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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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*ST长投(600119)公告正文

长江投资:2009年半年度报告

公告日期 2009-08-07
股票简称:*ST长投 股票代码:600119
长发集团长江投资实业股份有限公司
    600119
    2009 年半年度报告长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    1
    目录
    一、重要提示.......................................................................... 2
    二、公司基本情况...................................................................... 2
    三、股本变动及股东情况................................................................ 3
    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
    五、董事会报告........................................................................ 6
    六、重要事项.......................................................................... 8
    七、财务报告(未经审计) ............................................................. 10
    八、备查文件目录..................................................................... 81长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    2
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 公司全体董事出席董事会会议。
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    (六) 公司负责人居亮、主管会计工作负责人王建国及会计机构负责人(会计主管人员)田志伟声明:
    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一) 公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:长发集团长江投资实业股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:长江投资
    公司英文名称:Y.U.D.Yangtze River Investment industry Co.,Ltd.
    公司英文名称缩写:Y.I.C.
    2、 公司A 股上市交易所:上海证券交易所
    公司A 股简称:长江投资
    公司A 股代码:600119
    3、 公司注册地址:上海市浦东世纪大道1500 号9 楼
    公司办公地址:上海市浦东世纪大道1500 号9 楼
    邮政编码:200122
    公司国际互联网网址:www.cjtz.cn
    公司电子信箱:bgs@cjtz.cn
    4、 法定代表人:居 亮
    5、 公司董事会秘书: 朱 联
    电话: 021-68407009
    传真: 021-68407010
    E-mail:zhulian@cjtz.cn
    联系地址: 上海市浦东世纪大道1500 号9 楼
    公司证券事务代表:俞 泓
    电话:021-68407032
    传真:021-68407010
    E-mail:bgs@cjtz.cn
    联系地址:上海市浦东世纪大道1500 号9 楼
    6、 公司信息披露报纸名称:《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:上海市浦东世纪大道1500 号9 楼
    (二) 主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    本报告期末 上年度期末
    本报告期末比上年度
    期末增减(%)
    总资产 1,248,341,577.63 1,026,522,583.86 21.61
    所有者权益(或股东权益) 602,579,415.57 424,751,756.12 41.87
    每股净资产(元) 1.9602 1.6502 18.79长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    3
    报告期(1-6 月) 上年同期
    本报告期比上年同期
    增减(%)
    营业利润 2,029,635.82 -5,569,991.77 136.44
    利润总额 5,840,087.24 -3,117,609.54 287.33
    净利润 2,077,659.45 2,461,216.48 -15.58
    扣除非经常性损益后的净
    利润 -17,480,769.44 -14,370,684.39 -21.64
    基本每股收益(元) 0.0069 0.0096 -28.13
    扣除非经常性损益后的基
    本每股收益(元) -0.0585 -0.0558 -4.84
    稀释每股收益(元) 0.0069 0.0096 -28.13
    净资产收益率(%) 0.3448 0.5779 减少0.23 个百分点
    经营活动产生的现金流量
    净额
    23,342,572.58 -26,087,305.78 189.48
    每股经营活动产生的现金
    流量净额(元)
    0.0759 -0.1013 174.93
    2、非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 12,459,557.13
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
    量持续享受的政府补助除外
    3,567,877.73
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 868,287.20
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    6,794,352.19
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,258.40
    少数股东权益影响额 -4,152,524.10
    所得税影响额 -2,379.66
    合计 19,558,428.89
    三、股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比例
    (%)
    发行新股
    送
    股
    公
    积
    金
    转
    股
    其他 小计 数量
    比例
    (%)
    一、有限
    售条件股
    份
    1、国家持
    股
    2、国有法92,957,391 36.11 50,000,000 -92,957,391 -42,957,391 50,000,000 16.27长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    4
    人持股
    3、其他内
    资持股
    其中: 境
    内非国有
    法人持股
    境
    内自然人
    持股
    4、外资
    持股
    其中: 境
    外法人持
    股
    境
    外自然人
    持股
    有限售条
    件股份合
    计
    92,957,391 36.11 50,000,000 -92,957,391 -42,957,391 50,000,000 16.27
    二、无限
    售条件流
    通股份
    1、人民币
    普通股
    164,442,609 63.89 92,957,391 92,957,391 257,400,000 83.73
    2、境内上
    市的外资
    股
    3、境外上
    市的外资
    股
    4、其他
    无限售条
    件流通股
    份合计
    164,442,609 63.89 92,957,391 92,957,391 257,400,000 83.73
    三、股份
    总数
    257,400,000 100 50,000,000 0 50,000,000 307,400,000 100
    股份变动的批准情况
    1、长发集团长江投资实业股份有限公司关于本次非公开发行股票方案于2007 年11 月6 日经公
    司第三届董事会第三十九次会议审议通过,并于2007 年11 月23 日经公司2007 年第四次临时股东大
    会审议通过。2008 年11 月12 日,公司2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于长江投资公司
    非公开发行股票方案及授权有效期延期一年的议案》。
    公司本次发行申请于2008 年6 月6 日由中国证券监督管理委员会受理,经中国证监会发行审核委
    员会2008 年7 月16 日召开的审核工作会议审议通过,于2008 年8 月12 日取得中国证监会核准(证
    监许可[2008]1031 号)文件。
    2、2009 年1 月5 日,公司根据《上市公司股权分置改革管理办法》和公司股权分置改革方案的
    有关规定,向上海证券交易所递交了公司有限售条件的流通股上市流通申请,经审核同意后公司于
    2009 年1 月7 日发布公告,公司控股股东长江经济联合发展(集团)股份有限公司所持有公司
    92,957,391 股限售流通股股份自2009 年1 月12 日起允许上市。长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    5
    股份变动的过户情况
    本次发行新增股份已于2009 年2 月5 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登
    记托管手续。本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股,上市流通日为2010 年2 月5 日。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 32,955 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数
    报告期内增
    减
    持有有限售
    条件股份数
    量
    质押或冻结
    的股份数量
    长江经济联合发展(集团)股
    份有限公司
    国有法人 38.61 118,697,391 0 0 无
    武汉经济发展投资(集团)有
    限公司
    国有法人 16.27 50,000,000 50,000,000 50,000,000 无
    中国建设银行-海富通风格
    优势股票型证券投资基金
    国有法人 1.95 6,000,000 6,000,000 0 无
    长江联合资产经营有限公司 国有法人 1.75 5,390,000 -391,482 0 无
    中国银行-海富通股票证券
    投资基金
    国有法人 0.74 2,287,200 2,287,200 0 无
    姚洁 境内自然人 0.26 789,800 789,800 0 无
    杨成社 境内自然人 0.25 782,778 782,778 0 无
    李縈 境内自然人 0.24 749,500 749,500 0 无
    盛宏 境内自然人 0.23 700,000 700,000 0 无
    杨平 境内自然人 0.19 591,159 591,159 0 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
    长江经济联合发展(集团)股份有限公司 118,697,391 人民币普通股
    中国建设银行-海富通风格优势股票型证券
    投资基金
    6,000,000 人民币普通股
    长江联合资产经营有限公司 5,390,000 人民币普通股
    中国银行-海富通股票证券投资基金 2,287,200 人民币普通股
    姚洁 789,800 人民币普通股
    杨成社 782,778 人民币普通股
    李縈 749,500 人民币普通股
    盛宏 700,000 人民币普通股
    杨平 591,159 人民币普通股
    管霭霞 495,000 人民币普通股
    上述十大股东中有关联关系的股东分别是长江经济联合发展(集团)股份有限公司、长江联合资产经
    营有限公司,长江联合资产经营有限公司为长江经济联合发展(集团)股份有限公司控股的子公司。
    其他股东之间的关联关系情况未知。
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股
    有限售条件股份可上市交易情况
    序
    号
    有限售条件股东名
    称
    持有的有限
    售条件股份
    数量
    可上市交易时间
    新增可上市交易
    股份数量
    限售条件
    1.
    武汉经济发展投资
    (集团)有限公司
    50,000,000 2010 年2 月5 日0长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    6
    战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
    战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
    武汉经济发展投资(集团)有限公司 12 个月
    武汉经济发展投资(集团)有限公司认购的长江投资公司非公开发行的5,000 万股票为有限售条件
    的流通股,锁定期限为12 个月,锁定期自2009 年2 月5 日开始计算。将于2010 年2 月5 日上市流通。
    2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    单位:股
    姓名 职务
    年初持股
    数
    本期增持股份
    数量
    本期减持股份
    数量
    期末持股数 变动原因
    赵晓雷 独立董事 0 1,300 0 1,300 买入
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    经公司2008 年度股东大会审议通过,公司第四届董事会成员谢毅先生、杨鹤振先生因工作变动不
    再担任公司董事职务。公司第四届监事会成员陈岐益先生因工作调动不再担任公司监事职务,由平颂
    恩先生担任公司监事,任期自即日起至2010 年12 月19 日。
    五、董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    报告期内,公司通过非公开发行股票募集资金17,575 万元,全部投入陆交中心用于上海陆上货运
    交易中心建设项目。同时,公司仍继续进行非物流资产的盘整,计划实施上海长发物流配送有限公司
    股权、长东投资管理公司的股权出让,盘活公司存量资产,增加现金流量。
    报告期内,公司实现营业收入27,820.61 万元,比去年同期减少40.99%;实现营业利润202.96
    万元,比去年同期增加136.44%,实现净利润207.77 万元,比去年同期减少15.58%。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    分行业或
    分产品
    营业收入 营业成本
    营业利润
    率
    (%)
    营业收入
    比上年增
    减(%)
    营业成本
    比上年增
    减(%)
    营业利润率比
    上年增减(%)
    分行业
    物流业 194,427,581.59 167,734,114.01 13.73 -50.91 -55.23
    增加8.32 个
    百分点
    工业 52,319,556.41 31,797,357.25 39.22 -7.16 -29.50
    增加19.26 个
    百分点
    旅游饮食
    服务业
    10,648,918.02 3,107,824.58 70.82 19.26 -16.47
    增加12.49 个
    百分点
    报告期公司物流业主营业务收入比上年同期减少50.91%,减少的原因为公司国际货代业务受全球
    金融危机影响所致。
    报告期公司工业主要营业收入比上年同期减少7.16%,减少的原因为公司下属纺织业因土地收储
    而停产,半导体业因清理整顿而停产所致。
    2、主营业务分地区情况长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    7
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    上海地区 259,181,149.07 -42.90
    江苏地区 818,273.99 -91.79
    (三) 公司投资情况
    1、募集资金总体使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集年
    份
    募集方
    式
    募集资金
    总额
    本报告期已使用
    募集资金总额
    已累计使用募
    集资金总额
    尚未使用募
    集资金总额
    尚未使用募集
    资金用途及去
    向
    2009
    非公开
    发行
    17,575.00 17,575.00 17,575.00
    合计 / 17,575.00 17,575.00 17,575.00 /
    本次募集资金净额为17,575 万,募集资金项目实际已投入资金25,919 万,募集资金已全部使用完毕。
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    承诺
    项目
    名称
    是否
    变更
    项目
    拟投入金
    额
    实际投入
    金额
    是否
    符合
    计划
    进度
    项目进
    度
    预计
    收益
    产生
    收益
    情况
    是否
    符合
    预计
    收益
    未达
    到计
    划进
    度和
    收益
    说明
    变更
    原因
    及募
    集资
    金变
    更程
    序说
    明
    陆交
    中心
    一期
    建设
    项目
    否 25,200.00 25,919.01 是 94.00%
    至报告期末项目仍处于建设期,故未产生收益。
    3、非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    武进高新开发区物流园直
    通关一期建设工程
    1,010.66 27%
    合计 1,010.66 / /
    (四) 公司财务状况、经营成果分析
    1、完成盈利预测的情况
    单位:元 币种:人民币
    盈利预测(本报告期) 本报告期实际数
    主营收入 259,999,423.06
    利润总额 5,840,087.24
    净利润 3,820,057.20
    2、完成经营计划情况长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    8
    单位:元 币种:人民币
    原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
    收入 259,999,423.06
    成本及费用 203,866,540.10
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规的要求,不断完善
    公司法人治理结构建设,规范运作,严格按照股东大会、董事会、经营层的决策权限执行,董事会、
    监事会和经营层各司其职,有效制衡,结合自身制度情况和业务特点,不断完善公司治理。报告期内,
    公司修订了《公司章程》并经董事会及股东大会审议通过,为公司继续规范经营奠定了基础。
    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
    1、2008 年度,公司未进行利润分配、公积金转增股本或发行新股,所以报告期内公司不存在上
    述方案的执行情况。
    2、2009 年半年度无利润分配预案和公积金转增股本预案。
    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况
    由于公司的物流项目投资较大,为保证生产经营需要,2009 年半年度将不进行现金分红。
    (四) 重大诉讼仲裁事项
    2002 年因上海国嘉实业股份有限公司不能清偿由本公司提供担保的到期债务,公司履行连带担保
    责任3,299.47 万元。公司与上海国嘉实业股份有限公司及其重组方中广媒体传播有限公司、中广卫星
    通信技术有限公司签定了4 份协议,根据协议公司取得了中广卫星通信技术有限公司所属北京市丰台
    区西客站南广场西区房屋建筑面积为4,517 平方米的第二、三、四层房屋所有权及相应所分摊的670.94
    平方米的土地使用权的作为相应债权的抵押。由于中广卫星通信技术有限公司不配合公司履行权利,
    公司向上海市第一人民法院提请财产保全。上海市第一中级人民法院于2007 年2 月6 日向北京市丰台
    区国土资源管理局下达了(2005)沪一中执字第748 号协助执行通知书,查封中广卫星通信技术有限
    公司名下北京市丰台区西客站南广场西区融信大厦二至四层房屋及相应土地使用权, 2008 年5 月13
    日,最高人民法院作出《(2005)民二监字第221-1 号通知书》,告知中广卫星通信技术有限公司对
    其所提出的(2004)沪高民二(商)终字第208 号判决的再审申请案不提起再审,至此该案重新进入
    执行阶段。之后中广卫星通信技术有限公司向上海市人民检察院提起抗诉申请,上海市人民检察院于
    2008 年8 月27 日作出《检沪民行立[2008]11 号立案决定书》决定进行立案审查,目前该案正在审查
    中。2009 年初,本公司向上海市第一中级人民法院执行庭申请了查封延期。
    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (七) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、非经营性关联债权债务往来
    单位:万元 币种:人民币
    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
    关联方 关联关系
    发生额 余额 发生额 余额
    上海新玻电子有限公司 联营公司 198.87
    上海世纪长祥置业有限
    公司
    联营公司 187.37 2,265.52
    上海博泰电脑科技有限
    公司
    联营公司 1,086.92
    合计 187.37 2,464.39 1,086.92长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    9
    (八) 重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:元 币种:人民币
    公司对子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 3,000,000.00
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 30,000,000.00
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    担保总额(A+B) 30,000,000.00
    担保总额占公司净资产的比例(%) 4.98
    3、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本报告期公司无其他重大合同。
    (九) 承诺事项履行情况
    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    股改承诺
    本公司持股5%以上的非流通股股东长江经济联合发
    展(集团)股份有限公司承诺,长江投资的股权分
    置改革方案通过以后,其各自所持有的股份自获得
    上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者
    转让;在前项承诺期期满后,通过证券交易所挂牌
    交易出售的股份占股份总数的比例在十二个月内不
    超过5%,在二十四个月内不超过10%。
    限售股份持有人严格遵守股
    权分置改革时作出的各项承
    诺。
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    现聘任
    境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司
    注册会计师姓名
    钱志昂
    陈 竑
