凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
金健米业(600127)公告正文

金健米业:2017年半年度报告

公告日期 2017-08-19
股票简称:金健米业 股票代码:600127
                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



公司代码:600127                                                     公司简称:金健米业




                     金健米业股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                       重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
   整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人谢文辉、主管会计工作负责人马先明及会计机构负责人(会计主管人员)周荣声
   明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。

    不适用。


六、 前瞻性陈述的风险声明。
√适用 □不适用
    报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性,不构成公司对投资者的
实质性承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?

    否


八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否

九、重大风险提示。
    公司已在本报告中详细描述公司可能存在的相关风险及其对策,敬请查阅第四节“经营情况
的讨论与分析”中关于“其他披露事项”中的相关内容。

十、其他。

□适用 √不适用

                                          1 / 109
                                             金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                                                      目          录



第一节          释义 .......................................................................................................................................... 3

第二节          公司简介和主要财务指标 ...................................................................................................... 3

第三节          公司业务概要 .......................................................................................................................... 6

第四节          经营情况的讨论与分析 .......................................................................................................... 7

第五节          重要事项 ................................................................................................................................ 15

第六节          普通股股份变动及股东情况 ................................................................................................ 21

第七节          优先股相关情况 .................................................................................................................... 23

第八节          董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................ 23

第九节           财务报告............................................................................................................................... 24

第十节          公司债券相关情况………………………………………………………………………...108

第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 109




                                                                          2 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                      第一节           释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
金健米业、本公司、公司      指    金健米业股份有限公司
中国证监会                  指    中国证券监督管理委员会
上交所                      指    上海证券交易所
金霞公司                    指    湖南金霞粮食产业有限公司,控股股东
湖南粮食集团                指    湖南粮食集团有限责任公司,金霞公司的控股股东
长沙市国资委                指    长沙市人民政府国有资产监督管理委员会,公司实际控制人
粮食公司                    指    金健粮食有限公司
面制品公司                  指    金健面制品有限公司
植物油公司                  指    金健植物油有限公司
植物油长沙公司              指    金健植物油(长沙)有限公司
乳业公司                    指    湖南金健乳业股份有限公司
药业公司                    指    湖南金健药业有限责任公司
营销公司                    指    湖南金健米业营销有限公司
农产品湖南公司              指    金健农产品(湖南)有限公司
农产品营口公司              指    金健农产品(营口)有限公司
新中意公司                  指    湖南新中意食品有限公司
进出口公司                  指    湖南金健进出口有限责任公司
天正公司                    指    黑龙江金健天正粮食有限公司
重庆公司                    指    金健米业(重庆)有限公司
商业公司                    指    湖南金健商业管理有限公司
公司章程                    指    金健米业股份有限公司章程
报告期                      指    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元、亿元              指    人民币元、人民币万元、人民币亿元



                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            金健米业股份有限公司
公司的中文简称                            金健米业
公司的外文名称                            JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                        JINJIAN CEREALS INDUSTRY
公司的法定代表人                          谢文辉


二、 联系人和联系方式
                           董事会秘书                                   证券事务代表
 姓   名                     陈绍红                                       胡 靖
           常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居委会 常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居
联系地址 崇德路158号                                    委会崇德路158号
电 话                     0736-2588288                                  0736-2588216
传 真                     0736-2588216                                  0736-2588216

                                             3 / 109
                             金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


  电子信箱                dm_600127@163.com                               hj_600127@163.com

 三、 基本情况变更简介
 公司注册地址                     常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居委会崇德路158号
 公司注册地址的邮政编码                                   415001
 公司办公地址                     常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居委会崇德路158号
 公司办公地址的邮政编码                                   415001
 公司网址                                           http://www.jjmy.cn
 电子信箱                                            dm_600127@163.com

 四、 信息披露及备置地点变更情况简介
 公司选定的信息披露报纸名称               《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址               www.sse.com.cn
 公司半年度报告备置地点                                 公司董事会秘书处
 报告期内变更情况查询索引                                       -

 五、 公司股票简况
        股票种类      股票上市交易所          股票简称              股票代码           变更前股票简称
          A股         上海证券交易所          金健米业              600127                   -

 六、 其他有关资料
 □适用 √不适用

 七、 公司主要会计数据和财务指标
 (一) 主要会计数据
                                                                              单位:元 币种:人民币

                                           本报告期                                     本报告期比上年
             主要会计数据                                               上年同期
                                          (1-6月)                                      同期增减(%)
 营业收入                              1,312,852,520.25         1,007,941,049.09              30.25
 归属于上市公司股东的净利润                 6,987,650.89            9,736,818.66            -28.23
 归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                            3,706,979.52                4,165,503.57        -11.01
 损益的净利润
 经营活动产生的现金流量净额                -5,062,013.63           -20,857,030.35           不适用
                                                                                        本报告期末比上
                                           本报告期末                   上年度末
                                                                                        年度末增减(%)
 归属于上市公司股东的净资产              750,735,423.63           743,747,772.74              0.94
 总资产                                1,818,354,239.59         1,813,840,113.12              0.25

 (二)      主要财务指标
                                                           本报告期                    本报告期比上年同
                   主要财务指标                                           上年同期
                                                         (1-6月)                        期增减(%)
基本每股收益(元/股)                                         0.0109        0.0152               -28.29
稀释每股收益(元/股)                                         0.0109        0.0152               -28.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)                     0.0058        0.0065               -10.77
                                               4 / 109
                              金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


   加权平均净资产收益率(%)                                 0.94          1.32   减少0.38个百分点
   扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)             0.50          0.56   减少0.06个百分点

     公司主要会计数据和财务指标的说明
     □适用 √不适用

     八、 境内外会计准则下会计数据差异
     □适用 √不适用

     (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
          的净资产差异情况
     □适用 √不适用

     (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
          的净资产差异情况
     □适用 √不适用

     (三) 境内外会计准则差异的说明:
     □适用 √不适用

     九、 非经常性损益项目和金额
     √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                  非经常性损益项目                       金额                  附注(如适用)
非流动资产处置损益                                      -13,499.26         非流动资产处置损失
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相
关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受  8,312,471.85         政府补助
的政府补助除外
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交                       以公允价值计量且其变
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,                       动计入当期损益的金融
                                                     -3,972,077.16
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融                       资产的公允价值变动损
资产取得的投资收益                                                         益和投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
受托经营取得的托管费收入                                 70,754.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -326,553.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                     -170,935.31
所得税影响额                                           -619,490.32
合计                                                  3,280,671.37

     十、 其他
     □适用 √不适用



                                                5 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



                               第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
     1、主要业务
    公司以优质粮油、新型健康食品和药品开发、生产、销售为主,主要产品有大米、面粉、面
条、植物油、牛奶、药品、糖果、果冻、休闲食品等。
    2、经营模式
    公司坚持农、工、科、贸一体化的现代农业产业化经营模式。坚持以粮油食品精深加工为产
业发展方向,采取实体经营与资本运营相结合的运作模式,以大米产品为龙头、面油产品联动,
构筑了面向全国的复合式、多渠道的营销网络平台;同时,公司着手打造电商与社区连锁自有零
售终端商业运作平台,拓展新型经营模式。
    3、行业情况说明
  (1)粮油食品行业
    报告期内,我国粮食产量有所增长。国家统计局数据显示,2017 年全国夏粮总产量 14,052
万吨,比 2016 年增产 131 万吨,增长 0.9%。受到各地积极推进农业供给侧结构性改革,大力调
整农业种植结构以及去年秋冬播期间长江中下游部分地区遭遇持续阴雨天气的影响,2017 年夏粮
播种面积有所减少,但 2017 年气候条件总体有利于冬小麦的生长发育,同时受灾情况轻于去年同
期,夏粮单位面积产量较去年增长 1.8%,我国夏粮再获丰收。
    目前我国具有四级菜籽油生产资质的企业共 400 多家,日压榨菜籽能力在 13 万吨左右,年加
工菜籽能力超过 4,000 万吨,2016/2017 年度我国油菜籽的自产量和进口量之和为 1,710 万吨,
不到我国加工能力的一半。菜籽油加工企业中传统的中小型菜籽工厂产能比重依然较大,企业设
备落后,劳动生产率低,竞争力较弱,油菜籽加工技术总体水平仍属初加工技术范畴,深加工水
平还较落后。
                                      (以上数据来源于国家统计局网站、兴业证券研究所)
  (2)药品行业
    报告期内,我国药品大输液行业受到监管趋严的影响,新版 GMP 认证、“限抗”驱严、招标
议价等因素致使大输液市场萎缩,行业正处于寒冬期。与此同时,大型企业加快产业结构转型,
科伦药业、华润双鹤和石四药占大输液市场总份额超过 50%,市场集中度进一步提高,市场竞争
更加激烈。
                                                        (以上数据来源于华泰证券研究所)
  (3)乳品行业
    报告期内,液态奶行业整体销售情况超预期,高端产品占比持续提升,基础白奶和核桃乳恢
复增长。尼尔森数据显示,1-6 月液态奶行业终端销售额增长 7%,行业仍呈良性发展。从细分市
场来看:1-6 月常温酸奶营收与销售均维持 30%以上的高速增长;高端白奶销售额、量均增长 10%;
基础白奶销售额增长 9%、量增长 10%;受益新品推广,常温乳酸菌饮料收入、量均接近 30%;核
桃乳营收增长 20%、销量增长 17%,植物蛋白饮料前景仍光明;功能奶、儿童奶等其他品类由于产
品替换继续下滑。从竞争格局看,伊利销量稳居行业第一,蒙牛第二,大单品增速超预期,产品
结构升级明显。
                                                    (以上数据来源于 AC 尼尔森研究报告)

