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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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永鼎股份(600105)公告正文

永鼎股份:2008年年度报告

公告日期 2009-04-28
股票简称:永鼎股份 股票代码:600105
    江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    江苏永鼎股份有限公司
    600105
    2008 年年度报告江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    1
    目录
    一、重要提示............................................................... 2
    二、公司基本情况........................................................... 2
    三、会计数据和业务数据摘要: ............................................... 3
    四、股本变动及股东情况..................................................... 5
    五、董事、监事和高级管理人员............................................... 9
    六、公司治理结构.......................................................... 11
    七、股东大会情况简介...................................................... 15
    八、董事会报告............................................................ 15
    九、监事会报告............................................................ 27
    十、重要事项.............................................................. 28
    十一、财务会计报告........................................................ 34
    十二、备查文件目录........................................................ 34江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度
    报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
    别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四) 公司负责人莫林弟、主管会计工作负责人王富英及会计机构负责人(会计主管人员)
    吴春苗声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    公司法定中文名称 江苏永鼎股份有限公司
    公司法定中文名称缩写 永鼎股份
    公司法定英文名称 JiangSu YongDing Company Limited
    公司法定英文名称缩写 ETERN
    公司法定代表人 莫林弟
    公司董事会秘书情况
    董事会秘书姓名 彭美娥
    董事会秘书联系地址 江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济技术开发区
    董事会秘书电话 0512-63272395
    董事会秘书传真 0512-63271866
    董事会秘书电子信箱 pme@yongding.com.cn
    公司证券事务代表情况
    证券事务代表姓名 陈海娟
    证券事务代表联系地址 江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济技术开发区
    证券事务代表电话 0512-63272489
    证券事务代表传真 0512-63271866
    证券事务代表电子信箱 zqb@yongding.com.cn
    公司注册地址 江苏省吴江市芦墟镇318 国道72K 北侧
    公司办公地址 江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济技术开发区
    公司办公地址邮政编码 215211江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    3
    公司国际互联网网址 www.yongding.com.cn
    公司电子信箱 yongding@chinayongding.cn
    公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 永鼎证券部
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
    A 股 上海证券交易所 永鼎股份 600105 永鼎光缆
    其他有关资料
    公司首次注册日期 1994 年6 月30 日
    公司首次注册地点 江苏省南京市
    公司变更注册日期
    2004 年7 月27 日
    2004 年10 月28 日
    公司变更注册地点
    江苏省南京市
    江苏省南京市
    企业法人营业执照注册号 320000000007088
    税务登记号码 320584134778985
    组织机构代码 134778985
    公司聘请的会计师事务所情况
    公司聘请的境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市长乐路989 号世纪商贸广场23 楼
    三、会计数据和业务数据摘要:
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    营业利润 -24,873,219.28
    利润总额 67,294,809.77
    归属于上市公司股东的净利润 26,434,651.36
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -36,714,216.47
    经营活动产生的现金流量净额 49,721,379.87江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    4
    (二) 非经常性损益项目和金额:
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 80,078,227.71
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
    量持续享受的政府补助除外
    13,841,680.99
    债务重组损益 255,383.90
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    -7,201,321.23
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,655,086.37
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
    一次性调整对当期损益的影响
    -3,909,192.27
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,015,365.19
    少数股东权益影响额 -2,836,202.16
    所得税影响额 -19,719,430.29
    合计 63,148,867.83
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    2008 年 2007 年
    本年比上年增减
    (%)
    2006 年
    营业收入 1,681,557,464.79 1,318,948,397.13 27.49 1,648,766,401.40
    利润总额 67,294,809.77 64,724,500.68 3.97 88,958,075.25
    归属于上市公司股东的净利
    润
    26,434,651.36 40,337,453.80 -34.47 67,150,863.29
    归属于上市公司股东的扣除非经
    常性损益的净利润
    -36,714,216.47 -55,021,107.73 33.27 -12,059,135.12
    基本每股收益(元/股) 0.10 0.15 -33.33 0.25
    稀释每股收益(元/股) 0.10 0.15 -33.33 0.25
    扣除非经常性损益后的基本每股
    收益(元/股)
    -0.13 -0.20 35 -0.04
    全面摊薄净资产收益率(%) 2.54 3.98
    减少1.44 个百
    分点
    6.73
    加权平均净资产收益率(%) 2.57 4.04
    减少1.47 个百
    分点
    6.94
    扣除非经常性损益后全面摊薄净
    资产收益率(%)
    -3.53 -5.43
    增加1.90 个百
    分点
    -1.21
    扣除非经常性损益后的加权平均
    净资产收益率(%)
    -3.58 -5.52
    增加1.94 个百
    分点
    -1.28江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    5
    经营活动产生的现金流量净额 49,721,379.87 144,992,630.25 -65.71 -66,745,542.12
    每股经营活动产生的现金流量净
    额(元/股)
    0.18 0.53 -66.04 -0.25
    2008 年末 2007 年末
    本年末比上年末
    增减(%)
    2006 年末
    总资产 4,039,555,039.86 3,939,024,852.13 2.55 3,043,135,915.23
    所有者权益(或股东权益) 1,040,071,368.47 1,013,408,254.81 2.63 997,513,752.07
    归属于上市公司股东的每股净资
    产(元/股)
    3.82 3.72 2.69 3.67
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发
    行
    新
    股
    送
    股
    公积
    金转
    股
    其他 小计 数量
    比例
    (%)
    一、有限售条件
    股份
    1、国家持股
    2、国有法人持
    股
    3、其他内资持
    股
    其中: 境内非
    国有法人持股
    89,252,110 32.80 -10,884,418 -10,884,418 78,367,692 28.8
    境内自
    然人持股
    4、外资持股
    其中: 境外法
    人持股
    境外自
    然人持股
    有限售条件股
    份合计
    89,252,110 32.80 -10,884,418 -10,884,418 78,367,692 28.8
    二、无限售条件
    流通股份
    1、人民币普通
    股
    182,858,352 67.2 10,884,418 10,884,418 193,742,770 71.2
    2、境内上市的
    外资股
    3、境外上市的
    外资股
    4、其他
    无限售条件流
    通股份合计
    182,858,352 67.2 10,884,418 10,884,418 193,742,770 71.2
    三、股份总数 272,110,462 100 0 0 272,110,462 100江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    6
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称
    年初限售
    股数
    本年解除限
    售股数
    本年增加
    限售股数
    年末限售股数限售原因 解除限售日期
    永鼎集团有限公司 89,252,110 10,884,418 0 78,367,692 股改 2008 年11 月24 日
    合计 89,252,110 10,884,418 0 78,367,692 / /
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
    2008 年11 月14 日,公司公布《公司有限售条件的流通股上市公告》,本次有限售
    条件的流通股上市数量为10,884,418 股,本次有限售条件的流通股上市流通日为2008
    年11 月24 日,无限售条件的流通股增至193,742,770 股,公司总股本不变。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 40,970 户
    前十名股东持股情况
    股东名称
    股东
    性质
    持股比
    例(%)
    持股总数 报告期内增减
    持有有限售条
    件股份数量
    质押或冻结的股份
    数量
    永鼎集团有限公司 其他 36.8 100,136,528 78,367,692 质押 40,800,000
    谢湘菊 其他 1.62 4,403,171 3,065,250 0 未知
    北京市电信器材公司 其他 1.31 3,556,177 0 未知
    朱素珍 其他 1.16 3,170,717 98,100 0 未知
    上海矽钢有限公司 其他 1.01 2,735,521 0 未知
    上海富欣通信技术发
    展有限公司
    其他 0.82 2,225,521 0 未知江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    7
    深圳市巨正源石化有
    限公司
    其他 0.81 2,202,911 1,106,007 0 未知
    谢湘茜 其他 0.72 1,951,271 15,600 0 未知
    谢征昊 其他 0.69 1,880,610 1,455,881 0 未知
    王紫璇 其他 0.53 1,431,331 751,775 0 未知
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称
    持有无限售条件股份
    的数量
    股份种类
    永鼎集团有限公司 21,768,836 人民币普通股
    谢湘菊 4,403,171 人民币普通股
    北京市电信器材公司 3,556,177 人民币普通股
    朱素珍 3,170,717 人民币普通股
    上海矽钢有限公司 2,735,521 人民币普通股
    上海富欣通信技术发展有限公
    司
    2,225,521 人民币普通股
    深圳市巨正源石化有限公司 2,202,911 人民币普通股
    谢湘茜 1,951,271 人民币普通股
    谢征昊 1,880,610 人民币普通股
    王紫璇 1,431,331 人民币普通股
    上述股东关联关系或一致行动
    的说明
    公司未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市
    公司股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序
    号
    有限售条件股东名
    称
    持有的有限
    售条件股份
    数量
    可上市交易时间
    新增可上市交
    易股份数量
    限售条件
    1. 永鼎集团有限公司78,367,692 2009 年11 月23 日78,367,692
    期满后,通过交易
    所挂牌出售数量
    占公司总股本在
    12 个月内不超过
    4%,在24 个月内
    不超过8%。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    8
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 法人控股股东情况
    单位:元 币种:人民币
    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
    永鼎集团有限公司 顾云奎 216,000,000 1993 年2 月22 日
    进出口通信设备、铜
    丝、建筑材料、运动
    器材、钢制家具、水
    产品养殖加工、通信
    工程安装、住宿服务
    等。
    (2) 自然人实际控制人情况
    姓名 国籍
    是否取得其他国
    家或地区居留权
    最近五年内的职
    业
    最近五年内的职务
    顾云奎、莫林弟、
    莫林根
    中国 无 管理人员
    顾云奎,永鼎集团有
    限公司董事长;莫林
    弟,江苏永鼎股份有
    限公司董事长;莫林
    根,永鼎集团有限公
    司总经理。
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    9
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况
    单位:股
    姓名 职务
    性
    别
    年
    龄
    任期起止日期
    年初持
    股数
    年末持
    股数
    股
    份
    增
    减
    数
    变
    动
    原
    因
    是否
    在公
    司领
    取报
    酬、
    津贴
    报告
    期内
    从公
    司领
    取的
    报酬
    总额
    (万
    元)
    (税
    前)
    是否
    在股
    东单
    位或
    其他
    关联
    单位
    领取
    报
    酬、
    津贴
    莫林弟 董事长 男 46
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    140,400 140,400 是 50 否
    朱其珍
    董事/
    总经理
    女 46
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    是 33 否
    张钰良
    独立董
    事
    男 68
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    是 3 否
    华卫良
    独立董
    事
    男 45
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    是 3 否
    顾国文
    独立董
    事
    男 52
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    否 否
    朱慰芳
    监事会
    主席
    女 51
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    是 22.5 否
    庞云华 监事 男 39
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    是 8 否
    吴新荣 监事 男 46
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    是 5 否
    彭美娥
    副总/
    董秘
    女 46
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    是 25 否
    王富英
    财务总
    监
    女 47
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    是 25 否
    韦祖国 副总 男 59
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    是 25 否
    郑祥建 副总 男 36
    2006 年6 月20 日~
    2009 年6 月20 日
    是 25 否
    合计 / / / / 140,400 140,400 / / 224.5 /
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    1. 莫林弟,2004 年至今任江苏永鼎股份有限公司董事长,兼任苏州鼎欣房地产有限
    责任公司、苏州永鼎医院、苏州永鼎投资有限公司、上海永鼎光电子技术有限公司董事长。
    2. 朱其珍,2004 年至今任江苏永鼎股份有限公司总经理,兼任湖北永鼎红旗电气有
    限公司董事长。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    10
    3. 张钰良,2004 年至今离休。
    4. 华卫良,2004 年至今任吴江华正会计师事务所有限公司主任会计师。
    5. 顾国文,2004 年至今任江苏爱世克私有限公司副董事长、苏州信越聚合有限公司
    副董事长。
    6. 朱慰芳,2004 年至今任江苏永鼎股份有限公司人事部经理、湖北永鼎红旗电气有
    限公司总经理、湖北湖开电气有限公司董事长。
    7. 庞云华,2004 年任中国银行吴江支行会计;2005 年至今任江苏永鼎股份有限公司
    审计部副经理、经理。
    8. 吴新荣,2004 年至今任江苏永鼎股份有限公司办公室主任。
    9. 彭美娥,2004 年至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
    10. 王富英,2004 年至今任江苏永鼎股份有限公司财务总监。
    11. 韦祖国,2004 年至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理。
    12. 郑祥建,2004 年至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理。
    (二) 在股东单位任职情况
    截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。
    在其他单位任职情况
    姓名 其他单位名称
    担任的
    职务
    任期起始日期
    任期终止
    日期
    是否领取报酬
    津贴
    华卫良 吴江华正会计师事务所 主任 2003 年1 月1 日 是
    顾国文 江苏爱世克私有限公司 副董事长2000 年2 月20 日 是
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
    董事、监事、高级管理人员报酬由公司薪酬考核委员会确定。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
    根据董事、监事、高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性并对其进行年度绩效
    考评,本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则来确定报酬。
    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
    不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
    顾国文 否江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    11
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数 895 公司需承担费用的离退休职工人数 0
    员工的结构如下:
    1、专业构成情况
    专业类别 人数
    生产人员 550
    销售人员 39
    财务人员 16
    行政人员 63
    技术人员 155
    其他人员 72
    2、教育程度情况
    教育类别 人数
    大专以上 144
    中专、高中 164
    中专、高中以下 587
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证
    监会有关法规的要求规范运作,重新修订了《公司章程》,并制订了《敏感信息排查制度》
    以及《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》等管理制度。公司结合自身实际情况,
    加强信息披露工作,不断完善公司的法人治理结构,促进公司规范运作。公司治理的主要
    方面如下:
    1、关于股东与股东大会
    公司严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》及公司《股东大会议事规则》
    的要求召集、召开股东大会,确保全体股东,特别是中小股东能充分行使股东权利,享有
    平等地位。
    2、关于控股股东与上市公司江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    12
    公司控股股东行为规范,通过股东大会依法行使股东权利并承担相应义务,没有直接
    或间接干预公司的决策和经营活动,也未要求本公司为其或其关联方提供任何担保。本公
    司与控股股东在人员、资产、财务和业务方面做到完全分开,具有独立完整的业务及自主
    经营能力。
    3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会的人
    数及人员构成符合有关法律、法规和《公司章程》的要求;董事会会议按照公司《董事会
    议事规则》规定的程序进行;公司各位董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务,积极参加
    相关培训,学习有关法律法规,正确行使权力,维护公司和股东利益。
    4、关于监事与监事会
    公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求,并制订了《监事会议事规则》,
    监事会会议按照规定的程序进行。公司监事能够认真履行自己的职责,从股东利益出发,
    对公司重大事项、财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规
    性进行监督,以更好地维护股东的合法权益。
    5、关于绩效评价和激励约束机制
    公司建立了年度绩效考核制度,按年度对董事、监事和经理人员的表现、履行的职责、
    绩效等情况进行考评,并制订相应年薪。
    6、关于利益相关者
    公司充分尊重和维护公司股东、债权人及其他利益相关者的合法权益,能够与利益相
    关者积极合作,共同推进公司持续、健康、稳定发展。公司关注所在社区的公益事业、环
    境保护等问题,积极履行公司的社会责任。
    7、关于信息披露与透明度
    按照公司《信息披露管理办法》的规定,董事会指定董事会秘书负责信息披露工作、
    接待股东来访和咨询;能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完
    整、及时地履行信息披露义务,确保所有股东都有平等的机会获取公司的信息。公司指定
    《上海证券报》和《证券日报》作为公司信息披露的报纸。
    8、治理专项活动开展情况
    根据中国证监会公告[2008]27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》的要求,公
    司进行了进一步的自查。公司认为:公司自查阶段发现的问题以及江苏证监局现场检查中
    发现的问题均已整改完毕,整改报告的情况说明经2008 年7 月29 日召开的第五届董事江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    13
    会第十四次会议审议通过,于2008 年7 月30 日进行了公告。同时,根据江苏证监局《关
    于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通知》(苏证监公司字〔2008〕
    325 号)的文件精神,公司对上市公司是否存在资金违规占用、相关制度是否建立健全等
    情况进行自查,并向江苏证监局报送了《关于控股股东及关联方资金占用问题的自查报
    告》。
    通过公司治理专项活动的开展和深入,进一步提高了公司大股东和高管人员对规范运
    作重大意义的认识,加深了对相关法律法规和公司内部制度的了解。公司治理和规范运作
    的相关制度进一步完善,内部控制机制进一步健全,公司治理水平得到提升。
    (二) 独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况
    独立董事姓名
    本年应参加
    董事会次数
    亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)
    缺席原因及其
    他说明
    张鈺良 7 7 0 0
    华卫良 7 7 0 0
    顾国文 7 7 0 0
    报告期内公司独立董事均出席了每次董事会会议,能够按照法律法规和有关规章制度
    的要求,本着公开、公正、公平的原则和对全体股东负责的态度,认真履行独立董事职责,
    对公司定期报告、对外担保等事项发表了独立意见,切实维护了股东的权益。
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出
    异议。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    业务方面独立情况
    公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力。控股股东按照上市时的承
    诺未从事与公司业务相同或相近的业务活动。
    人员方面独立情况
    公司拥有独立的劳动、人事及工资管理制度,并制定了一系列规章制度对
    员工进行考核和奖惩。
    资产方面独立情况
    公司独立、完整地拥有生产经营场所、土地使用权及主要设备,并能正常
    开展一切经营业务。公司控股股东不存在占用公司资金、资产及其他资源。
    机构方面独立情况
    公司设立了完整独立的组织机构,不存在与控股股东合署办公或交叉管理
    的情况,不存在控股股东和其他关联方或个人干预股份公司机构设置情形,
    也不存在控股股东以任何形式干预本公司生产经营活动的情况。
    财务方面独立情况
    公司设有独立的财务管理部门,有专职的财务总监和财务人员,并建立了
    独立、完整的财务核算体系和会计管理制度,公司拥有独立的银行帐户,
    依法进行纳税。本公司未对控股股东及其下属公司提供任何形式的担保。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    14
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    公司按照《公司法》、《证券法》以及上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等
    法律法规的要求,结合公司的实际情况,不断完善公司管理制度,健全公司内部控制制度
    管理体系。报告期内,公司修订了《公司章程》,制订了《独立董事年报工作制度》、《董
    事会审计委员会年报工作规程》、《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》、《敏感
    信息排查管理制度》等多项制度。目前,公司已建立较为完善的内部控制制度,整套内部
    控制制度包括投资管理、物流管理、财务管理、人力资源及行政管理、营销管理、研发管
    理、质量管理、生产管理等各个方面,形成了相对完善的内部控制体系,该体系涵盖了投
    资、销售、物资、行政人事管理、财务管理、信息披露管理等诸多业务经营活动环节,包
    括授权、职责划分、业务流程、规章制度等,最大限度的防范可能出现的经营风险,确保
    公司生产经营活动正常进行。
    公司董事会及其下设的专门委员会发挥其职能,负责审议批准公司发展战略和重大经
    营决策,公司经理班子认真贯彻执行董事会决议,高级管理人员和董事会之间权责关系明
    晰。
    公司内部控制检查的专门部门为审计部,在董事会审计委员会的指导下,负责对各项
    业务、下属企业、财务会计等进行定期或不定期的检查与监督,确保内部控制制度的有效
    实施。
    (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
    1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。
    公司建立了内部控制制度。
    公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。
    公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。
    2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。
    (六) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司制定了高级管理人员的考评制度,依据相关薪酬及考评管理办法,考核经营业绩
    等指标,确定公司高级管理人员年度报酬,同时通过考评制度结合全年各项经济指标完成
    情况进行奖励或处罚。今后,公司将进一步完善、细化考评的相关制度,考核和薪酬相关
    办法的实施有效促进了公司高管人员报酬与公司经济效益、经营成果的有机结合,确保了
    公司长远发展目标的实现。
    (七) 公司是否披露履行社会责任的报告:否江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    15
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2007 年度股东大会 2008 年5 月16 日《上海证券报》、《证券日报》2008 年5 月17 日
    公司2007 年度股东大会通过的决议:
    (一)、审议通过《公司2007 年度董事会工作报告》;
    (二)、审议通过《公司2007 年度监事会工作报告》;
    (三)、审议通过《公司2007 年度财务决算报告》;
    (四)、审议通过《公司2007 年度利润分配方案》;
    (五)、审议通过《关于修改<公司章程>部分条款的议案》;
    (六)、审议通过公司2007 年度报告及年度报告摘要的议案;
    (七)、审议通过《董事会续聘安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构
    的议案》;
    (八)、审议通过《关于公司独立董事2007 年度述职报告》。
    具体内容详见2008 年5 月17 日的《上海证券报》、《证券日报》及上交所网站。
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
    2008 年第一次临时
    股东大会
    2008 年11 月26 日《上海证券报》、《证券日报》2008 年11 月27 日
    公司2008 年第1 次临时股东大会通过的决议:
    (一)、审议通过关于公司审计机构名称变更的议案;
    (二)、审议通过《关于向控股子公司提供对外担保的议案》;
    (三)、审议通过关于修改《公司章程》的议案。
    具体内容详见2008 年11 月27 日的《上海证券报》、《证券日报》及上交所网站。
    八、董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    1、公司经营情况回顾
    2008 年,在金融危机引发世界经济衰退的大环境下,国内经济形势和政策发生剧烈
    变化,在此背景下,一系列调控政策对已经处于白热化竞争的国内制造业来说无疑带来了江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    16
    沉重的压力,而进入买方市场的光通信行业,持续的价格战使线缆制造企业的生产和销售
    步履维艰,但是,“光进铜退”的行业趋势却为线缆企业带来新的机遇,FTTX、3G 网络
    建设、光缆、特种光缆的需求量明显上升,互联网数据流量的大幅度升级致使传统的通信
    电缆转向数据电缆、宽带用户缆。报告期内,公司针对上述严峻的市场形势和产业转向所
    带来的机遇,加大销售力度,积极开拓国际市场,增加国际业务的比例,全年完成出口额
    较去年同期增长20%;同时适时调整产品结构,顺应市场的变化和需求,调整了生产规模
    和产品结构,先后对光缆、数据缆进行扩产,同时强化内部管理体系,通过自主创新来提
    高企业产品科技含量和附加值,在此基础上,公司又以进军通信运营领域,加强通信产业
    资源整合,以带动线缆业务的发展。
    房产业务受全球经济衰退和国家宏观调控的双重影响,该行业面临大规模洗牌,市场
    成交量大幅度下滑,经营业务面临很大困难和挑战。面对恶劣的市场环境,公司抢先调整
    经营思路,采取灵活的营销策略,继续呈现以公司品牌、资质、服务等优势,加强内部管
    理,稳定发展业务。报告期内,在公司董事会的正确领导和相关部门的大力支持下,在不
    利的环境下,仍然取得较好的业绩。
    医疗业务,在相关卫生部门的支持帮助下,经过医院全体员工的共同努力,业务量较
    去年有了大幅的提升。随着高年资医生专家的不断引进,医院知名度有了显著提高。报告
    期内,医院通过加强内部管理,巩固特色科室建设,加大宣传力度,实行灵活的营销渠道,
    医院整体效应呈现出良好的发展趋势。
    报告期内,公司实现主营业务收入165718 万元,比上年同期增加27.5 %;主营业务
    利润28157 万元,比上年同期增加55.01%;净利润2643 万元,比上年同期减少34.47%。
    2、公司主营业务及经营状况
    (1)、主营业务分行业、分产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或分产
    品
    主营业务收入 主营业务成本
    主营业务
    利润率
    (%)
    主营业务收
    入比上年增
    减(%)
    主营业务
    成本比上
    年增减
    (%)
    主营业务利润
    率比上年增减
    (%)
    光缆、电缆及
    通讯设备 1,100,490,997.42 960,657,737.11 12.71 -5.59 -7.26 1.57
    房地产 497,008,217.19 377,719,937.52 24.00 323.87 444.36 -16.82
    宽带网络工程 4,443,092.66 3,277,517.09 26.23 - 26.23
    医疗 55,241,905.68 33,955,287.33 38.53 227.74 164.04 14.83
    合计 1,657,184,212.95 1,375,610,479.05 16.99 27.50 23.03 3.02江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    17
    (2)、主营业务分地区情况表
    单位:元 币种:人民币
    地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
    国内 1,562,305,095.35 20.20
    国外 94,879,117.60 0
    合计 1,657,184,212.95 27.50
    (3)、主要供应商、客户情况
    单位:元 币种:人民币
    前五名供应商采购金额合计 323,798,385.37 占采购总额比重 28.59%
    前五名销售客户销售金额合计 227,081,916.12 占销售总额比重 13.50%
    (4)、报告期内资产结构同比发生的重大变化
    单位:元 币种:人民币
    项 目 2008 年度
    占资产
    比例(%)
    2007 年度
    占资产
    比例(%)
    增减比例
    (%)
    交易性金融资产 6,897,755.15 0.17 16,555,381.83 0.42 -58.34
    应收票据 27,250,086.79 0.67 17,060,246.67 0.43 59.73
    预付款项 21,931,167.15 0.54 14,494,175.90 0.37 51.31
    其他应收款 78,358,174.72 1.94 40,700,658.88 1.03 92.52
    投资性房地产 12,464,736.67 0.31 9,352,671.78 0.24 33.27
    说明:1、交易性金融资产同比下降58.34%,主要系08 年子公司苏州永鼎投资有限公司受
    金融市场影响出售股票。
    2、应收票据同比增加59.73%,主要系08 年江苏永鼎股份有限公司收到商业承兑汇票同比
    增加。
    3、预付帐款同比增加51.31%,主要系08 年度子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司预付工
    程款和湖北永鼎红旗电气有限公司预付材料款同比增加。
    4、其他应收款同比增加92.52%,主要系08 年江苏永鼎股份有限公司暂借上海东昌投资发
    展有限公司款项和子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司公积金贷款担保金同比增加。
    5、投资性房地产同比增加33.27%,主要系08 年子公司上海永鼎凯威电气有限公司出租房
    产。
    (5)、报告期内相关财务指标同比发生重大变化
