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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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金健米业(600127)公告正文

金健米业:2014年年度报告摘要

公告日期 2015-04-10
股票简称:金健米业 股票代码:600127
        公司代码:600127                                                                   公司简称:金健米业
                                       金健米业股份有限公司
                                       2014 年年度报告摘要
        一、重要提示
        1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于上
        海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
        1.2 公司简介
                                                 公司股票简况
                股票种类             股票上市交易所           股票简称                           股票代码
                  A股                上海证券交易所           金健米业                             600127
              联系人和联系方式                       董事会秘书                          证券事务代表
                    姓名                               刘 俊                                 胡 靖
                    电话                            0736-2588288                          0736-2588216
                    传真                            0736-2588220                          0736-2588220
                  电子信箱                       dm_600127@163.com                     hj_600127@163.com
        二、主要财务数据和股东情况
        2.1 公司主要财务数据
                                                                                        单位:元     币种:人民币
                                   2014年末             2013年末            本期末比上年同期末增减(%)         2012年末
    总资产                          1,370,214,829.74    1,411,679,579.58                              -2.94     1,354,019,629.52
    归属于上市公司股东的净资产        906,385,348.20      894,256,991.23                                1.36      492,730,498.75
                                    2014年               2013年               本期比上年同期增减(%)              2012年
    经营活动产生的现金流量净额        -24,541,241.18      121,332,518.48                            -120.23       -24,124,813.91
    营业收入                        1,680,904,066.87    1,498,641,075.63                              12.16     1,472,022,459.23
    归属于上市公司股东的净利润         12,282,216.21       11,009,172.31                              11.56         5,228,240.15归属于上市公司股东的扣除非
                                  -66,641,321.44      -76,432,154.24                               不适用    -48,022,715.56经常性损益的净利润
    加权平均净资产收益率(%)                   1.36                    2.07               减少0.71个百分点                  1.07
    基本每股收益(元/股)                    0.0191                  0.0199                           -4.02               0.0096
    稀释每股收益(元/股)                    0.0191                  0.0199                           -4.02               0.0096
        2.2  截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况
           表
                                                                                   单位: 股
    截止报告期末股东总数(户)                                                        106,700
    年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户)                                      97,710
                                         前 10 名股东持股情况
                                                                                  持有有限售
                                       股东性      持股比例          持股
                股东名称                                                          条件的股份    质押或冻结的股份数量
                                         质          (%)             数量
                                                                                    数量
    湖南金霞粮食产业有限公司         国有法人        22.34        143,350,051    50,693,501    质押        46,300,000
    湖南发展投资集团有限公司         国有法人         3.79         24,330,900    24,330,900    未知
    湘江产业投资有限责任公司        国有法人        2.34      15,000,000     15,000,000 未知
    湖南兴湘创富投资有限公司        国有法人        1.14       7,299,200      7,299,200 未知
    蔡 健                           未知            0.48       3,100,000               0 未知
    沈 慧                           未知            0.48       3,100,000               0 未知
    管哲群                          未知            0.31       2,000,000               0 未知
    裴飞飞                          未知            0.24       1,556,500               0 未知
    郑保健                          未知            0.19       1,200,000               0 未知
    陈初文                          未知            0.19       1,192,015               0 未知
                                           1、公司前 10 名股东中,第 5 至 10 位股东为无限售条件股东,公司未
                                           知其之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
    上述股东关联关系或一致行动的说明       理办法》规定的一致行动人;2、公司第一大股东湖南金霞粮食产业有
                                           限公司与其他前 10 名股东之间不存在关联关系,不属于《上市公司股
                                           东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    三、管理层讨论与分析
    3.1 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
       2014 年,面对粮油食品行业整合加剧、市场竞争日趋激烈的形势,在控股股东的大力支持下,
    公司董事会和经营班子紧紧围绕年初制定的经营目标,以市场为导向,以新产业拓展为核心,以
    品牌建设为推手,坚定不移地走“改造提升、整合兼并、科技支撑、品牌营销”之路,实现了经
    营规模与经济效益的同步增长。全年实现营业收入 16.81 亿元,同比增长 12.16%;实现归属于母
    公司所有者的净利润 1,228 万元,同比增长 11.56%。
       1、加强传统产业提质扩能,提高产业经营效果转化。
       一是对现有传统产业进行全面升级改造,完善硬件设施装备。报告期内,公司先后完成了植
    物油公司中桶食用油生产线、乳业公司酸奶标准化生产线、面制品公司临澧面制品基地挂面生产
    线和药业公司德山药厂二车间软塑及治疗性玻瓶输液 GMP 技术改造等项目建设。同时,公司对德
    山收储库、临澧收储库、合口收储库共 22 万吨“危仓老库”进行了维修改造,新建了 7.4 万吨仓
    容,极大地改善了公司的硬件设施条件,为产业的提质扩能奠定了基础。
       二是重塑产品品质,加快新品研发力度,提升粮油产品张力。通过一段时间的重新设计改造,
    全面提升了公司米、面、油产品的品质,并推出了全新的包装。乳业、药业、高科技等相关公司
    加大了研发力度,不断推出新品,优化产品结构,提升产品质量,为后期的加速发展储备了动力。
       2、行业布局和低成本并购双管齐下,新产业、新项目蓄势待发。
       一是紧跟行业形势,定位产业发展模式。报告期内,公司积极对产业现状进行调研,统一了
    “走出去”的思想,明确了“6+1”的产业发展模式定位。公司成立了新产业领导小组,集中精力
    对新产业、新产品开发工作进行了重点谋划和全面调研考察,为公司新产业、新产品的推进打下了良好基础。
    二是整合行业优质资源,实现低成本并购。为了加强公司粮油产品生产的实力,充分利用地理资源优势,公司先后租赁了湖南粮食集团旗下的长沙丁家岭米厂、开慧米厂,收购了口口香米业股份有限公司北洲子镇总部资产、黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限责任公司35%的股权,低成本扩张稳步推进。
    三是积极推进新项目开发,扩张产业潜能。报告期内,公司完成了一批新项目的尽职调查,收集并储备到了一批关于粮油、食品、饮料、糖果、医药等领域的潜力项目,为日后的产业发展奠定了良好的基础。
    3、改革粮油购销模式,强化品牌建设。
