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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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首创股份(600008)公告正文

首创股份:2013年年度报告

公告日期 2014-04-10
股票简称:首创股份 股票代码:600008
北京首创股份有限公司
       600008



  2013 年年度报告
                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                                        重要提示


一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、     公司全体董事出席董事会会议。

三、     致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人刘晓光、主管会计工作负责人俞昌建及会计机构负责人(会计主管人员)
于丽声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、   经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:
     经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,截止 2013 年 12 月 31 日,本公司合并报
表实现利润总额 109,357.15 万元,归属于母公司的净利润 60,126.55 万元;母公司报表实现
净利润 39,164.66 万元,根据《公司法》和《公司章程》的规定,提取 10%法定盈余公积金,
即 3,916.47 万元;加上年初未分配利润 38,227.67 万元,扣除 2013 年度已分配的 2012 年度
利润 33,000.00 万元等,2013 年末可供股东分配的利润为 37,052.57 万元。
     根据公司实际情况,2013 年度公司利润分配预案为:以 2013 年 12 月 31 日总股本 220,000
万股为基数,向全体股东每 10 股派 1.50 元(含税),共计派发现金 33,000.00 万元。
     此预案尚需提请公司股东大会审议批准。

六、  前瞻性陈述的风险声明
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,
敬请投资者注意投资风险。

七、     是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否

八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否




                                            1
                                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                                                              目录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 3
第二节 公司简介........................................................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 8
第五节 重要事项......................................................................................................................... 25
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 30
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 34
第八节 公司治理......................................................................................................................... 41
第九节 内部控制......................................................................................................................... 45
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 46
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................. 47




                                                                     2
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第一节              释义及重大风险提示

一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司/公司                     指       北京首创股份有限公司
控股股东/首创集团               指       北京首都创业集团有限公司
实际控制人/北京市国资委         指       北京市国有资产监督管理委员会
中国证监会                      指       中国证券监督管理委员会
                                         北京首创股份有限公司拟以非公开发行的方式,
本次非公开发行                  指       向不超过十名特定对象发行不超过 35,280.72 万
                                         股普通股股票的行为
报告期                          指       2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
本年度                          指       2013 年度


二、  重大风险提示:
    公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节"董事会报告"
等有关章节中关于公司风险部分的内容。




                                           3
                              北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第二节              公司简介

一、 公司信息
公司的中文名称                               北京首创股份有限公司
公司的中文名称简称                           首创股份
公司的外文名称                               BEIJING CAPITAL CO.,LTD
公司的法定代表人                             刘晓光

二、     联系人和联系方式
                                        董事会秘书                      证券事务代表
 姓名                        郭鹏                             霍道臣
                             北京市朝阳区北三环东路八号       北京市朝阳区北三环东路八号
 联系地址
                             静安中心三层                     静安中心三层
 电话                        010-64689035                     010-64689035
 传真                        010-64689030                     010-64689030
 电子信箱                    securities@capitalwater.cn       securities@capitalwater.cn

三、     基本情况简介
                                             北京市海淀区双榆树知春路 76 号翠宫饭店写字
 公司注册地址
                                             楼 15 层
 公司注册地址的邮政编码                      100086
 公司办公地址                                北京市朝阳区北三环东路八号静安中心三层
 公司办公地址的邮政编码                      100028
 公司网址                                    http://www.capitalwater.cn
 电子信箱                                    master@capitalwater.cn

四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称                         《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                               公司董事会办公室

五、     公司股票简况
                                        公司股票简况
        股票种类            股票上市交易所           股票简称                 股票代码
          A股               上海证券交易所           首创股份                 600008

六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
    公司报告期内注册情况未变更。

(二)     公司首次注册情况的相关查询索引
       公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。


                                               4
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




(三)     公司上市以来,主营业务的变化情况
       公司上市以来,主营业务未发生变化。

(四)     公司上市以来,历次控股股东的变更情况
       公司上市以来,控股股东未发生变更。

七、     其他有关资料
                        名称                   致同会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事      办公地址               北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
务所名称(境内)                               王娟
                        签字会计师姓名
                                               李丹




                                               5
                                北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第三节                会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                      本期比上年
       主要会计数据           2013 年                2012 年          同期增减          2011 年
                                                                          (%)
 营业收入                  4,230,653,565.52       3,382,924,612.87          25.06   3,538,376,656.61
 归属于上市公司股
                            601,265,458.02         581,308,910.90             3.43       522,871,175.06
 东的净利润
 归属于上市公司股
 东的扣除非经常性           326,118,479.45         516,230,910.95           -36.83       503,804,770.35
 损益的净利润
 经营活动产生的现
                            106,898,611.53          65,564,099.03            63.04       531,269,870.94
 金流量净额
                                                                      本期末比上
                             2013 年末              2012 年末         年同期末增          2011 年末
                                                                        减(%)
 归属于上市公司股
                           6,093,117,164.29       5,703,248,841.97            6.84      5,390,675,150.50
 东的净资产
 总资产                   24,326,631,925.36      21,954,981,393.82           10.80     19,023,561,191.99

(二)    主要财务数据
                                                                  本期比上年同期增
           主要财务指标             2013 年         2012 年                                 2011 年
                                                                        减(%)
 基本每股收益(元/股)                 0.2733           0.2642               3.43               0.2377
 稀释每股收益(元/股)                 0.2733           0.2642               3.43               0.2377
 扣除非经常性损益后的基本
                                        0.1482           0.2347               -36.83             0.2290
 每股收益(元/股)
 加权平均净资产收益率(%)               10.19            10.48   减少 0.29 个百分点               9.94
 扣除非经常性损益后的加权
                                          5.53             9.31   减少 3.78 个百分点               9.58
 平均净资产收益率(%)




                                                     6
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



二、   非经常性损益项目和金额
                                                                    单位:元 币种:人民币
        非经常性损益项目               2013 年金额       2012 年金额      2011 年金额
非流动资产处置损益                     360,939,756.45    77,220,046.33       -4,243,199.96
计入当期损益的政府补助,但与公司
正常经营业务密切相关,符合国家政
                                        35,103,755.78    25,447,020.40         29,595,008.77
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
                                          -226,016.59     -9,573,058.59         -3,613,191.98
变动损益,以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益                  11,195,518.75     8,475,812.50          8,109,843.75
除上述各项之外的其他营业外收入
                                        53,391,060.41    31,021,000.81          7,185,348.00
和支出
少数股东权益影响额                     -108,247,431.10   -37,701,087.11        -10,014,281.30
所得税影响额                            -77,009,665.13   -29,811,734.39         -7,953,122.57
              合计                      275,146,978.57    65,077,999.95         19,066,404.71


三、   采用公允价值计量的项目
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                            对当期利润的影响
       项目名称          期初余额         期末余额         当期变动
                                                                                  金额
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的      9,460,137.47      6,170,653.22    -3,289,484.25          -163,337.08
金融资产
2.贷款和应收款
3.可供出售金融资产     69,498,003.79    56,720,022.94    -12,777,980.85           162,608.40
4.持有至到期投资
        合计           78,958,141.26    62,890,676.16    -16,067,465.10              -728.68




                                            7
                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第四节             董事会报告
一、   董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2013 年是环保产业快速发展的一年, 月国务院发布《关于加快发展节能环保产业的意见》,
明确提出"节能环保产业产值年均增速在 15%以上,到 2015 年,总产值达到 4.5 万亿元,成
为国民经济新的支柱产业"。 11 月的十八届三中全会报告中,明确提出建设生态文明制度体系,
用制度保护环境和资源。一系列的政策给环保行业发展带来了巨大的推动力。
    公司在国家环保政策不断出台、"十二五"规划的指引及董事会的领导下,紧密围绕年度经
营计划,调整产业结构,推进水务环保项目建设,各投资项目顺利推进,完善经营管理体系,
全面推进管理提升,实现了各业务单元的稳定运营,经营业绩呈现稳定增长的发展态势。
    报告期内,公司实现营业收入 423,065.36 万元,同比增长 25.06%;实现利润总额 109,357.15
万元,同比增长 17.24%;归属于母公司净利润 60,126.55 万元,同比增长 3.43%。
    1、公司主营业务的经营情况分析:
    公司主营业务为水务固废等环保业务,报告期内,公司进一步推进精细化管理,充分挖掘
已有项目的潜力、积极拓展周边区域及固废领域,保证新项目投入运营,安全生产运行,盈利
能力稳步提升,报告期内实现营业收入 302,151.52 万元,同比增加 55,243.28 万元;实现利润总
额 69,103.15 万元,同比增加 20,286.36 万元。
    2、公司其他业务的经营情况分析:
    公司其他业务有快速路业务、酒店业务、土地开发业务等,报告期内,京通快速路通过精
细化管理,提高服务质量,减弱了开通公交专用道、节假日小客车免费通行等政策因素影响,
报告期内实现营业收入 35,588.03 万元,同比增加 1,515.73 万元;实现利润总额 15,889.37 万元,
同比增加 904.92 万元。新大都饭店加强内部管理、提高营销力度,报告期实现营业收入 10,008.13
万元,同比增加 135.79 万元;当期亏损 1,369.60 万元,同比减亏 163.95 万元。土地开发业务实
现营业收入 73,657.33 万元,实现利润总额 36,997.26 万元。同时,公司积极推进土地项目的优
化调整,进一步推进了解决同业竞争的工作。


(一)    主营业务分析
       1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
 科目                            本期数               上年同期数           变动比例(%)
 营业收入                          4,230,653,565.52     3,382,924,612.87               25.06
 营业成本                          2,550,858,876.09     1,907,622,425.03               33.72
 销售费用                             67,819,768.57        48,987,543.32               38.44
 管理费用                            617,109,136.95       468,823,483.74               31.63
 财务费用                            390,080,148.43       280,869,677.70               38.88
 经营活动产生的现金流量净额          106,898,611.53        65,564,099.03               63.04
 投资活动产生的现金流量净额          749,225,091.55   -1,863,419,208.79               140.21
 筹资活动产生的现金流量净额         -165,561,897.83       986,780,793.62             -116.78




                                             8
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



    2、 收入
    (1) 驱动业务收入变化的因素分析
    报告期内,公司实现营业收入 423,065.36 万元,收入结构基本稳定。其中: 水务固废等环
保业务实现营业收入 302,151.52 万元,同比增长 22.37%,为公司营业总收入的 71.42%,公司
通过积极拓展水务和固废市场,新收购的水务项目收入增长、以及新环保能源控股有限公司固
废收入合并是收入增长的主要原因。其他业务中快速路业务实现营业收入 35,588.03 万元,同比
增长 4.45%,占公司营业总收入的 8.41%,公司通过大力提高服务质量,改善车辆通行速度,
抵消了部分公交专用道和节假日小客车免费通行等政策的不利影响 ;其余实现营业收入
85,325.81 万元,占公司营业总收入的 20.17%。

    (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    报告期内,公司水务及固废等环保业务依托政策红利,积极拓展市场区域,新增项目顺利
进入商业运营,存量项目精细化管理显成效,水务环保收入呈稳步增长趋势。

    (3) 主要销售客户的情况
    报告期内,公司前五名客户的销售收入为 901,114,217.61 元,占年度销售收入总额的比例
为 21.30%。

    3、 成本
    (1) 成本分析表
                                                                                   单位:元
分行业情况
                                                                                   本期金
                                                                         上年同
                                           本期占总                                额较上
             成本构成项                                                  期占总
  分行业                     本期金额      成本比例     上年同期金额               年同期
                 目                                                      成本比
                                             (%)                                   变动比
                                                                         例(%)
                                                                                   例(%)
             直接材料      35,775,673.98         1.40    36,157,683.14      1.90      -1.06
             人工成本      86,742,973.98         3.40   101,778,915.68      5.34     -14.77
污水处理     动力成本     198,105,036.62         7.77   186,566,197.44      9.78       6.18
             折旧和摊销   241,082,915.59         9.45   223,807,406.75     11.73       7.72
             其他成本     146,987,650.51         5.76   146,777,263.00      7.69       0.14
             直接材料      19,150,032.38         0.75    25,128,935.19      1.32     -23.79
             人工成本     234,863,607.83         9.21   167,918,562.02      8.80      39.87
自来水生     动力成本     153,382,413.03         6.01   109,653,212.01      5.75      39.88
产销售       折旧和摊销   153,438,966.07         6.02    85,848,089.84      4.50      78.73
             原水成本      81,444,904.98         3.19    66,493,128.09      3.49      22.49
             其他成本      78,371,429.74         3.07    63,105,265.22      3.31      24.19
             材料和设备    88,508,486.32         3.47    91,488,107.53      4.80      -3.26
             人工成本      19,651,500.86         0.77    12,187,991.84      0.64      61.24
水务建设
             分包工程     296,625,017.60        11.63   138,604,925.44      7.27     114.01
             其他成本      18,704,352.84         0.73    17,676,305.22      0.93       5.82
             人工成本      24,079,185.86         0.94    16,022,704.93      0.84      50.28
京通快速
             折旧和摊销    63,456,244.29         2.49    61,061,811.09      3.20       3.92
路通行费
             其他成本      22,023,403.43         0.86    34,097,569.77      1.79     -35.41
饭店经营     其他成本      23,965,315.76         0.94    30,403,292.39      1.59     -21.18


                                           9
                               北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



              土地征用及
                               111,594,596.51                4.37     51,486,786.33        2.70     116.74
              拆迁补偿
土地开发
              工程成本         338,733,454.28              13.28    130,076,477.03         6.82     160.41
              其他成本          69,865,502.40               2.74     60,238,497.60         3.16      15.98
              直接材料           1,262,496.97               0.05        641,175.40         0.03      96.90
              人工成本           2,018,279.70               0.08      2,142,190.08         0.11      -5.78
垃圾处理      动力成本           1,927,717.53               0.08      1,520,876.39         0.08      26.75
              折旧和摊销         8,974,429.00               0.35      7,730,297.15         0.41      16.09
              其他成本           4,311,548.82               0.17      2,067,854.63         0.11     108.50
              直接材料           4,475,967.35               0.18      5,005,905.93         0.26     -10.59
其他          折旧和摊销         2,550,327.20               0.10      2,533,849.33         0.13       0.65
              其他成本           5,044,059.95               0.20      3,597,788.88         0.19      40.20

   (2) 主要供应商情况
   不适用。

   4、     费用
                                                                                                  单位:元
  项目               本期              上年同期              变动额         变动比        变动主要原因
                                                                                       本公司之子公司共
销售费用           67,819,768.57     48,987,543.32        18,832,225.25     38.44%
                                                                                       同影响所致
                                                                                       本公司本期新增子
管理费用          617,109,136.95    468,823,483.74       148,285,653.21     31.63%
                                                                                       公司等共同影响
                                                                                       本公司之子公司共
财务费用          390,080,148.43    280,869,677.70       109,210,470.73     38.88%
                                                                                       同影响所致

   5、 研发支出
   报告期内,公司未发生研发支出。

   6、     现金流
                                                                                                  单位:元
    项目            本期            上年同期              变动额          变动比          变动主要原因
经营活动产
                                                                                     本期销售商品、提供劳务
生的现金流    106,898,611.53        65,564,099.03        41,334,512.50    63.04%
                                                                                     收到的现金增加所致
量净额
                                                                                     本期取得投资收益所收到
                                                                                     的现金、收到的其他与投
投资活动产
                                                                                     资活动有关的现金、处置
生的现金流    749,225,091.55   -1,863,419,208.79     2,612,644,300.34     140.21%
                                                                                     子公司及其他营业单位收
量净额
                                                                                     到的现金净额增加以及投
                                                                                     资支付的现金减少所致
筹资活动产
                                                                                     主要是本期偿还债务所支
生的现金流   -165,561,897.83       986,780,793.62   -1,152,342,691.45    -116.78%
                                                                                     付的现金增加所致
量净额




                                                    10
                                        北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



         7、 其它
       (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
       报告期内公司主营业务稳定,公司利润构成及利润来源未发生重大变动。

    (2) 发展战略和经营计划进展说明
    报告期内,公司遵循既定的发展战略,按照年度经营计划组织开展各项工作。面对竞争日
益激烈的市场环境,公司 2013 年度继续扩大水务项目的投资,开拓固废处理业务并实现了一定
的规模储备,巩固了公司在行业中的地位和影响力。


(二)    行业、产品或地区经营情况分析
       1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                  主营业务分行业情况
                                                                           营业收入    营业成本
                                                                 毛利率                            毛利率比上年增减
       分行业           营业收入            营业成本                       比上年增    比上年增
                                                                 (%)                                  (%)
                                                                             减(%)       减(%)
 污水处理           1,355,257,475.22       708,694,250.68          47.71        6.68        1.96   增加 2.42 个百分点
 自来水生产
                       925,987,189.16      720,651,354.03          22.17       35.49       39.08   减少 2.01 个百分点
 销售
 水务建设              644,508,635.93      423,489,357.62          34.29       48.43       62.91   减少 5.84 个百分点
 垃圾处理               34,957,490.69       18,494,472.02          47.09       16.26       31.14   减少 6.00 个百分点
 京通快速路
                       353,796,213.20      109,558,833.58          69.03        4.42       -1.46   增加 1.85 个百分点
 通行费
 饭店经营              100,081,258.44       23,965,315.76          76.05        1.38      -21.18   增加 6.85 个百分点
                                                                                                   减少 13.90 个百分
 土地开发              736,356,613.74      520,193,553.19          29.36       72.81      115.13
                                                                                                                   点
 其他                   15,579,390.16       12,070,354.50          22.52        3.30        8.38   减少 3.62 个百分点
    说明:
    (1)自来水生产销售收入较上年增长 35.49%,成本较上年增长 39.08%,主要是本年公司进一
步拓展水务市场,新增包头三家公司所致;
    (2)水务建设营业收入较上年增长 48.43%,营业成本较上年增长 62.91%,主要是本年水务工
程建设项目增加所致;
    (3)垃圾处理营业成本较上年增长 31.14%,主要是本年垃圾处理业务成本增加所致;
    (4)土地开发营业收入较上年增长 72.81%,营业成本较上年增长 115.13%,主要是本年土地二
级开发业务量增长所致。


       2、      主营业务分地区情况
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                地区                            营业收入                           营业收入比上年增减(%)
 华北地区                                           1,950,614,107.50                                               29.48
 华东地区                                           1,149,647,106.25                                                8.10
 中南地区                                             376,351,920.42                                                2.34
 东北地区                                             630,619,215.37                                              141.56
 西南地区                                              59,291,917.00                                              -39.52




                                                            11
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



(三)    资产、负债情况分析
       1、 资产负债情况分析表
                                                                                 单位:元
                                                                                   本期期末金
                                                                     上期期末数
                                  本期期末数占总                                   额较上期期
   项目名称        本期期末数                           上期期末数   占总资产的
                                  资产的比例(%)                                  末变动比例
                                                                     比例(%)
                                                                                     (%)
 货币资金       3,265,278,460.32          13.42 2,338,063,281.01           10.65         39.66
 交易性金融
                    6,170,653.22           0.03     9,460,137.47            0.04         -34.77
 资产
 预付账款       1,654,872,517.65           6.80 1,244,593,412.32            5.67         32.96
 应收股利                                          20,000,000.00            0.09       -100.00
 存货           2,528,620,002.68          10.39 3,967,746,927.20           18.07        -36.27
 长期应收款       771,474,110.30           3.17   124,487,280.00            0.57        519.72
 在建工程         686,498,934.03           2.82   326,183,559.01            1.49        110.46
 商誉             290,474,815.45           1.19    40,015,660.82            0.18        625.90
 长期待摊费
                   42,359,517.01           0.17    13,460,449.37            0.06        214.70
 用
 其他非流动
                   64,000,000.00           0.26   810,000,000.00            3.69         -92.10
 资产
 应付票据          35,000,000.00           0.14       581,204.41            0.00      5,921.98
 应付账款         748,850,334.71           3.08 1,141,967,008.19            5.20        -34.42
 应交税费         192,423,724.01           0.79   139,796,458.18            0.64         37.65
 应付利息         119,446,614.65           0.49    75,398,546.65            0.34         58.42
 一年内到期
 的 非 流 动 负 1,871,828,678.63           7.69   902,214,153.79            4.11        107.47
 债
 长期借款       4,041,206,568.84          16.61 2,785,942,644.45           12.69          45.06
 长期应付款       225,311,169.87           0.93   394,899,055.87            1.80         -42.94
 递延所得税
                   35,581,420.25           0.15    17,747,287.83            0.08        100.49
 负债
 其他非流动
                  112,984,346.48           0.46    56,753,633.06            0.26         99.08
 负债
 外币报表折
                  123,500,461.88           0.51   -21,737,327.88           -0.10        668.15
 算差额
     (1)货币资金:本公司之子公司共同影响所致;
       (2)交易性金融资产:本公司之子公司本期交易性金融资产变动所致;
       (3)预付账款:本公司之子公司本期预付项目建设资金增加所致;
       (4)应收股利:本公司收回权益法核算下属公司分配股利所致;
       (5)存货:本公司之子公司转让项目公司转出存货所致;
       (6)长期应收款:本公司之子公司首创(香港)有限公司新增合并子公司新环保能源控股
有限公司带入所致;



                                             12
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



       (7)在建工程:本公司本期新增合并包头项目公司带入所致;
       (8)商誉:本公司之子公司首创(香港)有限公司新增合并子公司新环保能源控股有限公
司所致;
       (9)长期待摊费用:本公司之子公司共同影响所致;
       (10)其他非流动资产:年初金额为本公司支付包头项目投资款,期末主要是支付通用首
创水务投资有限公司增资款;
       (11)应付票据:本公司之子公司本期应付票据增加所致;
       (12)应付账款:本公司之子公司共同影响所致;
       (13)应交税费:本公司之子公司本期应纳所得税增加所致;
       (14)应付利息:本公司之子公司共同影响所致;
       (15)一年内到期的非流动负债:本公司本期增加 1 年内到期的应付债券 12 亿元所致;
       (16)长期借款:本公司之子公司本期长期借款增加所致;
       (17)长期应付款:本公司之子公司本期偿还融资租赁款所致;
       (18)递延所得税负债:本公司之子公司共同影响所致;
       (19)其他非流动负债:本公司之子公司首创(香港)有限公司新增合并子公司新环保能
源控股有限公司带入所致;
       (20)外币报表折算差额:本公司之子公司首创(香港)有限公司新增合并子公司新环保
能源控股有限公司带入所致。


       2、 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
       报告期内,公司公允价值计量资产、主要资产计量属性未发生变化。

(四)    核心竞争力分析
       公司经过十余年的拼搏与发展,已成为目前国内水务行业规模最大、运营管理能力领先、
产业链拓展最为完善的公司之一。作为北京市国资委下属的大型上市企业,公司拥有丰富的社
会资源,在行业内树立了良好的口碑,同时通过多种途径积极履行社会责任,拥有良好的社会
声誉,具备了相当程度的品牌影响力。自 2003 年开始的水务行业"水业十大影响力企业"媒体评
选活动以来,公司每年均位列十大影响力企业前茅。
       随着国家"十二五"规划的逐步推进,公司制定了清晰的发展战略,深入拓展环境产业,全
力打造全产业链运作模式,以进一步提升企业价值。公司致力于成为"具有世界影响力的国内领
先的城市环境综合服务商",并以此为未来战略发展目标而努力开拓。
       1、公司继续保持行业领先地位:2013 年公司及下属公司持续通过 BOT、收购兼并等方式
开拓水务市场,目前公司的水务投资、工程项目分布于全国 16 个省、市、自治区,共计 40 个