    单位:元 币种:人民币
    项目 2008 年 2007 年 增减比例(%)
    资产减值损失 761,413.63 -20,487,817.18 103.72
    公允价值变动收益 -7,829,202.62 2,121,855.51 -468.98
    投资收益 2,990,619.68 80,597,890.81 -96.29江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    18
    营业利润 -24,873,219.28 15,648,121.23 -258.95
    营业外收入 95,244,878.55 51,515,103.64 84.89
    所得税费用 10,912,710.50 16,453,760.60 -33.68
    归属于母公司所有者的净利润 26,434,651.36 40,337,453.80 -34.47
    少数股东损益 29,947,447.91 7,933,286.28 277.49
    说明:1、资产减值损失同比增加103.72%,主要系公司自2007 年1 月1 日变更应收账款
    的坏账准备计提方法,07 年冲回已计提的坏账准备。
    2、公允价值变动收益同比减少468.98%,主要系08 年受金融市场影响公司股票市值下降。
    3、投资收益同比减少96.29%,主要系08 年从联营公司上海东昌投资发展有限公司获得
    投资收益同比下降。
    4、营业利润同比减少258.95%,主要系投资收益同比减少。
    5、营业外收入同比增加84.89%,主要系08 年公司子公司湖北永鼎红旗电气有限公司处
    置非流动资产利得所致。
    6、所得税费用同比减少33.68%,主要系:a、08 年冲回子公司苏州鼎欣房地产有限责任
    公司以前年度递延所得税费用。b、08 年企业所得税率自33%变为25%。
    7、归属上市公司净利润同比减少34.47%,主要原因是:a、公司营业利润同比减少;b、
    公司少数股东损益同比增加。
    8、少数股东损益同比增加227.49%,主要原因是:08 年子公司湖北永鼎红旗电气有限公
    司少数股东按比例获得收益。
    (6)、报告期内公司现金流量情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 2008 年 2007 年 增减比例(%)
    经营活动产生的现金流量净额 49,721,379.87 144,992,630.25 -65.71
    投资活动产生的现金流量净额 -57,837,261.20 -21,550,905.21 -168.38
    筹资活动产生的现金流量净额 -73,945,237.56 -7,503,430.80 -885.49
    注:1、经营活动产生的现金流量净额同比减少65.71%,主要系:a、08 年度子公司苏州
    鼎欣房地产有限责任公司付土地款。b、08 年度子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司预收
    帐款同比下降。
    2、投资活动的现金流量净额同比减少168.38%,主要系母公司08 年度增资苏州鼎欣房地
    产有限责任公司及收购上海数码通宽带网络有限公司。
    3、筹资活动的现金流量净额同比减少885.49%,主要系子公司苏州永鼎医院及湖北永鼎
    红旗电气有限公司归还银行项目贷款和流动资金贷款。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    19
    (7)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    单位:万元 币种:人民币
    公司名称 业务性质 主要产品或服务
    注册
    资本
    资产规模 净利润
    湖北永鼎红旗电气
    有限公司 电气制造业
    电力、电缆及其附件、开关
    电器及其成套控制设备等 34600 49877 6535
    上海东昌投资发展
    有限公司 贸易投资
    生产汽车零配件、汽车经销
    及房地产开发 30400 361334 1060
    苏州鼎欣房地产有
    限责任公司 房产开发 房产开发销售 20000 187742 4739
    苏州永鼎医院 医疗 医疗服务 7500 28125 -1698
    (8)、单个控股子公司、参股公司的净利润对上市公司净利润的贡献(10%以上)
    单位:万元 币种:人民币
    公司名称 业务性质 主营业务收入
    主营业务
    利润
    对上市公司投
    资收益的贡献
    占上市公司
    净利润的比
    重(%)
    苏州鼎欣房地产有限责
    任公司 房产开发 49,701 8,355 3,346 127
    苏州永鼎医院 医疗 5,524 2,129 -1,661 -63
    湖北永鼎红旗电气有限
    公司 电气制造业45,770 6,562 4,911 186
    上海数码通宽带网络有
    限公司 宽带接入 678 131 469 18
    苏州永鼎投资有限公司 贸易投资 0 0 -404 -15
    上海东昌投资发展有限
    公司 贸易投资 434,020 41,410 530 20
    3、公司未来发展的展望
    (1)所处行业发展趋势、市场竞争格局及未来发展战略
    通信线缆行业:随着中国信息产业部启动的3G 建设,通信线缆需求量呈巨大放量增
    长,行业发展迎来了久违的高峰;紧跟3G 步伐的光纤到户FTTX 工程也必然将慢慢展开,
    相信在未来很长一段时间内,通信线缆行业将保持10%的增长率,为公司发展带来新的机
    遇。我们按照公司一贯的经营理念,做精做强线缆行业,计划在将来3 年内使光缆、高附
    加值特种光电缆产品的销售量快速增长。
    电力电缆行业:为应对金融危机的影响,中国政府推出了扩大投资、推动内需的十大
    措施。国家电网计划投资2600 亿用于电网的建设改造。随着国家加大铁路、公路、机场
    和城乡电网、电力项目投资政策的实施,公司电力电缆以及高压开关业务将迎来较好的增江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    20
    长机会。在激烈的行业竞争中,公司坚持走产品差异化道路,提高产品附加值,以提升公
    司竞争力。
    房地产行业:随着金融危机向实体经济蔓延,一方面,国内宏观经济增长放缓,房地
    产市场价格下跌、成交量萎缩,市场竞争加剧;另一方面,国家加大固定资产投资、大力
    刺激消费和实行宽松的货币政策,综合来看,2009 年的房地产行业将呈现理性回归的格
    局。
    医疗行业方面,随着我国社会经济的发展,人民生活水平提高,人口老龄化加快,医
    院模式的转变,医学科学技术的进步,导致民众健康意识和健康服务的整体增强,随着新
    的医疗制度改革的转变,该行业在当地具有很大的发展空间。
    (2) 新年度经营计划
    ①加大市场开拓力度
    面对09 年仍将持续的艰难局面,为应付各种困难,有效促进企业的发展,新的一年
    里,我们将更大力度地开拓国内和国际市场,强化各级人员的市场意识、细分市场,明确
    自身市场定位。目前国内线缆市场白热化的竞争态势实际上还是局限在传统的线缆市场
    上,在一些特殊要求的场合,需求往往还是很难满足的,因此,我们将快速发展特种线缆
    市场,立足取得先机、把握机遇。
    ②加大技术创新力度
    管理和技术创新是提高线缆企业竞争力的根本因素,也是现代企业可持续发展的重要
    选择。新的一年,公司将着重加强管理和自主创新,推动新技术、新工艺、新材料的应用,
    加速新产品的开发,优化工艺水平,提高产品技术含量,依靠科技,研发适应市场需要的
    新产品,同时要瞄准市场地位,走出我们自己的差异化和专业化的发展道路,除传统产品
    之外,投入更多精力做好整个线缆领域内的某些特殊产品,凸现我们的专业和品牌形象。
    ③提高企业内部管理
    加强信息化管理,开发和利用信息资源,提升企业竞争力;实施严格的产品质量管理;
    提高设备利用率;提升技术和服务水平;内部挖潜降低成本和费用,同时公司将进一步根
    据《企业内部控制基本规范》的通知,全面地制订和完善各项内控制度,并将各项制度贯
    彻落实到位。
    ④加强人才培养使用江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    21
    企业拥有了人才优势,就等于拥有了在激烈竞争中保持不败的强劲力量。09 年,公
    司还将继续通过内部培养、外部引进等方式为公司培养和储备综合型人才;对于公司所有
    的员工,将继续推行一系列的培训,以满足个人和企业的共同需要。
    ⑤房产行业虽然国家宏观政策与行业呼声逐步向着鼓励发展,但全国性的成交量及
    成交价格未有真正回升。市场环境和销售工作承受一定压力,2009 年公司工作重点除了
    加快各项目的开发外,还将着力于项目成本的管理,提高公司效益;加强投融资管理和工
    程款的支付管理,有效地控制企业的现金流,保证项目开发顺利进行;同时加大现有项目
    的销售力度,追求合理的回报。
    ⑥不断完善医院制度建设,加强提高医疗队伍的科研水平,合理调整各科室的人员配
    备;在继续凸显现有特色科室的基础上,开发拓展与其他医院错位竞争的重点科室,以满
    足当地民众的需要,同时通过加大医院宣传力度,拓宽销售渠道,以先进的医技,优质的
    服务和合理而公允的价格,吸引广大患者,为当地人民群众创造舒适的就医环境。
    (3) 资金需求、使用计划及来源情况
    随着通信运营商3G、FTTX 的迅速发展以及公司年生产量的增加和新产品的实施,除
    提高企业资金使用效率来应对外,还需通过银行短期贷款方式适度补充流动资金;同时根
    据公司新项目开发的投资需求,将通过银行项目贷款等方式增加项目资金的筹措规模。
    (4) 对公司未来发展的风险及对策
    ①行业风险
    2009 年初以来线缆行业虽然受FTTX,3G 网络建设带来新的机遇,光缆、特种光缆的
    需求量明显上升,但市场竞争仍是十分激烈,主要是原材料光纤紧张,导致价格上升,有
    色金属价格波动较大和销售价格的不正常竞争,提高了企业的经营难度,为此,公司通过
    与供应商合作及对主要原材料进行了套期保值,来锁定经营成本的风险,以增加产品的竞
    争力。
    ②财务风险
    由于国家经济政策发生变化,银根紧缩后给公司带来不同程度的压力,为了确保公司
    的资金流动畅通,保证生产及其他经营活动的正常运营,公司一方面通过与各大银行的积
    极沟通,以自身的信誉、资质赢得各大金融机构的认可和支持;另一方面通过完善客户资
    质评价体系,加强应收账款的回笼,缓解流动资金压力,同时控制坏账风险。
    ③技术风险
    随着国家网络建设的深入,“光进铜退”“电信转型”,带来了市场需求的不断演变,
    传统线缆产品逐步转向特种新型产品,特种光缆,数据电缆,宽带用户电缆等需求量日益江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    22
    高涨,给公司在新产品技术转变和创新开发带来了一定难度,对此,公司通过加强与科研
    技术单位的合作,引进技术团队和通过内部培养专业人才,确保新产品顺利开发和实施。
    4、关于参股公司江苏沪苏浙高速公路有限公司的有关事项
    (1)由于公司流动资金紧张和国家对高速公路行业宏观政策的重大变化,公司于2008
    年初停止对参股公司江苏沪苏浙高速公路有限公司继续出资,且降低了出资比例;同时公
    司将在江苏沪苏浙高速公路有限公司股东会及董事会中所享有的表决权全权委托给永鼎
    集团有限公司代为行使。基于上述原因,公司对江苏沪苏浙高速公路有限公司的长期投资
    会计处理方法作出相应变更。
    (2)为积极应对全球金融危机的挑战,集中资源做强做优主业,公司考虑通过股权转
    让等方式适时退出高速公路的投资领域。
    (3)上述事项已在本次董事会上通过。
    5、公司自主创新及节能环保情况
    (1)公司自主创新情况
    公司自成立以来,充分发挥在线缆领域的技术优势,投入大批人力、物力开发拥有自
    主知识产权的产品,依靠不断的技术创新,始终站在行业发展的前沿,为企业的后续发展
    奠定基础,为国家和省市级的项目的实施创造了良好的条件。现共拥有省级企业技术中心
    1 个,博士后科研工作站1 个,拥有一支由国家工程院院士、享受国家特殊津贴的专家、
    教授级高工、学科技术带头人组成的技术队伍。
    公司依靠先进的生产实验设备和雄厚的技术力量,努力攻关行业技术领域的前沿课
    题,在发展高新技术产业中也取得了丰硕的成果。目前已有20 多项在国家、省、市立项
    并获奖,拥有自主知识产权核心专利技术181 余件。目前在光、电缆通信行业等前沿技术
    领域的自主创新能力及研发势力居国内行业领先地位。
    (2)公司节能环保情况
    一直以来,公司非常重视节能减排和环境保护工作,强化内部管理,优化工艺流程,
    责任落实到位,从源头上抓起。加大技改投入力度,努力做到节能环保;利用电费差价进
    行合理安排生产,节约电能;加强能源管理,责任落实到位,防止粗防型能源管理方式;
    加强环保节能意识,提倡合理化建议。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    23
    6、与公允价值计量相关的项目
    单位:万元
    项目
    (1)
    期初金额
    (2)
    本期公允价值
    变动损益
    (3)
    计入权益的累计
    公允价值变动
    (4)
    本期计提的
    减值
    (5)
    期末金额
    (6)
    金融资产
    其中:1.以公允
    价值计量且其变
    动计入当期损益
    的金融资产
    1,655.54 -782.92 689.78
    其中:衍生金
    融资产
    21.84 -8.25 13.56
    2.可供出售
    金融资产
    金融资产小计 1,655.54 -782.92 689.78
    7、持有外币金融资产、金融负债情况
    公司未持有外币金融资产、金融负债情况。
    8、对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元 币种:人民币
    报告期内公司投资额 43,854.80
    报告期内公司投资额比上年增减数 23,963.60
    报告期内公司投资额增减幅度(%) 120.47
    被投资的公司情况
    被投资的公司名称 主要经营活动
    占被投资公司
    权益的比例(%)
    备注
    上海数码通宽带网络有限公司 宽带接入 100
    上海永鼎泰复电气工程有限公司 电气进出口 50
    苏州欣润房地产有限责任公司 房产开发 100
    子公司苏州鼎欣房地产
    有限责任公司直接持有
    100%
    苏州欣阳房地产开发有限公司 房产开发 100
    子公司苏州鼎欣房地产
    有限责任公司直接持有
    100%
    苏州鼎欣房地产有限责任公司 房产开发 70.6
    苏州汾湖创业投资股份有限公司 创业投资 25
    子公司苏州永鼎投资有
    限公司直接持有25%
    江苏诚富成长创业投资有限公司 诚富成长创业投资 25
    子公司苏州永鼎投资有
    限公司直接持有25%江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    24
    上海永鼎凯威电气有限公司 机电设备安装工程 100
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    收购上海数码通宽带网络有限公司 4,850 已完成 469
    组建上海永鼎泰复电气工程公司 500 已完成 40
    组建苏州欣润房地产有限责任公司 10,000 已完成 无
    组建苏州欣阳房地产开发有限公司 20,000 已完成 无
    增资苏州鼎欣房地产有限责任公司 7,060 已完成 4,739
    投资苏州汾湖创业投资股份有限公司 250 未完成 -1.8
    增资江苏诚富成长创业投资有限公司 900 未完成 50.5
    收购上海永鼎凯威电气有限公司 294.8 已完成 -3.6
    合计 43,854.8 / /
    1、报告期内,公司收购上海数码通宽带网络有限公司,该公司收购款5950 万元,07
    年以自有资金付款1100 万元,报告期内公司以自有资金付款4850 万元,该公司注册资本
    2000 万元。
    2、报告期内,公司以自有资金500 万元,组建上海永鼎泰复电气工程公司,该公司
    注册资本1000 万元。
    3、报告期内,子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司以自有资金10000 万元,组建苏
    州欣润房地产有限责任公司,该公司注册资本10000 万元。
    4、报告期内,子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司以自有资金20000 万元,组建苏
    州欣阳房地产开发有限公司,该公司注册资本20000 万元。
    5、报告期内,公司以自有资金7060 万元,增资苏州鼎欣房地产有限责任公司,该公
    司注册资本20000 万元。
    6、报告期内,子公司苏州永鼎投资有限公司以自有资金250 万元,投资苏州汾湖创
    业投资股份有限公司,该公司注册资本5000 万元。
    7、报告期内,子公司苏州永鼎投资有限公司以自有资金900 万元,增资江苏诚富成江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    25
    长创业投资有限公司,该公司注册资本12000 万元。
    8、07 年公司收购上海永鼎凯威电气有限公司,该公司收购款990 万元,07 年以自有
    资金付款695.2 万元,本报告期付294.8 万元,该公司注册资本990 万元。
    (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    (四) 董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    会议届次 召开日期 决议内容
    决议刊登的信息
    披露报纸
    决议刊登的信息
    披露日期
    第五届董事会
    第十一次会议
    2008 年2 月
    22 日
    关于对苏州鼎欣房地产有限责任公司增资的
    议案
    《上海证券报》、
    《证券日报》
    2008 年2 月26 日
    第五届董事会
    第十二次会议
    2008 年4 月
    18 日
    一、审议通过公司2007 年度董事会工作报告;
    二、审议通过公司2007 年度财务决算报告;
    三、审议通过公司2007 年度利润分配预案:
    四、审议通过公司关于2007 年度应收款项计
    提减值准备的方法进行变更的议案;五、审议
    通过《关于调整公司已披露的2007 年期初资
    产负债表相关科目及其金额调整的议案》;六、
    审议通过公司2007 年度报告及年度报告摘要;
    七、审议通过《独立董事年报工作制度》;八、
    审议通过《审计委员会年报工作规程》;九、
    审议通过《董事会关于续聘安永大华会计师事
    务所有限责任公司为本公司审计机构的议
    案》;十、关于独立董事2007 年度述职报告;
    十一、审议通过于2008 年5 月16 日召开公司
    2007 年度股东大会。
    《上海证券报》、
    《证券日报》
    2008 年4 月22 日
    第五届董事会
    第十三次会议
    2008 年4 月
    28 日
    审议通过《公司2008 年第1 季度报告全文和
    正文》;
    第五届董事会
    第十四次会议
    2008 年7 月
    29 日
    一、审议通过《关于公司专项治理活动的整改
    情况报告的议案》;二、审议通过《关于控股
    股东及关联方资金占用问题的自查报告的议
    案》。
    《上海证券报》、
    《证券日报》
    2008 年7 月30 日
    第五届董事会
    第十五次会议
    2008 年8 月
    20 日
    一、审议通过公司《2008 年半年度报告》及其
    摘要;二、审议通过公司《防范控股股东及关
    联方资金占用管理办法》;三、审议通过公司
    《敏感信息排查管理制度》。
    《上海证券报》、
    《证券日报》
    2008 年8 月22 日
    第五届董事会
    第十六次会议
    2008 年10
    月24 日
    一、审议通过公司2008 年第三季度报告;二、
    审议通过关于公司审计机构变更的议案;三、
    审议通过为控股子公司湖北永鼎红旗电气有
    限公司向中国建设银行宜昌伍家支行办理
    2000 万元人民币贷款提供担保,期限为12 个
    月。 四、审议通过关于公司召开2008 年第一
    次临时股东大会的议案。
    《上海证券报》、
    《证券日报》
    2008 年10 月28
    日
    第五届董事会
    第十七次会议
    2008 年11
    月12 日
    审议通过关于修改《公司章程》的议案;
    《上海证券报》、
    《证券日报》
    2008 年11 月14
    日江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    26
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规
    要求,严格按照股东大会的决议及授权,认真执行股东大会通过的各项决议,因2007 年
    公司流动资金和项目资金需求比较大,为了降低财务成本,更好地提高公司的盈利能力,
    使公司保持持续、快速的发展,本年度公司拟不进行现金利润分配,未分配利润用于补充
    公司流动资金。公司本次也不进行资本公积金转增股本。
    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告
    根据中国证监会公告(2008)48 号、上海证券交易所《关于做好上市公司2008 年
    年度报告的通知》、《董事会审计委员会年报工作规程》的相关规定,公司审计委员会对
    本次年度审计和年报编制过程进行了督导,并对相关内容进行了认真的审核。
    1)、审计委员会就公司2008 年审计工作安排与会计事务所进行了沟通,协商确定了
    公司2008 年度审计工作的时间安排,并向公司独立董事提交。
    2)、在年审注册会计师进场前,审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表,认为:
    公司会计报表的编制符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求,会计政策与会计估计
    基本合理,基本反映了公司的资产情况、经营情况及现金流量情况。
    3)、在年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会再一次审阅了公司财务会
    计报表,认为:公司2008 年度的会计报表编制符合《企业会计准则》的要求,各项支出
    合理,收入、费用和利润的确认真实、准确,有关提留符合法律、法规和有关制度规定,
    真实、准确、完整地反映了公司2008 年年度报告的财务状况、经营成果和现金流量情况,
    并形成了书面意见。
    4)、在年审注册会计师出具审计报告后,审计委员会召开了审计委员会会议,认真
    审阅了《审计报告》(初稿)全文,并形成决议如下:
    (1)同意将审计后的财务报告提交董事会审议;
    (2)审议通过对安永华明会计师事务所2008 年度公司审计工作的总结报告。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    2008 年,公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》及《董事会薪酬与考核委
    员会工作细则》赋予的职责积极开展工作,仔细审核了董事、监事和高级管理人员的考核
    标准和年度实际工作表现,并对公司董事、监事和高级管理人员所获薪酬进行了认真核对。
    委员会认为:公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工,认真履行了相应的职责,江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    27
    在公司领取的报酬严格按照公司年度绩效考核制度进行考核、兑现,公司所披露的报酬与
    实际情况相符。
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    经安永华明会计师事务所审计,公司2008 年度实现净利润26434651.36 元,按照公
    司章程,提取10%法定盈余公积金1087512.61 元,加上年初未分配利润64672273.99 元,
    2008 年年末实际可供股东分配利润90019412.74 元。
    因2008 年公司流动资金和项目资金需求比较大,为了降低财务成本,更好地提高公
    司的盈利能力,使公司保持持续、快速的发展,本年度公司拟不进行现金利润分配,未分
    配利润用于补充公司流动资金。公司本次也不进行资本公积金转增股本。
    (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途
    因2008 年公司流动资金和项目资金需求比较大,为
    了降低财务成本,更好地提高公司的盈利能力,使公
    司保持持续、快速的发展。
    补充公司流动资金
    (七) 公司前三年分红情况:
    单位:元 币种:人民币
    分红年度 现金分红的数额(含税) 分红年度的净利润 比率(%)
    2005 27,211,046.20 26,649,097.76 102.1
    2006 21,768,836.96 67,150,863.29 32.42
    2007 0 0 0
    九、监事会报告
    (一) 监事会的工作情况
    监事会会议召开情况 监事会会议议题内容
    公司第五届监事会第七次会议于2008 年4 月18
    日在公司二楼会议室召开,会议应到监事3 人,
    实到监事3 人。会议由监事会主席朱慰芳女士主
    持,会议的召开符合《公司法》及《公司章程》
    的有关规定,
    一、审议通过《公司2007 年度监事会工作报告》;
    二、审议通过《公司2007 年度财务决算报告》;
    三、审议通过《公司2007 年度利润分配预案》;
    四、审议通过《公司2007 年度报告及摘要》;
    公司第五届监事会第八次会议于2008 年4 月28
    日在公司二楼会议室召开,会议应到监事3 人,
    实到监事3 人。会议由监事会主席朱慰芳女士主
    持,会议的召开符合《公司法》及《公司章程》
    的有关规定,
    审议通过《公司2008 年第1 季度报告全文和正
    文》;江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    28
    公司第五届监事会第九次会议于2008 年8 月20
    日在公司二楼会议室召开,会议应到监事3 人,
    实到监事3 人。会议由监事会主席朱慰芳女士主
    持,会议的召开符合《公司法》及《公司章程》
    的有关规定,
    审议通过公司《2008 年半年度报告》及其摘要;
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司监事会按照《公司法》及《公司章程》所赋予的权力和职责,认真而
    积极地进行监督工作。一致认为:公司能严格执行国家法律、法规和公司章程来规范运作,
    决策程序合法有效,建立了完善的法人治理结构和公司内部控制制度。没有发现公司董事、
    经理及其他高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股
    东利益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,公司财务状况和经营情况良好,公司会计政策和财务内部控制制度不断完
    善和健全。监事会认为:安永华明会计师事务所为本公司出具的审计报告是客观、公正的,
    真实反映了公司2008 年度的财务状况和经营成果。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司无募集资金使用情况。公司募集资金严格按照配股说明书所规定的范
    围使用,部分拟变更募集资金投向项目的原因和目的是符合当前通信发展需要,操作程序
    合法有效,对公司可持续发展具有十分重要的意义。
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司收购、出售资产交易价格合理,未发现有内幕交易和损害部分股东权
    益或造成公司资产流失的行为。
    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行,交易程序符合国家法律法规和
    《公司章程》的规定,不存在内幕交易和损害公司及股东利益的行为。
    (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
    安永华明会计师事务所为公司2008 年度的财务报告出具了标准无保留意见的审计报
    告。
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    29
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    1、证券投资情况
    序
    号
    证券
    品种
    证券代
    码
    证券简称
    初始投资
    金额
    (元)
    持有数
    量
    (股)
    期末账面值
    (元)
    占期末
    证券投
    资比例
    (%)
    报告期损益
    (元)
    1. 股票 000718 苏宁环球 2,850,000 229,900 1,183,985 38.9 -746,888.85
    2. 股票 000901 航天科技 100,000 614,000 20.17 -881,699.45
    3. 股票 600649 城投控股 50,074 412,609.76 13.56 -248,237.53
    4. 股票 600770 综艺股份 50,000 339,500 11.16 -1,436,960.35
    5. 股票 600900 长江电力 134,200 20,000 287,000 9.43 -48,201.59
    6. 股票 600052 ST 广厦 290,800 20,000 64,800 2.13 -315,209.29
    7. 股票 601857 中国石油 5,000 50,850 1.67 -8,523.5
    8. 股票 600592 龙溪股份 10,000 49,600 1.63 -6,977.8
    9. 股票 000002 万科A 57,680 5,000 32,250 1.06 -7,729.8
    10. 股票 600737 中粮屯河 1,000 8,810 0.29 -14,924.01
    合计 3,332,680 / 3,043,404.76 100% -3,715,352.17
    (四) 资产交易事项
    1、收购资产情况
    单位:元 币种:人民币
    交易对方
    或最终控
    制方
    被收
    购资
    产
    购买
    日
    资产收购价
    格
    自收购日起至
    本年末为上市
    公司贡献的净
    利润
    自本年初
    至本年末
    为上市公
    司贡献的
    净利润
    (适用于
    同一控制
    下的企业
    合并)
    是否为
    关联交
    易(如
    是,说
    明定价
    原则)
    资
    产
    收
    购
    定
    价
    原
    则
    所涉
    及的
    资产
    产权
    是否
    已全
    部过
    户
    所涉
    及的
    债权
    债务
    是否
    已全
    部转
    移
    该资产
    为上市
    公司贡
    献的净
    利润占
    利润总
    额的比
    例(%)
    关
    联
    关
    系
    数码通信
    息产业
    (集团)
    有限公司
    和上海东
    方基础建
    设发展有
    限公司
    上海
    数码
    通宽
    带网
    络有
    限公
    司
    2008
    年1
    月15
    日
    59,500,000 4,694,393.53 否
    市
    场
    价
    格
    是 是 6.98
    全
    资
    子
    公
    司
    公司与2008 年1 月15 日向数码通信产业(集团)有限公司和上海东方基础建设发展
    有限公司收购上海数码通宽带网络有限公司100%的股权,根据评估确定上海数码通于购江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    30
    买日可辨认净资产的公允价值4070.77 万元,实际购买金额5950 万元,本次收购价的确
    定依据是评估价格。
    2、出售资产情况
    单位:元 币种:人民币
    交易对
    方
    被出售
    资产
    出
    售
    日
    出售价格
    本年初起至出
    售日该资产为
    上市公司贡献
    的净利润
    出售产生的损
    益
    是否
    为关
    联交
    易(如
    是,说
    明定
    价原
    则)
    资
    产
    出
    售
    定
    价
    原
    则
    所涉
    及的
    资产
    产权
    是否
    已全
    部过
    户
    所涉
    及的
    债权
    债务
    是否
    已全
    部转
    移
    资产出售
    为上市公
    司贡献的
    净利润占
    利润总额
    的比例
    (%)
    关
    联
    关
    系
    宜昌锐
    健置业
    有限公
    司
    湖北湖
    开电气
    有限公
    司土地
    136,000,000 59,382,974.99 79,029,777.73 否 是 是 88.24 无
    子公司湖北永鼎红旗电气有限公司全资子公司湖北湖开电气有限公司为配合宜昌市
    政府的相关规划,自2006 年起整体搬迁,并与宜昌锐健置业有限公司达成协议约定转让
    土地价款为人民币6,750 万元,拆迁补偿款为人民币6,850 万,该项目报告期已完成。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联交易
    方
    关联
    关系
    关联
    交易
    类型
    关联交
    易内容
    关联交
    易定价
    原则
    关联
    交易
    价格
    关联交易金额
    占同类
    交易金
    额的比
    例(%)
    关联交
    易结算
    方式
    市场
    价格
    交易价格
    与市场参
    考价格差
    异较大的
    原因
    上海东昌
    投资发展
    有限公司
    联营
    公司
    购买
    商品
    采购货
    款
    市场价58.48 5,603,194.85 0.4
    银行
    转帐
    58.48 无
    2、关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方 关联关系
    发生额 余额 发生额 余额
    上海东昌投资
    发展有限公司
    联营公司 2,000 2,000 0 0
    永鼎集团有限
    公司
    其他 0 0 0 46.45
    合计 2,000 2,000 0 46.45江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    31
    3、其他重大关联交易
    (1) 本年度, 永鼎集团无偿为本集团的借款提供担保, 担保金额为人民币
    731,475,302.71元(2007年:人民币344,000,000.00元)。
    (2)于2008 年3 月12 日,江苏沪苏浙高速公路有限责任公司(以下简称“沪苏浙”)
    召开股东会,审议通过了将本公司在沪苏浙股东会及董事会所有的表决权全权委托沪苏浙
    另一股东永鼎集团代为行使。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 2,000
    报告期末对子公司担保余额合计 7,400
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额 7,400
    担保总额占公司净资产的比例(%) 7.11
    其中:
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
    象提供的债务担保金额
    7,400
    担保总额超过净资产50%部分的金额 0
    上述三项担保金额合计 7,400
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    32
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    (1)法定最低承诺:
    ①提出股权分置改革动议的非流通股股东承诺,其持有的非
    流通股股份自股权分置改革方案实施之日起,在十二个月内
    不上市交易或者转让;
    ②持有公司5%以上的非流通股股东永鼎集团承诺:通过交
    易所挂牌交易出售的股份数量,每达到永鼎光缆股份总数百
    分之一时,自该事实发生之日起两个工作日内做出公
    告。
    (2)除法定最低承诺外,公司第一大非流通股股东永鼎集
    团还作出如下特别承诺:永鼎集团所持有的原非流通股股份
    自股权分置改革方案实施之日起24 个月内不上市交易或转
    让,上述承诺期期满后,通过证券交易所挂牌交易出售该等
    股份,出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超
    过百分之四,在二十四个月内不超过百分之八。
    报告期内永鼎集
    团有限公司认真
    履行了股改承
    诺。
    其他对公司中小股
    东所作承诺
    永鼎集团有限公司自2008 年11 月5 日起所持有的江苏永鼎
    股份有限公司可上市流通股股份一年内不减持。
    按承诺履行
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所
    境内会计师事务所报酬 140
    境内会计师事务所审计年限 15
    公司原经股东大会批准聘请的2008 年度财务审计机构为安永大华会计师事务所有限
    责任公司,因安永会计师事务所对其旗下的两家合作所-安永华明会计师事务所和安永大
    华会计师事务所实施合并和业务整合,合并后安永大华将被注销,原其客户将取代以安永
    华明开展业务,安永大华的业务和人员并入安永华明。经2008 年第一次临时股东大会批
    准公司审计机构由合并后的安永华明会计师事务所替代,公司2008 年度审计服务机构的
    名称变更为安永华明会计师事务所。审计报酬为140 万元。
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改
    情况江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    33
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 其他重大事项的说明
    本年度公司无其他重大事项。
    (十一) 信息披露索引
    事项
    刊载的报刊名称及
    版面
    刊载日期
    刊载的互联网网
    站及检索路径
    关于竞得土地使用权事项的公告
    上海证券报D8 版、
    证券日报B4
    2008 年1 月4 日 www.sse.com.cn
    关于高速公路通车的事项公告
    上海证券报D13
    版、证券日报B1
    2008 年1 月11 日 www.sse.com.cn
    第五届董事会第十一次会议决议公告
    上海证券报D16
    版、证券日报C3
    2008 年2 月26 日 www.sse.com.cn
    变更证券简称公告
    上海证券报D85
    版、证券日报D2
    2008 年4 月18 日 www.sse.com.cn
    2007 年度报告及摘要;第五届董事会
    第十二次会议决议公告;第五届监事会
    第七次会议决议公告;召开2007 年度
    股东大会的通知。
    上海证券报D125
    版、证券日报F1
    2008 年4 月22 日 www.sse.com.cn
    2007 年年报更正公告;2007 年度报告
    及摘要(修订稿);关于2007 年年度
    股东大会增加提案的公告。
    上海证券报D55
    版、证券日报B3
    2008 年4 月24 日 www.sse.com.cn
    2008 年第一季度报告;
    上海证券报D104
    版、证券日报G3
    2008 年4 月30 日 www.sse.com.cn
    2007 年度股东大会决议公告
    上海证券报26 版、
    证券日报C4
    2008 年5 月17 日 www.sse.com.cn
    关于向地震灾区捐款的公告
    上海证券报D20
    版、证券日报C4
    2008 年5 月23 日 www.sse.com.cn
    关于限售期流通股股权质押解除及质
    押公告
    上海证券报D7 版、
    证券日报C4
