
     2017 年上半年,公司持续对保康县马桥镇白竹头村扶贫项目进行关注,目前道路修缮仍在进
行,预计年底进行道路硬化,明年竣工。


十四、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十五、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用√不适用

十六、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号-政府补助》的通知(财会[2017]15 号)
的要求,与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成
本费用。企业应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目,计入其他收
益的政府补助在该项目中反映。
     公司本报告期将与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入,
影响金额 19,432,267.32 元。本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。


(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用




                                         20 / 149
                                             2017 年半年度报告全文



                                第六节      普通股股份变动及股东情况
        一、 股本变动情况

        (一)   股份变动情况表
        1、 股份变动情况表
        报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

        2、 股份变动情况说明
        □适用 √不适用

        3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
        有)
        □适用√不适用

        4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
        □适用 √不适用

        (二)   限售股份变动情况
        □适用 √不适用

        二、 股东情况

        (一)   股东总数:
        截止报告期末普通股股东总数(户)                                                    142,128

        (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                          单位:股
                                            前十名股东持股情况
                                                              持有有   质押或冻结情况
      股东名称             报告期内                   比例    限售条             数量
                                        期末持股数量                   股份状              股东性质
      (全称)               增减                     (%)     件股份
                                                                         态
                                                                数量
东风汽车有限公司                  0    1,202,000,000 60.10              无              境内非国有法人
中央汇金资产管理有限              0       54,766,900  2.74                              国有法人
                                                                        无
责任公司
中国人寿保险股份有限        -575,831      12,867,231    0.64                            未知
公司-分红-个人分红                                                    无
-005L-FH002 沪
中泰证券股份有限公司               0       4,480,000    0.22            无              境内非国有法人
中国建设银行股份有限       1,244,755       4,383,894    0.22                            未知
公司-富国中证新能源
                                                                        无
汽车指数分级证券投资
基金
中国农业银行股份有限        -387,700       3,612,205    0.18                            未知
公司-中证 500 交易型
                                                                        无
开放式指数证券投资基

                                                    21 / 149
                                            2017 年半年度报告全文


中国农业银行股份有限             0      3,428,785      0.17                           未知
公司-易方达瑞惠灵活
                                                                       无
配置混合型发起式证券
投资基金
上海银行股份有限公司      2,312,079     2,144,246      0.11                           未知
-万家瑞兴灵活配置混                                                   无
合型证券投资基金
领航投资澳洲有限公司             0      1,412,412      0.07                           境外法人
-领航新兴市场股指基                                                   无
金(交易所)
黄佩玲                                   1,312,500    0.07             无            境内自然人
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                         持有无限售条件流通                股份种类及数量
              股东名称
                                              股的数量               种类                  数量
东风汽车有限公司                               1,202,000,000     人民币普通股            1,202,000,000
中央汇金资产管理有限责任公司                      54,766,900     人民币普通股                54,766,900
中国人寿保险股份有限公司-分红-个                12,867,231                                 12,867,231
                                                                 人民币普通股
人分红-005L-FH002 沪
中泰证券股份有限公司                               4,480,000     人民币普通股                 4,480,000
中国建设银行股份有限公司-富国中证                 4,383,894                                  4,383,894
                                                                 人民币普通股
新能源汽车指数分级证券投资基金
中国农业银行股份有限公司-中证 500 交              3,612,205                                  3,612,205
                                                                 人民币普通股
易型开放式指数证券投资基金
中国农业银行股份有限公司-易方达瑞                 3,428,785                                  3,428,785
                                                                 人民币普通股
惠灵活配置混合型发起式证券投资基金
上海银行股份有限公司-万家瑞兴灵活                 2,144,246                                  2,144,246
                                                                 人民币普通股
配置混合型证券投资基金
领航投资澳洲有限公司-领航新兴市场                 1,412,412                                  1,412,412
                                                                 人民币普通股
股指基金(交易所)
黄佩玲                                             1,312,500     人民币普通股                 1,312,500
上述股东关联关系或一致行动的说明       截止本报告披露日,东风汽车有限公司与上述其他股东不构成关联关
                                       系及一致行动人关系,未知上述其他股东之间是否存在关联关系;也
                                       未知上述其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办
                                       法》中规定的一致行动人。

        前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
        □适用 √不适用

        (三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
        □适用 √不适用
        三、 控股股东或实际控制人变更情况

        □适用 √不适用




                                                   22 / 149
                                 2017 年半年度报告全文



                   第七节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
         姓名                担任的职务                  变动情形     变动原因
       欧阳洁                    董事                      离任       到期离任
       贾小梁                  独立董事                    离任       辞去职务
       丁绍斌                    董事                      选举       换届选举
       李克强                  独立董事                    选举       换届选举
       周晓伏                  副总经理                    聘任     董事会聘任


公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用

三、其他说明

□适用 √不适用




                                        23 / 149
                                   2017 年半年度报告全文




                                 第八节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位: 东风汽车股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                          七、1             2,431,097,866.50       3,384,681,627.38
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4             4,106,505,560.95       4,547,312,915.98
  应收账款                          七、5             2,728,865,384.52       2,776,145,504.22
  预付款项                          七、6               299,424,861.11         223,601,671.79
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                          七、7                  318,172.95              752,921.73
  应收股利                          七、8              313,000,000.00            2,900,000.00
  其他应收款                        七、9               87,588,021.41           79,737,956.73
  买入返售金融资产
  存货                              七、10            3,136,042,961.03       1,809,657,015.61
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七、13            1,517,590,831.94       1,333,153,879.06
    流动资产合计                                     14,620,433,660.41      14,157,943,492.50
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                  七、14               67,066,978.30          59,655,458.30
  持有至到期投资
  长期应收款                        七、16               30,000,000.00          30,000,000.00
  长期股权投资                      七、17            1,227,810,812.11       1,297,978,616.46
  投资性房地产                      七、18               16,356,420.19          16,840,347.35
  固定资产                          七、19            4,049,746,498.95       3,934,102,173.61
  在建工程                          七、20              459,851,402.97         661,917,092.47
  工程物资
  固定资产清理                      七、22                 3,384,744.09            157,955.73
  生产性生物资产
  油气资产
                                          24 / 149
                                   2017 年半年度报告全文



  无形资产                          七、25             643,256,096.91      647,016,602.08
  开发支出
  商誉                              七、27             309,868,490.50      309,868,490.50
  长期待摊费用                      七、28               2,045,711.65        3,621,805.53
  递延所得税资产                    七、29             380,885,130.46      385,432,928.62
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                    7,190,272,286.13    7,346,591,470.65
      资产总计                                       21,810,705,946.54   21,504,534,963.15
流动负债:
  短期借款                          七、31                                  10,753,667.33
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                          七、34            4,807,545,807.60    4,713,668,964.88
  应付账款                          七、35            5,375,012,282.21    4,923,264,095.64
  预收款项                          七、36              626,153,124.30      593,225,282.62
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                      七、37             339,408,160.16       350,278,147.41
  应交税费                          七、38              57,848,704.26       190,979,491.66
  应付利息                          七、39                                      680,222.80
  应付股利                          七、40              668,962,216.77      602,962,216.77
  其他应付款                        七、41            1,045,726,355.28    1,134,699,670.56
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债            七、43             155,738,948.25         9,948,473.69
  其他流动负债                      七、44
    流动负债合计                                     13,076,395,598.83   12,530,460,233.36
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                        七、47             620,627,790.39      692,727,867.46
  长期应付职工薪酬                  七、48              27,065,173.80       35,642,397.74
  专项应付款                        七、49               1,700,000.00        1,700,000.00
  预计负债                          七、50             146,240,800.09      251,767,531.40
  递延收益                          七、51             599,174,853.68      579,280,221.00
  递延所得税负债                                         3,939,045.00        3,390,529.74
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    1,398,747,662.96    1,564,508,547.34
      负债合计                                       14,475,143,261.79   14,094,968,780.70
                                          25 / 149
                                   2017 年半年度报告全文



所有者权益
  股本                              七、53            2,000,000,000.00       2,000,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                          七、55             614,614,635.19          614,614,635.19
  减:库存股
  其他综合收益                      七、57              28,610,357.20           23,051,717.20
  专项储备
  盈余公积                          七、59             704,204,524.20          704,204,524.20
  一般风险准备
  未分配利润                        七、60            3,233,720,299.91       3,164,944,174.17
  归属于母公司所有者权益合计                          6,581,149,816.50       6,506,815,050.76
  少数股东权益                                          754,412,868.25         902,751,131.69
    所有者权益合计                                    7,335,562,684.75       7,409,566,182.45
      负债和所有者权益总计                           21,810,705,946.54      21,504,534,963.15

法定代表人:雷平          主管会计工作负责人:危雯                    会计机构负责人:柯钢


                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:东风汽车股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                                             967,383,410.73          974,352,755.63
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           2,275,142,781.30        1,545,280,010.43
  应收账款                           十七、1         2,006,432,108.90        1,075,876,153.70
  预付款项                                              58,857,715.41           45,949,018.18
  应收利息                                                  84,375.00              351,302.44
  应收股利                                             940,572,919.49          630,472,919.49
  其他应收款                         十七、2            26,654,587.25          104,183,012.47
  存货                                                 305,519,661.87          297,170,166.28
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         729,109,392.37          520,224,113.37
    流动资产合计                                     7,309,756,952.32        5,193,859,451.99
非流动资产:
  可供出售金融资产                                         2,900,000.00          2,900,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       十七、3         2,664,353,635.61        2,735,154,834.15
  投资性房地产
  固定资产                                           1,466,663,030.26        1,542,029,824.65

                                          26 / 149
                                   2017 年半年度报告全文



  在建工程                                             171,263,383.53       153,036,902.96
  工程物资
  固定资产清理                                             1,765,459.82         157,955.73
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             390,259,806.64       401,035,204.71
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                        77,627,618.47        75,194,992.28
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                    4,774,832,934.33     4,909,509,714.48
      资产总计                                       12,084,589,886.65    10,103,369,166.47
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            2,105,871,828.27     1,681,527,641.62
  应付账款                                            2,752,897,790.26     1,585,488,279.11
  预收款项                                              212,214,007.84       193,425,807.17
  应付职工薪酬                                          137,565,733.91       141,023,195.76
  应交税费                                               23,197,778.07        22,045,930.93
  应付利息
  应付股利                                              66,000,000.00
  其他应付款                                           201,333,160.71       214,066,226.45
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                   9,948,473.69        9,948,473.69
  其他流动负债
    流动负债合计                                      5,509,028,772.75     3,847,525,554.73
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                         8,766,198.49      11,831,545.75
  专项应付款
  预计负债                                              64,137,018.94        48,588,238.32
  递延收益                                             234,602,949.22       239,585,244.22
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      307,506,166.65       300,005,028.29
      负债合计                                        5,816,534,939.40     4,147,530,583.02
所有者权益:
  股本                                                2,000,000,000.00     2,000,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
                                          27 / 149
                                 2017 年半年度报告全文



        永续债
  资本公积                                            637,163,035.03          637,163,035.03
  减:库存股
  其他综合收益                                           1,712,700.69           1,712,700.69
  专项储备
  盈余公积                                             704,204,524.20         704,204,524.20
  未分配利润                                         2,924,974,687.33       2,612,758,323.53
    所有者权益合计                                   6,268,054,947.25       5,955,838,583.45
      负债和所有者权益总计                          12,084,589,886.65      10,103,369,166.47

法定代表人:雷平             主管会计工作负责人:危雯                     会计机构负责人:柯钢




                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         8,145,887,007.56 6,886,346,107.80
其中:营业收入                           七、61        8,145,887,007.56 6,886,346,107.80
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         8,425,558,272.09     6,924,395,923.97
其中:营业成本                           七、61        7,244,427,346.76     5,794,239,698.54
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62          131,711,064.48       100,419,307.99
      销售费用                           七、63          424,571,694.99       431,075,389.31
      管理费用                           七、64          577,859,063.99       543,656,446.64
      财务费用                           七、65          -20,193,481.24        -6,493,518.51
      资产减值损失                       七、66           67,182,583.11        61,498,600.00
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)     七、68          265,996,024.95       163,640,442.99
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                                            19,432,267.32
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         5,757,027.74       125,590,626.82
  加:营业外收入                         七、69            2,039,470.93        19,781,958.73
      其中:非流动资产处置利得

                                         28 / 149
                                2017 年半年度报告全文



  减:营业外支出                       七、70            7,929,805.07        1,735,176.10
      其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    -133,306.40      143,637,409.45
  减:所得税费用                       七、71           13,428,831.30      -11,738,017.87
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     -13,562,137.70      155,375,427.32
  归属于母公司所有者的净利润                           134,776,125.74      222,413,422.66
  少数股东损益                                        -148,338,263.44      -67,037,995.34
六、其他综合收益的税后净额             七、72            5,558,640.00       -1,133,670.00
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                     5,558,640.00       -1,133,670.00
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                        -8,003,497.70      154,241,757.32
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     140,334,765.74      221,279,752.66
  归属于少数股东的综合收益总额                        -148,338,263.44      -67,037,995.34
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                    0.0674              0.1112
  (二)稀释每股收益(元/股)                                    0.0674              0.1112

法定代表人:雷平           主管会计工作负责人:危雯                 会计机构负责人:柯钢


                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                  附注           本期发生额          上期发生额
一、营业收入                           十七、4       4,405,156,679.37 2,639,164,730.36
  减:营业成本                         十七、4       3,994,280,364.25 2,297,914,919.85
      税金及附加                                        37,122,907.86         7,827,710.90
      销售费用                                          52,978,593.88       31,215,632.25
      管理费用                                         295,743,594.94      243,404,399.97
      财务费用                                         -10,668,006.12       -5,662,287.16
                                       29 / 149
                                  2017 年半年度报告全文



       资产减值损失                                        16,002,395.01       33,156,440.18
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                     344,274,719.50      270,308,525.94
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益                                            12,327,895.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        376,299,444.05      301,616,440.31
  加:营业外收入                                            1,236,796.86       11,449,453.61
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                            1,729,916.10          165,055.29
       其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    375,806,324.81      312,900,838.63
    减:所得税费用                                         -2,410,038.99         -691,638.30
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        378,216,363.80      313,592,476.93
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                          378,216,363.80      313,592,476.93
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)                                      0.1891            0.1568
    (二)稀释每股收益(元/股)                                      0.1891            0.1568

法定代表人:雷平             主管会计工作负责人:危雯                 会计机构负责人:柯钢




                                    合并现金流量表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金     七、73            8,759,965,098.55       8,583,768,807.89
                                          30 / 149
                                   2017 年半年度报告全文



  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                    七、73              57,341,772.32      20,312,734.59
  收到其他与经营活动有关的现金      七、73             203,601,351.69     450,084,554.07
    经营活动现金流入小计            七、73           9,020,908,222.56   9,054,166,096.55
  购买商品、接受劳务支付的现金      七、73           7,673,406,296.74   7,193,024,227.71
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金    七、73             669,976,298.69     660,489,852.34
  支付的各项税费                    七、73             485,363,716.48     292,442,346.02
  支付其他与经营活动有关的现金      七、73             932,607,791.24     851,683,761.37
    经营活动现金流出小计            七、73           9,761,354,103.15   8,997,640,187.44
      经营活动产生的现金流量净额    七、73            -740,445,880.59      56,525,909.11
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                七、73           2,161,022,570.00    400,256,400.00
  取得投资收益收到的现金            七、73              19,485,018.67      4,363,395.41
  处置固定资产、无形资产和其他长    七、73                  19,415.40      1,084,953.80
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金      七、73               7,515,442.71      4,883,409.66
    投资活动现金流入小计            七、73           2,188,042,446.78    410,588,158.87
  购建固定资产、无形资产和其他长    七、73             248,048,275.53    322,108,221.34
期资产支付的现金
  投资支付的现金                    七、73           2,150,000,000.00    488,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金      七、73                 778,161.96         188,440.92
    投资活动现金流出小计            七、73           2,398,826,437.49     810,296,662.26
      投资活动产生的现金流量净额    七、73            -210,783,990.71    -399,708,503.39
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                七、73                                21,010,000.00
                                          31 / 149
                                   2017 年半年度报告全文



  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金      七、73            491,223,915.92        1,635,821,249.32
    筹资活动现金流入小计            七、73            491,223,915.92        1,656,831,249.32
  偿还债务支付的现金                                                           17,888,742.80
  分配股利、利润或偿付利息支付的                                              105,805,971.59
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金      七、73            222,966,959.21          717,487,401.01
    筹资活动现金流出小计                              222,966,959.21          841,182,115.40
      筹资活动产生的现金流量净额                      268,256,956.71          815,649,133.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的    七、73               -426,905.62           -5,593,872.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额        七、73            -683,399,820.21         466,872,666.72
  加:期初现金及现金等价物余额      七、73           2,764,944,475.93       2,255,683,373.51
六、期末现金及现金等价物余额        七、73           2,081,544,655.72       2,722,556,040.23

法定代表人:雷平           主管会计工作负责人:危雯                     会计机构负责人:柯钢


                                    母公司现金流量表
                                      2017 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                    附注            本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                       3,033,563,942.65       2,594,973,656.15
  收到的税费返还                                        17,314,101.84                   0.00
  收到其他与经营活动有关的现金                          50,074,588.66          56,810,969.80
    经营活动现金流入小计                             3,100,952,633.15       2,651,784,625.95
  购买商品、接受劳务支付的现金                       2,390,597,377.76       1,957,670,016.33
  支付给职工以及为职工支付的现金                       316,859,875.89         313,897,183.86
  支付的各项税费                                       150,774,385.16          32,565,526.68
  支付其他与经营活动有关的现金                         150,427,952.52         103,925,670.89
    经营活动现金流出小计                             3,008,659,591.33       2,408,058,397.76
  经营活动产生的现金流量净额                            92,293,041.82         243,726,228.19
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                 1,500,000,000.00         388,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                               101,692,832.95           3,463,395.41
  处置固定资产、无形资产和其他长                            16,065.40             243,610.60
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                           7,305,092.71           4,881,567.38
    投资活动现金流入小计                             1,609,013,991.06         396,588,573.39
  购建固定资产、无形资产和其他长                         8,270,377.78           6,094,691.16
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     1,700,000,000.00         388,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的