                                             13
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



城市,已基本形成了全国性布局,并已在湖南省、山东省等地实现了一定的地域优势,形成了
规模效应,公司合计拥有约 1500 万吨/日的水处理能力,服务人口超过 3000 万人,位居国内水
务行业前列。与此同时,公司积极开拓固废处理业务,通过投资、收购等方式扩大在固废处理
行业的影响力,并初具规模。
       2、具有优秀的产业价值链延伸能力:随着业务的快速发展,公司在保持原有资本和投资优
势的同时,着力发展产业价值链,逐步完善公司的全产业链格局。目前,公司已经成功涉足水
务及固废领域,形成了集设计、工程、投资和运营为一体的基本完整的产业链架构。
       3、市场化创新的现代企业管理机制:公司坚持不懈地推进企业管理的创新与变革,面对激
烈的市场挑战和国际化的竞争,公司已建立起一套与国际惯例接轨、具有自身特色的现代企业
管理制度体系,逐步形成了国际化与本土化相结合的经营管理体制。公司自 2012 年开始持续
开展内部控制体系优化建设工作,2013 年结合公司管理工作提升,进一步完善了内部控制评价
体系,强化了整体风险甄别、控制能力,多方位、多层次、多体系地实现了企业管理水平的升
级。
       4、突出的产业整合能力:公司拥有全面的技术储备、高素质的技术人才储备和专家库,已
实现了强有力的产业整合能力,能够有效整合公司控股、参股企业的各种资源,能够按照不同
需求为其提供技术、管理、人力、资金、市场开拓、企业文化等等多方面的资源支持。
       5、雄厚的技术优势:公司多年来承担国家专项课题,并与各高校、科研院所广泛合作,经
过十余年的拼搏和努力,形成了自身强大的技术优势。2013 年由公司承担的国家十一五水专项
"水源季节性重污染的城市饮用水安全保障共性技术研究与示范"课题已顺利通过验收,公司申
报的两个住建部项目《大口径(DN40-DN150)机械水表周期更换及监控管理研究》、《示范省--
城市供水绩效评估管理研究》已批复立项并启动。2013 年,公司因在水专项研究方面工作成果
显著而被国家住房和城乡建设部授予十一五"科技创新先进集体"荣誉称号,这标志着公司的科
技创新工作已得到行业主管部门的高度认可,显著提升了公司在业界的技术影响力。
       随着公司开发的"首创水务运营管控系统(COMC)系统"的上线,基于公司"全国广域网系
统",由各下属水司"实验室检测信息与数据的网络化管理(LIMS)系统"、"供水管网管理信息
平台(GIS)"等部分所组成的集团化项目管理平台已初具规模,初步实现了公司对下属公司项
目的统一化、网络化、实时化和集团化管理,为公司今后的区域化和规模化拓展提供了有利的
技术平台支持。
       通过多年的水务投资与运营管理实践,公司独创了符合国情并行之有效的首创水务科学预
测模型和分析手段,同时,通过组织科研小组和对外技术合作,开展水务技术的实用性与前瞻
性研究,在一些技术领域达到了国内外先进技术水平,实现了长远的技术储备。



                                             14
                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
                                                                               单位:万元
报告期内投资额                                                                   99,494.76
投资额增减变动数                                                                 31,123.55
上年同期投资额                                                                   68,371.21
投资额增减幅度(%)                                                                    45.52

被投资的公司情况:
                                                       占被投资
                                                       公司权益
  被投资的公司名称             主要经营活动                                备注
                                                       的比例
                                                         (%)
徐州首创水务有限责任   自来水的生产、供应、污水
                                                           80     本期增资 4,800 万元
公司                   处理
                       水务项目投、融资,咨询服
首创(香港)有限公司                                      100     本期增资 7,474.76 万元
                       务等
                       投资、建设、拥有、维护和
东营首创水务有限公司                                      100     本期增资 1,850 万元
                       运营污水处理厂
包头市申银水务有限公
                       城镇自来水生产、销售等              60     本期出资 33,880 万元

包头市黄河水源供水有
                       城镇自来水生产、销售等              80     本期出资 33,360 万元
限公司
包头市黄河城市制水有
                       城镇自来水生产、销售等              80     本期出资 13,760 万元
限公司
                       投资、建设、拥有、维护和
苍山首创水务有限公司                                      100     本期出资 1,400 万元
                       运营污水处理厂
微山首创水务有限责任   投资、建设、拥有、维护和
                                                           60     本期出资 1,920 万元
公司                   运营污水处理厂
                       电子收费及智能交通系统
北京速通科技有限公司                                       15     本期增资 1,050 万元
                       的设计维护等




                                           15
                                       北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



     (1)     证券投资情况
                                                                                        期末账面价     占期末      报告期损
                                                                          持有数量
序                                                     最初投资金                           值         证券总        益
       证券品种            证券代码     证券简称
号                                                       额(元)                                      投资比
                                                                           (股)
                                                                                           (元)      例(%)     (元)
1      基金            160102         南方宝元           181,163.73      198,400.00       253,713.92       4.11     16,923.52
2      基金            160103         南方避险           111,003.79      128,752.00       321,197.61       5.21      5,484.83
3      股票            3988           中国银行         2,475,778.26    1,102,006.00     2,993,742.71     48.52     265,707.84
                                      中国环保科
4      股票            0646                            6,307,122.36   19,800,000.00     2,601,998.98      42.17    -451,453.27
                                      技
5      股票            3989           新环保能源      2,340,930.99     9,284,000.00                        0.00
                        合计                         11,415,999.13          /           6,170,653.22       100     -163,337.08

     (2)     持有其他上市公司股权情况
                                                                                                           单位:元
                                            占该公司
                  证券简     最初投资成                   期末账面价        报告期损     报告期所有者     会计核      股份来
证券代码                                    股权比例
                    称           本                           值                益         权益变动       算科目        源
                                              (%)
                                                                                                          可供出
                  交通银
601328                         569,294.40          0.10    1,852,934.40    162,608.40       -398,091.37   售金融
                  行
                                                                                                          资产
                                                                                                          可供出
                  国开国
1062                        17,538,911.37          2.73   46,148,486.89                   -8,730,794.82   售金融
                  际投资
                                                                                                          资产
                                                                                                          可供出
                  中国环
0646                        18,781,252.45          2.59    8,718,601.65                   -1,478,593.26   售金融
                  保科技
                                                                                                          资产
           合计             36,889,458.22      /          56,720,022.94    162,608.40    -10,607,479.45     /            /



     2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
     (1) 委托理财情况
      本年度公司无委托理财事项。




                                                           16
                              北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



   (2) 委托贷款情况
   委托贷款项目情况
                                                                               单位:万元 币种:人民币
                                                      抵                              资金
                                                                     是
                                                      押                              来源
                              贷                            是       否   是     是
                                    贷款利            物                              并说
                   委托贷     款             借款用         否       关   否     否
   借款方名称                                         或                              明是   关联关系
                   款金额     期    率(%)      途           逾       联   展     涉
                                                      担                              否为
                              限                            期       交   期     诉
                                                      保                              募集
                                                                     易
                                                      人                              资金
徐州首创水务有限                             补充流                                          控股子公
                   9,000.00   1年   6.600             无   否        是   否     否   否
责任公司                                     动资金                                          司
临沂首创博瑞水务                             补充流                                          全资子公
                    760.00    1年   6.600             无   否        是   否     否   否
有限公司                                     动资金                                          司
临沂首创博瑞水务                             补充流                                          全资子公
                   3,700.00   1年   6.600             无   否        是   否     否   否
有限公司                                     动资金                                          司
安阳首创水务有限                             补充流                                          全资子公
                   2,200.00   1年   6.600             无   否        是   否     否   否
公司                                         动资金                                          司
呼和浩特首创春华                             补充流                                          控股子公
                   3,700.00   1年   6.600             无   否        是   否     否   否
水务有限责任公司                             动资金                                          司
菏泽首创水务有限                             补充流                                          全资子公
                   2,500.00   2年   6.765             无   否        是   否     否   否
公司                                         动资金                                          司
沂南首创水务有限                             补充流                                          全资子公
                   2,500.00   1年   6.600             无   否        是   否     否   否
公司                                         动资金                                          司
通用首创水务投资              1年            补充流
                   5,600.00         6.765             无   否        是   否     否   否     合营公司
有限公司                      半             动资金
通用首创水务投资                             补充流
                   2,800.00   1年   6.765             无   否        是   否     否   否     合营公司
有限公司                                     动资金
临沂首创博瑞水务                             补充流                                          全资子公
                   2,000.00   1年   6.600             无   否        是   否     否   否
有限公司                                     动资金                                          司

   3、 募集资金使用情况
   报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。




                                               17
                               北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



    4、   主要子公司、参股公司分析
                        注册资本                                              持股比例   资产规模
      公司名称                                        经营范围
                        (万元)                                                (%)    (万元)
马鞍山首创水务有限责
                           15,000    净水生产、销售                              60.00    62,445.47
任公司
余姚首创水务有限公司       21,000    净水生产、销售                              95.24    43,748.97
徐州首创水务有限责任
                           30,000    城镇自来水生产、销售等                      80.00    88,415.27
公司
淮南首创水务有限责任
                           18,000    自来水的生产、供应、污水处理                92.00    91,208.80
公司
北京京城水务有限责任                 水务投资、投资管理;技术开发、咨询、培
                        402,084.36                                               51.00   486,374.70
公司                                 训等
铜陵首创水务有限责任                 自来水的生产、销售;供水工程的设计安装
                             8,700                                               70.00    48,088.36
公司                                 等
临沂首创水务有限公司         6,600   污水处理及相关业务                          70.00    16,879.13
安阳首创水务有限公司         5,120   污水处理及与水处理相关业务                 100.00    19,332.50
北京首创东坝水务有限
                          3,661.23   污水处理及相关业务                          80.00     8,186.78
责任公司
首创(新加坡)有限公
                       2 新加坡元    贸易、顾问服务、中介服务                   100.00     3,762.57

                       37,952 万港
首创(香港)有限公司                 水务项目投、融资,咨询服务等               100.00   336,902.08
                                币
北京水星投资管理有限
                           40,000    投资管理                                   100.00   353,705.83
责任公司

东营首创水务有限公司         8,300   投资、建设、拥有、维护和运营污水处理厂     100.00    20,834.29

湖南首创投资有限责任
                           65,000    公用基础设施项目的开发投资及咨询服务       100.00   185,204.55
公司
安庆首创水务有限责任
                             7,200   污水处理及相关业务                         100.00    16,405.94
公司
贵州首创远大置业建设
                           10,000    房地产开发及销售、物业管理                  51.00    14,214.74
有限公司
九江市鹤问湖环保有限
                             4,800   污水处理厂的投资、建设和运营                65.00    12,761.75
公司
深圳首创水务有限责任
                           22,731    污水处理及与水处理相关业务                 100.00    66,410.22
公司
太原首创污水处理有限                 市污水处理及污水处理设备的研发、设计、
                           16,000                                                93.75    33,397.07
责任公司                             咨询、安装
定州市中诚水务有限公
                             2,400   污水处理及与污水处理相关的业务              90.00     9,156.59

呼和浩特首创春华水务
                           16,800    污水处理及与污水处理相关的业务              80.00    36,744.13
有限责任公司

郑州首创水务有限公司          500    污水处理及与污水处理相关的业务             100.00      579.10

临沂博瑞首创水务有限
                             5,420   污水处理及与污水处理相关的业务             100.00    17,931.69
公司

恩施首创水务有限公司         4000    污水处理及与污水处理相关的业务             100.00    10,244.09

绍兴市嵊新首创污水处
                           25,306    污水处理及与污水处理相关的业务              51.00    41,679.82
理有限公司



                                                 18
                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



临猗首创水务有限责任             自来水的生产、供应;给水设计、安装、维
                         6,690                                            100.00    20,857.76
公司                             护等
盘锦首创红海水务有限             自来水的生产、供应;给水设计、安装、维
                        16,586                                             51.00    23,905.73
责任公司                         护等

菏泽首创水务有限公司     4,000   污水处理及与污水处理相关的业务           100.00    16,544.28

包头市申银水务有限公             自来水的生产和销售、水处理、给水工程维
                        43,243                                             60.00    91,188.58
司                               修等

包头市黄河水源供水有             水处理、水源地开发建设、工业用水的生产
                         3,000                                             80.00   139,053.42
限公司                           及销售、给水工程维修等

包头市黄河城市制水有             城市污水制水;工业用水、生活饮用水生产
                        24,000                                             80.00    38,824.14
限公司                           和销售

苍山首创水务有限公司     1,400   污水处理及与污水处理相关的业务           100.00     2,109.14

微山首创水务有限责任
                         3,200   污水处理及与污水处理相关的业务            60.00     1,920.00
公司

    5、   非募集资金项目情况
     (1)投资山东省临沂市苍山县第二污水处理厂 BOT 项目:公司第五届董事会 2013 年度第
一次会议审议通过了《关于公司投资山东省临沂市苍山县第二污水处理厂 BOT 项目的议案》,
同意公司投资山东省临沂市苍山县第二污水处理厂 BOT 项目并出资 1,400 万元人民币设立全资
子公司苍山首创水务有限公司,负责该项目的投资、建设及运营,并于项目二期启动时,向其
增加注册资本 1,280 万元人民币;项目规模共计 4 万吨/日,其中一期规模 2 万吨/日,二期 2 万
吨/日;项目特许经营期 30 年(自项目一期开始商业运营日之起计);该项目作为公司本次非公
开发行的募投项目,待募集资金到位后,将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换;
    (2)投资安徽省阜阳市泉北污水处理厂 BOT 项目:公司第五届董事会 2013 年度第九次临
时会议审议通过了《关于公司投资安徽省阜阳市泉北污水处理厂 BOT 项目的议案》,同意公司
投资安徽省阜阳市泉北污水处理厂 BOT 项目并出资 5,600 万元人民币设立全资子公司阜阳首创
水务有限责任公司,负责该项目的投资、建设及运营;项目规模为 3 万吨/日的污水处理厂及配
套污水管道工程;项目特许经营期 30 年(含建设期);该项目作为公司本次非公开发行的募投
项目,待募集资金到位后,将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换;
     (3)投资山东省临沂市郯城县李庄镇污水处理厂 BOT 项目:公司第五届董事会 2013 年度
第十次临时会议审议通过了《关于公司投资山东省临沂市郯城县李庄镇污水处理厂 BOT 项目的
议案》,同意公司投资山东省临沂市郯城县李庄镇污水处理厂 BOT 项目并出资 1,200 万元设立
全资子公司郯城首创水务有限公司,负责该项目的投资、建设及运营,并于项目二期启动时,
向其增加注册资本 1,360 万元人民币;项目规模共计 3 万吨/日,其中一期规模 1.5 万吨/日,二
期 1.5 万吨/日;项目特许经营期 30 年(自项目一期开始商业运营日之起计);
    (4)投资山东省临沂市第二污水处理厂 BOT 项目二期:公司第五届董事会 2013 年度第十
次临时会议审议通过了《关于公司投资山东省临沂市第二污水处理厂 BOT 项目二期的议案》,
同意公司投资山东省临沂市第二污水处理厂 BOT 项目二期并向临沂首创博瑞水务有限公司增
加注册资本 3,750 万元人民币,负责该项目的投资、建设及运营;项目二期规模为 5 万吨/日;
项目特许经营期 30 年(自项目一期开始商业运营日之起计);该项目作为公司本次非公开发行
的募投项目,待募集资金到位后,将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换;
    (5)投资山东省济宁市微山县污水处理厂 TOT 项目:公司第五届董事会 2013 年度第十二
次临时会议审议通过了《关于公司投资山东省济宁市微山县污水处理厂 TOT 项目的议案》,同

                                             19
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



意公司投资山东省济宁市微山县污水处理厂 TOT 项目并设立控股子公司微山首创水务有限责
任公司负责该项目的投资及运营,微山首创水务有限责任公司注册资本 3,200 万元人民币,公
司出资 1,920 万元人民币,持有其 60%股权,微山县水务公司出资 1,280 万元人民币,持有其
40%股权;项目经营权转让价款为 8,000 万元人民币;项目规模为 4 万吨/日;项目特许经营期
30 年(自项目开始商业运营之日起计);该项目作为公司本次非公开发行的募投项目,待募集
资金到位后,将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换;
    (6)首创(香港)有限公司增资:公司第五届董事会 2013 年度第一次会议审议通过了《关
于公司向首创(香港)有限公司增资的议案》,同意公司适时分批为下属全资子公司首创(香港)
有限公司进行增资,增资总额为相当于 3 亿人民币的美元(约 4,777 万美元);
    (7)通用首创水务投资有限公司增资:公司第五届董事会 2013 年度第五次临时会议审议
通过了《关于公司向通用首创水务投资有限公司增资的议案》,同意公司向通用首创水务投资有
限公司增加注册资本 930 万美元,增资后仍持有其 50%股权;
    (8)徐州首创水务有限责任公司增资:公司第五届董事会 2013 年度第八次临时会议审议
通过了《关于公司向徐州首创水务有限责任公司增资的议案》,同意公司向下属控股子公司徐州
首创水务有限责任公司增资 9,600 万元人民币,用于江苏省徐州市区区域供水中心水厂(刘湾
水厂)改扩建工程项目先期建设,增资后公司持股比例仍为 80%,刘湾水厂本次改扩建工程将
增加徐州市区供水能力 20 万吨/日;该项目作为公司本次非公开发行的募投项目,待募集资金
到位后,将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换;
     (9)北京速通科技有限公司增资:公司第五届董事会 2013 年度第十次临时会议审议通过
了《关于公司向北京速通科技有限公司增资的议案》,同意公司向北京速通科技有限公司增资
1,050 万元人民币,增资后仍持有其 15%股权。


二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
    1、未来公司发展面临的竞争格局及挑战
    (1)行业竞争多元化,区域争夺加剧:近年来,为进一步占领和巩固国内水务市场,各水
务公司纷纷加快产业布局,北京、江苏、湖南、内蒙古、山东等省市均成为各大水务公司抢占
的重点区域,一些大型水务项目备受各方关注,并购项目及小城镇项目也随着城镇化和环保政
策的推进逐渐进入各方视线,部分地方政府也通过投资成立区域性水务公司的方式来规划本地
市场,参与市场竞争,同时还存在其他行业企业转型进入水务及环保市场的情况,令行业竞争
趋向复杂化和多元化。
    (2)水务企业面临转型,新兴产业引起市场关注:"十二五"期间,国家通过政策发布引导
各水务企业把各自的战略定位向综合环境服务商或系统解决方案提供商转变,这一转型也正在
被市场和越来越多的企业所认同。近年来,固废处理、污泥处置、海水淡化、再生水循环利用、
餐厨垃圾处置、景观水治理等新兴产业逐渐成为环保类企业深入挖掘的投资热点,行业竞争模
式从单一的水务项目争夺向开拓环保产业多元化领域发展。
    (3)政府监管加强,行业标准提升带来机遇与挑战:随着国家新《生活饮用水卫生标准》
(GB5749-2006)的正式实施,2013 年度各项环保政策、条例陆续出台,《城镇排水与污水处理
条例》也自 2014 年度起开始实施,在可预见的未来,监督行业标准的执行、不断完善行业规范
将成为政府对于水务行业监控的主要工作之一。因此,提标改造在近几年中将会成为拥有存量
项目水务企业的一项重要工作,对企业的技术升级能力与运营管控能力都是一项重要考验,同
时大量的设备升级制造和技术改造服务也存在必然的市场机会,将会为具有相应技术能力的公
司提供一定的利润空间。




                                          20
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



     2、对未来行业发展的展望
     (1)宏观经济发展面临新机遇:随着国家改革目标的提出,利率市场化、有效经济驱动模
式的探索等将成为我国经济发展中备受关注的焦点,在这个改革过程中,势必要求对国家现有
的行政制度、决策制度、司法制度、预算制度、监督制度等进行突破性的变革,也必将会有一
系列涉及经济发展和社会生活方方面面的改革举措陆续出台。预计在未来几年内,提高创新能
力、促进经济发展方式的转变、保护环境实现可持续发展将成为宏观经济发展的重要课题。作
为新兴产业之首的水务环保企业的行业发展目标顺应了目前国家宏观经济发展方向,将迎来更
好的投资发展期,同时企业也应有效树立改革理念,以适应快速变化的环境,同时把握经济改
革中所带来的新机遇。
     (2)国家政策加强引导扶持:党的"十八大"提出要大力推进生态文明建设,实施资源节约
和加大自然生态系统与环境保护力度,强化水、大气、土壤等污染防治,努力为人民创造良好
生产生活环境,建设美丽中国,实现中华民族永续发展。环保产业是目前政策重点倾向的新兴
战略性支柱产业之一。
     国家环保"十二五"规划明确指出将大力发展环保产业,重点推动环保装备制造业发展,将
持续推进城镇污水处理、垃圾处理、危险废物处置等设施建设和运营的专业化、社会化、市场
化进程。国家新兴战略性支柱产业规划的实施,将鼓励和引导环保企业从项目咨询、工程建设、
技术研发、运营管理等单一业务环节向成为现代化环境综合服务公司转型。发展现代环保产业
体系、提高产业核心竞争力、提升产业运营水平,将在未来一段时间内成为环保产业发展的核
心方向。
     (3)水价改革大势所趋:党的十八届三中全会通过了《关于全面深化改革若干重大问题的
决定》,同以往相比,这对我国经济改革领域所释放的最主要信号就是进一步推进市场化、建立
公平开放透明的市场规则、完善主要由市场决定价格的机制并提出了明确的目标。近几年来,
国家加大了水价改革的力度,《水利工程供水价格管理办法》和《关于推进水价改革促进节约用
水保护水资源的通知》陆续推出,2013 年以来,随着对资源类产品的重视,国家又相继出台了
《关于水资源费征收标准有关问题的通知》、《关于加快建立完善城镇居民用水阶梯价格制度的
指导意见》等制度,要求水价进一步市场化,国内大部分城市都已或正在积极酝酿水价调整的
具体方案、完善水价形成机制,同时采取合理方式调整城市供水、水利工程供水价格,并加大
水费的征收力度。
     (4)行业市场空间广阔,前景看好:国家"十二五"规划纲要提出了"绿色发展,建设资源
节约型、环境友好型社会"这一要求。在此期间,我国环保产业投资额将达 3.4 万亿元,较"十一
五"期间上升 120%,其中,水价提升、管网建设、提标改造和再生水利用都将成为水务领域可
期待的增长动力。结合国家政策的推动,未来几年环保市场的发展前景被普遍看好。

(二)  公司发展战略
    公司 2013 年度遵循制定的发展战略和经营计划的安排,实现了业务拓展。今后公司将继续
以水务及其他环保业务为主体,进一步提升投资规模和质量,保持国内的行业领先地位;在原
有投资项目布点的基础上,充分利用下属项目公司在当地的优势,积极实施周边区域化拓展,
巩固下属项目公司在当地的优势和影响力,形成区域化规模效应;通过强化运营管理、提升技
术实力等方式打造核心竞争能力;通过完善与拓展产业链的方式向成为"具有世界影响力的国内
领先的城市环境综合服务商"迈进,实现纵向一体化发展;通过结合人才、科技优势,实现与高
端科技资源的有效对接,增强自身可持续发展能力,从而全面提升企业价值。

(三)  经营计划
    公司在 2014 年将进一步采取多渠道研究并开拓水务等环保业务的投资领域,巩固自身在国
内的行业地位,加强自有项目的运营管理,继续完善公司集团化管理和相关网络平台的建设,
通过统筹规划各水务公司现有资源节约部分成本,深度挖掘潜力以提升盈利水平。同时,公司
各下属水务公司将结合实际情况,适时推进水价调整工作的实施。


                                          21
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




(四)  因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    公司将继续配合市场开拓和经营需求,不断加强资金管理,提高资金使用效率,优化债务
结构,同时积极推动本次非公开发行工作,力求实现多种渠道的融资方式,为公司的发展提供
较低成本的资金来源和有效的资金保障。