    2008 年6 月20 日 www.sse.com.cn
    第五届董事会第十四次会议决议公告
    上海证券报C15
    版、证券日报D4
    2008 年7 月30 日 www.sse.com.cn
    2008 年半年度报告及摘要;第五届董
    事会第十五次会议决议公告
    上海证券报C52
    版、证券日报E4
    2008 年8 月22 日 www.sse.com.cn
    2008 年第三季度报告;关于限售期流
    通股股权质押解除及质押公告;第五届
    董事会第十六次会议决议公告暨召开
    2008 年第一次临时股东大会的通知;
    对外担保公告。
    上海证券报C13
    版、证券日报D3
    2008 年10 月28 日 www.sse.com.cn
    关于大股东一年内不减持所持股票的
    公告
    上海证券报C6 版、
    证券日报C4
    2008 年11 月4 日 www.sse.com.cn江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    34
    有限售条件的流通股上市公告;第五届
    董事会第十七次会议决议公告;关于增
    加公司2008 年第一次临时股东大会临
    时提案的公告。
    上海证券报C7 版、
    证券日报C4
    2008 年11 月14 日 www.sse.com.cn
    2008 年第一次临时股东大会决议公告
    上海证券报C8 版、
    证券日报B4
    2008 年11 月27 日 www.sse.com.cn
    关于限售期流通股股权质押解除及质
    押公告
    上海证券报C32
    版、证券日报C4
    2008 年12 月19 日 www.sse.com.cn
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经安永华明会计师事务所注册会计师袁勇敏、鲜燚审计,并出具
    了标准无保留意见的审计报告。审计报告、财务报告、会计报表附注附后。
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
    稿。
    4、以上备查文件均完整置于公司证券部。
    董事长:莫林弟
    江苏永鼎股份有限公司
    2009 年4 月24 日江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    35
    江苏永鼎股份有限公司
    已审财务报表
    2008年12月31日江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    36
    江苏永鼎股份有限公司
    目 录
    页 次
    一、 审计报告 37 - 38
    二、 已审财务报表
    合并资产负债表 39 - 40
    合并利润表 41
    合并股东权益变动表 42 - 43
    合并现金流量表 44 - 45
    公司资产负债表 46 - 47
    公司利润表 48
    公司股东权益变动表 49 - 50
    公司现金流量表 51 - 52
    财务报表附注 53 - 152
    附录 财务报表补充资料
    净资产收益率和每股收益 153-155江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    37
    审计报告
    安永华明(2009)审字第60468580_B01号
    江苏永鼎股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的江苏永鼎股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称“贵
    集团”)财务报表,包括2008年12月31日的合并及公司的资产负债表,2008年度
    的合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包
    括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存
    在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出
    合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
    中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
    我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报
    获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
    选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报
    表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内
    部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审
    计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及
    评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分的、适当的,为发表审计意见提供了
    基础。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    38
    三、审计意见
    我们认为,江苏永鼎股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)
    财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了贵公
    司及贵集团2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。
    安永华明会计师事务所 中国注册会计师:袁勇敏
    中国 北京 中国注册会计师:鲜 燚
    2009年4月24日江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    39
    江苏永鼎股份有限公司
    合并资产负债表
    2008年12月31日
    人民币元
    资产 附注六 2008年12月31日 2007年12月31日
    流动资产:
    货币资金 1 244,547,642.13 310,809,908.66
    交易性金融资产 2 6,897,755.15 16,555,381.83
    应收票据 3 27,250,086.79 17,060,246.67
    应收账款 4/17 518,823,962.89 599,567,266.30
    预付款项 5 21,931,167.15 14,494,175.90
    应收股利 - 7,000,000.00
    其他应收款 6/17 78,358,174.72 40,700,658.88
    存货 7/17/18 1,828,225,599.36 1,624,419,405.80
    流动资产合计 2,726,034,388.19 2,630,607,044.04
    非流动资产:
    长期股权投资 8 580,325,134.91 532,722,961.59
    商誉 14/17 15,792,233.51 -
    投资性房地产 9 12,464,736.67 9,352,671.78
    固定资产 10/17/18 442,429,137.73 478,567,667.94
    在建工程 11 28,841,638.92 26,091,953.53
    无形资产 12/18 154,111,084.05 189,211,963.89
    长期待摊费用 13 3,514,903.31 4,658,321.48
    递延所得税资产 15 26,081,782.57 20,852,267.88
    其他非流动资产 16 49,960,000.00 46,960,000.00
    非流动资产合计 1,313,520,651.67 1,308,417,808.09
    资产总计 4,039,555,039.86 3,939,024,852.13
    载于第53页至第152页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    40
    江苏永鼎股份有限公司
    合并资产负债表(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    负债及股东权益 附注六 2008年12月31日 2007年12月31日
    流动负债:
    短期借款 19 789,094,227.71 778,750,000.00
    应付票据 20 244,204,842.05 182,536,207.60
    应付账款 21 275,241,404.76 308,796,840.80
    预收款项 22 829,913,787.06 787,888,097.57
    应付职工薪酬 23 2,914,725.09 3,717,746.38
    应交税费 24 23,528,386.76 33,183,388.06
    应付股利 25 11,188,629.83 6,209,552.07
    其他应付款 26 199,276,229.15 267,767,438.58
    一年内到期的非流动负债 27 238,380,000.00 100,380,000.00
    流动负债合计 2,613,742,232.41 2,469,229,271.06
    非流动负债:
    长期借款 28 254,000,000.00 375,000,000.00
    递延所得税负债 15 19,243,657.33 18,866,567.53
    其他非流动负债 30 17,780,399.52 18,150,824.51
    非流动负债合计 291,024,056.85 412,017,392.04
    负债合计 2,904,766,289.26 2,881,246,663.10
    股东权益:
    股本 31 272,110,462.00 272,110,462.00
    资本公积 32 521,585,874.69 521,357,412.39
    盈余公积 33 156,355,619.04 155,268,106.43
    未分配利润 34 90,019,412.74 64,672,273.99
    归属于母公司所有者权益合计 1,040,071,368.47 1,013,408,254.81
    少数股东权益 35 94,717,382.13 44,369,934.22
    股东权益合计 1,134,788,750.60 1,057,778,189.03
    负债及所有者权益总计 4,039,555,039.86 3,939,024,852.13
    载于第53页至第152页的附注为本财务报表的组成部分
    第39页至第152页的财务报表由以下人士签署:
    法定代表人:莫林弟 主管会计工作负责人:王富英 会计机构负责人:吴春苗江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    41
    江苏永鼎股份有限公司
    合并利润表
    2008年度
    人民币元
    附注六 2008年 2007年
    一、 营业收入 36 1,681,557,464.79 1,318,948,397.13
    减: 营业成本 36 1,399,730,569.81 1,133,202,687.67
    营业税金及附加 37 35,094,490.19 11,075,877.00
    销售费用 94,674,772.11 98,909,721.69
    管理费用 94,260,515.66 93,756,658.88
    财务费用 38 77,070,339.73 69,562,894.16
    资产减值损失 39 761,413.63 (20,487,817.18)
    加: 公允价值变动收益 40 (7,829,202.62) 2,121,855.51
    投资收益 41 2,990,619.68 80,597,890.81
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益 2,903,480.00 53,570,958.71
    二、营业利润 (24,873,219.28) 15,648,121.23
    加: 营业外收入 42 95,244,878.55 51,515,103.64
    减: 营业外支出 43 3,076,849.50 2,438,724.19
    其中:非流动资产
    处置损失 269,312.09 959,882.21
    三、 利润总额 67,294,809.77 64,724,500.68
    减: 所得税费用 44 10,912,710.50 16,453,760.60
    四、 净利润 56,382,099.27 48,270,740.08
    归属于母公司所有者的净利润 26,434,651.36 40,337,453.80
    少数股东损益 29,947,447.91 7,933,286.28
    五、 每股收益:
    基本每股收益 46 0.10 0.15
    载于第53页至第152页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    42
    江苏永鼎股份有限公司
    合并股东权益变动表
    2008年度
    人民币元
    归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
    一、 本年年初余额 272,110,462.00 521,357,412.39 155,268,106.43 64,672,273.99 1,013,408,254.81 44,369,934.22
    1,057,778,189.03
    二、 本年增减变动金额
    (一) 净利润 - - - 26,434,651.36 26,434,651.36 29,947,447.91 56,382,099.27
    (二) 直接计入股东权益的利得和损失
    1.权益法下被投资单位其他所有者
    权益变动的影响 - 228,462.30 - - 228,462.30 - 228,462.30
    上述(一)和(二)小计 - 228,462.30 - 26,434,651.36 26,663,113.66 29,947,447.91 56,610,561.57
    (三) 股东投入和减少资本
    1.股东投入资本 - - - - - 35,100,000.00 35,100,000.00
    (四) 利润分配
    1.提取盈余公积 - - 1,087,512.61 (1,087,512.61) - - -
    2.对股东的分配 - - - - - (14,700,000.00) (14,700,000.00)
    三、 本年年末余额 272,110,462.00 521,585,874.69 156,355,619.04 90,019,412.74 1,040,071,368.47 94,717,382.13
    1,134,788,750.60
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    43
    江苏永鼎股份有限公司
    合并股东权益变动表(续)
    2007年度
    人民币元
    归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
    一、 本年年初余额 272,110,462.00 524,031,526.49 150,963,495.20 50,408,268.38 997,513,752.07 38,494,648.74
    1,036,008,400.81
    二、 本年增减变动金额
    (一) 净利润 - - - 40,337,453.80 40,337,453.80 7,933,286.28 48,270,740.08
    (二) 直接计入股东权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产
    公允价值变动净额 - (2,674,114.10) - - (2,674,114.10) - (2,674,114.10)
    上述(一)和(二)小计 - (2,674,114.10) - 40,337,453.80 37,663,339.70 7,933,286.28 45,596,625.98
    (三) 利润分配
    1.提取盈余公积 - - 4,304,611.23 (4,304,611.23) - - -
    2.对股东的分配 - - - (21,768,836.96) (21,768,836.96) (2,058,000.80) (23,826,837.76)
    三、 本年年末余额 272,110,462.00 521,357,412.39 155,268,106.43 64,672,273.99 1,013,408,254.81 44,369,934.22
    1,057,778,189.03
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    44
    江苏永鼎股份有限公司
    合并现金流量表
    2008年度
    人民币元
    附注六 2008年 2007年
    一、 经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 2,019,797,035.19 2,384,984,294.00
    收到的税费返还 745,659.77 1,036,151.46
    收到其他与经营活动有关的现金 47 63,838,243.42 85,240,285.62
    经营活动现金流入小计 2,084,380,938.38 2,471,260,731.08
    购买商品、接受劳务支付的现金 1,751,521,103.65 2,064,268,308.76
    支付给职工以及为职工支付的现金 81,185,099.17 79,667,386.11
    支付的各项税费 131,757,182.78 75,210,563.47
    支付其他与经营活动有关的现金 47 70,196,172.91 107,121,842.49
    经营活动现金流出小计 2,034,659,558.51 2,326,268,100.83
    经营活动产生的现金流量净额 48 49,721,379.87 144,992,630.25
    二、 投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 18,961,020.71 44,446,105.48
    取得投资收益收到的现金 19,297,347.68 41,669,835.25
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额 35,343,644.61 88,425,111.50
    收到其他与投资活动有关的现金 47 - 19,459,512.00
    投资活动现金流入小计 73,602,013.00 194,000,564.23
    购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产支付的现金 39,625,666.52 69,624,955.74
    投资支付的现金 42,441,926.08 135,077,064.32
    取得子公司及其他营业单位支付
    的现金净额 48,499,952.29 10,180,679.99
    出售子公司及其他营业单位减少
    的现金净额 - 668,769.39
    支付其他与投资活动有关的现金 871,729.31 -
    投资活动现金流出小计 131,439,274.20 215,551,469.44
    投资活动产生的现金流量净额 (57,837,261.20) (21,550,905.21)
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    45
    江苏永鼎股份有限公司
    合并现金流量表(续)
    2008年度
    人民币元
    附注六 2008年 2007年
    三、 筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 35,100,000.00 -
    其中:子公司吸收少数股东投资
    收到的现金 35,100,000.00 -
    取得借款收到的现金 1,011,575,302.71 1,495,400,000.00
    筹资活动现金流入小计 1,046,675,302.71 1,495,400,000.00
    偿还债务支付的现金 984,231,075.00 1,395,009,151.79
    分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金 120,473,061.05 106,747,970.70
    其中:子公司支付给少数股东
    的股利、利润 5,880,000.00 2,058,000.00
    支付的其他与筹资活动有关的现金 15,916,404.22 1,146,308.31
    筹资活动现金流出小计 1,120,620,540.27 1,502,903,430.80
    筹资活动产生的现金流量净额 (73,945,237.56) (7,503,430.80)
    四、 汇率变动对现金的影响 (117,551.86) 72,340.21
    五、 现金及现金等价物净增加额 (82,178,670.75) 116,010,634.45
    加:年初现金及现金等价物余额 283,793,709.27 167,783,074.82
    六、 年末现金及现金等价物余额 49 201,615,038.52 283,793,709.27
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    46
    江苏永鼎股份有限公司
    公司资产负债表
    2008年12月31日
    人民币元
    资产 附注十五 2008年12月31日 2007年12月31日
    流动资产:
    货币资金 7 109,334,270.26 111,972,852.60
    交易性金融资产 556,077.13 2,794,810.00
    应收票据 23,320,086.79 14,201,696.67
    应收账款 1 369,596,247.39 420,828,727.08
    预付款项 2,526,498.74 2,117,850.99
    应收股利 - 7,000,000.00
    其他应收款 2 437,142,449.56 395,950,184.76
    存货 44,465,285.82 59,018,397.30
    流动资产合计 986,940,915.69 1,013,884,519.40
    非流动资产:
    长期股权投资 3 1,074,350,552.12 954,604,094.02
    固定资产 125,933,045.87 135,473,471.35
    在建工程 650,000.00 6,564,948.81
    无形资产 38,771,295.46 36,498,231.03
    长期待摊费用 2,739,804.08 2,807,453.56
    递延所得税资产 7,015,368.09 9,938,519.26
    其他非流动资产 27,960,000.00 36,960,000.00
    非流动资产合计 1,277,420,065.62 1,182,846,718.03
    资产总计 2,264,360,981.31 2,196,731,237.43
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    47
    江苏永鼎股份有限公司
    公司资产负债表(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    负债及股东权益 附注十五 2008年12月31日 2007年12月31日
    流动负债:
    短期借款 592,475,302.71 555,000,000.00
    应付票据 211,115,232.05 150,176,207.60
    应付账款 78,569,983.78 184,326,292.17
    预收款项 7,047,399.59 1,637,994.44
    应付职工薪酬 - 972,598.59
    应交税费 17,125,256.16 24,005,851.89
    应付股利 2,368,629.83 6,209,552.07
    其他应付款 146,430,710.42 74,468,429.38
    流动负债合计 1,055,132,514.54 996,796,926.14
    非流动负债:
    递延所得税负债 16,781,145.09 17,991,690.68
    其他非流动负债 17,780,399.52 18,150,824.51
    非流动负债合计 34,561,544.61 36,142,515.19
    负债总计 1,089,694,059.15 1,032,939,441.33
    股东权益:
    股本 272,110,462.00 272,110,462.00
    资本公积 514,870,008.06 514,870,008.06
    盈余公积 156,355,619.04 155,268,106.43
    未分配利润 231,330,833.06 221,543,219.61
    股东权益合计 1,174,666,922.16 1,163,791,796.10
    负债和股东权益总计 2,264,360,981.31 2,196,731,237.43
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    48
    江苏永鼎股份有限公司
    公司利润表
    2008年度
    人民币元
    附注十五 2008年 2007年
    一、 营业收入 4 708,139,712.97 802,103,599.57
    减: 营业成本 4 659,517,943.25 752,920,240.53
    营业税金及附加 1,060,186.03 1,605,142.97
    销售费用 31,329,513.49 43,642,711.40
    管理费用 30,133,970.09 26,668,152.97
    财务费用 13,104,248.08 13,853,104.41
    资产减值损失 499,912.66 (17,424,756.44)
    加: 公允价值变动收益 (261,458.74) 6,100.00
    投资收益 5 28,978,306.05 61,221,534.67
    其中:对联营企业
    的投资收益 (5,353,541.90) 53,568,020.71
    二、营业利润 1,210,786.68 42,066,638.40
    加: 营业外收入 12,661,167.17 10,585,813.70
    减: 营业外支出 1,284,222.21 510,000.00
    其中:非流动资产
    处置损失 75,099.23 -
    三、 利润总额 12,587,731.64 52,142,452.10
    减: 所得税费用 1,712,605.58 9,096,339.78
    四、 净利润 10,875,126.06 43,046,112.32
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    49
    江苏永鼎股份有限公司
    公司股东权益变动表
    2008年度
    人民币元
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    一、 本年年初余额 272,110,462.00 514,870,008.06 155,268,106.43 221,543,219.61 1,163,791,796.10
    二、 本年增减变动金额
    (一) 净利润 - - - 10,875,126.06 10,875,126.06
    (二) 直接计入股东权益
    的利得和损失 - - - - -
    上述(一)和(二)小计 - - - 10,875,126.06 10,875,126.06
    (三) 利润分配
    1.提取盈余公积 - - 1,087,512.61 (1,087,512.61) -
    三、 本年年末余额 272,110,462.00 514,870,008.06 156,355,619.04 231,330,833.06 1,174,666,922.16
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    50
    江苏永鼎股份有限公司
    公司股东权益变动表
    2007年度
    人民币元
    股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
    一、 本年年初余额 272,110,462.00 518,915,481.32 150,963,495.20 204,570,555.48 1,146,559,994.00
    二、 本年增减变动金额
    (一) 净利润 - - - 43,046,112.32 43,046,112.32
    (二) 直接计入股东权益的利得和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - (2,674,114.10) - - (2,674,114.10)
    2.其他 - *(1,371,359.16) - - (1,371,359.16)
    上述(一)和(二)小计 - (4,045,473.26) - 43,046,112.32 39,000,639.06
    (三) 利润分配
    1.提取盈余公积 - - 4,304,611.23 (4,304,611.23) -
    2.对股东的分配 - - - (21,768,836.96) (21,768,836.96)
    三、 本年年末余额 272,110,462.00 514,870,008.06 155,268,106.43 221,543,219.61 1,163,791,796.10
    *系同一控制下企业合并所支付的对价与所取得的子公司账面净资产份额的差额。
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    51
    江苏永鼎股份有限公司
    公司现金流量表
    2008年度
    人民币元
    附注十五 2008年 2007年
    一、 经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 876,928,847.61 1,026,915,227.99
    收到其他与经营活动有关的现金 1,047,191,363.47 1,212,447,932.68
    经营活动现金流入小计 1,924,120,211.08 2,239,363,160.67
    购买商品、接受劳务支付的现金 779,244,184.56 864,537,315.10
    支付给职工以及为职工支付的现金 19,311,671.39 22,839,725.15
    支付的各项税费 19,449,194.25 28,980,560.38
    支付其他与经营活动有关的现金 1,021,388,939.51 1,068,976,761.04
    经营活动现金流出小计 1,839,393,989.71 1,985,334,361.67
    经营活动产生的现金流量净额 6 84,726,221.37 254,028,799.00
    二、 投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 1,911,774.40 4,072,621.60
    取得投资收益收到的现金 51,397,347.68 27,855,362.76
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额 705,568.00 2,150,000.00
    收到其他与投资活动有关的现金 - 19,459,512.00
    投资活动现金流入小计 54,014,690.08 53,537,496.36
    购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产支付的现金 5,221,518.63 43,952,725.47
    投资支付的现金 126,100,000.00 108,720,899.66
    投资活动现金流出小计 131,321,518.63 152,673,625.13
    投资活动产生的现金流量净额 (77,306,828.55) (99,136,128.77)
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    52
    江苏永鼎股份有限公司
    公司现金流量表(续)
    2008年度
    人民币元
    附注十五 2008年 2007年
    三、 筹资活动产生的现金流量:
    取得借款收到的现金 632,475,302.71 939,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金 - 5,267,605.36
    筹资活动现金流入小计 632,475,302.71 944,267,605.36
    偿还债务支付的现金 595,000,000.00 1,079,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金 47,415,726.01 59,086,685.66
    支付其他与筹资活动有关的现金 4,028,658.68 -
    筹资活动现金流出小计 646,444,384.69 1,138,086,685.66
    筹资活动产生的现金流量净额 (13,969,081.98) (193,819,080.30)
    四、 汇率变动对现金的影响 (117,551.86) 28,617.19
    五、 现金及现金等价物净增加额 (6,667,241.02) (38,897,792.88)
    加:年初现金及现金等价物余额 96,022,316.88 134,920,109.76
    六、 年末现金及现金等价物余额 7 89,355,075.86 96,022,316.88
    载于第17页至第116页的附注为本财务报表的组成部分江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    53
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注
    2008年12月31日
    人民币元
    一、 本集团的基本情况
    江苏永鼎股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国江
    苏省注册的股份有限公司,于1994年4月29日经江苏省经济体制改革委员
    会以苏体改生[1994]153号文批准设立,现发起人股份持有者为永鼎集团
    有限公司、上海市内电话发展总公司、上海富欣通信技术发展有限公司。
    2004年10月28日由江苏省工商行政管理局换发企业法人营业执照,注册号
    3200001102150,总部地址为江苏省吴江市芦墟镇318国道72K北侧。现公
    司法定代表人为莫林弟。本公司及子公司(统称“本集团”)主要从事光缆、
    电缆、开关柜产品的生产和销售、房地产开发和销售、实业投资、医疗服
    务和药品销售及宽带接入和配套工程等业务。
    本公司注册资本为人民币272,110,462.00元,折合272,110,462股(每股面
    值人民币1元)。其中境内上市人民币普通股(A股)97,500,000股。业经安
    永大华会计师事务所有限责任公司验证并出具安永大华业字(2002)第006
    号验资报告。本公司所发行的A股于1997年9月29日在上海证券交易所上市
    交易。
    2005年经本公司董事会决议和股东大会表决,通过了本公司股权分置改革
    方案,控股股东永鼎集团有限公司及其余21家非流通股股东通过向流通股
    股东支付3,412.5万股公司的股票(流通股股东按其持有的流通股股数每
    10股获付3.5股),以换取其非流通股股份的流通权,同时非流通股股东承
    诺所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,至少12个月内不得上
    市交易或转让。控股股东永鼎集团有限公司特别承诺,其持有的非流通股
    股份自股权分置改革方案实施之日起24个月内不上市交易或转让。2005
    年11月23日,流通股获赠的股份3,412.5万股正式上市流通,经上述变化
    后本公司总股本不变,仍为人民币272,110,462.00元。
    截至2008年12月31日止,除控股股东永鼎集团有限公司所持78,367,692
    股外,其余原非流通股股东持有的有限售条件的流通股均已满足上市交易
    条件。详见附注六、31.“股本”。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    54
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    一、 本集团的基本情况(续)
    本公司经营范围:承包境外与出口自产设备相关的工程和境内国际招标工
    程,对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。电线、电缆、光纤、光
    缆、配电开关控制设备、电子产品、通信设备、汽车及零部件的研究、制
    造,国内贸易,实业投资,实物租赁,自营和代理各类商品及技术的进出
    口业务。
    本集团的最终控股股东和实际控制人均为永鼎集团有限公司,法定代表人
    为顾云奎,注册地址为江苏省吴江市芦墟汽车站东。
    二、 财务报表的编制基础
    本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和
    38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称
    “企业会计准则”)编制。
    本财务报表以持续经营为基础列报。
    遵循企业会计准则的声明
    本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集
    团于2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    55
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    三、 重要会计政策和会计估计
    本公司及本集团2008年度财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计
    准则所制订的重要会计政策和会计估计编制。
    1. 会计年度
    本集团会计年度釆用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
    2. 记账本位币
    本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别
    说明外,均以人民币元为单位表示。
    3. 记账基础和计价原则
    会计核算以权责发生制为基础,除某些金融工具外,均以历史成本为计价
    原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    4. 企业合并
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交
    易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    56
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    三、 重要会计政策和会计估计(续)
    4. 企业合并(续)
    同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制
    并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合
    并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企
    业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方在企业合并中取得的资产和负债,按合并日在被合并方的账面价值
    计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发
    行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积
    转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同
    一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参
    与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购
    买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日购买方为取得对被购买
    方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
    允价值,以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。
    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债
    在收购日以公允价值计量。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    57
