凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
金健米业(600127)公告正文

湖南金健米业股份有限公司2001年中期报告

公告日期 2001-08-22
股票简称:金健米业 股票代码:600127
            湖南金健米业股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告未经审计。
    一、公司简介
   (一)公司法定中文名称:湖南金健米业股份有限公司
    A股简称:金健米业
    A股代码:600127
    公司法定英文名称:HUNAN JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD.
    英文名称缩写:gaeagem
    (二)公司注册地址:常德市武陵大道37号
    公司办公地址:常德市武陵大道37号
    邮政编码:415000
    公司网址:http://www.gaeagem.com
    公司电子信箱:jinjian@gaeagem.com
    (三)法定代表人姓名:郑治文
    (四)公司董事会秘书:刘丛友
    联系电话:(0736)7258043
    联系地址:湖南省常德市武陵大道37号
    传真:(0736)7251888
    电子信箱:liucongyou@gaeagem.com
    证券事务代表:喻宇汉
    联系电话:(0736)7258029
    传真:(0736)7251888
    电子信箱:office@gaeagem.com
    (五)公司中报备置地点:公司董事会秘书处
    (六)公司股票上市地:上海证券交易所
    (七)信息披露媒体:
    网站:http://www.sse.com.cn
    定期报告刊登报刊:《中国证券报》
                      《上海证券报》
    (八)经营范围 :开发、生产、销售粮油及制品、新型食品、农副产品、生产经营常规优质稻种子,提供旅游服务;经营公司自产产品及相关技术设备的进出口业务。
    二、主要财务数据和指标
    单位:元
    项目                                    本期数
    净利润                                     26,757,856.47
    扣除非经常性损益后的净利润*                25,388,720.54
    总资产                                  1,666,138,487.28
    资产负债率(%)                                      23.77
    股东权益(不含少数股东权益)              1,259,776,372.36
    每股收益                                           0.062
    报告期末至披露日股份变动后每股收益                 0.062
    净资产收益率(%)                                    2.124
    每股净资产                                         2.913
    调整后每股净资产                                   2.903
    报告期末至披露日股份变动后的每股净资产             2.903
    每股经营活动产生的现金流量净额                     0.144

    项目                                    上期数
    净利润                                   18,121,351.37
    扣除非经常性损益后的净利润*              17,053,127.23
    总资产                                  798,482,347.83
    资产负债率(%)                                    34.80
    股东权益(不含少数股东权益)              518,893,662.66
    每股收益                                         0.071
    报告期末至披露日股份变动后每股收益               0.071
    净资产收益率(%)                                  3.490
    每股净资产                                       2.035
    调整后每股净资产                                 1.967
    报告期末至披露日股份变动后的每股净资产           1.967
    每股经营活动产生的现金流量净额                   0.110

    单位:元
    项目                                2000年末
    净利润                              60,499,721.98
    扣除非经常性损益后的净利润          58,400,120.62
    每股收益                                     0.24
    报告期末至披露日股份变动后每股收益           0.24
    净资产收益率(%)                             11.03
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额       单位:元
    项  目    金  额
    其它收入  1,369,135.93
    合计      1,369,135.93
    财务指标计算方法及境内外报表差异说明:
    指标计算公式如下:
    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
    调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
    三、股本变动及股东情况
    (一)、股本变动情况
    股本变动情况表  单位:万股
    项 目                 期初数     本期配股  本期送股  公积金转股

    一、尚未流通股份      17,000.00            2,842.62    4,263.93
    其中:境内国有法人持  17,000.00            2,842.62    4,263.93
    有股份
    二、已流通股份         8,500.00            2,257.38    3,386.07
    其中:境内上市的人民   8,500.00            2,257.38    3,386.07
    币普通股
    股本总数              25,500.00            5,100.00    7,650.00

    项 目                 增  发    本  期    期末数
                                    其他变动
    一、尚未流通股份                          24,106.56
    其中:境内国有法人持                      24,106.56
    有股份
    二、已流通股份        5,000.00            19,143.44
    其中:境内上市的人民  5,000.00            19,143.44
    币普通股
    股本总数              5,000.00            43,250.00
    本期股份总数及结构变动情况说明:
    1、经中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]229号”文批准,2000年12月29日至2001年1月9日,公司公募增发5000万A股,发行价格为每股16.10元人民币。2001年2月6日,本次增发网上发行的30,000,044股(董事、监事及高管人员新增股票除外)上市流通。2001年5月11日,本次增发向网下法人投资者配售的19,999,956股上市流通。
    2、本报告期内公司实施2000年度利润分配和公积金转增股本方案:以2000年12月31日的总股本255000000股为基数,每10股送2股派0.5元(含税)并以资本公积金每10股转增3股。由于公司公募增发5000万A股,公司总股本变更为305000000股,每股实际发送红股0.167213股,每股实际发送红利0.041803元(含税),每股实际转增股0.250820股。股权登记日2001年6月4日,除权除息及送转股份上市交易日2001年6月5日,红利发放日2001年6月15日。实施该方案后,公司总股本增加为432500000股,股权结构不变。
    (二)、主要股东持股情况介绍
    1、公司主要股东持股情况  单位:万股
    截止2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况:
    名次   股东名称  本期末持  本期持股变动  持股占总股  持有股份的质
                     股数      增减情况(+-)  本比例(%)   押或冻结情况
    1   常德粮油       24,106         7,106       55.74  无
    2   许袁铭             98                      0.23  不详
    3   隆平高科           92                      0.21  不详
    4   姚春芳             75                      0.17  不详
    5   陈秀英             62                      0.14  不详
    6   叶发林             49                      0.12  不详
    7    刘氏              49                      0.12  不详
    8   张建军             41                      0.10  不详
    9   张俊梅             41                      0.09  不详
    10   雷金莲            38                      0.09  不详

    名次   股东名称  股份性质

    1   常德粮油     法人股
    2   许袁铭       流通股
    3   隆平高科     流通股
    4   姚春芳       流通股
    5   陈秀英       流通股
    6   叶发林       流通股
    7    刘氏        流通股
    8   张建军       流通股
    9   张俊梅       流通股
    10   雷金莲      流通股
    2、十大股东持股相关情况说明:(1)公司第一大股东与上述前10名股东之间不存在关联关系,公司第2至10位股东为流通股股东,公司未知其之间是否存在关联关系;
    (2)公司第一大股东所持股份变动系送股和公积金转增股本所致;
    (3)公司持股5%以上的股东所持股份没有质押和冻结的情况。
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)、公司报告期内主要经营情况:
    1、公司主营业务的范围及其经营状况:
    (1)公司主要经营业务范围为:开发、生产、销售粮油及制品、新型食品、农副产品、生产经营常规优质稻种子,提供旅游服务;经营公司自产产品及相关技术设备的进出口业务。公司的主要产品为“金健牌”系列优质米、面、油产品和“万家炊”系列高级烹调油。
    (2)公司主营业务状况
    公司的主营业务为优质粮油食品加工、销售,2001年上半年,在面对国内粮油市场持续疲软、同业市场竞争加剧和假冒劣质产品扰乱正常竞争秩序的形势下,公司坚持以质量为本、以品牌取胜的方针,一是继续加大优质种子的开发与推广,并与基层农业科技推广部门合作,加强基地技术指导,稳定了优质原料基地面积,提高了原料生产质量;二是严格执行ISO9002质量标准,强化各个环节的质量控制;三是调优产品结构,重点发展营养健康、绿色环保等高档、特色化的产品,加强对“金? ”品牌的推广力度和营销网络建设,积极拓展国际市场,从而摆脱了普通粮油市场的不良竞争环境,提升了产品竞争优势和市场占有率。上半年,公司实现主营业务收入23578万元,利润总额2086万元,净利润2676万元。
    (3)重点工作情况
    为了给公司产业升级创造良好内部环境,推动公司向国际化、高科技农业产业集团的战略目标迈进,2001年上半年,公司围绕“彻底理顺内部关系,全面推进产业升级”的指导思想,对股本、资产结构、内部治理结构、经营管理机制等进行了大胆的改革和拓展。
    一是改善股本结构。公司通过年初的公募增发5000万A股,扩大了社会公众股比例;公司第一大股东也是唯一的法人股股东常德市粮油总公司通过协议转让方式,转让了其所持的本公司22.95%的股份,持股比例将下降到32.79%,并为公司引入了第二大法人股股东。此次转让经国家主管部门批准后,将使公司形成比较合理的股本结构,有利于公司的健康发展。
    二是优化资产结构和质量。报告期内,公司与第一大股东常德市粮油总公司进行了资产置换,将总计197154170.71元资产和债权(其中:存货135531675.64元,债权53377677.10元,其他资产8244827.97元)转让给常德市粮油总公司,此次资产置换大大改善了公司的财务状况,优化了资产结构,提高了资产质量,将对公司发展成为资产结构合理、业绩优良的农业产业化龙头企业起到积极的推动促进作用。
    三是进一步转换经营管理机制。为完善法人治理结构,公司以董事会和监事会换届为契机,成立了投资咨询管理委员会和审计监督委员会,基本形成了公司规范、科学的决策机制和监督制衡机制;同时,公司以提高管理的现代化水平和效率为目标,强化了对分(子)公司的目标责任管理,优化了组织机构,通过对原国有企业职工身份置换,彻底改变了传统的劳动用工方式,并以此为基础初步构建了现代企业的人力资源管理体系。
    四是大力推动产业升级。公司以科技创新为主线,力争全面提升传统产业的科技含量,增强公司的市场竞争力。公司投资兴建了金健粮食工业城主体工程之一的科研技术中心,启动了企业博士后科研工作站,再次引进了十多名具备较强研发能力的硕士、博士、博士后和高级工程师,重点投入粮油食品深加工领域的科研开发;2000年通过国家鉴定达到国际领先水平的“保鲜方便米粉”项目在上半年建成了第一条生产线,新产品在局部市场进行了试销,取得了良好的市场反响;公司另一高科技项目“米糠营养素的综合利用”也在上半年投入建设,具备降血脂保健功能的“米糠营养油”和“营养米片”将使公司的油脂产品和大米副产品成为高附加值的保健功能食品。
    2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动:
    上半年,公司没有对利润产生重大影响的其他业务经营活动。
    (二)、公司投资情况
    1、募集资金的运用和结果(单位:万元)
    募集资金来源  承诺投资项目    承诺运用日期  项目总投资  项目预计收益
    A股再发行     投资兴建“金健    2001-02-01   16,041.30      4,969.87
                  米业健康食品中
                  心”年产8万吨
                  鲜湿方便米粉
    A股再发行     扩建“乐米乐”    2001-02-01    5,000.00        722.00
                  家庭营销网络