    (4)农产品贸易行业
    受全球经济复苏缓慢影响,国际农产品价格仍处于相对低位,与此同时,我国经济增速超预
期,进口农产品需求量继续增加。1-6 月,我国农产品进出口额 961.4 亿美元,同比增 10.0%。其
中,出口 349.2 亿美元,增 3.0%;进口 612.2 亿美元,增 14.5%;贸易逆差 263.0 亿美元,增 34.3%。
随着供给侧结构性改革的持续推进,绿色优质农产品供给有望继续增加,农产品进口格局将进一
步优化,农产品贸易行业将得到发展。
                                                         (以上数据来源于农业部国际合作司)




                                             6 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    1、2017 年 3 月,公司控股子公司重庆公司拟在涪陵新区投资建设金健米业重庆粮油食品基
地项目一期工程,该工程占地约 88.95 亩,投资总额为人民币 24,017.47 万元,主要建设年产 10
万吨大米、20 万吨油脂的生产加工生产线及配套设施等。该投资事项已经公司第七届董事会第十
次会议和 2017 年第一次临时股东大会审议通过。
    2、2017 年 5 月,公司控股子公司乳业公司拟对其第一牧场进行改造升级,总投资规模为 1,950
万元,其中牛舍改造升级投资金额为 1,173 万元,挤奶厅改造升级投资金额为 580 万元,辅助设
施及其它投资金额为 197 万元。该投资事项已经公司第七届董事会第十三次会议审议通过。
    3、2017 年 6 月,公司全资孙公司植物油长沙公司参与竞买了长沙市国土资源局在长沙公共
资源交易中心挂牌出让的位于长沙市开福区长沙金霞经济开发区土地挂牌编号为[2017]长土网
022 号宗地的国有建设用地使用权。现已与长沙市国土资源局签订了《长沙市国有建设用地使用
权网上挂牌出让成交确认书》,成交金额为人民币 8,836 万元。该投资事项已经公司第七届董事
会第十四次会议和 2017 年第二次临时股东大会审议通过。
                                                     (以上内容详见上海证券交易所网站)

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1.科技创新优势。公司不断健全和完善以总部技术研发部为核心、各分子公司技术研发部为
支撑、博士后科研工作站及产学研联合体为平台的科技创新体系,并与国内多家科研院所强强联
合,实现产学研一体化,不断强化粮油精深加工和水稻新品的研发能力。公司先后承担了 20 多项
国家级、省级“九五”至“十三五”科研项目及 863 计划项目,并取得了系列重要成果。同时,
公司注重提升自主创新能力,持继推进内部科技创新项目课题制。
    2.市场优势。公司以大米产品为龙头、面油产品联动的模式,构筑了面向全国的复合式、多
渠道的营销网络平台,产品覆盖全国所有省份 90%以上的大中城市市场。同时,公司不断加大对
电商平台和自媒体平台的开发力度,持续推动自有终端商业连锁模式的建设,加强对区域市场的
拓展,进一步完善公司市场营销体系。
    3.品牌优势。作为“中国粮食行业第一股”,公司被誉为“国家首批农业产业化重点龙头企
业”、“全国优秀食品工业企业”、“国家水稻工程优质米示范基地”和“农业部稻米工程研发
分中心”、“中国粮油企业 100 强企业”、“中国大米加工 50 强企业”,在市场上拥有较大的品
牌知名度。同时,公司不断加强品牌建设与宣传,利用各种媒介大力进行品牌推广,不断扩大品
牌影响力。



                       第四节          经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    报告期内,公司面对日益增长的竞争压力,内强管理,外拓市场,着力新产品的开发与推广,
夯实了销售平台,扩大了产销规模,产业经营趋势向好,产品销售结构得到明显优化,中高档产
品销售增长较快。报告期内,公司实现营业收入 13.13 亿元,同比增长 30.25%;实现归属于母公
司所有者净利润 699 万元,同比下降 28.23%。
    上半年,公司主要推进了如下工作:
    1、创新营销模式,拓展渠道平台。营销公司全力推进区域市场拆分和渠道下沉,乡镇市场网
点大幅增加;乳业公司创造了“网络营销+社区奶站”的湘潭模式,建成 20 家社区奶站,订奶数
量创新高;新中意公司成功进入华中大润发等 8 个大型系统的 400 家店,果冻顺利出口美国;药
业公司完成了广东、重庆等十几个省市的招标资料申报,截至 6 月底,基础大输液在辽宁、黑龙
江挂网成功,萘普生钠在内蒙古、山东、江苏、辽宁、重庆挂网成功。
    2、狠抓挖潜降耗,减轻成本压力。一是压减辅助材料采购成本。上半年,公司完成了塑袋、
编织袋、纸箱等 8 个包材项目招标,招标后总体单价下调 2.17%。同时,对土建工程、机械设备、
                                             7 / 109
                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


服务等 8 个项目进行了招标,减少费用 7.9%。二是坚持副产品竞价、招标竞卖销售,实现了副产
品销售利润的最大化。三是通过技术改造降成本。其中面制品公司通过改造中温生产线,提高了
产品一次合格率;德山油厂通过实施仓库改造,减少了转运费用;总部通过实施空调空气能改造,
年可节约费用 30 万元。
    3、推进科技创新,提高产品竞争力。一是完成了 2017 年第一次科技创新共计 13 个新项目的
立项评审。二是推进了专利申报工作。截至 6 月底,已申报受理 3 个发明专利,6 项实用新型专
利。三是有效开展了新产品的研发。新中意公司果冻新品在 3 月份成功推出,得到消费者青睐;
面制品公司研发了青稞、纯麦香等 6 个新产品,得到经销商及市场认可;乳业公司进行了“5+1”
活菌多酸奶菌种替换及低脂酸奶的研发。
    4、严管严控质量,杜绝质量风险。公司及子公司根据年初召开的质量安全专题会议的精神,
积极主动落实会议要求。一是在日常经营工作中,改变了以往的检查方式,并加大了检查力度。
二是强化质量安全教育与培训,强化对“产品质量、安全生产关键控制点”的重点监控,全员质
量安全意识进一步提高。上半年,各产业产品接受国家职能部门各级市场的抽查时,质量安全指
标均全项合格。
    5、规范内部管理,防范经营风险。一是修订完善了子公司管理、合同管理、人力资源、薪酬
福利、招标管理、工程项目管理等系列制度,进一步规范了经营行为,落实了内控制度要求。二
是完成了职责权限调整,结合公司及各分子公司生产经营情况适度放宽了经营管理权限,进一步
明确了分子公司及公司部门职责权限,简化了工作流程,提高工作效率。三是开展内控检查,对
各分子公司、总部各部门内部控制缺陷整改进行了跟踪检查、评价与考核。公司内控制度得到有
效实施,防范风险能力得到进一步加强。
    同时,为促进公司产品结构优化,油脂产业升级,提升公司的盈利水平,进一步增强公司的
核心竞争力和综合实力,同时缓解公司的资金压力,优化财务结构,降低公司的资产负债率水平,
实现公司快速、健康的可持续发展,维护股东的长远利益,公司于 2017 年 7 月启动了非公开发行
股票事宜。本次非公开发行是拟面向包括控股股东金霞粮食在内的不超过 10 个特定投资者发行不
超过 128,000,000 股股票,募集资金总额 75,009.95 万元,主要用于建设金健植物油(长沙)有
限责任公司的长沙油脂产业园项目。该事项已经公司第七届董事会第十五次会议审议通过,公司
正在全面推进该事项的进程,且公司会根据该事项的进展情况及时履行信息披露义务,敬请广大
投资者关注公司在上海证券交易所、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上的相关
公告,注意投资风险。

