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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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东风汽车(600006)公告正文

东风汽车股份有限公司2006年中期报告

公告日期 2006-08-29
股票简称:东风汽车 股票代码:600006

               东风汽车股份有限公司2006年中期报告

  一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务会计报告(未经审计)
    八、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、孙树义董事因工作原因不能出席会议,委托刘冀生董事出席会议并代行董事权利。
    3、公司中期财务报告未经审计。
    4、公司负责人徐平,公司总经理朱福寿,主管会计工作负责人卢锋及会计机构负责人危雯声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)基本情况简介
    1、公司法定中文名称:东风汽车股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:东风汽车
    公司法定英文名称:Dongfeng Automobile Co.,LTD
    公司法定英文名称缩写:DFAC
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:东风汽车
    公司A股代码:600006
    3、公司注册地址:湖北省襄樊市高新技术产业开发区春园西路4号
    公司办公地址:湖北省武汉市汉阳经济技术开发区创业路136号
    邮政编码:430056
    公司国际互联网网址:http://www.dfac.com
    公司电子信箱:dfac@dfac.com
    4、公司法定代表人:徐平
    5、董事会秘书:卢锋
    电话:027-84287908
    传真:027-84287918
    E-mail:luf@dfac.com
    联系地址:湖北省武汉市汉阳经济技术开发区创业路136号
    公司证券事务代表:张新峰
    电话:027-84287977
    传真:027-84287988
    E-mail:zhangxinf@dfac.com
    联系地址:湖北省武汉市汉阳经济技术开发区创业路136号
    6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司中期报告备置地点:公司证券部
    (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元币种:人民币
                                        本报告期末             上年度期末
流动资产                          7,073,152,511.49       7,025,133,065.64
流动负债                          5,017,668,248.71       5,075,099,763.84
总资产                            9,798,968,211.02       9,746,125,443.00
股东权益(不含少数股东权
                                  4,600,072,858.21       4,535,241,737.20
益)
每股净资产(元)                              2.3000                 2.2676
调整后的每股净资产(元)                      2.2230                 2.1838
                                      报告期(1-6
                                                                 上年同期
                                              月)
净利润                              224,824,185.20         295,019,997.21
扣除非经常性损益的净利润            199,743,672.77         286,404,397.78
每股收益(元)                                0.1124                 0.1475
净资产收益率(%)                               4.89                   6.65
经营活动产生的现金流量净额          558,418,170.32         909,815,165.99

                                                   本报告期末比上年度期末
                                                               增减(%)
流动资产                                                             0.68
流动负债                                                            -1.13
总资产                                                               0.54
股东权益(不含少数股东权
                                                                     1.43
益)
每股净资产(元)                                                       1.43
调整后的每股净资产(元)                                               1.79
                                                   本报告期比上年同期增减
                                                                   (%)
净利润                                                             -23.79
扣除非经常性损益的净利润                                           -30.25
每股收益(元)                                                       -23.79
净资产收益率(%)                                                     -1.76
经营活动产生的现金流量净额                                         -38.62
    2、扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
                                                            -1,499,533.16
产产生的损益
各种形式的政府补贴                                           2,923,778.00
短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
                                                            18,302,143.90
金融机构获得的短期投资收益)
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
                                                               109,328.81
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回                           9,154,806.84
减:所得税影响数                                             3,910,011.96
合计                                                        25,080,512.43
    三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
报告期末股东总数                                                 38,919户
    前十名股东持股情况
                       股东   持股比                           报告期内增
股东名称                                       持股总数
                       性质    例(%)                                   减
东风汽车有限公司       其他       70      1,400,000,000                 0
中国银河证券有限责任
                       未知     2.82         56,408,505          -339,300
公司
全国社保基金一零六组   未知
                               0.995         19,911,215                 0

                       未知
丰和价值证券投资基金           0.606         12,132,530                 0
上海市企业年金发展中   未知
                               0.525         10,506,578       -13,164,019
心华宝平衡
申银万国-花旗-       未知
DEUTSCHE BANK                  0.023          4,674,348                 0
AKTIENGESELLSCHAFT
中国工商银行-中银国   未知
际中国精选混合型开放           0.021          4,208,381                 0
式证券投资基金
冯植伟                 其他    0.020          4,111,795                 0
冯朝阳                 其他    0.015          3,120,012                 0
苏丽琼                 其他    0.013          2,727,210                 0

                         股份   持有非流通股数               质押或冻结的
股东名称
                         类别               量                   股份数量
                         未流
东风汽车有限公司                 1,400,000,000              无          0
                           通
中国银河证券有限责任     已流                                          未
                                             0
公司                       通                               知          0
全国社保基金一零六组     已流
                                             0              未知        0
合                         通
                         已流
丰和价值证券投资基金                         0              未知        0
                           通
上海市企业年金发展中     已流
                                             0              未知        0
心华宝平衡                 通
申银万国-花旗-
                         已流
DEUTSCHE BANK                                0              未知        0
                           通
AKTIENGESELLSCHAFT
中国工商银行-中银国
                         已流
际中国精选混合型开放                         0              未知        0
                           通
式证券投资基金
                         已流
冯植伟                                       0              未知        0
                           通
                         已流
冯朝阳                                       0              未知        0
                           通
                         已流
苏丽琼                                       0              未知        0
                           通
    前十名流通股股东持股情况
股东名称                                                 持有流通股的数量
中国银河证券有限责任公司                                       56,408,505
全国社保基金一零六组合                                         19,911,215
丰和价值证券投资基金                                           12,132,530
上海市企业年金发展中心华宝平衡                                 10,506,578
申银万国-花旗-DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT                4,674,348
中国工商银行-中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金          4,208,381
冯植伟                                                          4,111,795
冯朝阳                                                          3,120,012
苏丽琼                                                          2,727,210
崔光辉                                                          2,696,586

股东名称                                                         股份种类
中国银河证券有限责任公司                                     人民币普通股
全国社保基金一零六组合                                       人民币普通股
丰和价值证券投资基金                                         人民币普通股
上海市企业年金发展中心华宝平衡                               人民币普通股
申银万国-花旗-DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT             人民币普通股
中国工商银行-中银国际中国精选混合型开放式证券投资基金       人民币普通股
冯植伟                                                       人民币普通股
冯朝阳                                                       人民币普通股
苏丽琼                                                       人民币普通股
崔光辉                                                       人民币普通股
                                                   公司前十名流通股股东和
                                                   前十名股东之间未
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
                                                   知有关联关系。
    前十名股东关联关系或一致行动的说明:公司前十大股东未知有关联关系。
    前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明:公司前十名流通股股东和前十名股东之间未知有关联关系。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名                职务       期初持股数      期末持股数      股份增减数
徐平              董事长                0               0               0
刘章民              董事                0               0               0
李绍烛              董事                0               0               0
小松笃司            董事                0               0               0
童东城              董事                0               0               0
              董事、总经
朱福寿                                  0               0               0
                      理
中山太郎            董事                0               0               0
孙树义          独立董事                0               0               0
管维立          独立董事                0               0               0
徐光武          独立董事                0               0               0
刘冀生          独立董事                0               0               0
叶惠成        监事会主席                0               0               0
            监事、党委书
王明清                                  0               0               0
                      记
金南强              监事                0               0               0
渡边彰          副总经理                0               0               0
            副总经理、董
卢锋                                    0               0               0
                事会秘书
方驰            副总经理                0               0               0
危雯          财务负责人                0               0               0

姓名                                                             变动原因
徐平                                                                 ——
刘章民                                                               ——
李绍烛                                                               ——
小松笃司                                                             ——
童东城                                                               ——
朱福寿                                                               ——
中山太郎                                                             ——
孙树义                                                               ——
管维立                                                               ——
徐光武                                                               ——
刘冀生                                                               ——
叶惠成                                                               ——
王明清                                                               ——
金南强                                                               ——
渡边彰                                                               ——
卢锋                                                                 ——
方驰                                                                 ——
危雯                                                                 ——
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
    五、管理层讨论与分析
    (一)管理层讨论与分析
    1、2006年1-6月,全国汽车行业销量为353.52万辆,同比增长26.71%,其中商用车销量为102.36万辆,同比增长7.71%,轻卡销量为44.84万辆,同比增长10.30%。自2002年轻卡行业“井喷”后,轻卡行业虽保持增长态势,但增幅逐年趋缓。2006年,预计轻卡行业全年增幅为8%。同时,轻卡占商用车销量比重为48.32%,同比上升1.14个百分点。
    公司1-6月汽车销售62940辆,同比增长10.03%,其中轻卡销售51470辆,同比增长12.98%,高于行业增幅2.68个百分点。1-6月发动机销售47867台,同比下降16.04%。1-6月铸件销售14259吨,同比增长0.51%。
    2、公司经营中的主要问题
    1)汽车行业收益继续缩水,公司收益压力增大;
    2)原材料价格仍在高位徘徊;
    3)产品销售结构与年度目标仍存在一定差距;
    4)轻卡市场竞争激烈,竞品车型的不断推出,给公司轻卡产品销售带来压力;
    5)05年以来中重型商用车销量的下滑导致东风康明斯发动机经营形势不佳,影响公司收益。
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元币种:人民币
                                                                 主营业务
分行业或分产品      主营业务收入            主营业务成本           利润率
                                                                      (%)
分行业
汽车行业        4,889,699,805.78        4,102,242,582.87            16.10
其中:关联交易     745,239,287.77          572,939,876.92            23.12
分产品
SUV与皮卡       1,470,401,064.29        1,136,511,302.63            22.71
轻型车          2,183,575,429.55        2,018,039,165.14             7.58
发动机          1,235,723,311.94          947,692,115.10            23.31
合计            4,889,699,805.78        4,102,242,582.87            16.10
其中:关联交易     745,239,287.77          572,939,876.92            23.12

                   主营业务              主营业务成
                                                             主营业务利润
                   收入比上              本比上年同
分行业或分产品                                               率比上年同期
                   年同期增                  期增减
                                                                增减(%)
                   减(%)                  (%)
分行业
汽车行业               9.34                   10.26                 -0.70
其中:关联交易
分产品
SUV与皮卡             48.21                   35.02                 +7.55
轻型车                22.31                   23.19                 -0.66
发动机               -27.08                  -23.61                 -3.48
合计                   9.34                   10.26                 -0.70
其中:关联交易
    2、主营业务分地区情况
    单位:元币种:人民币
地区              主营业务收入           主营业务收入比上年同期增减(%)
华北大区        270,812,532.18                                      20.57
华中地区      2,438,465,254.94                                       0.66
华东地区      1,055,299,050.17                                      15.55
华南地区        653,406,052.69                                      44.02
其它地区        471,716,915.80                                       3.02
合计          4,889,699,805.78                                       9.34
    (三)公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    1)、商品研发院研发能力建设项目
    公司出资2,242万元人民币投资该项目。  项目进度:正在实施尚未产生效益。
    2)、铸造分公司机械手抛丸机项目
    公司出资600万元人民币投资该项目。  项目进度:正在实施尚未产生效益。
    3)、铸造分公司冷芯盒制芯机项目
    公司出资1,916万元人民币投资该项目。  项目进度:正在实施尚未产生效益
    4)、汽车分公司冲压二线建设项目公司出资4,770万元人民币投资该项目。  项目进度:正在实施尚未产生效益报告期内公司投资额为11575.72万元人民币。主要用于商品研发院研发能力建设、铸造分公司机械手抛丸机采购、铸造分公司冷芯盒制芯机项目建设、汽车分公司冲压二线建设项目等。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和其他有关法律法规的规定,对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求,进一步完善了公司治理结构。报告期内,公司召开了2005年年度股东大会、二届董事会第二十四次会议、二届董事会第二十五次、二届监事会第十六次会议以及二届监事会第十七次会议。
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    公司2006年3月22日召开的第二届董事会第二十四次会议审议通过了公司2005年度利润分配预案。公司拟按2005年末总股本20亿股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.8元(含税),合计派发现金股利1.6亿元,剩余未分配利润1,237,511,216.68元结转下年度。不进行资本公积金转增股本。公司2006年5月18日召开的2005年度股东大会审议并通过了2005年度利润分配预案。
    报告期内按照股东大会的决议及授权,组织了2005年利润分配方案,股权登记日为2006年6月19日,现金红利发放日为2006年6月23日。本次利润分配方案于2006年6月23日实施完毕。相关分红派息公告刊登于2006年6月14日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海交易所网站上。
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五)报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易
    单位:元币种:人民币
关联方名称           关联交易内容   关联交易定价原则         关联交易金额
                   采购原、辅材料   依据同类产品的市
东风汽车有限公司                                           224,414,306.18
                         及零部件         场价格定价
东风朝阳柴油机有                    依据同类产品的市
                   采购发动机总成                          152,996,099.81
限责任公司                                场价格定价
日本日产自动车株   采购原、辅材料   依据同类产品的市
                                                           292,331,263.92
式会社                   及零部件         场价格定价

                         占同类交
                                                                 关联交易
关联方名称               易金额的
                                                                 结算方式
                          比例(%)
东风汽车有限公司             5.47                                正常结算
东风朝阳柴油机有
                             3.73                                正常结算
限责任公司
日本日产自动车株
                             7.13                                正常结算
式会社
    本公司向母公司东风汽车有限公司采购原、辅材料及零部件。
    本公司向集团兄弟公司东风朝阳柴油机有限责任公司采购发动机总成。
    本公司向其他关联方日本日产自动车株式会社采购原、辅材料及零部件。
    (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
    单位:元币种:人民币
                                 关联交易定价原
关联方名称         关联交易内容                              关联交易金额
                                             则
                  销售康明斯B系  依据同类产品的
东风汽车有限公司                                           647,188,709.08
                       列发动机    市场价格定价

关联方名称         占同类交易金                                  关联交易
                    额的比例(%)                                  结算方式
东风汽车有限公司
                          13.24                                  正常结算
    本公司向母公司东风汽车有限公司销售康明斯B系列发动机。
    注:
    1、本公司是东风汽车公司整车生产的重要公司之一,因此需要从东风汽车公司以及东风汽车有限公司的众多子公司采购原材料、配套件、扩散件及内部半成品等。
    2、本公司对东风汽车有限公司的依赖程度较大,主要是受康明斯B系列发动机销售的影响。公司正积极拓展非东风市场,以降低依赖程度,并已取得一定的效果。
    (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (八)租赁情况
    东风汽车公司将位于襄樊汽车产业经济技术开发区车城大道1号的面积618,695.50平方米宗地土地使用权租赁给东风汽车股份有限公司,该资产涉及的金额为12,373,910.00元人民币。租赁的期限为2005年1月1日至2048年6月30日。
    (九)担保情况
    单位:元币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
              发生日期(协议签
担保对象                                    担保金额             担保类型
                        署日)
郑州轻型汽车
                2004年10月15日        196,544,440.35             一般担保
制造厂
郑州轻型汽车                                                     连带责任
                2005年10月22日             6,400,500
制造厂                                                               担保
郑州轻型汽车                                                     连带责任
                2005年10月18日             3,570,000
制造厂                                                               担保
郑州轻型汽车                                                     连带责任
                 2005年6月30日             4,783,800
制造厂                                                               担保

                                            是否                   是否为
担保对象                 担保期限           履行                   关联方
                                            完毕                     担保
郑州轻型汽车           2005年3月4
                                              否                       否
制造厂                       日~
郑州轻型汽车
                              2年             否                       否
制造厂
郑州轻型汽车
                              2年             否                       否
制造厂
郑州轻型汽车
                              2年             否                       否
制造厂
报告期内担保发生额合计                                                  0
报告期末担保余额合计                                       211,298,740.35
                            公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                                      0
报告期末对控股子公司担保余额合计                                        0
                  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                   211,298,740.35
担保总额占公司净资产的比例(%)                                        4.59
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                              0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金
                                                                        0

担保总额超过净资产50%部分的金额                                        0
上述三项担保金额合计                                                    0
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (十一)承诺事项履行情况
    本公司已聘请股改中介机构,股改方案正在制定。
    (十二)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,北京天华会计师事务所为公司的境内审计机构。
    (十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、董事会及董事未受到任何处罚及整改情况。
     (十四)其它重大事项
    本报告期内公司无其它重大事项。
    (十五)信息披露索引
                                        刊载的报刊名称及版       刊载日
事项
                                        面                           期
东风汽车股份有限公司2005年年度报告摘
                                        《证券时报》(53
要、第二届董事会第二十四次会议决议公                               2006
                                        版)、《中国证券
告、第二届监事会第十六次会议决议公告    、                        年3月
                                        报》(c08版)、《上
关于召开2005年年度股东大会的通知、                                 24日
                                        海证券报》(C32版)
2006年度日常重大关联交易公告
                                        《证券时报》(36
                                                                   2006
东风汽车股份有限公司关于2005年年度报    版)、《中国证券
                                                                  年3月
告的更正公告                            报》(b08版)、《上
                                                                   30日
                                        海证券报》(c65版)
                                        《证券时报》(c25
                                                                   2006
东风汽车股份有限公司2006年第一季度报    版)、《中国证券
                                                                  年4月
告                                      报》(c08版)、《上
                                                                   20日
                                        海证券报》(c67版)
                                        《证券时报》(c8
                                        版)、《中国证券           2006
东风汽车股份有限公司关于2005年年度股
                                        报》(c001版)、          年4月
东大会补充通知
                                        《上海证券报》             28日
                                        (b121版)
                                        《证券时报》(c12
                                                                   2006
东风汽车股份有限公司2005年年度股东大    版)、《中国证券
                                                                  年5月
会会议决议公告                          报》(c01版)、《上
                                                                   19日
                                        海证券报》(b17版)
                                        《证券时报》(c1
                                        版)、《中国证券           2006
东风汽车股份有限公司关于2005年度分红
                                        报》(c008版)、          年6月
派息实施公告
                                        《上海证券报》(b15        14日
                                        版)

