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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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永鼎股份(600105)公告正文

永鼎股份:2010年年度报告

公告日期 2011-04-12
股票简称:永鼎股份 股票代码:600105
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    江苏永鼎股份有限公司
    600105
    2010 年年度报告
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    目录
    一、 重要提示 ............................................2
    二、 公司基本情况 ........................................2
    三、 会计数据和业务数据摘要 ..............................4
    四、 股本变动及股东情况 ..................................6
    五、 董事、监事和高级管理人员 ...........................10
    六、 公司治理结构 .......................................13
    七、 股东大会情况简介 ...................................18
    八、 董事会报告 .........................................19
    九、 监事会报告 .........................................32
    十、 重要事项 ...........................................33
    十一、 财务会计报告 .....................................39
    十二、 备查文件目录 ....................................128
    1
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
    任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
    个别及连带责任。
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名         未出席董事职务             未出席董事的说明             被委托人姓名
    孙中浩                 独立董事          因病无法参加此次会议                 胥锦荣
    (三) 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    (四)
    公司负责人姓名                                                                         莫林弟
    主管会计工作负责人姓名                                                                 王富英
    会计机构负责人(会计主管人员)姓名                                                     吴春苗
    公司负责人莫林弟、主管会计工作负责人王富英及会计机构负责人(会计主管人员)吴
    春苗声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
    否
    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                                               江苏永鼎股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                                                   永鼎股份
    公司的法定英文名称                                              JIANG SU ETERN CO.LTD
    公司的法定英文名称缩写                                                    ETERN
    公司法定代表人                                                            莫林弟
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                       证券事务代表
    姓名                                           彭美娥                               陈海娟
    江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济     江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济
    联系地址
    技术开发区                     技术开发区
    电话                                        0512-63272395                   0512-63272489
    传真                                        0512-63271866                   0512-63271866
    电子信箱                                 pme@yongding.com.cn              zqb@yongding.com.cn
    2
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 基本情况简介
    注册地址                                                江苏省吴江市芦墟镇 318 国道 72K 北侧
    注册地址的邮政编码                                                       215211
    办公地址                                               江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济技术开发区
    办公地址的邮政编码                                                       215211
    公司国际互联网网址                                               www.yongding.com.cn
    电子信箱                                                    yongding@chinayongding.cn
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                                  《上海证券报》、《证券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                         http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                                    永鼎证券部
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类          股票上市交易所        股票简称              股票代码           变更前股票简称
    A股            上海证券交易所        永鼎股份               600105               永鼎光缆
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期                               1994 年 6 月 30 日
    公司首次注册登记地点                               江苏省吴江市芦墟镇
    公司变更注册登记日期          2000 年 6 月 29 日
    公司变更注册登记地点          江苏省吴江市芦墟镇
    首次变更             企业法人营业执照注册号        13477898-5
    税务登记号码                  320584134778985
    组织机构代码                  13477898-5
    公司变更注册登记日期          2010 年 8 月 26 日
    公司变更注册登记地点          江苏省吴江市芦墟镇 318 国道 72K 北侧
    最后一次变更         企业法人营业执照注册号        320000000007088
    税务登记号码                  320584134778985
    组织机构代码                  13477898-5
    公司聘请的会计师事务所名称                         中瑞岳华会计师事务所
    公司聘请的会计师事务所办公地址                     上海市金陵东路 2 号光明大厦 10 楼
    3
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目                      金额
    营业利润                                                    290,190,752.60
    利润总额                                                    300,242,339.47
    归属于上市公司股东的净利润                                  199,451,708.89
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润              183,834,230.07
    经营活动产生的现金流量净额                                  -63,553,429.70
    (二) 扣除非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    项目                       金额
    非流动资产处置损益                                           4,002,509.15
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
    9,168,518.99
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
    于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允                   834,430.02
    价值产生的收益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    -913,151.45
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                       5,625,090.64
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -884,981.58
    所得税影响额                                                -1,432,246.66
    少数股东权益影响额(税后)
    -782,690.29
    合计
    15,617,478.82
    4
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本期比上年同
    主要会计数据              2010 年             2009 年                                   2008 年
    期增减(%)
    营业收入               2,536,510,237.20     1,565,412,329.46                  62.03    1,681,557,464.79
    利润总额                  300,242,339.47       147,448,636.58                103.63       67,294,809.77
    归属于上市公司股东
    199,451,708.89       142,232,082.38                 40.23       26,434,651.36
    的净利润
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益        183,834,230.07        90,274,900.01                103.64      -36,714,216.47
    的净利润
    经营活动产生的现金
    -63,553,429.70       104,266,611.70               -160.95       49,721,379.87
    流量净额
    本期末比上年
    2010 年末              2009 年末                                2008 年末
    同期末增减(%)
    总资产                 3,437,553,780.95     4,309,253,452.38                 -20.23    4,039,555,039.86
    所有者权益(或股东
    1,381,873,107.08     1,182,421,398.19                  16.87    1,040,071,368.47
    权益)
    本期比上年同期增减
    主要财务指标                    2010 年       2009 年                               2008 年
    (%)
    基本每股收益(元/股)                           0.52              0.37                 40.54        0.07
    稀释每股收益(元/股)                           0.52              0.37                 40.54        0.07
    扣除非经常 性损益后的 基本每股收 益
    (元/股)                                       0.48              0.24                100.00      -0.10
    加权平均净资产收益率(%)                      15.56           12.80       增加 2.76 个百分点        2.57
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产
    14.34              8.12    增加 6.22 个百分点      -3.58
    收益率(%)
    每股经营活动产生的现金流量净额(元
    -0.17               0.27               -162.96        0.13
    /股)
    本期末比上年同期末     2008 年
    2010 年末     2009 年末
    增减(%)            末
    归属于上市公司股东的每股净资产(元
    3.63              3.10                 17.10        2.73
    /股)
    注:本报告期公司实施了 2009 年度利润分配及资本公积转增股本方案,本报告期基
    本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、每股经营活动产生
    的现金流量净额和归属于上市公司股东的每股净资产均以期末总股本数 380,954,646 股
    计算,并对 2009 年和 2008 年同期指标进行了重述。
    5
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (四) 采用公允价值计量的项目
    单位:元 币种:人民币
    对当期利润的影
    项目名称                 期初余额            期末余额                当期变动
    响金额
    交易性权益工具投资          20,879,960.71                                 -20,879,960.71           -329,997.67
    衍生金融资产                      388,895.00            257,400.00             -131,495.00            56,248.00
    合计             21,268,855.71               257,400.00        -21,011,455.71           -273,749.67
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前                      本次变动增减(+,-)                       本次变动后
    比例    发行                              其                                 比例
    数量                        送股        公积金转股             小计          数量
    (%)   新股                              他                                   (%)
    一、有限售条
    0       0                   0             0                    0             0       0
    件股份
    1、国家持股
    2、国有法人
    持股
    3、其他内资
    持股
    其中: 境内
    非国有法人
    持股
    境内自然人
    持股
    4、外资持股
    其中: 境外
    法人持股
    境外自然人
    持股
    二、无限售条
    272,110,462     100          54,422,092    54,422,092          108,844,184   380,954,646     100
    件流通股份
    1、人民币普
    272,110,462     100          54,422,092    54,422,092          108,844,184   380,954,646     100
    通股
    2、境内上市
    的外资股
    3、境外上市
    的外资股
    4、其他
    三、股份总数      272,110,462     100          54,422,092    54,422,092          108,844,184   380,954,646     100
    6
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    股份变动的批准情况
    经 2010 年 5 月 12 日召开的 2009 年度股东大会审议通过了公司 2009 年度利润分配
    方案:以 2009 年 12 月 31 日总股本 272,110,462 股为基数,向全体股东以未分配利润每
    10 股送 2 股,同时以资本公积金每 10 股转增 2 股,共计 108,844,184 股,实施后,公司
    总股本为 380,954,646 股。
    股份变动的过户情况
    2010 年 6 月 21 日,公司发布了《2009 年利润分配及公积金转增股本实施公告》,2010
    年 6 月 24 日为股权登记日,2010 年 6 月 25 日为除权日,新增股份于 2010 年 6 月 28 日
    上市流通。
    股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    本报告期实施了每 10 股送 2 股转增 2 股的年度分配方案。实施后,公司总股本自
    272,110,462 股增至 380,954,646 股,本次股份变动造成对每股收益和每股净资产摊薄,
    股份变动前公司 2009 年年度每股收益为 0.52 元/股,变动后为 0.37 元/股;每股净资产
    变动前为 4.35 元/股,变动后为 3.11 元/股。
    2、限售股份变动情况
    报告期内,本公司限售股份无变动情况。
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    报告期内,公司实施完成 2009 年度利润分配方案:以 2009 年 12 月 31 日总股本
    272,110,462 股为基数,向全体股东以未分配利润每 10 股送 2 股,同时以资本公积金每
    10 股转增 2 股,共计 108,844,184 股,实施后,公司总股本由 272,110,462 股变更为
    380,954,646 股。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                    55,258 户
    前十名股东持股情况
    持有有
    持股比                 报告期内增   限售条
    股东名称          股东性质                持股总数                              质押或冻结的股份数量
    例(%)                      减       件股份
    数量
    境内非国
    永鼎集团有限公司                        31.93   121,620,959   21,484,431           0   质押     50,900,000
    有法人
    7
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    中国建设银行股份有限公
    司-华夏盛世精选股票型    其他            3.5    13,330,103   13,330,103        0    未知
    证券投资基金
    中国建设银行-华夏优势
    其他           3.06    11,647,675   11,647,675        0    未知
    增长股票型证券投资基金
    中国银行-华夏回报证券
    其他           1.54     5,858,845    5,858,845        0    未知
    投资基金
    中国银行-华夏回报二号
    其他           0.90     3,440,764    3,440,764        0    未知
    证券投资基金
    中信证券股份有限公司      其他           0.81     3,077,004    3,077,004        0    未知
    交通银行-华夏蓝筹核心
    其他           0.66     2,499,930    2,499,930        0    未知
    混合型证券投资基金(LOF)
    野村资产管理株式会社-
    其他           0.51     1,936,210    1,936,210        0    未知
    野村中国投资基金
    上海富欣通信技术发展有
    其他           0.42     1,600,000     -625,521        0    未知
    限公司
    境内自然
    韩汶君                                   0.37     1,411,478    1,411,478        0    未知
    人
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称                   持有无限售条件股份的数量              股份种类及数量
    永鼎集团有限公司                                        121,620,959   人民币普通股
    中国建设银行股份有限公司-华夏盛世精选
    13,330,103   人民币普通股
    股票型证券投资基金
    中国建设银行-华夏优势增长股票型证券投
    11,647,675   人民币普通股
    资基金
    中国银行-华夏回报证券投资基金                            5,858,845   人民币普通股
    中国银行-华夏回报二号证券投资基金                        3,440,764   人民币普通股
    中信证券股份有限公司                                      3,077,004   人民币普通股
    交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基
    2,499,930   人民币普通股
    金(LOF)
    野村资产管理株式会社-野村中国投资基金                    1,936,210   人民币普通股
    上海富欣通信技术发展有限公司                              1,600,000   人民币普通股
    韩汶君                                                    1,411,478   人民币普通股
    永鼎集团有限公司为本公司控股股东,公司未知其他前十名流通股股东
    上述股东关联关系或一致行动的说明          之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东变动信息披露
    管理办法》规定的一致行动人。
    8
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    报告期内,公司于 2010 年 5 月 12 日召开的 2009 年度股东大会审议通过了公司 2009
    年度利润分配方案:以 2009 年 12 月 31 日总股本 272,110,462 股为基数,向全体股东以
    未分配利润每 10 股送 2 股,同时以资本公积金每 10 股转增 2 股,共计 108,844,184 股,
    实施后,公司总股本为 380,954,646 股。因此,部分股东持股数量有所增加;同时,有
    部分股东在报告期内进行增持或减持。
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:元 币种:人民币
    名称                                                     永鼎集团有限公司
    单位负责人或法定代表人                                         顾云奎
    成立日期                                                  1993 年 2 月 22 日
    注册资本                                                    216,000,000
    电缆、光缆、通信器材的生产销售;制造加工铜
    丝、铜制材冶炼;机电产品、汽车及零部件销售;
    对实业投资;实物租赁;房地产开发;基础设施
    主要经营业务或管理活动
    建设;通信工程安装;(以上涉及资质凭证经营)。
    自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家
    限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
    (2) 实际控制人情况
    ○ 自然人
    姓名                                                  顾云奎、莫林弟、莫林根
    国籍                                                            中国
    是否取得其他国家或地区居留权                                     无
    顾云奎,永鼎集团有限公司董事长;莫林弟,江
    最近 5 年内的职业及职务                     苏永鼎股份有限公司董事长;莫林根,永鼎集团
    有限公司总经理。
    (3) 控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    9
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    报告期内     是否在股
    从公司领     东单位或
    性   年    任期起始       任期终止      年初持    年末持    变动原
    姓名      职务                                                                           取的报酬     其他关联
    别   龄      日期            日期        股数      股数       因
    总额(万     单位领取
    元)(税前) 报酬、津贴
    2009 年 9 月   2012 年 9 月                       分配(送
    莫林弟    董事长    男   48                                 140,400   196,560                      80   否
    18 日          18 日                              股)
    副 董事             2009 年 9 月   2012 年 9 月
    朱其珍              女   48                                                                        50   否
    长                  18 日          18 日
    2009 年 9 月   2012 年 9 月
    查全珍    董事      女   48                                                                             是
    18 日          18 日
    独 立董             2009 年 9 月   2012 年 9 月
    孙中浩              男   68                                                                         3   否
    事                  18 日          18 日
    独 立董             2009 年 9 月   2012 年 9 月
    胥锦荣              男   67                                                                         3   否
    事                  18 日          18 日
    独 立董             2009 年 9 月   2012 年 9 月
    吴英华              女   41                                                                         3   否
    事                  18 日          18 日
    监 事会             2009 年 9 月   2012 年 9 月
    朱慰芳              女   53                                                                        25   否
    主席                18 日          18 日
    10
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    2009 年 9 月    2012 年 9 月
    庞云华    监事      男   41                                                                12   否
    18 日           18 日
    2009 年 9 月    2012 年 9 月
    吴新荣    监事      男   48                                                                 6   否
    18 日           18 日
    2010 年 10 月   2012 年 9 月
    严学金    总经理    男   41                                                             43.75   否
    18 日           18 日
    副总/董             2009 年 9 月    2012 年 9 月
    彭美娥              女   48                                                                30   否
    秘                  18 日           18 日
    财 务总             2009 年 9 月    2012 年 9 月
    王富英              女   49                                                                30   否
    监                  18 日           18 日
    2009 年 9 月    2012 年 9 月
    韦祖国    副总      男   61                                                                30   否
    18 日           18 日
    2009 年 9 月    2012 年 9 月
    郑祥建    副总      男   38                                                                25   否
    18 日           18 日
    合计         /     /   /            /               /        140,400   196,560   /   340.75        /
    莫林弟:2006 年至今任江苏永鼎股份有限公司董事长,兼任苏州鼎欣房地产有限责
    任公司、苏州永鼎医院、苏州永鼎投资有限公司、上海永鼎光电子技术有限公司董事长。
    朱其珍:2006 年-2010 年 10 月任江苏永鼎股份有限公司总经理,2010 年 10 月至今
    任江苏永鼎股份有限公司副董事长。
    查全珍:2006 年至今任永鼎集团有限公司副总经理。
    孙中浩:2006 年至今退休。
    胥锦荣:2006 年至今退休。
    吴英华:2006 年至今任吴江华正会计师事务所有限公司副主任会计师。
    朱慰芳:2006 年至今任江苏永鼎股份有限公司人事部经理、湖北永鼎红旗电气有限
    公司总经理、湖北湖开电气有限公司董事长、江苏永鼎股份有限公司监事会主席。
    庞云华:2006 年至今任江苏永鼎股份有限公司审计部副经理、经理。
    吴新荣:2006 年至今任江苏永鼎股份有限公司办公室主任。
    严学金:2006 年-2010 年 10 月任上海贝尔股份有限公司出口经理、海外大区总裁、
    副总裁,2010 年 10 月至今任江苏永鼎股份有限公司总经理。
    彭美娥:2006 年至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
    王富英:2006 年至今任江苏永鼎股份有限公司财务总监。
    韦祖国:2006 年至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理。
    郑祥建:2006 年至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理。
    11
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (二) 在股东单位任职情况
    是否领取
    姓名            股东单位名称        担任的职务        任期起始日期      任期终止日期
    报酬津贴
    查全珍      永鼎集团有限公司         副总经理                                                 是
    在其他单位任职情况
    其他单位名                                                              是否领取报酬
    姓名                          担任的职务      任期起始日期          任期终止日期
    称                                                                      津贴
    吴江华正会
    吴英华                           副主任                                                     是
    计师事务所
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    公司董事、监事的薪酬由薪酬与考核委员会提出,经董事会批准后,提
    董事、监事、高级管理人
    交股东大会审议通过,其他高级管理人员的薪酬分配方案报董事会批准
    员报酬的决策程序
    后实施。
    根据董事、监事、高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性并对其
    董事、监事、高级管理人
    进行年度绩效考评,本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原则来
    员报酬确定依据
    确定报酬。
    董事、监事和高级管理人
    详见“董事、监事和高级管理人员持股变动和报酬情况表”
    员报酬的实际支付情况
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名                    担任的职务                 变动情形                    变动原因
    朱其珍                     总经理                     离任                   经营班子调整
    朱其珍                    副董事长                    聘任                   经营班子调整
    严学金                     总经理                     聘任                   经营班子调整
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数                                                                  859
    公司需承担费用的离退休职工人数                                                 0
    专业构成
    专业构成类别                                          专业构成人数
    生产人员                                                                      573
    销售人员                                                                      68
    12
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    财务人员                                                   15
    行政人员                                                   10
    技术人员                                                   42
    其他人员                                                  151
    教育程度
    教育程度类别                          数量(人)
    大专以上                                                  165
    中专、高中                                                170
    中专、高中以下                                            524
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监
    会有关法律法规的要求, 不断完善公司法人治理结构,建立有效的内控制度,规范公司
    运作。结合公司实际情况,及时修订了《公司章程》相关条款,制订了《董事、监事、
    高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露
    重大差错责任追究制度》和《外部信息使用人管理制度》等四个制度,公司法人治理情
    况符合中国证监会的有关要求,公司治理的主要方面如下:
    1、关于股东与股东大会
    公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》及公司《股东大会
    议事规则》的要求,规范实施股东大会的召集、召开和议事程序,确保全体股东,特别
    是中小股东能充分行使股东权利,享有平等地位。
    2、关于控股股东与上市公司
    公司控股股东行为规范,通过股东大会依法行使股东权利并承担相应义务,没有直
    接或间接干预公司的决策和经营活动,也未要求公司为其或其关联方提供任何担保。公
    司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到了"五分开",各自独立核
    算,独立承担责任和风险,具有独立完整的业务及自主经营能力,未发生过大股东占用
    上市公司资金和资产的情况。
    3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会有 6
    13
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    名董事组成,其中独立董事 3 名,董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司
    各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,认真出席董事会会议,会议按照公司《董
    事会议事规则》规定的程序进行;公司还建立了《独立董事工作制度》、《独立董事年报
    工作制度》,每位独立董事均严格遵守该制度,并能认真负责、勤勉诚信地履行各自的职
    责,正确行使权力,维护公司和股东利益。
    4、关于监事与监事会
    公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,监事会的人数和人员构
    成符合法律、法规的要求,公司监事会有 3 名监事组成,其中 1 名为职工代表;监事会
    能够依据《监事会议事规则》,本着对股东负责的态度,认真履行自己的职责,对公司重
    大事项、财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行
    有效监督,并发表意见,维护了公司和股东的合法权益。
    5、关于绩效评价和激励约束机制
    公司建立了《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》,根据公司经营
    计划和分管工作的职责、目标,进行综合考核,确定相应年薪,并根据指标完成情况对
    高级管理人员进行奖励或处罚。
    6、关于利益相关者
    公司充分尊重和维护公司股东、债权人及其他利益相关者的合法权益,能够与利益
    相关者积极合作,共同推进公司持续、健康、稳定发展。公司关注所在社区的公益事业、
    环境保护等问题,积极履行公司的社会责任。
    7、关于信息披露与透明度
    按照公司《信息披露管理办法》的规定,董事会指定董事会秘书负责信息披露工作、
    接待股东来访和咨询,指定《上海证券报》和《证券日报》为公司信息披露的报纸。能够
    严格按照法律、法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地履行信息披露
    义务,并做好信息披露前的保密工作,确保所有股东均能公平、公正地获得信息。
    8、治理专项活动开展情况
    报告期内,公司深入开展治理工作,不断加强和完善公司内部控制体系建设,对相
    关公司治理问题进行认真梳理,在已整改基础上进行巩固和深化,提高公司规范运作水
    平。
    14
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (二) 董事履行职责情况
    1、董事参加董事会的出席情况
    以通讯方
    是否独立    本年应参加    亲自出席               委托出席   缺席    是否连续两次未
    董事姓名                                          式参加次
    董事      董事会次数      次数                   次数     次数    亲自参加会议
    数
    莫林弟         否            7          3            4         0           0        否
    朱其珍         否            7          3            4         0           0        否
    查全珍         否            7          3            4         0           0        否
    孙中浩         是            7          3            4         0           0        否
    胥锦荣         是            7          3            4         0           0        否
    吴英华         是            7          3            4         0           0        否
    年内召开董事会会议次数                                                  7
    其中:现场会议次数                                                      3
    通讯方式召开会议次数                                                    4
    现场结合通讯方式召开会议次数                                            0
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
    出异议。
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    公司制订了《独立董事工作制度》和《独立董事年报工作制度》。《独立董事工作制
    度》明确了独立董事的权利和义务,即除具有公司法和其他法律法规赋予董事的职权外,
    还赋予独立董事对重大关联交易需提前知晓讨论,向董事会提议聘用或解聘会计师事务
    所、向董事会提请召开临时股东大会、提议召开董事会、独立聘请外部审计机构和咨询
    机构,可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权等。
    报告期内,公司独立董事本着对全体股东负责的态度,按照法律法规的要求,积极
    参加公司股东大会、董事会及其专门委员会会议,严格审核公司对外重大投资项目,对
    公司选聘董事、高级管理人员,聘请审计机构以及对外担保等重大事项发表独立意见。
    在年度报告编制过程中,按照《独立董事年报工作制度》的规定,听取管理层汇报经营
    情况,与年审注册会计师进行沟通,认真审议各项议案,勤勉尽职地履行独立董事职责,
    维护了公司的整体利益和中小股东的利益。
    15
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否独                                                        对公司产    改进
    情况说明
    立完整                                                        生的影响    措施
    公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力。控
    业务方面独立
    是     股股东按照上市时的承诺未从事与公司业务相同或
    完整情况
    相近的业务活动。
    人员方面独立                公司拥有独立的劳动、人事及工资管理制度,并制
    是
    完整情况                    定了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。
    公司独立、完整地拥有生产经营场所、土地使用权
    资产方面独立
    是     及主要设备,并能正常开展一切经营业务。公司控
    完整情况
    股股东不存在占用公司资金、资产及其他资源。
    公司设立了完整独立的组织机构,不存在与控股股
    东合署办公或交叉管理的情况,不存在控股股东和
    机构方面独立
    是     其他关联方或个人干预股份公司机构设置情形,也
    完整情况
    不存在控股股东以任何形式干预本公司生产经营活
    动的情况。
    公司设有独立的财务管理部门,有专职的财务总监
    和财务人员,并建立了独立、完整的财务核算体系
    财务方面独立
    是     和会计管理制度,公司拥有独立的银行帐户,依法
    完整情况
    进行纳税。本公司未对控股股东及其下属公司提供
    任何形式的担保。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    公司以《企业内部控制配套指引》为指导,以提升企业管理水平,
    确保企业合法合规经营和实现资产安全,促进企业提高经营效率和
    效果,实现战略和生产经营为目标,以规范法人治理结构、优化业
    内部控制建设的总体方案            务流程、完善管理制度、明确部门岗位责权分工、加强信息化建设、
    培育高尚的职业道德和企业文化、健全反舞弊机制为手段,实现企
    业内部控制的程序化、标准化、制度化和规范化,提高企业竞争的
    软实力,实现可持续发展。
    公司已根据《公司法》、《证券法》和《2010 年企业内部控制配套
    指引》等法律法规和规范性文件的要求,结合公司实际情况,建立
    健全了较为完善的内部控制制度管理体系,范围涉及了公司总部层
    面及对子公司管理层面,内容包括内部环境类、控制活动类、控制
    手段类等各个方面内容,形成了相对完善的内部控制体系,该体系
    涵盖了资产管理、销售业务、采购业务、人力资源、财务报告、信
    内部控制制度建立健全的工作        息披露管理等诸多业务经营活动环节,最大限度的防范可能出现的
    计划及其实施情况                  经营风险,确保公司生产经营活动正常进行。
    报告期内,为了规避和防范风险,细化和完善了包括《对子公司的
    控制流程》、《资金活动》、《投资业务控制流程》、《信息传递控制流
    程》等在内的控制制度。2010 年度公司将按照公司管理要求结合
    特殊经济形式下各自具体情况,运行现有的业务流程和管理制度的
    同时,通过自查、内部审计等多种形式,对业务流程进行完善,预
    防并及时发现问题,使内部控制制度更加完整、合理、有效。
    16
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    公司设立了内控与审计部,在董事会的指导下,负责组织协调内部
    控制的建立、实施及日常管理工作,对公司的各项业务、下属子公
    司、财务报告等进行定期或不定期的检查与监督,对内部控制的健
    全性、有效性进行独立的评估。
    内部控制检查监督部门的设置
    董事会是公司内控管理的决策机构,负责公司与内控有关的重大事
    情况
    项的决定;公司董事会审计委员会是公司内部控制体系的主要监督
    机构。公司高级管理层、各职能部门的负责人、各控股子公司的管
    理人员,负责执行内控管理的政策、制度。公司内控与审计部负责
    对运行情况实施检查监督,并向公司管理层及审计委员会报告。
    公司的内部控制自我评估分为日常评估和年度评估:
    1)日常评估:内控与审计部对内控制度的健全性、有效性进行评
    估,对公司政策、决定及关键控制流程的执行情况进行审计,并对
    总公司及各子公司财务收支及有关经济活动的合规性进行审计。
    内部监督和内部控制自我评价
    2)年度评估:内控与审计部负责对总公司及子公司的内部控制情
    工作开展情况
    况进行年度全面评估,根据总公司的发展战略和经营目标,通过对
    总公司及各子公司的经营过程、经营结果、财务管理以及人员管理
    等方面审计情况的对比分析和应对分析,全面展开自我评价工作,
    以保证公司的合规经营,协助改进总公司及各子公司的经营管理。
    董事会根据国家《内部会计控制规范》、《上海证券交易所上市公司
    内部控制指引》及 2010 年 4 月 26 日最新颁布的《企业内部控制配
    套指引》、等法律法规要求,通过内控与审计部,对公司内部控制
    建立健全情况以及是否有效实施进行检查、监督及评估,使财务报
    董事会对内部控制有关工作的
    告、人力资源、资金活动等事项权限做出明确分配和规定并不断完
    安排
    善,更加明确了各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相
    应责任,公司各级管理人员均在授权范围内行驶职权和承担责任,
    确保了公司决策的科学化、公开化,促进公司发展战略和年度经营
    目标的实现。
    公司设置了独立的会计机构-财务部,在财务管理方面和会计报告
    方面均设置了较为合理的岗位和职责权限,并配备了相应的会计专
    业人员以保证财会工作的顺利进行,并且实行岗位责任制,对不相
    容职务进行了明确并实施分离。公司在执行《企业会计准则》和国
    与财务报告相关的内部控制制        家相关规定的前提下,根据国家最新颁布的《企业内部控制配套指
    度的建立和运行情况                引》中对财务报告的要求,建立了财务报告编制、财务报告对外提
    供及财务报告分析利用等一系列相关财务制度并已下发执行,在执
    行过程不断完善。为进一步保证财务内控管理制度的落实、提高财
    务人员综合能力,公司多次组织了财务人员的专业知识培训,严格
    按照会计准则的要求,做好公司财务报告工作。
    报告期内,公司内部控制体系的设计和执行符合《企业内部控制基
    本规范》和相关监管部门的要求,公司未发现存在内部控制设计或
    内部控制存在的缺陷及整改情        执行方面的重大缺陷。目前公司的制度体系比较健全,但随着公司
    况                                的业务范围及领域的不断拓展,公司的内部控制制度还应根据公司
    的战略发展的需要,不断加以完善和细化,同时应加大制度的执行
    力度,做好内部控制评价工作,对于内控缺陷及时加以整改。
    17
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》,根据公司经营
    计划和分管工作的职责、目标,进行综合考核,确定公司高级管理人员年度报酬。现行
    激励机制主要是实行经济责任制考核,年初制定生产、安全和经营等指标,年终进行总
    体考核,根据指标完成情况对高级管理人员进行奖励或处罚。
    今后公司将根据实际情况不断完善考评和激励机制,充分调动所有董事、监事和高
    级管理人员的积极性,促进公司健康、稳定、持续发展。
    (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    根据中国证监会[2009]34 号文件精神,为进一步加大对年报信息披露责任人的问责
    力度,提高年报信息披露的质量和透明度,公司已制订了《江苏永鼎股份有限公司年报
    信息披露重大差错责任追究制度》,并经 2010 年 4 月 16 日公司第六届董事会第二次会议
    审议通过。制度对年报信息披露重大差错、适用范围、遵循原则、责任的认定及追究等
    内容进行了明确要求。
    报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错。
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    决议刊登的信息披露日
    会议届次             召开日期           决议刊登的信息披露报纸
    期
    2009 年度股东大会     2010 年 5 月 12 日   《上海证券报》、《证券日报》   2010 年 5 月 13 日
    公司 2009 年度股东大会通过的决议:
    1、审议通过《公司 2009 年度董事会工作报告》;
    2、审议通过《公司 2009 年度监事会工作报告》;
    3、审议通过《公司 2009 年度财务决算报告》;
    4、审议通过《公司 2009 年度利润分配方案》;
    5、审议通过公司 2009 年度报告及年度报告摘要的议案;
    6、审议通过《董事会关于续聘中瑞岳华会计师事务所为本公司审计机构的议案》;
    7、审议通过关于修改《公司章程》的议案;
    8、审议通过《关于公司董事、监事 2009 年度薪酬的议案》;
    9、审议公司《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》的议案。
    18
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    具体内容详见 2010 年 5 月 13 日的《上海证券报》、《证券日报》及上交所网站。
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次            召开日期          决议刊登的信息披露报纸       决议刊登的信息披露日期
    2010 年第一次
    2010 年 7 月 12 日   《上海证券报》、《证券日报》      2010 年 7 月 13 日
    临时股东大会
    公司 2010 年第一次临时股东大会通过的决议:
    1、审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》;
    2、逐项审议通过《关于公司 2010 年非公开发行股票方案的议案》;
    (1)、发行股票的种类和面值;
    (2)、发行方式;
    (3)、发行数量及认购方式;
    (4)、发行对象;
    (5)、发行价格及定价原则;
    (6)、本次发行股票的锁定期;
    (7)、募集资金用途;
    (8)、本次非公开发行 A 股股票前滚存未分配利润安排;
    (9)、上市安排;
    (10)、本次发行决议的有效期。
    3、审议通过《关于公司 2010 年度非公开发行股票预案》;
    4、审议通过《关于前次募集资金使用情况的报告》;
    5、审议通过《关于本次非公开发行股票募集资金使用可行性报告》;
    6、审议通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜
    的议案》;
    具体内容详见 2010 年 7 月 13 日的《上海证券报》、《证券日报》及上交所网站。
    八、董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    1、公司经营情况回顾
    2010 年,受益于 3G、三网融合、FTTx、智能电网等网络建设的逐步实施,我国光电
    缆行业呈现出良好的发展势头,市场需求量快速增长。在这种形势下,公司审时度势,
    抓住市场机遇,坚持立足线缆主业,提升核心竞争力。一方面通过加大技术创新力度,
    19
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    优化资源配置,调整产品结构,提高产品附加值,增强了企业的核心竞争力。另一方面
    紧跟国内外通信发展及国家行业政策发展变化的趋势,分析主导产品在行业生产体系中
    所处的地位及竞争态势,积极加强对客户的细化分析,来加大市场份额。通过大力开拓
    国内外市场,及时扩大产能,满足市场需求,使公司光电缆产销量得到稳步发展。
    房地产行业从 2009 年的救市到 2010 年的调控,苏州市整体出现了转折性的调整。
    2009 年苏州楼市整体成交异常活跃,成交量一路走高,但 2010 年随着房地产的过热,国
    家出台了一系列楼市调控政策,特别是 4 月 17 日“新国十条”的出台,苏州楼市在随后
    几月成交量大幅下跌,并持续低迷,但苏州房价依旧在震荡中整体上扬,除了本地区楼
    市处于周边一线房价城市的辐射影响下,苏州土地市场的火热,是房价上扬的重要因素。
    2010 年公司经营楼盘所处的地理位置较好,并面临大量交房高潮,营业收入和利润得到
    大幅增长,为此,公司进一步强化房产开发全过程监督,积极加强售后服务,不断整合
