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首创股份(600008)公告正文

首创股份:2017年半年度报告

公告日期 2017-08-30
股票简称:首创股份 股票代码:600008
公司代码:600008                          公司简称:首创股份




                   北京首创股份有限公司
                     2017 年半年度报告
                                    2017 年半年度报告



                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人刘永政、主管会计工作负责人杨斌及会计机构负责人(会计主管人员)郝春梅声
     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用

     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况


九、重大风险提示

     公司本年度无重大风险,并已在本报告中详细描述可能存在的其他相关风险,敬请查阅第四
节“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司风险部分的内容。


十、其他

√适用 □不适用
     本报告除特别注明外金额单位为人民币。




                                            1
                                                       2017 年半年度报告




                                                               目录


第一节     释义..................................................................................................................................... 3

第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11

第五节     重要事项........................................................................................................................... 25

第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 34

第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 36

第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 37

第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 39

第十节     财务报告........................................................................................................................... 43

第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 195




                                                                    2
                                  2017 年半年度报告



                                 第一节         释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
本公司/公司/本集团/首创股份      指           北京首创股份有限公司
控股股东/首创集团                指           北京首都创业集团有限公司
实际控制人/北京市国资委          指           北京市国有资产监督管理委员会
中国证监会                       指           中国证券监督管理委员会
上交所/交易所                    指           上海证券交易所
报告期                           指           2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
本年度                           指           2017 年度
                                              建设—经营—移交,是指政府授予投资人以一定
                                              期限的特许经营权,许可其建设和经营特定的公
BOT                              指
                                              用基础设施,得到合理的回报;特许经营权期限
                                              届满时,投资人再将该项目移交给政府
                                              移交—经营—移交,是指政府部门将建设好的项
                                              目一定期限的特许经营权,有偿转让给投资人;
TOT                              指           投资人在约定的期限内通过经营得到合理的回
                                              报;特许经营权期限届满时,投资人再将该项目
                                              移交给政府
                                              即 Public-Private-Partnership 的字母缩写,
                                              是政府和社会资本合作模式,是指政府为增强公
PPP                              指           共产品和服务供给能力、提高供给效率,通过特
                                              许经营、购买服务、股权合作等方式,与社会资
                                              本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系
                                              改扩建-经营-移交,是指政府部门将既有的项目
                                              一定期限的特许经营权,有偿转让给投资人,由
ROT                              指           投资人通过对既有设施的运营管理以及扩建或
                                              改建项目的资金筹措、建设及其经营管理得到合
                                              理回报,当约定期限届满后,将项目移交给政府
                                              首创华星国际投资有限公司,为首创集团之全资
首创华星                         指
                                              子公司
首创香港                         指           首创(香港)有限公司,为公司之全资子公司
                                              首创环境控股有限公司,为首创香港之控股子公
首创环境                         指
                                              司,香港联合交易所上市代码:03989
BCG NZ 公司/新西兰公司           指           BCG NZ Investment Holding Limited
河北华冠/河北华冠环保            指           河北华冠环保科技有限公司




                                          3
                                       2017 年半年度报告



                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                           北京首创股份有限公司
公司的中文简称                           首创股份
公司的外文名称                           BEIJINGCAPITALCO.,LTD
公司的外文名称缩写                       BEIJINGCAPITAL
公司的法定代表人                         刘永政


二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                   证券事务代表
姓名                           邵丽                       高晗
                               北京市朝阳区北三环东路八号 北京市朝阳区北三环东路八号
联系地址
                               静安中心三层               静安中心三层
电话                           010-64689035               010-64689035
传真                           010-64689030               010-64689030
电子信箱                       securities@capitalwater.cn securities@capitalwater.cn

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             北京市海淀区双榆树知春路76号翠宫饭店写字楼15层
公司注册地址的邮政编码                   100086
公司办公地址                             北京市朝阳区北三环东路八号静安中心三层
公司办公地址的邮政编码                   100028
公司网址                                 http://www.capitalwater.cn
电子信箱                                 master@capitalwater.cn
报告期内变更情况查询索引                 报告期内未发生变化


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                     《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址       http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                         公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引                       报告期内未发生变化


五、 公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所       股票简称         股票代码       变更前股票简称
         A股         上海证券交易所       首创股份         600008               /

六、 其他有关资料
□适用 √不适用




                                               4
                                    2017 年半年度报告


七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                         本报告期                          本报告期比上年
           主要会计数据                                      上年同期
                                       (1-6月)                            同期增减(%)
营业收入                             4,173,449,216.39     3,068,045,765.45            36.03
归属于上市公司股东的净利润             259,510,903.22       256,706,542.86             1.09
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                       263,370,277.26         187,353,785.95             40.57
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             871,168,252.99     1,085,798,432.60               -19.77
                                                                               本报告期末比上
                                       本报告期末             上年度末
                                                                               年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产          10,719,661,594.61     9,738,009,792.49                10.08
总资产                              47,090,843,992.79    39,635,113,975.14                18.81

(二)    主要财务指标
                                       本报告期                          本报告期比上年同
          主要财务指标                                  上年同期
                                     (1-6月)                              期增减(%)
基本每股收益(元/股)                       0.0538             0.0533                 0.94
稀释每股收益(元/股)                       0.0538             0.0533                 0.94
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                            0.0546              0.0389                 40.36
益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                       2.62              3.01    减少0.39个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                2.66              2.20    增加0.46个百分点
资产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用

    公司营业收入 417,344.92 万元,较上年同期增长 110,540.35 万元,增幅 36.03%,主要是由于
公司与水务相关的工程建设收入增加,子公司首创香港之子公司首创环境垃圾处理业务量增加,
及项目公司由建设期进入运营期,业务量增加所致。

    扣除非经常性损益后的每股基本收益 0.0546 元/股,较上年同期增加 40.36%,主要原因是上
年同期取得转让合营公司秦皇岛首创水务有限责任公司股权及联营公司云南城港贸易有限公司股
权收益所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                     金额                        附注(如适用)
非流动资产处置损益                              -312,021.25
越权审批,或无正式批准文
件,或偶发性的税收返还、减

                                            5
                             2017 年半年度报告


计入当期损益的政府补助,但
与公司正常经营业务密切相
关,符合国家政策规定、按照               22,001,072.39
一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企
业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的
损益
因不可抗力因素,如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产
生的超过公允价值部分的损

同一控制下企业合并产生的
子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的
或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关
的有效套期保值业务外,持有
交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损                 -7,341,142.98
益,以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益                    9,498,898.61
采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业
                                     -25,305,589.32
外收入和支出
其他符合非经常性损益定义
                                          5,083,018.85
的损益项目
                                     6
                     2017 年半年度报告


少数股东权益影响额               -1,264,559.41
所得税影响额                     -6,219,050.93
合计                             -3,859,374.04


十、 其他
□适用 √不适用




                             7
                                    2017 年半年度报告



                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

    (一)公司的主要业务

    公司主要业务为综合环境服务,业务范围包括供水、污水处理、水务工程等传统水务业务,
以及固废处理、海绵城市、流域治理等环境服务业务,并逐步延伸至绿色资源循环利用业务(包
括污泥处理、污水热源、再生水等)。目前公司拥有的项目类型,包括供水、城市污水处理、村
镇污水处理、固废处理、固废收集及储运、海绵城市、流域治理、再生水、海水淡化、污泥处理、
工程建设等。

    (二)经营模式

    特许经营是公司业务开展的主要模式,通过 BOT、TOT、ROT 等方式与政府签订特许经营协议,
获得项目的特许经营权。近年来,PPP 模式逐渐成为公共基础设施项目运作的新方式,政府将 BOT、
TOT、ROT 等项目以单个或打包的方式,与公司签订 PPP 项目协议,并根据实际情况签订特许经营
协议。PPP 模式的应用可以解决地方政府的融资问题,提高地方政府在项目全周期参与的广度和
深度,并且有利于提高基础设施建设的质量和效率。目前 PPP 模式已经成为公司项目运作的重要
手段。

    (三)环保产业情况说明

    随着国家“十三五”规划提出的“全面推进节水型社会建设”以及“大力发展循环经济”的
战略部署,PPP 模式的不断升级和创新,未来环保产业将逐步淡化行业边界,已呈现绩效导向的
“环境综合服务”发展趋势。单体的污水处理项目、河道治理项目被整体打包,带来了环保产业
的巨大升级空间。随着“水十条”部分指标考核临近,2017 年水环境治理投资将达到峰值,相关
水环境治理的 PPP 项目将快速落地,同时流域治理、海绵城市、地下管廊、生态小镇等一系列水
环境治理项目不断增加,整体行业市场规模将持续扩大。

    从政策环境来看,以修订《水污染防治法》为代表,环境保护法律法规体系进一步完善,与
此同时中央加强了环保督察工作,环保部门不断重拳出击,执法力度持续加强。财政部在发布的
《关于政府参与的污水、垃圾处理项目全面实施 PPP 模式的通知》中明确指出,在 PPP 协议中应
明确有关绩效考核、按效付费条款,提高服务质量和效率,这对环保行业企业的技术水平和运营
能力提出了更高要求,进一步推动行业集中度提升。

    从商业模式角度来看,目前 PPP 模式是环保市场大力推广的主要模式,其合作内容广泛,从
最初的单个供排水项目、城镇供排水打包项目、村镇供排水打包项目等发展到区域环境综合治理
项目,公司所签署的 PPP 协议已经涉及固废处理、海绵城市建设、流域治理以及区域环境综合治
理领域。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用



                                            8
                                   2017 年半年度报告


三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用

    作为北京市国资委下属的上市企业,公司处于国内环保行业领先地位,拥有良好的社会声誉、
丰富的建设运营经验、领先的技术研发能力、雄厚的人才储备,公司通过前瞻性的战略布局、创
新性的商业模式,努力打造“世界级环境综合服务企业”。

   (一)持续提升的品牌影响力

    目前,公司基本形成了全国性业务布局,水务投资、工程项目分布于 22 个省市、自治区,共
计 93 个城市,在湖南省、山东省、安徽省等地区实现了区域优势,形成了规模效应,并已向村镇
市场进行纵深化拓展。公司合计拥有约 2135 万吨/日的水处理能力,服务人口超过 4,000 万人,
位居国内水务行业前列。自 2003 年水务行业开始举办“水业十大影响力企业”评选活动以来,公
司每年均位列十大影响力企业前茅。2017 年,公司再次荣获由中国环境投资联盟、环境企业家联
合会及中国环境科学学会生态产业分会联合颁发的“水务综合实力引领企业”荣誉称号。

    在固废处理领域,公司通过投资、并购等方式在固废处理业务取得了良好的社会、经济效益,
在全国以及新西兰、新加坡等区域开展业务,并已具有相当规模,在固废处理行业具有相当大的
品牌影响力。

   (二)全业务、全产业链的市场拓展能力

    近年来,公司以传统业务为基础,通过前瞻性的战略布局,不断拓展业务范围,已经形成了
传统水务、固废处理、再生水、污泥处置、环境综合整治的全业务布局。2017 年,公司在新兴的
生态环境业务布局方面取得了突出业绩,顺利签约揭东区污水处理设施整区打包 PPP 项目,成功
中标福州仓山龙津阳岐水系综合治理及运营维护 PPP 项目,在细分市场的竞争中取得了领先优势。
目前,公司业务已全面涵盖投资建设、运营管理、设备提供等水务行业产业链的各主要环节,可
为客户提供项目投资、技术研发、工程建设、系统集成、设备供应、运营维护等服务,具备一体
化的整体解决方案提供能力。

   (三)锐意进取的创新能力

    2017 年,公司不断进行商业模式创新,积极探索流域化治理、项目整体打包、产业基金等创
新合作模式,推进构建环境综合服务的生态合作平台,为行业内以及跨行业合作者提供对接端口,
为商业模式的不断创新提供养分;同时依托首创集团在基础设施建设方面的资源优势,以重资产
业务平台为基点,坚持创新驱动,积极推动绿色资源循环利用业务体系建设开发,在污水、污泥
及固废处置过程中实现废物资源化,促进能源有效回收利用。公司持续探索新的融资模式,今年
4 月完成国内首批 PPP 资产证券化示范项目挂牌上市,为 PPP 项目资产证券化做出重要贡献;5
月,公司成功发行了绿色企业认证体系下首单非公开可续期绿色公司债。

    (四)产学研用结合的技术研发能力

    公司积极从“横、纵、内、外”4 个维度深度开展技术创新,与国内外高校、科研院所、市
政设计院、市政工程公司及技术设备公司等相关单位建立强大的技术联盟,开展技术研发与合作,
打造专业的技术平台。公司携手荷兰代尔夫特理工大学(TU Delft)、北京建筑大学成立“中—

                                           9
                                   2017 年半年度报告



荷未来水处理技术研究中心”,建立了公司中试基地,并将概念水厂的理念植入其中,开展工艺
过程中资源和能源的有效回收研究工作(磷回收、碳氮分离、污泥厌氧消化、沼气和能量提取、
污水源热泵等)。公司通过投资浙江开创环保科技股份有限公司,积极介入膜技术研究及应用,
有力地支撑公司在再生水和工业废水处理领域的快速布局。2017 年初,公司与王浩院士合作共建
了院士专家工作站,进一步落实产、学、研、用的有机结合机制,加快技术创新体系,加速科技
成果转化,提升了公司自主创新和业务服务能力。

    (五)行业领先的项目全流程管理能力

    公司在项目投、建、运各个环节具有丰富的管理经验,并积极构建全周期的项目运行及价值
分配机制,加大对投、建、运三大环节的关键节点进行精细管控,明确相关部门在各个阶段的责
权利,形成了以“项目”为单元的全周期管理机制。随着项目全流程、全周期管理机制的有效落
地,公司项目管理水平在行业中的领先地位进一步巩固。

    (六)经验丰富的建设、运营管理能力

    公司拥有数百家水厂的工程建设经验,拥有多项工程类专业资质,包括市政公用工程施工总
承包壹级、建筑工程施工总承包壹级、工程咨询单位市政公用工程(给排水)甲级等资质。公司
是国内水务综合服务运营经验最丰富的公司之一,也是最早实现全国布局和市场化的企业,遵循
社会满意、政府满意、员工满意、股东满意的理念,以“做强总部、做实大区、做精项目公司”
为指导原则,构建起“总部、大区、项目公司、一线水厂”的立体化运营管理架构,逐步形成了
系统化、专业化、标准化的运营管理体系。




                                          10
                                     2017 年半年度报告



                        第四节       经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    1、全面出击,主营业务稳步增长

    作为环保行业的领先企业,公司一直专注于供水、污水及固废领域等环保领域,紧跟政策引
导方向和行业发展趋势,积极把握政策机遇,在不断拓展主业的同时,加快拓展公司主营业务的
广度和深度,不断夯实公司战略目标实现的基础。

    作为公司主营业务的环保业务稳步增长。报告期内,公司新增投产规模 35.21 万吨/日,实现
营业收入 417,344.92 万元,同比增加 110,540.35 万元,同比增幅 36.03%;实现利润总额 41,034.30
万元,同比增加 2,465.86 万元,同比增幅 6.39%;实现归属于母公司所有者的净利润 25,951.09
万元,同比增加 280.44 万元,同比增幅 1.09%。

    今年,传统水务业务增长态势良好,公司通过并购河北华冠环保科技有限公司,实现增加供
水规模 87.1 万吨/日;签约揭东区污水处理设施整区打包 PPP 项目,中标福州仓山龙津阳岐水系
综合治理及运营维护 PPP 项目实现环境综合治理业务快速布局;同时,公司固废处理业务不断优
化提升,下属子公司首创环境作为公司固废业务的主要发展载体,通过借鉴并深度吸收、消化境
外公司在固废全产业链上技术、运营、管理等方面先进经验,深度拓展国内固废业务,不断加强
固废平台公司的地位,进一步强化公司在国内固废市场上的竞争力;此外,公司正在逐步推进绿
色资源循环利用业务,积极推动污水处理厂的污水源热泵技术与城镇供热市场的结合,多个项目
已进入实质洽商阶段。

    2、挖潜增效,盈利能力显著提高

    公司在工程建设管理方面实行公司统管,形成“工程事业部、工程分部、建设期项目公司”
的管控结构,清晰界定工程事业部、工程分部和建设期项目公司的定位与职责,已完成了全国范
围内的工程项目的整体管控,显著提升了公司工程管理水平,带来公司工程利润的快速增长。针
对公司建设项目多、参与供应商多等实际情况,公司对工程管理和物资采购工作进行了优化,提
高了工程建设与供应链效率,降低了工程及采购成本,有效提升了公司盈利能力。报告期内,公
司通过构建战略采购平台,逐步把物资采购业务培养成为战略性业务,未来将通过“自营业务”
和“集成业务”的开展,为公司打造新的利润增长点。

(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
科目                                   本期数            上年同期数         变动比例(%)
营业收入                            4,173,449,216.39     3,068,045,765.45             36.03
营业成本                            2,737,516,672.40     1,949,007,933.77             40.46
销售费用                               22,233,986.25        13,804,355.74             61.07
管理费用                              650,833,428.37       583,881,394.78             11.47
财务费用                              456,146,258.82       334,237,384.00             36.47
经营活动产生的现金流量净额            871,168,252.99     1,085,798,432.60           -19.77

                                            11
                                        2017 年半年度报告


  投资活动产生的现金流量净额           -3,732,298,464.08      -2,015,816,910.26            -85.15
  筹资活动产生的现金流量净额            4,060,312,952.67         116,340,955.47          3,390.01
  研发支出                                  6,945,818.87           9,624,273.03            -27.83

       营业收入变动原因说明:公司营业收入 417,344.92 万元,较上年同期增长 110,540.35 万元,增
  幅 36.03%,主要是由于公司与水务相关的工程建设收入增加,子公司首创香港之子公司首创环境
  垃圾处理业务量增加,及项目公司由建设期进入运营期,业务量增加所致。

       营业成本变动原因说明:公司营业成本 273,751.67 万元,较上年同期增长 78,850.87 万元,增
  幅 40.46%,主要是由于公司与水务相关的工程建设成本增加,子公司首创香港之子公司首创环境
  垃圾处理成本增加,及项目公司由建设期进入运营期,成本增加所致。

       销售费用变动原因说明:公司销售费用 2,223.40 万元,较上年同期增加 842.96 万元,增幅
  61.07%,主要是由于本公司之子公司水星环境之子公司四川首创远大公司销售量增加,销售费用
  随之增加所致。

       财务费用变动原因说明:财务费用变动原因说明:公司财务费用 45,614.63 万元,较上年同期增
  长 12,190.89 万元,增幅 36.47%,主要是由于合并范围子公司增加、融资规模增加所致。

       投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司投资活动产生的现金流量净流出
  373,229.85 万元,较上年增加 171,648.16 万元,主要原因是公司本期收购河北华冠,购建长期资
  产,支付投标保证金等支付的现金增加所致。

       筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司筹资活动产生的现金流量净流入
  406,031.30 万元,较上年同期增加 394,397.20 万元,主要由于本期公司银行借款融资规模增加所
  致。


  2    其他
  (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
  □适用 √不适用

  (2) 其他
  □适用 √不适用

  (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
  □适用 √不适用

  (三) 资产、负债情况分析
  √适用 □不适用
  1.     资产及负债状况
                                                                                    单位:元
                              本期期
                                                            上期期末   本期期末金
                              末数占
                                                            数占总资   额较上期期
项目名称         本期期末数   总资产      上期期末数                                   情况说明
                                                            产的比例   末变动比例
                              的比例
                                                              (%)      (%)
                              (%)
                                                12
                                                 2017 年半年度报告


                                                                                           本公司及子公司共同
货币资金           4,180,721,887.89       8.88    3,207,178,708.85    8.09         30.36
                                                                                           影响所致
                                                                                           本公司之子公司本期
应收票据                 11,862,837.92    0.03       41,020,455.79    0.10        -71.08
                                                                                           应收票据减少所致
                                                                                           主要是本公司支付投
                                                                                           标保证金增加 3.57 亿
其他应收款         1,518,633,268.60       3.22      900,511,619.40    2.27         68.64   元,收购子公司河北
                                                                                           华冠带入 2.57 亿元所
                                                                                           致
                                                                                           本公司将 BOT 建设支
预付账款                380,591,162.48    0.81    4,272,685,274.89   10.78        -91.09   出调整到在建工程列
                                                                                           示所致
                                                                                           主要是本公司将 BOT
                                                                                           建设支出调整到本科
在建工程           7,446,455,027.59      15.81    1,444,467,915.53    3.64        415.52   目列示,及收购子公
                                                                                           司河北华冠带入
                                                                                           18.71 亿元所致
                                                                                           本公司及子公司共同
其他非流动资产     1,106,832,715.16       2.35      270,883,234.34    0.68        308.60
                                                                                           影响所致
                                                                                           主要是本公司短期借
短期借款           4,726,068,394.05      10.04    1,017,619,835.00    2.57        364.42
                                                                                           款增加所致
                                                                                           本公司及子公司共同
应付职工薪酬             66,515,524.55    0.14      178,598,447.83    0.45        -62.76
                                                                                           影响所致
                                                                                           主要是本公司及子公
应交税费                140,632,041.84    0.30      326,445,698.88    0.82        -56.92   司支付企业所得税及
                                                                                           增值税所致
                                                                                           主要是本期新收购子
                                                                                           公司广元市长风建设
应付股利                 94,782,077.91    0.20       59,048,988.41    0.15         60.51
                                                                                           有限公司带入应付原
                                                                                           股东股利所致
                                                                                           主要是本公司之子公
                                                                                           司首创香港之子公司
一年内到期的非
                   5,499,520,848.47      11.68    2,955,601,511.26    7.46         86.07   新西兰 BCG NZ 公司一
流动负债
                                                                                           年内到期的长期借款
                                                                                           所致
                                                                                           本公司本期偿还超短
其他流动负债       1,000,000,000.00       2.12    1,500,000,000.00    3.78        -33.33
                                                                                           期融资券所致
                                                                                           主要是本公司发行资
长期应付款         1,184,513,410.44       2.52      707,571,056.40    1.79         67.41
                                                                                           产证券化融资所致
                                                                                           本公司本期发行永续
其他权益工具       3,000,000,000.00       6.37    2,000,000,000.00    5.05         50.00
                                                                                           债 10 亿元所致


      2.     截至报告期末主要资产受限情况
      □适用 √不适用

      3.     其他说明
      □适用 √不适用

      (四) 投资状况分析
      1、 对外股权投资总体分析
      √适用 □不适用
                                                                             单位:万元 币种:人民币
      报告期内投资额                                                                      215,215.81
      投资额增减变动数                                                                    144,746.42
                                                        13
                                    2017 年半年度报告


