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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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永鼎股份(600105)公告正文

永鼎股份:2012年年度报告

公告日期 2013-04-16
股票简称:永鼎股份 股票代码:600105
江苏永鼎股份有限公司
       600105
    2012 年年度报告
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                    重要提示一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人莫林弟、主管会计工作负责人王富英及会计机构负责人(会计主管人员)吴春苗声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:
    经中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,母公司 2012 年度实现净利润 32,482,064.14 元(合并报表中归属于母公司所有者的净利润共为11,341,183.59 元),按照公司章程,提取 10%法定盈余公积金 3,248,206.41元,加上年初未分配利润 392,276,795.68 元,2012 年年末实际可供股东分配利润 421,510,653.41 元。
    公司拟以 2012 年 12 月 31 日总股本 380,954,646 股为基数,向全体股东按每 10 股派发现金红利 1 元(含税),共计分配 38,095,464.6 元,本次利润分配预案实施后,公司剩余未分配利润 383,415,188.81 元结转下年度。本年度公司不进行资本公积金转增股本。六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
                  江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                               目录第一节 释义及重大风险提示 ................................ 4第二节 公司简介 .......................................... 5第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................ 7第四节 董事会报告 ........................................ 9第五节 重要事项 ......................................... 27第六节 股份变动及股东情况 ............................... 31第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............... 36第八节 公司治理 ......................................... 41第九节 内部控制 ......................................... 45第十节 财务会计报告 ..................................... 47第十一节 备查文件目录 .................................. 135
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                      第一节 释义及重大风险提示一、 释义
    在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
    中国证监会                           指           中国证券监督管理委员会
    上交所                               指           上海证券交易所
    永鼎股份、公司、本公司               指           江苏永鼎股份有限公司
    本集团                               指           江苏永鼎股份有限公司及其子公司
    永鼎集团                             指           永鼎集团有限公司
    房产公司                             指           苏州鼎欣房地产有限责任公司
    苏州新材料                           指           苏州新材料研究所有限公司
    永鼎泰富                             指           江苏永鼎泰富工程有限公司
    沪苏浙                               指           江苏沪苏浙高速公路有限公司
    元、万元、亿元                       指           人民币元、人民币万元、人民币亿元二、 重大风险提示:
    公司已在本报告中详细描述存在的风险,敬请投资者予以关注,请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险及对策部分的内容。
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                第二节 公司简介一、 公司信息
    公司的中文名称                                             江苏永鼎股份有限公司
    公司的中文名称简称                                                 永鼎股份
    公司的外文名称                                           JIANGSU ETERN CO., LTD.
    公司的外文名称缩写                                                  ETERN
    公司的法定代表人                                                    莫林弟二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                         证券事务代表
    姓名                                   彭美娥                               陈海娟
                             江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济         江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济联系地址
                                     技术开发区                         技术开发区
    电话                              0512-63272395                      0512-63272489
    传真                              0512-63271866                      0512-63271866
    电子信箱                        pme@yongding.com.cn                zqb@yongding.com.cn三、 基本情况简介
    公司注册地址                                       江苏省吴江市芦墟镇 318 国道 72K 北侧
    公司注册地址的邮政编码                                              215211
    公司办公地址                                     江苏省吴江市芦墟镇汾湖经济技术开发区
    公司办公地址的邮政编码                                              215211
    公司网址                                                   www.yongding.com.cn
    电子信箱                                                yongding@chinayongding.cn四、 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                             《上海证券报》、《证券日报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                          www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点                                              永鼎证券部
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
    股票种类       股票上市交易所        股票简称               股票代码       变更前股票简称
      A股          上海证券交易所        永鼎股份               600105            永鼎光缆六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
    注册登记日期                                                2012 年 1 月 19 日
    注册登记地点                                     江苏省吴江市芦墟镇 318 国道 72K 北侧
    企业法人营业执照注册号                                      320000000007088
    税务登记号码                                                320584134778985
    组织机构代码                                                     13477898-5(二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务未发生变化。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东未发生变更。七、其他有关资料
                                                            中瑞岳华会计师事务所(特殊普通
                                        名称
                                                            合伙)
                                                            上海市陆家嘴东路 166 号中国保
                                        办公地址
    公司聘请的会计师事务所名称(境内)                          险大厦 19 楼
                                                            倪春华
                                        签字会计师姓名
                                                            叶辉
                             江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                         第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                    本期比上
    主要会计数据             2012 年                  2011 年        年同期增           2010 年
                                                                      减(%)
    营业收入                1,370,540,277.31       1,912,491,211.03        -28.34     2,536,510,237.20归属于上市公司股
                          11,341,183.59             40,313,943.51      -71.87        199,451,708.89东的净利润归属于上市公司股
    东的扣除非经常性         -53,811,247.47             25,113,970.67     -314.27        183,834,230.07损益的净利润经营活动产生的现
                          90,624,062.58         -123,003,424.76        173.68        -63,553,429.70金流量净额
                                                                    本期末比
                           2012 年末                2011 年末       上年同期          2010 年末
                                                                    末增减(%)归属于上市公司股
                        1,414,410,654.85       1,403,069,471.26          0.81     1,381,873,107.08东的净资产
    总资产                  3,813,416,607.10       3,730,422,816.35          2.22     3,437,553,780.95(二) 主要财务数据
                                                                本期比上年同期增
         主要财务指标            2012 年            2011 年                              2010 年
                                                                      减(%)
    基本每股收益(元/股)                 0.03              0.11               -72.73                0.52
    稀释每股收益(元/股)                 0.03              0.11               -72.73                0.52扣除非经常性损益后的基本
                                       -0.14             0.07              -300.00                0.48每股收益(元/股)
    加权平均净资产收益率(%)              0.81              2.88   减少 2.07 个百分点               15.56扣除非经常性损益后的加权
                                       -3.82             1.79   减少 5.61 个百分点               14.34平均净资产收益率(%)二、 非经常性损益项目和金额
                                                                    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目         2012 年金额         附注(如适用)       2011 年金额        2010 年金额
    非流动资产处置损益        -25,711,923.67                             -605,537.28        4,002,509.15
                        江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、   35,767,102.60                             29,367,710.40     9,168,518.99按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                                  834,430.02资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
                        260,654.19                                233,763.12      -913,151.45价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的
    应收款项减值准备转     6,672,563.89                              2,796,866.52    5,625,090.60回除上述各项之外的其
                     -3,180,257.49                                458,923.81      -884,981.58他营业外收入和支出
                                       主要系本公司投
                                       资的上海东昌投其他符合非经常性损
                     73,705,719.58     资发展有限公司益定义的损益项目
                                       处置子公司股权
                                       形成的投资收益。
    少数股东权益影响额   -10,311,094.12                            -14,092,487.78     -782,690.29
    所得税影响额         -12,050,333.92                            -2,959,265.95    -1,432,246.66
       合计          65,152,431.06                             15,199,972.84    15,617,478.78
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                             第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    1、光通信方面:
    报告期内,随着我国通信行业新型业务的不断开发和加快宽带中国建设的运行,光电缆行业需求量保持健康稳步的增长,同时给光电缆厂商带来良好的发展机遇。公司根据市场形势的变化,立足主业,进一步融合营销资源,搭建灵活的营销平台,拓展市场范围,通过技术改造和优化工艺结构,提高生产效率,降低生产成本,确保光电缆产业的稳步发展。
    2、房地产项目:
    2012 年,苏州市坚持房地产调控方向,抑制投资投机等不合理需求,通过调整公积金、货币信贷政策微调等方面鼓励合理需求,房地产市场各基本面发展形势转好,房价得到了有效控制,成交平稳回升,从走势看,目前苏州刚需市场已经有效释放,改善型需求有所提高。报告期内,公司房产共有二个在建项目:甪直平湖瑞园完成了第一期 147套庭院及主体别墅的收尾工作,区域道路绿化工程施工、区域沥青施工、水电设备到位等,并按规定完成规划竣工验收,目前将进入开盘前期准备工作;二期项目建造的前期准备已计划落实。园鼎和苑项目,南区样板区进入后期配套工程阶段,目前已达到销售标准,即将进入预售阶段,北区已完成地上结构工程阶段,目前将进入房屋主体施工建设。2012 年,房产公司共实现销售 7,065.67 万元,实现净利润 1,619.12 万元。
    3、海外工程项目:
    公司海外工程主要承接输变电和发电厂的电力工程总承包。2012 年公司积极竞标孟加拉和老挝等国际招标项目,报告期内,同时有八个跨年度的总承包项目在执行,项目收入确认根据项目进度分阶段核算,本年确认收入为人民币 2.17 亿元。由于孟加拉国电力建设的一轮高峰期已过,短期内该国电力工程总承包项目不会太多,因此,在重点执行好现有项目的同时,公司正积极跟踪、全力以赴开拓非洲新市场。
    报告期内,公司实现主营业务收入 130,518 万元,比上年同期下降 30.95%;主营业务利润 17,205.83 万元,比上年同期增长 0.48%;净利润 2,674.02 万元,比上年同期下降 59.74%。
                             江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告(一)主营业务分析1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   科目                    本期数             上年同期数        变动比例(%)
    营业收入                             1,370,540,277.31      1,912,491,211.03             -28.34
    营业成本                             1,186,998,137.38      1,727,640,635.74             -31.29
    销售费用                                 61,733,377.00        64,528,570.55              -4.33
    管理费用                                 80,663,607.79        78,705,286.35               2.49
    财务费用                                 60,130,334.92        55,425,362.92               8.49
    经营活动产生的现金流量净额               90,624,062.58      -123,003,424.76             173.68
    投资活动产生的现金流量净额              134,835,777.35       -50,439,161.12             367.32
    筹资活动产生的现金流量净额             -104,847,249.58        88,520,466.67            -218.44
    研发支出                                 72,026,151.29        30,678,763.64             134.782、 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析
                                                                     单位:元 币种:人民币
         行业名称             本年发生数                上年发生数            本年比上年增长
    光缆、电缆及通讯设备           984,212,839.38         1,014,889,622.71                   -3.02
    房地产                          70,287,611.67             76,743,130.71                  -8.41
    海外工程承揽                   216,773,589.30            749,900,822.60                 -71.09
    宽带网络工程                    33,901,388.86             48,545,147.97                 -30.17
           合 计             1,305,175,429.21         1,890,078,723.99                  -30.95
    报告期内,公司实现主营业务收入 1,305,175,429.21 元,同比下降了 30.95%,其中:
    ①海外工程承揽板块实现收入 216,773,589.30 元,同比下降了 71.09%,主要系承缆的海外工程已竣工结束。
    ②宽带网络工程板块实现收入 33,901,388.86 元,同比下降了 30.17%%,主要系业务量有所下降。
                                 江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
                                    2012 年                             2011 年                  2012 年
    产品       单位                               产销率                                产销率
                        产量         销量       (%)          产量      销量         (%)       库存
    光缆     万芯公里     475.39       443.47       93.29        349.08     315.56          90.4    40.44
    铜缆     万对公里     136.53       144.13      105.57         209.7     220.63       105.21     19.13
    说明:公司的产品门类较多,仅选取计量单位相同的主要自产产品。(3)主要销售客户的情况公司前五名客户的营业收入合计 285,180,596.56 元,占合并营业收入的 20.81%。
    客户排名                       营业收入总额(元)                  占公司全部营业收入的比例(%)
    客户一                           86,341,042.79                                     6.30
    客户二                           63,614,090.59                                     4.64
    客户三                           58,606,094.88                                     4.28
    客户四                           43,910,606.03                                     3.20
    客户五                           32,708,762.27                                     2.39
    合 计                            285,180,596.56                                   20.813、成本(1) 成本分析表
                                                                                               单位:元分行业情况
                                                                                               本期金额
                                               本期占总                            上年同期
             成本构成                                                                          较上年同
    分行业                        本期金额        成本比例        上年同期金额        占总成本
               项目                                                                            期变动比
                                                 (%)                               比例(%)
                                                                                                 例(%)
    制造业                     859,976,153.83          75.90        915,937,749.83        53.29       -6.11
    房地产业                       53,870,489.97           4.75     68,431,154.67          3.98      -21.28
    工程业                     219,270,503.01          19.35        734,468,177.76        42.73      -70.15
    合计                     1,133,117,146.81         100.00      1,718,837,082.26       100.00      -34.08分产品情况
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                   本期金额
                                         本期占总                       上年同期
           成本构成项                                                              较上年同
    分产品                   本期金额       成本比例      上年同期金额     占总成本
               目                                                                  期变动比
                                           (%)                          比例(%)
                                                                                     例(%)
           原材料       793,070,009.06        92.22    853,470,795.29      93.18      -7.08
           人工工资     20,123,442.00           2.34   15,296,160.42        1.67      31.56光缆、电
    缆及通讯   折旧         15,737,563.62           1.83   14,197,035.12        1.55      10.85设备
           能源         14,791,589.85           1.72   14,929,785.32        1.63      -0.93
           其他         16,253,549.30           1.89   18,043,973.68        1.97      -9.92
           土地出让金   24,241,720.48         45.00    30,794,019.60       45.00     -21.28
           建筑安装     21,548,195.10         40.00    27,372,461.86       40.00     -21.28房地产
           基础设施       4,848,344.09          9.00     6,843,115.46      10.00     -29.15
           开发间接费     3,232,230.30          6.00     3,421,557.75       5.00      -5.53
           材料费       55,224,188.92         29.25    489,171,318.38      70.44     -88.71
           其他直接费   16,991,390.60           9.00     3,161,099.26       0.46     437.52海外工程
           间接费用     35,856,064.28         18.99    18,077,266.41        2.60      98.35承揽
           分包成本     68,809,244.90         36.45    175,015,809.22      25.20     -60.68
           其他         11,914,594.20           6.31     9,009,670.06       1.30      32.24
           服务类成本     1,967,232.16          6.46     2,326,016.48       5.81     -15.42
           月租费成本   10,359,511.03         33.99    11,631,076.72       29.05     -10.93宽带网络
    工程       工程业务成
                        18,134,016.95         59.50    25,886,348.95       64.66     -29.95
           本
           其他             14,259.97           0.05       189,572.28       0.47     -92.48
                              江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告(2)主要供应商情况
    公司向前五名供应商的采购支出合计 50,696.22 万元,占合并采购支出的 46.29%。4、 费用
                                                                       单位:元    币种:人民币
    科目         本期金额     上年同期金额      变动比例(%)                   原因说明
                                                                     主要原因是本年处置了江苏沪苏浙资产减值损
               3,050,291.44   31,919,012.62         -90.44           高速公路有限公司股权,不再计提失
                                                                     长期股权投资减值准备所致。
                                                                     主要原因是本年对外慈善捐赠增长
    营业外支出     4,671,035.08     974,246.61          379.45
                                                                     所致。
                                                                     2012 年度处置江苏沪苏浙高速公路
    所得税费用     6,168,882.41   2,949,228.79          109.17           有限公司股权,原计提的递延所得
                                                                     税资产转回所致。5、研发支出(1) 研发支出情况表
                                                                                        单位:元
    本期费用化研发支出                                                                   31,048,075.73
    本期资本化研发支出                                                                   40,978,075.56
    研发支出合计                                                                         72,026,151.29
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                                  4.4
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                               5.26(2)情况说明
    公司以企业十二五规划为宗旨,结合公司目前产业板块的优势,进一步提升企业的核心竞争力为目标,对光缆产业进行延伸,就光纤拉丝进行研发项目立项并进行成果产业化进程;对原来铜缆产业进行产业升级,加大对特种电缆(航空航天电缆,大飞机产品需求电缆、绿色环保型电缆和特种设备电缆)研发投入;针对智能电网需求,增加智能电网适用电缆的研发投入;为适应 FTTx 要求升级,针对室内用微型光缆进行研发投入,以满足新型室内光端系统运用。
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告6、现金流
                                                                     单位:元    币种:人民币
         主要项目           本期金额          上年同期金额            增减金额       增减比例(%)
    经营活动现金流量净额      90,624,062.58     -123,003,424.76        213,627,487.34      173.68投资活动产生的现金流
                         134,835,777.35     -50,439,161.12         185,274,938.47      367.32量净额筹资活动产生的现金流
                         -104,847,249.58     88,520,466.67         -193,367,716.25     -218.44量净额
       ①经营活动现金流量净额同比增加 173.68%,主要系子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司 2012 年取得的房产预销售款同比增加。
       ②投资活动产生的现金流量净额同比增加 367.32%,主要系本年处置江苏沪苏浙高速公路有限公司股权所致。
       ③筹资活动产生的现金流量净额同比下降 218.44%,主要系 2011 年贷款规模增加所致。7、其它(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
       本年度公司实现利润总额 3,290.91 万元,上年度为 6,937.56 万元,本年度较上年度下降 52.56%,主要原因为:投资收益 2012 年度发生数为 3,214.64 万元,上年度为9,402.46 万元,本年度比上年减少 6,187.82 万元,比上年数减少 65.81%,其中是本年处置江苏沪苏浙高速公路有限公司股权形成亏损 2,510 万元;从上海东昌投资发展有限公司获得的投资收益比上年同期减少 3,644.59 万元。(2)发展战略和经营计划进展说明
       ①报告期内,公司通过不断对产业资源整合和产品结构的调整,以科技创新和新产品的研发引领公司主业发展,全年共计完成 6 大类 33 种新品的研发,其中包括高端特种电缆、适用于不同场合的 FTTH 引入光缆、连接器、配线分线箱等、七类数据电缆、配合设备商开发的各种中继电缆、宽带电缆和同轴电缆等,利用自有资金,完成产业链光纤项目的前期准备工作,巩固主导产品的地位和生存力。
       ②持续的宏观政策调控抑制房产行业的发展,报告期内,公司在减缓土地储备的同时,按计划加速对现有项目的筹建,不断完善整体营销策略,整合公司资源,保证了房产销售工作的顺利进行。
                               江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
       ③报告期内,在坚守孟加拉及老挝根据地市场的同时,加强对非洲新市场的拓展,目前正在跟踪竞标埃塞俄比亚、赞比亚的输变电项目,经前期有效工作,已初步获准进入该市场,但仍需加大开拓力度。(二)行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                               营业收    营业成
                                                    毛利率     入比上    本比上
    分行业        营业收入            营业成本                                         毛利率比上年增减(%)
                                                    (%)     年增减    年增减
                                                                 (%)       (%)
    制造业       984,212,839.38      859,976,153.83      12.62      -3.02     -6.11      增加 2.87 个百分点
    房地产       70,287,611.67       53,870,489.97       23.36      -8.41    -21.28     增加 12.53 个百分点
    工程         250,674,978.16      219,270,503.01      12.53     -68.60    -70.15      增加 4.52 个百分点
    小计       1,305,175,429.21    1,133,117,146.81      13.18     -30.95    -34.08      增加 4.12 个百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                                营业收    营业成
                                                     毛利率     入比上    本比上     毛利率比上年增减
    分产品         营业收入            营业成本
                                                     (%)     年增减    年增减           (%)
                                                                  (%)       (%)光缆、电
    缆及通讯      984,212,839.38      859,976,153.83       12.62     -3.02     -6.11     增加 2.87 个百分点设备
                                                                                      增加 12.53 个百分
    房地产         70,287,611.67       53,870,489.97       23.36     -8.41    -21.28
                                                                                                     点海外工程
              216,773,589.30      188,795,482.90       12.91    -71.09    -72.81     增加 5.51 个百分点承揽宽带网络
               33,901,388.86       30,475,020.11       10.11    -30.17    -23.88     减少 7.42 个百分点工程
    小计        1,305,175,429.21    1,133,117,146.81       13.18    -30.95    -34.08     增加 4.12 个百分点
                             江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告2、主营业务分地区情况
                                                                       单位:元 币种:人民币
           地区                    营业收入                     营业收入比上年增减(%)
    境内                                 1,084,527,071.66                                      -4.68
    海外工程承揽                           216,773,589.30                                  -71.09
    其他境外                                 3,874,768.25                                      62.53
    小计                                 1,305,175,429.21                                  -30.95(三) 资产、负债情况分析1、 资产负债情况分析表
                                                                                     单位:元
                                                                       上期期末    本期期末金
                                   本期期末数占总                      数占总资    额较上期期
    项目名称        本期期末数                           上期期末数
                                   资产的比例(%)                     产的比例    末变动比例
                                                                         (%)       (%)
    货币资金          448,516,354.02              11.76   295,060,372.62        7.91           52.01
    应收票据          30,263,191.79               0.79    21,256,789.74         0.57           42.37
    应收股利          20,000,000.00               0.52    29,000,000.00         0.78       -31.03
    其他流动资产      17,544,733.93               0.46      4,921,437.17        0.13       256.50
    在建工程          39,060,527.86               1.02    10,222,572.22         0.27       282.10
    长期待摊费用        9,558,134.99              0.25      2,536,855.64        0.07       276.77
    预收款项          160,325,923.25              4.20    97,170,350.63         2.60           64.99一年内到期的
                  150,000,000.00              3.93    80,000,000.00         2.14           87.50非流动负债
    长期借款          90,000,000.00               2.36    240,000,000.00        6.43       -62.50
    货币资金:主要系 1、本年预收工程项目结算款及甪直平湖瑞园等项目房款;2、2012年度收到处置江苏沪苏浙高速公路有限公司的股权款。
    应收票据:主要系报告期期末收到的客户票据增加所致。
    应收股利:主要系报告期内收到苏州高新区鼎丰农村小额贷款有限公司的股利款。
    其他流动资产:主要系本集团 2012 年将留抵进项税和预缴所得税重分类在本项目披露所致。
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
       在建工程:主要系本集团扩建生产设施所致。
       长期待摊费用:主要系子公司苏州新材料研究所有限公司纳米园新厂房装修款。
       预收款项:主要系本年预收工程项目结算款及甪直平湖瑞园等项目预收房款增加所致。
       一年内到期的非流动负债:主要系重分类为一年内到期的非流动负债增加所致。
       长期借款:主要系长期借款减少和重分类至一年内到期的非流动负债所致。(四)核心竞争力分析
       1、品牌优势
       公司“永鼎”品牌,是通信光电缆行业国内首家成功上市的企业,在通信行业具有较高的知名度,公司把品牌战略作为一项系统工程进行有计划的实施,在硬件和软件方面做好工作,并不断地进行总结和改进。公司使用的“永鼎”商标被认定为中国驰名商标品牌。
       2、技术优势
       公司技术研究中心拥有一支 169 人组成的科研队伍,先后建立了国家级博士后科研工作站、国家火炬计划重点高新技术企业、省级企业技术中心和省级光电线缆工程技术研究中心等,并与中科院电工研究所共同开发研究高温超导制备技术等前沿项目,自主创新能力位居国内同行前列,知识产权申请与拥有量均在同行业中名列前茅。
       3、人才优势
       企业的竞争最终是人才的竞争,为此公司一方面通过相关渠道招揽优质、高素质人才,充实到管理、技术团队;另一方面公司坚持以人为本、以企为家、诚信敬业的理念来稳定人才队伍的凝聚力,加大对员工的内部培养与外部培训,从而不断提升企业核心竞争力和可持续发展能力。
       4、海外国际市场开拓优势
       公司拥有近百人的强大项目执行团队和可持续发展的市场开拓能力,主打市场有很强的综合竞争力和良好的业务基础,项目团队拥有所在国超过十年的项目执行经验。在稳固主打市场的同时,公司提前布局、集中资源积极开拓几个潜在的非洲新市场,并逐步跨越市场准入门槛,形成了与其他大型企业“强强联合”发展模式和渠道。
                                     江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告(五)投资状况分析1、 对外股权投资总体分析(1)公司对外股权投资情况
                                                                               单位:万元          币种:人民币
    报告期内投资额                                                                                                 50
    投资额增减变动数                                                                                          -8,390
    上年同期投资额                                                                                             8,440
    投资额增减幅度(%)                                                                                         -99.41(2)被投资的公司情况
                                                                                    占被投资公司权
        被投资的公司名称                          主营业务
                                                                                      益的比例(%)
    苏州鼎恒物业管理有限公司                        物业管理                                   1002、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)委托理财情况委托理财产品情况
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                                  资
                                                                                                                  金
                                                                                                                  来
                                                                                               是                 源
                                             报                                                否     是          并
        委托                  委托    委托   酬                                                经     否   是     说合作