    一是强化成本管理,全面监控成本。从算账入手,强化成本意识,建立成本分析模型,对成本实行动态、及时、有效的监控与管理;优化大宗原料采购流程,实行阳光采购,严控采购质量,掌握采购节点,节约采购成本。
    二是整合营销资源,突破营销瓶颈。2014 年以来,公司强化了粮油产品产销资源的管理,制定了粮油产品新的运营模式。实施米、面、油集合营销的“大营销”模式改革,并不断优化、梳理新营销模式改革后的内外关系,进一步下沉营销网络渠道,有效地提升了区域市场的产品占有率。
    三是加大媒体宣传力度,全面提升品牌形象。公司强化了“金健”品牌的管理,聘请了专业品牌管理机构对金健品牌进行了系统规划设计,形成了新的金健品牌策略版图,更新了公司品牌VIS 视觉识别系统,进行了包装换版,通过电视、网络、微信、城市公交、户外、公益活动、市场终端等多种媒介强力推介金健品牌,品牌形象全方位提升。
    4、完善内控制度,促进公司规范运作。
    一是强化内控制度建设。公司持续强化内部控制体系建设,梳理并规范采购、物管、销售等相关业务流程,分季度进行内控缺陷整改与考核;进一步规范关键岗位责任制度,强化内部监督,使得内控体系有效运行,流程管理更加规范,充分保障了公司的健康、稳定发展,提高抗风险能力。
    二是完善法人治理结构。报告期内,公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,增补了新的独立董事2名。公司从制度和程序上保障了决策科学化、民主化,提高了决策水平和效率,规避了市场风险;同时加强了信息披露,理顺了与投资者的关系,确保了法人治理结构的规范性,保障了投资者的利益。公司法人治理结构符合《上市公司治理准则》的相关要求。3.2 主营业务分析3.2.1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
              科目                     本期数           上年同期数      变动比例(%)
    营业收入                          1,680,904,066.87   1,498,641,075.63             12.16
    营业成本                          1,478,306,682.02   1,318,219,809.67             12.14
    销售费用                            142,893,942.89     139,071,886.48              2.75
    管理费用                            109,050,985.87      82,395,931.03             32.35
    财务费用                              8,222,017.88      31,530,460.41            -73.92
    经营活动产生的现金流量净额          -24,541,241.18     121,332,518.48           -120.23
    投资活动产生的现金流量净额          -49,447,532.97      42,457,593.82           -216.46
    筹资活动产生的现金流量净额         -125,365,954.55      67,653,895.13           -285.30
    研发支出                              6,588,330.04        1,845,151.82           257.063.2.2 收入1、驱动业务收入变化的因素分析
    公司 2014 年度实现营业收入 168,090 万元,较上年同期增长 18,226 万元,增幅为 12.16%,主要是公司加大营销力度,业务拓展所致。2、主要销售客户的情况
                                                                           单位:元
              客户名称              营业收入        占公司全部营业收入的比例(%)
                  1            50,562,495.81                      3.01
                  2            45,339,511.54                      2.70
                  3            30,956,709.50                      1.84
                  4            21,912,924.55                      1.30
                  5            21,851,789.60                      1.30
                合计          170,623,431.00                     10.153.2.3 成本成本分析表
                                                                                 单位:万元
                                        分行业情况
                                      本期占总                 上年同期    本期金额较
              成本构成                          上年同期                                  情况
    分行业                  本期金额     成本比例                 占总成本    上年同期变
                项目                               金额                                   说明
                                        (%)                    比例(%)     动比例(%)
    大米加工      直接材料   18,817.00        90.58 11,376.12          88.43         65.41
              直接人工      123.00         0.59      119.34         0.93          3.07
              包装          648.00         3.12      521.17         4.05         24.34
              制造费用    1,187.00         5.71      848.20         6.59         39.94
              小计       20,775.00      100.00  12,864.83        100.00          61.49
    面制品加工    直接材料   17,589.15        87.01 20,778.61          87.21       -15.35
              直接人工      762.48         3.77      911.86         3.83       -16.38
              包装          634.38         3.14      800.75         3.36       -20.78
              制造费用    1,230.12         6.08   1,335.86          5.60         -7.92
              小计       20,216.13      100.00  23,827.08        100.00        -15.15
    油脂加工      直接材料   55,154.07        94.13 58,864.28          94.77         -6.30
              直接人工      442.25         0.75      403.62         0.65          9.57
              包装        2,125.68         3.63   2,071.90          3.34          2.60
              制造费用      874.60         1.49      770.30         1.24         13.54
              小计       58,596.60      100.00  62,110.10        100.00          -5.66
    奶业        直接材料    2,350.91        61.12   2,796.00         63.92       -15.92
              直接人工      262.00         6.81      260.00         5.94          0.77
              包装          728.63        18.94      811.00        18.54       -10.16
              制造费用      505.15        13.13      507.00        11.59         -0.36
              小计        3,846.69      100.00    4,374.00       100.00        -12.06
    药业        直接材料      771.00        10.68   1,224.82         10.46       -37.05
              直接人工      930.00        12.88   1,148.72          9.80       -19.04
              包装        3,094.00        42.84   5,133.14         43.82       -39.73
              制造费用    2,427.00        33.60   4,207.41         35.92       -42.32
              小计        7,222.00      100.00  11,714.09        100.00        -38.35
                                        分产品情况
                                                               上年同      本期金额
                                      本期占总
              成本构成                             上年同期    期占总      较上年同      情况
    分产品                  本期金额     成本比例
                项目                                 金额      成本比      期变动比      说明
                                        (%)
                                                               例(%)         例(%)
    大米        直接材料   18,817.00       90.58     11,376.12     88.43         65.41
           直接人工        123.00       0.59      119.34       0.93         3.07
           包装            648.00       3.12      521.17       4.05        24.34
           制造费用      1,187.00       5.71      848.20       6.59        39.94
           小计         20,775.00     100.00   12,864.83     100.00        61.49
    面制品     直接材料     17,589.15      87.01   20,778.61      87.21       -15.35
           直接人工        762.48       3.77      911.86       3.83       -16.38
           包装            634.38       3.14      800.75       3.36       -20.78