    内部管理程序,加快后续项目工程建设力度,促进房产项目平稳健康发展。
    报告期内,公司实现主营业务收入 252216.68 万元,比上年同期增加 63.08%;主营
    业务利润 53409.39 万元,比上年同期增加 55.47 %;净利润 19945.17 万元,比上年同
    期增加 40.23%。
    2、公司主营业务及经营状况
    (1)、主营业务分行业、分产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    主营业   主营业务收   主营业务成本   主营业务利润
    分行业或分产
    主营业务收入         主营业务成本        务利润   入比上年增    比上年增减    率比上年增减
    品
    率(%)     减(%)       (%)         (%)
    光缆、电缆及通
    讯设备             913,079,194.01      775,801,028.79       15.03       -16.52         -13.21          -3.24
    房地产           1,453,692,233.71   1,078,987,179.27        25.78       380.45         401.99          -3.19
    海外工程承揽       113,482,588.02       98,317,427.36       13.36                                      13.36
    医疗                        0.00                 0.00        0.00      -100.00        -100.00         -38.54
    宽带网络工程        41,912,761.63       34,967,220.27       16.57         5.47          32.93         -17.23
    合 计     2,522,166,777.37   1,988,072,855.69        21.18        63.08          65.26          -1.04
    20
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (2)、主营业务分地区情况表
    单位:元 币种:人民币
    地区                主营业务收入                    主营业务收入比上年增减(%)
    国内                          2,406,788,304.29                              55.97
    孟加拉国工程承揽               113,482,588.02
    其他国外                        1,895,885.06                                -45.08
    合 计                 2,522,166,777.37                              63.08
    (3)、主要供应商、客户情况
    单位:元 币种:人民币
    前五名供应商采购金额合计                506,643,226.69     占采购总额比重                  51.79%
    前五名销售客户销售金额合计              229,897,180.19     占销售总额比重                    9.06%
    (4)、报告期内资产结构同比发生的重大变化
    单位:元 币种:人民币
    占资产                             占资产
    项    目        2010 年度                          2009 年度                   增减比例(%)
    比例(%)                            比例(%)
    长期股权投资         828,279,140.25         24.08        680,425,936.93       15.79          21.73
    固定资产             144,650,453.38          4.21       331,573,984.19         7.69        -56.37
    无形资产              37,775,129.41          1.10         79,652,562.89        1.85        -52.58
    商誉                             0.00        0.00         15,792,233.51        0.37       -100.00
    应付账款             323,265,620.35          9.40       180,133,387.83         4.18          79.46
    预收款项              65,788,736.76          1.91      1,317,427,230.81       30.57        -95.01
    应交税费              71,218,139.12          2.07        -46,376,311.22       -1.08        253.57
    说明:1)、长期股权投资比年初增加 21.73%,主要系公司增加对外权益性投资以及
    苏州永鼎医院从 2010 年 1 月 1 日始未纳入合并范围调整所致。
    2)、固定资产比年初减少 56.37%,主要系苏州永鼎医院从 2010 年 1 月 1 日始未纳入
    合并范围调整所致。
    3)、无形资产比年初减少 52.58%,主要系苏州永鼎医院从 2010 年 1 月 1 日始未纳入
    合并范围调整所致。
    4)、商誉比年初减少 100%,主要系公司将对上海电信住宅宽频网络有限公司的商誉
    全额计提减值准备所致。
    21
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    5)、应付账款比年初增加 79.46%,主要系公司业务增加,采购增加所致。
    6)、预收账款比年初减少 95.01%,主要系本年开发产品结转销售,预收房款减少所
    致。
    7)、应交税费比年初增加 253.57%,主要系本年开发产品结转销售,预缴税金减少所
    致。
    (5)、报告期内相关财务指标同比发生重大变化
    单位:元 币种:人民币
    项目                      2010 年            2009 年         增减比例(%)
    营业收入                              2,536,510,237.20   1,565,412,329.46           62.03
    营业成本                              1,998,457,934.62   1,216,409,603.08           64.29
    营业税金及附加                          134,170,477.75      23,893,428.54          461.54
    销售费用                                 64,610,252.90      98,549,823.76          -34.44
    管理费用                                 66,787,066.98     105,752,291.48          -36.85
    营业利润                                290,190,752.60     144,521,897.00          100.79
    利润总额                                300,242,339.47     147,448,636.58          103.63
    所得税费用                               51,635,600.37      -6,372,058.25          910.34
    净利润                                  248,606,739.10     153,820,694.83           61.62
    归属于母公司所有者的净利润              199,451,708.89     142,232,082.38           40.23
    少数股东损益                             49,155,030.21      11,588,612.45          324.17
    说明:1)、营业收入同比增加 62.03%,主要系本年开发产品结转销售,其他行业业
    务量扩大所致。
    2)、营业成本同比增加 64.29%,主要系本年开发产品结转销售,其他行业业务量扩
    大所致。
    3)、营业税金及附加同比增加 461.54%,主要系本年开发产品结转销售及按规定计提
    土地增值税所致。
    4)、销售费用同比减少 34.44%,主要系湖北永鼎红旗电气有限公司、苏州永鼎医院
    不纳入合并范围所致。
    5)、管理费用同比减少 36.85%,主要系湖北永鼎红旗电气有限公司、苏州永鼎医院
    不纳入合并范围所致。
    6)、营业利润同比增加 100.79%,主要系 a、母公司及苏州鼎欣房地产有限责任公司
    主营业务利润同比增加;b、母公司从联营公司上海东昌投资发展有限公司获得的投资收
    22
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    益同比增加。
    7)、利润总额同比增加 103.63%,主要系公司营业利润同比增加。
    8)、所得税费用同比增加 910.34%,主要系公司利润总额同比增加,按税法规定计提
    的当期所得税同比增加。
    9)、净利润同比增加 61.62%,主要系 2010 年公司利润总额同比增加。
    10)、归属于公司所有者的净利润同比增加 40.23%,主要系 a、母公司及苏州鼎欣房
    地产有限责任公司主营业务利润同比增加;b、母公司从联营公司上海东昌投资发展有限
    公司获得的投资收益同比增加。
    11)、少数股东损益同比增加 324.17%,主要系 2010 年子公司苏州鼎欣房地产有限责
    任公司净利润同比增加,少数股东按比例取得损益同比增加。
    (6)、报告期内公司现金流量情况
    单位:元     币种:人民币
    项目                     2010 年               2009 年         增减比例(%)
    经营活动产生的现金流量净额            -63,553,429.70        104,266,611.70              -160.95
    投资活动产生的现金流量净额             36,403,370.49         -6,198,258.00               687.32
    筹资活动产生的现金流量净额              2,932,051.71         69,184,031.03               -95.76
    说明:1)、经营活动产生的现金流量净额同比下降 160.95%,主要系 2010 年本公司
    销售商品、提供劳务收到的现金同比下降。
    2)、投资活动产生的现金流量净额同比增加 687.32%,主要系 2010 年子公司苏州鼎
    欣房地产有限责任公司向苏州海竞信息科技集团有限公司出售苏州欣阳房地产开发有限
    公司 47%的股权所致。
    3)、筹资活动产生的现金流量净额同比下降 95.76%,主要系 2010 年子公司苏州鼎欣
    房地产有限责任公司归还项目贷款。
    (7)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    单位:万元 币种:人民币
    注册
    公司名称           业务性质         主要产品或服务                   资产规模       净利润
    资本
    苏州鼎欣房地产有
    限责任公司             房地产         房地产销售与开发         20,000     141,555.16    14,436.57
    上海东昌投资发展                      生产汽车零配件、汽车
    有限公司               汽车、房地产   经销及房地产开发         30,400     140,113.10    17,126.65
    23
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (8)、单个控股子公司、参股公司的净利润对上市公司净利润的贡献(10%以上)
    单位:万元 币种:人民币
    对上市公司   占上市公
    主营业务
    公司名称              业务性质    主营业务收入               投资收益的   司净利润
    利润
    贡献       的比重(%)
    苏州鼎欣房地产有限
    责任公司                 房地产           145,369.22   34,874.15    10,192.22       51.10
    上海东昌投资发展有
    限公司                   汽车、房地产              0          0      8,563.32       42.93
    3、公司未来发展的展望
    (1)所处行业发展趋势、市场竞争格局及未来发展战略
    当前,光纤化、宽带化已经成为全业务运营时代的主题,中国电信正式启动“宽带
    中国光网城市”工程,这一工程将加快推进宽带网络的光纤化升级。同时,以物联网
    为主导的智慧地球战略也将成为信息网络发展的一个重要里程碑,光纤光缆作为连接智
    慧地球的重要纽带,有着广阔的应用前景。随着FTTH、三网融合进程的加快,以及物联
    网的逐渐成熟,这无疑为我们坚定不移地发展光纤光缆产业提供了良好的机遇。另外,
    在国家培育高端装备制造产业, 加快实现产业机构优化升级的进程中, 对电缆产品的水
    平也提出了新的要求,例如低烟无卤环保电缆,海上石油平台用电缆,航空航天领域用
    电缆,核电、风电电缆,矿用电缆,汽车用配线,高性能绕组线等特种线缆。可见,随
    着我国经济建设和社会的发展,技术更先进、品质更优良的特种线缆需求量将大幅增长。
    我国光电线缆行业在“十一五”期间随着经济迅速发展,已取得了引人注目的成就,
    我国已进入世界光电线缆制造大国行列。但是行业依然存在产业结构不合理、常规产品
    供大于求、高端产品依赖进口的现象,产业布局有待进一步合理完善。“十二五”期间,
    国内外形势将为我国光电缆行业发展提供了良好的发展环境,行业正面临新的形势,市
    场竞争也将体现在产品转型、核心技术、质量管理、成本控制等各方面的综合实力竞争。
    面对光电缆产业发展的良好形势,公司将抓住新一轮的发展机遇,抢占先机,坚持
    主业发展战略,以自主创新为动力,优化产品结构,积极向高科技的特种电缆产品延伸,
    新增公司利润来源。同时,公司将加快产业升级,从单一的光电缆产品转向通信及电力
    系统集成的整体解决方案,通过产业链的整合与上下游的贯通,形成产业资源整合效应,
    打造产业规模优势,巩固公司在我国光电缆行业中的地位,提升公司综合竞争实力。
    2011 年,苏州房地产市场将是在成交价格与成交量平稳振荡的一年,随着国家宏观
    24
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    调控政策的逐步到位,特别是金融政策的逐步落实,预示着新的一年也是多空拉锯不平
    凡的一年。从整体而言,今后房地产发展将以科学发展观为指导,以调整结构为主线,
    大力推进住宅产业现代化;创新房地产经营方式,着眼企业长期收益,走资源利用少、
    环境负荷低、自然生态良性循环的发展方向。
    (2) 新年度经营计划
    ①进一步立足线缆主业,努力拓展产业链,加大科技创新和新产品研发,不断调整
    产品结构,提升企业核心竞争力;实现从单一的线缆产品到三网融合甚至多网融合所需
    产品,从单纯提供产品到具备为客户提供一揽子解决方案的能力;由常规产品向中高端
    转型。
    ②稳定现有市场,加强新市场的开发力度,寻求业务创新和模式创新;积极寻找渠
    道借船出海,努力开拓国外市场。
    ③加大科技创新,开发适销对路的新产品,满足客户的更高要求。2011 年着手提高
    光电缆产能,开发 OPLC 低压复合电力电缆、小型蝶形光缆、大芯数分支软光缆(36 芯以
    下)、防水尾缆、全干式光缆、6A 类及 7 类缆、SBYV-30 系列大对数缆等多个品种和规格
    的新产品,并准备打入军工市场,开发出氟塑料绝缘高频同轴线缆和航空高温电子线如
    FF40-1、FF46-1 等新产品。
    加强体系工程建设,推进企业管理水平;加强产品监督抽检力度,以确保质量问题
    控制在厂内,从而提高运行商(外部)抽检合格率;做好产品认证复评及荣誉的申报工
    作;加强对原材料供应商的管理,建立业绩评估档案,从源头上控制,确保产品质量。
    ④继续推进企业改革,坚持体制、机制创新,进一步深化内部管理;注重复合型人
    才培养和引进,坚持以人为本,加强企业文化建设,强化团队学习能力,打造拥有一流
    企业执行力的团队。
    ⑤加大力度运作储备项目,确保海外工程持续发展能力。积极竞标孟加拉、老挝和
    斯里兰卡等主打市场的国际招标项目,并开拓周边国家潜在的新兴市场,努力借助国家、
    省市商务条线和中国进出口银行等一系列的政府及金融资源,全力争取中国政府“双优”
    项目,稳妥地进入新兴市场;逐步开展海外通信工程的涉入,以寻求企业长远发展之路。
    ⑥注重财务预、决算,突出资金管理,深入财务分析,加强财务审计。新的一年,
    公司将顺应国家宏观金融政策,拓宽金融渠道,确保稳健的现金流,提高资金使用率。
    更好地利用上市公司融资平台,为公司的进一步发展创造有利条件。
    ⑦加快现有房产项目的开发进度,强化鼎欣房产品牌形象,积极推进信息化管理建
    25
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    设,以全面提升公司管理水平,不断完善房地产内部控制流程的规范化,继续寻求合适
    时机采集优质的土地资源,拓展新楼盘的开发,为公司持续、健康、稳定发展提供坚实
    的土地资源保障。
    (3) 资金需求、使用计划及来源情况
    公司进一步扩大光缆、数据缆产能,提高市场占有率,加快流动资金周转,增加银
    行短期流动资金授信额度,降低存货资金占用,加强特种光缆、电缆新产品开发力度,
    合理调配好资金,确保流动资金正常周转。
    (4) 对公司未来发展的风险及对策
    ① 行业风险
    随着国家通信建设的不断发展,如 3G 通信的稳步推进和三网整合的加快发展等持续
    利好因素,给光通信企业带来新的机遇,然而多年来困扰光通信产业的深层次矛盾依然
    存在,公司主要产品光电缆市场竞争激烈,白热化的售价,导致公司主业利润率下降。
    为此,公司一方面要加强内部管理,进一步严格控制各项成本;另一方面不断提高自主
    创新能力和创新模式,使企业的新产品研发更具活力。
    ② 财务风险
    报告期内,由于公司加快技术创新,大力推进新项目建设力度,由此而可能带来一
    定的资金压力。针对上述情况,公司将加大销售回款力度,合理发挥财务杠杆效益;其
    次在政策及市场允许情况下,继续完成非公开增发融资项目,并进一步扩展其他融资渠
    道,提高公司直接和间接融资能力。
    ③ 人才竞争风险
    为适应外部环境及满足企业自身发展的需求,公司意识到人才的短缺直接影响着公
    司今后的发展,对此公司将进一步强化团队学习能力,通过内部培养和外部培训相结合,
    不断提高人员素质;同时通过适当的激励机制和一定的工作环境吸纳外部优质人才的注
    入,并更好地提供其实现自身价值和施展才华的平台,从而提升企业竞争实力。
    4、公司自主创新及节能环保情况
    (1)公司自主创新情况
    公司非常注重技术创新工作,并坚持走科技强企之路。公司现有省级企业技术中心
    一个、博士后工作站一个,并拥有一支先进的科研队伍,每年开发新产品20余项,50%推
    向市场,依托上述两个平台,截止到2010年底,公司已获得国家火炬计划等重大科技计
    划4 项,省级科技计划项目12 项,各级科技进步奖(创新奖)30余项,在这批项目的带
    26
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    动下,实现了一批重大技术的突破,累计获得发明、实用新型专利总量为 181项(包括
    已受理专利),参加行业标准及国家标准的起草及公布29项,为提升企业的核心竞争力作
    出了积极的贡献。
    (2)公司节能环保情况
    报告期内,公司将“节能降耗、挖潜增效”作为一项长期的系统工程来推进,通过
    结构调整、技术进步和管理创新等手段,在节能管理、节能技改、淘汰落后、清洁生产
    和发展循环经济方面做了大量的工作。公司先后实施了高效电动机、高效空压机、绿色
    照明、中央空调以及生产设备工艺改造、技术改造等,有效降低了生产成本,大力加强
    宣传环保教育工作,树立节能环保意识,以最好的管理方式来实现节能效益的最大化。
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:否
    5、对公司未来发展的展望
    (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测:否
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额                                                7,800
    投资额增减变动数                                             -10,874
    上年同期投资额                                               18,674
    投资额增减幅度(%)                                            -58.23
    被投资的公司情况
    被投资的公司名称             主要经营活动    占被投资公司权益的比例(%)   备注
    苏州高新区鼎丰农村小额贷款有限公司    金融服务                                30
    输变电设备研发
    江苏永鼎泰富工程有限公司                                                      50
    销售、进出口
    中祥金鼎投资有限公司                  实业投资                                30
    江苏诚富成长创业投资有限公司          实业投资                                25
    北京中缆通达电气成套有限公司          工程施工                              32.5
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    27
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    2、非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                  项目金额              项目进度          项目收益情况
    增资苏州高新区鼎丰农村
    3,000                 已完成               421.10
    小额贷款有限公司
    增资江苏永鼎泰富工程有
    1,000                 已完成               223.48
    限公司
    中祥金鼎投资有限公司                     1,500                 已完成                -2.54
    江苏诚富成长创业投资有
    1,650                 已完成                    0.68
    限公司
    北京中缆通达电气成套有
    650               已完成               183.00
    限公司
    合计                           7,800             /                   /
    (1)报告期,本公司之控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司之全资子公司出资人
    民币 2,000 万元,本公司之子公司苏州永鼎投资有限公司出资人民币 1,000 万元,增资
    苏州高新区鼎丰农村小额贷款有限公司,该公司注册资金 30000 万元,增资前后本集团持
    有股权比例 30%不变。
    (2)报告期,本公司以自有资金 1000 万元,增资江苏永鼎泰富工程有限公司,该公
    司注册资金 3000 万元。
    (3)2010 年 4 月,本公司出资 1,500 万元受让了中祥金鼎投资有限公司原个人股东所
    持有的该公司 30%股权。
    (4)2010 年 10 月,子公司苏州永鼎投资有限公司出资 1,650 万元受让了江苏诚富成
    长创业投资有限公司原股东苏州东宏纺织有限公司所持有的该公司 25%股权。
    (5)2010 年内,子公司江苏永鼎泰富工程有限公司出资 650 万元受让了北京中缆通达
    电气成套有限公司个人股东所持有的 32.50%的股权。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息
    补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及
    处理结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补
    充以及业绩预告修正。
    28
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (四) 董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    决议刊登的信息     决议刊登的信息
    会议届次        召开日期              决议内容
    披露报纸           披露日期
    第六届董事会      2010 年 4 月                                《上海证券报》、
    2010 年 4 月 20 日
    第二次会议        16 日                                       《证券日报》
    第六届董事会      2010 年 4 月   审议通过《公司 2010 年第 1   《上海证券报》、
    2010 年 4 月 30 日
    第三次会议        28 日          季度报告全文和正文》。       《证券日报》
    第六届董事会      2010 年 5 月                                《上海证券报》、
    2010 年 5 月 22 日
    第四次会议        20 日                                       《证券日报》
    第六届董事会      2010 年 6 月                                《上海证券报》、
    2010 年 6 月 21 日
    第五次会议        18 日                                       《证券日报》
    第六届董事会      2010 年 7 月                                《上海证券报》、
    2010 年 8 月 3 日
    第六次会议        30 日                                       《证券日报》
    第六届董事会      2010 年 10                                  《上海证券报》、   2010 年 10 月 20
    第七次会议        月 18 日                                    《证券日报》       日
    第六届董事会      2010 年 12                                  《上海证券报》、   2010 年 12 月 22
    第八次会议        月 21 日                                    《证券日报》       日
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》以及《公司章程》等有关法律法
    规相关文件的要求,严格按照股东大会决议和授权,认真执行股东大会通过的各项决议。
    根据 2010 年 5 月 12 日召开的公司 2009 年度股东大会审议通过的公司 2009 年度利润分
    配预案,公司已于 2010 年 6 月 21 日在《上海证券报》和《证券日报》上刊登公告,并
    实施完毕。
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总
    报告
    根据《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关规定,公司设立董事会审计委员会,
    并制定了《董事会审计委员会实施细则》、《审计委员会年报工作规程》等制度。根据《董
    事会审计委员会实施细则》,审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机
    构,主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作;该实施细则明确了委员会的
    人员组成和职责权限,并规定了审计委员会的决策程序和议事规则。
    为了强化审计委员会在年度财务报告编制、审计和披露过程中的监督职能,提高信
    息披露质量,根据中国证监会、上海证券交易所颁布的法律法规和《公司章程》,公司制
    定了《审计委员会年报工作规程》,明确了审计委员会在年度财务报告编制和披露过程中
    的职责和工作规程。
    29
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    按照《中国证监会公告[2008]48 号》、上海证券交易所《关于做好上市公司 2009
    年年度报告工作的通知》的有关要求,董事会审计委员会认真履行职责,履职情况汇总
    报告如下:
    (1)、确定公司 2010 年度审计工作计划
    审计委员会就公司 2010 年审计工作安排与会计事务所进行沟通,协商确定了公司
    2010 年度审计工作计划及时间安排,并向公司独立董事提交。
    (2)、在年审注册会计师进场前对公司财务会计报表的审阅意见
    在年审注册会计师进场前,审计委员会认真审阅了公司编制的 2010 年度财务报告初
    稿,认为:公司财务报表按照《企业会计准则》的要求进行了编制,会计政策与会计估
    计基本合理,财务报表基本反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的
    经营成果和现金流量,同意以此财务报表提交年审注册会计师开展审计工作。
    (3)对年审注册会计师进场后出具初步审计意见后的公司财务报表的审阅意见
    在年审注册会计师出具初步审计意见后,审计委员会再一次审阅了公司财务会计报
    表,并与年审注册会计师进行充分沟通后形成书面审阅意见,认为:年审注册会计师在审
    计过程中严格按照注册会计师独立审计准则的要求执业,出具的初步审计意见遵循了相
    关法律法规的规定,审计后的财务会计报表真实、准确、完整,能够公允的反映公司 2010
    年 12 月 31 日的财务状况及 2010 年度的经营成果和现金流量,同意年审注册会计师按审
    计工作时间安排继续下一步工作,以保证公司 2010 年年度报告如期披露。
    (4)在年审注册会计师出具审计报告后,审计委员会召开了审计委员会会议,并形
    成决议如下:
    1)一致通过公司 2010 年度财务报告,并提交董事会审议;
    2)一致通过续聘中瑞岳华会计师事务为公司 2011 年度审计机构,并提交董事会审
    议;
    3)一致通过审计委员会对中瑞岳华会计师事务所从事公司 2010 年年报审计工作的
    总结报告,认为:中瑞岳华会计师事务所在审计过程中,业务熟练、工作勤勉,严格按
    照中国注册会计师审计准则的要求执行审计程序,出具的审计报告真实、完整地反映了
    公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况及 2010 年度的经营成果和现金流量。
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会工作细则》
    赋予的职责积极开展工作,根据公司《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理
    30
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    制度》,对公司董事、监事、高级管理人员年度工作业绩等情况进行了考核,并对公司董
    事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核,委员会认为:公司董事、监事和高级管理人
    员根据各自的分工,认真履行了相应的职责,在公司领取的报酬严格按照公司年度绩效
    考核管理制度进行考核、兑现,公司 2010 年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理
    人员的薪酬严格按照考核结果发放。
    5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
    为规范公司对外报送信息及外部信息使用人使用本公司信息的相关行为,公司已根
    据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规,制订了《外
    部信息使用人管理制度》,并经 2010 年 4 月 16 日召开的第六届董事会第二次会议审议通
    过。公司将本着持续改进,持续提高的原则,严格执行外部信息使用人管理的相关规定,
    防止泄露内部信息,保证信息披露的公平。
    6、董事会对于内部控制责任的声明
    内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
    息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。董事会认为,公司根据《企
    业内部控制基本规范》等有关文件的要求,结合公司实际情况,已建立了较为完善的内
    部控制制度,按照企业内控体系,执行各项管理制度,规范运作,防范企业经营风险,
    保证了公司资产安全,确保了财务报告及信息披露的真实、准确、完整。
    7、内幕信息知情人管理制度的执行情况
    公司自查,内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信
    息买卖公司股份的情况?否
    公司《内幕信息知情人登记制度》已于 2010 年 4 月 16 日经公司第六届董事会第二
    次会议审议通过并予以实施。报告期内,公司严格按照制度规定对内幕信息知情人进行
    登记备案,防止泄露信息,保证信息披露的公平。
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    经中瑞岳华会计师事务所审计,母公司 2010 年度实现净利润 131,453,912.51 元,
    按照公司章程,提取 10%法定盈余公积金 13,145,391.25 元,加上年初未分配利润
    270,507,470.64 元,减去 2010 年送红股 54,422,092 元,2010 年年末实际可供股东分配
    利润 334,393,899.9 元。
    公司拟以 2010 年 12 月 31 日总股本 380,954,646 股为基数,向全体股东按每 10 股
    派发现金红利 0.5 元(含税),共计分配 19,047,732.30 元,剩余未分配利润结转下年度。
    公司本次不进行资本公积金转增股本。
    31
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (六)公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    分红年度合并报表中归       占合并报表中归属于上
    分红年度        现金分红的数额(含税)        属于上市公司股东的净       市公司股东的净利润的
    利润                     比率(%)
    2007                       0                    40,337,453.80                    0
    2008                       0                    26,434,651.36                    0
    2009                       0                    142,232,082.38                   0
    九、监事会报告
    (一)     监事会的工作情况
    召开会议的次数                                            4
    监事会会议情况                                    监事会会议议题
    公司第六届监事会第二次会议于 2010 年 4 月 16
    一、审议通过《公司 2009 年度监事会工作报告》;
    日在公司二楼会议室召开,会议应到监事 3 人,
    二、审议通过《公司 2009 年度财务决算报告》;
    实到监事 3 人。会议由监事会主席朱慰芳女士主
    三、审议通过《公司 2009 年度利润分配预案》;
    持,会议的召开符合《公司法》及《公司章程》
    四、审议通过《公司 2009 年度报告及摘要》。
    的有关规定。
    公司第六届监事会第三次会议于 2010 年 4 月 28
    日在公司二楼会议室召开,会议应到监事 3 人,
    审议通过《公司 2010 年第 1 季度报告全文和正
    实到监事 3 人。会议由监事会主席朱慰芳女士主
    文》。
    持,会议的召开符合《公司法》及《公司章程》
    的有关规定。
    公司第六届监事会第四次会议于 2010 年 7 月 30
    日在公司二楼会议室召开,会议应到监事 3 人,
    实到监事 3 人。会议由监事会主席朱慰芳女士主         审议通过公司《2010 年半年度报告》及其摘要。
    持,会议的召开符合《公司法》及《公司章程》
    的有关规定。
    公司第六届监事会第五次会议于 2010 年 10 月 18
    日在公司二楼会议室召开,会议应到监事 3 人,
    审议通过《公司 2010 年第 3 季度报告全文和正
    实到监事 3 人。会议由监事会主席朱慰芳女士主
    文》。
    持,会议的召开符合《公司法》及《公司章程》
    的有关规定。
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    报告期内,公司能够按照国家法律、法规和《公司章程》的规定,规范运作,建立
    了完善的法人治理结构和公司内部控制制度。公司董事会严格执行股东大会的各项决议
    和授权,决策程序合法。公司董事、经理及其他高级管理人员在执行职务时能够做到勤
    勉尽责,诚实守信,未发现违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。
    32
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    报告期内,公司财务状况和经营情况良好,公司财务内部控制制度不断完善, 有效
    地保障了公司资金、资产的安全运行。监事会认为:中瑞岳华会计师事务所为本公司出
    具的审计报告是客观、公正的,真实反映了公司 2010 年度的财务状况和经营成果。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    报告期内,公司无募集资金使用情况。公司募集资金严格按照配股说明书所规定的
    范围使用,部分拟变更募集资金投向项目的原因和目的符合通信发展的需要,操作程序
    合法有效。
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    报告期内,公司收购、出售资产交易价格合理,未发现有内幕交易和损害部分股东
    权益或造成公司资产流失的行为。
    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    报告期内,公司关联交易均按照《江苏永鼎股份有限公司关联交易管理制度》的相
    关规定执行,交易公平,定价合理,不存在内幕交易和损害公司及股东利益的行为。
    十、重要事项
    (一)    重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    33
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (四) 资产交易事项
    1、收购资产情况
    单位:元 币种:人民币
    自本年初至本
    所涉及   所涉及
    自收购日起至   年末为上市公     是否为关                                          该资产贡献的   关
    交易对方                                                                                                                  的资产   的债权
    资产收购价   本年末为上市   司贡献的净利     联交易(如                                        净利润占上市   联
    或最终控      被收购资产        购买日                                                                 资产收购定价原则   产权是   债务是
    格       公司贡献的净   润(适用于同一   是,说明定                                        公司净利润的   关
    制方                                                                                                                    否已全   否已全
    利润       控制下的企业     价原则)                                            比例(%)      系
    部过户   部转移
    合并)
    中祥金鼎投资有   2010 年 4 月
    个人股东                                     15,000,000     -25,426.73                       否             协议价          是       是            -0.01
    限公司 30%股权   30 日
    苏州东宏    江苏诚富成长创
    2010 年 10 月
    纺织有限    业投资有限公司                   16,500,000       6,785.53                       否             协议价          是       是             0.00
    22 日
    公司        25%股权
    北京中缆通达电
    2010 年 11 月
    个人股东    气成套有限公司                    6,500,000   1,830,003.63                       否             协议价          是       是             0.92
    1日
    32.50%的股权
    (1) 2010 年 4 月,本公司出资 1,500 万元受让了中祥金鼎投资有限公司原个人股东所持有的该公司 30%股权。
    (2) 2010 年 10 月,子公司苏州永鼎投资有限公司出资 1,650 万元受让了江苏诚富成长创业投资有限公司原股东苏州东宏纺织有限
    公司所持有的该公司 25%股权。
    (3) 2010 年内,子公司江苏永鼎泰富工程有限公司出资 650 万元受让了北京中缆通达电气成套有限公司个人股东所持有的 32.50%
    的股权。
    34
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    2、出售资产情况
    单位:元 币种:人民币
    本年初起至出                  是否为关                               所涉及的   该资产出售贡
    所涉及的资
    售日该资产为   出售产生的损   联交易(如   资产出售定                债权债务   献的净利润占   关联
    交易对方      被出售资产    出售日        出售价格                                                              产产权是否
    上市公司贡献        益        是,说明定     价原则                  是否已全   上市公司净利   关系
    已全部过户
    的净利润                    价原则)                                部转移    润的比例(%)
    苏州汾湖创
    江苏金茂经
    业投资股份     2010 年 4
    信创业投资                               15,629,611.50      -6,623.04   3,020,082.95      否          评估价         是          是          1.51
    有限公司 25%   月 22 日
    有限公司
    的股权
    苏州欣阳房
    苏州海竞信
    地产开发有     2010 年 4
    息科技集团                                 94,000,000     -449,939.67     152,704.30      否          评估价         是          是          0.08
    限公司 47%的   月 30 日
    有限公司
    股权
    (1)子公司苏州永鼎投资有限公司于 2010 年 4 月将持有的苏州汾湖创业投资股份有限公司 25%股权转让给江苏金茂经信创业投有限
    公司,处置收益为 3,179,034.68 元。
    (2)子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司于 2010 年 4 月将持有的苏州欣阳房地产开发有限公司 47%的股权转让给苏州海竞信息科技
    集团有限公司,实现投资收益 216,295.04 元。
    35
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    市场   交易价格与市
    关联交易    关联交易                       关联交易                   占同类交易金额的     关联交易结
    关联交易方       关联关系                             关联交易定价原则              关联交易金额                                                场参考价格差
    类型        内容                        价格                         比例(%)            算方式
    价格   异较大的原因
    苏州永鼎医院      控股子公司     接受劳务    医疗服务         协议价                      211,823.20                  100     银行转帐                  无
    上海东昌投资发
    展有限公司各子    联营公司       购买商品    采购车辆         协议价                      556,300.00              10.35       银行转帐                  无
    公司
    上海电信住宅宽                               宽带网络
    控股子公司     销售商品                     协议价                      224,614.70                 0.54     银行转帐                  无
    频网络有限公司                               工程
    上海东昌投资发
    宽带网络
    展有限公司各子    联营公司       销售商品                     协议价                      319,560.50                 0.76     银行转帐                  无
    工程
    公司
    本公司关键管理                               房地产销
    其他关联人     销售商品                     市场价                   19,326,450.00                 1.33     银行转帐                  无
    人员                                         售
    合计                                   /              /       20,638,748.40                            /            /          /
    36
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    2、关联债权债务往来
    单位:元 币种:人民币
    向关联方提供资金                关联方向上市公司提供资金
    关联方          关联关系
    发生额              余额           发生额             余额
    苏州永鼎医院           控股子公司   18,483,270.38        73,709,637.49
    上海东昌投资发
    展有限公司各子           联营公司       20,066.20            20,066.20
    公司
    上海电信住宅宽
    控股子公司       24,604.40            24,604.40
    频网络有限公司
    上海东昌投资发
    联营公司               0        20,000,000.00
    展有限公司
    中祥金鼎投资有
    联营公司                                        7,000,000.00      7,000,000.00
    限公司
    合计                18,527,940.98        93,754,308.09   7,000,000.00      7,000,000.00
    3、其他重大关联交易
    (1)本年度永鼎集团有限公司和苏州鼎欣房地产有限责任公司为江苏永鼎股份有限
    公司的借款提供担保,截至 2010 年 12 月 31 日止担保余额 89700 万元;苏州欣润房地
    产有限责任公司为苏州鼎欣房地产有限责任公司、苏州鼎欣吴地房地产有限责任公司提
    供担保,截至 2010 年 12 月 31 日止担保余额 4000 万元。
    (2)本年度子公司苏州鼎欣房地产有限公司及其子公司苏州鼎欣吴地房地产有限责
    任公司、苏州欣阳房地产有限责任公司向苏州高新区鼎丰农村小额贷款有限公司拆入资
    金 12000 万元,截至 2010 年 12 月 31 日止拆入资金余额 4000 万元。本年度本公司向北
    京中缆通达电气成套有限公司拆入资金 2300 万元,截至 2010 年 12 月 31 日止拆入资金
    已归回。
    (3) 本年度本公司向苏州永鼎医院拆出资金 18,483,270.38 元,截至 2010 年 12 月
    31 日止拆出资金余额为 73,709,637.49 元。
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁
    事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    37
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、担保情况
    本年度公司无担保事项。
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    报告期内,公司联合中国电线电缆进出口有限公司和福建省电力工程承包公司组成
    的三方联合体成功中标孟加拉国两个 50MW 燃机电厂项目,合同总金额约 10,382.7 万欧
    元,合同将由公司及其下属子公司江苏永鼎泰富工程有限公司履行。
    (七) 承诺事项履行情况
    本年度或持续到报告期内,公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                                     否
    现聘任
    境内会计师事务所名称                              中瑞岳华会计师事务所
    境内会计师事务所报酬                                      120
    境内会计师事务所审计年限                                   2
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情
    况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证
    监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单:否
    (十一) 其他重大事项的说明
    为了进一步开拓新产品项目,提升公司竞争实力,公司于第六届董事会第五次会议
    及 2010 年第一次临时股东大会审议通过关于 2010 年非公开增发股票及相关议案,由于
    公司下属子公司涉及房地产业务并受国家宏观调控限制等因素,上述融资项目将暂缓进
    行,公司将根据相关政策的变化再行实施申报。
    38
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (十二) 信息披露索引
    刊载的报刊名称及                            刊载的互联网网
    事项                                              刊载日期
    版面                                  站及检索路径
    2009 年度报告摘要、第六届董事会
    第二次会议决议公告、召开 2009 年      上海证券报 B83 版、
    2010 年 4 月 20 日      www.sse.com.cn
    度股东大会的通知、第六届监事会        证券日报 H3 版
    第二次会议决议公告
    上海证券报 B99 版、
    2010 年第一季度报告                                       2010 年 4 月 30 日      www.sse.com.cn
    证券日报 D20 版
    上海证券报 B20 版、
    2009 年度股东大会决议公告                                 2010 年 5 月 13 日      www.sse.com.cn
    证券日报 D3 版
    上海证券报 B33 版、
    公司重大合同的提示性公告                                  2010 年 5 月 18 日      www.sse.com.cn
    证券日报 E3 版
    第六届董 事 会第四次 会 议决议公      上海证券报 19 版、
    2010 年 5 月 22 日    www.sse.com.cn
    告、公司重大合同公告                  证券日报 C2 版
    关于 2009 年年报中长期股权投资减      上海证券报 B14 版、
    2010 年 6 月 3 日       www.sse.com.cn
    值准备的补充公告                      证券日报 B3 版
    上海证券报 B13 版、
    重大事项停牌公告                                          2010 年 6 月 18 日      www.sse.com.cn
    证券日报 C4 版
    第六届董事会第五次会议决议公告
    暨召开 2010 年第一次临时股东大会
    的通知、2009 年利润分配及公积金       上海证券报 15 版、
    2010 年 6 月 21 日    www.sse.com.cn
    转增股本实施公告、关于大股东股        证券日报 B4、C4 版
    权质押解除及再质押的公告、非公
    开发行股票预案
    公司更正公告、关于 2010 年第一次      上海证券报 B8 版、
    2010 年 7 月 6 日     www.sse.com.cn
    临时股东大会通知的提示性公告          证券日报 D1 版
    2010 年第一次临时股东大会决议公       上海证券报 B18 版、
    2010 年 7 月 13 日      www.sse.com.cn
    告                                    证券日报 D3 版
    2010 年半年度报告及摘要、第六届       上海证券报 B34、B36
    2010 年 8 月 3 日     www.sse.com.cn
    董事会第六次会议决议公告              版、证券日报 F1 版
    2010 年第三季度报告、第六届董事       上海证券报 B34 版、
    2010 年 10 月 20 日     www.sse.com.cn
    会第七次会议决议公告                  证券日报 D12 版
    上海证券报 B5 版、
    关于控股股东减持股份的公告                                  2010 年 12 月 10 日   www.sse.com.cn
    证券日报 D4 版
    第六届董 事 会第八次 会 议决议公      上海证券报 B15 版、
    2010 年 12 月 22 日     www.sse.com.cn
    告、对外投资公告                      证券日报 E3 版
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司注册会计师倪春华、叶辉审
    计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    39
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (一) 审计报告
    审 计 报 告
    中瑞岳华审字[2011]第 05356 号
    江苏永鼎股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的江苏永鼎股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称“贵集
    团”) 财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2010 年度合并
    及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务
    报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括: 1)
    设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错
    误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
    册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
    道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
    审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
    险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当
    的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
    用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允
    反映了贵集团和贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金
    流量。
    中瑞岳华会计师事务所有限公司                         中国注册会计师:倪春华
    中国 北京                                      中国注册会计师:叶 辉
    2011 年 4 月 8 日
    40
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:江苏永鼎股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                 附注          期末余额                 年初余额
    流动资产:
    货币资金                                          411,880,250.25             409,585,352.65
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                          257,400.00            21,268,855.71
    应收票据                                           18,712,333.70              12,652,916.41