        理财    委托理财金    理财    理财   确                  实际收回本     实际获得收     过     关   否     明
    方名                                                 预计收益
        产品        额        起始    终止   定                    金金额           益         法     联   涉     是
    称
        类型                  日期    日期   方                                                定     交   诉     否
                                             式                                                程     易          为
                                                                                               序                 募
                                                                                                                  集
                                                                                                                  资
                                                                                                                  金
                                      2012
                              2012
    中 国   保 本                         年
                              年 1
    银 行   型 结                         12     固
                136,616,500   月                    347,587.87   136,616,500    347,587.87    是     否    否   否
    吴 江   构 型                         月     定
                              20
    支行    理财                          27
                              日
                                      日
    合计      /     136,616,500    /        /    /      347,587.87   136,616,500    347,587.87     /      /     /     /
    逾期未收回的本金和收益累计金额(元)                                                    0
                             江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告(2)委托贷款情况
    本年度公司无委托贷款事项。(3)其他投资理财及衍生品投资情况
           资金                           投资                    预计                         是否
    投资类型          签约方    投资份额                  产品类型                 投资盈亏
           来源                           期限                    收益                         涉诉
    资产组合                                             非保本浮动
           自有    工行      15,000,000   36 天                   4.10%   收益 60,657.53 元     否
    投资型                                               收益型
    资产组合                                             欧元期限可
           自有    中行    EUR4,290,000   17 天                           收益 819,228.31 元    否
    投资型                                               变
    资产组合                                             人民币期限
           自有    中行      12,030,000   90 天                   4.70%   收益 139,416.16 元    否
    投资型                                               可变
    资产组合                                             人民币期限
           自有    中行       2,000,000   19 天                   2.30%   收益 1,092.56 元      否
    投资型                                               可变
    资产组合                                             人民币期限
           自有    中行       5,000,000   13 天                   2.30%   收益 1,869.1 元       否
    投资型                                               可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行       5,000,000   42 天                   5.20%   收益 29,917.80 元     否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行       6,000,000   7天                     4.20%   收益 4,832.88 元      否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行       9,000,000   7天                     4.20%   收益 7,249.32 元      否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行       9,000,000   7天                     4.20%   收益 7,249.32 元      否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行       6,000,000   7天                     4.20%   收益 4,832.88 元      否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行       9,000,000   7天                     4.20%   收益 7,249.32 元      否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行      12,000,000   7天                     4.20%   收益 9,665.75 元      否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行      21,000,000   7天                     4.20%   收益 16,915.07 元     否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行      18,000,000   7天                     4.10%   收益 14,153.42 元     否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行      13,000,000   7天                     4.00%   收益 10,221.92 元     否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行       9,000,000   7天                     4.00%   收益 6,904.11 元      否
    理财                                                 可变
    对公受托                                             人民币期限
           自有    招行       6,000,000   7天                     3.90%   收益 4,487.67 元      否
    理财                                                 可变3、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
                                                 江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告4、主要子公司、参股公司分析(1)主要子公司分析
                                                                                                           单位:万元   币种:人民币
          公司全称                    业务性质             主要产品或服务               注册资本       总资产      净资产      净利润
    苏州永鼎投资有限公司           贸易     投资         基础设施投资、房地产投资等          3,000.00      6,350.19    4,956.28      208.51
    苏州鼎欣房地产有限责任公司     房地产                房地产销售与开发                   20,000.00   162,468.58    35,786.08    1,619.12
    江苏永鼎电气有限公司           制造业                电线电缆数据缆的生产销售            2,000.00      3,485.39    1,266.03     -350.62
                                                     特种生态电缆电气设备的销
    江苏永鼎生态线缆科技有限公司   制造业                售研发                              2,000.00      1,942.94    1,083.74     -130.89
    江苏永鼎泰富工程有限公司       电气     进出口       输变电设备研发销售、进出口          3,000.00   28,374.38      6,817.40    1,730.65
    苏州新材料研究所有限公司       制造业                研发、生产、销售超导制品           14,285.71   14,941.83     13,520.52     -707.68
    北京永鼎科技发展有限公司       医疗保健品开发        医疗保健品及技术咨询服务              500.00        213.51      208.51      -52.62
    上海数码通宽带网络有限公司     网络 服务             输变电设备研发销售、进出口          2,000.00      8,091.44    5,426.20      -65.79
    上海永鼎凯威电气有限公司       贸易                  机电设备安装工程专业承包              990.00        946.18      941.74        0.64
    上海永鼎光电子技术有限公司     制造业                光纤光缆等通信产品的研制            3,000.00      4,339.71    1,883.24     -132.35
    苏州永鼎医院                   医疗服务              医疗服务                            7,500.00   24,650.72      6,338.27    1,094.96(2)单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上
                                                                                                           单位:万元   币种:人民币
                                                                                控股子公司对上市公       控股子公司实现的投资收益占上市
          公司全称               营业收入         营业利润         净利润
                                                                                  司投资收益的贡献               公司净利润的比重
    上海永鼎光电子技术有限公司            3,233.43       -127.75          -132.35                -119.12                             -10.50
    苏州永鼎投资有限公司                      0.00        208.51           208.51                 198.08                              17.47
                                              江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    苏州鼎欣房地产有限责任公司        7,065.67        -240.46          1,619.12                1,143.10                           100.79
    苏州新材料研究所有限公司            733.86      -1,314.55          -707.68                  -356.67                           -31.45
    江苏永鼎电气有限公司              3,700.89        -350.62          -350.62                  -350.62                           -30.92
    江苏永鼎生态线缆科技有限公司      2,024.73        -107.44          -130.89                  -130.89                           -11.54
    江苏永鼎泰富工程有限公司         13,259.89       1,525.46          1,730.65                  865.32                            76.30(3)单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上
                                                                                                         单位:万元 币种:人民币
                                                               控股子公司对上市公司投资收益的         控股子公司实现的投资收益占上市
          公司全称               业务性质        净利润
                                                                           贡献                               公司净利润的比重
    上海东昌投资发展有限公司       汽车、房地产       7,343.65                                 3,671.82                           323.76
    上海电信住宅宽频网络有限公司   电信网络接入       3,457.80                                   479.58                            42.29苏州高新区鼎丰农村小额贷款有
    限公司                           金融服务         5,559.35                                 1,628.06                           143.55
    北京永鼎致远网络科技有限公司     网络软件          -627.80                                  -313.90                           -27.68
    北京中缆通达电气成套有限公司     工程施工           789.45                                   252.24                            69.61(4)单个子公司或参股公司的经营业绩与上一年度报告期内相比变动在 30%以上
                                                                                                        单位:万元   币种:人民币
         公司全称              本期净利润        上年同期净利润               增减金额                        原因说明
                                                                                                 主要系受国家宏观调控的影响,汽车销售
    上海东昌投资发展有限公司             7,343.65           14,632.84                    -7,289.19
                                                                                                     大幅下降.公司利润大幅下降。
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告5、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
    近年来,受益于国家大力推进信息通信业的建设,光电缆通信行业得到了稳步向上的发展。在十二五期间,光通信产业的发展面临新的形势,工信部、三大运营商已将“国家宽带计划”列为通信业发展的重中之重。此外,“智能终端+云计算”的发展将改变传统计算机业、通信业的业态,物联网使得下一代互联网的发展体现出演进换代的新趋势,这些将会加快光纤到户、三网融合的发展,推进宽带网络的光纤化升级,为整个光通信行业特别是行业内大型企业带来新一轮的发展机遇。随着“宽带中国”战略的实施,FTTH、智能电网建设、3G 乃至 4G、宽带网基础设施的建设以及 “村村通光缆”的逐步建设,为通信光电缆行业提供了很好的市场。
    国内常规光电缆产品在制造方面已具备了成熟的生产技术,产品生产能力大大超过市场需求。但是在高端产品方面,与国外知名公司相比,在技术创新、研发领域还有明显差距,多数高端产品依赖进口,仅有少数线缆品种能达到国际市场可以接受和能参与国际竞争的水平,大部分线缆品种急需开发。国家十二五规划提出培育发展战略性新兴产业,倡导节能减排,大力发展高性能结构材料和新型环保材料。
    国家“新国五条”的出台,进一步明确了支持自住需求,抑制投机投资性购房,同时“限购、限价、限售”的政策仍将持续执行,整体行业环境随着政策导向的不断变化趋于从紧状态。苏州楼市在大环境影响下,供应趋势稍有增幅,但成交趋势全面释放,整体市场回归稳定,公司认为随着我国城镇步伐的持续发展,住房刚性需求和改善需求潜力较大,未来房产市场总体会呈现平稳发展态势。
    近年来,国际工程市场呈现出高速增长的态势,特别是东南亚、非洲和南美洲新兴市场,第三世界国家为发展工业而大力投资电力、通信、基础设施。这几年,在强劲的外部需求拉动、中国“走出去”战略指导及政策鼓励、一些国家取消或正逐步取消市场准入限制下,中国企业正在积极开拓国际市场、承揽海外工程,对外承包工程业务发展迅猛。海外工程总承包项目市场巨大,电力工程领域更具有广阔的发展前景。
    近年来,超导材料以其独特的物理特性,百年来一直吸引着各国科学家的注意力,
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告其无阻、抗磁特性在能源、国防、科学研究、医学等领域的巨大应用前景使各国政府都极为重视超导技术的开发研究。超导技术已被认为是 21 世纪最具有战略意义的高新技术。随着经济和社会的发展,能源问题日益突出,发展高温超导技术是推动节能减排与新能源技术发展最有效的途径之一。中华人民共和国国务院发布了国家中长期科学和技术发展规划纲要 (2006—2020 年),高温超导技术被列为前沿技术,因此,公司加大了在新材料方面的投入,引进大批科研人才,在做强主业的同时,采取多元化发展的策略。(二)公司发展战略
    1、公司将光通信及线缆行业作为主导产业,而且在十二五期间光通信产业将在“宽带中国”战略实施中迎来发展的良机,公司将在未来几年重点发展,做大做强线缆板块,并加速产业链的形成,增强竞争优势。
    2、加强科技创新和投入,继续实现从常规低端产品向特种高端产品及其关键配套附件的转型,加大新产品研发力度,提升企业核心竞争力,把握产品升级脉搏,加大应用技术服务力度和新材料产品的应用力度,大踏步向创新服务型企业转型发展,为公司后续发展开辟广阔的空间。
    3、继续加大力度开拓和储备项目,在做好现有的海外区域的前提下,积极开发周边及非洲潜在市场,同时挖掘和全力借助政策资源,并持续创新业务发展和经营模式。(三)经营计划
    1、立足主业,努力拓展产业链,实现从单一的线缆产品到三网融合甚至多网融合所需产品,从单纯提供产品到具备为客户提供一揽子解决方案的能力。一方面向产业链的上游发展,目前公司已开始进入光纤的生产制造,今后还将深入光纤预制棒的研发制造;另一方面向产业链的下游延伸,抓住“光进铜退、宽带中国”等机遇,寻求向光通信传输产业下游的发展空间。
    2、加大科技创新和新产品的研发力度,不断调整产品的结构,按照“市场导向、高起点、高附加值”的战略方针,重点研究开发市场需求旺盛、技术含量高的产品。高温超导技术是国家推动节能减排与新能源最前沿的技术,公司将不断引入科研团队,加速打造该项目的研发和建设,并争取在 2013 年底成功试制出第一批新产品。
    3、公司在做强主业的同时,开展多元化投资策略,积极把握中国“走出去”战略,加大力度拓展海外工程业务。
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    4、对现有不良产业进行整合,逐步剥离,进一步突出主营业务,增加公司盈利能力,恢复上市公司融资功能。(四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
    项目名称              项目简介               总投资(万元) 2013 年计划投入资金(万元)
               分期建设年产 1000 万芯公里光
    光纤项目                                               45,800                       17,640
               纤项目(五)可能面对的风险
    1、光通信行业面临过剩及价格下降的风险
    近年来,受益于国家大力推进信息通信的建设,光通信行业得到了稳步向上的发展,特别是“宽带中国”发展战略和 4G 大规模应用的投资建设,使光通信产品需求量持续增长,但在此形势下同样行业中企业得到了规模发展,导致激烈的市场竞争,同时出现产品产能过剩及毛利率持续下降的风险。针对上述出现的风险,公司一方面将加快光纤项目的建设进程,增强公司的综合竞争力,提高产品的盈利能力;另一方面,加大科技创新和新产品的研发,不断调整产品的结构,实现中高端产品附加值的提升。
    2、房产项目继续受制于宏观调控政策的影响,对公司后续项目的开发与销售具有较大的不确定性,存在不可预测的风险。对此公司将进一步调整营销策略,提升公司的品牌,加大项目形象的推广,从源头抓起,降低开发成本,更好地发挥财务职能,提高竞争能力,密切关注宏观政策导向,做好相应对策,运用灵活的发展战略,力争使房产项目平稳发展。
    3、国际工程承包业务虽然取得了良好的开局,但随着“走出去”的企业越来越多,未来竞争将会日趋激烈,今后可能会出现业务量不稳定及毛利率下降风险。针对上述情况,公司制定了一系列措施和发展思路,在不断强化自身竞争力的同时,与时俱进地创新业务发展模式,积极寻找风险可控、收益稳定的长线投资机会,并且通过合适的机制充分调动项目团队的积极性和防范项目执行风险。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明√ 不适用(二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√ 不适用
                              江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告(三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明√ 不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    根据中国证监会证监发(2012)37 号《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和江苏证监局苏证监公司字(2012)276 号《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》的要求,为进一步增强公司现金分红的透明度,对投资者进行稳定回报,公司于报告期内对《公司章程》中有关分红政策的相关内容进行了修订,并于 2012年 9 月 18 日经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。(详见上海证券交易所网站公司 2012 年 9 月 19 日公告)(二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划√ 不适用(三)公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                               分红年度合并报   占合并报表中
           每 10 股   每 10 股派     每 10
    分红                                      现金分红的数       表中归属于上市   归属于上市公
           送红股数   息数(元)     股转增
    年度                                        额(含税)       公司股东的净利   司股东的净利
             (股)   (含税)     数(股)
                                                                     润         润的比率(%)
    2012 年          0            1        0    38,095,464.6       11,341,183.59          335.9
    2011 年          0            0        0                 0     40,313,943.51              0
    2010 年          0          0.5        0   19,047,732.30      199,451,708.89           9.55五、积极履行社会责任的工作情况(一) 社会责任工作情况
    公司积极承担社会责任,高度重视员工、合作伙伴、供应商及环境等利益相关方的和谐发展。在职工权益保护方面,公司秉承以人为本的理念,全力营造安全健康的工作环境,注重人才培养,关注员工福利待遇,保障职工权益,充分体现公司“人性化管理”。在企业发展产业、提升管理的过程中,严格遵守诚信交易原则,坚持卓越品质,全面提升了公司产品的运行保障能力;按照“诚实守信、互惠互利”的原则,与供应商建立合
                        江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告作、共赢和可持续发展的战略合作伙伴关系。在节能环保方面,公司坚持遵循国家有关法规和政策、厉行节约、生态优化、经济高效、循环利用、节能减排的原则,全面开展环保工作,积极推广节能环保新产品、新设施,不断提高能源利用效率,树立节能环保意识,降低成本,增加企业竞争力。
                                   江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                         第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况√ 不适用三、破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。四、资产交易、企业合并事项(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                  事项概述及类型                                            查询索引公司第六届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司拟转让其持有的参股公司江苏沪苏浙高速公路有限公司 21.3% 股权的议案》,将沪苏浙
                                                                          www.sse.com.cn21.3%股权转让给江苏交通控股有限公司,参考评估值经双方确认本次股权转让价格为人民币13,860 万元。(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况1、 出售资产情况
                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                                    资      所涉    所涉
                                                   出
                                                                    产      及的    及的   资产出售
                                    本年初起至     售    是否为关
                                                                    出      资产    债权   为上市公    关
                                    出售日该资     产      联交易
    交易   被出售     出售    出售价                                    售      产权    债务   司贡献的    联
                                    产为上市公     生    (如是,
    对方     资产       日      格                                      定      是否    是否   净利润占    关
                                    司贡献的净     的    说明定价
                                                                    价      已全    已全   利润总额    系
                                        利润       损      原则)
                                                                    原      部过    部转   的比例(%)
                                                   益
                                                                    则        户      移
       北京永苏州
       鼎致远
    益成              2012                                              协
       网络科
    投资              年 12   420.66         -313.90     0   否         议     是       是             0
       技有限
    有限              月5日                                             价
       公司 50%公司
       股权五、 公司股权激励情况及其影响√ 不适用
                                     江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    六、 重大关联交易
    (一) 关联债权债务往来
    1、 临时公告未披露的事项
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                   向关联方提供资金                               关联方向上市公司提供资金
            关联关联方
            关系
                     期初余额           发生额             期末余额       期初余额         发生额         期末余额上海东昌
    投资发展    联营
                    1,108,150.00       -960,650.00         147,500.00       20,000.00                        20,000.00
    有限公司    公司各子公司上海电信
    住宅宽频    联营
                       62,820.40        -34,008.40          28,812.00                    1,600,000.00    1,600,000.00
    网络有限    公司公司北京永鼎
    致远网络    联营
                       59,717.09        -59,717.09
    科技有限    公司公司
            控股苏州永鼎
            子公   70,774,988.96    -37,452,035.06    33,322,953.90医院
            司北京中缆
    通达电气    联营
                                                                         9,662,099.32   27,860,141.82   37,522,241.14
    成套有限    公司公司江苏诚富
    成长创业    联营
                                                                         8,500,000.00   -8,500,000.00
    投资有限    公司公司中祥金鼎
            联营
    投资有限                                                                 7,000,000.00       50,000.00    7,050,000.00
            公司公司
    合计          72,005,676.45    -38,506,410.55    33,499,265.90     25,182,099.32   21,010,141.82   46,192,241.14报告期内公司向控股股东及其子公
                                                                            0司提供资金的发生额(元)
    七、 重大合同及其履行情况
    (一) 托管、承包、租赁事项
    √ 不适用
    (二)担保情况
                                                                                单位:万元 币种:人民币
                                公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                            0
                              江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                             0
                                   公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                              300
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                           300
                           公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                             300
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                           0.21其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                               0直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
                                                                                              0供的债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                        0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                 0(三) 其他重大合同本年度公司无其他重大合同。八、承诺事项履行情况√不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                     单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所:                                                 否
                                                                     现聘任
    境内会计师事务所名称                                  中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)
    境内会计师事务所报酬                                                  122
    境内会计师事务所审计年限                                               4
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、 其他重大事项的说明
    1、其他重大关联交易
    (1) 本年度永鼎集团有限公司和苏州鼎欣吴地房地产有限责任公司为江苏永鼎股份有限公司的借款提供担保,截至 2012 年 12 月 31 日止担保余额 92,000.00 万元;
    (2) 本年度永鼎集团有限公司为苏州新材料研究所有限公司提供担保,截至 2012 年12 月 31 日止担保余额 1000 万元。本年度苏州鼎欣吴地房地产有限责任公司为江苏永鼎泰富工程有限公司提供担保,截至 2012 年 12 月 31 日止担保余额 10,000 万元。本年度江苏永鼎股份有限公司为上海数码通宽带网络有限公司提供担保,截至 2012 年 12 月 31日止担保余额 300 万元;
    (3) 截 至 2012 年 12 月 31 日 止 , 苏 州 永 鼎 医 院 向 本 公 司 拆 借 资 金 余 额 为33,322,953.90 元,2012 年度共计应收取利息收入 5,086,460.54 元。
    2、本公司控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司在 2004 年至 2007 年开发新天地家园定销房项目,由于在建造中成本上涨幅度很大,因此在 2012 年 12 月 18 日获得苏州土地储备中心对新天地家园定销房项目建设成本上涨的补贴款 1,737 万元。
    3、公司于 2008 年被认定为高新技术企业,并取得相关主管部门下发的高新技术企业证书,认定有效期三年。
    根据有关规定,公司于 2011 年申报了高新技术企业复审,并顺利通过,于 2012 年2 月收到江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号:GF201132000556,发证时间:2011 年 9 月 30日,有效期三年。
    根据相关规定,通过高新技术企业复审后,自 2011 年起,公司连续三年继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,所得税按 15%的税率征收。
                                江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                               第六节 股份变动及股东情况一、股本变动情况(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
                                                                                           单位:股
                        本次变动前              本次变动增减(+,-)              本次变动后
                                                            公积
                                     比例    发行    送                其   小                  比例
                        数量                                金转                    数量
                                     (%)     新股    股                他   计                  (%)
                                                            股
    一、有限售条件股份              0        0                                                  0      01、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中: 境内非国有法人持股
      境内自然人持股4、外资持股其中: 境外法人持股
      境外自然人持股二、无限售条件流通
                     380,954,646      100                                        380,954,646     100股份
    1、人民币普通股      380,954,646      100                                        380,954,646     1002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
    三、股份总数         380,954,646      100                                        380,954,646     1002、 股份变动情况说明报告期内,不存在股份变动情况。
                                 江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告(二)限售股份变动情况
       报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
       截止本报告期末至前三年,公司未有证券发行与上市情况。(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
       报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。(三)现存的内部职工股情况
       本报告期末公司无内部职工股。三、股东和实际控制人情况(一) 股东数量和持股情况
                                                                                          单位:股
                                                          年度报告披露日前第 5 个
         截止报告期末股东总数               59,418                                             57,157
                                                            交易日末股东总数
                                         前十名股东持股情况
                                                                            持有有
                                   持股比                      报告期内     限售条   质押或冻结的股份
       股东名称       股东性质                 持股总数
                                   例(%)                         增减       件股份         数量
                                                                            数量
                     境内非国                                                        质
    永鼎集团有限公司                    31.93     121,620,959               0        0         22,200,000
                     有法人                                                          押中国建设银行股份有限公司-华夏盛
                     其他            2.07       7,866,355               0        0   无世精选股票型证券投资基金重庆长龙农业开发
                     其他            1.24       4,739,290      2,726,879         0   无有限公司
    林芸                 未知            0.45       1,700,000      1,700,000         0   无
    张善英               未知            0.34       1,280,600      1,280,600         0   无
    于红                 未知            0.26            972,886     972,886         0   无
    陈景庚               未知            0.25            955,915     955,915         0   无
    杨罡                 未知            0.21            799,796     557,338         0   无
    华宇投资有限公司     其他            0.17            650,000            0        0   无
    黄惜珠               未知            0.16            616,800     616,800         0   无
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条件股份的
                股东名称                                                    股份种类及数量
                                                  数量
    永鼎集团有限公司                                      121,620,959     人民币普通股   121,620,959中国建设银行股份有限公司-华夏盛世精选
                                                          7,866,355   人民币普通股     7,866,355股票型证券投资基金
    重庆长龙农业开发有限公司                                  4,739,290   人民币普通股     4,739,290
    林芸                                                      1,700,000   人民币普通股     1,700,000
    张善英                                                    1,280,600   人民币普通股     1,280,600
    于红                                                        972,886   人民币普通股       972,886
    陈景庚                                                      955,915   人民币普通股       955,915
    杨罡                                                        799,796   人民币普通股       799,796
    华宇投资有限公司                                            650,000   人民币普通股       650,000
    黄惜珠                                                      616,800   人民币普通股       616,800
                                          1、前 10 名股东中,永鼎集团有限公司为本公司控股股
                                          东, 与其他 9 名股东之间不存在关联关系,也不属于《上
                                          市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
    上述股东关联关系或一致行动的说明       动人。
                                          2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是
                                          否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
                                          定的一致行动人。四、 控股股东及实际控制人情况(一) 控股股东情况1、 法人
                                                                      单位:元 币种:人民币
    名称                                            永鼎集团有限公司
    单位负责人或法定代表人                          顾云奎
    成立日期                                        1993 年 2 月 22 日
    组织机构代码                                    72220564-9
    注册资本                                        119,316,240
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                                 电缆、光缆、通信器材的生产销售;制造加工铜
                                                 丝、铜制材冶炼;机电产品、汽车及零部件销售;
                                                 对实业投资;实物租赁;房地产开发;基础设施主要经营业务
                                                 建设;通信工程安装;(以上涉及资质凭证经营)。