           制造费用      1,230.12       6.08    1,335.86       5.60        -7.92
           小计         20,216.13     100.00   23,827.08     100.00       -15.15
    食用油     直接材料     55,154.07      94.13   58,864.28      94.77        -6.30
           直接人工        442.25       0.75      403.62       0.65         9.57
           包装          2,125.68       3.63    2,071.90       3.34         2.60
           制造费用        874.60       1.49      770.30       1.24        13.54
           小计         58,596.60     100.00   62,110.10     100.00        -5.66
    牛奶      直接材料      2,350.91      61.12    2,796.00      63.92       -15.92
           直接人工        262.00       6.81      260.00       5.94         0.77
           包装            728.63      18.94      811.00      18.54       -10.16
           制造费用        505.15      13.13      507.00      11.59        -0.36
           小计          3,846.69     100.00    4,374.00     100.00       -12.06
    药品      直接材料        771.00      10.68    1,224.82      10.46       -37.05
           直接人工        930.00      12.88    1,148.72       9.80       -19.04
           包装          3,094.00      42.84    5,133.14      43.82       -39.73
           制造费用      2,427.00      33.60    4,207.41      35.92       -42.32
           小计          7,222.00     100.00   11,714.09     100.00       -38.353.2.4 费用
    本期共发生三项期间费用 26,017 万元,同比 25,300 万元增加 717 万元,增幅为 2.83%;三项费用率为 15.48%,较上年同期 16.88%下降了 1.4 个百分点。
    (1)销售费用为 14,289 万元,同比 13,907 万元增加了 382 万元,增幅为 2.75%;本期销售费用率为 8.50%,较上年同期 9.28%下降了 0.78 个百分点。公司本期营销费用额有所增长,主要是新增农产品贸易类业务,营销费用增加。
    (2)管理费用同比增长 32.35%,主要是本期药业公司因生产线升级改造支付员工离职补偿金,停产设备等固定资产折旧计入“管理费用”增加,以及本期新增危仓老库维修支出费用等因素所致。
    (3)财务费用同比下降 73.92%,主要是本期偿还银行贷款后,利息下降所致。
    (4)所得税费用同比增长 263.56%,主要是当期应纳税所得额增加所致。3.2.5 研发支出研发支出情况表
                                                                               单位:元
    本期费用化研发支出                                                         6,042,296.04
    本期资本化研发支出                                                           546,034.00
    研发支出合计                                                               6,588,330.04
    研发支出总额占净资产比例(%)                                                      0.72
    研发支出总额占营业收入比例(%)                                                    0.393.2.6 现金流
    报告期现金净流出 19,936 万元,同比现金净流入 23,144 万元增加现金净流出 43,080 万元。
    (1)经营活动产生的现金流量净额同比减少 14,587 万元,下降 120.23%,主要是购买商品
       等经营活动支付现金增加。
           (2)投资活动产生的现金流量净额同比减少 9,191 万元,下降 216.46%,其中:上年同期,
       公司处置全资子公司金恒房产公司收到现金净额 8,267 万元,另一方面,本期固定资产购建等投
       资活动支出增加。
           (3)筹资活动产生的现金流量净额同比减少 19,302 万元,下降 285.30%,主要是 2013 年末
       非公开发行 A 股募集资金到位后,本期持续偿还银行贷款所致。
       3.3 行业、产品或地区经营情况分析
       3.3.1 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                        单位:元    币种:人民币
                                                主营业务分行业情况
                                                                营业收入比    营业成本比
    分行业         营业收入           营业成本     毛利率(%)                               毛利率比上年增减(%)
                                                                上年增减(%) 上年增减(%)
    粮油食品    1,392,025,827.24   1,262,543,497.66        9.30          23.71         23.21      增加 0.37 个百分点
      药业      120,727,325.67      83,146,503.17       31.13         -18.49        -18.69      增加 0.18 个百分点
      乳业       77,278,594.40      50,806,480.60       34.26         -13.15        -21.21      增加 6.72 个百分点
      园林        8,139,503.44       7,598,446.44        6.65         177.23        180.94      减少 1.23 个百分点
    建筑业       44,941,896.49      42,575,411.31        5.27         -19.71        -19.85      增加 0.16 个百分点
      其他        7,740,025.50       6,818,377.23       11.91         -83.53        -84.98      增加 8.49 个百分点
    小计      1,650,853,172.74   1,453,488,716.41       11.96          12.44         12.44
                                                主营业务分产品情况
                                                                营业收入比    营业成本比
    分产品         营业收入           营业成本     毛利率(%)                               毛利率比上年增减(%)
                                                                上年增减(%) 上年增减(%)
    粮油食品    1,392,025,827.24   1,262,543,497.66        9.30          23.71         23.21      增加 0.37 个百分点
      药业      120,727,325.67      83,146,503.17       31.13         -18.49        -18.69      增加 0.18 个百分点
      乳业       77,278,594.40      50,806,480.60       34.26         -13.15        -21.21      增加 6.72 个百分点
      园林        8,139,503.44       7,598,446.44        6.65         177.23        180.94      减少 1.23 个百分点
    建筑业       44,941,896.49      42,575,411.31        5.27         -19.71        -19.85      增加 0.16 个百分点
      其他        7,740,025.50       6,818,377.23       11.91         -83.53        -84.98      增加 8.49 个百分点
    小计      1,650,853,172.74   1,453,488,716.41       11.96          12.44         12.44
       3.3.2 主营业务分地区情况
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                     地区                             营业收入                     营业收入比上年增减(%)
       东北                                                13,789,833.63                           5,186.61
       华北                                                73,130,482.35                               17.36
       华东                                                89,385,892.45                             -11.38
       中南                                             1,323,311,075.69                               10.57
       西南                                                77,468,881.34                               51.26
       西北                                                35,679,811.44                                4.49
       国外                                                38,087,195.84                               68.73
       合计                                             1,650,853,172.74                               12.44
       3.4 资产、负债情况分析
       资产负债情况分析表
                                                                                                       单位:元
                                              本期期末数占                          上期期末数    本期期末金额较