                                          32 / 149
                                   2017 年半年度报告全文



现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                               6,000.00                     0.00
    投资活动现金流出小计                             1,708,276,377.78           394,094,691.16
      投资活动产生的现金流量净额                       -99,262,386.72             2,493,882.23
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                             4,988,910.00         244,988,910.00
    筹资活动现金流入小计                                   4,988,910.00         244,988,910.00
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的                                                104,113,121.32
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                    4,988,910.00
    筹资活动现金流出小计                                                        109,102,031.32
      筹资活动产生的现金流量净额                           4,988,910.00         135,886,878.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           -1,980,434.90            382,106,989.10
  加:期初现金及现金等价物余额                        969,363,845.63            607,502,961.60
六、期末现金及现金等价物余额                          967,383,410.73            989,609,950.70

法定代表人:雷平           主管会计工作负责人:危雯                       会计机构负责人:柯钢




                                          33 / 149
                                                                                   2017 年半年度报告全文




                                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                   2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                 本期

                                                                                     归属于母公司所有者权益

                                              其他权益工                                                                    一
         项目                                                                 减
                                                  具                                                 专                     般                       少数股东权益     所有者权益合计
                                                                              :
                                                                                                     项                     风
                                股本          优   永          资本公积       库     其他综合收益             盈余公积             未分配利润
                                                        其                                           储                     险
                                              先   续                         存
                                                        他                                           备                     准
                                              股   债                         股
                                                                                                                            备
一、上年期末余额           2,000,000,000.00                  614,614,635.19          23,051,717.20         704,204,524.20        3,164,944,174.17    902,751,131.69   7,409,566,182.45
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           2,000,000,000.00                  614,614,635.19          23,051,717.20         704,204,524.20        3,164,944,174.17    902,751,131.69   7,409,566,182.45
三、本期增减变动金额(减                                                              5,558,640.00                                  68,776,125.74   -148,338,263.44     -74,003,497.70
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                    5,558,640.00                                 134,776,125.74   -148,338,263.44     -8,003,497.70
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                     -66,000,000.00              0.00     -66,000,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                                            -66,000,000.00                       -66,000,000.00
分配
4.其他
                                                                                          34 / 149
                                                                                   2017 年半年度报告全文




(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           2,000,000,000.00                  614,614,635.19          28,610,357.20         704,204,524.20        3,233,720,299.91     754,412,868.25   7,335,562,684.75



                                                                                                                 上期

                                                                                     归属于母公司所有者权益

                                              其他权益工                                                                    一
                                                                              减
         项目                                     具                                                 专                     般
                                                                              :                                                                     少数股东权益      所有者权益合计
                                                                                                     项                     风
                                股本          优   永          资本公积       库     其他综合收益             盈余公积             未分配利润
                                                        其                                           储                     险
                                              先   续                         存
                                                        他                                           备                     准
                                              股   债                         股
                                                                                                                            备
一、上年期末余额           2,000,000,000.00                  614,614,635.19          21,296,357.20         704,204,524.20        3,050,089,679.17   1,761,377,028.59   8,151,582,224.35
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           2,000,000,000.00                  614,614,635.19          21,296,357.20         704,204,524.20        3,050,089,679.17   1,761,377,028.59   8,151,582,224.35
三、本期增减变动金额(减                                                              1,755,360.00                                 114,854,495.00    -858,625,896.90    -742,016,041.90
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                    1,755,360.00                                 218,854,495.00   -148,660,180.13      71,949,674.87
(二)所有者投入和减少
资本

                                                                                          35 / 149
                                                              2017 年半年度报告全文




1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                         -104,000,000.00    -709,965,716.77    -813,965,716.77
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的                                                                                -104,000,000.00     -709,965,716.77   -813,965,716.77
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          2,000,000,000.00   614,614,635.19     23,051,717.20         704,204,524.20   3,164,944,174.17     902,751,131.69   7,409,566,182.45


           法定代表人:雷平                          主管会计工作负责人:危雯                                     会计机构负责人:柯钢




                                                                     36 / 149
                                                                       2017 年半年度报告全文




                                                                   母公司所有者权益变动表
                                                                       2017 年 1—6 月
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期
                                              其他权益工                    减
                                                                                                  专
                                                  具                        :
         项目                                                                                     项
                               股本           优 永         资本公积        库    其他综合收益           盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                      其                                          储
                                              先 续                         存
                                                      他                                          备
                                              股 债                         股
一、上年期末余额           2,000,000,000.00                637,163,035.03          1,712,700.69        704,204,524.20   2,612,758,323.53   5,955,838,583.45
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           2,000,000,000.00                637,163,035.03          1,712,700.69        704,204,524.20   2,612,758,323.53   5,955,838,583.45
三、本期增减变动金额(减                                                                                                  312,216,363.80     312,216,363.80
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                        378,216,363.80     378,216,363.80
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                            -66,000,000.00     -66,000,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的                                                                                                   -66,000,000.00     -66,000,000.00
分配
3.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
                                                                              37 / 149
                                                                       2017 年半年度报告全文




股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额           2,000,000,000.00                637,163,035.03          1,712,700.69        704,204,524.20   2,924,974,687.33   6,268,054,947.25



                                                                                         上期
                                              其他权益工                    减
                                                                                                  专
                                                  具                        :
         项目                                                                                     项
                               股本           优 永         资本公积        库    其他综合收益           盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                                      其                                          储
                                              先 续                         存
                                                      他                                          备
                                              股 债                         股
一、上年期末余额           2,000,000,000.00                637,163,035.03          1,712,700.69        704,204,524.20   1,792,339,184.38   5,135,419,444.30
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额           2,000,000,000.00                637,163,035.03          1,712,700.69        704,204,524.20   1,792,339,184.38   5,135,419,444.30
三、本期增减变动金额(减                                                                                                  820,419,139.15     820,419,139.15
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                        924,419,139.15     924,419,139.15
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                          -104,000,000.00     -104,000,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的                                                                                                 -104,000,000.00     -104,000,000.00
                                                                              38 / 149
                                                       2017 年半年度报告全文




分配
3.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          2,000,000,000.00   637,163,035.03        1,712,700.69   704,204,524.20   2,612,758,323.53   5,955,838,583.45


      法定代表人:雷平                         主管会计工作负责人:危雯                                       会计机构负责人:柯钢




                                                              39 / 149
                                     2017 年半年度报告全文



三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
     东风汽车股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),是经国家经济贸易委员会“国
经贸企改[1998]823 号”文批准,东风汽车公司作为独家发起人,将其属下轻型车厂、柴油发动
机厂、铸造三厂为主体的与轻型车和柴油发动机有关的资产和业务进行重组,采取社会募集方式
设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监发审[1999]68
号”文件批准,本公司于 1999 年 6 月 28 日成功地向社会公开发行人民币普通股 300,000,000 股,
每股发行价为人民币 5.10 元,公众股于同年 7 月 27 日在上海证券交易所挂牌交易。公司设立时
总股本 1,000,000,000 股,其中发起人出资 700,000,000 股。公司于 1999 年 7 月 21 日在国家工
商行政管理局注册登记,取得国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照。
     东风汽车公司于 2001 年实施了债转股,根据财政部“财企(2002)225 号”文批复,同意东
风汽车公司将所持有的本公司国有法人股 700,000,000 股无偿划转给东风汽车有限公司。
     2003 年 9 月,公司当时的控股股东—东风汽车有限公司的名称经国家工商行政管理总局核准
变更为东风汽车工业投资有限公司(以下简称“东风投资”)。2004 年 10 月,东风投资变更为东
风汽车集团股份有限公司(以下简称“东风集团股份”)。
       2003 年 12 月 26 日,国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)就公司国有股
持股单位变更的有关问题作出了批复,根据原国家经贸委有关批复,东风投资对东风汽车有限公
司(新设立的中日合资公司,以下简称“东风有限”)的出资包括其持有的本公司 700,000,000
股国有法人股,国资委同意将上述国有股变更为东风有限持有。2004 年 2 月 18 日,中国证监会
“证监公司字〔2004〕8 号”同意豁免东风有限因持有本公司国有法人股而应履行的要约收购义
务。
       经 2004 年 4 月 28 日股东大会决议,公司以 2003 年底总股本为基数,向全体股东每 10 股派
发股票股利 3 股、每 10 股以资本公积转增股本 7 股,公司股本增加到人民币 2,000,000,000 元。
       公司 2006 年度实施股权分置改革,该方案于 2006 年 10 月 12 日经国资委下发的《关于东风
汽车股权分置改革有关问题的函》(产权函[2006]63 号)批准,并经公司 2006 年 10 月 30 日召开的
股东大会审议通过,公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通
股股东送出 19,800 万股。实施上述送股对价后,公司股份总数不变,股份结构发生相应变化。股
本总数为 200,000 万股,全部为无限售条件股份。
       截至 2016 年 12 月 31 日止,本公司累计发行股本总数为 200,000 万股,注册资本为 200,000
万元,取得统一社会信用代码为 9142000070689187XB 的营业执照,注册地:湖北省襄阳市高新
区东风汽车大道劲风路 3 幢,总部地址:湖北省武汉市汉阳经济技术开发区创业路 58 号。本公司
主要经营活动为:汽车(小轿车除外)、汽车发动机及零部件、铸件的开发、设计、生产、销售;
机械加工、汽车修理及技术咨询服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活
动)。主要产品为:轻型载货汽车、运动型多用途乘用车、客车底盘等。
                                            40 / 149
                                   2017 年半年度报告全文



     东风汽车有限公司持有本公司 60.10%的股权,其他 39.90%的股权由其他股东分散持有,东风
汽车有限公司是本公司的母公司。本公司的实际控制人为东风汽车公司。

2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
       截至 2017 年 6 月 30 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                         子公司名称

                                 东风轻型商用车营销有限公司

                                  东风襄阳物流工贸有限公司

                           东风(武汉)汽车零配件销售服务有限公司

                                   东风轻型发动机有限公司

                                   东风襄阳旅行车有限公司

                                襄阳东风隆诚机械有限责任公司

                                    上海嘉华投资有限公司

                                武汉传为佳话信息技术有限公司

                                武汉东风汽车对外贸易有限公司

                                    郑州日产汽车有限公司

                                  郑州日产汽车销售有限公司

                                常州东风风雅汽车销售有限公司

                               深圳风度新能源汽车销售有限公司

     本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主
体中的权益”。

四、财务报表的编制基础
1.   编制基础

     本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。公
司现正常经营,以持续经营为基础编制的财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计


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                                   2017 年半年度报告全文


1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。

4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、
负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政

                                          42 / 149
                                 2017 年半年度报告全文



策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、
负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
   子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。
   (1)增加子公司或业务
   在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期
初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   (2)处置子公司或业务
   ①一般处理方法
   在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

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收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
     因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进
行会计处理。
     ②分步处置子公司
     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:
     ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
     ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
     ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
     ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权
时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
     (3)购买子公司少数股权
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7.     合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排分为共同经营和合营企业。
       当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
       本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理:
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     (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
     (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
     (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
     (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
     (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“七、(十七)长期股权投资”。

8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为
现金。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
     资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外,均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
     资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率折算。
     处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处
置当期损益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
     金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
     1、 金融工具的分类
     金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
     2、 金融工具的确认依据和计量方法
     (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
     取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
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作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损
益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确
定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
       (3)应收款项
       公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
       收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
       (4)可供出售金融资产
       取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
       持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
       处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
       (5)其他金融负债
       按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
       3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:
       (1)所转移金融资产的账面价值;
       (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金

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融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
负债。
    4、 金融负债终止确认条件
   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若
与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部
分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
   存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
   除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
   (1)可供出售金融资产的减值准备:
   期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期
这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
   对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

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认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准                应收款项余额 1000 万元以上的款项;其他应收
                                                款余额 500 万元以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法        单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发
                                                生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面
                                                价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单
                                                独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应
                                                组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
合并范围内的应收款项                        个别认定法
合并范围以外的单项金额非重大的应收款项与    账龄分析法
经单独测试后未减值的应收款项

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                  5.00                            5.00
其中:1 年以内分项,可添加行
3 个月至 1 年以内(含 1 年)                         5.00                            5.00

1-2 年                                                30.00                        30.00
2-3 年                                                75.00                        75.00
3 年以上                                              100.00                       100.00
3-4 年
4-5 年
5 年以上

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                      有确凿证据证明该款项确实无法收回。
坏账准备的计提方法                          如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较

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                                            小,对该款项单独进行减值测试,按照未来预计
                                            无法收回的金额提取坏帐准备。单独测试未发生
                                            减值的单项金额不重大的应收款项,再划分至具
                                            有类似风险的应收款项组合,根据风险特征组合
                                            确定的计提方法计提应收款项坏帐准备。

12. 存货
√适用 □不适用
1、 存货的分类
   存货分类为:原材料、在途材料、半产品、在产品、低值易耗品、周转材料、产成品、库存
商品等。
2、 发出存货的计价方法
   存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
   产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
   期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
   除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
   本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
   采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
  (1)低值易耗品采用一次转销法;
  (2)包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
   本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
   (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;



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   (2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,
已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
   (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
   (4)该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本
公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交
换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法

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       (1)成本法核算的长期股权投资
       公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
       (2)权益法核算的长期股权投资
       对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
       公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资
收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
       在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
       公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属
于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该
资产构成业务的,按照本附注“五、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”
和“五、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
       在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负
债,计入当期投资损失。
       (3)长期股权投资的处置
       处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
       采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入
当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
       因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股

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权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法      折旧年限(年)      残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物    年限平均法             25-45              0.00           2.22-4.00
机器设备        年限平均法             10-28              0.00          3.57-10.00
运输设备        年限平均法               12               0.00             8.33
其他设备        年限平均法              5-12              0.00          8.33-20.00
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选
择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
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    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17. 在建工程
√适用 □不适用
   在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定
可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的
暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
   借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
   公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
   符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
   (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
   (2)借款费用已经发生;
   (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间

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    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的
借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产
□适用 √不适用

20. 油气资产
□适用 √不适用

21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,

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并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
(2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
           项   目                    预计使用寿命                   依   据
         土地使用权                     40-50 年               土地使用权使用年限
          专有技术                      10-15 年           合同约定期限或预计使用寿命
           IT 软件                       3-5 年            合同约定期限或预计使用寿命

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、 开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生
时计入当期损益。

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22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受益的长期待
摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
   本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
   本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,
在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

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金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服
务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补
充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,
确认结算利得或损失。
    详见本附注“七、(三十七) 应付职工薪酬”。

(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益。



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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用

25. 预计负债
√适用 □不适用
1、 预计负债的确认标准
   与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公
司确认为预计负债:
   (1)该义务是本公司承担的现时义务;
   (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
   (3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
   本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
   本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
   最佳估计数分别以下情况处理:
   所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
   所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或
有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
   本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
  详见本附注“七、(五十) 预计负债”。

26. 股份支付
□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

28. 收入
√适用 □不适用
1、 销售商品收入的确认
   公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

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                                   2017 年半年度报告全文



2、 让渡资产使用权收入的确认
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、 提供劳务收入的确认
   按完工百分比法确认提供劳务收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法
   在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
   按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提
供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣
除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不
确认提供劳务收入。

29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府
补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本
公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或
损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关
的,计入营业外收入);用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与
本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。


(3)、本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
 ①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。

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②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。


(4)、确认和计量
    本公司能够满足政府补助所附条件,且能够收到政府补助时,确认为政府补助。政府补助为
货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;
公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。

31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大
的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。


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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务
费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分:
    (1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;
    (2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;
    (3)该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用


会计政策变更-政府补助
    根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号-政府补助》的通知(财会【2017」15 号)
的要求,与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成
本费用。企业应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目.计入其他收
益的政府补助在该项目中反映。
    公司本报告期将与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入,
影响金额 19,432,267.32 元。本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。


(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

34. 其他
□适用 √不适用




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                                  2017 年半年度报告全文


六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                         税率
增值税                     应税收入                        17%、13%、11%、6%
消费税                     应税收入                        3%、5%、9%、12%
营业税                     应税收入                        5%
城市维护建设税             应纳流转税额                    5%、7%
企业所得税                 应纳税所得额                    15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
1、根据湖北省科学技术厅下发的《关于公示湖北省 2014 年拟认定高新技术企业名单的通知》(鄂
认定办[2014] 19 号)文件,本公司在该拟认定名单内,2015 年 2 月 3 日全国高新技术企业认定
管理工作领导小组办公室《关于湖北省 2014 年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字 2015]
52 号)本公司被确认为高新技术企业,证书编号 GR201442000911。2014 年起继续享受高新技术
企业税收优惠政策,企业所得税税率为 15%。
2、根据湖北省高新技术企业认定管理委员会《关于公示湖北省 2015 年拟认定和通过复审高新技
术企业名单的通知》鄂认定办[2015] 8 号),子公司东风襄阳旅行车有限公司在该拟认定名单内;
2016 年 2 月 29 日,根据湖北省科学技术厅下发的《关于公布湖北省 2015 年高新技术企业认定结
果的通知》(鄂科技发联[2016]3 号),东风襄阳旅行车有限公司被认定为高新技术企业,证书编
号 GR201542000427,2016 年继续享受高新技术企业税收优惠政策,企业所得税税率为 15%。
3、根据河南省科学技术厅高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公示河南省 2015 年度第二
批拟认定高新技术企业名单的通知》(豫高企[2015]13 号),子公司郑州日产汽车有限公司在该拟
认定名单内;2015 年 11 月 16 日,郑州日产汽车有限公司取得了河南省科学技术厅、河南省财政
厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局四部门联合核发的高新技术企业证书,证书编号
GR201541000243,有效期 3 年。2016 年继续享受高新技术企业税收优惠政策,企业所得税税率为
15%。
4、根据湖北省科学技术厅下发的《关于公示湖北省 2014 年拟认定高新技术企业名单的通知》(鄂
认定办[2014] 19 号)文件,合营公司东风康明斯发动机有限公司在该拟认定名单内;2015 年 2
月 3 日,根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于湖北省 2014 年第一批高新技
术企业备案的复函》(国科火字[2015] 52 号),东风康明斯发动机有限公司被认定为高新技术企
业,证书编号 GR201442000193, 2016 年继续享受高新技术企业税收优惠政策,企业所得税税率
为 15%。