(五)  可能面对的风险
    1、市场扩张及投资风险:我国水务市场化改革已走过十几个年头,国内水务行业市场化成
效明显,但同时也意味着优质水务项目资源有所减少,近年来国内水务市场呈现并购重组加剧、
项目趋于中小型化的特点,有限的市场空间和获取项目方式的多样化将会给公司业务的进一步
扩张带来新的挑战和阻力,而水务项目在受到社会关注的同时也使得买卖优势向卖方有所倾斜,
在一定程度上加大了公司参与水务项目竞标的成本。同时,我国水务行业所固有的地域分割、
地方保护主义等一些不利于市场化改革的因素依然存在,使得公司进入新水务市场的难度加大,
影响公司业务扩张的速度。
    应对措施:公司将顺应市场发展趋势,加强市场拓展人员的专业配备,加大市场拓展的广
度和深度,及时跟踪一线市场信息,同时进一步加强投资评价标准控制和科学决策管理,提升
项目风险管控力度,在努力推进和拓展公司在相关领域的项目投资的同时,寻求市场份额与投
资收益的平衡。
    2、经营管理风险:公司目前控、参股水务企业超过 40 家,虽然公司已经形成了一套较为
完整的内部控制管理制度并逐年完善,但由于各分支机构在地理分布、人文特色、企业文化上
存在一些差异,或产生部分管理和控制风险。
    应对措施:公司结合内部控制制度建设工作,进一步完善了运营管理体系和业务流程,建
立并倡导符合水务行业特色、具有首创特点的统一的企业文化,加强对下属企业的文化建设。
公司不断培养锻炼中层管理人员,通过不断补充中坚力量,将公司的管理理念、经营理念、文
化理念带入到各地水务公司。同时,通过下属公司之间的相关协助与学习加强了整体的凝聚力
与向心力。
    3、成本控制风险:近年来能源、人工、原材料等价格持续上升,通货膨胀压力加大,下属
部分水务公司的产销差率与国际先进水务公司相比仍有一些差距,存在一定的设备陈旧、管网
老化的现象,以上情况在一定程度上压缩了公司下属部分水务公司的盈利空间。
    应对措施:公司一方面将通过进一步加强推进技术进步,为下属水务公司提供必要的技术
支持来控制成本;一方面加强项目事后跟踪和风险管理。下属水务公司将深入挖掘自身潜力,
加强节能降耗和成本管理,并积极进行必要的设施工艺改造和技术提升;倡导群策群力、解决
生产经营中存在的具体问题;同时将积极与当地政府沟通,探讨水价的适时调整。
    4、政策风险:水务等环保项目具有公益性和投资周期长的特征,鉴于国家经济增长具有周
期性变化,且各地具体情况存在差异,水价调整的时间与力度也具有一定的不确定性,致使水
务投资面临较大的政策风险,受到来自法律、政策、地方规定等多重制约。
    应对措施:环保是国家重点支持的基础产业,近年来国家出台了各项政策给予扶持,随着
环境保护的需求日益迫切,环保行业整体政策面将长期向好,公司将密切关注国家宏观经济政
策的变化,充分利用国家给予的各项优惠政策,加强对市场和产业政策信息的采集和研究分析,
通过调整内部业务结构,提高管理人员的科学决策水平,增强公司的应变能力和抵御政策性风
险的能力。

三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用

                                          22
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




(三)     董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
       √ 不适用

四、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
     公司已于 2012 年根据中国证券监督管理委员会颁布的《关于进一步落实上市公司现金分红
有关事项的通知》(证监发〔2012〕37 号)和北京证监局《关于进一步完善上市公司现金分红
有关事项的通知》(京证公司发[2012]101 号)的要求,对《公司章程》中的利润分配政策进行
了进一步修订,并经 2012 年度第二次临时股东大会审议通过,修订后的利润分配政策明确了现
金分红的基本原则、最低标准和比例、审议程序等具体内容,规定"除特殊情况外,公司在当年
盈利且累计未分配利润为正的情况下,采取现金方式分配股利。每年以现金方式分配的利润不
少于当年可供股东分配利润的百分之三十。"修订后的《公司章程》更加充分的保护了了中小股
东的合法权益。
     公司现金分红政策的制定和执行符合公司章程的规定,利润分配符合股东大会决议的要求,
分红标准和比例明确、清晰,相关决策程序和机制完备、合规,独立董事履职尽责并发挥了应
有的作用。
     报告期内,公司根据 2013 年 5 月 8 日召开的 2012 年度股东大会审议通过的《公司 2012 年
度利润分配预案》,以 2012 年 12 月 31 日总股本 220,000 万股为基数,向全体股东每 10 股派 1.50
元(含税),共计派发现金 33,000.00 万元。股权登记日为 2013 年 5 月 22 日,除息日为 2013 年
5 月 23 日,现金红利发放日为 2013 年 5 月 29 日。本报告期内,该现金分红方案已实施完毕。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细
披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
    √ 不适用

(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                        占合并报
                                                         分红年度合并   表中归属
           每 10 股 每 10 股派 每 10 股
                                         现金分红的数 报表中归属于      于上市公
 分红年度    送红股  息数(元)    转增数
                                           额(含税)    上市公司股东   司股东的
           数(股) (含税)     (股)
                                                           的净利润     净利润的
                                                                         比率(%)
 2013 年                    1.5          330,000,000.00 601,265,458.02       54.88
 2012 年                    1.5          330,000,000.00 581,308,910.90       56.77
 2011 年                    1.3          286,000,000.00 522,871,175.06       54.70




                                             23
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



五、 积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
    公司作为以环保等基础设施行业为主的国内领先的水务集团性公司,自成立以来,在保证
效益的同时时刻关注自身使命,时刻以保证安全用水、达标排放、优化环境为先,坚持不懈地
履行与公司品牌和行业地位相称的社会责任与义务。公司通过积极参与、支持国家水务市场化
改革的政策研究;全面支持水务行业组织发展、发起筹建行业协会;发起、赞助"节约用水、保
护水资源"公益宣传活动;在多地水厂设立"环保教育基地"、开展"世界环境日开放活动";定向
帮扶汶川灾区儿童、组织员工开展各项捐款、参与志愿工作等等各种方式,获得了宝贵的社会
声誉,树立了极具竞争力的公司品牌和市场形象,在国内外拥有广泛的社会影响和良好的公共
关系。
    2013 年度,公司各下属公司在全年安全生产的前提下,实现了年度经营目标,为所在地的
民计民生、污染防治、环境保护、经济发展做出了贡献。下属污水处理和固废处理项目均实现
了达标处理、达标排放,各污水厂积极开展"世界环境日开放活动",在提高民众环保意识的同
时加强了民众对污水处理事业的理解与支持。2013 年 8 月湘西首创水务有限责任公司被国家环
保部、教育部授予"全国中小学生环境保护教育基地"称号。下属供水公司均实现了优质供水,
并加大力度提升服务品质。2013 年 10 月,受台风"菲特"影响,浙江省余姚市遭遇了百年一遇的
流域性特大洪灾,公司下属余姚首创水务有限公司紧急启动台风应急预案,在当地政府领导和
兄弟单位的支援下,经全体员工连续七天六夜的全力抗洪抢险,保证了所属水厂在洪灾期间不
间断供水,得到了当地政府部门的高度肯定和人民群众的广泛认可。
    2013 年度,各下属公司党政工团系统积极组织员工开展各项捐款、志愿等活动,履行了保
护职工、消费者、股东、债权人、社区等多类型利益相关者的合法权益,有效承担了社会责任;
多家下属公司分别获得了省级、市级等诸多各类奖项,为当地的环境保护做出了贡献。

(二)     属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
       上市公司及下属子公司所处行业不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。




                                             24
                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第五节             重要事项
一、     重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
       本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。

二、     报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
       √ 不适用

三、     破产重整相关事项
       本年度公司无破产重整相关事项。

四、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                        事项概述及类型                                 查询索引
 公司第五届董事会 2013 年度第十一次临时会议审议通过了《关于
 公司转让下属三家控股公司股权的议案》,公司通过北京产权交易
 所挂牌公开征集受让方的方式对外转让下属三家从事土地二级开 详见公司分别于 2013 年 11 月 9
 发的控股公司股权,包括公司全资子公司北京水星投资管理有限责 日、2013 年 12 月 19 日在《中
 任公司持有的葫芦岛首创实业发展有限公司 78%股权及葫芦岛首 国证券报》、《上海证券报》、上
 创投资发展有限公司 78%股权、北京水星投资管理有限责任公司下 海 证 券 交 易 所 网 站
 属控股子公司重庆海众房地产开发有限公司持有的重庆润智建设 (http://www.sse.com.cn) 发 布 的
 开发有限公司 100%股权,受让方为北京市新兴房地产开发总公司, 临 2013-032、2013-036 号公告。
 股权转让价款共计 70,173.91 万元。截至年报披露日,本次交易的
 股权转让价款已收到,相关工商变更登记已完成。

五、     公司股权激励情况及其影响
       √ 不适用

六、     重大关联交易
       √ 不适用

七、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
    √ 不适用




                                            25
                                 北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



(二)    担保情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                       担保
         担保
                                       发生                      担保
         方与                                                                             是否     是否
                                       日期 担保 担保            是否 担保         担保
 担保    上市   被担                                       担保                           存在     为关    关联
                         担保金额      (协   起始 到期           已经 是否         逾期
   方    公司   保方                                       类型                           反担     联方    关系
                                       议签    日    日          履行 逾期         金额
         的关                                                                               保     担保
                                         署                      完毕
           系
                                       日)
                通用
 北京
                首创                    2004    2004     2022
 首创                                                            连带
         公司   水务                    年 9    年 11    年 6                                              合 营
 股份                  883,500,000.00                            责任   否   否       0   是       是
         本部   投资                    月 28   月 22    月 20                                             公司
 有限                                                            担保
                有限                    日      日       日
 公司
                公司
 包头
                内蒙
 市黄
                古春                    2008    2008     2019
 河城    控股                                                    连带
                天发                    年 9    年 9     年 9
 市制    子公           68,380,000.00                            责任   否   否       0   否       否      其他
                展有                    月 9    月 9     月 8
 水有    司                                                      担保
                限公                    日      日       日
 限公
                司
 司
               北京
 北京
               百氏
 京城                                2013 2013 2016
       控股 源环                                          连带
 水务                                年 3 年 3 年 3
       子公 保技       5,970,000.00                       责任 否      否             0   否       否      其他
 有限                                月 15 月 15 月 15
       司      术有                                       担保
 责任                                日     日      日
               限公
 公司
               司
 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                    38,850,000.00
 报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                957,850,000.00
                                          公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                                    217,268,126.74
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                               1,796,635,376.74
                                 公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                                                 2,754,485,376.74
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                              45.21

    1、包头市黄河城市制水有限公司为内蒙古春天发展有限公司提供的 6,838 万元借款担保,
已于 2014 年 3 月 28 日解除担保责任。
    2、北京京城水务有限责任公司为北京百氏源环保技术有限公司 597 万保函提供的担保,已
于 2014 年 3 月 21 日解除担保责任。

(三)  其他重大合同
    公司第五届董事会 2013 年度第十三次临时会议审议通过了《关于公司开展铁岭泓源大禹城
市污水处理有限公司、铁岭泓源大禹再生水有限公司股权并购项目及签署股权转让框架协议的
议案》,公司将开展铁岭泓源大禹城市污水处理有限公司 100%股权、铁岭泓源大禹再生水有限
公司 100%股权的并购工作并与转让方签署《股权转让框架协议》;公司将持续推动该项目,并
在完成目标公司的审计、评估工作且各方完成相关审批程序后,再次上报公司董事会审议。




                                                    26
                               北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



八、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项

                                                                                             是否   是否
承诺背     承诺类                                                                            有履   及时
                     承诺方                 承诺内容                   承诺时间及期限
  景         型                                                                              行期   严格
                                                                                               限   履行

                               自获得上市流通权之日起 5 年内,每年
                                                                      承诺时间:2006 年
                    北京首都   依据相关规定履行程序提出现金分红
                                                                      4 月 14 日;
           分红     创业集团   议案,现金分红比例不低于当期可分配                           是      是
                                                                      承诺期限:2009 年
                    有限公司   利润的 70%,并承诺在股东大会上对所
                                                                      4 月至 2014 年 4 月
                               提分红议案投赞成票。
与股改
                    北京首都   首创集团及下属控股子公司未来将不
相关的     解决同                                                     承诺时间:2006 年
                    创业集团   从事与首创股份产生同业竞争的水务                             否      是
  承诺     业竞争                                                     4 月 14 日
                    有限公司   业务。
                               支持首创股份通过向激励对象发行股
                    北京首都
                               份来建立股权激励计划,股权激励计划     承诺时间:2006 年
           其他     创业集团                                                                否      是
                               所涉及的标的股票总数累计不超过公       4 月 14 日
                    有限公司
                               司股本总额的 5%。
                                                                      承诺时间:2012 年
                    北京首创   公司将待相关政策允许时,结合市场情
其他承     解决同                                                     4 月 20 日;
                    股份有限   况,在三至五年内逐步解决现存的同业                           是      是
  诺       业竞争                                                     承诺期限:2012 年
                    公司       竞争问题。
                                                                      4 月至 2017 年 4 月



九、     聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                       单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所:                                 否
                                                       现聘任
境内会计师事务所名称                                   致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                   148
境内会计师事务所审计年限                               14 年

                                                   名称                                     报酬
 内部控制审计会计师事务所            致同会计师事务所(特殊普通合伙)                         60

十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。




                                                27
                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



十一、 其他重大事项的说明
     1、公司分别于 2013 年 8 月 19 日召开第五届董事会 2013 年度第二次会议、2013 年 12 月
19 日召开第五届董事会 2013 年度第十四次临时会议审议通过了向不超过 10 名特定对象非公开
发行 A 股股票的相关议案,本次拟发行股票数量为不超过 35,280.72 万股,募集资金总额拟不
超过 223,327 万元,非公开发行价格拟不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的
90%,即不低于 6.33 元/股;本次非公开发行方案已获得北京市国资委的批复,取得了《关于北
京首创股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》(京国资产权[2013]207 号);2014 年 1
月 7 日,公司召开 2014 年度第一次临时股东大会逐项审议并通过了与本次非公开发行有关的议
案;本次非公开发行尚需取得中国证监会的核准;
     2、公司第五届董事会 2013 年度第五次临时会议审议通过了《关于公司向北京京城水务有
限责任公司继续办理委托借款的议案》,同意公司通过交通银行东单支行向北京京城水务有限责
任公司继续办理委托借款业务,额度为人民币 1.5 亿元,期限为一年,利率为 2.25%。;
     3、公司第五届董事会 2013 年度第五次临时会议审议通过了《关于公司通过中融国际信托
有限公司办理信托贷款业务的议案》,同意公司通过中融国际信托有限公司办理信托贷款业务,
贷款金额为人民币 3 亿元,期限为一年,利率为 5.65%;
     4、公司第五届董事会 2013 年度第六次临时会议审议通过了《关于首创(香港)有限公司
发行私募债的议案》,同意公司下属全资子公司首创(香港)有限公司发行私募债 1 亿美元,期
限为三年,利率根据发行时的香港债券市场情况确定,并上报公司股东大会审议。该事项于 7
月 1 日经公司 2013 年度第二次临时股东大会审议通过,并于 7 月 9 日在香港市场成功发行,
综合成本为 5.13%;
     5、公司第五届董事会 2013 年度第五次临时会议审议通过了《关于公司转让宝鸡威创水务
运营有限责任公司 44%股权的议案》,根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会下发的京国
资产权【2013】118 号批复,公司通过北京市产权交易所以公开挂牌方式将所持有的宝鸡威创
水务运营有限责任公司 44%股权转让给通用首创水务投资有限公司,股权转让价款为 5,213.33
万元;
     6、公司下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司之全资子公司娄底首创水务有限责任公
司于 2013 年 3 月 27 日与娄底市住房和城乡建设局签署《娄底第一污水处理厂污水处理特许经
营协议补充协议》,以 TOT 方式获得湖南省娄底市第一污水处理厂二期项目,项目转让价款为
人民币 5,085 万元,项目规模 5 万吨/日,特许经营期 25.5 年,湖南首创投资有限责任公司向娄
底首创水务有限责任公司增资 2,000 万元;
     7、公司下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司于 2011 年 12 月 30 日与常德市人民政
府签署《常德市皇木关污水处理厂 BOT 特许经营协议》,投资常德市皇木关污水处理厂 BOT 项
目,项目总规模为 10 万吨/日,其中一期 5 万吨/日,二期 5 万吨/日;项目特许经营期 30 年(含
建设期);2013 年 4 月 1 日与常德市人民政府签署《常德市皇木关污水处理厂 BOT 项目特许经
营协议之补充协议》,由湖南首创投资有限责任公司出资 4,000 万元人民币设立全资子公司常德
首创水务有限责任公司负责该项目的投资、建设及运营;该项目作为公司本次非公开发行的募
投项目,待募集资金到位后,将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换;
     8、公司下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司于 2013 年 12 月 27 日与常宁市人民政
府签署《常宁市污水处理厂特许经营协议》,以一期 TOT+二期 BOT 的形式投资常宁市污水处
理厂项目,并由湖南首创投资有限责任公司出资 2,800 万元人民币设立全资子公司常宁首创水
务有限公司负责该项目的投资、建设及运营;项目一期转让价款为人民币 3,500 万元;项目总
规模为 4 万吨/日,其中一期 2 万吨/日,二期 2 万吨/日;项目特许经营期 30 年(含建设期);
该项目作为公司本次非公开发行的募投项目,待募集资金到位后,将以募集资金对前期的非募
集资金投入予以置换;
     9、公司下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司于 2013 年 8 月 1 日与岳阳县人民政府
签署《岳阳县生活垃圾无害化处理场 TOT 项目特许经营合同》,以 TOT 方式获得岳阳县生活垃
圾无害化处理场项目,并由湖南首创投资有限责任公司出资 2,800 万元人民币成立全资子公司


                                           28
                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



岳阳县首创环境综合治理有限责任公司负责该项目,项目转让价款为人民币 7,000 万元,项目
一期规模为 250 吨/日,特许经营期 29 年;该项目作为公司本次非公开发行的募投项目,待募
集资金到位后,将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换;
     10、公司下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司于 2013 年 12 月 20 日与凤凰县人民政
府签署《凤凰县城镇生活垃圾处理场 TOT 项目特许经营合同》,以 TOT 方式获得凤凰县城镇生
活垃圾处理场项目,并由湖南首创投资有限责任公司出资 2,000 万元人民币成立全资子公司凤
凰首创垃圾综合治理有限公司负责该项目,项目转让价款为人民币 5,000 万元,项目规模为 100
吨/日,特许经营期 36 年;该项目作为公司本次非公开发行的募投项目,待募集资金到位后,
将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换;
     11、报告期内,公司下属全资子公司马鞍山首创水务有限责任公司对采石供水厂进行了扩
建,供水能力提升 2 万吨/日;
     12、报告期内,公司下属全资子公司马鞍山首创水务有限责任公司之全资子公司当涂首创
水务有限责任公司对当涂供水厂进行了扩建,供水能力提升 3.5 万吨/日;
     13、报告期内,公司下属控股子公司铜陵首创水务有限责任公司对所属供水厂进行了扩建,
将新建铜陵市第五水厂一期,供水能力提升 8 万吨/日;该项目作为公司本次非公开发行的募投
项目,待募集资金到位后,将以募集资金对前期的非募集资金投入予以置换;
     14、报告期内,公司下属控股子公司马鞍山首创水务有限责任公司之全资子公司当涂县首
创水务有限公司按照 2013 年 2 月 4 日马鞍山市当涂县物价局下发的《关于调整我县城市供水价
格和水资源费污水处理费的通知》(当价格【2013】1 号)文件执行新的污水处理服务费标准,
新标准自 2013 年 3 月 1 日起执行;
     15、报告期内,公司下属全资子公司安庆首创水务有限责任公司按照安庆市财政局 2013 年
8 月 6 日下发的《安庆市财政局关于调整污水处理费的函》财建函【2013】36 号,上调污水处
理服务费 0.02 元/吨,新水价自 2013 年 1 月起执行;
     16、报告期内,公司下属全资子公司安阳首创水务有限公司及其下属全资子公司安阳水冶
首创污水处理有限责任公司按协议约定调整了污水处理服务费价格;
     17、报告期内,公司下属全资子公司山东蓝清环境科技开发有限公司更名为菏泽首创水务
有限公司;
     18、报告期内,新环保能源控股有限公司通过供股的方式完成香港资本市场股权融资,供
股完成后,公司下属全资子公司首创(香港)有限公司持有其 48.18%股权,下属全资子公司首
创(新加坡)有限公司之全资子公司东方水务投资有限公司持有其 0.5%股权,公司通过下属公
司合计持有新环保能源控股有限公司股权比例为 48.68%,同时首创(香港)有限公司持有新环保
能源控股有限公司可转股债劵 1 亿港元。新环保能源控股有限公司为在香港联交所上市的公司,
股票代码 HK03989,目前主要从事垃圾处理、电子拆解等环保业务。新环保能源控股有限公司
于 2014 年 3 月 12 日发布公告拟将中文名称改为首创环境控股有限公司,该事项尚需经新环保
能源控股有限公司股东大会审议。




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                                北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第六节              股份变动及股东情况

一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
    1、 股份变动情况表
                                                                                              单位:股
                             本次变动前              本次变动增减(+,-)            本次变动后
                                           比                                                        比
                                                发行新   送   公积金   其     小
                             数量          例                                          数量          例
                                                  股     股     转股   他     计
                                          (%)                                                       (%)
 一、有限售条件股份
 1、国家持股
 2、国有法人持股
 3、其他内资持股
 其中: 境内非国有法人
 持股
        境内自然人持股
 4、外资持股
 其中: 境外法人持股
        境外自然人持股
 二、无限售条件流通股
                         2,200,000,000    100                                      2,200,000,000    100
 份
 1、人民币普通股         2,200,000,000    100                                      2,200,000,000    100
 2、境内上市的外资股
 3、境外上市的外资股
 4、其他
 三、股份总数            2,200,000,000    100                                      2,200,000,000    100



(二)     限售股份变动情况
       报告期内,本公司限售股份无变动情况。

二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。

(二)     公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
       报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

(三)     现存的内部职工股情况
       本报告期末公司无内部职工股。




                                                   30
                                  北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
                                                                                            单位:股
                                                                 年度报告披露日前第 5 个交易日
             截止报告期末股东总数                        186,878                                     185,076
                                                                         末股东总数
                                               前十名股东持股情况
                                  股东   持股比                  报告期内增    持有有限售条件    质押或冻结
          股东名称                                   持股总数
                                  性质   例(%)                       减            股份数量      的股份数量
                                  国有
北京首都创业集团有限公司                   59.52   1,309,291,709            0               0       无
                                  法人
中国人寿保险股份有限公司-
分 红 - 个 人 分 红 - 005L -   其他      0.62     13,629,287     6,858,548               0      未知
FH002 沪
楼文胜                            其他      0.56     12,388,888     7,388,888               0      未知
北京高校房地产开发总公司          其他      0.37      8,100,000             0               0      未知
中国银行股份有限公司-嘉实
沪深 300 交易型开放式指数证       其他      0.27        5,917,670                           0      未知
券投资基金
中国建设银行-华夏优势增长
                                  其他      0.27        5,899,758                           0      未知
股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-
华夏盛世精选股票型证券投资        其他      0.23        4,999,969                           0      未知
基金
中国人寿保险股份有限公司-
传统-普通保险产品-005L-        其他      0.20        4,311,332                           0      未知
CT001 沪
中国工商银行股份有限公司-
华夏沪深 300 交易型开放式指       其他      0.19        4,281,082                           0      未知
数证券投资基金
浙商证券股份有限公司约定购
                                  其他      0.18        4,000,000   -1,636,194              0      未知
回式证券交易专用证券账户
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                         持有无限售条件股份的数
               股东名称                                                      股份种类及数量
                                                   量
北京首都创业集团有限公司                             1,309,291,709             人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人
                                                        13,629,287             人民币普通股
分红-005L-FH002 沪
楼文胜                                                  12,388,888             人民币普通股
北京高校房地产开发总公司                                 8,100,000             人民币普通股
中国银行股份有限公司-嘉实沪深 300 交易
                                                         5,917,670             人民币普通股
型开放式指数证券投资基金
中国建设银行-华夏优势增长股票型证券
                                                         5,899,758             人民币普通股
投资基金
中国建设银行股份有限公司-华夏盛世精
                                                         4,999,969             人民币普通股
选股票型证券投资基金
中国人寿保险股份有限公司-传统-普通
                                                         4,311,332             人民币普通股
保险产品-005L-CT001 沪
中国工商银行股份有限公司-华夏沪深 300
                                                         4,281,082             人民币普通股
交易型开放式指数证券投资基金
浙商证券股份有限公司约定购回式证券交
                                                         4,000,000             人民币普通股
易专用证券账户
                                         公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
  上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。


                                                   31
                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
    1、 法人
                                                                   单位:万元 币种:人民币
 名称                      北京首都创业集团有限公司
 单位负责人或法定代表人    刘晓光
 成立日期                  1994 年 10 月 26 日
 组织机构代码              10113894—9
 注册资本                  330,000
                           授权范围内的国有资产经营管理;电子产品、汽车配件、医疗器
                           械、通讯设备(不含无线电发射设备);房地产开发、商品房销
 主要经营业务
                           售;物业管理;设备租赁;技术开发、技术咨询、技术转让、技
                           术服务;人才培训;经营对销贸易和转口贸易。
                           首创集团 2013 年度实现营业收入 2,292,618.54 万元、利润总额
 经营成果
                           369,652.82 万元、净利润 250,871.75 万元。(数据未经审计,下同)
                           截至 2013 年末,首创集团资产总额 12,945,506.28 万元、负债总
 财务状况
                           额 9,643,144.23 万元、所有者权益总额 3,302,362.05 万元。
                           首创集团 2013 年度经营性现金净流量-330,128.47 万元。首创集
                           团将以“城市综合投资运营商”为产业发展方向,集中全力做优
 现金流和未来发展战略      做强城市基础设施、房地产和金融服务三大核心主业,在此基础
                           上积极探索“主业+投资”的商业模式,加强资源整合,致力于
                           成为专业化的投资和资本运作平台。
 报告期内控股和参股的其
                           2013 年末持有首创置业股份有限公司 64,920.57 万股,占总股本
 他境内外上市公司的股权
                           的 32.02%。
 情况