                                                         刊载的互联网网站
事项
                                                               及检索路径
东风汽车股份有限公司2005年年度报告摘
要、第二届董事会第二十四次会议决议公
                                                         上海证券交易所:
告、第二届监事会第十六次会议决议公告
                                                           www.sse.com.cn
关于召开2005年年度股东大会的通知、
2006年度日常重大关联交易公告
东风汽车股份有限公司关于2005年年度报                     上海证券交易所:
告的更正公告                                               www.sse.com.cn
东风汽车股份有限公司2006年第一季度报                     上海证券交易所:
告                                                         www.sse.com.cn
东风汽车股份有限公司关于2005年年度股                     上海证券交易所:
东大会补充通知                                             www.sse.com.cn
东风汽车股份有限公司2005年年度股东大                     上海证券交易所:
会会议决议公告                                             www.sse.com.cn
东风汽车股份有限公司关于2005年度分红                     上海证券交易所:
派息实施公告                                               www.sse.com.cn
    七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    资产负债表
    2006年06月30日
    编制单位:东风汽车股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                      附注                           合并
项目
                                   合并    母公司                  期末数
流动资产:
货币资金                              1         1        3,651,391,679.72
短期投资                              2         2           99,247,427.23
应收票据                              3                    735,381,180.63
应收股利                                                                0
应收利息                                                     8,320,050.00
应收账款                              4         3          932,536,714.92
其他应收款                            5         4          155,622,777.42
预付账款                              6         5          106,820,054.25
应收补贴款                                                              0
存货                                  7         6        1,383,409,379.81
待摊费用                                                       423,247.51
一年内到期的长期债权投资                                                0
其他流动资产                                                            0
流动资产合计                                             7,073,152,511.49
长期投资:
长期股权投资                          8         7          332,862,878.66
长期债权投资                          8         7           50,000,000.00
长期投资合计                          8         7          382,862,878.66
其中:合并价差                        8                    270,616,377.90
其中:股权投资差额                              7
固定资产:
固定资产原价                          9         8        2,849,290,251.41
减:累计折旧                          9         8        1,045,276,313.56
固定资产净值                          9         8        1,804,013,937.85
减:固定资产减值准备                  9         8            6,538,627.11
固定资产净额                          9         8        1,797,475,310.74
工程物资                                                                0
在建工程                             10         9          333,744,512.51
固定资产清理                                                            0
固定资产合计                                             2,131,219,823.25
无形资产及其他资产:
无形资产                             11                    148,392,532.22
长期待摊费用                         12                     63,340,465.41
其他长期资产                                                            0
无形资产及其他资产合计                                     211,732,997.63
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 9,798,968,211.02
流动负债:
短期借款                             13                    805,238,295.45
应付票据                             14                  1,386,572,252.11
应付账款                             15                  2,036,499,029.78
预收账款                             16                    123,714,137.09
应付工资                                                    24,427,528.60
应付福利费                                                  31,118,256.20
应付股利                                                                0
应交税金                             17                     31,436,334.47
其他应交款                           18                      6,747,105.22
其他应付款                           19                    220,569,931.92
预提费用                             20                    239,295,106.87
预计负债                                                                0
一年内到期的长期负债                 21                    112,050,271.00
其他流动负债                                                            0
流动负债合计                                             5,017,668,248.71
长期负债:
长期借款                                                                0
应付债券                                                                0
长期应付款                                                              0
专项应付款                                                              0
其他长期负债                         22                        450,808.00
长期负债合计                                                   450,808.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 5,018,119,056.71
少数股东权益                         23                    180,776,296.10
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                   24                  2,000,000,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额               24                  2,000,000,000.00
资本公积                             25                    636,911,028.95
盈余公积                             26                    500,826,427.38
其中:法定公益金                     26                    166,942,142.46
未分配利润                           27                  1,462,335,401.88
拟分配现金股利                                             160,000,000.00
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合计                             4,600,072,858.21

                                                合并               母公司
项目
                                               期初数              期末数
流动资产:
货币资金                             3,506,369,209.97    2,630,813,120.49
短期投资                               188,510,749.11      218,285,038.59
应收票据                             1,009,053,858.17      471,572,074.48
应收股利                                            0                   0
应收利息                                 5,063,251.49        8,320,050.00
应收账款                               589,034,505.18      397,968,839.97
其他应收款                             136,494,299.32       27,187,397.22
预付账款                                53,607,973.00       84,025,863.64
应收补贴款                                          0                   0
存货                                 1,534,336,969.40      249,873,206.18
待摊费用                                 2,662,250.00                   0
一年内到期的长期债权投资                            0                   0
其他流动资产                                        0                   0
流动资产合计                         7,025,133,065.64    4,088,045,590.57
长期投资:
长期股权投资                           358,275,808.98    1,336,091,887.52
长期债权投资                            50,000,000.00       50,000,000.00
长期投资合计                           408,275,808.98    1,386,091,887.52
其中:合并价差                         296,400,498.37
其中:股权投资差额                                         270,616,377.90
固定资产:
固定资产原价                         2,788,536,762.52    1,554,371,259.45
减:累计折旧                         1,013,246,098.20      503,629,684.20
固定资产净值                         1,775,290,664.32    1,050,741,575.25
减:固定资产减值准备                     6,891,437.91            5,216.83
固定资产净额                         1,768,399,226.41    1,050,736,358.42
工程物资                                            0                   0
在建工程                               351,134,471.92      113,455,235.56
固定资产清理                                        0                   0
固定资产合计                         2,119,533,698.33    1,164,191,593.98
无形资产及其他资产:
无形资产                               151,774,940.84       20,323,309.42
长期待摊费用                            41,407,929.21                   0
其他长期资产                                        0                   0
无形资产及其他资产合计                 193,182,870.05       20,323,309.42
递延税项:
递延税款借项
资产总计                             9,746,125,443.00    6,658,652,381.49
流动负债:
短期借款                             1,075,852,540.35                   0
应付票据                             1,416,784,108.00      904,801,198.85
应付账款                             1,678,738,065.61    1,029,241,459.95
预收账款                               178,878,021.43        8,983,833.79
应付工资                                34,702,346.63       13,948,377.06
应付福利费                              31,872,739.97       16,660,178.90
应付股利                                            0                   0
应交税金                               -14,538,276.44      -11,457,984.02
其他应交款                              10,034,486.14        3,427,280.52
其他应付款                             333,186,318.64       35,940,321.16
预提费用                               188,859,045.51       47,904,069.85
预计负债                                            0                   0
一年内到期的长期负债                   140,730,368.00                   0
其他流动负债                                        0                   0
流动负债合计                         5,075,099,763.84    2,049,448,736.06
长期负债:
长期借款                                            0                   0
应付债券                                            0                   0
长期应付款                                          0                   0
专项应付款                                          0                   0
其他长期负债                               950,808.00                   0
长期负债合计                               950,808.00                   0
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                             5,076,050,571.84    2,049,448,736.06
少数股东权益                           134,833,133.96                   0
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                   2,000,000,000.00    2,000,000,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额               2,000,000,000.00    2,000,000,000.00
资本公积                               636,904,093.14      637,011,028.95
盈余公积                               500,826,427.38      494,141,486.50
其中:法定公益金                       166,942,142.46      164,713,828.83
未分配利润                           1,397,511,216.68    1,478,051,129.98
拟分配现金股利                         150,000,000.00      160,000,000.00
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合计         4,535,241,737.20    4,609,203,645.43
负债和所有者权益(或股东权益)总计   9,746,125,443.00    6,658,652,381.49

项目                                                               母公司
                                                                   期初数
流动资产:
货币资金                                                 2,544,331,264.38
短期投资                                                   202,438,516.51
应收票据                                                 1,041,052,424.51
应收股利                                                                0
应收利息                                                     5,063,251.49
应收账款                                                   313,959,456.97
其他应收款                                                  25,260,852.84
预付账款                                                     9,564,714.38
应收补贴款                                                              0
存货                                                       328,401,349.54
待摊费用                                                                0
一年内到期的长期债权投资                                                0
其他流动资产                                                            0
流动资产合计                                             4,470,071,830.62
长期投资:
长期股权投资                                             1,174,336,982.33
长期债权投资                                                50,000,000.00
长期投资合计                                             1,224,336,982.33
其中:合并价差
其中:股权投资差额                                         296,400,498.37
固定资产:
固定资产原价                                             1,501,595,451.29
减:累计折旧                                               473,129,057.23
固定资产净值                                             1,028,466,394.06
减:固定资产减值准备                                           358,027.63
固定资产净额                                             1,028,108,366.43
工程物资                                                                0
在建工程                                                   144,647,752.74
固定资产清理                                                            0
固定资产合计                                             1,172,756,119.17
无形资产及其他资产:
无形资产                                                    17,735,043.55
长期待摊费用                                                            0
其他长期资产                                                            0
无形资产及其他资产合计                                      17,735,043.55
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                 6,884,899,975.67
流动负债:
短期借款                                                                0
应付票据                                                 1,262,111,851.55
应付账款                                                   923,604,928.23
预收账款                                                    29,914,187.38
应付工资                                                    13,144,018.20
应付福利费                                                  16,715,252.18
应付股利                                                                0
应交税金                                                   -36,913,033.16
其他应交款                                                   6,388,925.27
其他应付款                                                  97,086,491.95
预提费用                                                    41,666,684.38
预计负债                                                                0
一年内到期的长期负债                                                    0
其他流动负债                                                            0
流动负债合计                                             2,353,719,305.98
长期负债:
长期借款                                                                0
应付债券                                                                0
长期应付款                                                              0
专项应付款                                                              0
其他长期负债                                                            0
长期负债合计                                                            0
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                 2,353,719,305.98
少数股东权益
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                       2,000,000,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                                   2,000,000,000.00
资本公积                                                   636,904,093.14
盈余公积                                                   494,141,486.50
其中:法定公益金                                           164,713,828.83
未分配利润                                               1,400,135,090.05
拟分配现金股利                                             150,000,000.00
外币报表折算差额
减:未确认投资损失
所有者权益(或股东权益)合计                             4,531,180,669.69
负债和所有者权益(或股东权益)总计                       6,884,899,975.67
    公司法定代表人:徐平            主管会计工作负责人:卢锋              会计机构负责人:危雯
    利润及利润分配表
    2006年1-6月
    编制单位:东风汽车股份有限公司                     单位:元币种:人民币
                                       附注                          合并
项目
                                  合并   母公司                    本期数
一、主营业务收入                    28       10          4,889,966,248.22
减:主营业务成本                    28       10          4,102,360,111.22
主营业务税金及附加                  29                      43,846,328.25
二、主营业务利润(亏损以“-”号填
                                                           743,759,808.75
列)
加:其他业务利润(亏损以“-”号填
                                    30                      26,815,680.78
列)
减:营业费用                         31                     259,170,165.79
管理费用                            32                     211,175,390.91
财务费用                            33                       4,278,649.79
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          295,951,283.04
加:投资收益(损失以“-”号填列)   34       11             12,296,388.74
补贴收入                            35                       2,923,778.00
营业外收入                          36                       1,123,993.33
减:营业外支出                      37                       2,291,768.69
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                           310,003,674.42
列)
减:所得税                                                  39,242,748.35
减:少数股东损益                                            45,936,740.87
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)                            224,824,185.20
加:年初未分配利润                                       1,397,511,216.68
其他转入
六、可供分配的利润                                       1,622,335,401.88
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                   1,622,335,401.88
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                             160,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
                                                         1,462,335,401.88
号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总

4.会计估计变更增加(或减少)利润总

5.债务重组损失
6.其他

                                                   合并            母公司
项目
                                             上年同期数            本期数
一、主营业务收入                       4,472,649,650.47  2,524,293,923.29
减:主营业务成本                       3,720,994,667.89  2,327,743,371.96
主营业务税金及附加                        29,766,295.10      5,024,095.21
二、主营业务利润(亏损以“-”号填
                                         721,888,687.47    191,526,456.12
列)
加:其他业务利润(亏损以“-”号填
                                          14,720,650.72      5,124,265.65
列)
减:营业费用                              246,107,970.55     80,710,218.37
管理费用                                 179,769,016.62     77,293,027.47
财务费用                                 -55,432,172.38    -21,527,399.59
三、营业利润(亏损以“-”号填列)        366,164,523.40     60,174,875.52
加:投资收益(损失以“-”号填列)          1,446,024.20    187,847,591.34
补贴收入
营业外收入                                 1,167,561.15        620,797.64
减:营业外支出                             3,523,846.39      1,788,159.21
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                         365,254,262.36    246,855,105.29
列)
减:所得税                                51,164,270.30      8,939,065.36
减:少数股东损益                          19,069,994.85
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)          295,019,997.21    237,916,039.93
加:年初未分配利润                     1,226,648,852.57  1,400,135,090.05
其他转入
六、可供分配的利润                     1,521,668,849.78  1,638,051,129.98
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
                                           7,359,457.72
列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                 1,514,309,392.06  1,638,051,129.98
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                           150,000,000.00    160,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
                                       1,364,309,392.06  1,478,051,129.98
号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总

4.会计估计变更增加(或减少)利润总

5.债务重组损失
6.其他

                                                                   母公司
项目
                                                               上年同期数
一、主营业务收入                                         2,332,125,535.17
减:主营业务成本                                         2,035,948,215.61
主营业务税金及附加                                           4,397,253.42
二、主营业务利润(亏损以“-”号填
                                                           291,780,066.14
列)
加:其他业务利润(亏损以“-”号填
                                                             3,974,335.22
列)
减:营业费用                                                104,359,614.25
管理费用                                                    90,833,820.79
财务费用                                                   -19,231,652.88
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          119,792,619.20
加:投资收益(损失以“-”号填列)                          200,971,796.22
补贴收入
营业外收入                                                     139,320.00
减:营业外支出                                               1,706,062.75
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                           319,197,672.67
列)
减:所得税                                                  17,705,959.91
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)                            301,491,712.76
加:年初未分配利润                                       1,221,173,338.58
其他转入
六、可供分配的利润                                       1,522,665,051.34
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填
列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                   1,522,665,051.34
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                             150,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
                                                         1,372,665,051.34
号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总

4.会计估计变更增加(或减少)利润总

5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:徐平            主管会计工作负责人:卢锋              会计机构负责人:危雯
    现金流量表
    2006年1-6月
    编制单位:东风汽车股份有限公司
    单位:元币种:人民币
                                      附注
项目                                                               合并数
                                  合并     母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             5,577,138,615.78
收到的税费返还                                               3,155,724.96
收到的其他与经营活动有关的现金      38                      31,895,047.27
现金流入小计                                             5,612,189,388.01
购买商品、接受劳务支付的现金                             4,264,795,635.58
支付给职工以及为职工支付的现金                             159,005,936.50
支付的各项税费                                             296,902,985.65
支付的其他与经营活动有关的现金      39                     333,066,659.97
现金流出小计                                             5,053,771,217.70
经营活动产生的现金流量净额                                 558,418,170.32
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       371,272,269.38
其中:出售子公司收到的现金                                              0
取得投资收益所收到的现金                                    10,865,295.29
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                               173,701.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金      40                      20,906,278.67
现金流入小计                                               403,217,544.34
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                           110,261,979.34
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                           277,147,788.04
支付的其他与投资活动有关的现金                                 340,352.50
现金流出小计                                               387,750,119.88
投资活动产生的现金流量净额                                  15,467,424.46
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    0
其中:子公司吸收少数股东权益性投
                                                                        0
资收到的现金
借款所收到的现金                                           451,029,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                              99,492,189.97
现金流入小计                                               550,521,189.97
偿还债务所支付的现金                                       749,015,574.77
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                           144,856,857.95
现金
其中:支付少数股东的股利                                    44,258,598.32
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          0
其中:子公司依法减资支付给少数股
                                                                        0
东的现金
现金流出小计                                               893,872,432.72
筹资活动产生的现金流量净额                                -343,351,242.75
四、汇率变动对现金的影响                                                0
五、现金及现金等价物净增加额                               230,534,352.03
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                     224,824,185.20
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                                            45,936,740.87
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                      14,153,896.54
固定资产折旧                                                70,902,993.67
无形资产摊销                                                 8,068,430.14
长期待摊费用摊销                                            10,066,417.65
待摊费用减少(减:增加)                                     2,239,002.49
预提费用增加(减:减少)                                    50,436,061.36
处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                               156,520.07
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                             1,318,759.45
财务费用                                                     3,258,190.93
投资损失(减:收益)                                        12,296,388.74
递延税款贷项(减:借项)                                                0
存货的减少(减:增加)                                     150,927,589.59
经营性应收项目的减少(减:增加)                            -195,414,287.16
经营性应付项目的增加(减:减少)                             137,120,497.17
其他                                                        22,126,783.62
经营活动产生的现金流量净额                                 558,418,170.32
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本                                                            0
一年内到期的可转换公司债券                                              0
融资租入固定资产                                                        0
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                           3,651,391,679.72
减:现金的期初余额                                       3,420,857,327.69
加:现金等价物的期末余额                                                0
减:现金等价物的期初余额                                                0
现金及现金等价物净增加额                                   230,534,352.03