上年同期投资额                                                                   70,469.39
投资额增减幅度(%)                                                                   205.40
被投资公司情况
                                                   占被投资公
  被投资的公司名称          主要经营活动           司权益的比             备注
                                                     例(%)
首创(香港)有限公司   水务项目投、融资,咨询
                                                        100.00   本期增资 19,010.96 万元
                       服务等
广元首创水务有限公司   自来水的生产、供应、污
                                                        100.00   本期增资 5,200 万元
                       水处理
北京华展汇元信息技术
                       信息技术                         100.00   本期出资 500 万元
有限公司
广元市长风建设有限公   市政公用工程,管道安装
                                                         65.00   本期出资 2,795.85 万元
司                     工程承包
淮南市袁庄水业有限责
                       自来水的生产、供应                90.00   本期出资 2,700 万元
任公司
淮南市顺通污水处理有   污水处理及与污水处理相
                                                         90.00   本期出资 622 万元
限责任公司             关的业务
绍兴市首创污水处理有   污水处理及与污水处理相
                                                         90.00   本期出资 3,100 万元
限公司                 关的业务
淮南毛集首创水务有限   自来水的生产、供应、污
                                                        100.00   本期出资 20 万元
责任公司               水处理
河北华冠环保科技有限
                       自来水的生产、供应               100.00   本期出资 52,620 万元
公司
长治市首创水务有限责   污水处理及与污水处理相
                                                        100.00   本期出资 60,000 万元
任公司                 关的业务
太谷首创水务有限责任   污水处理及与污水处理相
                                                        100.00   本期出资 2,080 万元
公司                   关的业务
首创生态环境(福建)
                       水污染治理等环境治理             100.00   本期出资 10,000 万元
有限公司
北京首创热力科技股份
                       供热服务                          35.00   本期出资 35,000 万元
有限公司

(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用

    1、公司第六届董事会 2017 年度第一次临时会议审议通过了《关于公司投资广元市长风建设
有限公司增资扩股项目的议案》,同意公司以 2,795.8515 万元人民币在西南联合产权交易所广元
分所通过非公开协议方式投资广元市长风建设有限公司增资扩股项目,本次增资后,公司持有其
65%股权。截至报告披露日,工商变更已完成。

    2、公司第六届董事会 2017 年度第一次临时会议审议通过了《关于公司投资浙江省嵊新污水
处理厂二期扩建 PPP(政府和社会资本合作)项目的议案》,同意公司以 BOT(建设-运营-移交)
的方式投资浙江省嵊新污水处理厂二期扩建 PPP(政府和社会资本合作)项目,项目扩建规模为
7.5 万吨/日,预计总投资 36,000 万元,特许经营期为 20 年(包含建设期);同意公司与嵊州市
昌州污水处理有限公司合资设立绍兴市首创污水处理有限公司,负责本项目的投资、建设和运营,
绍兴市首创污水处理有限公司注册资本 10,800 万元人民币,其中公司出资 9,720 万元人民币,持

                                            14
                                    2017 年半年度报告



有其 90%股权,嵊州市昌州污水处理有限公司出资 1,080 万元人民币,持有其 10%股权。截至报告
披露日,项目已签约。

    3、公司第六届董事会 2017 年度第二次临时会议审议通过了《关于公司收购北京首创污泥处
置技术股份有限公司 49%股权暨关联交易的议案》,同意公司以自有资金 2,556 万元人民币收购
北京首创博桑环境科技股份有限公司所持有的北京首创污泥处置技术股份有限公司 49%股权,收
购后,公司持有其 100%股权。截至报告披露日,项目已签约。

    4、公司第六届董事会 2017 年度第二次临时会议审议通过了《关于公司调整河北省秦皇岛北
戴河新区供水项目总投资的议案》,同意公司调整河北省秦皇岛北戴河新区供水项目总投资,投
资金额由 48,156 万元人民币增加至 61,975.94 万元人民币。截至报告披露日,项目已签约。

    5、公司第六届董事会 2017 年度第二次临时会议审议通过了《关于公司投资山西省长治市污
水处理特许经营 PPP(政府和社会资本合作)项目的议案》,同意公司投资长治市污水处理特许
经营 PPP(政府和社会资本合作)项目,项目包括长治市主城区污水处理厂(20 万吨/日)和长北
污水处理厂(7.5 万吨/日),总投资为 100,000 万元人民币。公司出资 60,000 万元人民币在长治
市成立全资子公司,负责本项目的投资和运营。截至报告披露日,项目已签约。

    6、公司第六届董事会 2017 年度第三次临时会议审议通过了《关于公司收购河北华冠环保科
技有限公司 100%股权的议案》,同意公司在北京产权交易所通过公开招拍挂程序,参与收购河北
华冠环保科技有限公司 100%股权,收购价格拟定为 73,927 万元人民币。截至报告披露日,工商
变更已完成。

    7、公司第六届董事会 2017 年度第四次临时会议审议通过了《关于公司控股子公司投资淮南
首创水务有限责任公司第一污水处理厂二期扩建 PPP(政府和社会资本合作)项目的议案》,同
意公司控股子公司淮南首创水务有限责任公司投资淮南首创水务有限责任公司第一污水处理厂二
期扩建 PPP(政府和社会资本合作)项目,项目总规模 10 万吨/日,其中,本次扩建规模 5 万吨/
日,总投资 16,732.55 万元,特许经营期 22 年(含建设期)。截至报告披露日,项目已签约。

    8、公司第六届董事会 2017 年度第四次临时会议审议通过了《关于公司全资子公司投资衡阳
市松亭(城西)污水处理厂 PPP(政府和社会资本合作)项目的议案》,同意公司全资子公司湖南
首创投资有限责任公司投资衡阳市松亭(城西)污水处理厂 PPP(政府和社会资本合作)项目,
项目规模 22.5 万吨/日,总投资 73,428 万元,特许经营期 30 年;同意公司全资子公司湖南首创
投资有限责任公司与郴州市阜康房地产开发有限公司、衡阳市水务投资集团有限公司共同出资成
立衡阳松亭综合治理有限公司(最终名称以工商注册为准),注册资本 22,028 万元人民币,其中,
湖南首创投资有限责任公司出资 7,930 万元,持有其 36%股权;郴州市阜康房地产开发有限公司
出资 7,490 万元,持有其 34%股权;衡阳市水务投资集团有限公司出资 6,608 万元,持有其 30%
股权。

    9、公司第六届董事会 2017 年度第四次临时会议审议通过了《关于公司投资广东省揭阳市揭
东区(含蓝城、空港)污水处理设施整区打包 PPP(政府和社会资本合作)项目的议案》,同意
公司投资揭阳市揭东区(含蓝城、空港)污水处理设施整区打包 PPP(政府和社会资本合作)项
目,项目规模约 5.6 万吨/日,总投资约 64,207.47 万元。其中,揭东区子项目总投资 16,429.16
                                           15
                                    2017 年半年度报告



万元、蓝城区子项目总投资 36,169.58 万元、空港区子项目总投资 11,608.73 万元(以最终政府
审计为准);同意公司成立全资子公司揭东首创水务有限责任公司(注册资本 8,215 万元人民币)、
蓝城首创水务有限责任公司(注册资本 18,085 万元人民币)、空港首创水务有限责任公司(注册
资本 5,804 万元人民币)(以上子公司最终名称以工商注册为准)分别负责揭东区子项目、蓝城
区子项目、空港区子项目的设计、建设、融资、经营、移交等工作。截至报告披露日,工商注册
已完成。

    10、公司第六届董事会 2017 年度第七次临时会议审议通过了《关于公司投资山西省太谷县第
二污水处理厂 BOT(建设-运营-移交)项目的议案》,同意公司以 BOT(建设-运营-移交)的方式
投资山西省太谷县第二污水处理厂项目,项目规模 2 万吨/日,预计总投资 6,927 万元人民币;同
意公司出资成立项目公司“太谷首创水务有限责任公司”,负责本项目的投资、建设及运营等,
注册资本 2,080 万元人民币,公司持有其 100%股权。截至报告披露日,项目已签约。

    11、公司第六届董事会 2017 年度第八次临时会议审议通过了《关于公司购买安徽省泗县自来
水厂资产及投资泗县地表水厂 BOT(建设-运营-移交)项目的议案》;同意公司在北京产权交
易所通过公开招拍挂程序,参与购买安徽省泗县自来水厂资产,收购价格按照评估结果拟定的挂
牌底价为 3,923 万元人民币;同意公司投资安徽省泗县地表水厂 BOT(建设-运营-移交)项目,
总规模 10 万吨/日,近期规模 5 万吨/日,总投资约 12,075 万元人民币;同意公司与泗县城市建
设投资有限公司(或泗县人民政府指定的其他主体)合资设立“泗县首创水务有限责任公司”(最
终名称以工商注册为准),负责本项目的投资、建设及运营等,注册资本 10,000 万元人民币,公
司股本出资 6,077 万元人民币,持有其 60.77%股权(实物及现金出资,具体持股比例以国资委核
准值为准)。截至报告披露日,项目已签约。

    12、公司第六届董事会 2017 年度第十次临时会议审议通过了《关于公司设立首创生态环境(福
建)有限公司的议案》;同意公司设立首创生态环境(福建)有限公司(最终名称以工商核准登
记为准),注册资本 20,000 万元人民币,公司持有其 100%股权。截至报告披露日,工商注册已
完成。


(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用




                                           16
                                                                   2017 年半年度报告




(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
① 证券投资情况
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                                      占期末
                                                                                                                                报告期公允价     报告期投资
证券品种     证券代码         证券简称      初始投资金额       持有数量           期末余额           期初余额         证券投
                                                                                                                                  值变动损益       收益
                                                                                                                      资比例
基金        160102          南方宝元            181,163.73       198,400.00         387,812.48         371,761.92       0.66%        16,050.56       3,968.00
基金        160103          南方避险            111,003.79       128,752.00         440,730.97         430,817.07       0.75%         9,913.90       1,287.52
股票        1599            北京城建设计     38,322,692.48    15,896,000.00      58,083,081.11      79,273,623.02     98.59%    -12,855,598.04   5,272,608.13
合计                                         38,614,860.00    16,223,152.00      58,911,624.56      80,076,202.01               -12,829,633.58   5,277,863.65

② 持有其他上市公司股权情况
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                   占该公司股                                        报告期所有
证券代码       证券简称           最初投资成本                 期末账面价值       报告期损益                          会计核算科目          股份来源
                                                   权比例(%)                                       者权益变动
601328         交通银行               569,294.40           0.1    2,977,240.92                           193,013.97   可供出售金融资产
1062           国开国际投资        13,673,841.70         1.99    14,038,835.11         210,626.95       -741,546.80   可供出售金融资产      定向配售
0646           中国环保科技        20,103,132.05         1.78    11,200,409.11                       -3,996,125.88    可供出售金融资产      定向配售
01330          绿色动力环保        79,661,128.44                 70,834,527.03                       10,057,259.76    可供出售金融资产
03969          中国通号             2,895,935.62                  3,260,324.12                           140,130.12   可供出售金融资产
合计                              116,903,332.21               102,311,336.29          210,626.95      5,652,731.17

③ 买卖其他上市公司股份的情况
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                              报告期买入股     使用的资金数量       报告期卖出股            期末股份数量              产生的投资收益
       股份名称           期初股份数量(股)
                                              份数量(股)         (元)           份数量(股)              (股)                      (元)
北京城建设计                    18,463,000.00                                         2,567,000.00              15,896,000.00                5,272,608.13
国开国际投资                    73,598,800.00                                       15,830,000.00               57,768,800.00                  210,626.95


                                                                          17
                                         2017 年半年度报告



(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                                   币种:人民币
主要参股控股公     注册资本                              总资产        净资产          净利润
                                      经营范围
    司分析         (万元)                            (万元)      (万元)        (万元)
首创(香港)有                     水务项目投、融
                   121252.5 港币                      1,351,593.80    278,445.74        -1,236.83
限公司                             资,咨询服务等
                                   环保技术、设备
河北华冠环保科                     研发,自来水的
                        3,000.00                       306,983.56      80,392.47         -161.13
技有限公司                         生产和供应、污
                                   水处理
                                   水污染治理、城
宁夏首创海绵城                     市园林绿化、固
市建设发展有限         59,760.00   体废物污染治        288,591.16     115,700.44          -10.56
公司                               理、建设工程项
                                   目管理等
                                   公用基础设施项
湖南首创投资有
                      100,000.00   目的开发投资及      272,958.17     117,086.68        3,027.20
限责任公司
                                   咨询服务
北京水星环境有
                       40,000.00   生态环境            236,375.36      83,546.16        -4,513.08
限公司
徐州首创水务有                     城镇自来水生
                       42,000.00                       188,185.92      46,193.08         -394.74
限责任公司                         产、销售等
                                   水处理、水源地
                                   开发建设、工业
包头首创黄河水
                        3,000.00   用水的生产及销      131,196.59      42,226.00        1,055.36
源供水有限公司
                                   售、给水工程维
                                   修等
呼和浩特首创春                     城市污水处理及
华水务有限责任         40,800.00   排放,再生水处       98,985.70      42,675.74          495.12
公司                               理及利用
                                   设计、建设、经
首创爱华(天津)
                                   营城市市政工程
市政环境工程有         20,000.00                        89,626.82      41,647.40        4,171.22
                                   设施,生态环境
限公司
                                   治理工程
                                   污水处理及与污
铜陵首创排水有
                       16,804.00   水处理相关的业       80,967.35      25,873.02         -252.54
限责任公司
                                   务
淮南首创水务有                     自来水的生产、
                       18,000.00                        76,548.47      21,899.67          546.84
限责任公司供水                     供应、污水处理
马鞍山首创水务
                       15,000.00   净水生产、销售       75,698.06      25,644.52        2,928.90
有限责任公司
                                   自来水的生产和
包头首创水务有
                       43,243.00   销售、水处理、       72,717.85      58,095.54        -1,058.07
限责任公司
                                   给水工程维修等
铜陵首创水务有                     自来水生产、销
                       11,800.00                        72,638.73      15,629.25        2,263.33
限责任公司                         售


(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用



                                                 18
                                   2017 年半年度报告


二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用

    1、宏观经济及政策风险:公司的主营业务为水处理及固废处理业务,属于市政公用环保行业,
对国家产业政策和环保投资规模依赖性较强。国家产业政策、财税政策、货币政策等宏观经济政
策的改革和调整,都将对整个市场供求和企业经营活动产生较大影响。

    应对措施:公司将积极跟踪国内外经济环境,及时应对宏观经济变动,动态优化公司产业布
局,以保持公司业务的活性;通过充分发挥境外融资优势,采取利率掉期、远期购汇等手段规避
国际市场利率风险;公司将积极关注新旧行业的变动趋势、发展前景及对环保行业的影响,以更
好地把握环保行业的发展先机。

    2、市场扩张及投资风险:我国水务行业市场化成效明显,城镇水务投资已趋于饱和,近年来
国内水务市场呈现并购重组加剧、项目趋于中小型化的特点,有限的市场空间和获取项目方式的
多样化将会给公司业务的进一步扩张带来新的挑战和压力,而水务项目在受到社会关注的同时,
也使得市场交易过程向供给方有所倾斜,在一定程度上加大了公司参与水务项目竞标的成本。同
时,我国水务行业所固有的地域分割、地方保护主义等一些不利于市场化改革的因素依然存在,
使得公司进入新水务市场的难度加大,在一定程度上影响公司业务扩张的速度。另外,随着生态
环境综合治理等大型投资项目的涌现,众多工程业巨头、金融机构纷纷跨界进入,水环境行业竞
争不断加剧。

    应对措施:公司将顺应市场发展趋势,加强市场拓展人员的专业配备,加大市场拓展的广度
和深度,及时跟踪一线市场信息,同时,进一步加强投资评价标准控制和科学决策管理,提升项
目风险管控力度。此外,公司积极寻求项目拓展新途径,确保市场份额与投资收益的平衡。公司
持续发挥品牌优势、工程优势、运营优势、人才优势,开展差异化竞争,提升公司在市场竞争中
的优势。

    3、经营管理风险:随着业务的不断拓展和规模的扩张,公司的资产、人员等方面的规模均迅
速扩大,由于各分支机构在区域分布、人文特色、企业文化上存在诸多差异,公司将面临着管理
和控制的风险。如果管理模式、组织结构、制度流程等方面的管理水平无法匹配公司业务扩展的
需求,公司的经营管理效率将出现下降,进而降低公司的市场竞争力。

    应对措施:公司将结合内控体系建设工作,进一步完善投资、建设、运营管理等相关制度流
程体系,加强总部能力建设,不断提升公司的经营管理水平。通过不断补充中坚力量,将公司的
管理理念、经营理念、文化理念植入到各地公司,强化协同与学习,增强公司整体的凝聚力与向
心力。



                                          19
                                     2017 年半年度报告



      4、成本控制风险:建设及运营成本是影响企业能否实现持续盈利的重要因素,随着物价水平、
人力成本以及各项物资原材料价格的上涨,以及下属部分水务公司存在一定的设备陈旧、管网老
化的现象,导致运营成本不断上升;同时随着国家货币政策的变化,公司融资成本也在不断上升。
以上情况在一定程度上影响了公司的盈利水平。

      应对措施:首先,公司将通过进一步加强技术创新,为下属水务公司提供必要的技术支持,
积极控制运营成本;其次,将指导下属水务公司深入挖掘自身潜力,强化节能降耗和成本管理,
积极进行必要的工艺改进和技术提升;最后,公司将持续提升资金利用效率,创新融资方式,有
效利用债权、股权及资产证券化等相关融资工具,积极降低资金成本。

      5、水费回收风险:在污水业务方面,部分区域因政府财政状况等原因,导致水费回收周期较
长或回收困难,存在较大的水费回收风险;在供水业务方面,产销差控制一直是需要持续关注的
难题,同时由于用水客户结构复杂,企业用户效益高低不一、居民用户缴费意识参差不齐,导致
水费回收率存在波动。

      应对措施:成立专项小组,以专题工作形式解决拖欠水费,努力提高水费回收率;与项目所
在地政府积极协商,将水费支出纳入政府年度财政预算,以保证能按时足额支付;积极进行产销
差控制,做好水费清缴工作。

      6、环保督查及绩效考核风险:近年来国家持续完善环保法律法规,不断加强环保督查力度。
此外,财政部发布的《关于政府参与的污水、垃圾处理项目全面实施 PPP 模式的通知》中明确,
在 PPP 协议中应明确有关绩效考核、按效付费条款,因此,公司项目运营存在因绩效考核不合格
而收益降低的风险。

      应对措施:公司将严格执行相关法律法规,积极接受相关执法部门监督检查,履行企业社会
责任,合法合规开展经营活动;充分发挥公司技术研发、运营管理优势,实现绩效考核达标,确
保收益获取。

(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
      1、公司第六届董事会 2017 年度第二次临时会议审议通过了《关于公司使用募集资金为下属
公司办理委托贷款的议案》,同意公司通过中国工商银行股份有限公司北京东城支行向七家下属
公司提供委托贷款,下属公司名称及委托贷款金额详见下表,贷款期限两年,贷款利率 4.75%。

                                                                   单位:万元币种:人民币

 序号               下属公司名称              公司持有股权比例       拟办理委托贷款金额

  1       常德首创水务有限责任公司                  100%                          3,800.00


  2       阜阳首创水务有限责任公司                  100%                          8,275.79


  3       沂南首创水务有限公司                      100%                          2,224.57


                                            20
                                     2017 年半年度报告




  4       兰陵首创水务有限公司                      100%                          610.74


  5       临沂首创博瑞水务有限公司                  100%                         4,485.02


  6       徐州首创水务有限责任公司                   80%                        18,822.35


  7       铜陵首创水务有限责任公司                   70%                        11,317.00


                   合计                                                         49,535.47


      2、公司第六届董事会2017年度第二次临时会议审议通过了《关于公司在北京银行股份有限公
司北京中关村支行办理授信业务的议案》,同意公司在北京银行股份有限公司北京中关村支行办
理授信业务,授信额度为15亿元人民币,其中:10亿元人民币为发行债券额度,期限两年;5亿元
人民币为流动资金贷款和非融资性保函额度,期限一年;利率在借款时与银行协商确定。

      3、公司第六届董事会2017年度第二次临时会议审议通过了《关于公司在平安银行股份有限公
司北京朝阳门支行办理综合授信业务的议案》,同意公司在平安银行股份有限公司北京朝阳门支
行办理综合授信业务,授信额度为15亿元人民币,期限一年,利率在借款时与银行协商确定。

      4、公司第六届董事会2017年度第二次临时会议审议通过了《关于公司在上海浦东发展银行股
份有限公司北京雅宝路支行办理综合授信业务的议案》,同意公司在上海浦东发展银行股份有限
公司北京雅宝路支行办理综合授信业务,授信额度为10亿元人民币,期限一年,利率在借款时与
银行协商确定。

      5、公司第六届董事会2017年度第四次临时会议审议通过了《关于公司在华夏银行股份有限公
司北京亮马河支行办理授信业务的议案》,同意公司在华夏银行股份有限公司北京亮马河支行办
理授信业务,授信额度为15亿元人民币,期限一年,利率在借款时与银行协商确定。

      6、公司第六届董事会2017年度第四次临时会议审议通过了《关于公司向包头首创黄河水源供
水有限公司提供委托贷款的议案》,同意公司通过平安银行北京朝阳门支行向包头首创黄河水源
供水有限公司提供委托贷款10,000万元人民币,委托贷款期限一年,委托贷款利率为中国人民银
行公布的同期贷款基准利率上浮10%。

      7、公司第六届董事会2017年度第四次临时会议审议通过了《关于公司向秦皇岛北戴河首创制
水有限责任公司提供委托贷款的议案》,同意公司通过平安银行北京朝阳门支行向秦皇岛北戴河
首创制水有限责任公司提供委托贷款14,319.94万元人民币,委托贷款期限一年,委托贷款利率为
中国人民银行公布的同期贷款基准利率。

      8、公司第六届董事会2017年度第四次临时会议审议通过了《关于公司向铁岭泓源大禹城市污
水处理有限公司提供委托贷款的议案》,同意公司通过平安银行北京朝阳门支行向铁岭泓源大禹
城市污水处理有限公司提供委托贷款19,500万元人民币,委托贷款期限一年,委托贷款利率为中
国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮30%。


                                            21
                                   2017 年半年度报告



    9、公司第六届董事会2017年度第四次临时会议审议通过《关于公司向铁岭泓源大禹再生水有
限公司提供委托贷款的议案》,同意公司通过平安银行北京朝阳门支行向铁岭泓源大禹再生水有
限公司提供委托贷款3,000万元人民币,委托贷款期限一年,委托贷款利率为中国人民银行公布的
同期贷款基准利率上浮30%。

    10、公司第六届董事会2017年度第四次临时会议、公司2017年第二次临时股东大会审议通过
了《关于公司委托管理人设立资产支持专项计划发行污水处理收费收益权PPP资产支持证券的议
案》,并于2017年3月10日收到中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”)转发上海证券交易
所出具的《关于对中信证券-首创股份污水处理PPP项目收费收益权资产支持证券挂牌转让无异议
的函》(上证函【2017】229号),同日该专项计划完成了发行薄记,3月13日发行资金圆满到账,
总金额人民币5.3亿元,分为优先01档-优先18档以及次级资产支持证券,票面利率为3.7%-4.6%。
2017年4月11日,该专项计划在上海证券交易所成功挂牌上市。

    11、公司第六届董事会2017年度第五次临时会议审议通过了关于公司拟非公开发行股票事宜
相关议案,本次非公开发行股票数量不超过本次发行前公司总股本的20%,即不超过96,412.28万
股(含96,412.28万股),募集资金总额拟不超过457,377.90万元;公司第六届董事会2017年度第
六次临时会议审议通过了关于公司修订拟非公开发行股票事宜相关议案,同意公司修订后的非公
开发行募集资金总额(含发行费用)不超过411,274.40万元;本次非公开发行方案已通过公司2017
年第三次临时股东大会审批通过,尚需经中国证监会核准后方可实施,并以中国证监会核准的方
案为准。
    12、公司第六届董事会 2017 年度第一次会议、公司 2016 年年度股东大会审议通过了《关于
公司发行 2017 年第一期中期票据的议案》,同意公司申请注册发行 2017 年第一期中期票据,注
册总额为 8 亿元人民币。截至报告披露日,已上报中国银行间市场交易商协会审批。
   13、公司第六届董事会 2017 年度第一次会议、公司 2016 年年度股东大会审议通过了《关于
公司发行 2017 年第一期超短期融资券的议案》,同意公司申请注册发行超短期融资券,注册金额
为 30 亿元人民币。截至报告披露日,已上报中国银行间市场交易商协会审批。