                                                 自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家
                                                 限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。
                                                 2011 年审计后数据:营业收入 191779.45 万元,经营成果
                                                 净利润 14501.35 万元。
                                                 2011 年审计后数据:资产总额 459419.08 万元,财务状况
                                                 净资产 80334.65 万元。
                                                 2011 年审计后数据:现金流量净额-23835.24 万现金流和未来发展战略
                                                 元。资本与实业投资相结合为公司未来发展战略。报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股
                                                 无权情况(二) 实际控制人情况1、自然人
    姓名                                             莫林弟、莫林根、顾云奎
    国籍                                             中国
    是否取得其他国家或地区居留权                     无
                                                 莫林弟,江苏永鼎股份有限公司董事长;莫林根,
    最近 5 年内的职业及职务                          永鼎集团有限公司总经理;顾云奎,永鼎集团有
                                                 限公司董事长。
    过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况             无2、报告期内实际控制人变更情况索引及日期
    2012 年 5 月 31 日《江苏永鼎股份有限公司实际控制人变更的提示性公告》,编号:临 2012-009。
    报告期内,控股股东永鼎集团有限公司实际控制人之一莫玲妹及部分股东将其持有15.47%的股份转让给主要控制人莫林弟、莫林根、顾云奎,本次股权转让后,股东莫林弟、莫林根、顾云奎分别持有永鼎集团有限公司 49.563%、39.085%、11.352%的股权。
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
    报告期内,控股股东永鼎集团有限公司分立为永鼎集团有限公司和江苏永鼎控股有限公司,分立后,永鼎集团有限公司注册资本为 11,931.624 万元,江苏永鼎控股有限公司注册资本为 9,668.376 万元。永鼎集团有限公司继续持有江苏永鼎股份有限公司31.93%的股份,仍为公司控股股东,其主要实际控制人不变。五、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
                                    江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                  第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
                                                                                              单位:股
                                                                                                     报告期
                                                                                     增   报告期内
                                                                              年度                   从股东
                                                                                     减   从公司领
                                                                              内股                   单位获
                  性   年   任期起始       任期终止        年初持   年末持           变   取的应付
    姓名     职务                                                                份增                   得的应
                  别   龄     日期           日期            股数     股数           动   报酬总额
                                                                              减变                   付报酬
                                                                                     原   (万元)
                                                                              动量                   总额(万
                                                                                     因   (税前)
                                                                                                       元)
                            2009 年 9     2012 年 9
    莫林弟   董事长   男   50                              196,560      196,560                    100         0
                            月 18 日      月 18 日
         副董事             2009 年 9     2012 年 9
    朱其珍            女   50                                       0         0                     50         0
         长                 月 18 日      月 18 日
                            2009 年 9     2012 年 9
    查全珍   董事     女   50                                       0         0                               35
                            月 18 日      月 18 日
         独立董             2009 年 9     2012 年 9
    孙中浩            男   70                                       0         0                      3         0
         事                 月 18 日      月 18 日
         独立董             2009 年 9     2012 年 9
    胥锦荣            男   69                                       0         0                      3         0
         事                 月 18 日      月 18 日
         独立董             2009 年 9     2012 年 9
    吴英华            女   43                                       0         0                      3         0
         事                 月 18 日      月 18 日
         监事会             2009 年 9     2012 年 9
    朱慰芳            女   55                                       0         0                     25         0
         主席               月 18 日      月 18 日
                            2009 年 9     2012 年 9
    庞云华   监事     男   43                                       0         0                     15         0
                            月 18 日      月 18 日
                            2009 年 9     2012 年 9
    吴新荣   监事     男   50                                       0         0                      6         0
                            月 18 日      月 18 日
                            2010 年 10    2012 年 9
    严学金   总经理   男   43                                       0         0                    100         0
                            月 18 日      月 18 日
         副总/              2009 年 9     2012 年 9
    彭美娥            女   50                                       0         0                     30         0
         董秘               月 18 日      月 18 日
         财务总             2009 年 9     2012 年 9
    王富英            女   51                                       0         0                     30         0
         监                 月 18 日      月 18 日
                            2009 年 9     2012 年 9
    韦祖国   副总     男   63                                       0         0                     30         0
                            月 18 日      月 18 日
                            2009 年 9     2012 年 9
    郑祥建   副总     男   40                                       0         0                     25         0
                            月 18 日      月 18 日
    合计      /      /    /        /             /        196,560      196,560          /         420        35
    莫林弟:2008 年至今任江苏永鼎股份有限公司董事长,兼任苏州鼎欣房地产有限责任公司、苏州永鼎医院、苏州永鼎投资有限公司、上海永鼎光电子技术有限公司董事长。
                             江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    朱其珍:2008 年-2010 年 10 月任江苏永鼎股份有限公司总经理,2010 年 10 月至今任江苏永鼎股份有限公司副董事长。
    查全珍:2008 年至今任永鼎集团有限公司副总经理。
    孙中浩:2008 年至今退休。
    胥锦荣:2008 年至今退休。
    吴英华:2008 年至今任吴江华正会计师事务所有限公司副主任会计师。
    朱慰芳:2008 年-2009 年任江苏永鼎股份有限公司人事部经理、湖北永鼎红旗电气有限公司总经理、湖北湖开电气有限公司董事长,2010 年至今任江苏永鼎股份有限公司监事会主席,分管人力资源部管理工作。
    庞云华:2008 年至今任江苏永鼎股份有限公司审计部副经理、经理。
    吴新荣:2008 年至今任江苏永鼎股份有限公司办公室主任。
    严学金:2008 年-2010 年 10 月任上海贝尔股份有限公司出口经理、海外大区总裁、副总裁,2010 年 10 月至今任江苏永鼎股份有限公司总经理。
    彭美娥:2008 年至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
    王富英:2008 年至今任江苏永鼎股份有限公司财务总监。
    韦祖国:2008 年至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理。
    郑祥建:2008 年至今任江苏永鼎股份有限公司副总经理。二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况
                                     在股东单位担任的
    任职人员姓名      股东单位名称                              任期起始日期         任期终止日期
                                           职务
    查全珍       永鼎集团有限公司         副总经理        2001 年 6 月 1 日     2016 年 6 月 30 日(二) 在其他单位任职情况
                                   在其他单位担任的
    任职人员姓名    其他单位名称                            任期起始日期           任期终止日期
                                         职务
                 吴江华正会计
    吴英华                              副主任         2008 年 5 月 1 日      2014 年 5 月 31 日
                   师事务所三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
                             公司董事、监事的薪酬由薪酬与考核委员会提出,经董事会批准后,董事、监事、高级管理人员报
                             提交股东大会审议通过,其他高级管理人员的薪酬分配方案报董事会酬的决策程序
                             批准后实施。
                               江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                               根据董事、监事、高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性并对董事、监事、高级管理人员报
                               其进行年度绩效考评,本着有利于人员稳定及激励与约束相结合的原酬确定依据
                               则来确定报酬。董事、监事和高级管理人员报
                               任职期间依据考核结果,进行支付。酬的应付报酬情况报告期末全体董事、监事和高
                               报告期末董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬合计为 420级管理人员实际获得的报酬
                               万元。合计四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
    报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员未发生变动。六、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
    母公司在职员工的数量                                                      728
    主要子公司在职员工的数量                                                  102
    在职员工的数量合计                                                        830母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                                           0人数
                                            专业构成
                专业构成类别                                          专业构成人数
                  生产人员                                                406
                  销售人员                                                 88
                  技术人员                                                169
                  财务人员                                                 22
                  行政人员                                                145
                     合计                                                 830
                                            教育程度
                              江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
               教育程度类别                                          数量(人)
               硕士、博士                                                8
                   本科                                                  94
                   大专                                                 108
                高中/中专                                               141
               初中及以下                                               479
                   合计                                                 830(二)薪酬政策
    为公平合理地评价员工的工作业绩和未来发展之潜能,促使员工不断提高工作绩效和自身能力,提升公司的整体运行效率和经济效益,公司制定了具有竞争力的薪酬政策。
    报告期内,公司产线人员薪酬按照计件方式执行,以基本薪酬+产量薪酬+工龄补贴+学历补贴+租房津贴+福利+奖金方式发放,充分体现多劳多得的分配原则。公司管理人员的薪酬按照公司的薪酬制度及绩效考核制度执行年薪制,由绩效考核小组负责公司绩效管理工作,遵循公平、公开、公正的原则,做到定期化、制度化,定性与定量相结合。公司管理人员年薪包括固定工资和绩效奖金两部分,绩效奖金由公司业绩奖金、关键业绩指标(KPI)奖金两部分组成。销售人员的薪酬采取 KPI 考核业绩方式执行,以基本薪酬+KPI 业绩考核+津贴+福利方式发放,以充分激发销售人员的积极性。公司各项薪酬政策为员工的薪酬决策、培训规划、职位晋升、岗位轮换等人力资源工作提供决策依据,更利于整体人力资源发展及有效运用。(三)培训计划
    公司建立了规范的培训体系,采取内训外训结合及同业学习等培训方式。内部培训主要组织如生产操作规范、设备维护保养、安全生产基础、检验规程、环保意识、一线生产主管等多样的培训;外部培训主要侧重于组织中高层与骨干人才参加如行业协会、监管部门组织的培训;同业学习主要组织员工与同行企业进行交流学习,共同探讨行业发展态势、工艺技术革新、管理模式创新等;同时组织各岗位员工积极参加岗位所需技术职业资格的学习及培训等。
                       江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告(四)专业构成统计图:(五)教育程度统计图:
                          江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                第八节公司治理一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的规范文件要求,规范公司运作。结合公司实际情况,制订了《内部控制规范实施工作方案》,及时修订了《公司章程》中关于分红条款的内容,按照内控要求进一步健全和完善了公司治理的各项管理制度,确保公司可持续稳定发展。
    公司治理的主要方面如下:
    1、关于股东与股东大会
    公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》及公司《股东大会议事规则》的要求,规范实施股东大会的召集、召开和议事程序,聘请律师对股东大会出具法律意见书,确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保股东能够充分行使自己的合法权利。
    报告期内,公司共召开了 3 次股东大会。
    2、关于控股股东与上市公司
    公司控股股东行为合法规范,通过股东大会依法行使股东权利并承担相应义务,没有直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为,也未要求公司为其或其关联方提供任何担保。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到了“五分开”,各自独立核算,独立承担责任和风险,具有独立完整的业务及自主经营能力,不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。
    3、关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会由 6名董事组成,其中 3 名为独立董事,董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会,董事会及各专门委员会制订了相应的议事规则或工作规程。公司董事能够按照相关法律法规及《董事会议事规则》的要求,认真出席董事会会议,勤勉诚信地履行各自的职责,切实维护公司和全体股东的合法权益。
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    4、关于监事与监事会
    公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定,监事会由 3 名监事组成,其中 1 名为职工代表,监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。根据《监事会议事规则》,公司监事能够认真履行自己的职责,本着对股东负责的态度,对公司重大事项、财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,并发表意见,维护了公司和股东的合法权益。
    5、关于绩效评价和激励约束机制
    公司建立了《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》,根据公司经营计划和分管工作的职责、目标,进行综合考核,确定相应年薪,并根据指标完成情况对高级管理人员进行奖励或处罚。
    6、关于利益相关者
    公司充分尊重和维护债权人、银行、职工、客户等其他利益相关者的合法权益,能够与利益相关者积极合作,共同推进公司持续健康发展。公司关注所在社区的公益事业、环境保护等问题,积极履行公司的社会责任。
    7、关于信息披露与透明度
    按照公司《信息披露管理办法》的规定,公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询, 指定《上海证券报》、《证券日报》和上海证券交易所网站为公司信息披露的报纸和网站。公司能够严格按照有关法律法规和《公司章程》的规定,真实、准确、及时、完整地披露相关信息,并做好信息披露前的保密工作,确保所有股东都有平等的机会获得信息。
    8、根据证监会要求修订了《公司内幕信息知情人登记制度》
    为加强和规范内幕信息管理,按照中国证监会文件要求,公司第六届董事会第十四次会议对《公司内幕信息知情人登记管理制度》进行了全面修订。报告期内,公司按照该制度的规定,对公司定期报告披露过程中涉及内幕信息的相关人员作了登记备案。
    公司治理是一项长期的任务,公司将坚持严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件的要求,进一步提高规范运作意识,不断完善公司治理结构,促进公司持续、健康、快速地发展。
                                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告二、 股东大会情况简介
                                                                                决议刊登的指定    决议刊登的
    会议届次             召开日期            会议议案名称           决议情况
                                                                                网站的查询索引    披露日期
                                       关于增加公司经营范围
    2012 年 第 一 次    2012 年 1                                                                     2012 年 1 月
                                       并修改《公司章程》的议 审议通过          www.sse.com.cn
    临时股东大会        月 16 日                                                                      17 日
                                       案。
                                       1、《公司 2011 年度董事
                                       会工作报告》;2、《公司
                                       2011 年度监事会工作报
                                       告》;3、《公司 2011 年度
                                       财务决算报告》;4、《公
                                       司 2011 年度利润分配预
    2011 年 度 股 东    2012 年 5                                                                     2012 年 5 月 9
                                       案》;5、公司 2011 年度 审议通过         www.sse.com.cn
    大会                月8日                                                                         日
                                       报告及年度报告摘要的
                                       议案;6、公司 2012 年度
                                       续聘会计师事务所的议
                                       案;7、《关于公司董事、
                                       监事 2011 年度薪酬的议
                                       案》。
                                       1、关于修订《公司章程》
                                       的议案。2、关于公司转
    2012 年 第 二 次    2012 年 9                                                                     2012 年 9 月
                                       让 其 持 有 的 参 股 公 司 江 审议通过   www.sse.com.cn
    临时股东大会        月 18 日                                                                      19 日
                                       苏沪苏浙高速公路有限
                                       公司 21.3%股权的议案。三、 董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                                    参加股
                                                         参加董事会情况                             东大会
                                                                                                    情况
    董事姓      是否独                                                                     是否连
                             本年应
    名        立董事                                    以通讯                           续两次     出席股
                             参加董         亲自出                 委托出       缺席次
                                                        方式参                           未亲自     东大会
                             事会次         席次数                 席次数         数
                                                        加次数                           参加会     的次数
                               数
                                                                                           议
    莫林弟            否              8           8           6          0           0        否          3
    朱其珍            否              8           8           6          0           0        否          3
    查全珍            否              8           8           6          0           0        否          3
    孙中浩            是              8           8           6          0           0        否          1
    胥锦荣            是              8           8           6          0           0        否          3
    吴英华            是              8           8           6          0           0        否          3
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    年内召开董事会会议次数                                                       8
    其中:现场会议次数                                                           2
    通讯方式召开会议次数                                                         6
    现场结合通讯方式召开会议次数                                                 0(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
    董事会分别设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内,公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定,积极开展工作,认真履行职责。
    审计委员会在年度审计过程中,与公司及年审会计师进行了充分沟通,审定详细工作计划,监控年报审计过程,确保公司财务会计报表及信息披露的真实、准确和完整性。
    薪酬与考核委员会认真监督、审核了公司董事、监事、高级管理人员薪酬发放的执行情况,认为在现行政策允许的范围内,建议公司进一步完善考核和激励的体制。五、监事会发现公司存在风险的说明
    监事会对报告期内的监督事项无异议。六、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    公司制定了《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》,根据公司年度工作目标和经营计划的完成情况及岗位职责完成情况,对公司高级管理人员进行考核,根据考核结果和公司薪酬管理制度确定薪酬情况。现行激励机制主要是实行经济责任制考核,年初制定生产、安全和经营等指标,年终进行总体考核,根据指标完成情况对高级管理人员进行奖励或处罚。
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                               第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是:合理保证公司经营合法合规,财务报告及相关信息真实完整,保证资产安全完整,提高公司经营效率和效果,促进公司稳步可持续发展及公司发展战略的实现。由于内部控制存在局限性,所以内部控制的有效性也可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制,内部控制缺陷一经识别,公司将立即采取整改措施。
    为提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进公司可持续发展,贯彻落实五部委颁布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等文件的要求,公司董事会制定了《内部控制规范实施工作方案》,并成立了专门的内控领导小组和内控工作小组,领导小组组长为董事长,成员为董事会其他成员及监事会成员,主要负责公司内部控制体系的建设工作进行总体筹划、组织领导和推进。工作小组组长为总裁,成员:公司其它高级管理人员及各部门及各子公司负责人,主要负责具体落实内控领导小组的工作方案和决定,协调工作中出现的各种问题,保证内控规范实施工作的顺利进行。公司根据内部控制规范实施的具体进展情况,同时结合国家财政部、证监会联合发布的《关于 2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》(财办会(2012)30 号)的内容相关精神,按照内控规范及其指引的要求,积极开展内控体系建设工作,逐步提高内部控制规范性,于 2012 年完成内部控制手册和内部控制评价手册,并严格按照内部规范的要求开展内部控制制度建设并确保其执行。
    报告期内公司对纳入评价范围的业务与事项建立了内部控制并得到有效执行,达到了公司内部控制的目标。在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告内部控制相关的重大缺陷。公司将不断完善健全内部控制体系,并加强对制度执行情况的检查和监督。
    内部控制自我评价报告详见附件二、内部控制审计报告的相关情况说明
    报告期内,公司未出具内部控制审计报告。
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
    公司第六届董事会第二次会议审议通过了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,对年报信息责任追究做了具体规定,明确了对年报信息披露责任人的问责措施。
    报告期内,公司严格按照制度的各项规定执行,确保年报信息的真实、准确和完整,未发生重大差错及追究责任的情况。
                          江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                            第十节 财务会计报告
    公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师倪春华、叶辉审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    一、审计报告                                         中瑞岳华审字[2013]第 5623 号江苏永鼎股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的江苏永鼎股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)财务报表,包括 2012 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2012 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了江苏永鼎股份有限公司及其子公司 2012 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2012 年度的合并经营成果和合并现金流量,以及江苏永鼎股份有限公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量。
    中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙)               中国注册会计师:倪春华
    中国北京                                           中国注册会计师:叶辉
                                                             2013 年 4 月 12 日
                             江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                     2012 年 12 月 31 日编制单位:江苏永鼎股份有限公司
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目               附注             期末余额               年初余额流动资产:
    货币资金                                         448,516,354.02         295,060,372.62
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                          30,263,191.79          21,256,789.74
    应收账款                                         551,385,147.03         585,653,275.34
    预付款项                                          74,385,864.61          82,374,196.52
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                          20,000,000.00          29,000,000.00
    其他应收款                                        73,434,419.13         100,248,308.09
    买入返售金融资产
    存货                                           1,466,400,675.65       1,408,381,819.65
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      17,544,733.93           4,921,437.17
      流动资产合计                                 2,681,930,386.16       2,526,896,199.13非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                        22,453,687.09
    长期股权投资                                     735,880,903.63         872,319,536.45
    投资性房地产                                       5,154,911.59           5,348,252.59
    固定资产                                         198,366,956.37         191,889,371.81
    在建工程                                          39,060,527.86          10,222,572.22
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                          72,067,118.30          77,421,123.94
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                       9,558,134.99           2,536,855.64
    递延所得税资产                                    41,758,556.11          43,788,904.57
    其他非流动资产                                     7,185,425.00
      非流动资产合计                               1,131,486,220.94       1,203,526,617.22
         资产总计                                  3,813,416,607.10       3,730,422,816.35流动负债:
                                 江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    短期借款                                           1,037,200,000.00            963,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                                             237,311,957.38            217,309,230.24
    应付账款                                             253,645,290.09            296,913,372.67
    预收款项                                             160,325,923.25             97,170,350.63
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                           7,101,367.26              9,770,541.64
    应交税费                                              45,031,719.05             39,497,044.08
    应付利息                                               2,715,075.66              2,839,220.26
    应付股利                                               2,046,803.83              2,046,803.83
    其他应付款                                           173,329,311.80            133,947,264.91
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债                               150,000,000.00             80,000,000.00
    其他流动负债
      流动负债合计                                     2,068,707,448.32          1,842,493,828.26非流动负债:
    长期借款                                              90,000,000.00            240,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债                                         2,462,512.24              2,462,512.24
    其他非流动负债                                        16,533,429.85             21,232,852.32
      非流动负债合计                                     108,995,942.09            263,695,364.56
        负债合计                                       2,177,703,390.41          2,106,189,192.82所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                   380,954,646.00            380,954,646.00
    资本公积                                             461,869,651.62            461,869,651.62
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                             185,650,023.99            182,401,817.58
    一般风险准备
    未分配利润                                           385,936,333.24            377,843,356.06
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计                         1,414,410,654.85          1,403,069,471.26
    少数股东权益                                         221,302,561.84            221,164,152.27
        所有者权益合计                                 1,635,713,216.69          1,624,233,623.53
      负债和所有者权益总计                             3,813,416,607.10          3,730,422,816.35
    法定代表人:莫林弟               主管会计工作负责人:王富英               会计机构负责人:吴春苗
                             江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                  母公司资产负债表
                                     2012 年 12 月 31 日编制单位:江苏永鼎股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注           期末余额               年初余额流动资产:
    货币资金                                          326,266,630.50         213,474,376.23
    交易性金融资产
    应收票据                                           30,263,191.79          21,256,789.74
    应收账款                                          532,794,721.39         553,324,901.86
    预付款项                                           31,029,287.56          27,921,860.98
    应收利息
    应收股利                                           20,000,000.00          20,000,000.00
    其他应收款                                        732,342,682.87         705,606,998.65
    存货                                              121,676,206.47         120,730,886.62
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                                  1,794,372,720.58       1,662,315,814.08非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款                                         22,453,687.09
    长期股权投资                                      972,412,082.43       1,099,413,164.38
    投资性房地产
    固定资产                                          156,001,167.98         157,855,141.79
    在建工程                                               3,302,018.84        2,397,210.27
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                           34,958,130.02          35,911,421.38
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                           2,469,206.16        2,536,855.64
    递延所得税资产                                         4,015,036.99       15,430,554.17
    其他非流动资产
      非流动资产合计                                1,195,611,329.51       1,313,544,347.63
                              江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
         资产总计                                    2,989,984,050.09        2,975,860,161.71流动负债:
