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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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东风汽车(600006)公告正文

东风汽车股份有限公司2004年半年度报告

公告日期 2004-08-26
股票简称:东风汽车 股票代码:600006

                      东风汽车股份有限公司2004年半年度报告

    目  录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动和股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    一、重要提示
    1.本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2.徐平董事、管维立董事、高明祥董事、刘章民董事因工作原因未出席董事会;徐平董事委托李绍烛董事,管维立董事委托徐光武董事,高明祥、刘章民董事分别委托孙宏俊董事出席会议并代行表决权。
    3.公司董事长苗圩先生、主管财务工作的副总经理卢锋先生及财务负责人兼财务部部长危雯女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    4.公司半年度财务报告未经审计。
    二、公司基本情况
    (一)公司法定中文名称:东风汽车股份有限公司
    公司法定英文名称:Dongfeng Automobile Co.,LTD
    英文名称缩写:DFAC
    (二)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:东风汽车
     股票代码:600006
    (三)公司注册地址:湖北省襄樊市高新技术产业开发区春园西路4号
    公司办公地址:湖北省襄樊市东风汽车大道1号
    邮政编码:441004
    公司网址:http://www.dfac.com
    公司电子信箱:dfac@dfac.com
    (四)公司法定代表人:苗圩
    (五)公司董事会秘书:卢锋
    联系地址:湖北省襄樊市车城大道1号
    联系电话:0710-3396805
    传真:0710-3396809
    电子信箱:luf@dfac.com
    证券事务代表:张新峰
    联系电话:0710-3396899
    传真:0710-3396900
    电子信箱:zhangxinf@dfac.com
    (六)公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载公司半年度报告的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:公司证券部
    (七)其他有关资料
    公司首次注册地:湖北省襄樊市高新技术产业开发区春园西路4号
    公司首次注册日期:1999年7月21日
    公司无变更注册登记记录
    企业法人营业执照注册号:1000001003200
    公司税务登记号码:42060670689187x
    公司聘请的会计师事务所名称:天华会计师事务所
    公司聘请的会计师事务所办公地:北京复兴门外大街中化大厦17层
     (八)主要财务数据和指标
项目                                      单位               2004年1-6月
净利润                                     元              241,403,664.55
扣除非经常性损益后的净利润                 元              240,551,065.67
经营活动产生的现金流量净额                 元              502,892,342.69
净资产收益率(全面摊薄)                    %                        5.93
净资产收益率(加权平均)                    %                        5.91
每股收益(全面摊薄)                       元                      0.1207
每股收益(加权平均)                       元                      0.1207
项目                                      单位              2004年6月30日
流动资产                                   元            5,522,298,013.49
流动负债                                   元            2,883,538,724.44
总资产                                     元            7,028,377,764.72
股东权益(不包含少数股东权益)             元            4,070,671,885.41
每股净资产                                 元                      2.0353
调整后的每股净资产                         元                      2.0344

项目                                                         2003年1-6月
净利润                                                     382,867,222.21
扣除非经常性损益后的净利润                                 378,818,338.64
经营活动产生的现金流量净额                                 606,903,614.73
净资产收益率(全面摊薄)                                            10.15
净资产收益率(加权平均)                                            10.74
每股收益(全面摊薄)                                               0.3829
每股收益(加权平均)                                               0.3829
项目                                                       2003年12月31日
流动资产                                                 5,078,803,932.22
流动负债                                                 2,414,955,990.34
总资产                                                   6,517,729,366.36
股东权益(不包含少数股东权益)                           4,028,465,868.86
每股净资产                                                         4.0285
调整后的每股净资产                                                 4.0253
    *注:扣除非经常性损益项目和金额
                                                            单位:人民币元
非经常性损益                                                         金额
处置长期投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产      -695,869.80
产生的损益
短期投资损益                                                 1,060,990.23
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的减值准备后的其他各
                                                               637,937.07
项营业外收入、支出
                                                              -150,458.62
扣除所得税影响
合计                                                           852,598.88
    三、股本变动和主要股东持股情况
    (一)、报告期内,公司股份总数及股本结构变动如下:
                                                                单位:股
                                                             本次变动增减
股东类别                        变动前股本
                                                                     送股
一、未上市流通股
1、发起人法人股                  700000000                      210000000
其中:国家持有股份               700000000                      210000000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计               700000000                      210000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                  300000000                       90000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计               300000000                       90000000
三、股份总数                    1000000000                      300000000

股东类别                                  变动后股本       占总股本比例%
                            转增
一、未上市流通股
1、发起人法人股        490000000          1400000000               70.00%
其中:国家持有股份     490000000          1400000000               70.00%
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计     490000000          1400000000               70.00%
二、已上市流通股份
1、人民币普通股        210000000           600000000               30.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计     210000000           600000000               30.00%
三、股份总数           700000000          2000000000              100.00%
    (二)、报告期末股东总数:34051人。
    (三)、报告期末,前十名股东持股情况:
前十名股东持股情况
股东名称(全称)                报告期内增            期末持股数   比例
                                减                    量          (%)
东风汽车有限公司                  +700000000          1400000000    70.00
中国银河证券有限责任公司               -7852            49864164     2.49
上海市企业年金发展中心银河平衡      +7668714            14792792    0.739
宏源证券股份有限公司                +4496232             8992464    0.449
张涛                                +3404026             6808052    0.340
朱瑞鹤                                     -             5843600    0.292
蔡平根                                     -             4597800    0.229
张正才                                     -             4487266    0.224
冯植伟                                     -             4159400    0.207
何春权                                     -             4137300    0.206

股东名称(全称)               股份类别     质押或冻             股东性质
                               (已流通或   结的股份           (国有股东
                               未流通)     数量             或外资股东)
东风汽车有限公司                  未流通       无              国有法人股
中国银河证券有限责任公司          已流通       无              社会公众股
上海市企业年金发展中心银河平衡    已流通       无              社会公众股
宏源证券股份有限公司              已流通       无              社会公众股
张涛                              已流通       无              社会公众股
朱瑞鹤                            已流通       无              社会公众股
蔡平根                            已流通       无              社会公众股
张正才                            已流通       无              社会公众股
冯植伟                            已流通       无              社会公众股
何春权                            已流通       无              社会公众股
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)                                     期末持有流通股的数量
中国银河证券有限责任公司                                         49864164
上海市企业年金发展中心银河平衡                                   14792792
宏源证券股份有限公司                                              8992464
张涛                                                              6808052
朱瑞鹤                                                            5843600
蔡平根                                                            4597800
张正才                                                            4487266
冯植伟                                                            4159400
何春权                                                            4137300
韩文华                                                            4084436

股东名称(全称)                                  种类(A、B、H股或其它)
中国银河证券有限责任公司                                              A股
上海市企业年金发展中心银河平衡                                        A股
宏源证券股份有限公司                                                  A股
张涛                                                                  A股
朱瑞鹤                                                                A股
蔡平根                                                                A股
张正才                                                                A股
冯植伟                                                                A股
何春权                                                                A股
韩文华                                                                A股
上述股东关联关系或一致行动的说明                          公司前十名流通
                                                          股股东未知有关
                                                                联关系。
    说明:持有本公司5%以上股份的股东为东风汽车有限公司,报告期内其所持股份无质押、冻结情况;由于2004年6月公司2003年度利润分配方案实施完毕,其所持股份增加70000万股。
   (四)、报告期内,本公司第一大股东由东风汽车工业投资有限公司变更为东风汽车有限公司,相关过户手续已全部办理完毕。原东风汽车工业投资有限公司持有的本公司70%股权现由东风汽车有限公司持有。具体内容详见本公司于2004年1月13日、2004年2月19日、2004年2月28日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的相关公告。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
   (一)、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变化,公司所有董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
   (二)、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
    五、管理层讨论与分析
   (一)、报告期内的经营情况
    1、主营业务范围及经营情况:
   (1)公司主营业务范围
    公司主要从事汽车、汽车发动机及其零部件、铸件的开发、设计、生产和销售业务,主导产品为东风系列轻型商用车、东风康明斯B、C系列柴油发动机和东风梅花铸件。
   (2)报告期公司经营情况:
    2004年1—6月,公司销售东风轻型商用车30781辆,同比下降9.48%;销售东风康明斯B、C系列柴油发动机57861台,同比增长5.00%;销售铸件19165吨,同比增长3.31%。1—6月,公司实现主营业务收入2,902,046,310.54元,实现净利润241,403,664.55元。
   (3)报告期内,主营业务构成情况
    A、主营业务分产品情况
                                                                                           单位:人民币元
                    主营业务收入                                 同比增长
产品
                            金额        结构比%                         %
轻型车          1,159,674,290.30         39.97%                   -13.08%
柴油发动机      1,741,407,064.28         60.03%                   -19.64%
合计            2,901,081,354.58        100.00%                   -17.14%

                    主营业务成本                                 同比增长
产品
                            金额       结构比%                          %
轻型车          1,071,770,648.77        44.70%                    -16.53%
柴油发动机      1,325,677,256.30        55.30%                     -9.80%
合计            2,397,447,905.07       100.00%                    -12.94%