    应收账款                                          474,273,903.23             448,384,855.21
    预付款项                                           47,563,441.67             118,647,013.72
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                            2,397,760.45
    其他应收款                                        132,852,650.22              56,031,167.89
    买入返售金融资产
    存货                                            1,275,871,887.39           2,072,533,809.60
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        4,946,287.49               4,640,682.77
    流动资产合计                                  2,368,755,914.40           3,143,744,653.96
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                      828,279,140.25             680,425,936.93
    投资性房地产                                        5,541,593.59               5,734,934.59
    固定资产                                          144,650,453.38             331,573,984.19
    在建工程                                           13,291,369.52               6,127,855.74
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                           37,775,129.41              79,652,562.89
    开发支出
    商誉                                                                          15,792,233.51
    长期待摊费用                                        2,604,505.12               3,767,649.56
    递延所得税资产                                     36,655,675.28              32,433,641.01
    其他非流动资产                                                                10,000,000.00
    非流动资产合计                                1,068,797,866.55           1,165,508,798.42
    资产总计                                    3,437,553,780.95           4,309,253,452.38
    流动负债:
    41
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    短期借款                                          937,896,525.83              768,413,897.59
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                          210,785,047.81              215,081,327.61
    应付账款                                          323,265,620.35              180,133,387.83
    预收款项                                           65,788,736.76            1,317,427,230.81
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                        6,999,948.04                2,078,607.40
    应交税费                                           71,218,139.12              -46,376,311.22
    应付利息                                            1,859,983.19                1,905,445.73
    应付股利                                            2,046,803.83                2,046,803.83
    其他应付款                                         81,848,585.40              104,072,894.90
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                             40,000,000.00              169,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                                  1,741,709,390.33            2,713,783,284.48
    非流动负债:
    长期借款                                          160,000,000.00              309,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                      2,470,949.44                2,514,440.50
    其他非流动负债                                     22,865,690.78               17,409,974.52
    非流动负债合计                                  185,336,640.22              328,924,415.02
    负债合计                                    1,927,046,030.55            3,042,707,699.50
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                380,954,646.00              272,110,462.00
    资本公积                                          461,939,498.65              516,361,590.65
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                          173,853,970.02              160,708,578.77
    一般风险准备
    未分配利润                                        365,124,992.41              233,240,766.77
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                      1,381,873,107.08            1,182,421,398.19
    少数股东权益                                      128,634,643.32               84,124,354.69
    所有者权益合计                              1,510,507,750.40            1,266,545,752.88
    负债和所有者权益总计                          3,437,553,780.95            4,309,253,452.38
    法定代表人:莫林弟                主管会计工作负责人:王富英            会计机构负责人:吴春苗
    42
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司资产负债表
    2010 年 12 月 31 日
    编制单位:江苏永鼎股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                     附注          期末余额                 年初余额
    流动资产:
    货币资金                                            271,369,958.78           152,943,551.65
    交易性金融资产                                             257,400.00          9,028,931.70
    应收票据                                                 8,856,988.23         12,652,916.41
    应收账款                                            511,208,096.76           440,624,605.51
    预付款项                                             17,850,887.19            22,694,455.60
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          647,657,601.14           501,707,214.08
    存货                                                 97,244,466.14           105,262,029.55
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                   1,554,445,398.24         1,244,913,704.50
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                        998,854,179.53           936,276,373.59
    投资性房地产
    固定资产                                            104,271,052.37           108,810,156.52
    在建工程                                             11,932,395.12               113,675.21
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                             36,864,712.74            37,818,004.10
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                             2,604,505.12          2,672,154.60
    递延所得税资产                                       11,253,918.35             9,319,214.26
    其他非流动资产
    非流动资产合计                                 1,165,780,763.23         1,095,009,578.28
    资产总计                                     2,720,226,161.47         2,339,923,282.78
    43
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    流动负债:
    短期借款                                          897,000,000.00        675,413,897.59
    交易性金融负债
    应付票据                                          200,818,401.39        212,031,517.76
    应付账款                                          158,218,579.67        107,400,439.72
    预收款项                                            1,237,592.14         10,569,775.40
    应付职工薪酬                                        6,512,700.00          1,693,000.00
    应交税费                                           12,173,842.41         21,560,990.95
    应付利息                                            1,365,716.52          1,041,489.05
    应付股利                                            2,046,803.83          2,046,803.83
    其他应付款                                         68,327,965.55         72,506,946.23
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
    流动负债合计                                 1,347,701,601.51      1,104,264,860.53
    非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                           8,437.20            51,928.26
    其他非流动负债                                     22,865,690.78         17,409,974.52
    非流动负债合计                                  22,874,127.98         17,461,902.78
    负债合计                                   1,370,575,729.49      1,121,726,763.31
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                380,954,646.00        272,110,462.00
    资本公积                                          460,447,916.06        514,870,008.06
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                          173,853,970.02        160,708,578.77
    一般风险准备
    未分配利润                                        334,393,899.90        270,507,470.64
    所有者权益(或股东权益)合计                        1,349,650,431.98      1,218,196,519.47
    负债和所有者权益(或股东权益)
    2,720,226,161.47      2,339,923,282.78
    总计
    法定代表人:莫林弟               主管会计工作负责人:王富英          会计机构负责人:吴春苗
    44
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    合并利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                        附注        本期金额             上期金额
    一、营业总收入                                              2,536,510,237.20     1,565,412,329.46
    其中:营业收入                                          2,536,510,237.20     1,565,412,329.46
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                              2,357,340,186.78     1,540,950,289.11
    其中:营业成本                                          1,998,457,934.62     1,216,409,603.08
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                                      134,170,477.75        23,893,428.54
    销售费用                                             64,610,252.90        98,549,823.76
    管理费用                                             66,787,066.98       105,752,291.48
    财务费用                                             46,404,427.60        60,371,936.78
    资产减值损失                                         46,910,026.93        35,973,205.47
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                   -273,749.67         3,798,212.19
    投资收益(损失以“-”号填列)                          111,294,451.85       116,261,644.46
    其中:对联营企业和合营企业的投资收益                  108,864,963.92        67,815,015.53
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            290,190,752.60       144,521,897.00
    加:营业外收入                                             11,909,039.17        14,034,446.43
    减:营业外支出                                              1,857,452.30        11,107,706.85
    其中:非流动资产处置损失                                    144,911.07         6,615,636.19
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        300,242,339.47       147,448,636.58
    减:所得税费用                                             51,635,600.37        -6,372,058.25
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            248,606,739.10       153,820,694.83
    归属于母公司所有者的净利润                                199,451,708.89       142,232,082.38
    少数股东损益                                               49,155,030.21        11,588,612.45
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                   0.52                 0.37
    (二)稀释每股收益                                                   0.52                 0.37
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                              248,606,739.10       153,820,694.83
    归属于母公司所有者的综合收益总额                          199,451,708.89       142,232,082.38
    归属于少数股东的综合收益总额                               49,155,030.21        11,588,612.45
    法定代表人:莫林弟                主管会计工作负责人:王富英              会计机构负责人:吴春苗
    45
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司利润表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                    附注             本期金额               上期金额
    一、营业收入                                              989,928,270.75         750,760,968.25
    减:营业成本                                          863,655,919.13         645,073,926.26
    营业税金及附加                                     4,263,008.93           1,371,404.84
    销售费用                                         39,549,508.16           35,701,652.77
    管理费用                                         42,946,309.72           33,539,741.35
    财务费用                                           8,949,908.92          13,709,924.24
    资产减值损失                                     22,239,103.97           30,752,470.47
    加:公允价值变动收益(损失以
    -289,940.40             536,846.87
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    115,986,087.96          32,272,197.97
    填列)
    其中:对联营企业和合营
    85,607,805.94          58,575,821.47
    企业的投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        124,020,659.48          23,420,893.16
    加:营业外收入                                          8,891,402.56           7,194,822.62
    减:营业外支出                                            938,301.34           4,771,237.51
    其中:非流动资产处置损失                             142,589.79           4,751,237.51
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    131,973,760.70          25,844,478.27
    填列)
    减:所得税费用                                            519,848.19         -17,685,119.04
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        131,453,912.51          43,529,597.31
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                          131,453,912.51          43,529,597.31
    七、综合收益总额
    法定代表人:莫林弟               主管会计工作负责人:王富英             会计机构负责人:吴春苗
    46
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    合并现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                         附注      本期金额             上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           1,466,295,716.77     2,278,097,792.16
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                              33,539,233.06        78,420,772.86
    经营活动现金流入小计                                1,499,834,949.83     2,356,518,565.02
    购买商品、接受劳务支付的现金                           1,242,647,096.96     1,893,870,698.61
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                            42,031,865.33        80,358,251.98
    支付的各项税费                                           120,789,528.88       152,610,262.84
    支付其他与经营活动有关的现金                             157,919,888.36       125,412,739.89
    经营活动现金流出小计                                1,563,388,379.53     2,252,251,953.32
    经营活动产生的现金流量净额                          -63,553,429.70       104,266,611.70
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                       127,511,455.71        27,953,842.54
    取得投资收益收到的现金                                    37,793,824.11        28,209,839.90
    47
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
    8,516,568.82       1,355,913.33
    的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                         87,381,782.79
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   173,821,848.64      144,901,378.56
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    38,861,139.90      49,793,499.63
    的现金
    投资支付的现金                                             67,000,000.00      101,306,136.93
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                31,557,338.25
    投资活动现金流出小计                                   137,418,478.15      151,099,636.56
    投资活动产生的现金流量净额                             36,403,370.49      -6,198,258.00
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                          10,000,000.00         650,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                      10,000,000.00         650,000.00
    取得借款收到的现金                                       1,167,896,525.83   1,446,223,848.42
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                64,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                  1,241,896,525.83   1,446,873,848.42
    偿还债务支付的现金                                       1,137,413,897.59   1,314,304,178.54
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          77,611,707.02      63,385,638.85
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                     13,760,000.00        8,820,000.00
    支付其他与筹资活动有关的现金                                23,938,869.51
    筹资活动现金流出小计                                  1,238,964,474.12   1,377,689,817.39
    筹资活动产生的现金流量净额                             2,932,051.71       69,184,031.03
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                24,973.45           5,871.45
    五、现金及现金等价物净增加额                                   -24,193,034.05     167,258,256.18
    加:期初现金及现金等价物余额                              368,873,294.70      201,615,038.52
    六、期末现金及现金等价物余额                                   344,680,260.65     368,873,294.70
    法定代表人:莫林弟               主管会计工作负责人:王富英            会计机构负责人:吴春苗
    48
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司现金流量表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                      附注          本期金额               上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                       1,085,773,250.97          815,364,770.20
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                           46,982,190.09         314,189,012.25
    经营活动现金流入小计                            1,132,755,441.06        1,129,553,782.45
    购买商品、接受劳务支付的现金                           942,602,183.61        775,871,813.14
    支付给职工以及为职工支付的现金                         25,886,570.42          27,801,474.82
    支付的各项税费                                         46,333,600.78          13,983,418.81
    支付其他与经营活动有关的现金                           108,573,964.54        435,511,319.28
    经营活动现金流出小计                            1,123,396,319.35        1,253,168,026.05
    经营活动产生的现金流量净额                          9,359,121.71       -123,614,243.60
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                     14,171,531.70         122,565,769.82
    取得投资收益收到的现金                                 50,378,282.02          11,266,641.32
    处置固定资产、无形资产和其他长期资
    4,983,245.95         10,029,306.83
    产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
    金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                69,533,059.67         143,861,717.97
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
    26,828,898.48          10,160,162.48
    产支付的现金
    投资支付的现金                                         25,000,000.00          42,887,130.55
    取得子公司及其他营业单位支付的现
    金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                           116,400,000.00
    投资活动现金流出小计                                168,228,898.48         53,047,293.03
    投资活动产生的现金流量净额                        -98,695,838.81         90,814,424.94
    49
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                               1,087,000,000.00      1,029,023,848.42
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                              26,162,225.61
    筹资活动现金流入小计                          1,087,000,000.00      1,055,186,074.03
    偿还债务支付的现金                                 865,413,897.59        946,085,253.54
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                  37,594,975.55         38,327,085.08
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                            903,008,873.14        984,412,338.62
    筹资活动产生的现金流量净额                    183,991,126.86         70,773,735.41
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                         -24,117.14            5,871.45
    五、现金及现金等价物净增加额                            94,630,292.62         37,979,788.20
    加:期初现金及现金等价物余额                       127,334,864.06         89,355,075.86
    六、期末现金及现金等价物余额                           221,965,156.68        127,334,864.06
    法定代表人:莫林弟               主管会计工作负责人:王富英           会计机构负责人:吴春苗
    50
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    合并所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    减
    项目                                                      专                      般
    :                                                    其   少数股东权益     所有者权益合计
    项                      风
    实收资本(或股本)     资本公积       库             盈余公积              未分配利润
    储                      险                      他
    存
    备                      准
    股
    备
    一、上年年末余额          272,110,462.00     516,361,590.65                160,708,578.77          233,240,766.77         84,124,354.69   1,266,545,752.88
    加:会计政策变
    更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年年初余额          272,110,462.00     516,361,590.65                160,708,578.77          233,240,766.77         84,124,354.69   1,266,545,752.88
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号        108,844,184.00     -54,422,092.00                 13,145,391.25          131,884,225.64         44,510,288.63     243,961,997.52
    填列)
    (一)净利润                                                                                       199,451,708.89         49,155,030.21     248,606,739.10
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)
    199,451,708.89         49,155,030.21     248,606,739.10
    小计
    (三)所有者投入和
    9,115,258.42       9,115,258.42
    减少资本
    1.所有者投入资本                                                                                                         10,000,000.00      10,000,000.00
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他                                                                                                                     -884,741.58        -884,741.58
    (四)利润分配                                                              13,145,391.25          -13,145,391.25        -13,760,000.00     -13,760,000.00
    1.提取盈余公积                                                             13,145,391.25          -13,145,391.25
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    -13,760,000.00     -13,760,000.00
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    108,844,184.00     -54,422,092.00                                        -54,422,092.00
    部结转
    1.资本公积转增资本
    54,422,092.00     -54,422,092.00
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他                    54,422,092.00                                                           -54,422,092.00
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额          380,954,646.00     461,939,498.65                173,853,970.02          365,124,992.41        128,634,643.32   1,510,507,750.40
    51
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    减
    专                        般
    项目                                                 :
    项                        风                       其   少数股东权益     所有者权益合计
    实收资本(或股本)     资本公积        库               盈余公积              未分配利润
    储                        险                       他
    存
    备                        准
    股
    备
    一、上年年末余额          272,110,462.00     521,585,874.69                 156,355,619.04            90,019,412.74           94,717,382.13   1,134,788,750.60
    加:会计
    政策变更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年年初余额          272,110,462.00     521,585,874.69                 156,355,619.04            90,019,412.74           94,717,382.13   1,134,788,750.60
    三、本期增减变动金
    额(减少以“-”号                            -5,224,284.04                     4,352,959.73          143,221,354.03         -10,593,027.44     131,757,002.28
    填列)
    (一)净利润                                                                                          142,232,082.38          11,588,612.45     153,820,694.83
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)
    142,232,082.38          11,588,612.45     153,820,694.83
    小计
    (三)所有者投入和
    117,947.34                                                                   -22,181,639.89     -22,063,692.55
    减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他                                         117,947.34                                                                   -22,181,639.89     -22,063,692.55
    (四)利润分配                                                                  4,352,959.73          -4,352,959.73
    1.提取盈余公积                                                                 4,352,959.73                                                      4,352,959.73
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内
    -5,342,231.38                                             5,342,231.38
    部结转
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他                                       -5,342,231.38                                             5,342,231.38
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额          272,110,462.00     516,361,590.65                 160,708,578.77            233,240,766.77          84,124,354.69   1,266,545,752.88
    法定代表人:莫林弟                            主管会计工作负责人:王富英                                  会计机构负责人:吴春苗
    52
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2010 年 1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目                                                减:库存    专项                      一般风
    实收资本(或股本)    资本公积                                盈余公积                  未分配利润       所有者权益合计
    股        储备                      险准备
    一、上年年末余额        272,110,462.00     514,870,008.06                         160,708,578.77              270,507,470.64   1,218,196,519.47
    加:会计政策
    变更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本年年初余额        272,110,462.00     514,870,008.06                         160,708,578.77              270,507,470.64   1,218,196,519.47
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”      108,844,184.00     -54,422,092.00                          13,145,391.25              63,886,429.26      131,453,912.51
    号填列)
    (一)净利润                                                                                                  131,453,912.51     131,453,912.51
    (二)其他综合收
    益
    上述(一)和(二)
    131,453,912.51     131,453,912.51
    小计
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                     13,145,391.25              -13,145,391.25
    1.提取盈余公积                                                                    13,145,391.25              -13,145,391.25
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    108,844,184.00     -54,422,092.00                                                     -54,422,092.00
    内部结转
    1.资本公积转增资
    54,422,092.00     -54,422,092.00
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他                  54,422,092.00                                                                        -54,422,092.00
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额        380,954,646.00     460,447,916.06                         173,853,970.02              334,393,899.90   1,349,650,431.98
    53
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    减:库存    专项                        一般风
    实收资本(或股本)    资本公积                                 盈余公积                 未分配利润       所有者权益合计
    股        储备                        险准备
    一、上年年末余额        272,110,462.00     514,870,008.06                          156,355,619.04             231,330,833.06   1,174,666,922.16
    加:会计政策
    变更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本年年初余额        272,110,462.00     514,870,008.06                          156,355,619.04             231,330,833.06   1,174,666,922.16
    三、本期增减变动
    金额(减少以“-”                                                                   4,352,959.73              39,176,637.58      43,529,597.31
    号填列)
    (一)净利润                                                                                                   43,529,597.31      43,529,597.31
    (二)其他综合收
    益
    上述(一)和(二)
    43,529,597.31      43,529,597.31
    小计
    (三)所有者投入
    和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所
    有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                       4,352,959.73              -4,352,959.73
    1.提取盈余公积                                                                      4,352,959.73              -4,352,959.73
    2.提取一般风险准
    备
    3.对所有者(或股
    东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益
    内部结转
    1.资本公积转增资
    本(或股本)
    2.盈余公积转增资
    本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏
    损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额        272,110,462.00     514,870,008.06                          160,708,578.77             270,507,470.64   1,218,196,519.47
    法定代表人:莫林弟                            主管会计工作负责人:王富英                                会计机构负责人:吴春苗
    54
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    江苏永鼎股份有限公司
    2010 年度财务报表附注
    (除特别说明外,金额单位为人民币元)
    一、     公司基本情况
    江苏永鼎股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国江苏省注册
    的股份有限公司,于1994年4月29日经江苏省经济体制改革委员会以苏体改生[1994]153
    号文批准设立,现发起人股份持有者为永鼎集团有限公司、上海市内电话发展总公司、
    上海富欣通信技术发展有限公司。本公司所发行的A股于1997年9月29日在上海证券交易
    所上市交易。2007年12月26日由江苏省工商行政管理局换发了企业法人营业执照,注册
    号320000000007088,总部地址为:江苏省吴江市芦墟镇318国道72K北侧。现公司法定代
    表人为莫林弟。
    股权分置改革方案实施前,本公司注册资本为人民币272,110,462.00元,折合
    272,110,462股(每股面值人民币1元),其中境内上市人民币普通股(A股)97,500,000股。
    2005年经本公司董事会决议和股东大会表决,通过了本公司股权分置改革方案,控
    股股东永鼎集团有限公司及其余21家非流通股股东通过向流通股股东支付3,412.5万股
    公司的股票(流通股股东按其持有的流通股股数每10股获付3.5股),以换取其非流通股股
    份的流通权,同时非流通股股东承诺所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,
    至少12个月内不得上市交易或转让。控股股东永鼎集团有限公司特别承诺,其持有的非
    流通股股份自股权分置改革方案实施之日起24个月内不上市交易或转让。2005年11月23
    日,流通股获赠的股份3,412.50万股正式上市流通,经上述变化后本公司总股本不变,
    仍为人民币272,110,462.00元。
    根据本公司于2010年5月12日召开的2009年度股东大会决议,本公司以2009年12月31
    日股本27,211.0462万股为基数,按每10股转增4股,以资本公积、未分配利润向全体股
    东转增股份总额108,844,184股,每股面值1元,计增加股本108,844,184元。其中:由未
    分配利润转增54,422,092元,由资本公积金转增54,422,092元。转增后,注册资本增至
    人民币380,954,646.00元,并于2010年8月26日由江苏省工商行政管理局换发了企业法人
    营业执照。
    截至2010年12月31日止,本公司累计发行股本总数38,095.4646万股,本公司股
    东所持有的流通股均已满足上市交易条件,详见附注七、33“股本”。
    本公司经营范围:承包境外与出口自产设备相关的工程和境内国际招标工程,对外
    派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。电线、电缆、光纤、光缆、配电开关控制设备、
    电子产品、通信设备、汽车及零部件的研究、制造,国内贸易,实业投资,实物租赁,
    自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
    本公司及子公司(统称“本集团”)主要从事光缆、电缆、开关柜产品的生产和销
    55
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    售、房地产开发和销售、境外工程承揽与施工、实业投资、医疗服务和药品销售及宽带
    接入和配套工程等业务。
    本集团的母公司和最终母公司为于中国江苏省成立的永鼎集团有限公司;最终实际控
    制人为莫林弟、莫林根和顾云奎三名自然人。
    本财务报表业经本公司董事会于 2011 年 4 月 8 日决议批准报出。根据本公司章程,
    本财务报表将提交股东大会审议。
    二、     财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财
    政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、