       2、 报告期内控股股东变更情况索引及日期
       本报告期内公司控股股东没有发生变更。

(二)    实际控制人情况
       1、 法人
                                                                  单位:元 币种:人民币
 名称                                             北京市国有资产监督管理委员会

       2、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
       本报告期内公司实际控制人没有发生变更。




                                            32
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



       3、   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




五、     其他持股在百分之十以上的法人股东
       截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。




                                             33
                                北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第七节            董事、监事、高级管理人员和员工情

一、 持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                                单位:股
                                                                                      年                    报告
                                                                                      度        报告期      期从
                                                                                      内   增   内从公      股东
                                                                            年   年
                                                                                      股   减   司领取      单位
                                                                            初   末
                      性   年                                                         份   变   的应付      获得
 姓名      职务                   任期起始日期            任期终止日期      持   持
                      别   龄                                                         增   动   报酬总      的应
                                                                            股   股
                                                                                      减   原   额(万      付报
                                                                            数   数
                                                                                      变   因   元)(税    酬总
                                                                                      动          前)     额(万
                                                                                      量                    元)
刘晓光   董事长       男   58   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0                          86.36
冯春勤   副董事长     男   61   2011 年 12 月 1 日    2013 年 9 月 5 日      0    0                        110.36
王灏     副董事长     男   46   2013 年 9 月 5 日     2014 年 11 月 30 日    0    0                          41.99
沈建平   董事         男   56   2011 年 12 月 1 日    2013 年 9 月 5 日      0    0                          61.81
潘文堂   董事         男   48   2011 年 12 月 1 日    2013 年 9 月 5 日      0    0                              0
刘永政   董事         男   45   2013 年 9 月 5 日     2014 年 11 月 30 日    0    0                          78.72
苏朝晖   董事         男   45   2013 年 9 月 5 日     2014 年 11 月 30 日    0    0                          73.55
程秀生   独立董事     男   69   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0               10.62
冷克     独立董事     男   67   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0               10.62
邓小丰   独立董事     女   59   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0               10.62
傅涛     独立董事     男   45   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0               10.62
         监事会主
曹桂杰                女   61   2011 年 12 月 1 日    2013 年 9 月 5 日      0    0                          21.5
         席
         监事会主
宋丰景                男   49   2013 年 9 月 5 日     2014 年 11 月 30 日    0    0                         32.88
         席
李清元   监事         男   58   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0                         44.62
洪欣     监事         男   50   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0               49.96
         董事、总经
俞昌建                男   58   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0              122.26
         理
         董事、副总
张恒杰   经理、党委   男   53   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0              107.85
         书记
常维柯   董事         男   58   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0              109.76
李德标   副总经理     男   50   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0                78.3
         副总经理、
于丽                  女   54   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0               89.05
         财务总监
         副总经理、
郭鹏     董事会秘     男   41   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0               83.94
         书
曹国宪   副总经理     男   50   2011 年 12 月 1 日    2014 年 11 月 30 日    0    0               82.71
贺文宝   纪委书记     男   44   2012 年 3 月 1 日                            0    0               78.96
  合计        /       /     /           /                      /             0    0        /     845.27    551.79


                                                     34
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



    刘晓光:大学,高级经济师。曾任北京市计划委员会总经济师、副主任,首都规划建设委
员会副秘书长。现任北京首都创业集团有限公司董事长,并任首创置业股份有限公司董事长,
新环保能源控股有限公司执行董事,首创(香港)有限公司董事。本公司董事长。
    冯春勤:大学,高级经济师。曾任中共北京市委组织部经济干部二处副处长,中国建设银
行信托投资公司北京建设公司总经理,北京首都创业集团有限公司副总经理。现任天津京津高
速公路有限公司董事长。本公司原副董事长。
    王灏:教授、博士生导师,经济学博士后,高级经济师。曾任北京市煤炭总公司副经理,
北京市境外融投资管理中心党组成员、副主任,北京市国有资产经营有限责任公司党组成员、
董事、副总经理,北京地铁集团有限责任公司党委常委、董事、副总经理,北京市基础设施投
资有限公司党委副书记、董事、总经理,北京市国资委党委委员、副主任(正局级)。现任北京
首都创业集团有限公司副董事长、总经理,并任首创置业股份有限公司董事。本公司副董事长。
    沈建平:硕士研究生。曾任中国驻伊拉克大使馆国防副武官、国防大学外国留学生院政治
部主任、国防大学博士生队政委、北京首都创业集团有限公司总经理办公室主任。现任北京首
都创业集团有限公司董事、纪委书记,并任首创置业股份有限公司董事、中国数字文化集团有
限公司副董事长、新环保能源控股有限公司执行董事。本公司原董事。
    潘文堂:硕士研究生,经济师。曾就职于北京市计划委员会,香港嘉洛证券有限公司,ING
北京投资有限公司;曾任香港京信国际投资有限责任公司副总经理,北京首都创业集团有限公
司企业发展部副经理、海外事业部副经理,本公司总经理,北京首都创业集团有限公司董事、
副总经理。本公司原董事。
    刘永政:硕士,律师资格,证券法律业务资格。曾任北京李文律师事务所、北京嘉润律师
事务所律师,北京首都创业集团有限公司审计法律部副总经理。现任北京首都创业集团有限公
司副总经理、总法律顾问,并任首创置业股份有限公司监事会主席、北京市政路桥建设股份有
限公司监事、首创证券有限责任公司董事。本公司董事。
    苏朝晖:硕士,高级经济师,法律职业资格、企业法律顾问执业资格。曾任中国黄金集团
公司总法律顾问、法律事务部经理、办公室(党委办公室)主任。现任北京首都创业集团有限
公司副总经理。本公司董事。
    程秀生:研究员、博士生导师,国务院发展研究中心学术委员会委员,享受国务院特殊津
贴专家。历任国务院发展研究中心经济综合部部长、企业研究所所长、信息中心主任;兼任中
国信息经济学会副理事长,北京奥运经济研究会副理事长,中国企业联合会、中国国有资产管
理学会、中国政策研究会、中国土地研究会、中国工商管理学会、中国国情研究会常务理事。
本公司独立董事。
    冷克:大学学历,注册会计师、高级会计师。曾任北京毛纺织厂副厂长,北京纺织工业总
公司总经理助理兼办公室主任,北京纺织控股有限责任公司党委常委、董事、副总经理,北京
首都创业集团有限公司外部董事。现任北京市政路桥建设股份有限公司独立董事。本公司独立
董事。
    邓小丰:本科,注册会计师、资深注册资产评估师、房地产估价师。曾任北京市国有资产
管理局评估中心负责人、副主任,北京德威评估公司负责人、岳华德威评估公司法人董事长,
北京市资产评估协会秘书长,北京注册会计师协会常务理事,中国评估师协会理事,中国评估
专家委员会理事,北京天健兴业资产评估有限公司执行董事。本公司独立董事。
    傅涛:博士。曾在建设部和全国住宅产业商会,担任处长、秘书长。现任清华大学环境学
院水业政策研究中心主任,中国水网总编,全国工商联环境服务业商会执行副会长,桑德国际
有限公司(HK0967)独立非执行董事、江苏江南水务股份有限公司(601199)独立董事、上海
巴安水务股份有限公司(300262)独立董事、永清环保股份有限公司(300187)独立董事。本

                                          35
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



公司独立董事。
    曹桂杰:研究生,高级经济师。曾任国务院办公厅秘书局干部,中央财经领导小组办公室
干部,轻工部研究室办公室副主任,轻工部政策法规司办公室主任兼法规处处长,中国轻工业
发展研究中心副主任,北京首都创业集团有限公司董事、党组副书记、副总经理、机关党委书
记、纪律检查组组长,北京首都创业集团有限公司副董事长、副总经理。本公司原监事会主席。
    宋丰景:博士,高级经济师。曾任北京市劳动局研究室副主任,北京市劳动和社会保障局
就业管理处处长、失业管理处处长,北京市职业介绍服务中心主任,北京市劳动和社会保障局
党组成员、副局长,北京市人力资源和社会保障局党组成员、副局长。现任北京首都创业集团
有限公司董事,首创(香港)有限公司董事。本公司监事会主席。
    李清元:大专,高级审计师、注册会计师。曾任北京市审计局商贸处副处级调研员。现任
北京首都创业集团有限公司审计部资深经理,并任北京首创建设有限公司监事,第一创业证劵
股份有限公司监事。本公司监事。
    洪欣:研究生。曾就职于北京市旅游商品集团总公司,北京首都创业集团有限公司。现任
本公司京通快速路管理分公司党委书记、副总经理。本公司职工监事。
    俞昌建:大专,高级会计师。曾任北京化工设备厂财务科长,北京化工总公司供销公司副
总会计师,北京化工集团公司财务处副处长,北京航宇经贸发展公司副总经理,北京首都创业
集团有限公司计划财务部经理、财务总监,首创证券有限责任公司董事长,中邮创业基金管理
有限公司董事长,本公司监事会主席。现任本公司董事、总经理。
    张恒杰:研究生学历,经济师。曾任装甲兵工程学院讲师,中国包装进出口总公司党委办
公室副主任、总裁办公室主任等,北京首都创业集团有限公司党委办公室主任。现任本公司董
事、副总经理、党委书记。
    常维柯:大专,高级经济师。曾任北京客车四厂党委副书记,北京市客车三厂常务副厂长,
北京市计划委员会办公室副主任,北京市腾飞科技投资开发公司总经理,北京首都创业集团有
限公司办公室主任。现任本公司董事。
    李德标:博士,高级经济师。曾任中建一局工程管理处干部,北京市计划委员会主任科员,
北京国际电力开发投资公司计划投资部副总经理。现任本公司副总经理兼北京市绿化隔离地区
基础设施开发建设公司董事、总经理。
    于丽:研究生,高级会计师、注册会计师。曾任北京市财政局科长、所长,曾就职于京都
会计师事务所,北京首都创业集团有限公司。现任本公司副总经理、财务总监。
    郭鹏:研究生。曾任云南省卷烟销售公司副科长,本公司证券事务部总经理。现任本公司
副总经理、董事会秘书。
    曹国宪:研究生。曾就职河南师范大学外语系,中国科学院国际合作局,曾任北京京放经
济发展公司海外事业部经理,首创置业股份有限公司董事长助理,北京首都创业集团有限公司
总经理办公室副主任。现任本公司副总经理。
    贺文宝:大学,曾任北京首都创业集团有限公司高级经理,北京首创股份有限公司信息管
理部总经理。现任本公司纪委书记。




                                          36
                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
  任职人员姓名             股东单位名称                在股东单位担任的职务
刘晓光           北京首都创业集团有限公司        董事长
王灏             北京首都创业集团有限公司        副董事长、总经理
宋丰景           北京首都创业集团有限公司        董事
沈建平           北京首都创业集团有限公司        董事、纪委书记
刘永政           北京首都创业集团有限公司        副总经理、总法律顾问
苏朝晖           北京首都创业集团有限公司        副总经理
李清元           北京首都创业集团有限公司        审计部资深经理

(二)   在其他单位任职情况
     任职人员姓名                    其他单位名称                 在其他单位担任的职务
刘晓光                   首创置业股份有限公司                     董事长
王灏                     首创置业股份有限公司                     董事
宋丰景                   首创(香港)有限公司                     董事
沈建平                   首创置业股份有限公司                     董事
沈建平                   中国数字文化集团有限公司                 副董事长
刘永政                   首创证券有限责任公司                     董事
刘永政                   首创置业股份有限公司                     监事会主席
刘永政                   北京市政路桥股份有限公司                 监事
李清元                   北京首创建设有限公司                     监事
李清元                   第一创业证券有限责任公司                 监事
冯春勤                   天津京津高速公路有限公司                 董事长
俞昌建                   湖南首创投资有限责任公司                 董事长
俞昌建                   新环保能源控股有限公司                   执行董事、主席
俞昌建                   首创(香港)有限公司                     董事、总经理
张恒杰                   太原首创污水处理有限公司                 董事长
张恒杰                   首创爱华(天津)市政环境工程有限公司     董事长
张恒杰                   临猗首创有限责任公司                     董事长
张恒杰                   包头市申银水务有限公司                   董事长
张恒杰                   包头市黄河城市制水有限公司               董事长
张恒杰                   包头市黄河水源供水有限公司               董事长
于丽                     北京水星投资管理有限责任公司             董事长
郭鹏                     淮南首创水务有限责任公司                 董事长
曹国宪                   新环保能源控股有限公司                   执行董事、行政总裁
曹国宪                   海口首创海岸投资建设有限公司             董事长
                         北京市绿化隔离地区基础设施开发建设
李德标                                                            董事、总经理
                         公司




                                           37
                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



三、  董事、监事、高级管理人员报酬情况
                          根据《公司章程》规定,董事、监事的报酬事项由公司股东大会决定,
董事、监事、高级管理人 高级管理人员的报酬事项由公司董事会决定。公司董事会设立的薪酬与
员报酬的决策程序          考核委员会对公司董事及高级管理人员的薪酬决策和执行情况进行评审
                          和监控。
                          A、按照公司《薪酬管理办法》执行。B、董事、监事的会务补贴按照 2005
董事、监事、高级管理人
                          年度第二次临时股东大会通过的公司董事、监事会务补贴标准执行。C、
员报酬确定依据
                          独立董事津贴按照 2013 年度第三次临时股东大会通过的标准执行。
董事、监事和高级管理人
                          报告期公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬为人民币 845.27 万元。
员报酬的应付报酬情况
报告期末全体董事、监事
                          报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为 845.27
和高级管理人员实际获得
                          万元。
的报酬合计

四、  公司董事、监事、高级管理人员变动情况
        姓名                担任的职务                   变动情形          变动原因
冯春勤                副董事长                             离任     退休
王灏                  副董事长                             聘任     工作变动
曹桂杰                监事会主席                           离任     退休
宋丰景                监事会主席                           聘任     工作变动
沈建平                董事                                 解任     工作变动
潘文堂                董事                                 解任     工作变动
刘永政                董事                                 聘任     工作变动
苏朝晖                董事                                 聘任     工作变动

五、     公司核心技术团队或关键技术人员情况
       报告期内,未发生对公司核心竞争力有重大影响的核心技术团队及关键技术人员的变动情
况。




                                            38
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



六、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
 母公司在职员工的数量                                                                161
 主要子公司在职员工的数量                                                          6,354
 在职员工的数量合计                                                                6,515
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                                        603
                                     专业构成
                   专业构成类别                                     专业构成人数
                      生产人员                                                     3,276
                      技术人员                                                     1,575
                      财务人员                                                       269
                      行政人员                                                     1,395
                        合计                                                       6,515
                                     教育程度
                   教育程度类别                                      数量(人)
                    本科及以上                                                     1,229
                      大、中专                                                     3,196
                    高中及以下                                                     2,090
                        合计                                                       6,515

(二)     薪酬政策
       公司薪酬政策的执行依据为《薪酬管理办法》。

(三)  培训计划
    2013 年度,公司强化了年度培训计划的制定,制定过程中确保做到"三落实",即落实培训
人员、培训内容与培训时间。报告期内,公司按照年初培训计划,秉承"按需施教、务求实效"
的原则,结合公司的发展需要与员工多样化的培训需求,分层次、分类别地开展培训。
    报告期内,公司开展了诸如高级管理人员培训、后备高级管理人员培训、下属公司管理专
题培训、员工岗位专业培训、员工职业素养培训等形式多样的培训工作,提升了公司的凝聚力,
为公司管理的进一步提升、业务的发展、后续人才的输出打下了坚实的基础。




                                             39
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



(四)   专业构成统计图:




(五)   教育程度统计图:




                                          40
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第八节           公司治理

一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
(一)公司治理结构情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国
证监会、上海证券交易所关于公司治理的有关要求,通过建立、健全内控制度,不断推进公司
规范化、程序化管理,提升公司治理水平,依法履行信息披露义务,加强投资者关系管理工作,
充分保障了投资者的合法权益,推动了公司的持续发展。公司目前已按照上市公司规范要求建
立了权责明确、相互制衡的公司治理结构和监督有效的内控制度,并严格依法规范运作。公司
治理符合《公司法》及中国证监会相关规定的要求,不存在差异。公司报告期内具体治理情况
如下:
    1、股东与股东大会
    报告期内,公司共召开了 1 次年度股东大会和 3 次临时股东大会。公司股东大会的召集、
召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定,能够确保所有股
东尤其是中小股东的合法权益。
    2、控股股东与上市公司的关系
    公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东行为规范,通过股东大会行使出
资人权利,不存在非经营性占用公司资金的情况,没有超越股东大会直接或间接干涉公司内部
管理、经营决策的行为;公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作,公司与控股股东在人
员、资产、财务、机构和业务方面全面分开。
    3、董事及董事会
    报告期内,公司共召开了 16 次董事会会议。公司董事会由 11 名董事组成,其中独立董事
4 名,董事会人数和人员构成均符合法律、法规的要求。董事会下设提名、审计、薪酬与考核、
战略四个专门委员会,专门委员会成员全部由董事组成,审计委员会成员中有一名独立董事是
会计专业人士。董事会及各专门委员会分别具有相应的议事规则或工作规程,各专门委员会均
能按公司有关制度履行相关各项职能,为公司科学决策提供强有力的支持。各位董事均勤勉履
职,均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会,促进了公司董事会的规范运作和科学决策。
报告期内,董事冯春勤、沈建平、潘文堂因退休或工作变动不再担任公司董事,同时冯春勤不
再担任公司副董事长,经控股股东北京首都创业集团有限公司推荐,经公司 2013 年度第三次临
时股东大会审议通过,选举王灏、刘永政、苏朝晖为公司第五届董事会董事,任期与本届董事
会相同,经公司第五届董事会 2013 年度第九次临时会议审议通过,选举王灏为公司第五届董事
会副董事长,同时相应调整了第五届董事会专门委员会人员。此外,为了确保独立董事依法履
行职责,公司 2013 年度第三次临时股东大会审议通过了《关于公司调整独立董事津贴制度的议
案》,对独立董事津贴制度进行了调整。详见公司临 2013-026、临 2013-027 号公告。
    4、监事与监事会
    报告期内,公司共召开了 5 次监事会会议。公司监事会由 3 名监事组成,其中 1 名为职工
代表监事,人数和人员构成均符合法律、法规的要求。根据《监事会议事规则》,各位监事能够
本着对股东负责的精神,严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责,勤
勉尽责。公司监事会规范运作,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合
规性等情况进行了有效的监督。
    报告期内,监事曹桂杰因退休不再担任公司监事,同时不再担任公司监事会主席,经控股
股东北京首都创业集团有限公司推荐,经公司 2013 年度第三次临时股东大会审议通过,选举宋
丰景为公司第五届监事会监事,任期与本届监事会相同,经公司第五届监事会 2013 年度第二次


                                          41
                                北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



临时会议审议通过,选举宋丰景为公司第五届监事会主席。详见公司临 2013-026、临 2013-
028 号公告。
    5、信息披露、透明度及投资者关系管理
    公司能够按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露制度》的规定,真实、准确、完整地
披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作,确保所有股东均能公平、公正地获得信息。公
司董事会设立专门机构并配备相应人员,依法履行信息披露义务、接待来访、回答咨询等。在
不涉及经营机密的基础上,在公司网站上主动披露决策、经营及管理信息,使所有投资者有平
等的机会获得信息。报告期内,公司认真做到信息披露真实、准确、完整、及时、公平。

(二)公司治理建设情况
    公司自开展治理专项活动以来,按照各项法律法规及监管部门的要求,不断完善公司治理
结构,及时修订和完善公司治理制度及内部控制制度,切实提高了公司规范运作水平,维护了
公司和广大股东的合法权益。
    报告期内,公司根据《关于印发<企业内部控制基本规范>》的通知》(财会〔2008〕7 号)
及《关于印发<企业内部控制配套指引>的通知》(财会〔2010〕11 号)的要求,编制了年度《内
部控制自我评价报告》并由审计机构出具了内部控制审计报告。进一步完善了公司内部控制制
度,强化了内部规范运作,提高了公司的治理水平。

(三)内幕知情人登记管理情况
      为加强公司内幕信息管理,维护信息披露的公平原则,防范内幕交易,保护投资者的合法
权益,公司第五届董事会 2011 年度第二次临时会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制
度》,该制度已于 2011 年 12 月 27 日刊登在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。报告
期内,公司严格按照上述制度加强内幕信息的保密管理,执行内幕信息知情人的登记与备案。

二、股东大会情况简介
                                                                                                    决议刊登
                                                                  决议情    决议刊登的指定网站
 会议届次     召开日期                会议议案名称                                                  的披露日
                                                                    况          的查询索引
                                                                                                      期
2013 年度第                                                       审议通
              2013 年 4   《关于公司为首创(香港)有限公司提                                        2013 年 4
一次临时股                                                        过全部    http://www.sse.com.cn
              月 24 日    供内保外贷的议案》                                                        月 25 日
东大会                                                              议案
                          1、《公司 2012 年度董事会工作报告》;2、
                          《公司 2012 年度独立董事述职报告》;
                          3、《公司 2012 年度监事会工作报告》;4、
                          《公司 2012 年度财务决算报告》;5、《公
                          司 2012 年度利润分配预案》;6、《公司 审议通
2012 年度股   2013 年 5                                                                             2013 年 5
                          2012 年年度报告全文及其摘要》;7、《关 过全部     http://www.sse.com.cn
东大会        月8日                                                                                 月9日
                          于公司支付 2012 年度财务报表审计费         议案
                          用和内部控制审计费用的议案》;8、《关
                          于公司续聘致同会计师事务所(特殊普
                          通合伙)进行 2013 年度财务报表和内部
                          控制审计的议案》。
2013 年度第                                                        审议通
              2013 年 7   《关于首创(香港)有限公司发行私募                                        2013 年 7
二次临时股                                                         过全部   http://www.sse.com.cn
              月1日       债的议案》                                                                月2日
东大会                                                               议案
2013 年度第               1、《关于公司董事变更的议案》;2、《关 审议通
              2013 年 9                                                                             2013 年 9
三次临时股                于公司监事变更的议案》;3、《关于公司 过全部      http://www.sse.com.cn
              月5日                                                                                 月6日
东大会                    调整独立董事津贴制度的议案》               议案




                                                  42
                               北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                   参加股
                                            参加董事会情况                         东大会
                                                                                   情况
             是否
董事姓                                                                    是否连
             独立    本年应
  名                                       以通讯                         续两次   出席股
             董事    参加董     亲自出                委托出     缺席次
                                           方式参                         未亲自   东大会
                     事会次     席次数                席次数       数
                                           加次数                         参加会   的次数
                       数
                                                                            议
刘晓光                    16          16         11          0        0     否
冯春勤                    10          10          8          0        0     否
王灏                       6           6          3          0        0     否
沈建平                    10          10          8          0        0     否
潘文堂                    10          10          8          0        0     否
刘永政                     6           6          3          0        0     否
苏朝晖                     6           6          3          0        0     否
程秀生        是          16          16         11          0        0     否
冷克          是          16          15         11          1        0     否          1
邓小丰        是          16          16         11          0        0     否          3
傅涛          是          16          14         11          2        0     否
俞昌建                    16          16         11          0        0     否          4
张恒杰                    16          16         11          0        0     否          1
常维柯                    16          15         11          1        0     否          3

 年内召开董事会会议次数                                                                 16
 其中:现场会议次数                                                                      5
 通讯方式召开会议次数                                                                   11
 现场结合通讯方式召开会议次数                                                            0

(二)     独立董事对公司有关事项提出异议的情况
       报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、  董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    报告期内,董事会下设专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成,未提出其他意
见和建议。

五、     监事会发现公司存在风险的说明
       监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保
持自主经营能力的情况。