产品                        毛利                                  毛利率%

轻型车             87,903,641.53                                    7.58%
柴油发动机        415,729,807.98                                   23.87%
合计              503,633,449.51                                   17.36%
    B、主营业务收入分地区情况:
                                                         单位:人民币元
地区                2004年1-6月            2003年1-6月     同期增减(%)
华中地区       1,906,441,794.32       2,357,955,514.48            -19.15%
华东地区         450,867,792.66         514,052,211.72            -12.29%
华南地区         162,396,697.15         199,730,897.35            -18.69%
其它地区         381,375,070.45         429,470,622.08            -11.20%
               2,901,081,354.58       3,501,209,245.63            -17.14%
合计
    (4)经营中的问题与困难:
    经营中的问题与困难:
     a.、水电气等能源及钢材等原材料价格上涨,导致公司产品成本上升;
     b、东风裕隆汽车销售有限公司销量下滑,调整后的机构需要时间来提升销售业绩;
     c、同业竞争激烈,产品同质化严重,竞争对手快速发展;
     d、产品研发周期长,投放市场见效缓慢。解决措施:
     a、通过技术降成本、采购降成本等各种措施降低产品生产成本,以及改善营销网络来降低销售成本;
     b、根据市场开拓的需要进行机构调整,提升营销力,采取各种针对措施提高销售业绩;
     c、加强和加快产品的改进工作。
    (二)、投资情况:
    1、报告期内,公司无募集资金使用或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的情况。
    2、重大非募集资金投资项目情况:
    汽车分公司轻型商用车改造(襄樊)项目:
    (1)、新建总装二车间;
    (2)、利用原轻型车厢厂油漆车间的厂房和设备进行改造,建成新的车身油漆车间;
    (3)、对原轻型车厢厂焊接车间厂房进行改扩建,将原汽车分公司焊装车间的设备搬迁至该厂房内,进行改造和调整,以及对相应的配套辅助、公用动力设施进行改造,形成年产10.5万辆的轻型商用车的生产能力(含原总装一车间7万辆的装配能力)。该项目预计税前内部收益率为23.42%,静态投资回收期为5.58年。该项目自2003年1月开工,项目总投资约2.5亿元,2004年7月完工,正在进行竣工验收;该项目刚刚建成,实际收益分析正在统计分析之中。
    3、其他重大项目:
    为适应公司物流发展需要,本公司于2003年7月份在原“襄樊市维海信息咨询有限公司”的基础上,通过变更企业法人代表、公司名称及营业范围,正式更名成立“东风襄樊物流工贸有限公司”,注册资本为人民币50万元,本公司占注册资本的98%。
    2004年3月24日本公司第二届董事会第十三次会议审议通过了对东风襄樊物流工贸有限公司增资的议案。本公司出资中划拨的实物资产折合人民币4,154,126.29元,增加现金5,155,873.71元。增资后东风襄樊物流工贸有限公司的注册资本为人民币1000万元,本公司出资折人民币980万元,占注册资本的98%。
    六、重要事项
    (一)、公司治理情况:
    2004年6月17日公司董事会审计委员会2004年第一次会议在北京召开,会议讨论了《董事会审计委员会实施细则》和董事会审计委员会的下一步工作安排。
    (二)、报告期内,利润分配方案执行情况:
    以公司2003年度末总股本1,000,000,000股为基数,向全体股东每10股送3股并派发现金红利2.00元(含税),共计分配利润500,000,000元,剩余836,378,766.31元结转下年度。
    以公司2003年度末总股本1,000,000,000股为基数,向全体股东每10股转增7股,共转增700,000,000股,本次转增后资本公积金尚剩余623,757,444.62元。
    以上分配方案已于2004年4月28日经公司2003年度股东大会审议通过(见2004年4月29日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》),并于2004年6月7日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》上刊登了《东风汽车股份有限公司2003年度分红派息实施公告》。该方案于2004年6月17日实施完毕。
    (三)、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内,公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
    (五)报告期内,公司重大关联交易事项:
     1、购销商品、提供劳务产生的关联交易
   (1)、销售产品
     A、向存在控制关系的关联方销售货物:                   单位:人民币元
企业名称                                 2004年1-6月          2003年1-6月
                                                         1,826,694,508.70
东风汽车有限公司                    1,298,261,243.17
合计                                1,298,261,243.17     1,826,694,508.70
B、向不存在控制关系的关联方销售货物:                      单位:人民币元
企业名称                                      2004年1-6月    2003年1-6月
东风汽车工业投资有限公司                       208,590.08
东风新疆汽车有限公司                        32,743,883.69   67,675,746.55
东风客车底盘有限公司                        17,219,162.00   23,958,000.00
老河口东风创普专用汽车厂                    48,028,992.00
湖北东风汽车工业进出口有限公司              18,088,732.03    3,244,758.50
东风柳州汽车有限公司                        30,564,441.11   21,220,307.68
东风杭州汽车有限公司                         3,592,996.43    8,845,863.93
东风车桥股份有限公司                        48,966,290.10   46,082,900.00
东风专用汽车有限公司                                         4,756,500.00
东风汽车电子科技股份有限公司                13,313,901.71   17,190,300.00
东风朝阳柴油机有限责任公司                                  11,534,560.00
湖南东风汽车销售技术服务有限公司            10,154,170.09      653,550.00
东风思益有限责任公司                         1,074,619.24
东风(湖北)客车有限公司                       3,579,914.57
东风汽车惠州有限公司                         4,526,649.57
东风汽车工业进出口有限公司                     791,034.25
深圳市东风置业有限公司                       7,004,133.33
合     计                                  239,857,510.20  205,162,486.66
     (2)、采购原、辅材料及零配件
    A、向存在控制关系的关联方采购原材料、配套件、扩散件及内部半成品:
                                                                 单位:人民币元
企业名称                        2004年1-6月                   2003年1-6月
东风汽车有限公司             172,412,973.73                199,486,283.06
合计                         172,412,973.73                199,486,283.06
    B、向不存在控制关系的关联方采购货物:                  单位:人民币元
企业名称                                 2004年1-6月          2003年1-6月
东风朝阳柴油机公司                    185,544,509.40       219,574,523.09
东风汽车紧固件有限公司                 15,234,425.34        15,995,620.16
东风汽车模具有限公司                    1,485,298.58
东风汽车工业投资有限公司                7,905,433.56
东风汽车车轮有限公司                   29,237,277.52        30,290,942.85
东风汽车散热器有限公司                 12,734,535.16         7,487,531.85
东风汽车变速箱有限公司                 14,189,367.68           183,394.10
东风汽车传动轴有限公司                  8,093,078.70         8,659,306.00
东风电子科技股份有限公司               12,111,363.34        20,678,630.83
东风汽车悬架弹簧有限公司               15,048,504.15        16,556,268.00
东风车桥股份有限公司                   26,084,305.04        25,049,190.84
东风汽车泵业有限公司                   14,778,769.41        21,648,131.25
东风精密铸造有限公司                    4,623,463.47
襄樊东风电气有限公司                   24,525,454.84        17,890,255.00
东风派恩铝热交换器有限公司             10,591,091.74
襄樊风神汽车有限公司                    3,488,617.69        2,006,8255.00
东风襄樊实业公司                                             2,426,830.00
东风活塞轴瓦有限公司                   18,490,680.71        24,039,843.00
东风建材工贸有限公司                      222,527.64
武汉东风冲压件有限公司                    534,298.58
东风汽车工业进出口有限公司                                   7,230,789.80
深圳市东风置业有限公司                                       1,058,901.00
合    计                              404,923,002.55       438,838,412.77
    (3)、其他关联交易明细资料如下:
                                                           单位:人民币元
项           目                       2004年1-6月             2003年1-6月
与东风汽车工业投资公司
土地租金                             5,227,346.50            4,997,724.50
动能费用                            34,108,737.36           37,514,758.75
综合管理费                           2,490,000.00            2,330,000.00
支付股利                           140,000,000.00          140,000,000.00
股权收购
股权置换
与东风汽车有限公司
技术开发费                                                   3,500,000.00
与东风汽车模具厂
支付模具款                         10,435,500.00
    2、关联方应收、应付款项余额:
                                                           单位:人民币元
项         目                          2004年6月30日        2003年6月30日
应收票据
东风汽车有限公司                      802,764,961.43       690,009,824.00
风神汽车有限公司                        2,264,000.00         8,188,500.00
东风柳州汽车有限公司                   12,123,168.00
东风杭州汽车有限公司                      921,857.00
东风新疆汽车有限公司                    9,000,000.00
东风(湖北)客车有限公司                    200,000.00
合    计                              827,273,986.43       698,198,324.00
应付票据
东风汽车有限公司                        1,747,500.00         2,400,000.00
东风汽车工业投资有限公司               21,109,308.18
东风朝阳柴油机公司                    172,000,000.00       214,100,000.00
东风建材工贸有限公司                      400,000.00
东风车桥股份有限公司                                        22,450,000.00
东风汽车紧固件有限公司                                       3,810,000.00
东风汽车变速箱有限公司                                       8,340,000.00
东风汽车车轮有限公司                                        26,940,000.00
东风散热器有限公司                                           4,140,000.00
东风汽车泵业有限公司                                         3,550,000.00
东风钟祥汽车弹簧有限公司                9,717,551.00         7,500,000.00
东风汽车传动轴有限公司                          0.00         4,350,000.00
合    计                              204,974,359.18       297,580,000.00
应收账款
东风汽车有限公司                      194,182,057.70       230,448,313.55
风神汽车有限公司
风神襄樊汽车有限公司                   23,010,636.70
老河口东风创普专用汽车厂                6,439,597.24
东风杭州汽车有限公司                    1,986,855.28         2,018,306.14
东风新疆汽车有限公司                   17,660,207.75        14,232,922.34
东风柳州汽车有限公司                   11,814,351.21         4,405,760.01
东风汽车(惠州)有限公司                  3,888,711.74
东风客车底盘有限公司                        4,799.00         1,239,030.00
东风云南汽车有限公司                    1,963,084.00           578,184.00
东风汽车进出口有限公司                                         287,002.71
东风汽车工业投资有限公司                  350,851.61
东风思益有限责任公司                    7,379,501.56
东风(湖北)客车有限公司                  1,073,520.00
湖北东风汽车工业进出口有限公司            214,831.15
合      计                            269,969,004.94       253,209,518.75
    应付账款
东风汽车有限公司                       35,538,439.88        95,683,921.13
东风汽车工业投资有限公司               16,994,512.75
武汉东风冲压件有限公司                    456,324.73
东风汽车模具有限公司                    6,083,277.70         5,652,464.10
东风汽车紧固件                          4,091,488.31         8,278,760.16
东风汽车泵业有限公司                    3,979,519.95         3,711,487.68
东风精密铸造有限公司                      172,631.36           213,585.04
东风汽车车轮有限公司                    3,783,739.77        11,414,884.86
湖北东风汽车工业进出口有限公司            721,100.30
东风朝阳柴油机有限责任公司            113,901,798.92       100,848,829.58
东风汽车悬架弹簧有限公司                                     3,087,841.98
东风汽车传动轴有限公司                                       2,934,054.27
东风散热器有限公司                        963,876.62         6,465,234.81
东风车桥股份有限公司                                         7,610,633.23
东风派恩铝热交换器有限公司              3,618,593.14
东风汽车变速箱有限公司                                       7,034,158.76
东风电子科技股份有限公司                                    11,771,896.90
东风钟祥汽车弹簧有限公司                3,229,357.58
东风建材工贸有限公司                      538,494.37
东风襄樊实业有限公司                                        45,844,004.91
襄樊东风汽车电气有限公司               11,988,380.31         1,346,391.07
东风活塞轴瓦有限公司                    4,799,740.00         3,397,624.82
中国东风汽车工业进出口公司              1,351,954.78
合         计                         212,213,230.47       315,295,773.30
    预付账款
东风汽车有限公司                          260,786.71           118,700.00
东风汽车模具有限公司                   10,435,500.00
风神襄樊汽车有限公司                   38,000,000.00
东风汽车有限公司设备制造厂              3,150,000.00
武汉东风设计研究院有限公司              4,224,000.00
东风汽车进出口有限公司                                       3,931,605.96
合        计                           56,070,286.71         4,050,305.96
    预收账款
东风汽车进出口有限公司                                       3,522,005.85
湖北东风汽车工业进出口有限公司          2,378,877.40                 0.00
东风汽车有限公司                                             1,153,664.00
东风电子科技股份有限公司                                       655,800.00
东风杭州汽车有限公司                      892,682.66
东风襄樊汽车贸易公司                                         3,465,197.09
合        计                            3,271,560.06         8,796,666.94
    其他应付款
东风汽车工业投资有限公司               29,980,000.00
东风汽车有限公司襄樊管理部                                   9,950,792.72
风神襄樊汽车有限公司                    4,305,849.64
合        计                           34,285,849.64         9,950,792.72
    (六)、重大合同及其履行情况:
    1、报告期内,本公司与东风柳州汽车有限公司签订了《东风柳州汽车有限公司MPV生产厂委托经营管理合同》。本托管合同由双方授权代表签字并经双方董事会批准、本公司股东大会审议通过后生效。本托管合同的有效期为六个月,自本合同生效日起算,在合同有效期内双方将商定处置工厂及其资产的方式。若在上述六个月内双方未能就合同所规定的工厂及其资产达成一致的处置协议,则本合同终止。合同规定,在委托期内东风柳州汽车有限公司将其拥有的MPV风行车的生产厂及与该生产厂相关的资产(包括原材料、机器设备及配套设施、产品等)和人员等委托本公司生产经营管理。本公司拟将生产MPV的相关业务继续放在东风柳州汽车有限公司进行生产,充分利用东风柳州汽车有限公司现有风行车的相关资源,并对东风柳州汽车有限公司的乘用车在建项目进行投资和后续产品的导入。在托管期间,东风柳州汽车有限公司以现金方式向本公司支付委托经营管理费人民币50万元。
    此合同已获得本公司于2004年3月24日召开的第二届董事会第十三次会议(见2004
    年3月26日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》)以及2004年4月28日公司2003年年度股东大会(见2004年4月29日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》)审议通过。
    2、报告期内,本公司与东风汽车公司签订《关于租赁位于襄樊汽车产业经济技术开发区车城大道1号的面积为629,042.90平方米宗地土地使用权的协议书》,本公司租赁东风汽车公司位于湖北省襄樊市汽车产业经济技术开发区车城大道1号的面积为629,042.90平方米的土地的使用权。租赁期自二○○四年一月一日起至二○四八年五月二十六日止。租赁费用为每年每平方米人民币16.62元,即每年总的租赁费用为人民币10,454,692.998元整。本公司于每年的十二月三十一日前向东风汽车公司支付该等租赁费用。
    此合同已获得本公司于2004年3月24日召开的第二届董事会第十三次会议及公司2003年年度股东大会审议通过。
    3、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的承包其他公司资产或其他公司承包公司资产事项。
    4、报告期内,公司无重大担保事项。
    (七)、报告期内,公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
    (八)、报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    (九)、公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    (十)、其他重要事项索引:
    1、公司公告临2004-01号《东风汽车股份有限公司董事会关于东风汽车有限公司收购公司股东东风汽车工业投资有限公司股份事宜致全体股东的报告书》,详细内容请参见2003年1月13日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    2、公司公告临2004-02号《东风汽车股份有限公司关于证监会对国有股权转让批复的公告》,详细内容请参见2004年2月19日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    3、公司公告临2004-03号《东风汽车股份有限公司关于国有股权转让办理完成的公告》,详细内容请参见2004年2月28日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    4、公司公告临2004-04号《东风汽车股份有限公司第二届董事会第十三次会议决议公告》,详细内容请参见2004年3月26日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    5、公司公告临2004-05号《东风汽车股份有限公司第二届监事会第九次会议决议公告》,详细内容请参见2004年3月26日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    6、公司公告临2004-06号《关于中国证监会厦门特派办巡检的整改情况报告的公告》,详细内容请参见2004年3月26日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    7、公司公告临2004-07号、临2004-08号、临2004-09号、临2004-10号《东风汽车股份有限公司关联交易公告》,详细内容请参见2004年3月26日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    8、公司公告临2004-11号《东风汽车股份有限公司关于召开2003年年度股东大会的通知》,详细内容请参见2004年3月26日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    9、公司公告临2004-12号《东风汽车股份有限公司2003年年度股东大会决议公告》,详细内容请参见2004年4月29日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    10、公司公告临2004-13号《东风汽车股份有限公司关于2003年度利润分配及转增股本实施公告》,详细内容请参见2004年6月7日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
    七、财务报告
    (一)、公司2004年半年度报告未经审计;
    (二)、会计报表(附后);
    (三)、会计报表附注(附后)。
    八、备查文件
    (一)载有董事长签名的2004年半年度报告正本;
    (二)载有法定代表人、财务负责人、会计总监签名并盖章的会计报表;
    (三)公司章程文本;
    (四)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
    一、(合并)资产负债表
    会企01表
    制表单位:东风汽车股份有限公司                          单位:人民币元
项目                                  注释                  2004年6月30日
资产
流动资产:
货币资金                                1                2,701,529,997.71
短期投资                                2                  391,953,553.38
应收票据                                3                1,244,187,631.40
应收股利
应收利息                                                     4,874,900.00
应收账款                                4                  388,160,272.73
其他应收款                              5                   42,934,814.79
预付账款                                6                   84,376,406.57
应收补贴款
存货                                    7                  664,072,343.93
待摊费用                                                       208,092.98
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             5,522,298,013.49
长期投资:
长期股权投资                            8                   15,561,297.00
长期债权投资                            9
合并价差
长期投资合计                                                15,561,297.00
固定资产:
固定资产原价                           10                1,727,126,475.22
减:累计折旧                           10                  613,524,133.33
固定资产净值                                             1,113,602,341.89
减:固定资产减值准备                                           292,323.50
固定资产净额                                             1,113,310,018.39
工程物资
在建工程                               11                  262,388,984.57
固定资产清理
固定资产合计                                             1,375,699,002.96
无形资产及其他资产:
无形资产                               12                  114,819,451.27
长期待摊费用                           13
其他长期资产
无形资产及递延资产合计                                     114,819,451.27
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 7,028,377,764.72

项目                                                       2003年12月31日
资产
流动资产:
货币资金                                                 2,494,614,229.62
短期投资                                                   351,202,810.63
应收票据                                                 1,406,286,406.15
应收股利
应收利息
应收账款                                                   286,275,758.34
其他应收款                                                  18,475,671.34
预付账款                                                    38,250,710.78
应收补贴款
存货                                                       483,669,545.36
待摊费用                                                        28,800.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                                             5,078,803,932.22
长期投资:
长期股权投资                                                15,258,512.08
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                                15,258,512.08
固定资产:
固定资产原价                                             1,679,320,404.17
减:累计折旧                                               571,108,804.75
固定资产净值                                             1,108,211,599.42
减:固定资产减值准备                                           292,323.50
固定资产净额                                             1,107,919,275.92
工程物资
在建工程                                                   206,427,985.16
固定资产清理
固定资产合计                                             1,314,347,261.08
无形资产及其他资产:
无形资产                                                   109,319,660.98
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及递延资产合计                                     109,319,660.98
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 6,517,729,366.36
单位负责人:苗圩                    财务负责人:危雯                   制表人:赵映娇
    一、(合并)资产负债表(续)
    会企01表
    制表单位:东风汽车股份有限公司                         单位:人民币元
项目                                       注释            2004年6月30日
负债与股东权益
流动负债:
短期借款
应付票据                                     14            753,935,686.88
应付账款                                     15          1,431,698,568.42
预收账款                                     16             30,659,643.74
应付工资                                                    29,378,158.05
应付福利费                                                  16,026,838.53
应付股利
应交税金                                     17            279,845,627.25
其他应交款                                   18             20,408,078.75
其他应付款                                   19            176,771,671.38
预提费用                                     20            144,814,451.44
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                             2,883,538,724.44
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款                                   21
住房周转金
其他长期负债                                 22              1,450,808.00
长期负债合计                                                 1,450,808.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 2,884,989,532.44
少数股东权益                                                72,716,346.87
股东权益:
股本                                         23          2,000,000,000.00
资本公积                                     24            624,559,796.62
盈余公积                                     25            368,329,657.93
其中:公益金                                               122,776,552.64
未分配利润                                   26          1,077,782,430.86
股东权益合计                                             4,070,671,885.41
负债及股东权益合计                                       7,028,377,764.72

项目                                                       2003年12月31日
负债与股东权益
流动负债:
短期借款
应付票据                                                   617,100,727.08
应付账款                                                 1,131,621,105.75
预收账款                                                    57,322,237.92
应付工资                                                    16,051,773.35
应付福利费                                                  13,138,828.75
应付股利
应交税金                                                   353,227,959.15
其他应交款                                                  21,043,460.81
其他应付款                                                 172,669,674.46
预提费用                                                    32,780,223.07
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                             2,414,955,990.34
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债                                                 1,450,808.00
长期负债合计                                                 1,450,808.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 2,416,406,798.34
少数股东权益                                                72,856,699.16
股东权益:
股本                                                     1,000,000,000.00
资本公积                                                 1,323,757,444.62
盈余公积                                                   368,329,657.93
其中:公益金                                               122,776,552.64
未分配利润                                               1,336,378,766.31
股东权益合计                                             4,028,465,868.86
负债及股东权益合计                                       6,517,729,366.36
单位负责人:苗圩              财务负责人:危雯                    制表人:赵映娇
    二、(合并)利润表及利润分配表
    会企02表
    制表单位:东风汽车股份有限公司                          单位:人民币元
项       目                               注释                2004年1-6月
一、主营业务收入                           27            2,902,046,310.54
减:主营业务成本                           28            2,398,113,147.32
主营业务税金及附加                         29                5,868,212.18
二、主营业务利润                                           498,064,951.04
加:其他业务利润                           30                7,994,066.34
减:营业费用                               31              107,334,459.81
管理费用                                   32              123,909,697.07
财务费用                                   33              -13,795,773.58
三、营业利润                                               288,610,634.08
加:投资收益                               34              -16,766,077.65
补贴收入
营业外收入                                 35                1,840,279.48
减:营业外支出                             36                1,898,212.20
四、利润总额                                               271,786,623.71
减:所得税                                                  30,530,072.74
少数股东当期损益                                              -147,113.58
五、净利润                                                 241,403,664.55
加:年初未分配利润                                       1,336,378,766.31
其他转入数
六、可分配利润                                           1,577,782,430.86
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配利润                                     1,577,782,430.86
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                             200,000,000.00
转作股本的普通股股利                                       300,000,000.00
八、未分配利润                                           1,077,782,430.86