项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                             2,753,074,823.33
收到的税费返还                                               1,923,427.07
收到的其他与经营活动有关的现金                               9,151,350.13
现金流入小计                                             2,764,149,600.53
购买商品、接受劳务支付的现金                             2,230,627,464.31
支付给职工以及为职工支付的现金                              65,735,757.53
支付的各项税费                                              87,597,433.37
支付的其他与经营活动有关的现金                             163,080,401.70
现金流出小计                                             2,547,041,056.91
经营活动产生的现金流量净额                                 217,108,543.62
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                       130,720,105.18
其中:出售子公司收到的现金                                              0
取得投资收益所收到的现金                                    10,553,116.39
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                               173,001.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金                              20,906,278.67
现金流入小计                                               162,352,501.24
购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                            23,700,252.64
资产所支付的现金
投资所支付的现金                                           153,623,200.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                 340,352.50
现金流出小计                                               177,663,805.14
投资活动产生的现金流量净额                                 -15,311,303.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                                    0
其中:子公司吸收少数股东权益性投
                                                                        0
资收到的现金
借款所收到的现金                                                        0
收到的其他与筹资活动有关的现金                                          0
现金流入小计                                                            0
偿还债务所支付的现金                                                    0
分配股利、利润或偿付利息所支付的
                                                           115,258,598.32
现金
其中:支付少数股东的股利                                    44,258,598.32
支付的其他与筹资活动有关的现金                                  56,785.29
其中:子公司依法减资支付给少数股
                                                                        0
东的现金
现金流出小计                                               115,315,383.61
筹资活动产生的现金流量净额                                -115,315,383.61
四、汇率变动对现金的影响                                                0
五、现金及现金等价物净增加额                                86,481,856.11
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                                     237,916,039.93
加:少数股东损益(亏损以“-”号填
                                                                        0
列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                        -877,632.80
固定资产折旧                                                32,704,614.62
无形资产摊销                                                 2,097,755.65
长期待摊费用摊销                                                        0
待摊费用减少(减:增加)                                                0
预提费用增加(减:减少)                                     6,237,385.47
处理固定资产、无形资产和其他长期
                                                             1,478,229.17
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失                                                        0
财务费用                                                   -20,570,429.86
投资损失(减:收益)                                      -187,847,591.34
递延税款贷项(减:借项)                                                0
存货的减少(减:增加)                                      78,470,902.69
经营性应收项目的减少(减:增加)                             322,315,747.63
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -276,532,360.75
其他                                                        21,715,883.21
经营活动产生的现金流量净额                                 217,108,543.62
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动:
债务转为资本                                                            0
一年内到期的可转换公司债券                                              0
融资租入固定资产                                                        0
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                           2,630,813,120.49
减:现金的期初余额                                       2,544,331,264.38
加:现金等价物的期末余额                                                0
减:现金等价物的期初余额                                                0
现金及现金等价物净增加额                                    86,481,856.11
    公司法定代表人:徐平            主管会计工作负责人:卢锋              会计机构负责人:危雯
    合并资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:东风汽车股份有限公司                     单位:元币种:人民币
项目                        期初余额     本期增加数            本期减少数
                                                             因资产价值回
                                                                 升转回数
坏账准备合计          229,821,414.86  19,394,579.57
其中:应收账款        177,706,262.43  15,538,888.62
其他应收款             52,115,152.43   3,855,690.95
短期投资跌价准备合计   19,286,924.60     313,285.67          8,819,830.78
其中:股票投资         16,731,879.90     313,285.67          6,264,786.08
债券投资                2,555,044.70                         2,555,044.70
存货跌价准备合计       52,541,813.67   3,600,838.14            334,976.06
其中:库存商品         41,606,563.77   3,600,838.14            334,976.06
原材料                 10,935,249.90
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计    6,891,437.91
其中:房屋、建筑物      6,433,394.77
机器设备                  458,043.14
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备        2,169,280.79
委托贷款减值准备
资产减值合计          310,710,871.83  23,308,703.38          9,154,806.84

                             本期减少数                          期末余额
项目
                   其他原因转出
                                      转销数          合计
                             数
坏账准备合计                                               249,215,994.43
其中:应收账款                                             193,245,151.05
其他应收款                                                  55,970,843.38
短期投资跌价准备合
计                 ,399,341.18 12,219,171.96  7,381,038.31
其中:股票投资                  3,399,341.18  9,664,127.26   7,381,038.31
债券投资                                      2,555,044.70
存货跌价准备合计   6,740,000.00               7,074,976.06  49,067,675.75
其中:库存商品     6,740,000.00               7,074,976.06  38,132,425.85
原材料                                                      10,935,249.90
长期投资减值准备合

其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计                   352,810.80                 352,810.80   6,538,627.11
其中:房屋、建筑物   352,810.80                 352,810.80   6,080,583.97
机器设备                                                       458,043.14
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备                                             2,169,280.79
委托贷款减值准备
资产减值合计       7,092,810.80 3,399,341.18 19,646,958.82 314,372,616.39
    公司法定代表人:徐平                          主管会计工作负责人:卢锋                                  会计机构负责人:危雯
母公司资产减值准备明细表
    2006年1-6月
    编制单位:东风汽车股份有限公司  单位:元币种:人民币
项目                       期初余额     本期增加数            本期减少数
                                                             因资产价值回
                                                                 升转回数
坏账准备合计          23,564,339.83   2,029,441.05
其中:应收账款        21,847,774.02   1,705,734.22
其他应收款             1,716,565.81     323,706.83
短期投资跌价准备合计   8,999,695.65                          2,907,073.85
其中:股票投资         8,627,750.95                          2,907,073.85
债券投资                 371,944.70
存货跌价准备合计      41,405,806.03
其中:库存商品        41,405,806.03
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计     358,027.63
其中:房屋、建筑物       358,027.63
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备       1,051,200.00
委托贷款减值准备
资产减值合计          75,379,069.14   2,029,441.05           2,907,073.85

                                                本期减少数
项目
                             其他原因转出
                                                 转销数              合计
                                       数
坏账准备合计
其中:应收账款
其他应收款
短期投资跌价准备合计                       1,051,960.21      3,959,034.06
其中:股票投资                               680,015.51      3,587,089.36
债券投资                                     371,944.70        371,944.70
存货跌价准备合计             6,740,000.00                    6,740,000.00
其中:库存商品               6,740,000.00                    6,740,000.00
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计           352,810.80                      352,810.80
其中:房屋、建筑物             352,810.80                      352,810.80
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                 7,092,810.80  1,051,960.21     11,051,844.86

                                                                 期末余额
项目
坏账准备合计                                                25,593,780.88
其中:应收账款                                              23,553,508.24
其他应收款                                                   2,040,272.64
短期投资跌价准备合计                                         5,040,661.59
其中:股票投资                                               5,040,661.59
债券投资
存货跌价准备合计                                            34,665,806.03
其中:库存商品                                              34,665,806.03
原材料
长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                             5,216.83
其中:房屋、建筑物                                               5,216.83
机器设备
无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准备                                             1,051,200.00
委托贷款减值准备
资产减值合计                                                66,356,665.33
    公司法定代表人:徐平      主管会计工作负责人:卢锋                                                     会计机构负责人:危雯
    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
    单位:元币种:人民币
                                  净资产收益率(%)         每股收益
报告期利润
                             全面摊薄    加权平均    全面摊薄    加权平均
主营业务利润                    16.17       16.10      0.3719      0.3719
营业利润                         6.43        6.40      0.1480      0.1480
净利润                           4.89        4.87      0.1124      0.1124
扣除非经常性损益后的净利润       4.34        4.32      0.0999      0.0999
    会计报表附注
    (一)公司基本情况
    东风汽车股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”),是经国家经济贸易委员会“国经贸企改[1998]823号”文批准,东风汽车公司作为独家发起人,将其属下轻型车厂、柴油发动机厂、铸造三厂为主体的与轻型车和柴油发动机有关的资产和业务进行重组,采取社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会“证监发审[1999]68号”文件批准,本公司以“上网定价”方式,于1999年6月28日成功地向社会公开发行人民币普通股300,000,000股,每股发行价为人民币5.10元,公众股于同年7月27日在上海证券交易所挂牌交易。公司设立时总股本1,000,000,000股,其中发起人出资700,000,000股。公司于1999年7月21日在国家工商行政管理局注册登记,取得国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照。
    东风汽车公司于2001年实施了债转股,根据财政部“财企(2002)225号”文批复,同意东风汽车公司将所持有的本公司国有法人股700,000,000股无偿划转给东风汽车有限公司。
    2003年9月,公司的控股股东——东风汽车有限公司的名称经国家工商行政管理总局核准变更为东风汽车工业投资有限公司(以下简称“东风投资”)。2004年10月,东风投资变更为东风汽车集团股份有限公司(以下简称“东风集团股份”)。
    2003年12月26日,国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)就公司国有股持股单位变更的有关问题作出了批复,根据原国家经贸委有关批复,东风投资对东风汽车有限公司(新设立的中日合资公司,以下简称“东风有限”)的出资包括其持有的本公司700,000,000股国有法人股,国资委同意将上述国有股变更为东风有限持有。2004年2月18日,中国证监会“证监公司字〔2004〕8号”同意豁免东风有限因持有本公司国有法人股而应履行的要约收购义务。
    经2004年4月28日股东大会决议,公司以2003年底总股本为基数,向全体股东每10股派发股票股利3股、每10股以资本公积转增股本7股,公司实收资本增加到人民币2,000,000,000元。公司注册地址:湖北省襄樊市高新技术开发区春园西路4号;法定代表人:徐平。
    本公司经营范围:汽车(小轿车除外)、汽车发动机及零部件、铸件的开发、设计、生产、销售;机械加工、汽车修理及技术咨询服务。
    (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计制度》。
    2、会计期间
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、记账基础和计价原则
    采用借贷记账法,按权责发生制核算,以历史成本为计价基础。
    4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    5、外币业务的核算
    本公司会计年度涉及外币的经济业务,按业务发生时外汇市场汇价折合为本位币入账,期末按外汇市场汇价将货币性外币账户余额折合为本位币,调整后的本位币余额与原账面余额的差额,除由于购建固定资产而于建设期内资本化外,一般均作为汇兑损益计入财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物的标准:指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    本公司现金及现金等价物包括:现金、银行存款、其他货币资金和持有期限不超过三个月的短期投资。
    7、坏账核算方法
    本公司坏账采用备抵法核算;按财政部“财会字(1999)35号”文件规定,根据本公司董事会会议决议,应收款项(包括应收账款和其他应收款)按期末余额账龄分析法计提,计入当年度损益。
    到期未收回的票据转入应收账款、逾期的预付账款转入其他应收款核算。
    如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别,导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映其可收回金额的,可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
    对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司董事会或股东会批准后列作坏账损失,冲销提取的坏账准备。
账   龄                                                          提取比率
1年以内                                                                5%
1—2年                                                                10%
2—3年                                                                20%
3年以上                                                               50%
    坏账损失按以下原则确认:
    1)、债务人被依法宣告破产、撤销,其剩余财产确实不足清偿的应收款项;
    2)、债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪,其财产或遗产确实不足清偿的应收款项;
    3)、债务人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大,以其财产(包括保险赔款等)确实无法清偿的应收款项;
    4)、债务人逾期未履行偿债义务,经法院裁决,确实无法清偿的应收款项;
    5)、逾期3年以上仍未收回的应收款项;
    6)、经国家税务总局批准核销的应收款项。
    8、存货核算方法
    存货分类:在途材料、原材料及主要材料、半成品、修理用备件、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品。
    存货计价:原材料、低值易耗品、在产品等各项存货按计划成本计价,领用、发出时按期结转发出存货应负担成本差异,将计划成本调整为实际成本。
    低值易耗品一般采用“一次摊销法”,金额较大的工具、夹具采用“五五摊销法”。各类存货均采用永续盘存制,年末进行实地清查盘点,各类存货的盘盈、盘亏、报废等,结转入“待处理财产损益”,经批准后或在年终决算前净损益转入当期损益。
    存货跌价准备计提标准、方法:公司存货跌价准备按期末账面成本与可变现净值差额计提,对存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。
    9、短期投资核算方法
    公司短期投资是指购入的能随时变现并持有时间不超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。
    1)、短期投资的投资成本:
    以现金购入的短期投资,按取得短期投资时实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本,但不包括实际价款中已宣告发放而尚未支取的现金股利,或已到付息期尚未领取的债券利息;
    投资者投入的短期投资,按投资各方共同确认的价值,作为短期投资成本;
    接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未支取的现金股利,或已到付息期尚未领取的债券利息,作为投资成本;
    以非货币交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。
    2)、短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。
    3)、短期投资的计价方法:短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
    4)、短期投资跌价准备:
    计提原则:公司的短期投资(股票、债券、其他)按成本与市价孰低计价,并按投资分类计提短期投资跌价准备。
    计提依据:公司的短期投资在中期期末或年度终了时,与市价进行比较,其市价低于成本的,计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。出售或收回短期投资时,按实际成本转账,不同时调整已计提的短期投资跌价准备,待中期期末或年度终了再予以调整。
    10、长期投资核算方法
    1)、长期债权投资:
    本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定,其中:
    A、以支付现金取得的,按实际支付的全部价款,减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定;
    B、债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;
    C、以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定,涉及补价的按相关规定处理。
    收益确认方法:债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益,其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。处置长期债权投资时,长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。
    2)、长期股权投资:
    A、股票投资
    以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的,按账面价值作为投资成本。
    B、股权投资差额
    对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额,按10年摊销记入当期损益;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位所有者权益份额的差额,记入“资本公积——股权投资准备”。
    C、其他股权投资
    本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定,其中:1)、以现金购入的,按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定;2)、债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的,按应收债权的账面价值,加上应支付的相关税费确定;3)、以非货币性交易换入的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定,涉及补价的按相关规定处理。
    D、收益确认方法
    采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。
    对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下或被投资单位有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,按权益法核算。母公司持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实质控制权的按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、费用和利润等份额计入合并会计报表。
    3)、长期投资减值准备
    本公司长期投资减值准备采取逐项计提方法。本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因导致长期股权投资预计可回收金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按长期股权投资可回收金额低于其账面价值的差额,计提长期股权投资减值准备。
    11、固定资产计价及折旧方法、固定资产减值准备
    1)、标准:固定资产,指同时具有以下特征的有形资产:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;使用年限超过一年;单位价值较高。
    2)、计价:
    A、购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
    B、自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;
    C、投资者投入的固定资产,按评估确认的原价入账;
    D、在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入计价;
    E、盘盈的固定资产,按重置完全价值计价;
    F、接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值。
    3)、固定资产折旧采用直线法,按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。
    预计净残值率、分类折旧年限、年折旧率如下:
类别              残值率           预计使用年限                  年折旧率
房屋建筑物            3%                25-40年               2.43%-3.88%
通用设备              3%                10-28年               3.46%-9.70%
运输设备              3%                   12年                     8.08%
专用设备              3%                   12年                     8.08%
    4)、固定资产减值准备:公司对存在下列情况之一的固定资产,按其可收回金额低于其账面价值的部分,按单个项目计提固定资产减值准备。
    A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    D、已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    已全额计提固定资产减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    12、在建工程及在建工程减值准备核算方法
    在建工程是指正在施工中尚未完工和虽已完工但尚未交付使用的工程。在建工程按实际发生额计价,于交付使用之日估价转入固定资产,并计提折旧,待竣工决算办理完毕之后,按决算数调整原估价和已计折旧。
    利息资本化系根据在建工程未交付使用前实际发生的专项借款额及实际借款利率计算,本期无利息资本化。
    在建工程减值准备:如有证据表明公司在建工程发生了减值,存在下列一项或若干项情况时,按减值额计提在建工程减值准备。
    1)、长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程;
    2)、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
    3)、其他足以证明在建工程发生减值的情形。
    13、无形资产计价及摊销
    无形资产计价:对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账。
    无形资产摊销:对合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,按照孰短的原则确定摊销年限;对合同没有规定使用年限,法律也没有规定有效年限的,按照10年平均摊销;对公司取得的土地使用权,按照实际支付的价款入账,在未开发或建造自用项目前作为无形资产核算,并按照可使用年限分期摊销;在已经转入开发或用于建造工程项目后转入固定资产核算。
    无形资产减值准备:对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让价值的无形资产,按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备。
    14、长期待摊费用摊销
    筹建期间发生的开办费:除购建固定资产以外,先按实际发生额在“长期待摊费用”归集,于公司生产、经营的当月一次计入当期损益。
    其它长期待摊费用:按实际收益期在不超过5年的期限内摊销。
    15、收入确认原则
    1)、产品(商品)销售,在下列条件均能满足时予以确认:
    A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方;
    B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;
    C、与交易相关的经济利益能够流入公司;
    D、相关的收入和成本能够可靠计量。
    2)、提供劳务:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
    3)、确认让渡资产使用权收益当同时满足:
    A、与交易相关的经济利益能够流入公司;
    B、收入金额能够可靠的计量时,利息收入按使用资金时间和合同确定的利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    16、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    17、预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则确认为负债:
    1)、该义务是公司承担的现时义务;
    2)、该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;
    3)、该义务的金额能够可靠地计量。
    18、合并会计报表的编制方法
    合并会计报表是以母公司和纳入合并会计报表范围的子公司会计报表和其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。
    1)、合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)有表决权的权益性资本的子公司;
    2)、按照财政部《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》(财会字[1995]11号)及随后颁发的有关补充规定,在编制合并会计报表时对以下事项予以抵消:
    A、母公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益相关部分;
    B、母公司与纳入合并会计报表子公司之间的债权、债务项目;
    C、母公司与纳入合并会计报表子公司之间的内部销售;
    D、母公司与纳入合并会计报表子公司之间未实现的内部销售利润;
    3)、在合并会计报表编制时,对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面,基于重要性原则,对会计报表使用者作出判断产生影响的不一致方面,按母公司会计政策进行调整。
    19、会计政策、会计估计变更
    本报告期按统一的会计政策、会计估计执行,未发生会计政策及会计估计变更。
    20、会计差错调整
    本报告期无重大会计差错的更正和影响。
    (三)税项
    1、企业所得税:本公司在湖北省襄樊高新技术开发区注册,湖北省科学技术委员会以“鄂科工[1999]51号”文件批复认定本公司为高新技术企业,根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字[94]001号)规定,本公司成立后享受15%的优惠所得税率。
    子公司东风康明斯发动机有限公司(以下简称“东风康明斯”)为中外合资企业,自开始获利年度起享受“两免三减半”的所得税优惠政策,2002年度是该公司第一个获利年度,2003年仍享受免税政策,2004年起减半征收企业所得税,按照10%计算、交纳所得税,根据襄樊市国家税务局2006年5月30日出具的“外商投资企业和外国企业所得税审批项目结果通知书“(襄国税批字[2006]1号),康明斯2005年度、2006年度适用15%的企业所得税税率,2005年度为原投资减半的第二年(追加投资减半的第一年),2006年度为原投资减半的第三年(追加投资减半的第二年)。
    子公司郑州日产汽车有限公司为生产性外商投资企业,企业所得税税率为30%,并享受“两免三减半”的税收优惠政策,免征地方所得税。2003年4月,中牟县国家税务局确认该公司2002年为开始获利年度,2002—2003年度属于“两免三减半”的免税期,2004—2006年度为减半征收期,按照15%计算、交纳所得税。
    子公司东风常州汽车有限公司(以下简称“东风常州”)的所得税率为27%。
    子公司东风襄樊物流工贸有限公司(以下简称“东风物流”)根据襄樊市地方税务局直属征收管理局下发的“襄地税直便函〔2004〕14号”《关于东风襄樊物流工贸有限公司免征企业所得税的批复》,该公司符合国有大中型企业主辅分离和辅业改制分流安置企业富余人员的经济实体条件,享受3年内免征企业所得税优惠,执行期限为2004年元月至2006年12月31日止。
    子公司上海嘉华投资有限公司(以下简称“上海嘉华”)根据上海市国税局第七分局“沪国税七税〔2003〕44号”批准,自2003年1月1日起享受浦东新区内资企业所得税优惠政策,减按15%税率缴纳企业所得税。
    其他子公司均执行33%的企业所得税率。
    2、增值税:按产品销售收入的17%、13%、0%(出口业务)税率计算销项税,扣除经税务机关确认可以抵扣的进项税后缴纳增值税。
    3、营业税:子公司上海嘉华按应税收入的5%税率计缴营业税。
    4、城建税和教育费附加:分别按应交流转税额的7%和3%计缴。
    5、消费税:子公司东风襄樊旅行车有限公司(以下简称“东风旅行车”)、郑州日产按3%、5%、9%、12%计缴消费税。
    6、其他税项:按税法对有关税项的规定计算、缴纳。
    (四)控股子公司和合营企业
              注册 法定代                                            注册
被投资单位                  经营范围
              地址 表人                                              资本
                            开发和生产柴油发动机及其零部件,        10062
东风康明斯发
              襄樊 朱福寿   在国内外市场销售合营公司自产产           万元
动机有限公司
                            品,并提供售后服务                        USD
                            各类客车、客车底盘及其零部件的开       1100万
东风襄樊旅行
              襄樊 朱福寿   发、设计制造、销售和技术咨询及自
车有限公司
                            营进出口业务                            RMB元
上海嘉华投资                                                      10000万
              上海 卢锋     投资咨询
有限公司                                                            元RMB
                            在国内外销售(含代理、批发、零
                            售)东风集团品牌汽车(含轿
                            车)、配件及相关产品,建立和管          10000
东风裕隆汽车
              武汉 许国兴   理东风集团品牌汽车(含轿车)销           万元
销售有限公司                                                          RMB
                            售、配件供应和汽车维修服务网
                            点,东风集团品牌汽车(含轿车)
                            租赁、旧车交易等业务。
东风常州汽车                各类轻型商用汽车及零部件的制造、      12000万
              常州 朱福寿
有限公司                    加工、销售                              元RMB
                                                                  1419.48
东风襄樊专用                改装、销售东风系列各吨位级专用汽
              襄樊 方驰                                              万元
汽车有限公司                车、特种厢式车等
                                                                      RMB
                            企业投资咨询、企业管理咨询;汽         1000万
东风襄樊物流
              襄樊 刘耀平   车、零部件及材料的仓储、运输和配
工贸有限公司
                            送等                                    RMB元
郑州日产汽车                日产皮卡车、运动型多功能乘用车的      25000万
              郑州 朱福寿
有限公司                    生产与销售                              元RMB
东风郑州汽车                销售汽车(不含小轿车)及配件,汽        100万
              郑州 卢锋
销售有限公司                车零部件的开发、设计、生产、销售元RMB