    14、公司第六届董事会2017年度第七次临时会议审议通过了《关于公司向河北华冠环保科技
有限公司提供委托贷款的议案》,同意公司通过平安银行北京朝阳门支行向河北华冠环保科技有
限公司提供委托贷款71,713万元人民币,委托贷款期限一年,委托贷款利率为中国人民银行公布
的同期贷款基准利率上浮10%。

    15、公司第六届董事会2017年度第七次临时会议审议通过了《关于公司向余姚首创污水处理
有限公司提供委托贷款的议案》,同意公司通过平安银行北京朝阳门支行向余姚首创污水处理有
限公司提供委托贷款27,800万元人民币,委托贷款期限一年,委托贷款利率为中国人民银行公布
的同期贷款基准利率上浮10%。

    16、公司第六届董事会2017年度第七次临时会议审议通过了《关于公司与临猗首创水务有限
责任公司作为共同借款人向中国工商银行股份有限公司山西省临猗支行贷款的议案》,同意公司
与临猗首创水务有限责任公司作为共同借款人向中国工商银行股份有限公司山西省临猗支行贷款


                                          22
                                   2017 年半年度报告



5,320万元人民币,委托贷款期限十年,委托贷款利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率下
浮5%。

    17、公司第六届董事会2017年度第七次临时会议审议通过了《关于办理呼和浩特首创春华水
务有限责任公司并购贷款的议案》,同意公司在中国建设银行股份有限公司北京长安支行办理并
购贷款业务,并购对象为呼和浩特首创春华水务有限责任公司,并购贷款金额为11,500万元人民
币,期限七年,合同利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率下浮10%。

    18、公司第六届董事会2017年度第七次临时会议审议通过了《关于公司在中国农业银行股份
有限公司北京朝阳东区支行办理授信业务的议案》,同意公司在中国农业银行股份有限公司北京
朝阳东区支行办理授信业务,授信额度5亿元人民币,期限一年,利率在借款时与银行协商确定。

    19、公司第六届董事会2017年度第七次临时会议审议通过了《关于公司在中国银行股份有限
公司北京市分行办理综合授信业务的议案》,同意公司在中国银行股份有限公司北京市分行办理
综合授信业务,综合授信额度15亿元人民币,期限一年,利率在借款时与银行协商确定。

    20、公司第六届董事会2017年度第九次临时会议审议通过了《关于公司向沧州渤海新区首创
阿科凌新水源有限公司提供委托贷款的议案》,同意公司通过平安银行北京朝阳门支行向沧州渤
海新区首创阿科凌新水源有限公司提供委托贷款15,000万元人民币,委托贷款期限一年,委托贷
款利率为中国人民银行公布的同期贷款基准利率上浮10%。

    21、公司第六届董事会2017年度第九次临时会议审议通过了《关于公司向秦皇岛北戴河首创
制水有限责任公司提供委托贷款的议案》,同意公司通过平安银行北京朝阳门支行向秦皇岛北戴
河首创制水有限责任公司提供委托贷款35,231.72万元人民币,委托贷款期限一年,委托贷款利率
为中国人民银行公布的同期贷款基准利率。

    22、公司第六届董事会2017年度第十次临时会议审议通过了《关于公司向通用首创水务投资
有限公司提供委托贷款的议案》,同意公司通过平安银行北京朝阳门支行向通用首创水务投资有
限公司提供委托贷款45,700万元人民币,其中:2017年6月向其提供委托贷款25,700万元人民币,
2017年12月向其提供委托贷款20,000万元人民币,贷款期限均为一年,贷款利率为5.22%。

    23、公司第六届董事会2017年度第十次临时会议、公司2017年第四次临时股东大会审议通过
了《关于公司为首创(香港)有限公司提供内保外贷的议案》,同意公司下属全资子公司首创(香
港)有限公司采用内保外贷的方式进行融资,融资金额为不超过7.5亿港元;同意公司向中国建设
银行(亚洲)股份有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任担保,担保金额为不超过7.5亿港
元,期限三年;同意首创(香港)有限公司根据市场情况适时办理全部或部分利率掉期,规避利
率浮动风险。

    24、公司下属全资子公司北京水星环境有限公司之全资子公司海口首创海岸投资建设有限公
司于2016年7月14日收到中国国际经济贸易仲裁委员会作出的裁决书,裁决海口市直属机关事务管
理局向海口首创海岸投资建设有限公司支付代建工程余款约16,592万元及逾期利息,并赔偿海口
首创海岸投资建设有限公司因处理与中铁建设集团有限公司“海南仲裁案”导致的损失约67万元
及相关律师费、仲裁费。海口首创海岸投资建设有限公司于2016年10月26日收到海南仲裁委员会

                                          23
                                   2017 年半年度报告



作出的(2016)海仲重字第2号裁决书,裁决海口首创海岸投资建设有限公司向中铁建设集团有限
公司支付质保金本金约4,236万元及利息、工程款利息、律师服务费,并承担部分仲裁费。截至报
告披露日,海口首创海岸投资建设有限公司已与海口市直属机关事务管理局及两施工企业(含前
述中铁建设集团有限公司)签署和解协议以解决工程欠款支付事宜,目前和解协议正在履行中。

    25、首创环境与淄博市临淄区人民政府签署《临淄区危险废物综合处置中心项目投资协议》,
独资成立项目公司实施淄博市临淄区危险废弃物综合利用及处置中心项目,总投资额5.36亿元人
民币,分两期建设,两期建设期均为2年,运营期分别为15年及14年。

    26、首创环境之下属全资子公司北京首创环境投资有限公司中标都匀市乡镇垃圾收运系统建
设运营项目,并与都匀市人民政府签署特许经营协议,特许经营期为30年(自商业运营之日起计
算),项目总投资为1,825万元。截至报告披露日,该项目已签约。

    27、首创环境之下属全资子公司北京首创环境投资有限公司就中国河南省商丘市睢县城乡环
卫一体化及生活垃圾发电项目与商丘市睢县人民政府签署特许经营协议,以BOT方式运营,特许经
营期为30年(自商业运营之日起计算),其中城乡环卫一体化项目总投资约为人民币3,000万元,
收运规模为400吨/日;睢县生活垃圾发电项目总投资约为人民币6亿元,总规模为1,200吨/日。截
至报告披露日,该项目已签约。

    28、首创环境之下属全资子公司北京首创环境投资有限公司就中国河南省鲁山县静脉产业园
项目和鲁山县生活垃圾村镇收运一体化项目递交投标计划书,并中标此项目,项目拟定特许经营
期为30年。其中静脉产业园项目分两期建设,一期垃圾焚烧发电规模为600吨/日,二期预计规模
为600吨/日,包括垃圾焚烧发电、秸秆发电、餐厨废弃物处理、医疗废弃物处理和危废处理机电
子垃圾拆解处理;生活垃圾村镇收运项目规模为400吨/日。

    29、公司之下属全资子公司湖南首创投资有限责任公司投资“吉首市乾州污水处理厂二期配
套管网及城市污水收集管网工程PPP项目”,项目特许经营期30年(含建设期2年),项目规模管
网总长59.1公里,总投资人民币12,412万元;湖南首创投资有限责任公司对项目公司出资人民币
4,372万元。截至报告披露日,该项目已签约。

    30、公司之下属全资子公司恩施首创水务有限公司与恩施市环境保护局签署《污水处理服务
协议》,污水处理服务费单价从0.8619元/吨调整为0.8705元/吨,新水价从2017年1月开始执行。

    31、公司2015年度第一次临时股东大会审议通过了《关于公司发行2015年第一期超短期融资
券的议案》,同意公司申请注册发行总额为30亿元人民币的超短期融资券。根据中国银行间市场
交易商协会发布的《接受注册通知书》(中市协注【2015】SCP93号),公司超短期融资券注册金
额为30亿元人民币,注册额度自通知书发出之日起2年内有效。公司于2017年4月19日完成了注册
额度内超短期融资券的发行,发行金额10亿元人民币,票面利率4.1%,期限90天。此笔超短期融
资券已于2017年7月18日按期兑付。




                                            24
                                   2017 年半年度报告



                               第五节        重要事项
一、股东大会情况简介

                                               决议刊登的指定网站的
         会议届次             召开日期                                 决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2017 年第一次临时股东大会     2017-1-25        http://www.sse.com.cn       2017-1-26
2017 年第二次临时股东大会     2017-3-10        http://www.sse.com.cn       2017-3-11
2016 年年度股东大会           2017-4-19        http://www.sse.com.cn       2017-4-20
2017 年第三次临时股东大会     2017-4-21        http://www.sse.com.cn       2017-4-22
2017 年第四次临时股东大会     2017-6-2         http://www.sse.com.cn        2017-6-3
2017 年第五次临时股东大会     2017-6-19        http://www.sse.com.cn       2017-6-20

股东大会情况说明
□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                 否
每 10 股送红股数(股)                         0
每 10 股派息数(元)(含税)                     0
每 10 股转增数(股)                           0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用




                                          25
                                                            2017 年半年度报告




三、承诺事项履行情况

(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                           承诺                                      承诺                                         是否有履行   是否及时严
       承诺背景                         承诺方                                                承诺时间及期限
                           类型                                      内容                                             期限       格履行
                                                   首创集团及下属控股子公司未来将不从事     承诺时间:2006 年;
                       解决同业竞争    首创集团                                                                       否           是
                                                   与首创股份产生同业竞争的水务业务。       承诺期限:长期有效
                                                   支持首创股份通过向激励对象发行股份来
 与股改相关的承诺                                                                           承诺时间:2014 年;
                                                   建立股权激励计划,股权激励计划所涉及的
                           其他        首创集团                                             承诺期限:2014 年至       是           是
                                                   标的股票总数累计不超过公司股本总额的
                                                                                            2017 年
                                                   5%。本承诺自出具之日起 3 年内有效。
                                                   1、首创集团承诺不会直接或间接地以任何
                                                   方式(包括但不限于独资、合资、合作或联
                                                   营)参与或进行任何与首创股份所从事的主
                                                   营业务有实质性竞争或可能有实质性竞争
                                                   的业务活动。本公司将促使本公司控制的其
                                                   他企业遵守上述承诺。2、首创集团及首创
                                                   集团控制的其他企业从事的酒店业务、土地
                                                   一级开发业务及收费公路业务,与首创股份
                                                   从事的前述同类业务不构成实质性同业竞
                                                   争。3、如出现首创集团或首创集团控制的    承诺时间:2014 年;
与再融资相关的承诺     解决同业竞争    首创集团                                                                       否           是
                                                   其他企业从事与首创股份构成实质性同业     承诺期限:长期有效
                                                   竞争的情形时,应首创股份要求,首创集团
                                                   即将首创集团及首创集团控制的其他企业
                                                   在与首创股份存在实质性同业竞争业务的
                                                   企业中的全部出资、股权/股份予以出让,
                                                   以消除实质性同业竞争情形。4、如出现因
                                                   首创集团或首创集团控制的其他企业违反
                                                   上述承诺而导致首创股份的利益受到损害
                                                   时,首创集团及首创集团控制的其他企业将
                                                   依法承担相应的赔偿责任。5、首创集团不

                                                                   26
                                                               2017 年半年度报告




                                                    会利用在首创股份的控制地位及控制关系,
                                                    进行任何损害、侵占首创股份及首创股份其
                                                    他股东正当利益的行为。
                                                    公司现有业务中,土地二级开发业务与控股
                                                                                              承诺时间:2012 年;
                                                    股东首创集团存在同业竞争;公司将待相关
                      解决同业竞争      首创股份                                              承诺期限:2012 年至         是           是
                                                    政策允许时,结合市场情况,在三至五年内
                                                                                              2017 年
      其他承诺                                      逐步解决现存的同业竞争问题。
                                                                                              承诺时间:2016 年;
                                                    首创集团承诺,在增持实施期间及法定期限
                          其他          首创集团                                              承诺期限:最后一笔增        是           是
                                                    内不减持所持有的公司股份。
                                                                                              持完成之日起 6 个月
注:公司尚有下属公司四川首创远大房地产开发有限公司遗留少部分土地二级开发项目,公司已于 2017 年 8 月 28 日召开第六届董事会 2017 年度第二次会议审
议通过了相关议案,将该公司股权通过公开挂牌转让方式对外出售,目前股权评估工作已完成。该公司股权处置工作完成后,首创股份将不再从事经营性的土
地二级开发业务,和首创集团在此方面将不存在实质性同业竞争。




                                                                      27
                                     2017 年半年度报告



四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

       报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债
务到期未清偿等不良诚信状况。


九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用

(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用
                                            28
                                      2017 年半年度报告


十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                       查询索引
公司第六届董事会 2017 年度第二次临时会议审 详见公司于 2017 年 2 月 4 日在《中国证券报》、
议通过了《关于公司收购北京首创污泥处置技术 《 上 海 证 券 报 》 、 上 海 证 券 交 易 所 网 站
股份有限公司 49%股权暨关联交易的议案》,同        (http://www.sse.com.cn)发布的临 2017-015
意公司以自有资金 2,556 万元收购北京首创博         号公告。
桑环境科技股份有限公司所持有的北京首创污
泥处置技术股份有限公司 49%股权,收购后,公
司持有其 100%股权。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                       查询索引
公司第六届董事会 2017 年度第十次临时会议审 详见公司于 2017 年 5 月 18 日在《中国证券报》、

                                             29
                                      2017 年半年度报告



议通过了《关于公司向通用首创水务投资有限公 《 上 海 证 券 报 》 、 上 海 证 券 交 易 所 网 站
司提供委托贷款的议案》,同意公司通过平安银 (http://www.sse.com.cn)发布的临 2017-073
行北京朝阳门支行向合营公司通用首创水务投           号公告。
资有限公司提供委托贷款,委托贷款金额
45,700 万元人民币,其中:2017 年 6 月向其提
供委托贷款 25,700 万元人民币,2017 年 12 月
向其提供委托贷款 20,000 万元人民币,贷款期
限均为一年,贷款利率为 5.22%。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六) 其他
□适用 √不适用




                                              30
                                                                      2017 年半年度报告




     十一、 重大合同及其履行情况

     1   托管、承包、租赁事项
     □适用 √不适用

     2   担保情况
     √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                                                                      担保是           是否   是否
                                                                                                                             担保 担保
                  担保方与上市                                担保发生日期(协                                担保     否已经           存在   为关   关联
    担保方                       被担保方         担保金额                        担保起始日    担保到期日                   是否 逾期
                    公司的关系                                    议签署日)                                  类型     履行               反   联方   关系
                                                                                                                             逾期 金额
                                                                                                                      完毕             担保   担保
北京首创股份有              通用首创水务投资                                                                 连带责
                公司本部                      584,000,000.00 2004年9月28日 2004年11月22日 2022年6月20日                否    否     0    是    是    合营公司
限公司                      有限公司                                                                         任担保
北京首创环境投              深圳粤能环保再生                                                                 连带责
                控股子公司                     4,600,000.00 2009年12月11日 2009年12月11日 2019年12月10日               否    否     0    是    是    联营公司
资有限公司                  能源有限公司                                                                     任担保
北京首创环境投              深圳粤能环保再生                                                                 连带责
                控股子公司                     3,164,800.00 2011年5月11日 2011年7月21日 2020年7月20日                  否    否     0    是    是    联营公司
资有限公司                  能源有限公司                                                                     任担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                                                                -109,869,600.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                                              591,764,800.00
                                                                     公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                                 155,695,706.32
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                                             5,219,007,980.00
                                                             公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                                                               5,810,772,780.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                                           59.67
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
                                                                             31
                                                                   2017 年半年度报告




直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                   941,767,883.76
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                          941,767,883.76
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明




                                                                          32
                                    2017 年半年度报告



3    其他重大合同
√适用 □不适用
报告期内,公司新签订的重要战略框架协议如下:
            协议主体                协议名称                     查询索引
                                                      详见公司于 2017 年 1 月 10 日在
北京首创股份有限公司、江苏                            《中国证券报》、《上海证券报》、
                             《江苏省扬中经济开发区
省扬中经济开发区管理委员                              上 海 证 券 交 易 所 网 站
                             水环境综合治理合作协议》 ( http://www.sse.com.cn/ ) 发

                                                      布的临 2017-008 号公告

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用

     本公司重要会计政策和会计估计的变更信息,参见附注五、33。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用




                                           33
                                            2017 年半年度报告



                          第六节         普通股股份变动及股东情况
 一、 股本变动情况

 (一)    股份变动情况表
 1、 股份变动情况表

        报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

 2、 股份变动情况说明
 □适用 √不适用

 3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
 有)
 □适用 √不适用

 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
 □适用 √不适用

 (二)    限售股份变动情况
 □适用 √不适用

 二、 股东情况

 (一)    股东总数:
 截止报告期末普通股股东总数(户)                                                              319,543
 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                      0


 (二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                             单位:股
                                         前十名股东持股情况
                                                                   持有有   质押或冻结
        股东名称          报告期内      期末持股数         比例    限售条       情况
                                                                                          股东性质
        (全称)            增减            量             (%)     件股份   股份状 数
                                                                   数量       态     量
北京首都创业集团有限
                              0         2,618,583,418      54.32     0        无           国有法人
公司
香港中央结算有限公司      1,173,361      46,230,336        0.96      0       未知            其他
中央汇金资产管理有限
                              0          30,771,000        0.64      0       未知            其他
责任公司
叶亚君                                   18,000,000        0.37      0       未知         境内自然人
中国农业银行股份有限
公司-富国中证国有企
                          -6,047,481     15,933,715        0.33      0       未知            其他
业改革指数分级证券投
资基金
中国证券金融股份有限
                          -55,124,462    15,270,430        0.32      0       未知            其他
公司



                                                      34
                                         2017 年半年度报告


中国工商银行股份有限
公司-嘉实新机遇灵活
                                      14,208,702        0.29       0         未知             其他
配置混合型发起式证券
投资基金
金挥滨                                13,033,000        0.27       0         未知          境内自然人
北京高校房地产开发总
                                      12,000,000        0.25       0         未知             其他
公司
吴创                                  10,600,000        0.22       0         未知          境内自然人
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                 股份种类及数量
             股东名称                持有无限售条件流通股的数量
                                                                               种类          数量
北京首都创业集团有限公司                                   2,618,583,418    人民币普通股   2,618,583,418

香港中央结算有限公司                                           46,230,336   人民币普通股     46,230,336

中央汇金资产管理有限责任公司                                   30,771,000   人民币普通股     30,771,000

叶亚君                                                         18,000,000   人民币普通股     18,000,000

中国农业银行股份有限公司-富国中证
                                                               15,933,715   人民币普通股     15,933,715
国有企业改革指数分级证券投资基金

中国证券金融股份有限公司                                       15,270,430   人民币普通股     15,270,430

中国工商银行股份有限公司-嘉实新机
                                                               14,208,702   人民币普通股     14,208,702
遇灵活配置混合型发起式证券投资基金

金挥滨                                                         13,033,000   人民币普通股     13,033,000


北京高校房地产开发总公司                                       12,000,000   人民币普通股     12,000,000

吴创                                                           10,600,000   人民币普通股     10,600,000

上述股东关联关系或一致行动的说       公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股
明                                   东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
量的说明

 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
 □适用 √不适用

 (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
 □适用 √不适用

 三、 控股股东或实际控制人变更情况

 □适用 √不适用




                                                   35
                           2017 年半年度报告



                  第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用




                                  36
                                    2017 年半年度报告



                    第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
             姓名                     担任的职务                      变动情形
             王灏                     董事长、董事                      离任
           刘永政                       董事长                          选举
           刘永政                       总经理                          离任
           李松平                         董事                          离任
           苏朝晖                         董事                          离任
             张军                         董事                          选举
           孙少林                         董事                          选举
             张萌                         董事                          选举
             杨斌                         董事                          选举
             杨斌                       总经理                          聘任
             杨斌                         监事                          离任
           齐德英                   监事会主席、监事                    离任
           王瑞林                   监事会主席、监事                    选举
           刘惠斌                         监事                          选举
             郭鹏                         董事                          离任
             郭鹏                       副总经理                        离任
           曹国宪                       副总经理                        离任
           李学军                       副总经理                        离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用

    1、公司于 2017 年 1 月 9 日召开第六届董事会 2017 年度第一次临时会议,审议通过了《关于
公司董事变更的议案》,根据公司发展需要,公司现任董事王灏先生、李松平先生、苏朝晖先生
不再担任公司董事,同时王灏先生不再担任公司董事长一职,提名张军先生、孙少林先生、张萌
女士为公司第六届董事会董事候选人,任期与本届董事会任期相同。该议案已经公司 2017 年 1
月 25 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过。

    2、公司于 2017 年 1 月 9 日召开第六届董事会 2017 年度第一次临时会议,审议通过了《关于
选举公司第六届董事会董事长的议案》,同意选举公司现任董事刘永政先生为公司第六届董事会
董事长,任期与本届董事会任期相同。根据《公司章程》规定,刘永政先生为公司法定代表人。




                                           37
                                     2017 年半年度报告



    3、公司于 2017 年 1 月 9 日召开第六届董事会 2017 年度第一次临时会议,审议通过了《关于
刘永政先生不再担任总经理职务的议案》,根据公司发展需要,刘永政先生不再担任公司总经理
职务。

    4、公司于 2017 年 1 月 9 日召开第六届监事会 2017 年度第一次临时会议,审议通过了《关于
公司监事变更的议案》,因已达法定退休年龄,齐德英女士不再担任公司监事及监事长一职;因
工作原因,杨斌先生不再担任公司监事一职,提名王瑞林先生、刘惠斌先生为公司第六届监事会
监事候选人,任期与本届监事会任期相同。该议案已经公司 2017 年 1 月 25 日召开的 2017 年第一
次临时股东大会审议通过。公司于 2017 年 2 月 3 日召开第六届监事会 2017 年度第二次临时会议,
审议通过了《关于选举公司第六届监事会主席的议案》,同意选举王瑞林先生为公司第六届监事
会主席。

    5、公司于 2017 年 5 月 17 日召开第六届董事会 2017 年度第十次临时会议,审议通过了《关
于曹国宪先生不再担任公司副总经理的议案》,根据发展需要,公司现任副总经理曹国宪先生拟
不再担任公司副总经理一职。

    6、公司于 2017 年 5 月 17 日召开第六届董事会 2017 年度第十次临时会议,审议通过了《关
于聘任公司总经理的议案》,会议同意聘任杨斌先生为公司总经理。

    7、公司于 2017 年 5 月 17 日召开第六届董事会 2017 年度第十次临时会议,审议通过了《关
于公司董事变更的议案》,因公司业务发展需要,公司现任董事郭鹏拟不再担任公司董事一职,
提名杨斌先生为公司第六届董事会董事候选人,任期与本届董事会任期相同。截至报告披露日,
郭鹏先生向公司董事会递交书面辞职报告,因个人原因,申请辞去公司副总经理职务。辞职后,
郭鹏先生不在公司担任其它任何职务。详见公司于 2017 年 8 月 18 日在《中国证券报》、《上海
证券报》、上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的临 2017-113 号。