项       目                                                  2003年1-6月
一、主营业务收入                                         3,501,209,245.63
减:主营业务成本                                         2,753,756,679.72
主营业务税金及附加                                          16,381,454.74
二、主营业务利润                                           731,071,111.17
加:其他业务利润                                             5,830,692.64
减:营业费用                                               130,105,890.52
管理费用                                                   116,265,361.68
财务费用                                                    -5,548,070.95
三、营业利润                                               496,078,622.56
加:投资收益                                                 9,693,639.27
补贴收入
营业外收入                                                   3,610,960.70
减:营业外支出                                              -1,223,602.53
四、利润总额                                               510,606,825.06
减:所得税                                                  48,467,768.04
少数股东当期损益                                            79,271,834.81
五、净利润                                                 382,867,222.21
加:年初未分配利润                                         795,738,340.72
其他转入数
六、可分配利润                                           1,178,605,562.93
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配利润                                     1,178,605,562.93
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                           1,178,605,562.93
    单位负责人:苗圩                  财务负责人:危雯                         制表人:赵映娇
    三、(合并)现金流量表
    会企03表
    编制单位:东风汽车股份有限公司                          单位:人民币元
项目                                                注释      2004年1-6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                            3,429,503,206.06
收取的税费返还                                                         -
收到的其他与经营活动有关的现金                                         -
现金流入小计                                            3,429,503,206.06
购买商品、接受劳务支付的现金                            2,417,768,381.56
支付给职工以及为职工支付的现金                            120,351,724.70
支付的各项税费                                            199,071,786.81
支付的其他与经营活动有关的现金                            189,418,970.30
现金流出小计                                            2,926,610,863.37
经营活动产生的现金流量净额                                502,892,342.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       15,162,106.40
取得投资收益所收到的现金                                    6,726,402.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          674,007.72
收到的其他与投资活动有关的现金                                  1,740.00
现金流入小计                                               22,564,256.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金          111,758,385.67
投资所支付的现金                                          112,689,020.53
支付的其他与投资活动有关的现金                                         -
现金流出小计                                              224,447,406.20
投资活动产生的现金流量净额                               -201,883,149.24
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                   -
借款所收到的现金                                                       -
收到的其他与筹资活动有关的现金                             15,635,653.56
现金流入小计                                               15,635,653.56
偿还债务所支付的现金                                                   -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                      105,914,412.07
支付的其他与筹资活动有关的现金                              3,813,985.60
现金流出小计                                              109,728,397.67
筹资活动产生的现金流量净额                                -94,092,744.11
四、汇率变动对现金的影响                                         -681.25
五、现金及现金等价物净增加额                              206,915,768.09

项目                                                         2003年1-6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                            3,734,074,068.65
收取的税费返还                                                         -
收到的其他与经营活动有关的现金                                526,224.39
现金流入小计                                            3,734,600,293.04
购买商品、接受劳务支付的现金                            2,566,962,353.46
支付给职工以及为职工支付的现金                             91,355,964.43
支付的各项税费                                            261,214,041.26
支付的其他与经营活动有关的现金                            208,164,319.16
现金流出小计                                            3,127,696,678.31
经营活动产生的现金流量净额                                606,903,614.73
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       42,586,767.00
取得投资收益所收到的现金                                   31,415,516.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额        3,099,201.21
收到的其他与投资活动有关的现金                                865,446.24
现金流入小计                                               77,966,930.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           66,963,003.95
投资所支付的现金                                           70,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                             10,034,290.00
现金流出小计                                              146,997,293.95
投资活动产生的现金流量净额                                -69,030,363.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                   -
借款所收到的现金                                           24,831,300.08
收到的其他与筹资活动有关的现金                             10,196,633.18
现金流入小计                                               35,027,933.26
偿还债务所支付的现金                                       34,981,300.08
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                      240,960,066.91
支付的其他与筹资活动有关的现金                              3,893,181.18
现金流出小计                                              279,834,548.17
筹资活动产生的现金流量净额                               -244,806,614.91
四、汇率变动对现金的影响                                       91,688.80
五、现金及现金等价物净增加额                              293,158,325.26
    补充资料                                                      核定数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     241,403,664.55
加:少数股东损益                                               -147,113.58
加:计提的资产减值准备                                        3,771,742.34
固定资产折旧                                                42,415,328.58
无形资产摊销                                                 6,568,300.71
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                      -179,292.98
预提费用增加(减:减少)                                   112,034,228.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)            683,378.02
固定资产报废损失                                                     0.00
财务费用                                                   -13,795,773.58
投资损失(减:收益)                                           16,766,077.65
递延税款贷项(减:借项)                                                   -
存货的减少(减:增加)                                       -180,402,798.57
经营性应收项目的减少(减:增加)                              -85,245,478.87
经营性应付项目的增加(减:减少)                              356,548,505.73
其他                                                         2,471,574.33
经营活动产生的现金流量净额                                 502,892,342.69
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为股本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                           2,701,529,997.71
减:现金的期初余额                                        2,494,614,229.62
现金等价物的期末余额                                                    -
减:现金等价物的期初余额                                                 -
现金及现金等价物净增加额                                   206,915,768.09

    补充资料                                                       核定数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:净利润
净利润                                                     382,867,222.21
加:少数股东损益                                             79,271,834.81
加:计提的资产减值准备                                      -25,872,431.74
固定资产折旧                                                75,250,725.33
无形资产摊销                                                 3,482,735.88
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用减少(减:增加)                                       503,364.53
预提费用增加(减:减少)                                    50,410,446.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)         -3,102,181.21
固定资产报废损失                                               274,834.68
财务费用                                                    -6,479,188.18
投资损失(减:收益)                                            9,693,639.27
递延税款贷项(减:借项)                                                   -
存货的减少(减:增加)                                        -68,513,171.83
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -553,141,426.82
经营性应付项目的增加(减:减少)                              662,527,784.19
其他                                                          -270,572.55
经营活动产生的现金流量净额                                 606,903,614.73
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为股本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                           2,246,090,581.34
减:现金的期初余额                                        1,952,932,256.08
现金等价物的期末余额                                                    -
减:现金等价物的期初余额                                                 -
现金及现金等价物净增加额                                   293,158,325.26
单位负责人:苗圩                   财务负责人:危雯              制表人:赵映娇
    四、(母公司)资产负债表
    会企01表
    制表单位:东风汽车股份有限公司                         单位:人民币元
项目                                        注释            2004年6月30日
资产
流动资产:
货币资金                                      1          2,309,827,774.43
短期投资                                                   300,055,580.87
应收票据                                                   985,919,833.00
应收股利
应收利息                                                     4,874,900.00
应收账款                                      2            239,321,298.57
其他应收款                                    3             30,214,883.11
预付账款                                      4             70,734,823.61
应收补贴款
存货                                          5            289,280,964.11
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             4,230,230,057.70
长期投资:
长期股权投资                                  6            871,573,653.47
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                               871,573,653.47
固定资产:
固定资产原价                                  7          1,163,021,232.86
减:累计折旧                                  7            397,780,506.11
固定资产净值                                               765,240,726.75
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                               765,240,726.75
工程物资
在建工程                                      8            243,545,145.58
固定资产清理
固定资产合计                                             1,008,785,872.33
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    20,609,073.22
长期待摊费用                                  9
其他长期资产
无形资产及递延资产合计                                      20,609,073.22
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 6,131,198,656.72

项目                                                       2003年12月31日
资产
流动资产:
货币资金                                                 1,911,354,277.94
短期投资                                                   289,448,178.14
应收票据                                                 1,476,452,771.77
应收股利
应收利息
应收账款                                                   201,551,441.17
其他应收款                                                  11,974,981.60
预付账款                                                    25,169,605.89
应收补贴款
存货                                                       239,782,313.90
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                             4,155,733,570.41
长期投资:
长期股权投资                                               908,395,926.74
长期债权投资
合并价差
长期投资合计                                               908,395,926.74
固定资产:
固定资产原价                                             1,148,562,856.07
减:累计折旧                                               372,495,733.60
固定资产净值                                               776,067,122.47
减:固定资产减值准备
固定资产净额                                               776,067,122.47
工程物资
在建工程                                                   188,818,688.44
固定资产清理
固定资产合计                                               964,885,810.91
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    20,315,242.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及递延资产合计                                      20,315,242.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 6,049,330,550.06
单位负责人:苗圩                      财务负责人:危雯              制表人:赵映娇
    四、(母公司)资产负债表(续)
    会企01表
    制表单位:东风汽车股份有限公司                          单位:人民币元
项目                            注释                        2004年6月30日
负债与股东权益
流动负债:
短期借款
应付票据                                                   509,301,856.81
应付账款                                                 1,069,380,453.92
预收账款                                                     5,910,540.82
应付工资                                                    28,940,731.22
应付福利费                                                  16,484,680.22
应付股利
应交税金                                                   285,417,495.56
其他应交款                                                  19,814,065.81
其他应付款                                                  70,250,900.42
预提费用                                                    67,157,276.73
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                             2,072,658,001.51
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 2,072,658,001.51
少数股东权益
股东权益:
股本                                                     2,000,000,000.00
资本公积                                                   624,559,796.62
盈余公积                                                   367,274,126.31
其中:公益金                                               122,424,708.77
未分配利润                                               1,066,706,732.28
股东权益合计                                             4,058,540,655.21
负债及股东权益合计                                       6,131,198,656.72

项目                                                       2003年12月31日
负债与股东权益
流动负债:
短期借款
应付票据                                                   591,447,370.93
应付账款                                                   938,713,991.92
预收账款                                                     8,974,358.01
应付工资                                                    16,047,927.35
应付福利费                                                  12,174,744.81
应付股利
应交税金                                                   346,567,286.08
其他应交款                                                  20,688,137.30
其他应付款                                                  89,149,827.47
预提费用                                                     3,315,286.23
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                             2,027,078,930.10
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 2,027,078,930.10
少数股东权益
股东权益:
股本                                                     1,000,000,000.00
资本公积                                                 1,323,757,444.62
盈余公积                                                   367,274,126.31
其中:公益金                                               122,424,708.77
未分配利润                                               1,331,220,049.03
股东权益合计                                             4,022,251,619.96
负债及股东权益合计                                       6,049,330,550.06
    单位负责人:苗圩                财务负责人:危雯             制表人:赵映娇
    五、(母公司)利润表及利润分配表
    会企02表
    制表单位:东风汽车股份有限公司                         单位:人民币元
项       目                                 注释              2004年1-6月
一、主营业务收入                             10          2,133,683,572.59
减:主营业务成本                             11          1,883,443,884.75
主营业务税金及附加                                           3,023,564.17
二、主营业务利润                                           247,216,123.67
加:其他业务利润                                             6,419,437.13
减:营业费用                                                55,235,929.65
管理费用                                                   108,596,729.86
财务费用                                                   -10,813,224.63
三、营业利润                                               100,616,125.92
加:投资收益                                 12            151,290,578.23
补贴收入
营业外收入                                                      71,074.60
减:营业外支出                                               1,466,824.74
四、利润总额                                               250,510,954.01
减:所得税                                                  15,024,270.76
少数股东当期损益
五、净利润                                                 235,486,683.25
加:年初未分配利润                                       1,331,220,049.03
其他转入数
六、可分配利润                                           1,566,706,732.28
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配利润                                     1,566,706,732.28
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                             200,000,000.00
转作股本的普通股股利                                       300,000,000.00
八、未分配利润                                           1,066,706,732.28