                                                                                                                    情况
       项目名称              本期期末数       总资产的比例        上期期末数        占总资产的    上期期末变动比
                                                                                                                    说明
                                                  (%)                             比例(%)         例(%)
    货币资金                     148,029,516.23           10.80       347,512,822.71          24.62            -57.40以公允价值计量且其变动
                               4,456,800.00           0.33                                0.00计入当期损益的金融资产
    应收票据                    19,954,636.93     1.46          27,487,940.03     1.95      -27.41
    应收账款                    79,884,971.58     5.83          73,644,700.28     5.22        8.47
    预付款项                    63,692,732.54     4.65          47,791,790.95     3.39       33.27
    其它应收款                   6,635,037.56     0.48           9,541,970.49     0.68      -30.46
    存货                       316,118,848.18    23.07         233,428,971.67    16.54       35.42
    划分为持有待售的资产        15,473,569.39     1.13                            0.00
    其它流动资产                12,984,448.07     0.95          12,297,901.50     0.87        5.58
    可供出售金融资产            15,168,246.29     1.11          15,168,246.29     1.07        0.00
    长期股权投资                22,565,692.65     1.65          22,493,834.40     1.59        0.32
    固定资产                   531,270,808.17    38.77         507,385,945.57    35.94        4.71
    在建工程                    14,973,891.07     1.09          41,191,551.85     2.92      -63.65
    生产性生物资产              10,245,480.86     0.75           8,952,136.39     0.63       14.45
    无形资产                    95,201,974.25     6.95          59,874,125.52     4.22       59.00
    商誉                         3,866,061.94     0.28                            0.00
    长期待摊费用                 2,995,172.61     0.22           3,044,292.69     0.22       -1.61
    递延所得税资产                 396,941.42     0.03             363,349.24     0.03        9.25
    其他非流动资产               6,300,000.00     0.45           1,500,000.00     0.11      320.00
    资产总计                 1,370,214,829.74   100.00       1,411,679,579.58   100.00       -2.94
    短期借款                   188,500,000.00    13.76         284,500,000.00    20.15      -33.74
    应付账款                    77,280,971.38     5.64          52,499,118.26     3.72       47.20
    预收款项                    33,370,638.74     2.44          41,321,070.95     2.93      -19.24
    应付职工薪酬                14,903,955.71     1.09          13,601,979.42     0.96        9.57
    应交税费                     9,232,133.20     0.67           3,260,324.08     0.23      183.17
    其他应付款                  26,126,403.38     1.91          28,504,690.15     2.02       -8.34
    一年内到期的非流动负债      44,000,000.00     3.21          15,000,000.00     1.06      193.33
    长期借款                     1,790,880.00     0.13          48,066,335.00     3.40      -96.27
    递延收益                    56,176,716.65     4.10          19,057,047.38     1.35      194.78
    股本                       641,783,218.00    46.84         641,783,218.00    45.46        0.00
    资本公积                   465,984,466.58    34.01         466,138,325.82    33.02       -0.03
    盈余公积                    16,315,761.24     1.19          16,315,761.24     1.16        0.00
    未分配利润                -217,698,097.62   -15.89        -229,980,313.83   -16.29      不适用归属于母公司所有者权益
                           906,385,348.20    66.15         894,256,991.23    63.35        1.36合计
    少数股东权益                12,447,782.48     0.90          11,612,023.11     0.83        7.20
    负债和所有者权益总计     1,370,214,829.74   100.00       1,411,679,579.58   100.00       -2.94
       情况说明:
           (1)货币资金 14,803 万元,较年初 34,751 万元减少 19,948 万元,减幅为 57.40%,主要是
       偿还银行借款所致。
           (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 446 万元,是本期新增期货业务余额。
           (3)预付款项 6,369 万元,较年初 4,779 万元增加 1,590 万元,增幅为 33.27%,主要是本
       期末预付采购款增加。
           (4)存货 31,612 万元,较年初 23,343 万元增加 8,269 万元,增幅为 35.42%,主要是本期
       末大量收购玉米等导致存货增加。
           (5)划分为持有待售的资产 1,547 万元,系本期末拟处置的面制品公司瑞丰面条厂土地、房
       屋等资产。
           (6)其他应收款 664 万元,较年初 954 万元减少 290 万元,减幅为 30.46%,主要是清收往
       来所致,其中本期收回中国储备粮管理公司保证金 232 万元。
           (7)在建工程 1,497 万元,较年初 4,119 万元减少 2,622 万元,减幅为 63.65%,主要是药
       业公司二车间技改等项目完工转固所致。
           (8)无形资产 9,520 万元,较年初 5,987 万元增加 3,533 万元,增幅为 59%,主要是药业公
       司新增土地资产所致。
           (9)商誉 387 万元,系农产品(湖南)有限公司收购湖南金山粮油食品有限公司贸易类业务
       所致。
           (10)其他非流动资产 630 万元,较年初 150 万元增加 480 万元,增幅为 320%,其中:药业
             公司 150 万元研发支出于本期转入无形资产核算。同时,本期新增黑龙江北大荒湘粮粮食产业有
             限责任公司投资 630 万元(协议约定对本公司实行固定回报)。
                 (11)短期借款较期初减少 33.74%,系偿还部分银行贷款所致。
                 (12)一年内到期的非流动负债较期初增加 193.33%,长期借款较期初减少 96.27%,主要是
             一年内到期的 4,400 万元长期借款转入一年内到期的非流动负债所致。
                 (13)应付账款较期初增加 47.20%,主要是未付采购款增加。
                 (14)应交税费较期初增加 183.17%,主要是本期末未交增值税、企业所得税等增加。
                 (15)递延收益较期初增加 194.78%,主要是本期收到“危仓老库”新仓建设资金等增加。
             3.5 核心竞争力分析
                 1、科技研发。公司建立健全了以总部技术研发部为核心、各分子公司技术研发部为支撑、博
             士后科研工作站及产学研联合体为平台的科技创新体系,与国内多家科研院所强强联合, 产学研”
             一体化,具有较强的粮油精深加工和水稻新品种研发能力,先后承担了 20 多项国家级、省级“九
             五”至“十二五”科研项目及 863 计划项目,取得了系列重要成果。
                 2、营销渠道。公司以大米为产品龙头构筑了面向全国的营销网络平台,产品覆盖了全国所有
             省份 65%以上的大中城市市场,米粉、面条出口美国、欧盟、日本、韩国、东南亚和中东地区。
             同时,公司率先在行业内启动粮油产品的电子商务营销,也极大地拓宽了公司的营销渠道。
                 3、品牌保障。公司是国内粮食行业第一家上市公司、国家首批农业产业化重点龙头企业、全
             国优秀食品工业企业、国家水稻工程优质米示范基地和农业部稻米工程研发分中心、中国粮油企
             业 100 强企业、中国大米加工企业 50 强企业。“金健”商标为中国驰名商标,具有较高的市场知
             名度和美誉度,也得到了广大消费者的认可。
             3.6 投资状况分析
             3.6.1 对外股权投资总体分析
             可供出售金融资产:
                                                                                                       单位:元
                                                                                                        在被投资单位