    其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企
    业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
    则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融
    工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计
    提相应的减值准备。
    三、     遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本
    集团 2010 年 12 月 31 日的财务状况及 2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此
    外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年
    修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关
    财务报表及其附注的披露要求。
    四、     主要会计政策和会计估计
    1、 会计期间
    本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期
    间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2、 记账本位币
    人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币,本集团以人民币为记账本位
    币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    3、 企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
    企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1) 同一控制下企业合并
    56
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时
    性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合
    并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方
    实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净
    资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公
    积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2) 非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下
    的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一
    方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购
    买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控
    制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并
    发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
    购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债
    务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,
    购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
    的,相应调整合并商誉。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
    合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
    为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取
    得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复
    核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差
    额计入当期损益。
    4、 合并财务报表的编制方法
    (1) 合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资
    单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范
    围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
    (2) 合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其
    纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置
    日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处
    57
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    置的子公司,不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,
    其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,
    且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合
    并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金
    流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按
    照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下
    企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调
    整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东
    权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净
    损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项
    目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所
    享有的份额,冲减少数股东权益。
    5、 现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有
    的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现
    金、价值变动风险很小的投资。
    6、 外币业务
    (1) 外币交易的折算方法
    本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行
    公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但本集团发生的外币兑
    换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2) 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的
    汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差
    额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外
    的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本
    位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率
    折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇
    率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
    58
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作
    为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    7、 金融工具
    (1) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的
    金额。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃
    市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
    且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集
    团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
    行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流
    量折现法和期权定价模型等。
    (2) 金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确
    认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
    和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允
    价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于
    其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主
    要是为了近期内出售或回购;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且
    有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但
    是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市
    场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工
    具结算的衍生工具除外。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及
    与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期
    的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减
    值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利
    率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债
    59
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当
    前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预
    计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各
    方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划
    分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应
    收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减
    值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量
    且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,
    除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为
    其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投
    资收益。
    (3) 金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债
    表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提
    减值准备。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资
    产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
    试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括
    在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金
    融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减
    记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表
    明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损
    失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
    金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    60
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损
    失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金
    和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确
    认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减
    值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工
    具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4) 金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合
    同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
    移给转入方;③ 该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
    上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃
    对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并
    相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业
    面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而
    收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认
    及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分
    摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账
    面金额之差额计入当期损益。
    (5) 金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相
    关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计
    量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公
    允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期
    损益。
    61
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
    权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,
    按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    (6) 金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部
    分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负
    债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,
    并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括
    转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7) 衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计
    量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密
    关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工
    具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产
    负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8) 金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定
    权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资
    产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负
    债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    8、 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    (1) 坏账准备的确认标准
    本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应
    收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同
    条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等); ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重
    组; ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
    (2) 坏账准备的计提方法
    ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    本集团将金额为人民币 500 万元以上的应收账款和人民币 50 万元以上的其他应收
    62
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    款确认为单项金额重大的应收款项。
    本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融
    资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认
    减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测
    试。
    ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    A.信用风险特征组合的确定依据
    本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用
    风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该
    等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相
    关。
    不同组合的确定依据:
    项目                             确定组合的依据
    关联方组合                           与本公司的关联关系
    非关联方账龄组合                     与本公司的关联方关系及账龄结构
    B.根据信用风险特征组合确定的计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风
    险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计
    应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
    在资产负债表日,本集团对除关联方外的账龄在 2 年以下的应收账款,按区域和客
    户相结合作为信用风险特征,划分为若干组合,根据以前年度与之相同或类似信用风险
    特征的应收款项组合实际发生的坏账情况为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准
    备。
    除非关联方财务状况明显恶化,否则关联方的应收款项不计提坏账准备。
    ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本集团对于单项金额虽不重大应收款项,也单独进行减值测试,有客观证据表明其
    发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
    坏账准备。
    (3) 坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项 价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事
    项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值
    不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
    9、 存货
    (1) 存货的分类
    存货包括原材料、库存商品、周转材料、发出商品、委托加工物资、开发成本、开
    发产品和工程施工。
    63
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 存货取得和发出的计价方法
    ①房地产开发企业存货按成本进行初始计量。存货主要包括库存材料、在建开发产
    品(开发成本)、已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品等。开发产品的成
    本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生
    的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时,采用个别计价法确定其实际成
    本。
    ②建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行
    合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区
    分和可靠计量且合同很可能订立的,在取得合同时计入合同成本;未满足上述条件的,
    则计入当期损益。
    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负
    债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)
    之和超过已结算价款的部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成
    本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
    ③其他存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成
    本。领用和发出时按加权平均法计价。对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购
    入或制造的存货,本集团采用个别计价法确定发出存货的成本。
    (3) 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
    本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确
    凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本
    时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额
    提取。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可
    变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额
    计入当期损益。
    (4) 关于房地产开发企业的核算方法
    ①开发用土地的核算方法: 开发用土地在取得时,按实际成本计入开发成本。在
    开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费
    等,属于直接费用的直接计入开发成本;需在各地块间分摊的费用,按受益面积分摊计
    入。
    ②公共配套设施费用的核算方法: A、不能有偿转让的公共配套设施:其成本由该
    公共配套设施服务的商品房承担,按面积比例分配计入该商品房成本;公共配套设施的
    建设如滞后于商品房建设,在该商品房完工时,对公共配套设施的建设成本进行预提。
    64
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    B、能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发
    生的成本。
    ③维修基金的核算方法:按照国家有关规定提取的维修基金,计入相关的房产开发
    项目成本,并支付给物业管理公司。
    ④质量保证金核算方法:在支付建安工程结算款时,按合同确定的质量保证金比例
    进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满,未发生工程质量问题,
    则根据公司工程开发部门的通知退还质量保证金。
    ⑤为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法见附注四、
    14“借款费用”。
    (5) 存货的盘存制度为永续盘存制。
    (6) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
    10、     长期股权投资
    (1) 投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投
    资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非
    同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发
    生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、
    法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;
    购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券
    或债务性证券的初始确认金额。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本
    视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发
    行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换
    出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取
    得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
    (2) 后续计量及损益确认方法
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不
    能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响
    的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并
    且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。
    此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的
    价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享
    65
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
    辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于
    投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调
    整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损
    益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可
    辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的
    净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损
    益,按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集
    团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
    等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应
    调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质
    上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负
    有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投
    资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复
    确认收益分享额。
    对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合
    营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线
    摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例
    计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整
    资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权
    投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;
    母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、4、
    (2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的
    差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入所有者权益
    的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为
    长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行
    66
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获
    取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活
    动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指
    对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共
    同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑
    投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表
    决权因素。
    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如
    果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,
    按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    11、     投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出
    租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资
    产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他
    后续支出,在发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使
    用权一致的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融
    资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转
    换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
    时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣
    除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
    12、     固定资产
    (1) 固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一
    个会计年度的有形资产。
    (2) 各类固定资产的折旧方法
    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预
    67
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用
    寿命、预计净残值和年折旧率如下:
    固定资产类别                   折旧年限(年)    预计净残值率(%)   年折旧率(%)
    房屋及建筑物                             30 年              4-5          3.17-3.20
    机器设备                                 10 年             4-5           9.50-9.60
    运输设备                                  5年              4-5          19.00-19.20
    办公设备                                  5年              4-5          19.00-19.20
    其他设备                                  5年              4-5          19.00-19.20
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状
    态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    (3) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产
    减值”。
    (4) 融资租入固定资产的认定依据及计价方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最
    终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致
    的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资
    产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁
    期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    (5) 其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成
    本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外
    的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额
    计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,
    如发生改变则作为会计估计变更处理。
    13、     在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相
    关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融
    资产减值”。
    14、     借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
    兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支
    出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
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    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
    可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
    收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支
    出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本
    化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差
    额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
    可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连
    续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    15、     无形资产
    (1) 无形资产
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可
    能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支
    出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土
    地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋
    及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部
    作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线
    法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    各项无形资产的使用寿命如下:
    预计使用寿命
    土地使用权                                                       50年
    软件使用权                                                       10年
    年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变
    更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
    核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用
    寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    (2) 研究与开发支出
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    69
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发
    阶段的支出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
    市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
    力使用或出售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    (3) 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产
    减值”。
    16、     长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的
    各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
    17、     非流动非金融资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房
    地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于
    资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行
    减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论
    是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并
    计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
    金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;
    不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在
    销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置
    费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态
    所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终
    处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确
    定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进
    行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
    金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期
    从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的
    70
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失
    金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组
    合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面
    价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    18、     收入
    (1) 商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联
    系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关
    的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商
    品销售收入的实现。
    对于房地产购买方在建造工程开始前能够规定房地产设计的主要结构要素,或者能
    够在建造过程中决定主要结构变动的,房地产建造协议符合建造合同定义,本集团对于
    所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号—建造合同》确认相关的收入和费用;
    对于房地产购买方影响房地产设计的能力有限(如仅能对基本设计方案做微小变动)的,
    本集团按照《企业会计准则第 14 号-收入》中有关商品销售收入确认的原则和方法,
    并结合本集团房地产销售业务的具体情况确认相关的营业收入。
    ①开发产品
    已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,即开发产品所有
    权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理
    权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利
    益很可能流入;并且该项目已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的
    实现。
    ②分期收款销售
    在开发产品已经完工并验收合格,签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义
    务,相关的经济利益很可能流入,并且该开发产品成本能够可靠地计量时,按照应收的
    合同或协议价款的公允价值确定收入金额;应收的合同或协议价款与其公允价值间的差
    额,在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。
    ③出售自用房屋
    自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司不再保留通常与所有权相
    联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,
    相关的经济利益很可能流入,并且该房屋成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    ④代建房屋和工程业务
    代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同,与代建房屋和工程相关的经济利益能
    够流入企业,代建房屋和工程的完工进度能够可靠地确定,并且代建房屋和工程有关的
    71
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    成本能够可靠地计量时,采用完工百分比法确认营业收入的实现。
    ⑤其他业务收入确认方法
    按相关合同、协议的约定,与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入金额能够
    可靠计量,与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时,确认其他业务收入的
    实现。
    (2) 提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法
    确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例
    确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;
    ②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发
    生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳
    务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳
    务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分
    和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如
    销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同
    全部作为销售商品处理。
    (3) 建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认
    合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比
    例确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与
    合同相关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地
    计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收
    回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可
    能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可
    靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费
    用。
    合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
    (4) 使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (5) 利息收入
    72
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (6) 让渡资产使用权收入
    出租物业收入确认方法:出租物业收入的确认方法详见本附注四、21“租赁”。
    19、     政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为
    所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
    的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金
    额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计
    入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为
    递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损
    失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面
    余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    20、     递延所得税资产/递延所得税负债
    (1) 当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税
    法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的
    应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2) 递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债
    确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产
    生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳
    税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性
    差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资
    相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性
    差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外
    情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
    交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所
    得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如
    果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵
    扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本
    73
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂
    时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
    损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期
    收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获
    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面
    价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3) 所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和
    递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉
    的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4) 所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
    时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
    产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
    对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
    内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负
    债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    21、     租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最
    终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    (1) 本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
    益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2) 本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大
    的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基
    础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金
    于实际发生时计入当期损益。
    74
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    22、     职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗
    保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期
    损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提
    出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议
    并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除
    与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服
    务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负
    债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    23、     主要会计政策、会计估计的变更及前期会计差错更正
    本集团 2010 年内未发生对财务报表产生重大影响的会计政策变更、会计估计变更
    及前期会计差错更正。
    24、     重大会计判断和估计
    本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法
    准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于
    本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估
    计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。
    然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金
    额进行重大调整。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变
    更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间
    的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域
    如下:
    (1) 收入确认——建造合同及提供劳务
    在建造和劳务合同结果可以可靠估计时,本集团采用完工百分比法在资产负债表日
    确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、18 收入确认方法所述方法进行确
    认的,在执行各该建造和劳务合同的各会计年度内累积计算。
    75
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回
    收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合
    同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业
    收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。
    (2) 租赁的归类
    本集团根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和
    融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和
    报酬实质上转移给承租人,或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全
    部风险和报酬,作出分析和判断。
    (3) 坏账准备计提
    本集团根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于
    评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与
    原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备
    的计提或转回。
    (4) 存货跌价准备
    本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净
    值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的