    募集资金来源   实际投资项目  实际投资金额 实际投资日期
    A股再发行      年产8万吨鲜湿     3,547.91  2001-02-01
                   方便米粉

    A股再发行      扩建“乐米乐”     4,032.01  2001-02-01
                   家庭营销网络
    2、尚未使用的募集资金去向:
    尚未使用的资金存放于银行。
    3、项目变更原因、程序和披露情况:
    项目未变更。
    4、项目进度及收益情况:
    (1)投资兴建“金健米业健康食品中心”年产8万吨鲜湿方便米粉项目。项目总投资16391.66万元(募集资金16041.30万元,项目建成投产后,形成年产8万吨鲜湿方便米粉的生产能力,其中200克碗装鲜湿方便米粉19200吨,200克袋装鲜湿方便米粉38400吨,2公斤大袋鲜湿方便米粉22400吨。项目正常销售收入48920万元,年利润4969.87万元。目前,该项目一期工程已经完成,产品在部分市场进行了试销,市场反应良好,公司将在下半年进行大规模的市场推广,并根据市场情况,迅速完成项目投资。
    (2)扩建“乐米乐”家庭营销网络项目。改项目总投资6000万元(募集资金5000万元),项目内容为改造一个管理中心、新建一个配送中心、18个片区店及182个连锁便利店。项目完全投产后可实现营业收入46880万元,利润总额722万元。目前该项目正在进行改造投资和新建便利店的投资,共计投入了3000万元,部分已经投入使用的便利店已经产生收益,但营销网络的扩建是系统工程,必须整体完工后才能产生系统效益。
    5、非募集资金的投资、进度及收益情况:
    投资金健文化传媒有限责任公司          480万元
    投资组建深圳开泰实业投资有限责任公司  4500万元
    投资湖南阳光乳业股份有限公司          600万元
    (三)、下半年计划:
    1、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:
    下半年,公司将继续围绕董事会年初制定的指导思想,重点抓好如下工作:
    (1)迅速推广“保鲜方便米粉”和“米糠营养油”两个高科技含量的新产品,通过大规模的市场推广,引导健康的方便食品消费习惯,提高市场占有率,力争为公司贡献新的利润来源。同时加强市场调研和网络建设,开展品牌扩张,为公司新产品陆续上市打好基? 。
    (1)规划好增发募集资金,加快新项目的投资建设进度,发挥好投资咨询管理委员会和企业技术中心的作用,推动技术创新,使公司形成良好的品牌效益、科技效益和规模效益,迅速提高公司的赢利能力。
    (3)实施“两个转变”,即由一个市场向国际、国内两个市场转变,由一业经营向一业为主多种经营转变。为此,公司一方面继续打牢农业产业化基础,成立仓储公司,提高产业链内部的物流经营效益,大力发展优质稻种子开发工程、成立进出口公司等,延伸产业价值链,拓展海外市场,将公司产品推出国门,主动迎接WTO的挑战。同时全方位、多角度的开拓经营,参与城市基础设施和房地产的开发、建设和管理,改善公司经营结构,提高赢利能力。
    (4)巩固上半年改革成果,继续加强管理,改善经营管理机制,建立健全激励和约束机制,充分挖掘内部潜力。
    五、重要事项
    (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。
    (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况:
    本报告期内公司实施了2000年度利润分配和公积金转增股本方案:以2000年12月31日的总股本255000000股为基数,每10股送2股派0.5元(含税)并以资本公积金每10股转增3股。由于公司公募增发5000万A股,公司总股本变更为305000000股,每股实际发送红股0.167213股,每股实际发送红利0.041803元(含税),每股实际转增股0.250820股。股权登记日2001年6月4日,除权除息及送转股份上市交易日2001年6月5日,红利发放日2001年6月15日。实施该方案后,公司总股本增加为432500000股,股权结构不变。(2001年4月26日公司在《中国证券报》和《上海证券报》刊登董事会决议公告,披露2000年度利润分配和公积金转增股本预案;2001年5月28日,公司在《中国证券报》和《上海证券报》刊登年度股东大会决议公告,披露大会审议通过的利润分配和公积金转增股本方案;2001年5月31日,公司在《中国证券报》和《上海证券报》刊登2000年度利润分配和公积金转增股本方案的实施公告。)
    (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    (四)、报告期内公司重大关联交易事项
    1、资产、股权转让发生的关联交易:
    为改善公司的财务状况,优化资产结构,提高资产质量,公司于2001年5月30日与本公司第一大股东常德市粮油总公司于签订了关于资产转让的协议书,将部分资产和债权转让给常德市粮油总公司。2001年6月30日公司2001年第一次临时股东大会审议通过了此次关联交易方案。有关董事会决议、关联交易公告、股东大会决议分别披露在2001年5月31日和2001年7月3日的《中国证券报》和《上海证券报》。关联交易方案如下:
    1、交易内容:公司拟将部分资产和债权转让给常德市粮油总公司,总计197154170.71元,其中:存货135531675.64元,债权53377677.10元,其他资产8244827.97元。
    2、定价方式:转让价格以经湖南开元有限责任会计师事务所审计的湖南金健米业股份有限公司2000年12月31日的帐面数据为准。
    3、支付方式:常德市粮油总公司同意以等额货币资金人民币197154170.71元转让上述资产,具体支付方式如下:
    (1)合同生效之日支付人民币100000000.00元;
    (2)余款人民币97154170.71元于2001年11月30日之前付清。
    (五)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:
    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
    情况说明如下:
    本公司在劳动、人事及工资管理方面建立了独立的管理体系;公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬,没有在股东单位担任职务。
    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
    情况说明如下:
    本公司具有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施;拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产;拥有独立的采购和销售系统。
    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
    情况说明如下:
    本公司设立了独立的财会部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,在银行独立开户。
    (六)、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项:托管、承包、租赁情况说明:
    报告期内,本公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
    (七)、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况:
    原聘会计师事务所名称        现聘会计师事务所名称        变更日期
    湖南开元有限责任会计师事务  湖南开元有限责任会计师事务
    (八)、其他重大合同及其履行情况:
    报告期内,本公司没有重大合同事项。
    (九)、公司对外担保事项:
    报告期内,本公司没有对外担保事项。
    (十)、报告期内公司更改名称或股票简称的说明:
    报告期内公司没有更改名称和股票简称。
    (十一)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    (十二)、本报告期内委托理财协议的具体内容,委托理财的收益情况,以及委托理财履行法定程序的情况:
    报告期内本公司没有委托理财事项。
    (十三)、其它重要事项:
    本公司第一大股东常德市粮油总公司(以下简称“常德粮油”)于2001年6月29日与湖南泓鑫控股有限公司(以下简称“泓鑫控股”)在湖南省常德市签署了《股份转让协议书》。根据双方签定的协议,常德粮油将其所持的本公司法人股9926万股转让给泓鑫控股,占本公司总股本的22.95%,转让价格为每股2.934元,转让总金额为29120万元。本次股权转让完成后,本公司总股本不变,常德粮油持有金健米业法人股 14182万股,占本公司总股本的 32.79%,仍为本公司的第一大股东,泓鑫控股将持有本公司法人股9926万股,占本公司总股本的22.95%,为本公司第二大股东。本次股权转让须报国家主管部门批准,有关股份转让的进展情况,本公司将按上市公司信息披露的要求及时履行信息披露义务。(披露于2001年6月30日的《中国证券报》和《上海证券报》)
    六、财务报告
    本公司中期财务会计报告未经审计。