               被投资单位               投资成本          期初余额       增减变动       期末余额
                                                                                                        持股比例(%)
    1、可供出售金融资产
    武汉武大创新投资有限公司           2,000,000.00      2,000,000.00                  2,000,000.00        3.33
    湖南嘉业达电子有限公司             3,234,000.00      3,234,000.00                  3,234,000.00        9.80
    湖南桃花源种业有限责任公司         9,834,246.29      9,834,246.29                  9,834,246.29        8.97
    汉寿县金泽福民种粮专业合作社         100,000.00        100,000.00                    100,000.00        8.93
    2、长期股权投资
    金健米业(泰国)有限公司               528,861.90        441,789.64   16,293.98        458,083.62        49.00
    湖南华悦酒店有限公司              34,250,000.00     22,052,044.76   55,564.27     22,107,609.03        25.00
    3、其他非流动资产
    黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限
                                        6,300,000.00      6,300,000.00                  6,300,000.00        35.00
    责任公司
                 合计                  56,247,108.19     43,962,080.69   71,858.25     44,033,938.94
             3.6.2 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
             其他投资理财及衍生品投资情况                                                              单位:元
               资金                                                           产品类                                     是否
    投资类型                   签约方         投资份额           投资期限                   预计收益        投资盈亏
               来源                                                             型                                       涉诉
    交易性金融            华融湘江银行长                                          保本型
               自有                      24,000,000.00   2014.01.17—02.18               105,205.48      105,205.48      否
    资产                  沙分行                                                    理财
    交易性金融            长沙银行常德分                                          保本型
               自有                      40,000,000.00   2014.07.16—10.16               494,027.40       494027.40      否
    资产                  行                                                        理财
    交易性金融            长沙银行常德分                                          保本型
               自有                      50,000,000.00   2014.10.22—12.24               401,301.37      401,301.37      否
    资产                  行                                                        理财
    合计                                114,000,000.00                                 1,000,534.25    1,000,534.25
             3.6.3 募集资金使用情况
             1、募集资金总体使用情况
             √适用□不适用
                                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                    募集资金       本年度已使用 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资金用途及去
    募集年份       募集方式
                                      总额         募集资金总额 集资金总额 集资金总额             向
    2013        非公开发行         39,051.73        3,000.61     39,051.73      0
    合计               /           39,051.73        3,000.61       39,051.73        0                 /
                                                       本公司以前年度已使用募集资金 36,051.12 万元。2014 年度实际使
                                                   用募集资金 3,000.61 万元,以及累计收到的银行存款利息扣除银行手
        募集资金总体使用情况说明                   续费等的净额为 24.07 万元,共计使用资金 3,024.68 万元。
                                                       截止 2014 年 12 月 31 日,公司募集资金已全部使用完毕,募集专
                                                   户余额为零。
             2、募集资金承诺项目情况
             □适用 √不适用
             3、募集资金变更项目情况
             □适用 √不适用
             3.6.4 主要子公司分析
                                                                                                           单位:元
               子公司                       业务
    子公司全称                     注册地                  注册资本                      经营范围                     期末实际出资额
                 类型                       性质
                                                                      粮食收购,粮食加工、销售,销售政策允许
    金健粮食有     全资子       常德市德山开    制造
                                                      90,000,000.00   的农副产品、饲料、油脂化工产品、粮油机        90,000,000.00
    限公司           公司       发区崇德路        业
                                                                      械设备及配件、包装材料;仓储。
                                                                      植物油脂油料收购、仓储保管、加工、销售;
                                                                      粮食收购;生产加工粮油包装物;经销粮油
                            常德市德山开
    金健植物油     全资子                       制造                      及制品、油脂化工产品、粮油机械及配件、
                            发区德山北路             100,000,000.00                                                100,000,000.00
    有限公司         公司                         业                      政策允许的农副产品收购、加工、销售;油
                            155 号
                                                                      脂油料及副产品进出口(以上国家有专项规
                                                                      定的除外)。
    湖南金健乳                  常德市德山经
               控股子                       制造                      牧草种植、奶牛养殖、初奶收购、乳品加工、
    业股份有限                  济开发区桃林              90,000,000.00                                                 78,000,000.00
                 公司                         业                      销售(凭本企业卫生许可证)
    公司                        东路
                                                                      生产、销售大容量注射剂、冲洗剂;经营化
    湖南金健药                  常德市德山经
               全资子                       制造                      工产品(不含危险化学品);五金和机械配
    业有限责任                  济开发区崇德              90,000,000.00                                                 92,574,947.55
                 公司                         业                      件购销及进出口业务(国家限定公司经营和
    公司                        路金健工业城
                                                                      国家禁止进出口的商品及技术除外)。
    湖南乐米乐                  长沙市韶山北
               全资子                                                 销售粮油、副食品、日用杂品;加工(包装)