    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    10
    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    本报告期公司无其他重大事项。
    (十三) 信息披露索引
    事项
    刊载的报刊名称及
    版面
    刊载日期
    刊载的互联网网
    站及检索路径
    公司有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》C10 2009 年1 月7 日 www.sse.com.cn
    公司四届十五次董事会决议公告 《上海证券报》3 2009 年1 月10 日 www.sse.com.cn
    公司为上海长发货运国际有限公司
    提供担保的公告
    《上海证券报》3 2009 年1 月10 日 www.sse.com.cn
    公司四届三次监事会决议公告 《上海证券报》3 2009 年1 月10 日 www.sse.com.cn
    公司四届十六次董事会决议公告 《上海证券报》C3 2009 年1 月23 日 www.sse.com.cn
    公司2008 年度业绩预告 《上海证券报》C3 2009 年1 月23 日 www.sse.com.cn
    公司非公开发行股票发行结果暨股
    份变动公告
    《上海证券报》14 2009 年2 月7 日 www.sse.com.cn
    公司关于签署募集资金三方监管协
    议的公告
    《上海证券报》C14 2009 年2 月10 日 www.sse.com.cn
    公司简式权益变动报告书 《上海证券报》B3 2009 年2 月12 日 www.sse.com.cn
    公司四届十七次董事会决议公告暨
    召开公司2008 年度股东大会的通知
    《上海证券报》C21 2009 年3 月20 日 www.sse.com.cn
    公司为上海长望气象科技有限公司
    提供担保的公告
    《上海证券报》C21 2009 年3 月20 日 www.sse.com.cn
    公司四届四次监事会决议公告 《上海证券报》C21 2009 年3 月20 日 www.sse.com.cn
    公司四届十八次董事会决议公告 《上海证券报》C130 2009 年3 月31 日 www.sse.com.cn
    公司关于2008 年度报告更正公告 《上海证券报》C130 2009 年3 月31 日 www.sse.com.cn
    公司2009 年第一季度预亏公告 《上海证券报》C4 2009 年4 月8 日 www.sse.com.cn
    公司2008 年度股东大会决议公告 《上海证券报》55 2009 年4 月11 日 www.sse.com.cn
    公司四届二十次董事会决议公告 《上海证券报》B3 2009 年6 月19 日 www.sse.com.cn
    公司转让长东管理公司全部股权的
    公告
    《上海证券报》B3 2009 年6 月19 日 www.sse.com.cn
    七、财务报告(未经审计)
    (一) 财务报表长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    11
    合并资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:长发集团长江投资实业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 (六)1 349,198,371.97 147,487,802.36
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产 (六)2 6,746,447.80
    应收票据 (六)3 240,000.00
    应收账款 (六)5 51,513,132.96 83,092,888.78
    预付款项 (六)7 28,206,668.31 7,529,583.82
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利 (六)4 1,019,062.53 2,038,125.07
    其他应收款 (六)6 158,365,060.06 128,364,722.99
    买入返售金融资产
    存货 (六)8 38,561,013.15 39,445,598.19
    一年内到期的非流动资
    产
    其他流动资产
    流动资产合计 627,103,308.98 414,705,169.01
    非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    (六)9-
    10
    70,130,316.72 71,726,428.56
    投资性房地产 (六)11 109,796,648.44 130,779,720.56
    固定资产 (六)12 120,047,644.65 109,895,504.35
    在建工程 (六)13 272,227,424.93 249,876,128.13
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 (六)14 40,475,851.34 40,749,635.12
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用 (六)15 1,403,558.70 1,568,037.24长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    12
    递延所得税资产 (六)16 7,156,823.87 7,221,960.89
    其他非流动资产
    非流动资产合计 621,238,268.65 611,817,414.85
    资产总计 1,248,341,577.63 1,026,522,583.86
    流动负债:
    短期借款 (六)18 345,000,000.00 337,200,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款 (六)19 35,760,707.36 57,404,260.26
    预收款项 (六)20 5,327,404.15 3,326,879.38
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 (六)21 2,411,559.27 2,404,705.03
    应交税费 (六)22 2,113,528.34 5,302,841.55
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 (六)23 143,901,660.79 40,558,949.95
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负
    债
    (六)24 59,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 534,514,859.91 505,197,636.17
    非流动负债:
    长期借款 (六)25 80,000,000.00 63,000,000.00
    应付债券
    长期应付款 (六)26 3,344,695.44 3,584,210.00
    专项应付款 (六)27 2,800,000.00 2,800,000.00
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 86,144,695.44 69,384,210.00
    负债合计 620,659,555.35 574,581,846.17
    股东权益:
    股本 (六)28 307,400,000.00 257,400,000.00
    资本公积 (六)29 215,904,687.68 90,154,687.68
    减:库存股长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    13
    盈余公积 (六)30 12,667,317.48 12,667,317.48
    一般风险准备
    未分配利润 (六)31 66,607,410.41 64,529,750.96
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权
    益合计
    602,579,415.57 424,751,756.12
    少数股东权益 25,102,606.71 27,188,981.57
    股东权益合计 627,682,022.28 451,940,737.69
    负债和股东权益合计 1,248,341,577.63 1,026,522,583.86
    公司法定代表人:居 亮 主管会计工作负责人:王建国 会计机构负责人:田志伟长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    14
    母公司资产负债表
    2009 年6 月30 日
    编制单位:长发集团长江投资实业股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 232,099,089.68 58,102,977.58
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利 4,438.40
    其他应收款 (七)2 191,162,942.12 249,662,335.33
    存货
    一年内到期的非流动资
    产
    其他流动资产
    流动资产合计 423,262,031.80 307,769,751.31
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资 52,000,000.00
    长期应收款
    长期股权投资 (七)3 587,002,559.51 412,847,140.70
    投资性房地产
    固定资产 18,923,105.95 19,286,745.02
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产 7,156,823.87 7,106,431.16
    其他非流动资产
    非流动资产合计 613,082,489.33 491,240,316.88
    资产总计 1,036,344,521.13 799,010,068.19
    流动负债:
    短期借款 311,000,000.00 299,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    15
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬 29,301.24 401,646.38
    应交税费 45,456.51 1,928,450.10
    应付利息
    应付股利
    其他应付款 79,745,711.38 43,714,678.31
    一年内到期的非流动负
    债
    52,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计 390,820,469.13 397,044,774.79
    非流动负债:
    长期借款 80,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计 80,000,000.00
    负债合计 470,820,469.13 397,044,774.79
    股东权益:
    股本 307,400,000.00 257,400,000.00
    资本公积 224,402,116.92 98,652,116.92
    减:库存股
    盈余公积 12,667,317.48 12,667,317.48
    未分配利润 21,054,617.60 33,245,859.00
    外币报表折算差额
    股东权益合计 565,524,052.00 401,965,293.40
    负债和股东权益合计 1,036,344,521.13 799,010,068.19
    公司法定代表人:居 亮 主管会计工作负责人:王建国 会计机构负责人:田志伟长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    16
    合并利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 (六)32 278,206,137.37 471,447,907.51
    其中:营业收入 (六)32 278,206,137.37 471,447,907.51
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 (六)32 281,374,741.90 498,875,299.84
    其中:营业成本 (六)32 207,946,619.05 430,327,731.12
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 (六)33 3,194,439.21 2,873,969.67
    销售费用 14,179,478.57 13,416,337.99
    管理费用 47,080,846.21 37,373,734.52
    财务费用 8,159,872.38 14,026,951.61
    资产减值损失 (六)36 813,486.48 856,574.93
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    (六)34 577,648.66 -3,575,659.06
    投资收益(损失以“-”号填列) (六)35 4,620,591.69 25,433,059.62
    其中:对联营企业和合营企业
    的投资收益
    -1,596,111.84 510,701.99
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,029,635.82 -5,569,991.77
    加:营业外收入 (六)37 3,851,571.83 2,554,492.47
    减:营业外支出 (六)38 41,120.41 102,110.24
    其中:非流动资产处置净损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填
    列)
    5,840,087.24 -3,117,609.54
    减:所得税费用 (六)39 2,020,030.04 2,866,002.38
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,820,057.20 -5,983,611.92
    归属于母公司所有者的净利润 2,077,659.45 2,461,216.48
    少数股东损益 1,742,397.75 -8,444,828.40
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.0069 0.0096
    (二)稀释每股收益 0.0069 0.0096
    公司法定代表人:居 亮 主管会计工作负责人:王建国 会计机构负责人:田志伟长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    17
    母公司利润表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入
    减:营业成本
    营业税金及附加
    销售费用
    管理费用 8,276,251.61 4,084,255.47
    财务费用 5,646,816.81 6,165,343.37
    资产减值损失 -394,459.52 1,238,733.67
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    (七)4 1,624,381.86 30,632,816.87
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    -1,594,581.19 -1,611,214.11
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) -11,904,227.04 19,144,484.36
    加:营业外收入
    减:营业外支出
    其中:非流动资产处置净损
    失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    -11,904,227.04 19,144,484.36
    减:所得税费用 287,014.36 971,620.49
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) -12,191,241.40 18,172,863.87
    公司法定代表人:居 亮 主管会计工作负责人:王建国 会计机构负责人:田志伟长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    18
    合并现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    378,495,781.75 649,707,633.13
    客户存款和同业存放
    款项净增加额
    向中央银行借款净增
    加额
    向其他金融机构拆入
    资金净增加额
    收到原保险合同保费
    取得的现金
    收到再保险业务现金
    净额
    保户储金及投资款净
    增加额
    处置交易性金融资产
    净增加额
    收取利息、手续费及
    佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加
    额
    收到的税费返还 4,531.98 2,488,681.59
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    (六)40 34,022,909.70 39,668,494.66
    经营活动现金流入
    小计
    412,523,223.43 691,864,809.38
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    285,645,347.41 594,410,693.98
    客户贷款及垫款净增
    加额
    存放中央银行和同业
    款项净增加额
    支付原保险合同赔付
    款项的现金
    支付利息、手续费及
    佣金的现金
    支付保单红利的现金长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    19
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    51,082,912.05 35,915,759.15
    支付的各项税费 15,661,660.92 16,834,158.63
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    (六)40 36,790,730.47 70,791,503.40
    经营活动现金流出
    小计
    389,180,650.85 717,952,115.16
    经营活动产生的
    现金流量净额
    23,342,572.58 -26,087,305.78
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 13,540,799.99 12,983,290.03
    取得投资收益收到的
    现金
    1,019,062.54 2,129,394.60
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    33,978,914.53 664,680.53
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    47,145,678.00
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    (六)40 47,800,000.00
    投资活动现金流入
    小计
    96,338,777.06 62,923,043.16
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    39,470,155.13 102,834,664.03
    投资支付的现金 9,999,510.37
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营
    业单位支付的现金净额
    24,044,727.17
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    39,470,155.13 136,878,901.57
    投资活动产生的
    现金流量净额
    56,868,621.93 -73,955,858.41
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金 184,000,000.00
    其中:子公司吸收少
    数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金 316,000,000.00 166,000,000.00
    发行债券收到的现金长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    20
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    500,000,000.00 166,000,000.00
    偿还债务支付的现金 350,200,000.00 82,200,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    19,966,667.73 11,565,062.63
    其中:子公司支付给
    少数股东的股利、利润
    3,828,772.61 2,015,428.48
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    (六)40 8,250,000.00
    筹资活动现金流出
    小计
    378,416,667.73 93,765,062.63
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    121,583,332.27 72,234,937.37
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    -83,957.17 -1,991,690.28
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    201,710,569.61 -29,799,917.10
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    147,487,802.36 127,391,898.73
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    349,198,371.97 97,591,981.63
    公司法定代表人:居 亮 主管会计工作负责人:王建国 会计机构负责人:田志伟长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    21
    母公司现金流量表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金
    流量:
    销售商品、提供劳务
    收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    84,969,589.27 30,632,560.54
    经营活动现金流入
    小计
    84,969,589.27 30,632,560.54
    购买商品、接受劳务
    支付的现金
    支付给职工以及为职
    工支付的现金
    3,005,649.47 3,078,686.85
    支付的各项税费 2,745,710.23 5,804,517.89
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    42,458,932.97 152,130,665.51
    经营活动现金流出
    小计
    48,210,292.67 161,013,870.25
    经营活动产生的
    现金流量净额
    36,759,296.60 -130,381,309.71
    二、投资活动产生的现金
    流量:
    收回投资收到的现金 52,000,000.00 12,983,290.03
    取得投资收益收到的
    现金
    3,223,401.45 5,405,766.04
    处置固定资产、无形
    资产和其他长期资产收回
    的现金净额
    处置子公司及其他营
    业单位收到的现金净额
    47,145,678.00
    收到其他与投资活动
    有关的现金
    47,800,000.00
    投资活动现金流入
    小计
    103,023,401.45 65,534,734.07
    购建固定资产、无形
    资产和其他长期资产支付
    的现金
    682,155.62
    投资支付的现金 175,750,000.00
    取得子公司及其他营长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    22