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 3.   其他
 □适用 √不适用

 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                 期末余额                         期初余额
 库存现金                                       1,925.76                       9,267.58
 银行存款                               2,198,660,021.40               2,548,457,753.27
 其他货币资金                             232,435,919.34                 836,214,606.53
 合计                                   2,431,097,866.50               3,384,681,627.38
   其中:存放在境外的款
         项总额
 其他说明
 截至 2017 年 6 月 30 日,本公司受限资金是银行承兑汇票保证金、保函保证金等保证金性质的存
 款,期末余额为 349,553,210.78 元,年初余额 619,737,151.45 元。

 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                     期初余额
银行承兑票据                              4,072,512,560.95             4,547,312,915.98
商业承兑票据                                  33,993,000.00
            合计                          4,106,505,560.95             4,547,312,915.98




 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                    项目                                   期末已质押金额
 银行承兑票据                                                             725,653,548.04
 商业承兑票据
                    合计                                                 725,653,548.04

 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币

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          项目                  期末终止确认金额          期末未终止确认金额
银行承兑票据                            316,075,045.52
商业承兑票据
          合计                           316,075,045.52

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用




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          5、 应收账款
          (1). 应收账款分类披露
          √适用 □不适用
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额                                                                     期初余额
                               账面余额                  坏账准备                                       账面余额                      坏账准备
        类别                                                                      账面                                                                        账面
                                          比例                   计提比                                           比例                          计提比
                              金额                     金额                       价值                 金额                         金额                      价值
                                          (%)                    例(%)                                            (%)                           例(%)
单项金额重大并单独计       392,729,592.51 12.92     33,239,769.48 8.46       359,489,823.03         57,764,766.51   1.9         35,706,528.18     61.81    22,058,238.33
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计     2,621,363,719.41 86.25    252,885,735.92     9.65 2,368,477,983.49 2,962,368,063.59 97.18             209,308,414.72    7.07 2,753,059,648.87
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独        25,058,980.09   0.83    24,161,402.09 96.42           897,578.00        28,068,419.75       0.92    27,040,802.73   96.34      1,027,617.02
计提坏账准备的应收账

        合计             3,039,152,292.01 100.00   310,286,907.49          2,728,865,384.52 3,048,201,249.85             100   272,055,745.63           2,776,145,504.22

          期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
          √适用 □不适用
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                     应收账款                                                                    期末余额
                   (按单位)                      应收账款                     坏账准备                      计提比例                       计提理由
           应收新能源汽车推广应用补助                377,614,826.00                 18,880,741.30                               5%   预计部分无法收回
           资金
           湖北大力客车股份有限公司                  15,114,766.51                   14,359,028.18                             95%   预计部分无法收回
                       合计                         392,729,592.51                   33,239,769.48                  /                          /




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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                            期末余额
        账龄
                                 应收账款                   坏账准备                  计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
3 个月以内                       814,773,795.80
3 个月至 1 年(含 1 年)         1,506,856,903.22               75,332,435.49                             5%
1 年以内小计                   2,321,630,699.02               75,332,435.49
1至2年                           167,256,315.48               50,176,894.57                         30%
2至3年                            20,401,196.18               15,300,897.13                         75%
3 年以上                         112,075,508.73              112,075,508.73                        100%
3至4年
4至5年
5 年以上
        合计                   2,621,363,719.41              252,885,735.92

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 38,231,161.86 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用

                                                                        期末余额
                   单位名称                                            占应收账款合计
                                                          应收账款                           坏账准备
                                                                        数的比例(%)

应收新能源汽车推广应用补助资金                    1,624,519,888.00                 53.45   87,173,494.40

中国东风汽车工业进出口有限公司本部                   102,810,653.32                3.38

北京微创新电子商务中心                                57,206,540.00                1.88    2,848,377.00

襄阳市公共交通集团有限责任公司                        57,080,000.00                1.87

东风特汽(十堰)客车有限公司                          45,319,060.00                1.49

                    合   计                       1,886,936,141.32                 58.66   90,021,871.40

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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
期末单项金额虽不重大并单独计提坏账准备的应收账款:
                                                                     期末余额
       应收账款(按单位)
                                      应收账款            坏账准备       计提比例         计提理由

成都地上铁新能源汽车有限公司         4,860,000.00        4,860,000.00           100     预计无法收回

OOO GRUAN 俄罗斯                     4,306,400.00        4,091,080.00            95   预计部分无法收回

襄阳市城市管理执法局                 3,376,955.00        3,376,955.00           100     预计无法收回

山东东进汽车贸易有限公司             2,784,560.14        2,784,560.14           100     预计无法收回

广州华天晟汽车服务有限公司(一品     2,351,133.42        2,233,576.75            95   预计部分无法收回
系)
青岛隆兴汽车贸易有限公司             1,553,223.76        1,553,223.76           100     预计无法收回

南阳高新区谊佳汽车销售有限公司       1,535,982.28        1,228,785.82            80   预计部分无法收回

十堰博隆工贸有限公司                 1,144,319.70         915,455.76             80   预计部分无法收回

商丘瑞鑫汽车销售服务有限公司             985,184.54       985,184.54            100     预计无法收回

襄阳市运通四方汽车配件有限公司           733,000.00       733,000.00            100     预计无法收回

襄阳顺昌胜工贸有限公司                   616,108.46       616,108.46            100     预计无法收回

开封市盛铭汽车贸易有限公司               369,819.60       369,819.60            100     预计无法收回

恩施州华伊汽车贸易服务有限公司           299,088.52       299,088.52            100     预计无法收回

重庆皇泰汽车销售有限公司                 143,204.67       114,563.74             80   预计部分无法收回

               合   计               25,058,980.0        24,161,402.0                   预计无法收回
                                                9                   9


6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                    期初余额
    账龄
                       金额               比例(%)                  金额            比例(%)
1 年以内            295,775,304.22                  98.87       217,779,516.63             97.40
1至2年                2,030,548.73                   0.68         4,404,937.89              1.97
2至3年                   62,516.75                   0.02            47,791.41              0.02
3 年以上              1,272,872.06                   0.43         1,369,425.86              0.61
    合计            299,141,241.76                    100       223,601,671.79           100.00


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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用

                                                            占预付款项期末余额合计数的
                预付对象                    期末余额
                                                                    比例(%)
郑州宝钢钢材加工配送有限公司             123,575,579.03               36.6
湖北恒畅工贸有限公司                      39,061,965.06               11.57
格林美(武汉)新能源汽车服务有限公司      29,022,778.55                8.6
湖北汇通工贸集团有限公司                  19,568,070.83                5.8
泰国日产汽车有限公司                      14,619,103.26               4.33
                  合计                   225,847,496.73


其他说明
□适用 √不适用

7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
定期存款                                       318,172.95                     752,921.73
委托贷款
债券投资
           合计                                318,172.95                      752,921.73

(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
      项目(或被投资单位)                   期末余额                     期初余额
武汉东浦信息技术有限公司                                                    2,900,000.00
东风康明斯发动机有限公司                      313,000,000.00
              合计                            313,000,000.00                  2,900,000.00

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用



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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                                            期初余额
                      账面余额                 坏账准备                                  账面余额                  坏账准备
     类别                                                              账面                                                                账面
                                                     计提比例                                                              计提比
                   金额         比例(%)      金额                      价值           金额        比例(%)        金额                      价值
                                                        (%)                                                                 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款 89,908,269.51       7.06 34,220,982.60       38.06 55,687,286.91 89,908,269.51         64.71 34,220,982.60     38.06 55,687,286.91
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款 56,542,537.47      92.74 24,641,802.97       43.58 31,900,734.50 49,041,309.75         35.29 24,990,639.93     50.96 24,050,669.82
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款                 301,939.47      0.21    301,939.47        100               0
      合计     146,752,746.45       100 59,164,725.04              87,588,021.41 138,949,579.26      100.00 59,211,622.53           79,737,956.73

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                      期末余额
          其他应收款
                                          其他应收款                  坏账准备                      计提比例                    计提理由
          (按单位)
广州风神汽车有限公司郑州分公司              79,553,267.02                23,865,980.11                          30.00%   部分预计无法收回
湖北东益车厢制造有限公司                    10,355,002.49                10,355,002.49                         100.00%   预计无法收回
              合计                          89,908,269.51                34,220,982.60                 /                             /


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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
          账龄                其他应收款                 坏账准备             计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
3 个月以内                      24,602,449.82
3 个月至 1 年(含 1 年)           6,945,171.31               352,297.21                    5%
1 年以内小计                    31,547,621.13               352,297.21
1至2年                           1,058,761.24               317,628.37                    30%
2至3年                             966,898.77               721,521.06                    75%
3 年以上                        22,969,256.33            23,250,356.33                   100%
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                  56,542,537.47            24,641,802.97

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 46,897.49 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                               坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额          账龄       末余额合计数的
                                                                               期末余额
                                                                 比例(%)
广州风神汽车 资产转让款       79,553,267.02 2-3 年                     54.13 23,865,980.11
有限公司郑州
分公司
郑州底盘零件 往来款           14,734,913.00 3 年以上                     10    14,734,913.00
厂(封县底盘
零件厂)


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湖北东益车厢 往来款              10,355,002.49 1-2 年                           7.06   10,355,002.49
制造有限公司
张明         垫付款               1,500,000.00 3 个月以内                       1.02
贺李         招标保证金           1,420,000.00 3 个月以内                       0.97
     合计        /              107,563,182.51       /                         73.18   48,955,895.60

(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
期末单项金额虽不重大并单独计提坏账准备的其他应收款:
                                                                    期末余额
         其他应收款(按单位)
                                       其他应收款        坏账准备       计提比例        计提理由

王新民                                     5,169.17        5,169.17      100.00%   预计无法收回

常州长宏房地产开发有限公司               295,127.00      295,127.00      100.00%   预计无法收回

建始县业州镇天骏汽车维修服务中心           1,643.30        1,643.30      100.00%   预计无法收回

                 合计                    301,939.47      301,939.47




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                                                          2017 年半年度报告全文




10、   存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                                  期初余额
        项目
                          账面余额             跌价准备           账面价值             账面余额          跌价准备           账面价值
原材料                   994,843,465.51        49,027,112.72     945,816,352.79       771,038,194.47     60,820,724.27     710,217,470.20
在产品                   146,000,529.97                          146,000,529.97       103,981,390.32                       103,981,390.32
库存商品               2,059,111,868.59       117,638,394.13   1,941,473,474.46     1,043,700,384.25    114,351,035.89     929,349,348.36
周转材料                 107,362,233.66         4,609,629.85     102,752,603.81        69,856,901.51      3,748,094.78      66,108,806.73
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工
未结算资产
         合计          3,307,318,097.73       171,275,136.70   3,136,042,961.03     1,988,576,870.55    178,919,854.94   1,809,657,015.61

(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                          本期增加金额                          本期减少金额
           项目                期初余额                                                                                      期末余额
                                                     计提                    其他       转回或转销           其他
原材料                        60,820,724.27       -8,113,014.38                         3,680,597.17                        49,027,112.72
在产品
库存商品                     114,351,035.89       39,069,522.46                            410,258.83    35,371,905.39     117,638,394.13
周转材料                       3,748,094.78        1,627,274.93                            567,017.22       198,722.64       4,609,629.85
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算
资产
            合计             178,919,854.94       32,583,783.01                          4,657,873.22    35,570,628.03     171,275,136.70


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 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用

 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用

 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用

 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用

 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                      期初余额
待抵扣进项税                                    506,378,895.71                306,876,726.86
预缴企业所得税                                    11,211,936.23                 26,277,152.20
结构性存款                                    1,000,000,000.00              1,000,000,000.00
             合计                             1,517,590,831.94              1,333,153,879.06

 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                  期初余额
        项目                     减值                                      减值
                      账面余额          账面价值              账面余额            账面价值
                                 准备                                      准备
 可供出售债务工
 具:
 可供出售权益工     67,066,978.30         67,066,978.30 59,655,458.30          59,655,458.30
 具:
   按公允价值计     31,694,000.00         31,694,000.00 24,282,480.00          24,282,480.00
 量的
   按成本计量的     35,372,978.30         35,372,978.30 35,372,978.30          35,372,978.30
       合计         67,066,978.30         67,066,978.30 59,655,458.30          59,655,458.30

 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
     可供出售金融资产分类           可供出售权益工具    可供出售债务工具       合计
 权益工具的成本/债务工具的
                                       15,937,820.00                           15,937,820.00
 摊余成本

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公允价值                             31,694,000.00                              31,694,000.00
累计计入其他综合收益的公允
                                     15,756,180.00                              15,756,180.00
价值变动金额
已计提减值金额



(3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                     在被    本
                                     账面余额                        减值准备
                                                                                     投资    期
       被投资                         本   本                        本   本         单位    现
         单位                         期   期                   期   期   期    期   持股    金
                         期初                          期末                          比例    红
                                      增   减                   初   增   减    末
                                      加   少                        加   少         (%)     利
东风裕隆旧车置换      1,900,000.00               1,900,000.00                        19.00
有限公司
武汉东风保险经纪      1,000,000.00               1,000,000.00                        10.00
有限公司
湖南博云汽车制动   10,000,000.00                10,000,000.00                         7.40
材料有限公司
上海克来机电自动   12,000,000.00                12,000,000.00                         4.00
化工程有限公司
郑州新能源乘用车   10,472,978.30                10,472,978.30                        15.00
运营有限公司
      合计         35,372,978.30                35,372,978.30                         /

(4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说
    明:
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2).




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                                  2017 年半年度报告全文


(3).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(4).本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                             期末余额                          期初余额             折
                                                                                    现
     项目                      坏账                              坏账               率
                  账面余额              账面价值      账面余额           账面价值
                               准备                              准备               区
                                                                                    间
融资租赁款
    其中:未实
现融资收益
分期收款销售商

分期收款提供劳

融资租赁保证金 30,000,000.00          30,000,000.00 30,000,000.00    30,000,000.00
      合计     30,000,000.00          30,000,000.00 30,000,000.00    30,000,000.00 /



(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用




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                                                                       2017 年半年度报告全文




       17、 长期股权投资
       √适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                            本期增减变动
                           期初                                           其他综                                计提           期末          减值准备期末余
  被投资单位                            追加   减少   权益法下确认的                其他权     宣告发放现金股          其
                           余额                                           合收益                                减值           余额                额
                                        投资   投资       投资损益                  益变动         利或利润            他
                                                                            调整                                准备
一、合营企业
东风康明斯发动      898,604,576.29                    248,165,396.29                           313,000,000.00               833,769,972.58
机有限公司
常州东风新晨动       49,771,281.12                       -159,665.64                                                         49,611,615.48
力机械有限公司
襄阳荣力汽车部           6,202,092.44                                                                                         6,202,092.44
件有限公司
小计                954,577,949.85                    248,005,730.65                           313,000,000.00               889,583,680.50
二、联营企业
武汉东浦信息技       30,912,559.54                     -1,027,239.55                                                         29,885,319.99
术有限公司
东风嘉实多油品       35,340,033.37                      3,702,791.48                                                         39,042,824.85
有限公司
山东凯马汽车制      124,284,325.74                       -395,242.16                                                        123,889,083.58
造有限公司
山东东风凯马车      119,191,998.23                      3,035,588.36                             7,200,000.00               115,027,586.59
辆有限公司
襄阳江山汽车变
速箱有限责任公

天津博观顺远股       15,654,773.55                       -605,252.92                                                         15,049,520.63
权投资基金合伙
企业(有限合伙)

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襄阳邦乐车桥有     11,816,496.65                   -2,478,384.69                                                       9,338,111.96
限公司
其他小额投资企      6,200,479.53                     254,056.14                                459,851.66              5,994,684.01    1,471,352.75

小计               343,400,666.61   0.00   0.00     2,486,316.66         0.00        0.00     7,659,851.66   0.00     338,227,131.61   1,471,352.75
      合计       1,297,978,616.46   0.00   0.00   250,492,047.31         0.00        0.00   320,659,851.66   0.00   1,227,810,812.11   1,471,352.75




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                                2017 年半年度报告全文


18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                             单位:元 币种:人民币
          项目            房屋、建筑物      土地使用权   在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额              35,507,807.00                              35,507,807.00
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在
建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额            35,507,807.00                              35,507,807.00
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额            18,667,459.65                              18,667,459.65
    2.本期增加金额           483,927.16                                 483,927.16
  (1)计提或摊销
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额            19,151,386.81                              19,151,386.81
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          16,356,420.19                              16,356,420.19
  2.期初账面价值          16,840,347.35                              16,840,347.35

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用




                                       78 / 149
                                 2017 年半年度报告全文


19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
    项目         房屋及建筑物       机器设备       运输工具     其他设备       合计
一、账面原
值:
    1.期初
               2,187,077,753.92 4,676,424,346.35 55,395,474.90 85,515,296.15 7,004,412,871.32
余额
    2.本期
                   49,798,804.32 311,121,818.57     470,427.35                 361,391,050.24
增加金额
       (1)
                      130,630.63    3,980,940.64          0.00                   4,111,571.27
购置
       (2)
在建工程转         49,668,173.69 307,140,877.93     470,427.35                 357,279,478.97