    家庭营销股                  路 398 号华盛   商业      10,000,000.00                                                 10,000,000.00
                 公司                                                 粮食制品。
    份有限公司                  花园 7 楼
    湖南金健高                  常德市德山樟                              粮、油及农副产品收购;开发、生产、销售
               全资子                       制造
    科技食品有                  木桥(金健工              20,000,000.00   食品及其包装材料(不含印制),与食品加        20,000,000.00
                 公司                         业
    限责任公司                  业城内)                                  工相关的机械,食品化工添加剂。
                                                                      粮食收购(有效期至 2016 年 6 月 22 日)、
    金健面制品     全资子       临澧县安福工    制造
                                                      90,000,000.00   加工、销售;国家政策允许的农副产品收购、      90,000,000.00
    有限公司         公司       业园              业
                                                                      销售;饲料加工、销售。
                            常德市德山开
    湖南金健米                                                            生产、销售定型粮油及其制品(大米、杂粮、
               全资子       发区崇德路
    业营销有限                                  商业      60,000,000.00   面粉、面条、米粉、食用油)、休闲食品、        60,000,000.00
                 公司       (金健总部办
    公司                                                                  乳品及其乳制品、调味品。
                            公楼三层)
                                                                      按三级建筑企业施工范围进行工业与民用湖南金健建
                 控股子     常德市柳叶路     建筑                     建筑工程的施工、中央空调系统工程的安装
    筑有限责任                                           20,000,000.00                                               19,902,108.12
                   公司     国安局三搂         业                     及维修服务;建筑五金、水暖器材、建筑材公司
                                                                      料的购销业务。
                            长沙市开福区金健农产品
                 全资子     芙蓉中路一段                              粮食收购与销售;国家政策允许的农产品、
    (湖南)有限                                  商业     10,000,000.00                                               10,000,000.00
                   公司     华 悦 酒 店 21                            饲料及饲料原料销售;谷物仓储服务。公司
                            楼
                                                                      自营和代理各类商品及技术的进出口业务
                                                                      (国家限定公司经营或禁止进出口的商品湖南金健进
                 全资子     常德市洞庭大     进出                     及技术除外);经营进料加工和“三来一
    出口有限责                                           10,000,000.00                                               10,000,000.00
                   公司     道中段 138 号      口                     补”业务;经营对销贸易和转口贸易;粮油任公司
                                                                      及其他农副产品的收购(国家有专项规定的
                                                                      除外)。
                            常德经济技术
    湖南金健粮                 开发区德山镇     食品
                 全资子                                               粮油原料及其食品的技术研发、推广、检测、
    油食品检测                 樟木桥居委会     检测      5,000,000.00                                                5,000,000.00
                   公司                                               信息化应用
    有限公司                   崇德路(金科       业
                            大楼 10 楼)
    常德金健园                 常德市柳叶路                              园林绿化工程设计、施工及绿地护养,苗木
                 控股子                      园林
    林建设有限                 金色晓岛会所               2,000,000.00   花卉种植、销售,租摆;盆景制作、销售;       1,805,033.84
                   公司                      绿化
    公司                       2楼                                       园林机械销售。
                                                                      粮食收购;粮油加工、销售;政策允许的农
                 全资子                                               副产品、饲料、油脂化工产品(不含危险品
    金健粮油                   湖南省长沙县
                 公司的                      制造                     和监控品及易制毒品)、粮油机械设备及配
    (长沙)有                 开慧镇骄阳东               2,000,000.00                                                2,000,000.00
                 全资子                        业                     件、包装材料的销售;仓储(不含危险品)。
    限公司                     路1号
                   公司                                               (涉及许可审批的经营项目,凭许可证或审
                                                                      批文件方可经营)。
                                                                      粮食收购、加工及销售;政策允许的农副产
                 全资子
    金健粮食                   益阳市大通湖                              品、饲料、油脂化工产品(不含危险化学品)
                 公司的                      制造
    (益阳)有                 区北洲子镇十               8,000,000.00   销售;粮油机械设备及配件、包装材料销售;     8,000,000.00
                 全资子                        业
    限公司                     字沟                                      仓储服务。(依法须经批准的项目,经相关
                   公司
                                                                      部门批准后方可开展经营活动。)
           续上表:
    子公司全称            持股比%     期末总资产        期末净资产          本期净利润           营业收入           营业利润
    金健粮食有限公司           100.00   225,532,107.56     105,486,036.03        7,488,673.43        252,770,884.45     2,197,118.71
    金健植物油有限公司         100.00   175,918,554.30      54,403,899.20       14,836,730.41        471,661,652.06    11,819,799.14湖南金健乳业股份有
                            86.67   115,636,829.28      92,402,337.09        4,549,370.88         82,956,566.61     5,384,121.57限公司湖南金健药业有限责
                           100.00   383,495,070.07       3,466,891.08      -54,188,906.96        121,118,963.22   -57,718,775.39任公司湖南乐米乐家庭营销
                           100.00    22,455,487.64      -9,952,617.91         -507,052.32        113,557,094.06      -505,733.36股份有限公司湖南金健高科技食品
                           100.00    20,354,743.06     -19,045,330.21       -2,540,530.10         22,481,459.50    -2,653,447.77有限责任公司
    金健面制品有限公司         100.00   133,395,065.78      48,272,841.44      -18,694,822.63        148,318,356.53   -18,108,457.22湖南金健米业营销有
                           100.00   116,565,870.62      52,672,516.18        1,458,216.92        653,106,293.67     1,222,320.23限公司湖南金健建筑有限责