    业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动
    有关的现金
    投资活动现金流出
    小计
    175,750,000.00 682,155.62
    投资活动产生的
    现金流量净额
    -72,726,598.55 64,852,578.45
    三、筹资活动产生的现金
    流量:
    吸收投资收到的现金 184,000,000.00
    取得借款收到的现金 286,000,000.00 139,000,000.00
    收到其他与筹资活动
    有关的现金
    筹资活动现金流入
    小计
    470,000,000.00 139,000,000.00
    偿还债务支付的现金 246,000,000.00 72,000,000.00
    分配股利、利润或偿
    付利息支付的现金
    5,786,585.95 7,855,978.94
    支付其他与筹资活动
    有关的现金
    8,250,000.00
    筹资活动现金流出
    小计
    260,036,585.95 79,855,978.94
    筹资活动产生的
    现金流量净额
    209,963,414.05 59,144,021.06
    四、汇率变动对现金及现
    金等价物的影响
    五、现金及现金等价物净
    增加额
    173,996,112.10 -6,384,710.20
    加:期初现金及现金
    等价物余额
    58,102,977.58 54,386,804.78
    六、期末现金及现金等价
    物余额
    232,099,089.68 48,002,094.58
    公司法定代表人:居 亮 主管会计工作负责人:王建国 会计机构负责人:田志伟长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    23
    合并所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:库
    存股
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年
    年末余额
    257,400,000.00 90,154,687.68 12,667,317.48 64,529,750.96 27,188,981.57 451,940,737.69
    加:
    同一控制
    下企业合
    并产生的
    追溯调整
    会计政策
    变更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年
    年初余额
    257,400,000.00 90,154,687.68 12,667,317.48 64,529,750.96 27,188,981.57 451,940,737.69
    三、本期
    增减变动
    金额(减
    少以“-”
    号填列)
    50,000,000.00 125,750,000.00 2,077,659.45 -2,086,374.86 175,741,284.59
    (一)净
    利润
    2,077,659.45 1,742,397.75 3,820,057.20
    (二)直
    接计入所
    有者权益长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    24
    的利得和
    损失
    1.可供出
    售金融资
    产公允价
    值变动净
    额
    2.权益法
    下被投资
    单位其他
    所有者权
    益变动的
    影响
    3.与计入
    所有者权
    益项目相
    关的所得
    税影响
    4.其他
    上述(一)
    和(二)
    小计
    2,077,659.45 1,742,397.75 3,820,057.20
    (三)所
    有者投入
    和减少资
    本
    50,000,000.00 125,750,000.00 175,750,000.00
    1.所有者
    投入资本
    50,000,000.00 125,750,000.00 175,750,000.00
    2.股份支
    付计入所
    有者权益
    的金额
    3.其他长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    25
    (四)利
    润分配
    -3,828,772.61 -3,828,772.61
    1.提取盈
    余公积
    2.提取一
    般风险准
    备
    3.对所有
    者(或股
    东)的分
    配
    -3,828,772.61 -3,828,772.61
    4.其他
    (五)所
    有者权益
    内部结转
    1.资本公
    积转增资
    本(或股
    本)
    2.盈余公
    积转增资
    本(或股
    本)
    3.盈余公
    积弥补亏
    损
    4.其他
    四、本期
    期末余额
    307,400,000.00 215,904,687.68 12,667,317.48 66,607,410.41 25,102,606.71 627,682,022.28长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    26
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    股本 资本公积
    减:
    库存
    股
    盈余公积
    一般风
    险准备
    未分配利润 其他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末
    余额
    257,400,000.00 90,154,687.68 11,482,606.36 64,356,037.15 37,133,360.83 460,526,692.02
    加:同一
    控制下企业
    合并产生的
    追溯调整
    会计政
    策变更
    前期差
    错更正
    其他
    二、本年年初
    余额
    257,400,000.00 90,154,687.68 11,482,606.36 64,356,037.15 37,133,360.83 460,526,692.02
    三、本期增减
    变动金额(减
    少以“-”号
    填列)
    2,461,216.48 -9,657,967.08 -7,196,750.60
    (一)净利润 2,461,216.48 -8,444,828.40 -5,983,611.92
    (二)直接计
    入所有者权
    益的利得和
    损失
    1.可供出售
    金融资产公
    允价值变动长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    27
    净额
    2.权益法下
    被投资单位
    其他所有者
    权益变动的
    影响
    3.与计入所
    有者权益项
    目相关的所
    得税影响
    4.其他
    上述(一)和
    (二)小计
    2,461,216.48 -8,444,828.40 -5,983,611.92
    (三)所有者
    投入和减少
    资本
    1.所有者投
    入资本
    2.股份支付
    计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分
    配
    -1,213,138.68 -1,213,138.68
    1.提取盈余
    公积
    2.提取一般
    风险准备
    3.对所有者
    (或股东)的
    分配
    -1,213,138.68 -1,213,138.68
    4.其他
    (五)所有者长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    28
    权益内部结
    转
    1.资本公积
    转增资本(或
    股本)
    2.盈余公积
    转增资本(或
    股本)
    3.盈余公积
    弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末
    余额
    257,400,000.00 90,154,687.68 0 11,482,606.36 0 66,817,253.63 0 27,475,393.75 453,329,941.42
    公司法定代表人:居 亮 主管会计工作负责人:王建国 会计机构负责人:田志伟长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    29
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 257,400,000.00 98,652,116.92 12,667,317.48 33,245,859.00 401,965,293.40
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 257,400,000.00 98,652,116.92 12,667,317.48 33,245,859.00 401,965,293.40
    三、本期增减变动金额(减少以
    “-”号填列)
    50,000,000.00 125,750,000.00 -12,191,241.40 163,558,758.60
    (一)净利润 -12,191,241.40 -12,191,241.40
    (二)直接计入所有者权益的利得
    和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变
    动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有
    者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的
    所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 -12,191,241.40 -12,191,241.40
    (三)所有者投入和减少资本 50,000,000.00 125,750,000.00 175,750,000.00
    1.所有者投入资本 50,000,000.00 125,750,000.00 175,750,000.00
    2.股份支付计入所有者权益的金
    额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    30
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 307,400,000.00 224,402,116.92 12,667,317.48 21,054,617.60 565,524,052.00
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 257,400,000.00 98,762,308.65 11,482,606.36 22,583,458.96 390,228,373.97
    加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
    二、本年年初余额 257,400,000.00 98,762,308.65 11,482,606.36 22,583,458.96 390,228,373.97
    三、本期增减变动金额(减少以
    “-”号填列)
    18,172,863.87 18,172,863.87
    (一)净利润 18,172,863.87 18,172,863.87
    (二)直接计入所有者权益的利得
    和损失
    1.可供出售金融资产公允价值变
    动净额
    2.权益法下被投资单位其他所有
    者权益变动的影响
    3.与计入所有者权益项目相关的
    所得税影响
    4.其他
    上述(一)和(二)小计 18,172,863.87 18,172,863.87
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    31
    额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.对所有者(或股东)的分配
    3.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    四、本期期末余额 257,400,000.00 98,762,308.65 0 11,482,606.36 40,756,322.83 408,401,237.84
    公司法定代表人:居 亮 主管会计工作负责人:王建国 会计机构负责人:田志伟长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    32
    (二) 公司基本情况
    长发集团长江投资实业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经上海市人民政府[1997]36
    号文批准,由长江经济联合发展(集团)股份有限公司作为主要发起人,联合集团内其他四家具有独
    立法人资格的成员企业(长发集团宁波商城有限公司、长发集团南京公司、武汉长发物业发展有限公
    司、长发集团重庆公司)共同发起,以募集设立方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字
    [1997]515 号文和[1997]516 号文批准,公司股票于1997 年11 月20 日在上海证券交易所上网发行,
    1998 年1 月15 日上市交易,所属行业为综合类。
    2005 年12 月21 日本公司的股权分置改革方案获得通过,2005 年12 月29 日为股改股份变更登
    记日,公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价
    为:流通股股东每持有10 股将获得3.5 股的股份对价。2006 年1 月4 日实施上述送股对价后,公司
    股份总数不变,股份结构发生相应变化,对价股份于当日上市流通,同时本公司的总股本全部变更为
    流通股。经中国证券监督管理委员会以证监许可(2008)1031 号文批准,公司于2009 年1 月23 日以非
    公开发行股票的方式向一家特定投资者武汉经济发展投资(集团)有限公司发行了5,000 万股人民币
    普通股(A 股)。本次发行募集资金总额184,000,000 元,扣除发行费用8,250,000 元,募集资金净
    额175,750,000 元,根据公司股东会决议、证监会核准文件和修改后的章程规定,公司注册资本变更
    为人民币307,400,000.00 元。截止2009 年6 月30 日,股本总数为307,400,000 股,其中:有限售条
    件股份为50,000,000 股,占股份总数的16.27%,无限售条件股份为257,400,000 股,占股份总数
    83.73%。
    公司注册资本为:叁亿零柒佰肆拾万元。公司经营范围为:实业投资、国内贸易(除专项审批)、
    信息咨询服务、房地产开发经营,海上、航空、陆路国际货运代理业务,仓储,物业管理(以上涉及
    许可经营的凭许可经营)。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
    1、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
    股东权益变动和现金流量等有关信息。
    2、财务报表的编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
    会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    3、会计年度
    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    4、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
    (1) 计量属性
    本公司在对会计报表项目进行计量时,一般采用历史成本。
    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
    6、现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
    金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、外币业务核算方法
    外币业务采用交易发生当月月初的汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整,以公允价值计量的外币非
    货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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    额,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定予以资本化,计入相关资产成本;
    其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,计入财务费用。
    8、金融资产和金融负债的核算方法
    (1)金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其
    变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他
    金融负债等。
    (2)金融资产和金融负债的确认和计量方法
    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作
    为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,
    期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,
    同时调整公允价值变动损益。
    b、持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息
    收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处
    置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    c、应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    d、可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关
    交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价
    值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。处置时,将取得的价款与该金融资产账面
    价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部
    分的金额转出,计入投资损益。
    e、其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止
    确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融
    资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    a、所转移金融资产的账面价值;
    b、因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为
    可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未
    终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按
    照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
    额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    (4)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    (5)金融资产的减值准备
    a、可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    34
    下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
    计损失一并转出,确认减值损失。
    b、持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确
    认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用
    损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初
    始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在
    确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。
    期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据
    其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单项金额重大是指:应收款项余额前五名。
    对于期末单项金额非重大的应收款项,采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类
    似信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例(可以单独进行减值
    测试)计算确定减值损失,计提坏账准备。
    除已单独计提减值准备的应收款项外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按
    账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定以下坏账准备计提的比
    例:
    类 别 计提比例
    账龄在一年以内的应收款项及合并范围内的关联方往来 0.50%
    账龄在一年以上应收款项和非合并报表范围内的关联方往来 5.00%
    10、存货核算方法
    (1) 存货的分类
    存货分类为:原材料、在产品、库存商品(包括产成品、库存的外购商品、自制商品产品、自制半成
    品等)、开发产品、开发成本、委托加工物资及周转材料等。
    (2) 发出存货的计价方法
    存货发出时按移动加权平均法计价。
    周转材料的摊销方法为领用时采用五五摊销法核算成本。
    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估
    计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在
    正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
    费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变
    现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变
    现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
    货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与
    其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额
    内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4) 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    11、长期股权投资的核算方法
    (1) 初始计量长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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    a、企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
    为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
    成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
    调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律
    服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:公司在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并成本