项       目                                                   2003年1-6月
一、主营业务收入                                         2,988,448,280.16
减:主营业务成本                                         2,455,535,608.20
主营业务税金及附加                                          15,117,695.39
二、主营业务利润                                           517,794,976.57
加:其他业务利润                                             4,068,201.88
减:营业费用                                               103,951,396.72
管理费用                                                    85,388,199.92
财务费用                                                    -6,303,452.00
三、营业利润                                               338,827,033.81
加:投资收益                                                89,564,100.46
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                   3,198,180.62
减:营业外支出                                              -1,324,393.60
四、利润总额                                               432,913,708.49
减:所得税                                                  48,467,768.04
少数股东当期损益                                                        -
五、净利润                                                 384,445,940.45
加:年初未分配利润                                         795,738,340.72
其他转入数                                                              -
六、可分配利润                                           1,180,184,281.17
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
提取职工奖励及福利基金                                                  -
提取储备基金                                                            -
提取企业发展基金                                                        -
利润归还投资                                                            -
七、可供股东分配利润                                     1,180,184,281.17
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                           1,180,184,281.17
    单位负责人:苗圩             财务负责人:危雯            制表:赵映娇
    六、(母公司)现金流量表
    会企03表
    编制单位:东风汽车股份有限公司                         单位:人民币元
项目                                              注释        2004年1-6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             2,808,781,052.68
收取的税费返还                                                          -
收到的其他与经营活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                             2,808,781,052.68
购买商品、接受劳务支付的现金                             2,046,160,865.59
支付给职工以及为职工支付的现金                              81,914,395.99
支付的各项税费                                             157,192,546.04
支付的其他与经营活动有关的现金                             115,212,359.74
现金流出小计                                             2,400,480,167.36
经营活动产生的现金流量净额                                 408,300,885.32
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                        15,162,106.40
取得投资收益所收到的现金                                   213,396,918.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            59,256.00
收到的其他与投资活动有关的现金                                   1,740.00
现金流入小计                                               228,620,021.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            64,201,561.88
投资所支付的现金                                            79,144,661.07
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                               143,346,222.95
投资活动产生的现金流量净额                                  85,273,798.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    -
借款所收到的现金                                                        -
收到的其他与筹资活动有关的现金                              14,626,243.88
现金流入小计                                                14,626,243.88
偿还债务所支付的现金                                                    -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       105,914,412.07
支付的其他与筹资活动有关的现金                               3,813,018.87
现金流出小计                                               109,727,430.94
筹资活动产生的现金流量净额                                 -95,101,187.06
四、汇率变动对现金的影响                                                -
五、现金及现金等价物净增加额                               398,473,496.49
    补充资料                                                       核定数
 1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                    235,486,683.25
加:少数股东损益                                                         -
加:计提的资产减值准备                                        9,587,732.70
固定资产折旧                                                25,284,772.51
无形资产摊销                                                 1,180,759.78
长期待摊费用摊销                                                        -
待摊费用减少(减:增加)                                                -
预提费用增加(减:减少)                                    63,841,990.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)          1,300,530.49
固定资产报废损失                                                        -
财务费用                                                   -10,813,224.63
投资损失(减:收益)                                         -151,290,578.23
递延税款贷项(减:借项)                                                   -
存货的减少(减:增加)                                        -49,498,650.21
经营性应收项目的减少(减:增加)                              246,629,970.71
经营性应付项目的增加(减:减少)                               34,273,329.74
其他                                                         2,317,568.71
经营活动产生的现金流量净额                                 408,300,885.32
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为股本                                                            -
一年内到期的可转换公司债券                                              -
融资租入固定资产                                                        -
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                           2,309,827,774.43
减:现金的期初余额                                        1,911,354,277.94
现金等价物的期末余额                                                    -
减:现金等价物的期初余额                                                 -
现金及现金等价物净增加额                                   398,473,496.49
    单位负责人:苗圩                        制表人:赵映娇
    财务负责人:危雯
    会计报表附注
    (一)公司基本情况
    东风汽车股份有限公司(以下简称本公司或公司),是经国家经济贸易委员会“国经贸企改[1998]823号”文批准,东风汽车公司作为独家发起人,将其属下轻型车厂、柴油发动机厂、铸造三厂为主体的与轻型车和柴油发动机有关的资产和业务进行重组,采取社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会“证监发审[1999]68号”文件批准,本公司以“上网定价”方式,于1999年6月28日成功地向社会公开发行人民币普通股300,000,000股,每股发行价5.10元,公众股于同年7月27日在上海证券交易所挂牌交易。公司总股本1,000,000,000股,其中发起人出资700,000,000股。2004年3月24日公司第二届董事会第十三次会议决议通过按2003年末总股本10亿股为基数向全体股东每10股派发股票股利3股,同时向全体股东每10股以资本公积转增股本7股,公司总股本增至2,000,000,000股,流通股增至600,000,000股。
    2003年12月26日,国务院国有资产监督管理委员会(以下简称国资委)就公司国有股持股单位变更的有关问题作出了批复,根据原国家经贸委有关批复,公司控股股东——东风汽车工业投资有限公司对东风汽车有限公司(新设立的中日合资公司,以下简称东风有限)的出资包括其持有的本公司700,000,000股国有法人股,为使东风有限的注册资金尽快到位,国资委同意将上述国有股变更为东风有限持有。2004年2月18日,中国证监会就该次股权变更关于豁免要约收购的申请作出了批复(证监公司字〔2004〕8号),同意豁免东风有限因持有本公司国有法人股而应履行的要约收购义务,2004年2月24日,中国证券登记结算有限责任公司登记确认东风汽车工业投资有限公司将其持有的本公司700,000,000股国有法人股正式过入东风汽车有限公司持有。
    公司于1999年7月21日在国家工商行政管理局注册登记,并取得国家工商行政管理局颁发的注册号为1000001003200(2-1)企业法人营业执照。公司注册地址:湖北省襄樊市高新技术开发区春园西路4号;公司法定代表人:苗圩;由于2004年6月实施了公司2003年度分红派息方案,公司注册资本由100000万元变更为200000万元,相关的工商变更手续正在办理之中。
    本公司经营范围:汽车(小轿车除外)、汽车发动机及零部件、铸件的开发、设计、生产、销售;机械加工、汽车修理及技术咨询服务。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计制度》。
    2、会计期间
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账基础和计价原则
     采用借贷记账法,按权责发生制核算,以历史成本为计价基础。各项资产除按规定进行资产评估的以评估值计价外,其余均按取得时的实际成本计价。
     4、记账本位币
     本公司以人民币为记账本位币。
     5、外币业务的核算
     本公司会计年度涉及外币的经济业务,按业务发生时外汇市场汇价折合为本位币入账,期末按外汇市场汇价将货币性外币账户余额折合为本位币,调整后的本位币余额与原账面余额的差额,除由于购建固定资产而于建设期内资本化外,一般均作为汇兑损益计入财务费用。
     6、现金等价物的确定标准
    现金等价物的标准:指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
     本公司现金及现金等价物包括:现金、银行存款、其他货币资金和持有期限不超过三个月的短期投资。
     7、坏账核算方法
     本公司坏账采用备抵法核算;按财政部“财会字(1999)35号”文件规定,根据本公司董事会会议决议,应收款项(包括应收账款和其他应收款)除控股股东债权按应收款项期末余额的3‰计提坏账准备外,按期末余额账龄分析法计提,计入当年度损益。
账龄                                                             提取比率
1年以内                                                                5%
1—2年                                                                10%
2—3年                                                                20%
3年以上                                                               50%
    坏账损失按以下原则确认:
     1)债务人被依法宣告破产、撤销,其剩余财产确实不足清偿的应收款项;
     2)债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪,其财产或遗产确实不足清偿的应收款项;
     3)债务人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大,以其财产(包括保险赔款等)确实无法清偿的应收款项;
     4)债务人逾期未履行偿债义务,经法院裁决,确实无法清偿的应收款项;
     5)逾期3年以上仍未收回的应收款项;
     6)经国家税务总局批准核销的应收款项。
     8、存货核算方法
    存货分类:原材料及主要材料、半成品、修理用备件、低值易耗品、在产品、产成品。
    存货计价:原材料、低值易耗品、在产品等各项存货按计划成本计价,领用发出时按期结转发出存货应负担成本差异,将计划成本调整为实际成本。
    低值易耗品一般采用一次摊销法,金额较大的工具、夹具采用五五摊销法。各类存货均采用永续盘存制,年末进行实地清查盘点,各类存货的盘盈、盘亏、报废等,结转入“待处理财产损溢”,经批准后或在年终决算前净损益转入当期损益。
    存货跌价准备计提标准、方法:按财政部“财会字(1999)35号”文件规定和公司董事会会议决议,公司存货跌价准备按期末账面成本与可变现净值差额计提。
    9、短期投资核算方法
    公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价,按单项投资计算确定所计提的跌价损失准备,计入当期损益。
    10、长期投资核算方法
    1)、长期债权投资:
    本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定,其中:
    A、以支付现金取得的,按实际支付的全部价款,减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定;
    B、债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;
    C、以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定,涉及补价的按相关规定处理。
    收益确认方法:债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益,其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。处置长期债权投资时,长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。
    2)、长期股权投资:
    A、股票投资
    以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的,按账面价值作为投资成本。
    B、股权投资差额
    对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额,按10年摊销记入当期损益;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积——股权投资准备”。
    C、其他股权投资
    本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定,其中:1)、以现金购入的,按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定;2)、债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;3)、以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定,涉及补价的按相关规定处理。
    D、收益确认方法
    采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。
    对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或被投资单位有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,按权益法核算。母公司持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实质控制权的按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、费用和利润等份额计入合并会计报表。
    3)、长期投资减值准备
    本公司长期投资减值准备采取逐项计提方法。本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因导致长期股权投资预计可回收金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按长期股权投资可回收金额低于其账面价值的差额,计提长期股权投资减值准备。
    11、固定资产计价及折旧方法、固定资产减值准备
    1)、标准:使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与生产经营有关的工具、器具、仪器等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过2年以上的,也列作固定资产。
    2)、计价:
    A、购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
    B、自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;
    C、投资者投入的固定资产,按评估确认的原价入账;
    D、在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入计价;
    E、盘盈的固定资产,按重置完全价值计价;
    F、接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值。
    3)、固定资产折旧采用直线法。预计净残值率、分类折旧年限、年折旧率如下:
类别                        残值率      使用年限                 年折旧率
房屋建筑物                    3%         25-40年              2.40%-3.88%
                                                               3.46%-9.70
通用设备                      3%         10-28年
                                                                        %
运输设备                      3%            12年                    8.08%
专用设备                      3%            12年                    8.08%
    4)、固定资产减值准备:公司对存在下列情况之一的固定资产,按其可收回金额低于其账面价值的部分,按单个项目计提固定资产减值准备。
     A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
     B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
     C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
     D、已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
     E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提固定资产减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    12、在建工程及在建工程减值准备核算方法
    在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未交付使用的工程。在建工程按实际发生额计价,于交付使用之日估价转入固定资产,并计提折旧,待竣工决算办理完毕之后,按决算数调整原估价和已计折旧。
    利息资本化系根据在建工程未交付使用前实际发生的专项借款额及实际借款利率计算,本期无利息资本化。
    在建工程减值准备:如有证据表明公司在建工程发生了减值,存在下列一项或若干项情况时,按减值额计提在建工程减值准备。
    1)、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程;
    2)、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
    3)、其他足以证明在建工程发生减值的情形。
    13、无形资产计价及摊销
    无形资产计价:对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账。
    无形资产摊销:对合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按照孰短的原则确定摊销年限;对合同没有规定使用年限,法律也没有规定有效年限的,按照10年平均摊销;对公司取得的土地使用权,按照实际支付的价款入账,在未开发或建造自用项目前作为无形资产核算,并按照可使用年限分期摊销;在已经转入开发或用于建造工程项目后转入固定资产核算。
    无形资产减值准备:对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产,按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    14、长期待摊费用摊销
    筹建期间发生的开办费:除购建固定资产以外,先按实际发生额在“长期待摊费用”归集,于公司生产、经营的当月一次计入当期损益。
    其它长期待摊费用:按实际收益期在不超过5年的期限内摊销。
    15、收入确认原则
    1)、产品(商品)销售,在下列条件均能满足时予以确认:
     A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
     B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;
     C、与交易相关的经济利益能够流入公司;
     D、相关的收入和成本能够可靠计量。
    2)、提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3)、确认让渡资产使用权收益当同时满足:
     A、与交易相关的经济利益能够流入公司;
     B、收入金额能够可靠的计量时,利息收入按使用资金时间和合同确定的利率计算确
        定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    16、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    17、预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则确认为负债:
    1)、该义务是公司承担的现时义务;
    2)、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
    3)、该义务的金额能够可靠地计量。
    18、合并会计报表的编制方法
    合并会计报表是以母公司和纳入合并会计报表范围的子公司会计报表和其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。
    1)、合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)有表决权的权益性资本的子公司;
    2)、按照财政部《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》(财会字[1995]11号)及随后颁发的有关补充规定,在编制合并会计报表时对以下事项予以抵消:
    A、母公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益相关部分;
    B、母公司与纳入合并会计报表子公司之间的债权、债务项目;
    C、母公司与纳入合并会计报表子公司之间的内部销售;
    D、母公司与纳入合并会计报表子公司之间未实现的内部销售利润;
    3)、在合并会计报表编制时,对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面,基于重要性原则,对会计报表使用者作出判断产生影响的不一致方面,按母公司会计政策进行调整。
    (三)税项
    1、所得税:本公司在湖北省襄樊高新技术开发区注册,湖北省科学技术委员会以“鄂科工[1999]51号”文件批复认定本公司为高新技术企业,根据财政部、国家税务总局《企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字[94]001号)规定,本公司成立后享受15%的优所得税率。
    东风康明斯发动机有限公司是中外合资企业,自开始获利年度起享受两免三减半的所得税优惠政策,2002年度是该公司第一个获利年度,2003年仍享受免税政策,2004年起减半征收。
    东风常州汽车有限公司的所得税率为27%。
    其他子公司执行33%所得税率。
    2、增值税:按产品销售收入的17%税率计算销项税,扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。
    3、营业税:子公司上海嘉华投资有限公司按收入的5%税率计缴营业税。
    4、城建税和教育费附加:分别按应交流转税额的7%和3%计缴。
    5、消费税:子公司东风襄樊旅行车有限公司按3%计缴消费税。
    6、其他税项:按税法对有关税项的规定计算、缴纳。
    (四)控股子公司和合营企业
             注册      法人
被投资单位                                                       经营范围
             地址      代表
东风康明斯发                     开发和生产柴油发动机及其零部件,在国内外
             襄樊   华金声
动机有限公司                     市场销售合营公司自产产品,并提供售后服务
东风襄樊旅行                     各类客车、客车底盘及其零部件的开发、设计
             襄樊   罗军民
车有限公司                           制造、销售和技术咨询及自营进出口业务
上海嘉华投资
             上海     卢锋                                       投资咨询
有限公司
                                   在国内外销售(含代理、批发、零售)东风
                                 集团品牌汽车(含轿车)、配件及相关产品,
东风裕隆汽车                       建立和管理东风集团品牌汽车(含轿车)销
             武汉   朱福寿
销售有限公司                       售、配件供应和汽车维修服务网点,东风集
                                   团品牌汽车(含轿车)租赁、旧车交易等业
                                                                     务。
东风常州汽车                     各类轻型商用汽车及零部件的制造、加工、销
             常州   朱福寿
有限公司                                                               售
东风襄樊专用                     改装、销售东风系列各吨位级专用汽车、特种
             襄樊   罗军民
汽车有限公司                                                     厢式车等
东风襄樊物流                     企业投资咨询、企业管理咨询;汽车、零部件
              襄樊  罗军民
工贸有限公司                                   及材料的仓储、运输和配送等

                      注册                         与公司         是否合
被投资单位            持股%
                       资本                           关系             并
                      10000
东风康明斯发
                       万元          50.00          子公司             是
动机有限公司
                        USD
                     1100万
东风襄樊旅行
                                     90.00          子公司             是
车有限公司
                     RMB元
                     10000
上海嘉华投资
                      万元          97.00           子公司             是
有限公司
                       RMB
                     10000
东风裕隆汽车
                      万元          51.00           子公司             是
销售有限公司
                       RMB
                     12000
东风常州汽车
                      万元          83.33           子公司             是
有限公司
                       RMB
                    1419.4
东风襄樊专用
                     8万元          51.00           子公司             是
汽车有限公司
                       RMB
                      1000
东风襄樊物流
                      万元          98.00           子公司             是
工贸有限公司
                       RMB
     根据公司第二届董事会第十三次会议决议,公司以自有资金对子公司——东风襄樊物流工贸有限公司(以下简称物流工贸)增资人民币5,155,873.71元,划拨实物资产4,154,126.29元,增资后该公司注册资本为1000万元人民币,本公司持有其98%的股份。
     本期公司对所有控股子公司均纳入合并会计报表范围并合并其会计报表,其中东风康明斯按比例合并法合并,但是2003年1-6月本公司是按全额合并法合并东风康明斯会计报表。
    (五)合并会计报表主要项目注释
     1、货币资金
                                                                      单位:人民币元
项    目                            2003年12月31日          2004年6月30日
现    金                                180,126.07              66,354.95
银行存款                          2,457,566,030.05       2,693,217,681.73
其他货币资金                         36,868,073.50           8,245,961.03
合    计                          2,494,614,229.62       2,701,529,997.71
    银行存款中包括美元存款68,565.82元,按1:8.2766折人民币567,491.86元;
     2、短期投资
                                                            单位:人民币元
项目                           2003年12月31日               2004年6月30日
股票投资                        51,231,525.21               73,451,946.84
国债投资                       280,113,916.58              290,299,389.26
基金投资                        29,870,993.64               55,325,463.13
减:短期投资跌价准备             10,013,624.80               27,123,245.85
合计                           351,202,810.63              391,953,553.38
    股票投资主要是本公司持有的凯乐科技、宝钢股份、兖州煤业、广电信息、茉织华、中国石化、招商银行、中国联通、长江电力、楚天高速、武钢增发;子公司上海嘉华持有的武钢股份、金地集团、云内动力、广东榕泰等。
    国债投资是本公司持有的03网通企业债券、03石油债;子公司上海嘉华持有的03国债(1)和03国债(7)。
    基金投资是本公司持有的南方避险基金、嘉实增长基金、嘉实稳健基金、银河稳健基金、银河收益基金份额,子公司上海嘉华持有的银泰基金,融通行业景气基金。
     截至2004年6月30日,本公司全部短期投资不存在变现限制。
    根据2004年6月30日证券交易所公布的上述股票、债券、基金的收盘价,本公司持有的上述短期投资市值为人民币406,074,720.59元。
    3、应收票据
    截至2004年6月30日余额1,244,187,631.40元,全部为银行承兑汇票。
    其中东风汽车有限公司开具或背书转让的银行承兑汇票为802,764,961.43元,该公司为持本公司5%以上股份股东单位。
    公司期末无已抵押和已贴现的商业承兑汇票。
    关联企业往来余额见附注(八)。
    4、应收账款
                                  单位:人民币元
                      2003年12月31日
账龄
                           金     额                                    %
1年以内               287,772,462.51                                94.50
1—2年                 10,437,446.18                                 3.43
2—3年                  1,129,370.78                                 0.37
3年以上                 5,189,441.56                                 1.70
合计                  304,528,721.03                               100.00