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    三、 重要会计政策和会计估计(续)
    4. 企业合并(续)
    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
    确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
    份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
    价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的
    被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    5. 合并财务报表
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截
    至2008年12月31日止年度的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业
    或主体。
    编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。
    本集团内部各公司之间的所有交易产生的损益和未实现损益及往来于合
    并时全额抵销。
    纳入合并范围的子公司的股东权益中不属于本集团所拥有的部分作为少
    数股东权益在合并财务报表中单独列示。
    对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和
    现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其
    控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、
    负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
    对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现
    金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对
    前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控
    制方开始实施控制时一直存在。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    58
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    三、 重要会计政策和会计估计(续)
    6. 现金等价物
    现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
    的现金、价值变动风险很小的投资。
    7. 外币折算
    本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。
    外币交易在初始确认时,采用交易发生当期期初汇率将外币金额折算为记
    账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日
    即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资
    产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
    外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易
    发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外
    币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑
    差额计入当期损益或资本公积。
    外币现金流量采用现金流量发生当期期初汇率折算。汇率变动对现金的影
    响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    8. 存货
    存货包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品、发出商
    品、委托加工物资、开发成本和开发产品。存货包括了在日常活动中持有
    以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
    劳务过程中耗用的材料和物料等。
    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成
    本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。对于不能替代使用的存
    货以及为特定项目专门购入或制造的存货,采用个别计价法确定发出存货
    的成本。
    低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
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    人民币元
    三、 重要会计政策和会计估计(续)
    8. 存货(续)
    存货的盘存制度采用永续盘存制。
    于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变
    现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准
    备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原
    已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额
    计入当期损益。
    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要
    发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备
    时,按单个存货项目计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具
    有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并
    计提存货跌价准备。
    关于房地产开发的核算方法
    ① 开发用土地的核算方法:购入或以支付土地出让金方式取得的土地使
    用权,按其账面价值全部记入开发成本。
    ② 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方
    法见附注三、15“借款费用”。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    60
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    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    三、 重要会计政策和会计估计(续)
    9. 长期股权投资
    长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资,以及对
    被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、
    公允价值不能可靠计量的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资
    成本进行初始计量。
    本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报
    价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。本公司能
    够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用
    成本法核算。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,被投资单位宣告分派
    的现金股利或利润,确认为当期投资收益。确认的投资收益,仅限于被投
    资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利
    超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益
    法核算。共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅
    在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方
    一致同意时存在。重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决
    策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单
    位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长
    期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
    公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    财务报表附注(续)
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    9. 长期股权投资(续)
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位
    实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在
    确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可
    辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵
    销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归
    属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确
    认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。持有的对联营企业及合营
    企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣
    除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。按照被投
    资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权
    投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资
    的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
    零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
    以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权
    益,待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的部分按相
    应的比例转入当期损益。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    三、 重要会计政策和会计估计(续)
    10. 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,
    包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租
    的建筑物。
    投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,
    如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计
    入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中房屋建筑物的折
    旧方法与固定资产中房屋建筑物的折旧方法一致,土地使用权的摊销方法
    与无形资产中土地使用权的摊销方法一致。
    11. 固定资产
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿
    命超过一个会计年度的有形资产。
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠
    地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,
    计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时
    计入当期损益。
    固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相
    关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产
    的其他支出。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    11. 固定资产(续)
    固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净
    残值率及年折旧率如下:
    使用寿命 预计净残值率 年折旧率
    房屋建筑物 30年 4%-5% 3.17%-3.2%
    机器设备 10年 4%-5% 9.5%-9.6%
    办公设备 5年 4%-5% 19%-19.2%
    运输设备 5年 4%-5% 19%-19.2%
    其他设备 5年 4%-5% 19%-19.2%
    本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
    方法进行复核,必要时进行调整。
    12. 在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程
    支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关
    费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    64
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    13. 无形资产
    本集团的无形资产按照成本进行初始计量。
    无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见
    其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
    各项无形资产的使用寿命如下:
    类别 使用年限
    土地使用权 50年
    软件使用权 10年
    非专利技术 3年
    本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等
    建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。
    外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以
    合理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少
    于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
    复核,必要时进行调整。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    三、 重要会计政策和会计估计(续)
    14. 金融工具
    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或
    权益工具的合同。
    金融工具的确认和终止确认
    本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似
    金融资产的一部分):
    (1) 收取金融资产现金流量的权利届满;
    (2) 保留了收取金融资产现金流量的权利,但在“过手”协议下承担了
    及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;或
    (3) 转移了收取金融资产现金流量的权利,并且(a)实质上转让了金融
    资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转
    移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了
    对该金融资产的控制。
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。
    如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融
    负债所取代,或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或
    修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
    金融资产分类和计量
    本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售
    金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其
    他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    14. 金融工具(续)
    金融资产分类和计量(续)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产
    和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产,是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的
    目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一
    部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;
    属于衍生金融工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财
    务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
    计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的
    损益均计入当期损益。
    持有至到期投资
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有
    明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用
    实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销
    产生的利得或损失,均计入当期损益。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    14. 金融工具(续)
    金融资产分类和计量(续)
    贷款和应收款项
    贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
    非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进
    行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当
    期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资
    产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用
    公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为
    利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当
    期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予
    以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中
    确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或
    利息收入,计入当期损益。
    金融负债分类和计量
    本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相
    关交易费用计入其初始确认金额。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    68
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    三、 重要会计政策和会计估计(续)
    14. 金融工具(续)
    金融负债分类和计量(续)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债
    和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    交易性金融负债,是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的
    目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一
    部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;
    属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担
    保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
    的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于
    此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益
    均计入当期损益。
    其他金融负债
    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    衍生金融工具
    本集团使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的
    公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍
    生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。但对于
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须
    通过交付该权益工具结算的衍生金融工具,按成本计量。
    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计
    入当期损益。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    江苏永鼎股份有限公司
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    三、 重要会计政策和会计估计(续)
    14. 金融工具(续)
    金融工具的公允价值
    存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允
    价值。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值,
    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
    用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折
    现法和期权定价模型等。
    金融资产减值
    本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明
    该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证
    据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
    流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    以摊余成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减
    记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额
    计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现
    确定,并考虑相关担保物的价值。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发
    生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,
    包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试
    未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在
    具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减
    值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进
    行减值测试。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    三、 重要会计政策和会计估计(续)
    14. 金融工具(续)
    金融资产减值(续)
    以摊余成本计量的金融资产(续)
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明
    该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确
    认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超
    过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允
    价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,
    为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前
    公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已
    上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值
    损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,
    不通过损益转回。
    以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与
    按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
    的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不
    再转回。
    按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在
    活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值也
    按照上述原则处理。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    14. 金融工具(续)
    金融资产转移
    金融资产转移,是指本集团将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以
    外的另一方(转入方)。
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终
    止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
    不终止确认该金融资产。
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
    的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资
    产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉
    入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    15. 借款费用
    借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利
    息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资
    本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经
    过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
    的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
    (1) 资产支出已经发生;
    (2) 借款费用已经发生;
    (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活
    动已经开始。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    15. 借款费用(续)
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,
    借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:
    (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入
    或投资收益后的金额确定;
    (2) 占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
    加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或
    者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月
    的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计
    入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    16. 资产减值
    本集团对除存货、递延所得税资产、金融资产、按成本法核算的在活跃市
    场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值,
    按以下方法确定:
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值
    迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形
    成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于
    每年末都进行减值测试。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    16. 资产减值(续)
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
    现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可
    收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资
    产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主
    要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减
    记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准
    备。
    就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买
    日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,
    将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企
    业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定
    的报告分部。
    对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关
    的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或
    者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然
    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与
    可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊
    至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合
    中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项
    资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    17. 预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负
    债:
    (1) 该义务是本集团承担的现时义务;
    (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
    (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并
    综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个
    资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价
    值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调
    整。
    18. 收入
    收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下
    列条件时予以确认。
    销售商品收入
    本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商
    品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发
    生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    18. 收入(续)
    提供劳务收入
    于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工
    百分比法确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务
    成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下
    列条件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,
    交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠
    地计量。本集团以已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。
    利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认。
    使用费收入
    按照有关合同或协议约定的收费时间和方法确认。
    租赁收入
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
    房地产销售收入
    在商品房已经移交,已将发票结算账单提交买方,并且符合前述“销售
    商品收入”确认的各项条件时,确认销售收入实现。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    19. 租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除
    此之外的均为经营租赁。
    作为经营租赁承租人
    经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成
    本或当期损益。
    作为经营租赁出租人
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
    20. 职工薪酬
    职工薪酬指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其
    他相关支出。在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    对于资产负债表日后1年以上到期的,如果折现的影响金额重大,则以其
    现值列示。
    本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险费等
    社会保险费和住房公积金,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损
    益。
    对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职
    工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除
    劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本集团不能单方面撤
    回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿
    产生的预计负债,并计入当期损益。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    20. 职工薪酬(续)
    对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职
    工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社
    会保险费等,在符合上述辞退福利计划确认条件时,确认为应付职工薪酬,
    计入当期损益。
    21. 所得税
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,
    或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为
    所得税费用或收益计入当期损益。
    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税
    所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
    本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定
    计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
    本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂
    时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基
    础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产
    负债表债务法计提递延所得税。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    21. 所得税(续)