                                        与公司                       是否
被投资单位        持股%
                                          关系                       合并
东风康明斯发
                  50.00                 子公司                         是
动机有限公司
东风襄樊旅行
                  90.00                 子公司                         是
车有限公司
上海嘉华投资
                  97.00                 子公司                         是
有限公司
东风裕隆汽车
                  51.00                 子公司                         是
销售有限公司
东风常州汽车
                  83.33                 子公司                         是
有限公司
东风襄樊专用
                  51.00                 子公司                         是
汽车有限公司
东风襄樊物流
                  98.00                 子公司                         是
工贸有限公司
郑州日产汽车
                  51.00                 子公司                         是
有限公司
东风郑州汽车
                  98.73                 孙公司                         是
销售有限公司
    本期公司对所有控股子公司均纳入合并会计报表范围并合并其会计报表,其中东风康明斯按比例合并法合并。
    (五)合并会计报表主要项目注释
    下列所披露的会计报表数据,除特别注明之外,“期初”或“年初”系指2005年12月31日,“期末”系指2006年6月30日,“本期”系指2006年1月1日至6月30日。
    1、货币资金
    1)、货币资金分类
    单位:人民币元
项   目                     2005年12月31日                 2006年06月30日
现   金                          98,944.90                      56,183.72
银行存款                  3,338,131,873.65               3,609,084,835.58
其他货币资金                168,138,391.42                  42,250,660.42
合   计                   3,506,369,209.97               3,651,391,679.72
    2)、货币资金—外币
    单位:人民币元
                                  2005年12月31日
外币币种
               外币金额                汇率                    人民币金额
美元         400,507.47              8.0702                  3,232,175.38
日元
合计                                                         3,232,175.38

                                     2006年06月30日
外币币种
                         外币金额            汇率              人民币金额
美元                 2,660,073.19         7.99560           21,268,881.16
日元               541,593,348.00         0.06960           37,694,897.02
合计                                                        58,963,778.18
    2、短期投资
    单位:人民币元
                                  2005年12月31日
项目                    账面余额         跌价准备                市价总值
股票投资           62,825,877.36    16,731,879.90           46,093,997.46
债券投资
其中:国债投资
其他债券
基金投资          144,971,796.35     2,555,044.70          142,416,751.65
合计              207,797,673.71    19,286,924.60          188,510,749.11

                        2006年06月30日                 2006年6月30日
项目                账面余额      跌价准备       账面净额        市价总值
股票投资       56,628,465.54  7,381,038.31  49,247,427.23   73,891,107.49
债券投资
其中:国债投资
其他债券
基金投资       50,000,000.00                50,000,000.00   50,239,425.08
合计          106,628,465.54  7,381,038.31  99,247,427.23  124,130,532.57
    股票投资主要是本公司及子公司——上海嘉华持有的流通A股股票。
    基金投资本期末余额较年初余额大幅减少主要是出售基金所致,本期基金投资是子公司——上海嘉华持有华安现金富利基金。
    截止2006年6月30日,本公司全部短期投资不存在变现限制。
    3、应收票据
    截止2006年6月30日公司应收票据余额735,381,180.63元,全部为银行承兑票据。
    期末应收持有公司5%以上股份的股东——东风有限票据25,150,000.00元。
    关联企业往来余额见附注(八)。
    4、应收账款
    单位:人民币元
                                   2005年12月31日
账龄                    金额             比例%                   坏账准备
一年以内      374,840,094.35             48.89              16,337,443.53
一至二年      156,227,799.95             20.38              19,665,157.52
二至三年        4,642,842.86              0.60               1,328,433.77
三年以上      231,030,030.45             30.13             140,375,227.61
合计          766,740,767.61            100.00             177,706,262.43

                                  2006年06月30日
账龄                       金额        比例%                     坏账准备
一年以内         741,763,419.78        65.89                33,605,365.72
一至二年         144,547,553.50        12.84                18,920,915.35
二至三年          10,466,060.83         0.93                 2,493,077.37
三年以上         229,004,831.86        20.34               138,225,792.61
合计           1,125,781,865.97       100.00               193,245,151.05
    截止2006年6月30日,应收持5%以上股份股东——东风有限147,234,557.37元。
    应收账款(原值)本期末较年初增长46.83%,主要是本期对部分信誉较好的客户给予一定期限的赊销期所致。
    关联企业往来余额见附注(八)。
    截止2006年6月30日,公司应收账款前五名欠款合计407,651,950.93元,占应收账款期末余额的36.21%。
    本期公司无核销的应收账款。
    截止2006年6月30日,公司对以下应收债权按照个别确认法计提单项准备:1)、对控股股东——东风有限的应收账款147,234,557.37元,按0.3%计提坏账准备;2)、对个别存在回收困难的债权,全额计提坏账准备52,321,128.77元。
    5、其他应收款
    单位:人民币元
                                      2005年12月31日
账龄                           金额          比例%               坏账准备
一年以内              64,167,905.95          34.02           3,404,345.30
一至二年               9,406,288.19           4.99             949,409.89
二至三年              39,498,556.30          20.94           7,899,711.26
三年以上              75,536,701.31          40.05          39,861,685.98
合计                 188,609,451.75         100.00          52,115,152.43

                                     2006年06月30日
账龄                         金额         比例%                  坏账准备
一年以内            79,544,493.76        37.59%              4,027,224.69
一至二年            13,086,108.34         6.18%              1,308,610.83
二至三年            36,466,122.69        17.23%              7,293,224.54
三年以上            82,496,896.01        38.99%             43,341,783.32
合计               211,593,620.80        100.00             55,970,843.38
    截止2006年6月30日,其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    本期公司无实际冲销的其他应收款。
    截止2006年6月30日,公司对其他应收款中个别存在回收困难的债权,全额计提坏账准备4,186,670.60元。
    公司其他应收款前五名欠款金额合计118,239,568.31元,占其他应收款期末余额的55.88%。
    6、预付账款
    单位:人民币元
                      2005年12月31日                 2006年06月30日
账龄
                   金额  比例%                金额                比例%
一年以内  45,841,818.20   85.51      103,954,796.10                 97.32
一至二年   2,790,939.55    5.21        2,741,949.91                  2.57
二至三年   4,930,215.25    9.20           78,308.24                  0.07
三年以上      45,000.00    0.08           45,000.00                  0.04
合计      53,607,973.00  100.00      106,820,054.25                100.00
    公司预付账款前五名金额合计45,917,262.54元,占预付账款期末余额的42.99%,账龄均在一年以内。
    截止2006年6月30日,预付持5%以上股份股东——东风有限810,212.94元。
    预付账款本期末较年初上升99.26%,主要是本期子公司郑州日产预付货款增加所致。关联企业往来余额见附注(八)。
    7、存货
    单位:人民币元
                                        2005年12月31日
项目
                         账面余额         跌价准备               账面价值
原材料             680,297,583.92    10,935,249.90         669,362,334.02
半成品              46,607,786.13                           46,607,786.13
库存商品           793,877,717.46    38,480,757.74         755,396,959.72
修理备用            18,874,298.97                           18,874,298.97

在产品              17,891,424.60     3,125,806.03          14,765,618.57
低值易耗            29,329,971.99                           29,329,971.99

合计             1,586,878,783.07    52,541,813.67       1,534,336,969.40

                                      2006年06月30日
项目
                         账面余额        跌价准备                账面价值
原材料             617,256,739.76   10,688,111.28          606,568,628.48
半成品              34,180,941.18               0           34,180,941.18
库存商品           675,307,545.82   38,379,564.47          636,927,981.35
修理备用            23,824,864.51               0           23,824,864.51

在产品              53,885,364.82               0           53,885,364.82
低值易耗            28,021,599.47               0           28,021,599.47

合计             1,432,477,055.56   49,067,675.75        1,383,409,379.81
    公司存货跌价准备按期末单项资产账面成本与可变现净值差额计提,主要是:
    1)、母公司计提存货跌价准备34,665,806.03元;
    2)、东风康明斯、东风旅行车等子公司计提存货跌价准备14,401,869.72元。
    本期末存货跌价准备较期初减少主要是本期销售了上年已计提存货跌价准备的部分存货,本期末存货余额较年初下降了9.73%,主要是库存整车控制较好所致。
 8、长期投资
    1)、投资分项
    单位:人民币元
                                            2005年12月31日
项目                                                             本期增加
                              账面余额       减值准备
长期股权投资            358,275,808.98                     358,275,808.98
(1)成本法
其中:长期股票投资                   -                                  -
其他投资                  6,574,053.47                       6,574,053.47
(2)权益法
其中:对子公司投资       55,301,257.14                      55,301,257.14
合并价差                296,400,498.37                     296,400,498.37
长期债权投资             50,000,000.00                      50,000,000.00
其中:国债投资
其他长期债券投资         50,000,000.00                      50,000,000.00
合计                    408,275,808.98                     408,275,808.98

                                                           2006年06月30日
项目                       账面净额        本期减少
                                                                 账面余额
长期股权投资             451,190.15   25,864,120.47        332,862,878.66
(1)成本法
其中:长期股票投资
其他投资                                  80,000.00          6,494,053.47
(2)权益法
其中:对子公司投资       451,190.15                         55,752,447.29
合并价差                              25,784,120.47        270,616,377.90
长期债权投资                                                50,000,000.00
其中:国债投资
其他长期债券投资                                            50,000,000.00
合计                     451,190.15   25,864,120.47        382,862,878.66

项目                                 2006年06月30日
                       减值准备                                  账面净额
长期股权投资                                               332,862,878.66
(1)成本法
其中:长期股票投资                                                   0.00
其他投资                                                     6,494,053.47
(2)权益法
其中:对子公司投资                                          55,752,447.29
合并价差                                                   270,616,377.90
长期债权投资                                                50,000,000.00
其中:国债投资
其他长期债券投资                                            50,000,000.00
合计                    0.00                               382,862,878.66
    2)、对子公司投资
    单位:人民币元
                                      权益法核算增减额
被投资单位                初始投资额            本   期            累  计
武汉东浦技术有限公司    3,500,000.00       1,230,588.43      4,473,075.53
东风嘉实多油品有限公司 24,000,000.00        -313,652.32     -3,871,687.28
康明斯东亚研发有限公司 18,324,405.00        -431,767.94       -431,767.94
襄樊福达东康曲轴有限公
                                                   0.00              0.00
司                      2,500,000.00
常州东益车厢制造有限公
                                             -33,978.02        -33,978.02
司                      1,890,000.00
襄樊邦乐车桥有限公司    5,400,000.00               0.00              0.00
合  计                 55,614,405.00         451,190.15        135,642.29

                            股权投                           占被投资单位
被投资单位                  资准备      2006年06月30日           注册资本
武汉东浦技术有限公司          0.00        7,973,075.53             35.00%
东风嘉实多油品有限公司    2,400.00       20,130,712.72             30.00%
康明斯东亚研发有限公司        0.00       17,892,637.06             45.00%
襄樊福达东康曲轴有限公
                              0.00        2,500,000.00
司                                                                 25.00%
常州东益车厢制造有限公
                              0.00        1,856,021.98
司                                                                 45.00%
襄樊邦乐车桥有限公司          0.00        5,400,000.00             18.00%
合  计                    2,400.00       55,752,447.29
    3)、成本法核算的股权投资
    单位:人民币元
被投资公司名称                   原始投资      累计增减额  2006年06月30日
深圳东裕保险代理有限公司     1,000,000.00               -      100,000.00
东风裕隆旧车置换有限公司     1,900,000.00                    1,900,000.00
武汉东风裕隆保险经纪有限公   1,000,000.00                    1,000,000.00
北京盛世彩虹科技有限公司       533,153.36                      533,153.36
中航精机科技有限公司         3,040,900.11      -80,000.00    2,960,900.11
合计                         7,474,053.47               -    6,494,053.47