    短期借款                                          920,000,000.00          963,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据                                          237,311,957.38          217,309,230.24
    应付账款                                          137,236,652.45          117,723,918.96
    预收款项                                           38,722,890.27           28,219,800.62
    应付职工薪酬                                         6,468,319.32           8,830,313.34
    应交税费                                           20,070,924.07           14,382,201.62
    应付利息                                             1,970,439.13           2,178,838.32
    应付股利                                             2,046,803.83           2,046,803.83
    其他应付款                                        161,302,204.70          189,426,834.98
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
       流动负债合计                                  1,525,130,191.15        1,543,117,941.91非流动负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                     16,298,699.52           16,669,124.52
       非流动负债合计                                   16,298,699.52           16,669,124.52
         负债合计                                    1,541,428,890.67        1,559,787,066.43所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                                380,954,646.00          380,954,646.00
    资本公积                                          460,439,836.02          460,439,836.02
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                          185,650,023.99          182,401,817.58
    一般风险准备
    未分配利润                                        421,510,653.41          392,276,795.68
    所有者权益(或股东权益)合计                         1,448,555,159.42        1,416,073,095.28
       负债和所有者权益(或股东权益)
                                                     2,989,984,050.09        2,975,860,161.71总计
    法定代表人:莫林弟            主管会计工作负责人:王富英                 会计机构负责人:吴春苗
                                江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                          合并利润表
                                         2012 年 1—12 月
                                                                               单位:元 币种:人民币
                      项目                     附注           本期金额              上期金额
    一、营业总收入                                              1,370,540,277.31      1,912,491,211.03
    其中:营业收入                                          1,370,540,277.31      1,912,491,211.03
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                              1,401,740,901.90      1,966,417,616.84
    其中:营业成本                                          1,186,998,137.38      1,727,640,635.74
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             营业税金及附加                                     9,165,153.37          8,198,748.66
             销售费用                                         61,733,377.00          64,528,570.55
             管理费用                                         80,663,607.79          78,705,286.35
             财务费用                                         60,130,334.92          55,425,362.92
             资产减值损失                                       3,050,291.44         31,919,012.62
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
                                                                                         56,248.00号填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)                       32,146,424.67          94,024,614.27
           其中:对联营企业和合营企业的投
                                                              56,974,124.53          93,847,099.15资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               945,800.08          40,154,456.46
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    加:营业外收入                                       36,634,310.57      30,195,343.54
    减:营业外支出                                        4,671,035.08         974,246.61
       其中:非流动资产处置损失                              623,869.62         680,761.83
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    32,909,075.57      69,375,553.39
    减:所得税费用                                        6,168,882.41       2,949,228.79
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        26,740,193.16      66,426,324.60
    归属于母公司所有者的净利润                           11,341,183.59      40,313,943.51
    少数股东损益                                         15,399,009.57      26,112,381.09六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                            0.03                0.11
    (二)稀释每股收益                                            0.03                0.11
    七、其他综合收益                                                                 -8,080.04
    八、综合收益总额                                          26,740,193.16      66,418,244.56
    归属于母公司所有者的综合收益总额                     11,341,183.59      40,313,943.51
    归属于少数股东的综合收益总额                         15,399,009.57      26,104,301.05
    法定代表人:莫林弟          主管会计工作负责人:王富英               会计机构负责人:吴春苗
                             江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                     母公司利润表
                                      2012 年 1—12 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                      项目                     附注          本期金额            上期金额
    一、营业收入                                             1,112,967,689.47     1,398,736,000.93
    减:营业成本                                          973,741,577.70     1,275,894,254.78
         营业税金及附加                                       3,594,482.09          976,468.85
         销售费用                                           48,067,966.84        51,202,924.82
         管理费用                                           40,060,664.07        46,154,511.64
         财务费用                                           15,032,290.51        20,650,870.70
         资产减值损失                                         2,210,125.98       31,138,828.90
    加:公允价值变动收益(损失以“-”号
                                                                                     56,248.00填列)
         投资收益(损失以“-”号填列)                     11,859,572.24        95,632,132.26
           其中:对联营企业和合营企业的投
                                                           -36,698,989.61        73,167,064.89资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          42,120,154.52        68,406,521.50
    加:营业外收入                                           7,651,525.00       17,460,698.18
    减:营业外支出                                           4,358,924.36          546,608.36
         其中:非流动资产处置损失                               438,924.36
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                      45,412,755.16        85,320,611.32
    减:所得税费用                                         12,930,691.02          -157,864.32
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          32,482,064.14        85,478,475.64五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益                                                                     -8,080.04
    七、综合收益总额                                            32,482,064.14        85,470,395.60
    法定代表人:莫林弟           主管会计工作负责人:王富英                 会计机构负责人:吴春苗
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                  合并现金流量表
                                     2012 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                    项目                          附注         本期金额            上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           1,638,696,817.63      2,104,111,219.72
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                              4,217,741.15       26,182,641.32
    收到其他与经营活动有关的现金                               89,005,631.40      112,262,290.03
    经营活动现金流入小计                                 1,731,920,190.18      2,242,556,151.07
    购买商品、接受劳务支付的现金                           1,322,145,316.71      2,136,529,650.96
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                  73,039,571     60,675,282.99
    支付的各项税费                                             40,693,588.37       61,880,021.94
    支付其他与经营活动有关的现金                             205,417,651.52       106,474,619.94
    经营活动现金流出小计                                  1,641,296,127.6      2,365,559,575.83
       经营活动产生的现金流量净额                             90,624,062.58     -123,003,424.76二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                       220,055,723.18        10,148,221.60
                              江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    取得投资收益收到的现金                                      26,278,505.19         9,046,383.36
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                     302,076.92        365,603.61的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                40,000,000.00         3,245,821.93
      投资活动现金流入小计                                    286,636,305.29        22,806,030.50
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                                83,051,357.06       52,340,884.28的现金
    投资支付的现金                                              68,749,170.88       20,750,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                                       154,307.34
      投资活动现金流出小计                                    151,800,527.94        73,245,191.62
        投资活动产生的现金流量净额                            134,835,777.35       -50,439,161.12三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                              28,000,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                          28,000,000.00
    取得借款收到的现金                                      1,339,159,170.00      1,417,355,329.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                10,000,000.00       26,000,000.00
      筹资活动现金流入小计                                  1,349,159,170.00      1,471,355,329.00
    偿还债务支付的现金                                      1,344,959,170.00      1,272,251,854.83
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        109,047,249.58       103,483,007.50
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                      15,260,600.00         2,851,782.13
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                      7,100,000.00
      筹资活动现金流出小计                                  1,454,006,419.58      1,382,834,862.33
        筹资活动产生的现金流量净额                           -104,847,249.58        88,520,466.67
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             1,421,856.44         2,172,099.46
    五、现金及现金等价物净增加额                                  122,034,446.79       -82,750,019.75
    加:期初现金及现金等价物余额                              261,930,240.90       344,680,260.65
    六、期末现金及现金等价物余额                                  383,964,687.69       261,930,240.90
    法定代表人:莫林弟           主管会计工作负责人:王富英                 会计机构负责人:吴春苗
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                  母公司现金流量表
                                     2012 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                    项目                         附注         本期金额             上期金额一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           1,305,078,248.77      1,535,889,183.23
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                              89,939,622.22        136,771,307.47
    经营活动现金流入小计                                 1,395,017,870.99      1,672,660,490.70
    购买商品、接受劳务支付的现金                           1,082,374,151.18      1,468,249,541.98
    支付给职工以及为职工支付的现金                            52,864,085.95        45,171,916.82
    支付的各项税费                                            20,996,955.58        10,713,686.64
    支付其他与经营活动有关的现金                             185,711,491.83        98,413,961.89
    经营活动现金流出小计                                 1,341,946,684.54      1,622,549,107.33
       经营活动产生的现金流量净额                            53,071,186.45        50,111,383.37二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                       207,349,170.88           148,084.38
    取得投资收益收到的现金                                          260,654.19     22,133,382.13
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                                                     100,000.00回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                              40,000,000.00          3,245,821.93
    投资活动现金流入小计                                   247,609,825.07        25,627,288.44
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                             16,611,328.43        62,245,549.67付的现金
    投资支付的现金                                            68,749,170.88        72,300,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                                   50,000,000.00
    投资活动现金流出小计                                    85,360,499.31        184,545,549.67
       投资活动产生的现金流量净额                           162,249,325.76      -158,918,261.23三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                     1,171,959,170.00      1,143,000,000.00
                              江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                   80,000,000.00
       筹资活动现金流入小计                                 1,171,959,170.00      1,223,000,000.00
    偿还债务支付的现金                                     1,214,959,170.00      1,077,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        61,249,280.69        70,662,585.69
    支付其他与筹资活动有关的现金                              30,000,000.00          5,450,000.00
       筹资活动现金流出小计                                 1,306,208,450.69      1,153,112,585.69
         筹资活动产生的现金流量净额                          -134,249,280.69        69,887,414.31
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                 622,593.14       1,277,147.63
    五、现金及现金等价物净增加额                                   81,693,824.66        -37,642,315.92
    加:期初现金及现金等价物余额                             184,322,840.76        221,965,156.68
    六、期末现金及现金等价物余额                                  266,016,665.42        184,322,840.76
    法定代表人:莫林弟            主管会计工作负责人:王富英                  会计机构负责人:吴春苗
                                                                  江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                             2012 年 1—12 月
                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期金额
                                                                       归属于母公司所有者权益
               项目
                                实收资本(或股                    减:库存   专项                      一般风                     其   少数股东权益      所有者权益合计
                                                   资本公积                             盈余公积                 未分配利润
                                    本)                            股       储备                      险准备                     他
    一、上年年末余额                380,954,646.00   461,869,651.62                      182,401,817.58              377,843,356.06         221,164,152.27    1,624,233,623.53
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                380,954,646.00   461,869,651.62                      182,401,817.58              377,843,356.06         221,164,152.27    1,624,233,623.53三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                       3,248,206.41                8,092,977.18             138,409.57       11,479,593.16“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                      11,341,183.59          15,399,009.57       26,740,193.16(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                            11,341,183.59          15,399,009.57       26,740,193.16(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                         3,248,206.41               -3,248,206.41         -15,260,600.00      -15,260,600.00
    1.提取盈余公积                                                                        3,248,206.41               -3,248,206.412.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                             -15,260,600.00      -15,260,600.004.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                380,954,646.00   461,869,651.62                      185,650,023.99              385,936,333.24         221,302,561.84    1,635,713,216.69
                                                                      江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                       上年同期金额
                                                                            归属于母公司所有者权益
               项目
                                                                        减:库存   专项                       一般风                    其    少数股东权益     所有者权益合计
                                实收资本(或股本)     资本公积                                盈余公积                未分配利润
                                                                            股     储备                       险准备                    他
    一、上年年末余额                   380,954,646.00    461,939,498.65                        173,853,970.02              365,124,992.41         128,634,643.32   1,510,507,750.40
          加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                   380,954,646.00    461,939,498.65                        173,853,970.02              365,124,992.41         128,634,643.32   1,510,507,750.40三、本期增减变动金额(减少以
                                                         -69,847.03                            8,547,847.56             12,718,363.65          92,529,508.95     113,725,873.13“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                                            40,313,943.51          26,112,381.09      66,426,324.60
    (二)其他综合收益                                        -8,080.04                                                                                                   -8,080.04
    上述(一)和(二)小计                                    -8,080.04                                                     40,313,943.51          26,112,381.09      66,418,244.56
    (三)所有者投入和减少资本                               -61,766.99                                                                            69,268,909.99      69,207,143.00
    1.所有者投入资本                                                                                                                              69,207,143.00      69,207,143.002.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他                                                  -61,766.99                                                                                61,766.99
    (四)利润分配                                                                                 8,547,847.56            -27,595,579.86          -2,851,782.13     -21,899,514.43
    1.提取盈余公积                                                                                8,547,847.56             -8,547,847.562.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                            -19,047,732.30          -2,851,782.13     -21,899,514.434.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                   380,954,646.00    461,869,651.62                        182,401,817.58              377,843,356.06         221,164,152.27   1,624,233,623.53
    法定代表人:莫林弟                                                主管会计工作负责人:王富英                                                 会计机构负责人:吴春苗
                                                                  江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                             2012 年 1—12 月
                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                        本期金额
                     项目                                                                        专项                     一般风
                                             实收资本(或股本)      资本公积       减:库存股            盈余公积                 未分配利润         所有者权益合计
                                                                                                 储备                     险准备
    一、上年年末余额                                380,954,646.00     460,439,836.02                        182,401,817.58            392,276,795.68      1,416,073,095.28
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                                380,954,646.00     460,439,836.02                        182,401,817.58            392,276,795.68      1,416,073,095.28
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                 3,248,206.41             29,233,857.73         32,482,064.14
    (一)净利润                                                                                                                        32,482,064.14         32,482,064.14(二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                              32,482,064.14         32,482,064.14(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                             3,248,206.41             -3,248,206.41
    1.提取盈余公积                                                                                            3,248,206.41             -3,248,206.412.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                                380,954,646.00     460,439,836.02                        185,650,023.99            421,510,653.41      1,448,555,159.42
    法定代表人:莫林弟                                                主管会计工作负责人:王富英                                         会计机构负责人:吴春苗
                                                                   江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                       上年同期金额
                    项目
                                             实收资本(或股本)     资本公积       减:库存股   专项储备      盈余公积      一般风险准备      未分配利润     所有者权益合计
    一、上年年末余额                                380,954,646.00    460,447,916.06                           173,853,970.02                   334,393,899.90   1,349,650,431.98
    加:会计政策变更
          前期差错更正
          其他
    二、本年年初余额                                380,954,646.00    460,447,916.06                           173,853,970.02                   334,393,899.90   1,349,650,431.98
    三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                             -8,080.04                             8,547,847.56                    57,882,895.78      66,422,663.30
    (一)净利润                                                                                                                                 85,478,475.64      85,478,475.64
    (二)其他综合收益                                                     -8,080.04                                                                                    -8,080.04
    上述(一)和(二)小计                                                 -8,080.04                                                             85,478,475.64      85,470,395.60(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配                                                                                               8,547,847.56                   -27,595,579.86     -19,047,732.30
    1.提取盈余公积                                                                                              8,547,847.56                    -8,547,847.562.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                 -19,047,732.30     -19,047,732.304.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备1.本期提取2.本期使用(七)其他
    四、本期期末余额                                380,954,646.00    460,439,836.02                           182,401,817.58                   392,276,795.68   1,416,073,095.28
    法定代表人:莫林弟                                                主管会计工作负责人:王富英                                               会计机构负责人:吴春苗
                          江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                          江苏永鼎股份有限公司
                          2012 年度财务报表附注
                  (除特别说明外,金额单位为人民币元)
    一、   公司基本情况
    江苏永鼎股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国江苏省注册的股份有限公司,于1994年4月29日经江苏省经济体制改革委员会以苏体改生[1994]153号文批准设立。本公司所发行的A股于1997年9月29日在上海证券交易所上市交易。2007年12月26日由江苏省工商行政管理局换发了企业法人营业执照,注册号320000000007088,总部地址为:江苏省吴江市芦墟镇318国道72K北侧。现公司法定代表人为莫林弟。
    股权分置改革方案实施前,本公司注册资本为人民币272,110,462.00元,折合272,110,462股(每股面值人民币1元),其中境内上市人民币普通股(A股)9,750万股。
    2005年经本公司董事会决议和股东大会表决,通过了本公司股权分置改革方案,控股股东永鼎集团有限公司及其余21家非流通股股东通过向流通股股东支付3,412.5万股公司的股票(流通股股东按其持有的流通股股数每10股获付3.5股),以换取其非流通股股份的流通权,同时非流通股股东承诺所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,至少12个月内不得上市交易或转让。控股股东永鼎集团有限公司特别承诺,其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起24个月内不上市交易或转让。2005年11月23日,流通股获赠的股份3,412.50万股正式上市流通,经上述变化后本公司总股本不变,仍为人民币272,110,462.00元。
    根据本公司于2010年5月12日召开的2009年度股东大会决议,本公司以2009年12月31日股本27,211.0462万股为基数,按每10股转增4股,以资本公积、未分配利润向全体股东转增股份总额108,844,184股,每股面值1元,计增加股本108,844,184元。其中:由未分配利润转增54,422,092元,由资本公积金转增54,422,092元。转增后,注册资本增至人民币380,954,646.00元,并于2010年8月26日由江苏省工商行政管理局换发了企业法人营业执照。
    截至2012年12月31日止,本公司累计发行股本总数38,095.4646万股,详见附注七、32“股本”。
    本公司经营范围:承包境外与出口自产设备相关的工程和境内国际招标工程,对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。电线、电缆、光纤、光缆、配电开关控制设备、电子产品、通信设备、汽车及零部件的研究、制造,国内贸易,实业投资,实物租赁,自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
    本公司及子公司(统称“本集团”)主要从事光缆、电缆的生产和销售、房地产
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告开发和销售、境外工程承揽与施工、实业投资及宽带接入和配套工程等业务。
    本集团的母公司和最终母公司为于中国江苏省成立的永鼎集团有限公司;最终实际控制人为莫林弟、莫林根和顾云奎三名自然人。
    本财务报表业经本公司董事会于2013年4月12日决议批准报出。
    二、   财务报表的编制基础
    本集团财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
    三、   遵循企业会计准则的声明
    本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团 2012 年 12 月 31 日的财务状况及 2012 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
    四、   主要会计政策和会计估计
    1、 会计期间
    本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
    2、 记账本位币
    人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
    3、 企业合并的会计处理方法
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。
    购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    4、 合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
    5、 现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
       6、 外币业务
       (1)外币交易的折算方法
       本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
       (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
       资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
       外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
       7、 金融工具
       (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
       公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
       (2)金融资产的分类、确认和计量
       以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。
       ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
       包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
       交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
       符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
       ② 持有至到期投资
       是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