                     湖南金健米业股份有限公司
                      2001年中期会计报表
                         资产负债表
    编制:  湖南金健米业股份有限公司  年度:  2001年6月30日  单位: 人民币元
    资产                      注释  本期期初(合并)  本期期末(合并)
    流动资产:
    货币资金                  注1      85,366,983.17    770,342,877.08
    短期投资                                             44,210,614.74
    应收票据
    应收股利                  注2      14,300,000.00     14,300,000.00
    应收利息
    应收帐款                  注3      78,579,700.27     31,539,285.76
    其他应收款                注4      40,196,540.37    139,381,806.98
    预付帐款                  注5      49,438,400.93     71,010,616.17
    应收补贴款
    存货                      注6     250,060,978.30    149,092,013.30
    待摊费用                  注7       3,470,291.22        259,068.38
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计                      521,412,894.26  1,220,136,282.41
    长期投资:
    长期股权投资              注8      54,959,528.00     55,959,528.00
    长期债权投资              注9           8,760.00          8,760.00
    长期投资合计                       54,968,288.00     55,968,288.00
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价              注10    299,908,714.32    272,752,932.78
    减:累计折旧              注11     52,536,634.96     53,995,818.94
      减:固定资产减值准备             71,405,859.14     71,405,859.14
    固定资产净额                      175,966,220.22    147,351,254.70
    工程物资                              139,665.60        139,665.60
    在建工程                  注12    118,098,642.76    216,559,587.51
    固定资产清理                          111,547.00        111,547.00
    固定资产合计                      294,316,075.58    364,162,054.81
    无形资产及其他资产:
    无形资产                  注13     23,737,676.54     23,487,316.56
    长期待摊费用              注14      7,349,375.74      2,384,545.50
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计             31,087,052.28     25,871,862.06
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                          901,784,310.12  1,666,138,487.28
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                  注15    134,096,825.00    115,546,825.00
    应付票据
    应付帐款                  注16     35,517,812.91     21,189,500.07
    预收帐款                  注17      4,570,353.71      4,097,415.02
    应付工资                            1,942,402.23      1,115,919.07
    应付福利费                          1,678,041.58      1,736,716.93
    应付股利                           12,750,000.00
    应交税金                  注18     18,437,498.89     19,236,002.30
    其他应交款                            197,646.02        240,959.01
    其他应付款                注19     37,384,880.72     53,176,972.64
    预提费用                  注20        860,251.76      1,701,061.50
    预计负债
    一年内到期的长期负债              160,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                      407,435,712.82    218,041,371.54
    长期负债:
    长期借款                  注21     17,000,000.00    177,994,500.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    其他长期负债                       -3,146,945.94
    长期负债合计                       13,853,054.06    177,994,500.00
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                          421,288,766.88    396,035,871.54
      少数股东权益                      8,078,477.11     10,326,243.38
    股东权益:
    股本                      注22    255,000,000.00    432,500,000.00
    减:已归还投资
    股本净额                          255,000,000.00    432,500,000.00
    资本公积                          175,334,720.10    809,436,169.86
    盈余公积                  注23     17,430,522.97     17,430,522.97
    其中:法定公益金                    8,715,261.48      8,715,261.48
    未分配利润                注24     24,651,823.06        409,679.53
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                      472,417,066.13  1,259,776,372.36
    负债和股东权益总计                901,784,310.12  1,666,138,487.28

    资产                      本期期初(母公司)  本期期末(母公司)
    流动资产:
    货币资金                       79,411,693.41      746,587,072.70
    短期投资
    应收票据
    应收股利                       14,300,000.00       14,300,000.00
    应收利息
    应收帐款                       78,520,739.50       33,233,538.95
    其他应收款                     50,080,876.49      166,877,953.34
    预付帐款                       45,358,677.36       55,748,848.19
    应收补贴款
    存货                          233,362,966.40      135,309,408.65
    待摊费用                        3,337,221.01           20,000.00
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产
    流动资产合计                  504,372,174.17    1,152,076,821.83
    长期投资:
    长期股权投资                   88,095,246.75      145,335,388.66
    长期债权投资                        8,760.00            8,760.00
    长期投资合计                   88,104,006.75      145,344,148.66
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价                  285,895,457.09      258,403,660.56
    减:累计折旧                   51,741,678.27       53,063,729.50
      减:固定资产减值准备         67,294,015.16       67,294,015.16
    固定资产净额                  166,859,763.66      138,045,915.90
    工程物资                          139,665.60          139,665.60
    在建工程                      100,108,714.02      194,620,981.53
    固定资产清理                      111,547.00          111,547.00
    固定资产合计                  267,219,690.28      332,918,110.03
    无形资产及其他资产:
    无形资产                       15,349,515.73       15,185,757.73
    长期待摊费用                    8,477,325.84        2,384,545.50
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计         23,826,841.57       17,570,303.23
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                      883,522,712.77    1,647,909,383.75
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                      132,096,825.00      115,546,825.00
    应付票据
    应付帐款                       31,188,848.33       18,902,686.76
    预收帐款                        3,940,319.64        1,643,342.15
    应付工资                        1,738,849.17          864,198.01
    应付福利费                      1,299,401.69        1,262,485.31
    应付股利                       12,750,000.00
    应交税金                       16,950,429.57       16,740,042.10
    其他应交款                        178,434.69          225,027.42
    其他应付款                     36,327,324.73       53,479,987.24
    预提费用                          782,159.76        1,473,917.40
    预计负债
    一年内到期的长期负债          160,000,000.00
    其他流动负债
    流动负债合计                  397,252,592.58      210,138,511.39
    长期负债:
    长期借款                       17,000,000.00      177,994,500.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    其他长期负债                   -3,146,945.94
    长期负债合计                   13,853,054.06      177,994,500.00
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                      411,105,646.64      388,133,011.39
      少数股东权益
    股东权益:
    股本                          255,000,000.00      432,500,000.00
    减:已归还投资
    股本净额                      255,000,000.00      432,500,000.00
    资本公积                      175,334,720.10      809,436,169.86
    盈余公积                       17,430,522.97       17,430,522.97
    其中:法定公益金                8,715,261.48        8,715,261.48
    未分配利润                     24,651,823.06          409,679.53
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                  472,417,066.13    1,259,776,372.36
    负债和股东权益总计            883,522,712.77    1,647,909,383.75