被投资公司名称                  持股比例                         减值准备
深圳东裕保险代理有限公司          10.00%                                -
东风裕隆旧车置换有限公司          19.00%                                -
武汉东风裕隆保险经纪有限公        10.00%                                -
北京盛世彩虹科技有限公司          19.00%                                -
中航精机科技有限公司               3.20%                                -
合计
    4)、合并价差系
    A、东风康明斯合并价差498,195.58元,原始差异为1,423,415.79元,按10年期平均摊销,本期摊销71,170.79元;
    B、东风襄樊专用汽车有限公司(以下简称“东风专汽”)合并价差1,542,032.06元,原始差异为2,151,672.68元,按10年期平均摊销,本期摊销107,583.64元;
    C、郑州日产合并价差268,576,150.26元,原始差异为320,925,290.50元,按照10年期平均摊销,本期摊销14,548,566.10元。
    5)、长期债权投资
    本公司与中信信托投资公司签订资金信托合同,约定由中信信托以其名义,按照本公司的意愿,将信托资金5,000万元运用于武汉土地整理储备供应中心信托融资项目,信托期限2年,自2004年9月30日至2006年9月30日。本集合信托预计年收益率为4.4%。武汉市财政局出具了“关于按期偿还中信信托集合资金信托贷款本息的承诺函”承诺:优先核拨土地有偿使用收入用于偿还信托资金借款;当上述资金不足以偿还贷款本息时,由其安排资金将差额部分拨付给武汉市土地整理储备中心,用于归还信托资金借款;信托资金借款偿还义务优于其他债务偿付义务。
    9、固定资产及累计折旧
    单位:人民币元
项目                              2005年12月31                 本期增加数
一、原价合计:                2,788,536,762.52             135,776,192.10
其中:房屋及建筑物            1,003,649,722.56              23,090,990.06
机器设备                      1,691,653,322.32             107,712,036.72
运输设备                         93,233,717.64               4,973,165.32
二、累计折旧合计:            1,013,246,098.20              78,075,616.24
其中:房屋及建筑物              184,248,652.79              12,863,142.39
机器设备                        801,560,258.75              61,202,540.29
运输设备                         27,437,186.66               4,009,933.56
三、固定资产净值合计          1,775,290,664.32              57,700,575.86
四、减值准备合计                  6,891,437.91                       0.00
五、固定资产净额合计          1,768,399,226.41              57,700,575.86

项目                                本期减少数               2006年06月30
一、原价合计:                   75,022,703.21           2,849,290,251.41
其中:房屋及建筑物                9,090,000.00           1,017,650,712.62
机器设备                         64,103,872.99           1,735,261,486.05
运输设备                          1,828,830.22              96,378,052.74
二、累计折旧合计:               46,045,400.88           1,045,276,313.56
其中:房屋及建筑物                  472,735.36             196,639,059.82
机器设备                         44,742,760.96             818,020,038.08
运输设备                            829,904.56              30,617,215.66
三、固定资产净值合计             28,977,302.33           1,804,013,937.85
四、减值准备合计                    352,810.80               6,538,627.11
五、固定资产净额合计             28,624,491.53           1,797,475,310.74
    期末计提固定资产减值准备6,538,627.11元,主要系收购子公司郑州日产股权时对部分房产计提的减值准备。
    期末固定资产对外抵押、担保情况详见附注(五).13短期借款、附注(十三)其它重要事项。
    期末公司无融资租入固定资产,无经营性租出固定资产。
    本期在建工程转入固定资产115,845,722.72元。
    10、在建工程
    单位:人民币元
                                 2005年12月31日
项目
                  账面余额             减值准备                  账面净额
在建工程    353,303,752.71         2,169,280.79            351,134,471.92

                                 2006年06月30日
项目
                  账面余额             减值准备                  账面净额
在建工程    335,913,793.30         2,169,280.79            333,744,512.51
    11)、在建工程项目变动情况
    单位:人民币元
                        2005年12月31                             转入固定
项目名称                                   本期增加
                                  日                                 资产
铸造工程项目           35,453,228.79  23,471,469.04         34,339,776.83
轻型车技改项目         76,779,196.58  16,931,743.53         39,196,992.87
机关项目               33,305,727.37   6,222,222.90          4,133,582.95
车厢项目                  160,800.00                           147,600.00
康明斯发动机项        181,229,079.65  44,807,459.50         20,945,259.95

东风常汽项目            3,025,800.00   2,951,160.13          1,243,980.00
东风专汽项目            3,612,052.67   8,832,622.37
郑州日产项目           19,545,839.48   5,940,543.50         15,783,372.85
旅行车项目                192,028.17     621,000.00             55,157.27
                                          98,721.34

合计                 353,303,752.71   109,876,942.31       115,845,722.72

项目名称                            工程      资金           2006年06月30
                       其他转出
铸造工程项目                        进度      来源                     日
轻型车技改项目                       87%      自筹          24,584,921.00
机关项目                             80%      自筹          54,513,947.24
车厢项目                             75%      自筹          35,394,367.32
康明斯发动机项                       92%      自筹              13,200.00
目                11,375,579.00               自筹         193,715,700.20
东风常汽项目                         86%
东风专汽项目          45,600.00      60%      自筹           4,687,380.13
郑州日产项目                         85%      自筹          12,444,675.04
旅行车项目                           90%      自筹           9,703,010.13
                                     87%      自筹             757,870.90
东风物流工贸项
                                             自筹               98,721.34
目                                   65%
合计               11,421,179.00                           335,913,793.30
    2)、在建工程减值准备
    单位:人民币元
项目            期初数 本期增加数     转回数    转出数 转销数      期末数
技改项目  2,169,280.79                                       2,169,280.79
合计      2,169,280.79                                       2,169,280.79
    期末在建工程减值准备2,169,280.79元,系郑州日产部分在建工程因长期停建全额提取在建工程减值准备1,118,080.79元及汽车分公司设备因工艺更改淘汰导致无使用价值和可转让价值,公司全额提取减值准备1,051,200元。
    本期公司无利息费用资本化。
    11、无形资产
    单位:人民币元
                             2005年12月31日
项目
               账面余额                 减值准备                 账面净额
无形资产 151,774,940.84                                    151,774,940.84

                                        2006年06月30日
项目
               账面余额                 减值准备                 账面净额
无形资产 148,392,532.22                                    148,392,532.22
    单位:人民币元
                         取得      注
种类                                         原始金额              期初数
                         方式      释
catia软件                购入            4,630,000.00        1,454,516.71
pro/Engineer软
件                       购入            2,941,989.00        1,014,544.50
C系列发动机许
可证合同1                购入      1)   49,664,400.00       36,006,690.00
C系列发动机许
可证合同2                购入      2)   20,744,163.50        1,249,629.21
场地使用权               购入      3)    4,252,020.00        3,462,348.00
土地使用权1              购入            1,881,558.00        1,813,977.57
土地使用权2              购入              635,000.00          592,147.21
土地使用权3              购入      4)   13,542,200.00       11,476,583.29
土地使用权4              购入           38,005,900.00       36,486,872.08
土地使用权5              购入            2,750,000.00        1,198,857.75
土地使用权6              投资      5)   48,510,321.20       47,082,260.40
土地使用权7              购入      6)    1,166,115.50        1,129,188.43
土地使用权8              抵债      7)    1,200,000.00        1,134,900.00
管理软件                 购入            6,542,772.48        3,687,514.14
技术软件                 购入           11,060,445.92        3,524,446.20
信息软件                 购入            1,160,000.00          460,465.35
合计                     购入          208,686,885.60      151,774,940.84

                                               本
种类                   本期增加                                  本期摊销
                                               期
                                               转
                                               出
catia软件                                                      771,666.67
pro/Engineer软
件                                                             360,578.52
C系列发动机许
可证合同1                                                    2,483,220.00
C系列发动机许
可证合同2                                                    1,249,629.21
场地使用权                                                      70,867.00
土地使用权1                                                     23,519.48
土地使用权2                                                      1,564.13
土地使用权3                                                    169,277.50
土地使用权4                                                    379,756.98
土地使用权5                                                     91,666.68
土地使用权6                                                    486,219.60
土地使用权7                                                     11,661.18
土地使用权8                                                     11,700.00
管理软件             409,200.00                                873,147.89
技术软件           4,698,800.00                              1,312,600.44
信息软件                                                       193,333.34
合计               5,108,000.00              0.00            8,490,408.62

                                                                   剩余期
种类                  累计摊销                     期末数
                                                                       限
catia软件         3,947,149.96                 682,850.04           5个月
pro/Engineer软                                                    3--17个
件                2,288,023.02                 653,965.98              月
C系列发动机许
可证合同1        16,140,930.00              33,523,470.00          69个月
C系列发动机许
可证合同2        20,744,163.50                       0.00
场地使用权          860,539.00               3,391,481.00         338个月
土地使用权1          91,099.91               1,790,458.09         443个月
土地使用权2          44,416.92                 590,583.08          98个月
土地使用权3       2,234,894.21              11,307,305.79         410个月
土地使用权4       1,898,784.90              36,107,115.10         570个月
土地使用权5          91,666.68               1,107,191.07          66个月
土地使用权6       1,914,280.40              46,596,040.80            48年
土地使用权7          48,588.25               1,117,527.25            48年
土地使用权8          76,800.00               1,123,200.00            48年
                                                                   3-35个
管理软件          2,574,802.89               3,223,566.25              月
                                                                   9-34个
技术软件          4,464,973.19               6,910,645.76              月
信息软件            892,867.99                 267,132.01           8个月
合计             58,313,980.82             148,392,532.22
    1)、新技术:系2003年3月31日东风康明斯的外资股东——美国康明斯发动机股份有限公司(以下简称“美国康明斯”)技术使用权作价投入东风康明斯,其中ISBe技术800万美元,ISCe和ISLe技术400万美元,共折合人民币99,328,800元,按直线法分10年摊销。
    2)、许可证:系1995年东风康明斯与美国康明斯签定的有关C系列发动机许可证合同的技术和入门费用,此合同期有效期为10年,于中国有关政府部门审批后生效,1996年获批准,东风康明斯于1999年7月1日开始生产经营,导致该合同的实际受益期为7年,即1999年7月——2006年6月,分7年平均摊销。
    3)、场地使用权:系东风康明斯场地使用权,按直线法分30年摊销。
    4)、土地使用权3:系置换形成,按直线法分36年(剩余年限)摊销。
    5)、土地使用权6:该地块系1993年郑州轻型汽车制造厂作为投资投入到郑州日产,经郑州资产评估事务所“(93)郑会评字第02号”资产评估报告书评定其价值为26,792,304元,1998年取得“牟国用(98)字第0125号”土地使用证,终止日期为2013年10月,郑州日产在2004年6月之前按既定的受益年限平均摊销。
    2004年6月3日,郑州日产与中牟县国土资源局签订了延长土地出让年限的协议,将该地块使用年限延长至2054年6月3日,应补交土地出让金36,565,419元,2004年6月3日,取得变更后的“牟国用(2004)第246号”国有土地使用证。
    郑州日产对该地块自2004年6月起,将11,944,902.20元摊余价值与补交出让金36,565,419元一起按剩余50年的有效期进行平均摊销。
    6)、土地使用权7:郑州日产通过出让方式取得“牟国用(2004)第248号”国有土地使用证,土地使用年限为2004年6月3日至2054年6月3日,应缴纳土地出让金1,166,115.50元。
    7)、土地使用权8:为中农物资公司郑州分公司以土地抵债1,200,000元,该土地使用证已过户到子公司——郑州日产名下。
    12、长期待摊费用
    单位:人民币元
项   目              原始发生额  2006年06月30日              剩余摊销年限
2001年购置模具     7,606,166.68      439,472.86                      <1年
2002年购置模具     7,780,048.84    2,189,153.82                       1年
2003年购置模具    25,256,118.43    9,827,442.90                       2年
2004年购置模具    22,391,013.17   13,998,678.26                       3年
2005年购置模具     9,684,477.93    7,681,401.19                       4年
2006年购置模具    31,998,953.85   29,204,316.38                       5年
合计             104,716,778.90   63,340,465.41
    长期待摊费用系郑州日产的非轻卡模具,按5年平均摊销。
    13、短期借款
    单位:人民币元
借款类别                                                   2006年06月30日
信用借款                                                   548,570,000.00
抵押借款                                                   108,965,135.45
保证借款                                                   147,703,160.00
质押借款                                                             0.00
合   计                                                    805,238,295.45
    注:A、抵押借款的抵押物为郑州日产的设备、房产等。
    B、保证借款的担保方分别为郑州轻型汽车制造厂(以下简称“郑州轻汽”)、中信中原汽车公司。
    期末短期借款中,除159,965,135.45元信用借款为子公司—东风康明斯借款外,其它借款为另一子公司—郑州日产的短期借款。
    14、应付票据
    截止2006年6月30日余额1,386,572,252.11元,全部为银行承兑汇票。
    期末应付持公司5%以上股份的股东——东风有限的票据额为26,723,000.00元。
    关联企业往来余额见附注(八)。
    15、应付账款
    单位:人民币元
                    2005年12月31日                       2006年06月30日
账龄
                       金额   比例%                 金额            比例%
一年以内   1,628,286,232.25   96.99     1,883,975,011.73            92.51
一至二年      27,299,810.04    1.63        65,401,221.29             3.21
二至三年       6,269,208.28    0.37         3,298,172.02             0.16
三年以上      16,882,815.04    1.01        83,824,624.74             4.12
合计       1,678,738,065.61  100.00     2,036,499,029.78           100.00
    期末欠付持公司5%以上股份的股东——东风有限款项为32,694,606.09元。
    关联企业往来余额见附注(八)。
    公司应付账款前五名欠款合计261,251,469.31元,占应付账款期末余额的12.83%。
    16、预收账款
    截止2006年6月30日余额123,714,137.09元。
    期末无欠付1年以上的大额预收账款。
    期末无预收持公司5%以上股份的股东款项。
    关联企业往来余额见附注(八)。
    17、应交税金
    单位:人民币元
项目       2005年12月31日                                  2006年06月30日
增值税     -43,161,244.87                                  -11,107,621.15
消费税      10,867,793.43                                   11,550,338.92
营业税         484,053.52                                       44,948.61
所得税      -3,125,001.25                                   28,785,288.93
城建税       6,758,177.46                                      766,223.89
房产税       9,272,426.52                                    1,227,374.78
其他         4,365,518.75                                      169,780.49
合计       -14,538,276.44                                   31,436,334.47
    本公司及合并会计报表范围内的子公司适用税率详见附注(三)税项。
    本期末应交税金较期初上升,主要是本期所得税所致。
    18、其他应交款
项        目      2005年12月31日                            2006年6月30日
教育费附加          6,987,407.06                               324,890.33
应交堤防费            608,750.00                             1,069,591.95
地方教育发展费      2,438,329.08                             2,027,240.76
其他                                                         3,325,382.18
合   计            10,034,486.14                             6,747,105.22
    19、其他应付款
    单位:人民币元
                     2005年12月31日         2006年06月30日
账龄
                        金额     比例%             金额             比例%
一年以内      255,115,103.34     76.57   164,724,959.69             74.68
一至二年       39,280,162.65     11.79    32,916,045.36             14.92
二至三年       19,200,391.18      5.76     3,860,087.05              1.75
三年以上       19,590,661.47      5.88    19,068,839.82              8.65
合计          333,186,318.64    100.00   220,569,931.92            100.00
    公司其他应付款前五名合计48,625,076.17元,占其他应付款期末余额的22.05%。
    期末欠付持本公司5%以上股份的股东——东风有限1,214,177.99元。
    20、预提费用
    单位:人民币元
项目          2005年12月31日       2006年06月30日                结存原因
三包费用       52,237,465.00        56,665,327.72                  待支付
技术开发费     35,501,662.89        29,719,840.87                  待支付
销售折扣       30,449,821.37        67,677,994.92                  待支付
中转费         11,532,224.19        11,584,291.91                  待支付
代理费         10,707,324.80         7,345,946.71                  待支付
4S店建店补助    3,167,000.00         6,647,012.53                  待支付
场地使用费        493,500.00           740,250.00                  待支付
贷款利息        4,665,429.58         8,088,451.96                  待支付
其他费用       40,104,617.68        50,825,990.25                  待支付
合计          188,859,045.51       239,295,106.87
    预提费用本期末较期初增长26.71%,主要是本期子公司----郑州日产增加预提销售折扣30,619,188.27元。
    21、一年内到期的长期债务
    期末一年内到期的长期借款余额为112,050,271.00元,均为郑州日产向中国银行郑州市城东支行的日元贷款,明细如下:
    单位:人民币元
序号 原币金额(日元)           折合人民币金额         贷款日      到期日
1
     310,000,000.00              21,534,770.00       03.07.09    06.07.08
2
     215,000,000.00              14,935,405.00       03.07.30    06.07.29
3
     1,000,000.00                    69,467.00       03.07.28    06.07.27
4
     316,000,000.00              21,951,572.00       03.07.17    06.07.16
5
     276,600,000.00              19,214,572.20       03.08.21    06.08.20
6
     484,000,000.00              33,622,028.00       03.08.15    06.08.14
7
     3,800,000.00                   263,974.60       03.08.12    06.08.11
8
     6,600,000.00                   458,482.20       03.08.04    06.08.03
合计 1,613,000,000.00           112,050,271.00