       持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
       实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
       在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
       ③ 贷款和应收款项
       是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
       贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
                          江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告益。
       在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
       (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
       满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
       若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
       金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
       金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
       (5)金融负债的分类和计量
       金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
       ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
       分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
       ② 其他金融负债
       与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
                        江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    8、 应收款项
    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    (1)坏账准备的确认标准
    本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等); ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
    (2)坏账准备的计提方法
    ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    本集团将金额为人民币 500 万元以上的应收账款和人民币 50 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
    本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
    ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
    A.信用风险特征组合的确定依据
    本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    不同组合的确定依据:
             项目                                   确定组合的依据
    关联方组合                                与本公司的关联关系
    非关联方账龄组合                          与本公司的关联关系及账龄结构
    B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
    在资产负债表日,本集团对除关联方外的账龄在 2 年及以下的应收账款,按区域和客户相结合作为信用风险特征,划分为若干组合,根据以前年度与之相同或类似信用风险特征的应收款项组合实际发生的坏账情况为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。
    除非关联方财务状况明显恶化,否则关联方的应收款项不计提坏账准备。
    ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
    本集团对于单项金额虽不重大应收款项,也单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    (3)坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项 价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。
    9、 存货
    (1) 存货的分类
    存货主要包括原材料、库存商品、周转材料、发出商品、委托加工物资、开发成本、开发产品和工程施工。
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    (2) 存货取得和发出的计价方法
    ①房地产开发企业存货按成本进行初始计量。存货主要包括库存材料、在建开发产品(开发成本)、已完工开发产品和意图出售而暂时出租的开发产品等。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时,采用个别计价法确定其实际成本。
    ②建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的,在取得合同时计入合同成本;未满足上述条件的,则计入当期损益。
    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
    ③其他存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货,本集团采用个别计价法确定发出存货的成本。
    (3) 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4) 关于房地产开发企业的核算方法
    ① 开发用土地的核算方法: 开发用土地在取得时,按实际成本计入开发成本。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等,属于直接费用的直接计入开发成本;需在各地块间分摊的费用,按受益面积分摊计入。
    ② 公共配套设施费用的核算方法: A、不能有偿转让的公共配套设施:其成本由该公共配套设施服务的商品房承担,按面积比例分配计入该商品房成本;公共配套设
                          江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告施的建设如滞后于商品房建设,在该商品房完工时,对公共配套设施的建设成本进行预提。 B、能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集所发生的成本。
    ③ 维修基金的核算方法:按照国家有关规定提取的维修基金,计入相关的房产开发项目成本,并支付给物业管理公司。
    ④ 质量保证金核算方法:在支付建安工程结算款时,按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满,未发生工程质量问题,则根据公司工程开发部门的通知退还质量保证金。
    ⑤ 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法见附注四、14“借款费用”。
    (5) 存货的盘存制度为永续盘存制。
    (6) 低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
    10、   长期股权投资
    (1)投资成本的确定
    对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
    此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
                          江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、4、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
                          江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。
    长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    11、   投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    12、     固定资产
    (1)固定资产确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
    (2)各类固定资产的折旧方法
    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
                类别              折旧年限(年)           残值率(%)   年折旧率(%)
    房屋及建筑物                         30-50 年                    4-5      1.90-3.20
    机器设备                               10 年                     4-5      9.50-9.60
    运输设备                                5年                      4-5     19.00-19.20
    办公设备                                5年                      4-5     19.00-19.20
    其他设备                                5年                      4-5     19.00-19.20
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    (3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
    (4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
    (5)其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。
    13、     在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
       在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
    14、   借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    15、   无形资产
    (1)无形资产
    无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    各项无形资产的使用寿命如下:
                       类别                                        预计使用寿命
    土地使用权                                                             50年
    软件使用权                                                             10年
    专有技术                                                               10年
       年末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
    (2)研究与开发支出
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
    16、     长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
    17、     非流动非金融资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
    18、   收入
    (1) 商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    对于房地产购买方在建造工程开始前能够规定房地产设计的主要结构要素,或者能够在建造过程中决定主要结构变动的,房地产建造协议符合建造合同定义,本集团对于所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号—建造合同》确认相关的收入和费用;对于房地产购买方影响房地产设计的能力有限(如仅能对基本设计方案做微小变动)的,本集团按照《企业会计准则第 14 号-收入》中有关商品销售收入确认的原则和方法,并结合本集团房地产销售业务的具体情况确认相关的营业收入。
    ①开发产品
    已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经
                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告济利益很可能流入;并且该项目已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    ②分期收款销售
    在开发产品已经完工并验收合格,签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务,相关的经济利益很可能流入,并且该开发产品成本能够可靠地计量时,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额;应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额,在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。
    ③出售自用房屋
    自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,并且该房屋成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    ④代建房屋和工程业务
    代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同,与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业,代建房屋和工程的完工进度能够可靠地确定,并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时,采用完工百分比法确认营业收入的实现。
    ⑤其他业务收入确认方法
    按相关合同、协议的约定,与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入金额能够可靠计量,与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时,确认其他业务收入的实现。
    (2) 提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
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    (3) 建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
    (4) 使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (5) 利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (6) 让渡资产使用权收入
    出租物业收入确认方法:出租物业收入的确认方法详见本附注四、21“租赁”。
    19、     政府补助
    政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    20、     递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税
                        江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
                          江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
    21、     租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    (1)本集团作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本集团作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    22、     职工薪酬
    本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
    本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
    23、     主要会计政策、会计估计的变更
    本集团 2012 年内未发生对财务报表产生重大影响的会计政策变更、会计估计变更及前期会计差错更正。
    24、     重大会计判断和估计
    本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
                        江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1) 收入确认——建造合同
    在建造合同结果可以可靠估计时,本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、18、“收入确认方法”所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
    在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。
    (2) 租赁的归类
    本集团根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。
    (3) 坏账准备计提
    本集团根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (4) 存货跌价准备
    本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    (5) 非金融非流动资产减值准备
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (6) 折旧和摊销
    本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (7) )递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (8) 所得税
    本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
                                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
          五、     税项
          1、主要税种及税率
                    税种                                             具体税率情况
                                           应税收入按 17%和 6%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣
      增值税
                                           的进项税额后的差额计缴增值税。
                                           建筑、安装工程收入按应税收入的 3%计缴,其他收入按应税收
      营业税
                                           入的 5%计缴。
      城市维护建设税                       按实际缴纳的流转税的 5%-7%计缴。
                                           本公司及子公司江苏永鼎泰富工程有限公司适用企业所得税税
      企业所得税
                                           率为 15%,其他子(孙)公司的企业所得税税率为 25%。
      土地增值税                           按房地产销售收入减扣除项目金额后,按照超额累进税率计缴。
          2、税收优惠及批文
          (1) 经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税
    务局审批,本公司于2008年11月获得高新技术企业证书,2011年9月再次申请延期并审
    核通过,继续被评为江苏省高新技术企业(证书编号:GR201132000556),有效期三年,
    享受15%的企业所得税率优惠政策。
          (2) 经江苏省苏州市人民政府审批,本公司之控股子公司江苏永鼎泰富工程有
    限公司于2011年12月2日取得了《技术先进型服务企业证书》(编号为20113200230034)。
    根据《财政部 国家税务总局 商务部 科技部 国家发展改革委关于技术先进型服务企
    业有关企业所得税政策问题的通知》(财税(2010)第065号文)第一条第一项的相关
    规定:对经认定的技术先进型服务企业,减按15%的税率征收企业所得税。江苏永鼎泰
    富工程有限公司于2011年12月向主管税务机关就该公司适用企业所得税税率减按15%
    计征的事宜进行了申请备案。
          六、     企业合并及合并财务报表
          1、 子公司情况
          (1)    通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                                     金额单位:人民币万元
                                                                                                        实质上构
                  子公     注                                                                年末实     成对子公
                                  业务     注册资      经营范    企业    法人   组织机构
    子公司   全称     司类     册                                                                际出资     司净投资
                                  性质       本          围      类型    代表     代码
                    型     地                                                                  额       的其他项
                                                                                                        目余额
                                                      光纤光缆
    上海永鼎光电子    子公     上海   制造                            有限   莫林
                                           3,000.00   等通信产                  70333872-9   2,700.00
    技术有限公司       司       市     业                             公司    弟
                                                      品的研制
                                                      基础设施
    苏州永鼎投资有    子公     江苏   贸易                            有限   莫林
                                           3,000.00   投资、房                  75463500-2   3,000.00
    限公司(注 1)     司       省    投资                            公司    弟
                                                      地产投资
                                               江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                                                                 实质上构
                      子公     注                                                                     年末实     成对子公
                                        业务        注册资     经营范     企业   法人   组织机构
    子公司       全称   司类     册                                                                     际出资     司净投资
                                        性质          本         围       类型   代表     代码
                        型     地                                                                       额       的其他项
                                                                                                                 目余额
                                                                   等
    苏州鼎欣房地产      子公     江苏     房地                   房地产销   有限   莫林
                                                20,000.00                               25131443-4   14,108.04
    有限责任公司         司       省       产                    售与开发   公司    弟
                                                               电线电缆
    江苏永鼎电气有      子公     江苏     制造                              有限   赵佩
                                                    2,000.00   数据缆的                 79086659-6    2,000.00
    限公司(注 2)       司       省       业                               公司    杰
                                                               生产销售
                                                               特种生态
    江苏永鼎生态线      子公     江苏     制造                   电缆电气   有限   赵佩
                                                    2,000.00                            69256870-4    2,000.00
    缆科技有限公司       司       省       业                    设备的销   公司    杰
                                                                 售研发
                                                               输变电设
                                        电气
    江苏永鼎泰富工      子公     江苏                            备研发销   有限   朱其
                                        进出        3,000.00                            67113227-4    1,530.00
    程有限公司           司       省                             售、进出   公司    珍
                                         口
                                                                   口
    苏州欣阳房地产
                      孙公     江苏     房地                   房地产开   有限   莫林
    开发有限公司                                  20,000.00                               67703219-4   10,600.00
                       司       省       产                      发       公司    弟
    (注 3)
    苏州鼎欣吴地房
                      孙公     江苏     房地                   房地产开   有限   莫林
    地产有限责任公                                50,000.00                               66575250-6   50,000.00
                       司       省       产                    发与经营   公司    弟
    司(注 4)
    苏州欣润房地产
                      孙公     江苏     房地                   房地产开   有限   莫林
    有限责任公司                                  10,000.00                               67764759-4   10,000.00
                       司       省       产                    发与经营   公司    弟
    (注 5)
    苏州鼎恒物业管
                      孙公     江苏     物业                   物业管理   有限   莫林
    理有限公司(注                                       50.00                            59558301-3       50.00
                       司       省      管理                     与服务   公司    弟
    6)
                                                               研发、生
    苏州新材料研究      子公     江苏     制造                              有限   莫林
                                                14,285.71      产、销售                 56783829-3    7,200.00
    所有限公司           司       省       业                               公司    弟
                                                               超导制品
        (续)
                                                                     从母公司所有者权益冲减子公司
                      持股                   少数股东 少数股东权益中
                              表决权 是否合                          少数股东分担的本年亏损超过少
    子公司全称         比例                     权益 用于冲减少数股                                                 注释
                            比例 (%)并报表                         数股东在该子公司年初所有者权
                      (%)                  (万元) 东损益的金额
                                                                       益中所享有份额后的余额上海永鼎光电子技术
                       90.00          90.00    是         188.32有限公司苏州永鼎投资有限公
                      100.00         100.00    是司(注 1)苏州鼎欣房地产有限
                       70.60          70.60    是      10,550.30责任公司
                                                江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告江苏永鼎电气有限公
                       100.00     100.00        是司(注 2)江苏永鼎生态线缆科
                       100.00     100.00        是技有限公司江苏永鼎泰富工程有
                        51.00      51.00        是      4,685.46限公司苏州欣阳房地产开发
                        53.00      53.00        是有限公司(注 3)苏州鼎欣吴地房地产
                       100.00     100.00        是有限责任公司(注 4)苏州欣润房地产有限
                       100.00     100.00        是责任公司(注 5)苏州鼎恒物业管理有
                       100.00     100.00        是限公司(注 6)苏州新材料研究所有
                        50.40      50.40        是      6,706.18限公司
             注 1:本公司持有 83.33%股权,本公司之控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司
         持有 16.67%股权。
             注 2:江苏永鼎电气有限公司原名江苏永鼎数据电缆有限公司,于 2012 年内办理
         了公司名称的工商变更手续。本公司持有 70%股权,本公司之控股子公司苏州永鼎投
         资有限公司持有 30%股权。
             注 3:系本公司之控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司持有其 53%股权,2010
         年开始本集团将实际控制的资产、负债和权益纳入本集团的合并报表编制范围。
             注 4:系本公司之控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司持有其 100%股权。
             注 5:系本公司之控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司持有其 100%股权。
             注 6:系本公司之控股子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司于 2012 年 5 月出资人
         民币 50 万元成立,持股比例为 100%。
             (2)     同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                                      金额单位:人民币万元
                                                                                                            实质上构成对
          子公司     子公司        业务              注册     经营        企业 法人 组织机         年末实际 子公司净投资
                            注册地
          全称       类型          性质              资本     范围        类型 代表 构代码         出资额 的其他项目余
                                                                                                                  额
         北京永鼎                       医疗保              医疗保健
                                                                          有限 莫林
         科 技 发 展 子公司     北京市 健品开 500.00 品 及 技 术                      74007105-8      500.00
                                                                          公司   弟
         有限公司                          发               咨询服务
              (续)
                                  江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                  从母公司所有者权益
                                                                  冲减子公司少数股东
                                                   少数股东权益中
                 持股比例 表决权 是否合并 少数股东                分担的本年亏损超过
    子公司全称                                        用于冲减少数股                    注释
                   (%)  比例(%) 报表    权益                  少数股东在该子公司
                                                   东损益的金额
                                                                  年初所有者权益中所
                                                                    享有份额后的余额北京永鼎科技发
                     100.00     100.00      是展有限公司
       (3)    非同一控制下企业合并取得的子公司
                                                                                         金额单位:人民币万元
                                                                                            实质上构成
    子公司       子公司        业务        注册      经营       企业 法人代组织机构代年末实际 对子公司净
                      注册地
    全称         类型        性质        资本      范围       类型 表        码    出资额 投资的其他
                                                                                              项目余额
    上海数码通                                       输变电设
                               网络                           有限
    宽 带 网 络 有 子公司 上海市          2,000.00 备 研 发 销           费瑞     70303763-5 5,950.00
                               服务                           公司
    限公司                                           售、进出口
    上海永鼎凯                                       机电设备
                                                              有限
    威 电 气 有 限 子公司 上海市   贸易      990.00 安 装 工 程          朱其珍 79567829-5     990.00
                                                              公司
    公司                                             专业承包
       (续)
                                                                    从母公司所有者权益
                                                                    冲减子公司少数股东
                                                     少数股东权益中
                 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东                分担的本年亏损超过
    子公司全称                                          用于冲减少数股                    注释
                   (%)  例(%)    报表     权益                  少数股东在该子公司
                                                       东损益的金额
                                                                    年初所有者权益中所
                                                                      享有份额后的余额上海数码通宽带
                     100.00     100.00      是网络有限公司上海永鼎凯威电
                     100.00     100.00      是气有限公司
       2、 合并范围发生变更的说明
       本公司之子公司苏州鼎欣房地产有限公司责任公司于 2012 年出资人民币 50 万元成立苏州鼎恒物业管理有限公司,持股比例为 100%。该公司注册号为 320594000230693,本公司于 2012 年度将其纳入合并范围,参见附注六、1(1)。
       3、 报告期新纳入合并范围的主体和报告期不再纳入合并范围的主体
                       名称                                 2012 年末净资产               2012 当年净利润
    苏州鼎恒物业管理有限公司                                                   94,458.54            -405,541.46
                                        江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
       4、 持股超过 50%但未纳入合并范围的被投资单位情况
                                                                                                       金额单位:人民币万元
                                                                    企
                        注                                                 单位                   年末实     实质上构成对子
    单位         单位             业务         注册       经营        业              组织机构
                        册                                                 负责                   际出资     公司净投资的其
    全称         类型             性质         资本       范围        类                代码
                        地                                                 人                       额         他项目余额
                                                                    型
                                                       内科、外     民办
    苏州永                 苏                                                 莫林
                                医院     7,500.00      科等医       非企            77801831-6    7,350.00
    鼎医院                 州                                                   弟
                                                       疗服务        业
       (续)
                                                         少数股东权        从母公司所有者权益冲减子公司少
                     表决权            是否     少数
    单位        持股比                                      益中用于冲        数股东分担的本期亏损超过少数股
                     比例              合并     股东                                                                 注释
    全称        例(%)                                     减少数股东        东在该子公司年初所有者权益中所
                     (%)             报表     权益
                                                         损益的金额              享有份额后的余额苏州永
                98.00        98.00      否                                                                            注鼎医院
       注:本公司持有 88%股权,本公司之控股子公司苏州永鼎投资有限公司持有 10%股权。苏州永鼎医院于 2007 年由苏州市卫生局核定为“非营利性医疗机构”。根据 2010年 11 月 26 日国务院办公厅颁布了《国务院办公厅转发发展改革委、卫生部等部门关于进一步鼓励和引导社会资本举办医疗机构意见的通知》(国办发〔2010〕58 号)文件规定“非营利性医疗机构所得收入除规定的合理支出外,只能用于医疗机构的继续发展。对违反经营目的、收支结余用于分红或变相分红的,卫生部门要责令限期改正;情节严重的,按规定责令停止执业,并依法追究法律责任”,苏州永鼎医院的利润汇回存在重大不确定性及限制,故本公司自 2010 年 1 月 1 日始未将其纳入合并范围。
       七、      合并财务报表项目注释
       以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,年初指 2012 年 1月 1 日,年末指 2012 年 12 月 31 日,本年指 2012 年度,上年指 2011 年度。
       1、      货币资金
                                              年末数                                              年初数
    项      目                                   折算                                               折算
                         外币金额                          人民币金额             外币金额                   人民币金额
                                               率                                                 率库存现金:
    -人民币                   —                —              386,615.64           —           —           573,013.28
    -美元                                                                            640.00      6.3009          4,032.58银行存款:
    -人民币                   —                —      306,462,037.61               —           —       221,508,855.15
    -美元               5,683,451.79          6.2857      35,724,270.60           65,415.60      6.3023        412,267.34
    -欧元               4,558,180.73          8.3176      37,913,018.43           90,939.01      8.1625        742,289.67
                                     江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
      -瑞士法郎             412,125.07   6.8219      2,811,476.02
      -塔卡                  78,617.97   0.0788               6,194.31     53,157.16       0.0769           4,086.19其他货币资金:
      -人民币                       —       —     65,212,741.41             —            —         71,585,828.41
      -美元                                                                36,502.72         6.30         230,000.00
    合    计                                          448,516,354.02                                     295,060,372.62
      (1) 所有权受到限制的货币资金情况详见本附注七、20。
      (2) 于 2012 年 12 月 31 日 , 本 集 团 存 放 于 境 外 的 货 币 资 金 为 人 民 币2,266,246.33 元(2011 年 12 月 31 日为人民币 4,086.19 元)。
       2、       应收票据
       (1) 应收票据分类
                  种    类                               年末数                               年初数
    银行承兑汇票                                                   2,344,010.19                        7,162,291.78
    商业承兑汇票                                                  27,919,181.60                        14,094,497.96