    8、报告期内,李学军先生向公司董事会递交书面辞职报告,因个人原因,申请辞去公司副总
经理职务。辞职后,李学军先生不在公司担任其它任何职务。详见公司于 2017 年 4 月 21 日在《中
国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)发布的临 2017-064
号公告。


三、其他说明

□适用 √不适用




                                            38
                                             2017 年半年度报告



                                  第九节        公司债券相关情况
    √适用 □不适用
    一、公司债券基本情况
                                                                                 单位:亿元 币种:人民币
                                                                 债券    利率                       交易
 债券名称          简称       代码      发行日      到期日                           还本付息方式
                                                                 余额    (%)                      场所
                                                                                  单利按年计息,不
北京首创股份                                                                      计复利,每年付息
                                                                                                     上海证
有限公司 2016                                                                     一次,到期一次还
                16 首股债   136522.SH   2016-7-7    2021-7-7     10.00   3.30                        券交易
年公开发行公                                                                      本,最后一期利息
                                                                                                     所
司债券                                                                            随本金的兑付一起
                                                                                  支付
                                                                                  单利按年计息,不
北京首创股份
                                                                                  计复利,每年付息
有限公司 2017                                                                                        上海证
                                                                                  一次,到期一次还
年非公开发行    G17 首 Y1   145523.SH   2017-5-26   2020-5-26    10.00   5.50                        券交易
                                                                                  本,最后一期利息
可续期绿色公                                                                                         所
                                                                                  随本金的兑付一起
司债券
                                                                                  支付


    公司债券付息兑付情况
    √适用 □不适用

       16 首股债      报告期内,已按时兑付利息 3,300 万元
      G17 首 Y1       报告期内,未到付息日

    公司债券其他情况的说明
    √适用 □不适用
         1、北京首创股份有限公司 2016 年公开发行公司债券
         公司第六届董事会 2016 年度第一次会议审议通过了《关于公司公开发行公司债券的议案》等
    相关议案,同意公司申请公开发行期限为不超过 5 年(含 5 年)的公司债券,规模不超过人民币
    10 亿元(含 10 亿元),本次公司债券在经过上海证券交易所预审无异议并获得中国证券监督管
    理委员会核准后,以一次或分期的形式在中国境内公开发行,具体发行方式提请股东大会授权董事
    会根据市场情况和公司资金需求情况确定。本次发行事宜已经公司 2015 年年度股东大会审议通过,
    2016 年 6 月 24 日经中国证监会《关于核准北京首创股份有限公司向合格投资者公开发行公司债
    券的批复》(证监许可【2016】1405 号)核准批复,详见公司发布的临 2016-036、043、082 号
    公告。
         截至报告披露日,本次公开发行公司债券工作已完成,最终发行规模为人民币 10 亿元,债券
    期限为 5 年,票面利率为 3.30%,起息日为 2016 年 7 月 7 日;经中诚信证券评估有限公司综合评
    定,公司主体信用等级为 AAA,本次公司债券信用等级为 AAA;本次公开发行公司债券已于 2016
    年 7 月 26 日在上海证券交易所上市,债券名称为:北京首创股份有限公司 2016 年公开发行公司债
    券;简称:16 首股债,上市代码:136522.SH。
         2、北京首创股份有限公司 2017 年非公开发行可续期绿色公司债券



                                                    39
                                    2017 年半年度报告



    本次债券发行经发行人于 2016 年 8 月 22 日召开的公司第六届董事会 2016 年度第十七次临时
会议审议通过,并经 2016 年 9 月 7 日召开的第五次临时股东大会表决通过,同意公司向合格投资
者非公开发行面值不超过 10 亿元的可续期绿色公司债券。
    经上海证券交易所出具的编号为上证函(2016)2386 号的无异议函,公司可面向合格投资者
非公开发行面值不超过 10 亿元的可续期绿色公司债券。
    截至报告披露日,本次非公开发行可续期绿色公司债券工作已完成,最终发行规模为人民币
10 亿元,债券期限为 3 年,票面利率为 5.50%,起息日为 2017 年 5 月 26 日;经中诚信证券评估
有限公司综合评定,公司主体信用等级为 AAA,本次公司债券信用等级为 AAA;本次非公开发行可
续期绿色公司债券已于 2017 年 6 月 26 日在上海证券交易所上市,债券名称为:北京首创股份有
限公司 2017 年非公开发行可续期绿色公司债券;简称:G17 首 Y1,上市代码:145523.SH。


二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                       名称            首创证券有限责任公司
                       办公地址        北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座
  债券受托管理人
                       联系人          吴峰云
                       联系电话        010-56511757
                       名称            中诚信证券评估有限公司
   资信评级机构
                       办公地址        上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室

其他说明:
□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用

              “16 首股债” 募集资金的用途拟全部用于补充流动资金;公司已开立募集资金专项
16 首股债     账户,“16 首股债”于 2016 年 7 月完成发行。截至报告披露日,募集资金已使用完
              毕。
              “G17 首 Y1”于 2017 年 5 月完成发行,募集资金拟用于临沂市中心城区水环境综合
G17 首 Y1     整治工程和固原市海绵城市 PPP 项目;公司已开立募集资金专项账户。截至报告披
              露日,募集资金已使用完毕。

四、公司债券评级情况
√适用 □不适用


             2017 年 5 月,中诚信证券评估有限公司出具了《北京首创股份有限公司 2016 年公开
 16 首股债   发行公司债券跟踪评级报告》,维持本期债券信用等级为 AAA,维持本次发债主体
             信用等级为 AAA,评级展望稳定。
             2016 年 9 月,中诚信证券评估有限公司出具了《北京首创股份有限公司 2016 年非公
 G17 首 Y1   开发行可续期绿色债券信用评级报告》,本期债券信用等级为 AAA,主体信用等级
             为 AAA。




                                           40
                                       2017 年半年度报告


五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用

   16 首股债       未设增信机制,偿债计划及其他相关情况与募集说明书一致,未发生重大变化。
   G17 首 Y1       未设增信机制,偿债计划及其他相关情况与募集说明书一致,未发生重大变化。


六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用

    截至报告披露日,报告期内未召开债券持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    “16 首股债”、“G17 首 Y1”受托管理人均为首创证券有限责任公司,截至报告披露日,首
创证券有限责任公司已严格履行债券受托管理人相关职责。

八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                     本报告期末比上
        主要指标                本报告期末            上年度末                         变动原因
                                                                     年度末增减(%)
流动比率                                 0.64                 1.24             -60.00
速动比率                                 0.57                 1.13             -56.00
资产负债率                            67.63%               65.65%                1.98
贷款偿还率                              100%                 100%
                                本报告期                             本报告期比上年
                                                      上年同期                        变动原因
                                (1-6 月)                           同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数                      3.44                3.65            -21.00
利息偿付率                              100%                100%


九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
        项目                 兑付本金                  兑付利息                兑付时间
超短期融资债券            500,000,000.00             10,910,958.90        2017 年 1 月 15 日
超短期融资债券            500,000,000.00             10,541,095.89        2017 年 2 月 21 日
超短期融资债券            500,000,000.00             10,652,054.79        2017 年 3 月 19 日
        合计             1,500,000,000.00            32,104,109.58



十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用

                                                41
                                    2017 年半年度报告



    报告期内,公司获得银行新办或续办授信额度 76.15 亿元。截至 2017 年 6 月 30 日,公司共
获得银行授信 262 亿元,已使用授信额度为 61.06 亿元。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用

    截至报告披露日,公司履行了公司债券募集说明书的相关约定,保护了债券投资者的利益。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用




                                           42
                     2017 年半年度报告



                  第十节      财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表




                            43
                                   2017 年半年度报告


                                    合并资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:北京首创股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                         七、1               4,180,721,887.89        3,207,178,708.85
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期   七、2
                                                         58,911,624.56           80,076,202.01
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                         七、4                  11,862,837.92           41,020,455.79
  应收账款                         七、5               2,385,640,674.55        2,059,846,424.20
  预付款项                         七、6                 380,591,162.48        4,272,685,274.89
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                         七、7                                          7,100,259.06
  应收股利                         七、8                   2,205,989.65           2,205,989.65
  其他应收款                       七、9               1,518,633,268.60         900,511,619.40
  买入返售金融资产
  存货                             七、10          1,223,295,007.09            1,192,797,113.26
  划分为持有待售的资产             七、11             13,009,843.82               10,823,471.21
  一年内到期的非流动资产           七、12             68,219,526.74               77,371,862.48
  其他流动资产                     七、13          1,101,962,409.76            1,465,817,305.86
    流动资产合计                                  10,945,054,233.06           13,317,434,686.66
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                 七、14               217,298,794.95          216,666,092.76
  持有至到期投资
  长期应收款                       七、16              2,039,399,901.79        1,597,338,875.16
  长期股权投资                     七、17              2,345,140,316.55        1,925,044,149.04
  投资性房地产
  固定资产                         七、19              4,758,100,152.29        4,804,241,662.84
  在建工程                         七、20              7,446,455,027.59        1,444,467,915.53
  工程物资                         七、21
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、25         15,039,764,187.57           12,903,828,919.09
  开发支出                         七、26              7,080,680.97                3,412,638.60
  商誉                             七、27          3,028,219,311.00            3,000,684,634.20
  长期待摊费用                     七、28             24,592,869.34               23,248,559.75
  递延所得税资产                   七、29            132,905,802.52              127,862,607.17
  其他非流动资产                   七、30          1,106,832,715.16              270,883,234.34
    非流动资产合计                                36,145,789,759.73           26,317,679,288.48
      资产总计                                    47,090,843,992.79           39,635,113,975.14
                                            44
                                   2017 年半年度报告



流动负债:
  短期借款                         七、31              4,726,068,394.05    1,017,619,835.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34                                        359,274.87
  应付账款                         七、35              2,307,537,098.59    1,912,483,145.37
  预收款项                         七、36              1,315,758,178.77    1,201,926,956.65
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37                 66,515,524.55      178,598,447.83
  应交税费                         七、38                140,632,041.84      326,445,698.88
  应付利息                         七、39                102,192,714.13       87,876,087.64
  应付股利                         七、40                 94,782,077.91       59,048,988.41
  其他应付款                       七、41              1,952,118,159.19    1,529,281,281.27
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、43          5,499,520,848.47        2,955,601,511.26
  其他流动负债                     七、44          1,000,000,000.00        1,500,000,000.00
    流动负债合计                                  17,205,125,037.50       10,769,241,227.18
非流动负债:
  长期借款                         七、45         10,759,844,102.24       11,241,323,394.06
  应付债券                         七、46          1,000,000,000.00        1,693,700,000.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                       七、47              1,184,513,410.44      707,571,056.40
  长期应付职工薪酬                 七、48                  2,285,436.40        3,097,968.88
  专项应付款                       七、49                100,222,958.36      102,820,063.14
  预计负债                         七、50              1,120,202,287.60    1,039,764,255.93
  递延收益                         七、51                131,087,319.68      130,143,333.24
  递延所得税负债                   七、29                345,487,096.88      332,704,439.52
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                14,643,642,611.60       15,251,124,511.17
      负债合计                                    31,848,767,649.10       26,020,365,738.35
所有者权益
  股本                             七、53              4,820,614,124.00    4,820,614,124.00
  其他权益工具                     七、54              3,000,000,000.00    2,000,000,000.00
  其中:优先股
        永续债                                         3,000,000,000.00    2,000,000,000.00
  资本公积                         七、55                609,178,656.54      607,588,336.13
  减:库存股
  其他综合收益                     七、57              -359,244,142.32      -465,443,850.73
                                            45
                                     2017 年半年度报告



  专项储备
  盈余公积                         七、59           835,256,946.55          835,256,946.55
  一般风险准备
  未分配利润                       七、60         1,813,856,009.84        1,939,994,236.54
  归属于母公司所有者权益合计                     10,719,661,594.61        9,738,009,792.49
  少数股东权益                                    4,522,414,749.08        3,876,738,444.30
    所有者权益合计                               15,242,076,343.69       13,614,748,236.79
      负债和所有者权益总计                       47,090,843,992.79       39,635,113,975.14
法定代表人:刘永政           主管会计工作负责人:杨斌            会计机构负责人:郝春梅




                                            46
                                   2017 年半年度报告


                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 6 月 30 日
编制单位:北京首创股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                    附注              期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                                              796,750,281.61        453,256,088.49
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                         十七、1             1,598,362.96              2,007,975.51
  预付款项                                             6,596,188.28              4,735,062.42
  应收利息                                             9,890,615.29             10,366,021.56
  应收股利                                           403,789,822.15            396,901,651.95
  其他应收款                       十七、2         4,738,957,083.18          2,951,732,680.06
  存货                                                 1,816,011.16              2,036,828.70
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                                 360,369.92                788,932.22
  其他流动资产                                     3,609,328,600.00          3,350,699,200.00
    流动资产合计                                   9,569,087,334.55          7,172,524,440.91
非流动资产:
  可供出售金融资产                                       68,025,000.00         68,025,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                          30,000,000.00
  长期股权投资                     十七、3        13,134,164,746.35         10,933,966,101.79
  投资性房地产
  固定资产                                              178,059,640.91        181,795,798.22
  在建工程                                               31,537,779.83         24,160,270.37
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              825,885,601.68        859,599,862.48
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                         7,000,000.00              8,000,000.00
  递延所得税资产                                      11,699,854.37             11,699,854.37
  其他非流动资产                                     628,134,200.00            552,577,400.00
    非流动资产合计                                14,914,506,823.14         12,639,824,287.23
      资产总计                                    24,483,594,157.69         19,812,348,728.14
流动负债:
  短期借款                                         3,900,000,000.00           400,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                               17,678,790.66         19,838,833.65

                                           47
                                   2017 年半年度报告



  预收款项                                              14,815,795.03       15,753,049.47
  应付职工薪酬                                          17,271,885.02       53,384,096.32
  应交税费                                               3,061,506.29       26,247,351.72
  应付利息                                              84,608,144.16       59,026,835.96
  应付股利
  其他应付款                                       4,066,570,097.80      3,847,439,053.76
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                           1,239,927,440.00      1,274,500,000.00
  其他流动负债                                     1,000,000,000.00      1,500,000,000.00
    流动负债合计                                  10,343,933,658.96      7,196,189,220.88
非流动负债:
  长期借款                                         1,932,383,230.00      1,820,748,900.00
  应付债券                                         1,000,000,000.00      1,000,000,000.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                                           526,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                             3,848,507.62        3,634,050.54
  预计负债                                             247,885,606.85      245,754,989.31
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 3,710,117,344.47      3,070,137,939.85
      负债合计                                    14,054,051,003.43     10,266,327,160.73
所有者权益:
  股本                                             4,820,614,124.00      4,820,614,124.00
  其他权益工具                                     3,000,000,000.00      2,000,000,000.00
  其中:优先股
        永续债                                     3,000,000,000.00      2,000,000,000.00
  资本公积                                           997,772,548.69        997,772,548.69
  减:库存股
  其他综合收益                                          42,203,749.41       30,939,104.81
  专项储备
  盈余公积                                         835,256,946.55          835,256,946.55
  未分配利润                                       733,695,785.61          861,438,843.36
    所有者权益合计                             10,429,543,154.26         9,546,021,567.41
      负债和所有者权益总计                     24,483,594,157.69        19,812,348,728.14
法定代表人:刘永政           主管会计工作负责人:杨斌           会计机构负责人:郝春梅




                                          48
                                  2017 年半年度报告


                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                   附注          本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                           七、61       4,173,449,216.39      3,068,045,765.45
其中:营业收入                                        4,173,449,216.39      3,068,045,765.45
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                           七、61       3,935,468,883.68     2,917,842,332.81
其中:营业成本                                        2,737,516,672.40     1,949,007,933.77
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         七、62         55,950,019.16         30,299,208.64
      销售费用                           七、63         22,233,986.25         13,804,355.74
      管理费用                           七、64        650,833,428.37        583,881,394.78
      财务费用                           七、65        456,146,258.82        334,237,384.00
      资产减值损失                       七、66         12,788,518.68          6,612,055.88
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号                 -12,829,633.58        -19,046,656.94
                                         七、67
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)     七、68         78,215,970.12        145,829,456.94
      其中:对联营企业和合营企业的投资                  58,145,562.06         34,929,664.35
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                                         132,593,986.91
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     435,960,656.16        276,986,232.64
  加:营业外收入                         七、69          5,281,641.55        114,092,845.44
      其中:非流动资产处置利得                             626,893.56            579,651.31
  减:营业外支出                         七、70         30,899,252.12          5,394,616.83
      其中:非流动资产处置损失                             938,914.81          2,279,543.61
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 410,343,045.59        385,684,461.25
  减:所得税费用                         七、71         96,240,397.26         98,591,556.91
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     314,102,648.33        287,092,904.34
  归属于母公司所有者的净利润                           259,510,903.22        256,706,542.86
  少数股东损益                                          54,591,745.11         30,386,361.48
六、其他综合收益的税后净额                             231,468,118.08        129,054,011.45
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                   106,199,708.41         80,261,993.40
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分

                                          49
                                    2017 年半年度报告



类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合              106,199,708.41         80,261,993.40
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重                  11,264,644.60        -3,145,836.66
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动                     -21,821.73       -14,275,851.61
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                          94,956,885.54        97,683,681.67
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后                125,268,409.67         48,792,018.05
净额
七、综合收益总额                                    545,570,766.41        416,146,915.79
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  365,710,611.63        336,968,536.26
  归属于少数股东的综合收益总额                      179,860,154.78         79,178,379.53
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                  0.0538               0.0533
  (二)稀释每股收益(元/股)                                  0.0538               0.0533
法定代表人:刘永政            主管会计工作负责人:杨斌          会计机构负责人:郝春梅




                                           50
                                     2017 年半年度报告


                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                      附注        本期发生额          上期发生额
一、营业收入                               十七、4       234,186,488.54      230,889,847.73
  减:营业成本                             十七、4        64,880,475.23        69,120,148.58
       税金及附加                                          3,889,415.45        10,698,844.65
       销售费用                                            8,892,360.78        10,286,921.46
       管理费用                                           62,362,212.02        68,730,300.36
       财务费用                                           99,455,360.65        70,348,781.77
       资产减值损失
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
       投资收益(损失以“-”号填列)      十七、5   181,042,515.55        270,376,627.35
       其中:对联营企业和合营企业的投资收
                                                        36,775,893.96        8,543,519.07

       其他收益                                         70,012,350.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                   245,761,529.96        272,081,478.26
  加:营业外收入                                           394,206.04       70,114,700.78
       其中:非流动资产处置利得                             55,241.45
  减:营业外支出                                           422,695.54          418,995.03
       其中:非流动资产处置损失                            401,923.90           15,161.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)               245,733,040.46        341,777,184.01
    减:所得税费用                                     -12,173,031.71        8,870,324.22
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                   257,906,072.17        332,906,859.79
五、其他综合收益的税后净额                              11,264,644.60       -3,145,836.66
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合收

     1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                11,264,644.60       -3,145,836.66
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类
                                                        11,264,644.60       -3,145,836.66
进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                     269,170,716.77        329,761,023.13
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:刘永政             主管会计工作负责人:杨斌          会计机构负责人:郝春梅


                                     合并现金流量表
                                            51
                                   2017 年半年度报告


                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                  附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         4,101,640,188.66     3,676,461,536.83
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                          46,431,897.91        33,034,215.95
  收到其他与经营活动有关的现金      七、73               418,848,061.39       348,743,405.57
    经营活动现金流入小计                               4,566,920,147.96     4,058,239,158.35
  购买商品、接受劳务支付的现金                         1,979,083,782.67     1,563,325,409.49
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                         774,375,791.14       775,252,088.85
  支付的各项税费                                         559,796,834.80       441,262,959.60
  支付其他与经营活动有关的现金      七、73               382,495,486.36       192,600,267.81
    经营活动现金流出小计                               3,695,751,894.97     2,972,440,725.75
      经营活动产生的现金流量净额                         871,168,252.99     1,085,798,432.60
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                    767,473,151.29        389,245,463.08
  取得投资收益收到的现金                                 54,109,490.49         23,288,543.38
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                            816,819.59          5,050,731.64
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金      七、73              112,542,928.68        499,792,168.06
    投资活动现金流入小计                                934,942,390.05        917,376,906.16
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                       3,099,104,967.58     2,425,551,932.04
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        604,648,286.00        507,641,884.38
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                                        534,827,600.55
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金      七、73            428,660,000.00
    投资活动现金流出小计                            4,667,240,854.13         2,933,193,816.42
      投资活动产生的现金流量净额                   -3,732,298,464.08        -2,015,816,910.26

                                           52
                                    2017 年半年度报告



三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                               465,816,150.00          152,050,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
                                                   465,816,150.00          152,050,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                             7,402,447,718.48        4,745,079,011.86
  发行债券收到的现金                             2,000,000,000.00        2,000,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、73            2,940,000.00           18,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                         9,871,203,868.48        6,915,129,011.86
  偿还债务支付的现金                             5,000,193,475.04        5,726,185,615.39
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                   761,533,959.61        1,048,133,350.71
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
                                                   252,309,743.73          208,860,168.15
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、73           49,163,481.16           24,469,090.29
    筹资活动现金流出小计                         5,810,890,915.81        6,798,788,056.39
      筹资活动产生的现金流量净额                 4,060,312,952.67          116,340,955.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   -30,958,552.89              -52,386.86
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     1,168,224,188.69         -813,729,909.05
  加:期初现金及现金等价物余额                   2,688,556,529.83        3,814,209,360.14
六、期末现金及现金等价物余额                     3,856,780,718.52        3,000,479,451.09
法定代表人:刘永政           主管会计工作负责人:杨斌          会计机构负责人:郝春梅




                                           53
                                    2017 年半年度报告


                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注      本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        250,320,200.16         237,243,128.88
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      5,470,600,707.19         981,312,959.69
    经营活动现金流入小计                            5,720,920,907.35       1,218,556,088.57
  购买商品、接受劳务支付的现金                         11,462,965.24          11,960,064.65
  支付给职工以及为职工支付的现金                       76,878,701.09          78,375,202.10
  支付的各项税费                                       30,135,403.10          43,156,822.33
  支付其他与经营活动有关的现金                      5,354,689,560.60       1,111,769,456.67
    经营活动现金流出小计                            5,473,166,630.03       1,245,261,545.75
  经营活动产生的现金流量净额                          247,754,277.32         -26,705,457.18
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                3,636,806,600.00         984,800,000.00
  取得投资收益收到的现金                              172,458,948.12         226,173,247.13
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          197,271.00
收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净

  收到其他与投资活动有关的现金                         71,966,007.19         416,810,101.57
    投资活动现金流入小计                            3,881,428,826.31       1,627,783,348.70
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          947,488.23           1,353,110.31
支付的现金
  投资支付的现金                                    7,241,624,906.00       2,275,926,039.40
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净

  支付其他与投资活动有关的现金                        428,010,000.00
    投资活动现金流出小计                            7,670,582,394.23       2,277,279,149.71
      投资活动产生的现金流量净额                   -3,789,153,567.92        -649,495,801.01
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                5,045,000,000.00       3,680,000,000.00
  发行债券收到的现金                                2,000,000,000.00       2,000,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                            7,045,000,000.00       5,680,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                2,637,461,787.09       4,663,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  490,663,371.31         524,046,212.08
  支付其他与筹资活动有关的现金                         31,981,357.88          11,375,962.34
    筹资活动现金流出小计                            3,160,106,516.28       5,198,422,174.42
      筹资活动产生的现金流量净额                    3,884,893,483.72         481,577,825.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          343,494,193.12        -194,623,432.61
  加:期初现金及现金等价物余额                        453,256,088.49         831,544,276.04
六、期末现金及现金等价物余额                          796,750,281.61         636,920,843.43
法定代表人:刘永政           主管会计工作负责人:杨斌          会计机构负责人:郝春梅