                                               43
                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、
工作进度及后续工作计划
    公司现有业务中,土地二级开发业务与控股股东北京首都创业集团有限公司存在同业竞争。
公司于 2012 年报时承诺,公司将待相关政策允许时,结合市场情况,在三至五年内逐步解决现
存的同业竞争问题。目前,相关承诺正在严格履行中。
    报告期内,经 2013 年 11 月 8 日召开的第五届董事会 2013 年度第十一次临时会议审议通过,
公司将全资子公司北京水星投资管理有限责任公司持有的葫芦岛首创实业发展有限公司 78%股
权及葫芦岛首创投资发展有限公司 78%股权、北京水星投资管理有限责任公司下属控股子公司
重庆海众房地产开发有限公司持有的重庆润智建设开发有限公司 100%股权出售。根据经北京市
国资委核准的评估结果,上述股权价值合计 70,173.91 万元,上述股权已经通过北京产权交易所
挂牌公开征集受让方的方式转让予北京市新兴房地产开发总公司。详见公司临 2013-032 号、临
2013-036 号公告。
     经 2013 年 12 月 19 日召开的第五届董事会 2013 年度第十四次临时会议审议通过,公司拟
将持有的四川首创远大房地产开发有限公司、重庆海众房地产开发有限公司、贵州首创远大置
业建设有限公司三家从事土地二级开发业务的下属公司股权予以处置。其中,贵州首创远大置
业建设有限公司已无土地二级开发项目,并于 2014 年 3 月 28 日完成工商变更,公司名称变更
为"贵州首创环境建设有限公司",经营范围变更为"水处理、垃圾处理、河道治理、大气治理;
公用基础设施、新能源、矿业的投资及投资管理;高科技产品的技术开发、技术咨询、技术转
让、技术服务、技术培训;销售自行开发后的产品,投资咨询"。贵州首创环境建设有限公司将
成为从事公司主营业务的水务及环保类公司,并不再存在同业竞争问题。公司第五届董事会 2014
年度第一次会议审议通过《关于公司收购贵州首创环境建设有限公司 49%股权的议案》,将以协
议的方式收购贵州首创环境建设有限公司(原"贵州首创远大置业建设有限公司")49%股权,
若本次收购完成,贵州首创环境建设有限公司将成为公司的全资子公司。四川首创远大房地产
开发有限公司、重庆海众房地产开发有限公司的具体处置方案将由公司董事会另行审议。详见
公司临 2013-037 号、2014-011 号公告。
    上述处置工作完成后,公司将不再从事经营性的土地二级开发业务,与控股股东在土地二
级开发业务方面将不存在实质性同业竞争。
    对于公司现有的新大都饭店业务,因该业务并非公司的主要业务,且属于充分竞争行业,
客户选择时更加注重地点、星级等因素,公司或控股股东无法控制客户对酒店的选择,同时,
新大都饭店与控股股东及其子公司所拥有的酒店在所处区域、目标客户群方面存在明显区别。
因此,在酒店业务方面,公司与控股股东北京首都创业集团有限公司不存在实质性同业竞争,
控股股东也无法通过该业务损害上市公司及上市公司其他股东的利益。

七、  报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司已建立起符合现代企业管理的全员绩效考评机制。对经营层的考核由公司董事会薪酬
与考核委员会组织实施。公司根据实际情况,并结合董事会年度工作计划、企业实现的经营业
绩,对公司高级管理人员进行综合考评。公司目前尚未制定高级管理人员的长期激励机制。




                                           44
                              北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第九节              内部控制

一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
(一)董事会声明
     建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事
会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制
的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
     公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实
完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为
实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制
政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风
险。

(二)建立财务报告内部控制的依据以及内部控制制度建设情况
     公司按照财政部等五部委制定的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》
的基本要求,并结合公司实际情况,建立和完善了财务报告内部控制。公司已形成了覆盖公司
治理、发展战略、企业文化、财务管理、人力资源管理、法务管理、投融资管理、运营管理、
工程技术管理、合同管理、信息管理、行政管理、审计监察等各个方面和业务环节的较为完整
的制度体系,在此基础上,2013 年公司结合管理提升工作,进一步加强了风险管控水平。
     《2013 年度内部控制自我评价报告》详见公司于 2014 年 4 月 10 日在上海证券交易所网站
(http://www.sse.com.cn)发布的相关公告。

二、    内部控制审计报告的相关情况说明
     公司内部控制审计机构致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具了标准无保留意见
的内部控制审计报告。
     内 部 控 制 审 计 报 告 全 文 详 见 公 司 于 2014 年 4 月 10 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
(http://www.sse.com.cn)发布的相关公告。

三、  年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究办法》,经公司第四届董事会 2010 年度第一
次会议审议通过并实施,加大了对年报信息披露责任人的问责力度。报告期内,公司严格履行
信息披露义务,没有出现重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正情况。




                                                45
                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第十节            财务会计报告

    公司年度财务报告已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师王娟、李丹审计,
并出具了标准无保留意见的审计报告。

一、   审计报告
                                        审计报告

                                                       致同审字(2014)第 110ZA1436 号
北京首创股份有限公司全体股东:
     我们审计了后附的北京首创股份有限公司(以下简称首创股份公司)财务报表,包括 2013
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2013 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
     编制和公允列报财务报表是首创股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会
计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
     我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
     审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的
审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及
评价财务报表的总体列报。
     我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
     我们认为,首创股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反
映了首创股份公司 2013 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2013 年度的合并及公司经营
成果和合并及公司现金流量。


致同会计师事务所(特殊普通合伙)            中国注册会计师        王娟

                                            中国注册会计师        李丹

中国北京                                    二〇一四年四月八日


二、   财务报表及附注(附后,除特别注明外,金额单位为人民币元)




                                           46
                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




第十一节             备查文件目录
(一) 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
(三) 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿。




                                                                 董事长:刘晓光
                                                                 北京首创股份有限公司
                                                                      2014 年 4 月 8 日




                                          47
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



                                      合并资产负债表
                                     2013 年 12 月 31 日
编制单位:北京首创股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  项目                    附注          期末余额                年初余额
流动资产:
    货币资金                             五、1          3,265,278,460.32         2,338,063,281.01
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                       五、2              6,170,653.22             9,460,137.47
    应收票据                             五、3              2,763,160.00             1,985,116.87
    应收账款                             五、4          1,367,470,331.70         1,147,184,943.42
    预付款项                             五、5          1,654,872,517.65         1,244,593,412.32
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                             五、6               2,188,800.00
    应收股利                             五、7                                     20,000,000.00
    其他应收款                           五、8             861,065,622.49         813,918,380.55
    买入返售金融资产
    存货                                 五、9          2,528,620,002.68         3,967,746,927.20
    一年内到期的非流动资产               五、10            20,045,136.61            25,364,822.62
    其他流动资产
      流动资产合计                                      9,708,474,684.67         9,568,317,021.46
非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                     五、11            56,720,022.94            69,498,003.79
    持有至到期投资                       五、12           489,500,000.00           595,639,546.58
    长期应收款                           五、13           771,474,110.30           124,487,280.00
    长期股权投资                         五、15         1,504,870,385.52         1,383,394,102.55
    投资性房地产
    固定资产                             五、16         4,629,329,922.23         3,818,127,822.70
    在建工程                             五、17           686,498,934.03           326,183,559.01
    工程物资                             五、18                                        118,604.85
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             五、19         6,036,486,427.04         5,162,615,318.20
    开发支出
    商誉                                 五、20           290,474,815.45            40,015,660.82
    长期待摊费用                         五、21            42,359,517.01            13,460,449.37
    递延所得税资产                       五、22            46,443,106.17            43,124,024.49
    其他非流动资产                       五、23            64,000,000.00           810,000,000.00
      非流动资产合计                                   14,618,157,240.69        12,386,664,372.36
         资产总计                                      24,326,631,925.36        21,954,981,393.82
流动负债:
    短期借款                             五、25         2,480,332,080.00         2,817,940,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金


                                             48
                                 北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



    交易性金融负债
    应付票据                                 五、26           35,000,000.00              581,204.41
    应付账款                                 五、27          748,850,334.71        1,141,967,008.19
    预收款项                                 五、28          885,820,809.55          854,070,688.08
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                             五、29           123,627,887.92         134,522,135.01
    应交税费                                 五、30           192,423,724.01         139,796,458.18
    应付利息                                 五、31           119,446,614.65          75,398,546.65
    应付股利                                 五、32            45,831,077.33          37,495,158.56
    其他应付款                               五、33         1,018,405,012.92       1,082,731,444.41
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                   五、34         1,871,828,678.63         902,214,153.79
    其他流动负债                             五、35             1,871,782.37           2,081,981.80
      流动负债合计                                          7,523,438,002.09       7,188,798,779.08
非流动负债:
    长期借款                                 五、36         4,041,206,568.84       2,785,942,644.45
    应付债券                                 五、37         1,909,603,430.50       2,000,000,000.00
    长期应付款                               五、38           225,311,169.87         394,899,055.87
    专项应付款                               五、39            89,642,705.00          71,281,863.07
    预计负债                                 五、40           548,485,145.38         526,098,728.33
    递延所得税负债                           五、22            35,581,420.25          17,747,287.83
    其他非流动负债                           五、41           112,984,346.48          56,753,633.06
      非流动负债合计                                        6,962,814,786.32       5,852,723,212.61
        负债合计                                           14,486,252,788.41      13,041,521,991.69
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                       五、42         2,200,000,000.00       2,200,000,000.00
    资本公积                                 五、43         1,650,987,977.13       1,677,622,902.59
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                 五、44          658,756,359.03         619,591,694.15
    一般风险准备
    未分配利润                               五、45         1,459,872,366.25       1,227,771,573.11
    外币报表折算差额                                          123,500,461.88         -21,737,327.88
    归属于母公司所有者权益合计                              6,093,117,164.29       5,703,248,841.97
    少数股东权益                                            3,747,261,972.66       3,210,210,560.16
        所有者权益合计                                      9,840,379,136.95       8,913,459,402.13
      负债和所有者权益总计                                 24,326,631,925.36      21,954,981,393.82
法定代表人:刘晓光               主管会计工作负责人:俞昌建               会计机构负责人:于丽




                                                 49
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



                                     母公司资产负债表
                                     2013 年 12 月 31 日
编制单位:北京首创股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目              附注             期末余额               年初余额
流动资产:
    货币资金                                        529,919,960.10            458,064,102.76
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                  十一、1                  5,257,754.34             7,744,990.22
    预付款项                                            575,069.53              1,151,594.69
    应收利息                                           2,188,800.00
    应收股利                                        568,558,700.86            374,281,308.92
    其他应收款                十一、2              1,535,665,531.22         2,207,341,160.17
    存货                                               4,196,930.33             4,323,999.79
    一年内到期的非流动资产                             1,027,241.40             1,027,241.40
    其他流动资产
      流动资产合计                                 2,647,389,987.78         3,053,934,397.95
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资                                  347,600,000.00            343,250,000.00
    长期应收款
    长期股权投资              十一、3              7,572,721,872.81         6,633,425,926.82
    投资性房地产
    固定资产                                        209,273,154.63            217,443,483.86
    在建工程                                           4,612,082.96                 336,108.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                       1,070,331,529.12         1,135,679,728.19
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                       2,823,984.00             3,851,225.52
    递延所得税资产                                     5,959,831.84             4,349,642.81
    其他非流动资产                                   58,000,000.00            810,000,000.00
      非流动资产合计                               9,271,322,455.36         9,148,336,115.20
        资产总计                                  11,918,712,443.14        12,202,270,513.15
流动负债:
    短期借款                                       2,250,000,000.00         2,750,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款                                         32,529,298.20             25,299,445.88
    预收款项                                         16,757,298.41             19,801,133.27



                                             50
                                 北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



    应付职工薪酬                                         40,650,198.90               36,218,133.42
    应交税费                                               5,600,984.20                8,445,025.79
    应付利息                                            104,257,927.60               71,059,333.33
    应付股利
    其他应付款                                         1,003,188,535.77             909,852,762.22
    一年内到期的非流动负债                             1,346,000,000.00             245,200,000.00
    其他流动负债
      流动负债合计                                     4,798,984,243.08            4,065,875,833.91
非流动负债:
    长期借款                                            726,000,000.00             1,068,200,000.00
    应付债券                                           1,300,000,000.00            2,000,000,000.00
    长期应付款
    专项应付款                                              312,106.46                  706,128.05
    预计负债                                            260,347,574.91              261,515,318.83
    递延所得税负债
    其他非流动负债
      非流动负债合计                                   2,286,659,681.37            3,330,421,446.88
        负债合计                                       7,085,643,924.45            7,396,297,280.79
所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                 2,200,000,000.00            2,200,000,000.00
    资本公积                                           1,603,786,485.41            1,604,104,835.81
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                            658,756,359.03              619,591,694.15
    一般风险准备
    未分配利润                                          370,525,674.25              382,276,702.40
所有者权益(或股东权益)合计                           4,833,068,518.69            4,805,973,232.36
      负债和所有者权益(或股东
                                                      11,918,712,443.14           12,202,270,513.15
权益)总计
法定代表人:刘晓光                主管会计工作负责人:俞昌建              会计机构负责人:于丽




                                                 51
                                 北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



                                            合并利润表
                                          2013 年 1—12 月
编制单位:北京首创股份有限公司
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                         项目                          附注         本期金额              上期金额
一、营业总收入                                                    4,230,653,565.52      3,382,924,612.87
    其中:营业收入                                    五、46      4,230,653,565.52      3,382,924,612.87
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                    3,772,901,929.07      2,803,702,122.79
    其中:营业成本                                    五、46      2,550,858,876.09      1,907,622,425.03
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险合同准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          营业税金及附加                              五、47       127,532,923.83         77,835,053.87
          销售费用                                    五、48        67,819,768.57         48,987,543.32
          管理费用                                    五、49       617,109,136.95        468,823,483.74
          财务费用                                    五、50       390,080,148.43        280,869,677.70
          资产减值损失                                五、51        19,501,075.20         19,563,939.13
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)        五、52             -401,703.95         797,260.45
      投资收益(损失以“-”号填列)                  五、53       299,879,156.58         39,861,627.34
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                            -3,586,848.48     40,511,463.56
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                 757,229,089.08        619,881,377.87
    加:营业外收入                                    五、54       379,523,184.46        319,204,381.61
    减:营业外支出                                    五、55        43,180,802.37           6,355,338.07
      其中:非流动资产处置损失                                      26,585,916.85            913,101.94
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            1,093,571,471.17       932,730,421.41
    减:所得税费用                                    五、56       245,204,318.84        185,975,544.62
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                 848,367,152.33        746,754,876.79
    归属于母公司所有者的净利润                                     601,265,458.02        581,308,910.90
    少数股东损益                                                   247,101,694.31        165,445,965.89
六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                五、57                  0.2733             0.2642
    (二)稀释每股收益                                                        0.2733             0.2642
七、其他综合收益                                      五、58       118,523,246.03         17,525,925.48
八、综合收益总额                                                   966,890,398.36        764,280,802.27
    归属于母公司所有者的综合收益总额                               719,868,322.32        598,573,691.47
    归属于少数股东的综合收益总额                                   247,022,076.04        165,707,110.80
法定代表人:刘晓光               主管会计工作负责人:俞昌建                 会计机构负责人:于丽


                                                 52
                                北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



                                          母公司利润表
                                         2013 年 1—12 月
编制单位:北京首创股份有限公司
                                                                                单位:元 币种:人民币
                         项目                           附注            本期金额         上期金额
一、营业收入                                          十一、4          488,154,105.12   464,258,634.31
    减:营业成本                                      十一、4          133,600,520.41   141,661,749.25
        营业税金及附加                                                  29,933,503.60    24,806,359.20
        销售费用                                                        31,752,860.46    33,690,776.19
        管理费用                                                       194,596,230.26   147,452,965.10
        财务费用                                                       258,553,413.22   211,777,222.88
        资产减值损失                                                     2,207,516.88      565,985.50
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        投资收益(损失以“-”号填列)                十一、5          378,174,286.69   301,072,803.48
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益                          -1,100,301.52    37,568,702.44
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                     215,684,346.98   205,376,379.67
    加:营业外收入                                                     180,483,199.94   190,976,776.43
    减:营业外支出                                                       6,131,087.13     4,903,318.78
        其中:非流动资产处置损失                                            13,152.80        91,234.14
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                 390,036,459.79   391,449,837.32
    减:所得税费用                                                      -1,610,189.03    -1,304,778.42
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                     391,646,648.82   392,754,615.74
五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
六、其他综合收益                                                          -318,350.40     4,169,338.54
七、综合收益总额                                                       391,328,298.42   396,923,954.28
法定代表人:刘晓光              主管会计工作负责人:俞昌建                 会计机构负责人:于丽




                                                 53
                                    北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



                                             合并现金流量表
                                             2013 年 1—12 月
编制单位:北京首创股份有限公司
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                      项目                                 附注       本期金额             上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                   3,903,016,622.73     3,311,748,114.95
       客户存款和同业存放款项净增加额
       向中央银行借款净增加额
       向其他金融机构拆入资金净增加额
       收到原保险合同保费取得的现金
       收到再保险业务现金净额
       保户储金及投资款净增加额
       处置交易性金融资产净增加额
       收取利息、手续费及佣金的现金
       拆入资金净增加额
       回购业务资金净增加额
       收到的税费返还                                                  1,891,698.30            75,213.47
       收到其他与经营活动有关的现金                       五、59    456,792,210.63        800,450,763.43
         经营活动现金流入小计                                      4,361,700,531.66     4,112,274,091.85
       购买商品、接受劳务支付的现金                                2,372,128,999.82     2,448,940,936.69
       客户贷款及垫款净增加额
       存放中央银行和同业款项净增加额
       支付原保险合同赔付款项的现金
       支付利息、手续费及佣金的现金
       支付保单红利的现金
       支付给职工以及为职工支付的现金                               768,667,697.58        647,870,582.43
       支付的各项税费                                               424,610,263.05        349,463,894.30
       支付其他与经营活动有关的现金                       五、59    689,394,959.68        600,434,579.40
         经营活动现金流出小计                                      4,254,801,920.13     4,046,709,992.82
           经营活动产生的现金流量净额                               106,898,611.53         65,564,099.03
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                              444,247,880.00        468,862,040.08
       取得投资收益收到的现金                                       648,744,950.12         35,569,300.41
       处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
                                                                     39,540,687.31          9,886,046.72
净额
       处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                       600,934,833.69
       收到其他与投资活动有关的现金                       五、59   1,137,727,053.17        70,767,178.48
         投资活动现金流入小计                                      2,871,195,404.29       585,084,565.69
       购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金              1,413,396,279.54       892,804,359.58
       投资支付的现金                                               580,190,223.35      1,513,791,355.35
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                              41,908,059.55
       支付其他与投资活动有关的现金                       五、59    128,383,809.85



                                                    54
                               北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



     投资活动现金流出小计                                     2,121,970,312.74   2,448,503,774.48
       投资活动产生的现金流量净额                              749,225,091.55    -1,863,419,208.79
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                          19,431,662.75       84,897,755.00
   其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                         7,431,662.75      60,897,755.00
   取得借款收到的现金                                         6,517,653,992.57   4,743,303,379.00
   发行债券收到的现金                                         1,110,735,601.70
   收到其他与筹资活动有关的现金                      五、59       8,522,163.23      37,388,483.66
     筹资活动现金流入小计                                     7,656,343,420.25   4,865,589,617.66
   偿还债务支付的现金                                         6,810,870,351.35   3,042,255,061.20
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          965,160,511.07      786,989,196.96
   其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                       23,402,314.82       18,787,082.39
   支付其他与筹资活动有关的现金                      五、59     45,874,455.66       49,564,565.88
     筹资活动现金流出小计                                     7,821,905,318.08   3,878,808,824.04
       筹资活动产生的现金流量净额                             -165,561,897.83      986,780,793.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            -3,836,887.82          359,138.80
五、现金及现金等价物净增加额                                   686,724,917.43     -810,715,177.34
    加:期初现金及现金等价物余额                              2,321,055,382.55   3,131,770,559.89
六、期末现金及现金等价物余额                                  3,007,780,299.98   2,321,055,382.55
法定代表人:刘晓光             主管会计工作负责人:俞昌建             会计机构负责人:于丽




                                               55
                               北京首创股份有限公司 2013 年年度报告



                                         母公司现金流量表
                                         2013 年 1—12 月
编制单位:北京首创股份有限公司
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                        项目                             附注         本期金额           上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                  487,358,838.50        459,033,100.77
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                 1,848,752,890.73      1,046,196,078.31
      经营活动现金流入小计                                       2,336,111,729.23      1,505,229,179.08
    购买商品、接受劳务支付的现金                                      59,289,464.73      70,272,500.45
    支付给职工以及为职工支付的现金                                149,031,941.12        130,167,792.69
    支付的各项税费                                                    34,526,755.98      29,956,599.02
    支付其他与经营活动有关的现金                                  788,257,231.57       1,427,150,978.45
      经营活动现金流出小计                                       1,031,105,393.40      1,657,547,870.61
        经营活动产生的现金流量净额                               1,305,006,335.83       -152,318,691.53
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                            318,250,000.00        344,110,000.00
    取得投资收益收到的现金                                        313,998,924.15        201,326,091.66
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                   30,000.00           21,900.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                       8,313,218.10      82,163,236.39
      投资活动现金流入小计                                        640,592,142.25        627,621,228.05
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                    15,087,685.23      12,095,343.87
    投资支付的现金                                                565,547,610.00       1,704,896,200.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                               19,092,621.76
    支付其他与投资活动有关的现金
      投资活动现金流出小计                                        580,635,295.23       1,736,084,165.63
        投资活动产生的现金流量净额                                    59,956,847.02   -1,108,462,937.58
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                           3,610,000,000.00      3,630,000,000.00
    发行债券收到的现金                                            500,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                         35,229,158.43
      筹资活动现金流入小计                                       4,110,000,000.00      3,665,229,158.43
    偿还债务支付的现金                                           4,683,733,333.00      2,535,200,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            707,624,465.55        616,837,095.85
    支付其他与筹资活动有关的现金                                      11,749,526.96      42,987,762.30
      筹资活动现金流出小计                                       5,403,107,325.51      3,195,024,858.15
        筹资活动产生的现金流量净额                              -1,293,107,325.51       470,204,300.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                         -16,781.93
五、现金及现金等价物净增加额                                          71,855,857.34     -790,594,110.76
    加:期初现金及现金等价物余额                                  458,064,102.76       1,248,658,213.52
六、期末现金及现金等价物余额                                      529,919,960.10        458,064,102.76
法定代表人:刘晓光             主管会计工作负责人:俞昌建                 会计机构负责人:于丽


                                                56
                                                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                    2013 年 1—12 月
编制单位:北京首创股份有限公司
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                     本期金额
                                                              归属于母公司所有者权益
                                                                  专
         项目                                            减:                        一般
                   实收资本(或股                                 项                                                             少数股东权益      所有者权益合计
                                         资本公积        库存           盈余公积     风险     未分配利润           其他
                         本)                                     储
                                                           股                        准备
                                                                  备
一、上年年末余额   2,200,000,000.00   1,677,622,902.59                619,591,694.15        1,227,771,573.11   -21,737,327.88   3,210,210,560.16   8,913,459,402.13
加:会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年年初余额 2,200,000,000.00     1,677,622,902.59              619,591,694.15          1,227,771,573.11   -21,737,327.88   3,210,210,560.16   8,913,459,402.13
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                      -26,634,925.46               39,164,664.88           232,100,793.14    145,237,789.76    537,051,412.50     926,919,734.82
号填列)
(一)净利润                                                                                 601,265,458.02                      247,101,694.31     848,367,152.33
(二)其他综合收
                                        -26,634,925.46                                                         145,237,789.76         -79,618.27    118,523,246.03

上述(一)和(二)
                                        -26,634,925.46                                       601,265,458.02    145,237,789.76    247,022,076.04     966,890,398.36
小计
(三)所有者投入
                                                                                                                                 328,349,534.59     328,349,534.59
和减少资本
1.所有者投入资本                                                                                                                328,349,534.59     328,349,534.59
2.股份支付计入所
有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                       39,164,664.88          -369,164,664.88                       -38,320,198.13   -368,320,198.13
1.提取盈余公积                                                      39,164,664.88           -39,164,664.88
2.提取一般风险准





                                                                             57
                                                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