    资产负债表附表1:  资产减值准备明细表
    项  目                    期初余额       本期增加数  本期转回数
    一、坏账准备合计          13,518,017.07  463,845.36  4,413,748.33
        其中:应收账款         9,279,788.11   79,705.02  2,823,035.95
              其他应收款       4,238,228.96  384,140.34  1,590,712.38
    二、短期投资跌价准备合计
        其中:股票投资
              债券投资
    三、存货跌价准备合计       2,161,698.69              1,838,128.46
        其中:库存商品         1,840,905.40              1,517,335.17
              原材料             318,000.00                318,000.00
    四、长期投资减值准备合计
        其中:长期股权投资
              长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计  71,405,859.14
        其中:房屋、建筑物    38,363,473.33
              机器设备        23,954,218.85
    六、无形资产减值准备
        其中:专利权
              商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    项  目                    期末余额
    一、坏账准备合计           9,568,114.10
        其中:应收账款         6,536,457.18
              其他应收款       3,031,656.92
    二、短期投资跌价准备合计
        其中:股票投资
              债券投资
    三、存货跌价准备合计         323,570.23
        其中:库存商品           323,570.23
              原材料
    四、长期投资减值准备合计
        其中:长期股权投资
              长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计  71,405,859.14
        其中:房屋、建筑物    38,363,473.33
              机器设备        23,954,218.85
    六、无形资产减值准备
        其中:专利权
              商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    资产负债表附表2:  股东权益增减变动表
    项  目                            本 期 数        上 期 数
    一、实收资本(或股本):
        期初余额                      255,000,000.00  255,000,000.00
        本期增加数
        其中:资本公积转入             76,500,000.00
              盈余公积转入
              利润分配转入             51,000,000.00
              新增资本(或股本)       50,000,000.00
        本期减少数
        期末余额                      432,500,000.00  255,000,000.00
    二、资本公积:
        期初余额                      175,334,720.10  175,334,720.10
        本期增加数                    730,769,577.28
        其中:资本(或股本)溢价      730,769,577.28
              接受损赠非现金资产准备
              接受现金捐赠
              股权投资准备
              拨款转入
              外币资本折算差额
    资本评估增值准备
              其他资本公积
        本期减少数                     96,668,127.52
        其中:转增资本(或股本)       76,500,000.00
        期末余额                      809,436,169.86  175,334,720.10
    三、法定和任意盈余公积:
        期初余额                        8,715,261.49    8,715,261.49
        本期增加数
        其中:从净利润中提取数
            其中:法定盈余公积
                  任意盈余公积
                  储备基金
                  企业发展基金
              法定公益金转入数
        本期减少数
        其中:弥补亏损
              转增资本(或股本)
              分派现金股利或利润
              分派股票股利
              期末余额                  8,715,261.49    8,715,261.49
              其中:法定盈余公积        8,715,261.49    8,715,261.49
                    储备基金
                    企业发展基金
    四、法定公益金
        期初余额                        8,715,261.48    8,715,261.48
        本期增加数
        其中:从净利润中提取数
        本期减少数
        其中:集体福利支出
        期末余额                        8,715,261.48    8,715,261.48
    五、未分配利润:
        期初未分配利润                 24,651,823.06   24,651,823.06
        本期净利润                     26,757,856.47
        本期利润分配                   51,000,000.00
        期末未分配利润                    409,679.53   24,651,823.06

                     利润及利润分配表
    编制:  湖南金健米业股份有限公司  年度:  2001年1至6月  单位:  人民币元
    资产                      注释  上年同期(合并)  本期(合并)
    一、主营业务收入                  233,477,115.25  235,783,489.90
    减:主营业务成本                  184,940,939.94  175,122,470.10
    主营业务税金及附加                    793,457.89    6,251,220.85
    二、主营业务利润                   47,742,717.42   54,409,798.95
    加:其他业务利润          注25        384,289.74    1,336,110.17
    减:营业费用                        8,811,791.01   17,202,400.01
    管理费用                           11,760,101.21   12,649,726.97
    财务费用                  注26      2,941,799.99    7,845,864.24
    三、营业利润                       24,613,314.95   18,047,917.90
    加:投资收益              注27        700,000.00    2,265,614.74
    补贴收入
    营业外收入                注28      1,068,244.14    1,369,135.93
    减:营业外支出            注29     13,327,146.42      826,266.29
    四、利润总额                       13,054,412.67   20,856,402.28
    减:所得税                          8,707,934.88   -4,949,220.46
    少数股东损益                         -225,318.12     -952,233.73
    五、净利润                          4,571,795.91   26,757,856.47
    加:年初未分配利润                 17,964,830.27   24,651,823.06
    其他转入
    六、可供分配的利润                 22,536,626.18   51,409,679.53
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润           22,536,626.18   51,409,679.53
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利                               51,000,000.00
    弥补累计亏损
    八、未分配利润                     22,536,626.18      409,679.53

    资产                      上年同期(母公司)  本期(母公司)
    一、主营业务收入              228,082,850.12  214,866,892.33
    减:主营业务成本              181,052,465.33  164,426,145.18
    主营业务税金及附加                786,936.26      667,514.13
    二、主营业务利润               46,243,448.53   49,773,233.02
    加:其他业务利润                  384,105.74      -86,367.38
    减:营业费用                    8,572,603.62   13,939,413.17
    管理费用                       11,000,369.21    9,202,127.61
    财务费用                        2,876,154.01    7,848,057.04
    三、营业利润                   24,178,427.43   18,697,267.82
    加:投资收益                      665,710.67    1,495,141.91
    补贴收入
    营业外收入                      1,068,224.14    1,345,634.28
    减:营业外支出                 11,328,076.43      816,207.23
    四、利润总额                   14,584,285.81   20,721,836.78
    减:所得税                      8,707,934.88   -6,036,019.69
    少数股东损益
    五、净利润                      5,876,350.93   26,757,856.47
    加:年初未分配利润             17,964,830.27   24,651,823.06
    其他转入
    六、可供分配的利润             23,841,181.20   51,409,679.53
    减:提取法定盈余公积
    提取法定公益金
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润       23,841,181.20   51,409,679.53
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利                           51,000,000.00
    弥补累计亏损
    八、未分配利润                 23,841,181.20      409,679.53

                 2000年利润及利润分配表
                                合并            母公司
    一、主营业务收入          703,221,054.14  655,911,325.72
    减:主营业务成本          564,796,884.27  530,014,195.05
    主营业务税金及附加          2,056,125.51    1,572,640.35
    二、主营业务利润          136,368,044.36  124,324,490.32
    加:其他业务利润            4,199,691.09    2,828,893.47
    减:营业费用               27,743,171.54   24,405,346.70
    管理费用                   38,562,829.26   26,993,912.51
    财务费用                    7,541,816.71    7,440,769.53
    三、营业利润               66,719,917.94   68,313,355.05
    加:投资收益               10,700,000.00    5,735,718.75
    补贴收入
    营业外收入                  2,238,373.56    2,232,079.42
    减:营业外支出             33,562,942.90   29,286,726.13
    四、利润总额               46,095,348.60   46,994,427.09
    减:所得税                 23,620,630.51   22,698,186.10
    少数股东损益               -1,821,522.90
    五、净利润                 24,296,240.99   24,296,240.99
    加:年初未分配利润         17,964,830.27   17,964,830.27
    其他转入
    六、可供分配的利润         42,261,071.26   42,261,071.26
    减:提取法定盈余公积        2,429,624.10    2,429,624.10
    提取法定公益金              2,429,624.10    2,429,624.10
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润   37,401,823.06   37,401,823.06
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利             12,750,000.00   12,750,000.00
    转作股本的普通股股利
    弥补累计亏损
    八、未分配利润             24,651,823.06   24,651,823.06

                    利润表附表
    报告期利润      全面摊薄净资产收益率  加权平均净资产收益率
                    (%)                                  (%)
    主营业务利润                    4.32                  6.28
    营业利润                        1.43                  2.08
    净利润                          2.12                  3.09
    扣除非经常性损                  2.02                  2.93
    益后的净利润

    报告期利润      全面摊薄每股收益  加权平均每股收益
                    (元/股)         (元/股)
    主营业务利润               0.126             0.167
    营业利润                   0.042             0.055
    净利润                     0.062             0.082
    扣除非经常性损             0.059             0.078
    益后的净利润

                       现金流量表
    编制:  湖南金健米业股份有限公司  年度:  2001年1至6月  单位:  人民币元
    项目                                  注释  合并报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                 360,792,519.45
    收到的税费返还                                12,380,829.00
    收到的其他与经营活动有关的现金                   319,335.25
    现金流入小计                                 373,492,683.70
    购买商品、接受劳务支付的现金                 263,261,406.03
    支付给职工以及为职工支付的现金                11,930,524.90
    支付的各项税费                                 6,524,930.09
    支付的其他与经营活动有关的现金                29,353,184.56
    现金流出小计                                 311,070,045.58
    经营活动产生的现金流量净额                    62,422,638.12
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                       2,265,614.74
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产所收回的现金净额                      24,485.60
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                   2,290,100.34
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产所支付的现金                      74,410,665.32
    投资所支付的现金                              36,000,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                                 110,410,665.32
    投资活动产生的现金流量净额                  -108,120,564.98
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金                         805,000,000.00
    借款所收到的现金                              81,170,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                                 886,170,000.00
    偿还债务所支付的现金                          98,725,500.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金          20,356,787.97
    支付的其他与筹资活动有关的现金                36,413,891.26
    现金流出小计                                 155,496,179.23
    筹资活动产生的现金流量净额                   730,673,820.77
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额                 684,975,893.91
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                        26,757,856.47
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备                               463,845.36
    固定资产折旧                                   5,281,527.03
    无形资产摊销                                     126,601.98
    长期待摊费用摊销                                 805,582.57
    待摊费用减少(减:增加)                       3,211,222.84
    预提费用增加(减:减少)                         840,809.74
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产损失(减:收益)                     200,192.46
    固定资产报废损失
    财务费用                                       7,845,864.24
    投资损失(减:收益)                            -2,265,614.74
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                         100,968,965.00
    经营性应收项目的减少(减:增加)               -70,128,885.61
    经营性应付项目的增加(减:减少)               -11,685,329.22
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                    62,422,638.12
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                               770,342,877.08
    减:现金的期初余额                             85,366,983.17
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                     684,975,893.91