    作为长期股权投资的初始投资成本。
    b、其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
    利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
    性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据
    表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和
    应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (2) 后续计量及收益确认方法
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
    认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享
    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
    期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    成本法下公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利
    润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
    投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净
    投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述
    处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期
    投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减
    记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资
    的账面价值,同时确认投资收益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
    他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资
    的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
    享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务
    和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为
    投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    12、投资性房地产的核算方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、
    持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用资产采用长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    36
    与同类固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策;对存在减值迹象
    的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
    (1)固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产。固定资
    产在同时满足下列条件时予以确认:
    a、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    b、该固定资产的成本能够可靠地计量。
    (2)固定资产的分类
    固定资产分类为:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他等。
    (3)固定资产的初始计量
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归
    属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购
    买价款的现值为基础确定。
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重
    组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,换
    入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价
    值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
    换入固定资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非
    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账
    价值。
    (4)固定资产折旧计提方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定
    折旧率。
    符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期
    间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下:
    固定资产类别 预计使用年限 净残值率(%) 年折旧率(%)
    房屋及建筑物 30-50 4 3.20-1.92
    通用设备 6-15 4 16.00-6.40
    专用设备 6-15 4 16.00-6.40
    运输设备 5-14 4 19.20-6.86
    其他设备 8-12 4 12.00-8.00
    14、在建工程核算方法
    (1)在建工程类别
    在建工程以立项项目分类核算。
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
    所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态
    之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资
    产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整
    原已计提的折旧额。长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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    15、无形资产的核算方法
    (1)无形资产的计价方法
    一般按取得时的实际成本入账。
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
    他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本
    以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重
    组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交
    换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的
    无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
    加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
    无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
    控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    (2)无形资产使用寿命及摊销
    公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产在预计使用年限内按该项无形资产有关经济利
    益的预期实现方式进行摊销。无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无
    形资产不摊销。无形资产摊销一般计入当期损益。
    每期末,对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    17、资产减值的核算方法
    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外,其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
    a、长期股权投资
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据
    其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值
    的,将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    b、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产,公司在每期末判断相关资产是否存在可能
    发生减值的迹象。当资产存在下列迹象时,应当计提减值准备:
    ①资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
    化,从而对企业产生不利影响;
    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现
    值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量
    或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测
    试。
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与
    资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资
    产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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    寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资
    产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,
    以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时,在认定资产
    组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。几项资
    产的组合生产的产品(或者其他产出)存在活跃市场的,即使部分或者所有这些产品(或者其他产出)
    均供内部使用,也在符合前款规定的情况下,将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组
    的现金流入受内部转移价格的影响,按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资
    产组的未来现金流量。资产组一经确定,各个会计期间保持一致。
    18、借款费用资本化的核算方法
    (1)借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相
    关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
    售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    a、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    b、借款费用已经发生;
    c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,借
    款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停
    止资本化。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不
    包括在内。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
    投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
    前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确
    定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
    利息金额。
    19、收入确认原则
    (1)销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
    权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入
    企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
    务交易的完工进度,依据已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,或已经发生
    的成本占估计总成本的比例)确定。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按
    相同金额结转劳务成本;
    b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
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    务收入。
    (3)让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
    使用权收入金额:
    a、利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;
    b、使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    20、确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的
    递延所得税资产。
    21、合并报表合并范围发生变更的理由
    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的
    全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
    22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
    (1) 会计政策变更
    无
    (2) 会计估计变更
    无
    (3) 会计差错更正
    无
    (四) 税项
    1、主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 应税销售额 17%、13%
    营业税 应税营业额 5%、3%
    城建税 流转税税额 7%、5%、1%
    企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%
    教育费附加 流转税税额 5%、3%
    (五) 企业合并及合并财务报表
    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围
    长发集团常州
    实业投资有限
    公司
    控股子公司
    常州市新
    北区岷江
    路29 号
    服务业 3,000.00
    房地产经营(凭资质等级);
    工业生产资料(除专项规
    定)、百货、针纺织品、建
    筑材料、装饰材料、日用杂
    品的销售。(经营范围中涉
    及专项审批的,需办理专项
    审批后方可经营)
    常州长发锦华
    丝绸有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    常州市丽
    华路11 号
    纺织制造
    业
    1,630.78
    丝织品、服装及其它缝纫制
    品制造;针纺织品、纺织器
    材销售。
    上海长发国际
    货运有限公司
    控股子公司
    上海浦东
    世纪大道
    货运代理 3,000.00
    承办海运、空运进出口货物
    的国际运输代理业务,包长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    40
    1500 号
    901C 室
    括:揽货订舱仓储、中转、
    集装箱拼装拆箱、结算运杂
    费、报关报验保险、相关的
    短途运输服务及咨询业务,
    办理国际快递(不含私人信
    函)业务,普通货物运输,
    货运代理,国内贸易(除专
    项规定),从事进出中华人
    民共和国港口货物运输的
    无船承运业务,在上海海关
    的关区内从事报关业务(有
    效期至2009 年9 月24 日)
    (涉及许可经营的凭许可
    证经营)。
    上海长发联合
    货运代理有限
    公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海市南
    汇区祝桥
    镇金闻路
    58 号-1
    货运代理 50.00
    货运代理(二类)、货物仓
    储,包装服务,附设分支机
    构。
    上海西铁长发
    国际货运有限
    公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海黄浦
    路99 号上
    海滩国际
    大厦
    2A-02 室
    货运代理
    140.00 万
    美元
    承办海运、空运进出口货物
    的国际运输代理业务,包括
    揽货、订舱、仓储、中转、
    集装箱拼装拆箱、结算运杂
    费、报关、报验、保险、相
    关的短途运输业务及咨询
    业务;办理国际快递业务。
    (私人信函和县级以上党
    政军机关公文除外)(涉及
    许可经营的凭许可经营)。
    上海长发物流
    有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海市长
    宁区虹桥
    路2545 弄
    57 号
    货运代理 1,000.00
    道路货物运输(普通货物),
    快递(除邮政信函),货运
    代理,海上、公路国际货物
    运输代理,民用航空运输销
    售代理。(涉及行政许可的,
    凭许可证经营)。
    上海长发货运
    有限公司
    控股子公司
    上海广灵
    西路390
    号102 室
    货运代理 1,500.00
    道路货物运输(货运出租),
    道路货运代理,货物仓储。
    销售汽摩配件(涉及行政许
    可的,凭许可证经营)。
    上海长发物流
    配送有限公司
    控股子公司
    上海市嘉
    定区宝安
    公路4805
    号
    仓储服务 4,850.00
    仓储服务,货运代理,货物
    包装、加工、配送、输出,
    集装箱的拆、拼装业务,百
    货服装、五金交电、汽车零
    配件、电子仪表、轻纺产品、
    通信器材的零售及批发,物
    流信息,技术咨询服务,房
    屋租赁,快递服务(除信
    件),国际海上货运代理,
    国际航空货运代理。(涉及
    行政许可的,凭许可证经
    营)。
    上海长东投资控股子公司 上海市浦投资咨询 5,000.00 投资管理,实业投资,投资长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    41
    管理有限公司 东新区世
    纪大道
    1500 号
    301 室
    咨询,企业营销策划(涉及
    许可经营的凭许可证经
    营)。
    上海盛发客运
    服务有限公司
    控股子公司
    车站北路
    501 号
    客运服务 300.00
    客运服务,销售汽车配件,
    日用百货,五金交电,金属
    材料, 机械设备。建筑装
    潢材料,电子产品,销售预
    包装食品(不含熟食卤味、
    含冷冻(冷藏)食品)、散
    装食品(不含熟食卤味、含
    冷冻(冷藏)食品;现制现
    售植物蛋白饮料、豆浆,零
    售国产烟,酒(涉及行政许
    可的,凭许可证经营)。
    上海仪电科技
    有限公司
    控股子公司
    闵行区光
    华路888
    号
    租赁服务 8,030.00
    仪表、电子技术领域内的技
    术咨询、开发、转让、服务,
    生产自身开发的产品,五金
    交电,电子产品,仪表,机
    电产品 ,金属材料,化工
    原料(不含危险品),建筑
    智能化系统集成。(涉及行
    政许可的,凭许可证件经
    营)
    上海长望气象
    科技有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海市浦
    东新区民
    秋路669
    号6 幢
    制造业 2,940.00
    气象仪器领域内的四技服
    务;气象仪器、环保仪器、
    晶体管收音机、收发讯数据
    整理设备、电子报警装置、
    渔业仪器、水电节能仪器生
    产。
    上海气象仪器
    厂有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    浦东新区
    新金桥路
    1299 号六
    楼
    制造业 500.00
    气象仪器制造(涉及许可项
    目的凭许可证经营)。
    上海华旭玻尔
    微电子有限公
    司
    控股子公司的
    控股子公司
    上海闵行
    区光华路
    888 号
    制造业
    188.00 万
    美元
    开发、生产半导体、元器件
    专用材料,电子专用设备及
    新型电子元器件(片式元器
    件),销售自产产品。(涉
    及行政许可的,凭许可证经
    营)。
    上海长利置业
    有限公司
    控股子公司
    浦东世纪
    大道1500
    号9 楼B
    座
    租赁服务 500.00
    房地产开发、经营,物业管
    理、自有房屋维修设备租
    赁,室内装潢,绿化工程及
    养护,盆景、苗木的销售及
    以上相关业务的咨询服务。
    (涉及许可经营的凭许可
    证经营)
    上海陆上货运
    交易中心有限
    公司
    控股子公司
    上海市普
    陀区真南
    路1989 号
    甲
    新型物流 23,675.00
    陆上货物运输信息发布,货
    运信息咨询,货运代理,物
    流专业的技术服务、技术咨
    询(凡涉及许可经营的凭许长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    42
    可证经营)。
    长发国际物流
    (常州)有限公
    司
    控股子公司
    武进区遥
    观镇工业
    园区
    仓储服务 1,000.00
    仓储服务、房屋租赁。(以
    上项目凡涉及专项许可的,
    取得专项许可手续后方可
    经营)
    常州高新长发
    物流有限公司
    控股子公司
    武进高新
    技术产业
    开发区海
    湖路特1
    号
    仓储服务 1,000.00
    仓储服务(除危险品),房屋
    租赁,承办海运、空运、快
    递进出口货物的国际运输
    代理业务;包括揽货、订舱、
    仓储、中转、集装箱拼装拆
    箱、结算运杂费、报关、报
    验、保险相关的咨询业务,
    办理国际快递(不含信函及
    具有信件性质的物品)业
    务;国内贸易业务(除专项
    规定)。(以上项目凡涉及
    专项规定的,取得专项许可
    手续后经营)
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称
    期末实际投资
    额
    实质上构成对子
    公司的净投资的
    余额
    (资不抵债子公
    司适用)
    持股比例(%)
    表决权比
    例
    (%)
    是否合并报表
    长发集团常州实
    业投资有限公司
    2,400.00 80.00 80.00 是
    常州长发锦华丝
    绸有限公司
    1,499.60 91.96 91.96 是
    上海长发国际货
    运有限公司
    2,900.00 96.67 96.67 是
    上海长发联合货
    运代理有限公司
    50.00 100.00 100.00 是