(一) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
             科目                     本期数           上年同期数         变动比例(%)
营业收入                         1,312,852,520.25 1,007,941,049.09                  30.25
营业成本                         1,186,551,316.15     886,852,598.55                33.79
销售费用                            66,272,347.50      68,534,745.41                -3.30
管理费用                            41,854,350.60      40,846,635.00                 2.47
财务费用                             9,270,332.79        7,639,788.15               21.34
经营活动产生的现金流量净额          -5,062,013.63     -20,857,030.35              不适用
投资活动产生的现金流量净额         -50,414,622.42     -22,037,930.24              不适用
筹资活动产生的现金流量净额         -10,299,679.59     -48,995,038.49              不适用
研发支出                             3,307,813.42        2,973,600.93               11.24
    (1)营业收入变动原因说明: 本期营业收入 131,285 万元,同比 100,794 万元增加 30,491 万
元,增幅 30.25%,主要是大米、油脂和进出口贸易等销售增长所致。
    (2)营业成本变动原因说明: 本期营业成本 118,655 万元,同比 88,685 万元增加 29,970 万元,
增幅 33.79%,是因为收入的增加导致成本增加。
    (3)销售费用变动原因说明: 本期销售费用 6,627 万元,同比 6,853 万元减少 226 万元,减幅
3.30%,主要是广告宣传费等市场费用同比减少。

                                           8 / 109
                               金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


        (4)管理费用变动原因说明: 本期管理费用 4,185 万元,同比 4,085 万元增加 100 万元,增幅
  2.47%,主要是同比新增天正公司、商业公司等管理费用,另外,根据财政部《增值税会计处理规
  定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》,公司本期将上年
  同期计入“管理费用”的房产税、土地使用税和印花税等税费计入“税金及附加”项目。
        (5)财务费用变动原因说明: 本期财务费用 927 万元,同比 764 万元增加 163 万元,增幅 21.34%,
  主要是银行借款大幅增加,以及银行承兑汇票贴现导致利息支出增加;另外,根据财政部《关于
  印发修订<企业会计准则第 16 号-政府补助>的通知》(财会[2017]15 号)规定,公司本期将上年
  同期计入“营业外收入” 的财政贴息补贴冲减“财务费用-利息支出”。
        (6)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明: 本期经营活动产生现金净流出 506 万元,同
  比现金净流出 2,086 万元减少现金净流出 1,580 万元,主要是本期销售商品等经营活动收到的现
  金增加所致。
        (7)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 本期投资活动产生现金净流出 5,041 万元,
  同比现金净流出 2,204 万元增加现金净流出 2,837 万元,主要是本期支付植物油(长沙)油脂产
  业园土地竞拍保证金,以及购置固定资产、乳业公司车间改建和仓库工程等投入增加所致。
        (8)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 本期筹资活动产生现金净流出 1,030 万元,
  同比现金净流出 4,900 万元减少现金净流出 3,870 万元,主要是本期银行借款增加所致。
        (9)研发支出变动原因说明: 主要是报告期内,公司进一步完善了技术研发与内部技术创新管
  理制度,增加了研发人员,强化了对新产品开发的管理及技术创新奖励所致。

  2. 其他
  (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
  □适用 √不适用

  (2) 其他
  □适用 √不适用

  (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
  □适用 √不适用

  (三) 资产、负债情况分析
  √适用 □不适用
  1. 资产及负债状况
                                                                                               单位:元
                                          本期期末                          上期期末   本期期末金
                                          数占总资                          数占总资   额较上期期
       项目名称           本期期末数                       上期期末数                               情况说明
                                          产的比例                          产的比例   末变动比例
                                            (%)                             (%)      (%)
以公允价值计量且其变动
                           3,503,550.00      0.19%                             0.00%       不适用
计入当期损益的金融资产
应收票据                   2,897,528.34      0.16%           6,304,614.73      0.35%      -54.04%
应收账款                 150,871,724.24      8.30%         108,284,727.24      5.97%       39.33%
其他应收款               17,838,931.86       0.98%           5,092,299.85      0.28%      250.31%
预收款项                 62,080,862.57       3.41%         93,050,710.61       5.13%      -33.28%
应付职工薪酬             10,423,866.19       0.57%         18,087,322.56       1.00%      -42.37%
应交税费                   4,552,450.87      0.25%         12,830,783.49       0.71%      -64.52%
应付利息                     50,750.00       0.00%             248,708.34      0.01%      -79.59%
  其他说明:
      (1)期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 350 万元,系与原材料相关的期货
  投资余额。
                                                 9 / 109
                                 金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


       (2)期末应收票据 290 万元,较期初 630 万元减少 340 万元,减幅 54.04%,主要是票据背书
   转让或到期承兑所致。
       (3)期末应收账款 15,087 万元,较期初 10,828 万元增加 4,259 万元,增幅 39.33%,主要是
   营销公司、药业公司等因收入增加导致应收款增加。
       (4)期末其他应收款 1,784 万元,较期初 509 万元增加 1,275 万元,增幅 250.31%,主要是应
   收储备粮油补贴款等增加。
       (5)期末预收款项 6,208 万元,较期初 9,305 万元减少 3,097 万元,减幅 33.28%,主要是预
   收款实现销售,确认收入所致。
       (6)期末应付职工薪酬 1,042 万元,较期初 1,809 万元减少 767 万元,减幅 42.37%,主要是
   支付上年度绩效工资所致。
       (7)期末应交税费 455 万元,较期初 1,283 万元减少 828 万元,减幅 64.52%,主要是缴纳上
   年企业所得税等税费所致。
       (8)期末应付利息 5 万元,较期初 25 万元减少 20 万元,减幅 79.59%,系支付利息所致。

   2.   截至报告期末主要资产受限情况
   √适用 □不适用
                                                                                                单位:元
                 项 目                          期末账面价值                       受限原因
                 货币资金                       56,173,726.90                        保证金
                 存 货                         129,143,280.85                      静态储备
                 固定资产                       95,288,140.29                        抵 押
                 无形资产                       11,872,044.82                        抵 押
                 合 计                         292,477,192.86

   3.   其他说明
   □适用 √不适用

   (四) 投资状况分析
   1、 对外股权投资总体分析
   √适用 □不适用

①可供出售金融资产                                                                                   单位:元
                                                                                                 在被投资单位
          被投资单位                投资成本         期初数        增减变动        期末数
                                                                                                 持股比例(%)
湖南嘉业达电子有限公司            3,234,000.00     3,234,000.00                  3,234,000.00        9.80
湖南金健米制食品有限公司          9,000,000.00     9,000,000.00                  9,000,000.00       18.00
汉寿县金泽福民种粮专业合作社        100,000.00       100,000.00                    100,000.00        8.93
湖南金健速冻食品有限公司          5,000,000.00     5,000,000.00                  5,000,000.00       18.00
             小    计            17,334,000.00    17,334,000.00                 17,334,000.00
②长期股权投资                                                                                       单位:元
                                                                                                 在被投资单位
          被投资单位                投资成本         期初数        增减变动        期末数
                                                                                                   持股比例%
湖南华悦酒店有限公司             34,250,000.00    22,169,191.97     43,540.88   22,212,732.85        25.00
金健米业(泰国)有限公司            528,861.90       471,972.90      7,755.72      479,728.62       49.00
中南粮油食品科学研究院有限公司    4,500,000.00     4,439,047.78   -198,551.61    4,240,496.17       18.00
             小    计            39,278,861.90    27,080,212.65   -147,255.01   26,932,957.64
③其他非流动资产                                                                                     单位:元
                                                                                                 在被投资单位
          被投资单位                投资成本         期初数        增减变动        期末数
                                                                                                   持股比例%
                                                   10 / 109
                                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


         黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限责
                                             6,300,000.00    6,300,000.00                      6,300,000.00      35.00
         任公司
                       小 计                 6,300,000.00    6,300,000.00                      6,300,000.00
                      合计                  62,912,861.90   50,714,212.65      -147,255.01    50,566,957.64


             (1) 重大的股权投资
             □适用 √不适用

             (2) 重大的非股权投资
             √适用 □不适用
                 1、2017 年 3 月,公司召开的第七届董事会第十次会议和 2017 年第一次临时股东大会,分别
             审议通过了《关于金健米业(重庆)有限公司投资建设金健米业重庆粮油食品基地项目一期工程
             的议案》,同意公司控股子公司重庆公司拟在涪陵新区投资建设金健米业重庆粮油食品基地项目
             一期工程,该工程占地约 88.95 亩,投资总额为人民币 24,017.47 万元,主要建设年产 10 万吨大
             米、20 万吨油脂的生产加工生产线及配套设施等。截止报告期末,该项工程已投入 1,234 万元。
                 2、2017 年 5 月,公司召开的第七届董事会第十三次会议,会议审议通过了《关于湖南金健
             乳业股份有限公司对第一牧场进行改造升级的议案》,同意公司控股子公司乳业公司拟对其第一
             牧场进行改造升级,总投资规模为 1,950 万元,其中牛舍改造升级投资金额为 1,173 万元,挤奶
             厅改造升级投资金额为 580 万元,辅助设施及其它投资金额为 197 万元。截止报告期末,该项工
             程已投入 250 万元。
                 3、2017 年 6 月至 7 月,公司召开的第七届董事会第十四次会议和 2017 年第二次临时股东大
             会,会议分别审议通过了《关于金健植物油(长沙)有限公司竞买土地使用权的议案》,同意全
             资孙公司植物油长沙公司以不超过人民币 8,836 万元的价格参与竞买长沙市国土资源局在长沙公
             共资源交易中心挂牌出让的位于长沙市开福区长沙金霞经济开发区土地挂牌编号为[2017]长土网
             022 号宗地的国有建设用地使用权。截止报告期末,植物油长沙公司已与长沙市国土资源局签订
             了《长沙市国有建设用地使用权网上挂牌出让成交确认书》,成交金额为人民币 8,836 万元。
                                                               (以上内容详见上海证券交易所网站)

             (3) 以公允价值计量的金融资产
             √适用 □不适用
                                                                                         单位:元    币种:人民币
                 项目            期初余额           本期变动              期末余额       对本期利润的影响金额
                 期货                              3,503,550.00         3,503,550.00              -3,972,077.16
                 合计                              3,503,550.00         3,503,550.00              -3,972,077.16

             (五) 重大资产和股权出售
             □适用 √不适用

             (六) 主要控股参股公司分析
             √适用 □不适用
                                                                                             单位:元   币种:人民币
             子公司                         业务
子公司全称                   注册地                    注册资本                        经营范围                   期末实际出资额
               类型                         性质
                                                                        粮食收购,粮油加工与销售;农副产品、饲
                      常德经济技术开发                                  料、油脂化工产品、粮油机械设备及配件、
金健粮食有   全资子                         制造
                      区德山镇樟木桥居               90,000,000.00      包装材料的销售;仓储;常规稻种子生产与     90,000,000.00
限公司       公司                             业
                      委会崇德路                                        销售。(依法须经批准的项目,经相关部门
                                                                        批准后方可开展经营活动)


                                                             11 / 109
                                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                       粮食收购、加工及销售;政策允许的农副产
             全资子
金健粮食                                                               品、饲料、油脂化工产品(不含危险化学品)
             公司的   益阳市大通湖区北     制造
(益阳)有                                          40,000,000.00      销售;粮油机械设备及配件、包装材料销售;   40,000,000.00
             全资子   洲子镇十字沟           业
限公司                                                                 仓储服务。(依法须经批准的项目,经相关
             公司
                                                                       部门批准后方可开展经营活动。)
                                                                       粮食收购、加工、销售;国家政策允许的农
金健面制品   全资子   常德市临澧县经济     制造                        副产品收购、销售;饲料加工、销售。(依
                                                    90,000,000.00                                                 90,000,000.00
有限公司     公司     开发区安福工业园       业                        法须经批准的项目,经相关部门批准后方可
                                                                       开展经营活动)
                                                                       植物油脂油料收购、仓储保管、加工、销售;
                      常德经济技术开发                                 粮食收购;生产加工粮油包装物;经销粮油
金健植物油   全资子   区德山街道办事处     制造                        及制品、油脂化工产品、粮油机械及配件、
                                                   100,000,000.00                                                 100,000,000.00
有限公司     公司     老码头居委会十二       业                        政策允许的农副产品收购、加工、销售;油
                      组                                               脂油料及副产品进出口(以上国家有专项规
                                                                       定的除外)。
                                                                       食用植物油加工;农副产品销售;收购农副
                                                                       产品;粮食收购;其他农产品仓储;自营和
             全资子
金健植物油                                                             代理各类商品及技术的进出口,但国家限定
             公司的   湖南省长沙市开福     制造
(长沙)有                                          30,000,000.00      公司经营或禁止进出口的商品和技术除外;     19,000,000.00
             全资子   区 1119 号             业
限公司                                                                 塑料包装箱及容器制造;其他化工产品、米、
             公司
                                                                       面制品及食用油的批发。(依法须经批准的
                                                                       项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
                      常德经济技术开发
湖南金健米                                                             预包装食品、乳制品(不含婴幼儿配方乳粉)
             全资子   区德山街道办事处
业营销有限                                 商业     60,000,000.00      批发兼零售。(依法须经批准的项目,经相     60,000,000.00
             公司     莲花池居委会崇德
公司                                                                   关部门批准后方可开展经营活动)
                      路 158 号
             全资子
广州金健米                                                             批发业(具体经营项目请登录广州市商事主
             公司的   广州市白云区增槎
业销售有限                                 商业      5,000,000.00      体信息公示平台查询。依法须经批准的项目,     4,818,465.41
             全资子   路 338 号
公司                                                                   经相关部门批准后方可开展经营活动。)
             公司
湖南乐米乐            长沙市开福区芙蓉                                 市场营销策划服务;预包装食品批发。(依
             全资子
家庭营销股            中路一段 2 号华悦    商业     10,000,000.00      法须经批准的项目,经相关部门批准后方可     10,000,000.00
             公司
份有限公司            酒店 20 楼                                       开展经营活动)
             全资子
湖北乐米乐            武汉市汉阳区汉阳                                 市场营销策划;食品经营;会展服务(依法
             公司的
家庭营销股            大道 630 号第 2 栋   商业     10,000,000.00      须经审批的项目,经相关部门审批后方可开       4,000,000.00
             全资子
份有限公司            同行商务 415 室                                  展经营活动)。
             公司
                                                                       乳制品、饮料加工、销售;牧草种植、奶牛
湖南金健乳                                                             养殖、初奶收购;预包装食品、散装食品、
             控股子   常德市德山经济开     制造
业股份有限                                          90,000,000.00      乳制品(不含婴幼儿配方乳粉)零售(限分     78,000,000.00
             公司     发区桃林东路           业
公司                                                                   支机构经营)。(依法须经批准项目,经相
                                                                       关部门批准后方可开展经营活动)
                                                                       生产、销售大容量注射剂、冲洗剂;经营化
湖南金健药            常德经济技术开发
             全资子                        制造                        工产品(不含危险化学品);五金和机械配
业有限责任            区德山街道办事处             200,000,000.00                                                 202,574,947.55
             公司                            业                        件购销及进出口业务(国家限定公司经营和
公司                  德山大道 326 号
                                                                       国家禁止进出口的商品及技术除外)。
                                                                       糖果、果冻、糕点、饼干、蜜饯、坚果、膨
                                                                       化食品、蔬菜制品、水产加工品、肉制品、
                                                                       豆制品、果蔬罐头等休闲食品、方便食品、
湖南新中意            湖南省津市市嘉山                                 饮料的研发、生产与销售;酱油、食醋、调
             全资子                        制造
食品有限公            工业新区嘉山大路              80,000,000.00      味料生产及销售;食品用塑料包装容器工具     80,000,000.00
             公司                            业
司                    8号                                              制品的生产与销售;谷物、油料、豆类、果
                                                                       树、蔬菜、坚果的种植;农副产品的加工、
                                                                       仓储及销售(依法须经批准的项目,经相关
                                                                       部门批准后方可开展经营活动)。