                  合    计                                     30,263,191.79                        21,256,789.74
       (2) 年末无已贴现或抵押的商业承兑票据。
       (3) 年末无出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
       (4) 年末已经背书给其他方但尚未到期的票据金额有 12,165,636.54 元,到期日均为六个月以内。
       3、       应收股利
                                                  本年                                       未收回 相关款项是
            项   目                年初数                     本年减少         年末数
                                                  增加                                       的原因 否发生减值
    账龄一年以内的应收股利           9,000,000.00            9,000,000.00其中:苏州高新区鼎丰农
                                 9,000,000.00            9,000,000.00村小额贷款有限公司
    账龄一年以上的应收股利 20,000,000.00                                       20,000,000.00其中:上海东昌投资发展
                       20,000,000.00                                       20,000,000.00 未发放            否有限公司
            合   计             29,000,000.00            9,000,000.00 20,000,000.00
       4、       应收账款
       (1) 应收账款按种类列示
                                                                           年末数
                 种    类                           账面余额                               坏账准备
                                             金额              比例(%)            金额              比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准
                                         78,821,911.19              13.93       3,031,691.52                    3.85备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款:
    关联方组合                                176,312.00               0.03
                                  江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    非关联方账龄组合                    455,426,762.68                80.47
             组合小计                 455,603,074.68                80.50单项金额虽不重大但单项计提坏
                                       31,540,189.11                 5.57     11,548,336.43                36.61账准备的应收账款
                  合 计               565,965,174.98            100.00        14,580,027.95                   2.58(续)
                                                                       年初数
              种     类                           账面余额                                 坏账准备
                                           金额            比例(%)                金额           比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准
                                       72,875,324.89                12.17      5,063,525.43                   6.95备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款:
    关联方组合                               961,620.40                0.16
    非关联方账龄组合                    508,886,911.19                84.99
             组合小计                 509,848,531.59                85.15单项金额虽不重大但单项计提坏
                                       16,019,241.57                 2.68      8,026,297.28                50.10账准备的应收账款
    合 计                                 598,743,098.05            100.00        13,089,822.71                   2.19
        (2) 应收账款按账龄列示
                                       年末数                                          年初数
        项   目
                              金额              比例(%)                    金额                 比例(%)
    1 年以内                  485,881,786.52                   85.85       557,309,540.60                      93.08
    1至2年                     65,515,563.28                   11.58        23,787,464.24                         3.97
    2至3年                      3,984,191.62                     0.70       10,390,613.51                         1.74
    3 年以上                   10,583,633.56                     1.87           7,255,479.70                      1.21
        合   计           565,965,174.98                  100.00       598,743,098.05                     100.00
        (3) 坏账准备的计提情况
        ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
         应收账款内容                账面金额              坏账准备          计提比例(%)             理由
    应收非关联方货款或服务款          78,821,911.19            3,031,691.52                    3.85       争议款项
        ②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
         应收账款内容                账面余额             计提比例(%)           坏账准备              计提理由
    应收非关联方货款或服务款         31,540,189.11                       36.61 11,548,336.43              账龄较长
        本集团对于单项金额虽不重大应收款项,也单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
                             江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
        (4) 本年转回或收回情况
         以前年度由于账龄较长等原因已计提坏账准备,本报告期内通过法律等催讨手段收回部分款项的金额为 6,672,563.89 元。
        (5) 报告期无因账龄较长,对方公司已注销等原因,确认无法收回且全额计提坏账准备的重大非关联方应收账款予以核销的情况。
        (6) 报告期应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
        (7) 应收账款金额前五名单位情况
                                                                   年末数                 年初数
    前五名欠款金额合计                                         109,027,383.86              148,200,804.87
    占应收账款总额比例                                                   19.26%                      24.75%
    欠款年限                                                            3 年以内                   3 年以内
        (8) 应收关联方账款情况详见附注八、6 关联方应收应付款项。
        5、    其他应收款
        (1) 其他应收款按种类列示
                                                                  年末数
              种    类                         账面余额                            坏账准备
                                        金额          比例(%)            金额            比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
                               5,601,423.54                 7.06      5,601,423.54                100.00的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款:
    关联方组合                       33,322,953.90           42.01
    非关联方账龄组合                 40,111,465.23           50.58
               组合小计            73,434,419.13           92.59单项金额虽不重大但单项计提坏账
                                      280,502.28            0.35           280,502.28             100.00准备的其他应收款
                合 计              79,316,344.95          100.00      5,881,925.82                  7.42(续)
                                                                  年初数
               种   类                         账面余额                            坏账准备
                                       金额           比例(%)             金额              比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备
                                     5,601,423.54           5.28       5,601,423.54                100.00的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款:
    关联方组合                        70,834,706.05          66.74
    非关联方账龄组合                  29,406,197.21          27.71
              组合小计             100,240,903.26          94.45
    单项金额虽不重大但单项计提坏账         287,907.11           0.27            280,502.28              97.43
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告准备的其他应收款
              合 计              106,130,233.91         100.00       5,881,925.82                5.54
      (2) 其他应收款按账龄列示
                                   年末数                                   年初数
       项    目
                          金额              比例(%)               金额             比例(%)
    1 年以内                 59,246,859.22              74.70          90,654,656.72               85.41
    1至2年                   7,179,003.58                9.05           4,654,825.99                4.39
    2至3年                   2,636,485.61                3.32           3,851,880.00                3.63
    3 年以上                 10,253,996.54              12.93           6,968,871.20                6.57
       合    计          79,316,344.95             100.00        106,130,233.91            100.00
      (3) 坏账准备的计提情况
      ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况
      其他应收款内容         账面金额             坏账准备         计提比例(%)        理由
    应收非关联方往来款项       5,601,423.54          5,601,423.54             100.00     账龄较长
      ②年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
    其他应收款内容        账面余额            计提比例(%)            坏账准备         计提理由
    个人借款等                  280,502.28                  100.00      280,502.28       账龄较长
      年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款的说明:本公司对年末借款时间较长的个人借款等评估其可收回性,对预期难以收回的全额计提坏账准备。
      (4) 报告期内无以前年度已全额计提坏账准备转回的情况。
      (5) 报告期内无因账龄较长、对方公司已注销等原因确认无法收回,且以前年度已全额计提坏账准备的重大非关联方其他应收款予以核销的情况。
      (6) 报告期其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。
      (7) 其他应收款金额前五名单位情况
                                                                 年末数               年初数
    前五名欠款金额合计                                         58,133,412.31           90,130,414.71
    占应收账款总额比例                                                  73.29%               84.92%
    欠款年限                                                           3 年以内             3 年以内
      (8) 应收关联方账款情况详见附注八、6 关联方应收应付款项。
      6、     预付款项
      (1) 预付款项按账龄列示
                                   年末数                                   年初数
       账    龄
                          金额              比例(%)               金额             比例(%)
    1 年以内                 59,598,614.71              80.12        76,535,990.26                 92.91
    1至2年                   12,965,087.90              17.43          5,575,470.26                 6.77
                                江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    2至3年                      1,644,400.00               2.21            151,470.00             0.18
    3 年以上                      177,762.00               0.24            111,266.00             0.14
        合   计              74,385,864.61            100.00       82,374,196.52             100.00
      注:账龄超过 1 年的预付款项未收回的原因主要系合同周期较长,货物或发票尚未收到所致。
      (2) 预付款项金额的前五名单位情况
             单位名称               与本集团关系           金额          预付时间      未结算原因
    苏州市枫桥建筑工程有限公司              第三方        15,968,414.93      2012 年       未到结算期
    武汉日电光通信工业有限公司              第三方         9,259,600.00      2012 年       未到结算期
    苏州市吴中农电服务有限公司              第三方         8,327,697.00      2011 年       未到结算期
    南京金世邦工业设备制造公司款            第三方         5,000,000.00      2012 年       未到结算期信息产业电子第十一设计研究院科
                                        第三方         4,000,000.00      2012 年       未到结算期技工程股份有限公司武汉分公司
              合    计                                42,555,711.93
      (3) 报告期预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
      7、     存货
      (1) 存货分类
                                                               年末数
        项     目                            其中:借款费用资
                             账面余额                                   跌价准备           账面价值
                                                 本化金额
    原材料                    43,032,056.70                                 825,407.77      42,206,648.93
    委托加工物资                  75,632.95                                                     75,632.95
    库存商品                  35,403,967.09                                 889,323.08      34,514,644.01
    发出商品                  59,338,157.77                                                 59,338,157.77
    工程施工                  17,887,437.52                               1,928,355.20      15,959,082.32
    开发成本(注 1)       1,261,619,681.92        60,462,889.81                         1,261,619,681.92
    开发产品(注 2)          52,686,827.75         1,303,095.62                            52,686,827.75
         合 计           1,470,043,761.70        61,765,985.43          3,643,086.05   1,466,400,675.65
      (续)
                                                               年初数
        项     目                            其中:借款费用资
                             账面余额                                   跌价准备          账面价值
                                                 本化金额
    原材料                    46,995,896.74                                 390,312.28      46,605,584.46
    委托加工物资               1,273,573.98                                                  1,273,573.98
    库存商品                  30,535,519.04                                 875,096.72      29,660,422.32
    发出商品                  59,018,780.51                                 735,252.48      58,283,528.03
    工程施工                  15,325,877.49                               2,571,827.05      12,754,050.44
    开发成本(注 1)       1,143,294,833.13        36,058,362.82                         1,143,294,833.13
    开发产品(注 2)         121,009,827.29         2,200,566.10          4,500,000.00     116,509,827.29
         合 计           1,417,454,308.18        38,258,928.92          9,072,488.53   1,408,381,819.65
      注 1:开发成本明细情况
                                        江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                                  预计竣工       预计总
              项目名称              开工时间                                     年末数               年初数
                                                    时间         投资
                                   2009 年 9     2016 年 12      15.0 亿
    平湖瑞园(蓝湾别墅)                                                      600,947,575.20       512,454,244.70
                                      月              月              元
                                   2010 年 2     2014 年 12
    园区唯亭项目                                                  5.0 亿元    406,720,225.87       377,782,096.58
                                      月              月
                                   2010 年 5     2014 年 12        8.5 亿
    东山山水路项目                                                            253,951,880.85       253,058,491.85
                                      月              月               元
               合        计                                                 1,261,619,681.92   1,143,294,833.13
         注 2:开发产品明细情况
         项目名称               竣工时间           年初数             本年增加         本年减少           年末数
    苏站路定销房(一
                              2005 年 12 月      1,856,251.80          331,200.00      638,554.30      1,548,897.50
    期前 45 幢)
    苏站路定销房(一
                              2006 年 12 月        184,948.60                                            184,948.60
    期后 8 幢)
    苏站路定销房(南
                              2007 年 12 月      6,162,866.75                          972,373.82      5,190,492.93
    区)
    湄长路商住房(鼎
                              2008 年 12 月        613,903.22         -131,069.73         12,121.81      470,711.68
    欣世家)
    鼎欣城                      2010 年 2 月     45,128,504.16      -12,267,494.90   -7,938,902.18     40,799,911.44
    鼎尚花园                    2010 年 6 月     65,473,221.90       -4,545,186.57   60,121,472.57        806,562.76
    鼎欣城(出租开发
                               2010 年 2 月      1,590,130.86        2,160,041.63         64,869.65    3,685,302.84
    产品)
           合 计                               121,009,827.29      -14,452,509.57   53,870,489.97     52,686,827.75
         注(1):报告期内鼎欣城、鼎欣世家、鼎尚花园等项目根据项目工程结算书调整
    成本金额(调整本年增加额)及以前已销售部分(调整本年减少额)。
         注(2):鼎欣城(出租开发产品)系本集团 2011 年开始将部分车位转为出租,本
    年减少数为摊销。
         (2) 存货跌价准备变动情况
                                                                              本年减少数
         项         目               年初数        本年计提数                                          年末数
                                                                       转回数         转销数
    原材料                              390,312.28      658,078.24                         222,982.75      825,407.77委托加工物资
    库存商品                            875,096.72      889,323.08                         875,096.72      889,323.08
    发出商品                            735,252.48                                         735,252.48
    开发产品(注 1)                  4,500,000.00                                      4,500,000.00
    工程施工(注 2)                  2,571,827.05                                         643,471.85 1,928,355.20
         合         计            9,072,488.53 1,547,401.32                         6,976,803.80 3,643,086.05
         (3) 存货跌价准备计提和转回原因
                               计提存货跌价准备的        本年转回存货跌价准备        本年转回金额占该项存货
           项       目
                                       依据                    的原因                    年末余额的比例
    原材料                      可变现净值低于成本
                                     江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                            计提存货跌价准备的       本年转回存货跌价准备        本年转回金额占该项存货
       项       目
                                    依据                   的原因                    年末余额的比例
    库存商品                   可变现净值低于成本
    发出商品                   可变现净值低于成本
    工程施工                   可变现净值低于成本
    开发产品(注)             可变现净值低于成本
    注 1:2010 年度,本集团开发的鼎尚花园完工并开始销售,由于其销售价格是苏州市土地储备中心根据原开发时的人工、建安成本确定,但随着开发周期较长,其间物价上涨等因素导致人工费、建筑安装等成本不断上升,致使该项目预期销售回款金额低于开发成本,本集团对预期回款金额低于成本的部分计提了减值准备。2012 年内,苏州市土地储备中心回购了鼎尚花园剩余房产,本集团将鼎尚花园原计提的减值准备4,500,000.00 元予以转销。
    注 2:2011 年度,本集团与孟加拉国电力公司签约的 TL5 工程项目开始施工,由于其工程合同签订于 2010 年,随着施工中变更设计方案、工程物资价格上涨等因素导致预算及实际成本不断上升,致使该项目合同收入金额低于预算施工成本,本集团 2012年末对合同收入金额低于预算施工成本的部分按年末工程进度计提了跌价准备1,928,355.20 元。本集团正在与工程发包方孟加拉国电力公司积极协商变更合同收入金额事宜。
    (4) 存货年末余额中含有借款费用资本化金额为 61,765,985.43 元。
    (5) 截至 2012 年 12 月 31 日止,本集团以平湖瑞园(甪直蓝湾别墅)项目、园区唯亭项目和东山山水路项目账面价值人民币 678,333,907.89 元的土地使用权作抵押物向银行借款,其所有权受到限制,参见本附注七、20。
    8、        其他流动资产
                 项        目                    性质(或内容)              年末数           年初数
    投资吴地土地增值款                                 土地增值税               4,640,682.77     4,640,682.77
    待抵扣增值税(进项税)                                                      2,849,580.41
    预缴企业所得税                                                              8,952,374.15
    待摊费用                                                                    1,102,096.60       280,754.40
                 合        计                                           17,544,733.93        4,921,437.17
    9、        长期应收款
                      项        目                           年末数                        年初数
    采购业务长期合作款                                              22,453,687.09
    10、 长期股权投资
    (1) 长期股权投资分类
           项         目                年初数            本年增加            本年减少              年末数
                                           江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
       对合营企业投资                       7,333,818.32    -3,138,983.53         4,194,834.79
       对联营企业投资                  657,933,309.20       60,113,108.06         25,517,851.00   692,528,566.26
       其他股权投资                    282,622,408.93                         239,270,071.56         43,352,337.37
       减:长期股权投资减值准备            75,570,000.00                          75,570,000.00
                 合         计         872,319,536.45       56,974,124.53     193,412,757.35      735,880,903.63
          (2) 长期股权投资明细情况
         被投资单位              核算方法       投资成本           年初数             增减变动           年末数
    上海东昌投资发展有限公
                                  权益法     152,000,000.00 467,326,564.17           36,718,232.25 504,044,796.42
    司
    北京中缆通达电气成套有
                                  权益法       6,500,000.00     13,214,452.02         2,522,373.96 15,736,825.98
    限公司
    上海电信住宅宽频网络有
                                  权益法      20,000,000.00     37,547,952.70        -1,422,078.43 36,125,874.27
    限公司
    苏州高新区鼎丰农村小额
                                  权益法      90,000,000.00 109,935,062.82            5,480,570.43 115,415,633.25
    贷款有限公司
    中祥金鼎投资有限公司            权益法      15,000,000.00     14,977,458.22           -19,242.64 14,958,215.58
    苏州诚富成长创业有限公
                         权益法               16,500,000.00     14,931,819.27        -8,684,598.51     6,247,220.76
    司
    北京永鼎致远网络科技有
                         权益法                7,500,000.00      7,333,818.32        -7,333,818.32
    限公司
    苏州永鼎医院                    成本法      73,500,000.00     43,352,337.37                         43,352,337.37
    江苏沪苏浙高速公路有限
                         成本法              239,270,071.56 239,270,071.56 -239,270,071.56
    公司
          合      计                         620,270,071.56 947,889,536.45 -212,008,632.82 735,880,903.63
           (续)
                                                                        在被投资单位
                                            在被投资 在被投资单位                         本年计
                                                                        持股比例与表 减值
               被投资单位                   单位持股 享有表决权比                         提减值 本年现金红利
                                                                        决权比例不一 准备
                                            比例(%) 例(%)                             准备
                                                                          致的说明
    上海东昌投资发展有限公司                       50.00            50.00
    北京中缆通达电气成套有限公司                   32.50            32.50
    上海电信住宅宽频网络有限公司                   20.00            20.00                                    6,217,851.00
    苏州高新区鼎丰农村小额贷款有限公司             30.00            30.00                                   10,800,000.00
    中祥金鼎投资有限公司                           30.00            30.00
    苏州诚富成长创业有限公司(注 1)               25.00            25.00北京永鼎致远网络科技有限公司(注 2)
    苏州永鼎医院                                   98.00            98.00江苏沪苏浙高速公路有限公司(注 3)
                合     计                                                                               17,017,851.00
           注 1:2012 年内,苏州诚富成长创业有限公司减少注册资本 3,400 万元,其中本
      集团减资 850 万元,减资前后本集团持有股权比例 25%不变。
                                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
               注 2:2012 年内,本公司之控股子公司苏州永鼎投资有限公司将持有的北京永鼎
       致远网络科技有限公司 50%股权出让给苏州益成投资有限公司,出让价格为 420.66 万
       元。截止 2012 年末,本集团不再持有北京永鼎致远网络科技有限公司的股权。
               注 3:2012 年内,本公司将持有的江苏沪苏浙高速公路有限公司 21.30%股权出让
       给江苏交通控股有限公司,出让价格为 13,860 万元。截止 2012 年末,本公司不再持
       有江苏沪苏浙高速公路有限公司的股权。
               (3) 向投资企业转移资金的能力未受到限制。
               (4) 本报告期无未确认的投资损失。
               (5) 对联营企业和其他股权的投资
                                                                                                 本集团持 本集团在被
                                                                                      注册资本
           被投资单位名称             企业类型 注册地 法人代表             业务性质              股比例 投资单位表
                                                                                      (万元)
                                                                                                   (%) 决权比例(%)
                                                                                      30,400.0
    上海东昌投资发展有限公司              有限公司     上海      丁建勇 汽车、房地产                     50.00          50.00
                                                                                             0
    北京中缆通达电气成套有限公司          有限公司     北京      傅占军        工程施工   3,000.00       32.50          32.50
                                                                           电信网络
    上海电信住宅宽频网络有限公司          有限公司     上海      陈曼其                   5,000.00       20.00          20.00
                                                                             接入
    苏州高新区鼎丰农村小额贷款                                                            30,000.0
                             有限公司              苏州      王华清        金融服务                  30.00          30.00
    有限公司                                                                                     0
    中祥金鼎投资有限公司         有限公司              北京      郑祥建        实业投资   5,000.00       30.00          30.00
    江苏诚富成长创业投资有限公司 有限公司              苏州      余秋池        实业投资   3,200.00       25.00          25.00
    苏州永鼎医院                                       苏州      莫林弟        医疗服务   7,500.00       98.00          98.00
               (续)
    被投资单位         年末资产                                                本年营业收入            关联 组织机构
                                    年末负债总额      年末净资产总额                    本年净利润
    名称             总额                                                      总额                关系   代码
    上海东昌投资                                                                                              联营
                 1,896,532,093.93    888,442,501.07   1,008,089,592.86                   73,436,464.50           63160537-2
    发展有限公司                                                                                              企业北京中缆通达
                                                                                                          联营
    电气成套有限       129,466,892.41     81,045,889.40        48,421,003.01    75,406,638.23 7,894,505.09           72148949-1
                                                                                                          企业公司上海电信住宅
                                                                                                          联营
    宽频网络有限       206,523,644.07     36,493,367.66       170,030,276.41 158,776,858.19 34,577,956.80            13453711-0
                                                                                                          企业公司苏州高新区鼎
                                                                                                          联营
    丰农村小额贷       556,771,308.44    172,052,530.92       384,718,777.52    70,044,622.28 55,593,468.11          68586293-X
                                                                                                          企业款有限公司
    中祥金鼎投资                                                                                              联营
                   37,840,460.50      13,042,508.20        24,797,952.30                    -64,142.13           55135914-0
    有限公司                                                                                                  企业江苏诚富成长
                                                                                                          联营
    创业投资有限       26,711,228.06       1,722,345.00        24,988,883.06                    -18,600.73           67010988-1
                                                                                                          企业公司
                                              江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    被投资单位           年末资产                                                 本年营业收入            关联 组织机构
                                         年末负债总额      年末净资产总额                  本年净利润
    名称               总额                                                       总额                关系   代码
                                                                                                            其他
    苏州永鼎医院         246,507,202.84       183,124,548.09      63,382,654.75 216,681,162.43 10,949,567.31           77801831-6