序号                 年利率%                                    借款条件
1
                      1.82291                                        担保
2
                      1.82291                                        担保
3
                      1.82291                                        担保
4
                      1.82291                                        担保
5
                      1.82291                                        担保
6
                      1.82291                                        担保
7
                      1.82291                                        担保
8
                      1.82291                                        担保
合计
    22、其他长期负债
    截止2006年6月30日余额450,808元,系东风康明斯与湖北省襄樊市汽车产业开发区协议,东风康明斯获准在合营期35年内使用开发区面积为65,800平方米的土地,并分三期支付总额为6,602,424元的使用费,截止2006年6月30日,已支付土地使用费6,602,424元,尚余最后一期付款901,616元未支付,由于本公司对东风康明斯按比例法合并其会计报表,因此余额为其未付款的50%,即450,808元。
    23、少数股东权益
    单位:人民币元
项      目                             2005年12月31日      2006年06月30日
东风襄樊旅行车有限公司少数股东权益       1,659,723.38        2,620,200.82
东风裕隆汽车销售有限公司少数股东权益    49,897,903.00       50,009,767.25
东风常州汽车有限公司少数股东权益        17,104,266.04       17,088,651.33
郑州日产汽车有限公司少数股东权益        66,171,241.54      111,057,676.70
合    计                               134,833,133.96      180,776,296.10
    24、股本
    数量单位:千元
                                                    本次变动(+,-)
                          本次变
项  目
                            动前     配股      送股  公积金转股 增发 其他
一、未上市流通部分
1、发起人股份              1,400,000
其中:国家持有股份          1,400,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2、募集法人持有股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计         1,400,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股              600,000
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
已上市流通股份合计           600,000
三、股份总数                2,000,000

                         本次变动(+,-)                          本次变
项  目                       小计                                    动后
一、未上市流通部分                                              1,400,000
1、发起人股份                                                   1,400,000
其中:国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2、募集法人持有股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股                                                     1,400,000
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份                                                600,000
1、人民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股                                                 600,000
已上市流通股份合计                                              2,000,000
三、股份总数
    本公司发起人出资业经中洲会计师事务所“(98)发字第083号”验资报告审验;社会公众出资业经中洲会计师事务所“(99)发字第126号”验资报告审验。根据2003年度股东大会决议的增资业经天华会计师事务所“天华验字(2004)第038-06号”验资报告审验。
    25、资本公积
    单位:人民币元
项目          2005年12月31日   本期增加   本期减少         2006年06月30日
股本溢价      601,169,685.39                               601,169,685.39
股权投资准备   13,591,013.08   6,935.81                     13,597,948.89
其他资本公积   22,143,394.67                                22,143,394.67
合计          636,904,093.14   6,935.81                    636,911,028.95
     股权投资准备主要是按投资比例确认的子公司——郑州日产资本公积增加6,935.81元。
    26、盈余公积
    单位:人民币元
项目               2005年12月31日     本期增加  本期减少   2006年06月30日
法定盈余公积       333,884,284.92                          333,884,284.92
法定公益金         166,942,142.46                          166,942,142.46
合计               500,826,427.38                          500,826,427.38
    27、未分配利润
    2006年6月30日余额1,462,335,401.88元,本公司净利润分配顺序如下:
    1)、弥补以前年度亏损;
    2)、法定公积金:按净利润的10%提取;
    3)、法定公益金:按净利润的5%提取;
    4)、任意盈余公积金:由股东大会确定提取比例及金额;
    5)、支付普通股股利。
    单位:人民币元
项      目                                                 2006年06月30日
期初未分配利润                                           1,397,511,216.68
本期增加数                                                 224,824,185.20
其中:本期净利润                                           224,824,185.20
盈余公积转入
本期减少数                                                 160,000,000.00
提取盈余公积金
其中:提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
应付普通股股利                                             160,000,000.00
转作股本的普通股股利
期    末    数                                           1,462,335,401.88
    28、主营业务收入及主营业务成本
    1)、主营业务收入
    单位:人民币元
项    目                    2005年1-6月                       2006年1-6月
SUV与皮卡                992,075,984.72                  1,470,401,064.29
轻型车                 1,785,286,562.93                  2,183,575,429.55
发动机                 1,694,589,455.19                  1,235,723,311.94
运输收入                     697,647.63                        234,692.44
咨询服务                                                        31,750.00
合    计               4,472,649,650.47                  4,889,966,248.22
    本公司对东风有限销售的产品价格系根据关联交易协议规定的结算价格确定,具体见附注
    (八)。
    2)、主营业务成本
    单位:人民币元
项    目                         2005年1-6月                  2006年1-6月
SUV与皮卡                     841,733,027.44             1,136,511,302.63
                            1,638,185,954.36
轻型车                                                   2,018,039,165.14
                                                         1,240,596,286.59
发动机                                                     947,692,115.10
                                  479,399.50                   117,528.35
运输成本
                            3,720,994,667.89             4,102,360,111.22
合      计
    3)、前五名供应商及销售客户
    单位:人民币元
前五名供应商采购金额合计       1,145,905,452.13        占主营业务成本比重
前五名销售客户销售金额合计     1,067,515,891.30        占主营业务收入比重

前五名供应商采购金额合计                                           27.93%
前五名销售客户销售金额合计                                         21.83%
    本公司自东风有限及其分、子公司采购的零部件、配套件、协作件之采购价格系据关联交易协议规定的结算价格结算,具体见附注(八)。
    29、营业税金及附加
    单位:人民币元
项      目                       2005年1-6月                  2006年1-6月
营业税                          1,338,739.20                 1,880,234.77
消费税                         21,629,005.03                33,774,979.50
城建税                          3,709,641.16                 4,932,273.37
教育费附加                      1,589,846.22                 1,952,713.66
地方教育发展费                  1,499,063.49                 1,306,126.95
合计                           29,766,295.10                43,846,328.25
    本期主营业务税金及附加较上期上升47.30%,主要是本期子公司——郑州日产增加的消费税金所致。
    30、其他业务利润
    单位:人民币元
项目                                  2005年1-6月
                   收入                      成本                    利润
劳务费     9,262,414.41              2,417,233.82            6,845,180.59
备件销售   7,401,534.49              5,911,985.85            1,489,548.64
租赁         118,480.00                 50,181.00               68,299.00
材料销售  38,935,539.86             32,617,917.37            6,317,622.49
合计      55,717,968.76             40,997,318.04             14720650.72

项目                                   2006年1-6月
                     收入                 成本                       利润
劳务费
备件销售    65,002,596.33        65,377,964.66                -375,368.33
租赁         2,093,853.55           104,692.68               1,989,160.87
材料销售   166,035,913.37       140,834,025.13              25,201,888.24
合计       233,132,363.25       206,316,682.47              26,815,680.78
    本期其他业务利润增加主要是子公司——郑州日产材料销售增加利润所致。
    31、营业费用
    2006年1-6月营业费用259,170,165.79元,比上年同期上升5.31%,主要是本期产品中转费增加所致。
    32、管理费用
    2006年1-6月管理费用211,175,390.91元,比上年同期上升17.47%,主要是子公司—东风康明斯加强新品开发增加研发费用所致。
    33、财务费用
    单位:人民币元
项      目                   2005年1-6月                      2006年1-6月
利息支出                   20,140,571.57                    31,335,527.55
利息收入                  -31,058,006.46                   -30,299,882.39
汇兑损失                  -52,161,664.71                    -6,089,241.54
手续费支出                  1,461,123.72                     1,605,977.51
票据贴现利息                6,185,803.50                     7,726,268.66
合     计                 -55,432,172.38                     4,278,649.79
    本期财务费用较上年同期增加较大主要是由于汇率变化,子公司—郑州日产汇兑收益减少,利息支出增加所致。
    34、投资收益
    单位:人民币元
                                      2005年1-6月
项目                    短期投资         长期投资                    合计
股票投资收益       -1,213,767.29       400,000.00             -813,767.29
债权投资收益        6,671,224.93                             6,671,224.93
股权投资收益
                     -493,014.16     1,538,326.81            1,045,312.65
其中:成本法
                     -493,014.16                              -493,014.16
权益法
                                     1,538,326.81            1,538,326.81
短期投资跌价准备    5,599,049.10                             5,599,049.10
长期投资减值准备                                                     0.00
股权投资差额摊销
                                   -11,055,795.19          -11,055,795.19
合计               10,563,492.58    -9,117,468.38            1,446,024.20

                                            2006年1-6月
项目                     短期投资              长期投资              合计
股票投资收益        13,511,632.77                           13,511,632.77
债权投资收益         1,155,000.00                            1,155,000.00
股权投资收益                    -            451,190.15        451,190.15
其中:成本法                                                            -
权益法                                       451,190.15        451,190.15
短期投资跌价准备
长期投资减值准备
股权投资差额摊销                         -14,727,320.47    -14,727,320.47
合计                26,572,519.06        -14,276,130.32     12,296,388.74
    投资收益本期较上年同期上升幅度较大,主要是出售股票、基金取得收益所致。
    35、补贴收入
    单位:人民币元
项      目             2005年1-6月                            2006年1-6月
专项财政贴息                                                 1,650,000.00
出口补贴                                                       110,278.00
企业发展金                                                   1,163,500.00
合     计                                                    2,923,778.00
    根据郑发改工业[2006]75号《关于2006年省工业经济结构调整和高新技术产业化项目资金计划的通知》规定,子公司—郑州日产获财政贴息165万元用于发展环保节能型柴油皮卡及SUV汽车。
    36、营业外收入
    单位:人民币元
项    目                     2005年1-6月                      2006年1-6月
固定资产清理                  363,046.78                       613,459.79
罚款及违约金                   70,467.00                       225,236.30
滞纳金收入                     37,456.87
其      他                    696,590.50                       285,297.24
合   计                     1,167,561.15                     1,123,993.33
    37、营业外支出
    2006年1-6月营业外支出2,291,768.69元,其中固定资产清理支出1,760,182.15元,捐赠支出53,724.20元,赔偿金及罚款支出62,183.29元,其他支出415,679.05元。
    38、收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:人民币元
项       目                                                   2006年1-6月
利息收入                                                     6,316,822.54
违约金                                                       1,100,401.35
保证金                                                         158,220.00
废料销售                                                     3,384,499.69
租金                                                           300,000.00
往来款                                                      19,732,331.49
其他                                                           902,772.20
合       计                                                 31,895,047.27
    39、支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:人民币元
项         目                                                 2006年1-6月
外籍管理费                                                   4,421,129.11
广告费                                                      44,507,643.80
三包费                                                      25,649,458.02
办公费                                                       2,301,812.44
邮电费                                                       3,895,138.29
差旅费                                                       5,775,037.38
试验检验费                                                   7,577,670.95
水电费                                                      44,508,022.19
运输费                                                      21,866,220.05
修理费                                                      17,829,677.69
租赁费                                                      13,742,035.46
佣金                                                         7,528,632.45
商品车维护费                                                   184,064.35
研发费用                                                    56,622,653.12
质保金                                                               0.00
会务费                                                       2,305,885.28
咨询费                                                       1,401,784.72
手续费                                                       9,929,179.12
业务招待费                                                   9,264,669.76
保险费                                                          64,535.33
劳务费                                                      15,410,448.12
中介费                                                         816,380.66
市场开拓费                                                   1,798,742.50
借款                                                        10,185,180.22
排污费                                                       2,146,502.95
其他                                                        23,334,156.00
合       计                                                333,066,659.96
    40、收到的其他与投资活动有关的现金
    本期收到的其他与投资活动有关的现金主要是定期存款利息20,906,278.67元。
(六)母公司会计报表主要项目注释
    1、货币资金
    单位:人民币元
项   目                  2005年12月31日                     2006年6月30日
现   金                        1,034.72
银行存款               2,541,190,333.92                  2,628,235,493.17
其他货币资金               3,139,895.74                      2,577,627.32
合   计                2,544,331,264.38                  2,630,813,120.49
    2、短期投资
    单位:人民币元
                            2005年12月31日
项目
                        账面余额        跌价准备                 账面净额
股票投资           47,466,415.81    8,627,750.95            38,838,664.86
债券投资                    0.00            0.00                     0.00
其中:国债投资              0.00            0.00                     0.00
其他债券                    0.00            0.00                     0.00
基金投资           63,971,796.35      371,944.70            63,599,851.65
委托贷款          100,000,000.00                           100,000,000.00
合计              211,438,212.16    8,999,695.65           202,438,516.51

                                         2006年6月30日
项目
                           账面余额                              跌价准备
股票投资              40,325,700.18                          5,040,661.59
债券投资
其中:国债投资
其他债券
基金投资                       0.00                                  0.00
委托贷款             183,000,000.00
合计                 223,325,700.18                          5,040,661.59

                                     2006年6月30
项目
                              账面净额                         日市价总额
股票投资                 35,285,038.59                      59,668,707.77
债券投资
其中:国债投资
其他债券
基金投资                          0.00
委托贷款                183,000,000.00
合计                    218,285,038.59                      59,668,707.77
    3、应收账款
    单位:人民币元
                                 2005年12月31日
账龄
                     金额             比例%                      坏账准备
1年以内    310,978,963.33             92.61                 13,924,703.23
1—2年      15,083,154.09              4.49                  1,508,315.41
2—3年       2,280,312.09              0.68                    855,927.62
3年以上
             7,464,801.48              2.22                  5,558,827.76
合   计    335,807,230.99            100.00                 21,847,774.02

                                  2006年6月30日
账龄
                     金额                 比例%                  坏账准备
1年以内    402,641,290.75                 95.52             18,097,049.73
1—2年      12,511,110.24                  2.97              1,251,111.02
2—3年         775,208.20                  0.18                155,041.64
3年以上
             5,594,739.02                  1.33              4,050,305.85
合   计    421,522,348.21                100.00             23,553,508.24
    4、其他应收款
    单位:人民币元
                               2005年12月31日
账龄
                               金额        比例%                 坏账准备
1年以内               24,894,790.33        92.28             1,244,739.52
1—2年                   361,576.57         1.34                36,157.65
2—3年                 1,416,190.78         5.25               283,238.15
3年以上                  304,860.97         1.13               152,430.49
合计                  26,977,418.65       100.00             1,716,565.81

                             2006年6月30日
账龄
                               金额        比例%                 坏账准备
1年以内               27,693,430.46        94.75             1,384,671.52
1—2年                    82,452.79         0.28                 8,245.28
2—3年                   261,791.55         0.90                52,358.31
3年以上                1,189,995.06         4.07               594,997.53
合计                  29,227,669.86       100.00             2,040,272.64
    5、预付账款
    单位:人民币元
                          2005年12月31日                    2006年6月30日
账  龄
                       金额   比例%           金额                比例%
1年以内        9,483,549.29    99.15  83,980,863.64                 99.95
1—2年            36,165.09     0.38
2—3年
3年以上           45,000.00     0.47      45,000.00                  0.05
合计           9,564,714.38   100.00  84,025,863.64                100.00
    6、存货
    单位:人民币元
                            2005年12月31日
项目
                         账面余额         跌价准备               账面价值
原材料              32,263,732.32                           32,263,732.32
库存商品           305,056,860.32    38,280,000.00          266,776,860.3
半成品                 273,308.89                              273,308.89
修理备用件           6,796,800.94                            6,796,800.94
在产品              21,932,555.23     3,125,806.03          18,806,749.20
低值易耗品           3,483,897.87                            3,483,897.87
合计               369,807,155.57    41,405,806.03         328,401,349.54

                          2006年6月30日
项目
                    账面余额          跌价准备                   账面价值
原材料         64,187,041.34                                64,187,041.34
库存商品     2201,412,463.48     34,665,806.03             166,746,657.45
半成品          8,408,198.46                                 8,408,198.46
修理备用件      6,924,253.20                                 6,924,253.20
在产品                                                               0.00
低值易耗品      3,607,055.73                                 3,607,055.73
合计          284,539,012.21     34,665,806.03             249,873,206.18
    7、长期投资
    单位:人民币元
                                   2005年12月31日
项目                                           减值
                                账面余额                         账面净额
                                               准备
长期股权投资            1,174,336,982.33                 1,174,336,982.33
(1)成本法
其中:长期股票投资
其他长期投资                3,000,000.00                     3,000,000.00
(2)权益法
其中:对子公司投资        373,452,673.42                   373,452,673.42
对合营公司投资            501,483,810.54                   501,483,810.54
对联营公司投资
股权投资差额              296,400,498.37                   296,400,498.37
长期债权投资               50,000,000.00                    50,000,000.00
其中:国债投资
其他长期债券投资           50,000,000.00                    50,000,000.00
合计                    1,224,336,982.33                 1,224,336,982.33

                                                            2006年6月30日
项目                本期增加               本期减少
                                                                 账面余额
长期股权投资         187,539,025.66    25,784,120.47     1,336,091,887.52
(1)成本法                    0.00             0.00         3,000,000.00
其中:长期股票投资
其他长期投资                                                 3,000,000.00
(2)权益法
其中:对子公司投资    82,416,031.58                        455,868,705.00
对合营公司投资       105,122,994.08                        606,606,804.62
对联营公司投资                                                          -
股权投资差额                           25,784,120.47       270,616,377.90
长期债权投资                                                50,000,000.00
其中:国债投资
其他长期债券投资                                            50,000,000.00
合计                 187,539,025.66    25,784,120.47     1,386,091,887.52