    项目                                  母公司报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金           352,997,113.97
    收到的税费返还                          12,380,829.00
    收到的其他与经营活动有关的现金             319,335.25
    现金流入小计                           365,697,278.22
    购买商品、接受劳务支付的现金           240,057,996.26
    支付给职工以及为职工支付的现金           9,173,937.25
    支付的各项税费                           4,965,824.32
    支付的其他与经营活动有关的现金          13,864,660.91
    现金流出小计                           268,062,418.74
    经营活动产生的现金流量净额              97,634,859.48
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金                    55,000.00
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产所收回的现金净额                 7,100.00
    收到的其他与投资活动有关的现金
    现金流入小计                                62,100.00
    购建固定资产、无形资产和
    其他长期资产所支付的现金                72,154,131.55
    投资所支付的现金                        90,800,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    现金流出小计                           162,954,131.55
    投资活动产生的现金流量净额            -162,892,031.55
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金                   805,000,000.00
    借款所收到的现金                        81,170,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    现金流入小计                           886,170,000.00
    偿还债务所支付的现金                    96,725,500.00
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金    20,598,057.38
    支付的其他与筹资活动有关的现金          36,413,891.26
    现金流出小计                           153,737,448.64
    筹资活动产生的现金流量净额             732,432,551.36
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额           667,175,379.29
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                  26,757,856.47
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备                         268,858.12
    固定资产折旧                             4,977,217.04
    无形资产摊销                                40,000.00
    长期待摊费用摊销                           805,582.57
    待摊费用减少(减:增加)                 3,317,221.01
    预提费用增加(减:减少)                   691,757.64
    处置固定资产、无形资产和
    其他长期资产损失(减:收益)               199,692.46
    固定资产报废损失
    财务费用                                 7,848,057.04
    投资损失(减:收益)                      -1,495,141.91
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                    98,053,557.75
    经营性应收项目的减少(减:增加)         -32,573,959.88
    经营性应付项目的增加(减:减少)         -11,255,838.83
    其他
    经营活动产生的现金流量净额              97,634,859.48
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                         746,587,072.70
    减:现金的期初余额                       79,411,693.41
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额               667,175,379.29

    (一)、公司主要会计政策和会计估计:
    1、重要会计政策和会计估计说明:
    1、执行的会计制度
    本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。
    2、会计年度
    本公司会计年度为公历年度,即公历每年1月1日至12月31日止。
    3、记帐本位币
    本公司以人民币为记帐本位币。
    4、记帐基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    本公司对发生的所有外币业务均按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇率(中间价)折合为人民币记帐,月份终了,将各种外币帐户的余额按月末市场汇率折合为人民币金额,该金额与帐面人民币金额之差作为汇兑损益,并作如下处理:为购建固定资产而借入的外币专门借款的汇兑损益,在所购建固定资产达到预定可使用状态前,予以资本化,计入该项固定资产成本;其余计入当期损益。
    6、合并报表的编制方法
    本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,将本公司拥有过半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他企业,纳入合并会计报表范围。本期纳入合并会计报表的控股子公司有海南金健热带农业开发有限责任公司、湖南金健药业有限责任公司、湖南乐米乐家庭营销股份有限公司、黑龙江金健北方现代农业开发有限责任公司、湖南金健建筑有限责任公司,湖南金健文化传媒有限公司,深圳市开泰实业投资有限公司。本合并会计报表期初数系按母公司和海南金健热带农业开发有限责任公司、湖南金健药业有限责任公司、湖南乐米乐家庭营销股份有限公司、黑龙江金健北方现代农业开发有限责任公司、湖南金健建筑有限责任公司会计报表合并编制。
    7、现金等价物的确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、坏帐损失的核算方法
    (1)坏帐损失及坏帐准备的核算
    本公司采用备抵法核算坏帐损失,本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备,坏帐准备计提比例如下:
    帐     龄 计提比例
    1年以内              7%
    1-2年               10%
    2-3年               20%
    3年以上             30%
    (2)坏帐的确认标准
    债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回;
    债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回;
    9、存货的核算方法
    A、存货包括原材料、包装物、产成品、低值易耗品等。
    B、存货均按实际成本入帐,除低值易耗品外,存货发出采用加权平均法。
    C、低值易耗品的摊销采用五五摊销法,于领用和报废时各摊销50%。
    D、本公司存货采用成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备,即按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    10、短期投资的核算方法
    本公司短期投资按取得投资的实际购入价或确认的成本计价,投资转让或到期兑付时,按转让所得或兑付款与成本的差额确认投资收益。
    本公司短期投资采用期末成本与市价孰低法,按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
    11、长期投资核算方法
    A、长期股权投资:
    本公司长期股权投资按投资时支付的价款或确定的价值记帐。对投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽投资占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
    B、长期债券投资:
    发生时以实际支付的全部价款,扣除税金和手续费等各项费用的成本入帐,所支付的税金和手续费等各项费用直接计入当期损益,并根据权责发生制原则确认长期债权投资的收益,债券投资的溢价或折价在存续期内采用直线法摊销。
    C、股权投资差额:
    本公司股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同未规定投资期限的,股权投资差额借方余额,按不超过10年(含10年)的期限摊销;股权投资差额贷方余额,按不低于10年(含10年)的期限摊销。
    D、长期投资减值准备的确认标准为:
    对于有市价的长期投资,出现以下迹象之一的,即应计提长期投资减值准备:
    (1)市价持续2年低于帐面价值;
    (2)该项投资暂停交易一年;
    (3)被投资单位当年发生严重亏损;
    (4)被投资单位持续2年发生亏损;
    (5)被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
     对于无市价的长期投资,出现以下迹象之一的,即应计提长期投资减值准备:
    (1)政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;
    (2)被投资单位所供应的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;
    (3)被投资单位的财务状况,现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算,被投资单位的所有权益为负数等。
    E、长期投资减值准备提取方法:
    本公司对长期投资项目采取逐项计提的方法计提长期投资减值准备。即由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回价值低于长期投资帐面价值的,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,已确认损失的长期投资的帐面价值又得以恢复的,应在原已确认的投资损失的范围内转回。
    12、固定资产的核算方法
    (1)固定资产的标准及计价
    A、使用年限在1年以上的生产经营用房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他设备;
    B、单位价值在2000元以上,使用年限在2年以上非生产经营用设备和物品,作为固定资产核算;
    C、固定资产按历史成本计价。
    (2)折旧
    本公司固定资产折旧采用直线法,预计净残值率5%。各类固定资产折旧年限、折旧率如下表:
    固定资产类别   预计使用年限  年折旧率
    1、房屋建筑物            40    2.375%
    2、机器设备              14     6.79%
    3、电子设备               5       19%
    4、运输工具              12     7.92%
    5、其他                   5       19%
    ( 3 )固定资产减值准备
    按《企业会计制度》规定,公司在期未或者每年年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的,则对可收回金额低于其面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提,若固定资产价值得以恢复,在原已计提减值准备的范围内转回。如存在下列情况之一的固定资产,则全额计提减值准备。
    A 、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,而且已无转让价值的固定资产。
    B 、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产。
    C 、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产。
    D 、已遭毁损,以致于不具有使用价值和转让价值的固定资产。
    E 、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。根据《企业会计制度》和财政部财会(2001)17号文《关于贯彻实施{企业会计制度}有关政策衔接问题的通知》,本公司2001年1月1日起按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备并采用追溯调整法调整。
    13 、在建工程的核算
    (1)在建工程按实际成本计价。按所建造的该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出结转为固定资产,若所建造的固定资产达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算,应当自预定可使用状态之日起根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估价的价值转入固定资产,并按《企业会计制度》计提固定资产折旧,待办理竣工决算后再行调整。用借款购建固定资产,其发生的借款费用,在固定资产预定可使用状态之前,计入购建固定资产的成本;固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期损益。
    (2)在建工程减值准备的计提:
    按《企业会计制度》规定,公司定期或者每年年度终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,计提减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提,若在建工程价值得以恢复,在原已计提减值准备的范围内转回。存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备。
    A 、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
    B 、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
    C 、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    根据《企业会计制度》和财政部财会(2001)17号文《关于贯彻实施{企业会计制度}有关政策衔接问题的通知》,本公司2001年1月1日起对有证据表明在建工程已经发生减值的情况提取在建工程减值准备并采用追溯调整法调整。
    14、无形资产计价及摊销方法
    (1)无形资产的计价
    A、土地使用权,按评估价值或实际支付价款入帐;
    B、商标权、专利技术等其他无形资产,购入或按法律程序申请取得的各种商标权、专有技术,按实际支付的价款入帐;投资转入的商标权、专有技术等,按合同约定或评估确认的价值入帐。
    (2)无形资产的摊销方法
    A、土地使用权按土地使用期限平均摊销;
    B、商标、专有技术等无形资产按使用期限或投资协议期限平均摊销。
    (3)无形资产减值准备的计提
    按《企业会计制度》规定,公司定期或者每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提,在无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失,在原已计提减值准备的范围内转回。当无形资产存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备。
    A 、某项无形资产已被其他新技术所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。
    B 、某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复。
    C 、某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值。
    D 、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    15、长期待摊费用及摊销方法
    开办费先在长期待摊费用中归集,从开始生产经营的当月起,一次性计入开始生产经营当月的损益。根据《企业会计制度》和财政部财会(2001)17号文《关于贯彻实施{企业会计制度}有关政策衔接问题的通知》,本公司2001年1月1日起对以前年度发生的尚未摊销的开办费采用追溯调整法调整。
    长期待摊费用包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。
    A 、固定资产修理支出,在大修理间隔期内平均摊销。
    B 、租入固定资产的改良支出,在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰低的期限内平均摊销。
    C 、其他待摊费用在受益期内平均摊销。
    16、收入实现的确认
    本公司在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得了收款证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
    17、所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
    2、会计政策变更及影响:
    会计政策变更的说明:
    本公司原执行<<股份有限公司会计制度>>,根据财政部财会字[2000]25号文<<关于印发<企业会计制度>的通知>>,财会字[2001]17号文<<关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知>>等文件的规定,从2001年1月1日起执行新的<<企业会计制度>>和<<企业会计准则>>及其补充规定,进行经济业务的会计处理和会计报表编制。
    (1) 期未固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产期未账面净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提固定资产减值准备。
    (2) 期未在建工程原按账面净值计价,现改为按在建工程式期未账面净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提在建工程减值准备。
    (3) 期未无形资产原按账面净值计价,现改为按无形资产期未账面净值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提无形资产减值准备。
    (4) 公司原按期转销的开办费,改按<<企业会计制度>>进行一次性摊销的会计处理。
    (5) 根据财政部财会[2001]5号文的有关要求,公司从2001年1月1日起取消"住房周转金"科目,其余额2,709,865.89元全部调整2001年资本公积。
    3、会计估计变更及其影响:
    本报告期会计估计未发生变更。
    4、坏帐核算方法:
    (1).应收帐款核算方法:
    采用帐龄分析法:
    (2).其他应收款核算方法:
    采用帐龄分析法:
    5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
    根据新的<<企业会计制度>>,本公司共计提固定资产减值准备71,405,859.14元,摊销以前年度发生的尚未摊销的开办费5,063,501.30元。对上述会计政策变更已采用追溯调整法调整,期初未分配利润调减了59,844,802.22元,盈余公积调减了14,961,200.54元,少数股东权益调减了1,663,357.68元.
    (二)、合并报表范围:
    1、合并报表范围发生变化的内容、理由:
    合并报表新增两家控股子公司:深圳开泰实业投资有限公司和湖南金健文化传媒有限公司。
    (三)、所得税的会计处理方法:
    1、增值税:
    粮食、食用油的销售缴纳增值税,适用税率为13%,其生产的副产品(或联产品)及材料销售缴纳增值税,适用税率为17%。
    根据财政部、国家税务总局财税字(1999)198号文件的规定:对政府储备食用植物油销售继续免征增值税。
    2、营业税:饮食服务收入缴纳营业税,适用税率为5%。
    3、城建税:
    以增值税、营业税额为计征基础,金健米业合口油脂化工厂城建税税率为5%,其他单位为7%。
    4、所得税
    经湖南省人民政府湘政函(1998)3号文件批准,公司所得税先按33%计征,再按18%返还给企业。根据财政部有关规定,本政策执行至2001年12月31日,并且其返还部分应于实际收到时,冲减所得税。本期期未余额为         -4,949,220.46
    元,系本年应交所得税7,431,608.54 元,(其中:母公司 6,344,809.31 元,子公司 1,086,799.33 元)加上年所得税返部分 (33%-15% )12,380,829 元所致。
    (四)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
    注1、货币资金
    项目          期初数         期末数
    现金           1,725,517.47    4,138,962.44
    银行存款      83,591,401.67  764,653,850.61
    其他货币资金      50,064.03    1,550,064.03
    合计          85,366,983.17  770,342,877.08
    货币资金比年初增加902.39%,主要系增发新股募集资金存款。
    注2、应收股利
    应收股利合计14300000.00元,主要系应收湘财证券股份有限公司分配1999年、2000年度的股利,本款已于2001年7月26日收到入账。
    注3、应收帐款
    *合并会计报表附注:
    帐龄            期初金额       期初比例  期初坏帐准备  期末金额
                                        (%)
    1年以内         65,473,687.73     83.00  6,322,862.93  19,511,740.54
    1-2年            8,196,569.76     10.00    910,729.97   5,923,416.55
    2-3年              335,169.57      1.00     83,792.39     553,441.25
    3年以上          4,574,273.21      6.00  1,960,402.82   5,550,687.42
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            78,579,700.27    100.00  9,277,788.11  31,539,285.76