                                                                                                            投资
               (6) 长期股权投资减值准备明细情况
                     项     目                      年初数               本年增加        本年减少          年末数
    其他长期股权投资
    江苏沪苏浙高速公路有限公司                      75,570,000.00                       75,570,000.00
               注:2012 年内,本公司处置了持有的江苏沪苏浙高速公路有限公司股权,原计提
       的长期股权投资减值准备予以冲销。
               11、 投资性房地产
               (1)投资性房地产明细情况
                       项        目                  年初数             本年增加         本年减少       年末数
      采用成本模式进行后续计量的投
                                                   5,348,252.59                          193,341.00    5,154,911.59
      资性房地产
      减:投资性房地产减值准备
                          合     计                5,348,252.59                          193,341.00    5,154,911.59
               (2)按成本计量的投资性房地产
                          项      目                    年初数            本年增加       本年减少       年末数
      一、原值合计                                   6,105,504.84                                      6,105,504.84
      房屋、建筑物                                   6,105,504.84                                      6,105,504.84
      二、累计折旧和摊销合计                            757,252.25        193,341.00                       950,593.25
      房屋、建筑物                                      757,252.25        193,341.00                       950,593.25
      三、减值准备合计
      房屋、建筑物
      四、账面价值合计                               5,348,252.59                                      5,154,911.59
      房屋、建筑物                                   5,348,252.59                                      5,154,911.59
               注:本年折旧和摊销额 193,341.00 元。
               12、 固定资产
               (1) 固定资产情况
                项        目              年初数                 本年增加               本年减少            年末数
       一、账面原值合计                506,731,376.25              30,657,433.80       16,040,656.82   521,348,153.23
       其中:房屋及建筑物              131,846,748.19              10,483,601.78        3,820,862.58   138,509,487.39
         机器设备                      337,030,781.60              12,103,821.83        6,412,559.81   342,722,043.62
         运输设备                       17,431,451.17                  4,219,639.46     2,530,783.07    19,120,307.56
         办公设备                       10,232,763.80                  2,494,444.43     2,164,660.88    10,562,547.35
         其他设备                       10,189,631.49                  1,355,926.30     1,111,790.48    10,433,767.31
                            江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    项      目         年初数              本年增加                本年减少         年末数
    二、累计折旧                          本年新增     本年计提
    累计折旧合计         300,358,827.32              22,612,600.37     13,171,263.10   309,800,164.59
    其中:房屋及建筑物    44,536,806.38               4,254,941.91     3,795,991.60     44,995,756.69
    机器设备           232,631,128.61              13,672,984.23     5,101,812.03    241,202,300.81
    运输设备            10,419,280.18               2,509,598.50     2,079,263.38     10,849,615.30
    办公设备             4,711,650.16               1,654,015.29     1,127,643.80      5,238,021.65
    其他设备             8,059,961.99                 521,060.44     1,066,552.29      7,514,470.14
    三、账面净值合计     206,372,548.93                                                211,547,988.64
    其中:房屋及建筑物    87,309,941.81                                                 93,513,730.70
    机器设备           104,399,652.99                                                101,519,742.81
    运输设备             7,012,170.99                                                  8,270,692.26
    办公设备             5,521,113.64                                                  5,324,525.70
    其他设备             2,129,669.50                                                  2,919,297.17
    四、减值准备合计      14,483,177.12                                1,302,144.85     13,181,032.27
    其中:房屋及建筑物       542,418.71                                                    542,418.71
    机器设备            11,765,172.85                                  319,082.20     11,446,090.65
    运输设备             1,046,079.08                                                  1,046,079.08
    办公设备             1,079,582.16                                  942,091.58        137,490.58
    其他设备               49,924.32                                    40,971.07          8,953.25
    五、账面价值合计     191,889,371.81                                                198,366,956.37
    其中:房屋及建筑物    86,767,523.10                                                 92,971,311.99
    机器设备            92,634,480.14                                                 90,073,652.16
    运输设备             5,966,091.91                                                  7,224,613.18
    办公设备             4,441,531.48                                                  5,187,035.12
    其他设备             2,079,745.18                                                  2,910,343.92
    注:本年折旧额为 22,612,600.37 元。本年由在建工程转入固定资产原价为4,677,356.66 元。
    (2) 截至 2012 年 12 月 31 日止,无所有权受到限制和暂时闲置的固定资产。
    (3) 截至 2012 年 12 月 31 日止,无通过融资租赁租入的固定资产。
    (4) 通过经营租赁租出的固定资产
           经营租赁租出资产类别                    年末账面价值             年初账面价值
    房屋及建筑物-车位                                      2,320,068.11               1,471,331.11
    机器设备-机械车位                                      1,765,940.00               1,106,785.11
                   合 计                               4,086,008.11               2,578,116.22
    (5) 截至 2012 年 12 月 31 日止,均无持有待售和未办妥产权证书的固定资产。
    (6) 截至 2011 年 12 月 31 日止,已提足折旧但仍在使用的固定资产原值有182,925,668.19 元。
                                         江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
             13、 在建工程
             (1)在建工程基本情况
                                              年末数                                          年初数
        项     目
                               账面余额      减值准备      账面价值           账面余额       减值准备      账面价值
    生产设备安装工程           34,528,810.23                 34,528,810.23 2,758,772.22                       2,758,772.22
    纳米园新厂房办公室工程                                                       7,463,800.00                 7,463,800.00
    甪直别墅售楼处装修工程 4,500,000.00                       4,500,000.00
    其他零星工程                     31,717.63                      31,717.63
        合     计          39,060,527.86                 39,060,527.86 10,222,572.22                     10,222,572.22
             (2)重大在建工程项目变动情况
                           预算数                                     本年转入固定
      工程名称                           年初数        本年增加数                        其他减少数         年末数
                         (万元)                                         资产数纳米园新厂房办公室
                                900 7,463,800.00 1,326,471.79                            8,790,271.79工程
    新光缆生产线                    300 2,193,085.47                                                         2,193,085.47甪直别墅售楼处装修
                                500                    4,500,000.00                                      4,500,000.00工程超导电缆研发生产设
                              4,000       21,743.59 33,720,114.96 2,642,005.50                          31,099,853.05备
    其他零星工程                    300      543,943.16 3,552,629.98 2,035,351.16    793,632.64 1,267,589.34
        合 计                         10,222,572.22 43,099,216.73 4,677,356.66 9,583,904.43 39,060,527.86
             (续)
                工程名称                   工程投入占预算的比例(%)             工程进度               资金来源
    纳米园新厂房办公室工程                                              97.67        已完工                  自筹
    新光缆生产线                                                        73.10      生产调试中                自筹
    甪直别墅售楼处                                                      90.00        建设中                  自筹
    超导电缆研发生产设备                                                84.35        建设中                  自筹
    其他零星工程                                                                                             自筹
             注:本集团 2012 年度在建工程无利息资本化情况。
             14、 无形资产
                    项   目                   年初数              本年增加      本年减少         年末数
      一、账面原值合计                      84,969,567.88                                      84,969,567.88
      土地使用权                            39,864,315.90                                      39,864,315.90
      软件使用权                             2,248,108.98                                       2,248,108.98
      专有技术                              42,857,143.00                                      42,857,143.00
      二、累计摊销合计                       7,548,443.94        5,354,005.64                  12,902,449.58
      土地使用权                             4,878,131.67          819,522.12                   5,697,653.79
      软件使用权                                  527,455.12       248,769.20                     776,224.32
                                      江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                  项   目                  年初数             本年增加        本年减少       年末数
    专有技术                             2,142,857.15        4,285,714.32                  6,428,571.47
    三、减值准备累计金额合计
    土地使用权
    软件使用权
    专有技术
    四、账面价值合计                    77,421,123.94                                     72,067,118.30
    土地使用权                          34,986,184.23                                     34,166,662.11
    软件使用权                           1,720,653.86                                      1,471,884.66
    专有技术                            40,714,285.85                                     36,428,571.53
           注 1: 本年摊销金额为 5,354,005.64 元。
           注 2: 于 2012 年 12 月 31 日,本集团无受限制的无形资产。
           15、 商誉
           (1)商誉明细情况
    被投资单位名称或形成商                            本年     本年
                                       年初数                                 年末数       年末减值   准备
           誉的事项                                    增加     减少
    上海数码通宽带网络有限
                                     15,792,233.51                       15,792,233.51      15,792,233.51
    公司
           (2)商誉减值测试方法和减值准备计提方法
           商誉减值测试方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。
           2010 年,本集团评估了商誉的可收回金额,并确定与本集团宽带网络工程业务相
    关的商誉发生了减值,金额为人民币 1,579.22 万元。
           资产组发生减值的主要因素是由于本集团所投资的上海电信数码通宽带网络有限
    公司(以下简称“电信数码通”)于 2010 年 7 月被上海电信住宅宽频网络有限公司(以
    下简称“住宅宽频”)吸收合并,本集团所持有的“电信数码通”40%股权转为持有
    “住宅宽频”20%股权。由于“住宅宽频”预期对其主要经营范围(上海市电信宽带服
    务)进行整合,其盈利水平将有大幅度下降,故本集团 2010 年度对此项商誉全额计提
    了减值准备。
           16、 长期待摊费用
                                                                       其他
      项     目             年初数      本年增加       本年摊销                   年末数       其他减少的原因
                                                                       减少
    土地租赁费             2,536,855.64                      67,649.48              2,469,206.16
    纳米园新厂房办公室                    8,790,271.79 1,701,342.96                 7,088,928.83
      合     计        2,536,855.64 8,790,271.79 1,768,992.44                   9,558,134.99
           17、 递延所得税资产/递延所得税负债
           (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
           ① 已确认的递延所得税资产
                                     江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                              年末数                                    年初数
            项目                                    可抵扣暂时性差异                        可抵扣暂时性差异
                                 递延所得税资产                      递延所得税资产
                                                      及可抵扣亏损                            及可抵扣亏损
    资产减值准备                      6,192,122.81       36,246,598.71 17,204,160.77             110,993,518.34
    集团内部投资资产增值              2,707,064.95       10,828,259.80        2,707,064.95         10,828,259.80
    集团内未实现利润                 32,859,368.35       131,437,473.39 23,877,678.85              95,510,715.41
           合      计               41,758,556.11      178,512,331.90       43,788,904.57        217,332,493.55
         ② 已确认递延所得税负债
                                                  年末数                               年初数
            项       目            递延所得税负                  递延所得税负
                                                应纳税暂时性差异              应纳税暂时性差异
                                         债                            债
    收购子公司公允价值调整            2,462,512.24             9,850,048.96 2,462,512.24           9,850,048.96
         (2)未确认递延所得税资产明细
                 项       目                         年末数                             年初数
    资产减值准备                                                1,039,473.38                     7,103,895.84
    未弥补亏损                                                 65,962,835.78                     58,700,535.78
                合        计                                67,002,309.16                     65,804,431.62
         注:截至 2012 年 12 月 31 日止,由于子公司苏州鼎欣房地产有限责任公司、上海
    永鼎光电子技术有限公司、江苏永鼎电气有限公司、江苏永鼎生态线缆科技有限公司、
    北京永鼎科技发展有限公司、上海永鼎凯威电气有限公司及上海数码通宽带网络有限
    公司等未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此年末未确认为递延所得
    税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损分别为 1,039,473.38 元和 65,962,835.78
    元。
         (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                年      份                    年末数                  年初数                   备注
    2013 年                                          3,873,990.44        3,873,990.44
    2014 年                                          2,459,896.16        2,459,896.16
    2015 年                                       17,133,456.87         17,133,456.87
    2016 年                                       15,732,769.76         33,552,165.19
    2017 年                                       26,762,722.55
                合      计                     65,962,835.78         57,019,508.66
         18、 资产减值准备明细
                                                                        本年减少                   年末数
      项      目                 年初数        本年计提
                                                                 转回数           转销数
    一、坏账准备                   18,971,748.53 8,175,454.01 6,672,563.89             12,684.88 20,461,953.77
    二、存货跌价准备               9,072,488.53 1,547,401.32                       6,976,803.80      3,643,086.05
                                          江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                                                                            本年减少                     年末数
      项    目                     年初数           本年计提
                                                                       转回数         转销数三、长期股权投资减值
                              75,570,000.00                                        75,570,000.00准备
    四、固定资产减值准备          14,483,177.12                                         1,302,144.85 13,181,032.27
    五、商誉减值准备              15,792,233.51                                                         15,792,233.51
       合   计               133,889,647.69 9,722,855.33 6,672,563.89 83,861,633.53 53,078,305.60
       19、 其他非流动资产
                 项           目                          内      容              年末数            年初数
    固定资产采购及在建工程预付款项                            预付款                7,185,425.00减:一年内到期部分
                   合        计                                                  7,185,425.00
       20、 所有权或使用权受限制的资产
                             项       目                                  年末数            受限制的原因用于担保的资产小计:
    吴国用(2011)0610013 号土地使用证                                  343,260,000.00 银行贷款抵押
    苏工园国用(2009)第 00259、00260 号土地使用证                      291,216,295.04 银行贷款抵押
    吴国用(2012)0630090 号土地使用证                                   43,857,612.85 银行贷款抵押其他原因造成所有权或使用权受限制的资产小计:
                                                                                        保函、银行承兑汇票保
    货币资金                                                             64,551,666.33
                                                                                        证金
                              合     计                                742,885,574.22
       (1) 截至 2012 年 12 月 31 日止,本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币
    64,551,666.33 元(2011 年 12 月 31 日:人民币 33,130,131.72 元),均为本集团向银
    行申请开具无条件、不可撤销的银行承兑汇票、履约保函、信用证等所存入的保证金
    存款。
       (2) 本集团以吴国用(2011)0610013 号土地使用权证、苏工园国用(2009)
    第 00259、00260 号土地使用权证、吴国用(2012)0630090 号土地使用权证为抵押物,
    取得银行借款人民币 244,200,000.00 元。截至 2012 年 12 月 31 日止,三项土地使用
    权账面价值为人民币 678,333,907.89 元。
       21、 短期借款
                 项     目                                  年末数                              年初数
    抵押借款                                                           4,200,000.00
    保证借款                                                       1,033,000,000.00                 963,000,000.00
                 合     计                                      1,037,200,000.00                 963,000,000.00
                                  江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    22、 应付票据
               种    类                         年末数                              年初数
    银行承兑汇票                                        220,443,000.00                       205,950,360.00
    商业承兑汇票                                         16,868,957.38                         11,358,870.24
               合    计                             237,311,957.38                       217,309,230.24
    注:下一会计期间将到期的金额为 237,311,957.38 元。
    23、 应付账款
    (1) 应付账款明细情况
               项     目                           年末数                              年初数
    应付货款                                                  167,336,002.41                 109,727,107.73
    应付工程及土地款                                           72,776,614.49                 145,744,687.94
    其他应付款项                                               13,532,673.19                   41,441,577.00
               合     计                                  253,645,290.09                 296,913,372.67
    (2) 本集团应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况详见附注八、6 关联方应收应付款项。。
    (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
               债权人名称                          金额            未偿还的原因        报表日后是否归还
    江苏启安建设集团有限公司                       17,278,926.43           项目未结算               否
    特变电工山东鲁能泰山电缆有限公司               10,452,614.24           项目未结算               否
               合          计                  27,731,540.67
    (4) 应付账款中包括外币余额如下:
                                年末数                                          年初数项 目
               外币金额         汇率       折合人民币           外币金额        汇率       折合人民币
    美元              292,432.00 6.3000       1,842,321.60          254,972.68 6.3400        1,616,526.79
    24、 预收款项
    (1) 预收款项明细情况
               项     目                           年末数                              年初数
    预收货款                                                  9,479,849.17                     5,068,638.86
    预收房款                                                 49,881,344.30                     3,456,139.70
    预收工程结算款                                           99,830,177.32                   88,412,589.22
    其他预收款项                                              1,134,552.46                       232,982.85
               合    计                              160,325,923.25                      97,170,350.63
    (2) 本集团预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况详见附注八、6 关联方应收应付款项。
    (3) 账龄超过 1 年的大额预收款项主要为预收的房款和工程结算款。
    (4) 预收房款
           项目名称                       年末数              年初数        预计竣工时间     预售比例(%)
                                江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    苏站路定销房(南区)                                     1,133.47     已竣工             不适用
    南环路商住房一期(鼎欣城)        34,104,944.30     1,291,624.11     已竣工             不适用
    南环路商住房二期(鼎欣城)                          1,070,000.00     已竣工             不适用
    合成化工厂一期(鼎尚花园)                          1,093,382.12     已竣工             不适用
    苏站路定销房(一期前 45 幢)            67,200.00                     已竣工             不适用
    平湖瑞园(蓝湾别墅)一期          15,709,200.00                      2013 年 12 月                 3.50
                   合计             49,881,344.30     3,456,139.70
    25、 应付职工薪酬
                项目                   年初数           本年增加            本年减少            年末数
    一、工资、奖金、津贴和补贴         8,612,376.53     62,005,484.24       64,107,188.32    6,510,672.45
    二、职工福利费                                         147,694.00         147,694.00
    三、社会保险费                            112.82     5,640,338.73       5,640,338.73              112.82
    四、住房公积金                                       1,118,130.17       1,118,130.17
    五、工会经费和职工教育经费         1,158,052.29      1,458,749.48       2,026,219.78          590,581.99
              合     计              9,770,541.64     70,370,396.62       73,039,571.00    7,101,367.26
    注: 应付职工薪酬中无拖欠性质款项。
    26、 应交税费
                     项   目                          年末数                       年初数
    增值税                                                12,646,720.61                   4,212,855.28
    营业税                                                 2,443,661.35                     385,900.72
    企业所得税                                             4,549,637.63                   6,813,098.77
    个人所得税                                             3,794,889.61                     287,564.82
    城市维护建设税                                           249,676.83                   2,635,942.63
    教育费附加                                             2,101,894.18                   1,558,733.37
    房产税                                                   487,860.42                     -16,844.40
    土地增值税                                            15,397,384.97                  21,352,097.43
    土地使用税                                             3,357,484.73                   2,261,758.13
    其他                                                         2,508.72                     5,937.33
                     合   计                            45,031,719.05                  39,497,044.08
    27、 应付利息
                    项     目                           年末数                         年初数
    短期借款应付利息                                           2,211,642.33                   2,178,838.32
    分期付息到期还本的长期借款利息                               503,433.33                     660,381.94
                     合   计                               2,715,075.66                   2,839,220.26
    28、 应付股利
             单位名称                 年末数             年初数             超过 1 年未支付的原因
    法人股股利                           2,046,803.83       2,046,803.83              股东未取
                                      江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    29、 其他应付款
    (1) 其他应付款明细情况
           项            目                          年末数                            年初数
    押金与保证金                                                42,668,366.56                     2,762,706.61
    应付暂收往来款                                              38,460,000.00                    30,211,336.62
    应付运费                                                     9,718,084.64                     5,946,741.99
    第三方拆借资金                                              66,332,166.66                    68,222,833.33
    应付工程及设备款                                             1,765,654.40
    其他代收代付款项                                            14,385,039.54                    26,803,646.36
               合     计                                 173,329,311.80                     133,947,264.91
    (2) 报告期其他应付款中应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况详见附注八、6 关联方应收应付款项。
    (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
               债权人名称                             金额              未偿还的原因   报表日后是否归还
    傅康韦                                            21,006,666.67          未到还款期              否
    陈必卿                                            10,713,333.33          未到还款期              否
    苏州工业园区世纪嘉盛绿化营造有限公司              10,500,000.00          未到还款期              否
    中祥金鼎投资有限公司                               7,000,000.00          未到还款期              否
    上海华立通信信息有限公司                           5,000,000.00          未到还款期              否
                 合             计                54,220,000.00
    (4) 对于金额较大的其他应付款的说明
                    债权人名称                                   年末数                 性质或内容
    傅康韦                                                               21,200,000.00 非关联方借款
    苏州工业园区世纪嘉盛绿化营造有限公司                                 19,400,000.00 往来款
    陈必卿                                                               11,720,000.00 非关联方借款
    中祥金鼎投资有限公司                                                  7,050,000.00 联营企业往来款
    上海华立通信信息有限公司                                              5,595,833.33 非关联方借款
                     合          计                                  64,965,833.33
    30、 一年内到期的非流动负债
    (1)一年内到期的长期负债明细情况
                      项        目                             年末数                       年初数
    一年内到期的长期借款(附注七、30)                              150,000,000.00               80,000,000.00
    (2)一年内到期的长期借款
    ①一年内到期的长期借款明细情况
                    项     目                               年末数                      年初数
    抵押借款                                                     150,000,000.00                  80,000,000.00
                                     江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    ②金额前五名的一年内到期的长期借款
                           借款            借款
    贷款单位                                           利率(%)    币种           年末数            年初数
                         起始日          终止日中国农业银行苏
                         2009/5/31     2013/12/20     5.760000    人民币        60,000,000.00州市吴中支行中国农业银行苏
                         2011/9/15     2013/12/25     6.982500    人民币        25,000,000.00州吴中支行中国农业银行苏
                        2011/11/10     2013/12/20     6.982500    人民币        20,000,000.00州吴中支行中国农业银行苏
                        2011/10/12     2013/12/25     6.982500    人民币        15,000,000.00州吴中支行中国农业银行苏
                          2011/8/3     2013/12/25     6.650000    人民币        10,000,000.00州吴中支行
    合 计                                                                    130,000,000.00
      31、 长期借款
      (1) 长期借款分类
                    项     目                               年末数                         年初数
    抵押借款                                                      240,000,000.00              320,000,000.00
    减:一年内到期的长期借款(附注七、29)                        150,000,000.00               80,000,000.00
                    合     计                                   90,000,000.00              240,000,000.00