                                       2006年6月30日
项目                  减值
                                                                 账面净额
                      准备
长期股权投资          0.00                               1,336,091,887.52
(1)成本法           0.00                                   3,000,000.00
其中:长期股票投资                                                   0.00
其他长期投资                                                 3,000,000.00
(2)权益法
其中:对子公司投资                                         455,868,705.00
对合营公司投资                                             606,606,804.62
对联营公司投资
股权投资差额                                               270,616,377.90
长期债权投资                                                50,000,000.00
其中:国债投资                                                       0.00
其他长期债券投资                                            50,000,000.00
合计                     -                               1,386,091,887.52
    1)、子公司投资
    单位:人民币元
                                        本期            权益法核算增减额
被投资公司名称                原始投资  增加
                                                      本期           累计
                                        投资
                                                239,997.23  13,032,016.49
东风襄樊物流工贸有限公司  9,800,000.00
                                              8,644,297.03  11,768,354.61
东风襄樊旅行车有限公司    9,765,450.90
                                            105,122,994.08 188,337,199.28
东风康明斯发动机有限公司416,600,125.00
                                                116,430.18     966,667.77
东风裕隆汽车销售有限公司 51,084,314.52
                                             14,029,107.67  10,814,400.83
上海嘉华投资有限公司     97,000,000.00
                                              2,524,524.07   2,117,752.48
东风襄樊专用汽车有限公司  2,892,827.32
                                                -78,054.88 -14,577,245.67
东风常州汽车有限公司    100,000,000.00
                                              1,230,588.43   4,473,075.53
武汉东浦信息技术有限公司  3,500,000.00
                                               -313,652.32  -3,871,687.28
东风嘉实多油品有限公司   24,000,000.00
                                             56,015,858.36  98,811,565.17
郑州日产汽车有限公司     26,058,776.62
                                            187,532,089.85 311,872,099.21
合计                    740,701,494.36

                             股权投资准                            持股比
被投资公司名称                                     期末数
                                     备                                例
                                            22,832,016.49             98%
东风襄樊物流工贸有限公司
                           2,048,001.90     23,581,807.41             90%
东风襄樊旅行车有限公司
                           1,669,480.34    606,606,804.62             50%
东风康明斯发动机有限公司
                                            52,050,982.29             51%
东风裕隆汽车销售有限公司
                           5,667,783.18    113,482,184.01             97%
上海嘉华投资有限公司
                             489,942.16      5,500,521.96             51%
东风襄樊专用汽车有限公司
                                            85,422,754.33             83%
东风常州汽车有限公司
                                             7,973,075.53             35%
武汉东浦信息技术有限公司
                               2,400.00     20,130,712.72             35%
东风嘉实多油品有限公司
                              24,308.47    124,894,650.26             51%
郑州日产汽车有限公司
                           9,901,916.05  1,062,475,509.62
合计
    2)、其他股权投资
    单位:人民币元
被投资公司名称                     原始投资   本期增加投资
深圳东裕保险代理有限公司       1,000,000.00    -900,000.00
裕隆旧车置换有限公司           1,900,000.00
武汉东风裕隆保险经纪有限公司   1,000,000.00
合计                           3,900,000.00    -900,000.00

被投资公司名称                       期末数       减值准备       持股比例
深圳东裕保险代理有限公司         100,000.00              -            10%
裕隆旧车置换有限公司           1,900,000.00              -            19%
武汉东风裕隆保险经纪有限公司   1,000,000.00              -            10%
合计                           3,000,000.00              -
    8、固定资产及累计折旧
    单位:人民币元
项目                       2005年12月31日       本期增加数     本期减少数
一、原价合计:           1,501,595,451.29    77,879,684.16  25,103,876.00
其中:房屋及建筑物         670,008,375.57     6,061,645.96   8,436,700.00
机器设备                   809,351,815.54    71,491,395.25  15,847,428.20
运输设备                    22,235,260.18       326,642.95     819,747.80
二、累计折旧合计:         473,129,057.23    39,240,888.58   8,740,261.61
其中:房屋及建筑物         109,759,393.97     7,786,823.47     470,348.02
机器设备                   353,739,756.52    30,725,331.01   7,963,360.64
运输设备                     9,629,906.74       728,734.10     306,552.95
三、固定资产净值合计     1,028,466,394.06    38,638,795.58  16,363,614.39
四、减值准备合计               358,027.63                      352,810.80
五、固定资产净额合计     1,028,108,366.43    38,638,795.58  16,010,803.59

项目
一、原价合计:                                              2006年6月30日
其中:房屋及建筑物                                       1,554,371,259.45
机器设备                                                   667,633,321.53
运输设备                                                   864,995,782.59
二、累计折旧合计:                                          21,742,155.33
其中:房屋及建筑物                                         503,629,684.20
机器设备                                                   117,075,869.42
运输设备                                                   376,501,726.89
三、固定资产净值合计                                        10,052,087.89
四、减值准备合计                                         1,050,741,575.25
五、固定资产净额合计                                             5,216.83
                                                         1,050,736,358.42
    9、在建工程
    单位:人民币元
                                                                 转入固
项目名称               期初数       本期增加       本期减少
                                                                 定资产
铸造工程项目    35,453,228.79  23,471,469.04  34,339,776.83
轻型车技改项
                               16,931,743.53  39,196,992.87
目              76,779,196.58
车厢工程项目       160,800.00                    147,600.00
机关项目        33,305,727.37   6,222,222.90   4,133,582.95
合      计     145,698,952.74  46,625,435.47  77,817,952.65
减值准备         1,051,200.00
净    值       144,647,752.74  46,625,435.47  77,817,952.65

                工程          资本化      资金                    2006年6
项目名称
                进度              率      来源                     月30日
铸造工程项目     95%                                        24,584,921.00
轻型车技改项
目               95%                                        54,513,947.24
车厢工程项目     95%                                            13,200.00
机关项目         90%                                        35,394,367.32
合      计                                                 114,506,435.56
减值准备                                                     1,051,200.00
净    值                                                   113,455,235.56
    10、主营业务收入及主营业务成本
1)主营业务收入    单位:人民币元
项    目              2005年1-6月                             2006年1-6月
                 1,449,339,492.49                        1,987,932,284.19
轻型车
                   882,786,042.68                          536,361,639.10
发动机
合    计         2,332,125,535.17                        2,524,293,923.29
    2)主营业务成本                    单位:人民币元
项   目              2005年1-6月                              2006年1-6月
                1,337,071,804.94                         1,889,084,671.83
轻型车
                  698,876,410.67                           438,658,700.13
发动机
合   计         2,035,948,215.61                         2,327,743,371.96
    11、投资收益
    单位:人民币元
                                       2005年1-6月
项目
                           短期投资           长期投资               合计

债权投资收益           1,094,968.75                          1,094,968.75
股票投资收益           7,258,985.84                          7,258,985.84
股权投资                       0.00     198,903,039.36     198,903,039.36
其中:成本法                                400,000.00         400,000.00
权益法                                  198,503,039.36     198,503,039.36
短期投资跌价准备                          4,770,597.46       4,770,597.46
长期投资减值准备                                                     0.00
联营或合营公司分配来
的利润                                                               0.00
股权投资差额摊销                        -11,055,795.19     -11,055,795.19
贷款利息收入
合   计               13,124,552.05     187,847,244.17     200,971,796.22

                                           2006年1-6月
项目                        短期投资          长期投资              合计
债权投资收益            1,155,000.00                        1,155,000.00
股票投资收益            9,308,331.39                        9,308,331.39
股权投资                                187,532,089.85    187,532,089.85
其中:成本法                                916,936.11        916,936.11
权益法                                  186,615,153.74    186,615,153.74
短期投资跌价准备         3,959,034.06                        3,959,034.06
长期投资减值准备                                                       -
联营或合营公司分配来                                                   -
的利润
股权投资差额摊销                        -14,727,320.47    -14,727,320.47
贷款利息收入              620,456.51                          620,456.51
合   计                15,042,821.96    172,804,769.38    187,847,591.34
    (七)子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响子公司与母公司会计政策不一致之处,已在编制合并财务报表时按母公司会计政策进行调整,子公司无采用特殊会计政策及未调整事项。
    (八)关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    1)、截止2006年6月30日存在控制关系的关联方
企业名称         注册地址   主营业务                        与公司关系
                            乘用车和商用车及零部件,铸
东风汽车有限                                                本公司第一大
                 武汉       锻件,粉末冶金产品、机电设
公司                                                        股东
                            备、工具及模具
                            汽车工业投资,汽车、汽车零
东风汽车集团                部件、金属机械、铸锻件、        持东风有限
                 武汉
股份有限公司                起动电机、工具和模具的开        50%股权
                            发、设计、制造和销售等
                            汽车及零部件,金属机械铸锻       东风集团股份
东风汽车公司     十堰       件,工具及模具的制造销售等       之第一大股东
                            开发和生产柴油发动机及其零
东风康明斯发
                 襄樊       部件,在国内外市场销售合营      子公司
动机有限公司
                            公司自产产品,并提供售后服
                            务
                            各类客车、客车底盘及其零部
东风襄樊旅行
                 襄樊       件的开发、设计制造、销售和      子公司
车有限公司
                            技术咨询及自营进出口业务
上海嘉华投资
                 上海       投资咨询                        子公司
有限公司
                            销售(含代理、批发、零售)
东风裕隆汽车
                 武汉       东风集团品牌汽车(含轿          子公司
销售有限公司
                            车)、配件及相关产品等
东风常州汽车                各类轻型商用汽车及零部件的
                 常州                                       子公司
有限公司                    制造、加工、销售
东风襄樊专用                改装、销售东风系列各吨位级
                 襄樊                                       子公司
汽车有限公司                专用汽车、特种厢式车等
                            企业投资咨询、企业管理咨
东风襄樊物流
                 襄樊       询;汽车、零部件及材料的仓      子公司
工贸有限公司
                            储、运输和配送等
郑州日产汽车                日产皮卡车、运动型多功能乘
                 郑州                                       子公司
有限公司                    用车的生产与销售
东风(郑州)                销售汽车(不含小轿车)及配
                                                            上海嘉华的子
汽车销售有限     郑州       件,汽车零部件的开发、设
                                                            公司
公司                        计、生产、销售

企业名称                  经济性                               法定代表人
东风汽车有限              中外合
                                                                     徐平
公司                      资
东风汽车集团              股份有
                                                                     徐平
股份有限公司              限
东风汽车公司              国有                                       徐平
东风康明斯发              中外合
                                                                   朱福寿
动机有限公司              资
东风襄樊旅行
                          有限                                     朱福寿
车有限公司
上海嘉华投资
                          有限                                       卢锋
有限公司
东风裕隆汽车              中外合
                                                                   许国新
销售有限公司              资
东风常州汽车
                          有限                                     朱福寿
有限公司
东风襄樊专用
                          有限                                       方驰
汽车有限公司
东风襄樊物流
                          有限                                     刘耀平
工贸有限公司
郑州日产汽车              中外合
                                                                   朱福寿
有限公司                  资
东风(郑州)
汽车销售有限              有限                                       卢锋
公司
    2)、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称                               2005.12.31                本年增加
东风汽车有限公司                      RMB 167亿元
东风汽车集团股份有限公司           RMB 861612万元
东风汽车公司                         RMB 23.4亿元
东风康明斯发动机有限公司            USD 10062万元
东风襄樊旅行车有限公司               RMB 1100万元
上海嘉华投资有限公司                RMB 10000万元
东风裕隆汽车销售有限公司            RMB 10000万元
东风常州汽车有限公司                RMB 12000万元
东风襄樊专用汽车有限公司          RMB 1419.48万元                        
东风襄樊物流工贸有限公司             RMB 1000万元
郑州日产汽车有限公司                RMB 25000万元
东风(郑州)汽车销售有限公司          RMB 100万元

企业名称                        本年减少                        2006.6.30
东风汽车有限公司                                              RMB 167亿元
东风汽车集团股份有限公司                                   RMB 861612万元
东风汽车公司                                                 RMB 23.4亿元
东风康明斯发动机有限公司                                    USD 10062万元
东风襄樊旅行车有限公司                                       RMB 1100万元
上海嘉华投资有限公司                                        RMB 10000万元
东风裕隆汽车销售有限公司                                    RMB 10000万元
东风常州汽车有限公司                                        RMB 12000万元
东风襄樊专用汽车有限公司                                   RMB 1419.48万?
东风襄樊物流工贸有限公司                                     RMB 1000万元
郑州日产汽车有限公司                                        RMB 25000万元
东风(郑州)汽车销售有限公司                                  RMB 100万元
    3)、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
                                         2005.12.31              本年增加
企业名称
                                      金额       %         金额         %
东风汽车有限公司                 RMB14亿元      70
东风康明斯发动机有限公司       USD5031万元      50
东风襄樊旅行车有限公司          RMB990万元      90
上海嘉华投资有限公司           RMB9700万元      97
东风裕隆汽车销售有限公司       RMB5100万元      51
东风常州汽车有限公司              RMB1亿元   83.33
东风襄樊专用汽车有限公司        RMB724万元      51
东风襄樊物流工贸有限公司        RMB980万元      98
郑州日产汽车有限公司          RMB12750万元      51
东风(郑州)汽车销售有限公司  RMB98.73万元   98.73