    可售性及可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的
    目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先
    估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (5) 非金融非流动资产减值准备
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减
    值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹
    象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金
    额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和
    预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观
    察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营
    成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用
    所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关
    经营成本的预测。
    76
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组
    组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要
    预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金
    流量的现值。
    (6) 折旧和摊销
    本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直
    线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊
    销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确
    定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (7) 递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务
    亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润
    发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (8) 所得税
    本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确
    定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最
    终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和
    递延所得税产生影响。
    五、     税项
    1、 主要税种及税率
    税种                                               具体税率情况
    增值税
    应税收入按 17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
    营业税
    建筑、安装工程收入按应税收入的 3%计缴,其他收入按应税收入的 5%计缴。
    城市维护建设税
    按实际缴纳的流转税的 5%或 7%计缴。
    教育费附加
    按实际缴纳的流转税的 3%或 4%计缴。
    企业所得税
    本公司企业所得税税率为 15%,所有子公司的企业所得税税率为 25%。
    土地增值税
    按房地产销售收入减扣除项目金额后,按照超额累进税率计缴。
    2、 税收优惠及批文
    经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局审
    批,本公司于2008年11月获得高新技术企业证书(证书编号:GR200832000725),有效期
    三年,享受15%的企业所得税率优惠政策。
    六、     企业合并及合并财务报表
    1、 子公司情况
    77
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
    金额单位:人民币万元
    实质上构成对子
    子公司       子公司             业务        注册      经营       企业   法人      组织      年末实际
    注册地                                                                            公司净投资的
    全称      类型              性质        资本      范围       类型   代表    机构代码     出资额
    其他项目余额
    上海永鼎
    光纤光缆等
    光电子技                         制造                             有限 莫 林
    子公司   上海市           3,000.00 通信产品的                     70333872-9    2,700.00
    术有限公                          业                              公司 弟
    研制
    司
    苏州永鼎
    基础设施投
    投资有限               江苏省    贸易                             有限 莫林
    子公司                    3,000.00 资、房地产                     75463500-2    3,000.00
    公司(注               吴江市    投资                             公司 弟
    投资等
    1)
    苏州鼎欣
    房地产有               江苏省    房地               房地产销售 有限 莫林
    子公司                    20,000.00                               25131443-4   14,108.04
    限责任公               吴江市     产                与开发        公司 弟
    司
    苏州永鼎                                                          民办
    江苏省                       内科、外科           莫林
    医院(注      子公司             医院    7,500.00                 非企          77801831-6    7,350.00
    吴江市                       等医疗服务           弟
    2)                                                                业
    江苏永鼎
    电线电缆数
    数据电缆               江苏省    制造                             有限 赵佩
    子公司                     2,000.00 据缆的生产                    79086659-6    1,865.00
    有限公司               吴江市     业                              公司 杰
    销售
    (注 3)
    江苏永鼎
    特种生态电
    生态线缆               江苏省    制造                             有限 赵佩
    子公司                     2,000.00 缆电气设备                    69256870-4    2,000.00
    科技有限               吴江市     业                              公司 杰
    的销售研发
    公司
    江苏永鼎
    电气               输变电设备
    泰富工程               江苏省                                     有限 朱其
    子公司             进出    3,000.00 研发销售、                    67113227-4    1,500.00
    有限公司               吴江市                                     公司 珍
    口                进出口
    (注 4)
    苏州欣阳
    房地产开               江苏省    房地                             有限 莫林
    孙公司                    20,000.00 房地产开发                    67703219-4   10,600.00
    发有限公               苏州市     产                              公司 弟
    司(注 5)
    苏州鼎欣
    吴地房地
    江苏省    房地               房地产开发 有限 莫林
    产有限责      孙公司                    50,000.00                               66575250-6   50,000.00
    苏州市     产                与经营        公司 弟
    任 公 司
    (注 6)
    苏州欣润
    房地产有               江苏省    房地               房地产开发 有限 莫林
    孙公司                    10,000.00                               67764759-4   10,000.00
    限责任公               苏州市     产                与经营        公司 弟
    司(注 7)
    78
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (续)
    金额单位:人民币万元
    从母公司所有者权益冲减子公司少
    少数股东权益中
    表决权比例 是否合并   少数股东                     数股东分担的本年亏损超过少数股
    子公司全称      持股比例(%                                     用于冲减少数股                                    注释
    (%)      报表      权益                        东在该子公司年初所有者权益中所
    东损益的金额
    享有份额后的余额
    上海永鼎光电子技术
    90.00        90.00     是         212.59
    有限公司
    苏州永鼎投资有限公司       100.00       100.00     是
    苏州鼎欣房地产有限
    70.60        70.60     是      10,517.09
    责任公司
    苏州永鼎医院                98.00        98.00     否
    江苏永鼎数据电缆有限
    93.25        93.25     是         128.82
    公司
    江苏永鼎生态线缆科技
    100.00       100.00     是
    有限公司
    江苏永鼎泰富工程有限
    50.00        50.00     是       2,004.96
    公司
    苏州欣阳房地产开发
    53.00        53.00     是
    有限公司
    苏州鼎欣吴地房地产
    100.00       100.00     是
    有限责任公司
    苏州欣润房地产有限
    100.00       100.00     是
    责任公司
    注 1:本公司持有 83.33%股权,本公司之控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司
    持有 16.67%股权。
    注 2:本公司持有 88%股权,本公司之控股子公司苏州永鼎投资有限公司持有 10%
    股权。苏州永鼎医院于 2007 年由苏州市卫生局核定为“非营利性医疗机构”。根据 2010
    年 11 月 26 日国务院办公厅颁布了《国务院办公厅转发发展改革委、卫生部等部门关于
    进一步鼓励和引导社会资本举办医疗机构意见的通知》(国办发〔2010〕58 号)文件规
    定“非营利性医疗机构所得收入除规定的合理支出外,只能用于医疗机构的继续发展。
    对违反经营目的、收支结余用于分红或变相分红的,卫生部门要责令限期改正;情节严
    重的,按规定责令停止执业,并依法追究法律责任”,苏州永鼎医院的利润汇回存在重
    大不确定性及限制,故本公司自 2010 年 1 月 1 日始未将其纳入合并范围。截至 2010 年
    12 月 31 日止,苏州永鼎医院资产总额为 25,819.57 万元,2010 年度实现营业收入
    13,868.27 万元,利润总额 609.89 万元。
    注 3:本公司持有 70%股权,本公司之控股子公司苏州永鼎投资有限公司持有
    23.25%股权。
    79
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    注 4:2010 年 5 月,子公司江苏永鼎泰富工程有限公司增资 2,000 万元,增资前后
    股权比例不变,本公司仍持有 50%股权,同时持有江苏永鼎泰富工程有限公司 50%股权
    的其他个人股东签署了《一致行动声明》,在该声明中明确了在股东会和董事会表决中,
    其他个人股东均与本公司做出相同的表决。因此,本公司对该公司的投资比例虽然未达
    到绝对多数,但实质上仍对该公司具有控制权。
    注 5:系本公司之控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司持有其 53%股权,2010
    年末本公司将实际控制的资产、负债和权益纳入本公司的合并报表编制范围。
    注 6:系本公司之控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司持有其 100%股权。
    注 7:系本公司之控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司持有其 100%股权。
    (2) 同一控制下企业合并取得的子公司
    金额单位:人民币万元
    实质上构成对子
    子公司        子公司                 业务     注册                     企业    法人       组织机       年末实际
    注册地                          经营范围                                                    公司净投资的其
    全称         类型                   性质     资本                     类型    代表      构代码         出资额
    他项目余额
    北京永鼎                             医疗保             医疗保健品
    有限 莫林
    科技发展      子公司      北京市     健品开 500.00 及技术咨询                            74007105-8         500.00
    公司 弟
    有限公司                               发               服务
    (续)
    金额单位:人民币万元
    从母公司所有者权益冲减
    少数股东权益中用 子公司少数股东分担的本
    表决权比例 是否合并      少数股东
    子公司全称     持股比例(%                                           于冲减少数股        年亏损超过少数股东在该        注释
    (%)       报表          权益
    东损益的金额        子公司年初所有者权益中
    所享有份额后的余额
    北京永鼎科技
    100.00      100.00       是
    发展有限公司
    (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
    实质上构成对子
    子公司                 业务      注册        经营         企业      法人        组织机       年末实际
    子公司全称                  注册地                                                                                      公司净投资的其
    类型               性质      资本        范围         类型      代表        构代码        出资额
    他项目余额
    输 变 电
    上海数码通
    网络                 设 备 研      有限
    宽 带 网 络     子公司      上海市              2,000.00                           费瑞       70303763-5     5,950.00
    服务                 发销售、      公司
    有限公司
    进出口
    机电设
    上海永鼎凯
    备安装        有限
    威电气有限      子公司      上海市     贸易       990.00                           朱其珍     79567829-5       990.00
    工程专        公司
    公司
    业承包
    80
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (续)
    金额单位:人民币万元
    从母公司所有者权益冲减
    少数股东权益中用 子公司少数股东分担的本
    表决权比例 是否合并         少数股东
    子公司全称         持股比例(%                                               于冲减少数股     年亏损超过少数股东在该     注释
    (%)        报表        权益
    东损益的金额     子公司年初所有者权益中
    所享有份额后的余额
    上 海 数 码通 宽带
    100.00         100.00          是
    网络有限公司
    上 海 永 鼎凯 威电
    100.00         100.00          是
    气有限公司
    2、 合并范围发生变更的说明
    (1) 本公司之控股子公司吴江永鼎电缆盘有限公司于 2010 年 7 月经江苏省苏州
    市吴江工商行政管理局核准并办理了注销登记,因此本公司本年合并范围减少了该家公
    司。
    (2) 本公司之全资子公司苏州永鼎物资回收有限公司于 2010 年 7 月经江苏省苏
    州市吴江工商行政管理局核准并办理了注销登记,因此本公司本年合并范围减少了该家
    公司。
    (3) 根据国家有关文件的规定,本公司控股子公司苏州永鼎医院从 2010 年 1 月
    1 日始未将其纳入 2010 年度的合并报表范围,详见本附注六、1、(1)。
    3、 报告期不再纳入合并范围的公司
    名称                                       处置日净资产                       年初至处置日净利润
    吴江永鼎电缆盘有限公司                                            2,966, 654.20                             -249,375.30
    苏州永鼎物资回收有限公司                                             5,018,876.47                             -2,274.85
    苏州永鼎医院                                                      43,352,337.37
    七、        合并财务报表项目注释
    以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,年初指 2010 年 1
    月 1 日,年末指 2010 年 12 月 31 日。
    1、 货币资金
    年末数                                         年初数
    项     目                                                 人民币                                        人民币
    外币金额            折算率                          外币金额      折算率
    金额                                          金额
    库存现金:
    -人民币                     —               —            266,115.25          —          —            221,753.09
    银行存款:
    -人民币                     —               —        302,272,120.93          —          —        339,913,533.16
    -美元                1,350,693.65          6.6227        8,945,277.85      98,887.72      6.8282         676,347.13
    -欧元                  192,657.83          8.8065        1,696,641.18
    81
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    年末数                                        年初数
    项      目                                      人民币                                        人民币
    外币金额      折算率                           外币金额     折算率
    金额                                          金额
    -塔卡                56,545.87     0.1000          5,654.58
    其他货币资金:
    -人民币                  —         —        98,111,738.56          —          —         65,868,103.03
    -美元                87,985.55     6.6227        582,701.90      425,531.80     6.8282       2,905,616.24
    合    计                                    411,880,250.25                               409,585,352.65
    (1) 所有权受到限制的货币资金情况详见本附注七、20。
    (2) 于2010年12月31日,本集团存放于境外的货币资金为人民币667,825.24元
    (2009年12月31日:无)。
    2、 交易性金融资产
    (1) 交易性金融资产的分类
    项   目                            年末公允价值                        年初公允价值
    交易性权益工具投资                                                                            20,879,960.71
    衍生金融资产                                                  257,400.00                          388,895.00
    合    计                                     257,400.00                      21,268,855.71
    注:衍生金融资产为期货投资。于 2010 年 12 月 31 日,本集团年末持仓为铜合约
    4 手。
    (2) 年末交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
    3、 应收票据
    (1) 应收票据分类
    种    类                                 年末数                                  年初数
    银行承兑汇票                                          10,545,599.99
    商业承兑汇票                                           8,166,733.71                           12,652,916.41
    合    计                                  18,712,333.70                           12,652,916.41
    (2) 年末无已贴现或抵押的商业承兑票据。
    (3) 年末无出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
    (4) 年末已经背书给其他方但尚未到期的票据金额有 849,586.92 元,到期日均
    为三个月以内。
    4、 应收股利
    相关款项是否
    项    目               年初数    本年增加        本年减少         年末数      未收回的原因
    发生减值
    账龄一年以内的应收股利
    应收上海电信住宅宽频网
    2,397,760.45                   2,397,760.45    未到发放日             否
    络有限公司
    82
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    5、 应收账款
    (1) 应收账款按种类列示
    年末数
    种   类                              账面余额                                    坏账准备
    金额               比例(%)                 金额              比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    31,334,126.58                     6.49            340,384.16                 1.09
    应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    关联方组合                                  551,990.94                   0.11
    非关联方账龄组合                      433,747,647.11                    89.82
    组合小计                              434,299,638.05                    89.93
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    17,281,572.53                     3.58        8,301,049.77                 48.03
    准备的应收账款
    合 计                 482,915,337.16                   100.00        8,641,433.93                   1.79
    (续)
    年初数
    种   类                              账面余额                                     坏账准备
    金额                比例(%)                金额               比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    38,225,246.49                8.29           4,354,391.46              11.39
    应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    关联方组合
    非关联方账龄组合                            404,879,491.85               87.85
    组合小计                                    404,879,491.85               87.85
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    17,776,375.52                3.86           8,141,867.19              45.80
    准备的应收账款
    合 计                      460,881,113.86              100.00        12,496,258.65                    2.71
    (2) 应收账款按账龄列示
    年末数                                                 年初数
    项目
    金额                    比例(%)                    金额                   比例(%)
    1 年以内                  450,570,840.91                     93.30          431,366,385.44                       93.60
    1至2年                     23,992,076.28                        4.97         12,785,931.18                        2.77
    2至3年                      3,015,266.61                        0.62            3,995,006.87                      0.87
    3 年以上                    5,337,153.36                        1.11         12,733,790.37                        2.76
    合     计             482,915,337.16                    100.00          460,881,113.86                      100.00
    (3) 坏账准备的计提情况
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
    应收账款内容                 账面金额               坏账准备              计提比例(%)               理由
    应收非关联方货款或服务款             31,334,126.58                340,384.16                      1.09        争议款项
    83
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    ②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    应收账款内容               账面余额         计提比例(%)          坏账准备             计提理由
    应收非关联方货款或服务款          17,281,572.53                48.03       8,301,049.77         账龄较长
    本集团对于单项金额虽不重大应收款项,也单独进行减值测试,有客观证据表明其
    发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
    坏账准备。
    (4) 本年转回或收回情况
    以前年度由于账龄较长等原因已计提坏账准备,本报告期内通过法律等催讨手段收
    回部分款项的金额为 5,500,131.64 元。
    (5) 报告期将账龄较长,对方公司已注销等原因确认无法收回且以前年度全额
    计提坏账准备的非关联方应收账款 2,958,793.73 元予以核销。
    (6) 报告期应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款
    项。
    (7) 应收账款金额前五名单位情况
    年末数                               年初数
    前五名欠款金额合计                                     111,300,489.74                        88,309,325.61
    占应收账款总额比例                                               23.05%                                 19.16%
    欠款年限                                                        2 年以内                              3 年以内
    (8) 应收关联方账款情况
    详见附注八、6 关联方应收应付款项。
    6、 其他应收款
    (1) 其他应收款按种类列示
    年末数
    种   类                            账面余额                                 坏账准备
    金额              比例(%)              金额              比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    5,601,423.54                 4.04         5,601,423.54            100.00
    其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    关联方组合                             93,202,317.15               67.23
    非关联方账龄组合                       39,650,333.07               28.60
    组合小计                              132,852,650.22               95.83
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    184,777.00                 0.13           184,777.00            100.00
    准备的其他应收款
    合 计                  138,638,850.76              100.00          5,786,200.54              4.17
    84
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (续)
    年初数
    种   类                                 账面余额                                  坏账准备
    金额               比例(%)               金额              比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    9,384,825.85                 14.23         7,556,780.33               80.52
    其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    关联方组合                                   20,000,000.00                 30.32
    非关联方账龄组合                             34,203,122.37                 51.84
    组合小计                                     54,203,122.37                 82.16
    单项金额虽不重大但单项计提坏账
    2,383,888.41                   3.61        2,383,888.41              100.00
    准备的其他应收款
    合 计                       65,971,836.63                100.00         9,940,668.74               15.07
    (2) 其他应收款按账龄列示
    年末数                                                 年初数
    项目
    金额                     比例(%)                    金额                   比例(%)
    1 年以内                 104,486,476.67                         75.37         21,833,261.70                      33.09
    1至2年                      5,406,412.00                         3.90         26,579,832.21                      40.30
    2至3年                    25,001,701.00                         18.03          5,266,981.39                       7.98
    3 年以上                    3,744,261.09                         2.70         12,291,761.33                      18.63
    合计                     138,638,850.76                        100.00         65,971,836.63                     100.00
    (3) 坏账准备的计提情况
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
    其他应收款内容                      账面金额                 坏账准备            计提比例             理由
    应收非关联方往来款项                            5,601,423.54               5,601,423.54             100.00       账龄较长
    ②年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容                 账面余额                 计提比例(%)                坏账准备                计提理由
    个人借款等                             184,777.00                    100.00               184,777.00          账龄较长
    年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款的说明:本公司对年末借
    款时间较长的个人借款等评估其可收回性,对预期难以收回的全额计提坏账准备。
    (4) 报告期内通过各种法律催讨手段收回以前年度已全额计提坏账准备的款项
    为 124,959.00 元。
    (5) 报告期内将因账龄较长、对方公司已注销等原因确认无法收回,且以前年
    度已全额计提坏账准备的非关联方其他应收款 6,091,199.72 元予以核销。
    (6) 报告期其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。
    85
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (7) 其他应收款金额前五名单位情况
    年末数                     年初数
    前五名欠款金额合计                                              101,694,375.69            39,753,751.89
    占其他应收款总额比例                                                     73.35%                     60.26%
    欠款年限                                                                3 年以内                 3 年以内
    (8) 应收关联方账款情况
    详见附注八、6 关联方应收应付款项。
    7、 预付款项
    (1) 预付款项按账龄列示
    年末数                                           年初数
    账 龄
    金     额              比例(%)                  金    额              比例(%)
    1 年以内                  45,324,139.02                    95.30            112,329,203.14                   94.68
    1至2年                     2,118,511.65                     4.45              6,100,863.92                    5.14
    2至3年                            9,525.00                  0.02                209,896.66                    0.18
    3 年以上                     111,266.00                     0.23                   7,050.00                   0.01
    合 计               47,563,441.67                   100.00            118,647,013.72                  100.00
    注:账龄超过 1 年的预付款项未收回的原因主要系合同周期较长,货物或发票尚
    未收到所致。
    (2) 预付款项年末金额前五名单位情况
    单位名称                       与本集团关系              金额              预付时间           未结算原因
    孟加拉 CCC 工程有限公司                           第三方             7,488,883.53         2010 年            未到结算期
    唐山中材重型机械有限公司                          第三方             4,977,462.54         2010 年            未到结算期
    特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司                  第三方             4,241,590.08         2010 年            未到结算期
    江苏赛特钢结构有限公司                            第三方             2,790,000.00         2010 年            未到结算期
    苏州市枫桥建筑工程有限公司第一分公司              第三方             2,046,000.00         2010 年            未到结算期
    合   计                                             21,543,936.15
    (3) 报告期预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款
    项。
    86
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    8、 存货
    (1) 存货分类
    年末数
    项      目                                         其中:借款费用
    账面余额                                       跌价准备            账面价值
    资本化金额
    原材料                                  42,797,750.96                                 1,345,111.83         41,452,639.13
    委托加工物资                               294,438.02                                   132,509.70            161,928.32
    库存商品                                21,573,693.95                                   847,612.13         20,726,081.82
    发出商品                                49,907,865.45                                   691,495.97         49,216,369.48
    工程施工                                11,251,541.55                                                      11,251,541.55
    开发成本(注 1)                    951,968,146.74             24,171,686.75                              951,968,146.74
    开发产品(注 2)                    207,834,560.76              6,457,091.09          6,739,380.41        201,095,180.35
    合     计             1,285,627,997.43              30,628,777.84          9,756,110.04    1,275,871,887.39
    (续)
    年初数
    项      目                                         其中:借款费用
    账面余额                                       跌价准备            账面价值
    资本化金额
    原材料                                  41,604,036.05                                 1,215,111.16         40,388,924.89
    委托加工物资                               132,509.70                                   132,509.70
    库存商品                                23,084,035.30                                   970,813.73         22,113,221.57
    发出商品                                61,020,179.67                                   136,869.86         60,883,309.81
    工程施工                                 2,080,536.39                                                       2,080,536.39
    开发成本(注 1)                 1,915,441,029.49              58,861,926.16                          1,915,441,029.49
    开发产品(注 2)                        31,626,787.45             669,421.89                               31,626,787.45
    合     计             2,074,989,114.05              59,531,348.05          2,455,304.45    2,072,533,809.60
    注 1:开发成本明细情况
    预计      总
    项目名称               开工时间            预计竣工时间                                    年初数               年末数
    投资
    南环路商住房
    2007 年 1 月          2010 年 2 月           5.8 亿元           434,344,603.02
    一期(鼎欣城)
    南环路商住房
    2007 年 1 月          2010 年 6 月           4.2 亿元           385,692,610.00
    二期(鼎欣城)
    合 成 化工 厂一期
    2008 年 11 月          2010 年 5 月           2.5 亿元           164,088,492.50
    (鼎尚花园)
    甪直蓝湾别墅房             2009 年 9 月          2013 年 5 月          15.0 亿元           344,964,723.93      390,826,807.86
    园区唯亭项目               2010 年 2 月         2012 年 12 月           5.0 亿元           484,233,211.64      308,764,071.03
    东山山水路项目             2010 年 5 月          2014 年 6 月           8.5 亿元           102,117,388.40      252,377,267.85
    合    计                                                                            1,915,441,029.49      951,968,146.74
    87
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    注 2:开发成品明细情况
    项目名称              竣工时间               年初数                本年增加                 本年减少                  年末数
    苏站路定销房
    2005 年 12 月         3,756,373.08               16,428.50             1,460,474.57            2,312,327.01
    (一期前 45 幢)
    苏站路定销房
    2006 年 12 月         1,881,569.71                                     1,696,621.11             184,948.60
    (一期后 8 幢)
    苏站路定销房
    2007 年 12 月         8,254,950.20             -486,790.84             1,605,292.61            6,162,866.75
    (南区)
    湄长路商住房            2008 年 12 月        17,733,894.46           -1,719,048.70            13,814,650.44            2,200,195.32
    鼎欣城                   2010 年 2 月                             1,006,223,633.85        919,084,319.27            87,139,314.58
    鼎尚花园                 2010 年 6 月                               251,160,729.77        141,325,821.27           109,834,908.50
    合 计                                   31,626,787.45        1,255,194,952.58      1,078,987,179.27           207,834,560.76
    注:本报告期内“苏站路定销房(南区)”项目、“湄长路商住房”项目根据项目工
    程结算书调整成本金额(冲减本年增加额)。
    (2) 存货跌价准备变动情况
    本年减少数
    项     目                年初数          本年计提数                                                年末数
    转回数           转销数
    原材料                         1,215,111.16         143,433.52                              13,432.85 1,345,111.83
    委托加工物资                      132,509.70                                                              132,509.70
    库存商品                          970,813.73        306,213.24         427,136.79            2,278.05     847,612.13
    发出商品                          136,869.86        674,202.51                          119,576.40        691,495.97
    开发产品(注)                                    6,739,380.41                                          6,739,380.41
    合      计            2,455,304.45       7,863,229.68         427,136.79       135,287.30 9,756,110.04
    (3) 存货跌价准备计提和转回原因
    本年转回存货跌价           本年转回金额占该项存货
    项目                计提存货跌价准备的依据
    准备的原因                  年末余额的比例
    原材料                        可变现净值低于成本
    委托加工物资                  已无回收可能
    库存商品                      可变现净值低于成本                  价值回升                                      1.66%
    发出商品                      可变现净值低于成本
    开发产品(注)                可变现净值低于成本
    注:2010 年度,本集团开发的鼎尚花园完工并开始销售,由于其销售价格是苏州
    市土地储备中心根据原开发时的人工、建安成本确定,但随着开发周期较长,其间物价
    上涨等因素导致人工费、建筑安装等成本不断上升,致使该项目预期销售回款金额低于
    开发成本,本集团对预期回款金额低于成本的部分计提了减值准备。
    (4) 存货年末余额中含有借款费用资本化金额为 30,628,777.84 元。
    (5) 截至 2010 年 12 月 31 日止,本集团以甪直蓝湾别墅项目账面价值人民币
    343,260,000.00 元的土地使用权作抵押物向银行借款,其所有权受到限制,参见附注
    七、20。
    88
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    9、 其他流动资产
    项         目                        性质(或内容)               年末数               年初数
    投资子公司土地增值款                            土地增值税                       4,640,682.77         4,640,682.77
    待摊费用                                                                           305,604.72
    合        计                                                    4,946,287.49         4,640,682.77
    10、        长期股权投资
    (1) 长期股权投资分类
    项         目                    年初数                本年增加            本年减少             年末数
    对子公司投资                                                    43,352,337.37                           43,352,337.37
    对联营企业投资                       469,195,865.37            178,999,597.96      51,868,732.01       596,326,731.32
    其他股权投资                         239,270,071.56                                                    239,270,071.56
    减:长期股权投资减值准备                 28,040,000.00          22,630,000.00                           50,670,000.00
    合         计             680,425,936.93            198,421,731.31      51,868,732.01       828,279,140.25
    注 1:本公司控股子公司苏州永鼎医院从 2010 年开始未将其纳入合并范围(参见
    本附注六、(2),故按本集团享有的苏州永鼎医院 2009 年末净资产金额转入长期股权投
    资项目。
    注 2:本年减少的长期投资主要为收回的投资分红款和转让持有的苏州汾湖创业投
    资股份有限公司股权。
    (2) 长期股权投资明细情况
    被投资单位             核算方法         投资成本               年初数          增减变动          年末数
    上海东昌投资发展有限公司          权益法        152,000,000.00        348,537,231.60    65,633,232.67 414,170,464.27
    北京中缆通达电气成套有限公司 权益法               6,500,000.00                           8,330,003.63     8,330,003.63
    上海电信住宅宽频网络有限公司 权益法              20,000,000.00          47,261,271.64   -7,853,600.99    39,407,670.65
    苏州高新区鼎丰农村小额贷款