                                           54
                                                                                        2017 年半年度报告




                                                                                 合并所有者权益变动表
                                                                                     2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                                            本期

                                                                                           归属于母公司所有者权益

                                               其他权益工具                                                                                         一
       项目                                                                                                            专                           般                       少数股东权        所有者权益合
                                                                                         减:                                                                                    益                计
                                          优                                                                           项                           风
                            股本                                  其   资本公积          库存    其他综合收益                      盈余公积               未分配利润
                                          先      永续债                                                               储                           险
                                                                  他                     股
                                          股                                                                           备                           准
                                                                                                                                                    备
一、上年期末余额       4,820,614,124.00        2,000,000,000.00        607,588,336.13                -465,443,850.73               835,256,946.55        1,939,994,236.54   3,876,738,444.30   13,614,748,236.79
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额       4,820,614,124.00        2,000,000,000.00        607,588,336.13                -465,443,850.73               835,256,946.55        1,939,994,236.54   3,876,738,444.30   13,614,748,236.79
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填                           1,000,000,000.00          1,590,320.41                106,199,708.41                                      -126,138,226.70     645,676,304.78     1,627,328,106.90
列)
(一)综合收益总额                                                       1,590,320.41                106,199,708.41                                       259,510,903.22     179,860,154.78      547,161,086.82
(二)所有者投入和
                                               1,000,000,000.00                                                                                                              465,816,150.00     1,465,816,150.00
减少资本
1.股东投入的普通股                                                                                                                                                          465,816,150.00      465,816,150.00
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他                                        1,000,000,000.00                                                                                                                                 1,000,000,000.00
(三)利润分配                                                                                                                                           -385,649,129.92                         -385,649,129.92
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备

                                                                                                55
                                                                                          2017 年半年度报告




 3.对所有者(或股东)
                                                                                                                                                           -385,649,129.92                        -385,649,129.92
 的分配
 4.其他
 (四)所有者权益内
 部结转
 1.资本公积转增资本
 (或股本)
 2.盈余公积转增资本
 (或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额      4,820,614,124.00          3,000,000,000.00        609,178,656.54             -359,244,142.32                 835,256,946.55        1,813,856,009.84   4,522,414,749.08   15,242,076,343.69


                                                                                                                             上期

                                                                                             归属于母公司所有者权益

                                                 其他权益工具                                                                                        一
        项目                                                                                 减:                       专                           般                       少数股东权        所有者权益合
                                            优                                               库       其他综合收        项                           风                           益                  计
                              股本                                  其     资本公积                                                 盈余公积               未分配利润
                                            先      永续债                                   存           益            储                           险
                                                                    他                       股                         备                           准
                                            股
                                                                                                                                                     备
一、上年期末余额         2,410,307,062.00        1,000,000,000.00        2,943,442,877.97             -388,311,601.88               784,962,553.85        1,785,445,758.88   3,264,464,221.29   11,800,310,872.11
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额         2,410,307,062.00        1,000,000,000.00        2,943,442,877.97             -388,311,601.88               784,962,553.85        1,785,445,758.88   3,264,464,221.29   11,800,310,872.11
三、本期增减变动金额
                         2,410,307,062.00                                -2,409,961,571.58             80,261,993.40                                      -104,839,516.44     127,475,032.54      103,242,999.92
(减少以“-”号填列)

                                                                                                 56
                                                                           2017 年半年度报告




(一)综合收益总额                                                                      80,261,993.40                      256,706,542.86      79,178,379.53      416,146,915.79
(二)所有者投入和减
                                                                  345,490.42                                                                  174,600,000.00      174,945,490.42
少资本
1.股东投入的普通股                                                                                                                           174,600,000.00      174,600,000.00
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他                                                           345,490.42                                                                                          345,490.42
(三)利润分配                                                                                                            -361,546,059.30    -126,303,346.99      -487,849,406.29
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
                                                                                                                          -361,546,059.30    -126,303,346.99      -487,849,406.29
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
                      2,410,307,062.00                      -2,410,307,062.00
结转
1.资本公积转增资本
                      2,410,307,062.00                      -2,410,307,062.00
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额      4,820,614,124.00   1,000,000,000.00     533,481,306.39           -308,049,608.48   784,962,553.85   1,680,606,242.44   3,391,939,253.83   11,903,553,872.03
     法定代表人:刘永政                                           主管会计工作负责人:杨斌                                            会计机构负责人:郝春梅




                                                                                  57
                                                                                  2017 年半年度报告




                                                                              母公司所有者权益变动表
                                                                                  2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
         项目                                      其他权益工具                                   减:库存   其他综合收      专项储                                      所有者权益合
                             股本                                                资本公积                                              盈余公积        未分配利润
                                          优先股       永续债          其他                           股         益            备                                            计
一、上年期末余额       4,820,614,124.00             2,000,000,000.00             997,772,548.69              30,939,104.81            835,256,946.55    861,438,843.36   9,546,021,567.41
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额       4,820,614,124.00             2,000,000,000.00             997,772,548.69              30,939,104.81            835,256,946.55    861,438,843.36   9,546,021,567.41
三、本期增减变动金额
                                                    1,000,000,000.00                                         11,264,644.60                             -127,743,057.75     883,521,586.85
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                           11,264,644.60                              257,906,072.17     269,170,716.77
(二)所有者投入和减
                                                    1,000,000,000.00                                                                                                     1,000,000,000.00
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他                                             1,000,000,000.00                                                                                                     1,000,000,000.00
(三)利润分配                                                                                                                                         -385,649,129.92    -385,649,129.92
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
                                                                                                                                                       -385,649,129.92    -385,649,129.92
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损

                                                                                            58
                                                                                   2017 年半年度报告




4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额         4,820,614,124.00             3,000,000,000.00           997,772,548.69                42,203,749.41            835,256,946.55      733,695,785.61     10,429,543,154.26


                                                                                                       上期
        项目                                         其他权益工具                                    减:库   其他综合收       专项储                                            所有者权益
                              股本                                                资本公积                                                 盈余公积          未分配利润
                                            优先股       永续债          其他                        存股         益             备                                                合计
一、上年期末余额         2,410,307,062.00             1,000,000,000.00           3,353,109,097.09             33,862,506.87                784,962,553.85    814,835,368.33     8,397,076,588.14
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额         2,410,307,062.00             1,000,000,000.00           3,353,109,097.09             33,862,506.87                784,962,553.85    814,835,368.33     8,397,076,588.14
三、本期增减变动金额
                         2,410,307,062.00                                       (2,410,958,977.76)            (3,145,836.66)                                  -28,639,199.51     (32,436,951.93)
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                            (3,145,836.66)                                 332,906,859.79       329,761,023.13
(二)所有者投入和减
                                                                                     (651,915.76)                                                                                   (651,915.76)
少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他                                                                              (651,915.76)                                                                                   (651,915.76)
(三)利润分配                                                                                                                                               -361,546,059.30     -361,546,059.30
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
                                                                                                                                                             -361,546,059.30     -361,546,059.30
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
                      2,410,307,062.00                                          -2,410,307,062.00
结转
1.资本公积转增资本   2,410,307,062.00                                          -2,410,307,062.00
                                                                                             59
                                                                    2017 年半年度报告




(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额      4,820,614,124.00   1,000,000,000.00           942,150,119.33      30,716,670.21   784,962,553.85    786,196,168.82   8,364,639,636.21
   法定代表人:刘永政                                       主管会计工作负责人:杨斌                                     会计机构负责人:郝春梅




                                                                             60
                                     2017 年半年度报告



三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用

北京首创股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民政府京政函[1999]105 号文件批
准,由北京首都创业集团有限公司、北京市国有资产经营公司、北京旅游集团有限责任公司、北
京市综合投资公司及北京国际电力开发投资公司共同发起设立的股份有限公司,于 1999 年 8 月
31 日领取注册号为 110000000851865 的企业法人营业执照。本公司原注册资本 80000 万元,原股
本总数 80000 万股。本公司股票面值为每股人民币 1 元。

本公司注册地址位于北京市海淀区双榆树知春路 76 号翠宫饭店写字楼 15 层;总部办公地址位于
北京市朝阳区北三环东路 8 号静安中心三层。

经中国证券监督委员会证监发行字(2000)27 号文批准,本公司于 2000 年 4 月 5 日至 4 月 14 日
向社会公开发行人民币普通股 30000 万股,每股发行价 8.98 元,募集资金 269400 万元。

发行后,本公司股本增加至 110000 万元。2005 年 5 月 18 日本公司召开 2004 年度股东大会,决
议通过以 2004 年 12 月 31 日总股本为基数,每 10 股转增 10 股,共计转增 110000 万股,本公司
注册资本变更为 220000 万元。本次转增股本经北京京都会计师事务所出具的北京京都验字(2005)
第 035 号验资报告验证。

本公司股权分置改革方案已经 2006 年 4 月 10 日召开的公司股权分置改革相关股东会议上审议并
表决通过。股权分置改革方案实施内容:公司全体流通股股东每持有 10 股流通股股票将获得全体
非流通股股东支付的 3 股股票对价和首创集团支付的 1 份存续期为 12 个月的欧式认购权证。方案
实施的股权登记日(含送股和派发权证):2006 年 4 月 17 日。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1430 号文核准,公司于 2015 年 1 月 19 日非公开发行
人民币普通股 21030.71 万股,每股发行价 9.77 元,募集资金 205470 万元,本次发行后公司注册
资本变更为 241030.71 万元。本次增资经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的致同验字(2015)
第 110ZC0016 号验资报告验证。

2016 年 4 月 19 日本公司召开 2015 年年度股东大会,决议通过以公司总股本 2,410,307,062 股为
基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,转增后公司总股本为 4,820,614,124 股。本
次增资经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的致同验字(2016)第 110ZA0607 号验资报告
验证。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设投资管理部、运营管理部、财
务管理中心等部门,拥有马鞍山首创水务有限责任公司等子公司。

本公司经批准的经营范围:公用基础设施的投资及投资管理;高科技产品的技术开发、咨询、转
让、服务、培训;房地产项目开发及销售;物业管理;投资咨询;住宿、餐饮等。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会 2017 年度第二次会议于 2017 年 8 月 28 日批
准。



2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用

                                            61
                                     2017 年半年度报告



本公司以“控制”为合并范围,包括子公司马鞍山首创水务有限责任公司、北京水星环境有限公
司、首创(香港)有限公司等 93 家公司,详见本“附注八、合并范围的变更”、本“附注九、在
其他主体中的权益”。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会
计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。


2.   持续经营
√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点确定应收款项坏账准备、固定资产折旧以及收入确认政策,具体会
计政策参见相关明细。


1.   遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的合并及公
司财务状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。


2.   会计期间

本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用

本公司的营业周期为 12 个月。


4.   记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环
境中的货币分别确定港币等为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

                                            62
                                   2017 年半年度报告



5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同
而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价
的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积(股本
溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与原持有投资的账面价
值加上合并日新增投资成本之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调
整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的
调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值
加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积
(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的
长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期
初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及
或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本
扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额,经复核后计入当期损益。

所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存
在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购
买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按
成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购
买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行
                                           63
                                    2017 年半年度报告



重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的
股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量
设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回
报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体
等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制
合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往
来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控
制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流
量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权
益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所
有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不
足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计
                                           64
                                   2017 年半年度报告



算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计
入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(5)分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种
或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每
一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的
差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的
股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并
转入丧失控制权的当期损益。

在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的
核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:

①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。

②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得
转入丧失控制权当期的损益。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营
和合营企业。

(1)共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
                                          65
                                  2017 年半年度报告



D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。


8.   现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用

(1)外币业务

本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史
成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非
货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额,计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用
资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期
汇率折算。

利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。


10. 金融工具
√适用 □不适用

金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

                                         66
                                   2017 年半年度报告



本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)
与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计
量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止
确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。

应收款项

应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账
款和其他应收款等(附注五、11)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终
止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产
类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法
摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供
出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损
益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。

(3)金融负债分类和计量



                                           67
                                     2017 年半年度报告



本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用
计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计
量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续
计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,
并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负
数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计
入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工
具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独
的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,
则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。

(6)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产
发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量
有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

①发行方或债务人发生严重财务困难;

②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;

⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;



                                            68
                                   2017 年半年度报告



⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:

    -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;

    -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能
无法收回投资成本;

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价
值低于其初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12
个月)。

低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值
连续 12 个月均低于其初始投资成本。

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按
照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重
大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认
减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,
且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累
计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣
除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损
益。发生的减值损失一经确认,不得转回。

                                          69
                                    2017 年半年度报告



(7)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资
产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本
公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不
予相互抵销。


11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                                期末余额达到 2000 万元(含 2000 万元)以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                的应收款项为单项金额重大的应收款项。
                                                对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
                                                试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
                                                准备。


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,
有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量 账龄分析法
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备


组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                   应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                        0                              0
1-2 年                                                    5                              5
2-3 年                                                    5                              5
3-4 年                                                   20                             20
4-5 年                                                   20                             20
5 年以上                                                 100                          100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
                                           70
                                     2017 年半年度报告



□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由    涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法        根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备


12. 存货
√适用 □不适用

(1)存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、物料用品、工程劳务成本、低值易耗
品、开发成本、开发产品等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之
前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时,采用个别计价法确定其实
际成本。

建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接
费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资
产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和
超过已结算价款的部分在存货中列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”;在建合同已结算
的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分在预收款项中列示为“建
造合同形成的已结算尚未完工款”。

为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的,在取得
合同时计入合同成本;未满足上述条件的,则计入当期损益。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的
目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备
在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度主要采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

                                            71
                                  2017 年半年度报告



本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。


13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或
处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售
费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产
生的权利。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中
转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产
或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经
就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的
投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售
的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持
有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值
减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金
额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按
比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前
减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计
入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分
投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则
继续采用权益法核算;当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益
法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本
集团停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售
类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

②可收回金额。

(2)终止经营


                                         72
                                   2017 年半年度报告



终止经营,是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单
独区分的组成部分:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(3)列报

本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“划分为持
有待售的资产”,将持有待售的处置组中的负债列报于“划分为持有待售的负债”。

本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非
流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值
损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作
为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可
比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表
中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。


14. 长期股权投资
√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加
重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作
为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投
资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
                                          73
                                   2017 年半年度报告



认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分
别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本
公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利
润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,
按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于
转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改
按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在
丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企
业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;
然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的
部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所
转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或
参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安
排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,
则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
                                          74
                                     2017 年半年度报告



股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一
般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产
经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认
为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营
决策,形成重大影响。

(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见附注五、
13。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,
从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注五、22。


15. 投资性房地产
不适用


16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定
资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
       类别           折旧方法       折旧年限(年)      残值率(%)   年折旧率(%)
房屋及建筑物       年限平均法             5-50               3-5         1.90-19.40
管网               年限平均法             10-50              3-5         1.90-9.70
机器设备           年限平均法             3-20               3-5         4.75-32.33
其他设备           年限平均法             3-22               3-5         4.32-32.33

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时
或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、



                                            75
                                     2017 年半年度报告



预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率详见上表。其中,已计提减值准
备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进
行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届
满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折
旧。

(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、22。

(5)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计
数有差异的,调整预计净残值。

(6)大修理费用

本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部
分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间,照提折旧。


17. 在建工程
√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预
定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程减值计提方法见附注五、22。

                                            76
                                    2017 年半年度报告




18. 借款费用
√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费
用同时满足下列条件的,开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生
时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,
暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。


19. 生物资产
□适用 √不适用


20. 油气资产
□适用 √不适用


21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用

本公司无形资产包括土地使用权、特许经营权、商标权等。


                                           77
                                   2017 年半年度报告



无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,
自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在
预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形
资产,不作摊销。

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估
计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、22。


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益
的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产
将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形
资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计
量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进
入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日
转为无形资产。


22. 长期资产减值
√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存
货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收
回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可
使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估
计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记

                                          78
                                   2017 年半年度报告



的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司
确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值
的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


23. 长期待摊费用
√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。


24. 职工薪酬

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、
受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”
项目。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工
缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴
存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提
存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。

                                          79
                                    2017 年半年度报告



(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当
期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务
日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式
退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用


25. 预计负债
√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账
面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基
本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。


26. 股份支付
□适用 √不适用


27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、
金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负
债或权益工具。

(2)优先股、永续债等其他金融工具的会计处理

本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量;其后,于每个资产负债表日计提
利息或分派股利,按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础,确
定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股
利分配都作为本集团的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的
                                           80
                                  2017 年半年度报告



金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损
失等计入当期损益。

本集团发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量
的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。


28. 收入
√适用 □不适用
(1) 一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流
入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收
入。

劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经
济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的,则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。

④建造合同

于资产负债表日,建造合同的结果能够可靠地估计的,本公司根据完工百分比法确认合同收入和
费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计,则区别情况处理:如合同成本能够收回的,则合同
收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期作为费用;如合同成本不
可能收回的,则在发生时作为费用,不确认收入。

合同预计总成本超过合同总收入的,本公司将预计损失确认为当期费用。

合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:A、合同总收入能够可靠地计量;B、与合同相关的
经济利益很可能流入企业;C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;D、合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

(2)收入确认的具体方法

                                         81
                                  2017 年半年度报告



本公司主要从事水处理及固废处理、高速路、土地一二级开发等业务。

水处理和固废处理收入:根据与被服务方签署的协议约定,主要以与被服务方共同确认的处理量
及协议单价按期计算确认收入。

高速路通行费收入:采取预收方式收取车辆通行费的在提供劳务时确认;采取现金方式收取车辆
通行费的于收取现金提供劳务时确认。

土地一级开发收入:根据甲方确认开发进度,以完工百分比法确认合同收入和费用。
土地二级开发收入:所售地产项目已完工并验收合格,达到了销售合同约定的交付条件;与购买
方签订正式销售合同;取得了购买方按销售合同约定交付房产的付款证明;已与购买方办理房产
交接或其他类似手续。


29. 政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照
公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;
除此之外,作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分
作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整
体作为与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内
按照合理、系统的方法分期计入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用

与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成
本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认
期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本集团
对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活
动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在
相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,
直接计入当期损益。




                                         82
                                    2017 年半年度报告



30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权
益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债
表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中
产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企
业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延
所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,
确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


31. 租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁
之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

本公司作为出租人:本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,
计入当期损益。

本公司作为承租人:本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生
的初始直接费用,计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

                                           83
                                      2017 年半年度报告



本公司作为出租人:在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。

本公司作为承租人:在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认
融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。


32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键
假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列
示如下:

商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估
计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现
金流量的现值。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划
策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

建造合同

本公司根据建筑工程个别合同的完工百分比确认收益。管理层根据总预算成本中所涉实际成本估
计建筑工程完工百分比,亦估计有关合同收益。鉴于建筑合同中所进行活动性质,进行活动之日
及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。本公司会随着合同进程检讨并修订预算(若实际合
同收益小于预计或实际合同成本,则计提合同预计损失准备)中的合同收益及合同成本估计。


33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用


                                                  审批    备注(受重要影响的报表项目名称和
           会计政策变更的内容和原因
                                                  程序                 金额)
《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动
                                                          持续经营净利润   314,102,648.33
资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28
                                                          终止经营净利润                --
日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、

                                             84
                                        2017 年半年度报告



计量和列报,以及终止经营的列报等进行了规定,
并采用未来适用法进行处理;
修改了财务报表的列报,在合并利润表和利润表
中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。
对比较报表的列报进行了相应调整:对于当期列
报的终止经营,原来作为持续经营损益列报的信
息重新在比较报表中作为终止经营损益列报
根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》
(2017),政府补助的会计处理方法从总额法改
为允许采用净额法,将与资产相关的政府补助相
关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内                  其他收益      132,593,986.91
平均分配改为按照合理、系统的方法分配,并修                  营业外收入    -132,593,986.91
改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未
摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助
适用修订后的准则。


(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用


34. 其他
□适用 √不适用


六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                        计税依据                          税率
增值税                       应税收入                          3%、5%、6%、11%或 17%
城市维护建设税               应纳流转税额                      5%或 7%
企业所得税                   应纳税所得额                      15%、16.5%、17%、25%或 28%


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                        纳税主体名称                                     所得税税率
BCGNZInvestmentHoldingLimited(HongKong)                         16.5%
WasteManagement NZLimited                                       28%
ECOINDUSTRIALENVIRONMENTALENGINEERINGPTELTD                     17%


2.   税收优惠
√适用 □不适用



                                               85
                                      2017 年半年度报告



(1)根据国家税务总局国税函[2000]185 号文件规定,本公司取得的京通快速路补贴收入,在计
算企业所得税时进行纳税调减。

(2)根据 2008 年 1 月 1 日起实行的《中华人民共和国所得税法实施条例》,企业从事污水和垃
圾处理项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业
所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。本公司下属多个项目公司可享受此政策。

(3)自 2015 年 7 月 1 日起,根据财税〔2015〕78 号《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》,
本公司污水处理和垃圾处理收入开始征收增值税,对其增值税实际税负的 70%部分实行即征即退
政策。

(4)根据 2011 年财政部、海关总署、国家税务总局印发《关于深入实施西部大开发战略有关税
收政策问题的通知》(财税[2011]58 号),自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西
部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓
励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企
业。本公司下属位于该地区的多个公司可享受此政策。

(5)根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条(第二款)国家需要重点扶持的高新技术
企业,减按 15%的税率征收企业所得税。本公司下属多个项目公司可享受此优惠。


3.   其他
□适用 √不适用


七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                     期初余额
库存现金                                           541,999.92                   881,329.67
银行存款                                     3,851,445,615.70             2,669,135,623.40
其他货币资金                                   328,734,272.27               537,161,755.78
合计                                         4,180,721,887.89             3,207,178,708.85
  其中:存放在境外的款项总额                   381,290,045.61               445,112,427.56
其他说明

①期末,本公司银行存款中无财务公司存款;

②期末,本公司除因各类保证金以及其他冻结款项小计 323,941,169.37 元外,无其他对使用有限
制、存放在境外且资金汇回受到限制的款项。


2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                      期初余额
交易性金融资产                                    58,911,624.56                80,076,202.01
其中:债务工具投资

                                             86
                                   2017 年半年度报告



       权益工具投资                            58,911,624.56                80,076,202.01
       衍生金融资产
       其他
 指定以公允价值计量且其变动
 计入当期损益的金融资产
 其中:债务工具投资
       权益工具投资
       其他
               合计                            58,911,624.56                80,076,202.01


 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用


 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                        期初余额
银行承兑票据                                11,862,837.92                 41,020,455.79
商业承兑票据
              合计                             11,862,837.92               41,020,455.79
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
              项目               期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                  1,810,360.00
 商业承兑票据
              合计                             1,810,360.00
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用




                                          87
                                                                              2017 年半年度报告




      5、 应收账款
      (1). 应收账款分类披露
      √适用 □不适用
                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额                                                                      期初余额
                             账面余额                    坏账准备                                        账面余额                      坏账准备
       类别                                                                          账面                                                                           账面
                                                                   计提比例                                            比例                       计提比例
                           金额          比例(%)      金额                           价值               金额                        金额                            价值
                                                                     (%)                                               (%)                          (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收 1,455,732,536.19        59.81    7,269,002.60       0.50      1,448,463,533.59   1,241,006,473.61   59.10       4,765,924.35        0.38 1,236,240,549.26
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收      657,068,606.83     26.99   31,531,937.00       4.80       625,536,669.83     566,618,085.67    26.98      28,499,464.56        5.03      538,118,621.11
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应      321,247,935.98     13.20    9,607,464.85       2.99       311,640,471.13     292,333,164.33    13.92       6,845,910.50        2.34      285,487,253.83
收账款
       合计          2,434,049,079.00          /   48,408,404.45          /      2,385,640,674.55   2,099,957,723.61          /   40,111,299.41              / 2,059,846,424.20