3.对所有者(或股
                                                                                         -330,000,000.00                      -38,320,198.13   -368,320,198.13
东)的分配
4.其他
(五)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额    2,200,000,000.00   1,650,987,977.13           658,756,359.03        1,459,872,366.25   123,500,461.88   3,747,261,972.66   9,840,379,136.95




                                                                           58
                                                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                    上年同期金额
                                                              归属于母公司所有者权益
                                                                专
     项目                                                减:                        一般
                   实收资本(或股                               项                                                                少数股东权益      所有者权益合计
                                         资本公积        库存           盈余公积     风险     未分配利润            其他
                         本)                                   储
                                                           股                        准备
                                                                备
一、上年年末余额   2,200,000,000.00   1,664,835,412.11              580,316,232.58            971,738,123.78    -26,214,617.97   2,965,295,264.72   8,355,970,415.22
加:会计政策变更
  前期差错更正
  其他
二、本年年初余额 2,200,000,000.00     1,664,835,412.11              580,316,232.58            971,738,123.78    -26,214,617.97   2,965,295,264.72   8,355,970,415.22
三、本期增减变动
金额(减少以“-”                      12,787,490.48                39,275,461.57            256,033,449.33     4,477,290.09     244,915,295.44     557,488,986.91
号填列)
(一)净利润                                                                                  581,308,910.90                      165,445,965.89     746,754,876.79
(二)其他综合收
                                        12,787,490.48                                                            4,477,290.09         261,144.91      17,525,925.48

上述(一)和(二)
                                        12,787,490.48                                         581,308,910.90     4,477,290.09     165,707,110.80     764,280,802.27
小计
(三)所有者投入
                                                                                                                                  105,833,166.39     105,833,166.39
和减少资本
1.所有者投入资
                                                                                                                                  105,833,166.39     105,833,166.39

2.股份支付计入
所有者权益的金

3.其他
(四)利润分配                                                       39,275,461.57            -325,275,461.57                      -26,624,981.75   -312,624,981.75
1.提取盈余公积                                                      39,275,461.57             -39,275,461.57
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
                                                                                              -286,000,000.00                      -26,624,981.75   -312,624,981.75
股东)的分配




                                                                               59
                                                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




4.其他
(五)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额   2,200,000,000.00   1,677,622,902.59            619,591,694.15         1,227,771,573.11   -21,737,327.88   3,210,210,560.16   8,913,459,402.13
法定代表人:刘晓光                                       主管会计工作负责人:俞昌建                                          会计机构负责人:于丽




                                                                            60
                                                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                                                                 母公司所有者权益变动表
                                                                     2013 年 1—12 月
编制单位:北京首创股份有限公司
                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                              本期金额
                 项目                                                        减:库存   专项储                    一般风险
                                     实收资本(或股本)      资本公积                               盈余公积                  未分配利润       所有者权益合计
                                                                                 股       备                        准备
一、上年年末余额                       2,200,000,000.00   1,604,104,835.81                       619,591,694.15              382,276,702.40    4,805,973,232.36
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他

二、本年年初余额                       2,200,000,000.00   1,604,104,835.81                       619,591,694.15              382,276,702.40    4,805,973,232.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                              -318,350.40                         39,164,664.88               -11,751,028.15     27,095,286.33
号填列)
(一)净利润                                                                                                                 391,646,648.82     391,646,648.82
(二)其他综合收益                                            -318,350.40                                                                          -318,350.40
上述(一)和(二)小计                                        -318,350.40                                                    391,646,648.82     391,328,298.42
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                                                    39,164,664.88              -369,164,664.88   -330,000,000.00
1.提取盈余公积                                                                                   39,164,664.88               -39,164,664.88
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                  -330,000,000.00   -330,000,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转




                                                                              61
                                                    北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他                                                                                             -34,233,012.09     -34,233,012.09
四、本期期末余额                2,200,000,000.00   1,603,786,485.41                   658,756,359.03   370,525,674.25   4,833,068,518.69




                                                                      62
                                                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                            上年同期金额
                 项目                                                        减:库存   专项储                    一般风险
                                     实收资本(或股本)      资本公积                               盈余公积                  未分配利润       所有者权益合计
                                                                                 股       备                        准备
一、上年年末余额                       2,200,000,000.00   1,599,935,497.27                       580,316,232.58              314,797,548.23    4,695,049,278.08
     加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他

二、本年年初余额                       2,200,000,000.00   1,599,935,497.27                       580,316,232.58              314,797,548.23    4,695,049,278.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                              4,169,338.54                        39,275,461.57               67,479,154.17     110,923,954.28
号填列)
(一)净利润                                                                                                                 392,754,615.74     392,754,615.74
(二)其他综合收益                                            4,169,338.54                                                                         4,169,338.54
上述(一)和(二)小计                                        4,169,338.54                                                   392,754,615.74     396,923,954.28
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配                                                                                    39,275,461.57              -325,275,461.57   -286,000,000.00
1.提取盈余公积                                                                                   39,275,461.57               -39,275,461.57
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                  -286,000,000.00   -286,000,000.00
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)




                                                                              63
                                          北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额      2,200,000,000.00   1,604,104,835.81                   619,591,694.15   382,276,702.40   4,805,973,232.36
法定代表人:刘晓光                   主管会计工作负责人:俞昌建                              会计机构负责人:于丽




                                                            64
                             北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                                   财务报表附注
一、公司基本情况

   北京首创股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民政府京政函[1999]105 号文
   件批准,由北京首都创业集团有限公司、北京市国有资产经营公司、北京旅游集团有限
   责任公司、北京市综合投资公司及北京国际电力开发投资公司共同发起设立的股份有限
   公司,于 1999 年 8 月 31 日领取注册号为 110000000851865 的企业法人营业执照。本公司
   原注册资本 80000 万元,原股本总数 80000 万股。本公司股票面值为每股人民币 1 元。

   本公司注册地址位于北京市海淀区双榆树知春路 76 号翠宫饭店写字楼 15 层;办公地址
   位于北京市朝阳区北三环东路 8 号静安中心三层。

   经中国证券监督委员会证监发行字(2000)27 号文批准,本公司于 2000 年 4 月 5 日至 4
   月 14 日向社会公开发行人民币普通股 30000 万股,每股发行价 8.98 元,募集资金 269400
   万元。

   发行后,本公司股本增加至 110000 万元。2005 年 5 月 18 日本公司召开 2004 年度股东大
   会,决议通过以 2004 年 12 月 31 日总股本为基数,每 10 股转增 10 股,共计转增 110000
   万股,本公司注册资本变更为 220000 万元。本次转增股本经北京京都会计师事务所出具
   的北京京都验字(2005)第 035 号验资报告验证。

   本公司股权分臵改革方案已经 2006 年 4 月 10 日召开的公司股权分臵改革相关股东会议
   上审议并表决通过。股权分臵改革方案实施内容:公司全体流通股股东每持有 10 股流
   通股股票将获得全体非流通股股东支付的 3 股股票对价和首创集团支付的 1 份存续期为
   12 个月的欧式认购权证。方案实施的股权登记日(含送股和派发权证):2006 年 4 月 17
   日。

   本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设投资运营部、计划财
   务部等部门,拥有马鞍山首创水务有限责任公司等子公司。

   本公司经批准的经营范围:公用基础设施的投资及投资管理;高科技产品的技术开发、
   咨询、转让、服务、培训;房地产项目开发及销售;物业管理;投资咨询;住宿、餐饮
   等。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

   本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会
   计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本
   公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一
   般规定》(2010 年修订)披露有关财务信息。

   本财务报表以持续经营为基础列报。



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                              北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为
   计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、遵循企业会计准则的声明

   本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2013 年 12 月 31 日的
   合并及公司财务状况以及 2013 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有
   关信息。

3、会计期间

   本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币

   本公司以人民币为记账本位币。

   本公司下属子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其
   记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

   对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计
   政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价
   值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留
   存收益。

   通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

   在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面净资产份额作
   为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投
   资成本之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。在合并财务
   报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调
   整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量;原持有投资的账面价值加上合并日新增
   投资成本之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足
   冲减的,调整留存收益。

   为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

   对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权
   而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,本公
   司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

   通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

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                              北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
   资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
   他综合收益的,在处臵该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合
   并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
   在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的
   公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日
   之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购
   买日当期投资收益。

   为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
   于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计
   入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

   本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
   为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买
   方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

6、合并财务报表编制方法

(1)合并范围

   合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

(2)合并财务报表的编制方法

   本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权
   益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司
   和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵
   销。

   在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司合并当期期初至报
   告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;因非
   同一控制下企业合并增加的子公司,本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、
   利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

   子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表
   中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润
   表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了
   少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

   对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易,
   作为权益性交易核算,调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映
   其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间
   的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。



                                              67
                              北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




(3)丧失子公司控制权的处理

   因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失
   控制权日的公允价值进行重新计量;处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减
   去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
   额,计入丧失控制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在
   丧失控制权时转为当期投资收益。

(4)分步处臵股权至丧失控制权的特殊处理

   分步处臵股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
   情况,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

   ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

   ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

   ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

   ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

   分步处臵股权至丧失控制权的各项交易,在个别财务报表中,相应结转每一次处臵股权
   相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处臵长期股权投资账面价值之间的差额
   计入当期投资收益。

   在合并财务报表中,分步处臵股权至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处臵股权
   损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处臵价款
   与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额:

   ①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益,计入资本公积(其他资本公积)。在
   丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

   ②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制
   权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7、现金及现金等价物的确定标准

   现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限
   短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

   本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

   资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日
   即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当
   期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;
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   对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后
   的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

   资产负债表日,本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和
   负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其
   他项目采用发生日的即期汇率折算。

   利润表中的收入和费用项目,采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率
   近似的汇率折算。

   现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的
   汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变
   动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

   由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折
   算差额”项目反映。

   处臵境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营
   相关的外币报表折算差额,全部或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。

9、金融工具
   金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
   同。

(1)金融工具的确认和终止确认

   本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

   金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

   ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

   ② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司
   (债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金
   融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认
   新金融负债。

   以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
   本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益
   的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时
   以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费
   用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时
   指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公
   允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利
   和利息收入计入当期损益。

   持有至到期投资

   持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能
   力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行
   后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。

   应收款项

   应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包
   括应收账款和其他应收款等(附注二、10)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进
   行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

   可供出售金融资产

   可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述
   金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢
   价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差
   额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资
   本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股
   利或利息收入,计入当期损益。

(3)金融负债分类和计量

   本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
   负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
   的,相关交易费用计入其初始确认金额。

   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时
   指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公
   允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利
   和利息支出计入当期损益。

   其他金融负债

   与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益
   工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按
   摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。


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                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

   本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价
   值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的
   确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直
   接计入当期损益。

   对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
   金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关
   系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具
   从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负
   债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变
   动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具的公允价值

   公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。

   存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

   金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出
   的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并
   自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
   当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

   本公司选择市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技
   术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时,本公司尽可能
   使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可
   观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。

(6)金融资产减值

   除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其
   他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准
   备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金
   融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

   金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

   ①发行方或债务人发生严重财务困难;

   ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

   ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

   ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;

   ⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;
                                            71
                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对
其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且
可计量,包括:

   - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;

   - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投
资人可能无法收回投资成本;

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日
的公允价值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超
过 12 个月(含 12 个月)。

低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)是指,权益工具投资公允价值
月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来
现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认
减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价
值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计
入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成
的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初
始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后
的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损
益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
                                           72
                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   如果可供出售金融资产的发行人或债务人发生严重财务困难,很可能倒闭或进行财务重
   组等导致公允价值持续下降,预期这种下降趋势属于非暂时性的,可以认定该可供出售
   金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。

   如果单项可供出售金融资产的公允价值出现较大幅度下降,超过其持有成本的 50%,预
   期这种下降趋势属于非暂时性的,且在整个持有期间得不到根本改变时,也可以认定该
   可供出售金融资产已发生减值,应计提减值准备,确认减值损失。

   以成本计量的金融资产

   在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂
   钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价
   值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,
   确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。

(7)金融资产转移

   金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入
   方)。

   本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融
   资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

   本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情
   况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;
   未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
   产,并相应确认有关负债。

10、应收款项

   应收款项包括应收账款、其他应收款。

(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

   单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到 2000 万元(含 2000 万元)以上的
   应收款项为单项金额重大的应收款项。

   单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行
   减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
   额计提坏账准备。

(2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

   单项计提坏账准备的理由     涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
                              根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
   坏账准备的计提方法
                              账准备


                                            73
                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




(3)按组合计提坏账准备应收款项

   对于单项金额不重大,以账龄为信用风险特征组合的的应收款项,按账龄划分为若干组
   合,根据应收款项组合余额的以下比例计提坏账准备:

   账龄                                                                计提比例
   1 年以内(含 1 年)                                                       0%
   1 年至 3 年(含 3 年)                                                    5%
   3 年至 5 年(含 5 年)                                                   20%
   5 年以上                                                                100%

11、存货

(1)存货的分类

   本公司存货分为原材料、库存商品、物料用品、工程劳务成本、低值易耗品、开发成本、
   开发产品等。

(2)发出存货的计价方法

   本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、物料用品、工程劳务成本、低
   值易耗品等发出时分别采用加权平均法、个别计价法计价。

   开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项
   目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时,采用个
   别计价法确定其实际成本。

   建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有
   关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区分和可
   靠计量且合同很可能订立的,在取得合同时计入合同成本;未满足上述条件的,则计入
   当期损益。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

   存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
   用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同
   时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

   资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单
   个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失
   的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

   本公司存货盘存制度采用永续盘存制。


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                              北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




(5)低值易耗品的摊销方法

   本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

12、长期股权投资

(1)投资成本确定

   本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的
   资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用。但
   同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,其投资成本为合并日取得的被合并方所有
   者权益的账面价值份额。

(2)后续计量及损益确认方法

   本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,以及对被投资单位不具有共同控制
   或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成
   本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

   采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告
   但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资
   收益计入当期损益。

   本公司长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有
   被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股
   权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期
   股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

   采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的
   份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
   资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利
   润进行调整后确认。

   本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属
   于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

   共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的
   重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。其中,控制是指有权决
   定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。重大影响是
   指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起
   共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考
   虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜
   在表决权因素。

   当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决
   权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形
                                              75
                              北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)
   以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种
   情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

   对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、26。

   持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不
   能可靠计量的长期股权投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、9(6)。

13、投资性房地产

   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性
   房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
   物。

   本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有
   关规定,按期计提折旧或摊销。

   采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注二、26。

   投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额
   计入当期损益。

14、固定资产

(1)固定资产确认条件

   本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过
   一个会计年度的有形资产。

   与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量
   时,固定资产才能予以确认。

   本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2)各类固定资产的折旧方法

   本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终
   止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,
   按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下:




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                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   固定资产类别                  使用年限                   残值率     年折旧率
   房屋及建筑物                     5-50 年                    3-5%   19.40-1.90%
   管网                            10-50 年                    3-5%    9.70-1.90%
   机器设备                         3-20 年                    3-5%   32.33-4.75%
   其他设备                         3-22 年                    3-5%   32.33-4.32%

   其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算
   确定折旧率。

(3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、26。

(4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

   当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

   ①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

   ②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
   资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

   ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

   ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
   值。

   ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

   融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两
   者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为
   未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续
   费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在
   租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

   融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定
   租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法
   合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限
   两者中较短的期间内计提折旧。

(5)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

   使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与
   原先估计数有差异的,调整预计净残值。




                                              77
                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




(6)大修理费用

   本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认
   条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产
   在定期大修理间隔期间,照提折旧。

15、在建工程

   本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工
   程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

   在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

   在建工程计提资产减值方法见附注二、26。

16、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

   本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
   资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入
   当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

   ① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
   现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

   ② 借款费用已经发生;

   ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

   本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费
   用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的
   借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

   符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
   个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

17、无形资产

   本公司无形资产包括土地使用权、特许经营权等。

   无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
   为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现
   方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法
   摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。


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                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,
   与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

   资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产
   的账面价值全部转入当期损益。

   无形资产计提资产减值方法见附注二、26。

18、研究开发支出

   本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

   研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

   开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其
   能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形
   资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
   产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务
   资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归
   属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期
   损益。

   本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立
   项后,进入开发阶段。

   已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用
   状态之日转为无形资产。

19、长期待摊费用

   本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以
   后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

20、预计负债

   如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

   (1)该义务是本公司承担的现时义务;

   (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

   (3)该义务的金额能够可靠地计量。

   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或
   有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过
   对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的
   账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额
   只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账
   面价值。

21、收入

(1)一般原则

   ①销售商品

   在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系
   的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的
   经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品
   销售收入的实现。

   其中:房地产销售收入确认的具体条件:

   ①所售房地产项目已整体完工并验收合格,达到了销售合同约定的交付条件;②与购买
   方签订正式销售合同;③取得了购买方按销售合同约定交付房产的付款证明,一般情况
   下收到首期款以及银行按揭款到账;④已与购买方办理房产交接手续。

   ②提供劳务

   对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比
   法确认收入。

   劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

   提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、
   相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发
   生和将发生的成本能够可靠地计量。

   如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成
   本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成
   本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

   ③让渡资产使用权

   与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确
   认收入。

   ④建造合同

   于资产负债表日,建造合同的结果能够可靠地估计的,本公司根据完工百分比法确认合
   同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计,则区别情况处理:如合同成本能
   够收回的,则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当
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                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   期作为费用;如合同成本不可能收回的,则在发生时作为费用,不确认收入。

   合同预计总成本超过合同总收入的,本公司将预计损失确认为当期费用。

   合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

   建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:A、合同总收入能够可靠地计量;B、与合
   同相关的经济利益很可能流入企业;C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地
   计量;D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

22、采用建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务

   本公司采用建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务,将基础设施建造发
   包给其他方但未提供实际建造服务的,本公司不确认建造服务收入,按照建造过程中支
   付的工程价款等考虑合同规定,确认金融资产或无形资产。

   合同规定本公司在有关基础设施建成后,在从事经营的一定期间内有权利向获取服务的
   对象收取费用,如收费金额确定的,确认为金融资产;如收费金额不确定的,确认为无
   形资产。

   按照合同规定,本公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之
   前保持一定的使用状态,预计将发生的支出,按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》
   的规定确认预计负债。

   某些情况下,本公司为了服务协议目的建造或从第三方购买的基础设施,或合同授予方
   基于服务协议目的提供给本公司经营的现有基础设施,也比照 BOT 业务的处理原则。

   本公司对于相关服务协议规定的,属于提供日常维护管理费的,直接计入提供服务期间
   的损益。如果确定可收到或收到政府对相关维护管理费补偿时,在提供服务时计入营业
   收入,与相关的费用配比。

23、政府补助

   政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

   对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。其中,对期末有确凿证据表
   明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按应收金额
   计量;否则,按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值
   计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。

   与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
   府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。

   对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府
   补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分
   的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。


                                           81
                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当
   期损益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期
   损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计
   入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

   已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,
   超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

24、递延所得税资产及递延所得税负债

   所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入
   所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计
   入当期损益。

   本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用
   资产负债表债务法确认递延所得税。

   各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以
   下交易中产生的:

   (1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该
   交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

   (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差
   异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

   对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能
   取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
   认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

   (1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

   (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下
   列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未
   来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

   于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或
   清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
   所得税影响。

   于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
   无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的
   账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

25、经营租赁与融资租赁

   本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除
   融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
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                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




(1)本公司作为出租人

   融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资
   租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
   余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个
   期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

   经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始
   直接费用,计入当期损益。

(2)本公司作为承租人

   融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
   低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额
   作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各
   个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的
   折旧政策计提租赁资产折旧。

   经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损
   益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

26、资产减值

   本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的
   投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金
   融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

   本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公
   司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定
   的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值
   测试。

   可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
   值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产
   的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资
   产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
   为依据。

   当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金
   额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

   就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理
   的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组
   合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资
   产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。



                                           83
                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商
   誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然
   后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,
   如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

   资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

27、职工薪酬

   本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。

   本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、
   住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

   在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
   予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即
   将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职
   工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。

28、分部报告

   本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为
   基础确定报告分部。

   经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活
   动中产生收入、发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决
   定向其配臵资源、评价其业绩;(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和
   现金流量等有关会计信息。

   本公司报告分部包括:水处理及固废处理、高速路、酒店业务、水务建设、土地一二级
   开发业务及其他分部。

   经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。

29、公司年金计划
   除了社会基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计
   划(“年金计划”),公司员工可以自愿参加该年金计划。本公司按员工工资总额的一定
   比例计提年金,相应支出计入当期损益。除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障
   承诺。

30、重大会计判断和估计
   本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估
   计和关键假设进行持续的评价。

   很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和
   关键假设列示如下:
                                            84
                            北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   商誉减值

   本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行
   估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的
   折现率计算未来现金流量的现值。

   递延所得税资产

   在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认
   递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金
   额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

31、主要会计政策、会计估计的变更

   本报告期主要会计政策、主要会计估计未发生变更。

32、前期差错更正

   本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错,也未发现采用未来适用法的前期会计
   差错。

三、税项

1、主要税种及税率

   税种                                            计税依据               法定税率
   增值税                                          应税收入               6%或 17%
   营业税                                          应税收入                3%或 5%
   城市维护建设税                             应纳流转税额                 5%或 7%
   企业所得税                                 应纳税所得额         16.5%、17%或 25%

2、优惠税负及批文

(1)根据国家税务总局国税函[2000]185 号文件规定,本公司取得的京通快速路补贴收入,
   在计算企业所得税时进行纳税调减。

(2)根据 2008 年 1 月 1 日起实行的《中华人民共和国所得税法实施条例》,企业从事污水
   和垃圾处理项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第
   三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司下属多个项目公司
   可享受此政策。

(3)根据财税[2008]156 号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》和财税
   [2008]167 号《关于再生资源的增值税政策的通知》,本公司污水处理和垃圾处理收入免
   征增值税。



                                            85
                                        北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




四、企业合并及合并财务报表

1、子公司、孙公司情况

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

                    子公司            法人   业务      注册        组织机构                 持股比 表决权 是否合
   子公司全称                注册地                                             经营范围
                      类型            代表   性质      资本          代码                     例%  比例% 并报表
   马鞍山首创水
                                                                               净水生产、
   务有限责任公      控股    马鞍山   任力   水务    15000 万    744871781                  60.00    60.00    合并
                                                                                   销售
   司

   余姚首创水务                                                                净水生产、
                     控股     余姚    孙长宏 水务    21000 万    756292082                  95.24    95.24    合并
   有限公司                                                                        销售

   首创(新加坡)有                                                             贸易、顾问服
                     全资    新加坡    无    综合   2 新加坡元                             100.00    100.00   合并
   限公司                                                                     务、中介服务

   北京首创东坝
   水务有限责任      控股     北京    宗竹芝 水务   3661.23 万 662150286        污水处理    80.00    80.00    合并
   公司

   徐州首创水务                                                               城镇自来水生
                     控股     徐州    任力   水务    30000 万    769857169                 80.00     80.00    合并
   有限责任公司                                                                 产、销售等

                                                                                自来水的生
   淮南首创水务
                     控股     淮南    郭鹏   水务    18000 万    771116597    产、供应、污 92.00     92.00    合并
   有限责任公司
                                                                                  水处理

   北京水星投资
   管理有限责任      全资     北京    于丽   投资    40000 万    775451210      投资管理    100.00   100.00   合并
   公司

                                                                              水务项目投、
   首创(香港)有限                                    37952 万
                     全资     香港     无    投资                             融资,咨询服 100.00    100.00   合并
   公司                                                港币
                                                                                  务等

                                                                              水务投资、投
   北京京城水务                                                               资管理;技术
                     控股     北京    李怀瑛 水务   402084.36 万752152541                  51.00     51.00    合并
   有限责任公司                                                               开发、咨询、
                                                                                  培训等

                                                                                自来水的生
   铜陵首创水务                                                               产、销售;供
                     控股     铜陵    任力   水务    8700 万     151100439                 70.00     70.00    合并
   有限责任公司                                                               水工程的设计
                                                                                  安装等

   临沂首创水务
                     控股     临沂    金卫   水务    6600 万     789295474      污水处理    70.00    70.00    合并
   有限公司

                                                                                污水处理及
   安阳首创水务
                     全资     安阳    李学军 水务    5120 万     796782932    与水处理相关 100.00    100.00   合并
   有限公司
                                                                                    业务

                                                                              投资、建设、
   东营首创水务                                                                 拥有、维护
                     全资     东营    金卫   水务    8300 万     670549879                 100.00    100.00   合并
   有限公司                                                                   和运营污水处
                                                                                    理厂
                                                           86
                                   北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