                                                2006.6.30
企业名称
                                            金额                        %
东风汽车有限公司                       RMB14亿元                       70
东风康明斯发动机有限公司             USD5031万元                       50
东风襄樊旅行车有限公司                RMB990万元                       90
上海嘉华投资有限公司                 RMB9700万元                       97
东风裕隆汽车销售有限公司             RMB5100万元                       51
东风常州汽车有限公司                    RMB1亿元                    83.33
东风襄樊专用汽车有限公司              RMB724万元                       51
东风襄樊物流工贸有限公司              RMB980万元                       98
郑州日产汽车有限公司               RMB 12750万元                       51
东风(郑州)汽车销售有限公司        RMB98.73万元                    98.73
    4)、不存在控制关系的关联方
企业名称                                                     与本公司关系
东风(十堰)林泓汽车配套件有限公司                       同属东风汽车公司
东风贝洱热系统有限公司                                         同一母公司
东风车桥股份有限公司                                           同一母公司
东风电子科技股份有限公司                                       同一母公司
东风锻造有限公司                                               同一母公司
东风杭州汽车有限公司                                           同一母公司
东风专用汽车有限公司                                           同一母公司
东风活塞轴瓦有限公司                                           同一母公司
东风精密铸造有限公司                                           同一母公司
东风客车底盘有限公司                                           同一母公司
东风柳州汽车有限公司                                           同一母公司
东风汽车泵业有限公司                                           同一母公司
东风汽车变速箱有限公司                                         同一母公司
东风汽车车轮有限公司                                           同一母公司
东风汽车传动轴有限公司                                         同一母公司
东风汽车紧固件有限公司                                         同一母公司
东风汽车模具有限公司                                           同一母公司
东风汽车散热器有限公司                                         同一母公司
东风汽车悬架弹簧有限公司                                       同一母公司
东风随州专用汽车有限公司                                       同一母公司
东风襄樊旋压件有限公司                               同属东风汽车有限公司
东风襄樊仪表系统有限公司                             同属东风汽车有限公司
东风钟祥汽车弹簧有限公司                             同属东风汽车有限公司
东风汽车悬架弹簧有限公司                                       同一母公司
东风襄樊实业公司                                               同一母公司
湖北东风汽车工业进出口有限公司                                 同一母公司
湖南东风汽车销售技术服务公司                                   同一母公司
老河口东风创普专用汽车有限公司                                 同一母公司
上海弗列加滤清器有限公司                                       同一母公司
深圳市东风置业有限公司                                         同一母公司
企业名称                                                     与本公司关系
武汉东风冲压件有限公司                                         同一母公司
襄樊东风汽车电气有限责任公司                                   同一母公司
风神襄樊汽车有限公司                                           同一母公司
武汉东浦信息技术有限公司                                       同一母公司
东风朝阳柴油机有限责任公司                               同属东风汽车公司
东风电动车辆股份有限公司                                 同属东风汽车公司
东风建材工贸有限公司                                     同属东风汽车公司
东风南充汽车有限公司                                     同属东风汽车公司
东风(十堰)涂装设备有限公司                             同属东风汽车公司
东风汽车集团股份有限公司                                 同属东风汽车公司
东风神宇车辆有限公司                                     同属东风汽车公司
东风思益有限责任公司                                     同属东风汽车公司
东风云南汽车有限公司                                     同属东风汽车公司
武汉东风设计研究院有限公司                               同属东风汽车公司
东风(十堰)特种商用车有限公司               同属东风汽车集团股份有限公司
东风汽车工业进出口有限责任公司               同属东风汽车集团股份有限公司
东风汽车惠州有限公司                         同属东风汽车集团股份有限公司
东风新疆汽车有限公司                         同属东风汽车集团股份有限公司
神龙汽车有限公司                             同属东风汽车集团股份有限公司
日本日产自动车株式会社                                     郑州日产的股东
郑州轻型汽车制造厂                                         郑州日产的股东
东风嘉实多油品有限公司                                   本公司的参股公司
英国康明斯达灵顿厂                                     东风康明斯的关联方
    2、关联交易协议
    1)、本公司与东风有限签署的《关于汽车零部件及原、辅材料供应的协议》约定:相互提供的汽车零部件原则上采用同类产品的市场价格结算,在无法确定市场价格时,可采用成本加成的方法定价,加成的比例由双方商定;东风有限及东风有限属下分厂、子公司向本公司提供的原、辅材料的价格将按原、辅材料供货厂商提供的优惠市场价格加上费用(含仓储、运杂等费用)计算,具体采购价格则按原、辅材料品种或类别,由各方定期共同认定。
    2)、本公司与风神襄樊汽车有限公司签署的《关于相互有偿提供生产性服务、辅助性生产服务和社会服务的协议书》约定的服务费用定价原则为:有政府定价的采用政府定价;没有政府定价的,参照市场价格;无政府定价也无法确定市场价格时,按提供服务一方的实际成本确定服务价格。
    3)、2006年2月,本公司通过协商与东风汽车公司签定了2006年《综合服务协议》,由东风汽车公司襄樊管理部向本公司提供生产保卫、消防及治安巡逻服务和处置废渣提供场地服务。生产保卫、消防及治安巡逻服务按照1元/平方米(年)的服务费标准,全年支付60.70万元;处置废渣提供场地服务,并对废渣场的维护运行进行监督管理,按照96万元/年的服务费标准,全年支付96万元,两项服务费合计156.7万元。
    4)、本公司与东风汽车公司签署的《关于若干商标使用权许可的协议书》约定:本公司轻型车无偿使用东风汽车公司所拥有的注册商标号为110702、133550、355888、174674、571137、571138、571139、690599、1018708的注册商标。
    5)、本公司与东风汽车公司签署的土地租赁协议书约定:本公司有偿租赁位于襄樊高新技术开发区车城大道1号的面积606,810.50平方米宗地土地使用权,租期为2006年1月1日——2048年6月30日,租赁费用为每年每平方米人民币20元,年租赁费用总额为人民币12,136,210元;本公司与东风襄樊实业公司签署的土地租赁协议书约定:本公司有偿租赁位于襄樊高新技术开发区8号路以北的面积50594平方米宗地土地使用权,租期为2006年1月1日——2010年12月31日,租赁费用为每年每平方米人民币20元,年租赁费用总额为人民币1,011,880元。
    3、关联方交易
    1)、销售产品
    A、向存在控制关系的关联方销售货物:
    单位:人民币元
                              2006年1-6月                     2005年1-6月
企业名称                             金额                            金额
东风汽车有限公司           647,188,709.08                  629,504,448.00
东风汽车集团股份有限公司     1,434,636.76
合计                       648,623,345.84                  629,504,448.00
    B、向不存在控制关系的关联方销售货物:
    单位:人民币元
                                             2006年1-6月      2005年1-6月
企业名称                                            金额             金额
东风新疆汽车有限公司                        2,073,065.78    18,135,224.00
东风客车底盘有限公司                                        21,212,550.00
老河口东风创普专用汽车厂                    4,921,350.00    42,069,660.00
湖北东风汽车工业进出口有限公司              4,139,547.55    31,061,998.24
东风柳州汽车有限公司                       16,479,220.40    27,202,448.04
东风杭州汽车有限公司                        3,387,433.72     2,999,148.38
东风车桥股份有限公司                       19,078,384.10    28,258,366.86
东风电动车辆股份有限公司                                       185,182.05
东风汽车电子科技股份有限公司               16,514,877.10    21,848,482.06
湖南东风汽车销售技术服务有限公司            3,767,887.99    10,896,680.78
东风思益有限责任公司                           76,058.27        32,336.50
东风汽车工业进出口有限公司                    218,568.29       100,854.70
深圳市东风置业有限公司                            928.20     2,518,271.80
襄樊风神汽车有限公司                       25,890,755.00
东风贝洱热系统有限公司                         67,865.53
合   计                                    96,615,941.93   206,521,203.41
    2)、采购原、辅材料及零配件
    A、向存在控制关系的关联方采购原材料、配套件、扩散件及内部半成品:
    单位:人民币元
企业名称                              2006年1-6月             2005年1-6月
                                             金额                    金额
东风汽车有限公司                   224,414,306.18          200,525,660.93
东风汽车集团股份有限公司               393,502.92            2,531,483.81
合计                               224,807,809.10          203,057,144.74
    B、向不存在控制关系的关联方采购货物:
    单位:人民币元
                                      2006年1-6月             2005年1-6月
企业名称                                     金额                    金额
东风朝阳柴油机有限责任公司         152,996,099.81          231,609,695.07
东风汽车紧固件有限公司              15,800,496.63           12,144,022.88
东风汽车模具有限公司                18,106,218.90            3,004,297.98
东风汽车车轮有限公司                30,585,136.96           34,520,265.98
东风贝洱热系统有限公司               8,422,491.05           13,115,068.79
东风汽车变速箱有限公司              25,684,896.75           27,368,954.70
东风汽车传动轴有限公司              15,251,522.77            9,654,198.95
东风电子科技股份有限公司            28,301,354.30           24,818,973.60
东风汽车悬架弹簧有限公司            28,593,343.61           27,068,334.80
东风车桥股份有限公司                46,823,337.48           48,268,529.76
                                                             4,358,494.12
东风汽车泵业有限公司                 9,387,280.40
                                                             9,003,550.07
东风精密铸造有限公司                 6,120,955.99
襄樊东风电气有限公司                17,240,404.99              185,654.58
东风派恩铝热交换器有限公司             983,029.74            1,911,213.44
襄樊风神汽车有限公司                31,875,066.10           27,733,452.73
老河口东风创普专用汽车有限公司                               2,050,000.00
                                     8,140,645.60
东风活塞轴瓦有限公司
东风建材工贸有限公司                                         1,231,608.40
武汉东风冲压件有限公司                 751,615.47
东风汽车工业进出口有限公司                                     214,413.76
上海弗列加滤清器有限公司             5,560,604.92              320,334.45
东风神宇车辆有限公司                   173,767.78              318,339.65
东风锻造有限公司                    16,602,755.69
东风专用汽车有限公司                   702,820.52
深圳市东风置业有限公司               1,200,072.32
武汉东浦信息技术有限公司             1,317,684.99
东风南充汽车有限公司                   375,042.73
东风(十堰)林泓汽车配套件有限公司   1,103,459.26
郑州轻型汽车制造厂                  23,036,376.08
日本日产自动车株式会社             292,331,263.92
                                   102,885,591.62
英国康明斯达灵顿厂
合计                               890,353,336.38          478,899,403.71
    3)、其他关联交易::
    单位:人民币元
项    目                                2006年1-6月           2005年1-6月
与东风汽车公司
                                       6,068,105.00
土地租金                                                     6,186,955.00
                                      44,452,591.79
动能费用                                                    57,603,581.81
                                         783,500.00
综合管理费                                                   1,993,500.00
股权收购
股权置换
与东风汽车有限公司
                                     112,000,000.00
支付股利                                                   105,000,000.00
技术开发费
与东风汽车模具厂
                                       3,862,196.47
支付模具款                                                   9,858,256.60
与风神襄樊汽车有限公司
                                      14,222,039.27
提供能源转供,油化库等                                      26,034,536.66
与东风襄樊实业公司
                                         505,940.00
土地租金
与东风(十堰)林泓汽车配套件有限公司
                                         750,000.00
支付租赁费
    4)关联方应收、应付款项余额:
    单位:人民币元
项    目                         2006年6月30日              2005年6月30日
应收票据
东风汽车有限公司                 25,150,000.00              39,000,000.00
东风精密铸造有限公司                 50,000.00
                                  1,500,000.00
东风电子科技股份有限公司
东风杭州汽车有限公司
东风新疆汽车有限公司                199,200.00
东风(湖北)客车有限公司
                                    200,000.00
东风车桥有限公司                                             4,500,000.00
东风汽车变速箱有限公司                                          50,000.00
东风神宇车辆有限公司                 10,000.00                 220,000.00
湖南东风汽车销售服务联合公司                                   500,000.00
合计                             27,109,200.00
                                                            44,270,000.00
应付票据
东风汽车有限公司                 26,723,000.00              12,680,000.00
                                  1,713,000.00
东风汽车公司                                                   360,000.00
东风汽车集团股份有限公司          3,653,000.00
东风朝阳柴油机有限责任公司      136,500,200.00             248,700,000.00
东风建材工贸有限公司                                           230,000.00
                                 26,729,400.00
东风车桥股份有限公司                                        35,630,000.00
东风汽车紧固件有限公司            2,804,500.00                 820,000.00
东风汽车变速箱有限公司            6,360,000.00               3,525,000.00
东风汽车车轮有限公司              3,489,300.00               4,206,590.33
                                  4,512,000.00
东风贝洱热系统有限公司                                       2,650,000.00
东风汽车泵业有限公司              2,491,300.00                 173,409.67
东风钟祥汽车弹簧有限公司         41,392,100.00              12,760,000.00
东风汽车传动轴有限公司              439,800.00               1,150,000.00
                                     56,100.00
东风电子科技股份有限公司                                        30,000.00
东风精密铸造有限公司              1,611,000.00               1,530,000.00
东风活塞轴瓦有限公司              2,700,000.00
东风南充汽车有限公司                593,000.00
                                  1,500,000.00
东风-派恩汽车铝热交换器
东风神宇车辆有限公司                755,000.00
东风襄樊实业公司                  2,537,000.00
东风襄樊仪表系统有限公司            366,600.00
                                    269,000.00
上海弗列加滤清器有限公司
武汉东风冲压件有限公司            1,120,000.00
襄樊东风汽车电气有限责任公司      3,500,000.00
襄樊弗列加排气系统有限公司          180,000.00
                                  6,000,000.00
郑州轻型汽车制造厂
合计                            277,995,300.00             324,445,000.00
应收账款
东风汽车有限公司                147,234,557.37
                                    574,050.91
东风汽车集团股份有限公司                                       327,693.78
东风云南汽车有限公司              1,332,884.00               1,432,884.00
风神襄樊汽车有限公司             35,706,719.37               4,835,101.60
东风杭州汽车有限公司              3,339,912.22               4,033,175.86
                                  2,826,502.76
东风新疆汽车有限公司                                        11,572,377.73
东风柳州汽车有限公司              4,940,131.76               2,674,668.18
东风汽车(惠州)有限公司            3,888,711.74               3,694,276.15
东风客车底盘有限公司                  2,010.40                   1,909.88
湖南东风汽车销售服务联合公司                                   184,500.00
东风思益有限责任公司              1,330,825.83                 399,327.45
东风车桥有限公司                  1,344,659.10
湖北东风汽车工业进出口有限公司    1,872,000.00
东风嘉实多油品有限公司              187,505.20
郑州轻型汽车制造厂              124,729,159.59
                                329,309,630.25
合   计                                                     29,155,914.63
应付账款
东风汽车有限公司                 32,694,606.09               6,552,565.40
东风汽车公司                        411,107.86               1,267,143.14
东风汽车集团股份有限公司          2,296,481.18
                                    787,842.96
武汉东风冲压件有限公司                                          15,108.00
东风汽车模具有限公司              7,823,488.74               4,797,300.00
东风汽车紧固件有限公司            8,601,408.97               5,057,325.61
东风汽车泵业有限公司              4,263,314.15               1,969,800.09
                                  2,559,181.02
东风精密铸造有限公司                                         5,565,649.50
东风汽车车轮有限公司              6,400,569.80              11,331,614.21
湖北东风汽车工业进出口有限公司                                  58,198.98
东风朝阳柴油机有限责任公司       74,773,050.60              48,044,210.60
                                 14,054,418.33
东风汽车悬架弹簧有限公司                                    14,659,866.03
东风汽车传动轴有限公司            4,895,204.19               2,162,839.80
东风贝洱热系统有限公司            3,964,257.15               6,740,002.08
东风车桥股份有限公司              1,851,266.55               2,292,456.69
东风派恩铝热交换器有限公司                                     781,594.27
东风汽车变速箱有限公司            3,085,727.25               4,902,997.77
东风电子科技股份有限公司          6,918,332.33               2,115,146.72
东风建材工贸有限公司                                         2,280,634.52
东风襄樊实业有限公司                                           506,321.02
襄樊东风汽车电气有限公司          2,745,741.06                  21,498.22
东风活塞轴瓦有限公司              4,587,089.77
东风(十堰)有色铸件有限公司                                   107,650.53
东风襄樊仪表系统有限公司                                     1,912,969.03
风神襄樊汽车有限公司             26,166,383.15               4,104,949.32
武汉东风设计研究院有限公司                                     266,504.59
上海弗列加滤清器有限公司          2,335,968.30                 111,511.75
                                    168,626.29
东风南充汽车有限公司
东风(十堰)林泓汽车配套件有限       29,063.41
东风神宇车辆有限公司                247,786.37
武汉东风设计研究院有限公司          474,602.30
                                  1,647,409.89
东风派恩铝热交换器有限公司
英国康明斯达灵顿厂               23,978,584.22
深圳市东风置业有限公司              806,848.15
东风专用汽车有限公司                631,150.58
合          计                  239,199,510.66
                                                           127,625,857.87
预付账款
东风汽车有限公司                    810,212.94               1,577,192.43
东风汽车模具有限公司                                         5,612,800.00
东风汽车工业进出口有限公司          726,028.00
湖北东风汽车工业进出口有限公司                                 303,553.04
合        计                      1,536,240.94
                                                             7,493,545.47
预收账款
东风汽车工业进出口有限公司          460,572.90                  24,402.00
                                  1,500,000.01
湖北东风汽车工业进出口有限公司                               1,582,371.51
湖南东风汽车销售服务联合公司         45,658.46                  69,073.92
东风电子科技股份有限公司            362,619.75                  41,840.62
东风(十堰)特种商用车有限公司       19,500.00
                                  2,388,351.12
合        计                                                 1,717,688.05
其他应付款
东风汽车有限公司                  1,214,177.99
深圳市东风置业有限公司               81,700.09                 150,000.00
                                    500,000.00
东风电子科技股份有限公司                                     1,070,000.00
湖南东风汽车销售服务联合公司        300,000.00                 850,000.00
东风朝阳柴油机有限责任公司           80,000.00                 100,000.00
武汉东浦信息技术有限公司             58,800.00
                                  2,234,678.08
合        计                                                 2,170,000.00
其他应收款
东风设计研究院有限公司            1,000,000.00
郑州轻型汽车制造厂               73,677,871.52
                                 74,677,871.52
合        计
    (九)、或有事项
    本公司与郑州日产、郑州轻汽签订了《保证及反担保协议》,同意为郑州轻汽欠郑州日产196,544,440.35元的债务未清偿部分提供担保。郑州轻汽同意将其持有的郑州日产19%股权质押给公司,向公司提供反担保。详见附注十三.其它重要事项。
    (十)、承诺事项
    1、经营性租赁承诺事项:
    2006年本公司与东风汽车公司签署的《关于租赁位于襄樊高新技术开发区车城大道1号的面积为606,810.5平方米宗地土地使用权的协议书》,和本公司与东风东风襄樊实业公司签署《关于租赁位于襄樊高新技术开发区8号路以北的面积为50,594平方米宗地土地使用权的协议书》中约定,土地租金每年每平方米人民币20元,根据约定未来最低应支付的经营租金汇总如下:
                                                            2006年6月30日
1年以内                                                      6,574,045.00
1—2年                                                      13,148,090.00
2—3年                                                      13,148,090.00
3年以上                                                    475,841,890.00
总计                                                       508,712,115.00
    2、资本承诺:
    截止本报告签发日,公司无需要说明的其他重大承诺事项。
    (十一)、资产负债表日后事项中的非调整事项
    1、截止本报告签发日,本公司已如期收回了全部到期的应收票据。
    (十二)、债务重组事项
    本报告期内,公司无债务重组事项。
    (十三)、其他重要事项
    1、2004年第二届董事会第十七次会议审议通过本公司与郑州轻汽签署的《保证及反担保协议》。同意为郑州轻汽欠郑州日产的债务未清偿部分提供担保。郑州轻汽同意将其持有的郑州日产19%股权质押给公司,向公司提供反担保。
    截止2004年6月30日,郑州轻汽欠郑州日产196,544,440.35元,郑州轻汽同意在2005年12月30日前、2006年12月30日前、2007年12月30日前分别偿还所欠款项的三分之一。同时郑州轻汽以部分土地使用权、建筑物、机器设备向郑州日产提供抵押担保。截止2006年6月30日,郑州轻汽未依照约定归还所欠款项。
    2、于2006年4月17日召开的公司二届二十五次董事会审议:公司通过银行向所属子公司郑州日产委托贷款2亿元人民币,委托贷款期限延长1年,委托贷款利率为5.022%(一年期基准利率为5.58%,经协商后下浮10%为5.022%)。截止2006年6月30日,郑州日产尚欠委托贷款183,000,000元。
    3、郑州日产抵押借款为房产、设备抵押。抵押物为面积127,975平方米的办公楼、冲压车间、机修车间、总装车间等房产70幢,闭式双点、四点单动压力机、总装线、焊接线等设备41组。
    4、合并利润表附表
                                               净资产收益率(%)
报告期利润                           全面摊薄              加权平均
                          2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务利润                   16.17%      16.28%      16.10%      16.33%
营业利润                        6.43%       8.26%       6.40%       8.28%
净利   润                       4.89%       6.65%       4.87%       6.68%
扣除非经常性损益后净利润        4.34%       6.46%       4.32%       6.48%
                                                 每股收益
报告期利润                           全面摊薄              加权平均
                         2006年1-6月  2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务利润                  0.3719       0.3609      0.3719      0.3609
营业利润                      0.1480       0.1831      0.1480      0.1831
净利   润                     0.1124       0.1475      0.1124      0.1475
扣除非经常性损益后净利润      0.0999       0.1432      0.0999      0.1432
    5、2006年1-6月非经常性损益扣除项目:
非经常性损益项目                                            金         额
                                                            -1,499,533.16
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
产、其他长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
                                                             2,923,778.00
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资收益,(不包括经国家
有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短
期投资收益)                                                18,302,143.90
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他各项营业外收入、
                                                               109,328.81
支出
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回                           9,154,806.84
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
所得税影响数
减:所得税影响数                                             3,910,011.96
合           计                                             25,080,512.43
    八、备查文件目录
    1、载有董事长签名的2006年中期报告正本
    2、载有法定代表人、财务负责人、会计总监签名并盖章的会计报表
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
    董事长:徐平

    东风汽车股份有限公司
    2006年8月29日
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