                                                            12 / 109
                                             金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                                         自营和代理各类商品及技术的进出口业务
                                                                         (国家限定公司经营或禁止进出口的商品及
                       湖南省常德市武陵                                  技术除外);经营进料加工和“三来一补”
 湖南金健进
              全资子   区穿紫河街道办事      进出                        业务;经营对销贸易和转口贸易;粮、油及
 出口有限责                                           20,000,000.00                                                    20,000,000.00
              公司     处长胜桥社区洞庭        口                        其他农副产品的收购(国家有专项规定的除
 任公司
                       大道 1588 号                                      外);无机化学原料、有机化学原料、(危
                                                                         险化学品、监控化学品、易制毒化学品除外)、
                                                                         减速机、清洗设备、五金交电的销售。
 金健农产品            长沙市开福区芙蓉
              全资子                                                     粮食收购与销售;国家政策允许的农产品、
 (湖南)有            中路一段华悦酒店      商业     20,000,000.00                                                    20,000,000.00
              公司                                                       饲料及饲料原料销售;谷物仓储服务。
 限公司                20 楼
                                                                         初级农副产品、饲料及原料、化工产品(除
 金健农产品                                                              易燃易爆危险品)、油脂(除危险品)、预
              全资子   辽宁省营口市站前
 (营口)有                                  商业     20,000,000.00      包装食品兼散装食品;粮食收购与销售。(依      20,000,000.00
              公司     区牛屯里 1 号
 限公司                                                                  法须经批准的项目,经相关部门批准后方可
                                                                         开展经营活动)。
                                                                         食品生产,食品流通,粮食收购(依法须经
                                                                         批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
 黑龙江金健
              控股子   黑龙江尚志经济开      制造                        营活动),饲料及饲料原料、农副产品收购、
 天正粮食有                                           71,049,900.00                                                    43,162,264.15
              公司     发区发展大街南侧        业                        销售,货物仓储(危险化学品除外)。(依
 限公司
                                                                         法须经批准的项目,经相关部门批准后方可
                                                                         开展经营活动)
                       湖南省常德市武陵
 常德金健园            区芷兰街道办事处                                  园林绿化工程设计、施工及绿地护养,苗木
              全资子                         园林
 林建设有限            临紫社区荷花路                  2,000,000.00      花卉种植、销售,租摆;盆景制作、销售;         1,865,033.84
              公司                           绿化
 公司                  182 号(紫金城金色                                 园林机械销售。
                       世纪 10 号楼)
                       常德经济技术开发
 湖南金健粮                                  食品
              全资子   区德山镇樟木桥居                                  粮油原料及其食品的技术研发、推广、检测、
 油食品检测                                  检测      5,000,000.00                                                     5,000,000.00
              公司     委会崇德路(金科                                  信息化应用。
 有限公司                                      业
                       大楼 10 楼)
                                                                         商业管理:中央厨房;咖啡馆服务;小吃服
                                                                         务:餐饮配送服务;甜品制售;食品制售(包
                       长沙市开福区新河
 湖南金健商                                                              括冷饮、热饮、爆米花及其他小食);粮油、
              全资子   街道芙蓉中路一段
 业管理有限                                  商业     10,000,000.00      糕点、面包、散装食品、预包装食品、化妆         4,000,000.00
              公司     2 号 1 栋(华悦大酒
 公司                                                                    品及卫生用品、日用百货的零售;果品及蔬
                       店)20 楼
                                                                         菜、乳制品的销售。(依法须经批准的项目,
                                                                         经相关部门批准后方可开展经营活动)
                                                                         收购、加工、销售:粮油(取得相关行政许
                                                                         可后,在许可范围内从事经营);销售:预
 金健米业
              控股子   重庆市涪陵区新城      制造                        包装食品(在许可证核定范围及有效期内经
 (重庆)有                                           80,000,000.00                                                     8,160,000.00
              公司     区鹤凤大道 188 号       业                        营);仓储服务(不含化危品)。(依法须
 限公司
                                                                         经批准的项目,经相关部门批准后方可开展
                                                                         经营活动)

续上表                                                                                                                     单位:元
                                  持股比
          子公司全称                          期末总资产        期末净资产          本期净利润        营业收入          营业利润
                                    例%
金健粮食有限公司                    100      264,857,410.39    119,834,174.83       4,513,860.97   110,649,775.93      4,844,590.08
金健粮食(益阳)有限公司            100      58,692,510.82      35,173,251.38      -1,577,488.95    44,322,754.32     -1,642,430.12
金健面制品有限公司                  100      158,971,115.44     24,198,593.67      -6,277,788.72    67,066,240.90     -6,367,770.85
金健植物油有限公司                  100      526,815,886.16     87,036,640.55         325,821.02   380,477,278.46        327,576.77
金健植物油(长沙)有限公司          100      18,440,408.26      18,440,408.26        -106,744.72                  -    -106,744.72
湖南金健米业营销有限公司            100      177,431,674.18     57,361,099.24       3,733,018.19   494,426,187.67      3,793,746.97
广州金健米业销售有限公司            100       3,724,351.98       3,382,029.39        -586,385.66     1,151,480.62      -586,385.66
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司      100      31,377,576.38     -16,809,259.84       2,075,044.11    38,524,887.40      2,076,600.18

                                                              13 / 109
                                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


湖北乐米乐家庭营销股份有限公司    100        5,957,504.50         2,406,748.44   -1,593,251.56     4,129,185.02   -1,593,251.56
湖南金健乳业股份有限公司          86.67     125,962,403.79      100,942,702.64    5,257,639.11   51,307,383.56     4,737,006.94
湖南金健药业有限责任公司          100       241,145,172.70      -80,213,596.51   -8,361,923.62   60,078,949.08    -8,941,018.62
湖南新中意食品有限公司            100       81,274,065.35       76,161,127.90       419,269.00   17,478,219.48    -1,042,997.00
湖南金健进出口有限责任公司        100       45,514,016.43       23,126,857.59     2,044,555.86   219,780,377.17    2,091,258.63
金健农产品(湖南)有限公司        100       55,663,215.09       21,065,675.42       89,999.36    90,616,936.86       92,899.99
金健农产品(营口)有限公司        100       69,701,270.60       24,672,057.71       210,326.63   140,299,811.32      314,023.83
黑龙江金健天正粮食有限公司         66       100,062,500.39      63,202,830.07     -887,819.46    102,795,672.60    -888,322.88
常德金健园林建设有限公司          100        4,020,674.97           450,283.55      -95,947.28     1,167,201.95      -95,158.93
湖南金健粮油食品检测有限公司      100        4,737,792.48         3,744,803.05      -60,940.27               -     -103,797.41
湖南金健商业管理有限公司          100        2,140,961.70         1,706,478.82   -1,073,904.84       318,162.35   -1,073,904.84
金健米业(重庆)有限公司           51       22,068,250.12       15,317,274.12     -242,248.50                -     -242,248.50


              (七) 公司控制的结构化主体情况
              □适用 √不适用

              二、其他披露事项

              (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
                   的警示及说明
              □适用 √不适用