       (3)
企业合并增

      3.本期
                      345,358.57   27,457,539.91 7,195,923.89                   34,998,822.37
减少金额
       (1)
                      345,358.57   25,964,651.00    620,506.72                  26,930,516.29
处置或报废
       (2)合
                                    1,492,888.91 6,575,417.17                    8,068,306.08
并范围减少
    4.期末
             2,236,531,199.67 4,960,088,625.01 48,669,978.36 85,515,296.15 7,330,805,099.19
余额
二、累计折旧
    1.期初
               413,961,459.83 2,551,249,703.10 27,155,132.02 70,749,752.42 3,063,116,047.37
余额
    2.本期
                30,113,946.57 205,161,662.29 1,629,004.43                    236,904,613.29
增加金额
      (1)
                30,113,946.57 205,161,662.29 1,629,004.43                    236,904,613.29
计提
    3.本期
                   181,876.35    22,895,987.66 2,886,972.57                   25,964,836.58
减少金额
      (1)
                   181,876.35    22,895,987.66 2,886,972.57                   25,964,836.58
处置或报废
    4.期末
               443,893,530.05 2,733,515,377.73 25,897,163.88 70,749,752.42 3,274,055,824.08
余额
三、减值准备
    1.期初
                 5,541,691.80     1,651,748.97      1,209.57                   7,194,650.34
余额
    2.本期
增加金额
      (1)
计提
    3.本期
                                    191,874.18                                   191,874.18
减少金额
                                        79 / 149
                                  2017 年半年度报告全文


      (1)
                                    191,874.18                                   191,874.18
处置或报废
    4.期末
                 5,541,691.80     1,459,874.79      1,209.57                   7,002,776.16
余额
四、账面价值
    1.期末
             1,787,095,977.82 2,225,113,372.49 22,771,604.91 14,765,543.73 4,049,746,498.95
账面价值
    2.期初
             1,767,574,602.29 2,123,522,894.28 28,239,133.31 14,765,543.73 3,934,102,173.61
账面价值

(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                                        期末账面价值
房屋及建筑物                                                                 1,738,125.00

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
          项目                         账面价值                    未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物                             1,048,228,791.58      尚未办理

其他说明:
√适用 □不适用
期末无用于抵押或担保的固定资产。

20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                            期末余额                               期初余额
   项目                       减值                                   减值
                 账面余额              账面价值         账面余额             账面价值
                              准备                                   准备
日产技改项     60,426,689.24         60,426,689.24    69,775,774.25        69,775,774.25

发动机试验     55,407,584.91        55,407,584.91     55,407,584.91         55,407,584.91
室项目
新能源客车      5,172,974.47         5,172,974.47         5,172,974.47       5,172,974.47
项目
P11 项目       18,520,421.22        18,520,421.22     16,695,983.84         16,695,983.84
S12 项目          243,096.35           243,096.35        243,096.35            243,096.35
研发院二期     13,177,228.95        13,177,228.95     13,177,228.95         13,177,228.95
建设项目
                                         80 / 149
                             2017 年半年度报告全文


A08 厂区后    4,357,143.97      4,357,143.97         4,357,143.97     4,357,143.97
续支出
C16A 项目生     527,350.43        527,350.43          527,350.43       527,350.43
产准备
研发中心项 16,731,551.61      16,731,551.61      34,423,496.22       34,423,496.22

15 万台能力 24,208,587.89     24,208,587.89 129,670,640.15          129,670,640.15
提升
新总装       41,460,154.45    41,460,154.45 37,065,043.15            37,065,043.15
H60A 项目    37,635,926.41    37,635,926.41 172,589,707.49          172,589,707.49
S12 移管项   10,402,371.73    10,402,371.73 10,402,371.73            10,402,371.73

F91G 右置车   7,029,914.53     7,029,914.53       7,029,914.53        7,029,914.53
P60A 生产准 42,622,742.76     42,622,742.76      10,407,179.75       10,407,179.75
备投资项目
其他项目    121,927,664.05   121,927,664.05 94,971,602.28            94,971,602.28
    合计    459,851,402.97   459,851,402.97 661,917,092.47          661,917,092.47




                                    81 / 149
                                                                   2017 年半年度报告全文




        (2). 重要在建工程项目本期变动情况
        √适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                      工程
                                                                                                      累计
                                                                                                                               其中: 本期利
                                                                                                      投入
                                    期初                     本期转入固定资 本期其他减少     期末          工程 利息资本化累计 本期利 息资本 资金来
  项目名称         预算数                      本期增加金额                                           占预
                                    余额                         产金额         金额         余额          进度     金额       息资本 化率     源
                                                                                                      算比
                                                                                                                               化金额 (%)
                                                                                                        例
                                                                                                      (%)
日产技改项目    472,150,300.00   69,775,774.25 33,501,889.36 29,395,826.95 13,455,147.42 60,426,689.24 60 60                                 自筹
发动机试验室     81,030,000.00   55,407,584.91                                           55,407,584.91 98 98                                 自筹
项目
新能源客车项    195,188,800.00    5,172,974.47    561,694.28                                     5,734,668.75   99 99                               自筹

P11 项目        118,979,000.00   16,695,983.84   3,215,228.22   1,390,790.84                 0 18,520,421.22 95 95                                  自筹
S12 项目        142,651,500.00      243,096.35           0.00           0.00                 0    243,096.35 100 100                                自筹
研发院二期建    119,631,900.00   13,177,228.95                                                 13,177,228.95 20 20                                  自筹
设项目
A08 厂区后续              0.00    4,357,143.97                                                   4,357,143.97                                       自筹
支出
C16A 项目生产    21,020,000.00     527,350.43           0.00            0.00                 0     527,350.43 100 100                               自筹
准备
研发中心项目    161,900,000.00 34,423,496.22 9,600,394.96 27,292,339.57                    0.00 16,731,551.61   98 98                               自筹
15 万台能力提   827,430,000.00 129,670,640.15 19,894,438.30 124,601,773.60           754,716.96 24,208,587.89   90 95    18,435,520.45              自筹

新总装          321,000,000.00 37,065,043.15 28,878,437.41 24,483,326.11                         41,460,154.45 98 98                                自筹
H60A 项目       263,057,400.00 172,589,707.49 3,824,964.45 138,778,745.53                        37,635,926.41 90 90                                自筹
S12 移管项目     52,270,000.00 10,402,371.73                                                     10,402,371.73 100 100                              自筹
                                                                          82 / 149
                                                                  2017 年半年度报告全文




F91G 右置车             0.00     7,029,914.53                                                7,029,914.53                                       自筹
P60A 生产准备 180,580,000.00    10,407,179.75 32,721,772.43     506,209.42                0 42,622,742.76       60 60                           自筹
投资项目
其他项目                        94,971,602.28 38,877,522.73 10,830,466.95 1,652,688.29 121,365,969.77                                           自筹
                               661,917,092.47 171,076,342.14 357,279,478.97 15,862,552.67 459,851,402.97                /   18,435,520.45   /     /
    合计
                                                                                                            /




                                                                         83 / 149
                                       2017 年半年度报告全文




    (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
    □适用 √不适用
    其他说明
    √适用 □不适用
    在建工程”本期其他减少金额”15,862,552.67 元,转入无形资产。

    21、 工程物资
    □适用 √不适用

    22、 固定资产清理
    √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                     期末余额                             期初余额
    机器设备                                  3,329,284.77                            157,955.73
    运输设备                                        540.99
    房屋及建筑物                                 54,918.33
              合计                            3,384,744.09                              157,955.73

    23、 生产性生物资产
    (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
    □适用√不适用
    (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用

    24、 油气资产
    □适用 √不适用

    25、 无形资产
    (1). 无形资产情况
    √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
    项目          土地使用权          软件               非专利技术          其他         合计
一、账面原值
    1.期初余    648,406,623.75    184,283,363.34 114,261,665.05         13,616,065.81    960,567,717.95

    2.本期增      3,904,840.00    16,238,967.76             1,267,133               0     21,410,940.76
加金额
      (1)购           3,904,840    1,812,122.25             1,267,133                      6,984,095.25

      (2)内
部研发
      (3)企
业合并增加
                                              84 / 149
                                      2017 年半年度报告全文


4)建工程转入                      14,426,845.51                                         14,426,845.51
     3.本期减
少金额
        (1)处

    4.期末余    652,311,463.75   200,522,331.10 115,528,798.05         13,616,065.81   981,978,658.71

二、累计摊销
     1.期初余    87,461,098.38   159,221,988.09     53,251,963.59      13,616,065.81   313,551,115.87

    2.本期增     10,674,050.09     7,632,055.06         6,865,340.78              0     25,171,445.93
加金额
      (1)计    10,674,050.09     7,632,055.06         6,865,340.78              0     25,171,445.93

    3.本期减
少金额
       (1)处

    4.期末余     98,135,148.47   166,854,043.15     60,117,304.37      13,616,065.81   338,722,561.80

三、减值准备
     1.期初余

    2.本期增
加金额
      (1)计

    3.本期减
少金额
      (1)处

    4.期末余

四、账面价值
    1.期末账    554,176,315.28    33,668,287.95     55,411,493.68                      643,256,096.91
面价值
    2.期初账    560,945,525.37    25,061,375.25     61,009,701.46                      647,016,602.08
面价值

     (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
     □适用 √不适用
     其他说明:
     □适用 √不适用

     26、 开发支出
     □适用 √不适用



                                             85 / 149
                                    2017 年半年度报告全文


27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
 被投资单位名称                               本期增加         本期减少
 或形成商誉的事          期初余额         企业合并                           期末余额
                                                               处置
        项                                  形成的
 郑州日产汽车有        309,868,490.50                                        309,868,490.50
 限公司
       合计            309,868,490.50                                        309,868,490.50


(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用

其他说明
√适用 □不适用
    本公司对子公司郑州日产的长期股权投资是非同一控制下企业合并产生的,因无法可靠确
定购买日被购买方可辨认资产、负债公允价值,根据企业会计准则实施问题专家工作组意见对
原摊销的股权投资差额进行追溯调整后,将原制度下的股权投资借方差额在合并资产负债表中
确认为商誉。
    期末对与商誉有关的资产组和资产组合进行了减值测试,未发现存在减值迹象。


28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                              本期增加金                          其他减少金
   项目           期初余额               本期摊销金额                            期末余额
                                  额                                  额
装修费等         789,977.44   155,924.00   134,780.29             650,341.81     160,779.34
底盘阵地改     2,831,828.09                946,895.78                          1,884,932.31
造支出
    合计       3,621,805.53    155,924.00 1,081,676.07             650,341.81   2,045,711.65

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                  期初余额
    项目                               递延所得税                                递延所得税
                  可抵扣暂时性差异                          可抵扣暂时性差异
                                           资产                                      资产
资产减值准备        458,919,125.61    91,935,856.51           496,029,304.74    83,224,621.71
内部交易未实         37,554,023.25     8,950,710.37            26,717,082.38     5,932,815.85
现利润
可抵扣亏损
                                           86 / 149
                                     2017 年半年度报告全文


折旧或摊销差          6,891,892.34       1,033,783.85

预提性负债          800,883,828.00     150,445,832.41          868,295,339.38   149,309,677.70
预计负债            146,240,800.09      21,936,120.01          240,854,783.58    47,880,115.46
其他                710,552,182.07     106,582,827.31          649,537,239.62    99,085,697.90
     合计         2,161,041,851.36     380,885,130.46        2,281,433,749.70   385,432,928.62

(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                               期初余额
        项目
                         应纳税暂时性    递延所得税             应纳税暂时性    递延所得税
                             差异           负债                    差异            负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
可供出售金融资产公      15,756,180.00        3,939,045.00        8,344,660.00     2,086,165.00
允价值变动
固定资产折旧                                                     8,695,764.90     1,304,364.74
        合计            15,756,180.00        3,939,045.00       17,040,424.90     3,390,529.74

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

30、 其他非流动资产
□适用 √不适用

31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                           期末余额                         期初余额
质押借款                                                                       10,753,667.33
抵押借款
保证借款
信用借款
           合计                                                                 10,753,667.33


                                            87 / 149
                                   2017 年半年度报告全文


(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用

33、 衍生金融负债
□适用 √不适用

34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
        种类                    期末余额                             期初余额
商业承兑汇票                           811,281,232.43                    607,303,800.00
银行承兑汇票                        3,996,264,575.17                   4,106,365,164.88
        合计                        4,807,545,807.60                   4,713,668,964.88
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                       期初余额
1 年以内(含 1 年)                   5,132,508,950.49                 4,670,081,618.49
1 至 2 年(含 2 年)                    156,660,964.15                   125,057,605.99
2 至 3 年(含 3 年)                      49,201,262.27                    52,439,783.83
3 年以上                                  36,641,105.30                    75,685,087.33
           合计                       5,375,012,282.21                 4,923,264,095.64

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                            期末余额            未偿还或结转的原因
天奇自动化工程股份有限公司                       39,880,000.00         尚未支付
襄阳达安汽车检测中心                             30,868,007.18         尚未支付
湖南中车时代电动汽车股份有限公司                 10,912,711.22         尚未支付
矢崎(中国)投资有限公司                          4,339,193.37         尚未支付
上海 ABB 工程有限公司                             3,136,000.00         尚未支付
               合计                              89,135,911.77             /

其他说明
□适用 √不适用



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36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                        期初余额
1 年以内(含 1 年)                        454,385,950.78                  488,581,768.56
1 至 2 年(含 2 年)                       121,118,810.19                   61,608,226.57
2 至 3 年(含 3 年)                        20,174,509.27                   13,798,508.51
3 年以上                                    30,473,854.06                   29,236,778.98
           合计                            626,153,124.30                  593,225,282.62



(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                  未偿还或结转的原因
NISSAN MOTOR CO.,LTD.                       20,341,589.45     尚未结算
浙江物产电子商务有限公司                    10,008,200.00     尚未结算
湖北程力专用汽车有限公司                     2,618,017.54     尚未结算
日产(中国)投资有限公司                       2,372,448.61     尚未结算
           合计                             35,340,255.60                 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
      项目               期初余额        本期增加            本期减少       期末余额
一、短期薪酬           297,105,179.6   632,354,819.2       642,906,895.9 286,553,102.9
                                   5               0                   5              0
二、离职后福利-设      37,368,178.04   82,599,677.81       82,896,839.62 37,071,016.23
定提存计划
三、辞退福利           15,804,789.72    6,173,696.11        6,194,444.80   15,784,041.03
四、一年内到期的其
他福利
                       350,278,147.4   721,128,193.1       731,998,180.3   339,408,160.1
       合计
                                   1               2                   7               6

(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
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一、工资、奖金、津贴   285,931,964.6     513,931,884.9      525,494,086.0    274,369,763.55
和补贴                             4                 4                  3
二、职工福利费                           39,451,168.40      39,451,168.40
三、社会保险费             25,818.80     35,323,993.15      35,323,788.93         26,023.02
其中:医疗保险费           22,861.40     32,233,405.61      32,233,253.02         23,013.99
      工伤保险费            1,738.20      1,525,109.75       1,525,078.09          1,769.86
      生育保险费            1,219.20      1,565,477.79       1,565,457.82          1,239.17
四、住房公积金            839,153.84     33,856,833.08      33,890,175.08        805,811.84
五、工会经费和职工教   10,308,242.37      9,790,939.63       8,747,677.51     11,351,504.49
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                       297,105,179.6     632,354,819.2      642,906,895.9    286,553,102.90
        合计
                                   5                 0                  5

(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
         项目             期初余额           本期增加         本期减少       期末余额
1、基本养老保险             51,894.70      63,403,245.8     63,402,617.52      52,523.04
                                                      6
2、失业保险费                4,419.70      2,718,129.09      2,718,184.52        4,364.27
3、企业年金缴费          37,311,863.6      16,478,302.8     16,776,037.58    37,014,128.9
                                    4                 6                                 2
                         37,368,178.0      82,599,677.8     82,896,839.62    37,071,016.2
         合计
                                    4                 1                                 3

其他说明:
□适用 √不适用

38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                         期末余额                     期初余额
增值税                                      11,354,008.54                83,651,620.52
消费税                                      12,933,046.21                32,097,983.44
营业税
企业所得税                                   2,088,816.42                    36,655,324.69
个人所得税                                   1,977,326.27                     3,238,149.25
城市维护建设税                                 371,101.72                     5,342,846.90
房产税                                       4,625,813.98                     4,322,110.39
教育费附加                                     217,809.89                     5,174,436.30
土地使用税                                   6,523,438.88                     6,356,587.80
印花税                                       2,085,512.66                     2,781,269.12
其他                                        15,671,829.69                    11,359,163.25
           合计                             57,848,704.26                   190,979,491.66



                                         90 / 149
                                 2017 年半年度报告全文


39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
分期付息到期还本的长期借款利

企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
融资租赁租前利息                                                              680,222.80
             合计                                                             680,222.80

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


40、 应付股利
□适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                          期初余额
普通股股利                                     66,000,000.00                            0
应付少数股东股利(郑州日产)             602,962,216.77                    602,962,216.77
             合计                        668,962,216.77                    602,962,216.77



41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                          期初余额
1 年以内(含 1 年)                    902,328,359.91                      991,581,597.56
1 至 2 年(含 2 年)                     67,539,986.61                      24,881,730.09
2 至 3 年(含 3 年)                     10,265,955.93                      13,461,412.99
3 年以上                                 65,592,052.83                     104,774,929.92
           合计                      1,045,726,355.28                    1,134,699,670.56

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                      未偿还或结转的原因
东风汽车有限公司                         31,369,219.44         尚未支付
东风襄阳实业公司                          6,274,838.58         历史遗留欠款
Pars khodro.co                            3,918,661.76         尚未支付
襄阳市金运通物流有限公司                  2,000,000.00         尚未支付
襄阳市新江山物流有限公司                  1,800,000.00         尚未支付
                                        91 / 149
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             合计                        45,362,719.78               /

其他说明
□适用 √不适用

42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
          项目                      期末余额                    期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款                   60,733,556.08
1 年内到期的递延收益                      9,948,473.69                   9,948,473.69
1 年内到期的产品质量保证                 85,056,918.48
          合计                          155,738,948.25                   9,948,473.69

44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用

46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用

(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

                                       92 / 149
                                  2017 年半年度报告全文




期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                                期初余额                期末余额
应付融资租赁款                                        315,720,364.45        396,274,679.45
中牟县德业综合开发有限公司委托代建款                  304,907,425.94        296,453,188.01
合计                                                  620,627,790.39        692,727,867.46

其他说明:
□适用 √不适用


48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                           期末余额                   期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负

二、辞退福利                                    27,065,173.80               35,642,397.74
三、其他长期福利
              合计                              27,065,173.80               35,642,397.74