                            99.50    27,669,512.71      19,507,796.16         -336,310.89         44,941,896.49      -336,310.89任公司金健农产品(湖南)有
                           100.00    84,290,209.82      10,163,028.01          166,338.69        196,494,773.32      -803,457.91限公司湖南金健进出口有限
                           100.00    39,775,662.50       7,063,988.91        1,180,706.31        147,828,987.90     1,464,315.44责任公司湖南金健粮油食品检
                           100.00      5,289,447.96      4,083,754.66         -359,190.42                            -359,190.42测有限公司常德金健园林建设有
                      97.00    3,955,832.95      997,729.55       61,373.66       8,139,503.44        -38,626.34限公司金健粮油(长沙)有
                     100.00   25,313,741.00    1,507,622.89     -492,377.11      60,926,418.89    -492,377.11限公司金健粮食(益阳)有
                     100.00   33,835,561.11    7,405,811.44     -594,188.56       6,428,105.41    -594,188.56限公司
           3.6.5 非募集资金项目情况
           □适用 √不适用
           3.7 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
           3.7.1 行业竞争格局和发展趋势
               1、粮油食品:
                 (1)宏观环境或行业环境的发展趋势。一是中央一号文件提出提升农产品质量和食品安全
           水平,创新农产品流通方式,支持农产品贸易做强,加快培育具有国际竞争力的农业企业集团,
           完善对粮食生产规模经营主体的支持服务体系,立足资源优势,以市场需求为导向,大力发展特
           色种养业、农产品加工业。这些,将为公司的发展提供稳定、良好的政策环境。二是市场竞争更
           趋激烈,由于政策导向,一些大资本纷纷关注粮油食品行业,以其雄厚势力高调进入,必将对行
           业和市场产生强烈冲击。三是粮油食品行业的低门槛和物流压力,导致行业经营的集中度不高,
           大型集约化品牌经营与零散的小规模经营同时并存,导致市场竞争激烈。
               (2)公司粮油产业的行业地位或区域市场地位的变动趋势。未来,公司将进一步提升中国粮
           食第一股的品牌影响力,大力拓展销售平台,在成熟区域深度下沉网络,在潜力区域加快市场布
           局,强力拓展销售渠道,实现公司销售网络的快速扩张。
               (3)公司粮油食品产业的主要优势。
               ①政策优势。湖南粮食集团入主后,各级政府及其职能部门对公司的支持力度也在不断加大,
           湖南省将公司作为“湘米振兴工程”、粮食“千亿产业、百亿物流工程”的重点扶持对象予以大力
           支持,常德市将公司列为“1115 工程”的 15 家重点骨干企业之一。这些都极有力地促进了公司
           技术改造、产业升级及精深加工项目研发,为公司的发展提供了稳定、良好的政策环境。
               ②资源优势。湖南省系全国性粮油主产区,而公司所在地——常德市系产粮大市,主要原辅
           材料——籼稻、油菜籽基本可以就近供应。同时,公司以湖南为核心,辐射鄂、赣、黑、皖、琼
           等省的 120 多个乡镇,建立并带动了 200 万亩优质稻(油)基地,其中核心基地 50 万亩, 为公司
           大力发展粮油食品产业,进一步壮大产业规模,提供了充足的优质原粮保证。
               ③品牌优势。公司经过多年的品牌培育,在消费者心中树立了良好的口碑和企业形象,赢得
           了消费者的普遍信赖和认可。报告期内,公司遵循“一诺千金,健康为你”的企业使命和“做良
           心企业,造放心产品”的经营理念,以优质产品、优良服务,大力拓展销售平台,进一步增强了
           企业的竞争力和信誉度,提升了品牌影响力。
               ④技术优势。报告期内,公司产业技术研发形成了新的机制,在全公司推行技术创新课题制,
           同时完善了科技创新体系,强化了公司的技术研发能力。
               2、医药:
               (1)宏观环境或行业环境的发展趋势。
               一是国家政策扶持医药经济发展,实施由制药大国向制药强国转变战略,重点支持特色医药
           品种。二是随着经济发展和人们对生命健康与疾病防治需求的增加,加上医保的不断完善,医药
           市场规模将逐年扩大。三是医药行业进入转型升级、兼并重组和优胜劣汰的整合调整期,行业面
           临重心洗牌。四是在限抗令、处方集等一系列控制大输液和处方药的政策影响下,大输液使用总
           量会趋于平缓,其中玻瓶大输液会逐步退出历史舞台,塑瓶大输液取代玻瓶的地位,软袋及治疗
           性大输液使用量逐步上升,并逐步占据公立医疗机构使用的主流。
               (2)公司医药产业的行业地位或区域市场地位的变动趋势。由于公司现有品种基本上都是常
           规输液品种,在市场和价格很容易受到竞品的冲击和打压,而较有价值的全国独家剂型品种奈普
           生钠注射液,虽具有市场推广空间和盈利能力,但仍处于市场进入期,因此公司医药行业与市场
           地位下处于恢复和调整阶段,困难与希望并存。
               (3)公司医药产业存在的主要优势和劣势。
    优势方面:一是湖南省基药及县级以上药品招标,公司产品大部分中标,且公司在省内经营14 年,有一定品牌影响力,部分商业公司和医疗机构对公司产品形成使用习惯。二是湖南省内有比较完善的销售网络,每个地级市、大部分县均有销售和常驻业务员。三是有一支经验较丰富、忠诚度较高的业务团队。业务经验较为丰富,掌控终端及医药商业公司的能力较强,能迅速贯彻执行公司销售举措。
    劣势分析:一是产品投标硬实力及公关能力均较弱,导致中标价格往往低于以集团参与投标的厂家,直接影响了各销售环节及终端的利益。二是产品品种不齐全,没有形成高、中、低的产品结构和层次,无法适应渠道的需求。三是药品新品研发周期长,导致短期内无法有效改变药业产品结构。3.7.2 公司发展战略
    坚持走资本运作和实体经营双轮驱动的发展之路,以现有粮油食品为核心,整合产业优势,扩张深加工产品板块,针对性拓展主营业务,形成产业集群效应,把公司打造成为中国领先的粮油食品产业集团。3.7.3 经营计划
    1、2015 年经营目标:
    实现营业收入 22 亿元,实现归属于母公司所有者的净利润 1,300 万元以上。
    2、主要工作措施:
    (1)产业方面。首先,全面摸清各产业生产经营中存在和需要解决的问题,了解产业经营和市场现状,剖析产业发展面临的优、劣势,拿出可操作方案并落实执行。其次,做实项目,促进传统产业升级,提高竞争力。借助 2014 年传统产业的升级改造,进一步做实做细,强化技术和人员因素等软件方面的跟进,让投入能得到又快又好的产出。第三,内外并进,促进药业转型发展。强化成本管理,大力拓展现有产品的市场份额,重点培育独家品种奈普生钠注射液为新的平台产品,盘活现有存量治疗性品种,开发新包材,同时通过自主研发、合作、购买等多种手段开发新产品,丰富产品线,为药业发展增加造血功能。第四,协力同心,谋划面制品销量突破。科学分析面制品销量突破存在的优势、劣势和面临的威胁,转换思路,取长补短,找准面条销售的突破口和着力点。
    (2)营销方面。首先,要拓宽产品销售平台,加大招商力度,提升销量。其次,强化责任,推进营销手段创新。一是提高市场操作的灵活性,提高营销效率和服务水平。二是掌控营销渠道,重点是流通渠道,加大与大系统、大客户对接力度,直接掌控终端。三是进一步优化现有产品线,做好一区一品的产品定位与推广。
    (3)研发方面。首先,要面向市场,做好技术创新与新产品开发。一是完善技术创新研发课题制。把技术创新工作继续下沉到基层,形成全员参与、上下联动的机制,借以提高自主创新能力。二是树立新产品研发从市场中来的理念,深入市场了解、分析消费者需求,从安全、健康、营养、方便的角度开发精深加工产品和地方特色产品。三是加强与科研机构合作,建立柔性智力引进机制,借助外力快速提升研发水平。其次,要依靠科技,快速推进新产业发展。围绕稻米产业链的延伸这一主题,重点培育和发展高新技术产业,力争大幅提升产品附加值和经营效益。
    (4)质量方面。诚信经营,牢牢把住质量安全关。一是绷紧质量安全之弦,强化对产品品质的维护。二是加强粮油食品质量自检,提高对产品高风险指标的自我监控能力。三是严格执行质量安全责任追究制,实施质量安全动态管理,强化质量安全快速反应机制,最大限度降低质量安全损失;加大质量安全突击检查力度,严肃责任追究,严格奖惩兑现。
    (5)管理方面。首先是强化责任意识,发挥考核的驱动作用。强化考核的对口性和有效性,由结果考核向过程跟踪转变,突出效益考核,通过有效的考核驱动,引导员工自觉提高工作效率、完成工作目标。其次是坚持“培+引+吸”三位一体的人才发展模式,全力培养现有人才,积极引进专业人才,并利用公司在发展过程中建立的知名度来吸引人才,为公司的经营发展提供坚实的后盾与稳健的保障。三是提升公司的信息化管理水平,完善信息管理模式,积极创新办公手段,提高管理效能,使公司的管理迈上新台阶。3.7.4 可能面对的风险
    一是盈利能力依然不足。原粮价格逐年抬高,终端售价受到控制,利润空间不断挤压,如何在行业困扰和制约中提升盈利能力,仍是公司发展的重点。
    二是产业发展依然不平衡。公司产业发展不能同步,公司产业发展不能同步,部分产业如药业的发展面临新的业态,市场竞争激烈,产品转型和新的产品线构建周期较长,短期内经营面临困难。如何让优势产业更优,让困难企业走出困境,实现产业的均衡发展是公司必须面对的一个难题。
    三是战略新品形成进度慢。能带领产品突破的战略新品目前尚未形成,新型健康食品的开发进度不理想,难以快速形成新的利润增长点。
    四是农业产业化经营难。农村低水平分散经营的状况与农业产业化经营的对接难度较大,公司虽地处“鱼米之乡”,在粮油资源方面具有“量”的优势,但作为高端产品所需的优质稻米资源组织难度大,农业产业化工作难中求进,投入产出不对等。3.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明3.8.1 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用3.8.2 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用
      1、会计政策变更的原因
      公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,和经修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》,同时在财务报表中采用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。
      2014 年 10 月 30 日,公司第六届董事会第二十二次会议审议通过上述关于变更会计政策的议案。
      2、会计政策变更的影响
      (1)会计政策变更对公司有影响的项目
      ①根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号-长期股权投资>的通知》(财会[2014]14号)的要求,对持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资,按《企业会计准则第 22 号—金融工具的确认和计量》处理。根据该规定,金健米业公司对长期股权投资部分业务进行了追溯调整。
      ②根据财政部新修订的《企业会计准则第 30 号-财务报表列表》准则,公司将递延收益作为财务报表项目单独列示。
      具体影响项目及金额如下表:
          受重要影响的报表项目                                  影响金额(元)
    2013 年 12 月 31 日资产负债表项目
    可供出售金融资产                                                      15,168,246.29