    上海西铁长发国
    际货运有限公司
    590.96 51.00 51.00 是
    上海长发物流有
    限公司
    520.00 52.00 52.00 是
    上海长发货运有
    限公司
    1,500.00 100.00 100.00 是
    上海长发物流配
    送有限公司
    4,607.50 95.00 95.00 是
    上海长东投资管
    理有限公司
    5,000.00 100.00 100.00 是
    上海盛发客运服
    务有限公司
    162.00 54.00 54.00 是
    上海仪电科技有
    限公司
    8,030.00 100.00 100.00 是
    上海长望气象科
    技有限公司
    2,205.00 75.00 75.00 是
    上海气象仪器厂
    有限公司
    500.00 100.00 100.00 是长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    43
    上海华旭玻尔微
    电子有限公司
    1,141.35 75.00 75.00 是
    上海长利置业有
    限公司
    500.00 100.00 100.00 是
    上海陆上货运交
    易中心有限公司
    23,370.00 98.71 98.71 是
    长发国际物流
    (常州)有限公司
    550.00 55.00 55.00 是
    常州高新长发物
    流有限公司
    700.00 70.00 70.00 是
    2、各重要子公司中少数股东权益情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司全称 少数股东权益
    少数股东权益中用
    于冲减少数股东损
    益的金额
    从归属母公司当期损
    益中扣减少数股东承
    担的超额亏损
    长发集团常州实业投资有限公司 762.76
    常州长发锦华丝绸有限公司 2.82
    上海长发国际货运有限公司 57.81
    上海长发联合货运代理有限公司 2.94
    上海西铁长发国际货运有限公司 997.96
    上海长发物流有限公司 -1,920.83
    上海长发货运有限公司 1.36
    上海长发物流配送有限公司 243.33
    上海长东投资管理有限公司 0.26
    上海盛发客运服务有限公司 408.81
    上海仪电科技有限公司 65.77
    上海长望气象科技有限公司 858.53
    上海气象仪器厂有限公司 7.01
    上海华旭玻尔微电子有限公司 -84.69
    上海长利置业有限公司 48.20
    上海陆上货运交易中心有限公司 304.98
    长发国际物流(常州)有限公司 447.58
    常州高新长发物流有限公司 305.66
    3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    合并本期期初至合并日
    (同一控制下被合并方)
    子公司全称 子公司类型
    属于同一控制下企
    业合并的判断依据
    同一控制的实
    际控制人
    收入
    净利
    润
    经营活动
    产生的现
    金流量净
    额
    长发集团常州
    实业投资有限
    公司
    控股子公司
    参与合并的企业在
    合并前后均受同一
    方或相同的多方最
    终控制且该控制并
    非暂时性的
    长江经济联合
    发展(集团)股
    份有限公司
    常州长发锦华
    丝绸有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    参与合并的企业在
    合并前后均受同一
    长江经济联合
    发展(集团)股长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    44
    方或相同的多方最
    终控制且该控制并
    非暂时性的
    份有限公司
    上海长发国际
    货运有限公司
    控股子公司
    参与合并的企业在
    合并前后均受同一
    方或相同的多方最
    终控制且该控制并
    非暂时性的
    长江经济联合
    发展(集团)股
    份有限公司
    上海长发联合
    货运代理有限
    公司
    控股子公司的
    控股子公司
    参与合并的企业在
    合并前后均受同一
    方或相同的多方最
    终控制且该控制并
    非暂时性的
    长江经济联合
    发展(集团)股
    份有限公司
    上海西铁长发
    国际货运有限
    公司
    控股子公司的
    控股子公司
    参与合并的企业在
    合并前后均受同一
    方或相同的多方最
    终控制且该控制并
    非暂时性的
    长江经济联合
    发展(集团)股
    份有限公司
    上海长发物流
    有限公司
    控股子公司的
    控股子公司
    参与合并的企业在
    合并前后均受同一
    方或相同的多方最
    终控制且该控制并
    非暂时性的
    长江经济联合
    发展(集团)股
    份有限公司
    上海长发货运
    有限公司
    控股子公司
    参与合并的企业在
    合并前后均受同一
    方或相同的多方最
    终控制且该控制并
    非暂时性的
    长江经济联合
    发展(集团)股
    份有限公司
    上海长发物流
    配送有限公司
    控股子公司
    参与合并的企业在
    合并前后均受同一
    方或相同的多方最
    终控制且该控制并
    非暂时性的
    长江经济联合
    发展(集团)股
    份有限公司
    上海长东投资
    管理有限公司
    控股子公司
    参与合并的企业在
    合并前后均受同一
    方或相同的多方最
    终控制且该控制并
    非暂时性的
    长江经济联合
    发展(集团)股
    份有限公司
    上海盛发客运
    服务有限公司
    控股子公司
    参与合并的企业在
    合并前后均受同一
    方或相同的多方最
    终控制且该控制并
    非暂时性的
    长江经济联合
    发展(集团)股
    份有限公司
    4、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    商誉
    子公司全称 子公司类型 (非同一控制下被合并方)
    金额 确定方法
    上海仪电科技有限公司 控股子公司长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    45
    上海长望气象科技有限公司 控股子公司的控股子公司
    上海气象仪器厂有限公司 控股子公司的控股子公司
    5、企业合并及合并财务报表的说明
    报告期内合并范围未发生变更。
    6、合并报表范围发生变更的内容和原因
    报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    (六) 合并会计报表附注
    1、货币资金
    单位:元
    期末数 期初数
    项目
    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
    现金: / / 372,391.32 / / 476,996.73
    人民币 / / 372,391.32 / / 476,996.73
    银行存款: / / 348,825,980.65 / / 144,608,121.25
    人民币 / / 342,227,970.48 / / 140,404,868.63
    美元 965,765.04 6.8319 6,598,010.17 614,996.14 6.8346 4,203,252.62
    其他货币资
    金:
    / / / / 2,402,684.38
    人民币 / / / / 2,402,684.38
    合计 / / 349,198,371.97 / / 147,487,802.36
    2、交易性金融资产
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末公允价值 期初公允价值
    1.交易性债券投资
    2.交易性权益工具投资 6,746,447.80
    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
    益的金融资产
    4.衍生金融资产
    5.其他
    合计 6,746,447.80
    3、应收票据
    应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类 期末数 期初数
    银行承兑汇票 240,000.00
    合计 240,000.00
    4、应收股利
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数
    本期增
    加数
    本期减少数 期末数
    未收回
    的原因
    相关款项
    是否发生
    减值的判
    断
    必能信超声(上
    海)有限公司
    2,038,125.07 1,019,062.54 1,019,062.53 否长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    46
    合计 2,038,125.07 1,019,062.54 1,019,062.53 / /
    5、应收账款
    (1) 应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    应
    收
    账
    款
    11,153,783.72 20.99 55,768.91 3.44 39,218,951.75 46.70 196,094.76 22.16
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    的
    风
    险
    较
    大
    的
    应
    收
    账
    款
    760,743.03 1.43 760,743.03 46.94长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    47
    其
    他
    不
    重
    大
    应
    收
    账
    款
    41,219,434.66 77.58 804,316.51 49.62 44,758,967.98 53.30 688,936.19 77.84
    合
    计
    53,133,961.41 / 1,620,828.45 / 83,977,919.73 / 885,030.95 /
    应收账款期末余额比期初余额减少30,843,958.32 元,减少比例为36.73%,减少原因为公司下属物流
    企业受金融危机影响,营业收入大幅度下降导致应收账款也相应减少。
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    汉得克工具贸易上海有限公司 55,476.92 55,476.92 100.00 预计无法收回
    江苏鹏程国际贸易有限公司 166,605.66 166,605.66 100.00 预计无法收回
    仁宝电子科技昆山有限公司 107,948.16 107,948.16 100.00 预计无法收回
    德标设备工程有限公司 241,186.50 241,186.50 100.00 预计无法收回
    上海泰基物流有限公司 58,400.00 58,400.00 100.00 预计无法收回
    上海川妙贸易有限公司 23,855.79 23,855.79 100.00 预计无法收回
    上海鸿运国际运输服务有限公司 107,270.00 107,270.00 100.00 预计无法收回
    合计 760,743.03 760,743.03 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    二至三年 98,705.06 12.97 98,705.06
    三年以上 662,037.97 87.03 662,037.97
    合计 760,743.03 100.00 760,743.03
    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称
    与本公司关
    系
    欠款金额 欠款年限
    占应收账款总
    额的比例(%)
    NNR Global Logistics Japan 非关联方 4,283,292.98 一年以内 8.06
    NNR Global Logistics USA Inc. 非关联方 2,466,900.47 一年以内 4.64
    中国气象局大气探测技术保障
    中心
    非关联方 1,634,864.00 一年以内 3.08
    NNT Global Logistics India
    Private Limited
    非关联方 1,460,596.72 一年以内 2.75
    璟宸国际货运有限公司 非关联方 1,308,129.55 一年以内 2.46
    合计 / 11,153,783.72 / 20.99长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    48
    (5) 应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    占应收账款总额的比例
    (%)
    上海新玻电子有限公司控股子公司的联营企业66,290.15 0.12
    合计 / 66,290.15 0.12
    6、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    163,111,366.64 82.96 36,646,538.99 95.79 135,185,372.39 81.17 36,380,252.28 95.29
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    的
    风
    险
    766,833.33 0.39 766,833.33 2.00 766,833.33 0.46 766,833.33 2.01长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    49
    较
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    其
    他
    不
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    32,742,811.87 16.65 842,579.46 2.21 30,591,039.68 18.37 1,031,436.80 2.70
    合
    计
    196,621,011.84 / 38,255,951.78 / 166,543,245.40 / 38,178,522.41 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    上海长凯信息技术有限公司 53,259,741.02 18,519,919.48 5.00-100.00 详见注
    上海国嘉实业股份有限公司 32,994,733.03 16,497,366.52 50.00
    详见其他重要
    事项
    重庆长发交通实业有限公司 608,500.00 608,500.00 100.00 预计无法收回
    上海恒华实业有限公司 158,333.33 158,333.33 100.00 预计无法收回
    合计 87,021,307.38 35,784,119.33 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    五年以上 766,833.33 100.00 766,833.33 766,833.33 100.00 766,833.33
    合计 766,833.33 100.00 766,833.33 766,833.33 100.00 766,833.33
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容
    注:上海长凯信息技术有限公司原系受公司控制的子公司,2006 年公司将所持有的全部股份转让给上
    海奕泰信息科技有限公司,转让日上海长凯信息技术有限公司净资产为-16,691,507.82 元。公司自
    2006 年起对其他应收款中对长凯信息净资产出现负数的部分16,691,507.82 元计提全额坏账准备,对
    扣除净资产金额部分的其他应收款按5.00%比例计提,至2009 年6 月30 日末计提坏账准备
    18,519,919.48 元。长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    50
    2008 年度上海长凯信息技术有限公司与公司签定分期还款协议,上海奕泰信息科技有限公司对该项债
    务承诺承担连带偿还责任。报告期内上海长凯信息技术有限公司已按照协议归还4,069,844.95 元。
    (5) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称
    与本公司关
    系
    欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    上海长凯信息技术有限公司 非关联方 53,259,741.02 二至五年以上 27.09
    上海国嘉实业股份有限公司 非关联方 32,994,733.03 五年以上 16.78
    常州市土地收购储备中心 非关联方 30,000,000.00 一年以内 15.26
    上海天煜纺织品有限公司 非关联方 24,201,725.39 一至二年 12.31
    上海世纪长祥置业有限公司 关联方
    22,655,167.20
    一年以内 11.52
    合计 / 163,111,366.64 / 82.96
    (6) 其他应收关联方款项情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    占其他应收账款总额的
    比例(%)
    上海世纪长祥置业有限公司 联营企业 22,655,167.20 11.52
    上海新玻电子有限公司 联营企业 1,988,670.93 1.01
    合计 / 24,643,838.13 12.53
    7、预付账款
    (1) 预付账款账龄
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    一年以内 28,206,668.31 100.00 7,526,883.82 99.96
    一至二年 2,700.00 0.04
    合计 28,206,668.31 100.00 7,529,583.82 100.00
    (2) 预付账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    前五名欠款单位合计
    及比例
    25,979,815.12 92.11 4,596,853.78 61.05
    (3) 预付账款主要单位
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系欠款金额 欠款时间 欠款原因
    上海市房屋土地资源管理局 非关联方 19,790,000.00 一年以内
    预付土地使用权
    款
    上海中科鑫欣国际贸易有限公司 非关联方 2,815,103.00 一年以内 经营性预付
    上海柯远电子有限公司 非关联方 1,902,553.40 一年以内 预付工程款
    预付车辆保险费 非关联方 822,763.72 一年以内
    预付房租 非关联方 649,395.00 一年以内
    合计 / 25,979,815.12 / /长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    51
    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (5) 预付账款的说明
    预付账款期末余额比期初余额增加20,677,084.49 元,增加比例为274.61%。增加的主要原因为报告
    期公司下属子公司上海仪电科技有限公司购买嘉定区南翔镇永丰村工业用地预付土地使用权价款所
    致。
    8、存货
    (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项
    目
    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原
    材
    料
    7,143,590.16 7,143,590.16 6,099,913.96 6,099,913.96
    在
    产
    品
    11,440,027.33 11,440,027.33 12,458,199.12 12,458,199.12
    库
    存
    商
    品
    13,227,296.63 1,476,460.05 11,750,836.58 15,180,010.08 1,476,460.05 13,703,550.03
    周
    转
    材
    料
    156,334.10 156,334.10 157,376.07 157,376.07
    材
    料
    采
    购
    714,879.01 714,879.01 305,919.23 305,919.23
    委
    托
    加
    工
    物
    资
    329,175.38 329,175.38 312,640.88 312,640.88
    自
    制
    半
    成
    品
    7,026,170.59 7,026,170.59 6,407,998.90 6,407,998.90
    合
    计
    40,037,473.20 1,476,460.05 38,561,013.15 40,922,058.24 1,476,460.05 39,445,598.19长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    52
    9、对合营企业投资和联营企业投资
    单位:万元 币种:人民币
    被投资单
    位名称
    注册地 业务性质
    本企业持
    股比例
    (%)
    本企业在
    被投资单
    位表决权
    比例(%)
    期末净资
    产总额
    本期营业
    收入总额
    本期
    净利润
    一、合营企业
    上海长发
    千都商务
    咨询有限
    公司
    上海市卢
    湾区普安
    路185 号
    曙光大楼
    22 层B2
    室
    服务业 50.00 50.00 30.15 -1.47
    二、联营企业
    上海新玻
    电子有限
    公司
    上海市黄
    浦区董家
    渡路175
    号宝石楼
    1-2 层部
    分、3-4
    层
    制造业 61.21 33.33 -445.53 -0.85
    上海世纪
    长祥置业
    有限公司
    上海沪宜
    公路1255
    号
    房地产开
    发
    46.475 46.475 5,989.26 2.03 -10.80
    上海恒新
    电源有限
    公司
    石龙路
    345 弄23
    号
    制造业 34.00 34.00 64.37 81.31 1.72
    10、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被投
    资单
    位
    初始投资成本 期初余额
    增减
    变动
    期末余额
    其中:
    本期
    减值
    准备
    减值
    准备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上海
    关勒
    铭有
    限公
    司
    657,530.00 657,530.00 657,530.00 11.00 11.00
    上海
    博泰
    电脑
    科技
    有限
    公司
    16,139,205.11 16,139,205.11 16,139,205.11 19.50 19.50
    必能
    信超
    声
    (上
    2,220,381.00 2,220,381.00 2,220,381.00 12.00 12.00长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    53
    海)
    有限
    公司
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减
    值
    准
    备
    现
    金
    红
    利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上
    海
    长
    发
    千
    都
    商
    务
    咨
    询
    有
    限
    公
    司
    827,680.00 158,104.25 -7,362.22 150,742.03 50.00 50.00