(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用
计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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49、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
      项目           期初余额      本期增加        本期减少      期末余额      形成原因
高新技术产业发     1,700,000.00                                1,700,000.00
展专项资金
      合计         1,700,000.00                                1,700,000.00         /



50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
        项目                 期初余额                   期末余额             形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证(注 1)         213,747,042.80             118,168,769.34
重组义务
待执行的亏损合同
其他
F91A 合同预计赔偿金           34,721,488.60              24,773,030.75
(注 2)
预计罐车紧急切断装             3,299,000.00               3,299,000.00
置支出(注 3)
        合计                 251,767,531.40             146,240,800.09          /

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注 1:本公司计提的产品质量保证,是依据销售数量与每台车预计需要发生售后服务费用测算
所需支付的三包费用。
注 2:子公司郑州日产汽车有限公司计提的 F91A 合同预计赔偿,系依据合同约定测算的摊销余
额预计需支付金额。
注3:按照《国务院安委会办公室关于加强危险化学品道路运输和公路隧道安全工作的紧急通
知》(安委办明电[2014]4号)的切实做好液体危险货物罐车紧急切断装置加装工作要求,本
公司预计已销售符合该文件规定的罐车加装紧急切断的装置支出。

51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种人民币
    项目          期初余额        本期增加          本期减少       期末余额     形成原因
政府补助     579,280,221.00 31,000,000.00 11,105,367.32 599,174,853.68 见下表说明
    合计     579,280,221.00 31,000,000.00 11,105,367.32 599,174,853.68       /



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 涉及政府补助的项目:
 √适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
 负债项目     期初余额    本期新增补助 本期计入营业 其他变      期末余额    与资产相关
                              金额     外收入金额     动                    /与收益相
                                                                                关
土地财政补 42,425,088.23                    507,566.10        41,917,522.13 与资产相关
贴(注 1)
土地奖励资 100,889,151.89                 1,135,264.44        99,753,887.45 与资产相关
金(注 2)
土地返还款 34,023,181.49                    395,020.02        33,628,161.47 与资产相关
(注 3)
专项补贴     12,333,517.26                  132,216.54        12,201,300.72 与资产相关
(注 4)
建设项目补 21,650,000.00                                      21,650,000.00 与资产相关
助(注 5)
研发项目补 82,984,982.50                  1,041,652.50        81,943,330.00 与资产相关
助(注 6)
涂装项目补 8,560,357.54                     540,654.18         8,019,703.36 与资产相关
助(注 7)
新能源城市 50,546,296.30                  2,944,444.44        47,601,851.86 与资产相关
客车技术开
发项目补贴
(注 8)
常州高新区 235,816,119.48 31,000,000.00 4,408,549.10         262,407,570.38 与资产相关
汽车产业发
展专项扶持
资金(注 9)
减:一年内 -9,948,473.69                                      -9,948,473.69
到期的递延
收益
合计        579,280,221.00 31,000,000.00 11,105,367.32       599,174,853.68      /



 其他说明:
 √适用 □不适用

 注 1:本公司于 2007 年 6 月与襄阳市国土资源局签订土地购买协议,购买车厢、客车底盘、监
 测中心用地,价格为 3,851.25 万元。2008 年 12 月襄阳市高新技术产业开发区财政局以财政补
 贴形式将该土地转入本公司。上述土地已办理土地使用权证,土地性质为出让地,使用年限为
 50 年,本公司按照土地使用权年限进行摊销。2015 年度收到与土地项目相关的税收返回
 2,041.51 万元,其中以前年度进入土地成本相关税费 1,048.67 万元在递延收益中核算,并且
 按照土地剩余年限进行摊销。
 注 2:本公司于 2011 年 6 月 17 日与襄阳市国土资源局高新分局签订土地购买协议购买检测中
 心二期、特种车、新能源项目的土地使用权,价额为 17,905.65 万元。2011 年 8 月 30 日入账

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并以 50 年摊销,应付襄阳市国土资源局 13,955.45 万元作为政府补贴计入递延收益,在 50 年
内分配计入营业外收入,自 2011 年 7 月开始摊销,每月确认营业外收入。其中,特种车项目
的土地补助资金 2455 万元,2014 年已被襄阳市政府收回。
注 3:本公司的 A08 项目用地为 2008 年和 2011 年分两次购买,当期计入无形资产,共计收到
土地返还 3,950.20 万元,按国有土地转让协议分 50 年摊销。
注 4:本公司子公司郑州日产汽车有限公司于 2011 年 4 月收到“郑州市市级财政拨款通知单”,
拨款 1,299.46 万元。此经费实行专项核算,用于扩大再生产和基础设施建设。
注 5:本公司商品研发院二期建设项目,于 2012 年 3 月收到根据《财建〔2011〕833 号文件关
于下达 2011 年重点产业振兴和技术改造中央预算内基建指出预算(拨款)的通知》拨付的补
助款 2,165.00 万元,此款项将在工程结束后,依据所对应固定资产使用年限分期确认收入。
注 6:注 6:本公司子公司郑州日产汽车有限公司收到郑东新区管委会拨付的研发中心项目补
贴资金,该项目累计已收到补贴资金 8,333.22 万元,项目尚在建设中。
注 7:2012 年 12 月本公司子公司郑州日产汽车有限公司暂收郑州市财政局拨款 1,297.57 万元,
2013 年经确认系新涂装项目补贴款。
注 8:本公司 2013 年 10 月份收到湖北省襄阳市财政局根据《财政部关于预拨新能源汽车产业
技术创新工程奖励资金的通知》(财建[2012]1095 号)、《湖北省财政厅关于预拨新能源汽车产
业技术创新工程中央财政奖励资金的通知》(鄂财建发[2013]32 号)拨付的东风新能源城市客
车技术开发项目首期补贴资金人民币 3200.00 万元。根据该项目的《实施方案》,项目联合单
位中的电机企业和电池企业将分配 3200 万元的 20%,其余 80%本公司将用于新能源城市客车技
术开发项目。本年度项目完成验收,并收到湖北省襄阳市财政局根据《财政部关于下达节能减
排补助专项资金用于支持新能源汽车产业技术创新工程的通知》(财建[2016]423 号)、《湖
北省财政厅关于下达节能减排补助专项资金用于支持新能源汽车产业技术创新工程的通知》
(鄂财建发[2016]122 号)拨付的东风新能源城市客车技术开发项目补贴资金人民币 4,800.00
万元,项目联合单位分配其中的 20%,剩余部分计入递延收益,根据所对应项目资产使用期限分
期确认收入。
注 9:根据常州国家高新技术产业开发区管委会[常开委[2015]14 号]等文件,本公司子公司郑
州日产汽车有限公司收到常州市新北区政府拨付的汽车产业发展专项扶持基金 3,100.00 万元,
该项目累计已收到补贴资金 26,738 万元。

52、 其他非流动负债
□适用 √不适用

53、 股本
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
               期初余额             本次变动增减(+、一)               期末余额

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                                                  公积
                              发行
                                        送股      金         其他   小计
                              新股
                                                  转股
股份总   2,000,000,000.00                                                  2,000,000,000.00
  数



54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额            本期增加             本期减少        期末余额
资本溢价(股本      585,476,522.97                                           585,476,522.97
溢价)
其他资本公积         29,138,112.22                                            29,138,112.22
      合计          614,614,635.19                                           614,614,635.19



56、 库存股
□适用 √不适用




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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                             本期发生金额
                             期初                       减:前期计入其他                                                        期末
         项目                            本期所得税前                        减:所得税费   税后归属于母公   税后归属于少
                             余额                       综合收益当期转                                                          余额
                                           发生额                                用               司           数股东
                                                              入损益
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
其中:重新计算设定受益
计划净负债和净资产的
变动
  权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的
份额
二、以后将重分类进损益   23,051,717.20                                                                                      28,610,357.20
的其他综合收益
其中:权益法下在被投资   16,793,222.20                                                                                      16,793,222.20
单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享
有的份额
  可供出售金融资产公      6,258,495.00   7,411,520.00                        1,852,880.00     5,558,640.00                  11,817,135.00
允价值变动损益
  持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产
损益
  现金流量套期损益的
有效部分
  外币财务报表折算差

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                                                  2017 年半年度报告全文





其他综合收益合计   23,051,717.20   7,411,520.00                     1,852,880.00   5,558,640.00         28,610,357.20



58、 专项储备
□适用 √不适用

59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额                  本期增加                     本期减少           期末余额
法定盈余公积                  704,204,524.20                                                            704,204,524.20
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
          合计               704,204,524.20                                                             704,204,524.20




                                                         99 / 149
                                  2017 年半年度报告全文


60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                            本期                       上期
调整前上期末未分配利润                       3,164,944,174.17          3,050,089,679.17
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润                         3,164,944,174.17          3,050,089,679.17
加:本期归属于母公司所有者的净利               134,776,125.74            222,413,422.66

减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                               66,000,000.00           104,000,000.00
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                               3,233,720,299.91          3,168,503,101.83

调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                          本期发生额                             上期发生额
   项目
                  收入                成本                 收入              成本
 主营业务   7,842,013,809.76    6,963,538,420.64     6,548,011,458.11 5,569,676,643.22
 其他业务     303,873,197.80      280,888,926.12       338,334,649.69    224,563,055.32
   合计     8,145,887,007.56    7,244,427,346.76     6,886,346,107.80 5,794,239,698.54

62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                       本期发生额                    上期发生额
消费税                                       42,903,166.97                 84,946,671.05
营业税                                                0.00                    202,564.30
城市维护建设税                               11,407,603.53                  7,379,659.45
教育费附加                                    5,400,024.98                  4,011,917.05
资源税
房产税                                       10,153,177.09
土地使用税                                   14,608,082.01
车船使用税
印花税                                        8,920,970.74
其他税费                                     38,318,039.16                 3,878,496.14

                                         100 / 149
                       2017 年半年度报告全文


           合计                 131,711,064.48                 100,419,307.99

63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
            项目              本期发生额                   上期发生额
产品中转费                        149,282,120.66               112,422,627.35
广告费                            120,536,644.30                97,373,154.40
职工薪酬                           99,637,023.71                91,812,350.07
经销商佣金及奖励                  -89,122,014.70               -17,800,597.41
市场开拓费                          7,617,689.88                 1,985,500.40
新车首-走保费                     22,498,481.77                14,512,132.81
净追索赔偿                         47,434,622.79                65,639,102.62
差旅费                             18,406,189.33                20,665,992.50
经销商服务站支持                    7,658,955.24                 1,811,830.68
运输费                              3,557,820.41                 1,652,111.45
业务招待费                            854,463.11                 1,167,012.24
租赁费                              3,134,051.64                 4,233,595.98
包装费                              9,542,975.70                 8,750,768.45
会议费                                537,822.07                 1,617,513.06
邮电费                              1,863,858.78                 1,689,692.73
市场调查费                          2,239,058.63                 2,368,374.34
劳务费                                462,329.85                   784,690.78
其他                               18,429,601.82                20,389,536.86
            合计                  424,571,694.99               431,075,389.31

64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                本期发生额                上期发生额
技术升级及开发费                      290,146,908.39            270,937,759.98
职工薪酬                              187,228,285.58            119,737,917.57
宣传费                                    167,925.22                174,734.20
税金                                                             26,385,250.97
租赁费                                     8,451,494.93          25,955,663.45
固定资产折旧                              15,237,548.62          14,331,735.11
无形资产摊销                              17,062,969.41          17,788,032.22
业务招待费                                   713,302.29             657,351.60
劳务费                                     7,958,840.56           8,469,425.74
差旅费                                     7,357,029.96           6,945,487.24
运输费                                     4,107,334.46           4,239,661.42
试验校验费                                   236,790.39             396,353.07
财产保险费                                 3,045,648.13           2,814,791.83
其他                                      36,144,986.05          44,822,282.24
合计                                     577,859,063.99         543,656,446.64

65、 财务费用
√适用 □不适用
                             101 / 149
                               2017 年半年度报告全文


                                                              单位:元 币种:人民币
                  项目                      本期发生额              上期发生额
利息支出                                           200,690.45             174,590.67
减:利息收入                                  -25,708,658.57          -23,455,735.55
汇兑损益                                        -5,540,270.80          15,149,052.79
其他                                            10,854,757.68           1,638,573.58
合计                                          -20,193,481.24           -6,493,518.51

66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                  本期发生额                  上期发生额
一、坏账损失                           39,270,630.31                   52,154,697.62
二、存货跌价损失                       27,911,952.80                    9,343,902.38
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
             合计                       67,182,583.11                 61,498,600.00

67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用

68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                     本期发生额                  上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益           250,492,047.31                153,345,391.00
处置长期股权投资产生的投资收               803,903.04                  3,878,591.34

以公允价值计量且其变动计入当                     51,378.98             1,275,340.01
期损益的金融资产在持有期间的
投资收益
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产取得的投
资收益
持有至到期投资在持有期间的投
资收益
可供出售金融资产等取得的投资
收益
                                     102 / 149
                                   2017 年半年度报告全文


处置可供出售金融资产取得的投                                                  3,458,855.40
资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他收益                                      14,648,695.62                   1,682,265.24
            合计                             265,996,024.95                 163,640,442.99

69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                            益的金额
非流动资产处置利                 21,561.52                  51,614.71             21,561.52
得合计
其中:固定资产处置               21,561.52                 51,614.71             21,561.52
利得
      无形资产处
置利得
债务重组利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠
政府补助                                               13,893,021.28
违约赔偿收入                   66,907.69                   35,784.50             66,907.69
其他                        1,951,001.72                5,801,538.24          1,951,001.72
        合计                2,039,470.93               19,781,958.73          2,039,470.93

计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                       与资产相关/与收益相
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额
                                                                                 关
出口奖励及补贴                                            4,852,900.00 与收益相关
奖励款                                                    1,300,000.00 与收益相关
递延收益摊销                                              2,710,721.28 与资产相关
补助、补贴扶持资金                                        5,029,400.00 与收益相关
        合计                                             13,893,021.28           /


其他说明:
□适用 √不适用

70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                       计入当期非经常性损
      项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                           益的金额
非流动资产处置损              786,501.09                1,521,358.77           786,501.09
                                         103 / 149
                                2017 年半年度报告全文


失合计
其中:固定资产处             786,501.09            1,521,358.77            786,501.09
置损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                     783,600.00               27,000.00            783,600.00
罚款支出                     791,564.65                  631.52            791,564.65
其他                       5,568,139.33              186,185.81          5,568,139.33
       合计                7,929,805.07            1,735,176.10          7,929,805.07

71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                      本期发生额                   上期发生额
当期所得税费用                              10,319,635.48               19,612,411.91
递延所得税费用                               3,109,195.82              -31,350,429.78
            合计                          13,428,831.30                -11,738,017.87

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                    项目                                    本期发生额
利润总额                                                                   -133,306.40
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             -19,995.96
子公司适用不同税率的影响                                                 41,326,065.98
调整以前期间所得税的影响                                                     79,366.50
非应税收入的影响                                                         -2,358,281.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          2,500,758.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏                                 -11,336,842.62
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性                                  23,148,656.44
差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除                                                        -2,683,560.81
归属于合营企业和联营企业的损益                                         -37,227,334.92
所得税费用                                                             13,428,831.30

72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注“七、72 其他综合收益”。

73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                      104 / 149
                                 2017 年半年度报告全文


                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                 上期发生额
收回往来款、代垫款                            17,912,414.66             223,982,671.30
专项补贴、补助款                              10,739,371.22               5,271,313.00
租赁收入                                       1,577,842.77               3,568,316.87
利息收入                                      14,707,032.12              18,668,152.99
保险理赔款                                     2,014,560.84               3,586,982.42
代收保险费                                    18,691,267.15               8,965,129.83
保证金                                         4,741,697.62              12,483,442.43
劳务费                                                 0.00               3,502,134.65
营业外收入                                    13,629,301.86              19,441,019.80
其他                                         119,587,863.45             150,615,390.78
              合计                           203,601,351.69             450,084,554.07

(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                 上期发生额
支付往来款、代垫款                           111,938,863.69             290,692,906.33
销售费用支出                                 438,726,432.28             290,939,413.03
管理费用支出                                 332,907,365.08             192,614,912.69
营业外支出                                     7,266,018.80               1,441,761.87
手续费                                         1,974,752.93               1,040,116.20
退风险押金                                     2,050,000.00                  53,000.00
其他                                          37,744,358.46              74,901,651.25
              合计                           932,607,791.24             851,683,761.37


(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                 上期发生额
定期存款利息                                    7,515,442.71               4,883,409.66
               合计                             7,515,442.71               4,883,409.66

(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                上期发生额
银行承兑保证金                                449,552,845.51          1,323,750,261.63
保函及信用证押金、借款质押货币                                          249,190,910.00
资金
售后回租融资租赁收款                            31,000,000.00            31,833,160.69
收到委托代建资金等                              10,671,070.41            31,046,917.00

                                        105 / 149
                                   2017 年半年度报告全文


             合计                               491,223,915.92         1,635,821,249.32

(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
银行承兑保证金                                 192,486,660.68             699,988,172.47
保函及信用证押金、借款质押货币                                              9,190,910.00
资金
融资租赁手续费                                   30,480,298.53             8,308,318.54
              合计                              222,966,959.21           717,487,401.01
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            补充资料                        本期金额                    上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                         -13,562,137.70            155,375,427.32
加:资产减值准备                                67,182,583.11             61,498,600.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生                 210,939,776.71            196,670,284.71
产性生物资产折旧
无形资产摊销                                    25,323,543.72             21,237,534.71
长期待摊费用摊销                                   134,780.29                512,099.22
处置固定资产、无形资产和其他长                      47,007.48                198,822.57
期资产的损失(收益以“-”号填
列)
固定资产报废损失(收益以“-”                       410,969.08             -177,883.91
号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”
号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                -22,494,681.69             -19,104,053.81
投资损失(收益以“-”号填列)               -346,570,985.11            -271,435,221.27
递延所得税资产减少(增加以                      4,547,798.16             -30,865,351.33
“-”号填列)
递延所得税负债增加(减少以                      -7,270,980.35               -603,472.20
“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)           -1,648,509,486.84            -297,770,510.95
经营性应收项目的减少(增加以                 -621,736,178.85             612,460,958.41
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以                1,596,731,493.01            -428,930,638.28
“-”号填列)
其他                                           14,380,618.39              57,459,313.92
经营活动产生的现金流量净额                   -740,445,880.59              56,525,909.11
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
                                         106 / 149
                                  2017 年半年度报告全文