               子公司            法人   业务     注册       组织机构                 持股比 表决权 是否合
子公司全称              注册地                                           经营范围
                 类型            代表   性质     资本         代码                     例%  比例% 并报表


                                                                       公用基础设施
湖南首创投资
                全资     长沙    俞昌建 水务   65000 万   670776617    项目的开发投 100.00    100.00   合并
有限责任公司
                                                                       资及咨询服务

安庆首创水务                                                           污水处理及相
                全资     安庆    孔斌   水务   7200 万    675855322                 100.00    100.00   合并
有限责任公司                                                               关业务

贵州首创远大                                                             房地产开发
臵业建设有限    控股     贵州    刘晓光 地产   10000 万   670704605    及销售、物业 51.00     51.00    合并
公司                                                                         管理

                                                                         污水处理及
深圳首创水务
                全资     深圳    任力   水务   22731 万   682039948    与水处理相关 100.00    100.00   合并
有限责任公司
                                                                             业务

                                                                       市污水处理及
太原首创污水
                                                                       污水处理设备
处理有限责任    控股     太原    张恒杰 水务   16000 万   681908777                   93.75   93.75    合并
                                                                       的研发、设计、
公司
                                                                         咨询、安装

呼和浩特首创                                                           污水处理及与
春华水务有限    控股    呼和浩特 程贵   水务   16800 万   683414113    污水处理相关 80.00     80.00    合并
责任公司                                                                   的业务

                                                                       污水处理及与
郑州首创水务
                全资     郑州    邱翼   水务    500 万    69871227-9   污水处理相关 100.00    100.00   合并
有限公司
                                                                           的业务

                                                                       污水处理及与
恩施首创水务
             全资        恩施    任力   水务   4000 万    56274600-7   污水处理相关 100.00    100.00   合并
有限公司
                                                                           的业务

                                                                       污水处理及与
临沂首创博瑞
                全资     临沂    金卫   水务   5420 万    69969347-9   污水处理相关 100.00    100.00   合并
水务有限公司
                                                                           的业务

临猗首创水务                                                           城镇自来水生
                全资     临猗    张恒杰 水务   6690 万    56634242-1                100.00    100.00   合并
有限责任公司                                                             产、销售等

盘锦首创红海
                                                                       城镇自来水生
水务有限责任    控股     盘锦    邱翼   水务   16586 万   58074627-0                51.00     51.00    合并
                                                                         产、销售等
公司

                                                                       污水处理及与
苍山首创水务
                全资     苍山    金卫   水务   1400 万    07301039-x   污水处理相关 100.00    100.00   合并
有限公司
                                                                           的业务

                                                                       污水处理及与
微山首创水务
                控股     微山    崔宝军 水务   3200 万    08975046-4   污水处理相关 60.00     60.00    合并
有限责任公司
                                                                           的业务




                                                     87
                                   北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




续:

                                                   实质上构成对子                            少数股东权益中
                               期末实际出资额
子公司全称                                           公司净投资的         少数股东权益       用于冲减少数股
                                     (万元)
                                                     其他项目余额                              东损益的金额
马鞍山首创水务有限责任公司            9,000.00                  --          74,959,695.54                --


余姚首创水务有限公司                 20,020.00                  --          10,928,054.78                --


首创(新加坡)有限公司                    787.46                  --                      --               --


北京首创东坝水务有限责任公司          2,928.98                  --            7,626,017.87               --


徐州首创水务有限责任公司             19,200.00                  --          68,376,056.41                --


淮南首创水务有限责任公司             16,600.00                  --          16,128,225.83                --


北京水星投资管理有限责任公司         40,000.00                  --                      --               --


首创(香港)有限公司                   35,837.66                  --         476,412,407.13                --


北京京城水务有限责任公司            207,125.76                  --        2,346,744,985.55               --


铜陵首创水务有限责任公司              6,655.90                  --          30,660,129.43                --


临沂首创水务有限公司                  4,620.00                  --          25,382,339.18                --


安阳首创水务有限公司                  5,120.00                  --                      --               --


东营首创水务有限公司                  8,300.00                  --                      --               --


湖南首创投资有限责任公司             65,000.00                  --                      --               --


安庆首创水务有限责任公司              7,398.00                  --                      --               --


贵州首创远大臵业建设有限公司          5,100.00                  --          55,371,668.56                --


深圳首创水务有限责任公司             22,731.00                  --                      --               --


太原首创污水处理有限责任公司         15,000.00                  --            9,998,499.00               --

呼和浩特首创春华水务有限责任
                                     13,440.00                  --          39,870,461.33                --
公司

郑州首创水务有限公司                    500.00                  --                      --               --


恩施首创水务有限公司                  4,000.00                  --                      --               --


临沂首创博瑞水务有限公司              5,420.00                  --                      --               --



                                                   88
                                      北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                                                        实质上构成对子                              少数股东权益中
                                 期末实际出资额
子公司全称                                                公司净投资的           少数股东权益       用于冲减少数股
                                       (万元)
                                                          其他项目余额                                东损益的金额
临猗首创水务有限责任公司                    6,690.00                   --                     --                    --


盘锦首创红海水务有限责任公司               10,000.00                   --          97,782,700.86                    --


苍山首创水务有限公司                        1,400.00                   --                     --                    --


微山首创水务有限责任公司                    1,920.00                   --                     --                    --

A、通过子公司马鞍山首创水务有限责任公司控制的孙公司情况

                 孙公司    取得                  业务    注册                            持股比    表决权   是否合
孙公司全称                          注册地                             经营范围
                 类型      方式                  性质    资本                              例%     比例%    并报表
马鞍山润达给排                                                    从事城市给排水
水工程有限责任    全资      ①      马鞍山       水务   600 万    管道工程设计、制       100.00    100.00    合并
公司                                                              作、安装、维修等

当涂县首创水务                                                    城镇自来水的生
                  全资      ③      马鞍山       水务   1500 万                          100.00    100.00    合并
有限公司                                                          产、供应、销售等

马鞍山自来水设                                                     城市给水工程设
                  全资      ①      马鞍山       水务    80 万                           100.00    100.00    合并
计有限公司                                                               计等

                                                                  水表的计量核定、
马鞍山水表检定
                  全资      ①      马鞍山       水务    15 万      测试、维护、         100.00    100.00    合并
站有限公司
                                                                        咨询等

马鞍山润洁水质
                                                                  水质检测;水处理
检测有限责任公    全资      ①      马鞍山       水务    10 万                           100.00    100.00    合并
                                                                      剂检验等


通过子公司马鞍山首创水务有限责任公司控制的孙公司情况(续):

                           期末实际出            实质上构成对子公司         少数股东       少数股东权益中用于冲减
孙公司全称
                           资额(万元)          净投资的其他项目余额             权益           少数股东损益的金额

马鞍山润达给排水工
                                  600.00                          --              --                                --
程有限责任公司

当涂县首创水务有限
                              1,500.00                            --              --                                --
公司

马鞍山自来水设计有
                                   80.00                          --              --                                --
限公司

马鞍山水表检定站有
                                   15.00                          --              --                                --
限公司

马鞍山润洁水质检测
                                   10.00                          --              --                                --
有限责任公司




                                                         89
                                       北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




B、通过子公司首创(新加坡)有限公司控制的孙公司情况

                 孙公司     取得                 业务    注册                                持股比   表决权   是否合
孙公司全称                           注册地                               经营范围
                   类型     方式                 性质    资本                                  例%    比例%    并报表
东方水务投资有                      英属维尔
                  全资       ①              水务       5 万美元 提供水处理咨询服务          100.00   100.00    合并
限公司                                京群岛

通过子公司首创(新加坡)有限公司控制的孙公司情况(续):

                         期末实际出           实质上构成对子公司                            少数股东权益中用于冲减
孙公司全称                                                                少数股东权益
                         资额(万元)           净投资的其他项目余额                            少数股东损益的金额

东方水务投资有限公
                              5 万美元                               --                --                              --


C、通过子公司淮南首创水务有限责任公司控制的孙公司情况

                 孙公司     取得                 业务     注册                               持股比   表决权   是否合
孙公司全称                           注册地                                 经营范围
                   类型     方式                 性质     资本                                 例%    比例%    并报表
淮南市新源供水                                                       供水设备安装、建筑
建筑安装工程公    全资       ③        淮南      水务    1500 万     安装;供水设备、建 100.00        100.00    合并
司                                                                       筑材料销售

                                                                     水及过滤材料的检
安徽淮创水质检
                  全资       ①        淮南      水务     100 万     测,水处理技术研发 100.00        100.00    合并
测有限责任公司
                                                                         及推广应用

通过子公司淮南首创水务有限责任公司控制的孙公司情况(续):

                         期末实际出           实质上构成对子公司                            少数股东权益中用于冲减
孙公司全称                                                                少数股东权益
                         资额(万元)           净投资的其他项目余额                            少数股东损益的金额
淮南市新源供水建筑
                               1,500.00                              --                --                              --
安装工程公司

安徽淮创水质检测有
                                   100.00                            --                --                              --
限责任公司

D、通过子公司北京水星投资管理有限责任公司控制的孙公司情况

                 孙公司     取得                 业务     注册                               持股比   表决权   是否合
孙公司全称                           注册地                                 经营范围
                 类型       方式                 性质     资本                                 例%    比例%    并报表
海口首创海岸投                                                       土地开发、基础设施
                  全资       ①        海口      地产    20000 万                       100.00        100.00    合并
资建设有限公司                                                       建设、房地产开发等

重庆海众房地产
                  全资       ③        重庆      地产    7000 万           房地产开发        100.00   100.00    合并
开发有限公司

四川首创远大房
地产开发有限公    控股       ①        成都      地产    5000 万           房地产开发         70.00   70.00     合并


海口首创投资建                                                       土地开发、基础设施
                  全资       ①        海口      地产    75000 万                       100.00        100.00    合并
设有限公司                                                           建设、房地产开发等




                                                          90
                                        北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




通过子公司北京水星投资管理有限责任公司控制的孙公司情况(续):

                           期末实际出          实质上构成对子公司                                      少数股东权益中用于冲
孙公司全称                                                                     少数股东权益
                           资额(万元)          净投资的其他项目余额                                    减少数股东损益的金额

海口首创海岸投资建
                                20,000.00                              --                         --                         --
设有限公司

重庆海众房地产开发
                                 9,188.22                              --                         --                         --
有限公司

四川首创远大房地产
                                 3,500.00                              --                         --                         --
开发有限公司

海口首创投资建设有
                                75,000.00                              --                         --                         --
限公司

E、通过子公司首创(香港)有限公司控制的孙公司情况

                   孙公司     取得                业务     注册                                  持股比     表决权   是否合
孙公司全称                           注册地                                   经营范围
                     类型     方式                性质     资本                                    例%      比例%    并报表
首创爱华(天津)                                                         设计、建设、经营城
市政环境工程有      控股       ③       天津      水务    5000 万      市市政工程设施、生        63.00       63.00    合并
限公司                                                                   态环境治理工程

东方水务有限公
                    控股       ①       香港      水务   7.8 亿港币         水务项目投资         60.00       60.00    合并


新环保能源控股                                                         废物处理及废物转
                    控股       ③    开曼群岛 环保 46556 万港币                                  48.68       48.68    合并
有限公司                                                                   化能源业务

通过子公司首创(香港)有限公司控制的孙公司情况(续):

                       期末实际出           实质上构成对子公司                                   少数股东权益中用于冲减
孙公司全称                                                                  少数股东权益
                       资额(万元)           净投资的其他项目余额                                   少数股东损益的金额
首创爱华(天津)市
政环境工程有限公                 3,324.22                         --             28,013,754.23                               --


东方水务有限公司                 8,699.73                         --            117,189,849.53                               --

新环保能源控股有
                                39,220.86                         --            331,208,803.37                               --
限公司

F、通过子公司北京京城水务有限责任公司控制的孙公司情况

                   孙公司     取得                业务     注册                                  持股比     表决权   是否合
孙公司全称                           注册地                                   经营范围
                     类型     方式                性质     资本                                    例%      比例%    并报表
                                                                       水处理厂及水处理
北京兴水水务有
                    控股       ①       北京      水务    7000 万      设施的运营管理与          80.00       80.00    合并
限责任公司
                                                                             维护等

                                                                       投资、建设、运营和
北京金淼水务有
                    控股       ①       北京      水务    2850 万      维护北京市定福庄          60.00       60.00    合并
限责任公司
                                                                           污水处理厂


                                                           91
                                        北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




通过子公司北京京城水务有限责任公司控制的孙公司情况(续):

                     期末实际出              实质上构成对子公司                                    少数股东权益中用于冲减
孙公司全称                                                                    少数股东权益
                     资额(万元)              净投资的其他项目余额                                    少数股东损益的金额
北京兴水水务有限
                               5,600.00                               --          16,862,967.71                             --
责任公司

北京金淼水务有限
                               1,710.00                               --          12,142,080.05                             --
责任公司

G、通过子公司铜陵首创水务有限责任公司控制的孙公司情况

                 孙公司      取得                 业务      注册                               持股比      表决权   是否合
孙公司全称                            注册地                                  经营范围
                   类型      方式                 性质      资本                                 例%       比例%    并报表
铜陵市供水安装                                                         主营供水排水管道
                   全资       ③        铜陵      水务    509.08 万                               100.00   100.00    合并
有限责任公司                                                               施工安装等

铜陵供水水质检                                                        水质分析,水处理剂
                   全资       ①        铜陵      水务     10 万                         100.00            100.00    合并
测有限责任公司                                                              分析等

通过子公司铜陵首创水务有限责任公司控制的孙公司情况(续):

                          期末实际出           实质上构成对子公司                             少数股东权益中用于冲减
孙公司全称                                                                  少数股东权益
                          资额(万元)           净投资的其他项目余额                             少数股东损益的金额
铜陵市供水安装有限
                                    799.72                             --                --                                 --
责任公司

铜陵供水水质检测有
                                     10.00                             --                --                                 --
限责任公司

H、通过子公司安阳首创水务有限公司控制的孙公司情况
                 孙公司      取得                 业务      注册                               持股比      表决权   是否合
孙公司全称                            注册地                                  经营范围
                   类型      方式                 性质      资本                                 例%       比例%    并报表
安阳水冶首创污
                                                                      城市污水的收集、输
水处理有限责任     全资       ①        水冶      水务    1000 万                        100.00            100.00    合并
                                                                        送、处理及排放
公司

通过子公司安阳首创水务有限公司控制的孙公司情况(续):
                          期末实际出           实质上构成对子公司                             少数股东权益中用于冲减
孙公司全称                                                                  少数股东权益
                          资额(万元)           净投资的其他项目余额                             少数股东损益的金额

安阳水冶首创污水处
                                1,000.00                               --                --                                 --
理有限责任公司

I、通过子公司湖南首创投资有限责任公司控制的孙公司情况
                 孙公司      取得                 业务      注册                               持股比      表决权   是否合
孙公司全称                            注册地                                  经营范围
                   类型      方式                 性质      资本                                 例%       比例%    并报表
                                                                      城市水务等公用基
娄底首创水务有
                   全资       ①        娄底      水务    4600 万     础设施的投资、运营 100.00            100.00    合并
限责任公司
                                                                            管理等

                                                                       城镇供排水及垃圾
株洲首创水务有
                   全资       ①        株洲      水务    13200 万     无公害处理设施的           100.00   100.00    合并
限责任公司
                                                                       投资、投资管理等
                                                           92
                                      北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                 孙公司     取得                业务     注册                               持股比   表决权   是否合
孙公司全称                         注册地                                  经营范围
                   类型     方式                性质     资本                                 例%    比例%    并报表

                                                                    城市水务等公用基
张家界首创水务
                  全资       ①    张家界       水务    8000 万     础设施的投资建设、 100.00        100.00    合并
有限责任公司
                                                                        运营管理等

                                                                    城市水务等公用基
益阳首创水务有
                  全资       ①       益阳      水务    4800 万       础设施的投资、        100.00   100.00    合并
限责任公司
                                                                          管理等

                                                                    城镇供排水、垃圾无
湘西首创水务有                                                      公害处理等市政公
                  全资       ①       吉首      水务    6700 万                        100.00        100.00    合并
限责任公司                                                          用基础设施的投资、
                                                                        投资管理等

                                                                    城市水务等公用基
邵阳首创水务有
                  全资       ①       邵阳      水务    2680 万     础设施的投资建设、 100.00        100.00    合并
限责任公司
                                                                        运营管理等

华容首创垃圾综
                                                                    城市生活垃圾综合
合处理有限责任    全资       ①       华容      固废    2400 万                             100.00   100.00    合并
                                                                          处理
公司

常德首创综合环                                                      城市水务、垃圾处
境治理有限责任    全资       ①       常德      水务    10000 万    理、综合环境治理与 100.00        100.00    合并
公司                                                                    生态修复等

凤凰首创环境综                                                      城市生活垃圾处理;
合治理有限责任    全资       ①       凤凰      环保   2000 万元    公用基础设施的投 100.00          100.00    合并
公司                                                                      资等

                                                                 水务项目的投资与
常德首创水务有
                  全资       ①       常德      水务   4000 万元 管理、水环境保护咨 100.00           100.00    合并
限责任公司
                                                                       询服务

岳阳县首创环境                                                      城市生活垃圾综合
综合治理有限责    全资       ①       岳阳      环保    2800 万     处理;公用基础设施 100.00        100.00    合并
任公司                                                                  的投资等

通过子公司湖南首创投资有限责任公司控制的孙公司情况(续):

                         期末实际出          实质上构成对子公司                            少数股东权益中用于冲减
孙公司全称                                                               少数股东权益
                         资额(万元)          净投资的其他项目余额                            少数股东损益的金额
娄底首创水务有限责
                               4,600.00                             --                --                              --
任公司

株洲首创水务有限责
                              13,200.00                             --                --                              --
任公司

张家界首创水务有限
                               8,000.00                             --                --                              --
责任公司

益阳首创水务有限责
                               4,800.00                             --                --                              --
任公司

湘西首创水务有限责
                               6,700.00                             --                --                              --
任公司


                                                         93
                                       北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                          期末实际出          实质上构成对子公司                            少数股东权益中用于冲减
孙公司全称                                                                少数股东权益
                          资额(万元)          净投资的其他项目余额                            少数股东损益的金额
邵阳首创水务有限责
                                2,680.00                             --                --                              --
任公司

华容首创垃圾综合处
                                2,400.00                             --                --                              --
理有限责任公司

常德首创综合环境治
                               10,000.00                             --                --                              --
理有限责任公司

凤凰首创环境综合治
                                2000.00                              --                --                              --
理有限责任公司

常德首创水务有限责
                                4000.00                              --                --                              --
任公司

岳阳县首创环境综合
                                2800.00                              --                --                              --
治理有限责任公司

J、通过子公司贵州首创远大臵业建设有限公司控制的孙公司情况

                 孙公司      取得                业务     注册                               持股比   表决权   是否合
孙公司全称                           注册地                                 经营范围
                   类型      方式                性质     资本                                 例%    比例%    并报表
                                                                     新技术新产品的开
                                                                     发及应用,油漆建材
贵州金甲秀科技
                   全资         ③     贵阳      综合    1000 万     软件的销售,能源、 100.00        100.00    合并
发展有限公司
                                                                     交通及基础建设的
                                                                           投资

通过子公司贵州首创远大臵业建设有限公司控制的孙公司情况(续):

                          期末实际出          实质上构成对子公司                            少数股东权益中用于冲减
孙公司全称                                                                少数股东权益
                          资额(万元)          净投资的其他项目余额                            少数股东损益的金额

贵州金甲秀科技发展
                                2800.00                              --                --                              --
有限公司

K、通过子公司临沂首创博瑞水务有限公司控制的孙公司情况

                 孙公司      取得                业务     注册                               持股比   表决权   是否合
孙公司全称                           注册地                                 经营范围
                   类型      方式                性质     资本                                 例%    比例%    并报表
沂南首创水务有                                                       污水处理及与污水
                   全资         ①     沂南      水务    1400 万                             100.00   100.00    合并
限公司                                                                 处理相关的业务

通过子公司临沂首创博瑞水务有限公司控制的孙公司情况(续):

                      期末实际出              实质上构成对子公司                            少数股东权益中用于冲减
孙公司全称                                                                少数股东权益
                      资额(万元)              净投资的其他项目余额                            少数股东损益的金额

沂南首创水务有限
                                1400.00                              --                --                              --
公司




                                                          94
                                           北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   L、通过子公司临猗首创水务有限责任公司控制的孙公司情况

                    孙公司     取得                  业务      注册                                持股比    表决权    是否合
   孙公司全称                             注册地                                  经营范围
                      类型     方式                  性质      资本                                  例%     比例%     并报表
   临猗县首创博达                                                               供水管网的建设
                     全资            ①    临猗      水务      10 万                               100.00    100.00     合并
   安装有限公司                                                                     和安装

   通过子公司临猗首创水务有限责任公司控制的孙公司情况(续):

                            期末实际出            实质上构成对子公司                              少数股东权益中用于冲减
   孙公司全称                                                                   少数股东权益
                            资额(万元)            净投资的其他项目余额                              少数股东损益的金额

   临猗县首创博达安装
                                       10.00                               --                --                                --
   有限公司

   说明:
   取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并

(2)同一控制下企业合并取得的子公司

   本公司无同一控制下企业合并取得的子公司

(3)非同一控制下企业合并取得的子公司

                子公司                 法人       业务                 组织机构                      持股比 表决权 是否合
   子公司全称               注册地                       注册资本                      经营范围
                类型                   代表       性质                   代码                          例%  比例% 并报表
   九江市鹤问
                                                                                    污水处理厂的投
   湖环保有限    控股       九江市     任力       水务   4800 万    794782971                        65.00    65.00     合并
                                                                                    资、建设和运营
   公司

   定州市中诚
                                                                                    污水处理及其再
   水务有限公    控股       定州市     许凡       水务   2400 万    66774768X                        90.00    90.00     合并
                                                                                        生利用
   司

   绍兴市嵊新                                                                       污水处理及与污
   首创污水处    控股        嵊州     孙长宏 水务        25306 万 77436796-5          水处理相关     51.00    51.00     合并
   理有限公司                                                                           的业务

                                                                                    污水处理及与污
   菏泽首创水
                 全资        菏泽      金卫       水务   4000 万    77103923-7        水处理相关   100.00     100.00    合并
   务有限公司
                                                                                        的业务

                                                                         自来水的生产及
                                                                         销售;水处理,
   包头市申银
                                                                           水资源开发建
   水务有限公    控股        包头     张恒杰 水务 43242.62 万 75668885-3                  60.00               60.00     合并
                                                                         设,城市给水工
   司
                                                                         程的设计、施工、
                                                                               维修等

                                                                               水处理,水资源
                                                                               开发建设,工业
   包头市黄河
                                                                               用水的生产及销
   水源供水有    控股        包头     张恒杰 水务        3000 万    75668884-5                  80.00         80.00     合并
                                                                               售;城市给水工
   限公司
                                                                               程的设计、施工、
                                                                                   维修等
                                                               95
                                      北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                子公司             法人     业务               组织机构                          持股比 表决权 是否合
   子公司全称             注册地                    注册资本                     经营范围
                类型               代表     性质                 代码                              例%  比例% 并报表

   包头市黄河                                                            城市污水制水;
   城市制水有    控股       包头   张恒杰 水务       24000 万 78304276-7 工业用水;生活           80.00   80.00   合并
   限公司                                                                    饮用水

   续:

                               期末实际出          实质上构成对子公司                            少数股东权益中用于冲减
   子公司全称                                                                  少数股东权益
                               资额(万元)          净投资的其他项目余额                            少数股东损益的金额
   九江市鹤问湖环保有限公
                                       3,120.00                           --     18,616,638.21                           --
   司

   定州市中诚水务有限公司              2,400.00                           --      3,384,797.04                           --

   绍兴市嵊新首创污水处理
                                      12,906.12                           --    124,016,442.40                           --
   有限公司

   菏泽首创水务有限公司                3,909.26                           --                --                           --


   包头市申银水务有限公司             33,880.00                           --    224,647,587.66                1,219,079.01

   包头市黄河水源供水有限
                                      33,360.00                           --     85,226,529.64                           --
   公司

   包头市黄河城市制水有限
                                      13,760.00                           --     31,128,736.24                3,271,263.76
   公司

(4)其他方式取得的子公司(包括该等子公司控制的孙公司)