账龄
                            坏账准备                            金     额
1年以内                14,388,623.13                       387,567,616.90
1—2年                  1,043,744.62                         2,400,724.49
2—3年                    225,874.16                            20,200.00
3年以上                 2,594,720.78                         1,939,599.82
合计                   18,252,962.69                       391,928,141.21

                       2004年6月30日
账龄
                                   %                             坏账准备
1年以内                        98.89                         2,553,956.12
1—2年                          0.61                           240,072.45
2—3年                          0.01                             4,040.00
3年以上                         0.49                           969,799.91
合计                          100.00                         3,767,868.48
    截至2004年6月30日应收东风汽车有限公司194,182,057.70元,该公司为持本公司5%以上股份的股东单位。
    应收账款(净值)本期末较年初增长35.58%,主要是本期对部分信誉较好的客户给予一定期限的赊销期所致。
    关联企业往来余额见附注(八)。
    5、其他应收款
                                       单位:人民币元
                                       2003年12月31日
账龄
                     金     额                  %                坏账准备
1年以内          17,980,850.08              89.64              899,042.50
1—2年              347,912.76               1.73               34,791.28
2—3年              716,868.55               3.57              143,373.72
3年以上           1,014,494.90               5.06              507,247.45
合计             20,060,126.29             100.00            1,584,454.95

                                                            2004年6月30日
账龄
                     金     额                  %                坏账准备
1年以内          44,541,466.99              97.54            2,227,073.35
1—2年              139,054.00               0.30               13,905.40
2—3年                7,634.78               0.02                1,526.96
3年以上             978,329.46               2.14              489,164.73
合计             45,666,485.23             100.00            2,731,670.44
    截至2004年6月30日,其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    本年度公司无全额或低于5%比例计提的坏账准备金,无实际冲销的其他应收款。
    公司主要欠款单位如下:                                 单位:人民币元
欠款单位                   欠款金额         欠款时间             欠款原因
职工借款               8,849,840.86          1年以内               待结算
6、预付账款
                                        单位:人民币元
                                                           2003年12月31日
账龄
                                    金额                                %
1年以内                    37,284,343.04                            97.47
1—2年                        392,421.14                             1.03
2—3年                        528,946.60                             1.38
3年以上                        45,000.00                             0.12
合计                        8,250,710.78                           100.00

                                                            2004年6月30日
账龄
                                    金额                                %
1年以内                    83,376,406.57                            98.81
1—2年                      1,000,000.00                             1.19
2—3年                                                               0.00
3年以上                             0.00                             0.00
合计                       84,376,406.57                           100.00
    截至2004年6月30日预付持本公司5%以上股份的股东单位款项260,786.71元。
    关联企业往来余额见附注(八)。
    预付账款本期末较年初增加120.58%,主要是本期预付风神襄樊汽车有限公司生产性加工劳务费3,800万元所致。
    公司预付账款前五名欠款合计66,826,000.00元,账龄均在1年以内,占预付账款的79.19%。
    7、存货
                                                           单位:人民币元
                                       2003年12月31日
项目
                                          金额                  跌价准备
原材料及主要材料                        38,772,071.05        1,955,356.00
半成品                                 111,854,097.52        1,398,768.23
修理备用件                              16,921,485.68                0.00
在产品                                  24,374,669.58                0.00
产成品                                 292,171,380.12        6,148,852.13
低值易耗品                               8,990,863.85                0.00
在途材料                                    87,953.92                0.00
合计                                   493,172,521.72        9,502,976.36

                                        2004年6月30日
项目
                                          金额                   跌价准备
原材料及主要材料                        68,177,340.38        1,955,356.00
半成品                                  44,879,021.44        1,398,768.23
修理备用件                              14,574,198.12                0.00
在产品                                  80,827,858.93                0.00
产成品                                 448,541,405.78        6,148,852.13
低值易耗品                              16,481,791.55                0.00
在途材料                                    93,704.09                0.00
合计                                   673,575,320.29        9,502,976.36
    公司存货跌价准备按期末单项资产账面成本与可变现净值差额计提,主要是:
    1)、轻型车、机关、东风裕隆的部分库存车型和发动机出现账面成本高于可变现净值的情况,而按其差额计提的6,148,852.13元的存货跌价准备;
    2)、东风旅行车、东风康明斯的原材料、半成品出现账面成本高于可变现净值的情况,而按其差额计提的3,354,124.23元的存货跌价准备。
    存货净值较年初增加37.29%,属本期正常生产需要。
    8、长期股权投资
    1)投资分项
                                                        单位:人民币元
                      2003年12月31日
项目                            金额          减值准备           本期增加
对子公司投资            4,147,235.43                 0               0.00
其他股权投资           13,730,900.11      5,553,623.18       1,000,000.00
合并价差                2,933,999.72                                    0
合计                   20,812,135.26      5,553,623.18       1,000,000.00
                                                            2004年6月30日
项目                        本期减少              金额           减值准备
对子公司投资              237,046.80      3,910,188.63                  0
其他股权投资              285,000.00     14,445,900.11       5,553,623.18
合并价差                  175,168.28      2,758,831.44                  0
合计                      697,215.08     21,114,920.18       5,553,623.18
    子公司投资减少的原因是本期该投资子公司亏损
    其他长期股权投资增加的原因是本期增加对武汉东风裕隆保险经纪有限公司的投资成本为100万元。
    2)其中:对子公司投资
                                                           单位:人民币元
                                               权益法核算增减额
被投资单位                初始投资额          本   期         累   计
武汉东浦技术有限
                             3,500,000.00     -237,046.79      410,188.63
公司
                             3,500,000.00     -237,046.79      410,188.63
合   计

                                                               占被投资单
被投资单位                       2004年6月30日                 位注册资本
武汉东浦技术有限
                                  3,910,188.63                     35.00%
公司
                                  3,910,188.63
合   计
    3)其中:其他股权投资
                                                           单位:人民币元
                                                                 累计增减
被投资公司名称                             原始投资
                                                                       额
湖北中航救生科技股份有限公司                3,040,900.11                0
盛世彩虹科技股份有限公司                    9,500,000.00                0
深圳东裕保险代理有限公司                    1,000,000.00                0
东风裕隆旧车置换有限公司                    1,900,000.00                0
武汉东风裕隆保险经纪有限公司                1,000,000.00                0
合并价差                                        0                       0
合    计                                   16,440,900.11                0

                                                  持股比
被投资公司名称                         期末数                    减值准备
                                                      例
湖北中航救生科技股份有限公司     3,040,900.11      6.67%                0
盛世彩虹科技股份有限公司         7,505,000.00      19.00     5,492,263.66
深圳东裕保险代理有限公司         1,000,000.00      10.00         9,121.52
东风裕隆旧车置换有限公司         1,900,000.00      19.00        52,238.00
武汉东风裕隆保险经纪有限公司     1,000,000.00      10.00                0
合并价差                         2,758,831.44                        0.00
合    计                        17,204,731.55                5,553,623.18
    合并价差系:
    1)、东风康明斯合并价差782,878.71元,原始差异为1,423,415.79元,按10年期平均摊销,本期摊销71,170.78元;
    2)、东风襄樊专用汽车有限公司合并价差1,975,952.73元,原始差异为2,151,672.68元,按10年期平均摊销,本期摊销103,997.52元;
    盛世彩虹科技股份有限公司原始投资股权投资差额为570万元,分10年摊销,已摊销171万元,因该公司亏损,本公司已将其余股权投资差额全额计提长期投资减值准备。
    长期投资减值准备5,553,623.18元系采用成本法核算的股权投资单位——盛世彩虹科技股份有限公司、东风裕隆旧车置换有限公司和深圳东裕保险代理有限公司,由于经营亏损,公司预计可回收金额低于账面价值而计提的长期股权投资减值准备。
    9、固定资产及累计折旧
                                                           单位:人民币元
原值                                2003.12.31                   本期增加
房屋建筑物                      568,773,337.82               8,883,044.54
机械设备                      1,074,700,335.18              49,296,655.80
运输设备                         35,846,731.17               5,200,991.79
合计                          1,679,320,404.17              63,380,692.13
累计折旧
房屋建筑物                        94,034,012.80              8,023,938.41
机械设备                         465,909,177.50             38,278,583.89
运输设备                          11,165,614.45              1,982,086.95
合计                             571,108,804.75             48,284,609.25
固定资产减值准备                     292,323.50
净额                           1,107,919,275.92

                                      本期减少                  2004.6.30
原值                                                       577,656,382.36
房屋建筑物                        9,337,965.18           1,114,659,025.80
机械设备                          6,236,655.90              34,811,067.06
运输设备                         15,574,621.08           1,727,126,475.22
合计
累计折旧
房屋建筑物                                                 102,057,951.21
机械设备                          3,875,149.06             500,312,612.33
运输设备                          1,994,131.61              11,153,569.79
合计                              5,869,280.67             613,524,133.33
固定资产减值准备                                               292,323.50
净额                                                     1,113,310,018.39
    本期在建工程转入固定资产47,442,816.70元;
    期末计提固定资产减值准备292,323.50元,系东风旅行车部分设备工艺落后或淘汰出现资产减值。
    期末无固定资产对外抵押、担保情况。
    期末公司无融资租入固定资产,无经营性租出固定资产。
    12、在建工程
                                                           单位:人民币元
项目名称                                      铸造土建           铸造设备
期初数                                    4,260,732.00      12,619,450.02
其中:利息资本化金额
本期增加                                     36,561.31       1,449,217.33
其中:利息资本化金额
本期转入固定资产数
其中:利息资本化金额
其他减少数
其中:利息资本化金额
期末数                                    4,297,293.31      14,068,667.35
其中:利息资本化金额                               0.00               0.00
资金来源                                          自有               自有

项目名称                                      铸造技改               小计
期初数                                   11,150,054.68      28,030,236.70
其中:利息资本化金额
本期增加                                  9,618,096.65      11,103,875.29
其中:利息资本化金额
本期转入固定资产数
其中:利息资本化金额
其他减少数
其中:利息资本化金额
期末数                                   20,768,151.33      39,134,111.99
其中:利息资本化金额                               0.00               0.00
资金来源                                          自有

项目名称                           汽车分公司土建          汽车分公司设备
期初数                              39,489,033.55          119,064,417.39
其中:利息资本化金额
本期增加                            13,710,925.27            8,015,489.48
其中:利息资本化金额
本期转入固定资产数                   6,635,224.79           16,435,798.08
其中:利息资本化金额
其他减少数
其中:利息资本化金额
期末数                              46,564,734.03          110,644,108.79
其中:利息资本化金额                          0.00                    0.00
资金来源                                     自有                    自有

项目名称                           汽车分公司技改                    小计
期初数                                                     158,553,450.94
其中:利息资本化金额
本期增加                                                    21,726,414.75
其中:利息资本化金额
本期转入固定资产数                                          23,071,022.87
其中:利息资本化金额
其他减少数                                                           0.00
其中:利息资本化金额
期末数                                                     157,208,842.82
其中:利息资本化金额                                                  0.00
资金来源                                     自有

项目名称                                  总部设备               总部技改
期初数                                1,803,340.00
其中:利息资本化金额
本期增加                              5,433,870.97
其中:利息资本化金额
本期转入固定资产数
其中:利息资本化金额
其他减少数
其中:利息资本化金额
期末数                                7,237,210.97
其中:利息资本化金额                           0.00                   0.00
资金来源                                      自有                   自有

项目名称                                  总部土建                   小计
期初数                                1,482,860.80           3,286,200.80
其中:利息资本化金额
本期增加                             39,533,319.00          44,967,189.97
其中:利息资本化金额
本期转入固定资产数
其中:利息资本化金额
其他减少数
其中:利息资本化金额
期末数                             41,016,179.80            48,253,390.77
其中:利息资本化金额                         0.00                     0.00
资金来源                                    自有

项目名称                                    裕隆          东风康明斯
期初数                                                    16,971,425.82
其中:利息资本化金额
本期增加                                                  20,654,616.81
其中:利息资本化金额
本期转入固定资产数                                        24,371,793.83
其中:利息资本化金额
其他减少数
其中:利息资本化金额
期末数                                                    13,254,248.80
其中:利息资本化金额
资金来源                                    自有                    自有

项目名称                                  旅行车                     小计
期初数                                                      16,971,425.82
其中:利息资本化金额
本期增加                            2,812,095.29            23,466,712.10
其中:利息资本化金额
本期转入固定资产数                                          24,371,793.83
其中:利息资本化金额
其他减少数                                                           0.00
其中:利息资本化金额
期末数                              2,812,095.29            16,066,344.09
其中:利息资本化金额
资金来源                                    自有

项目名称                               东风常汽                      专汽
期初数                               480,000.00                157,870.90
其中:利息资本化金额
本期增加                           2,139,624.00
其中:利息资本化金额
本期转入固定资产数
其中:利息资本化金额
其他减少数
其中:利息资本化金额
期末数                             2,619,624.00                157,870.90
其中:利息资本化金额                        0.00                      0.00
资金来源                                   自有                      自有

项目名称                        合计                             减值准备
期初数                     207,479,185.16                    1,051,200.00
其中:利息资本化金额                                                     0
本期增加                   103,403,816.11                               0
其中:利息资本化金额                                                     0
本期转入固定资产数          47,442,816.70                               0
其中:利息资本化金额                                                     0
其他减少数                      0.00                                    0
其中:利息资本化金额                                                     0
期末数                     263,440,184.57                    1,051,200.00
其中:利息资本化金额             0.00                                 0.00
资金来源                              自有
    本期公司无利息费用资本化。
    期末在建工程减值准备1,051,200元,系汽车分公司设备因工艺更改淘汰导致无使用价值和可转让价值,公司全额提取减值准备。
    13、无形资产
                                                           单位:人民币元
种类                       原始金额                                年初数
CA备份系统                122,000.00                            80,317.00
UG系统软件               495,000.00                            380,875.00
Pro/Engineer           1,560,000.00                          1,143,200.00
OA自动办公系统           140,000.00                            116,668.00
土地使用权            13,542,200.00                         13,479,504.62
catia软件              4,630,000.00                          4,501,388.89
动态网站                 313,250.00                            304,548.62
仓储电子化               317,561.00                            308,739.87
                      37,975,700.00                         28,685,200.00
常汽土地使用权
                                                                36,540.00
软件                      37,800.00
QAD系统软件            3,767,213.64                          1,247,364.97
                                                             7,247,949.20
许可证                41,488,327.00
                                                             1,466,666.67
专汽土地使用权         1,650,000.00
                                                               675,804.14
专汽非专利技术         1,267,000.00
                       8,504,040.00                          3,705,324.00
场地使用权
工艺设计软件           1,160,000.00
UG软件                   786,591.00
投资管理系统             158,000.00
新技术                99,328,800.00                         45,939,570.00
ORALL软件                250,000.00
WIN2000软件               36,000.00
北大青鸟管理软件          36,000.00
OA系统软件               176,000.00
合计                 217,741,482.64                        109,319,660.98