                                                                                     88
                                      2017 年半年度报告



期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
           应收账款
                                                                     计提
           (按单位)           应收账款            坏账准备                     计提理由
                                                                     比例
环保部废弃电器电子产品处
                              403,269,980.01
理基金
应收海口市西海岸南片区土
                              371,782,993.46
地一级开发款
应收包头自来水费              133,897,872.40
中国水利水电第八工程局有
                               80,474,978.00
限公司
                                                                                预计可收回金
应收开原污水处理费             79,186,200.00        3,126,102.00
                                                                                      额减少
                                                                                预计可收回金
应收安阳市污水处理费           72,244,042.39          786,044.41
                                                                                      额减少
应收呼和浩特污水处理费         66,395,003.13
                                                                                预计可收回金
应收铁岭污水处理费             58,671,291.00        1,357,268.30
                                                                                      额减少
应收北京市通州区台湖镇污
                               48,970,105.16
水处理费
北京赛诺水务科技有限公司       34,167,860.50
                                                                                预计可收回金
应收安阳县污水处理费           31,433,976.00        1,061,338.40
                                                                                      额减少
应收南阳市污水处理费           28,591,006.06
                                                                                预计可收回金
应收东明县污水处理费           24,422,800.00          105,320.00
                                                                                      额减少
                                                                                预计可收回金
应收惠东污水处理费             22,224,428.08          832,929.49
                                                                                      额减少
              合计           1,455,732,536.19       7,269,002.60            /                /


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额
       账龄
                           应收账款                  坏账准备               计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                 541,438,474.04
1至2年                        58,606,345.28               2,930,317.28                      5.00
2至3年                        15,639,124.12                 781,956.27                      5.00
3至4年                         6,221,711.25               1,244,342.25                  20.00

                                              89
                                    2017 年半年度报告



4至5年                        10,734,538.67              2,146,907.73                   20.00
5 年以上                      24,428,413.47             24,428,413.47                  100.00
       合计                  657,068,606.83             31,531,937.00

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 8,260,555.16 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。本期合并范围变动
和汇率变动增加坏账准备金额 39,549.88 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用


(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                                          核销金额
实际核销的应收账款                                                                   3,000.00


其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用


(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 1,068,612,023.87 元,占应收账款期末余额
合计数的比例 43.90%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,126,102.00 元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                              90
                                        2017 年半年度报告



6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                    期初余额
    账龄
                      金额               比例(%)                 金额               比例(%)
1 年以内          291,942,993.66                 76.71      2,965,233,333.01              69.40
1至2年              53,573,446.50                14.07      1,129,790,337.69              26.44
2至3年              18,149,507.51                   4.77     120,510,840.00                   2.82
3 年以上            16,925,214.81                   4.45      57,150,764.19                   1.34
    合计          380,591,162.48                100.00      4,272,685,274.89             100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

账龄超过 1 年的重要预付款项,主要为预付分包工程款等。


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 114,800,491.09 元,占预付款项期末余
额合计数的比例 30.16%。

其他说明
□适用 √不适用


7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
           项目                           期末余额                         期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
应收理财利息                                                                        7,100,259.06
           合计                                                                     7,100,259.06


(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                               91
                                   2017 年半年度报告



8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
     项目(或被投资单位)                    期末余额                         期初余额
宝鸡创威水务有限责任公司                             2,205,989.65                 2,205,989.65
               合计                                  2,205,989.65                 2,205,989.65


(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                             是否发生减值及
   项目(或被投资单位)       期末余额            账龄          未收回的原因
                                                                               其判断依据
宝鸡创威水务有限责任公司    2,205,989.65             2-3年          资金紧张       否
          合计              2,205,989.65         /                  /                  /


其他说明:
□适用 √不适用




                                           92
                                                                          2017 年半年度报告




      9、 其他应收款
      (1). 其他应收款分类披露
      √适用 □不适用
                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额                                                                   期初余额
                                    账面余额                  坏账准备                                       账面余额                    坏账准备
           类别                                                                            账面                                                                 账面
                                                                          计提比                                        比例                       计提比例
                                 金额           比例(%)      金额                          价值            金额                       金额                      价值
                                                                          例(%)                                         (%)                          (%)
单项金额重大并单独计提坏账
                             1,081,784,058.11     67.23   29,125,645.86     2.69 1,052,658,412.25 533,388,064.54        53.99      29,125,645.86       5.46 504,262,418.68
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
                              521,006,945.34      32.38   55,032,088.99    10.56        465,974,856.35 448,335,026.19   45.38      52,085,825.47      11.62 396,249,200.72
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
                                 6,197,962.08      0.39    6,197,962.08 100.00                           6,197,962.08    0.63       6,197,962.08     100.00
账准备的其他应收款
           合计              1,608,988,965.53         /   90,355,696.93         / 1,518,633,268.60 987,921,052.81              /   87,409,433.41          / 900,511,619.40




                                                                                   93
                                          2017 年半年度报告



期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额
   其他应收款
                       其他应收款            坏账准备             计提比例                计提理由
   (按单位)
安徽合肥公共资
                      279,000,000.00
源交易中心
河北建设集团股
                      246,295,963.41
份有限公司
应收海口行政中
                      165,927,207.66
心工程款
江苏青石置业有
                       97,305,102.77
限公司
应收京通路补贴
                       70,012,350.00
收入款
衡阳市住房和城
                       64,970,000.00
乡建设局
北京市一清百玛
士绿色能源有限         40,173,172.21
公司
深圳粤能环保再
                       39,657,320.56
生能源有限公司
杭州固量科技有
                       29,317,295.64
限公司
上海百玛士绿色                                                                        预计收回可能性
                       29,125,645.86        29,125,645.86                    100.00
能源有限公司                                                                          较低
北京产权交易所
                       20,000,000.00
有限公司
      合计           1,081,784,058.11       29,125,645.86                /                    /


组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                              期末余额
           账龄                 其他应收款                    坏账准备                计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                        424,627,858.71
1至2年                               24,695,346.56               1,234,767.33                         5.00
2至3年                               12,959,969.93                647,998.50                          5.00
3至4年                                  3,304,179.35              660,835.88                      20.00
4至5年                                  3,663,879.39              732,775.88                      20.00

                                                 94
                                     2017 年半年度报告



5 年以上                          51,755,711.40            51,755,711.40                  100.00
           合计                  521,006,945.34            55,032,088.99

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 4,527,963.52 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。本期合并范围变动
坏账准备金额 19,500.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用


(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                      项目                                         核销金额
实际核销的其他应收款                                                               1,601,200.00

其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用

其他应收款核销说明:
□适用 √不适用


(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           款项性质                    期末账面余额                        期初账面余额
保证金、押金                                      552,374,609.01                 213,149,496.39
备用金                                             12,308,193.42                   6,295,922.81
其他往来款小计                               1,044,306,163.10                    768,475,633.61
             合计                            1,608,988,965.53                    987,921,052.81


(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                                  坏账准备
  单位名称        款项的性质   期末余额           账龄       末余额合计数的
                                                                                  期末余额
                                                                 比例(%)



                                            95
                                        2017 年半年度报告



安徽合肥公共
                投标保证金    279,000,000.00        1 年以内                 17.34
资源交易中心
河北建设集团
                往来款        246,295,963.41        1 年以内                 15.31
股份有限公司
应收海口行政
                代建款        165,927,207.66             1-2 年              10.31
中心工程款
江苏青石置业
                往来款         97,305,102.77        1 年以内                  6.05
有限公司
应收京通路补
                补贴收入       70,012,350.00        1 年以内                  4.35
贴收入款
    合计             /        858,540,623.84         /                       53.36
说明:

①关于应收海口行政中心工程款,本公司下属全资子公司北京水星环境有限公司之全资子公司海
口首创海岸投资建设有限公司于 2016 年 7 月 14 日收到中国国际经济贸易仲裁委员会作出的裁决
书,裁决海口市直属机关事务管理局向海口首创海岸投资建设有限公司支付代建工程余款约
16,592 万元及逾期利息,并赔偿海口首创海岸投资建设有限公司因处理与中铁建设集团有限公司
“海南仲裁案”导致的损失约 67 万元及相关律师费、仲裁费。海口首创海岸投资建设有限公司于
2016 年 10 月 26 日收到海南仲裁委员会作出的(2016)海仲重字第 2 号裁决书,裁决海口首创海
岸投资建设有限公司向中铁建设集团有限公司支付质保金本金约 4,236 万元及利息、工程款利息、
律师服务费,并承担部分仲裁费。截至报告披露日,海口首创海岸投资建设有限公司已与海口市
直属机关事务管理局及两施工企业协商并达成一致意见,两施工企业同意放弃海口首创海岸投资
建设有限公司债权质保金各 800 万元,海口市机关事务管理局欠款 16,592.72 万元相应减少 1,600
万元至 14,992.72 万元,上述款项分三次在 2018 年 6 月 30 日前付清,2017 年 7 月 5 日已收到第
一笔款项 6,485.67 万元;

②安徽合肥公共资源交易中心投标保证金于 2017 年 7 月 14 日收回 12,000.00 万元;

③京通路补贴收入于 2017 年 7 月 25 日收回 4,059.82 万元。


(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                         政府补助项目                                         预计收取的时间、
     单位名称                               期末余额              期末账龄
                             名称                                               金额及依据
北京首创股份有限公       京通路快速路
                                            70,012,350.00         1 年以内           见说明
司                       补贴收入
         合计             /             70,012,350.00       /               /
其他说明
根据北京市财政局关于京通快速路 2017 年专项补贴文件,本期确认应收京通路快速路补贴款
70,012,350.00 元。截至报告披露日,本公司已经全额收到该笔补贴款。

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用


                                               96
                                                   2017 年半年度报告



 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用


 10、         存货
 (1). 存货分类
 √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                        期初余额
       项目
                        账面余额        跌价准备       账面价值         账面余额        跌价准备      账面价值
原材料                 58,933,227.97     25,060.36     58,908,167.61    51,993,023.48    25,060.36    51,967,963.12
在产品、自制半成
                        7,184,783.75                    7,184,783.75     6,461,368.32                  6,461,368.32

库存商品               37,962,721.13    101,403.59     37,861,317.54    31,903,470.39   101,403.59    31,802,066.80
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算            125,606,271.21                  125,606,271.21   102,886,937.05                102,886,937.05
资产
物料用品                7,145,676.80    215,753.85      6,929,922.95     6,853,740.92   215,753.85     6,637,987.07
工程劳务成本          469,621,407.07                  469,621,407.07   371,041,308.91                371,041,308.91
低值易耗品                228,585.19     82,587.71       145,997.48      2,592,336.46    82,587.71     2,509,748.75
开发成本              290,814,043.63                  290,814,043.63   306,364,496.78                306,364,496.78
开发产品              226,223,095.85                  226,223,095.85   313,125,236.46                313,125,236.46
       合计          1,223,719,812.60   424,805.51 1,223,295,007.09 1,193,221,918.77    424,805.51 1,192,797,113.26


 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                   本期增加金额               本期减少金额
           项目               期初余额                                    转回或转                    期末余额
                                               计提            其他                       其他
                                                                            销
 原材料                         25,060.36                                                               25,060.36
 在产品
 库存商品                      101,403.59                                                              101,403.59
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
 物料用品                      215,753.85                                                              215,753.85
                                                          97
                                                  2017 年半年度报告



低值易耗品                       82,587.71                                                             82,587.71
         合计                   424,805.51                                                            424,805.51



存货跌价准备(续)


     存货种类                   确定可变现净值的具体依据              本期转回或转销存货跌价准备的原因

原材料                   存在残次现象

库存商品                 预计可收回金额低于账面金额
物料用品                 存在残次现象
低值易耗品               存在残次现象


(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
√适用 □不适用

存货期末余额中含有借款费用资本化金额 106,075,115.70 元。


(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                         项目                                                      余额

累计已发生成本                                                                                    102,792,989.34

累计已确认毛利                                                                                     67,797,303.03

减:预计损失

    已办理结算的金额                                                                               44,984,021.16

建造合同形成的已完工未结算资产                                                                    125,606,271.21


其他说明
√适用 □不适用

(5)开发成本


项目名称         开工时间         预计竣工时间    预计总投资       期末数           期初数        期末跌价准备


成南郡项目      2011 年 10 月     2018 年 12 月     24.6 亿元   290,814,043.63   306,364,496.78             --




(6)开发产品
                                                          98
                                                 2017 年半年度报告



                                                                                                            期末跌
   项目名称        竣工时间        期初数           本期增加           本期减少           期末数
                                                                                                            价准备


 首创立方项目     2011 年 5
                                 24,099,806.20                         5,987,937.69     18,111,868.51
                  月


 成南郡项目       2012 年 至
                                289,025,430.26     22,148,471.69     103,062,674.61    208,111,227.34
                  2016 年间


 合计                           313,125,236.46     22,148,471.69     109,050,612.30    226,223,095.85




 11、 划分为持有待售的资产
 √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币

          项目                期末账面价值           公允价值           预计处置费用           预计处置时间

 划分为持有待售的非
                               13,009,843.82        13,009,843.82                            2017 年 12 月 31 日
 流动资产
 划分为持有待售的处
 置组中的资产
                                                                                                        /
         合计                  13,009,843.82        13,009,843.82

 其他说明:

 划分为持有待售的非流动资产为本公司之子公司首创(香港)有限公司之子公司 BCG NZ
 Investment Holding Limited(新西兰公司)根据经营需要决定出售部分垃圾处理使用的车辆等资产。
 于 2017 年 6 月 30 日,BCGNZInvestmentHoldingLimited(新西兰公司)已经签署了不可撤销的转
 让协议,并将在 2017 年 12 月 31 日前完成出售。


 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                 项目                                  期末余额                              期初余额

1 年内到期的长期应收款                                         55,547,880.00                       55,547,880.00

1 年内摊销的长期待摊费用                                       12,671,646.74                       21,823,982.48

                 合计                                          68,219,526.74                       77,371,862.48


 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                         99
                                              2017 年半年度报告



              项目                                   期末余额                           期初余额
待抵扣进项税                                             128,253,762.71                     82,439,675.14
预缴所得税                                                 19,242,123.13                      6,240,415.93
预缴其他税费                                               1,722,523.92
待认证进项税额                                                                                    1,393,214.79
委托贷款                                                   452,744,000.00                       375,744,000.00
理财产品                                                   500,000,000.00                     1,000,000,000.00
              合计                                       1,101,962,409.76                     1,465,817,305.86


 14、 可供出售金融资产
 (1).    可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                     期初余额
        项目
                       账面余额       减值准备      账面价值        账面余额       减值准备        账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具: 664,688,846.59 447,390,051.64 217,298,794.95 664,056,144.40 447,390,051.64 216,666,092.76
按公允价值计量的     102,311,336.29               102,311,336.29 101,435,901.45                  101,435,901.45
   按成本计量的      562,377,510.30 447,390,051.64 114,987,458.66 562,620,242.95 447,390,051.64 115,230,191.31
        合计         664,688,846.59 447,390,051.64 217,298,794.95 664,056,144.40 447,390,051.64 216,666,092.76


 (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
      可供出售金融资产分类              可供出售权益工具          可供出售债务工具                合计
 权益工具的成本/债务工具的摊
                                             116,903,332.22                                    116,903,332.22
 余成本
 公允价值                                    102,311,336.29                                    102,311,336.29
 累计计入其他综合收益的公允
                                              -14,591,995.93                                    -14,591,995.93
 价值变动金额
 已计提减值金额
 说明:可供出售权益工具的公允价值主要是根据证券交易所季度最后一个交易日收盘价确定。




                                                      100
                                                                    2017 年半年度报告




     (3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
     √适用 □不适用
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币

                                             账面余额                                              减值准备                        在被投
        被投资                                                                                                                     资单位    本期现
          单位                            本期     本期                                           本期   本期                      持股比    金红利
                             期初                                 期末              期初                            期末
                                          增加     减少                                           增加   减少                      例(%)

北京速通科技有限公司      15,000,000.00                        15,000,000.00                                                         15.00
南方证券股份有限公司     396,000,000.00                       396,000,000.00     396,000,000.00                 396,000,000.00       10.00
北京首创金融资产交易信
                          20,000,000.00                        20,000,000.00                                                         10.00
息服务股份有限公司
徐州淮海商业银行有限
                             300,000.00                          300,000.00                                                           0.08
公司
君图国际控股公司           6,708,825.00          199,425.00     6,509,400.00                                                         15.00
中国昊汉集团有限公司      17,590,051.64                        17,590,051.64      17,590,051.64                  17,590,051.64        3.83
绿源(北京)环保设备股
                             830,749.31           24,694.65      806,054.66                                                          15.00
份有限公司
首创环保建设(香港)有
                             626,157.00           18,613.00      607,544.00                                                          20.00
限公司
上海百玛士绿色能源有限
                          33,800,000.00                        33,800,000.00      33,800,000.00                  33,800,000.00       33.80
公司
浙江开创环保科技股份有
                          27,625,000.00                        27,625,000.00                                                         19.00
限公司


                                                                           101
                                                             2017 年半年度报告




北京水务基金管理有限公
                            400,000.00                    400,000.00                                         4.00

首都水环境治理技术创新
及产业发展(北京)基金    25,000,000.00                 25,000,000.00                                        8.20
(有限合伙)
北京市一清百玛士绿色能
                          18,739,460.00                 18,739,460.00                                       20.00
源有限公司
         合计            562,620,242.95   242,732.65   562,377,510.30     447,390,051.64   447,390,051.64       /




                                                                    102
                                     2017 年半年度报告



(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                              可供出售权益               可供出售债务
  可供出售金融资产分类                                                            合计
                                  工具                       工具
期初已计提减值余额                 447,390,051.64                               447,390,051.64
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回                        /
期末已计提减值金余额               447,390,051.64                               447,390,051.64


(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用


15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
□适用 √不适用

(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用

(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                            103
                                                                2017 年半年度报告




16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                 期末余额                                                期初余额                          折现率区
             项目
                               账面余额         坏账准备            账面价值           账面余额         坏账准备          账面价值           间
融资租赁款
    其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务              179,183,648.72                        179,183,648.72    326,987,975.29                     326,987,975.29
BOT 特许经营权金融资产模式   1,840,464,133.07                     1,840,464,133.07   1,280,598,779.87                   1,280,598,779.87
其他                          164,900,000.00    89,600,000.00        75,300,000.00    134,900,000.00    89,600,000.00     45,300,000.00
             小计            2,184,547,781.79   89,600,000.00     2,094,947,781.79   1,742,486,755.16   89,600,000.00   1,652,886,755.16
减:1 年内到期的长期应收款     -55,547,880.00                       -55,547,880.00     -55,547,880.00                     -55,547,880.00
             合计            2,128,999,901.79   89,600,000.00     2,039,399,901.79   1,686,938,875.16   89,600,000.00   1,597,338,875.16      /




                                                                       104
                                    2017 年半年度报告



(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用


(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明
√适用 □不适用
长期应收款逾期情况分析
逾期                       期末数                           期初数
1 年以内
1至2年
2至3年
3 年以上                                   129,650,000.00            129,650,000.00
合计                                       129,650,000.00            129,650,000.00

说明:逾期款项为南昌百玛士绿色能源环保有限公司支付城建院总承包协议款项,已根据可回收
性计提了准备 8,960 万元。




                                           105
                                                                          2017 年半年度报告




17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                               本期增减变动
                     期初                              权益法下确                                   宣告发放现                                       期末          减值准备期
    被投资单位                                减少投                   其他综合收        其他权益                    计提减值
                     余额          追加投资            认的投资损                                   金股利或利                    其他               余额            末余额
                                                资                       益调整            变动                        准备
                                                           益                                            润
一、合营企业
通用首创水务
                  900,482,078.29                       31,966,048.82   11,264,644.60                                                              943,712,771.71
投资有限公司
北京首创爱思
考投资管理有        1,754,785.32                          -51,000.00                                                                                1,703,785.32

限公司
苏州嘉净海风
龙泵业有限公        1,292,610.10                          -89,126.83                                                                                1,203,483.27


MidwestDispos
                   89,640,994.55                        5,767,305.33                                                             -3,027,542.16     98,435,842.04
alsLimited
PikesPointTra
nsferStationL        510,353.94                          458,704.23                                                                 -25,779.86       994,838.03

imited
TranswasteCan
terburyLimite     374,622,412.94                       14,668,890.59                                 14,892,507.00              -12,463,287.31    386,862,083.84

d
DanielsSharps
martNewZealan       1,191,826.96                          -63,400.88                                                                -37,442.73      1,165,868.81

dLimited
                                                                                   106
                                                      2017 年半年度报告




ECO-Mastermel
                    4,795,061.38     -951,826.34                                              -45,810.04       3,889,045.08
tPteLtd
小计            1,374,290,123.48   51,705,594.92   11,264,644.60          14,892,507.00   -15,599,862.10   1,437,967,718.10

二、联营企业
青岛首创瑞海
                 100,374,990.78     5,170,190.42                                                            105,545,181.20
水务有限公司
渭南通创水务
运营有限责任        3,941,709.97     -433,918.25                                                               3,507,791.72

公司
天津水与燃气
信息技术开发        1,049,707.72                                             21,396.25                         1,028,311.47

有限公司
深圳粤能环保
再生能源有限      84,076,942.43     1,923,661.00                                                             86,000,603.43

公司
锐添国际融资
                  90,134,710.35                                                                              90,134,710.35
租赁有限公司
常州联合锅炉
                                                                                                                              19,967,068.92
容器有限公司
武汉华信数据
                  53,147,680.36    -1,715,895.86                                                             51,431,784.50
系统有限公司
山西省改善城
市人居环境投     216,142,777.35     3,540,339.33                                                            219,683,116.68

资引导基金
北京蓝洁利德
环境科技有限        1,684,397.71     -344,539.00                                                               1,339,858.71

公司

                                                               107
                                                                        2017 年半年度报告




苏州苏水农村
                      201,108.89                                                                                                  201,108.89
水务有限公司
北京首创热力
                                    350,000,000.00   -1,699,870.50                                                            348,300,129.50
股份有限公司
洪洞县河西新
区主干道道路
                                              1.00                                                                                       1.00
工程项目基金
(有限合伙)
山西首创阳光
置业中心(有限                                1.00                                                                                       1.00

合伙)
小计              550,754,025.56    350,000,002.00    6,439,967.14                             21,396.25                      907,172,598.45    19,967,068.92

       合计      1,925,044,149.04   350,000,002.00   58,145,562.06   11,264,644.60          14,913,903.25   -15,599,862.10   2,345,140,316.55   19,967,068.92