       注:抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见本附注七、20。
      (2) 金额前五名的长期借款
                             借款         借款         利率
      贷款单位                                                    币种         年末数               年初数
                           起始日         终止日       (%)
    中国农业银行苏州
                          2009/5/31     2013/12/20    6.6500     人民币                       60,000,000.00
    市吴中支行
    中国农业银行苏州
                          2011/9/15     2013/12/25    6.9825     人民币                       25,000,000.00
    市吴中支行
    中国农业银行苏州
                          2009/5/31      2014/5/27    6.6500     人民币     40,000,000.00     40,000,000.00
    市吴中支行
    中国农业银行苏州
                           2011/4/6       2014/3/3    6.4000     人民币     20,000,000.00     20,000,000.00
    市吴中支行
    中国农业银行苏州
                          2011/4/29       2014/3/3    6.4000     人民币     20,000,000.00     20,000,000.00
    市吴中支行
    中国农业银行苏州
                           2011/8/3       2014/3/3    6.6500     人民币     10,000,000.00     10,000,000.00
    市吴中支行
       合 计                                                                90,000,000.00    175,000,000.00
      32、 其他非流动负债
              项   目                       内容                  年末数                    年初数
    递延收益                                                         16,533,429.85             21,232,852.32
                                             江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
         其中,递延收益明细如下:
                     项     目                                年末数                              年初数
    与资产相关的政府补助                                                16,298,699.52                    16,669,124.52
    蛇舌荡土地财政补贴款(注 1)                                   16,298,699.52                    16,669,124.52
    与收益相关的政府补助                                                    234,730.33                     4,563,727.80
    新天家园定销房补贴款(注 2)                                       234,730.33
    高温超导材料的制备技术拨款                                                                        4,563,727.80
         注 1:蛇舌荡财政补贴系根据吴江临沪经济区财政局的《关于江苏永鼎股份有限公司财政补贴函》所示,将本公司为征用吴江市汾湖镇蛇舌荡土地所支付的土地出让款中 18,459,512 元作为财政补贴返还,本公司将该部分财政补贴自 2007 年 3月起至土地使用权终止日进行摊销,系与资产相关的政府补助。
         注 2:根据苏州市土地储备中心和苏州市财政局联合发布的“苏地储字(2012)66 号”文,本集团开发的新天地花园定销房项目由于政策性因素导致建设成本增加,收到苏州市政府下拨的补贴款 1737.35 万元,系与资产相关的政府补助。截至 2012年 12 月 31 日,该项目未售部分应分摊补贴款为 234,730.33 元。
         33、 股本
                                   年初数                         本年增减变动(+   -)                    年末数
         项目                               比例    发行               公积金                                       比例
                                 金额                      送股                     其他   小计       金额
                                            (%)   新股                转股                                        (%)一、有限售条件股份1.国家持股2.国有法人持股3.其他内资持股其中:境内法人持股境内自然人持股4.外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计二、无限售条件股份
    1.人民币普通股            380,954,646.00 100.00                                                   380,954,646.00 100.002.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他
    无限售条件股份合计        380,954,646.00 100.00                                                   380,954,646.00 100.00
    三、股份总数              380,954,646.00 100.00                                                   380,954,646.00 100.00
                                 江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    34、 资本公积
             项    目                 年初数             本年增加       本年减少          年末数
    资本溢价                          461,851,522.02                                       461,851,522.02
    其中:投资者投入的资本            461,913,289.01                                       461,913,289.01
    其他综合收益                            15,853.31                                           15,853.31
    其他资本公积                              2,276.29                                           2,276.29
    其中:原制度资本公积转入                  2,276.29                                           2,276.29
             合    计             461,869,651.62                                       461,869,651.62
    35、 盈余公积
        项        目             年初数              本年增加           本年减少           年末数
    法定盈余公积              129,538,030.97          3,248,206.41                        132,786,237.38
    任意盈余公积               52,863,786.61                                               52,863,786.61
        合        计       182,401,817.58          3,248,206.41                        185,650,023.99
    注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
    本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
    36、 未分配利润
    (1)未分配利润变动情况
             项    目                     本年数                    上年数             提取或分配比例
    调整前上年未分配利润                   377,843,356.06               365,124,992.41年初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)
    调整后年初未分配利润                   377,843,356.06               365,124,992.41
    加:本年归属于母公司所有者的
                                          11,341,183.59              40,313,943.51净利润
    减:提取法定盈余公积                     3,248,206.41                  8,547,847.56                10%
    应付普通股股利                                                  19,047,732.30
    年末未分配利润                        385,936,333.24               377,843,356.06
    (2)子公司报告期内提取盈余公积的情况
    子公司苏州永鼎投资有限公司于 2012 年度提取盈余公积 208,509.12 元,其中归属于母公司的金额为 208,509.12 元;子公司江苏永鼎泰富工程有限公司于 2012 年度提取盈余公积 1,730,647.54 元,其中归属于母公司的金额为 882,630.25 元。
                                     江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
       37、 营业收入、营业成本
       (1) 营业收入、营业成本
                    项     目                               本年发生数                   上年发生数
    主营业务收入                                                  1,305,175,429.21            1,890,078,723.99
    其他业务收入                                                     65,364,848.10                22,412,487.04
                  营业收入合计                                1,370,540,277.31            1,912,491,211.03
    主营业务成本                                                  1,133,117,146.81            1,718,837,082.26
    其他业务成本                                                     53,880,990.57                   8,803,553.48
                  营业成本合计                                1,186,998,137.38            1,727,640,635.74
       (2) 主营业务(分行业)
                                      本年发生数                                 上年发生数
       行业名称
                            营业收入              营业成本               营业收入             营业成本光缆、电缆及通讯
                           984,212,839.38       859,976,153.83      1,014,889,622.71        915,937,749.83设备
    房地产                      70,287,611.67        53,870,489.97           76,743,130.71       68,431,154.67
    海外工程承揽               216,773,589.30       188,795,482.90        749,900,822.60        694,435,163.33
    宽带网络工程                33,901,388.86        30,475,020.11           48,545,147.97       40,033,014.43
          小计           1,305,175,429.21 1,133,117,146.81          1,890,078,723.99 1,718,837,082.26减:内部抵销数
        合 计            1,305,175,429.21 1,133,117,146.81          1,890,078,723.99 1,718,837,082.26
       (3) 主营业务(分地区)
                                       本年发生数                                   上年发生数
       地区名称
                                营业收入           营业成本              营业收入             营业成本
    境内                      1,084,527,071.66       941,379,102.89 1,137,793,905.69 1,022,454,896.29
    海外工程承揽                216,773,589.30       188,795,482.90      749,900,822.60         694,435,163.33
    其他境外                        3,874,768.25       2,942,561.02          2,383,995.70            1,947,022.64
          小计            1,305,175,429.21 1,133,117,146.81 1,890,078,723.99 1,718,837,082.26减:内部抵销数
          合 计           1,305,175,429.21 1,133,117,146.81 1,890,078,723.99 1,718,837,082.26
       (4) 前五名客户的营业收入情况
                   期间                        前五名客户营业收入合计        占同期营业收入的比例(%)
    2012 年                                                     285,180,596.56                              20.81
    2011 年                                                     248,557,250.31                              13.00
                              江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
        38、 营业税金及附加
             项     目                      本年发生数               上年发生数
    营业税                                                2,572,897.91         6,035,203.87
    城市维护建设税                                        1,965,440.39         1,019,519.34
    教育费附加                                            1,932,213.88         1,104,985.98
    土地增值税                                            2,650,495.19            33,153.47
    其他                                                     44,106.00                5,886.00
    合     计                                             9,165,153.37         8,198,748.66
        注:各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
        39、 销售费用
               项    目                     本年发生数               上年发生数
    运输费                                              17,034,296.27         21,138,101.19
    工资                                                15,574,505.84         16,384,471.36
    差旅费                                              10,839,701.98         10,002,106.21
    办公费                                              2,089,313.05           2,823,250.78
    广告费                                              2,452,790.60           1,674,822.71
    包装费                                              2,411,068.49           1,433,846.80
    保险费                                                595,340.19             592,969.63
    会务费                                                225,697.98             253,188.21
    汽车费                                                221,700.16             444,866.51
    福利费                                                267,546.40             315,125.30
    其他                                                10,021,416.04          9,465,821.85
               合    计                             61,733,377.00         64,528,570.55
        40、 管理费用
                  项目                      本年发生数               上年发生数
    工资                                                17,628,003.67         18,812,929.49
    研发费                                              31,048,075.73         22,041,004.72
    办公费                                               5,322,002.01          7,592,103.54
    税金                                                 4,989,819.02          5,400,406.09
    差旅费                                               4,394,009.25          6,788,607.51
    折旧费                                               3,949,888.26          4,513,157.33
    福利费                                               1,793,214.92          1,937,734.62
    聘请中介机构费                                       1,741,237.66          1,509,606.50
    保险费                                               1,506,715.34          1,441,983.80
    无形资产摊销                                         1,068,291.32          1,464,461.88
    其他                                                 7,222,350.61          7,203,290.87
               合    计                             80,663,607.79         78,705,286.35
                                      江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
        41、 财务费用
               项     目                            本年发生数                       上年发生数
    利息支出                                                    93,662,504.98                   82,562,730.14
    减:利息收入                                                11,181,924.92                    9,744,360.67
    减:利息资本化金额                                          24,404,526.99                   26,401,543.36
    汇兑损益                                                    -1,421,856.44                      815,093.42减:汇兑损益资本化金额
    其他                                                        3,476,138.29                     8,193,443.39
    合     计                                                   60,130,334.92                   55,425,362.92
        42、 公允价值变动收益
            产生公允价值变动收益的来源                           本年发生数                上年发生数
    交易性金融资产                                                                                  56,248.00
    其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                                                        56,248.00
        43、 投资收益
        (1)投资收益项目明细
                           项    目                               本年发生数               上年发生数
    权益法核算的长期股权投资收益                                        56,974,124.53           93,847,099.15
    处置长期股权投资产生的投资收益                                     -25,088,354.05
    处置交易性金融资产取得的投资收益                                       260,654.19              177,515.12
                           合    计                                 32,146,424.67           94,024,614.27
        注:本集团投资收益汇回不存在重大限制。
        (2)按权益法核算的大额长期股权投资收益
             被投资单位名称                        本年发生数           上年发生数         增减变动原因
    上海东昌投资发展有限公司                           36,718,232.25        73,164,179.94        盈利变动
    上海电信住宅宽频网络有限公司                         4,795,772.57        4,788,904.96        盈利变动
    苏州高新区鼎丰农村小额贷款有限公司                 16,280,570.43        15,997,828.85        盈利变动
    北京永鼎致远网络科技有限公司                       -3,138,983.53             -166,181.68     盈利变动
    北京中缆通达电气成套有限公司                         2,522,373.96        1,634,448.39        盈利变动
                 合    计                          57,177,965.68        95,419,180.46
        44、 资产减值损失
                       项       目                               本年发生数                上年发生数
    坏账损失                                                             1,502,890.12            4,608,048.10
    存货跌价损失                                                         1,547,401.32            2,410,964.52
    长期股权投资减值损失                                                                        24,900,000.00
                       合       计                                   3,050,291.44           31,919,012.62
                                        江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
        45、 营业外收入
                                                                                               计入当期非经常
                         项        目                         本年发生数        上年发生数
                                                                                               性损益的金额
    非流动资产处置利得合计                                              300.00        75,224.55              300.00
    其中:固定资产处置利得                                              300.00        75,224.55              300.00无法支付应付款
    政府补助(详见下表:政府补助明细表)                         35,767,102.60 29,367,710.40        35,767,102.60
    其他                                                           866,907.97        752,408.59        866,907.97
                          合 计                               36,634,310.57 30,195,343.54        36,634,310.57
        其中,政府补助明细:
                    项        目                      本年发生数      上年发生数                 说明
    新天家园定销房补贴                                  17,138,753.67                       参见附注七、31 注 2
    超导专项基金                                         6,068,727.80      9,262,413.46
    开放型经济转型升级奖励资金                           6,405,100.00      3,444,600.00
    补充申报国际服务外包专项资金                         1,000,000.00          300,000.00
    省工业和信息产业转型升级专项引导资金                 1,000,000.00苏州市重点技术改造项目计划竣工项目(第二
                                                        946,700.00         670,900.00批)补贴资金
    江苏吴江汾湖经济开发区服务业发展局                      760,596.13     1,213,871.94
    平江区财政局服务业发展引导资金                          450,000.00         750,000.00
    蛇舌荡财政补贴                                          370,425.00         370,425.00 参见附注七、31 注 1
    江苏省级外经贸发展专项引导资金                          330,000.00     1,800,000.00
    江苏省“企业博士集聚计划”资金                          200,000.00
    外贸稳定增长奖励资金                                    200,000.00
    对外经济技术合作专项资金                                               8,120,200.00
    江苏省商务发展专项资金                                                 1,440,000.00
    进出口信用保险保费补助资金                                             1,305,300.00
    其他奖励资金                                            896,800.00         690,000.00
                    合        计                    35,767,102.60 29,367,710.40
        46、 营业外支出
                                                                                            计入当期非经常性损
               项        目                    本年发生数             上年发生数
                                                                                                益的金额
    非流动资产处置损失合计                             623,869.62                 680,761.83           623,869.62
    其中:固定资产处置损失                             623,869.62                 680,761.83           623,869.62
    非常损失                                             6,701.13                                          6,701.13
    对外捐赠支出                                    3,920,000.00                  30,000.00          3,920,000.00
    其他                                               120,464.33                 263,484.78           120,464.33
               合    计                          4,671,035.08                  974,246.61         4,671,035.08
                               江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    47、 所得税费用
                    项   目                                本年发生数            上年发生数
    按税法及相关规定计算的当期所得税                              4,138,533.95          10,090,895.28
    递延所得税调整                                                2,030,348.46          -7,141,666.49
                    合   计                                   6,168,882.41           2,949,228.79
    48、 基本每股收益和稀释每股收益
    基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数,根据发行合同的具体条款,从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。
        稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素后确定:(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。
    稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
        在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当年年初转换;当年发行的稀释性潜在普通股,假设在发行日转换。
    (1) 各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
                                              本年发生数                     上年发生数
           报告期利润
                                     基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                   0.03            0.03          0.11             0.11扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                              -0.14           -0.14          0.07             0.07股股东的净利润
    (2) 每股收益和稀释每股收益的计算过程
    注:于报告期内,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股,因此,稀释每股收益等于基本每股收益。
    ① 计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为:
                    项   目                                  本年发生数             上年发生数
    归属于普通股股东的当期净利润                                     11,341,183.59      40,313,943.51
    其中:归属于持续经营的净利润                                     11,341,183.59      40,313,943.51
       归属于终止经营的净利润
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润                  -53,811,247.47      25,113,970.67
    其中:归属于持续经营的净利润                                    -53,811,247.47      25,113,970.67
       归属于终止经营的净利润
                                     江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
       ② 计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
                   项    目                                  本年发生数                  上年发生数
    年初发行在外的普通股股数                                        380,954,646.00            380,954,646.00加:本年发行的普通股加权数减:本年回购的普通股加权数
    年末发行在外的普通股加权数                                      380,954,646.00            380,954,646.00
       49、 其他综合收益
                              项       目                                   本年发生数      上年发生数
    一、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额                                     -8,080.04
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
        前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
                                小     计                                                      -8,080.04二、其他
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
        前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
                                小     计
                                合     计                                                      -8,080.04
       50、 现金流量表项目注释
           (3) 收到其他与经营活动有关的现金
                        项    目                                  本年发生数             上年发生数
    财政补贴                                                           31,067,680.13           27,734,871.94
    资金往来款                                                           8,900,000.00          38,967,147.45
    利息收入                                                             7,999,663.64           4,657,900.13
    收回保证金                                                           4,626,651.00           5,687,468.77
    其他                                                               36,411,636.63           35,214,901.74
                         合计                                      89,005,631.40          112,262,290.03
       (2)支付其他与经营活动有关的现金
                        项    目                                  本年发生数             上年发生数
    支付投标保证金                                                       7,540,200.00           6,623,120.00
    费用性支出                                                         94,324,785.19           94,815,897.41
    资金往来                                                           33,000,000.00
    其他                                                               70,552,666.33            5,035,602.53
                        合    计                                  205,417,651.52          106,474,619.94
       注:其他中 2012 年末受限资金流出 64,551,666.33 元。
                                 江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
    (3)收到其他与投资活动有关的现金
                       项   目                                本年发生数         上年发生数
    苏州永鼎医院拆借资金                                           40,000,000.00       3,245,821.93
    (4)支付其他与投资活动有关的现金
                       项   目                                本年发生数         上年发生数
    期货投资损失                                                                         154,307.34
    (5)收到其他与筹资活动有关的现金
                       项   目                                本年发生数         上年发生数
    收到拆借资金                                                   10,000,000.00      26,000,000.00
    (6)支付其他与筹资活动有关的现金
                       项   目                                本年发生数         上年发生数
    归还拆借资金                                                                       5,450,000.00
    收购少数股东股权                                                                   1,650,000.00
                       合   计                                                     7,100,000.00
    51、 现金流量表补充资料
    (1)将净利润调节为经营活动现金流量的信息
                      项   目                                    本年金额         上年金额①将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                          26,740,193.16     66,426,324.60
    加:资产减值准备                                                 3,050,291.44     31,919,012.62
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              22,805,941.37     22,117,978.08
    无形资产摊销                                                 5,354,005.64      3,211,148.47
    长期待摊费用摊销                                             1,768,992.44         67,649.48
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
                                                                    623,569.62       605,537.28益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                            -56,248.00
    财务费用(收益以“-”号填列)                              67,836,121.55      51,889,819.66
    投资损失(收益以“-”号填列)                             -32,146,424.67     -94,024,614.27
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                     2,030,348.46      -7,133,229.29
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                           -8,437.20
    存货的减少(增加以“-”号填列)                           -22,105,593.21     -82,881,712.90
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                  -2,931,894.79      53,164,554.88
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  17,968,936.57    -167,930,783.17
    其他                                                          -370,425.00        -370,425.00
    经营活动产生的现金流量净额                                      90,624,062.58    -123,003,424.76②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
                                   江苏永鼎股份有限公司 2012 年年度报告
                      项  目                                         本年金额               上年金额③现金及现金等价物净变动情况:
    现金的年末余额                                                   383,964,687.69             261,930,240.90
    减:现金的年初余额                                               261,930,240.90             344,680,260.65加:现金等价物的年末余额减:现金等价物的年初余额
    现金及现金等价物净增加额                                         122,034,446.79             -82,750,019.75
        (2)现金及现金等价物的构成
                        项    目                                    年末数                   年初数
    ①现金                                                         383,964,687.69               261,930,240.90
    其中:库存现金                                                   386,615.64                577,045.86
               可随时用于支付的银行存款                        382,916,996.97               222,667,498.35
               可随时用于支付的其他货币资金                           661,075.08             38,685,696.69②现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    ③年末现金及现金等价物余额                                     383,964,687.69               261,930,240.90
        注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
        八、    关联方及关联交易
        1、     本公司的母公司情况
    母公司名称          关联关系          企业类型          注册地            法人代表         业务性质
    永鼎集团有限公司        母公司           有限公司          江苏省             顾云奎           制造业(续)
                                 母公司对本企业 母公司对本企业的 本企业最终控制                 组织机构代
    母公司名称        注册资本
                                 的持股比例(%) 表决权比例(%)       方                           码
                                                                         莫林弟、莫林根和永鼎集团有限
                   11,931 万元               31.93                  31.93 顾云奎三名自然 72220564-9公司