    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
    (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者
    具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是
    企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
    额或可抵扣亏损。
    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差
    异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见
    的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本
    集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
    未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:
    (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,
    并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵
    扣亏损。
    (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差
    异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差
    异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
    暂时性差异的应纳税所得额。
    本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据
    税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反
    映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
    于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果
    未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产
    的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
    得额时,减记的金额予以转回。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    22. 重大会计判断和估计
    编制财务报表要求管理层作出判断和估计,这些判断和估计会影响收入、
    费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,
    这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债
    的账面金额进行重大调整。
    判断
    在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认
    的金额具有重大影响的判断:
    经营租赁——作为出租人
    本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条
    款,本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为
    经营租赁处理。
    估计的不确定性
    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关
    键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
    除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可
    能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测
    试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非
    流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。预计
    未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金
    流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注六、17。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    22. 重大会计判断和估计(续)
    估计的不确定性(续)
    商誉减值
    本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或
    者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进
    行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,
    同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见附注六、17。
    坏账准备
    本集团采用备抵法核算坏账损失。对于单项金额重大的应收账款,单独
    进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量
    现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。对于单项
    金额不重大的应收账款,有确凿证据表明的确存在坏账可能(如已知的
    产品质量纠纷等)以及账龄在2年以上的应收款项,根据其可回收情况进
    行个别分析认定,计提相应的坏账准备;对于账龄在2年以下的应收账
    款,按区域和客户相结合作为信用风险特征,划分为若干组合,根据以
    前年度与之相同或类似信用风险特征的应收款项组合实际发生的坏账
    情况为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。其他应收款比照上
    述原则确定应计提的坏账准备。
    递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所
    有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的
    判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以
    决定应确认的递延所得税资产的金额。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    四、 税项
    本集团本年度主要税项及其税率列示如下:
    增值税 – 应税收入按17%的税率计算销项税,并按扣除当
    期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
    营业税 – 应税收入的5%计缴营业税。
    土地增值税 – 按转让房地产所取得的增值额的30%-60%缴纳。
    城巿建设维护税 – 按实际缴纳的流转税的5%、7%缴纳。
    教育费附加 – 按实际缴纳的流转税的3%、4%缴纳。
    企业所得税 – 根据2008年1月1日起施行的《企业所得税法》,
    企业所得税自2008年起按应纳税所得额的25%计
    缴,企业所得税率自33%变为25%。
    经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税
    务局审批,本公司2008年获得高新技术企业证书,享受15%的企业所得税
    率优惠政策,有效期三年。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    五、 合并财务报表的合并范围
    本公司子公司的情况如下:
    本集团 持股比例
    子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 投资额 直接(%) 间接(%) 备注
    (万元) (万元)
    上海永鼎光电子 上海市 制造业 3,000.00 2,700.00 90
    技术有限公司
    江苏永鼎数据 江苏省 通信制造业 2,000.00 1,930.00 70 26.5 注1
    电缆有限公司
    苏州永鼎投资 江苏省 贸易投资 10,000.00 10,000.00 95 5 注2
    有限公司
    苏州永鼎医院 江苏省 医院 7,500.00 7,350.00 88 10 注3
    吴江永鼎电缆 江苏省 制造业 50.00 50.00 80 20 注4
    盘有限公司
    苏州鼎欣吴地 江苏省 房地产 5,000.00 5,000.00 100 注5
    房地产有限
    责任公司
    湖北湖开电气 湖北省 制造业 5,000.00 5,000.00 100 注6
    有限公司
    上海永鼎凯威电气 上海市 贸易 990.00 990.00 100 注7
    有限公司
    北京永鼎科技 北京市 医药保健 500.00 500.00 100
    发展有限公司 品开发
    苏州永鼎物资 江苏省 废品回收 500.00 500.00 100
    回收有限公司
    苏州鼎欣房地产 江苏省 房地产 20,000.00 14,120.00 70.60 注8
    有限责任公司
    湖北永鼎红旗 湖北省 制造业 34,600.00 13,657.00 75.14
    电气有限公司
    苏州欣润房地产 江苏省 房地产 10,000.00 10,000.00 100 注9
    有限责任公司
    苏州欣阳房地产 江苏省 房地产 20,000.00 20,000.00 100 注10
    开发有限公司
    上海数码通宽带 上海市 宽带接入 2,000.00 2,000.00 100 注11
    网络有限公司
    上海永鼎泰复电气 上海市 电气进出口 1,000.00 500.00 50 注12
    工程有限公司江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    83
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
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    五、 合并财务报表的合并范围(续)
    *注1 本公司上年持有70%股权,本年持股未发生变化。子公司苏州永鼎
    投资有限公司上年持有30%股权,本年将所持的3.5%的股权转让给
    个人股东。
    *注2 本公司持有95%股权,子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司持有5
    %股权。
    *注3 本公司持有88%股权,子公司苏州永鼎投资有限公司持有10%股权。
    *注4 本公司持有80%股权,子公司苏州永鼎投资有限公司持有20%股权。
    *注5 子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司持有100%股权。
    *注6 子公司湖北永鼎红旗电气有限公司持有100%股权。
    *注7 子公司上海凯威电气有限公司本年更名为上海永鼎凯威电气有限公
    司。
    *注8 子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司原注册资本1亿元,本年增加注
    册资本1亿元,增资后注册资本变更为2亿元。
    *注9 系2008年新设成立,子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司持有100%
    股权。
    *注10 系2008年新设成立,子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司持有100%
    股权。
    *注11 系本年通过非同一控制下企业合并取得,详见本附注六、50.“企业
    合并”。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    84
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    五、 合并财务报表的合并范围(续)
    *注12 系2008年新设成立,本公司持有50%股权,其他个人股东持有50%
    股权。本公司于2008年3月15日与其他个人股东签订了《一致行动声
    明》,在该声明中明确了在股东会和董事会表决中,其他个人股东
    均与本公司做出相同的表决。因此,本公司对该公司的投资比例虽
    然未达到绝对多数,但实质上仍对该公司具有控制权。
    除本年新设立的子公司以及附注六、50的说明外,合并财务报表范围与上
    年度一致。
    六、 合并财务报表主要项目注释
    1. 货币资金
    2008年12月31日 2007年12月31日
    原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
    现金
    人民币 588,877.59 351,658.92
    银行存款
    人民币 155,820,758.92 261,480,817.50
    美元 447,193.54 6.8346 3,056,388.97 146,474.52 7.3046 1,069,937.78
    158,877,147.89 262,550,755.28
    其他货币资金
    人民币 84,800,085.81 47,271,986.44
    美元 41,192.00 6.8346 281,530.84 87,001.07 7.3046 635,508.02
    85,081,616.65 47,907,494.46
    244,547,642.13 310,809,908.66
    于2008 年12月31日,本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币
    42,932,603.61元,参见附注六、18。
    于2008年12月31日,本集团无存放于境外的货币资金。
    银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。本集团无短期定期存
    款。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    85
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    2. 交易性金融资产
    2008年12月31日 2007年12月31日
    交易性权益工具投资 6,762,186.65 16,336,989.83
    衍生金融资产 135,568.50 218,392.00
    6,897,755.15 16,555,381.83
    交易性权益工具投资为股票和基金投资。
    衍生金融资产为期货投资。于2008年12月31日,本集团期末持仓为铝合约
    5手、铜合约5手。
    管理层认为交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
    3. 应收票据
    2008年12月31日 2007年12月31日
    银行承兑汇票 3,930,000.00 2,858,550.00
    商业承兑汇票 23,320,086.79 14,201,696.67
    27,250,086.79 17,060,246.67
    于2008年12月31日,无已贴现取得短期借款的票据(2007年12月31日:无)。
    于2008年12月31日,应收票据余额中并无持有本公司5%或以上表决权股份
    的股东单位欠款(2007年12月31日:无)。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    86
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    4. 应收账款
    应收账款信用期通常为6至12个月,主要客户可适当延长,质保金根据合
    同约定。应收账款并不计息。
    应收账款账龄分析如下:
    2008年12月31日 2007年12月31日
    1年以内 436,324,725.95 527,712,820.85
    1年至2年 70,391,484.13 56,161,966.17
    2年至3年 14,841,462.23 23,055,741.95
    3年以上 50,223,752.62 51,177,991.15
    571,781,424.93 658,108,520.12
    减:应收账款坏账准备 52,957,462.04 58,541,253.82
    518,823,962.89 599,567,266.30
    2008年12月31日
    金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
    单项金额重大 196,635,899.18 34.39 447,025.94 0.23
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后风险较大 38,176,650.99 6.68 38,176,650.99 100.00
    其他不重大 336,968,874.76 58.93 14,333,785.11 4.25
    571,781,424.93 100.00 52,957,462.04 9.26
    2007年12月31日
    金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
    单项金额重大 249,418,591.96 37.90 - -
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后风险较大 37,878,479.67 5.76 37,878,479.67 100.00
    其他不重大 370,811,448.49 56.34 20,662,774.15 5.57
    658,108,520.12 100.00 58,541,253.82 8.90江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    87
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    4. 应收账款(续)
    单项金额重大的应收账款系欠款金额较大的应收账款;单项金额不重大但
    按信用风险特征组合后风险较大的应收账款系欠款金额较小,但组合后回
    收性存在一定风险的应收账款。根据本集团的会计政策,已分别对这部分
    应收账款年末余额按相应比例计提了坏账准备。
    应收账款坏账准备的变动如下:
    年初数 本年计提 本年减少 年末数
    处置 转回 转销
    子公司
    2008年 58,541,253.82 3,162,549.34 - * 7,638,535.82 1,107,805.30 52,957,462.04
    2007年 88,284,808.12 - 598,398.02 23,486,176.26 5,658,980.02 58,541,253.82
    *系2008年收回原已计提坏账准备的应收款项。
    2008年12月31日 2007年12月31日
    前五名欠款金额合计 75,582,453.26 100,370,869.99
    占应收账款总额比例 13.22% 15.25%
    欠款年限 1年以内 1年以内
    于2008年12月31日,本账户余额中无持有本公司5%或以上表决权股份的股
    东单位的欠款(2007年12月31日:无)。
    5. 预付款项
    预付款项的账龄分析如下:
    2008年12月31日 2007年12月31日
    账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
    1年以内 20,831,343.65 94.99 14,048,329.63 96.92
    1年至2年 1,059,436.53 4.83 410,246.27 2.83
    2年至3年 40,386.97 0.18 35,600.00 0.25
    21,931,167.15 100.00 14,494,175.90 100.00江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    88
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    5. 预付款项(续)
    于2008年12月31日,本账户余额中无账龄超过1年的重要预付款项。
    于2008年12月31日,本账户余额中无预付持本公司5%或以上表决权股份的
    股东单位的款项(2007年12月31日:无)。
    6. 其他应收款
    其他应收款的账龄分析如下:
    2008年12月31日 2007年12月31日
    1年以内 59,673,575.63 27,766,903.82
    1年至2年 10,782,769.51 3,870,251.60
    2年至3年 3,629,229.03 8,241,255.40
    3年以上 36,555,077.64 32,654,767.76
    110,640,651.81 72,533,178.58
    减:其他应收款坏账准备 32,282,477.09 31,832,519.70
    78,358,174.72 40,700,658.88
    2008年12月31日
    金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
    单项金额重大 76,033,696.30 68.72 13,527,870.35 17.79
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后风险较大 17,393,018.66 15.72 17,393,018.66 100.00
    其他不重大 17,213,936.85 15.56 1,361,588.08 7.91
    合 计 110,640,651.81 100.00 32,282,477.09 29.18江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    89
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    6. 其他应收款(续)
    2007年12月31日
    金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
    单项金额重大 38,044,747.49 52.45 9,801,740.72 25.76
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后风险较大 21,929,778.99 30.23 21,929,778.99 100.00
    其他不重大 12,558,652.10 17.32 100,999.99 0.80
    合 计 72,533,178.58 100.00 31,832,519.70 43.89
    单项金额重大的其他应收款系欠款金额较大的款项;单项金额不重大但按
    信用风险特征组合后风险较大的其他应收款系欠款金额较小,但组合后回
    收性存在一定风险的款项。根据本集团的会计政策,已分别对这部分其他
    应收款年末余额按相应比例计提了坏账准备。
    其他应收款坏账准备的变动如下:
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    计提 处置 转回 转销
    子公司
    2008年 31,832,519.70 1,545,022.68 - 1,079,265.29 15,800.00 32,282,477.09
    2007年 31,043,056.84 - 1,218,980.15 429,517.29 - 31,832,519.70
    2008年12月31日 2007年12月31日
    前五名欠款金额合计 49,949,565.58 23,971,112.63
    占应收账款总额比例 45.15% 33.05%江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    90
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    6. 其他应收款(续)
    于2008年12月31日,本账户余额中前5名欠款的债务人情况:
    债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(账龄)
    上海东昌投资发展有限公司 20,000,000.00 借款 1年以内
    苏州市住房置业担保有限公司 12,576,300.00 公积金贷款担保金
    其中: 4,486,350.00 公积金贷款担保金 1年以内
    8,089,950.00 公积金贷款担保金 1-2年
    公司员工 6,373,265.58 备用金
    其中: 4,568,212.78 备用金 1年以内
    226,581.97 备用金 1-2年
    726,918.50 备用金 2-3年
    851,552.33 备用金 3年以上
    苏州市吴中区东山镇财政所 6,000,000.00 高压线迁移借款 1年以内
    南京金世邦工业设备制造有限公司 5,000,000.00 借款 1年以内
    于2007年12月31日,本账户余额中前5名欠款的债务人情况:
    债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(账龄)
    苏州市住房置业担保有限公司 8,452,050.00 公积金贷款担保金
    其中: 8,310,450.00 公积金贷款担保金 1年以内
    141,600.00 公积金贷款担保金 2-3年
    公司员工 6,822,014.62 备用金
    其中: 4,825,674.46 备用金 1年以内
    733,426.02 备用金 1-2年
    434,893.50 备用金 2-3年
    828,020.64 备用金 3年以上
    住房基金 3,430,148.01 住房基金
    其中: 59,829.10 住房基金 2-3年
    3,370,318.91 住房基金 3年以上
    苏州房产管理局设施设备维修基金 3,000,000.00 维修基金保证金 1年以内
    苏州燃气集团有限责任公司 2,266,900.00 代付煤气建设费
    其中: 944,400.00 代付煤气建设费 1年以内
    1,322,500.00 代付煤气建设费 2-3年
    于2008年12月31日,本账户余额中无持本公司5%或以上表决权股份的股东
    单位欠款(2007年12月31日:无)。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    91
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    7. 存货
    2008年12月31日 2007年12月31日
    ⑴原材料 56,597,834.76 69,857,853.02
    ⑵委托加工物资 132,509.70 132,509.70
    ⑶库存商品 44,142,216.22 62,737,498.46
    ⑷低值易耗品 4,299,841.17 4,622,198.14
    ⑸在产品 18,019,277.83 21,245,330.51
    ⑹发出商品 32,029,898.21 32,673,039.78
    ⑺开发成本① 1,451,150,953.74 1,198,570,504.26
    ⑻开发产品② 229,867,763.35 237,108,418.38
    ⑼自制半成品 6,009,840.56 7,794,335.20
    1,842,250,135.54 1,634,741,687.45
    减:存货跌价准备 14,024,536.18 10,322,281.65
    1,828,225,599.36 1,624,419,405.80
    存货跌价准备变动如下:
    2008 年12 月31 日
    年初数 本年计提 本年减少 年末数
    转回 转销
    ⑴原材料 4,086,327.60 1,260,600.56 - - 5,346,928.16
    ⑵委托加工物资 132,509.70 - - - 132,509.70
    ⑶库存商品 2,426,286.55 2,523,235.18 - - 4,949,521.73
    ⑷低值易耗品 589,163.98 - 589,163.98 - -
    ⑸在产品 124,500.59 - - - 124,500.59
    ⑹发出商品 2,357,227.65 2,055,973.25 1,548,390.48 - 2,864,810.42
    ⑺开发成本① - - - - -
    ⑻开发产品② - - - - -
    ⑼自制半成品 606,265.58 - - - 606,265.58
    合计 10,322,281.65 5,839,808.99 2,137,554.46 - 14,024,536.18江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    92
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    7. 存货(续)
    2007 年12 月31 日
    年初数 本年计提 本年减少 年末数
    转回 转销
    ⑴原材料 4,257,313.82 1,800,788.04 1,971,774.26 - 4,086,327.60
    ⑵委托加工物资 - 132,509.70 - - 132,509.70
    ⑶库存商品 2,440,067.53 1,357,928.76 1,371,709.74 - 2,426,286.55
    ⑷低值易耗品 589,513.98 - 350.00 - 589,163.98
    ⑸在产品 - - - - -
    ⑹发出商品 2,642,054.62 - 284,826.97 - 2,357,227.65
    ⑺开发成本① - - - - -
    ⑻开发产品② - - - - -
    ⑼自制半成品 730,766.17 - - - 730,766.17
    合计 10,659,716.12 3,291,226.50 3,628,660.97 - 10,322,281.65
    ① 开发成本
    项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
    甪直蓝湾别墅房 2003.7 2013.5 10 亿 345,533,165.03 323,391,996.30
    南环路商住房一期 2007.1 2009.12 5.8 亿 383,198,066.52 325,214,327.41
    南环路商住房二期 2007.1 2010.03 4.2 亿 319,148,637.25 217,208,506.70
    湄长路商住房 2007.5 已竣工 4 亿 - 259,482,061.45
    园区唯亭项目 2010.2 2012.12 9.5 亿元 232,947,204.31 47,500,000.00
    东山山水路项目 2010.5 2012.12 6.3 亿元 102,117,388.40 -
    合成化工厂一期 2008.11 2010.5 2.5 亿元 68,206,492.23 25,773,612.40
    合计 1,451,150,953.74 1,198,570,504.26
    ② 开发产品
    项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数
    苏站路定销房(一期前45 幢) 2005.12 20,606,859.18 303,151.20 11,985,662.07 8,924,348.31
    苏站路定销房(一期后8 幢) 2006.12 5,039,451.23 3,045,397.59 5,280,378.13 2,804,470.69
    苏站路定销房(南区) 2007.12 211,462,107.97 8,468,213.29 187,221,700.95 32,708,620.31
    湄长路商住房 2008.12 - 362,976,105.11 177,545,781.07 185,430,324.04
    合计 237,108,418.38 374,792,867.19 382,033,522.22 229,867,763.35江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    93
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    7. 存货(续)
    于2008年12月31日,账面价值人民币387,830,000.00元(2007年12月31日:
    人民币387,830,000.00元)的存货所有权受到限制,参见附注六、18。
    8. 长期股权投资
    2008年12月31日
    初始金额 年初数 本期增加 本期减少 其中:本期分回 年末数
    现金红利
    权益法:
    联营企业
    江苏诚富成长创业
    投资有限公司 15,000,000.00 6,002,938.00 9,126,297.92 - - 15,129,235.92
    苏州汾湖创业投资
    股份有限公司 2,500,000.00 - 2,500,000.00 4,601.29 - 2,495,398.71
    上海电信数码通宽带
    网络有限公司 20,000,000.00 - 54,534,018.59 3,200,000.00 3,200,000.00 51,334,018.59
    上海东昌投资
    发展有限公司 152,000,000.00 304,663,666.79 5,297,743.34 10,000,000.00 10,000,000.00 299,961,410.13
    江苏沪苏浙高速公路
    有限责任公司* 224,040,000.00 221,961,356.80 (10,651,285.24) 211,310,071.56 - -
    成本法:
    上海经济区电缆
    联合公司 95,000.00 95,000.00 - - - 95,000.00
    江苏沪苏浙高速公路
    有限责任公司* 211,310,071.56 - 211,310,071.56 - - 211,310,071.56
    532,722,961.59 580,325,134.91江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    94
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    8. 长期股权投资(续)
    于2008年12月31日,权益法长期股权投资明细如下:
    权益调整
    占其注册 初始 累计追加/ 本年损 本年分回 累计损 投资准备 年末余额
    资本比例 投资额 (减少)投资额 益变动 现金红利 益变动 本年 累计
    增加额 增加额
    江苏诚富成长创业
    投资有限公司 25% 6,000,000.00 9,000,000.00 126,297.92 - 129,235.92 - - 15,129,235.92
    苏州汾湖创业投资
    股份有限公司 25% 2,500,000.00 - (4,601.29) - (4,601.29) - - 2,495,398.71
    上海电信数码通宽带
    网络有限公司 40% 20,000,000.00 - 9,049,174.46 3,200,000.00 22,169,356.54 9,164,662.05 9,164,662.05
    51,334,018.59
    上海东昌投资发展
    有限公司 50% 152,000,000.00 - 5,297,743.34 10,000,000.00 147,937,476.58 - 23,933.55 299,961,410.13
    9,188,595.60 368,920,063.35
    *对江苏沪苏浙高速公路有限责任公司的长期股权投资从2008年4月1日起
    由权益法转为成本法核算。
    2007年12月31日
    初始金额 年初数 本期增加 本期减少 其中:本期分回 年末数
    现金红利
    权益法:
    联营企业
    苏州翰林投资
    有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00 - 5,400,000.00 - -
    江苏诚富成长创业
    投资有限公司 6,000,000.00 - 6,002,938.00 - - 6,002,938.00
    上海东昌投资
    发展有限公司 152,000,000.00 249,017,002.88 55,646,663.91 - - 304,663,666.79
    江苏沪苏浙高速公路
    有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 191,961,356.80 - - 221,961,356.80
    成本法:
    上海经济区电缆
    联合公司 95,000.00 95,000.00 - - - 95,000.00
    284,512,002.88 532,722,961.59江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    95
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    8. 长期股权投资(续)
    于2007年12月31日,权益法长期股权投资明细如下:
    权益调整
    占其注册 初始 累计追加/ 本年损 本年分回 累计损 投资准备 年末余额
    资本比例 投资额 (减少)投资额 益变动 现金红利 益变动 本年 累计
    增加额 增加额
    苏州翰林投资
    有限公司 18% 5,400,000.00 (5,400,000.00) - - - - - -
    江苏诚富成长创业
    投资有限公司 25% 6,000,000.00 - 2,938.00 - 2,938.00 - - 6,002,938.00
    上海东昌投资发展
    有限公司 50% 152,000,000.00 - 55,646,663.91 - 152,639,733.24 - 23,933.55 304,663,666.79
    江苏沪苏浙高速公路
    有限责任公司 30% 30,000,000.00 194,040,000.00 (2,078,643.20) - (2,078,643.20) - - 221,961,356.80
    23,933.55 532,627,961.59
    联营企业的主要信息:
    联营企业名称 注册地 业务性质 注册资本 本集团 本集团
    持股比例 表决权比例
    江苏诚富成长创业 苏州高新区滨河路 创业投资 120,000,000.00 25% 25%
    投资有限公司 1156号金狮大厦四楼 业务
    苏州汾湖创业投资 汾湖经济开发区 创业投资 50,000,000.00 25% 25%
    股份有限公司 汾湖大道588号 业务
    上海电信数码通 上海市张江高科技园区 宽带接入 50,000,000.00 40% 40%
    宽带网络 郭守敬路浦东软件园 业务
    有限公司 14幢22301-010座
    上海东昌投资发展 浦东新区 汽车及 304,000,000.00 50% 50%
    有限公司 归昌路260号 汽车配件
    于2008年12月31日及2007年12月31日长期股权投资未发生减值情况,故未
    提取长期投资减值准备。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    96
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    9. 投资性房地产
    采用成本模式进行后续计量。
    2008年
    房屋及建筑物 土地使用权 合计
    原价:
    年初数 6,119,652.85 7,565,783.35 13,685,436.20
    固定资产转入 6,105,504.83 - 6,105,504.83
    出售及报废 (2,949,548.07) (944,929.03) (3,894,477.10)
    年末数 9,275,609.61 6,620,854.32 15,896,463.93
    累计折旧和摊销:
    年初数 3,147,458.36 1,185,306.06 4,332,764.42
    计提 302,269.06 137,141.76 439,410.82
    转销 (1,187,684.46) (152,763.52) (1,340,447.98)
    年末数 2,262,042.96 1,169,684.30 3,431,727.26
    账面价值:
    年末数 7,013,566.65 5,451,170.02 12,464,736.67
    年初数 2,972,194.49 6,380,477.29 9,352,671.78
    2007年
    房屋及建筑物 土地使用权 合计
    原价:
    年初数 14,564,446.64 13,321,296.84 27,885,743.48
    出售及报废 (1,052,725.01) - (1,052,725.01)
    自用转固定资产 (7,392,068.78) (5,755,513.49) (13,147,582.27)