                                                                     本期
种类                       本期增加                    本期转出
                                                                     摊销
CA备份系统                                                       7,320.00
UG系统软件                                                      24,543.77
Pro/Engineer                                                   356,242.86
OA自动办公系统                                                   7,000.01
土地使用权                                                     188,086.13
catia软件                                                      771,666.66
动态网站                                                        52,208.34
仓储电子化                                                      52,926.84
                       9,290,500.00                            379,756.98
常汽土地使用权
                                                                 2,835.00
软件
QAD系统软件                                                    182,982.00
                                                             1,499,580.00
许可证
                                                                91,666.68
专汽土地使用权
                                                                42,237.78
专汽非专利技术
                         175,000.00                             62,891.24
场地使用权
工艺设计软件           1,160,000.00                            193,333.33
UG软件                   786,591.00                            131,098.50
投资管理系统             158,000.00                             26,333.34
新技术                                                       2,483,220.00
ORALL软件                250,000.00                              6,250.00
WIN2000软件               36,000.00                                900.00
北大青鸟管理软件          36,000.00                                900.00
OA系统软件               176,000.00                              4,321.25
合计                  12,068,091.00                          6,568,300.71

                                                                 剩余摊销
种类                         年末数
                                                                     月数
CA备份系统                72,997.00                                    73
UG系统软件               356,331.23                                    98
Pro/Engineer             786,957.14                                    82
OA自动办公系统           109,667.99                                   114
土地使用权            13,291,418.49                                   471
catia软件              3,729,722.23                                   111
动态网站                 252,340.28                                   111
仓储电子化               255,813.03                                   111
                      37,595,943.02
常汽土地使用权                                                        414
                          33,705.00
软件                                                                  342
QAD系统软件            1,064,382.97                                    35
                       5,748,369.20
许可证                                                                 59
                       1,374,999.99
专汽土地使用权                                                        122
                         633,566.36
专汽非专利技术                                                         58
                       3,817,432.76
场地使用权                                                            360
工艺设计软件             966,666.67                                    30
UG软件                   655,492.50                                    30
投资管理系统             131,666.66                                    30
新技术                43,456,350.00                                   102
ORALL软件                243,750.00                                   114
WIN2000软件               35,100.00                                   114
北大青鸟管理软件          35,100.00                                   114
OA系统软件               171,678.75                                   114
合计                 114,819,451.27
    新技术:系2003年3月31日东风康明斯出资方---美国康明斯公司将先进产品的技术使用权作价投入东风康明斯,其中ISBe技术800万美元,ISCe和ISLe技术400万美元共折合人民币99,328,800元,按直线法分10年摊销。
    许可证:系1995年东风康明斯与美国康明斯公司签定的有关C系列发动机许可证合同的技术和入门费用,此合同期有效期为10年,于中国有关政府部门审批后生效,1996年获批准,东风康明斯于1999年7月1日开始生产经营,导致该合同的实际受益期为7年,即1999年7月——2006年6月,分7年平均摊销。
    场地使用权:系东风康明斯场地使用权,按直线法分30年摊销。
    土地使用权:系汽车大市场土地使用权。
    常汽土地使用权:系东风常州汽车有限公司的土地使用权。按直线法分50年摊销。
    专汽土地使用权:系东风襄樊专用汽车有限公司的土地使用权,按直线法分20年摊销。
      15、应付票据
    截至2004年6月30日余额753,935,686.88元,全部为银行承兑汇票。
    应付票据较年初增加22.17%,主要是本期增加使用应付票据支付货款所致。
    关联企业往来余额见附注(八)。
    16、应付账款
     截至2004年6月30日余额1,431,698,568.42元。
     期末欠东风汽车有限公司35,538,439.88元,该公司为持本公司5%以上股份的主要股东。
     期末无欠付3年以上的大额应付账款。
     关联企业往来余额见附注(八)。
    17、预收账款
     截至2004年6月30日余额30,659,643.74元。
     期末无欠付1年以上的大额预收账款。
     期末无欠付持本公司5%以上股份的主要股东单位款项。
     关联企业往来余额见附注(八)。
    18、应交税金
                                                            单位:人民币元
税  种                         2003年12月31日               2004年6月30日
增值税                         293,173,784.08              223,355,591.40
所得税                          -5,750,610.17               14,912,807.30
房产税                          20,904,913.97               20,586,064.61
城建税                          23,864,815.94               18,971,995.29
营业税                          20,609,073.17                1,518,163.01
其  他                             425,982.16                  501,005.64
合  计                         353,227,959.15              279,845,627.25
     本公司及合并会计报表范围内的子公司适用税率详见附注(三)税项。
    19、其他应交款
    截至2004年6月30日余额20,408,078.75元,系应交教育费附加及地方教育发展费。应交教育费附加按应交流转税的3%缴纳,地方教育发展费按销售收入的1‰缴纳。
    20、其他应付款
    截至2004年6月30日余额176,771,671.38元。
    期末无欠付持本公司5%以上股份的主要股东款项。
    期末无欠付3年以上的大额其他应付款。
     大额其他应付款如下:
                                                            单位:人民币元
欠款单位                                     欠款金额     欠款内容   备注
东风汽车有限公司计划财务部              29,980,000.00         欠款
康明斯有限公司                          17,450,810.17       往来款
风神襄樊汽车有限公司                     4,305,849.64       往来款
    21、预提费用
                                                            单位:人民币元
项目                           2003年12月31日               2004年6月30日
技术开发费                       3,105,000.00               26,070,000.00
中转费                           1,760,160.00                4,422,164.00
三包费用                         6,282,296.26               27,180,033.10
走包费                           4,066,729.94
场地使用费                       2,264,218.50                1,233,750.00
关税及运费                          70,482.16
广告费                           6,698,790.10               11,686,750.00
代理费                           5,930,859.63
销售折扣与折让                                              43,650,753.75
技术提成费                                                  10,928,265.13
项目费用                                                     6,402,800.00
其他费用                         2,601,686.48               13,239,935.46
合      计                      32,780,223.07              144,814,451.44

项目                                                             预提原因
技术开发费                                                         待支付
中转费                                                             待支付
三包费用                                                           待支付
走包费                                                             待支付
场地使用费                                                         待支付
关税及运费                                                         待支付
广告费                                                             待支付
代理费                                                             待支付
销售折扣与折让                                                     待支付
技术提成费                                                         待支付
项目费用
其他费用                                                           待支付
合      计
    22、其他长期负债
      截至2004年6月30日余额1,450,808元,系东风康明斯与湖北省襄樊市汽车产业开发区协议,东风康明斯获准在合营期35年内使用开发区面积为65,800平方米的土地,并分三期支付总额为8,504,040元的使用费,截至2002年12月31日,已支付土地使用费5,602,424元,尚余最后一期付款2,901,616元未支付,由于本公司对东风康明斯按比例法合并其会计报表,因此余额为其未付款的50%,即1,450,808元。
    23、少数股东权益
                                                            单位:人民币元
项目                                     2003年12月31日     2004年6月30日
东风襄樊旅行车有限公司少数股东权益           988,642.22      1,859,861.09
东风裕隆汽车销售有限公司少数股东权益      49,122,339.30     49,257,161.65
东风常州汽车有限公司少数股东权益          19,979,281.98     19,459,852.96
东风襄樊专用汽车有限公司少数股东权益       2,724,658.37      2,108,167.34
东风襄樊物流有限公司少数股东权益              41,777.29         31,303.83
东风康明斯发动机有限公司                           0.00              0.00
合计                                      72,856,699.16     72,716,346.87
    24、股本
                                                 数量单位:万股
                                                         本次变动(+,-)
                                       本次
项目
                                      变动前    配股                 送股
一、未上市流通部分
                                                                       39

1、发起人股份                          70000                       +21000
其中:国家持有股份                      70000                       +21000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2、募集法人持有股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                     70000                       +21000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                        30000                        +9000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
已上市流通股份合计                     30000                        +9000
三、股份总数                          100000                       +30000

                                                                   本次变
项     目                      公积金转
                                          增发其他      小计         动后
                                   股
一、未上市流通部分
1、发起人股份                    +49000                            140000
其中:国家持有股份                +49000                            140000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2、募集法人持有股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计               +49000                            140000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                  +21000                             60000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
已上市流通股份合计               +21000                             60000
三、股份总数                     +70000                            200000
    本公司发起人出资业经中洲会计师事务所“(98)发字第083号”验资报告审验;社会公众出资业经中洲会计师事务所“(99)发字第126号”验资报告审验。
    25、资本公积
                                                           单位:人民币元
项目                               2003.12.31                    本期增加
股本溢价                     1,301,169,685.39
债务重组收益                     5,206,411.67
投资准备                         7,569,565.79
其他资本公积                     9,811,781.77                  802,352.00
合计                         1,323,757,444.62                  802,352.00

项目                                 本期减少                  2004.06.30
股本溢价                       700,000,000.00              601,169,685.39
债务重组收益                                                 5,206,411.67
投资准备                                                     7,569,565.79
其他资本公积                                                10,614,133.77
合计                           700,000,000.00              624,559,796.62
    股本溢价减少主要是公司第二届董事会第十三次会议决议通过按2003年末总股本10亿股为基数向全体股东每10股以资本公积转增股本7股。
    26、盈余公积
                                                           单位:人民币元
项目                             2003.12.31                      本期增加
法定盈余公积                 245,553,105.29
法定公益金                   122,776,552.64
合计                         368,329,657.93

项目                               本期减少                    2004.06.30
法定盈余公积                           0.00                245,553,105.29
法定公益金                             0.00                122,776,552.64
合计                                   0.00                368,329,657.93
    27、未分配利润
    2004年6月33日余额1,077,782,430.86元,本公司净利润分配顺序如下:
    1)、弥补以前年度亏损;
    2)、法定公积金:按净利润的10%提取;
    3)、法定公益金:按净利润的5%提取;
    4)、任意盈余公积金:由股东大会确定提取比例及金额;
    5)、支付普通股股利。
                                                           单位:人民币元
项目                                                          2004年1-6月
期初未分配利润                                           1,336,378,766.31
本期增加数                                                 241,403,664.55
其中:本期净利润                                           241,403,664.55
盈余公积转入
本期减少数                                                 500,000,000.00
提取盈余公积金
其中:提取法定公积金
提取法定公益金
提取任意公积金
转作股本的普通股股利                                       300,000,000.00
应付普通股股利                                             200,000,000.00
期末数                                                   1,077,782,430.86
     28、主营业务收入
                                                           单位:人民币元
项目                             2003年1-6月                  2004年1-6月
轻型车                      1,334,174,035.65             1,159,674,290.30
发动机                      2,167,035,209.98             1,741,407,064.28
运输收入                                                       754,955.96
咨询服务                                                       210,000.00
合计                        3,501,209,245.63             2,902,046,310.54
     2004年1-6月公司销售前五名单位收入合计1,343,095,459.54元,占当期主营业务收入的46.28%。
    本公司对东风有限销售的产品价格系根据与东风有限签署的关联交易协议规定的结算价格确定,具体见附注(八)。
    本期销售收入较上年同期下降17.11%,主要是:
    1)、本期汽车销售量较上年同期有所下降;
    2)、2004年1-6月按比例法合并东风康明斯会计报表,而2003年1-6月公司全额合并法合并东风康明斯会计报表。按同口径相比,本期发动机销售收入为2,294,334,549.06元,则主营业务收入合计为3,454,973,795.27元,同比下降1.32%
    9、主营业务成本
                                                           单位:人民币元
项目                         2003年1-6月                      2004年1-6月
轻型车                  1,284,092,010.00                 1,071,770,648.77
发动机                  1,469,664,669.72                 1,325,677,256.30
运输成本                                                       665,241.25
合计                    2,753,756,679.72                 2,398,113,146.32
     2004年1-6月公司向前五名供应商采购合计323,751,493.79元,占当期主营业务成本的13.50%。
     本公司自东风有限及其协配件厂家采购的零部件、配套件、协作件之采购价格系根据与东风有限签署的关联交易协议规定的内部转移价结算,具体见附注(八)。
    本期销售成本较上年同期减少12.91%,主要是:
    1)本期轻型车销售量下降所致。
    2)2004年1-6月按比例法合并东风康明斯会计报表,而2003年1-6月公司全额合并法合并东风康明斯会计报表。按同口径相比,发动机销售成本为1,673,629,074.03元,则主营业务成本合计为2,746,064,965.05元,同比下降0.28%
    30、营业税金及附加
                                                           单位:人民币元
项目                              2003年1-6月                 2004年1-6月
营业税                                                         768,785.32
消费税                                                         269,839.50
城建税                           10,740,850.35               2,652,732.87
教育费附加                        4,603,221.58               1,136,957.55
地方教育发展费                    1,037,382.81               1,039,896.94
合  计                           16,381,454.74               5,868,212.18
    31、其他业务利润
                                                           单位:人民币元
项目                            2003年1-6月                   2004年1-6??
材料销售                       3,301,420.78                  3,264,042.66
备件销售                         901,284.92                  3,993,437.01
劳务收入                       1,316,075.36
其他                             311,911.58                    736,586.67
合计                           5,830,692.64                  7,994,066.34
    32、营业费用
    2004年1-6月营业费用107,334,459.81元,较上年同期下降17.51%,同口径相比下降4.58%,主要是本期营业费用控制较好所致。
    33、管理费用
      2004年1-6月管理费用123,909,697.07元,较上年同期增加6.57%,主要是本期技术开发费上升16,919,220.83元。
    34、财务费用
                                                           单位:人民币元
项目                            2003年1-6月                   2004年1-6月
利息支出                         778,215.18                     11,455.36
利息收入                     -10,590,436.32                -19,807,949.16
汇兑损失                         535,960.34                    451,359.93
手续费支出                       267,770.92                    416,269.87
票据贴现利息                   3,460,418.93                  5,133,090.42
合计                          -5,548,070.95                -13,795,773.58
     财务费用本期较上年同期下降148.65%,同口径相比下降152.80%,主要是公司本年货币资金大幅增加,存款利息收入较上年同期增加;
    35、投资收益
                                                           单位:人民币元
项      目                        2003年1-6月                  2004年1-6月
短期投资收益                     5,034,621.68               -16,381,998.67
长期投资收益                     4,659,017.59                  -384,078.98
合    计                         9,693,639.27               -16,766,077.65
     投资收益本期较上年同期下降幅度较大,主要是短期投资中股票市值回落,计提股票减值准备17,109,621.05元所致。
    36、营业外收入
                                                           单位:人民币元
项目                                    2003年1-6月          2004年1-6月
固定资产清理                           3,102,181.21         1,624,642.07
罚款及违约金                             136,173.69           134,935.97
滞纳金收入                               331,385.59
无法支付的款项                            32,095.00
其他                                       9,125.21            80,701.44
合计                                   3,610,960.70         1,840,279.48
37、营业外支出
     2004年1-6月营业外支出1,898,212.20元,其中固定资产清理支出1,312,011.88元,捐赠支出124,375.61元,罚款支出76,216.69元,其他支出385,608.02元。
    40、支付的其他与经营活动有关的现金
    2004年1-6月公司支付的其他与经营活动有关的现金189,418,970.30元,主要包括:支付销售佣金22,281,195.42元,技术开发费22,481,081.23元,广告费14,465,134.13元,产品中转费21,606,472.49元,动能费25,119,942.62元,咨询费4,448,733.83元,修理费10,949,086.58元,旅差费6,149,010.09元等。
    (六)母公司会计报表主要项目注释
    1、货币资金
                                                                     单位:人民币元
项目                                 2003年12月31日         2004年6月30日
现金                                      17,223.16             21,032.41
银行存款                           1,908,292,057.04      2,301,239,151.25
其他货币资金                           3,044,997.74          8,567,590.77
合计                               1,911,354,277.94      2,309,827,774.43
    2、应收账款
                                                           单位:人民币元
                                                           2003年12月31日
账龄
                                     金   额           %         坏账准备
1年以内                       202,596,638.62       94.22    10,129,831.93
1—2年                          6,467,598.38        3.01       646,759.84
2—3年                            961,212.37        0.45       192,242.47
3年以上                         4,989,652.08        2.32     2,494,826.04
合计                          215,015,101.45      100.00    13,463,660.28