    帐龄             期末比例  期末坏帐准备
                          (%)
    1年以内             61.86  4,168,221.04
    1-2年               18.79    592,341.66
    2-3年                1.75    110,688.25
    3年以上             17.60  1,665,206.23
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计               100.00  6,536,457.18

    *母公司会计报表附注:
    帐龄            期初金额       期初比例  期初坏帐准备  期末金额
                                        (%)
    1年以内         65,500,374.95     83.42  4,930,135.75  22,045,426.00
    1-2年            8,196,569.76     10.44    910,729.97   5,169,632.28
    2-3年              249,521.57      0.32     62,380.39     467,793.25
    3年以上          4,574,273.22      5.82  1,960,402.81   5,550,687.42
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            78,520,739.50    100.00  7,863,648.92  33,233,538.95

    帐龄             期末比例  期末坏帐准备
                          (%)
    1年以内             66.33  3,948,633.22
    1-2年               15.56    516,963.23
    2-3年                1.41     93,558.65
    3年以上             16.70  1,665,206.23
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计               100.00  6,224,361.33
    本帐户无有持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    主要单位明细如下:
    单位名称              金额          欠款原因  年限
    安乡县粮油作物工作站    998,673.05  货款      1年
    德山粮油公司            384,000.00  货款      1年
    株洲普兰特油厂        2,871,955.65  货款      3-4年
    岳阳巴陵公司          1,308,455.82  货款      3-4年
    长沙油脂公司            770,281.20  货款      1年
    注4、其他应收款
    帐龄            期初金额       期初比例  期初坏帐
                                        (%)  准备(元)
    1年以内         34,836,966.27     86.67  2,622,137.25
    1-2年            1,345,487.57      3.35    149,498.62
    2-3年            1,420,886.30      3.53    355,221.57
    3年以上          2,593,200.23      6.45  1,111,371.52
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            40,196,540.37    100.00  4,238,228.96

    帐龄            期末金额        期末比例  期末坏帐
                                         (%)  准备(元)
    1年以内         122,230,919.09     88.00    808,493.18
    1-2年            14,115,858.28     10.00  1,411,585.83
    2-3年               989,309.76      0.70    197,861.95
    3年以上           2,045,719.85      1.30    613,715.96
    其中:应收持股   97,154,170.71     69.70
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            139,381,806.98    100.00  3,031,656.92
    本帐户有持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款,系常得市粮油总公司资产置换欠款.公司约定2001年11月30日前收回。
    主要单位明细如下:
    单位名称          金额           欠款原因  年限
    常德市粮油总公司  97,154,170.71  资产置换  1年
    省二轻工业公司     4,639,752.12  货款      1年
    湘财证券           3,180,000.00  往来款    1年
    栗水外贸             850,000.00  货款      1年
    海南华立房产公司   2,000,000.00  货款      1年
    注5、预付帐款
             帐龄  期初金额       期初比例  期末金额       期末比例
                                       (%)                      (%)
    1年以内        49,438,400.93    100.00  35,837,182.37     50.47
    1-2年                                   15,674,392.10     22.07
    2-3年                                        5,548.50     27.46
    3年以上                                 19,493,494.20
    合计           49,438,400.93    100.00  71,010,617.17    100.00
    本帐户无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    主要单位明细如下:
    单位名称              金额           原因      年限
    常德市旧城改造指挥部  22,000,000.00  项目工程  1年
    桃源县粮食局          16,000,000.00  收购款    3-4年
    市武陵区粮食局        15,000,000.00  收购款    1-2年
    市金达粮油公司         5,072,712.66  收购款    1年
    衡阳广通油脂厂         3,000,000.00  收购款    3-4年
    注6、存货及存货跌价准备
    项   目       期初金额        期初跌价准备  期末金额
    原材料         83,181,283.07    318,000.00   79,198,903.71
    包装物          7,782,671.90      2,793.29    6,213,875.94
    在产品          2,525,220.14                  3,788,968.01
    库存商品      156,409,231.43  1,840,905.40   59,545,678.89
    低值易耗品        784,316.67                    344,586.75
    委托代销商品    1,539,953.78
    合计          252,222,676.99  2,161,698.69  149,092,013.30