    上
    海
    新
    玻
    电
    子
    有
    限
    公
    司
    1,680,000.00 61.21 33.33
    上
    海
    世
    纪
    长
    祥
    置
    业
    有
    限
    公
    司
    58,773,000.00 52,338,290.25 -1,594,581.19 50,743,709.06 46.475 46.475
    上
    海
    恒
    170,000.00 212,917.95 5,831.57 218,749.52 34.00 34.00长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    54
    新
    电
    源
    有
    限
    公
    司
    11、投资性房地产
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 145,983,973.44 24,538,125.08 121,445,848.36
    1.房屋、建筑物 139,010,848.44 18,710,125.08 120,300,723.36
    2.土地使用权 6,973,125.00 5,828,000.00 1,145,125.00
    二、累计折旧和累
    计摊销合计
    15,204,252.88 1,589,351.10 5,144,404.06 11,649,199.92
    1.房屋、建筑物 13,512,203.04 1,519,564.08 3,882,957.98 11,148,809.14
    2.土地使用权 1,692,049.84 69,787.02 1,261,446.08 500,390.78
    三、投资性房地产
    净值合计
    130,779,720.56 -1,589,351.10 19,393,721.02 109,796,648.44
    1.房屋、建筑物 125,498,645.40 -1,519,564.08 14,827,167.10 109,151,914.22
    2.土地使用权 5,281,075.16 -69,787.02 4,566,553.92 644,734.22
    四、投资性房地产
    减值准备累计金
    额合计
    1.房屋、建筑物
    2.土地使用权
    五、投资性房地产
    账面价值合计
    130,779,720.56 -1,589,351.10 19,393,721.02 109,796,648.44
    1.房屋、建筑物 125,498,645.40 -1,519,564.08 14,827,167.10 109,151,914.22
    2.土地使用权 5,281,075.16 -69,787.02 4,566,553.92 644,734.22
    本期折旧和摊销额:1,589,351.10 元。
    12、固定资产
    (1) 固定资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 194,389,209.70 24,202,720.98 27,049,437.58 191,542,493.10
    其中:房屋及建筑
    物
    57,184,150.99 57,184,150.99
    机器设备
    运输工具 21,988,720.61 488,891.00 144,700.00 22,332,911.61
    专用设备 98,364,741.06 23,224,361.94 26,756,653.58 94,832,449.42
    通用设备 13,965,176.92 481,640.48 117,084.00 14,329,733.40
    固定资产装
    修
    519,391.43 519,391.43
    其他设备 2,367,028.69 7,827.56 31,000.00 2,343,856.25
    二、累计折旧合计 84,245,825.69 5,497,582.35 18,496,439.25 71,246,968.79
    其中:房屋及建筑11,672,296.99 1,098,148.19 12,770,445.18长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    55
    物
    机器设备
    运输工具 12,649,155.97 1,181,726.07 137,465.16 13,693,416.88
    专用设备 49,132,151.25 2,053,877.77 18,247,184.24 32,938,844.78
    通用设备 9,064,350.45 1,101,515.48 82,029.85 10,083,836.08
    固定资产装
    修
    72,226.17 4,986.18 77,212.35
    其他设备 1,655,644.86 57,328.66 29,760.00 1,683,213.52
    三、固定资产净值
    合计
    110,143,384.01 18,705,138.63 8,552,998.33 120,295,524.31
    其中:房屋及建筑
    物
    45,511,854.00 -1,098,148.19 44,413,705.81
    机器设备
    运输工具 9,339,564.64 -692,835.07 7,234.84 8,639,494.73
    专用设备 49,232,589.81 21,170,484.17 8,509,469.34 61,893,604.64
    通用设备 4,900,826.47 -619,875.00 35,054.15 4,245,897.32
    固定资产装
    修
    447,165.26 -4,986.18 442,179.08
    其他设备 711,383.83 -49,501.10 1,240.00 660,642.73
    四、减值准备合计 247,879.66 247,879.66
    其中:房屋及建筑
    物
    机器设备
    运输工具
    专用设备 197,119.66 197,119.66
    通用设备
    固定资产装
    修
    其他设备 50,760.00 50,760.00
    五、固定资产净额
    合计
    109,895,504.35 18,705,138.63 8,552,998.33 120,047,644.65
    其中:房屋及建筑
    物
    45,511,854.00 -1,098,148.19 44,413,705.81
    机器设备
    运输工具 9,339,564.64 -692,835.07 7,234.84 8,639,494.73
    专用设备 49,035,470.15 21,170,484.17 8,509,469.34 61,696,484.98
    通用设备 4,900,826.47 -619,875.00 35,054.15 4,245,897.32
    固定资产装
    修
    447,165.26 -4,986.18 442,179.08
    其他设备 660,623.83 -49,501.10 1,240.00 609,882.73长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    56
    13、在建工程
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    项目
    账面余额
    跌价准
    备
    账面净额 账面余额
    跌价准
    备
    账面净额
    在建
    工程
    272,227,424.93 272,227,424.93 249,876,128.13 249,876,128.13长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    57
    (1) 在建工程项目变动情况
    单位:元 币种:人民币
    项目
    名称
    预算数 期初数 本期增加
    工程投
    入占预
    算比例
    (%)
    工程进
    度
    利息资本化金额
    其中:本期利
    息资本化金额
    资金来源期末数
    陆交
    中心
    一期
    建设
    工程
    252,000,000 238,597,624.54 20,592,505.68 102.85 94.00 17,736,158.88 7,229,376.90
    募集资金
    项目借款
    259,190,130.22
    市内
    配送
    服务
    平台
    项目
    800,000.00 624,418.93 175,955.68 100.05 100.00 拨款 800,374.61
    公共
    配送
    信息
    设备
    2,000,000.00 931,344.00 948,948.40 94.01 94.00 拨款 1,880,292.40
    武进
    直通
    关一
    期建
    设项
    目
    37,612,000.00 9,722,740.66 383,887.04 26.87 27.00 274,036.50 154,485.75 自筹 10,106,627.70
    物流
    配送
    2#,4#
    雨棚
    项目
    313,000.00 250,000.00 79.87 80.00 自筹 250,000.00
    合计 292,725,000.00 249,876,128.13 22,351,296.80 / / 18,010,195.38 7,383,862.65 / 272,227,424.93长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    58
    14、无形资产
    (1) 无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
    一、原价合计 43,960,236.23 43,960,236.23
    土地使用权 15,660,236.23 15,660,236.23
    车辆牌照 28,300,000.00 28,300,000.00
    二、累计摊销合计 3,210,601.11 273,783.78 3,484,384.89
    土地使用权 3,210,601.11 273,783.78 3,484,384.89
    车辆牌照 0.00
    三、无形资产净值
    合计
    40,749,635.12 -273,783.78 40,475,851.34
    土地使用权 12,449,635.12 -273,783.78 12,175,851.34
    车辆牌照 28,300,000.00 28,300,000.00
    四、减值准备合计 0.00
    土地使用权 0.00
    车辆牌照 0.00
    五、无形资产净额
    合计
    40,749,635.12 -273,783.78 40,475,851.34
    土地使用权 12,449,635.12 -273,783.78 12,175,851.34
    车辆牌照 28,300,000.00 28,300,000.00
    15、长期待摊费用
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    颛桥光华路888 号红线外房屋 823,330.10 904,313.36
    颛桥光华路888 号红线外辅助
    设施
    208,038.04 222,634.49
    颛桥光华路888 号辅助设施 184,964.11 195,844.44
    系统购买费 168,718.77 219,334.47
    装修费 18,507.68 25,910.48
    合计 1,403,558.70 1,568,037.24
    16、递延所得税资产
    (1) 明细情况
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    单项计提的坏账准备 7,156,823.87 7,106,431.16
    公允价值变动 115,529.73
    合计 7,156,823.87 7,221,960.89
    17、资产减值准备明细
    单位:元 币种:人民币
    本期减少额
    项目 年初账面余额 本期计提额
    转回 转销 合计
    期末账面余额
    一、坏账准备 39,063,553.36 813,226.87 39,876,780.23
    二、存货跌价准
    备
    1,476,460.05 1,476,460.05
    三、可供出售金
    融资产减值准长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    59
    备
    四、持有至到期
    投资减值准备
    五、长期股权投
    资减值准备
    六、投资性房地
    产减值准备
    七、固定资产减
    值准备
    247,879.66 247,879.66
    八、工程物资减
    值准备
    九、在建工程减
    值准备
    十、生产性生物
    资产减值准备
    其中:成熟生产
    性生物资产减
    值准备
    十一、油气资产
    减值准备
    十二、无形资产
    减值准备
    十三、商誉减值
    准备
    十四、其他
    合计 40,787,893.07 813,226.87 41,601,119.94
    18、短期借款
    (1) 短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 110,200,000.00
    保证借款 341,000,000.00 221,000,000.00
    信用借款 4,000,000.00 6,000,000.00
    合计 345,000,000.00 337,200,000.00
    19、应付账款
    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
    应付账款期末余额比期初余额减少21,643,552.90 元,减少比例为37.70%,减少原因为公司下属子公
    司支付应付账款所致。
    20、预收账款
    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    60
    21、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 612,298.26 24,893,675.73 24,482,803.53 1,023,170.46
    二、职工福利费 640,277.84 640,277.84
    三、社会保险费 114,859.80 5,650,094.73 5,763,870.73 1,083.80
    其中:医疗保险费 224.80 1,654,622.96 1,654,650.66 197.10
    基本养老保险费 898.80 3,477,825.66 3,477,936.36 788.10
    失业保险费 64,477.40 314,619.81 378,998.61 98.60
    工伤保险费 40,124.00 142,193.61 182,317.61
    生育保险费 72,145.49 72,145.49
    其他 9,134.80 -11,312.80 -2,178.00
    四、住房公积金 1,567,021.40 1,564,297.40 2,724.00
    五、其他 1,166,448.25 -125,820.76 207,259.31 833,368.18
    工会经费和职工教育经费 511,098.72 323,308.98 283,194.87 551,212.83
    因解除劳动关系给予的补偿 18,385,109.10 18,385,109.10
    合计 2,404,705.03 51,333,667.02 51,326,812.78 2,411,559.27
    22、应交税费
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数 计缴标准
    增值税 -121,117.85 -81,579.04 应税销售额
    营业税 483,203.08 442,455.72 应税营业额
    所得税 1,231,592.82 4,181,836.57 应纳税所得额
    个人所得税 168,133.35 53,634.15
    城建税 27,210.00 22,026.40 流转税税额
    房产税 20,137.91 484,784.98
    土地使用税 245,421.30 67,665.30
    教育费附加 14,558.08 12,527.80
    河道管理费 6,469.80 698.98
    其 他 37,919.85 118,790.69
    合计 2,113,528.34 5,302,841.55 /
    23、其他应付款
    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
    本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
    (2) 账龄超过1 年的大额其他应付款情况的说明
    单位名称 金 额 未偿还原因
    上海博泰电脑科技有限公司 10,869,205.11 关联方往来款
    (3) 对于金额较大的其他应付款,应说明其性质和内容
    单位名称 金 额 性质或内容
    股权转让保证金 47,800,000.00 保证金
    上海嘉翔工业开发有限公司 19,790,000.00 往来款
    上海申沃客车有限公司 19,490,000.00 购车余款
    上海博泰电脑科技有限公司 10,869,205.11 往来款
    合计 97,949,205.11长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    61
    其他应付款期末余额比期初余额增加103,342,710.84 元,增加比例为254.80 %,增加原因为公司收
    到股权转让保证金及公司下属子公司收到往来款及应付购车款。
    24、一年到期的长期负债
    (1) 一年内到期的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 7,000,000.00
    保证借款 52,000,000.00
    合计 59,000,000.00
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    贷款单位 借款起始日 借款终止日
    利率(%) 本币金额
    中国工商银行上海市普陀支行 2008 年9 月16 日2009 年9 月24 日7.74 3,500,000.00
    中国工商银行上海市普陀支行 2008 年9 月16 日
    2009 年12 月24
    日
    7.74 3,500,000.00
    国家开发银行
    2006 年11 月17
    日
    2009 年11 月16
    日
    7.47 52,000,000.00
    合计 / / / 59,000,000.00
    报告期公司募集资金到位后,提前归还陆交中心建设项目一年内到期的长期借款。
    25、长期借款
    (1) 长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目 期末数 期初数
    抵押借款 63,000,000.00
    保证借款 80,000,000.00
    合计 80,000,000.00 63,000,000.00
    (2) 长期借款情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    借款单位
    借款起始
    日
    借款终止
    日 利率(%) 本币金额 利率(%) 本币金额
    中国工商银行
    上海市普陀支
    行
    2008 年9
    月16 日
    2014 年6
    月24 日
    7.74 28,000,000.00
    中国工商银行
    上海市普陀支
    行
    2007 年6
    月25 日
    2014 年6
    月24 日
    7.83 35,000,000.00
    交通银行上海
    市分行
    2009 年6
    月30 日
    2013 年
    12 月29
    日
    5.1840 80,000,000.00
    合计 / / / 80,000,000.00 / 63,000,000.00长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    62
    26、长期应付款
    单位:元 币种:人民币
    借款单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息期末余额 借款条件
    上海仪表劳动人事学
    会
    634,210.00 634,210.00
    中国气象局专项资金 2,950,000.00 2,710,485.44
    27、专项应付款
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明
    市内配送服务平台项目 800,000.00 800,000.00
    公共配送信息设备 2,000,000.00 2,000,000.00
    合计 2,800,000.00 2,800,000.00 /
    28、股本
    单位:股
    期初数 变动增减 期末数
    数量
    比
    例
    (%)
    发行新股 送股
    公积
    金转
    股
    其
    他
    小计 数量
    比
    例
    (%)
    股份
    总数
    257,400,000 100 50,000,000 0 50,000,000 307,400,000 100
    股本期末余额比期初余额增加50,000,000 股,增加比例为19.43%,增加原因为公司以非公开发行股
    票的方式向一家特定投资者武汉经济发展投资(集团)有限公司发行了50,000,000 股人民币普通股。
    29、资本公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    资本溢价(股本溢价) 89,096,974.33 134,000,000.00 8,250,000.00 214,846,974.33
    其他资本公积 1,057,713.35 1,057,713.35
    合计 90,154,687.68 134,000,000.00 8,250,000.00 215,904,687.68
    资本公积期末余额比期初余额增加125,750,000.00 元,增加比例为139.48%,增加的原因为报告期公
    司以非公开发行股票方式发行50,000,000 股的股本溢价。
    30、盈余公积
    单位:元 币种:人民币
    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
    法定盈余公积 12,667,317.48 12,667,317.48
    合计 12,667,317.48 12,667,317.48
    31、未分配利润
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润
    (2008 年期末数)
    64,529,750.96 /
    调整后 年初未分配利润 64,529,750.96 /
    加:本期净利润 2,077,659.45 /
    期末未分配利润 66,607,410.41 /
    32、营业收入
    (1) 营业收入长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    63
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    主营业务收入 259,999,423.06 463,896,405.71
    其他业务收入 18,206,714.31 7,551,501.80
    合计 278,206,137.37 471,447,907.51
    (2) 主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    货运代理 194,427,581.59 167,734,114.01 396,058,128.95 374,630,467.58
    工业 52,319,556.41 31,797,357.25 56,356,066.86 45,105,255.37
    旅游饮食服务业 10,648,918.02 3,107,824.58 8,929,177.04 3,720,741.70
    租赁及物业 2,295,444.84 960,088.68 2,553,032.86 919,473.78
    工程结算 307,922.20 267,155.58
    合计 259,999,423.06 203,866,540.10 463,896,405.71 424,375,938.43
    (3) 主营业务(分地区)
    地区分布标准:资产所在地
    单位:元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    上海地区 259,181,149.07 203,610,560.12 453,935,133.07 414,037,960.83