融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                             2,081,544,655.72         2,722,556,040.23
减:现金的期初余额                         2,764,944,475.93         2,255,683,373.51
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                    -683,399,820.21           466,872,666.72

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                     金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                             11,022,570.00
    其中:襄阳东捷华盛汽车销售有限公司                                 11,022,570.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                             4,032,224.73
    其中:襄阳东捷华盛汽车销售有限公司                                   4,032,224.73
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                6,990,345.27

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                  期初余额
一、现金                                   2,081,544,655.72          2,764,944,475.93
其中:库存现金                                      1,925.76                 9,267.58
    可随时用于支付的银行存款               2,073,160,021.40          2,548,457,753.27
    可随时用于支付的其他货币                   8,382,708.56            216,477,455.08
资金
    可用于支付的存放中央银行
款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                2,081,544,655.72        2,764,944,475.93
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物

其他说明:
□适用 √不适用


75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

                                        107 / 149
                                      2017 年半年度报告全文


□适用 √不适用

76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                         期末账面价值                 受限原因
货币资金                                          549,553,210.78           保证金
应收票据                                          725,653,548.04             质押
存货
固定资产
无形资产
               合计                             1,275,206,758.82            /

77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目:
□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账
    本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用

78、 套期
□适用 √不适用

79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
    种类                 金额                     列报项目             计入当期损益的金额
与资产相关              395,020.02   摊销 A08 用地递延收益                      395,020.02
与资产相关              392,984.46   摊销 08 年三块地递延收益                   392,984.46
与资产相关            1,135,264.44   摊销 11 年 8 月三块地递延收益            1,135,264.44
与资产相关              114,581.64   A08 二期检测中心二期新能源递延             114,581.64
                                     收益
与资产相关            2,944,444.44   新能源创新工程                           2,944,444.44
与收益相关            4,245,600.00   产业发展专项资金奖励                     4,245,600.00
与收益相关              100,000.00   商务局补贴                                 100,000.00
与收益相关            3,000,000.00   确认高新企业创新技术奖励款               3,000,000.00
与收益相关               60,000.00   出口信用保险扶持金                          60,000.00
与资产相关              540,654.18   新涂装建设项目                             540,654.18
与资产相关              132,216.54   基础设施建设                               132,216.54
与资产相关            1,041,652.50   研发办公楼                               1,041,652.50
与收益相关              871,300.00   商务局机关中小企业开拓资金                 871,300.00
与收益相关               50,000.00   2016 年度重大项目推进年活动优秀             50,000.00
                                     项目
与资产相关         4,408,549.10      汽车发展扶持资金                         4,408,549.10
合计              19,432,267.32                                              19,432,267.32
                                            108 / 149
                           2017 年半年度报告全文




2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用

80、 其他
□适用 √不适用

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用




                                 109 / 149
                                                         2017 年半年度报告全文




4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                与原子
                                                                                                                                公司股
                                                           处置价款与处
                                                                                                         按照公允价 丧失控制权 权投资
                                                           置投资对应的            丧失控制权 丧失控制权
                                                丧失控制权              丧失控制权                       值重新计量 之日剩余股 相关的
子公司               股权处置 股权处置 丧失控制            合并财务报表            之日剩余股 之日剩余股
        股权处置价款                            时点的确定              之日剩余股                       剩余股权产 权公允价值 其他综
  名称               比例(%) 方式 权的时点               层面享有该子            权的账面价 权的公允价
                                                    依据                  权的比例                       生的利得或 的确定方法 合收益
                                                           公司净资产份                值         值
                                                                                                             损失    及主要假设 转入投
                                                             额的差额
                                                                                                                                资损益
                                                                                                                                的金额
襄阳东 11,022,570.00       100 对外出售 2017.1 收到价款,    803,903.04
捷华盛                                          产权移交
汽车销
售有限
公司




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其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

一揽子交易
□适用 √不适用

非一揽子交易
□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
本年度,本公司子公司襄阳专用汽车有限公司进行清算,2017 年 5 月份已完成相关注销手续。

6、 其他
□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司     主要经营                                        持股比例(%)              取得
                          注册地       业务性质
   名称         地                                         直接       间接            方式
东风轻型   武汉          武汉         销售                     100                投资设立
商用车营
销有限公

东风(武   武汉          武汉         销售                                   60   投资设立
汉)汽车零
配件销售
服务有限
公司(注
1)
东风轻型   十堰          十堰         生产                     51                 投资设立
发动机有
限公司
东风襄阳   襄阳          襄阳         物流                     98             2   投资设立
物流工贸
有限公司
(注 2)
上海嘉华   上海          上海         投资                     97             3   投资设立
投资有限
公司(注
3)
武汉东风   武汉          武汉         出口贸易                           100      投资设立
汽车对外
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贸易有限
公司(注
4)
武汉传为     武汉      武汉        服务                            100   投资设立
佳话信息
技术有限
公司(注
4)
郑州日产     郑州      郑州        生产                 51               非同一控制
汽车有限                                                                 下企业合并
公司
郑州日产     郑州      郑州        销售                            100   非同一控制
汽车销售                                                                 下企业合并
有限公司
东风襄阳     襄阳      襄阳        生产                 90               非同一控制
旅行车有                                                                 下企业合并
限公司
襄阳东风     襄阳      襄阳        生产                 100              非同一控制
隆诚机械                                                                 下企业合并
有限责任
公司
常州东风     常州市    常州市      汽车销售                        100   投资设立
风雅汽车
销售有限
公司
深圳风度     深圳市    深圳市      汽车销售                        100   投资设立
新能源汽
车销售有
限公司

其他说明:
注 1:本公司通过东风襄阳旅行车有限公司持有东风(武汉)汽车零配件销售服务有限公司(以
下简称“武汉零服”)10%的股权,通过东风轻型商用车营销有限公司(以下简称“商用车营
销”)持有武汉零服 50%的股权,合计持股比例为 60%。
注 2:本公司直接持有东风襄阳物流工贸有限公司(以下简称“物流工贸”)98.00%的股权,
通过上海嘉华持有物流工贸 2.00%的股权,合计持股比例为 100.00%。
注 3:本公司直接持有上海嘉华投资有限公司(以下简称“上海嘉华”)97.00%的股权,通过
东风襄阳旅行车有限公司(以下简称“东风旅行车”)持有上海嘉华 3.00%的股权,合计持股
比例为 100.00%。
注 4:武汉东风汽车对外贸易有限公司、武汉传为佳话信息技术有限公司系上海嘉华的全资或
控股子公司。2015 年度,商用车营销购买武汉传为佳话信息技术有限公司其他少数股东持有的
40%股权,另外,上海嘉华原持有其 60%股权,合计持有其 100%股权。




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(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股    本期归属于少数          本期向少数股东     期末少数股东权
 子公司名称
                      比例          股东的损益            宣告分派的股利         益余额
郑州日产汽车                49%   -142,348,863.77                          421,433,626.18
有限公司
东风襄阳旅行                10%       1,716,552.15                           82,460,452.04
车有限公司
东风轻型发动                49%      -8,637,835.38                          238,740,568.44
机有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




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               (3).     重要非全资子公司的主要财务信息
               √适用 □不适用
                                                                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                      期末余额                                                                                                         期初余额
 子公司名称
                   流动资产           非流动资产           资产合计           流动负债           非流动负债         负债合计           流动资产           非流动资产          资产合计            流动负债          非流动负债          负债合计
郑州日产汽车     3,958,412,558.03   3,225,824,062.79     7,184,236,620.82   5,269,862,431.88   1,054,305,564.08   6,324,167,995.96   5,217,409,165.88   3,233,756,981.39   8,451,166,147.27     6,075,845,441.89   1,224,744,195.27   7,300,589,637.16
有限公司
东风襄阳旅行     4,280,157,659.32    117,789,632.20      4,397,947,291.52   3,548,717,124.02      24,625,647.07   3,573,342,771.09   4,128,295,283.84     114,048,503.28   4,242,343,787.12     3,409,392,014.65    25,512,773.56     3,434,904,788.21
车有限公司
东风轻型发动       650,951,359.42    132,346,636.43       783,297,995.85     288,702,434.79        7,369,911.18     296,072,345.97     659,441,485.18     149,903,541.86     809,345,027.04       293,556,984.54    10,934,157.16       304,491,141.70
机有限公司



                                                                    本期发生额                                                                                                  上期发生额
    子公司名称
                           营业收入                      净利润                  综合收益总额           经营活动现金流量                 营业收入                    净利润                   综合收益总额           经营活动现金流量
   郑州日产汽          3,035,816,316.99            -290,507,885.25               -290,507,885.25           -358,375,403.37           2,763,666,023.17           -165,468,171.94               -165,468,171.94            242,097,547.67
   车有限公司
   东风襄阳旅          1,695,066,070.21                17,165,521.52               17,165,521.52           -369,512,172.57           1,383,263,813.28              69,840,774.97                69,840,774.97           -567,111,504.46
   行车有限公
   司
   东风轻型发             268,259,000.40               -17,628,235.46             -17,628,235.46              12,996,025.67             296,402,952.97             12,996,025.67                12,996,025.67            105,662,787.69
   动机有限公
   司




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                                   2017 年半年度报告全文



(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                             持股比例(%)      对合营企业
合营企业
                                                                              或联营企业
或联营企    主要经营地    注册地        业务性质
                                                           直接        间接   投资的会计
  业名称
                                                                                处理方法
东风康明    襄阳         襄阳          生产                  50.00            权益法核算
斯发动机
有限公司
东风嘉实    武汉         武汉          生产                  30.00             权益法核算
多油品有
限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:


持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:


(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位: 元 币种: 人民币
                                期末余额/ 本期
                                                             期初余额/ 上期发生额
                                    发生额
                                                     东风康明斯发动机有限
                                                              公司
流动资产                                                 4,352,193,391.05
    其中:现金和现金等价物                                 275,969,225.28
非流动资产                                               1,079,762,272.36
资产合计                                                     5431955663.41
流动负债                                                 3,558,460,530.57
非流动负债                                                   76,285,980.40

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                                  2017 年半年度报告全文


负债合计                                                  3,634,746,510.97
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                      1,797,209,152.44
按持股比例计算的净资产份额                                  898,604,576.29
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价                                 898,604,576.29

存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入                                                  2,761,497,381.23
财务费用                                                     -3,423,185.75
所得税费用                                                   45,510,223.17
净利润                                                      303,884,607.87
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                                               303,884,607.87
本年度收到的来自合营企业的                                 292,500,000.00
股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                             期末余额/ 本期发生额                 期初余额/ 上期发生额
                         东风嘉实多油品                       东风嘉实多油品
                             有限公司                             有限公司
流动资产                 270,770,585.90                       197,610,697.16
非流动资产                 10,892,957.79                        11,882,298.71
资产合计                 281,663,543.69                       209,492,995.87

流动负债                 148,422,014.20                        88,594,104.62
非流动负债                 3,098,780.00                         3,098,780.00
负债合计                 151,520,794.20                        91,692,884.62

少数股东权益
归属于母公司股东权益     130,142,749.49                       117,800,111.25

按持股比例计算的净资产       39,042,824.85                     35,340,033.37
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账       39,042,824.85                     35,340,033.37
面价值
存在公开报价的联营企业
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                                 2017 年半年度报告全文


权益投资的公允价值

营业收入                   151,555,911.82                   112,242,792.41
净利润                      12,342,638.24                    10,190,635.41
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                12,342,638.24                    10,190,635.41

本年度收到的来自联营企
业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                               期末余额/ 本期发生额            期初余额/ 上期发生额
合营企业:

投资账面价值合计                            55,813,707.92                55,973,373.56
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                      -159,665.64                    -47,503.79
--其他综合收益
--综合收益总额                                -159,665.64                    -47,503.79

联营企业:

投资账面价值合计                         299,184,306.76                 308,060,633.24
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                    -1,216,474.82                -1,606,599.80
--其他综合收益
--综合收益总额                              -1,216,474.82                -1,606,599.80

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用




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                                2017 年半年度报告全文


4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险等。本公司风
险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险
管理政策。
(一) 信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要
面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,
按照相应的信用赊销政策执行。
    公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险
在可控的范围内。本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。


(二) 市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波
动的风险。
    1、利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行借款、融资租赁款。利率变化的风险对公司有一定的影
响。
    2、汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临交易性的汇率风险,此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售
或采购所致。
(三) 流动性风险
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的管理层确保拥有充足的现金及现金等价物以偿还到期债务,应对流动风险。

                                      118 / 149
                                  2017 年半年度报告全文



通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公
司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。并将本公司之财务资源发挥最大效益。

十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
        项目             第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                            合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产    31,694,000.00                                 31,694,000.00
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资         31,694,000.00                                 31,694,000.00
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的      31,694,000.00                                 31,694,000.00
资产总额
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他

(六)指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
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                                2017 年半年度报告全文



(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    第一层次公允价值计量项目市价来源于证券交易所等资本市场的公开市场价格。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏
    感性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的
    政策
□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
                                                        母公司对本企   母公司对本企
  母公司名称       注册地   业务性质       注册资本     业的持股比例   业的表决权比
                                                            (%)            例(%)
东风汽车公司      武汉      生产           234,000.00
东风汽车集团股    武汉      生产           861,600.00
份有限公司
东风汽车有限公    武汉      生产         1,670,000.00          60.10          60.10

                                       120 / 149
                                2017 年半年度报告全文




本企业的母公司情况的说明
注:本公司之母公司为东风汽车有限公司;东风汽车集团股份有限公司持有东风汽车有限公司
50%股权,东风汽车公司为东风汽车集团股份有限公司第一大股东。

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企
业情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
襄阳荣力汽车部件有限公司              合营企业
山东东风凯马车辆有限公司              联营企业
武汉东浦信息技术有限公司              联营企业
襄阳邦乐车桥有限公司                  联营企业
常州东风新晨动力机械有限公司          合营企业
郑州协欣金属工业有限公司              联营企业
襄阳荣力汽车部件有限公司              合营企业
上海东嘉汽车销售服务有限公司          联营企业、同一母公司
山东凯马汽车制造有限公司              联营企业

其他说明
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
            其他关联方名称                        其他关联方与本企业关系
东风精密铸造有限公司                    母公司的控股子公司
上海弗列加滤清器有限公司                母公司的控股子公司
深圳东风汽车有限公司                    母公司的控股子公司
武汉东风汽车进出口有限公司              母公司的控股子公司
湖北东风电视文化传媒有限公司            母公司的控股子公司
东风柳州汽车有限公司                    母公司的控股子公司
东风德纳车桥有限公司                    母公司的控股子公司
东风模具冲压技术有限公司                母公司的控股子公司
东风汽车零部件(集团)有限公司          母公司的控股子公司
东风延锋(十堰)汽车饰件系统有限公司    母公司的控股子公司
东风特汽(十堰)客车有限公司            母公司的控股子公司
东风汽车变速箱有限公司                  母公司的控股子公司
东风汽车电子有限公司                    母公司的控股子公司
深圳联友科技有限公司                    母公司的控股子公司
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东风汽车车轮随州有限公司                母公司的控股子公司
东风(十堰)特种车身有限公司            母公司的控股子公司
风神襄阳汽车有限公司                    母公司的控股子公司
广州风神汽车有限公司                    母公司的控股子公司
东风(十堰)汽车液压动力有限公司        母公司的控股子公司
东风(十堰)有色铸件有限公司            母公司的控股子公司
东风贝洱热系统有限公司                  母公司的控股子公司
东风博泽汽车系统有限公司                母公司的控股子公司
东风富士汤姆森调温器有限公司            母公司的全资子公司
东风活塞轴瓦有限公司                    母公司的控股子公司
东风李尔汽车座椅有限公司                母公司的控股子公司
东风派恩铝热交换器有限公司              母公司的控股子公司
东风汽车泵业有限公司                    母公司的控股子公司
东风汽车车轮有限公司                    母公司的控股子公司
东风汽车传动轴有限公司                  母公司的控股子公司
东风汽车电气有限公司                    母公司的控股子公司
东风汽车紧固件有限公司                  母公司的控股子公司
东风设备制造有限公司                    母公司的控股子公司
东风襄阳旋压技术有限公司                母公司的控股子公司
东风亚普汽车部件有限公司                母公司的控股子公司
东风钟祥汽车弹簧有限公司                母公司的控股子公司
东科克诺尔商用车制动系统(十堰)有限    母公司的控股子公司
公司
十堰风神汽车橡塑制品有限公司            母公司的控股子公司
苏州东风汽车离合器有限公司              母公司的控股子公司
武汉友德汽车电器有限公司                母公司的控股子公司
郑州东风汽车工业进出口有限公司          母公司的控股子公司
郑州风神物流有限公司                    母公司的控股子公司
东风锻造有限公司                        母公司的控股子公司
东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公    母公司的控股子公司

东风襄阳旋压件有限公司                  母公司的控股子公司
襄阳弗列加排气系统有限公司              母公司的控股子公司
湖北东裕汽车服务有限公司                母公司的控股子公司
深圳东风南方汽车销售服务有限公司        母公司的控股子公司
广州市锦上技研汽车用品有限公司          母公司的控股子公司
上海东风汽车专用件有限公司              母公司的控股子公司
东风电子科技股份有限公司                母公司的控股子公司
广州风神物流有限公司                    母公司的控股子公司
东风日产汽车销售有限公司                母公司的控股子公司
东风实业有限公司                        其他
东风小康汽车有限公司                    其他
东风悦达起亚汽车有限公司                其他
武汉东风设计研究院有限公司              其他
东风(襄阳)能源开发有限公司            其他
上海欧雷法弹簧有限公司                  其他
深圳市航盛电子股份有限公司              其他
武汉东风科尔模具标准件有限公司          其他
武汉南斗六星系统集成有限公司            其他
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襄阳东昇机械有限公司                    其他
武汉东风佳华工业有限公司                其他
东风(十堰)汽车部件有限公司            其他
上海东风康斯博格莫尔斯控制系统有限公    其他