   本公司无其他方式取得的子公司

2、特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

   本公司无特殊目的的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。

3、持有半数及半数以上表决权比例,但未纳入合并范围的公司

   公司名称                                               表决权比例%                             未纳入合并报表原因
   北京市绿化隔离地区基础
                                                                  51.28                              不具备实质控制权
   设施开发建设有限公司

4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

(1)本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
   权的经营实体

   非同一控制下企业合并取得的子公司                        期末净资产(公允价值)                             本期净利润
   包头市申银水务有限公司                                           561,618,969.15                          -3,047,697.52
   包头市黄河水源供水有限公司                                       426,132,648.22                           9,132,648.22
   包头市黄河城市制水有限公司                                       155,643,681.19                        -16,356,318.81
                                                          96
                              北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




   说明:除上述非同一控制下企业合并取得的子公司外,本期新增子公司苍山首创水务有
   限公司、微山首创水务有限责任公司为本公司本期新设子公司。

(2)本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控
   制权的经营实体:

   本期因管理权的转移不能实质控制,不再合并秦皇岛首创水务有限责任公司,改为权益
   法核算。

5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

   主要报表项目                                          币种           折算汇率
   资产负债项目                                          港币           0.78623
                                                    新加坡元             4.8185
   利润表中的收入和费用项目                              港币            0.7979
                                                    新加坡元             4.9374
   现金流量表所有项目                                    港币            0.7979
                                                    新加坡元             4.9374




                                              97
                                     北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




五、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                       期末数                                           期初数
   项目
                        外币金额       折算率       人民币金额         外币金额         折算率        人民币金额
   现金:                                             963,223.79                                       1,598,637.47
   人民币                                             904,377.60                                       1,529,400.53
   港币                  74,846.02     0.78623         58,846.19        85,388.10       0.81085          69,236.94

   银行存款:                                    3,217,770,697.77                                  2,314,671,410.10
   人民币                                        3,037,710,310.94                                  2,256,407,903.64
   美元               3,058,127.74     6.09690     18,645,099.02        95,259.65       6.28550         598,754.53
   港币             205,302,808.93     0.78623    161,415,227.47 71,116,346.75          0.81085      57,664,689.76
   欧元                       5.71     8.41890             48.07                 5.96   8.31760              49.57
   英镑                       1.22 10.05560                12.27                 1.24   10.16110             12.60

   其他货币资金:                                  46,544,538.76                                     21,793,233.44
   人民币                                          43,428,067.75                                     17,393,650.32
   美元                   5,952.46     6.09690         36,291.55             5,952.85   6.28550          37,416.64
   港币               3,917,656.99     0.78623       3,080,179.46     5,379,745.31      0.81085        4,362,166.48
   合计                                          3,265,278,460.32                                  2,338,063,281.01

   说明:本公司除因各类保证金以及其他冻结款项小计 257,498,160.34 元外,无其他对使用
   有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

   项目                                                        期末公允价值                        期初公允价值
   交易性权益工具投资                                               6,170,653.22                       9,460,137.47

   说明:

   ①交易性金融资产期末公允价值以相关资产在证券交易机构公布的期末市价确认;

   ②截至 2013 年 12 月 31 日,本公司交易性金融资产无限售条件或变现方面的其他重大限
   制。

3、应收票据

   种类                                                         期末数                                     期初数
   银行承兑汇票                                             2,763,160.00                               1,985,116.87
   商业承兑汇票                                                         --                                       --
   合计                                                     2,763,160.00                               1,985,116.87



                                                      98
                                  北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




  说明:

  ①期末本公司无已质押的应收票据;

  ②本公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,本公司期末无已经背
  书给他方但尚未到期的票据。

4、应收账款

(1)应收账款按种类披露

                                                                     期末数
  种类
                                          金额           比例%            坏账准备      比例%             净额
  单项金额重大并单项计
                               1,008,089,855.58              70.32     31,667,112.07      3.14   976,422,743.51
  提坏账准备的应收账款
  按账龄组合计提坏账准
                                411,516,238.54               28.71     21,465,325.24      5.22   390,050,913.30
  备的应收账款
  单项金额虽不重大但单
  项计提坏账准备的应收           13,871,658.79                0.97     12,874,983.90     92.82       996,674.89
  账款
  合计                         1,433,477,752.91          100.00        66,007,421.21      4.60 1,367,470,331.70

  应收账款按种类披露(续)

                                                                     期初数
  种类
                                             金额        比例%           坏账准备       比例%             净额
  单项金额重大并单项计
                                 909,389,637.59              76.50    19,549,366.03       2.15   889,840,271.56
  提坏账准备的应收账款
  按账龄组合计提坏账准
                                 266,781,752.71              22.44    10,657,306.74       3.99   256,124,445.97
  备的应收账款
  单项金额虽不重大但单
  项计提坏账准备的应收            12,577,555.42               1.06    11,357,329.53      90.30     1,220,225.89
  账款
  合计                         1,188,748,945.72             100.00    41,564,002.30       3.50 1,147,184,943.42

  说明:

  ①按账龄组合分析法计提坏账准备的应收账款

                                 期末数                                                期初数
  账龄
                       金额        比例%             坏账准备                 金额      比例%        坏账准备
  1 年以内    325,577,157.48         79.12                      --   212,483,304.25      79.64               --
  1至2年       45,932,484.34         11.16          2,296,624.22      27,997,053.08      10.49     1,399,852.65
  2至3年        8,835,905.11          2.15           441,795.26       12,718,891.39       4.77       635,944.57
  3至4年       14,125,834.21          3.43          2,825,166.83       4,022,606.23       1.51       804,521.25
  4至5年        1,428,898.09          0.35           285,779.62        2,178,636.86       0.82       435,727.37
                                                       99
                                    北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                                   期末数                                             期初数
  账龄
                          金额       比例%           坏账准备                  金额       比例%         坏账准备
  5 年以上        15,615,959.31         3.79     15,615,959.31         7,381,260.90         2.77      7,381,260.90
  合计           411,516,238.54       100.00     21,465,325.24     266,781,752.71         100.00     10,657,306.74

  ②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

  应收账款内容                         账面余额         坏账准备           计提比例%                    计提理由
  应收北京污水处理费               851,918,154.19    31,229,172.92             部分 5%     预计可收回金额减少
  应收包头供水公司自来水费          60,935,990.50                 --
  应收临沂污水处理费                46,908,561.78      437,939.15              部分 5%     预计可收回金额减少
  应收四川五维购房款                26,031,250.00                 --
  应收淮南污水处理费                 22,295,899.11                --
  合计                            1,008,089,855.58   31,667,112.07

  ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

  应收账款内容                         账面余额             坏账准备           计提比例                 计提理由
  零星应收款项小计                  13,871,658.79     12,874,983.90            80%-100%      预计可收回性很小

(2)截至 2013 年 12 月 31 日,持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款见附注六、6。

(3)本期实际核销的应收账款情况

  单位名称                        应收帐款性质              核销金额           核销原因 是否由关联交易产生
  零星水费小计                应收自来水水费             299,808.22            无法收回                        否

(4)应收账款金额前五名单位情况

                                                                                                       占应收账款
  单位名称                        与本公司关系                         金额                  年限
                                                                                                     总额的比例%
  应收北京污水处理费                非关联方                 851,918,154.19               3 年以内          59.42
  应收包头供水公司自来
                                    非关联方                  60,935,990.50               1 年以内            4.25
  水费
  应收临沂污水处理费                非关联方                  46,908,561.78               2 年以内            3.27
  应收四川五维购房款                非关联方                  26,031,250.00               2 年以内            1.82
  应收淮南污水处理费                非关联方                   22,295,899.11              1 年以内            1.56
  合计                                                      1,008,089,855.58                                70.32

(5)截至 2013 年 12 月 31 日,本公司应收其他关联方款项情况见附注六、6。




                                                      100
                                   北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                    期末数                                                 期初数
   账龄
                                   金额                         比例%                      金额                   比例%
   1 年以内               737,559,122.43                         44.57            510,194,357.12                   41.00
   1至2年                 253,007,661.80                         15.29            162,679,016.51                   13.07
   2至3年                 102,988,527.79                          6.22             98,377,543.02                    7.90
   3 年以上               561,317,205.63                         33.92            473,342,495.67                   38.03
   合计                 1,654,872,517.65                        100.00           1,244,593,412.32                 100.00

(2)账龄超过 1 年的重要预付款项,主要为预付的工程款。其中:本公司之子公司北京京
   城水务有限责任公司预付清河污水处理厂二期工程款、小红门污水处理厂工程款等等
   5.02 亿元,主要账龄为 5 年以上。

(3)预付款项金额前五名单位情况

   单位名称                           与本公司关系                       金额                年限            未结算原因
   北京市排水集团小红门污水厂               非关联方            332,430,000.00 主要为 5 年以上          在结算过程中
   太原市城南污水处理厂 BOT                 非关联方            290,151,977.40           3 年以内            项目建设中
   常德柳叶湖 BT 项目                       非关联方            171,069,315.84           2 年以内            项目建设中
   深圳公明污水处理 BOT                     非关联方            168,550,183.35 主要为 2 年以内               项目建设中
   北京市排水集团清河二期污水厂             非关联方            110,000,000.00           5 年以上       在结算过程中
   合计                                                     1,072,201,476.59

(4)截至 2013 年 12 月 31 日,预付款项中不存在预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权
   股份的股东或关联方的款项。

6、应收利息
   项目                            期初数                  本期增加                  本期减少                    期末数
   应计委贷利息                            --            2,188,800.00                         --             2,188,800.00

   说明:截至 2013 年 12 月 31 日,不存在逾期应收利息。

7、应收股利
                                                                                                              相关款项
                                                                                                    未收回
   项目                         期初数             本期增加         本期减少            期末数                是否发生
                                                                                                    的原因
                                                                                                                减值

   账龄一年以内:          20,000,000.00        20,000,000.00    40,000,000.00                --
   其中:北京市绿化隔离
   地区基础设施开发建      20,000,000.00        20,000,000.00    40,000,000.00                --
   设有限公司
   账龄一年以上:                     --                   --               --                --
   合计                    20,000,000.00        20,000,000.00    40,000,000.00                --
                                                          101
                                   北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




8、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露
                                                                      期末数
  种类
                                           金额        比例%           坏账准备         比例%                 净额
  单项金额重大并单项计提坏
                           456,214,669.13                48.44                 --               --   456,214,669.13
  账准备的其他应收款
  按账龄组合计提坏账准备的
                           484,747,956.31                51.48      79,897,002.95         16.48      404,850,953.36
  其他应收款
  单项金额虽不重大但单项计
                                    717,033.37               0.08     717,033.37         100.00                  --
  提坏账准备的其他应收款
  合计                        941,679,658.81            100.00      80,614,036.32          8.56      861,065,622.49

  其他应收款按种类披露(续)
                                                                      期初数
  种类
                                           金额         比例%          坏账准备         比例%                 净额
  单项金额重大并单项计提坏
                           652,867,859.84                78.51       8,334,331.78          1.28      644,533,528.06
  账准备的其他应收款
  按账龄组合计提坏账准备的
                           177,973,067.51                21.40       8,588,215.02          4.83      169,384,852.49
  其他应收款
  单项金额虽不重大但单项计
                                    717,033.37               0.09     717,033.37         100.00                  --
  提坏账准备的其他应收款
  合计                        831,557,960.72            100.00      17,639,580.17          2.12      813,918,380.55

  说明:
  ①按账龄组合分析法计提坏账准备的其他应收款

                                  期末数                                               期初数
  账龄
                          金额      比例%            坏账准备                  金额      比例%           坏账准备
  1 年以内       360,929,126.31      74.45                     --    138,410,678.09       77.77                  --
  1至2年          36,124,832.71       7.45         1,806,241.63        12,368,554.08       6.95         618,427.72
  2至3年           7,898,133.04       1.63          394,906.64          6,898,386.89       3.88         344,919.33
  3至4年           2,018,359.94       0.42          403,671.99          4,132,459.26       2.32         826,491.87
  4至5年            606,652.03        0.13          121,330.41         11,705,766.36       6.58        2,341,153.27
  5 年以上        77,170,852.28      15.92        77,170,852.28         4,457,222.83       2.50        4,457,222.83
  合计           484,747,956.31     100.00        79,897,002.95      177,973,067.51      100.00        8,588,215.02




                                                       102
                                   北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




  ②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

  其他应收款内容                       账面余额           坏账准备       计提比例%              计提理由
  土地开发项目保证金            300,000,000.00                      --              --
  辽宁泓源大禹水务有限公
                                100,000,000.00                      --              --
  司并购保证金
  代垫惠州广慧能源有限公
                                  30,477,224.13                     --              --
  司运营费
  贵州远大房地产开发有限
                                  25,737,445.00                     --              --
  责任公司往来款
  合计                          456,214,669.13                      --

  ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

  其他应收款内容                  账面余额            坏账准备            计提比例              计提理由
  零星款项                       717,033.37           717,033.37               100%          预计可收回性减小

(2)本期实际核销的其他应收款情况

  单位名称               其他应收款性质               核销金额            核销原因        是否由关联交易产生
  零星款项一笔                         往来款          3,105.00           无法收回                    否

(3)截至 2013 年 12 月 31 日,其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
东欠款。

(4)其他应收款金额前五名单位情况

                                                                                                      占其他应收款
  单位名称                                      与本公司关系                金额         年限
                                                                                                      总额的比例%
  土地开发项目保证金                                  非关联方     300,000,000.00 1 至 2 年                   31.86
  辽宁泓源大禹水务有限公司并购保
                                                      非关联方     100,000,000.00 1 年以内                        10.62
  证金
  代垫惠州广慧能源有限公司运营费                      非关联方       30,477,224.13 1 年以内                        3.24
  贵州远大房地产开发有限责任公司
                                                      非关联方       25,737,445.00 1 年以内                        2.73
  往来款
  南京恒宝利科技公司往来款                            非关联方       13,014,163.35 1 年以内                        1.38
  合计                                                             469,228,832.48                                 49.83

(5)截至 2013 年 12 月 31 日,本公司其他关联方欠款情况见附注六、6。

9、存货

(1)存货分类

                                         期末数                                          期初数
  项目
                          账面余额        跌价准备           账面价值       账面余额     跌价准备             账面价值
  原材料               21,283,834.58      25,060.36      21,258,774.22   31,443,540.56    25,060.36        31,418,480.20
  库存商品             31,363,509.19     206,777.59      31,156,731.60    3,778,291.69   206,777.59         3,571,514.10
                                                       103
                                      北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                                            期末数                                                      期初数
  项目
                            账面余额         跌价准备              账面价值             账面余额       跌价准备            账面价值
  物料用品                11,341,859.36     215,753.85          11,126,105.51          5,436,441.23    215,753.85       5,220,687.38
  工程劳务成本          256,684,228.03               --        256,684,228.03     319,556,557.40                 --   319,556,557.40
  低值易耗品               2,247,650.39      82,587.71           2,165,062.68          2,450,010.03     82,587.71       2,367,422.32
  开发成本             2,027,415,184.64              --    2,027,415,184.64 3,418,762,059.51                     -- 3,418,762,059.51
  开发产品              178,813,916.00               --        178,813,916.00     186,850,206.29                 --   186,850,206.29
  合计                 2,529,150,182.19     530,179.51     2,528,620,002.68 3,968,277,106.71           530,179.51 3,967,746,927.20

(2)存货跌价准备
                                                                                本期减少
  存货种类                    期初数         本期计提额                                                                     期末数
                                                                               转回           其他转出
  原材料                    25,060.36                     --                      --                      --               25,060.36
  库存商品                 206,777.59                     --                      --                      --            206,777.59
  物料用品                 215,753.85                     --                      --                      --            215,753.85
  低值易耗品                82,587.71                     --                      --                      --               82,587.71
  合计                     530,179.51                     --                      --                      --            530,179.51

(3)存货跌价准备情况
                                                                  本期转回存货跌价                    本期转回金额占该项存
  存货种类                计提存货跌价准备的依据
                                                                    准备的原因                          货期末余额的比例%
  原材料                           存在残次现象                                                                           --
                         预计可收回金额低于账面
  库存商品                                                                                                                        --
                                           金额
  物料用品                                存在残次现象                                                                            --
  低值易耗品                              存在残次现象                                                                            --

(4)开发成本
                                                                     预计总                                                  期末跌
  项目名称                   开工时间           预计竣工时间                              期末数                 期初数
                                                                       投资                                                  价准备
  海口市西海岸新区开
                                 2007 年 8 月    2013 年 12 月         24 亿     150,205,192.61          536,236,985.55           --
  发项目
  海口市西海岸新区南
                                 2012 年 6 月    2017 年 12 月         43 亿     950,477,453.77          461,194,157.17           --
  片区一期
  首创象墅项目                  2008 年 11 月    2013 年 12 月         17 亿                    --       424,848,921.08           --
  首创渝阅项目                  2011 年 12 月    2015 年 12 月          8亿                     --       345,525,992.23           --
  龙湾 CBD 项目                  2010 年 4 月    2017 年 12 月         60 亿                    --       796,255,977.61           --
  成南郡项目                    2011 年 10 月    2018 年 12 月       21.5 亿     357,168,976.50          289,408,497.78           --
  首创 I HOME 项目               2012 年 4 月    2015 年 12 月        7.8 亿     393,405,636.13          333,001,761.01           --
  铂悦公寓                     2012 年 10 月     2014 年 12 月       2.25 亿     176,157,925.63          131,935,346.70           --
  花溪项目 B 区                  2013 年 3 月    2014 年 12 月       3.29 亿                    --       100,354,420.38           --
  合计                                                                          2,027,415,184.64        3,418,762,059.51          --


                                                           104
                                      北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




  说明:

  ①其中开发成本中期末余额含有借款费用资本化金额 99,190,591.05 元;

  ②本公司之子公司北京水星投资管理有限责任公司之子公司四川首创远大房地产开发
  有限公司向招商银行成都天顺路支行借入委托借款 1.35 亿元,以成南郡项目的土地使用
  权作为抵押物;

  ③开发成本中其他土地使用权抵押情况详见附注五、25 和 36。

(5)开发产品

  项目名称               竣工时间           期初数         本期增加         本期减少           期末数      期末跌价准备
  首创象墅项目    2010 年至 2011 年    85,883,240.01   553,247,807.17   639,131,047.18               --               --
  首创立方项目         2011 年 5 月    26,510,355.57    11,807,873.71    13,802,171.56    24,516,057.72               --
  龙湾 CBD 项目       2013 年 12 月               --   677,718,205.37   677,718,205.37               --               --
  首创渝阅项目        2012 年 12 月    20,200,707.05   184,387,949.18   204,588,656.23               --               --
  成南郡项目          2012 年 12 月    54,255,903.66   150,935,416.12    50,893,461.50   154,297,858.28               --
  花溪项目 B 区       2013 年 12 月               --   121,422,152.27   121,422,152.27               --               --
  合计                                186,850,206.29 1,699,519,403.82 1,707,555,694.11   178,813,916.00               --

10、一年内到期的非流动资产

  项目                                                                  期末数                                  期初数
  1年内到期的长期应收款                                          15,747,880.00                             20,747,880.00
  1年内摊销的长期待摊费用                                         4,297,256.61                              4,616,942.62
  合计                                                           20,045,136.61                             25,364,822.62

11、可供出售金融资产

  项目                                                                  期末数                                  期初数
  可供出售权益工具                                               56,720,022.94                             69,498,003.79

  说明:可供出售金融资产期末公允价值以相关资产在证券交易机构公布的期末市价确
  认。

12、持有至到期投资

  项目                                                                  期末数                                  期初数
  委托贷款                                                      489,500,000.00                            385,500,000.00
  可转换债券                                                                   --                         210,139,546.58
  合计                                                          489,500,000.00                            595,639,546.58

  说明:本期内无已出售但尚未到期的持有至到期投资。




                                                         105
                                      北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




13、长期应收款

  项目                                                                   期末数                                 期初数
  BOT 特许经营权                                                   692,734,710.30                                       --
    其中:未实现融资收益                                                        --                                      --
  分期收款销售商品                                                              --                                      --
    其中:未实现融资收益                                                        --                                      --
  分期收款提供劳务                                                  94,487,280.00                         145,235,160.00
    其中:未实现融资收益                                                        --                                      --
  其他                                                                          --                                      --
    其中:未实现融资收益                                                        --                                      --
  小计                                                             787,221,990.30                         145,235,160.00
  减:1 年内到期的长期应收款                                        15,747,880.00                          20,747,880.00
  合计                                                             771,474,110.30                         124,487,280.00

  说明:截至 2013 年 12 月 31 日,本公司长期应收款无逾期情况。

14、对合营企业投资和联营企业投资

(1)对合营企业投资

                                                                                                                   组织机
  被投资单位名称      企业类型     注册地   法人代表     业务性质                    注册资本   关联关系
                                                                                                                   构代码
  通用首创水务投资 有 限 责 任                           水和污水基础设施 31860 万
                               北京         刘晓光                                              合营企业      71786909-6
  有限公司         公司                                  项目领域投资        美元

                                                         投资咨询、土地开发
  北京首创爱思考投 有 限 责 任
                               北京         刘晓光       规划咨询、建筑物空          2000 万    合营企业      56360087-8
  资管理有限公司   公司
                                                         间企划咨询等

                                                         自来水的生产、供
  秦皇岛首创水务有 有 限 责 任                                                28375.09
                               秦皇岛 程贵               应;给水设计、安装、                   合营企业       780846866
  限责任公司       公司                                                             万
                                                         维护等

  首创环保建设(香港) 有 限 责 任
                                 香港                    投资                         1 港币    合营企业
  有限公司           公司

  续:

                   本公司在
  被投资 本公司
                   被投资单                                                期末净资产           本期营业
  单位名 持股比                  期末资产总额        期末负债总额                                             本期净利润
                   位表决权                                                      总额           收入总额
  称       例%
                     比例%
  通用首
  创水务
           50.00      50.00 3,695,170,369.72    2,114,902,683.68      1,580,267,685.87               --    -57,537,455.24
  投资有
  限公司




                                                        106
                                     北京首创股份有限公司 2013 年年度报告




                   本公司在
  被投资 本公司
                   被投资单                                               期末净资产          本期营业
  单位名 持股比                期末资产总额      期末负债总额                                                       本期净利润
                   位表决权                                                     总额          收入总额
  称       例%
                     比例%
  北京首
  创爱思
  考投资   50.00      50.00      9,580,649.78      273,310.55           9,307,339.23                   --      -2,765,458.31
  管理有
  限公司

  秦皇岛
  首创水
  务有限   50.00      50.00    610,362,503.59   401,413,402.79      208,949,100.80      294,627,513.34             2,150,049.73
  责任公
  司

  首创环
  保建设
  (香港)   50.00      50.00      5,149,912.07    10,470,817.55          -5,320,905.48     1,240,615.42         -1,639,241.06
  有限公
  司

(2)对联营企业投资

                                                法人                                                        关联       组织机构
  被投资单位名称    企业类型          注册地                 业务性质                   注册资本
                                                代表                                                        关系           代码

  北京市绿化隔离地
                                                                                                            联营
  区基础设施开发建 有限责任公司       北京      冯春勤       市政基础设施                  39000 万                   733447256
                                                                                                            企业
  设有限公司

  宝鸡威创水务运营                                                                                          联营
                   有限责任公司       宝鸡      李智堂       净水生产、销售              7278.54 万                   752120291
  有限责任公司                                                                                              企业

  青岛首创瑞海水务                                                                                          联营
                   有限责任公司       青岛      金卫         污水处理                       8400 万                   763645886
  有限公司                                                                                                  企业

  渭南通创水务运营                                                                                          联营
                   有限责任公司       渭南      任超武       净水生产、销售                 237.5 万                  779914091
  有限责任公司                                                                                              企业

  天津水与燃气信息                                                                                          联营
                   有限责任公司       天津      黄红祥       信息服务                        500 万              76762790-9
  技术开发有限公司                                                                                          企业

  青岛思普润水处理                                           水、垃圾处理技术及相                           联营
                   有限责任公司       青岛      于振滨                                      5000 万                   783737390
  有限公司                                                   关产品的开发生产销售                           企业

                                                             有色金属及其制品、化
  云南城港贸易有限                                                                                          联营
                   有限责任公司       昆明      曹国宪       工产品的进出口;仓储          10000 万              57728559-X
  公司                                                                                                      企业
                                                             服务;普通货运

  国经发展投资管理                                                                                          联营