    江苏地区 818,273.99 255,979.98 9,961,272.64 10,337,977.60
    合计 259,999,423.06 203,866,540.10 463,896,405.71 424,375,938.43
    33、营业税金及附加
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期数 上年同期数 计缴标准
    营业税 2,397,654.37 2,328,062.30 应税营业额
    城建税 159,662.65 167,474.03 流转税税额
    教育费附加 186,619.28 145,899.26 流转税税额
    河道管理费 47,989.64 10,828.99 流转税税额
    其他 402,513.27 221,705.09
    合计 3,194,439.21 2,873,969.67 /
    34、公允价值变动收益
    单位:元 币种:人民币
    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
    交易性金融资产 577,648.66 -3,575,659.06
    合计 577,648.66 -3,575,659.06
    35、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益 2,129,394.60
    权益法核算的长期股权投资收益 -1,596,111.84 -1,551,878.50
    处置长期股权投资产生的投资收益 26,712,117.11
    处置交易性金融资产取得的投资收益 6,216,703.53 -1,856,573.59
    合计 4,620,591.69 25,433,059.62长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    64
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    必能信超声(上海)有限公司 2,129,394.60
    合计 2,129,394.60 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    上海长发千都商务咨询有限公司 -7,478.50 -7,362.22
    上海世纪长祥置业有限公司 -1,544,400.00 -1,594,581.19
    上海恒新电源有限公司 5,831.57
    合计 -1,551,878.50 -1,596,111.84 /
    报告期投资收益比上年同期减少20,812,467.93 元,减少比例为81.83%,减少的原因为报告期未发生
    股权转让收益所致。
    36、资产减值损失
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    一、坏账损失 813,486.48 856,574.93
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合计 813,486.48 856,574.93
    37、营业外收入
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置利得合计 230,797.28 152,297.76
    其中:固定资产处置利得 230,797.28 152,297.76
    赔偿金及违约金收入 52,896.82 21,189.74
    补贴收入 3,567,877.73 2,381,004.97
    合计 3,851,571.83 2,554,492.47
    报告期营业外收入比上年同期增加1,297,079.36 元,增加比例为50.78%,增加的主要原因为报告期
    取得车辆残值补贴所致。长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    65
    38、营业外支出
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    非流动资产处置损失合计 8,115.15 10,602.74
    其中:固定资产处置损失 8,115.15 10,602.74
    罚款和赔偿款支出 13,530.00 9,507.46
    其他 19,475.26 82,000.04
    合计 41,120.41 102,110.24
    39、所得税费用
    单位:元 币种:人民币
    项目 本期发生额 上期发生额
    按《企业所得税法》等规定的当
    期所得税
    1,954,893.02 5,672,801.07
    递延所得税调整 65,137.02 -2,806,798.69
    合计 2,020,030.04 2,866,002.38
    40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S
    为发行在外的普通股加权平均数;S0 为年初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配
    等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk
    为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数;Mj 为减少股
    份下一月份起至报告期年末的月份数。
    稀释每股收益
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0
    + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平
    均数)
    其中,P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
    润。公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    41、现金流量表项目注释
    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    利息收入 541,125.13
    专项补贴、补助款 231,008.00
    企业间往来 33,250,776.57
    合计 34,022,909.70
    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    费用支出 21,118,646.09
    营业外支出 52,480.52
    财务费用 126,401.58
    企业间往来 15,493,202.28
    合计 36,790,730.47
    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    66
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    股权转让保证金 47,800,000.00
    合计 47,800,000.00
    (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    募集资金发行费 8,250,000.00
    合计 8,250,000.00
    42、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 3,820,057.20 -5,983,611.92
    加:资产减值准备 813,226.87 856,574.93
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    7,086,933.45 10,628,906.01
    无形资产摊销 273,783.78 434,783.78
    长期待摊费用摊销 164,478.54 157,075.74
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    184,050.33 -12,984.09
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 8,115.15 -136,310.93
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -577,648.66 3,575,659.06
    财务费用(收益以“-”号填列) 8,837,989.64 11,541,324.43
    投资损失(收益以“-”号填列) -4,620,591.69 -25,433,059.62
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 65,137.02 -2,806,798.69
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0
    存货的减少(增加以“-”号填列) 884,585.04 126,007.07
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 34,625,230.73 64,490,108.06
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -28,222,774.82 -83,524,979.61
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 23,342,572.58 -26,087,305.78
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 349,198,371.97 97,591,981.63
    减:现金的期初余额 147,487,802.36 127,391,898.73
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 201,710,569.61 -29,799,917.10
    (七) 母公司会计报表附注
    1、应收账款
    (1) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    67
    2、其他应收款
    (1) 其他应收账款按种类披露
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    类
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    金额
    比例
    (%)
    单
    项
    金
    额
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    174,103,899.64 76.08 35,660,025.38 94.65 239,271,802.03 83.16 35,965,515.67 94.47
    单
    项
    金
    额
    不
    重
    大
    但
    按
    信
    用
    风
    险
    特
    征
    组
    合
    后
    该
    组
    合
    的
    风
    险
    较
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    766,833.33 0.34 766,833.33 2.04 766,833.33 0.27 766,833.33 2.01长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    68
    款
    项
    其
    他
    不
    重
    大
    的
    其
    他
    应
    收
    款
    项
    53,969,515.71 23.58 1,250,447.85 3.31 47,695,466.05 16.57 1,339,417.08 3.52
    合
    计
    228,840,248.68 / 37,677,306.56 / 287,734,101.41 / 38,071,766.08 /
    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
    单位:元 币种:人民币
    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    上海长凯信息技术有限公司 53,259,741.02 18,519,919.48 5.00-100.00
    详见合并报表附
    注(六)6
    上海国嘉实业股份有限公司 32,994,733.03 16,497,366.52 50.00
    详见其他重要事
    项
    重庆长发交通实业有限公司 608,500.00 608,500.00 100.00 预计无法收回
    上海恒华实业有限公司 158,333.33 158,333.33 100.00 预计无法收回
    合计 87,021,307.38 35,784,119.33 / /
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
    单位:元 币种:人民币
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    五年以上 766,833.33 100.00 766,833.33 766,833.33 100.00 766,833.33
    合计 766,833.33 100.00 766,833.33 766,833.33 100.00 766,833.33
    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    (4) 其他应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称
    与本公司关
    系
    欠款金额 欠款年限
    占其他应收账款
    总额的比例(%)
    上海长凯信息技术有限公司 非关联方 53,259,741.02 二至五年以上 23.27
    上海长发国际货运有限公司 子公司 40,062,815.75 一年以内 17.51
    上海国嘉实业股份有限公司 非关联方 32,994,733.03 五年以上 14.42
    上海陆上货运交易中心有限
    公司
    子公司 25,049,597.25 一年以内 10.95
    上海长发货运有限公司 子公司 22,737,012.59 一年以内 9.93
    合计 / 174,103,899.64 / 76.08
    (5) 其他应收关联方款项情况长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    69
    单位:元 币种:人民币
    单位名称 与本公司关系 欠款金额
    占其他应收账款总额
    的比例(%)
    上海长发国际货运有限公司 子公司 40,062,815.75 17.51
    上海陆上货运交易中心有限公司 子公司 25,049,597.25 10.95
    上海长发货运有限公司 子公司 22,737,012.59 9.94
    长发集团常州实业投资有限公司 子公司 14,252,872.44 6.23
    上海盛发客运服务有限公司 子公司 4,000,000.00 1.75
    上海仪电科技有限公司 子公司 3,193,864.11 1.40
    常州长发高新物流有限公司 子公司 3,042,745.50 1.33
    上海气象仪器厂有限公司 子公司的子公司 1,500,000.00 0.66
    上海华旭玻尔微电子有限公司 子公司的子公司 526,192.41 0.23
    上海世纪长祥置业有限公司 联营企业 22,655,167.20 9.88
    合计 / 137,020,267.25 59.88
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减
    值
    准
    备
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    长
    发
    集
    团
    常
    州
    实
    业
    投
    资
    有
    限
    公
    司
    34,575,504.47 34,575,504.47 34,575,504.47 80.00 80.00
    上
    海
    长
    发
    国
    际
    货
    运
    有
    限
    公
    司
    32,426,881.61 32,426,881.61 32,426,881.61 95.33 95.33
    上
    海
    68,381,301.11 68,381,301.11 68,381,301.11 89.42 89.42长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    70
    仪
    电
    科
    技
    有
    限
    公
    司
    上
    海
    长
    利
    置
    业
    有
    限
    公
    司
    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90.00 90.00
    上
    海
    陆
    上
    货
    运
    交
    易
    中
    心
    有
    限
    公
    司
    233,700,000.00 57,950,000.00 175,750,000.00 233,700,000.00 98.71 98.71
    上
    海
    盛
    发
    客
    运
    服
    务
    有
    限
    公
    司
    2,927,119.63 2,927,119.63 2,927,119.63 54.00 54.00
    上
    海
    长
    发
    物
    流
    配
    送
    45,115,759.60 45,115,759.60 45,115,759.60 93.00 93.00长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    71
    有
    限
    公
    司
    上
    海
    长
    发
    货
    运
    有
    限
    公
    司
    13,470,548.92 13,470,548.92 13,470,548.92 90.00 90.00
    长
    发
    国
    际
    物
    流
    (常
    州)
    有
    限
    公
    司
    5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 55.00 55.00
    上
    海
    长
    东
    投
    资
    管
    理
    有
    限
    公
    司
    71,815,000.00 71,815,000.00 71,815,000.00 97.00 97.00
    常
    州
    高
    新
    长
    发
    物
    流
    有
    限
    公
    司
    7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 70.00 70.00
    上50,000.00 50,000.00 50,000.00 10.00 10.00长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    72
    海
    长
    发
    联
    合
    货
    运
    代
    理
    有
    限
    公
    司
    上
    海
    关
    勒
    铭
    有
    限
    公
    司
    657,530.00 657,530.00 657,530.00 11.00 11.00
    上
    海
    博
    泰
    电
    脑
    科
    技
    有
    限
    公
    司
    16,139,205.11 16,139,205.11 16,139,205.11 19.50 19.50
    按权益法核算
    单位:元 币种:人民币
    被
    投
    资
    单
    位
    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    其
    中:
    本期
    减值
    准备
    减
    值
    准
    备
    现
    金
    红
    利
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    在被投
    资单位
    表决权
    比例
    (%)
    上
    海
    世
    纪
    长
    祥
    置
    业
    有
    限
    58,773,000.00 52,338,290.25 -1,594,581.19 50,743,709.06 46.475 46.475长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    73
    公
    司
    4、投资收益
    (1) 会计报表中的投资收益项目增加
    单位:元 币种:人民币
    本期金额 上期金额
    成本法核算的长期股权投资收益 3,218,963.05 5,405,766.04
    权益法核算的长期股权投资收益 -1,594,581.19 -1,544,400.00
    处置长期股权投资产生的投资收益 26,712,117.11
    处置交易性金融资产取得的投资收益 59,333.72
    合计 1,624,381.86 30,632,816.87
    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    上海盛发客运服务有限公司 1,263,600.00 1,463,400.00
    上海长发物流配送有限公司 2,543,339.36 1,293,298.64
    上海长利置业有限公司 1,598,826.68 315,571.53
    上海长发货运有限公司 146,692.88
    合计 5,405,766.04 3,218,963.05 /
    (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
    上海世纪长祥置业有限公司 -1,544,400.00 -1,594,581.19
    合计 -1,544,400.00 -1,594,581.19 /
    5、现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 -12,191,241.40 18,172,863.87
    加:资产减值准备 -394,459.52 920,978.27
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    折旧
    363,639.07 337,927.32
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 5,786,585.95 7,855,978.94
    投资损失(收益以“-”号填列) -1,624,381.86 -30,632,816.87
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -50,392.71 -2,806,798.69
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 58,893,852.73 -55,894,060.45
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -14,024,305.66 -68,335,382.10
    其他长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    74
    经营活动产生的现金流量净额 36,759,296.60 -130,381,309.71
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 232,099,089.68 48,002,094.58
    减:现金的期初余额 58,102,977.58 54,386,804.78
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 173,996,112.10 -6,384,710.20
    (八) 关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    母公
    司名
    称
    企业
    类型
    注册
    地
    法人
    代表
    业务
    性质
    注册资
    本
    母公司对
    本企业的
    持股比例
    (%)
    母公司对
    本企业的
    表决权比
    例(%)
    本企
    业最
    终控
    制方
    组织机构
    代码
    长江
    经济
    联合
    发展
    (集
    团)股
    份有
    限公
    司
    股份
    公司
    浦东
    新区
    世纪
    大道
    1500
    号
    王亚
    奇
    实业
    投资,
    国内