    年末数 6,119,652.85 7,565,783.35 13,685,436.20江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    97
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    9. 投资性房地产(续)
    2007年(续)
    房屋及建筑物 土地使用权 合计
    累计折旧和摊销:
    年初数 5,051,060.19 1,820,577.24 6,871,637.43
    计提 216,489.93 151,315.67 367,805.60
    转销 (289,087.99) - (289,087.99)
    自用转固定资产 (1,831,003.77) (786,586.85) (2,617,590.62)
    年末数 3,147,458.36 1,185,306.06 4,332,764.42
    账面价值:
    年末数 2,972,194.49 6,380,477.29 9,352,671.78
    年初数 9,513,386.45 11,500,719.60 21,014,106.05
    10. 固定资产
    2008年
    房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 其他设备 合计
    原价:
    年初数 402,919,675.99 614,597,252.80 10,822,804.23 17,647,600.76 19,806,824.45 1,065,794,158.23
    购置 1,895,287.60 15,657,217.42 1,455,646.85 4,870,084.13 452,580.00 24,330,816.00
    在建工程转入 8,333,001.33 1,089,650.85 77,900.00 - - 9,500,552.18
    转至投资性房地产 (6,105,504.83) - - - - (6,105,504.83)
    出售及报废 (38,007,709.30) (5,043,808.24) (97,760.19) (1,539,138.19) (4,400.00) (44,692,815.92)
    年末数 369,034,750.79 626,300,312.83 12,258,590.89 20,978,546.70 20,255,004.45 1,048,827,205.66
    累计折旧:
    年初数 126,878,489.40 401,062,599.27 7,121,687.07 10,412,122.82 16,105,490.61 561,580,389.17
    计提 12,462,092.81 32,778,525.88 1,200,517.16 2,776,393.59 725,031.68 49,942,561.12
    转销 (25,390,453.70) (4,672,571.98) (64,312.10) (1,381,468.41) (4,224.00) (31,513,030.19)
    年末数 113,950,128.51 429,168,553.17 8,257,892.13 11,807,048.00 16,826,298.29 580,009,920.10
    减值准备:
    年初数 6,675,832.63 16,447,840.07 1,251,089.02 1,221,415.08 49,924.32 25,646,101.12
    计提 - 1,069,388.19 - - - 1,069,388.19
    转销 (70,099.10) (257,242.38) - - - (327,341.48)
    年末数 6,605,733.53 17,259,985.88 1,251,089.02 1,221,415.08 49,924.32 26,388,147.83江苏永鼎股份有限公司 2008
    年年度报告
    98
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    10. 固定资产(续)
    2008年(续)
    房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 其他设备 合计
    账面价值:
    年末数 248,478,888.75 179,871,773.78 2,749,609.74 7,950,083.62 3,378,781.84 442,429,137.73
    年初数 269,365,353.96 197,086,813.46 2,450,028.14 6,014,062.86 3,651,409.52 478,567,667.94
    2007年
    房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 其他设备 合计
    原价:
    年初数 259,735,586.02 556,446,341.16 11,652,371.70 18,038,156.09 18,074,923.21 863,947,378.18
    购置 2,273,961.00 18,294,932.33 357,698.32 2,623,645.16 878,950.50 24,429,187.31
    在建工程转入 140,379,668.70 75,226,861.61 179,022.00 - 1,038,781.95 216,824,334.26
    投资性房地产转入 7,392,068.78 - - - - 7,392,068.78
    收购子公司 6,948,142.83 - 26,428.00 156,650.00 - 7,131,220.83
    处置子公司 (11,640,535.00) - - (54,240.00) - (11,694,775.00)
    出售及报废 (2,169,216.34) (35,370,882.30) (1,392,715.79) (3,116,610.49) (185,831.21) (42,235,256.13)
    年末数 402,919,675.99 614,597,252.80 10,822,804.23 17,647,600.76 19,806,824.45 1,065,794,158.23
    累计折旧:
    年初数 111,529,853.97 401,268,855.80 6,686,216.37 9,475,755.84 14,952,044.57 543,912,726.55
    计提 20,445,659.33 31,716,941.51 990,998.42 2,497,353.10 1,211,016.36 56,861,968.72
    投资性房地产转入 1,831,003.77 - - - - 1,831,003.77
    处置子公司 (6,040,087.59) - - (48,816.00) - (6,088,903.59)
    转销 (887,940.08) (31,923,198.04) (555,527.72) (1,512,170.12) (57,570.32) (34,936,406.28)
    年末数 126,878,489.40 401,062,599.27 7,121,687.07 10,412,122.82 16,105,490.61 561,580,389.17
    减值准备:
    年初数 7,866,202.19 13,883,677.44 1,276,860.98 2,134,415.16 49,924.32 25,211,080.09
    计提 - 3,765,310.84 - - - 3,765,310.84
    处置子公司 (1,190,369.56) - - - - (1,190,369.56)
    转销 - (1,201,148.21) (25,771.96) (913,000.08) - (2,139,920.25)
    年末数 6,675,832.63 16,447,840.07 1,251,089.02 1,221,415.08 49,924.32 25,646,101.12
    账面价值:
    年末数 269,365,353.96 197,086,813.46 2,450,028.14 6,014,062.86 3,651,409.52 478,567,667.94
    年初数 140,339,529.86 141,293,807.92 3,689,294.35 6,427,985.09 3,072,954.32 294,823,571.54
    于2008年12月31日,账面价值为人民币26,051,262.19元(2007年12月31
    日:人民币33,616,111.29元)的房屋及建筑物的所有权受到限制,参见附
    注六、18。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    99
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    10. 固定资产(续)
    于2008年12月31日,已提足折旧仍继续使用的固定资产原价和账面价值如
    下:
    房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 其他设备 合计
    2008年12月31日
    原价 3,993,827.99 185,864,364.40 1,603,661.44 3,146,202.55 11,068,260.04 205,676,316.42
    账面价值 159,753.12 7,528,446.93 263,791.88 125,848.11 454,251.50 8,532,091.54
    暂时闲置的固定资产如下:
    机器设备:
    2008年12月31日 2007年12月31日
    原价 6,256,472.46 4,747,797.39
    累计折旧 (1,421,773.43) (982,486.55)
    减值准备 (4,834,699.03) (3,765,310.84)
    账面价值 - -
    准备处置的固定资产和无形资产如下:
    账面价值 预计
    处置时间
    2008年12月31日
    固定资产 -
    无形资产 -江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    100
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    10. 固定资产(续)
    账面价值 预计
    处置时间
    2007年12月31日
    固定资产 11,946,838.31 2008年
    无形资产 34,674,576.18 2008年
    于2007年12月31日,本集团准备处置的固定资产和无形资产主要系湖北永
    鼎全资子公司湖北湖开电气有限公司为配合宜昌市政府的相关规划,自
    2006年起整体搬迁,并与宜昌锐健置业有限公司达成协议约定转让土地价
    款为人民币6,750万元,拆迁补偿款为人民币6,850万元。有关资产转让已
    于2008年完成。
    于2008年12月31日,无融资租入固定资产。
    11. 在建工程
    2008年
    工程名称 预算 年初数 本年 本年转入 其他 年末数 资金 工程投
    (万元) 增加 固定资产 减少 来源 入占预
    算比例
    ①零星工程 9,570,804.61 4,323,412.83 4,820,740.98 *1,550,000.00 7,523,476.46 自筹
    ②海缆新厂房 1,250 4,330,099.30 8,300,495.60 - - 12,630,594.90 自筹 101%
    ③35KV交联生产线 250 2,121,467.97 367,425.06 37,500.00 - 2,451,393.03 自筹 98%
    ④ERP项目 1,337,692.31 - - **1,337,692.31 - 自筹
    ⑤商品房 180,000.00 155,000.37 155,000.37 *180,000.00 - 自筹
    ⑥在安装设备 583,600.00 2,095,831.02 336,912.12 - 2,342,518.90 自筹
    ⑦永鼎医院工程 20,000 7,968,289.34 75,765.00 4,150,398.71 - 3,893,655.63 自筹 110%
    及金融
    机构贷款
    合计 26,091,953.53 15,317,929.88 9,500,552.18 3,067,692.31 28,841,638.92
    *系转入无形资产的土地使用权。
    **系转入无形资产的软件使用权。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    101
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    11. 在建工程(续)
    2007年
    工程名称 预算 年初数 本年 本年转入 其他 年末数 资金 工程投
    (万元) 增加 固定资产 减少 来源 入占预
    算比例
    ①零星工程 4,568,770.83 6,063,387.48 1,061,353.70 - 9,570,804.61 自筹
    ②海缆新厂房 1,250 - 4,330,099.30 - - 4,330,099.30 自筹 35%
    ③35KV交联生产线 250 - 2,121,467.97 - - 2,121,467.97 自筹 85%
    ④ERP项目 1,337,692.31 - - - 1,337,692.31 自筹
    ⑤商品房 - 180,000.00 - - 180,000.00 自筹
    ⑥在安装设备 3,666,286.75 1,037,695.20 4,120,381.95 - 583,600.00 自筹
    ⑦永鼎医院工程 20,000 217,664,939.33 3,217,092.62 211,642,598.61 1,271,144.00 7,968,289.34 自筹 110%
    及金融
    机构贷款
    合计 227,237,689.22 16,949,742.57 216,824,334.26 1,271,144.00 26,091,953.53
    于2008 年12 月31 日及2007 年12 月31 日在建工程未发生减值情况,故无需计提
    减值准备。
    12. 无形资产
    2008年
    ①土地使用权 ②土地使用权 ③场地使用权 ④软件使用权 ⑤非专利技术 合计
    取得方式 股东投入 购买 购买 购买 购买
    原价:
    年初数 3,033,492.00 208,067,423.07 - - 2,712,115.56 213,813,030.63
    增加 - 1,801,401.70 - 1,337,692.31 10,000.00 3,149,094.01
    减少 - (46,504,976.19) - - - (46,504,976.19)
    年末数 3,033,492.00 163,363,848.58 - 1,337,692.31 2,722,115.56 170,457,148.45
    累计摊销:
    年初数 879,712.68 21,408,670.17 - - 2,312,683.89 24,601,066.74
    计提 60,669.84 3,368,334.59 - 11,147.44 98,486.70 3,538,638.57
    处置 - (11,793,640.91) - - (11,793,640.91)
    年末数 940,382.52 12,983,363.85 - 11,147.44 2,411,170.59 16,346,064.40
    账面价值:
    年末数 2,093,109.48 150,380,484.73 - 1,326,544.87 310,944.97 154,111,084.05
    年初数 2,153,779.32 186,658,752.90 - - 399,431.67 189,211,963.89江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    102
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    12. 无形资产(续)
    2007年
    ①土地使用权 ②土地使用权 ③场地使用权 ④非专利技术 合计
    取得方式 股东投入 购买 购买 购买
    原价:
    年初数 3,033,492.00 170,633,781.83 3,367,944.00 2,223,015.56 179,258,233.39
    增加 - 31,678,127.75 - - 489,100.00 32,167,227.75
    投资性房地产转入 - 5,755,513.49 - - - 5,755,513.49
    减少 - - (3,367,944.00) - (3,367,944.00)
    年末数 3,033,492.00 208,067,423.07 - 2,712,115.56 213,813,030.63
    累计摊销:
    年初数 819,042.84 17,039,025.72 1,728,880.65 1,667,226.72 21,254,175.93
    计提 60,669.84 3,583,057.60 - 645,457.17 4,289,184.61
    投资性房地产转入 - 786,586.85 - - 786,586.85
    处置 - - (1,728,880.65) - (1,728,880.65)
    年末数 879,712.68 21,408,670.17 - 2,312,683.89 24,601,066.74
    账面价值:
    年末数 2,153,779.32 186,658,752.90 - 399,431.67 189,211,963.89
    年初数 2,214,449.16 153,594,756.11 1,639,063.35 555,788.84 158,004,057.46
    于2008年12月31日和2007年12月31日无形资产未发生减值情况,故无需计
    提无形资产减值准备。
    于2008年12月31日,账面价值人民币49,051,372.45元(2007年12月31日:
    人民币50,242,903.72元)无形资产所有权受到限制,参见附注六、18。
    13. 长期待摊费用
    2008年12月31日 2007年12月31日
    土地租赁费 2,739,804.08 2,807,453.56
    绿化苗木费 775,099.23 1,850,867.92
    3,514,903.31 4,658,321.48江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    103
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    14. 商誉
    2008年 2007年
    年初数
    成本 *71,840,520.66 71,840,520.66
    累计减值 (71,840,520.66) (71,840,520.66)
    账面价值 - -
    年初账面价值 - -
    收购子公司 **15,792,233.51 -
    处置子公司 - -
    发生减值 - -
    年末账面价值 15,792,233.51 -
    年末数
    成本 87,632,754.17 71,840,520.66
    累计减值 (71,840,520.66) (71,840,520.66)
    账面价值 15,792,233.51 -
    *2003年本集团从第三方受让湖北永鼎红旗电气有限公司(“湖北永
    鼎”)75.14%股权,股权受让价款与取得湖北永鼎净资产份额的差额为人
    民币71,840,520.66元,形成原准则下的股权投资借方差额。
    根据《企业会计准则实施问题专家工作组意见(2007年2月1日)》第二项之
    规定,由于本公司无法可靠确定购买日湖北永鼎可辨认资产、负债的公允
    价值,上述股权投资借方差额在合并资产负债表中作为商誉列示。
    本公司管理层在首次执行日对该商誉按照企业会计准则的有关要求进行
    了减值测试。管理层认为,有关商誉在首次执行日已发生全额减值,因此
    相应调整2007年1月1日与2006年1月1日未分配利润及股东权益,金额为
    71,840,520.66元。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    104
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    14. 商誉(续)
    **本集团于2008年1月收购上海数码通宽带网络有限公司,形成商誉人民
    币15,792,233.51元,其计算过程参见附注六、50
    15. 递延所得税资产及负债
    已确认递延所得税资产:
    2008年
    资产减值 预提 *集团内 可抵扣 交易性金融
    准备 开办费 费用 未实现利润 亏损 资产公允价值 合计
    年初数 10,740,057.95 424,601.68 125,403.03 9,562,205.22 - - 20,852,267.88
    计入损益 (2,823,858.54) (424,601.68) 106,280.45 5,106,839.42 2,176,887.15 1,087,967.89 5,229,514.69
    年末数 7,916,199.41 - 231,683.48 14,669,044.64 2,176,887.15 1,087,967.89 26,081,782.57
    2007年
    资产减值 预提 *集团内
    准备 开办费 费用 未实现利润 合计
    年初数 20,938,978.66 - 470,243.40 3,840,867.05 25,250,089.11
    计入损益 (10,198,920.71) 424,601.68 (344,840.37) 5,721,338.17 (4,397,821.23)
    年末数 10,740,057.95 424,601.68 125,403.03 9,562,205.22 20,852,267.88
    *集团内未实现利润系内部抵销本公司利息收入与子公司苏州鼎欣房地产
    有限责任公司开发成本产生的递延所得税资产。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    105
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    15. 递延所得税资产及负债(续)
    已确认递延所得税负债:
    2008年
    交易性金融 权益法确认的 收购子公司
    资产公允价值 联营企业投资收益 公允价值调整 合计
    (税率差形成)
    年初数 908,951.85 17,957,615.68 - 18,866,567.53
    收购子公司 - - 2,462,512.24 2,462,512.24
    计入损益 (908,951.85) (1,176,470.59) - (2,085,422.44)
    年末数 - 16,781,145.09 2,462,512.24 19,243,657.33
    2007年
    交易性金融 权益法确认的
    资产公允价值 联营企业投资收益 合计
    (税率差形成)
    年初数 331,613.98 20,539,708.81 20,871,322.79
    计入损益 577,337.87 (2,582,093.13) (2,004,755.26)
    年末数 908,951.85 17,957,615.68 18,866,567.53
    16. 其他非流动性资产
    2008年12月31日 2007年12月31日
    江苏沪苏浙高速公路增资款 27,960,000.00 25,960,000.00
    出资款 12,000,000.00 11,000,000.00
    购买土地保证金 10,000,000.00 10,000,000.00
    49,960,000.00 46,960,000.00江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    106
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    17. 资产减值准备
    2008年
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    计提 处置 处置 转回 转销
    子公司 子公司
    坏账准备 90,373,773.52 4,707,572.02 - - 8,717,801.11 1,123,605.30 85,239,939.13
    存货跌价准备 10,322,281.65 5,839,808.99 - - 2,137,554.46 - 14,024,536.18
    固定资产
    减值准备 25,646,101.12 1,069,388.19 - - - 327,341.48 26,388,147.83
    商誉减值准备 71,840,520.66 - - - - - 71,840,520.66
    合计 198,182,676.95 11,616,769.20 - - 10,855,355.57 1,450,946.78 197,493,143.80
    2007年
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    计提 处置 处置 转回 转销
    子公司 子公司
    坏账准备 119,327,864.96 - 1,218,980.15 598,398.02 23,915,693.55 5,658,980.02 90,373,773.52
    存货跌价准备 10,659,716.12 3,291,226.50 - - 3,628,660.97 - 10,322,281.65
    固定资产
    减值准备 25,211,080.09 3,765,310.84 - 1,190,369.56 - 2,139,920.25 25,646,101.12
    商誉减值准备 71,840,520.66 - - - - - 71,840,520.66
    合计 227,039,181.83 7,056,537.34 1,218,980.15 1,788,767.58 27,544,354.52 7,798,900.27 198,182,676.95
    固定资产减值
    本集团2008 年和2007年分别确认了人民币1,069,388.19 元和人民币
    3,765,310.84元的固定资产减值损失,是由于设备闲置对光缆、电缆及通
    讯设备业务分部的部分固定资产提取了减值准备。可收回金额是根据资产
    的公允价值减去处置费用后的净额确定的。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    107
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    17. 资产减值准备(续)
    商誉的减值测试
    企业合并取得的商誉已经分配至下列资产组以进行减值测试,这些资产组
    同时也是报告分部:
    ?宽带接入业务资产组
    宽带接入业务资产组
    宽带接入业务资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现
    值确定,其预计未来现金流量根据管理层批准的5年期的财务预算为基础
    的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的折现率是10%,5年以后的现
    金流量根据增长率3%推断得出,这个增长率不高于宽带接入行业的长期平
    均增长率。
    商誉的账面金额分配至资产组的情况如下:
    宽带接入业务资产组
    2008年12月31日
    商誉的账面金额 15,792,233.51江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    108
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    17. 资产减值准备(续)
    商誉的减值测试(续)
    计算宽带接入业务资产组于2008年12月31日的预计未来现金流量现值采
    用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流
    量预测时作出的关键假设:
    预算毛利 — 确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛
    利率基础上,根据预计效率的提高及预计市
    场开发情况适当提高该平均毛利率基准。
    折现率 — 采用的折现率是反映相关资产组特定风险的
    税前折现率。
    分配至关键假设的金额与外部信息一致。
    经上述测试,管理层认为,截止2008年12月31日,资产组未来可收回金额
    大于商誉及相关资产组的账面价值,因此无需计提商誉减值准备。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    109
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    18. 所有权受到限制的资产
    2008年
    年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
    用于担保的资产
    货币资金 27,016,199.39 53,807,685.42 37,891,281.20 42,932,603.61 注1
    存货 387,830,000.00 - - 387,830,000.00 注2
    固定资产 33,616,111.29 - 7,564,849.10 26,051,262.19 注3
    无形资产 50,242,903.72 - 1,191,531.27 49,051,372.45 注3
    合计 498,705,214.40 53,807,685.42 46,647,661.57 505,865,238.25
    2007年
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    用于担保的资产
    货币资金 25,869,891.08 37,558,002.56 36,411,694.25 27,016,199.39
    存货 191,100,000.00 196,730,000.00 - 387,830,000.00
    固定资产 40,030,000.00 - 6,413,888.71 33,616,111.29
    无形资产 118,930,000.00 - 68,687,096.28 50,242,903.72
    合计 375,929,891.08 234,288,002.56 111,512,679.24 498,705,214.40
    注1:于2008年12月31日,本集团以账面价值为人民币42,932,603.61元的
    银行存款为质押,用于开具银行承兑汇票、履约保函、信用证等,受限时
    间均在3个月以上。
    注2:于2008年12月31日,本集团以账面价值为人民币387,830,000.00元
    的土地使用权(开发成本)为抵押,取得银行借款人民币319,000,000.00
    元。
    注3:于2008年12月31日,本集团以账面价值为人民币26,051,262.19元的
    房屋及建筑物和账面价值为49,051,372.45元的土地使用权为抵押,取得
    银行借款人民币135,018,925.00元;该土地使用权于2008年的摊销额为人
    民币1,191,531.27元。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    2008年12月31日
    人民币元
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    19. 短期借款
    2008年12月31日 2007年12月31日
    信用借款 11,600,000.00 371,600,000.00
    抵押借款 135,018,925.00 150,150,000.00
    保证借款 642,475,302.71 257,000,000.00
    789,094,227.71 778,750,000.00
    上述借款的年利率为5.84%-7.6973%。
    20. 应付票据
    2008年12月31日 2007年12月31日
    银行承兑汇票 208,290,092.00 137,424,000.00
    商业承兑汇票 35,914,750.05 45,112,207.60
    244,204,842.05 182,536,207.60
    于2008年12月31日,本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股
    东单位的票据(2007年12月31日:无)。
    21. 应付账款
    应付账款不计息,并通常在6个月内清偿。
    于2008年12月31日,本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的
    股东单位或关联方的款项(2007年12月31日:无)。
    于2008年12月31日,无账龄超过1年的大额应付账款。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    2008年12月31日
    人民币元
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    22. 预收款项
    2008年12月31日 2007年12月31日
    行业种类 余额 占预收账款 余额 占预收账款
    总额比例(%) 总额比例(%)
    光、电缆及
    开关柜 57,013,177.72 6.87 48,816,958.51 6.20
    房地产 768,436,652.67 92.59 738,788,539.06 93.77
    医疗 44,444.05 0.01 282,600.00 0.03
    宽带接入 4,419,512.62 0.53 - -
    合计 829,913,787.06 100.00 787,888,097.57 100.00
    房地产开发业务预收款项列示如下:
    (1) 房地产开发业务预收款项账龄分析表
    2008年12月31日 2007年12月31日
    账龄 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
    1年以内 558,238,791.95 72.65 738,788,539.06 100.00
    1至2年 210,197,860.72 27.35 - -
    768,436,652.67 100.00 738,788,539.06 100.00
    (2) 预售房产收款
    项目 2008年12月31日 2007年12月31日 竣工时间 预售比例
    (按面积计算)
    苏站路定销房(一期前45幢) 171,211.22 166,000.00 2005.12 95.61%
    苏站路定销房(一期后8幢) 73,500.00 21,709,250.00 2006.12 95.61%
    苏站路定销房(南区) 50,427.91 102,482,799.52 2007.12 85.39%
    湄长路商住房 233,467,321.60 446,269,328.54 2008.12 81.15%
    南环路商住房一期 491,387,783.44 163,211,161.00 2009.12 59.07%
    南环路商住房二期 43,286,408.50 - 2010.03 26.07%
    合计 768,436,652.67 733,838,539.06江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    人民币元
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    22. 预收款项(续)
    (2) 预售房产收款(续)
    于2008年12月31日,本账户余额中并无持本公司5%或以上表决权股份的股
    东单位或关联方的款项(2007年12月31日:无)。
    于2008年12月31日,本账户余额中账龄超过1年的预收账款主要是预收的
    南环路商住房一期和部分湄长路商住房的房款,其中,湄长路商住房已从
    2008年12月开始陆续交房,南环路商住房一期预计在2009年年底交房。
    23. 应付职工薪酬
    2008年
    年初数 本年增加 本年支付 年末数
    工资、奖金、津贴
    和补贴 917,437.30 66,082,626.50 66,697,193.36 302,870.44
    职工福利费 - 2,900,836.96 2,900,836.96 -
    社会保险费 18,132.00 8,610,092.22 8,628,224.22 -
    住房公积金 - 1,804,176.04 1,804,176.04 -
    工会经费和职工
    教育经费 2,782,177.08 984,346.16 1,154,668.59 2,611,854.65
    合计 3,717,746.38 80,382,077.88 81,185,099.17 2,914,725.09
    2007年
    年初数 本年增加 本年支付 年末数
    工资、奖金、津贴
    和补贴 222,785.60 45,552,540.62 44,857,888.92 917,437.30
    职工福利费 5,685,642.78 (344,570.55) 5,341,072.23 -
    社会保险费 - 8,307,127.59 8,288,995.59 18,132.00
    住房公积金 - 1,198,031.50 1,198,031.50 -
    工会经费和职工
    教育经费 2,371,291.03 1,210,753.33 799,867.28 2,782,177.08
    合计 8,279,719.41 55,923,882.49 60,485,855.52 3,717,746.38江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    24. 应交税费
    2008年12月31日 2007年12月31日
    企业所得税 11,024,739.36 13,805,603.74
    营业税 (14,652,629.74) (16,692,249.00)
    增值税 21,413,596.77 23,474,902.70
    城市维护建设税 2,510,383.32 2,832,743.56
    房产税 872,281.47 1,056,481.94
    土地使用税 1,301,461.42 2,171,099.95
    个人所得税 120,004.67 3,224,932.93
    土地增值税 (2,626,488.55) 143,192.30
    教育费附加 1,917,529.32 1,483,946.20
    其他 1,647,508.72 1,682,733.74
    合计 23,528,386.76 33,183,388.06
    应交税费各项税费缴纳基础及税率参见本附注四、税项。
    25. 应付股利
    2008年12月31日 结存原因 2007年12月31日
    持有限售条件股份股东股利 - 3,840,922.29
    持无限售条件股份股东股利 2,368,629.83 股东未取 2,368,629.78
    下属子公司少数股东股利 8,820,000.00 股东未取 -
    合计 11,188,629.83 6,209,552.07江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    26. 其他应付款
    于2008年12月31日,本账户余额中包括应付给持本公司5%或以上表决权
    股份的股东单位的款项人民币464,476.63元(2007年12月31日:人民币
    464,476.63元),其明细情况在附注八、关联方关系及其交易中披露。
    于2008年12月31日,本账户余额中金额较大的明细项目的说明:
    单位名称 应付金额 性质或内容
    苏州第一建筑集团有限公司 37,130,000.00 工程款
    吴江八都建筑公司 10,239,766.00 工程款
    吴江建工集团 7,810,853.55 工程款
    上海华立通信信息有限公司 5,254,166.67 暂借款
    吴江市卫生局 5,233,898.00 暂借款
    于2007年12月31日,本账户余额中金额较大的明细项目的说明:
    单位名称 应付金额 性质或内容
    湖北红旗置业有限公司 32,000,000.00 拆迁补偿款
    湖北红旗置业有限公司 41,326,082.50 土地转让款
    苏州第一建筑集团有限公司 45,730,000.00 工程款
    宜昌市财政局 22,500,000.00 土地转让款
    吴江市卫生局 5,233,898.00 暂借款
    宜昌锐键置业有限公司 5,000,000.00 土地转让保证金
    于2008年12月31日,其他应付款余额中账龄超过1年的大额款项如下:
    单位名称 应付金额 未偿还原因
    吴江市卫生局 5,233,898.00 未到双方约定
    的还款时间江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    人民币元
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    27. 一年内到期的非流动负债
    类别 注释 2008年12月31日 2007年12月31日
    长期借款 28 238,000,000.00 100,000,000.00
    长期应付款 29 380,000.00 380,000.00
    238,380,000.00 100,380,000.00
    28. 长期借款