东风襄阳实业公司                        其他
上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司    其他
东风电动车辆股份有限公司                集团兄弟公司
东风汽车财务有限公司                    集团兄弟公司
东风汽车集团股份有限公司乘用车公司      集团兄弟公司
中国东风汽车工业进出口有限公司          集团兄弟公司
东风专用汽车底盘(湖北)有限公司        集团兄弟公司
神龙汽车有限公司                        集团兄弟公司
东风特种商用车有限公司                  集团兄弟公司
东风越野车有限公司                      集团兄弟公司
东风格特拉克汽车变速箱有限公司          集团兄弟公司
东风汽车动力零部件有限公司              集团兄弟公司
东风(十堰)车身部件有限责任公司        集团兄弟公司
东风(十堰)汽车液压动力有限公司          集团兄弟公司
东风(十堰)特种车身有限公司              集团兄弟公司
深圳东风汽车销售有限公司                集团兄弟公司
四川东风四通车辆制造有限公司            集团兄弟公司
东风征梦(十堰)专用车有限公司          集团兄弟公司
上海东风汽车进出口有限公司              集团兄弟公司
东风井关农业机械有限公司                集团兄弟公司
东风裕隆商用汽车有限公司                集团兄弟公司
东风商用车有限公司                      集团兄弟公司
东风裕隆汽车有限公司                    集团兄弟公司
东风通信技术有限公司                    集团兄弟公司
东风裕隆汽车销售有限公司                集团兄弟公司
东风云南汽车有限公司                    集团兄弟公司
东风汽车工程研究院                      集团兄弟公司
东风神宇车辆有限公司                    集团兄弟公司
武汉锦龙油品销售有限公司                集团兄弟公司
襄阳达安汽车检测中心                    集团兄弟公司
东风汽车公司工业工程公司                集团兄弟公司
东风设计研究院有限公司                  集团兄弟公司
东风汽车部件厂                          集团兄弟公司
东风车城物流股份有限公司                集团兄弟公司
广州日产通商贸易有限公司                其他
日产国际贸易(上海)有限公司            其他
日产贸易有限公司                        其他
泰国日产汽车有限公司                    其他
日产(中国)投资有限公司                其他
广州日产贸易有限公司                    其他
日产自动车株式会社                      其他




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5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                 单位:万元 币种:人民币
          关联方               关联交易内容              本期发生额         上期发生额
东风汽车公司               半成品                               2,119.44           1,985.17
东风汽车有限公司           半成品、备件及发动机                12,771.71          12,348.95
广州风神汽车有限公司郑州 其他                                                        244.99
分公司
风神襄阳汽车有限公司       半成品                                  0.99               1.53
东风日产汽车销售有限公司 采购乘用车整车                                             434.87
深圳东风南方汽车销售服务 接受工业劳务、运费                       14.49              11.42
有限公司
广州市锦上技研汽车用品有 其他                                    321.33              44.45
限公司
郑州风神物流有限公司       接受工业劳务、运费                  3,191.38           3,858.41
深圳联友科技有限公司       零部件                                  6.30
东风启辰汽车销售有限公司 零部件                                    7.24
东风汽车车轮有限公司       半成品、备件及发动机                6,202.74           4,596.94
东风汽车泵业有限公司       半成品、备件及发动机                  363.25             188.51
东风钟祥汽车弹簧有限公司 零部件                                                     850.15
东风汽车传动轴有限公司     半成品、备件及发动机                  452.73             420.37
东风贝洱热系统有限公司     半成品、备品及附件                    117.27             192.80
东风汽车紧固件有限公司     半成品、备件及发动机                1,235.02             727.29
东风活塞轴瓦有限公司       原材料、半成品及备品                  151.50              72.31
东风精密铸造有限公司       原材料、半成品及备品                  186.22              78.96
苏州东风精冲工程有限公司 原材料、半成品及备品                    316.91
上海弗列加滤清器有限公司 半成品、备件及发动机                     92.85             111.58
东风汽车电气有限公司       备品、附件、半成品                    305.85             415.63
东风汽车电子有限公司       零部件                              1,228.16           1,130.24
东风伟世通(十堰)汽车饰件 半成品、备品及附件                                     2,351.90
系统有限公司
东风延锋(十堰)汽车饰件系 半成品、备品及附件                  4,591.20
统有限公司
东风(十堰)有色铸件有限公 半成品                                 72.29              27.75

东风延锋汽车饰件系统有限 半成品、备品及附件                    1,821.86
公司
东科克诺尔商用车制动系统 零部件                                  449.52             278.79
(十堰)有限公司
东风博泽汽车系统有限公司 零部件                                  525.81             343.66
东风富士汤姆森调温器有限 零部件                                   24.90               5.05
公司
东风康明斯发动机有限公司 原材料、半成品                       13,679.51           5,053.01
东风模具冲压技术有限公司 半成品、备件及发动机                  2,341.62           2,198.03
东风设备制造有限公司       半成品、备品及附件                    875.37
武汉东浦信息技术有限公司 其他                                    422.81             705.28
武汉东风进出口有限公司     软件、半成品                           26.61           2,610.33
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东风商用车有限公司         原材料、劳务                     1,477.17             228.39
东风锻造有限公司           半成品                                                121.94
东风德纳车桥有限公司       半成品、备品及附件              12,156.36          10,103.02
东风汽车变速箱有限公司     半成品、备件及发动机                                1,164.51
东风汽车动力零部件有限公 半成品                               309.04             279.05

东风神宇车辆有限公司       半成品                             179.17             120.26
东风(十堰)汽车液压动力有 零部件                              14.30             125.78
限公司
东风特汽(十堰)客车有限公 零部件                               4.30

东风(十堰)特种车身有限公 半成品                           5,091.55           1,543.62

东风通信技术有限公司       其他                                 6.38
襄阳达安汽车检测中心       公告检测费                         105.36             455.25
武汉南斗六星系统集成有限 备品备件、零部件                     141.73             102.19
公司
东风嘉实多油品有限公司     半成品                           2,994.65           1,753.54
东风李尔汽车座椅有限公司 半成品                             2,361.59           1,693.09
襄阳东昇机械有限公司       半成品、备品及附件                 668.28             489.57
十堰风神汽车橡塑制品有限 零部件                               311.95             293.91
公司
东风派恩铝热交换器有限公 半成品                             1,117.86             603.30

深圳市航盛电子股份有限公 半成品                               287.29             277.12

上海东风泰利福莫尔斯控制 半成品                               643.95             358.85
系统有限公司
襄樊邦乐车桥有限公司       半成品                          15,912.92          11,369.41
合计                                                       97,700.73          72,371.18

出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
          关联方               关联交易内容          本期发生额         上期发生额
东风汽车公司财务会计部     研发收入                                           4,364.74
深圳东风南方汽车销售服务   整车及配件                        472.17           2,832.56
有限公司
郑州风神物流有限公司       原材料                            18.42              17.14
东风汽车车轮有限公司       原材料                                                1.00
上海东嘉汽车销售服务有限   乘用车                                            1,920.15
公司
东风康明斯发动机有限公司   发动机铸件                    21,800.66          16,213.16
东风模具冲压技术有限公司   原材料                             4.12              67.26
神龙汽车有限公司本部       其他                                                 14.55
武汉东风汽车进出口有限公   备品备件及附件                                    3,775.21
司本部
东风汽车动力零部件有限公   原材料                           216.20             125.48


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深圳东风汽车有限公司       整车                                                  35.04
东风征梦(十堰)专用车有限 原材料                                                 0.47
公司
东风特汽(十堰)客车有限公 整车                           12,393.25         16,618.54

东风嘉实多油品有限公司     提供劳务                                              29.45
东风汽车有限公司东风日产 土地租赁费                         188.76
乘用车公司
东风汽车电子有限公司       原材料                              1.10
合 计                                                     35,094.68         46,014.75

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则:
    本公司与关联方进行交易时,原则上采用同类或类似产品的市场价格,在无法确定市场价
格时,可采用成本加成的方法定价,加成的比例由双方商定等方式结算。具体如下:
    (1)本公司与东风有限签署的《关于汽车零部件及原、辅材料供应的协议》约定:相互
提供的汽车零部件原则上采用同类产品的市场价格结算,在无法确定市场价格时,可采用成本
加成的方法定价,加成的比例由双方商定;东风有限及东风有限属下分厂、子公司向本公司提
供的原、辅材料的价格将按原、辅材料供货厂商提供的优惠市场价格加上费用(含仓储、运杂
等费用)计算,具体采购价格则按原、辅材料品种或类别,由各方定期共同认定。
    本公司控股子公司郑州日产汽车有限公司(以下简称“郑州日产”)与东风汽车集团股份
有限公司乘用车公司(以下简称“东风乘用车”)签订了《F37 车型商务合同》。根据该合同
约定,郑州日产向东风乘用车采购 F37 车型部分零部件,并向东风乘用车销售 F37 车型整车及
备件。公司控股子公司郑州日产与东风乘用车签订了《S29 车型商务合同》。根据该合同约定,
郑州日产向东风乘用车采购 S29 车型整车及备件。整车产品及零部件的交易价格定价原则:在
总制造成本的基础上加成定价。备件价格:专用件为采购价格+管理费;自制件为生产成本+管
理费。
    (2)本公司与风神襄阳汽车有限公司签署的《关于相互有偿提供生产性服务、辅助性生
产服务和社会服务的协议书》约定的服务费用定价原则为:有政府定价的采用政府定价;没有
政府定价的,参照市场价格;无政府定价也无法确定市场价格时,按提供服务一方的实际成本
确定服务价格。
    (3)本公司于 2008 年 4 月 28 日与东风汽车公司第二动力厂签订了 2008 年度《能源供求
及污水处理协议》,约定各种能源价格及污水处理费按照有管理权限的地方物价部门核定的标
准执行,协议从 2008 年 1 月 1 日开始执行,在新协议未签订之前,本协议仍然有效。
    (4)出租土地使用权
    本公司租赁东风汽车公司位于襄阳高新技术产业开发区东风汽车大道及富康路的土地使
用权用于生产经营,租赁期至 2048 年 5 月 26 日,租赁费为每平方米 20 元。由于经营的需要,

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于 2013 年 8 月 20 日与东风汽车公司签署的土地租赁补充协议书约定:对本公司有偿租赁位于
襄阳高新技术产业开发区东风汽车大道及富康路的土地使用权进行调整(退租),其中自 2013
年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日租用 572,677.10 平米;自 2013 年 7 月 1 日至 2013 年 12 月 31
日租用 572,608.70 平方米; 2014 年调整租赁土地面积,租用 565,074.2 平方米; 2015 年调
整租赁土地面积,租用 564,983.72 平方米,其他条款不变。
    (5)出租土地使用权
    本公司向东风汽车有限公司出租土地,租用宗地租赁面积 45,000 平方米,租赁期限自 2014
年 9 月 1 日至 2019 年 8 月 31 日。租赁费为每月每平方米人民币 2.36 元。
    (6)租赁商标使用权
    本公司与东风汽车公司签署新的《东风商标使用许可合同》,年商标许可使用费 100 万美
元。合同约定:本公司本部及下属子公司在协议有效期内生产、销售的汽车产品(不包括微型
载货汽车、微型客车和微型厢式运输车)和零部件产品(如铸件、锻件、冲压件)及其包装上,
以及生产经营活动场所和各类有形载体中使用“许可商标”;“许可商标”使用区域为除香港、
澳门特别行政区及台湾地区以外的中国行政区域。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用

(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用


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(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日,本公司存放在东风汽车财务有限公司的银行存款余额 99,110,044.85
元(年初余额 116,221,833.94 元)。

6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                        期末余额                        期初余额
  项目名称          关联方
                                  账面余额    坏账准备            账面余额    坏账准备
  应收账款
             东风电动车辆股份          869.40            260.82       876.73     263.02
  应收账款
             有限公司
             东风嘉实多油品有           61.39              2.22        23.14       0.33
  应收账款
             限公司
             东风井关农业机械                                          20.24
  应收账款
             有限公司
             东风康明斯发动机        4,485.04              0.00     6,288.43
  应收账款
             有限公司
             东风汽车财务有限           13.76              0.00          2.6
  应收账款
             公司
  应收账款   东风汽车公司
             东风汽车集团股份          198.36             33.47       111.58      33.47
  应收账款
             有限公司
             东风汽车集团股份                                      43,085.70
  应收账款   有限公司乘用车公
             司
             东风裕隆商用汽车          663.52            663.52       663.52     663.52
  应收账款
             有限公司
             湖北东风电视文化                                             -           -
  应收账款
             传媒有限公司
             山东东风凯马车辆          382.90            110.26       556.55      100.7
  应收账款
             有限公司
             上海东嘉汽车销售          113.41             28.67       113.41       5.67
  应收账款
             服务有限公司
             上海弗列加滤清器                                             -           -
  应收账款
             有限公司
             深圳东风汽车有限        2,390.70            119.53     2,390.70      94.53
  应收账款
             公司
             武汉东风汽车进出        1,077.56              0.00     2,288.05          -
  应收账款
             口有限公司
                                       128 / 149
                                2017 年半年度报告全文


           中国东风汽车工业       10,281.07             0.00   12,329.67     86.72
应收账款
           进出口有限公司
           襄阳邦乐车桥有限                                        1.62          -
应收账款
           公司
           东风柳州汽车有限             4.22            4.22       4.22       4.22
应收账款
           公司
           东风德纳车桥有限             0.04            0.04
应收账款
           公司
           广州日产通商贸易            19.39            0.00
应收账款
           有限公司
           东风广州汽车贸易           167.00            0.00
应收账款
           公司
           东风特汽(十堰)客       4,531.91            0.00
应收账款
           车有限公司
应收账款   小计                   25,259.67        1,222.75    68,756.16   1,252.18
应收票据
           东风德纳车桥有限           542.07                      51.00
应收票据
           公司
           东风井关农业机械           110.00                     161.80
应收票据
           有限公司
           东风康明斯发动机       12,213.18                     8,998.00
应收票据
           有限公司
           东风模具冲压技术            10.00                     105.00
应收票据
           有限公司
           东风汽车集团股份            84.00                     366.00
应收票据   有限公司乘用车公
           司
           东风汽车零部件(集         368.00                    1,010.00
应收票据
           团)有限公司
应收票据   东风汽车有限公司            60.00                       75.00
           东风商用车有限公         2,008.45                    2,708.63
应收票据
           司
应收票据   东风实业有限公司           395.00                      386.13
           东风特种商用车有           931.32                   22,435.98
应收票据
           限公司
           东风小康汽车有限           349.90                     786.40
应收票据
           公司
           东风延锋(十堰)汽                                    155.00
应收票据   车饰件系统有限公
           司
           东风裕隆汽车有限                                       39.00
应收票据
           公司
           东风越野车有限公            30.00                      60.00
应收票据
           司
           山东东风凯马车辆           405.00                      20.00
应收票据
           有限公司
           山东凯马汽车制造                                      740.00
应收票据
           有限公司
应收票据   深圳东风汽车有限           375.16                    3,013.47

                                      129 / 149
                              2017 年半年度报告全文


           公司
           襄阳邦乐车桥有限                              85.00
应收票据
           公司
应收票据   东风汽车贸易公司         734.10
           东风广州汽车贸易         134.40
应收票据
           公司
           东风汽车公司十堰          50.00
应收票据
           管理部
           东风精密铸造有限          13.00
应收票据
           公司
           襄阳东昇机械有限         115.30
应收票据
           公司
应收票据   小计                 18,928.88             41,196.41
预付账款
           东风德纳车桥有限                              22.88
预付账款
           公司
           东风模具冲压技术                             670.56
预付账款
           有限公司
           东风汽车电子有限                               0.09
预付账款
           公司
           东风汽车集团股份         515.97              526.50
预付账款   有限公司乘用车公
           司
预付账款   东风汽车有限公司                             368.40
           东风商用车有限公         345.66              448.07
预付账款
           司
预付账款   日产贸易有限公司           0.25               331.52
           日产自动车株式会       1,162.46             5,448.60
预付账款
           社
           深圳联友科技有限         365.40              365.40
预付账款
           公司
预付账款   神龙汽车有限公司           1.34                7.31
           泰国日产汽车有限       1,461.91               27.57
预付账款
           公司
           武汉东风汽车进出       3,543.89              228.00
预付账款
           口有限公司
           武汉东风设计研究                              10.60
预付账款
           院有限公司
           武汉东浦信息技术          24.54                9.00
预付账款
           有限公司
           东风裕隆汽车销售                             843.52
预付账款
           有限公司
           东风设备制造有限           9.00
预付账款
           公司
           东风精密铸造有限          18.86
预付账款
           公司
           东风启辰汽车销售          12.38
预付账款
           有限公司
预付账款   东风康明斯发动机          50.00

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                                        2017 年半年度报告全文


                   有限公司
     预付账款      小计                     7,511.66                       9,308.02
   其他应收款
                   东风(十堰)特种车                                            2.73
      其他应收款
                   身有限公司
                   东风商用车有限公             0.50             0.45            0.50      0.45
      其他应收款
                   司
                   东风云南汽车有限            42.85            42.85           42.85     42.85
      其他应收款
                   公司
                   广州风神汽车有限         7,955.33       2,386.60        7,955.33     2,386.60
      其他应收款
                   公司
                   东风康明斯发动机            71.31             0.00
      其他应收款
                   有限公司
      其他应收款   小计                     8,069.99       2,429.90        8,001.41     2,429.90