    权益法         90,000,000.00          60,939,820.95   41,997,413.02 102,937,233.97
    有限公司
    中祥金鼎投资有限公司              权益法         15,000,000.00                          14,974,573.27    14,974,573.27
    江苏诚富成长创业投资有限公司 权益法              16,500,000.00                          16,506,785.53    16,506,785.53
    苏州汾湖创业投资股份有限公司 权益法              12,500,000.00          12,457,541.18 -12,457,541.18
    苏州永鼎医院                      成本法         73,500,000.00                          43,352,337.37    43,352,337.37
    江苏沪苏浙高速公路有限公司        成本法        239,270,071.56        239,270,071.56                    239,270,071.56
    合    计                                                  708,465,936.93 170,483,203.32 878,949,140.25
    89
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (续)
    在被投资单   在被投资单位   在被投资单位持股比
    本年计提
    被投资单位        位持股比例    享有表决权      例与表决权比例       减值准备                    本年现金红利
    减值准备
    (%)       比例(%)        不一致的说明
    上海东昌投资发展
    50.00          50.00                                                      20,000,000.00
    有限公司
    北京中缆通达电气
    32.50          32.50
    成套有限公司
    上海电信住宅宽频
    20.00          20.00                                                      17,253,431.80
    网络有限公司
    苏州高新区鼎丰农
    村小额贷款有限            30.00          30.00                                                         538,079.36
    公司
    中祥金鼎投资有限
    30.00          30.00
    公司
    江苏诚富成长创业
    25.00          25.00
    投资有限公司
    苏州汾湖创业投资
    25.00          25.00
    股份有限公司
    苏州永鼎医院              98.00          98.00
    江苏沪苏浙高速
    21.30            注1                        50,670,000.00 22,630,000.00
    公路有限公司
    合   计                                                    50,670,000.00 22,630,000.00   37,791,511.16
    注 1:根据江苏沪苏浙高速公路有限公司章程的规定,各股东按出资比例行使表决
    权,该公司总注册资金为人民币 14 亿元,本公司应出资人民币 2.52 亿元,占总注册资
    金的 18%,截至 2010 年 12 月 31 日止,本公司已出资人民币 2.52 亿元,占首期注册资
    金人民币 11.83 亿元的 21.30%。此外,根据该公司章程的规定,本公司的表决权已由
    永鼎集团有限公司代为行使。
    注 2:2010 年内,本集团出资 650 万元受让了北京中缆通达电气成套有限公司个人
    股东所持有的 32.50%的股权。
    注 3:2010 年 7 月,本集团所投资的上海电信数码通宽带网络有限公司被上海电信
    住宅宽频网络有限公司吸收合并,本集团所持有的上海电信数码通宽带网络有限公司
    40%股权转为持有上海电信住宅宽频网络有限公司 20%股权。吸收合并过程中,本集团
    形成投资损失 326,440.01 元。
    注 4:根据苏州高新区鼎丰农村小额贷款有限公司 2010 年 2 月的股东会决议,本
    集团与该公司其他股东按原投资协议完成对该公司的后期出资,本集团出资 3,000 万
    元。增资前后本集团持有股权比例 30%不变。
    注 5:2010 年 4 月,本公司出资 1,500 万元受让了中祥金鼎投资有限公司原个人股
    东所持有的该公司 30%股权。
    90
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    注 6:2010 年 10 月,本集团出资 1,650 万元受让了江苏诚富成长创业投资有限公
    司原股东苏州东宏纺织有限公司所持有的该公司 25%股权。
    注 7:本集团于 2010 年 4 月将持有的苏州汾湖创业投资股份有限公司 25%股权转让
    给江苏金茂经信创业投有限公司,处置收益为 3,179,034.68 元。
    (3) 本报告期向投资企业转移资金的能力未受到限制。
    (4) 本报告期无未确认的投资损失。
    (5) 对联营企业的投资
    本企业      本企业在被投
    被投资单位名称     企业类型        注册地      法人代表          业务性质         注册资本     持股比      资单位表决权
    例(%)       比例(%)
    上海东昌投资发
    有限公司         上海         丁建勇        汽车、房地产       30,400.00       50.00               50.00
    展有限公司
    北京中缆通达电
    有限公司         北京         傅占军          工程施工          2,000.00       32.50               32.50
    气成套有限公司
    上海电信住宅宽
    有限公司         上海         陈曼其        电信网络接入       10,000.00       20.00               20.00
    频网络有限公司
    苏州高新区鼎丰
    农村小额贷款       有限公司         苏州         王华清          金融服务         30,000.00       30.00               30.00
    有限公司
    中祥金鼎投资
    有限公司         北京         郑祥建          实业投资          5,000.00       30.00               30.00
    有限公司
    江苏诚富成长创
    有限公司         苏州         余秋池          实业投资          6,600.00       25.00               25.00
    业投资有限公司
    (续)
    年末负债        年末净资产         本年营业收入
    被投资单位名称      年末资产总额                                                              本年净利润         关联关系    组织机构代码
    总额            总额                总额
    上海东昌投资发
    1,401,131,047.55   572,790,119.08   828,340,928.47    4,677,880,917.46    171,266,465.34       联营企业    63160537-2
    展有限公司
    北京中缆通达电
    62,911,960.66   37,281,180.25    25,630,780.41        74,211,859.79      3,063,303.43       联营企业    72148949-1
    气成套有限公司
    上海电信住宅宽
    320,869,187.06   155,628,115.64   165,241,071.42      170,523,358.89     55,426,616.32       联营企业    13453711-0
    频网络有限公司
    苏州高新区鼎丰
    农村小额贷款        551,024,013.96   203,899,900.72   347,124,113.24       66,549,489.71     42,110,169.62       联营企业    68586293-X
    有限公司
    中祥金鼎投资
    24,925,784.23        10,540.00    24,915,244.23                            -84,755.77       联营企业    55135914-0
    有限公司
    江苏诚富成长创
    67,029,693.83    1,722,345.00     65,307,348.83                                27,142.11    联营企业    67010988-1
    业投资有限公司
    (6) 长期股权投资减值准备明细情况
    项目                          年初数               本年增加          本年减少              年末数
    其他长期股权投资
    江苏沪苏浙高速公路有限公司               28,040,000.00       22,630,000.00                          50,670,000.00
    合计                         28,040,000.00       22,630,000.00                          50,670,000.00
    91
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    根据国务院 2008 年 12 月 18 日《关于实施成品油价格和税费改革的通知》,国家将
    逐步有序取消政府还贷二级公路收费,2009 年始,江苏沪苏浙高速公路有限公司受到
    周边未收费公路的影响,未来经营存在重大不确定性,于 2010 年 12 月 31 日,本集团
    对持有的该公司长期股权投资累计计提减值准备 5,067 万元。
    11、        投资性房地产
    (1) 投资性房地产明细情况
    项    目                   年初数           本年增加              本年减少           年末数
    采用成本模式进行后续计量的投资
    5,734,934.59                             193,341.00       5,541,593.59
    性房地产
    减:投资性房地产减值准备
    合   计                  5,734,934.59                             193,341.00       5,541,593.59
    (2) 按成本计量的投资性房地产
    项    目                   年初数           本年增加              本年减少          年末数
    一、原值合计                             6,105,504.84                                              6,105,504.84
    房屋、建筑物                             6,105,504.84                                              6,105,504.84
    二、累计折旧和摊销合计                     370,570.25        193,341.00                              563,911.25
    房屋、建筑物                               370,570.25        193,341.00                              563,911.25
    三、减值准备合计
    房屋、建筑物
    四、账面价值合计                         5,734,934.59                                              5,541,593.59
    房屋、建筑物                             5,734,934.59                                              5,541,593.59
    注:本年折旧和摊销额 193,341.00 元。
    12、       固定资产
    (1) 固定资产情况
    项      目              年初数                   本年增加                    本年减少          年末数
    一、账面原值合计            654,206,915.47                     22,365,942.36 232,450,554.10         444,122,303.73
    其中:房屋及建筑物          242,763,655.29                                         140,694,699.21   102,068,956.08
    机器设备              377,040,582.41                     17,856,609.80        83,781,481.50   311,115,710.71
    运输设备               16,162,155.15                      2,694,914.56         4,894,286.39    13,962,783.32
    办公设备                  9,261,447.31                    1,374,769.44         2,983,148.00     7,653,068.75
    其他设备                  8,979,075.31                         439,648.56         96,939.00     9,321,784.87
    二、累计折旧                                    本年新增         本年计提
    累计折旧合计            307,318,133.30                     17,339,601.41        40,329,175.48   284,328,559.23
    其中:房屋及建筑物           50,402,929.67                      3,503,162.97        13,254,846.33    40,651,246.31
    机器设备              233,448,327.61                     11,270,617.54        22,251,175.09   222,467,770.06
    运输设备               10,319,691.57                      1,657,183.30         3,294,611.39     8,682,263.48
    办公设备                  5,883,996.34                         485,238.36      1,472,295.35     4,896,939.35
    其他设备                  7,263,188.11                         423,399.24         56,247.32     7,630,340.03
    三、账面净值合计            346,888,782.17                                                          159,793,744.50
    92
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    项        目            年初数                     本年增加            本年减少         年末数
    其中:房屋及建筑物           192,360,725.62                                                    61,417,709.77
    机器设备               143,592,254.80                                                    88,647,940.65
    运输设备                 5,842,463.58                                                     5,280,519.84
    办公设备                 3,377,450.97                                                     2,756,129.40
    其他设备                 1,715,887.20                                                     1,691,444.84
    四、减值准备合计              15,314,797.98                                      171,506.86    15,143,291.12
    其中:房屋及建筑物               542,418.71                                                       542,418.71
    机器设备                12,425,286.85                                                    12,425,286.85
    运输设备                 1,046,079.08                                                     1,046,079.08
    办公设备                 1,251,089.02                                      171,506.86     1,079,582.16
    其他设备                    49,924.32                                                        49,924.32
    五、账面价值合计             331,573,984.19                                                   144,650,453.38
    其中:房屋及建筑物           191,818,306.91                                                    60,875,291.06
    机器设备               131,166,967.95                                                    76,222,653.80
    运输设备                 4,796,384.50                                                     4,234,440.76
    办公设备                 2,126,361.95                                                     1,676,547.24
    其他设备                 1,665,962.88                                                     1,641,520.52
    注 1:本年折旧额为 17,339,601.41 元。本年由在建工程转入固定资产原价为
    10,188,688.59 元。
    注 2:本年减少数中有苏州永鼎医院从 2010 年 1 月 1 日未将其纳入合并报表范围
    减少的原值 224,886,257.05 元和累计折旧 35,785,904.57 元。
    (2) 截至 2010 年 12 月 31 日止,无所有权受到限制和暂时闲置的固定资产。
    (3) 截至 2010 年 12 月 31 日止,无通过融资租赁租入和通过经营租赁租出的固
    定资产。
    (4) 截至 2010 年 12 月 31 日止,无持有待售和未办妥产权证书的固定资产。
    (5) 截至 2010 年 12 月 31 日止,已提足折旧但仍在使用的固定资产原值有
    165,367,176.60 元。
    13、        在建工程
    (1) 在建工程基本情况
    年末数                                          年初数
    项    目                               减值                                            减值
    账面余额                         账面价值        账面余额                     账面价值
    准备                                            准备
    生产设备安装工程            5,343,369.52                     5,343,369.52   6,127,855.74                 6,127,855.74
    高频数据缆车间工程          7,948,000.00                     7,948,000.00
    合    计            13,291,369.52                    13,291,369.52   6,127,855.74                 6,127,855.74
    93
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 重大在建工程项目变动情况
    本年转入    固
    工程名称                 预算数        年初数         本年增加数                      其他减少数       年末数
    定资产数
    串联线改造                      450 万元   4,125,966.00                    4,125,966.00
    高频数据缆车间工程         1,155 万元                      7,948,000.00                                   7,948,000.00
    数据缆车间护套生产线
    200.40 万元                      1,712,820.51                                   1,712,820.51
    安装工程
    合 计                               4,125,966.00 9,660,820.51       4,125,966.00                   9,660,820.51
    (续)
    工程投入占预算的
    工程名称                                                     工程进度                资金来源
    比例(%)
    串联线改造                                                 91.69                 已完工                   自筹
    高频数据缆车间工程                                         68.81                正常施工                  自筹
    数据缆车间护套生产线安装工程                               85.47                正常施工                  自筹
    注:本集团在建工程所需资金均须自筹,无资本化利息情况。
    14、        无形资产
    (1) 无形资产情况
    项    目                     年初数              本年增加          本年减少                年末数
    一、账面原值合计                          85,905,092.87            910,416.67   44,703,084.66       42,112,424.88
    土地使用权                            84,031,000.56                         44,166,684.66       39,864,315.90
    软件使用权                             1,874,092.31            910,416.67        536,400.00         2,248,108.98
    二、累计折耗合计                           6,252,529.98            953,291.36    2,868,525.87           4,337,295.47
    土地使用权                             5,813,921.53            819,522.12    2,868,525.87           3,764,917.78
    软件使用权                               438,608.45            133,769.24                            572,377.69
    三、减值准备累计金额合计
    土地使用权
    软件使用权
    四、账面价值合计                          79,652,562.89                                             37,775,129.41
    土地使用权                            78,217,079.03                                             36,099,398.12
    软件使用权                             1,435,483.86                                                 1,675,731.29
    注 1:本年摊销金额为 953,291.36 元。
    注 2:本年减少数中有苏州永鼎医院未将其纳入 2010 年度合并报表范围减少的原
    值 44,703,084.66 元和累计摊销 2,868,525.87 元。
    94
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    15、      商誉
    (1) 商誉明细情况
    被投资单位名称或形成
    年初数          本年增加            本年减少          年末数            年末减值准备
    商誉的事项
    上海数码通宽带网络有
    15,792,233.51                                          15,792,233.51        15,792,233.51
    限公司
    (2) 商誉减值测试方法和减值准备计提方法
    商誉减值测试方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
    本年,本集团评估了商誉的可收回金额,并确定与本集团宽带网络工程业务相关的
    商誉发生了减值,金额为人民币 1,579.22 万元。
    资产组发生减值的主要因素是由于本集团所投资的上海电信数码通宽带网络有限
    公司(以下简称“电信数码通”)于 2010 年 7 月被上海电信住宅宽频网络有限公司(以
    下简称“住宅宽频”)吸收合并,本集团所持有的“电信数码通”40%股权转为持有“住
    宅宽频”20%股权。由于“住宅宽频”预期对其主要经营范围(上海市电信宽带服务)
    进行整合,其盈利水平将有大幅度下降,故本集团 2010 年度对此项商誉全额计提了减
    值准备。
    16、      长期待摊费用
    项目               年初数          本年增加            本年摊销         其他减少          年末数         其他减少的原因
    土地租赁费           2,672,154.60                           67,649.48                        2,604,505.12
    绿化苗木费           1,095,494.96                                          1,095,494.96                      合并范围变化
    合   计           3,767,649.56                           67,649.48      1,095,494.96      2,604,505.12
    17、      递延所得税资产/递延所得税负债
    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    ① 已确认的递延所得税资产
    年末数                                       年初数
    项   目                                           可抵扣暂时性差                                可抵扣暂时性差
    递延所得税资产                                   递延所得税资产
    异及可抵扣亏损                                异及可抵扣亏损
    资产减值准备                         14,941,623.47                89,776,942.81       10,749,448.70           67,849,032.81
    交易性金额资产公允价值                                                                     96,040.13             96,040.13
    集团内部投资资产增值                  2,707,064.95                10,828,259.80         2,707,064.95          10,828,259.80
    集团内未实现利润                     18,240,858.21                72,963,432.84       18,625,603.07           74,502,412.28
    可抵扣亏损                                 766,128.65              3,064,514.60           255,484.16          1,021,936.64
    合   计                   36,655,675.28               176,633,150.05       32,433,641.01         154,297,681.66
    注 1:集团内未实现利润系内部抵销本公司利息收入与子公司苏州鼎欣房地产有限
    责任公司开发成本产生的递延所得税资产。
    95
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    注 2:集团内部转让资产增值系本集团内部土地投资增值产生的递延所得税资产。
    ② 已确认递延所得税负债
    年末数                                             年初数
    项        目
    递延所得税负债      应纳税暂时性差异              递延所得税负债        应纳税暂时性差异
    交易性金融资产的公允
    8,437.20                    56,248.00               51,928.26               346,188.40
    价值变动
    收购子公司公允价值
    2,462,512.24              9,850,048.96               2,462,512.24             9,850,048.96
    调整
    合        计               2,470,949.44              9,906,296.96               2,514,440.50            10,196,237.36
    (2) 未确认递延所得税资产明细
    项    目                                  年末数                                       年初数
    可抵扣暂时性差异                                                     220,092.80                                  397,997.00
    其中:资产减值准备                                                 220,092.80                                  397,997.00
    可抵扣亏损                                                         8,523,401.95                              25,954,842.14
    合    计                                          8,743,494.75                              26,352,839.14
    注:2010 年末,由于子公司上海永鼎光电子技术有限公司、江苏永鼎数据电缆有
    限责任公司、北京永鼎科技发展有限公司、上海永鼎凯威电气有限公司及上海数码通宽
    带网络有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此年末未确认为递
    延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损分别为 220,092.80 元和 8,523,401.95
    元。未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    年        份                      年末数                        年初数                        备注
    2012 年                                              1,681,027.12                1,681,027.12
    2013 年                                                   269,818.06             4,713,715.84
    2014 年                                              4,129,807.46               18,221,473.63
    2015 年                                              2,442,749.31                1,338,625.55
    合        计                        8,523,401.95               25,954,842.14
    18、        资产减值准备明细
    本年减少
    项        目             年初数           本年计提                                                        年末数
    转回数               转销数
    一、坏账准备                      22,436,927.39      6,676,791.17       5,625,090.64         9,060,993.45         14,427,634.47
    二、存货跌价准备                   2,455,304.45      7,863,229.68         427,136.79              135,287.30       9,756,110.04
    三、长期股权投资减值准备          28,040,000.00     22,630,000.00                                                 50,670,000.00
    四、固定资产减值准备              15,314,797.98                                                   171,506.86      15,143,291.12
    五、商誉减值准备                                    15,792,233.51                                                 15,792,233.51
    合    计              68,247,029.82     52,962,254.36       6,052,227.43         9,367,787.61        105,789,269.14
    注:本报告期内对长期股权投资和商誉计提减值准备的情况详见本附注七、10和本
    附注七、15。
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    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    19、        其他非流动资产
    项          目                     内      容                        年末数              年初数
    购买土地款                                       保证金                                           10,000,000.00
    注:本报告期内将未纳入合并报表范围内的苏州永鼎医院购买土地款转出。
    20、        所有权或使用权受限制的资产
    项          目               年末数                                  受限制的原因
    用于担保的资产小计:             343,260,000.00
    吴国用(2011)0610013 号土地
    343,260,000.00                                 银行贷款抵押
    使用权证
    其他原因造成所有权或使用权受
    67,199,989.60
    限制的资产小计:
    货币资金                              67,199,989.60            定期存单质押、保函、信用证、汇票保证金等
    合          计        410,459,989.60
    (1) 2010 年 12 月 31 日 , 本 集 团 的 所 有 权 受 到 限 制 的 货 币 资 金 为 人 民 币
    67,199,989.60元(2009年12月31日:人民币40,712,057.95元),其中本集团向银行申请
    开具无条件、不可撤销的银行承兑汇票、履约保函、信用证等所存入的保证金存款
    66,261,120.09元;以人民币938,869.51元的定期存款为质押物,向银行取得100,446欧
    元(折合人民币896,525.83元)的进口押汇借款,到期日为2011年2月23日。
    (2) 2010年12月31日,本集团以账面价值为人民币343,260,000.00元的土地使用
    权(开发成本)为抵押,取得银行借款人民币200,000,000.00元。
    21、        短期借款
    项   目                                 年末数                               年初数
    质押借款                                                           896,525.83
    保证借款                                                     937,000,000.00                      768,413,897.59
    合   计                                    937,896,525.83                      768,413,897.59
    注:质押借款的抵押资产类别以及金额,参见本附注七、20、(1)。
    22、        应付票据
    种   类                                  年末数                                   年初数
    银行承兑汇票                                          170,512,728.00                             173,779,261.70
    商业承兑汇票                                              40,272,319.81                           41,302,065.91
    合   计                                  210,785,047.81                             215,081,327.61
    注:下一会计期间将到期的金额为 210,785,047.81 元。
    97
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    23、       应付账款
    (1) 应付账款明细情况
    项 目                             年末数                                        年初数
    应付货款                                                115,125,704.70                            115,156,092.17
    应付工程款                                              172,605,385.61                             52,103,869.98
    应付保证金                                                  35,495,164.05                          12,831,140.73
    其他应付款项                                                    39,365.99                                42,284.95
    合   计                                  323,265,620.35                            180,133,387.83
    (2) 本集团无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
    的款项。
    (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
    报表日后是否归
    债权人名称                              金额                   未偿还的原因
    还
    苏州市土地储备中心                                 24,372,556.00              工程尚未完工               否
    (4) 应付账款中包括外币余额如下:
    年末数                                                  年初数
    项目
    外币金额     汇率           折合人民币              外币金额          汇率          折合人民币
    美元             640,454.72   6.6400         4,252,619.34            559,691.40        6.8333       3,824,547.52
    24、       预收款项
    (1) 预收款项明细情况
    项 目                               年末数                                       年初数
    预收货款                                                    2,146,279.40                            3,198,387.60
    预收房款                                                14,579,512.28                           1,301,812,638.08
    预收工程结算款                                          46,948,242.71                               7,887,591.35
    其他预收款项                                                2,114,702.37                            4,528,613.78
    合 计                                    65,788,736.76                           1,317,427,230.81
    (2) 本集团无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款
    项。
    (3) 账龄超过 1 年的大额预收款项主要为预收的房款。
    (4) 预收房款
    项目名称                     年初数                   年末数            预计竣工时间          预售比例
    苏站路定销房(南区)                         1,133.47                1,133.47       已竣工                 不适用
    南环路商住房一期(鼎欣城)            731,060,244.18          12,994,758.81       已竣工                 不适用
    南环路商住房二期(鼎欣城)            467,384,271.70           1,040,000.00       已竣工                 不适用
    湄长路商住房(鼎欣世家)              24,058,088.50              300,000.00       已竣工                 不适用
    合成化工厂一期(鼎尚花园)            79,308,900.23              243,620.00       已竣工                 不适用
    合计                1,301,812,638.08             14,579,512.28
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    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    25、         应付职工薪酬
    项目                      年初数              本年增加                 本年减少                年末数
    一、工资、奖金、津贴
    1,693,608.22        37,381,582.93            32,552,491.15          6,522,700.00
    和补贴
    二、职工福利费                                           3,158,399.73             3,158,399.73
    三、社会保险费                         11,514.92         4,455,976.85             4,467,378.95                 112.82
    四、住房公积金                          4,409.50         1,040,733.05             1,045,142.55
    五、工会经费和职工教
    369,074.76           892,378.41               784,317.95             477,135.22
    育经费
    合    计                   2,078,607.40        46,929,070.97            42,007,730.33          6,999,948.04
    注:应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。
    26、         应交税费
    项    目                                   年末数                               年初数
    增值税                                                              5,154,175.00                       19,135,843.51
    营业税                                                                   300,237.92                   -60,340,348.09
    企业所得税                                                         29,903,437.81                        3,521,494.03
    个人所得税                                                          3,472,787.82                             80,318.98
    城市维护建设税                                                      2,678,774.67                       -1,915,723.49
    教育费附加                                                          1,257,408.04                       -1,209,477.71
    房产税                                                                   782,035.19
    土地增值税                                                         26,259,960.97                       -5,649,955.25
    土地使用税                                                          1,407,073.20
    其他                                                                       2,248.50                           1,536.80
    合    计                                       71,218,139.12                      -46,376,311.22
    27、         应付利息
    项    目                                  年末数                           年初数
    短期借款应付利息                                                         1,512,383.19                   1,196,660.73
    长期借款应付利息                                                           347,600.00                     708,785.00
    合    计                                        1,859,983.19                   1,905,445.73
    28、         应付股利
    单位名称                         年末数                   年初数              超过 1 年未支付的原因
    持无限售条件股份股东股利                       2,046,803.83             2,046,803.83              股东未取
    99
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    29、       其他应付款
    (1) 其他应付款明细情况
    项 目                   年末数                               年初数
    押金与保证金                                     958,957.93                       1,040,611.53
    应付暂收往来款                                 9,584,963.08                      16,217,987.02
    应付运费                                       9,229,412.42                       6,540,693.60
    第三方拆借资金                                47,647,166.67                      47,910,252.78
    其他代收代付款项                              14,428,085.30                      32,363,349.97
    合 计                         81,848,585.40                     104,072,894.90
    (2) 报告期其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
    位或关联方的款项情况
    详见附注八、6、关联方应收应付款项。
    (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
    报表日后是否
    债权人名称               金额                 未偿还的原因
    归还
    上海华立通信信息有限公司                 5,450,000.00         未到还款期                是
    康力电梯股份有限公司                     1,731,600.00         质量保证金                否
    合         计        7,181,600.00
    (4) 对于金额较大的其他应付款的说明
    债权人名称                    年末数                              性质或内容
    傅康韦                                           20,000,000.00         非关联方借款
    陈必卿                                           10,000,000.00         非关联方借款
    中祥金鼎投资有限公司                               7,000,000.00        联营企业往来款
    上海华立通信信息有限公司                           5,450,000.00        非关联方借款
    合         计                     42,450,000.00
    30、       一年内到期的非流动负债
    (1) 一年内到期的长期负债明细情况
    项     目               年末数                       年初数
    1 年内到期的长期借款                                40,000,000.00                169,000,000.00
    (2) 一年内到期的长期借款
    ① 一年内到期的长期借款明细情况
    项   目               年末数                              年初数
    抵押借款                                      40,000,000.00                      85,000,000.00
    保证借款                                                                         84,000,000.00
    合   计                   40,000,000.00                     169,000,000.00
    100
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    ②一年内到期的长期借款明细
    贷款单位             借款起始日        借款终止日          利率(%)           币种          年末数             年初数
    中国农业银行苏
    2009/5/31         2011/12/ 20             5.40        人民币         40,000,000.00
    州市吴中支行
    31、       长期借款
    (1)长期借款分类
    ①长期借款的分类
    项   目                                       年末数                               年初数
    抵押借款                                                            200,000,000.00                      285,000,000.00
    保证借款                                                                                                193,000,000.00
    减:一年内到期的长期借款(附注七、30)                                40,000,000.00                     169,000,000.00
    合   计                                        160,000,000.00                      309,000,000.00
    注:抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见本附注七、20。
    ②金额前五名的长期借款
    借款            借款
    贷款单位                                              利率(%)          币种              年末数                年初数
    起始日          终止日
    中国农业银行
    苏州市吴中支         2009/5/31         2012/12/20          5.76            人民币         60,000,000.00         60,000,000.00
    行
    中国农业银行
    苏州市吴中支         2009/5/31         2013/12/20          5.76            人民币         60,000,000.00         60,000,000.00
    行
    中国农业银行
    苏州市吴中支         2009/5/31          2014/5/27          5.76            人民币         40,000,000.00         40,000,000.00