    项   目       期末跌价准备
    原材料
    包装物
    在产品
    库存商品        323,570.23
    低值易耗品
    委托代销商品
    合计            323,570.23
    注7、待摊费用
    类别        期初数        本期增加    本期摊销      期末数
    大修理费用                 17,365.38     10,337.18    7,028.20
    广告费      3,286,280.04              3,286,280.04
    其他          184,011.18  612,186.14    544,157.14  252,040.18
    合计        3,470,291.22  629,551.52  3,840,774.36  259,068.38
    注8、长期股权投资
    *合并会计报表附注
    股票投资
    被投资公司    股份类别  股票数量(股)  持股比例%  初始投资
    名称                                             成本(元)
    海南高速公路  法人股
    股                           780,000      0.061  1,459,528.00
    份有限公司

    被投资公司    市价总值(元)  减值准备(元)  备注
    名称
    海南高速公路
    股法人股
    份有限公司

    其他股权投资
    被投资公司名称    投资期限  投资金额       持股比例%  本期权益增
                                (元)                      减额(元)
    桃源商城                     3,000,000.00        6.8
    湘财证券有限公司            50,000,000.00          5
    湖南湘晖资产经营               500,000.00          6
    股份有限公司
    阳光乳业                     6,000,000.00

    被投资公司名称    累计权益增  减值准备(元)  备  注
                      减额(元)
    桃源商城
    湘财证券有限公司
    湖南湘晖资产经营
    股份有限公司
    阳光乳业
    *母公司会计报表附注
    股票投资
    被投资公司      股份类别  股票数量(股)  持股比例%  初始投资
    名称                                               成本(元)
    海南高速公路股  法人股         780,000      0.061  1,459,528.00
    份有限公司

    被投资公司      市价总值(元)  减值准备(元)  备注
    名称
    海南高速公路股
    份有限公司
    其他股权投资
    被投资公司名称    投资期限    投资金额  持股比例%  本期权益增
                      (元)                             减额(元)
    湖南金健药业有限         13,500,000.00         90     930,884.90
    责任公司
    海南金健热带农业         78,000,000.00       97.5     158,257.72
    开发有限责任公司
    湖南金健建筑有限          4,900,000.00         98     276,724.07
    责任公司
    湖南乐米乐家庭营          5,900,000.00         59  -1,658,714.71
    销股份有限公司
    黑龙江金健北方现          6,000,000.00         60     189,509.23
    代化农业开发有限
    责任公司
    深圳市开泰实业投         45,000,000.00         90   1,602,046.74
    资公司
    湖南金健文化传媒          4,800,000.00         60     -58,566.04
    有限公司
    阳光乳业                  6,000,000.00
    湘财证券有限公司         50,000,000.00          5
    桃源商城                  3,000,000.00        6.8      55,000.00
    湖南湘晖资产经营            500,000.00          6
    股份有限公司

    被投资公司名称    累计权益增     减值准备(元)  备  注
                      减额(元)
    湖南金健药业有限  -1,130,634.49
    责任公司
    海南金健热带农业    -213,408.29
    开发有限责任公司
    湖南金健建筑有限      38,526.01
    责任公司
    湖南乐米乐家庭营  -3,410,150.50
    销股份有限公司
    黑龙江金健北方现    -351,952.77
    代化农业开发有限
    责任公司
    深圳市开泰实业投   1,602,046.74
    资公司
    湖南金健文化传媒     -58,566.04
    有限公司
    阳光乳业
    湘财证券有限公司
    桃源商城
    湖南湘晖资产经营
    股份有限公司

    注9、长期债权投资
    *合并会计报表附注
    债券种类
    及面值      年利率(%)            到期日      期初应收  本期利息
                                                 利 息
    省电力债券             8,760.00  2001-12-31

    及面值      期末应收  减值准备
                利 息
    省电力债券

    *母公司会计报表附注
    债券投资
    及面值      年利率(%)            到期日      期初应收  本期利息
                                                 利 息
    省电力债券             8,760.00

    及面值      期末应收  减值准备
                利 息
    省电力债券

    注10、固定资产原值
    项目        期初数          本期增加      本期减少
    房屋建筑物  155,107,447.08    542,599.99     17,183,091.62
    机器设备    111,611,847.72  2,361,535.20  1,611,332,063.00
    电子设备     16,455,384.48  2,795,164.48      1,386,886.05
    运输工具      9,938,759.19  1,865,820.27      2,064,739.10
    其它          6,795,275.85    583,684.00     -1,443,451.92
    合计        299,908,714.32  8,148,803.94  1,630,523,327.85

    项目        期末数          备注
    房屋建筑物  138,466,955.45
    机器设备     97,860,062.29
    电子设备     17,863,662.91
    运输工具      9,739,840.36
    其它          8,822,411.77
    合计        272,752,932.78
    注11、累计折旧
    项目        期初数         本期增加      本期减少      期末数
    房屋建筑物  25,984,257.61  1,051,132.62  1,362,209.32  25,673,180.91
    机器设备    19,667,527.25  2,715,912.17  1,718,555.55  20,664,883.87
    电子设备     3,187,751.34    838,537.93     64,147.73   3,962,141.54
    运输工具     2,369,378.03    291,753.69  1,035,724.04   1,625,407.68
    其它         1,327,720.73    384,190.62   -358,293.59   2,070,204.94
    合计        52,536,634.96  5,281,527.03  3,822,343.05  53,995,818.94

    项目         备注
    房屋建筑物
    机器设备
    电子设备
    运输工具
    其它
    合计
    注12、在建工程
    工程名称              期初数         本期增加      本期转入
                                                       固定资产
    精米扩建工程          18,568,417.14   34149337.56
    精炼油工程            58,395,685.81    1047092.60  4238765.48
    金海改造                 139,966.00    318,013.00  331,479.00
    面粉车间技改             916,500.00                 16,500.00
    办公楼改建               357,916.63
    “乐米乐”营销网络扩   8,168,564.79   32151540.93
    建
    保鲜米粉工程          13,561,663.65   21917444.50
    海南公司农作物         1,431,445.38    141,152.54
    海南华立房产                          10000000.00
    药业公司GMP改造工程   10,478,890.89    3797624.56
    其中:资本化利息          198,000.00
    北方水利工程           6,079,592.47      9,900.17
    合计                   118296642.76  103532105.86  4586744.48

    工程名称              其他减少数  期末数         资金来源  项目进度

    精米扩建工程                      52,717,754.70  自筹
    精炼油工程                        55,204,012.93  自筹
    金海改造              126,500.00                 自筹
    面粉车间技改                         900,000.00  自筹
    办公楼改建            357,916.63                 自筹
    “乐米乐”营销网络扩              40,320,105.72  募股资金
    建
    保鲜米粉工程                      35,479,108.15  募股资金
    海南公司农作物                     1,572,597.92  自筹
    海南华立房产                      10,000,000.00
    药业公司GMP改造工程               14,276,515.45  自筹
    其中:资本化利息                      198,000.00
    北方水利工程                       6,089,492.64  自筹
    合计                  484,416.63   216757587.51
    注13、无形资产
    类   别         实际成本       期初数         本期增加  本期转出
    珍珠强身米技术     100,000.00      80,000.00
    土地使用权      28,251,600.20    23657676.54
    合计            28,351,600.20  23,737,676.54