   (2). 应付项目
   √适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
    项目名称                  关联方                      期末账面余额          期初账面余额
应付账款
                东风(十堰)汽车液压动力有限公                          11.37              8.15
  应付账款
                司
  应付账款      东风(十堰)特种车身有限公司                        2,943.10             978.90
  应付账款      东风(十堰)有色铸件有限公司                           41.00              30.57
  应付账款      东风(襄阳)能源开发有限公司                            8.71              20.47
  应付账款      东风贝洱热系统有限公司                                 12.59             200.10
  应付账款      东风博泽汽车系统有限公司                              558.92
  应付账款      东风德纳车桥有限公司                                6,354.25            4,917.45
  应付账款      东风富士汤姆森调温器有限公司                           27.77                1.77
  应付账款      东风格特拉克汽车变速箱有限公司                                          1,327.40
  应付账款      东风活塞轴瓦有限公司                                   83.85               78.92
  应付账款      东风嘉实多油品有限公司                              2,182.15              825.39
  应付账款      东风精密铸造有限公司                                    6.93               24.91
  应付账款      东风康明斯发动机有限公司                            3,202.08            1,758.97
  应付账款      东风李尔汽车座椅有限公司                            2,343.74            1,377.31
  应付账款      东风模具冲压技术有限公司                            1,712.54              130.45
  应付账款      东风派恩铝热交换器有限公司                              4.55                6.92
  应付账款      东风汽车泵业有限公司                                  247.96              132.70
  应付账款      东风汽车变速箱有限公司                                                      2.73
  应付账款      东风汽车车轮有限公司                                3,178.33            1,855.65
  应付账款      东风汽车传动轴有限公司                                370.43              303.91
  应付账款      东风汽车电气有限公司                                  178.94              121.53
  应付账款      东风汽车电子有限公司                                  873.81              639.44
  应付账款      东风汽车动力零部件有限公司                            130.43              129.63
  应付账款      东风汽车工程研究院                                      4.00               11.51
  应付账款      东风汽车公司                                           81.00               90.18
  应付账款      东风汽车紧固件有限公司                                834.95              965.01
  应付账款      东风汽车有限公司                                    2,483.51            3,121.77

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                                 2017 年半年度报告全文


  应付账款   东风商用车有限公司                            831.64      443.91
  应付账款   东风设备制造有限公司                          465.30        6.87
  应付账款   东风神宇车辆有限公司                          175.34      123.38
  应付账款   东风通信技术有限公司                            5.77        6.00
  应付账款   东风襄阳旋压技术有限公司                                    3.11
  应付账款   东风亚普汽车部件有限公司                       462.44       6.30
             东风延锋(十堰)汽车饰件系统有               1,458.26     603.26
  应付账款
             限公司
  应付账款   东风钟祥汽车弹簧有限公司                                  711.13
             东科克诺尔商用车制动系统(十堰)              309.93       87.79
  应付账款
             有限公司
  应付账款   风神襄阳汽车有限公司                                         0.48
  应付账款   日产(中国)投资有限公司                        43.50       43.50
  应付账款   日产贸易有限公司                                27.16       24.13
  应付账款   日产自动车株式会社                           2,808.55    2,575.90
  应付账款   山东东风凯马车辆有限公司                                   427.01
  应付账款   上海弗列加滤清器有限公司                        40.10       42.32
  应付账款   上海欧雷法弹簧有限公司                          60.54      144.03
  应付账款   深圳市航盛电子股份有限公司                   1,529.73    1,003.87
  应付账款   十堰风神汽车橡塑制品有限公司                    24.39      173.06
  应付账款   苏州东风汽车离合器有限公司                     214.68       14.81
  应付账款   武汉东风科尔模具标准件有限公司                               1.44
  应付账款   武汉东风汽车进出口有限公司                                 167.91
  应付账款   武汉东风设计研究院有限公司                                 395.83
  应付账款   武汉东浦信息技术有限公司                       207.72      252.32
  应付账款   武汉锦龙油品销售有限公司                         6.98       10.56
  应付账款   武汉南斗六星系统集成有限公司                   108.31       55.72
  应付账款   武汉友德汽车电器有限公司                       198.96        4.10
  应付账款   襄阳邦乐车桥有限公司                         1,564.04    4,974.81
  应付账款   襄阳达安汽车检测中心                        10,271.61    8,841.81
  应付账款   襄阳东昇机械有限公司                           512.45      336.29
  应付账款   襄阳荣力汽车部件有限公司                                   199.83
  应付账款   郑州东风汽车工业进出口有限公司                               2.29
  应付账款   广州市锦上技研汽车用品有限公司                              48.68
  应付账款   郑州风神物流有限公司                         1,153.02      584.02
  应付账款   东风启辰汽车销售有限公司                         2.02
  应付账款   东风锻造有限公司                               126.72       72.23
  应付账款   东风汽车集团股份有限公司                                46,958.64
             郑州东风延锋汽车饰件系统有限公               1,742.61
  应付账款
             司
  应付账款   东风专用汽车有限公司                             5.00
  应付账款   东风特汽(十堰)客车有限公司                     2.50
  应付账款   东风车城物流股份有限公司                       100.09
  应付账款   东风设计研究院有限公司                         384.85
  应付账款   小计                                        52,721.12   88,360.40
应付票据
             东风(十堰)车身部件有限责任公                623.12      558.79
  应付票据
             司
  应付票据   东风(十堰)汽车液压动力有限公司                  0.00       69.61
                                       132 / 149
                                 2017 年半年度报告全文


  应付票据   东风(十堰)特种车身有限公司                   2,874.48    1,115.02
  应付票据   东风(十堰)有色铸件有限公司                    52.26       39.13
  应付票据   东风贝洱热系统有限公司                          81.25      104.09
  应付票据   东风德纳车桥有限公司                        14,365.15   14,950.18
  应付票据   东风锻造有限公司                               152.61       90.90
  应付票据   东风富士汤姆森调温器有限公司                     1.24        8.69
  应付票据   东风活塞轴瓦有限公司                           111.43       61.24
  应付票据   东风嘉实多油品有限公司                           0.00      608.91
  应付票据   东风精密铸造有限公司                             0.00       46.35
  应付票据   东风康明斯发动机有限公司                     7,464.69    2,992.16
  应付票据   东风李尔汽车座椅有限公司                     1,395.56    1,503.47
  应付票据   东风模具冲压技术有限公司                       196.59      232.87
  应付票据   东风汽车泵业有限公司                           224.36      195.15
  应付票据   东风汽车车轮有限公司                         4,019.17    3,207.44
  应付票据   东风汽车传动轴有限公司                         365.33      238.60
  应付票据   东风汽车电气有限公司                           195.79      224.59
  应付票据   东风汽车电子有限公司                         1,048.47    1,225.26
  应付票据   东风汽车动力零部件有限公司                      64.95       31.86
  应付票据   东风汽车公司                                     0.00       10.12
  应付票据   东风汽车紧固件有限公司                         943.96    1,023.83
  应付票据   东风汽车有限公司                                 0.00      362.82
  应付票据   东风商用车有限公司                           1,562.64    1,712.23
  应付票据   东风神宇车辆有限公司                           132.09      103.75
  应付票据   东风襄阳旋压技术有限公司                         2.18        3.01
  应付票据   东风钟祥汽车弹簧有限公司                       681.45      788.14
             东科克诺尔商用车制动系统(十堰)               208.47      203.42
  应付票据
             有限公司
  应付票据   湖北东风电视文化传媒有限公司                    54.11      125.35
  应付票据   山东东风凯马车辆有限公司                       956.77    5,654.67
  应付票据   深圳市航盛电子股份有限公司                     377.40      219.87
  应付票据   十堰风神汽车橡塑制品有限公司                   258.16      275.19
  应付票据   武汉南斗六星系统集成有限公司                    66.80       52.16
  应付票据   襄阳邦乐车桥有限公司                        22,318.35   15,771.46
  应付票据   襄阳东昇机械有限公司                           460.93      499.51
  应付票据   襄阳荣力汽车部件有限公司                       525.07      560.08
  应付票据   东风(十堰)汽车部件有限公司                   112.11      247.54
  应付票据   东风派恩铝热交换器有限公司                     915.02      793.69
             上海东风康斯博格莫尔斯控制系统                 367.69      364.03
  应付票据
             有限公司
  应付票据   小计                                        63,179.69   56,275.18
预收账款
  预收账款   东风商用车有限公司                             32.94       17.59
  预收账款   广州风神汽车有限公司                            6.59        6.59
  预收账款   湖北东裕汽车服务有限公司                                    5.04
  预收账款   山东东风凯马车辆有限公司                                   11.29
  预收账款   上海东嘉汽车销售服务有限公司                  104.65      112.99
             深圳东风南方汽车销售服务有限公                 19.96      135.46
  预收账款
             司
  预收账款   深圳东风汽车销售有限公司                                    2.57
                                       133 / 149
                                    2017 年半年度报告全文


  预收账款      深圳东风汽车有限公司                          75.23       3.15
  预收账款      四川东风四通车辆制造有限公司                   2.04       2.04
  预收账款      郑州东风汽车工业进出口有限公司                           66.24
  预收账款      中国东风汽车工业进出口有限公司                 3.17     708.95
  预收账款      武汉东风汽车进出口有限公司                     3.05
                东风汽车集团股份有限公司乘用车               314.03
  预收账款
                公司
  预收账款      日产自动车株式会社                            220.07    220.07
  预收账款      日产(中国)投资有限公司                      237.88    237.24
  预收账款      日产汽车公司                                2,034.16
                上海东贸鸿安汽车销售服务有限公                  5.00
  预收账款
                司
  预收账款      东风电动车辆股份有限公司                       1.98
                东风井关农业机械(湖北)有限公                97.86
  预收账款
                司
  预收账款      东风特种商用车有限公司                         77.75
  预收账款      小计                                        3,236.36   1,529.22
其他应付款
  其他应付款    东风(十堰)有色铸件有限公司                               1.00
  其他应付款    东风车城物流股份有限公司                                  10.00
  其他应付款    东风德纳车桥有限公司                                      38.71
  其他应付款    东风派恩铝热交换器有限公司                                 3.00
  其他应付款    东风汽车泵业有限公司                                       2.90
  其他应付款    东风汽车变速箱有限公司                                     1.69
  其他应付款    东风汽车传动轴有限公司                                     2.00
  其他应付款    东风汽车电子有限公司                                       1.41
  其他应付款    东风汽车公司                                               1.00
  其他应付款    东风汽车紧固件有限公司                                     5.00
  其他应付款    东风汽车有限公司                            3,531.61   3,459.66
  其他应付款    东风商用车有限公司                            138.02     136.97
                东风延锋(十堰)汽车饰件系统有                             5.00
  其他应付款
                限公司
   其他应付款   东风征梦(十堰)专用车有限公司                70.72      70.72
   其他应付款   东风钟祥汽车弹簧有限公司                                 20.00
   其他应付款   上海东嘉汽车销售服务有限公司                  13.00      13.00
   其他应付款   上海弗列加滤清器有限公司                                  2.00
   其他应付款   深圳东风汽车销售有限公司                      10.00       6.00
   其他应付款   深圳东风汽车有限公司                                     10.00
   其他应付款   十堰风神汽车橡塑制品有限公司                              4.94
   其他应付款   武汉东浦信息技术有限公司                     180.43     121.75
   其他应付款   襄阳邦乐车桥有限公司                                      5.00
   其他应付款   襄阳弗列加排气系统有限公司                                0.05
   其他应付款   襄阳东昇机械有限公司                                      2.00
   其他应付款   郑州东风汽车工业进出口有限公司                 6.60       1.20
   其他应付款   郑州风神物流有限公司                         209.24     336.41
 其他应付款     东风汽车集团股份有限公司                     102.38      69.70
 其他应付款     东风嘉实多油品有限公司                                   10.00
 其他应付款     东风汽车车轮有限公司                                     10.00
 其他应付款     东风汽车电气有限公司                          35.00       8.00
                                          134 / 149
                                      2017 年半年度报告全文


其他应付款     东风襄阳实业公司                                            672.57
其他应付款     襄阳达安汽车检测中心                             260.15
  其他应付款   小计                                           4,557.15    5,031.68

   7、 关联方承诺
   □适用 √不适用

   8、 其他
   □适用 √不适用

   十三、 股份支付
   1、 股份支付总体情况
   □适用 √不适用

   2、 以权益结算的股份支付情况
   □适用 √不适用

   3、 以现金结算的股份支付情况
   □适用 √不适用

   4、 股份支付的修改、终止情况
   □适用 √不适用

   5、 其他
   □适用 √不适用

   十四、 承诺及或有事项
   1、 重要承诺事项
   √适用 □不适用
   资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
   与关联方相关的承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”相应内容。

   2、 或有事项
   (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
   √适用 □不适用
   期末尚未到期结算的保函金额为 30,741,308.19 元。

   (2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
   □适用 √不适用

   3、 其他
   □适用 √不适用




                                            135 / 149
                                 2017 年半年度报告全文


十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2).   其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策:
□适用 √不适用

(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用



                                        136 / 149
                               2017 年半年度报告全文


(4).   其他说明:
□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款




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                                                             2017 年半年度报告全文


 (1).   应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                                             期初余额
                       账面余额              坏账准备                                   账面余额                坏账准备
     种类                                             计提        账面                                                     计提         账面
                                  比例                                                              比例
                      金额                  金额      比例        价值                 金额                       金额     比例         价值
                                  (%)                                                               (%)
                                                      (%)                                                                  (%)
单项金额重大并   150,055,400.00 6.96     7,502,770.00 5.00  142,552,630.00
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 1,993,676,380.13 92.47 130,361,602.56 7.00 1,863,314,777.57 1,211,296,527.85 98.95 136,100,792.28 11.24              1,075,195,735.57
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大    12,281,506.65 0.57 11,716,805.32 95.00        564,701.33    12,860,090.65 1.05 12,179,672.52 94.71                      680,418.13
但单独计提坏账
准备的应收账款
      合计     2,156,013,286.78 100.00 149,581,177.88     2,006,432,108.90 1,224,156,618.50 100.00 148,280,464.80  /                1,075,876,153.70


期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                              期末余额
            应收账款(按单位)
                                                 应收账款                      坏账准备                    计提比例                  计提理由
应收新能源汽车推广应用补助资金                   150,055,400.00                    7,502,770.00                          5%    预计部分无法收回
                合计                             150,055,400.00                    7,502,770.00               /                          /




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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
          账龄
                                 应收账款              坏账准备              计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
3 个月以内                   1,379,082,816.69
3 个月至 1 年(含 1 年)         490,331,059.46          24,516,552.97                      5%
1 年以内小计                 1,869,413,876.15          24,516,552.97
1至2年                          21,862,228.30           6,558,668.49                      30%
2至3年                          12,455,578.34           9,341,683.76                      75%
3 年以上                        89,944,697.34          89,944,697.34                     100%
3至4年
4至5年
5 年以上
           合计              1,993,676,380.13         130,361,602.56

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用


 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,300,713.08 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

 (3).    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用

                                                            期末余额
             单位名称                                占应收账款合计数的
                                      应收账款                                坏账准备
                                                           比例(%)

东风轻型商用车营销有限公司        1,169,167,376.00                   54.23     69,422,355.11

应收新能源汽车推广应用补助资金      569,705,182.00                   26.42     31,902,126.05

东风襄阳旅行车有限公司              210,627,573.08                    9.77      2,261,462.82

东风康明斯发动机有限公司             44,850,372.98                    2.08

深圳东风汽车有限公司本部             23,906,993.19                    1.11

                                         139 / 149
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              合    计              2,018,257,497.25                                    103,585,943.98


 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:

          债务人名称               账面余额               坏账准备      计提比例(%)       计提理由


成都地上铁新能源汽车有限公司     4,860,000.00         4,860,000.00            100.00      预计无法收回

襄阳市城市管理执法局             3,865,000.00         3,865,000.00            100.00      预计无法收回

南阳高新区谊佳汽车销售有限公司   1,535,982.28         1,228,785.82             80.00    预计部分无法收回

十堰博隆工贸有限公司             1,144,319.70              915,455.76          80.00    预计部分无法收回

襄阳市运通四方汽车配件有限公司     733,000.00              733,000.00         100.00      预计无法收回

重庆皇泰汽车销售有限公司           143,204.67              114,563.74          80.00    预计部分无法收回

             合计                12,281,506.65       11,716,805.32




                                              140 / 149
                                                        2017 年半年度报告全文




2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                                       期初余额
                     账面余额              坏账准备                               账面余额                坏账准备
     类别                                                       账面                                                            账面
                                                 计提比例                                                         计提比
                   金额     比例(%)      金额                   价值            金额      比例(%)       金额                    价值
                                                    (%)                                                            例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 48,934,685.81 100.00 22,280,098.56    45.53 26,654,587.25 114,490,882.61      100.00 10,307,870.14      9.00 104,183,012.47
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收

      合计     48,934,685.81 100.00 22,280,098.56   45.53   26,654,587.25 114,490,882.61 100.00 10,307,870.14        9.00   104,183,012.47

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用




                                                               141 / 149
                                2017 年半年度报告全文



组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额
               账龄
                                    其他应收款           坏账准备       计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
3 个月以内                          10,185,015.73
3 个月至 1 年(含 1 年)               9,659,269.26          482,963.46             5%
1 年以内小计                        19,844,284.99          482,963.46
1至2年                                 402,796.44          120,838.93             30%
2至3年                              28,045,232.84       21,033,924.63             75%
3 年以上                               642,371.54          642,371.54            100%
3至4年
4至5年
5 年以上
                合计                48,934,685.81       22,280,098.56

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 11,972,228.42 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                        占其他应收款期
                                                                          坏账准备
  单位名称     款项的性质   期末余额          账龄      末余额合计数的
                                                                          期末余额
                                                            比例(%)
郑州日产汽车 出售资产、 42,171,815.75 3 个月-2 年                 86.18 21,112,609.31
有限公司常州 往来款
分公司
张明         垫付款      1,500,000.00 3 个月以内                  3.07


                                       142 / 149
                                     2017 年半年度报告全文


襄阳高新区综 押金                 619,000.00 3 个月-1 年              1.26     30,950.00
合执法局
垫付上牌费   押金                 556,200.00 3 个月以内               1.14
东风云南汽车 往来款               428,500.00 3 年以上                 0.88    428,500.00
有限公司
    合计          /           45,275,515.75                          92.53 21,572,059.31

(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                         期末余额                             期初余额
                            减                                    减
    项目                    值                                    值
               账面余额            账面价值         账面余额             账面价值
                            准                                    准
                            备                              &