    行
    中国农业银行
    苏州市吴中支         2009/5/31         2011/12/20          5.40            人民币                               40,000,000.00
    行
    中国农业银行
    苏州市吴中支         2005/9/30          2011/9/30        6.84-7.89         人民币                               25,000,000.00
    行
    合 计                                                                                 160,000,000.00        225,000,000.00
    32、       其他非流动负债
    项   目                             内容                           年末数                    年初数
    递延收益(注 1)                  蛇舌荡土地财政补贴款                      17,039,549.52              17,409,974.52
    递延收益(注 2)                  高温超导材料的制备技术拨款                 5,826,141.26
    22,865,690.78              17,409,974.52
    注 1:蛇舌荡土地财政补贴款相关补贴文件详见本附注七、45。
    注 2:为江苏省科学技术厅根据与本公司签订的“高温超导材料的制备技术”
    科技项目合同规定拨付的研发基础设施建设费。
    101
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    33、        股本
    年初数                                 本年增减变动(+、-)                                    年末数
    项目                                           发行
    金额             比例               送股       公积金转股         其他        小计            金额              比例
    新股
    一、有限售条件股份
    1.国家持股
    2.国有法人持股
    3.其他内资持股
    4.外资持股
    有限售条件股份合计
    二、无限售条件股份
    1.人民币普通股         272,110,462.00          100.00          54,422,092.00 54,422,092.00              108,844,184.00   380,954,646.00      100.00
    2.境内上市的外资股
    3.境外上市的外资股
    4.其他
    无限售条件股份合计     272,110,462.00          100.00          54,422,092.00 54,422,092.00              108,844,184.00   380,954,646.00      100.00
    三、股份总数           272,110,462.00          100.00          54,422,092.00 54,422,092.00              108,844,184.00   380,954,646.00      100.00
    注:根据本公司于 2010 年 5 月 12 日召开的 2009 年度股东大会决议,本公司以 2009
    年 12 月 31 日股本 27,211.0462 万股为基数,按每 10 股转增 4 股,以资本公积、未分
    配利润向全体股东转增股份总额 108,844,184 股,每股面值 1 元,计增加股本
    108,844,184 元,其中:由未分配利润转增 54,422,092 元,由资本公积金转增 54,422,092
    元。转增后,注册资本增至人民币 380,954,646.00 元。以上增资业经中瑞岳华会计师
    事务所有限公司于 2010 年 8 月 3 日验证,并出具中瑞岳华验字[2010]第 189 号验资报
    告。
    34、        资本公积
    项   目                       年初数          本年增加            本年减少             年末数
    资本溢价                                   516,335,381.01                       54,422,092.00        461,913,289.01
    其中:投资者投入的资本                     516,335,381.01                       54,422,092.00        461,913,289.01
    其他资本公积                                     26,209.64                                                 26,209.64
    其中:原制度资本公积转入                         26,209.64                                                 26,209.64
    合   计                  516,361,590.65                       54,422,092.00        461,939,498.65
    注:本年减少原因详见本附注七、33。
    102
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    35、       盈余公积
    项       目                     年初数          本年增加             本年减少             年末数
    法定盈余公积                         107,844,792.16   13,145,391.25                          120,990,183.41
    任意盈余公积                          52,863,786.61                                           52,863,786.61
    合       计                   160,708,578.77   13,145,391.25                          173,853,970.02
    注:根据公司法、章程的规定,本集团按本公司净利润的 10%提取法定盈余公积金。
    36、       未分配利润
    (1) 未分配利润变动情况
    项        目                      本年数              上年数          提取或分配比例
    调整前上年未分配利润                                  233,240,766.77       90,019,412.74
    年初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)
    调整后年初未分配利润                                  233,240,766.77       90,019,412.74
    加:本年归属于母公司所有者的净利润                   199,451,708.89      142,232,082.38
    其他转入                                                               5,342,231.38
    减:提取法定盈余公积                                  13,145,391.25        4,352,959.73                  10%
    转作股本的普通股股利                              54,422,092.00
    年末未分配利润                                       365,124,992.41      233,240,766.77
    (2) 利润分配情况的说明
    报告期内利润分配情况详见本附注七、33。
    (3) 子公司报告期内提取盈余公积的情况
    子公司苏州永鼎投资有限公司于 2010 年度提取盈余公积 683,380.09 元,其中归属
    于母公司的金额为 683,380.09 元;子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司于 2010 年度提
    取盈余公积 14,512,980.60 元,其中归属于母公司的金额为 10,246,164.30 元;子公司
    江苏永鼎泰富工程有限公司于 2010 年度提取盈余公积 633,729.36 元,其中归属于母公
    司的金额为 316,864.68 元;子公司上海数码通宽带网络有限公司于 2010 年度提取盈余
    公积 1,142,879.90 元,其中归属于母公司的金额为 1,142,879.90 元。
    37、       营业收入和营业成本
    (1) 营业收入及营业成本
    项        目                               本年发生数                     上年发生数
    主营业务收入                                                   2,522,166,777.37              1,546,553,632.24
    其他业务收入                                                      14,343,459.83                 18,858,697.22
    营业收入合计                                   2,536,510,237.20              1,565,412,329.46
    主营业务成本                                                   1,988,072,855.69              1,203,024,121.76
    其他业务成本                                                      10,385,078.93                 13,385,481.32
    营业成本合计                                   1,998,457,934.62              1,216,409,603.08
    103
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 主营业务(分产品)
    本年发生数                                        上年发生数
    产品名称
    营业收入                 营业成本                营业收入                 营业成本
    光缆、电缆及通讯设
    913,079,194.01           775,801,028.79       1,093,834,811.58            893,918,377.95
    备
    房地产                        1,453,692,233.71        1,078,987,179.27          302,569,996.22            214,941,253.10
    海外工程承揽                    113,482,588.02            98,317,427.36
    医疗                                                                            110,409,454.53             67,858,675.17
    宽带网络工程                     41,912,761.63            34,967,220.27          39,739,369.91             26,305,815.54
    其他                             14,343,459.83            10,385,078.93          18,858,697.22             13,385,481.32
    小计                          2,536,510,237.20        1,998,457,934.62        1,565,412,329.46       1,216,409,603.08
    减:内部抵销数
    合 计               2,536,510,237.20        1,998,457,934.62        1,565,412,329.46       1,216,409,603.08
    (3) 主营业务(分地区)
    本年发生数                                       上年发生数
    地区名称
    营业收入                 营业成本                 营业收入                 营业成本
    国内                         2,421,131,764.12        1,898,654,911.56         1,561,960,060.20       1,213,499,926.12
    孟加拉国工程承揽               113,482,588.02            98,317,427.36
    其他国外                         1,895,885.06             1,485,595.70            3,452,269.26             2,909,676.96
    小计                         2,536,510,237.20        1,998,457,934.62         1,565,412,329.46       1,216,409,603.08
    减:内部抵销数
    合 计              2,536,510,237.20        1,998,457,934.62         1,565,412,329.46       1,216,409,603.08
    (4) 前五名客户的营业收入情况
    期   间                      前五名客户营业收入合计            占同期营业收入的比例(%)
    2010 年                                                   229,897,180.19                           9.06
    2009 年                                                   209,022,654.90                          13.35
    38、       营业税金及附加
    项    目                          本年发生数                               上年发生数
    营业税                                                       74,499,728.13                        16,284,606.26
    城市维护建设税                                                7,638,187.23                         2,734,594.62
    教育费附加                                                    4,897,575.06                         1,732,488.43
    土地增值税                                                   47,052,597.21                         3,121,304.00
    其他                                                             82,390.12                            20,435.23
    合    计                                   134,170,477.75                       23,893,428.54
    注:各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
    104
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    39、       销售费用
    项    目              本年发生数                上年发生数
    运输费                                       19,458,000.93             31,671,782.90
    工资                                         14,277,108.43             26,182,671.35
    差旅费                                       10,889,314.87              8,754,686.25
    办公费                                        3,657,380.56              2,875,276.02
    广告费                                        3,349,030.00              3,163,088.28
    销售代理费                                    3,230,533.92              3,500,000.00
    包装费                                        1,028,860.07              1,521,801.04
    汽车费                                          791,904.63              1,057,653.50
    福利费                                          756,638.38                   994,121.25
    保险费                                          493,917.09                   382,386.29
    其他                                          6,677,564.02             18,446,356.88
    合      计                    64,610,252.90             98,549,823.76
    40、       管理费用
    项   目              本年发生数                上年发生数
    工资                                         15,541,416.59             17,132,659.02
    税金                                         11,304,223.73              4,137,844.47
    办公费                                        6,272,297.53              5,629,656.55
    差旅费                                        5,806,165.19              6,693,846.58
    折旧费                                        3,962,623.22             18,901,612.17
    装修及修理费                                  2,442,293.24              3,299,397.21
    福利费                                        2,260,300.34              6,030,738.00
    车辆使用费                                    1,903,388.97              3,977,877.18
    聘请中介机构费                                1,757,351.47              2,516,813.00
    保险费                                        1,299,756.15              3,574,505.46
    其他                                         14,237,250.55             33,857,341.84
    合   计                     66,787,066.98            105,752,291.48
    41、       财务费用
    项   目               本年发生数                 上年发生数
    利息支出                                      63,806,244.48            85,657,338.52
    减:利息收入                                   3,900,379.87             3,787,835.96
    减:利息资本化金额                            18,727,120.09            26,868,726.41
    汇兑损益                                           -24,973.45                 39,157.94
    其他                                           5,250,656.53             5,332,002.69
    合   计                      46,404,427.60            60,371,936.78
    105
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    42、     公允价值变动收益
    产生公允价值变动收益的来源                  本年发生数                   上年发生数
    交易性金融资产                                                   -273,749.67              3,798,212.19
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                           56,248.00               -321,400.00
    合    计                                -273,749.67              3,798,212.19
    43、     投资收益
    (1) 投资收益项目明细
    项         目                     本年发生数                上年发生数
    权益法核算的长期股权投资收益                                    108,864,963.92           67,815,015.53
    处置长期股权投资产生的投资收益                                    3,068,889.71           40,426,143.38
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                   -639,401.78            8,020,485.55
    合    计                          111,294,451.85          116,261,644.46
    注:本集团投资收益汇回不存在重大限制。
    (2) 按权益法核算的大额长期股权投资收益
    被投资单位名称             本年发生数            上年发生数         增减变动原因
    上海东昌投资发展有限公司                  85,633,232.67         58,575,821.47         盈利变动
    上海电信住宅宽频网络有限公司               9,726,270.82          7,927,253.05         盈利变动
    苏州高新区鼎丰农村小额贷款有限公司        12,535,492.38          1,558,172.29         盈利变动
    合        计           107,134,229.52        68,061,246.81
    44、     资产减值损失
    项    目                      本年发生数                上年发生数
    坏账损失                                                          1,051,700.53            8,029,769.64
    存货跌价损失                                                      7,436,092.89             -191,564.17
    长期股权投资减值损失                                             22,630,000.00           28,135,000.00
    商誉减值损失                                                     15,792,233.51
    合    计                           46,910,026.93           35,973,205.47
    45、     营业外收入
    计入当期非经常性损
    项       目              本年发生数           上年发生数
    益的金额
    非流动资产处置利得合计                         1,078,530.51          3,062,407.54         1,078,530.51
    其中:固定资产处置利得                         1,078,530.51          3,062,407.54
    债务重组利得                                                           390,960.85
    无法支付应付款                                      353,731.00       4,891,896.72           353,731.00
    存货盘盈                                                               917,487.18
    政府补助(详见下表:政府补助明细表)           9,168,518.99          4,290,239.15         9,168,518.99
    其他                                           1,308,258.67            481,454.99         1,308,258.67
    合         计            11,909,039.17         14,034,446.43        11,909,039.17
    106
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    其中,政府补助明细:
    项   目               本年发生数       上年发生数          说明
    开放型经济转型升级奖励资金               1,969,428.00
    江苏省级外经贸发展专项引导资金           1,714,800.00
    超导专项基金                             1,173,858.74
    平江区财政局服务业发展引导资金           1,150,000.00     1,200,000.00
    对外经济技术合作专项资金                   949,000.00
    苏州市重点技术改造项目计划竣工项目
    452,500.00
    (第二批)补贴资金
    蛇舌荡财政补贴                             370,425.00       370,425.00 注
    苏州市开放型经济二次发展奖励资金           214,400.00
    沧浪区国库中心款                           210,000.00       260,000.00
    江苏省重点工业技术改造专项引导资金
    500,000.00
    (3G 用配套线缆生产技术改造)
    宜昌市劳动就业管理处失业保险基金支
    466,620.00
    付“失业保险援企稳岗补贴”
    区域协调发展资金及中小企业国际市场
    290,000.00
    开拓资金拨款
    宜昌市财政局高新技术产业化贷款贴息                          200,000.00
    财政局科技研究与开发项目资金                                200,000.00
    江苏省国际合作项目奖励资金(高精度光
    150,000.00
    纤陀螺项目)
    江苏省高新技术企业认定奖励资金                              120,000.00
    江苏省通信线缆工程技术研究中心奖励
    100,000.00
    资金
    吴江市专利技术成果产业化项目奖励资
    100,000.00
    金(3G 网络基带拉远技术)
    其他奖励资金                               964,107.25       333,194.15
    合   计                 9,168,518.99     4,290,239.15
    注:蛇舌荡财政补贴系根据吴江临沪经济区财政局的《关于江苏永鼎股份有限公司
    财政补贴函》所示,将本公司为征用吴江市汾湖镇蛇舌荡土地所支付的土地出让款中
    18,459,512 元作为财政补贴返还,本公司将该部分财政补贴自 2007 年 3 月起至土地使
    用权终止日进行摊销。
    107
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    46、     营业外支出
    计入当期非经常性损益
    项   目                 本年发生数         上年发生数
    的金额
    非流动资产处置损失合计                      144,911.07        6,615,636.19             144,911.07
    其中:固定资产处置损失                      144,911.07        6,570,852.81
    无形资产处置损失                                          44,783.38
    债务重组损失                                                    230,999.56
    非常损失                                    480,117.47          113,400.67             480,117.47
    对外捐赠支出                                315,000.00           20,000.00             315,000.00
    罚没支出                                                        178,511.38
    其他                                        917,423.76        3,949,159.05             917,423.76
    合   计                    1,857,452.30       11,107,706.85           1,857,452.30
    47、     所得税费用
    项   目                         本年发生数              上年发生数
    按税法及相关规定计算的当期所得税                           55,901,125.70           19,471,824.24
    递延所得税调整                                             -4,265,525.33          -25,843,882.49
    合   计                           51,635,600.37           -6,372,058.25
    48、     基本每股收益和稀释每股收益
    基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的
    加权平均数计算。新发行普通股股数,根据发行合同的具体条款,从应收对价之日(一
    般为股票发行日)起计算确定。
    稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素
    后确定:(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通股转
    换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。
    稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)基本每股收益中母公司已发行普通股
    的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平
    均数。
    在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均
    数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当期年初转换;当期发行的稀释性潜
    在普通股,假设在发行日转换。
    108
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (1) 各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
    本年发生数                                   上年发生数
    报告期利润
    基本每股收益     稀释每股收益           基本每股收益           稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的
    0.52                0.52                    0.37                   0.37
    净利润
    扣除非经常性损益后归属
    于公司普通股股东的净利                     0.48                0.48                    0.24                    0.24
    润
    (2) 每股收益和稀释每股收益的计算过程
    注:于报告期内,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股,因此,稀释每股收益等
    于基本每股收益。
    ① 计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
    人民币元
    项目                                      本年发生数               上年发生数
    归属于普通股股东的当期净利润                                          199,451,708.89          142,232,082.38
    其中:归属于持续经营的净利润                                          199,200,058.74          142,232,082.38
    归属于终止经营的净利润                                            -251,650.15
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                        183,834,230.07           90,274,900.01
    其中:归属于持续经营的净利润                                          184,070,778.93           90,274,900.01
    归属于终止经营的净利润                                            -236,548.86
    ② 计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
    人民币元
    项目                                   本年发生数                     上年发生数
    年初发行在外的普通股股数                                              272,110,462.00              272,110,462.00
    加:本年发行的普通股加权数                                            108,844,184.00
    减:本年回购的普通股加权数
    年末发行在外的普通股加权数                                            380,954,646.00              272,110,462.00
    49、      现金流量表项目注释
    (1) 收到其他与经营活动有关的现金
    项目                                      本年发生数                上年发生数
    财政补贴                                                                 14,994,660.25                 3,919,814.15
    资金往来款                                                                                            50,200,000.00
    利息收入                                                                  2,293,885.13                3,783,880.36
    收回保证金                                                                4,225,675.34                2,233,325.48
    其他                                                                     12,025,012.34                18,283,752.87
    合      计                                    33,539,233.06                78,420,772.86
    109
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (2) 支付其他与经营活动有关的现金
    项目                           本年发生数            上年发生数
    支付保证金                                                   29,898,910.65          1,681,850.00
    费用性支出                                                   81,638,540.85         52,244,010.92
    资金往来款                                                   40,000,000.00         69,336,770.68
    其他                                                          6,382,436.86          2,150,108.29
    合       计                       157,919,888.36        125,412,739.89
    (3) 支付其他与投资活动有关的现金
    项目                           本年发生数        上年发生数
    苏州永鼎医院年初现金转出(未纳入合并范围)及本年拆借资金         31,557,338.25
    (4) 收到其他与筹资活动有关的现金
    项目                           本年发生数            上年发生数
    收到拆借资金                                                 64,000,000.00
    (5) 支付其他与筹资活动有关的现金
    项目                            本年发生数            上年发生数
    归还联营企业拆借资金                                         23,000,000.00
    为取得质押借款存入的定期存款                                    938,869.51
    合计                              23,938,869.51
    50、       现金流量表补充资料
    (1)将净利润调节为经营活动现金流量的信息
    项目                            本年金额              上年金额
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                      248,606,739.10        153,820,694.83
    加:资产减值准备                                             46,910,026.93         35,973,205.47
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧        17,532,942.41         47,358,703.95
    无形资产摊销                                             953,291.36          2,439,496.72
    长期待摊费用摊销                                          67,649.48            397,253.75
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    -933,619.44          3,553,228.65
    以“-     ”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                   273,749.67         -3,798,212.19
    财务费用(收益以“-”号填列)                        45,054,150.94         58,788,612.11
    投资损失(收益以“-”号填列)                      -111,294,451.85       -116,261,644.46
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)              -4,222,034.27         -9,114,665.66
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                 -43,491.06        -16,729,216.83
    存货的减少(增加以“-”号填列)                     528,208,339.98       -337,582,410.83
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)          -240,283,935.82       -313,003,283.97
    110
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    项目                        本年金额          上年金额
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)         -593,177,932.11   598,424,850.16
    其他                                                -1,204,855.02
    经营活动产生的现金流量净额                             -63,553,429.70    104,266,611.70
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                         344,680,260.65    368,873,294.70
    减:现金的年初余额                                     368,873,294.70    201,615,038.52
    加:现金等价物的年末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                               -24,193,034.05    167,258,256.18
    (2)报告期处置子公司及其他营业单位的有关信息
    项目                        本年金额          上年金额
    一、处置子公司及其他营业单位有关信息:
    1.处置子公司及其他营业单位的价格                                      109,000,000.00
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物                      108,999,735.18
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物                       21,617,952.39
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                               87,381,782.79
    4.处置子公司的净资产                                                   91,366,422.18
    其中:流动资产                                                      282,526,686.49
    非流动资产                                                    167,858,947.66
    流动负债                                                      339,019,211.97
    非流动负债                                                     20,000,000.00
    (3)现金及现金等价物的构成
    项目                         年末数           年初数
    一、现金                                                344,680,260.65   368,873,294.70
    其中:库存现金                                        266,115.25        221,753.09
    可随时用于支付的银行存款                    311,980,825.03    340,589,880.29
    可随时用于支付的其他货币资金                 32,433,320.37     28,061,661.32
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、年末现金及现金等价物余额                           344,680,260.65    368,873,294.70
    注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价
    物,年末受限资金情况详见本附注七、20。
    111
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    八、         关联方及关联交易
    1、 本公司的母公司情况
    母公司名称               关联关系           企业类型             注册地            法人代表            业务性质
    永鼎集团
    母公司            有限公司             江苏省             顾云奎              制造业
    有限公司
    (续)
    母公司                                母公司对本企业       母公司对本企业的                 本企业           组织机构
    注册资本
    名称                                的持股比例(%)      表决权比例(%)              最终控制方             代码
    莫林弟、莫林根
    永鼎集团
    21,600 万元                     31.93                     31.93      和顾云奎三名          72220564-9
    有限公司
    自然人
    2、 本公司的子公司
    详见附注六、1、子公司情况。
    注:本公司控股子公司苏州永鼎医院于 2010 年 1 月 1 日始未将其纳入合并报表范
    围,详见本附注六、1、(1)。
    3、 本集团的联营企业情况
    详见本附注七、10、(5)。
    4、 本集团的其他关联方情况
    其他关联方名称                                  与本公司关系                       组织机构代码
    上海东昌投资发展有限公司各子公司                          联营企业子公司
    5、 关联方交易情况
    (1) 关联方交易情况
    ①采购商品/接受劳务的关联交易
    关联交易定价               本年发生额                        上年发生额
    关联交易
    关联方                          原则及决策程                     占同类交易金                        占同类交易金
    内容                          金额                                 金额
    序                         额的比例(%)                        额的比例(%)
    上 海 东 昌 投 资发 展 有
    采购材料         注                                                4,856,057.10            0.40
    限公司
    苏州永鼎医院                医疗服务         注            211,823.20            100.00
    上 海 东 昌 投 资发 展 有
    采购车辆         注            556,300.00                10.35
    限公司各子公司
    合   计                                           768,123.20                          4,856,057.10
    ②出售商品/提供劳务的关联交易
    关联交易定                本年发生额                          上年发生额
    关联交易
    关联方                           价原则及决                      占同类交易金                         占同类交易金
    内容                          金额                                 金额
    策程序                        额的比例(%)                        额的比例(%)
    上 海 电信 住 宅宽 频 网     宽带网络
    注           224,614.70                 0.54       180,415.30              0.45
    络有限公司                     工程
    112
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    关联交易定                   本年发生额                        上年发生额
    关联交易
    关联方                            价原则及决                         占同类交易金                       占同类交易金
    内容                             金额                              金额
    策程序                          额的比例(%)                      额的比例(%)
    上 海 东昌 投 资发 展 有     宽带网络
    注               319,560.50            0.76
    限公司各子公司                 工程
    本公司关键管理人员          房地产销售        注            19,326,450.00            1.33
    合    计                                             19,870,625.20                        180,415.30
    注:双方按市场价格或者协议价格。
    (2) 关联担保情况
    单位:万元
    年末借款                                                   担保是否已
    担保方                 被担保方                                担保起始日           担保到期日
    余额                                                     经履行完毕
    江苏永鼎股份
    永鼎集团有限公司                                     2,000.00 2010 年 1 月 11 日      2011 年 1 月 7 日           否
    有限公司
    永鼎集团有限公司/
    江苏永鼎股份
    苏州鼎欣房地产有限                                   1,000.00 2010 年 9 月 6 日       2011 年 9 月 1 日           否
    有限公司
    责任公司
    永鼎集团有限公司/
    江苏永鼎股份
    苏州鼎欣房地产有限                                   2,000.00 2010 年 9 月 28 日      2011 年 9 月 27 日          否
    有限公司
    责任公司
    永鼎集团有限公司/
    江苏永鼎股份
    苏州鼎欣房地产有限                                   2,000.00 2010 年 10 月 14 日     2011 年 8 月 14 日          否
    有限公司
    责任公司
    永鼎集团有限公司/
    江苏永鼎股份
    苏州鼎欣房地产有限                                   3,000.00 2010 年 10 月 18 日     2011 年 10 月 10 日         否
    有限公司
    责任公司
    永鼎集团有限公司/
    江苏永鼎股份
    苏州鼎欣房地产有限                                   2,000.00 2010 年 10 月 20 日     2011 年 10 月 19 日         否
    有限公司
    责任公司
    江苏永鼎股份
    永鼎集团有限公司                                     3,000.00 2010 年 12 月 6 日      2011 年 12 月 2 日          否
    有限公司
    苏州鼎欣房地产有限 江苏永鼎股份
    2,000.00 2010 年 12 月 20 日     2011 年 12 月 19 日         否
    责任公司                   有限公司
    江苏永鼎股份
    永鼎集团有限公司                                   18,900.00 2010 年 3 月 3 日        2011 年 3 月 3 日           否
    有限公司
    江苏永鼎股份
    永鼎集团有限公司                                     8,000.00 2010 年 9 月 9 日       2011 年 9 月 2 日           否
    有限公司
    江苏永鼎股份
    永鼎集团有限公司                                     2,300.00 2010 年 6 月 29 日      2012 年 6 月 29 日          否
    有限公司
    江苏永鼎股份
    永鼎集团有限公司                                     8,000.00 2010 年 12 月 24 日     2011 年 12 月 24 日         否
    有限公司
    江苏永鼎股份
    永鼎集团有限公司                                     2,000.00 2010 年 2 月 10 日      2011 年 2 月 10 日          否
    有限公司
    永鼎集团/莫林弟            江苏永鼎股份              5,000.00 2010 年 12 月 10 日     2011 年 6 月 10 日          否
    113
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    单位:万元
    年末借款                                                          担保是否已
    担保方          被担保方                                担保起始日                担保到期日
    余额                                                            经履行完毕
    有限公司
    江苏永鼎股份
    永鼎集团有限公司                                7,000.00 2010 年 6 月 24 日             2011 年 6 月 24 日             否
    有限公司
    江苏永鼎股份
    永鼎集团有限公司                               21,500.00 2010 年 9 月 27 日             2011 年 12 月 29 日            否
    有限公司
    苏州欣润房地产有限 苏州鼎欣房地产
    1,000.00 2010 年 3 月 12 日             2011 年 3 月 11 日             否
    责任公司              有限责任公司
    苏州欣润房地产有限 苏州鼎欣吴地房地