    贸易,
    物业
    管理,
    房地
    产开
    发等
    64,763 38.61 38.61
    上海
    国有
    资产
    经营
    有限
    公司
    13221713X
    2、本企业的子公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    子公司
    全称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    持股比
    例(%)
    表决权
    比例(%)
    组织机构
    代码
    长发集
    团常州
    实业投
    资有限
    公司
    有限责
    任公司
    常州市
    新北区
    岷江路
    29 号
    钱毓声 服务业 3,000.00 80.00 80.00 137211597
    常州长
    发锦华
    丝绸有
    限公司
    有限责
    任公司
    常州市
    丽华路
    11 号
    钱毓声
    纺织制
    造业
    1,630.78 91.96 91.96 713256700
    上海长
    发国际
    货运有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海浦
    东世纪
    大道
    1500 号
    901C 室
    王建国
    货运代
    理
    3,000.00 96.67 96.67 132278258
    上海长
    发联合
    货运代
    理有限
    有限责
    任公司
    上海市
    南汇区
    祝桥镇
    金闻路
    奚政
    货运代
    理
    50.00 100.00 100.00 134538746长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    75
    公司 58 号-1
    上海西
    铁长发
    国际货
    运有限
    公司
    中外合
    资
    上海黄
    浦路99
    号上海
    滩国际
    大厦
    2A-02
    室
    奚政
    货运代
    理
    140.00 万
    美元
    51.00 51.00 710936372
    上海长
    发物流
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海市
    长宁区
    虹桥路
    2545 弄
    57 号
    奚政
    货运代
    理
    1,000.00 52.00 52.00 772855092
    上海长
    发货运
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    上海广
    灵西路
    390 号
    102 室
    奚政
    货运代
    理
    1,500.00 100.00 100.00 778051896
    上海长
    发物流
    配送有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海市
    嘉定区
    宝安公
    路4805
    号
    奚政
    仓储服
    务
    4,850.00 95.00 95.00 703360408
    上海长
    东投资
    管理有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海市
    浦东新
    区世纪
    大道
    1500 号
    301 室
    田志伟
    投资咨
    询
    5,000.00 100.00 100.00 794511418
    上海盛
    发客运
    服务有
    限公司
    有限责
    任公司
    车站北
    路501
    号
    奚政
    客运服
    务
    300.00 54.00 54.00 630369494
    上海仪
    电科技
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    闵行区
    光华路
    888 号
    王建国
    租赁服
    务
    8,030.00 100.00 100.00 132743244
    上海长
    望气象
    科技有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海市
    浦东新
    区民秋
    路669
    号6 幢
    叶慧珠 制造业 2,940.00 75.00 75.00 133215275
    上海气
    象仪器
    厂有限
    公司
    有限责
    任公司
    浦东新
    区新金
    桥路
    1299 号
    六楼
    徐永棠 制造业 500.00 100.00 100.00 133030748
    上海华
    旭玻尔
    微电子
    有限公
    司
    中外合
    资
    上海闵
    行区光
    华路
    888 号
    王建国 制造业
    188.00 万
    美元
    75.00 75.00 76163653X长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    76
    上海长
    利置业
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    浦东世
    纪大道
    1500 号
    9 楼B座
    王建国
    租赁服
    务
    500.00 100.00 100.00 772410878
    上海陆
    上货运
    交易中
    心有限
    公司
    有限责
    任公司
    上海市
    普陀区
    真南路
    1989 号
    甲
    王建国
    新型物
    流
    23,675.00 98.71 98.71 778094087
    长发国
    际物流
    (常州)
    有限公
    司
    有限责
    任公司
    武进区
    遥观镇
    工业园
    区
    王建国
    仓储服
    务
    1,000.00 55.00 55.00 793341920
    常州高
    新长发
    物流有
    限公司
    有限责
    任公司
    武进高
    新技术
    产业开
    发区海
    湖路特
    1 号
    奚政
    仓储服
    务
    1,000.00 70.00 70.00 667644074
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:万元 币种:人民币
    被投资
    单位名
    称
    企业类
    型
    注册地
    法人代
    表
    业务性
    质
    注册资本
    本企业
    持股比
    例(%)
    本企业
    在被投
    资单位
    表决权
    比例(%)
    组织机构
    代码
    一、合营企业
    上海长
    发千都
    商务咨
    询有限
    公司
    中外合
    资
    上海市
    卢湾区
    普安路
    185 号曙
    光大楼
    22 层B2
    室
    奚政 服务业
    20.00 万
    美元
    50.00 50.00 734074447
    二、联营企业
    上海新
    玻电子
    有限公
    司
    中外合
    资
    上海市
    黄浦区
    董家渡
    路175 号
    宝石楼
    1-2 层部
    分、3-4
    层
    朱仁侠 制造业
    210.04
    万美元
    61.21 33.33 607201415
    上海世
    纪长祥
    置业有
    限公司
    有限责
    任公司
    上海沪
    宜公路
    1255 号
    刘必正
    房地产
    开发
    6,000.00 46.475 46.475 781146079
    上海恒
    新电源
    有限责
    任公司
    石龙路
    345 弄23
    陆韵琦 制造业 50.00 34.00 34.00 13463069X长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    77
    有限公
    司
    号
    单位:万元 币种:人民币
    被投资单位名称
    期末资产总
    额
    期末负债总
    额
    期末净资
    产总额
    本期营业
    收入总额
    本期净利润
    一、合营企业
    上海长发千都商务咨询有限
    公司
    30.15 30.15 -1.47
    二、联营企业
    上海新玻电子有限公司 570.29 1,015.82 -445.53 -0.85
    上海世纪长祥置业有限公司 16,314.23 10,324.97 5,989.26 2.03 -10.80
    上海恒新电源有限公司 74.83 10.46 64.37 81.31 1.72
    4、本企业的其他关联方情况
    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
    武汉经济发展投资(集团)有限公司 参股股东 778164444
    长江联合资产经营有限公司 参股股东 794588618
    上海长江保险经纪有限公司 其他 754777537
    5、关联交易情况
    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
    单位:万元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    关联方
    关联交
    易类型
    关联交易内
    容
    关联交易定
    价原则 金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    金额
    占同类交易
    金额的比例
    (%)
    上海世
    纪长祥
    置业有
    限公司
    借款
    收取资金占
    用费
    按金融机构
    同期贷款利
    率及上浮比
    例
    86.83 100.00 99.37 100.00
    上海长
    江保险
    经纪有
    限公司
    接受劳
    务
    支付保险经
    纪服务费
    市场价格 20.00 100.00
    长江联
    合资产
    经营有
    限公司
    提供劳
    务
    收取服务费 市场价格 86.55 100.00
    (2) 关联租赁情况
    单位:万元 币种:人民币
    出租方名称 承租方名称
    租赁资产
    情况
    租赁资
    产涉及
    金额
    租赁期限
    租赁收
    益
    租赁收
    益确定
    依据
    租赁收益
    对公司影
    响
    长江经济联
    合发展(集
    团)股份有限
    公司
    长发集团长
    江投资实业
    股份有限公
    司
    东方大厦
    17 楼
    2008 年1 月1
    日~2009 年
    12 月31 日
    1.50
    市场价
    格
    (3) 关联担保情况长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    78
    单位:万元 币种:人民币
    担保方 被担保方 担保金额担保期限 是否履行完毕
    长江经济联合发展(集
    团)股份有限公司
    长发集团长江投资
    实业股份有限公司
    5,000.00
    2009 年3 月25 日~
    2010 年3 月24 日
    否
    长江经济联合发展(集
    团)股份有限公司
    长发集团长江投资
    实业股份有限公司
    5,500.00
    2008 年11 月26 日~
    2009 年11 月21 日
    否
    长江经济联合发展(集
    团)股份有限公司
    长发集团长江投资
    实业股份有限公司
    4,000.00
    2009 年3 月31 日~
    2010 年3 月30 日
    否
    长江经济联合发展(集
    团)股份有限公司
    长发集团长江投资
    实业股份有限公司
    2,000.00
    2008 年11 月28 日~
    2009 年11 月28 日
    否
    长江经济联合发展(集
    团)股份有限公司
    长发集团长江投资
    实业股份有限公司
    3,000.00
    2008 年12 月26 日~
    2009 年12 月26 日
    否
    长江经济联合发展(集
    团)股份有限公司
    长发集团长江投资
    实业股份有限公司
    3,000.00
    2009 年2 月27 日~
    2010 年2 月25 日
    否
    长江经济联合发展(集
    团)股份有限公司
    长发集团长江投资
    实业股份有限公司
    3,600.00
    2009 年1 月13 日~
    2009 年8 月13 日
    否
    长江经济联合发展(集
    团)股份有限公司
    长发集团长江投资
    实业股份有限公司
    5,000.00
    2009 年6 月29 日~
    2010 年6 月28 日
    否
    长江经济联合发展(集
    团)股份有限公司
    长发集团长江投资
    实业股份有限公司
    8,000.00
    2009 年6 月30 日~
    2013 年12 月29 日
    否
    长发集团长江投资实
    业股份有限公司
    上海长发国际货运
    有限公司
    1,000.00
    2009 年2 月13 日~
    2009 年9 月11 日
    否
    长发集团长江投资实
    业股份有限公司
    上海长望气象科技
    有限公司
    2,000.00
    2009 年3 月26 日~
    2010 年3 月25 日
    否
    (4) 关联方资产转让、债务重组情况
    单位:万元 币种:人民币
    本期数 上年同期数
    关联方
    关联交易
    内容
    关联交易
    类型
    关联交易
    定价原则金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    金额
    占同类交
    易金额的
    比例(%)
    长江经济
    联合发展
    (集团)股
    份有限公
    司
    上海世纪
    长江产业
    发展有限
    公司股权
    出售 评估价值 1,969.33 73.72
    6、关联方应收应付款项
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 关联方 期末金额 期初金额
    应收账款 上海新玻电子有限公司 6.63 19.20
    其他应收款 上海新玻电子有限公司 198.87 198.87
    其他应收款 上海世纪长祥置业有限公司 2,265.52 2,078.15
    其他应收款 上海博泰电脑科技有限公司 1,086.92 1,086.92
    (九) 股份支付
    无
    (十) 或有事项
    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    截止2009 年6 月30 日公司无重大未决诉讼或仲裁。长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    79
    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
    截止2009 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
    被担保单位 担保单位 担保金额(万元) 债务到期日
    上海长发国际货运有限公司 长发集团长江投资实业股份有限公司1,000.00 2009.09.11
    上海长望气象科技有限公司 长发集团长江投资实业股份有限公司2,000.00 2010.03.25
    合 计 3,000.00
    截止2009 年6 月30 日关联方及其他单位为公司提供债务担保
    担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
    关联方:
    长江经济联合发展(集团)股份有限公司5,000.00 2010.03.24 无重大影响
    长江经济联合发展(集团)股份有限公司5,500.00 2009.11.21 无重大影响
    长江经济联合发展(集团)股份有限公司4,000.00 2010.03.30 无重大影响
    长江经济联合发展(集团)股份有限公司2,000.00 2009.11.28 无重大影响
    长江经济联合发展(集团)股份有限公司3,000.00 2009.12.26 无重大影响
    长江经济联合发展(集团)股份有限公司3,600.00 2010.02.25 无重大影响
    长江经济联合发展(集团)股份有限公司5,000.00 2009.08.13 无重大影响
    长江经济联合发展(集团)股份有限公司8,000.00 2010.06.28 无重大影响
    合 计 39,100.00 2013.12.29
    注:公司无为合并报表范围以外的公司提供担保。
    (十一) 承诺事项
    对外经济担保事项,详见附注
    (十二) 资产负债表日后事项
    1、截止至2009 年7 月21 日止,公司陆交中心建设项目募集资金净额17,575 万,利息25.74 万,
    合计17,600.74 万资金已全部投入陆交中心一期建设项目。该次募集资金使用情况业经立信会计师事
    务所有限公司进行专项审核,并出具信会师报字(2009)第11658 号募集资金使用情况专项审核报告。
    2、报告期内公司在上海联合产权交易所公开挂牌,将所持有的上海长东投资管理有限公司100%
    的股权以9,560 万的价格转让。至7 月23 日挂牌截止日,已有竟买人举牌,目前公司正在确认之中。
    3、 报告期内公司在上海联合产权交易所公开挂牌,将所持有的上海长发物流配送有限公司95.00%
    的股权(其中子公司上海仪电科技有限公司持有2.00%股权)以7,550 万(全部净资产)的价格转让。至7
    月27 日挂牌截止日,已有竟买人举牌,目前公司正在办理相关股权转让手续中。
    4、 公司下属子公司长发集团常州实业投资有限公司于7 月27 日收到常州市土地收购储备中心土
    地收储余款3,000 万元。
    (十三) 其他重要事项
    1、经中国证券监督管理委员会以证监许可(2008)1031 号文批准,公司于2009 年1 月23 日以非
    公开发行股票的方式向一家特定投资者武汉经济发展投资(集团)有限公司发行了5,000 万股人民币
    普通股(A 股)。本次发行募集资金总额18,400 万元,扣除发行费用825 万元,募集资金净额17,575
    万元,根据公司股东会决议、证监会核准文件和修改后的章程规定,公司注册资本变更为人民币30,740
    万元。
    本次非公开发行募集资金全部用于对控股子公司上海陆上货运交易中心有限公司进行增资,上海陆
    上货运交易中心有限公司增资后将资金全部用于陆交中心项目的建设。
    2、2002 年因上海国嘉实业股份有限公司不能清偿由本公司提供担保的到期债务,公司履行连带
    担保责任3,299.47 万元。公司与上海国嘉实业股份有限公司及其重组方中广媒体传播有限公司、中广
    卫星通信技术有限公司签定了4 份协议,根据协议公司取得了中广卫星通信技术有限公司所属北京市长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    80
    丰台区西客站南广场西区房屋建筑面积为4,517 平方米的第二、三、四层房屋所有权及相应所分摊的
    670.94 平方米的土地使用权的作为相应债权的抵押。由于中广卫星通信技术有限公司不配合公司履行
    权利,公司向上海市第一人民法院提请财产保全。上海市第一中级人民法院于2007 年2 月6 日向北京
    市丰台区国土资源管理局下达了(2005)沪一中执字第748 号协助执行通知书,查封中广卫星通信技
    术有限公司名下北京市丰台区西客站南广场西区融信大厦二至四层房屋及相应土地使用权, 2008 年5
    月13 日,最高人民法院作出《(2005)民二监字第221-1 号通知书》,告知中广卫星通信技术有限公
    司对其所提出的(2004)沪高民二(商)终字第208 号判决的再审申请案不提起再审,至此该案重新
    进入执行阶段。之后中广卫星通信技术有限公司向上海市人民检察院提起抗诉申请,上海市人民检察
    院于2008 年8 月27 日作出《检沪民行立[2008]11 号立案决定书》决定进行立案审查,目前该案正在
    审查中。2009 年初,本公司向上海市第一中级人民法院执行庭申请了查封延期。公司于2007 年已经
    对该项债权计提了50%的坏账准备。
    3、公司控股子公司上海仪电科技有限公司于2009 年2 月13 日与上海市嘉定区房屋土地管理局签
    订《上海市国有土地使用权出让合同》,购买嘉定区南翔镇永丰村工业用地47,108.10 平方米,土地
    使用权出让价款为1,979 万元。报告期已支付全部价款,相关权证尚在办理之中。
    4、常州市土地收购储备中心于2009 年6 月与公司控股子公司长发集团常州实业投资有限公司签
    订国有土地使用权收购协议。收购地块位于常州市丽华路11 号,土地使用权总面积为31,455.40 平方
    米,房屋建造面积为38,198.20 平方米(权证号为常国用(1999)字第00054 号)。土地收储补偿款
    为6,000 万,报告期已收到50%补偿款3,000 万元。
    5、报告期内公司向交行上海市分行取项目借款8,000 万元,借款期限为五年,用于物流项目投入。
    6、公司控股子公司上海长发国际货运有限公司从事国际、国内航空货运销售代理业务,在向中国
    货运航空有限公司申请2007 年度到2010 年度中国货运航空有限公司进出销售代理资质中,根据中国
    货运航空有限公司的惯例要求,需公司出具经济安全担保函,担保内容:“在从事国际、国内航空货
    运销售代理业务过程中,若给中国货运航空有限公司航空运输业造成安全或经济方面的损失,长发集
    团长江投资实业股份有限公司愿意提供相应的安全、经济担保,并承担一切连带责任。此担保函自盖
    章之日起,四年内不得撤销。”
    (十四) 补充资料
    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
    定,本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额
    非流动资产处置损益 12,459,557.13
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,
    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
    补助除外
    3,567,877.73
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 868,287.20
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
    得的投资收益
    6,794,352.19
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,258.40
    少数股东权益影响额 -4,152,524.10
    所得税影响额 -2,379.66
    合计 19,558,428.89
    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
    每股收益
    净资产收益率(%) 每股收益
    报告期利润
    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    0.3448 0.3631 0.0069 0.0069长发集团长江投资实业股份有限公司 2009 年半年度报告
    81
    扣除非经常性损益后
    归属于公司普通股股
    东的净利润
    -2.9010 -3.1079 -0.0585 -0.0551
    3、境内外会计准则差异
    单位:元 币种:人民币
    净利润 净资产
    本期数 上期数 期初数 期末数
    按中国会计准则 2,077,659.45 2,461,216.48 424,751,756.12 602,579,415.57
    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人签名的半年度报告正本;
    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:居 亮
    长发集团长江投资实业股份有限公司
    2009 年8 月7 日
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