账龄                                                        2004年6月30日
              金   额                     %                      坏账准备
1年以内      248,411,425.36           98.54                 11,701,289.61
1—2年         1,932,884.00            0.77                    193,288.40
2—3年
3年以上        1,743,134.45            0.69                    871,567.23
合计          252,087,443.81         100.00                 12,766,145.24
    3、其他应收款
                                                           单位:人民币元
                                                           2003年12月31日
账龄
                                金   额     %                    坏账准备
1年以内                   11,853,583.18    90.52               592,679.16
1—2年                       150,825.00     1.15                15,082.50
2—3年                       110,241.46     0.84                22,048.29
3年以上                      980,283.83     7.49               490,141.92
合计                      13,094,933.47   100.00             1,119,951.87

                                                           2004年6月30日
账龄
               金    额                %                        坏账准备
1年以内    31,199,335.14           96.68                    1,559,966.76
1—2年        100,000.00            0.31                       10,000.00
2—3年
3年以上       971,029.46            3.01                      485,514.73
合计       32,270,364.60             100                    2,055,481.49
    4、预付账款
                                                           单位:人民币元
                         2003年12月31日
账龄
                                 金   额                                %
1年以内                    24,589,438.80                            97.69
1—2年                        280,167.09                             1.11
2—3年                        255,000.00                             1.02
3年以上                        45,000.00                             0.18
合计                       25,169,605.89                           100.00

                           2004年6月30日
账龄
                                 金   额                                %
1年以内                    69,689,823.61                            98.52
1—2年                      1,000,000.00                             1.41
2—3年
3年以上                        45,000.00                             0.07
合计                       70,734,823.61                           100.00
    5、存货
                                                           单位:人民币元
                                        2003年12月31日
项目
                                      金    额                  跌价准备
原料及主要材料                        27,196,309.84                 0.00
半成品                                12,297,231.51                 0.00
修理备用件                             7,399,701.40                 0.00
在产品                                10,242,920.39                 0.00
产成品                               184,959,236.39         5,485,852.13
低值易耗品                             3,084,812.58                 0.00
在途材料                                  87,953.92                 0.00
合计                                  245,268,166.03        5,485,852.13

                        2004年6月30日
项目
                      金     额                                  跌价准备
原料及主要材料         11,545,370.14                                 0.00
半成品                  3,400,572.37                                 0.00
修理备用件              7,907,555.79                                 0.00
在产品                 58,716,825.01                                 0.00
产成品                210,071,705.72                         5,485,852.13
低值易耗品              3,124,787.21                                 0.00
在途材料                                                             0.00
合计                   294,766,816.24                        5,485,852.13
    6、长期股权投资
                                                           单位:人民币元
                                                           权益法核算累计
被投资公司名称                         原始投资
                                                                   增减额
盛世彩虹科技股份有限公司                 9,500,000.00                   0
湖北中航救生科技股份公司                 3,040,900.11                   0
东风襄樊物流工贸有限公司                   490,000.00          376,340.35
武汉东浦信息技术有限公司                 3,500,000.00          410,188.63
东风襄樊旅行车有限公司                   9,900,000.00        6,892,561.97
东风裕隆汽车销售公司                    51,084,314.52          171,655.64
深圳东裕保险代理有限公司                 1,000,000.00                   0
上海嘉华投资有限公司                    97,000,000.00       -5,702,962.63
裕隆旧车置换有限公司                     1,900,000.00                   0
东风康明斯发动机有限公司               418,023,540.79      168,720,167.92
东风常州汽车有限公司                   100,000,000.00       -2,724,082.36
东风襄樊专用汽车有限公司                 5,044,500.00       -1,149,492.91
武汉东风裕隆保险经纪有限公司             1,000,000.00
合      计                             700,483,255.42      166,994,376.61

                                        股权
被投资公司名称                                                  期末净额
                                     投资准备
盛世彩虹科技股份有限公司                        0           7,505,000.00
湖北中航救生科技股份公司                        0           3,040,900.11
东风襄樊物流工贸有限公司                        0          10,176,521.97
武汉东浦信息技术有限公司                        0           3,910,188.63
东风襄樊旅行车有限公司               1,859,896.46          18,538,749.79
东风裕隆汽车销售公司                      5282.45          51,244,740.62
深圳东裕保险代理有限公司                        0           1,000,000.00
上海嘉华投资有限公司                            0          91,297,037.37
裕隆旧车置换有限公司                            0           1,900,000.00
东风康明斯发动机有限公司             1,388,296.96          586,068,052.8
东风常州汽车有限公司                            0          97,275,917.63
东风襄樊专用汽车有限公司               447,537.00           4,170,167.72
武汉东风裕隆保险经纪有限公司                                1,000,000.00
合      计                           3,701,012.87          877,127,276.6

被投资公司名称                      持股比例                    减值准备
                                       19.00%
盛世彩虹科技股份有限公司                                    5,492,263.65
                                         6.67%
湖北中航救生科技股份公司                                            0.00
东风襄樊物流工贸有限公司               98.00%                       0.00
武汉东浦信息技术有限公司               35.00%                       0.00
东风襄樊旅行车有限公司                 90.00%                       0.00
东风裕隆汽车销售公司                   51.00%                       0.00
深圳东裕保险代理有限公司               10.00%                   9,121.53
上海嘉华投资有限公司                   97.00%                       0.00
裕隆旧车置换有限公司                   19.00%                  52,238.00
东风康明斯发动机有限公司               50.00%                       0.00
东风常州汽车有限公司                   83.33%                       0.00
东风襄樊专用汽车有限公司               51.00%                       0.00
武汉东风裕隆保险经纪有限公司           10.00%
合      计                                                  5,553,623.18
    7、固定资产及累计折旧
                                                           单位:人民币元
原值                                2003.12.31                   本期增加
房屋建筑物                      505,473,857.32               6,635,224.79
机械设备                        612,332,225.05              20,642,613.08
运输设备                         30,756,773.70                 219,000.00
合计                          1,148,562,856.07              27,496,837.87
累计折旧
房屋建筑物                       87,610,408.20               5,796,516.17
机械设备                        275,457,522.03              22,100,531.47
运输设备                          9,427,803.37               1,118,898.71
合计                            372,495,733.60              29,015,946.35
减值准备                                  0.00
净额                            776,067,122.47

原值                             本期减少                      2004.06.30
房屋建筑物                                                 512,109,082.11
机械设备                     6,975,805.18                  625,999,032.95
运输设备                     6,062,655.90                   24,913,117.80
合计                        13,038,461.08                1,163,021,232.86
累计折旧
房屋建筑物                                                  93,406,924.37
机械设备                     1,890,159.73                  295,667,893.77
运输设备                     1,841,014.11                    8,705,687.97
合计                         3,731,173.84                  397,780,506.11
减值准备                                                             0.00
净额                                                       765,240,726.75
    8、在建工程
                                                           单位:人民币元
项目名称                            土建                            设备
期初数                     45,232,626.35                  133,487,207.41
中:                                 0.00                            0.00
其利息资本化金额
本期增加                   53,280,805.58                   14,898,577.78
其中:利息资本化金额                 0.00                            0.00
本期转入固定资产数          6,635,224.79                   16,435,798.08
其中:利息资本化金额                 0.00                            0.00

其他减少数
其中:利息资本化金额                 0.00                            0.00
期末数                     91,878,207.14                  131,949,987.11
其中:利息资本化金额                 0.00                            0.00
资金来源                            自有                            自有

项目名称                                                             技改
期初数                                                      11,150,054.68
中:                                                                  0.00
其利息资本化金额
本期增加                                                     9,618,096.65
其中:利息资本化金额                                                  0.00
本期转入固定资产数
其中:利息资本化金额                                                  0.00

其他减少数
其中:利息资本化金额                                                  0.00
期末数                                                      20,768,151.33
其中:利息资本化金额                                                  0.00
资金来源                                                             自有

                                                 合计            减值准备
项目名称                               189,869,888.44        1,051,200.00
期初数                                           0.00                0.00
中:
其利息资本化金额                        77,797,480.01                0.00
本期增加                                         0.00                0.00
其中:利息资本化金额                     23,071,022.87                0.00
本期转入固定资产数                               0.00                0.00
其中:利息资本化金额                                                  0.00

其他减少数                                       0.00                0.00
其中:利息资本化金额                    244,596,345.58        1,051,200.00
期末数                                           0.00                0.00
其中:利息资本化金额                              自有
资金来源
    期末在建工程减值准备1,051,200元,系汽车分公司设备因工艺更改淘汰导致无使用价
    值和可转让价值,公司全额提取减值准备。
    9、主营业务收入
                                                           单位:人民币元
项目                                  2003年1-6月             2004年1-6月
轻型车                           1,293,737,900.65          945,203,993.05
发动机                           1,694,710,379.51        1,188,479,579.54
合计                             2,988,448,280.16        2,133,683,572.59
    本期主营业务收入相比上年同期下降28.61%,主要原因是:
    1)汽车、B系列发动机销量下降;
    2)发动机销售价格下降;
    10、主营业务成本
                                                            单位:人民币元
项目                                 2003年1-6月              2004年1-6月
轻型车                          1,244,806,183.32           905,718,446.18
发动机                          1,210,729,424.88           977,725,438.57
合计                            2,455,535,608.20         1,883,443,884.75
    10、投资收益
                                                           单位:人民币元
项目                                 2003年1-6月              2004年1-6月
短期投资收益                        5,034,621.68            -8,247,664.44
长期投资收益                       84,529,478.78           159,538,242.67
合计                               89,564,100.46           151,290,578.23
    (七)子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
    子公司与母公司会计政策不一致之处,已在编制合并财务报表时按母公司会计政策进
    行调整,子公司无采用特殊会计政策及未调整事项。
    (八)关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    1)、截至2004年6月30日存在控制关系的关联方
企业名称                   注册                                  主营业务
                           湖北                   乘用车和商用车及零部件,
                                                    铸锻件,粉末冶金产品、
东风汽车有限公司
                           十堰                  机电设备、工具及模具的开
                                                         发设计制造销售等
                                                 开发和生产柴油发动机及其
                                                 零部件,在销售合营公司自
东风康明斯发动机有限公司   襄樊
                                                                 产产品,
                                           各类客车、客车底盘及其零部件的
                                                       开发、设计制造、销
东风襄樊旅行车有限公司     襄樊
                                             售和技术咨询及自营进出口业务
上海嘉华投资有限公司                                         上海投资咨询
                                           销售(含代理、批发、零售)东风
                                                 集团品牌汽车(含轿车)、
东风裕隆汽车销售有限公司   武汉
                                                         配件及相关产品等
东风常州汽车有限公司                         常州各类轻型商用汽车及零部件
                                                       的制造、加工、销售
东风襄樊专用汽车有限公司
                                           襄樊改装、销售东风系列各吨位级
                                                   专用汽车、特种厢式车等
                                                 企业投资咨询、企业管理咨
                                                 询;汽车、零部件及材料的
东风襄樊物流工贸有限公司   襄樊
                                                       仓储、运输和配送等

企业名称                     与公司关系    经济性质            法人代表人
东风汽车有限公司             母公司       中外合资                   苗圩
东风康明斯发动机有限公司     子公司        中外合营                华金声
东风襄樊旅行车有限公司       子公司            有限                罗军民
上海嘉华投资有限公司         子公司            有限                  卢锋
东风裕隆汽车销售有限公司     子公司            有限                朱福寿
东风常州汽车有限公司         子公司            有限                朱福寿
东风襄樊专用汽车有限公司
                             子公司            有限                罗军民
东风襄樊物流工贸有限公司     子公司            有限                罗军民
    2)、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称                             2003.12.31                  本年增加
东风汽车有限公司                       RMB167亿元
东风汽车公司                           RMB23.4亿元
东风康明斯发动机有限公司              USD10000万元
东风襄樊旅行车有限公司                 RMB1100万元
上海嘉华投资有限公司                  RMB10000万元
东风裕隆汽车销售有限公司              RMB10000万元
东风常州汽车有限公司                 RMB12000万元
东风襄樊专用汽车有限公司             RMB1419.48万元
东风襄樊物流工贸有限公司                 RMB50万元             RMB950万元

企业名称                        本年减少                       2004.06.30
东风汽车有限公司                                               RMB167亿元
东风汽车公司                                                  RMB23.4亿元
东风康明斯发动机有限公司                                     USD10000万元
东风襄樊旅行车有限公司                                        RMB1100万元
上海嘉华投资有限公司                                         RMB10000万元
东风裕隆汽车销售有限公司                                     RMB10000万元
东风常州汽车有限公司                                         RMB12000万元
东风襄樊专用汽车有限公司                                   RMB1419.48万元
东风襄樊物流工贸有限公司                                      RMB1000万元
    3)、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                                     2003.12.31
企业名称
                                                   金    额            %
东风汽车有限公司                               RMB14亿元              70
东风康明斯发动机有限公司                       USD5000万元            50
东风襄樊旅行车有限公司                         RMB990万元             90
上海嘉华投资有限公司                           RMB9700万元            97
东风裕隆汽车销售有限公司                       RMB5100万元            51
东风常州汽车有限公司                           RMB1亿元            83.33
东风襄樊专用汽车有限公司                       RMB724万元             51
东风襄樊物流工贸有限公司                        RMB49万元             98