              (二) 可能面对的风险
              √适用 □不适用
                  一是市场风险。一方面,粮油食品因其市场庞大和准入门槛低成为资本市场追逐的热点,资
              本的涌入,给市场带来动荡,公司面临的竞争压力日渐加大。公司需要进一步整合资源,围绕供
              给侧结构改革来寻找突破点,以优质、特色、健康绿色产品供应市场,提升公司竞争力。另一方
              面,由于相关政策的调整,部分 KA 卖场对商家的产品出台了强制性的销售策略,变相的摊薄了公
              司的利润,与大卖场的合作难度增强、风险加大。对此,公司将会强化经销商与网点的开发,积
              极推进自有终端零售连锁、电子商务等新型渠道的建设,抓好渠道转型,以适应市场的业态发展,
              化解风险。
                  二是成本上升风险。随着大宗商品价格上涨、环保要求日益严格,公司原料采购成本、环保
              改造成本不断上升,而粮油产品受到国家相关政策的调控,产品销售价格难以随之同步增长,公
              司产品毛利率短期内难以提升。公司对内要进一步强化成本管理,通过成本性态分析对所有成本
              进行有效监控,最大限度降低产品成本,同时调整产品结构,积极开发战略新品。
                  三是产品质量风险。国家把保障食品安全放在更加突出的位置,而粮油食品产业链条长,不
              可控因素较多,有可能对企业造成重大影响。公司将以如履薄冰的态度,一丝不苟的工作认真对
              待,进一步强化员工质量意识,提升质量管理水平,创新质量管理手段,严管严控质量安全风险。
                  四是新品转化时间风险。由于粮油产业精深加工的新产品以及药品的开发周期长,时间成本
              耗费过大,短期内想要打开新产品市场相对艰难。公司将借助关联方的新平台,积极拓展研发能
              力,提升科研成果的转化效率。

              (三) 其他披露事项
              √适用 □不适用
              产销量情况分析表:
                                                                                 生产量    销售量  库存量
                                                                                 比上年    比上年  比上年
                     主要产品             生产量       销售量        库存量
                                                                                 同期增    同期增  同期增
                                                                                 减(%)   减(%) 减(%)
                                                             14 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



       品牌大米(吨)     49,954.73    50,020.42      1,529.80       13.60     18.14       -44.12
   品牌面制品(吨)       13,777.79    14,080.28            833.51   -12.32   -12.85       36.19
  品牌小包装油(吨)      20,810.19    21,099.00            800.00   15.93     16.69       534.92
   品牌中桶油(吨)       25,430.23    25,674.00            489.00   30.47     30.70      1064.29
        奶制品(吨)      5,621.98      5,599.63             94.86   -8.16    -10.45       -9.44
 大输液(万瓶、万袋)     3,680.35      3,647.67      2,191.68        1.17     37.49       11.97
       糖果果冻(吨)     2,175.43      2,107.00        390.00       87.95     57.24       77.27



                                    第五节         重要事项
一、股东大会情况简介

                                                          决议刊登的指定网站的          决议刊登的
           会议届次                 召开日期
                                                                 查询索引                 披露日期
2017 年第一次临时股东大会     2017 年 3 月 17 日              www.sse.com.cn         2017 年 3 月 18 日
2016 年年度股东大会           2017 年 4 月 14 日              www.sse.com.cn         2017 年 4 月 15 日
股东大会情况说明:
□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
                 是否分配或转增                                             否

三、承诺事项履行情况

(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
        期内的承诺事项
□适用 √不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明:
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 3 月 23 日召开的第七届董事会第十一次会议和 2017 年 4 月 14 日召开的 2016
年年度股东大会,分别审议通过了《关于聘请公司 2017 年度财务报告暨内控审计机构的议案》,
同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度财务报告暨内控审计机构,并授权
公司经营管理层确定审计报酬。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明:
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明:
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明:
□适用 √不适用
                                               15 / 109
                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用

(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

员工持股计划情况:
□适用 √不适用

其他激励措施:
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                       事项概述                                       查询索引
    公司于 2017 年 1 月 20 日、3 月 17 日召开的第七届
董事会第八次会议和 2017 年第一次临时股东大会,分别
审议通过了《关于预计公司及子公司 2017 年发生日常关      公司 2017 年 1 月 21 日在上海证券交易
联交易的议案》,公司及子公司在 2017 年 12 月 31 日之    所网站(www.sse.com.cn)登载了《金
前拟与湖南粮食集团有限责任公司及其子公司发生日常        健米业股份有限公司关于 2017 年度日
关联交易共计不超过人民币 145,713,084.90 元,其中包      常关联交易预计的公告》(公告编号:
括采购生产经营所需原材料、向关联人购买产品和商品、      临 2017-01 号)
向关联人销售产品和商品、接受关联人提供的劳务、向
关联人提供劳务、向关联人购买燃料、动力和其他。
    公司于 2017 年 6 月 27 日、7 月 14 日召开的第七届   公司 2017 年 6 月 29 日在上海证券交易
                                          16 / 109
                                     金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


          董事会第十四次会议和 2017 年第二次临时股东大会,分 所网站(www.sse.com.cn)登载了《金
          别审议通过了《关于子公司新增日常关联交易的议案》, 健米业关于子公司新增日常关联交易
          公司下属子公司拟新增与湖南粮食集团有限责任公司旗 的公告》(公告编号:临 2017-23 号)
          下子公司的日常关联交易共计不超过人民币 14,400,000
          元,其中包括采购生产经营所需原材料、向关联人购买
          产品和商品、向关联人销售产品和商品、接受关联人提
          供的劳务、向关联人提供劳务。

          2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
          □适用 √不适用

          3、 临时公告未披露的事项
          √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
        关联交易方          关联关系      关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额
湖南金健速冻食品有限公司    其他关联人        购买商品              购买商品      市场定价    1,611.09
湖南金健速冻食品有限公司    其他关联人        销售商品              销售产品      市场定价   19,157.52
                                  合计                                                /      20,768.61


          (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
          1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
          □适用 √不适用

          2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
          □适用 √不适用

          3、 临时公告未披露的事项
          □适用 √不适用

          4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
          □适用 √不适用

          (三) 共同对外投资的重大关联交易
          1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
          □适用 √不适用

          2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
          □适用 √不适用

          3、 临时公告未披露的事项
          □适用 √不适用

          (四) 关联债权债务往来
          1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
          □适用 √不适用

                                                         17 / 109
                                      金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


        2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
        □适用 √不适用

        3、 临时公告未披露的事项
        √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                   向关联方提供资金                    关联方向上市公司提供资金
        关联方               关联关系
                                             期初余额 发生额 期末余额              期初余额    发生额      期末余额
湖南金霞放心粮油连锁有限
                             其他关联人       958,284.85 332,801.09 1,291,085.94     9,027.66    263,193.78   272,221.44
公司
湖南金恒房地产有限公司       其他关联人        13,384.00 -13,384.00
                           关联人(与公司
湖南粮食集团有限责任公司                      713,237.50 525,000.00 1,238,237.50
                             同一董事长)
湖南金健速冻食品有限公司     其他关联人        15,400.00 -15,400.00
湖南湘粮食品科技有限公司     其他关联人        75,000.00 -75,000.00
湖南金霞粮食产业有限公司       控股股东        78,040.00 -78,040.00                 26,665.45   -26,665.45
湖南金山粮油食品有限公司     其他关联人                                             63,742.48 1,248,105.52 1,311,848.00
湖南金健高科技食品有限责
                             其他关联人                 148,043.88     148,043.88 3,910,092.57 -1,001,054.02 2,909,038.55
任公司
                  合计                      1,853,346.35 824,020.97 2,677,367.32 4,009,528.16   483,579.83 4,493,107.99
                                            公司向控股股东及其他关联人提供资金是公司向控股股东及其他关联人销售商品等形
            关联债权债务形成原因            成的往来;控股股东及其他关联人向公司提供资金是公司向控股股东及其他关联人采
                                            购商品等形成的往来。


        (五) 其他重大关联交易
        √适用 □不适用
            公司于 2017 年 6 月 27 日、7 月 14 日召开的第七届董事会第十四次会议和 2017 年第二次临
        时股东大会,分别审议并通过了《关于湖南粮食集团有限责任公司委托公司执行 3 万吨玉米调节
        储备业务涉及关联交易的议案》,同意公司受托执行长沙市市级 3 万吨玉米的调节储备业务(以
        下简称储备粮),该储备粮的所有权仍属湖南粮食集团。公司则根据《湖南省地方储备粮管理办
        法》、《长沙市市级储备粮管理办法》等对调节储备粮的相关规定,在确保该储备粮最低库存的
        前提下,按照市场行情和生产经营需要自主进行该储备粮的收购、销售和轮换。但在市场供求紧
        张、粮价异常波动时,公司必须按照长沙市政府的宏观调控要求,参与粮食市场调节,服从湖南
        粮食集团的调度。