    2008年12月31日 2007年12月31日 借款 年利率 到期日
    原币 折合人民币 原币 折合人民币 条件
    中国农业银行 人民币 20,000,000.00 人民币 20,000,000.00 抵押 7.55% 2009.4
    股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 抵押 7.55% 2009.10
    苏州市吴中支行
    中国工商银行 30,000,000.00 30,000,000.00 抵押 7.31% 2009.3
    股份有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00 抵押 7.31% 2009.3
    苏州道前支行 22,000,000.00 抵押 8.31% 2009.6
    30,000,000.00 抵押 8.31% 2009.6
    33,000,000.00 抵押 8.31% 2009.10
    40,000,000.00 抵押 6.75% 2008.6
    40,000,000.00 抵押 6.75% 2008.10
    中国农业银行 25,000,000.00 25,000,000.00 保证 6.48% 2009.9
    股份有限公司 ~7.71%
    通余路分理处 20,000,000.00 保证 6.30% 2008.9
    ~7.53%
    中国农业银行 36,000,000.00 36,000,000.00 抵押 7.55% 2010.4
    股份有限公司 40,000,000.00 抵押 8.31% 2010.3
    苏州市吴中支行 30,000,000.00 抵押 8.31% 2010.2
    中国农业银行 25,000,000.00 25,000,000.00 保证 6.48% 2010.9
    股份有限公司 ~7.71%
    通余路分理处 25,000,000.00 25,000,000.00 保证 6.84% 2011.9
    ~7.89%
    25,000,000.00 25,000,000.00 保证 6.84% 2012.9
    ~7.89%
    9,000,000.00 9,000,000.00 保证 6.84% 2013.9
    ~7.89%
    中国农业银行 40,000,000.00 40,000,000.00 保证 7.31% 2010.6
    股份有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 保证 7.31% 2010.4
    苏州市吴中支行 30,000,000.00 保证 7.47% 2010.6
    中国建设银行 10,000,000.00 信用 7.94% 2010.5
    股份有限公司 18,000,000.00 信用 6.30% 2009.3
    三峡分行伍家支行
    减:一年内到期
    的长期借款 238,000,000.00 100,000,000.00
    合计 254,000,000.00 375,000,000.00江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    116
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    2008年12月31日
    人民币元
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    29. 长期应付款
    借款类别 2008年12月31日 期限 2007年12月31日
    科技贷款 380,000.00 4年 380,000.00
    减:一年内到期的
    长期应付款 380,000.00 380,000.00
    - -
    30. 其他非流动负债
    2008年12月31日 2007年12月31日
    递延收益(土地补偿款) 17,780,399.52 18,150,824.51
    31. 股本
    本公司注册及实收股本计人民币272,110,462.00元,每股面值1元,股份
    种类及其结构如下:
    2008年
    年初数 本年增(减)股数 年末数
    股数 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 股数 比例
    新股 转股
    一. 有限售条件股份
    其他内资持股
    其中:
    境内非国有法人持股 89,252,110.50 32.80% - - - (10,884,418.00) (10,884,418.00) 78,367,692.50 28.80%
    有限售条件股份合计 89,252,110.50 32.80% - - - (10,884,418.00) (10,884,418.00) 78,367,692.50 28.80%
    二. 无限售条件股份
    人民币普通股 182,858,351.50 67.20% - - - 10,884,418.00 10,884,418.00 193,742,769.50 71.20%
    无限售条件股份合计 182,858,351.50 67.20% - - - 10,884,418.00 10,884,418.00 193,742,769.50 71.20%
    三. 股份总数 272,110,462.00 100.00% - - - - - 272,110,462.00 100.00%江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    31. 股本(续)
    2007年
    年初数 本年增(减)股数 年末数
    股数 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 股数 比例
    新股 转股
    一. 有限售条件股份
    其他内资持股
    其中:
    境内非国有法人持股 100,136,528.50 36.80% - - - (10,884,418.00) (10,884,418.00) 89,252,110.50 32.80%
    有限售条件股份合计 100,136,528.50 36.80% - - - (10,884,418.00) (10,884,418.00) 89,252,110.50 32.80%
    二. 无限售条件股份
    人民币普通股 171,973,933.50 63.20% - - - 10,884,418.00 10,884,418.00 182,858,351.50 67.20%
    无限售条件股份合计 171,973,933.50 63.20% - - - 10,884,418.00 10,884,418.00 182,858,351.50 67.20%
    三. 股份总数 272,110,462.00 100.00% 272,110,462.00 100.00%
    32. 资本公积
    2008年
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    股本溢价 516,217,433.67 - - 516,217,433.67
    其他资本公积
    原制度资本公积 5,116,045.17 - - 5,116,045.17
    股权投资准备 23,933.55 228,462.30 - 252,395.85
    521,357,412.39 228,462.30 - 521,585,874.69
    2007年
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    股本溢价 516,217,433.67 - - 516,217,433.67
    其他资本公积
    原制度资本公积 5,116,045.17 - - 5,116,045.17
    可供出售的金融资产
    公允价值变动 2,674,114.10 - (2,674,114.10) -
    股权投资准备 23,933.55 - - 23,933.55
    524,031,526.49 - (2,674,114.10) 521,357,412.39江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
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    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    33. 盈余公积
    2008年
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    法定盈余公积 102,404,319.82 1,087,512.61 - 103,491,832.43
    任意盈余公积 52,863,786.61 - - 52,863,786.61
    155,268,106.43 1,087,512.61 - 156,355,619.04
    2007年
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    法定盈余公积 98,099,708.59 4,304,611.23 - 102,404,319.82
    任意盈余公积 52,863,786.61 - - 52,863,786.61
    150,963,495.20 4,304,611.23 - 155,268,106.43
    根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公
    积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
    本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意
    盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    34. 未分配利润
    2008年 2007年
    上年年末未分配利润 64,672,273.99 50,408,268.38
    净利润 26,434,651.36 40,337,453.80
    减: 提取法定盈余公积 1,087,512.61 4,304,611.23
    应付现金股利 - 21,768,836.96
    年末未分配利润 90,019,412.74 64,672,273.99江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    119
    江苏永鼎股份有限公司
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    2008年12月31日
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    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    34. 未分配利润(续)
    根据本公司第五届董事会第十八次会议决议,2008年度利润分配预案为:
    根据公司法及公司章程规定,按当年度的税后利润10%提取法定盈余公积
    后,不进行现金利润分配,也不进行资本公积转增股本。该预案尚待本公
    司股东大会审议批准。
    本公司2007年度利润分配方案为:根据公司法及公司章程规定,按当年度
    的税后利润10%提取法定盈余公积后,不进行现金利润分配,也不进行资
    本公积转增股本。
    35. 少数股东权益
    本集团重要子公司少数股东权益如下:
    2008年12月31日 2007年12月31日
    上海永鼎光电子技术有限公司 2,007,399.88 1,958,011.58
    湖北永鼎红旗电气有限公司 22,492,476.72 6,246,060.31
    苏州永鼎投资有限公司 1,444,958.06 176,372.70
    苏州鼎欣房地产有限责任公司 61,953,747.71 34,842,809.96
    吴江永鼎电缆盘有限公司 6,446.69 (3,203.38)
    苏州永鼎医院 909,683.18 1,163,931.51
    江苏永鼎数据电缆有限公司 702,631.38 (14,048.46)
    上海永鼎泰复电气工程有限公司 5,200,038.51 -
    94,717,382.13 44,369,934.22江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    120
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    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    36. 营业收入及成本
    营业收入列示如下:
    2008年 2007年
    主营业务收入 1,657,184,212.95 1,299,745,285.45
    其他业务收入 24,373,251.84 19,203,111.68
    1,681,557,464.79 1,318,948,397.13
    营业收入及成本列示如下:
    2008年 2007年
    收入 成本 收入 成本
    光缆、电缆及通讯设备 1,100,490,997.42 960,657,737.11 1,165,634,315.21 1,035,851,688.77
    房地产 497,008,217.19 377,719,937.52 117,255,316.59 69,388,218.92
    宽带网络工程 4,443,092.66 3,277,517.09 - -
    医疗 55,241,905.68 33,955,287.33 16,855,653.65 12,859,975.74
    其他 24,373,251.84 24,120,090.76 19,203,111.68 15,102,804.24
    合计 1,681,557,464.79 1,399,730,569.81 1,318,948,397.13 1,133,202,687.67
    2008年 2007年
    前五名客户收入总额合计 227,081,916.12 212,279,476.38
    占全部营业收入的比例 13.50% 16.09%江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    121
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    37. 营业税金及附加
    2008年 2007年
    营业税 25,575,787.22 5,956,974.33
    城市维护建设税 3,693,394.96 2,679,321.57
    教育费附加 2,149,623.81 1,489,906.38
    土地增值税 3,664,444.50 517,159.86
    其他 11,239.70 432,514.86
    35,094,490.19 11,075,877.00
    营业税金及附加的计缴标准参见附注四、税项。
    38. 财务费用
    2008年 2007年
    利息支出 79,697,752.53 72,383,341.60
    减:利息收入 4,046,934.92 3,273,270.10
    汇兑损益 117,551.86 72,340.21
    其他 1,301,970.26 380,482.45
    77,070,339.73 69,562,894.16
    39. 资产减值损失
    2008年 2007年
    坏账损失 (4,010,229.09) (23,915,693.55)
    存货跌价损失 3,702,254.53 (337,434.47)
    固定资产减值损失 1,069,388.19 3,765,310.84
    761,413.63 (20,487,817.18)江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    122
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    40. 公允价值变动收益
    2008年 2007年
    衍生金融工具 (82,520.00) (48,800.00)
    交易性权益工具投资 (7,746,682.62) 2,170,655.51
    (7,829,202.62) 2,121,855.51
    41. 投资收益
    2008年 2007年
    按权益法核算的长期股权投资收益 2,903,480.00 53,570,958.71
    处置长期股权投资损益 67,739.24 8,357,123.85
    处置金融工具损益 19,400.44 18,669,808.25
    2,990,619.68 80,597,890.81
    于资产负债表日,本集团的投资收益的汇回无重大限制。
    42. 营业外收入
    注释 2008年 2007年
    非流动资产处置利得 80,347,539.80 11,957,252.57
    债务重组利得 433,802.04 2,201,716.85
    政府补助 45 13,841,680.99 36,910,846.04
    盘盈利得 - 40,112.37
    其他 621,855.72 405,175.81
    95,244,878.55 51,515,103.64江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    123
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    43. 营业外支出
    2008年 2007年
    非流动资产处置损失 269,312.09 959,882.21
    流动资产报废损失 647,429.14 -
    债务重组损失 58,200.87 423,627.76
    盘亏损失 - 69,582.25
    公益性捐赠支出 1,386,122.98 520,000.00
    其他 715,784.42 465,631.97
    3,076,849.50 2,438,724.19
    44. 所得税费用
    2008年 2007年
    当期所得税费用 18,227,647.63 14,060,694.63
    递延所得税费用 (7,314,937.13) 2,393,065.97
    合计 10,912,710.50 16,453,760.60
    所得税费用与利润总额的关系列示如下:
    2008年 2007年
    利润总额 67,294,809.77 64,724,500.68
    按法定/(或适用)税率计算的税项(注1) 10,094,221.47 21,359,085.23
    某些子公司适用不同税率的影响 12,908,297.44 -
    对以前期间当期所得税的调整 (92,220.48) 88,841.96
    归属于合营企业和联营企业的损益 (856,244.29) (6,260,192.25)
    无须纳税的收入 (10,838,834.02) -
    不可抵扣的费用 2,872,419.09 3,915,848.79江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    124
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    44. 所得税费用(续)
    所得税费用与利润总额的关系列示如下(续):
    2008年 2007年
    税率变动的影响对期初
    递延所得税余额的影响 3,909,192.27 (3,087,917.02)
    利用以前年度可抵扣亏损 (10,925,375.38) (9,571,120.72)
    未确认的可抵扣暂时性差异的影响
    和可抵扣亏损 3,841,254.40 10,009,214.61
    按本集团实际税率计算的所得税费用 10,912,710.50 16,453,760.60
    注1: 本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计
    提。
    45. 政府补助
    取得的政府补助:
    2008年 2007年
    与资产相关的政府补助
    土地补偿款 - 18,459,512.00
    与收益相关的政府补助
    财政补贴 12,971,256.00 33,798,158.55
    项目补贴 200,000.00 2,454,000.00
    其他补贴 300,000.00 350,000.00
    13,471,256.00 55,061,670.55
    计入当期损益 13,841,680.99 36,910,846.04
    计入递延收益 (370,424.99) 18,150,824.51江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    125
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    46. 每股收益
    基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外
    普通股的加权平均数计算。
    本公司无稀释性潜在普通股。
    基本每股收益具体计算如下:
    2008年 2007年
    收益
    归属于本公司普通股股东
    的当期净利润 26,434,651.36 40,337,453.80
    股份
    本公司发行在外普通股的
    加权平均数 272,110,462.00 272,110,462.00
    于资产负债表日至财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股
    或潜在普通股数量变化的事项。
    47. 支付或收到其他与经营、投资及筹资活动有关的现金
    其中,大额的现金流量列示如下:
    2008年 2007年
    收到的其他与经营活动有关的现金:
    财政补贴 13,841,680.99 9,262,171.54
    与非关联方资金拆借款 23,104,488.06 45,000,000.00
    利息收入 4,740,337.17 3,273,270.10
    收回投标保证金 15,174,204.65 18,567,252.00江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    126
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    2008年12月31日
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    47. 支付或收到其他与经营、投资及筹资活动有关的现金(续)
    其中,大额的现金流量列示如下(续):
    2008年 2007年
    支付的其他与经营活动有关的现金:
    运输费 21,021,513.91 27,384,628.69
    差旅费 11,556,151.69 11,183,155.89
    支付投标保证金 16,220,406.26 14,760,989.05
    业务费 3,577,396.31 3,716,119.49
    与非关联方资金拆借款 15,891,894.83 49,000,000.00
    会务费 645,206.00 347,775.00
    收到的其他与投资活动有关的现金:
    收到财政局土地补贴款 - 18,459,512.00
    土地保证金退回 - 1,000,000.00
    支付的其他与筹资活动有关的现金:
    支付的票据及履约保证金 15,916,404.22
    48. 经营活动现金流量
    将净利润调节为经营活动现金流量:
    2008年 2007年
    净利润 56,382,099.27 48,270,740.08
    加: 资产减值准备 761,413.63 (20,487,817.18)
    固定资产折旧 49,942,561.12 58,692,972.49
    无形资产摊销 3,538,638.57 5,075,771.46
    投资性房地产折旧及摊销 439,410.82 367,805.60
    长期待摊费用摊销 1,143,418.17 15,327,935.23
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产的损失 (80,523,124.79) (11,020,119.30)江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    127
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    48. 经营活动现金流量(续)
    将净利润调节为经营活动现金流量(续):
    2008年 2007年
    固定资产报废损失 - 22,748.94
    公允价值变动损失 7,829,202.62 (2,121,855.51)
    财务费用 79,697,752.53 72,383,341.60
    投资损失/(收益) (2,990,619.68) (80,597,890.81)
    递延所得税资产减少 (5,229,514.69) 4,397,821.23
    递延所得税负债增加 (2,085,422.44) (2,004,755.26)
    存货的减少 (176,107,959.83) (733,901,629.84)
    经营性应收项目的减少 111,029,315.82 104,201,432.05
    经营性应付项目的增加 5,894,208.75 686,386,129.47
    经营活动产生的现金流量净额 49,721,379.87 144,992,630.25
    49 现金及现金等价物
    2008年12月31日 2007年12月31日
    现金
    其中:库存现金 588,877.59 351,658.92
    可随时用于支付的银行存款 158,877,147.89 262,550,755.28
    可随时用于支付的其他货币资金 42,149,013.04 20,891,295.07
    年末现金及现金等价物余额 201,615,038.52 283,793,709.27
    50. 企业合并
    非同一控制下企业合并
    本公司于2008年1月取得了上海数码通宽带网络有限公司(以下简称“上海
    数码通”)100%股权,合并成本为现金人民币59,500,000.00元,根据评估
    确定上海数码通于购买日可辨认净资产的公允价值为人民币
    43,707,766.49元,购买日确定为2008年1月15日。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    128
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    六、 合并财务报表主要项目注释(续)
    50. 企业合并(续)
    上海数码通可辨认资产和负债于购买日的公允价值和账面价值如下:
    2008年1月15日 2008年1月15日
    公允价值 账面价值
    货币资金 47.71 47.71
    长期股权投资 46,170,231.02 36,320,182.08
    递延所得税负债 (2,462,512.24) -
    43,707,766.49 36,320,229.79
    购买产生的商誉 15,792,233.51
    合并成本 59,500,000.00
    上海数码通自购买日起至本年末的经营成果和现金流量列示如下:
    2008年1月15日
    至12月31日期间
    营业收入 6,777,653.78
    净利润 3,323,619.74
    现金流量净额 1,691,697.70
    取得上述子公司的现金流量净额分析如下:
    2008年
    取得子公司的价格 59,500,000.00
    取得子公司支付的现金 59,500,000.00
    减:子公司持有的现金 47.71
    取得子公司支付的现金流量净额 59,499,952.29江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    129
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    七、 分部报告
    分部信息按照本集团的主要分部报告基准——业务分部列报。确定本集团
    的地区分部时,收入归属于客户所处区域的分部,资产归属于资产所处区
    域的分部。由于本集团收入逾90%来自于中国境内,且本集团资产都在中
    国境内,所以无须列报更详细的地区分部信息。
    本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和劳务分开组织和
    管理。本集团的每个业务分部是一个事业部,提供面临不同于其他业务分
    部的风险并取得不同于其他业务分部的报酬的产品和服务。以下是对业务
    分部详细信息的概括:
    (1) 电缆、光缆及通讯设备业务分部主要从事电缆、光缆和通讯设备的
    生产和销售业务;
    (2) 房地产业务分部主要从事房地产开发和销售业务;
    (3) 医疗业务分部主要从事医疗服务和药品销售业务;
    (4) 宽带接入业务分部主要从事宽带接入服务和配套工程建设等业务。
    2008年
    电缆、光缆及通讯设备业务 房地产业务 医疗业务 宽带接入业务 合计
    营业收入
    对外交易收入 1,124,528,688.14 497,008,217.19 55,241,905.68 4,778,653.78 1,681,557,464.79
    营业费用*
    分部费用 1,125,171,177.73 431,036,699.88 59,062,535.54 9,251,348.25 1,624,521,761.40
    未分配费用 74,592,506.22
    小计 1,699,114,267.62
    营业利润/(亏损)
    分部利润 (642,489.59) 65,971,517.31 (3,820,629.86) (4,472,694.47) 57,035,703.39
    未分配损益 (81,908,922.67)
    小计 (24,873,219.28)
    资产总额
    分部资产 1,786,293,485.17 1,877,267,000.01 281,252,428.12 57,917,729.49 4,002,730,642.79
    未分配资产 36,824,397.07
    小计 4,039,555,039.86江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    130
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    七、 分部报告(续)
    2008年(续)
    电缆、光缆及通讯设备业务 房地产业务 医疗业务 宽带接入业务 合计
    负债总额
    分部负债 611,235,829.81 934,314,669.97 52,220,347.64 5,802,166.94 1,603,573,014.36
    未分配负债 1,301,193,274.90
    小计 2,904,766,289.26
    补充信息:
    电缆、光缆及通讯设备业务 房地产业务 医疗业务 宽带接入业务 合计
    资本性支出 36,512,395.10 2,194,953.63 2,930,224.05 1,160,267.11 42,797,839.89
    折旧和摊销费用 40,406,680.72 739,355.16 13,837,227.84 80,764.96 55,064,028.68
    资产减值损失 761,413.63 - - - 761,413.63
    2007年
    电缆、光缆及通讯设备业务 房地产业务 医疗业务 宽带接入业务 合计
    营业收入
    对外交易收入 1,184,837,426.89 117,255,316.59 16,855,653.65 - 1,318,948,397.13
    营业费用*
    分部费用 1,179,865,731.25 85,968,526.65 50,622,870.16 - 1,316,457,128.06
    未分配费用 **(13,156,852.16)
    小计 1,303,300,275.90
    营业利润/(亏损)
    分部利润 4,971,695.64 31,286,789.94 (33,767,216.51) - 2,491,269.07
    未分配损益 13,156,852.16
    小计 15,648,121.23
    资产总额
    分部资产 1,929,126,048.52 1,688,980,282.07 281,639,045.71 - 3,899,745,376.30
    未分配资产 39,279,475.83
    小计 3,939,024,852.13
    负债总额
    分部负债 294,470,792.76 1,300,467,323.08 113,291,979.73 1,708,230,095.57
    未分配负债 1,173,016,567.53
    小计 2,881,246,663.10
    补充信息:
    电缆、光缆及通讯设备业务 房地产业务 医疗业务 宽带接入业务 合计
    资本性支出 62,230,108.74 1,056,187.24 11,726,144.89 - 75,012,440.87
    折旧和摊销费用 49,918,665.67 654,951.00 26,273,277.49 - 76,846,894.16
    资产减值损失 (20,374,372.18) (113,445.00) - - (20,487,817.18)江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    131
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    七、 分部报告(续)
    * 营业费用中分部费用包括与分部业务相关的营业成本、营业税金及附加、销售费用、
    管理费用和资产减值损失。
    ** 营业费用中未分配费用为负值,主要是因为其中包含了金额较大的投资收益。
    八、 关联方关系及其交易
    1. 关联方的认定标准
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以
    上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。
    下列各方构成本公司的关联方:
    1) 本公司的母公司;
    2) 本公司的子公司;
    3) 与本公司受同一母公司控制的其他企业;
    4) 对本公司实施共同控制的投资方;
    5) 对本公司施加重大影响的投资方;
    6) 本集团的合营企业;
    7) 本集团的联营企业;
    8) 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;
    9) 本公司的关键管理人员或母公司关键管理人员,以及与其关系密切的
    家庭成员;
    10) 本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员
    控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
    仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    132
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    八、 关联方关系及其交易(续)
    2. 母公司和子公司
    母公司名称 注册地 业务性质 对本公司 对本公司 注册资本
    持股比例 表决权比例 人民币
    永鼎集团有限公司 江苏 制造业 36.80% 36.80% 21,600万元
    (以下简称“永鼎集团”)
    本公司的最终控制方为永鼎集团。
    本公司的子公司详见附注五、合并财务报表的合并范围。
    3. 其他关联方
    关联公司名称 关联方关系
    上海东昌投资发展有限公司 联营企业
    上海电信数码通宽带网络有限公司 联营企业
    4. 本集团与关联方的主要交易
    (1) 向关联方购买商品
    注释 2008年 2007年
    上海东昌投资发展有限公司 (1) 5,603,194.85 2,883,490.17
    于2008年度,向关联方购买商品金额占本集团全部购买商品金额的
    0.40%(2007年度:0.14%)。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    133
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    八、 关联方关系及其交易(续)
    4. 本集团与关联方的主要交易(续)
    (2) 其他主要的关联交易
    注释 2008年 2007年
    金额 比例 金额 比例
    关键管理人员薪酬 (2)a 2,245,000.00 3% 1,870,000.00 4%
    接受担保 (2)b 731,480,000.00 91% 344,000,000.00 73%
    注释:
    (1) 向关联方购买商品
    本年度,本集团以同类产品的市场价向上海东昌投资发展有限公司
    购入铜人民币5,603,194.85元(2007年:人民币2,883,490.17元)。
    (2) 其他主要的关联交易
    (a) 本年度,本集团发生的本公司关键管理人员薪酬(包括采用货币、实
    物形式和其他形式)总额为人民币2,245,000.00元(2007年:人民币
    1,870,000.00元)。
    (b) 本年度,永鼎集团无偿为本集团的借款提供担保,担保金额为人民
    币731,475,302.71元(2007年:人民币344,000,000.00元)。
    (c) 于2008年3月12日,江苏沪苏浙高速公路有限公司(以下简称“沪苏
    浙”)召开股东会,审议通过了将本公司在沪苏浙股东会及董事会中
    所享有的表决权全权委托沪苏浙另一股东永鼎集团代为行使。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    134
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    八、 关联方关系及其交易(续)
    5. 关联方应收应付款项余额
    2008年12月31日 2007年12月31日
    其他应收款:
    上海东昌投资发展有限公司 20,000,000.00 -
    应收股利:
    上海东昌投资发展有限公司 - 7,000,000.00
    应付股利:
    永鼎集团 - 3,840,922.29
    其他应付款:
    永鼎集团 464,476.63 464,476.63
    应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
    九、 或有事项
    截至资产负债表日,本集团并无须作披露的或有事项。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    135
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    十、 租赁安排
    作为承租人
    重大经营租赁:根据与出租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁
    付款额如下:
    2008年 2007年
    1年以内(含1年) 482,324.00 467,492.00
    1年至2年(含2年) 473,335.65 482,324.00
    2年至3年(含3年) 497,002.43 473,335.65
    3年以上 343,606.62 840,609.05
    1,796,268.70 2,263,760.70
    十一、承诺事项
    2008年 2007年
    资本承诺
    已签约但未拨备 311,759,479.93 215,765,174.40
    已被董事会批准但未签约 506,000,000.00 -
    817,759,479.93 215,765,174.40
    投资承诺
    已签约但未履行 - 2,500,000.00
    已签约但尚未完全履行 18,000,000.00 48,500,000.00
    18,000,000.00 51,000,000.00江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    136
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    人民币元
    十二、金融工具及其风险分析
    本集团的主要金融工具,除衍生工具及交易性权益工具投资外,包括银行
    借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。
    本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和
    应付账款等。
    本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
    1. 金融工具分类
    资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:
    2008年
    金融资产
    以公允价值计量且其变动 贷款和 合计
    计入当期损益的金融资产 应收款项
    货币资金 - 244,547,642.13 244,547,642.13
    交易性金融资产 6,897,755.15 - 6,897,755.15
    应收票据 - 27,250,086.79 27,250,086.79
    应收账款 - 518,823,962.89 518,823,962.89
    其他应收款 - 78,358,174.72 78,358,174.72