其他说明

其他本期主要是汇率变动。




                                                                                 108
                                          2017 年半年度报告



18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用


19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
       项目         房屋及建筑物         机器设备             管网          其他设备            合计
一、账面原值:
1.期初余额          3,471,063,100.29   2,457,734,228.96 1,122,101,534.35   442,358,896.06   7,493,257,759.66
2.本期增加金额         67,056,675.49    129,853,989.26        950,822.51    23,193,511.72    221,054,998.98
(1)购置               3,066,984.61       5,433,456.72       939,712.51    13,295,155.75     22,735,309.59
(2)在建工程转入      56,487,901.00     91,098,220.97         11,110.00     7,781,891.32    155,379,123.29
(3)企业合并增加                                                            1,238,630.00      1,238,630.00
(4)其他增加           7,501,789.88     33,322,311.57                        877,834.65      41,701,936.10
3.本期减少金额           673,605.96      56,929,643.64        178,097.12    22,525,169.19     80,306,515.91
(1)处置或报废          673,605.96      56,929,643.64        178,097.12    22,525,169.19     80,306,515.91
4.期末余额          3,537,446,169.82   2,530,658,574.58 1,122,874,259.74   443,027,238.59   7,634,006,242.73
二、累计折旧
1.期初余额           988,553,503.44    1,086,039,492.96   341,368,571.78   273,054,528.64   2,689,016,096.82
2.本期增加金额         78,378,348.38    130,565,606.26     18,727,685.55    28,130,917.15    255,802,557.34
(1)计提              75,290,074.21    119,289,479.13     18,727,685.55    26,447,596.74    239,754,835.63
(2)其他增加           3,088,274.17     11,276,127.13                       1,683,320.41     16,047,721.71
3.本期减少金额           436,499.06      48,228,742.91         75,682.71    20,171,639.04     68,912,563.72
(1)处置或报废          436,499.06      48,228,742.91         75,682.71    20,171,639.04     68,912,563.72
4.期末余额          1,066,495,352.76   1,168,376,356.31   360,020,574.62   281,013,806.75   2,875,906,090.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值      2,470,950,817.06   1,362,282,218.27   762,853,685.12   162,013,431.84   4,758,100,152.29
2.期初账面价值      2,482,509,596.85   1,371,694,736.00   780,732,962.57   169,304,367.42   4,804,241,662.84


(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用


                                                  109
                                          2017 年半年度报告



(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用


(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                                              期末账面价值
房屋及建筑物                                                                              9,636,241.94


(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:万元 币种:人民币
                    项目                                   原值              未办妥产权证书的原因
新大都饭店二期房屋建筑物                                           7,849   房产证正在办理中
余姚首创水务有限公司房屋建筑物                                     3,409   房产证正在办理中
临沂首创水务有限公司房屋建筑物                                      332    房产证正在办理中
铜陵首创水务有限责任公司的房屋建筑物                               2,531   房产证正在办理中
淮南首创水务有限责任公司房屋建筑物                                 3,228   房产证正在办理中
首创环境控股有限公司房屋建筑物                                     2,906   房产证正在办理中
包头首创水务有限责任公司房屋建筑物                                 7,109   房产证正在办理中
包头首创黄河水源供水有限公司房屋建筑物                            11,199   房产证正在办理中
包头首创城市制水有限公司房屋建筑物                                 3,229   房产证正在办理中
铁岭泓源大禹再生水有限公司房屋建筑物                               6,792   房产证正在办理中

其他说明:
√适用 □不适用

抵押、担保的固定资产情况详见短期借款、长期借款附注。

20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                 期初余额
项目                                     减值                                      减值
                         账面余额                账面价值         账面余额                账面价值
                                         准备                                      准备
北戴河西部水厂及
引配水工程 PPP 项     369,746,579.83            369,746,579.83    227,532,703.45          227,532,703.45

东营污水处理厂升
                      146,380,275.00            146,380,275.00    143,762,080.41          143,762,080.41
级改造工程
盘锦自来水工程           90,369,153.00           90,369,153.00    109,711,290.00          109,711,290.00

                                                 110
                                       2017 年半年度报告



包头市磴口净水厂
                     140,367,235.58         140,367,235.58     139,369,760.88     139,369,760.88
改造工程
铜陵第五水厂工程     110,764,017.03         110,764,017.03      52,584,869.44      52,584,869.44
涿州市城区地表水
                     729,157,898.05         729,157,898.05
厂配套管网工程
茂名市水东湾城区
                     352,219,728.52         352,219,728.52
引罗供水 PPP 项目
北京市延庆县城西
                     349,931,416.09         349,931,416.09
再生水厂
余姚农村生活污水
                     327,907,110.79         327,907,110.79
治理工程 PPP 项目
定州市给水工程项
                     309,217,151.32         309,217,151.32

徐水县住房及城乡
建设局地表水厂工     205,225,221.20         205,225,221.20
程项目
固原道路海绵化改
                     197,275,671.29         197,275,671.29
造工程
固原清水河水系海
                     164,089,635.66         164,089,635.66
绵化改造工程
泉北污水处理厂项
                     141,950,473.42         141,950,473.42

高阳县地表水厂配
                     140,013,440.51         140,013,440.51
套管网工程项目
大连松木岛污水处
                     135,825,887.35         135,825,887.35
理厂提标改造工程
泗阳县村级污水处
                     131,771,417.55         131,771,417.55
理设施建设项目
临沂兰山区青龙河
                     104,538,500.57         104,538,500.57
净水厂
漯河市沙北污水处
                     101,120,508.45         101,120,508.45
理厂二期扩建工程
宁晋县南水北调水
厂及以下配套工程     100,833,024.54         100,833,024.54
项目
其他                3,097,750,681.84       3,097,750,681.84    771,507,211.35     771,507,211.35
       合计         7,446,455,027.59       7,446,455,027.59   1,444,467,915.53   1,444,467,915.53




                                              111
                                                                          2017 年半年度报告




(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                     本期转   本期                      工程累                              本期利
                                                                                                                                 其中:本期
                                    期初                             入固定   其他        期末          计投入 工程进 利息资本化            息资本
 项目名称         预算数                          本期增加金额                                                                   利息资本化        资金来源
                                    余额                             资产金   减少        余额          占预算 度(%) 累计金额             化率
                                                                                                                                     金额
                                                                       额     金额                      比例(%)                               (%)
东营污水处                                                                                                                                                    金融机构
理厂升级改     137,170,000.00    143,762,080.41       2,618,194.59                     146,380,275.00     106.71   95.00 13,477,764.08    2,240,752.81   6.51 贷款和自
造工程                                                                                                                                                        筹
北戴河西部                                                                                                                                                    金融机构
水厂及引配                                                                                                                                                    贷款和自
               552,317,200.00    227,532,703.45     142,213,876.38                     369,746,579.83      66.94   50.00    422,916.66     422,916.66    4.35
水工程 PPP                                                                                                                                                    筹
项目
涿州市城区                                                                                                                                                   金融机构
地表水厂配     678,392,500.00                       729,157,898.05                     729,157,898.05     107.48   90.00 11,620,067.03    5,313,772.34   4.90 贷款和自
套管网工程                                                                                                                                                   筹
茂名市水东                                                                                                                                                    金融机构
湾城区引罗                                                                                                                                                    贷款和自
              1,121,908,100.00                      352,219,728.52                     352,219,728.52      31.39   40.00   5,974,325.00   5,478,200.00   4.41
供水 PPP 项                                                                                                                                                   筹

北京市延庆                                                                                                                                                    金融机构
县城西再生     458,000,000.00                       349,931,416.09                     349,931,416.09      76.40   80.00   1,591,095.11   1,586,664.70   4.90 贷款和自
水厂                                                                                                                                                          筹




                                                                                 112
                                                                     2017 年半年度报告




余姚农村生                                                                                                                                                 金融机构
活污水治理                                                                                                                                                 贷款和自
              1,260,000,000.00                     327,907,110.79                  327,907,110.79     26.02   30.00    7,165,435.58   4,606,061.59   5.225
工程 PPP 项                                                                                                                                                筹

                                                                                                                                                          金融机构
定州市给水
               279,039,200.00                      309,217,151.32                  309,217,151.32    110.81   95.00 43,636,167.26      569,359.56    4.90 贷款和自
工程项目
                                                                                                                                                          筹
徐水县住房                                                                                                                                                金融机构
及城乡建设                                                                                                                                                贷款和自
               200,000,000.00                      205,225,221.20                  205,225,221.20    102.61   95.00     958,488.23     236,146.56    4.90
局地表水厂                                                                                                                                                筹
工程项目
固原道路海                                                                                                                                                金融机构
绵化改造工    1,638,581,000.00                     197,275,671.29                  197,275,671.29     12.04   15.00     294,000.00     294,000.00    4.41 贷款和自
程                                                                                                                                                        筹
固原清水河                                                                                                                                                自筹
水系海绵化     639,075,000.00                      164,089,635.66                  164,089,635.66     25.68   30.00
改造工程
   合计       6,964,483,000.00   371,294,783.86   2,779,855,903.89                3,151,150,687.75      /       /     85,140,258.95 20,747,874.22     /        /




                                                                            113
                                   2017 年半年度报告



(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用

以前年度本公司取得的污水、垃圾等 BOT 特许经营权建设阶段支出在预付账款列示,随着公司业
务快速发展,在建 BOT 项目在数量上有较大幅度的增长,且随着国家政策对环保行业的倾斜,项
目建设投入较以前有较大增加,项目建设投入周期也有所加长。为充分披露,使报表使用者可以
更详尽的了解公司重要项目建设情况,本期将在建 BOT 项目从预付账款调整至在建工程列示,故
预付账款及在建工程科目较上期有较大变动。


21、 工程物资
√适用 □不适用
                                                                单位:元币种:人民币
           项目                   期末余额                      期初余额
专用设备                                        362,551.94                362,551.94
工程物资减值准备                                -362,551.94                -362,551.94
           合计


22、 固定资产清理
□适用 √不适用


23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


24、 油气资产
□适用 √不适用




                                          114
                                                                                                       2017 年半年度报告




              25、 无形资产
              (1). 无形资产情况
              √适用 □不适用
                                                                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                    污水处理特许经                                            垃圾处理特许经      废弃电器拆解特
       项目         土地使用权                          自来水经营权       快速路经营权                                                 发电特许经营权      客户合同         商标价值          其他               合计
                                         营权                                                      营权             许经营权

一、账面原值

1.期初余额         657,825,989.71    8,590,103,964.14   2,178,397,464.92   1,654,357,748.94    1,338,092,949.44         47,253,110.31      288,679,557.67   212,091,106.25   752,320,462.80   74,782,467.86   15,793,904,822.04

2.本期增加金额                         928,285,931.89   1,640,433,981.48                         135,982,690.22                                               5,234,216.51    24,141,168.63    2,026,464.49    2,736,104,453.22

(1)购置                                823,194,768.05     809,644,286.36                         110,186,480.45                                                                                1,525,503.87    1,744,551,038.73


(2)内部研发


(3)企业合并
                                       105,091,163.84     830,789,695.12                                                                                                                                        935,880,858.96
增加

(4)其他增加                                                                                     25,796,209.77                                               5,234,216.51    24,141,168.63     500,960.62       55,672,555.53

3.本期减少金额                                                                                                                             288,679,557.67                                                       288,679,557.67

(1)处置

(2)其他减少                                                                                                                              288,679,557.67                                                       288,679,557.67

4.期末余额         657,825,989.71    9,518,389,896.03   3,818,831,446.40   1,654,357,748.94    1,474,075,639.66         47,253,110.31                       217,325,322.76   776,461,631.43   76,808,932.35   18,241,329,717.59

二、累计摊销

1.期初余额         151,574,947.43    1,172,553,131.80     429,581,154.37     869,123,437.71      158,977,323.67         21,403,161.26       21,513,421.51    31,107,346.25                    34,241,978.95    2,890,075,902.95

2.本期增加金额      12,353,725.11      186,745,300.16      50,102,451.36      32,209,727.99       32,147,124.53          6,686,269.60                         8,293,793.47                     4,464,656.36     333,003,048.58

(1)计提           12,353,725.11      186,745,300.16      44,021,651.23      32,209,727.99       29,881,063.27          6,686,269.60                         7,439,647.39                     4,405,698.22     323,743,082.97

(2)合并增加                                               6,080,800.13                                                                                                                                           6,080,800.13

(3)其他增加                                                                                      2,266,061.26                                                854,146.08                        58,958.14         3,179,165.48


                                                                                                                  115
                                                                                                 2017 年半年度报告




3.本期减少金额                                                                                                                     21,513,421.51                                                        21,513,421.51

(1)处置

(2)其他减少                                                                                                                      21,513,421.51                                                        21,513,421.51

4.期末余额       163,928,672.54   1,359,298,431.96    479,683,605.73    901,333,165.70    191,124,448.20          28,089,430.86                     39,401,139.72                    38,706,635.31    3,201,565,530.02

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值   493,897,317.17   8,159,091,464.07   3,339,147,840.67   753,024,583.24   1,282,951,191.46         19,163,679.45                    177,924,183.04   776,461,631.43   38,102,297.04   15,039,764,187.57

2.期初账面价值   506,251,042.28   7,417,550,832.34   1,748,816,310.55   785,234,311.23   1,179,115,625.77         25,849,949.05   267,166,136.16   180,983,760.00   752,320,462.80   40,540,488.91   12,903,828,919.09

            说明:

            (1)抵押、担保的土地使用权详见短期借款、长期借款附注。

            (2)其他增加本期主要是汇率变动。




                                                                                                            116
                                               2017 年半年度报告



(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
√适用 □不适用
                                                                                       单位:万元 币种:人民币
                项目                                        原值                      未办妥产权证书的原因
余姚首创水务有限公司土地使用权                                            5,743     权属证正在办理中

其他说明:
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                           本期增加金额                   本期减少金额
                        期初                                                                                期末
     项目                              内部开发                    确认为无形         转入当期损
                        余额                               其他                                             余额
                                         支出                        资产                 益
研究阶段支出                               3,277,776.50                                3,277,776.50
开发阶段支出           3,412,638.60        3,668,042.37                                                  7,080,680.97
     合计              3,412,638.60        6,945,818.87                                3,277,776.50      7,080,680.97


27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                本期增加                  本期减少
被投资单位名称或
                          期初余额           企业合并形成                                               期末余额
  形成商誉的事项                                                   处置           汇率变动
                                                   的
首创爱华(天津)
市政环境工程有限           11,210,716.23                                                                11,210,716.23
公司
铜陵首创水务有限
                            5,659,000.00                                                                 5,659,000.00
责任公司
BCGNZInvestmentH
oldingLimited(新       1,892,421,613.49        1,003,379.83                  -61,472,355.20          1,954,897,348.52
西兰公司)
首创环境控股有限
                          329,261,341.74                                          13,424,093.95        315,837,247.79
公司
ECOIndustrialEnv
ironmentalEngine
                          723,848,804.55                                          21,516,964.28        702,331,840.27
eringPteLtd(新加
坡ECO公司)
苏州首创嘉净环保
                           18,981,559.30                                                                18,981,559.30
科技股份有限公司
四川青石建设有限
                           19,301,598.89                                                                19,301,598.89
公司
      合计              3,000,684,634.20        1,003,379.83                  -26,531,296.97          3,028,219,311.00

(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
                                                      117
                                            2017 年半年度报告



□适用 √不适用

其他说明
√适用 □不适用

本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据项目过往表现及其
对市场发展情况预计未来经营期限内现金流量,不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。根
据减值测试的结果,本期期末商誉未发生减值。

28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                              其他减少
   项目            期初余额          本期增加金额         本期摊销金额                          期末余额
                                                                                金额
融资手续费        29,292,698.41                            10,555,061.29                       18,737,637.12
装修费             8,931,969.42          884,709.12         2,510,860.53                        7,305,818.01
其他               6,847,874.40         5,647,806.92        1,274,620.37                       11,221,060.95
   小计           45,072,542.23         6,532,516.04       14,340,542.19                       37,264,516.08
减:一年内
到期的长期        -21,823,982.48                                            -9,152,335.74    -12,671,646.74
待摊费用
   合计           23,248,559.75         6,532,516.04       14,340,542.19    -9,152,335.74      24,592,869.34


29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                 期初余额
           项目               可抵扣暂时性          递延所得税         可抵扣暂时性         递延所得税
                                  差异                资产                 差异                 资产
  资产减值准备                 48,444,864.57        12,530,615.39          45,556,559.76     11,169,864.78
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
工薪时间性差异                 29,902,940.72           7,475,735.18        31,112,165.46       7,778,041.37
预收账款纳税                   12,872,206.40           3,218,051.60        12,556,566.40       3,139,141.60
递延收益                       29,185,406.87           7,296,351.72        29,501,046.87       7,375,261.72
无形资产摊销                   77,489,849.08        19,372,462.27          77,348,814.30     19,337,203.61
房地产企业预计利润                 1,031,832.84           257,958.21        1,031,832.84        257,958.21
折旧年限小于税法规定
成本费用时间性差异            103,985,137.93        28,621,852.98        117,182,792.17      32,108,154.85
BOT 金融资产模式影响                203,554.76             50,888.69         203,554.76          50,888.69
预计负债                      193,149,594.57        54,081,886.48        166,593,186.93      46,646,092.34
           合计               496,265,387.74      132,905,802.52         481,086,519.49     127,862,607.17

                                                    118
                                      2017 年半年度报告



(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                  期初余额
          项目
                       应纳税暂时性差      递延所得税         应纳税暂时性差        递延所得税
                             异              负债                   异                  负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
可供出售金融资产公
                           2,407,946.52       601,986.63           2,214,932.56            553,733.14
允价值变动
交易性金融工具估值          536,375.93        134,093.98             510,411.47            127,602.87
无形资产摊销           1,183,967,850.20   299,323,722.64       1,183,560,552.25     299,220,751.99
成本费用时间性差异       42,867,464.64     10,716,866.16          42,867,464.64        10,716,866.16
BOT 金融资产模式形成    138,841,709.88     34,710,427.47          88,210,756.92        22,085,485.36
          合计         1,368,621,347.17   345,487,096.88       1,317,364,117.84     332,704,439.52


(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                               106,938,942.59                       106,938,942.59
可抵扣亏损                                     658,101,924.77                       658,101,924.77
             合计                              765,040,867.36                       765,040,867.36


(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
          年份             期末金额                  期初金额                       备注
2017 年                       22,791,843.27                22,791,843.27
2018 年                       20,638,155.47                20,638,155.47
2019 年                      132,957,595.19               132,957,595.19
2020 年                      142,481,350.16               142,481,350.16
2021 年                      339,232,980.68               339,232,980.68
          合计               658,101,924.77               658,101,924.77               /
其他说明:
□适用 √不适用


30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                              119
                                    2017 年半年度报告



                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                      期初余额
预付土地出让金                                     360,000.00                1,360,000.00
预付工程款                                   270,482,631.04                 59,670,911.95
无形资产预付款                               110,000,000.00                128,579,151.10
预付投资款                                   674,226,800.00                 35,000,000.00
股权收购履约保证金                               30,000,000.00              30,000,000.00
碳排放许可                                       16,849,784.12              11,473,671.29
理财产品                                          4,913,500.00               4,799,500.00
             合计                           1,106,832,715.16               270,883,234.34


31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                      期初余额
质押借款                                                                  38,500,000.00
抵押借款                                   127,000,000.00                127,000,000.00
保证借款                                    50,000,000.00                 50,000,000.00
信用借款                                 4,549,068,394.05                802,119,835.00
             合计                        4,726,068,394.05              1,017,619,835.00

短期借款分类的说明:

①抵押借款:本公司之子公司苏州首创嘉净环保科技股份有限公司以沭阳首创嘉净环保科技有限
公司的厂房、土地使用权为抵押向光大银行苏州分行借款,期末余额为 3,000 万元,同时由吴立、
子公司苏州首创嘉净环境工程有限公司提供保证;

公司之子公司苏州首创嘉净环保科技股份有限公司以胜浦房产、土地使用权为抵押向上海银行苏
州分行借款,期末余额为 5,000 万元,同时由子公司苏州首创嘉净环境工程有限公司提供担保;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙公司江苏苏北废旧汽车家电拆解再生利用有限公司以
淮安工业园区反修渠西侧通海大道北侧土地为抵押,向江苏农村商业银行西园支行借款,期末余
额 700 万元;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙公司江苏苏北废旧汽车家电拆解再生利用有限公司以
清河区通衢西道 80 号 3 号厂房房地产为抵押,向淮安农村商业银行西园支行借款,期末余额 2,410
万元;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙公司江苏苏北废旧汽车家电拆解再生利用有限公司以
清河区通衢西道 80 号主厂房的房地产为抵押,向淮安农村商业银行西园支行借款,期末余额 1,590
万元;

②保证借款:本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙子公司南昌百玛士绿色能源有限公司在
中信银行南昌民德路支行借款 5,000 万元,由北京首创环境投资有限公司提供最高额保证担保。


(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

                                           120
                                    2017 年半年度报告



其他说明
□适用 √不适用


32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用


33、 衍生金融负债
□适用 √不适用


34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
        种类                       期末余额                          期初余额
商业承兑汇票                                                                    359,274.87
银行承兑汇票
         合计                                                                     359,274.87

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。


35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                         期初余额
货款                                     342,380,143.88                        396,708,039.37
BOT 等建设款                             434,371,156.06                        474,030,402.46
设备采购、工程建设款                     405,999,934.14                        296,254,787.65
土地开发工程和设备款                     295,587,647.27                        299,763,895.33
应付分包工程款                           684,219,252.74                        427,308,508.66
其他                                     144,978,964.50                         18,417,511.90
          合计                          2,307,537,098.59                  1,912,483,145.37


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                      期末余额                  未偿还或结转的原因
中国建筑一局(集团)有限公司                      177,455,458.23                      未结算
中铁建设集团海南分公司                             42,333,637.37                      未结算
               合计                               219,789,095.60           /
其他说明
□适用 √不适用

                                            121
                                     2017 年半年度报告



36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                                期初余额
预收工程款                                  1,069,492,106.41                       1,018,643,988.29
土地二级开发预收款                                63,397,750.00                      43,225,241.00
其他                                         182,868,322.36                         140,057,727.36
             合计                           1,315,758,178.77                       1,201,926,956.65


(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用


(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用


37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
       项目               期初余额            本期增加              本期减少          期末余额
一、短期薪酬              173,642,971.18    635,032,942.13        749,303,012.43     59,372,900.88
二、离职后福利-设定
                            3,533,872.25     59,157,221.98         56,970,092.58       5,721,001.65
提存计划
三、辞退福利                    3,394.94      3,776,349.36          3,776,331.74          3,412.56
小计                      177,180,238.37    697,966,513.47        810,049,436.75     65,097,315.09
四、一年内到期的其他
                            1,418,209.46                                               1,418,209.46
福利
       合计               178,598,447.83    697,966,513.47        810,049,436.75     66,515,524.55


(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
         项目               期初余额          本期增加              本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                          166,040,217.33    549,452,148.19        665,370,676.76     50,121,688.76
补贴
                                            122
                                   2017 年半年度报告



二、职工福利费                               20,639,393.64         20,639,393.64
三、社会保险费             1,741,723.95      27,030,416.97         27,677,182.20      1,094,958.72
其中:医疗保险费            641,207.83       23,063,074.65         22,745,718.70          958,563.78
       工伤保险费          1,062,868.76       2,265,741.83          3,247,193.29           81,417.30
       生育保险费             37,647.36       1,701,600.49          1,684,270.21           54,977.64
四、住房公积金              272,186.31       30,424,942.38         29,929,382.89          767,745.80
五、工会经费和职工教育
                           5,588,843.59       7,486,040.95          5,686,376.94      7,388,507.60
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计           173,642,971.18     635,032,942.13        749,303,012.43     59,372,900.88


(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目            期初余额            本期增加              本期减少          期末余额
1、基本养老保险            2,074,074.24      55,730,683.27         53,863,208.64      3,941,548.87
2、失业保险费               293,269.96        2,149,098.48          2,098,324.58          344,043.86
3、企业年金缴费            1,166,528.05       1,277,440.23          1,008,559.36      1,435,408.92
          合计             3,533,872.25      59,157,221.98         56,970,092.58      5,721,001.65