    类   别         本期摊销    期末数         剩余摊销期限
    珍珠强身米技术    5,000.00      75,000.00
    土地使用权      121,601.98  23,412,316.56
    合计            126,601.98  23,487,316.56
    注14、长期待摊费用
    类  别            期初数        本期增加  本期摊销      期末数
    车间改造            146,057.44              146,057.44
    装修费            4,903,313.51            2,518,768.01  2,384,545.50
    固定资产改良支出  2,211,564.79            2,211,564.79
    大修理支出           88,440.00               88,440.00
    合计              7,349,375.74            4,964,830.24  2,384,545.50
    注15、短期借款
    借款类别  期初数          期末数          备注
    抵押借款   20,000,000.00   14,000,000.00
    担保借款  113,846,825.00  101,346,825.00
    信用借款      250,000.00      200,000.00
    合计      134,096,825.00  115,546,825.00
    注16、应付帐款
    期初数         期末数
    35,517,812.91  21,189,500.07
    (1)本帐户中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    (2)应付帐款期末数比期初数减少数14,328,312.84元,主要系本期收回原粮收购款所至。
    注17、预收帐款
    期初数        期末数
    4,570,353.71  4,097,415.02
    本帐户中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    注18、应交税金
    税  项                  期初数(元)     期末数(元)
    增  值  税                -134,802.53   3,421,553.98
    城  建  税                 239,981.52     275,717.85
    房  产  税               1,050,711.18     654,488.01
    土地使用税                 138,871.22      41,791.08
    企业所得税              16,340,630.51  10,110,731.04
    营  业  税                 633,354.04     954,380.50
    个人所得税                  81,839.14   3,234,684.53
    车船使用税                   1,392.00       1,524.00
    固定资产投资方向调节税      69,278.35      32,131.31
    农业税                      16,243.46     539,000.00
    印花税                                    -30,000.00
    合计                    18,437,498.89  19,236,002.30
    注19、其他应付款
    期初数         期末数
    37,384,880.72  53,176,972.64
    本帐户中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项.
    注20、预提费用
    类   别   期初数      期末数        结余原因
    电    费  294,826.93    725,151.62  未付
    促销费用  150,000.00    150,000.00  未付
    贷款利息  337,332.83    576,409.10  未付
    其它                    249,500.78
    门面租金   78,092.00
    合计      860,251.76  1,701,061.50
    注21、长期借款
    借款单位          金额            借款期限(年)    年利率%  借款条件
    农行常德市分行    160,000,000.00  2000.7-2002.12   6.1776  信用
    工行兴街口分理处   17,000,000.00  1999.11-2002.1     4.95  信用
                                                   1
    工行广厦支行          994,500.00  2000.6-2005.12     5.53  信用
    合计              177,994,500.00
    注22、股本
    见股本变动情况表。
    注23、盈余公积
    项目          期初数         本期增加  本期减少  期末数
    法定公积金     8,715,261.19                       8,715,261.49
    公益金         8,715,261.48                       8,715,261.48
    任意盈余公积
    合计          17,430,522.67                      17,430,522.97
    注24、未分配利润
    项   目   金   额
    期初数     24,651,823.06
    本期增加   26,757,856.47
    本期减少   51,000,000.00
    期末数        409,679.53
    合计      102,819,359.06
    未分配利润本期增加26,757,856.47元,系本年度实现的净利润转入; 分配股票股利51,000,000.00元。
    注25、其他业务利润
    类  别    收入          成本        利润
    其他业务  2,334,029.26  997,919.09  1,336,110.17
    合计      2,334,029.26  997,919.09  1,336,110.17
    注26、财务费用
    类  别         本期发生数     上年同期发生数
    利息支出       12,238,184.40    3,001,649.52
      减:利息收入   4,410,271.78      112,416.75
    汇兑损失            4,215.14
      减:汇兑收益
    其 他              13,736.48       52,567.22
    合计            7,845,864.24    2,941,799.99
    注27、投资收益
    *母公司投资收益:合计1495141.91元    
    (1)对控股子公司湖南金健建筑有限公司按权益法核算的投资收益276,724.07元。
    (2)对控股子公司海南热带农业开发有限公司按权益法核算的投资收益158,257.72元。
    (3)对控股子公司湖南乐米乐家庭营销股份有限责任公司按权益法核算的投资收益-1,658,714.71元。
    (4)对控股子公司黑龙江金健北方现代农业开发有限责任公司按权益法核算的投资收益189,509.23元。
    (5)对控股子公司湖南金健文化传媒有限公司按权益法核算的投资收益-58,566.04元.
    (6)对控股子公司深圳市开泰实业有限公司按权益法核算的投资收益1,602,046.74元.
    (7)对控股子公司湖南金健药业有限公司按权益法核算的投资收益930,884.90元.
    (8)桃源商城投资收益55,000元.
    *合并投资收益2,265,614.74元,其中:
    (1)本公司子公司深圳市开泰实业投公司投资收益2,210614.74元。
    (2)桃源商城投资收益55,000元。
    注28、营业外收入
    项   目   本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    罚款收入       24,485.60
    其他        1,344,650.33
    合计        1,369,135.93
    注29、营业外支出
    项   目           本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    处理固定资产损失      200,192.46
    捐赠支出              332,635.00
    罚款支出               42,706.11
    非常损失               24,136.47
    其他                  224,210.00
    合计                  823,880.04
    (五)、关联方关系及其交易的披露
    1.存在控制关系的关联方情况:
    (1)存在控制关系的关联方:
    企业名称              注册地址            主营业务    关联方关系性质
    或类型
    常德市粮油总公司      常德市大高山街26号  粮油、饲料  母公司
    海南金健热带农业开发  海南省海口市        农副产品    子公司
    有限公司
    湖南金健药业有限责任  常德市临澧县        医药        子公司
    公司
    湖南金健建筑有限公司  常德市徳山          建筑        子公司
    湖南乐米乐家庭营销股  长沙市韶山路        连锁商业    子公司
    份有限公司
    黑龙江金健北方现代农  黑龙江省哈尔滨市    农副产品    子公司
    业开发有限责任公司
    湖南金健文化传媒有限  长沙市韶山路        广告、媒体  子公司
    责任公司
    深圳市开泰实业投资有  深圳市笋岗路        实业投资    子公司
    限责任公司

    企业名称               经济性质      法定代表人
    或类型
    常德市粮油总公司       国有独资企业  车世炎
    海南金健热带农业开发   有限责任公司  陈九林
    有限公司
    湖南金健药业有限责任   有限责任公司  吴远海
    公司
    湖南金健建筑有限公司   有限责任公司  钟儒敏
    湖南乐米乐家庭营销股   股份公司      郑治文
    份有限公司
    黑龙江金健北方现代农   有限责任公司  孙圣斌
    业开发有限责任公司
    湖南金健文化传媒有限   有限责任公司  孙冠华
    责任公司
    深圳市开泰实业投资有   有限责任公司  肖江华
    限责任公司
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:  (单位:万元)
    企业名称                期初数     本期增加数  本期减少数  期末数
    常德市粮油总公司        14,000.00                          14,000.00
    海南金健热带农业开发有     800.00                             800.00
    限公司
    湖南金健药业有限责任公   1,500.00                           1,500.00
    司
    湖南金健建筑有限公司       500.00                             500.00
    黑龙江金健北方现代农业   1,000.00                           1,000.00
    开发有限责任公司
    湖南金健文化传媒有限责                 800.00                 800.00
    任公司
    深圳市开泰实业投资有限               5,000.00               5,000.00
    责任公司
    湖南乐米乐家庭营销股份   1,000.00                           1,000.00
    有限公司
    合计                    18,800.00    5,800.00              24,600.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:          (单位:元)
    企业名称            期初金额        期初百分比%  本期增加数
    常德市粮油总公司    170,000,000.00        66.67   85,000,000.00
    海南金健热带农业开    7,800,000.00        97.50
    发有限公司
    湖南金健药业有限责   13,500,000.00        90.00
    任公司
    湖南金健建筑有限公    4,900,000.00        98.00
    司
    黑龙江金健北方现代    6,000,000.00        60.00
    农业开发有限责任公
    司
    湖南金健文化传媒有                                 4,800,000.00
    限责任公司
    深圳市开泰实业投资                                45,000,000.00
    有限责任公司
    湖南乐米乐家庭营销    5,900,000.00        59.00
    合计                208,100,000.00       471.17  134,800,000.00

    企业名称            本期减少数  期末金额        期末百分比%
    常德市粮油总公司                255,000,000.00        55.74
    海南金健热带农业开                7,800,000.00        97.50
    发有限公司
    湖南金健药业有限责               13,500,000.00        90.00
    任公司
    湖南金健建筑有限公                4,900,000.00        98.00
    司
    黑龙江金健北方现代                6,000,000.00        60.00
    农业开发有限责任公
    司
    湖南金健文化传媒有                4,800,000.00        60.00
    限责任公司
    深圳市开泰实业投资               45,000,000.00        90.00
    有限责任公司
    湖南乐米乐家庭营销                5,900,000.00        59.00
    合计                            342,900,000.00       610.24
    (六)、或有事项
    本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
    七、备查文件
    包括下列文件:
    (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    (二)载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (四)公司章程;
    文件存放地:公司董事会秘书处

                              董事长  郑治文
                           湖南金健米业股份有限公司
                              2001年8月22日
数据加载中...
prevnext
手机查看股票