    6,897,755.15 868,979,866.53 875,877,621.68江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    137
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    2008年12月31日
    人民币元
    十二、金融工具及其风险分析(续)
    1. 金融工具分类(续)
    资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下(续):
    2008年(续)
    金融负债
    其他金融负债
    短期借款 789,094,227.71
    应付票据 244,204,842.05
    应付账款 275,241,404.76
    应付职工薪酬 2,914,725.09
    应付股利 11,188,629.83
    其他应付款 199,276,229.15
    一年内到期的非流动负债 238,380,000.00
    长期借款 254,000,000.00
    2,014,300,058.59
    2007年
    金融资产
    以公允价值计量且其变动 贷款和 合计
    计入当期损益的金融资产 应收款项
    货币资金 - 310,809,908.66 310,809,908.66
    交易性金融资产 16,555,381.83 - 16,555,381.83
    应收票据 - 17,060,246.67 17,060,246.67
    应收账款 - 599,567,266.30 599,567,266.30
    应收股利 - 7,000,000.00 7,000,000.00
    其他应收款 - 40,700,658.88 40,700,658.88
    16,555,381.83 975,138,080.51 991,693,462.34江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    138
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十二、金融工具及其风险分析(续)
    1. 金融工具分类(续)
    资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下(续):
    2007年(续)
    金融负债
    其他金融负债
    短期借款 778,750,000.00
    应付票据 182,536,207.60
    应付账款 308,796,840.80
    应付职工薪酬 3,717,746.38
    应付股利 6,209,552.07
    其他应付款 267,767,438.58
    一年内到期的非流动负债 100,380,000.00
    长期借款 375,000,000.00
    2,023,157,785.43
    2. 信用风险
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失
    的风险。
    本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,
    需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团
    对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对
    于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部
    门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    139
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    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十二、金融工具及其风险分析(续)
    2. 信用风险(续)
    本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款及某些衍生工具,这些金
    融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面
    金额。
    由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保
    物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于
    本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在本集
    团内部不存在重大信用风险集中。
    本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附
    注六、4和6中。
    本集团的最大信用风险敞口金额为金融资产账面余额扣除已确认的减值
    准备后的余额。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    140
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十二、金融工具及其风险分析(续)
    2. 信用风险(续)
    于12月31日,本集团认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下:
    2008年
    合计 未逾期 逾期
    未减值 1个月以内 1至3个月 3至6个月 6个月以上
    货币资金 244,547,642.13 244,547,642.13 - - - -
    交易性金融资产 6,897,755.15 6,897,755.15 - - - -
    应收票据 27,250,086.79 27,250,086.79 - - - -
    应收账款 518,823,962.89 469,911,178.62 9,995,509.55 7,836,082.74 12,411,783.32 18,669,408.66
    其他应收款 78,358,174.72 77,629,324.72 395,000.00 - - 333,850.00
    2007年
    合计 未逾期 逾期
    未减值 1个月以内 1至3个月 3至6个月 6个月以上
    货币资金 310,809,908.66 310,809,908.66 - - - -
    交易性金融资产 16,555,381.83 16,555,381.83 - - - -
    应收票据 17,060,246.67 17,060,246.67 - - - -
    应收账款 599,567,266.30 551,149,360.91 13,095,197.20 2,603,919.63 1,714,340.35 31,004,448.21
    其他应收款 40,700,658.88 40,700,658.88 - - - -
    应收股利 7,000,000.00 7,000,000.00 - - - -
    3. 流动风险
    流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风
    险。
    本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融
    工具的到期日,也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
    本集团的目标是运用银行借款等融资手段以保持融资的持续性与灵活性
    之间的平衡。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    141
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十二、金融工具及其风险分析(续)
    3. 流动风险(续)
    下表概括了金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期
    限分析:
    2008年
    金融资产
    合计 1个月以内 1至3个月 3个月以上至1年 1年以上至5年 5年以上
    货币资金 244,547,642.13 171,340,287.14 73,207,354.99 - - -
    交易性金融资产 6,897,755.15 - - 6,897,755.15 - -
    应收票据 27,250,086.79 2,696,585.84 10,072,598.15 14,480,902.80 - -
    应收账款 572,327,503.41 3,564,753.64 169,325,308.23 399,437,441.54 - -
    其他应收款 112,868,997.93 40,452,928.77 6,114,773.31 66,301,295.85 - -
    合计 963,891,985.41 218,054,555.39 258,720,034.68 487,117,395.34 - -
    金融负债
    合计 1个月以内 1至3个月 3个月以上至1年 1年以上至5年 5年以上
    短期借款 789,094,227.71 31,600,000.00 145,875,302.71 611,618,925.00 - -
    应付票据 244,204,842.05 72,278,140.05 63,614,000.00 108,312,702.00 - -
    应付账款 275,241,404.76 13,716,759.79 24,066,349.32 237,458,295.65 - -
    应付职工薪酬 2,914,725.09 329,870.44 38,603.25 2,546,251.40 - -
    应付股利 11,188,629.83 8,820,000.00 2,368,629.83 - - -
    其他应付款 199,276,229.15 13,143,275.61 10,371,479.54 175,761,474.00 - -
    一年内到期的非
    流动负债 238,380,000.00 380,000.00 58,000,000.00 180,000,000.00 - -
    长期借款 254,000,000.00 - - - 254,000,000.00 -
    合计 2,014,300,058.59 140,268,045.89 304,334,364.65 1,315,697,648.05 254,000,000.00 -
    2007年
    金融资产
    合计 1个月以内 1至3个月 3个月以上至1年 1年以上至5年 5年以上
    货币资金 310,809,908.66 310,809,908.66 - - - -
    交易性金融资产 16,555,381.83 16,555,381.83 - - - -
    应收票据 17,060,246.67 6,378,496.14 10,681,750.53 - - -
    应收账款 658,108,520.12 383,500,797.02 40,049,264.04 234,558,459.06 - -
    应收股利 7,000,000.00 7,000,000.00 - - - -
    其他应收款 72,533,178.58 38,668,957.76 1,574,907.27 32,289,313.55 - -
    合计 1,082,067,235.86 762,913,541.41 52,305,921.84 266,847,772.61 - -江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    142
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十二、金融工具及其风险分析(续)
    3. 流动风险(续)
    下表概括了金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期
    限分析(续):
    2007年(续)
    金融负债
    合计 1个月以内 1至3个月 3个月以上至1年 1年以上至5年 5年以上
    短期借款 778,750,000.00 20,800,000.00 159,400,000.00 598,550,000.00 - -
    应付票据 182,536,207.60 25,595,000.00 68,399,000.00 88,542,207.60 - -
    应付账款 308,796,840.80 64,999,832.14 100,302,304.51 143,494,704.15 - -
    应付职工薪酬 3,717,746.38 3,717,746.38 - - - -
    应付股利 6,209,552.07 6,209,552.07 - - - -
    其他应付款 267,767,438.58 50,922,965.49 83,427,590.64 133,416,882.45 - -
    一年内到期的非
    流动负债 100,380,000.00 380,000.00 - 100,000,000.00 - -
    长期借款 375,000,000.00 - - - 366,000,000.00 9,000,000.00
    合计 2,023,157,785.43 172,625,096.08 411,528,895.15 1,064,003,794.20 366,000,000.00 9,000,000.00
    4. 市场风险
    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
    生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
    利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发
    生波动的风险。本集团面对的利率风险主要系计息银行及其他借款的利率
    变动。本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险。由于本集团银行贷款的
    利率固定,其面临的市场利率变动风险较低。
    外汇风险
    外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发
    生波动的风险。由于本集团外汇交易非常少,其面临的外汇风险较低。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    143
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十二、金融工具及其风险分析(续)
    5. 公允价值
    本集团金融工具的公允价值与其账面价值无重大差异。公允价值估计是指
    在某个特定时间按相关的市场讯息及有关金融工具的资料而作出的估计,
    由于估计属主观性质,并涉及不确定因素和主要判断事项,故不能准确厘
    定。任何假设的变动,都可能对估计造成重大影响。
    十三、资产负债表日后事项
    根据苏州永鼎投资有限公司(以下简称“永鼎投资”)2009年1月6日股东
    会决议,永鼎投资拟减少注册资本人民币7,000万元,其中:本公司减资
    7,000万元,子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司出资额不变更。此次减
    资后永鼎投资的实收资本由10,000万元变更为3,000万元,其中:本公司
    出资2,500万元,出资比例为83.33%,苏州鼎欣房地产有限责任公司出资
    500万元,出资比例为16.67%。本次减资已于2009年1月31日完成,业经吴
    江华正会计师事务所有限公司出具华正资(2009)字第41号验资报告验证。
    根据本公司2009年4月15日第一次临时股东大会决议,本公司将为子公司
    苏州鼎欣房地产有限责任公司向中国工商银行股份有限公司苏州道前支
    行办理的7,000万元人民币贷款提供担保,其中3,000万元于2009年12月10
    日到期,4,000万元于2010年12月15日到期。
    十四、其他重要事项
    截至本财务报表批准日,本集团并无须作披露的其他重要事项。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    144
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十五、公司财务报表主要项目注释
    1. 应收账款
    应收账款账龄分析如下:
    2008年12月31日 2007年12月31日
    1年以内 351,031,647.12 389,984,728.49
    1年至2年 10,348,693.37 20,502,365.27
    2年至3年 7,828,592.84 10,884,727.03
    3年以上 9,270,975.02 10,068,102.54
    378,479,908.35 431,439,923.33
    减:应收账款坏账准备 8,883,660.96 10,611,196.25
    369,596,247.39 420,828,727.08
    2008年12月31日
    金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
    单项金额重大 181,357,297.62 47.92 447,025.94 0.25
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后风险较大 8,436,635.02 2.23 8,436,635.02 100.00
    其他不重大 188,685,975.71 49.85 - -
    合 计 378,479,908.35 100.00 8,883,660.96 2.35
    2007年12月31日
    金额 比例(%) 坏账准备 计提比例(%)
    单项金额重大 240,192,198.15 55.67 - -
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后风险较大 10,611,196.25 2.46 10,611,196.25 100.00
    其他不重大 180,636,528.93 41.87 - -
    合 计 431,439,923.33 100.00 10,611,196.25 2.46
    单项金额重大的应收账款系欠款金额较大的应收账款;单项金额不重大但
    按信用风险特征组合后风险较大的应收账款系欠款金额较小,但组合后回
    收性存在一定风险的应收账款。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    145
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十五、公司财务报表主要项目注释(续)
    1. 应收账款(续)
    应收账款坏账准备的变动如下:
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    计提 收购子公司 其他增加 转回 转销
    2008年 10,611,196.25 2,925,853.44 - 4,653,388.73 - 8,883,660.96
    2007年 32,755,594.80 - - - 16,825,423.07 5,318,975.48 10,611,196.25
    2008年12月31日 2007年12月31日
    前五名欠款金额合计 75,582,453.26 98,966,392.40
    占应收账款总额比例 19.97% 22.94%
    欠款年限 1年以内 1年以内
    于2008年12月31日,本账户余额中无持有本公司5%或以上表决权股份的股
    东单位的欠款(2007年12月31日:无)。
    2. 其他应收款
    其他应收款的账龄分析如下:
    2008年12月31日 2007年12月31日
    1年以内 434,194,901.92 391,522,798.44
    1年至2年 583,336.71 1,254,776.02
    2年至3年 767,890.50 5,412,912.69
    3年以上 9,518,706.76 4,932,083.94
    445,064,835.89 403,122,571.09
    减:其他应收款坏账准备 7,922,386.33 7,172,386.33
    437,142,449.56 395,950,184.76江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    146
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十五、公司财务报表主要项目注释(续)
    2. 其他应收款(续)
    2008年12月31日
    金额 比例(%) 坏账准备 比例(%)
    单项金额重大 423,319,977.70 95.11 2,701,423.54 0.64
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后风险较大 5,220,962.79 1.17 5,220,962.79 100.00
    其他不重大 16,523,895.40 3.72 - -
    合 计 445,064,835.89 100.00 7,922,386.33 1.78
    2007年12月31日
    金额 比例(%) 坏账准备 比例(%)
    单项金额重大 399,361,156.37 99.07 6,866,780.33 1.72
    单项金额不重大但按信用
    风险特征组合后风险较大 305,606.00 0.08 305,606.00 100.00
    其他不重大 3,455,808.72 0.85 - -
    合 计 403,122,571.09 100.00 7,172,386.33 1.78
    单项金额重大的其他应收款系欠款金额较大的款项;单项金额不重大但按
    信用风险特征组合后风险较大的其他应收款系欠款金额较小,但组合后回
    收性存在一定风险的款项。
    其他应收款坏账准备的变动如下:
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    计提 收购子公司 其他增加 转回 转销
    2008年 7,172,386.33 1,000,000.00 - - 250,000.00 - 7,922,386.33
    2007年 8,211,387.46 - - - 1,039,001.13 - 7,172,386.33江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    147
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十五、公司财务报表主要项目注释(续)
    2. 其他应收款(续)
    2008年12月31日 2007年12月31日
    前五名欠款金额合计 429,217,192.67 389,356,625.28
    占其他应收账款总额比例 96.44% 96.59%
    于2008年12月31日,本项目前5名欠款的债务人情况:
    债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(账龄)
    苏州鼎欣房地产有限责任公司 354,102,310.56 借款 1年以内
    苏州永鼎医院 47,662,113.87 借款 1年以内
    上海东昌投资发展有限公司 20,000,000.00 借款 1年以内
    上海永鼎通讯光缆有限公司 3,915,356.79 借款 3年以上
    公司员工 3,537,411.45 备用金
    其中: 2,104,447.65 备用金 1年以内
    131,328.97 备用金 1-2年
    450,082.50 备用金 2-3年
    851,552.33 备用金 3年以上
    于2007年12月31日,本项目前5名欠款的债务人情况:
    债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(账龄)
    苏州鼎欣房地产有限责任公司 290,009,229.99 借款 1年以内
    江苏永鼎数据电缆有限公司 52,512,782.87 借款 1年以内
    湖北永鼎红旗电气有限公司 24,574,171.00 借款 1年以内
    苏州永鼎医院 18,345,084.63 借款 1年以内
    上海永鼎通讯光缆有限公司 3,915,356.79 借款 2-3年
    于2008年12月31日,本账户余额中无持本公司5%或以上表决权股份的股东
    单位欠款(2007年12月31日:无)。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    148
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十五、公司财务报表主要项目注释(续)
    3. 长期股权投资
    2008年12月31日
    年初数 本年增加 本年减少 其中:本年分回 年末数
    现金红利
    成本法 427,979,070.43 346,410,071.56 - - 774,389,141.99
    权益法 526,625,023.59 5,297,743.34 231,961,356.80 10,000,000.00 299,961,410.13
    954,604,094.02 351,707,814.90 231,961,356.80 10,000,000.00 1,074,350,552.12
    于2008年12月31日,成本法长期股权投资明细如下:
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    上海永鼎光电子技术有限公司 27,000,000.00 - 27,000,000.00
    湖北永鼎红旗电气有限公司 136,570,000.00 - - 136,570,000.00
    苏州永鼎投资有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00
    苏州鼎欣房地产有限责任公司 70,480,429.59 70,600,000.00 - 141,080,429.59
    吴江永鼎电缆盘有限公司 400,000.00 - - 400,000.00
    苏州永鼎医院 66,000,000.00 - - 66,000,000.00
    江苏永鼎数据电缆有限公司 14,000,000.00 - - 14,000,000.00
    北京永鼎科技发展有限公司 3,628,640.84 - - 3,628,640.84
    上海凯威电气有限公司 9,900,000.00 - - 9,900,000.00
    苏州永鼎物资回收有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00
    上海永鼎泰复电气工程有限公司 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00
    江苏沪苏浙高速公路有限公司 - 211,310,071.56 - 211,310,071.56
    上海数码通宽带网络有限公司 - 59,500,000.00 - 59,500,000.00
    小计 427,979,070.43 346,410,071.56 - 774,389,141.99江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    149
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十五、公司财务报表主要项目注释(续)
    3. 长期股权投资(续)
    于2008年12月31日,权益法长期股权投资明细如下:
    权益调整
    被投资单位名称 占其注册 初始 累计追加/ 本年损 本年分回 累计损 投资准备 年末余额
    资本比例 投资额 (减少)投资额 益变动 现金红利 益变动 本年 累计
    增加额 增加额
    上海东昌投资发展
    有限公司 50% 152,000,000.00 - 5,297,743.34 10,000,000.00 147,937,476.58 - 23,933.55 299,961,410.13
    2007年12月31日
    年初数 本年增加 本年减少 其中:本年分回 年末数
    现金红利
    成本法 411,594,278.39 18,528,640.84 2,143,848.80 - 427,979,070.43
    权益法 279,017,002.88 247,608,020.71 - - 526,625,023.59
    合计 690,611,281.27 266,136,661.55 2,143,848.80 - 954,604,094.02
    于2007年12月31日,成本法长期股权投资明细如下:
    年初数 本年增加 本年减少 年末数
    上海永鼎通讯光缆有限公司 2,143,848.80 - 2,143,848.80 -
    上海永鼎光电子技术有限公司 27,000,000.00 - 27,000,000.00
    湖北永鼎红旗电气有限公司 136,570,000.00 - - 136,570,000.00
    苏州永鼎投资有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00
    苏州鼎欣房地产有限责任公司 70,480,429.59 - - 70,480,429.59
    吴江永鼎电缆盘有限公司 400,000.00 - - 400,000.00
    苏州永鼎医院 66,000,000.00 - - 66,000,000.00
    江苏永鼎数据电缆有限公司 14,000,000.00 - - 14,000,000.00
    北京永鼎科技发展有限公司 - 3,628,640.84 - 3,628,640.84
    上海凯威电气有限公司 - 9,900,000.00 - 9,900,000.00
    苏州永鼎物资回收有限公司 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00
    小计 411,594,278.39 18,528,640.84 2,143,848.80 427,979,070.43江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    150
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十五、公司财务报表主要项目注释(续)
    3. 长期股权投资(续)
    于2007年12月31日,权益法长期股权投资明细如下:
    权益调整
    被投资单位名称 占其注册 初始 累计追加/ 本年损 本年分回 累计损 投资准备 年末余额
    资本比例 投资额 (减少)投资额 益变动 现金红利 益变动 本年 累计
    增加额 增加额
    上海东昌投资发展
    有限公司 50.00% 152,000,000.00 - 55,646,663.91 - 152,639,733.24 - 23,933.55 304,663,666.79
    江苏沪苏浙高速公路
    有限公司 30.00% 30,000,000.00 194,040,000.00 (2,078,643.20) - (2,078,643.20) - - 221,961,356.80
    小计 182,000,000.00 194,040,000.00 53,568,020.71 - 150,561,090.04 - 23,933.55 526,625,023.59
    4. 营业收入及成本
    营业收入列示如下:
    2008年 2007年
    主营业务收入 638,059,976.98 729,997,829.24
    其他业务收入 70,079,735.99 72,105,770.33
    708,139,712.97 802,103,599.57
    主营业务收入及成本列示如下:
    2008年 2007年
    收入 成本 收入 成本
    光缆、电缆 638,059,976.98 575,058,518.10 729,997,829.24 680,383,523.66
    2008年 2007年
    前五名客户收入总额合计 264,538,589.72 212,279,476.38
    占全部营业收入的比例 37.36% 26.47%江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    151
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十五、公司财务报表主要项目注释(续)
    5. 投资收益
    2008年 2007年
    按权益法核算的长期股权投资收益 (5,353,541.90) 53,568,020.71
    按成本法核算的长期股权投资收益 35,300,000.00 2,798,151.20
    处置金融工具损益 (968,152.05) 4,855,362.76
    合计 28,978,306.05 61,221,534.67
    于资产负债表日,本公司投资收益的汇回无重大限制。
    6. 经营活动现金流量
    2008年 2007年
    将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 10,875,126.06 43,046,112.32
    加: 资产减值准备 499,912.66 (17,424,756.44)
    固定资产折旧 17,365,658.88 19,871,623.03
    无形资产摊销 794,627.88 783,480.52
    长期待摊费用摊销 67,649.48 67,649.48
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产的损失 (462,026.27) (2,887,030.09)
    固定资产报废损失 - (472,548.19)
    公允价值变动损失 261,458.74 (6,100.00)
    财务费用 43,692,355.63 41,158,772.97
    投资损失/(收益) (28,978,306.05) (61,221,534.67)
    递延所得税资产减少 2,923,151.17 11,470,702.80
    递延所得税负债增加 (1,210,545.59) (2,548,018.13)江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    152
    江苏永鼎股份有限公司
    财务报表附注(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    十五、公司财务报表主要项目注释(续)
    6. 经营活动现金流量(续)
    2008年 2007年
    存货的减少 13,075,663.54 32,467,914.94
    经营性应收项目的减少 1,490,712.31 176,066,629.42
    经营性应付项目的增加 24,330,782.93 13,655,901.04
    经营活动产生的现金流量净额 84,726,221.37 254,028,799.00
    7. 现金和现金等价物
    2008年12月31日 2007年12月31日
    现金
    其中:库存现金 83,618.37 422.08
    可随时用于支付的银行存款 49,759,832.59 79,905,306.14
    可随时用于支付的
    其他货币资金 39,511,624.90 16,116,588.66
    年末现金及现金等价物余额 89,355,075.86 96,022,316.88
    十六、财务报表之批准
    本财务报表业经本公司董事会于2009年4月24日决议批准。
    根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    153
    江苏永鼎股份有限公司
    附录一 财务报表补充资料
    2008年12月31日
    人民币元
    净资产收益率和每股收益
    2008年
    净资产收益率 基本每股收益
    全面摊薄 加权平均
    归属于公司普通股股东的净利润 2.54% 2.57% 0.10
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润 -3.53% -3.58% -0.13
    2007年(重述)
    净资产收益率 基本每股收益
    全面摊薄 加权平均
    归属于公司普通股股东的净利润 3.98% 4.04% 0.15
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润 -5.43% -5.52% -0.20
    本公司无稀释性潜在普通股。江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    154
    江苏永鼎股份有限公司
    附录一 财务报表补充资料(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    净资产收益率和每股收益(续)
    其中,扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
    2008年 2007年(重述)
    归属于公司普通股股东的净利润 26,434,651.36 40,337,453.80
    加(减): 非经常性损益项目
    非流动资产处置损益 (80,078,227.71) (19,370,749.90)
    越权审批或无正式批准文件的
    税收返还、减免 - -
    计入当期损益的政府补助 (13,841,680.99) (36,910,846.04)
    计入当期损益的对非金融企业
    收取的资金占用费 - -
    债务重组损益 (255,383.90) (1,778,089.09)
    应付福利费转入当期损益 - (4,345,002.48)
    除同公司正常经营业务相关的有
    效套期保值业务外,持有交易
    性金融资产、交易性金融负债
    产生的公允价值变动损益,以
    及处置交易性金融资产、交易
    性金融负债和可供出售金融资
    产取得的投资收益 7,201,321.23 (16,970,602.08)
    单独进行减值测试的应收款项
    减值准备转回 (4,655,086.37) (879,907.86)
    根据税收、会计等法律、法规
    的要求对当期损益进行一次性
    调整对当期损益的影响 3,909,192.27 (3,087,917.02)
    因会计估计变更转回的坏账准备 - (29,528,702.27)
    除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,015,365.19 609,926.04
    合计 (59,269,848.92) (71,924,436.90)
    非经常性损益的所得税影响数 2,836,202.16 9,710,963.18
    扣除非经常性损益后的净利润 (56,433,646.76) (62,213,473.72)
    减:归属于少数股东的非经常 (19,719,430.29) (7,192,365.99)
    性损益净影响数
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润 (36,714,216.47) (55,021,107.73)江苏永鼎股份有限公司 2008 年年度报告
    155
    江苏永鼎股份有限公司
    附录一 财务报表补充资料(续)
    2008年12月31日
    人民币元
    净资产收益率和每股收益(续)
    本公司对非经常性损益项目的确认依照证监会公告[2008]43号《公开发行证券的公
    司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的规定执行。
    归属于公司普通股股东的净资产
    2008年 2007年
    归属于公司普通股股东的年末净资产 1,040,071,368.47 1,013,408,254.81
    归属于公司普通股股东的加权平均净资产 1,026,739,811.64 997,344,680.10江苏永鼎股份有限公司独立董事
    关于对外担保的专项说明及独立意见
    根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
    对外担保若干问题的通知》及证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保
    行为的通知》的规定,我们本着认真负责、实事求是的态度,对公司2008 年度
    对外担保情况进行了专项核查,现就有关事项说明如下:
    1、经公司五届十六次董事会审议通过,公司为控股子公司湖北永鼎红旗电
    气有限公司提供贷款担保金额2000 万元。
    截止2008 年12 月31 日,公司总计实际对外担保金额为7400 万元。
    通过上述核查,独立董事发表如下独立意见:
    (1)截止2008 年12 月31 日,公司不存在为控股股东及本公司持股50%以
    下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况;
    (2)公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的
    50%。
    我们认为,公司按照《公司章程》等规定,规范对外担保行为,控制对外担
    保风险。报告期内,公司对控股子公司的担保属于正常生产经营的合理资金需要,
    决策程序合法、合理,没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
    独立董事签名:
    张钰良 华卫良 顾国文
    江苏永鼎股份有限公司
    董 事 会
    二OO 九年四月二十四日
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