    1,000.00 2010 年 3 月 12 日             2011 年 3 月 11 日             否
    责任公司              产有限责任公司
    苏州欣润房地产有限 苏州鼎欣吴地房地
    2,000.00 2010 年 12 月 13 日            2011 年 12 月 12 日            否
    责任公司              产有限责任公司
    合      计                               93,700.00
    (3) 关联方资金拆借
    单位:万元
    关联方           拆借金额              起始日               到期日(还款日)           利率(%)        利息           说明
    拆入:
    北京中缆通达电气成
    2,300.00       2010 年 7 月 21 日         2010 年 10 月 18 日             6.00         33.35        已归还
    套有限公司
    苏州高新区鼎丰农村
    2,000.00       2009 年 12 月 16 日        2010 年 12 月 14 日            12.00        232.00        已归还
    小额贷款有限公司
    苏州高新区鼎丰农村
    1,000.00       2010 年 3 月 16 日         2010 年 5 月 21 日             12.00         22.00        已归还
    小额贷款有限公司
    苏州高新区鼎丰农村
    1,000.00       2010 年 3 月 12 日         2011 年 3 月 11 日             12.00         98.00        未归还
    小额贷款有限公司
    苏州高新区鼎丰农村
    2,000.00       2009 年 12 月 16 日        2010 年 12 月 9 日             12.00        228.67        已归还
    小额贷款有限公司
    苏州高新区鼎丰农村
    1,000.00       2010 年 3 月 12 日         2011 年 3 月 11 日             12.00         98.33        未归还
    小额贷款有限公司
    苏州高新区鼎丰农村
    2,000.00       2010 年 12 月 13 日        2011 年 12 月 12 日            12.00         12.67        未归还
    小额贷款有限公司
    苏州高新区鼎丰农村
    2,000.00       2009 年 12 月 4 日         2010 年 8 月 2 日              12.00        142.67        已归还
    小额贷款有限公司
    苏州高新区鼎丰农村
    1,000.00       2010 年 3 月 12 日         2010 年 8 月 3 日              12.00         48.33        已归还
    小额贷款有限公司
    14,300.00                                                                              916.02
    拆出:
    苏州永鼎医院           7,370.96                                                                              313.57        注
    注:与子公司苏州永鼎医院的拆出资金计息根据实际款项使用金额、使用日期和
    同期银行借款利率确定。截至 2010 年 12 月 31 日止,苏州永鼎医院向本公司拆借资金
    余额为 73,709,637.49 元, 2010 年度共计应收取利息收入 3,135,680.48 元。
    114
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (4) 关键管理人员报酬
    年度报酬区间                         本年数                   上年数
    总额(万元)                                                 340.75                       242.00
    其中:(各金额区间人数)
    50 万元以上                                            1                            1
    40~50 万元                                            2
    30~40 万元                                                                         1
    20~30 万元                                            5                            5
    10~20 万元                                            1
    10 万元以下                                            4                            5
    6、 关联方应收应付款项
    (1) 关联方应收、预付款项
    年末数                              年初数
    项目名称
    账面余额         坏账准备           账面余额               坏账准备
    应收账款:
    苏州永鼎医院                                   507,320.34
    上海东昌投资发展有限公司各子公司                20,066.20
    上海电信住宅宽频网络有限公司                    24,604.40
    合       计                     551,990.94
    其他应收款:
    上海东昌投资发展有限公司                    20,000,000.00                     20,000,000.00
    苏州永鼎医院                                73,202,317.15
    合       计                  93,202,317.15                     20,000,000.00
    (2) 关联方应付、预收款项
    项目名称                                年末数                              年初数
    其他应付款:
    中祥金鼎投资有限公司                                           7,000,000.00
    九、       或有事项
    1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    无。
    2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    ①孙公司为子公司提供债务担保(单位:人民币万元)
    担保         担保
    被担保单位            担保单位     担保总额      贷款金额               担保期限
    类型         种类
    苏州鼎欣房        苏州欣润房
    2010 年 3 月 12 日至              连带责
    地产有限责        地产有限责       1,000.00      1,000.00                                                       贷款
    2011 年 3 月 11 日                任担保
    任公司            任公司
    115
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    ②孙公司为孙公司提供债务担保(单位:人民币万元)
    担保    总     贷款                                   担保          担保
    被担保单位        担保单位                                          担保期限
    额          金额                                   类型          种类
    苏州鼎欣吴       苏州欣润房
    2010 年 3 月 12 日至    连带责任
    地房地产有       地产有限责      1,000.00     1,000.00                                               贷款
    2011 年 3 月 11 日        担保
    限责任公司       任公司
    苏州鼎欣吴       苏州欣润房
    2010 年 12 月 13 日至   连带责任
    地房地产有       地产有限责      2,000.00     2,000.00                                               贷款
    2011 年 12 月 12 日       担保
    限责任公司       任公司
    合    计                       3,000.00     3,000.00
    十、    承诺事项
    1、 重大承诺事项
    (1) 资本承诺
    人民币元
    项   目                             年末数                      年初数
    对外投资承诺                                                                                5,050,000.00
    注:截至 2010 年 12 月 31 日止,本集团前期承诺履行情况详见本附注十、2。
    (2) 经营租赁承诺
    至资产负债表日止,本集团对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
    人民币元
    项   目
    年末数                      年初数
    1 年以内(含 1 年)                                          1,027,601.59                      941,770.81
    1 年以上 2 年以内(含 2 年)                                   829,608.10                      965,437.59
    2 年以上 3 年以内(含 3 年)                                   639,413.99                      829,608.10
    3 年以上                                                                                       639,413.99
    合 计                                  2,496,623.68                    3,376,230.49
    注:上述均为办公用房租赁款。
    (3) 重大采购合同
    采购承诺                           年末数                              年初数
    已签约但尚未完全履行                                  301,178,133.82                  594,937,248.00
    注 1:本报告期内,子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司及其子公司已签订的部分
    与房地产开发施工相关的合同尚未履行完成,截至 2010 年 12 月 31 日止,尚未履约金
    额为人民币 173,842,700.81 元。
    注 2:本报告期内,子公司江苏永鼎泰富工程有限公司已签订的部分电力工程设备
    采购合同尚未履行完成,截至 2010 年 12 月 31 日止,尚未履约金额为人民币
    127,335,433.01 元。
    116
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    2、 前期承诺履行情况
    根据 2009 年 12 月 1 日签订的股权转让协议,本公司拟以人民币 505.00 万元收购
    北京中缆通达电气成套有限公司(以下简称“中缆通达公司”)部分个人股东持有的该公
    司 50.50%股权。2010 年,经本公司与中缆通达公司部分个人股东重新协商,变更原股
    权转让协议,转由本公司之子公司江苏永鼎泰富工程有限公司以人民币 650.00 万元收
    购中缆通达公司部分个人股东持有的 32.50%的股权。截至 2010 年 12 月 31 日止,中缆
    通达公司已成为本集团的联营企业。
    十一、 资产负债表日后事项
    1、 重要的资产负债表日后事项说明
    本公司于2011年1月12日与上海仁济医疗管理有限公司(以下简称“上海仁济医院”)
    签订了《合作协议书》,决定将苏州永鼎医院委托上海仁济医院行使医院的经营管理权,
    全权负责医院的运营和管理,合作期限自2011年1月1日起至2015年12月31日止。
    2、 资产负债表日后利润分配情况说明
    于 2011 年 4 月 8 日,本公司第六届董事会召开第九次会议,批准 2010 年度利润
    分配预案,拟以 2010 年末总股本 380,954,646 为基数,向全体股东每 10 股派发现金红
    利 0.5 元(含税),合计派发现金股利 19,047,732.30 元。
    十二、 其他重要事项说明
    根据本公司 2010 年 12 月 21 日的对外公告,本公司为因应重点发展七大新兴产业
    的国家重大战略,投资超导线材制备及超导电力装备研发生产项目,于 2011 年 1 月以
    自有资金人民币 7,200 万元投资设立了苏州力鼎新材料有限公司,该公司注册资本为
    7,200 万元人民币,为本公司的全资子公司,并于 2011 年 1 月 8 日获取由江苏省苏州
    工业园区工商行政管理局颁发的编号为 320594000201101180002N 的企业法人营业执
    照。
    除上述事项外,截止本财务报表批准日,本集团并无其他须作披露的其他重要事项。
    117
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    十三、 公司财务报表主要项目注释
    1、 应收账款
    (1) 应收账款按种类列示
    年末数
    种   类                               账面余额                                    坏账准备
    金额                  比例(%)               金额              比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    31,334,126.58                6.03             340,384.16               1.09
    应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    关联方组合                                  108,160,418.21               20.81
    非关联方账龄组合                            363,073,676.07               69.88
    组合小计                                    471,234,094.28               90.69
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准
    17,069,317.03                3.28           8,089,056.97              47.39
    备的应收账款
    合 计                      519,637,537.89              100.00           8,429,441.13               1.62
    (续)
    年初数
    种   类                               账面余额                                    坏账准备
    金额                 比例(%)               金额               比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    38,225,246.49                8.44          4,354,391.46              11.39
    应收账款
    按组合计提坏账准备的应收账款
    关联方组合                                  59,861,568.32               13.22
    非关联方账龄组合                           338,917,966.18               74.87
    组合小计                                   398,779,534.50               88.09
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准
    15,726,186.17                3.47          7,751,970.19              49.29
    备的应收账款
    合 计                      452,730,967.16              100.00          12,106,361.65               2.67
    (2) 应收账款按账龄列示
    年末数                                               年初数
    项目
    金额                    比例(%)                   金额                   比例(%)
    1 年以内                  487,906,684.10                      93.89      426,524,963.40                          94.22
    1至2年                     23,602,196.82                        4.54      10,561,486.62                           2.33
    2至3年                      2,993,294.51                        0.58          3,868,298.38                        0.85
    3 年以上                    5,135,362.46                        0.99      11,776,218.76                           2.60
    合     计             519,637,537.89                     100.00      452,730,967.16                         100.00
    118
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (3) 坏账准备的计提情况
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
    应收账款内容               账面金额               坏账准备          计提比例(%)            理由
    应收非关联方货款或服务款          31,334,126.58             340,384.16                  1.09       争议款项
    ②年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
    应收账款内容                账面余额            计提比例(%)         坏账准备              计提理由
    应收非关联方货款或服务款          17,069,317.03              47.39        8,089,056.97          账龄较长
    本公司对于单项金额虽不重大应收款项,也单独进行减值测试,有客观证据表明其
    发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
    坏账准备。
    (4) 本年转回或收回情况
    以前年度由于账龄较长等原因已计提坏账准备,本报告期内通过法律等催讨手段收
    回部分款项的金额为 5,333,227.44 元。
    (5) 报告期将账龄较长,对方公司已注销等原因确认无法收回且以前年度全额
    计提坏账准备的非关联方应收账款 2,958,793.73 元予以核销。
    (6) 报告期应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。
    (7) 应收账款金额前五名单位情况
    年末数                                    年初数
    前五名欠款金额合计                            196,568,060.38                             125,089,349.36
    占应收账款总额比例                                      37.83%                                     27.63%
    欠款年限                                 3 年以内                                      3 年以内
    (8) 应收关联方账款情况
    占应收账款总额比例
    单位名称                与本公司关系                      金额
    (%)
    江苏永鼎数据电缆有限公司                  子公司                      105,007,927.07                        20.21
    江苏永鼎生态线缆科技有限公司              子公司                         2,110,497.69                        0.41
    苏州永鼎医院                              子公司                           507,320.34                        0.10
    上海数码通宽带网络有限公司                子公司                           249,541.71                        0.05
    上海永鼎凯威电气有限公司                  子公司                           159,701.40                        0.03
    上海永鼎光电子技术有限公司                子公司                           125,430.00                        0.02
    合   计                                                108,160,418.21                        20.82
    119
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    2、 其他应收款
    (1) 其他应收款按种类列示
    年末数
    种   类                               账面余额                                 坏账准备
    金额               比例(%)              金额              比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    3,601,423.54                 0.55         3,601,423.54             100.00
    其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    关联方组合                                  626,939,495.68               96.24
    非关联方账龄组合                             20,718,105.46                3.18
    组合小计                                    647,657,601.14               99.42
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准
    176,677.00                 0.03           176,677.00             100.00
    备的其他应收款
    合 计                      651,435,701.68              100.00         3,778,100.54                0.58
    (续)
    年初数
    种   类                               账面余额                                 坏账准备
    金额                比例(%)             金额              比例(%)
    单项金额重大并单项计提坏账准备的
    9,384,825.85             1.83          7,556,780.33             80.52
    其他应收款
    按组合计提坏账准备的其他应收款
    关联方组合                                   488,828,689.39            95.55
    非关联方账龄组合                              11,050,479.17             2.16
    组合小计                                     499,879,168.56            97.71
    单项金额虽不重大但单项计提坏账准
    2,375,788.41             0.46          2,375,788.41            100.00
    备的其他应收款
    合 计                        511,639,782.82            100.00         9,932,568.74                1.94
    (2) 其他应收款按账龄列示
    年末数                                                年初数
    项目
    金额                    比例(%)                  金额                  比例(%)
    1 年以内                 645,547,673.59                       99.10      289,468,078.39                      56.57
    1至2年                       279,867.00                        0.04      209,802,753.13                      41.01
    2至3年                     2,002,000.00                        0.31            498,289.97                     0.10
    3 年以上                   3,606,161.09                        0.55       11,870,661.33                       2.32
    合     计             651,435,701.68                      100.00      511,639,782.82                     100.00
    120
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (3) 坏账准备的计提情况
    ①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
    其他应收款内容               账面金额               坏账准备         计提比例(%)               理由
    应收非关联方往来款项                   3,601,423.54          3,601,423.54                 100.00       账龄较长
    ②年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容             账面余额               计提比例(%)                 坏账准备              计提理由
    个人借款等                       176,677.00                   100.00               176,677.00          账龄较长
    年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款的说明:本公司对年末
    借款时间较长的个人借款等评估其可收回性,对预期难以收回的全额计提坏账准备。
    (4) 报告期内通过各种法律催讨手段收回以前年度已全额计提坏账准备的款项
    为 124,959.00 元。
    (5) 报告期内将因账龄较长、对方公司已注销等原因确认无法收回,且以前年
    度已全额计提坏账准备的非关联方其他应收款 6,091,199.72 元予以核销。
    (6) 报告期其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。
    (7) 其他应收款年末前五名单位情况
    年末数                              年初数
    前五名欠款金额合计                                    629,974,062.59                    486,080,334.61
    占其他应收款总额比例                                             96.71%                             95.00%
    欠款年限                                              3 年以内                            3 年以内
    (8) 应收关联方账款情况
    占其他应收款总额
    单位名称                     与本公司关系                     金额
    比例(%)
    苏州鼎欣房地产有限责任公司                 子公司                          511,277,422.54                      78.48
    苏州永鼎医院                               子公司                            73,202,317.15                     11.24
    上海东昌投资发展有限公司                   联营企业                          20,000,000.00                      3.07
    苏州永鼎投资有限公司                       子公司                            18,494,322.90                      2.84
    江苏永鼎数据电缆有限公司                   子公司                             2,095,105.72                      0.32
    江苏永鼎生态线缆科技有限公司               子公司                             1,401,793.48                      0.22
    上海永鼎光电子技术有限公司                 子公司                                29,500.60                      0.01
    上海数码通宽带网络有限公司                 子公司                                27,386.29                      0.01
    上海永鼎凯威电气有限公司                   子公司                                     167.00                    0.01
    合   计                                                   626,528,015.68                      96.20
    121
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    3、 长期股权投资
    (1) 长期股权投资分类
    项        目                  年初数                本年增加         本年减少           年末数
    对子公司投资                          376,509,070.43          10,000,000.00     5,400,000.00    381,109,070.43
    对联营企业投资                        348,537,231.60         100,607,805.94    20,000,000.00    429,145,037.54
    其他股权投资                          239,270,071.56                                            239,270,071.56
    减:长期股权投资减值准备              28,040,000.00           22,630,000.00                      50,670,000.00
    合        计              936,276,373.59          87,977,805.94    25,400,000.00    998,854,179.53
    (2) 长期股权投资明细情况
    被投资单位           核算方法        投资成本              年初数         增减变动          年末数
    上海永鼎光电子技术有限
    成本法         27,000,000.00        27,000,000.00                    27,000,000.00
    公司
    苏州永鼎投资有限公司        成本法         25,000,000.00        25,000,000.00                    25,000,000.00
    苏州鼎欣房地产有限责任
    成本法        141,080,429.59       141,080,429.59                   141,080,429.59
    公司
    吴江永鼎电缆盘有限公司      成本法            400,000.00           400,000.00     -400,000.00
    苏州永鼎医院                成本法         66,000,000.00        66,000,000.00                    66,000,000.00
    江苏永鼎数据电缆有限
    成本法         14,000,000.00        14,000,000.00                    14,000,000.00
    公司
    江苏永鼎生态线缆科技
    成本法         20,000,000.00        20,000,000.00                    20,000,000.00
    有限公司
    北京永鼎科技发展有限
    成本法          3,628,640.84         3,628,640.84                     3,628,640.84
    公司
    上海凯威电气有限公司        成本法          9,900,000.00         9,900,000.00                     9,900,000.00
    苏州永鼎物资回收有限
    成本法          5,000,000.00         5,000,000.00   -5,000,000.00
    公司
    江苏永鼎泰富工程有限
    成本法          5,000,000.00         5,000,000.00   10,000,000.00    15,000,000.00
    公司
    上海数码通宽带网络有限
    成本法         59,500,000.00        59,500,000.00                    59,500,000.00
    公司
    中祥金鼎投资有限公司        权益法         15,000,000.00                        14,974,573.27    14,974,573.27
    上海东昌投资发展有限
    权益法        152,000,000.00       348,537,231.60   65,633,232.67   414,170,464.27
    公司
    江苏沪苏浙高速公路有限
    成本法       224,040,000.00       239,270,071.56                   239,270,071.56
    公司
    合        计                                           964,316,373.59   85,207,805.94 1,049,524,179.53
    122
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (续)
    在被投资单   在被投资单位   在被投资单位持股
    本年计提减值
    被投资单位        位持股比例   享有表决权比   比例与表决权比例     减值准备                    本年现金红利
    准备
    (%)        例(%)        不一致的说明
    上海永鼎光电子技
    90.00          90.00
    术有限公司
    苏州永鼎投资有限
    83.33          83.33
    公司
    苏州鼎欣房地产
    70.60          70.60                                                    28,240,000.00
    有限责任公司
    苏州永鼎医院              88.00          88.00
    江苏永鼎数据电缆
    70.00          70.00
    有限公司
    江苏永鼎生态线缆
    100.00         100.00
    科技有限公司
    北京永鼎科技发展
    100.00         100.00
    有限公司
    上海凯威电气有限
    100.00         100.00
    公司
    江苏永鼎泰富工程
    50.00          50.00
    有限公司
    上海数码通宽带网
    100.00         100.00
    络有限公司
    中祥金鼎投资有限
    30.00          30.00
    公司
    上海东昌投资发展
    50.00          50.00                                                    20,000,000.00
    有限公司
    江苏沪苏浙高速
    21.30            注1                      50,670,000.00 22,630,000.00
    公路有限公司
    合   计                                                  50,670,000.00 22,630,000.00 48,240,000.00
    注 1:根据江苏沪苏浙高速公路有限公司章程的规定,各股东按出资比例行使表决
    权,该公司总注册资金为人民币 14 亿元,本公司应出资人民币 2.52 亿元,占总注册资
    金的 18%,截至 2010 年 12 月 31 日止,本公司已出资人民币 2.52 亿元,占首期注册资
    金人民币 11.83 亿元的 21.30%。此外,根据该公司章程的规定,本公司的表决权已由
    永鼎集团有限公司代为行使。
    注 2:2010 年 4 月,本公司出资 1,500 万元受让了中祥金鼎投资有限公司原个人股
    东所持有的该公司 30%股权。
    注 3:本公司之控股子公司吴江永鼎电缆盘有限公司于 2010 年 7 月经江苏省苏州
    市吴江工商行政管理局核准并办理了注销登记,本公司清算收益为 1,978,894.85 元。
    注 4:本公司之全资子公司苏州永鼎物资回收有限公司于 2010 年 7 月经江苏省苏
    州市吴江工商行政管理局核准并办理了注销登记,本公司清算收益为 18,876.47 元。
    (3) 向投资企业转移资金的能力未受到限制。
    (4) 本报告期无未确认的投资损失。
    123
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    (5) 长期股权投资减值准备明细情况
    项    目                             年初数                 本年增加          本年减少          年末数
    其他长期股权投资
    江苏沪苏浙高速公路有限公司                          28,040,000.00       22,630,000.00                         50,670,000.00
    合    计                            28,040,000.00       22,630,000.00                         50,670,000.00
    注:计提减值准备情况详见本附注七、10。
    4、 营业收入和营业成本
    (1) 营业收入及营业成本
    项       目                                     本年发生额                          上年发生额
    主营业务收入                                                            855,196,261.94                     686,957,433.27
    其他业务收入                                                            134,732,008.81                      63,803,534.98
    营业收入合计                                          989,928,270.75                     750,760,968.25
    主营业务成本                                                            732,337,204.57                     588,672,509.81
    其他业务成本                                                            131,318,714.56                      56,401,416.45
    营业成本合计                                          863,655,919.13                     645,073,926.26
    (2) 主营业务(分产品)
    本年发生额                                     上年发生额
    产品名称
    营业收入                   营业成本              营业收入            营业成本
    光缆、电缆及通讯设备               792,236,507.81            676,182,774.31           686,957,433.27        588,672,509.81
    海外工程承揽                        62,959,754.13             56,154,430.26
    其他                               134,732,008.81            131,318,714.56            63,803,534.98         56,401,416.45
    合计                               989,928,270.75            863,655,919.13           750,760,968.25        645,073,926.26
    (3) 主营业务(分地区)
    本年发生额                                     上年发生额
    地区名称
    营业收入                营业成本              营业收入            营业成本
    国内                               925,072,631.56            806,015,893.17           747,308,698.99        642,164,249.30
    孟加拉国工程承揽                    62,959,754.13             56,154,430.26
    其他国外                             1,895,885.06               1,485,595.70            3,452,269.26           2,909,676.96
    合计                    989,928,270.75            863,655,919.13           750,760,968.25        645,073,926.26
    (4) 公司前五名客户的营业收入情况
    期间                             前五名客户营业收入合计                 占同期营业收入的比例(%)
    2010 年                                         321,405,081.18                            32.47%
    2009 年                                         209,022,654.90                            27.84%
    5、 投资收益
    (1) 投资收益项目明细
    被投资单位名称                                    本年发生额                  上年发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                                     28,240,000.00
    权益法核算的长期股权投资收益                                                     85,607,805.94              58,575,821.47
    处置长期股权投资产生的投资收益                                                    1,997,771.32             -27,570,264.82
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                                    140,510.70               1,266,641.32
    合   计                                          115,986,087.96               32,272,197.97
    124
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    注 1:本公司投资收益汇回不存在重大限制。
    注 2:本报告期内处置长期股权投资收益详见本附注十三、3、(2)。
    (2) 按成本法核算的长期股权投资收益
    被投资单位名称                          本年发生额          上年发生额
    苏州鼎欣房地产有限责任公司                                      28,240,000.00
    (3) 按权益法核算的大额长期股权投资收益
    被投资单位名称                    本年发生额          上年发生额       增减变动原因
    上海东昌投资发展有限公司                      85,633,232.67       58,575,821.47    盈利变动
    6、 现金流量表补充资料
    项目                                 本年数              上年数
    1、将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                         131,453,912.51       43,529,597.31
    加:资产减值准备                                                22,239,103.97       30,752,470.47
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              11,142,699.24       16,282,238.40
    无形资产摊销                                                   953,291.36          953,291.36
    长期待摊费用摊销                                                67,649.48           67,649.48
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
    -319,723.55         -836,868.66
    以“-   ”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                         289,940.40         -536,846.87
    财务费用(收益以“-”号填列)                              37,943,320.16       12,956,798.82
    投资损失(收益以“-”号填列)                            -115,986,087.96      -32,272,197.97
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    -1,934,704.09       -2,303,846.17
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                       -43,491.06      -16,729,216.83
    存货的减少(增加以“-”号填列)                             7,746,640.57      -60,796,743.73
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 -80,621,503.95     -172,064,982.33
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  -3,201,500.37       57,384,413.12
    其他                                                          -370,425.00
    经营活动产生的现金流量净额                                       9,359,121.71     -123,614,243.60
    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3、现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                                 221,965,156.68      127,334,864.06
    减:现金的年初余额                                             127,334,864.06       89,355,075.86
    加:现金等价物的年末余额
    减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                                        94,630,292.62       37,979,788.20
    125
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    十四、 补充资料
    1、 非经常性损益明细表
    单位:元
    项     目                                     本年数         上年数
    非流动性资产处置损益                                                     4,002,509.15      36,872,914.73
    计入当期损益的政府补助,(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或
    9,168,518.99       4,290,239.15
    定量享受的政府补助除外)
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
    834,430.02
    资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    债务重组损益                                                                                  159,961.29
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交
    易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金         -913,151.45   11,818,697.74
    融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                   5,625,090.64       2,884,725.20
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -884,981.58    2,029,767.79
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    小    计                                17,832,415.77      58,056,305.90
    所得税影响额                                                             1,432,246.66       3,249,639.58
    少数股东权益影响额(税后)                                                    782,690.29    2,849,483.95
    合    计                                15,617,478.82      51,957,182.37
    注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
    本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
    第1号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
    2、 净资产收益率及每股收益
    每股收益(元/股)
    报告期利润             加权平均净资产收益率
    基本每股收益             稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    15.56%                                0.52                     0.52
    利润
    扣除非经常损益后归属于普
    14.34%                                0.48                     0.48
    通股股东的净利润
    注:基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、48。
    126
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    3、 本集团合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
    (1)、资产负债表项目:
    长期股权投资 2010 年 12 月 31 日年末数为 828,279,140.25 元,比年初增加 21.73%,
    其主要原因是本集团增加对外权益性投资以及苏州永鼎医院从 2010 年 1 月 1 日未将其
    纳入合并范围调整所致。
    固定资产、在建工程和无形资产 2010 年 12 月 31 日年末数合计为 195,716,952.31
    元,比年初减少 46.89%,其主要原因是苏州永鼎医院从 2010 年 1 月 1 日未将其纳入合
    并范围调整所致。
    商誉 2010 年 12 月 31 日年末数为零元,其主要原因是本集团将对上海电信住宅宽
    频网络有限公司的商誉全额计提减值准备所致。
    应付票据和应付账款 2010 年 12 月 31 日年末数合计为 534,050,668.16 元,比年初
    增加 35.13%,其主要原因是本集团业务增加,采购增加所致。
    预收账款 2010 年 12 月 31 日年末数为 65,788,736.76 元,比年初减少 95.01%,其
    主要原因是本年开发产品结转销售,预收房款减少所致。
    应交税费 2010 年 12 月 31 日年末数为 71,218,139.12 元,比年初-46,376,311.22
    元增加 117,594,450.34 元,其主要原因是本年开发产品结转销售,预缴税金减少所致。
    (2)、利润表项目:
    营业收入 2010 年度发生数为 2,536,510,237.20 元,比上年数增加 62.03%,其主
    要原因是本年开发产品结转销售,其他行业业务量扩大所致。
    营业成本 2010 年度发生数为 1,998,457,934.62 元,比上年数增加 64.29%,其主
    要原因是本年开发产品结转销售,其他行业业务量扩大所致。
    营业税金及附加 2010 年度发生数为 134,170,477.75 元,比上年数 461.54%,其主
    要原因是本年开发产品结转销售及按规定计提土地增值税所致。
    销售费用 2010 年度发生数为 64,610,252.90 元,比上年数减少 34.44%,其主要原
    因是湖北永鼎红旗电气有限公司、苏州永鼎医院未将其纳入合并范围所致。
    管理费用 2010 年度发生数为 66,787,066.98 元,比上年数减少 36.85%,其主要原
    因是湖北永鼎红旗电气有限公司、苏州永鼎医院未将其纳入合并范围所致。
    127
    江苏永鼎股份有限公司 2010 年年度报告
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    4、以上备查文件均完整置于公司证券部。
    董事长:莫林弟
    江苏永鼎股份有限公司
    2011 年 4 月 8 日
    128
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