其他说明:
□适用 √不适用


38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                             期初余额
增值税                                            33,260,214.97                      81,698,374.36
消费税
营业税
企业所得税                                        88,598,217.16                     190,320,400.92
个人所得税                                         1,919,982.74                       4,930,388.51
城市维护建设税                                     5,441,107.82                       5,707,085.03
商品服务税                                                                           17,120,826.78
土地增值税                                           117,073.24                           416,598.45
土地使用税                                         5,671,222.83                      16,317,251.36
房产税                                               598,596.47                       1,120,942.26
印花税                                               151,339.63                           542,182.92
教育费附加                                         3,450,014.44                       4,187,195.03
其他                                               1,424,272.54                       4,084,453.26
             合计                             140,632,041.84                        326,445,698.88
                                            123
                                     2017 年半年度报告




39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                            期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                4,203,211.13                            5,815,981.98
企业债券利息                                  83,036,513.09                         60,896,694.94
短期借款应付利息                                    291,844.90                        5,426,167.84
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
其他                                                557,318.05                         991,272.77
国债资金借款利息                                   2,475,431.12                       3,108,002.29
首创华星国际投资有限公司                          11,628,395.84                     11,637,967.82
                合计                          102,192,714.13                        87,876,087.64


重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目                              期末余额                    期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
铜陵市城市建设投资开发有限责任公司                                                   6,090,163.86
淮南供水公司                                                 660,937.14              1,160,937.14
首创华星国际投资有限公司                                  53,323,626.51             51,645,987.41
新乡市城市建设投资开发有限责任公司                         1,635,358.33
广元市供排水(集团)有限公司                                24,747,494.61
广元市投资控股集团公司                                    10,605,831.41
江西环保股份有限公司                                       2,288,195.00
太原市排水管理处                                             554,501.48
其他                                                         966,133.43               151,900.00
                   合计                                   94,782,077.91             59,048,988.41

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

期末无重要的超过 1 年未支付的应付股利。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                            124
                                       2017 年半年度报告



                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                              期初余额
自来水代征款和各项附加                         120,913,802.65                         106,013,369.33
财政往来和政府专项拨款                         316,746,804.00                         514,925,357.25
股权等资产转让款                               255,925,474.76                          41,377,234.01
改制职工费                                      67,141,253.28                          67,507,152.88
押金保证金                                     249,820,685.84                         227,138,998.05
其他往来款                                     941,570,138.66                         572,319,169.75
             合计                            1,952,118,159.19                     1,529,281,281.27


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                       未偿还或结转的原因
水费代征款合计                                  88,277,354.82                  尚未偿还
公司改制费用小计                                67,141,253.28                  尚未偿还
             合计                              155,418,608.10                     /


其他说明
□适用 √不适用


42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用


43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                              期初余额

1 年内到期的长期借款                         3,520,688,654.79                         659,301,349.69
1 年内到期的应付债券                         1,877,440,000.00                     2,200,000,000.00
1 年内到期的长期应付款                          92,524,926.28                          86,280,105.44
一年内到期的递延收益                                8,867,267.40                       10,020,056.13
             合计                            5,499,520,848.47                     2,955,601,511.26

其他说明:
(1)一年内到期的长期借款

项目                          期末数                               期初数

                                              125
                                       2017 年半年度报告



质押借款                                      336,440,000.00                   350,760,000.00

抵押借款                                        13,976,068.74                   19,939,014.50

保证借款                                      207,816,371.06                   139,506,371.06

信用借款                                     2,962,456,214.99                  149,095,964.13

合计                                         3,520,688,654.79                  659,301,349.69

(2)一年内到期的长期应付款

项目                          期末数                            期初数

国债资金                                        49,132,132.00                   53,683,864.00

融资租赁款                                      43,392,794.28                   32,596,241.44

合计                                            92,524,926.28                   86,280,105.44

44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                          期末余额                             期初余额
短期应付债券
超短期融资券                                 1,000,000,000.00                  1,500,000,000.00
             合计                            1,000,000,000.00                  1,500,000,000.00




                                              126
                                                                              2017 年半年度报告




短期应付债券的增减变动:
√适用 □不适用
                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
     债券                         发行            债券          发行              期初               本期                            溢折价        本期              期末
                  面值                                                                                             按面值计提利息
     名称                         日期            期限          金额              余额               发行                             摊销         偿还              余额

2016 年度第二期
                  100 元     2016 年 4 月 20 日   270 天     500,000,000.00    500,000,000.00                        10,910,958.90             500,000,000.00
超短期融资券
2016 年度第三期
                  100 元     2016 年 5 月 27 日   270 天     500,000,000.00    500,000,000.00                        10,541,095.89             500,000,000.00
超短期融资券
2016 年度第四期
                  100 元     2016 年 6 月 22 日   270 天     500,000,000.00    500,000,000.00                        10,652,054.79             500,000,000.00
超短期融资券
2017 年度第一期
                  100 元     2017 年 4 月 19 日   270 天 1,000,000,000.00                       1,000,000,000.00      8,200,000.00                               1,000,000,000.00
超短期融资券
     合计                /                    /          /                    1,500,000,000.00 1,000,000,000.00      40,304,109.58            1,500,000,000.00   1,000,000,000.00


其他说明:
□适用 √不适用




                                                                                     127
                                   2017 年半年度报告



45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                      期末余额                       期初余额
质押借款                                         5,414,974,742.41         4,120,503,822.93
抵押借款                                           19,576,068.74            28,945,205.50
保证借款                                         5,132,550,127.88         4,231,520,627.33
信用借款                                         3,713,431,818.00         3,519,655,087.99
            小计                                14,280,532,757.03        11,900,624,743.75
减:一年内到期的长期借款                        -3,520,688,654.79          -659,301,349.69
                合计                            10,759,844,102.24        11,241,323,394.06


长期借款分类的说明:

① 质押借款:本公司以依法可以出质的京通快速路收费权质押,向中国工商银行股份有限公司
北京东城支行借款,期末余额为 112,500 万元;

本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司以应收账款收费权提供质押,向中国工商银行徐州市
鼓楼支行借款,期末余额为 17,390 万元;

本公司之子公司安阳首创水务有限公司以特许经营收费权提供质押,向中国工商银行安阳铁西支
行借款,期末余额为 1,200 万元,同时由本公司提供担保;

本公司之子公司东营首创水务有限公司以污水处理费收费权提供质押,向中国工商银行东营市东
城支行借款,期末余额为 8,242.80 万元;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司湘西自治州首创水务有限责任公司以其吉首
污水处理厂、乾州污水处理厂、台儿冲垃圾处理场特许经营收费权为质押,向中国银行股份有限
公司吉首分行借款,期末余额为 4,400 万元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司益阳首创水务有限责任公司以益阳市团洲污
水处理厂污水处理服务费收费权为质押,向中国银行益阳市高新区支行借款,期末余额为 3,120
万元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司张家界首创水务有限责任公司以张家界首创
水务有限责任公司污水处理收费权为质押,向中国银行张家界市永定支行借款,期末余额为 2,625
万元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司张家界市仁和环保科技有限公司以张家界市
煤炭湾生活垃圾处理厂项目收费权为质押,向中国银行张家界市永定支行借款,期末余额为 5,650
万元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司华容首创垃圾综合处理有限责任公司以华容
首创垃圾综合处理有限责任公司垃圾处理服务费收费权为质押,向中国银行股份有限公司华容支
行借款,期末余额为 2,080 万元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司娄底首创水务有限责任公司以娄底市第一污
水厂污水处理服务费收费权为质押,向中国银行股份有限公司娄底分行借款,期末余额为 3,800
万元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;


                                          128
                                   2017 年半年度报告


本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司岳阳县首创环境综合治理有限责任公司以岳
阳县生活垃圾无害化处理场项目垃圾处理收费权为质押向中国银行岳阳县支行借款,期末余额为
3,150 万元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司常宁首创水务有限责任公司以常宁市污水处
理厂收费权为质押,向中国银行常宁市支行借款,期末余额为 1,425 万元,同时由湖南首创投资
有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司茶陵首创水务有限责任公司以茶陵县污水处
理厂污水处理特许经营收费权为质押,向中国银行茶陵县支行借款,期末余额为 1,350 万元,同
时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司茶陵首创水务有限责任公司以茶陵县污水处
理厂污水处理特许经营收费权为质押,向中国农业银行股份有限公司茶陵县支行借款,期末余额
为 2,970 万元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司攸县首创水务有限责任公司以攸县污水处理
厂污水处理特许经营收费权为质押,向中国银行攸县支行借款,期末余额为 4,026 万元,同时由
湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司醴陵首创水务有限责任公司以醴陵市污水处
理厂污水处理特殊经营收费权为质押,向中国银行股份有限公司醴陵支行借款,期末余额为 620
万元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司醴陵首创垃圾综合处理有限责任公司以醴陵
市垃圾处理厂垃圾处理特许经营收费权为质押,向中国银行醴陵支行借款,期末余额为 2,250 万
元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司常德首创水务有限责任公司以常德市皇木关
污水处理厂污水处理收费权为质押,向中国银行常德市武陵支行借款,期末余额为 4,980 万元,
同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司之子公司凤凰首创环境综合治理有限责任公司以凤凰
县城镇生活垃圾处理场特许经营权为质押,向中国银行股份有限公司湘西土家族苗族自治州分行
借款,期末余额为 2,400 万元,同时由湖南首创投资有限责任公司提供担保;

本公司之子公司安庆首创水务有限责任公司以安庆市城东污水处理特许经营协议为质押,向中国
工商银行安庆人民路支行借款,期末余额为 2,187.50 万元;

本公司之子公司九江市鹤问湖环保有限公司以污水处理收费权为质押,向上海浦东发展银行九江
支行借款,期末余额为 1,900 万元,同时由本公司提供担保;

本公司之子公司太原首创污水处理有限责任公司以特许经营权为质押,向工商银行太原五一路支
行借款,期末余额为 22,239.98 万元;

本公司之子公司恩施首创水务有限公司以其污水处理厂特许经营收费权为质押,向中国工商银行
借款,期末余额为 2,200 万元;

本公司之子公司铁岭泓源大禹城市污水处理有限公司以铁岭市城市污水处理特许经营权为质押,
向中国工商银行铁岭市银州支行借款,期末余额为 8,500 万元,本公司作为共同借款及共同还款
人;

本公司之子公司铁岭泓源大禹城市污水处理有限公司以开原市城市污水处理特许经营权为质押,
向中国工商银行铁岭市银州支行借款,期末余额为 4,454 万元,本公司作为共同借款及共同还款
人;


                                          129
                                   2017 年半年度报告


本公司之子公司凡和(葫芦岛)水务投资有限公司以凡和(葫芦岛)水务投资有限公司污水处理
费收费权为质押,向中国工商银行股份有限公司葫芦岛分行借款,期末余额为 10,764 万元,本公
司作为共同借款及共同还款人;

本公司之子公司临猗首创水务有限责任公司以临猗首创水务有限责任公司水费收费权为质押,向
中国工商银行临猗支行借款,期末余额为 3,500 万元;

本公司之子公司呼和浩特首创春华水务有限责任公司以污水处理费收费权为质押,向中国工商银
行内蒙古分行借款,期末余额为 24,327.42 万元;

本公司之子公司揭阳首创水务有限责任公司以揭阳市区污水处理厂特许经营权及污水服务收费收
入为质押,向中国银行揭阳分行借款,期末余额为 5,687 万元;

本公司之子公司深圳首创水务有限责任公司以污水处理收费权为质押,向中国工商银行股份有限
公司北京东城支行借款,期末余额为 19,900 万元;

本公司之子公司茂名首创水务有限责任公司以自来水收费权为质押,向中国建设银行股份有限公
司茂名市分行借款,期末余额为 26,000 万元;

本公司之子公司铜陵首创排水有限责任公司以应收账款(政府购买服务费)为质押,向工商银行
铜陵牡丹支行借款,期末余额为 52,000 万元;

本公司之子公司首创环投控股有限公司之子公司黄山市中昌水务有限公司以黄山市中昌水务有限
公司污水处理收费权为质押,向中国银行歙县人民路支行借款,期末余额为 600 万元,同时由中
昌环保集团有限公司提供担保;

本公司之子公司北京龙庆首创水务有限责任公司以再生水处理服务费为质押,向中国工商银行北
京延庆妫水北街支行借款,期末余额为 7,493.78 万元;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙公司海宁首创水务有限责任公司以海宁市丁桥污水处
理厂 25 年特许经营收费权所享有的全部债权及债权的从属权利提供质押,向北京银行股份有限公
司杭州分行借款,期末余额为 515 万元;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙公司惠州广惠能源有限公司以惠州收取垃圾处理费及
电价的 BOT 合约作质押,向中国建设银行惠州市分行借款,期末余额 8,950 万元;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之子公司鹰潭首创水务有限责任公司以收费权做质押向中
国建设银行鹰潭月湖支行借款,期末余额 5,900 万元;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙公司扬州首创环保能源有限公司以扬州环保能源城市
生活垃圾经营性处置服务许可权作质押,由北京首创环境投资有限公司、扬州首创环境投资提供
担保,向中国建设银行扬州分行借款,期末余额 8,000 万元;

本公司之子公司首创环投控股有限公司之子公司射阳县污水处理有限责任公司以其污水收费权为
质押,向中国光大银行股份有限公司苏州分行借款,期末余额为 4,000 万元;

本公司之子公司宁夏首创海绵城市建设发展有限公司以其应收账款(政府购买服务资金总价款)
为质押,向中国农业发展银行固原市分行借款,期末余额为 5 亿元,同时由固原市九龙城市建设
集团有限公司提供担保;

本公司之子公司宁夏首创海绵城市建设发展有限公司以其应收账款(政府购买服务协议)为质押,
向中国建设银行股份有限公司固原分行借款,期末余额为 4 亿元;

本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司涿州市中洲水业有限公司以其特许经营权及
收益权为质押,向交通银行股份有限公司保定分行借款,期末余额为 48,200 万元,同时由河北建
设集团股份有限公司提供担保;


                                          130
                                    2017 年半年度报告


② 抵押借款:本公司之子公司余姚首创水务有限公司以城东水厂二期机器设备为抵押向中国工
商银行余姚支行借款,期末余额为 840 万元;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之子公司 ECOIndustrialEnvironmentalEngineeringPteLtd 以
固定资产为抵押由其对子公司借款提供担保、并以子公司固定或流动债券对应现有或将有的资产
作为抵押,向大华银行有限公司借款,期末余额为 1,117.61 万元;

③ 保证借款:本公司之子公司徐州首创水务有限责任公司向中国进出口银行借款,期末余额
857.20 万元为购买徐州市自来水总公司净资产时带入,由江苏省计划经济委员会提供连带责任保
证;

本公司为子公司徐州首创水务有限责任公司向中国银行徐州复兴南路支行借款,期末余额为
24,124.01 万元,本公司及徐州自来水总公司按持股比例提供连带责任保证。截至 2017 年 6 月 30
日本公司的担保金额相应为 19,299.21 万元;

本公司为子公司湖南首创投资有限责任公司向中国建设银行股份有限公司湖南省分行营业部借款
提供连带责任保证,期末借款余额为 16,850 万元;

本公司之子公司湖南首创投资有限责任公司为其子公司株洲首创水务有限责任公司向中国银行股
份有限公司株洲分行借款提供连带责任保证,期末借款余额为 3,600 万元;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙公司海宁首创水务有限责任公司由海宁市水务投资集
团有限公司为其中国建设银行借款主合同项下的一系列债务提供最高额保证(人民币 1 亿元整),
向建设银行股份有限公司海宁百合新城分理处借款,期末余额为 7,258.32 万元;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙公司都匀市科林环保有限公司向中国建设银行黔南州
分行借款,期末余额 3,316 万元,保证人为北京首创融资担保有限公司;

本公司之子公司首创(香港)有限公司之孙公司南昌百玛士绿色能源有限公司以完工后的垃圾发
电收费权进行质押,由北京首创环境投资有限公司担保,向北京银行南昌分行借款,期末余额为
25,000 万元;

本公司为子公司首创(香港)有限公司向香港上海汇丰银行有限公司、中国银行(香港)有限公
司、澳新银行 2.4 亿美元银团贷款提供担保;

本公司为子公司首创(香港)有限公司向德意志银行新加坡分行 2.4 亿美元借款提供担保;

本公司为子公司首创(香港)有限公司向中国建设银行(亚洲)股份有限公司 4.65 亿港币借款提
供担保;

本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司安国市中洲水业有限公司向中国建设银行股
份有限公司保定五四西路支行借款,期末余额为 5,880 万元,同时由河北建设集团股份有限公司
提供连带责任保证;

本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司安新县中洲水业有限公司向中国建设银行股
份有限公司保定五四西路支行借款,期末余额为 3,440 万元,同时由河北建设集团股份有限公司
提供连带责任保证;

本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司保定市中洲自来水供应有限公司向中国建设
银行股份有限公司保定五四西路支行借款,期末余额为 6,800 万元,同时由河北建设集团股份有
限公司提供连带责任保证;

本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司定州市中洲水业有限公司向中国建设银行股
份有限公司保定五四西路支行借款,期末余额为 13,500 万元,同时由河北建设集团股份有限公司
提供连带责任保证;



                                           131
                                   2017 年半年度报告


本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司衡水市冀州区中洲环保科技有限公司向中国
农业银行股份有限公司冀州市支行借款,期末余额为 5,800 万元,同时由河北建设集团股份有限
公司提供连带责任保证;

本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司宁晋县中洲水业有限公司向北京银行股份有
限公司保定分行借款,期末余额为 5,500 万元,同时由河北建设集团股份有限公司提供担保;

本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司容城县中洲水业有限公司向中国建设银行股
份有限公司保定五四西路支行借款,期末余额为 4,650 万元,同时由河北建设集团股份有限公司
提供连带责任保证;

本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司威县中洲水业有限公司向北京银行股份有限
公司保定分行借款,期末余额为 11,000 万元,同时由河北建设集团股份有限公司提供担保;

本公司之子公司河北华冠环保科技有限公司之孙公司保定市中诚自来水供应有限公司向中国建设
银行股份有限公司保定五四西路支行借款,期末余额为 8,300 万元,同时由河北建设集团股份有
限公司提供连带责任保证。

其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
期末利率区间:
项目                                            期末利率区间
质押借款                                        4.41%至 5.9375%
抵押借款                                        2.58%至 4.75%
保证借款                                        2.5%至 5.39%
信用借款                                        1.2%至 5.0%


46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
2014 年中期票据(共三期)                   1,200,000,000.00             1,200,000,000.00
首创香港人民币公募债                                                     1,000,000,000.00
首创香港 2015 年美元私募债                      677,440,000.00            693,700,000.00
2016 年度公司债                             1,000,000,000.00             1,000,000,000.00
            小计                            2,877,440,000.00             3,893,700,000.00
减:一年内到期的应付债券                   -1,877,440,000.00            -2,200,000,000.00
            合计                            1,000,000,000.00             1,693,700,000.00




                                          132
                                                                        2017 年半年度报告




(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                     按面值
       债券                           发行        债券      发行                 期初           本期                              本期               期末
                       面值                                                                          计提利   汇率变动
       名称                           日期        期限      金额                 余额           发行                              偿还               余额
                                                                                                       息
2014 年中期票据
                   1,200,000,000.00 2014/10/13     3年   1,200,000,000.00   1,200,000,000.00                                                      1,200,000,000.00
(共三期)
首创香港人民币
                   1,000,000,000.00   2014/6/20    3年   1,000,000,000.00   1,000,000,000.00                                   1,000,000,000.00
公募债
首创香港 2015 年
                 100,000,000 美元     2015/4/23    3年   100,000,000 美元     693,700,000.00                  -16,260,000.00                        677,440,000.00
美元私募债
2016 年度公司债    1,000,000,000.00    2016/7/5    5年   1,000,000,000.00   1,000,000,000.00                                                      1,000,000,000.00
       小计                                                                 3,893,700,000.00                  -16,260,000.00   1,000,000,000.00   2,877,440,000.00
减:一年内到期的
                                                                            -2,200,000,000.00                                                     -1,877,440,000.00
应付债券
       合计                       /           /      /                      1,693,700,000.00                  -16,260,000.00    1,000,000,000.0   1,000,000,000.00


说明:2014 年度发行的中期票据的票面利率为 5.14%和 4.6%,利息均为按年支付;首创香港人民币公募债票面总利率 4.7%,每半年付一次息;2015 年
首创香港发行私募债票面年利率 4.2%,每半年付息一次;2016 年发行公司债票面年利率 3.3%,利息为按年支付。




                                                                                 133
                                    2017 年半年度报告



(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用


(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用


其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                      期初余额                     期末余额
徐州市财政局国债资金                                6,295,840.79             3,168,157.46
徐州市财政局基本建设支出                            3,000,000.00             3,000,000.00
徐州市财政局国债资金                                 678,200.00
铜陵市财政局国债资金                                2,727,270.00             2,727,270.00
淮南市财政局国债资金                               20,329,386.00            20,329,386.00
马鞍山市财政局国债资金                              6,000,000.00             6,000,000.00
嵊州市财政局国债资金                                2,727,272.72             2,363,636.36
嵊州市投资控股有限公司                             10,000,000.00            10,000,000.00
临猗县建设投资有限公司                              4,500,000.00
运城市财政局                                      102,168,420.51            95,860,435.39
新乡财政局国债资金                                   363,644.00                  8,912.00
安顺市财政局                                      186,072,742.84           174,281,379.57
铜陵天源股权投资集团有限公司                       31,000,000.00            31,000,000.00
锐添国际融资租赁有限公司                           80,000,000.00            80,000,000.00
招银金融租赁有限公司                              112,499,999.98           101,785,714.26
广东钰通融资租赁有限公司                          219,585,000.00           215,585,000.00
新加坡融资租赁公司                                  5,903,385.00             4,928,445.68
中信证券资产证券化                                                         526,000,000.00
               小计                               793,851,161.84         1,277,038,336.72

                                            134
                                    2017 年半年度报告



减:一年内到期长期应付款                          86,280,105.44             92,524,926.28
合计                                             707,571,056.40          1,184,513,410.44


其他说明:
√适用 □不适用

本公司之子公司包头首创黄河水源供水有限公司以固定资产为标的向广东钰通融资租赁有限公司
融入资金,期末余额为 12258.5 万元,并由本公司之子公司包头首创水务有限责任公司提供最高
额保证担保;

本公司之子公司包头首创水务有限责任公司以固定资产为标的向广东钰通融资租赁有限公司融入
资金,期末余额为 9300 万元,并由本公司之子公司包头首创城市制水有限公司提供最高额保证担
保。


48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                  期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利                                        3,703,645.86             4,516,178.34
三、其他长期福利
               小计                                 3,703,645.86             4,516,178.34
减:一年内到期的长期应付职工薪酬                   -1,418,209.46            -1,418,209.46
               合计                                 2,285,436.40             3,097,968.88


(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
□适用 √不适用

计划资产:
□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:
□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                           135
                                                  2017 年半年度报告




       49、 专项应付款
       √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
         项目             期初余额           本期增加             本期减少        期末余额          形成原因
供水改扩建工程           38,000,000.00                            1,000,000.00 37,000,000.00 政府相关部门拨款
户表改装费                5,966,475.70                             177,210.00     5,789,265.70 政府相关部门拨款