        (六) 其他
        □适用 √不适用

        十一、 重大合同及其履行情况

        1      托管、承包、租赁事项
        √适用 □不适用
        (1) 托管情况
        √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
       委托方名称        受托方名称           托管资产情况            托管起始日   是否关联交易       关联关系
                                    湖南裕湘食品有限公司100%
      湖南粮食集团有 金健米业股份有
                                    股权、湖南银光粮油股份有限 2016年3月31日              是        间接控股股东
      限责任公司     限公司
                                    公司51%股权

                                                          18 / 109
                               金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                              长沙新帅牌油脂有限责任公
湖南金霞粮食产 金健米业股份有
                              司100%股权、湖南金霞(浏阳) 2016年3月31日    是          控股股东
业有限公司     限公司
                              油茶科技有限公司100%股权
                              湖南裕湘食品宁乡有限公司
湖南湘粮食品科 金健米业股份有
                              82%股权、湖南金健米制食品 2016年3月31日       是         其他关联人
技有限公司     限公司
                              有限公司82%股权
 托管情况说明:
     公司于 2015 年 12 月 25 日、2016 年 3 月 31 日召开的第六届董事会第四十一次会议和 2016
 年第一次临时股东大会,分别审议并通过了《关于公司受托管理控股股东及关联方部分股权资产
 暨关联交易的议案》。

 (2) 承包情况
 □适用 √不适用

 (3) 租赁情况
 □适用 √不适用

 2    担保情况
 √适用 □不适用
                                                                            单位:元     币种:人民币
                                         公司对子公司的担保情况
 报告期内对子公司担保发生额合计                                                       -32,000,000.00
 报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                     59,000,000.00
                         公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
 担保总额(A+B)                                                                       59,000,000.00
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                     7.86

 3    其他重大合同
 □适用 √不适用

 十二、 上市公司扶贫工作情况

 √适用 □不适用
 1.   精准扶贫规划
     (1)整体思路:以党的十八大精神为指引,认真落实常德市委、常德市政府关于扶贫工作的
 要求,结合公司实际,由公司全体班子成员、总部各部门负责人、中层骨干以及相关分子公司负
 责人为责任人。通过卓有成效的扶贫帮困工作,确保帮扶对象石门县皂市十坪村 13 户低收入家庭
 实现“两不愁、三保障”。
     (2)工作目标:为每个帮扶对象在“艰苦创业、安居乐业、完成学业”等方面解决一些实际
 问题,帮助改善其生产生活状况,增强其致富能力和生活信心,确保被帮扶困难家庭到 2018 年底
 稳定脱贫,有劳动能力脱贫人口年人均纯收入达到 5000 元以上。
     (3)帮扶措施:采取结对帮扶形式,各帮扶小分队、帮扶人员根据帮扶对象的实际情况,从
 六个方面入手进行帮扶:一是在生活上给予帮助。帮助联系户解决生活困难问题,支持联系户发
 展生产,自主创业。二是在科技上提供咨询。给联系户提供有关科技知识的咨询和服务,为其提
 供致富信息,协助帮扶对象选项目、学技能,帮助帮扶对象制订家庭发展规划。三是在政策法规
 上提供引导。解读党和政府在农村实行的方针政策,帮助向相关部门反映和协调需要解决的问题,
 为发展家庭经济提供服务。四是在情感上加强联络。引导帮扶对象正确看待面临的困难,既要帮
 助他们缓解经济上的压力,更要帮助他们调整心态,增强发展信心。五是在就业上给予指导。指
                                                19 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


导群众多途径、多渠道就业,并结合公司实际,优先为帮扶对象家庭提供就业岗位。六是在经济
上给予支持。针对联系户就医、就学等方面的困难,提供资金和物资的支持。

2.   报告期内精准扶贫概要
    按照常德市扶贫办要求,公司党委紧密部署,由公司高管牵头,总部 8 个部门协同 13 个分子
公司相关责任人联动,在 2016 年精准帮扶的基础上,巩固扶贫成果。
    一是摸“准”扶贫对象。年初,公司召开第三次精准扶贫专题办公会,对 13 户(新增 2 户)
帮扶对象建档立卡情况重新进行梳理,根据不同户情,实行分类指导、一人一策结对帮扶,充分
考虑其家庭状况、技能特点、现有资源,进一步明确了新的脱贫帮扶措施。
    二是创“优”工作机制。深入开展走访谈心,开展包括金融扶贫、易地扶贫搬迁、危房改造、
大病救助、教育助学、社会保障等内容的政策宣讲;每名帮扶责任人都制作一张结对帮扶连心卡,
包括结对贫困户姓名、家庭人口、致贫原因、联系电话、主要帮扶措施、预脱贫年度等内容,随
身携带,畅通交流渠道;到结对的贫困户家中参加劳动,主要是帮助从事农业生产、搞好家庭环
境卫生等;等于或高于市场价购买结对贫困户家中的农产品,或者帮助其做好对外销售。
    三是吹“响”攻坚的号角。为确保年底完成 8 户贫困帮扶对象脱贫的扶贫工作任务,公司吹
响了扶贫攻坚的号角,分别于 2017 年 1 月、6 月、8 月开展了三次入户帮扶行动。不仅为帮扶对
象在生活上、经济上给予了帮助,改善其生产、生活状况,同时帮助每一个结对贫困户完成一个
“微心愿”,解决了一些眼前实际问题。截至目前,公司今年上半年共投入扶贫专项资金 321,500
元;援助生活物资折款 14,000 元;帮助贫困帮扶对象销售家禽、农产品近 9,000 元。

3.   报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
                                                                       单位:万元 币种:人民币
                     指     标                                       数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                                             32.15
      2.物资折款                                                                           1.4
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                    44
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                        √   农林产业扶贫
                                                        □   旅游扶贫
                                                        □   电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                        □   资产收益扶贫
                                                        √   科技扶贫
                                                        □   其他
      1.2 产业扶贫项目个数(个)                                                             1
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                                              10
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                   3
其中:2.1 职业技能培训投入金额                                                            1.15
      2.2 职业技能培训人数(人/次)                                                          2
      2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)                                               4
其中:3.1 帮助搬迁户就业人数(人)                                                           4
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                                                               3
      4.2 资助贫困学生人数(人)                                                             7
                                                        □   开展生态保护与建设
                                                        □   建立生态保护补偿方式
其中:6.1 项目名称
                                                        □   设立生态公益岗位
                                                        √   其他
      6.2 投入金额                                                                          12
                                             20 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


其中:7.1 帮助“三留守”人员投入金额                                                   3
      7.2 帮助“三留守”人员数(人)                                                  13
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                       3
      7.4 帮助贫困残疾人数(人)                                                       3

4.     后续精准扶贫计划
    后续,公司将根据上级部门的要求和扶贫规划,推动脱贫攻坚重点措施落实落地,确保贫困
群众如期稳定脱贫,圆满完成脱贫攻坚任务。一是进一步理清工作思路。在上半年扶贫工作取得
成效的基础上,结合帮扶对象的具体情况和新诉求,认真梳理思路,突出工作重点,深化宣传引
导,把扶贫工作做细、做实。二是细化帮扶措施。紧紧围绕各自的帮扶目标任务,在落实公司帮
扶措施的基础上,根据帮扶对象的实际情况,创新帮扶方法,拓展帮扶途径,切实做到帮扶手段
多样化,帮扶措施具体化,帮扶效益最大化。三是狠抓落实。进一步提高认识,加强领导,把扶
贫工作列入中心工作,狠抓落实。加强与扶贫办、当地党委、政府的沟通,协同配合。按照公司
结对帮扶实施方案,认真开展好每季度 1 至 2 次的帮扶活动,切实到户到人,根据帮扶对象的诉
求,做好相关后续工作。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
    根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 号-政府补助>的通知》(财会[2017]15 号)
规定,公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至该准
则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。对本报告期财务报表累计影响为:“其他收
益”增加 285.84 万元,“财务费用-利息支出”减少 872.12 万元,“营业外收入”减少 1,157.96
万元。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用