                                      本年增加              2004.06.30
企业名称
                                      金额      %         金    额      %
东风汽车有限公司                                         RMB14亿元     70
东风康明斯发动机有限公司                               USD5000万元     50
东风襄樊旅行车有限公司                                  RMB990万元     90
上海嘉华投资有限公司                                   RMB9700万元     97
东风裕隆汽车销售有限公司                               RMB5100万元     51
东风常州汽车有限公司                                      RMB1亿元  83.33
东风襄樊专用汽车有限公司                                RMB724万元     51
东风襄樊物流工贸有限公司          RMB931万元            RMB980万元     98
     4)、不存在控制关系的关联方
企业名称                                                     与本公司关系
东风汽车进出口有限公司                                         同一母公司
东风杭州汽车公司                                               同一母公司
东风实业有限公司                                               同一母公司
东风客车底盘有限公司                                           同一母公司
东风汽车模具有限公司                                           同一母公司
东风车桥轮毂厂                                                 同一母公司
东风汽车紧固件有限公司                                         同一母公司
东风车轮有限公司                                               同一母公司
东风汽车散热器有限公司                                         同一母公司
东风汽车内饰件有限公司                                         同一母公司
东风汽车变速箱有限公司                                         同一母公司
东风汽车传动轴有限公司                                         同一母公司
东风电子科技股份有限公司                                       同一母公司
东风汽车悬架弹簧有限公司                                       同一母公司
东风车桥股份有限公司                                           同一母公司
东风汽车泵业有限公司                                           同一母公司
东风精密铸造有限公司                                           同一母公司
东风汽车电气有限公司                                           同一母公司
东风汽车经贸有限公司                                           同一母公司
东风活塞轴瓦有限公司                                           同一母公司
风神汽车有限公司                                               同一母公司
东风柳州汽车有限公司                                           同一母公司
东风汽车杭州有限公司                                           同一母公司
东风新疆汽车有限公司                                           同一母公司
东风云南汽车有限公司                                           同一母公司
风神襄樊汽车有限公司                                           同一母公司
东风汽车模具厂                                                 同一母公司
老河口东风创普专用汽车厂                                       同一母公司
湖北东风汽车工业进出口有限公司                                 同一母公司
襄樊东风电气有限公司                                           同一母公司
深圳东风置业有限公司                                           同一母公司
武汉东风冲压件有限公司                                         同一母公司
    2、关联交易协议
    1)、本公司与东风投资签署的《关于汽车零部件及原、辅材料供应的协议书》约定:相互提供的汽车零部件原则上采用同类产品的市场价格结算,在无法确定市场价格时,可采用成本加成的方法定价,加成的比例由双方商定;东风投资向本公司提供的原、辅材料的价格将按原、辅材料供货厂商提供的优惠市场价格加上费用(含仓储、运杂等费用)计算,具体采购价格则按原、辅材料品种或类别,由双方定期共同认定。2003年7月,东风投资与日产合资新建东风汽车有限公司后,本公司与东风有限仍执行该协议,尚未变更合同主体。
    2)、本公司与东风投资签署的《关于相互有偿提供生产性服务、辅助性生产服务和社会服务的协议书》约定:相互收取的各项服务费应根据公平、合理的原则加以确定,任何一方均不得利用自己的优势或地位强迫对方接受不合理的条件。服务费按下列顺序确定:有政府定价的采用政府定价;没有政府定价的,参照提供同类服务的国内同行业或湖北省、十堰市或襄樊市其他单位收取的市场价格;如无政府定价也无法确定市场价格时,按提供服务一方的实际成本确定服务价格。生产性服务包括:进出口委托代理;辅助性生产服务包括:机器设备的大修、能源动力的供应和通讯服务、研究开发、试制服务、运输服务、刀、辅、刃、量、夹、模具的供应及其检定服务、工程勘测设计和建筑安装服务;社会服务包括:职工及其子女教育和文体娱乐服务、厂区和职工住宅小区管理服务、医疗卫生服务、报纸及有线电视服务、民用动力服务、治安保卫和消防服务等。
    3)、本公司与东风投资签署的《关于若干商标使用权许可的协议书》约定:本公司轻型车无偿使用东风投资所有的注册商标号为110702、133550、355888、174674、571137、571138、571139、690599、1018708的注册商标。
    4)、本公司与东风投资签署的《关于租赁位于襄樊汽车产业经济技术开发区车城大道1号的面积为629,042.90平方米宗地土地使用权的协议书》约定:本公司有偿租赁位于襄樊汽车产业经济技术开发区车城大道1号的面积629,042.90平方米宗地土地使用权,租期为2004年1月1日——2048年6月30日,租赁费用为每年每平方米人民币16.62元,即每年总的租赁费用为人民币10,454,692.998元。2004年3月24日召开的本公司第二届董事会第十三次会议审议通过本协议,2004年4月28日召开的本公司2003年度股东大会审议通过该议案。
    5)、本公司与东风投资签署的《关于汽车与发动机销售和售后服务的协议书》约定:本公司参照市场价,按约定价格向东风投资销售发动机。2003年7月东风投资与日产合资新建东风有限后,公司与东风有限仍执行该协议,尚未变更合同主体。
    3、关联方交易
    1)、销售产品
    A、向存在控制关系的关联方销售货物:
                                                           单位:人民币元
企业名称                      2004年1-6月                     2003年1-6月
                                                         1,826,694,508.70
东风汽车有限公司         1,298,261,243.17
合   计                  1,298,261,243.17                1,826,694,508.70
    B、向不存在控制关系的关联方销售货物:                  单位:人民币元
企业名称                                   2004年1-6月        2003年1-6月
东风汽车工业投资有限公司                    208,590.08
东风新疆汽车有限公司                     32,743,883.69      67,675,746.55
东风客车底盘有限公司                     17,219,162.00      23,958,000.00
老河口东风创普专用汽车厂                 48,028,992.00
湖北东风汽车工业进出口有限公司           18,088,732.03       3,244,758.50
东风柳州汽车有限公司                     30,564,441.11      21,220,307.68
东风杭州汽车有限公司                      3,592,996.43       8,845,863.93
东风车桥股份有限公司                     48,966,290.10      46,082,900.00
东风专用汽车有限公司                                         4,756,500.00
东风汽车电子科技股份有限公司             13,313,901.71      17,190,300.00
东风朝阳柴油机有限责任公司                                  11,534,560.00
湖南东风汽车销售技术服务有限公司         10,154,170.09         653,550.00
东风思益有限责任公司                      1,074,619.24
东风(湖北)客车有限公司                    3,579,914.57
东风汽车惠州有限公司                      4,526,649.57
东风汽车工业进出口有限公司                  791,034.25
深圳市东风置业有限公司                    7,004,133.33
合      计                              239,857,510.20     205,162,486.66
    2)、采购原、辅材料及零配件
    B、向存在控制关系的关联方采购原材料、配套件、扩散件及内部半成品:
企业名称                       2004年1-6月                 2003年1-6月
东风汽车有限公司            172,412,973.73              199,486,283.06
合计                        172,412,973.73              199,486,283.06
     B、向不存在控制关系的关联方采购货物:                 单位:人民币元
企业名称                                2004年1-6月           2003年1-6月
                                                           219,574,523.09
东风朝阳柴油机公司                   185,544,509.40
东风汽车紧固件有限公司                15,234,425.34         15,995,620.16
东风汽车模具有限公司                   1,485,298.58
东风汽车工业投资有限公司               7,905,433.56
东风汽车车轮有限公司                  29,237,277.52         30,290,942.85
东风汽车散热器有限公司                12,734,535.16          7,487,531.85
东风汽车变速箱有限公司                14,189,367.68            183,394.10
东风汽车传动轴有限公司                 8,093,078.70          8,659,306.00
东风电子科技股份有限公司              12,111,363.34         20,678,630.83
东风汽车悬架弹簧有限公司              15,048,504.15         16,556,268.00
东风车桥股份有限公司                  26,084,305.04         25,049,190.84
东风汽车泵业有限公司                  14,778,769.41         21,648,131.25
东风精密铸造有限公司                   4,623,463.47
襄樊东风电气有限公司                  24,525,454.84         17,890,255.00
东风派恩铝热交换器有限公司            10,591,091.74
襄樊风神汽车有限公司                   3,488,617.69         2,006,8255.00
东风襄樊实业公司                                             2,426,830.00
东风活塞轴瓦有限公司                  18,490,680.71         24,039,843.00
东风建材工贸有限公司                     222,527.64
武汉东风冲压件有限公司                   534,298.58
东风汽车工业进出口有限公司                                   7,230,789.80
深圳市东风置业有限公司                                       1,058,901.00
合计                               404,923,002.55         438,838,412.77
    3)、其他关联交易明细资料如下:
                                                           单位:人民币元
项目                                 2004年1-6月              2003年1-6月
与东风汽车工业投资公司
土地租金                            5,227,346.50             4,997,724.50
动能费用                           34,108,737.36            37,514,758.75
综合管理费                          2,490,000.00             2,330,000.00
支付股利                          140,000,000.00           140,000,000.00
股权收购
股权置换
与东风汽车有限公司
技术开发费                                                   3,500,000.00
与东风汽车模具厂
支付模具款                         10,435,500.00
4)关联方应收、应付款项余额:
                                                           单位:人民币元
项目                                   年6月30日            2003年6月30日
应收票据
东风汽车有限公司                  802,764,961.43           690,009,824.00
风神汽车有限公司                    2,264,000.00             8,188,500.00
东风柳州汽车有限公司               12,123,168.00
东风杭州汽车有限公司                  921,857.00
东风新疆汽车有限公司                9,000,000.00
东风(湖北)客车有限公司                200,000.00
合    计                          827,273,986.43           698,198,324.00
应付票据
东风汽车有限公司                    1,747,500.00             2,400,000.00
东风汽车工业投资有限公司           21,109,308.18
东风朝阳柴油机公司                172,000,000.00           214,100,000.00
东风建材工贸有限公司                  400,000.00
东风车桥股份有限公司                                        22,450,000.00
东风汽车紧固件有限公司                                       3,810,000.00
东风汽车变速箱有限公司                                       8,340,000.00
东风汽车车轮有限公司                                        26,940,000.00
东风散热器有限公司                                           4,140,000.00
东风汽车泵业有限公司                                         3,550,000.00
东风钟祥汽车弹簧有限公司            9,717,551.00             7,500,000.00
东风汽车传动轴有限公司                      0.00             4,350,000.00
合    计                          204,974,359.18           297,580,000.00
应收账款
东风汽车有限公司                  194,182,057.70           230,448,313.55
风神汽车有限公司
风神襄樊汽车有限公司               23,010,636.70
老河口东风创普专用汽车厂            6,439,597.24
东风杭州汽车有限公司                1,986,855.28             2,018,306.14
东风新疆汽车有限公司               17,660,207.75            14,232,922.34
东风柳州汽车有限公司               11,814,351.21             4,405,760.01
东风汽车(惠州)有限公司              3,888,711.74
东风客车底盘有限公司                    4,799.00             1,239,030.00
东风云南汽车有限公司                1,963,084.00               578,184.00
东风汽车进出口有限公司                                         287,002.71
东风汽车工业投资有限公司              350,851.61
东风思益有限责任公司                7,379,501.56
东风(湖北)客车有限公司              1,073,520.00
湖北东风汽车工业进出口有限公司        214,831.15
合      计                        269,969,004.94           253,209,518.75
应付账款
东风汽车有限公司                   35,538,439.88            95,683,921.13
东风汽车工业投资有限公司           16,994,512.75
武汉东风冲压件有限公司                456,324.73
东风汽车模具有限公司                6,083,277.70             5,652,464.10
东风汽车紧固件                      4,091,488.31             8,278,760.16
东风汽车泵业有限公司                3,979,519.95             3,711,487.68
东风精密铸造有限公司                  172,631.36               213,585.04
东风汽车车轮有限公司                3,783,739.77            11,414,884.86
湖北东风汽车工业进出口有限公司        721,100.30
东风朝阳柴油机有限责任公司        113,901,798.92           100,848,829.58
东风汽车悬架弹簧有限公司                                     3,087,841.98
东风汽车传动轴有限公司                                       2,934,054.27
东风散热器有限公司                    963,876.62             6,465,234.81
东风车桥股份有限公司                                         7,610,633.23
东风派恩铝热交换器有限公司          3,618,593.14
东风汽车变速箱有限公司                                       7,034,158.76
东风电子科技股份有限公司                                    11,771,896.90
东风钟祥汽车弹簧有限公司            3,229,357.58
东风建材工贸有限公司                  538,494.37
东风襄樊实业有限公司                                        45,844,004.91
襄樊东风汽车电气有限公司           11,988,380.31             1,346,391.07
东风活塞轴瓦有限公司                4,799,740.00             3,397,624.82
中国东风汽车工业进出口公司          1,351,954.78
合         计                     212,213,230.47           315,295,773.30
预付账款
东风汽车有限公司                      260,786.71               118,700.00
东风汽车模具有限公司               10,435,500.00
风神襄樊汽车有限公司               38,000,000.00
东风汽车有限公司设备制造厂          3,150,000.00
武汉东风设计研究院有限公司          4,224,000.00
东风汽车进出口有限公司                                       3,931,605.96
合        计                       56,070,286.71             4,050,305.96
预收账款
东风汽车进出口有限公司                                       3,522,005.85
湖北东风汽车工业进出口有限公司      2,378,877.40                     0.00
东风汽车有限公司                                             1,153,664.00
东风电子科技股份有限公司                                       655,800.00
东风杭州汽车有限公司                  892,682.66
东风襄樊汽车贸易公司                                         3,465,197.09
合        计                        3,271,560.06             8,796,666.94
其他应付款
东风汽车工业投资有限公司           29,980,000.00
东风汽车有限公司襄樊管理部                                   9,950,792.72
风神襄樊汽车有限公司                4,305,849.64
合        计                       34,285,849.64             9,950,792.72
    (九)、或有事项
    截至本报告签发日,本公司无需要说明的或有事项。
    (十)、承诺事项
    经营性租赁承诺事项:
    根据本公司与东风投资签署的《关于租赁位于襄樊汽车产业经济技术开发区车城大道1号的面积为629,042.90平方米宗地土地使用权的协议书》约定,未来最低应支付的经营租金汇总如下:
                                 2003年12月31日            2004年06月30日
1年以内                           16,608,305.00             5,141,359.61
1—2年                            16,608,305.00            10,282,719.21
2—3年                            16,608,305.00            10,282,719.21
3年以上                          697,548,810.00           442,156,926.03
总计                             747,373,725.00           467,863,724.06
    截至本报告签发日,除上述经营性租赁承诺外,公司无需要说明的其他重大承诺事项。
    (十一)、资产负债表日后事项中的非调整事项
    1、截至本报告签发日,本公司已如期收回了全部到期的应收票据。
    (十二)、债务重组事项
    1、截至本报告签发日,本公司无需要说明的债务重组事项
    (十三)、其他重要事项
    1、2003年4月1日公司以所属柴油发动机分公司的相关资产对持有50%股权的东风康明斯发动机有限公司进行增资,形成共同控制,2003年1-6月按全额合并法合并东风康明斯会计报表,2004年1-6月按比例法合并东风康明斯会计报表。
      2、合并利润表附表
                                                       净资产收益率(%)
报告期利润
                                                                 全面摊薄
                                 2004年1-6月                  2003年1-6月
主营业务利润                          12.24%                       19.38%
营业     利润                          7.09%                       13.15%
净利润                                 5.93%                       10.15%
扣除非经常损益
                                       5.91%                       10.04%
后净利润
报告期利润                                                       加权平均
                                 2004年1-6月                  2003年1-6月
                                      12.20%                       20.50%
主营业务利润                           7.07%                       13.91%
营业     利润                          5.91%                       10.74%
净利润
扣除非经常损益                         5.89%                       10.62%
后净利润
                                                                 每股收益
报告期利润                                                       全面摊薄
                             2004年1-6月                      2003年1-6月
主营业务利润                      0.2490                           0.7311
营业利润                          0.1443                           0.4961
净利润                            0.1207                           0.3829
扣除非经常损益
                                  0.1203                           0.3788
后净利润
报告期利润                                                       加权平均
                             2004年1-6月                      2003年1-6月
主营业务利润                      0.2490                           0.7311
营业利润                          0.1443                           0.4961
净利润                            0.1207                           0.3829
扣除非经常损益
                                  0.1203                           0.3788
后净利润
    东风汽车股份有限公司董事会
    董事长:
    2004年8月26日
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