    长期股权投资                                                        -15,168,246.29
    递延收益                                                              19,057,047.38
    其他非流动负债                                                      -19,057,047.38
      (2)公司执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》,对公司 2014 年财务报表无影响。
      (3)上述会计政策变更,不会对公司 2013 年度的总资产、总负债、净资产及净利润产生影响。3.8.3 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用3.9 利润分配或资本公积金转增预案3.9.1 现金分红政策的制定、执行或调整情况
    1、现金分红政策的制定情况
    比照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)、《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43 号)及上交所《上市公司定期报告工作备忘录第 7 号-关于年报工作中与现金分红相关的注意事项》(2014 年修订)的相关规定,结合公司实际情况,公司对《公司章程》中利润分配条款进行了梳理和完善,具体规定如下:
    “第一百六十五条 利润分配决策程序:
    (一)公司年度利润分配方案由公司经理层、董事会根据每一会计年度公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出,独立董事应对方案发表独立意见,股东大会对利润分配方案作出决议后,董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利(或股份)的派发事项。
    (二)在符合国家法律、法规及《公司章程》规定的情况下,董事会可提出中期利润分配方案,股东大会对中期利润分配方案作出决议后,董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利(或股份)的派发事项。
    (三)监事会应当对利润分配方案进行审议,并经全体监事过半数通过。同时,对董事会和经理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。
    (四)股东大会审议利润分配方案时,公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。
    (五)公司利润分配政策的制订由董事会向股东大会提出,董事会提出的利润分配政策需经全体董事过半数通过。
    (六)如遇到战争、自然灾害等不可抗力,或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响,或公司自身经营状况发生较大变化时,公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述,详细论证调整理由,形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时,公司为股东提供网络投票方式。
    (七)董事会在利润分配方案中应当对留存的未分配利润使用计划进行说明,独立董事应发表独立意见。
    (八)报告期盈利但董事会未提出现金分红预案的,董事会应当在定期报告中披露原因,独立董事应当对利润分配具体方案发表独立意见。
    第一百六十六条 利润分配政策:
    (一)利润分配原则:公司利润分配政策应保持连续性和稳定性,(新增)应重视对投资者的合理投资回报,并兼顾公司的可持续发展。公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。当年未分配的可分配利润可留待下一年度进行分配。
    (二)利润分配形式:公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合等方式分配股利。
    (三)发放股票股利的条件:公司可以根据年度盈利情况及现金流状况,在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下,进行股票股利分红。
    (四)股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。
    第一百六十七条 现金分红政策:
    现金分红应同时满足以下条件:公司在当年盈利且累计未分配利润为正,同时现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,积极采取现金方式分配股利;每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的归属于上市公司股东净利润的 10%,且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的归属于上市公司股东的年均可分配利润的 30%。
    公司利润分配一般进行年度分配,也可进行中期分配。
    公司利润分配必须经过审计机构审计。”
    2、利润分配或资本公积金转增预案
    报告期内,经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2014 年度归属于母公司所有者
    的净利润为 12,282,216.21 元,累计可供分配利润为-217,698,097.62 元,由于累计可供分配利
    润为负数,公司 2014 年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
    3.9.2 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披
    露原因以及未分配利润的用途和使用计划
    □适用√不适用
    3.9.3 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                  单位:元 币种:人民币
                         每 10 股派息                  现金分红的   分红年度合并报表中归   占合并报表中归属于
    分红    每 10 股送红                  每 10 股转增
                         数(元)(含                      数额       属于上市公司股东的净   上市公司股东的净利
    年度    股数(股)                      数(股)
                             税)                      (含税)             利润               润的比率(%)
    2014 年             -              -              -             -        12,282,216.21                     -
    2013 年             -              -              -             -        11,009,172.31                     -
    2012 年             -              -              -             -         5,228,240.15                     -
    3.10 积极履行社会责任的工作情况
        公司倡导“依法治企,阳光经营”,全面履行社会责任,维护社会、商业道德,维护股东、消
    费者、员工利益。公司秉持“植根民生,诚实守信”的价值理念和“做良心企业,造放心产品”
    的经营理念,始终把产品的社会责任放在第一位,确保广大消费者放心使用金健产品。
        报告期内,公司积极响应国家粮食宏观调控政策,开展粮食储备,维护粮食安全;执行原粮
    收购价格,维护民生产品消费市场稳定。公司从优化配方入手,通过提高产品内控标准,提升工
    艺水平,完善食品安全关键控制点及控制要求,多管齐下,促使产品品质持续改进,公司产品在
    市场和消费者中的美誉度得到持续提高。
        公司投入巨额资金,对传统产业进行升级改造,降低能耗、物耗和污染物排放,既节约了资
    源,又改善了环境。公司乳业通过改善奶牛饲喂技术,实施环保工程,积极推动新建环保型生态
    牧场。
        公司主办“常德市中小学生营养与健康研讨会”,邀请全国知名专家,共同为中小学生营养与
    健康支招出力。公司积极为社会捐款捐物,缴纳各种扶贫援助资金;积极开展爱心助学、无偿献
    血、为“玻璃娃娃”募捐等慈善捐款活动。
        公司积极开展各类工会、共青团活动,丰富员工业余文化生活,同时对困难员工进行慰问,
    解决员工实际生活困难。
    四、涉及财务报告的相关事项
    4.1 与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计发生变化的,公司应当说明情况、原因及其
          影响。
          1、会计政策变更的原因
          公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允价值
    计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的
    披露》,和经修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪
    酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》,同
    时在财务报表中采用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。
    2014 年 10 月 30 日,公司第六届董事会第二十二次会议审议通过上述关于变更会计政策的议案。
          2、会计政策变更的影响
          (1) 会计政策变更对公司有影响的项目
          ①根据财政部《关于印发修订的通知》(财会[2014]14 号)的要求,对持有的对被投资单位
    不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益
    性投资,按《企业会计准则第 22 号—金融工具的确认和计量》处理。根据该规定,公司对长期股
    权投资部分业务进行了追溯调整。
          ②根据财政部新修订的《企业会计准则第 30 号-财务报表列表》准则,公司将递延收益作为
    财务报表项目单独列示。
    具体影响项目及金额如下表:
         受重要影响的报表项目                           影响金额(元)
    2013 年 12 月 31 日资产负债表项目
    可供出售金融资产                                    15,168,246.29
    长期股权投资                                        -15,168,246.29
    递延收益                                            19,057,047.38
    其他非流动负债                                      -19,057,047.38
    (2)公司执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》,对公司 2014 年财务报表无影响。
    (3)上述会计政策变更,不会对公司 2013 年度的总资产、总负债、净资产及净利润产生影响。4.2 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。
    本公司将金健粮食有限公司、金健面制品有限公司、金健植物油有限公司、湖南金健米业营销有限公司、湖南金健乳业股份有限公司、湖南金健药业有限责任公司等 15 家子公司纳入本期合并财务报表范围,本期合并范围变化情况如下:
    本期新纳入合并范围的子公司:
    公司名称      股权取得方式      股权取得时点        出资额        出资比例
    金健粮油(长沙)    新设子公司     2014 年 1 月 17 日   2,000,000.00         100.00%
    有限公司
    金健粮食(益阳)    新设子公司     2014 年 9 月 11 日   8,000,000.00         100.00%
    有限公司
                                                                       金健米业股份有限公司
                                                                             2015 年 4 月 9 日17
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