                         第六节      普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

                                             21 / 109
                                   金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




       2、 股份变动情况说明
       □适用 √不适用

       3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
       有)
       □适用 √不适用

       4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
       □适用 √不适用

       (二)   限售股份变动情况
       □适用 √不适用

       二、 股东情况

       (一)   股东总数:
       截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                80,443
       截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                       -

       (二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                    单位:股
                                                前十名股东持股情况
                                                                         持有有限售     质押或冻结情况
          股东名称             报告期内增                        比例                                         股东
                                               期末持股数量              条件股份数   股份
          (全称)                 减                            (%)                              数量        性质
                                                                             量       状态
湖南金霞粮食产业有限公司                0        143,350,051     22.34       0        质押    46,300,000   国有法人
湖南发展资产管理集团有限公司            0         24,330,900      3.79       0        未知             -   国有法人
湘江产业投资有限责任公司                0          6,053,776      0.94       0        未知             -   国有法人
湖南兴湘创富投资有限公司       -2,719,414          4,052,386      0.63       0        未知             -   国有法人
中国证券金融股份有限公司                0          3,725,000      0.58       0        未知             -     未知
夏广民                                  -          3,200,059      0.50       0        未知             -     未知
刘强生                                  0          2,399,000      0.37       0        未知             -     未知
杜润生                                  -          2,336,200      0.36       0        未知             -     未知
林长宏                                  -          2,194,001      0.34       0        未知             -     未知
林润颜                                  -          1,878,200      0.29       0        未知             -     未知
                                            前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                          股份种类及数量
                股东名称                       持有无限售条件流通股的数量
                                                                                      种类                数量
湖南金霞粮食产业有限公司                                         143,350,051      人民币普通股           143,350,051
湖南发展资产管理集团有限公司                                      24,330,900      人民币普通股            24,330,900
湘江产业投资有限责任公司                                           6,053,776      人民币普通股             6,053,776
湖南兴湘创富投资有限公司                                           4,052,386      人民币普通股             4,052,386
中国证券金融股份有限公司                                           3,725,000      人民币普通股             3,725,000
夏广民                                                             3,200,059      人民币普通股             3,200,059
刘强生                                                             2,399,000      人民币普通股             2,399,000
杜润生                                                             2,336,200      人民币普通股             2,336,200
林长宏                                                             2,194,001      人民币普通股             2,194,001
林润颜                                                             1,878,200      人民币普通股             1,878,200



                                                      22 / 109
                                   金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                           1、公司前 10 名股东均为无限售条件股东,其中第 2 至第 10 位股东,公司未知
                                           其之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                           2、公司控股股东湖南金霞粮食产业有限公司与其他前 10 位股东之间不存在关
                                           联关系,不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
       前十名有限售条件股东持股数量及限售条件:
       □适用 √不适用

       (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
       □适用 √不适用

       三、 控股股东或实际控制人变更情况
       √适用 □不适用
       新控股股东名称                                                         不适用
       新实际控制人名称                                        长沙市人民政府国有资产监督管理委员会
       变更日期                                                           2017 年 4 月 7 日
       指定网站查询索引及日期                                  http://www.sse.com.cn;2017 年 4 月 8 日



                                     第七节         优先股相关情况
       □适用 √不适用



                           第八节       董事、监事、高级管理人员情况
       一、持股变动情况

       (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
       □适用 √不适用

       (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
       □适用 √不适用

       二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

       √适用 □不适用
                  姓 名                      担任的职务                              变动情形
                  吴 飞                      总裁助理                                  聘任
       公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
       □适用 √不适用

       三、其他说明

       □适用 √不适用




                                                    23 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



                                     第九节       财务报告
    一、审计报告
    □适用 √不适用

    二、财务报表
                                        合并资产负债表
                                       2017 年 6 月 30 日


    编制单位:金健米业股份有限公司
                                                                         单位:元     币种:人民币
                   项目                   附注             期末余额                 期初余额
流动资产:
  货币资金                                                174,087,800.57            222,222,463.18
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                             3,503,550.00
的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                  2,897,528.34              6,304,614.73
  应收账款                                                150,871,724.24            108,284,727.24
  预付款项                                                135,109,414.98            120,253,727.72
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                17,838,931.86             5,092,299.85
  买入返售金融资产
  存货                                                    503,182,927.67            524,471,574.80
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                              40,478,561.02          40,719,130.69
    流动资产合计                                         1,027,970,438.68       1,027,348,538.21
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                          17,334,000.00            17,334,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                                 2,614,435.84             3,386,880.05
  长期股权投资                                              26,932,957.64            27,080,212.65
  投资性房地产
  固定资产                                                588,231,433.93            578,750,578.16
  在建工程                                                  8,225,201.93             10,930,143.09
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                             3,411,875.48             3,763,499.48
  油气资产
  无形资产                                                131,057,407.04            132,544,125.84
  开发支出

                                              24 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



  商誉                                                     2,897,949.44       2,897,949.44
  长期待摊费用                                             2,872,372.41       2,896,932.45
  递延所得税资产                                             506,167.20         607,253.75
  其他非流动资产                                           6,300,000.00       6,300,000.00
    非流动资产合计                                       790,383,800.91     786,491,574.91
      资产总计                                         1,818,354,239.59   1,813,840,113.12
流动负债:
  短期借款                                              653,500,000.00     629,500,000.00
  应付票据                                              120,000,000.00     120,000,000.00
  应付账款                                               67,970,562.49      54,955,415.60
  预收款项                                               62,080,862.57      93,050,710.61
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                           10,423,866.19      18,087,322.56
  应交税费                                                4,552,450.87      12,830,783.49
  应付利息                                                   50,750.00         248,708.34
  应付股利
  其他应付款                                             43,143,858.45      35,538,240.71
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                        961,722,350.57     964,211,181.31
非流动负债:
  长期借款                                                1,239,971.00       1,515,426.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                               62,203,040.83      62,192,737.68
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                        63,443,011.83      63,708,163.68
      负债合计                                         1,025,165,362.40   1,027,919,344.99
所有者权益
  股本                                                  641,783,218.00     641,783,218.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                              465,940,853.51     465,940,853.51
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                               16,315,761.24      16,315,761.24
  一般风险准备
  未分配利润                                            -373,304,409.12    -380,292,060.01
                                            25 / 109
                               金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



  归属于母公司所有者权益合计                            750,735,423.63              743,747,772.74
  少数股东权益                                            42,453,453.56               42,172,995.39
    所有者权益合计                                      793,188,877.19              785,920,768.13
      负债和所有者权益总计                            1,818,354,239.59            1,813,840,113.12
    法定代表人:谢文辉              主管会计工作负责人:马先明                  会计机构负责人:周荣


                                          母公司资产负债表
                                          2017 年 6 月 30 日


    编制单位:金健米业股份有限公司
                                                                            单位:元     币种:人民币
                 项目                        附注           期末余额                   期初余额
流动资产:
  货币资金                                                   89,817,802.65             156,567,066.14
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                       980,000.00
  预付款项                                                     3,708,350.40             11,520,858.00
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                698,129,249.57             523,683,228.27
  存货
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                            792,635,402.62             691,771,152.41
非流动资产:
  可供出售金融资产                                           17,234,000.00              17,234,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                              471,762,064.11             469,917,074.84
  投资性房地产
  固定资产                                                   70,701,387.77              72,219,596.20
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                     5,456,014.12              5,543,078.20
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                               6,300,000.00              6,300,000.00

                                                26 / 109
                             金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



    非流动资产合计                                     571,453,466.00         571,213,749.24
      资产总计                                      1,364,088,868.62        1,262,984,901.65
流动负债:
  短期借款                                             389,500,000.00         369,500,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                             160,000,000.00         120,000,000.00
  应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                           2,422,033.14           6,275,519.16
  应交税费                                                 291,299.33             740,023.34
  应付利息                                                                        146,618.06
  应付股利
  其他应付款                                            74,579,931.85          36,213,282.34
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       626,793,264.32         532,875,442.90
非流动负债:
  长期借款                                               1,239,971.00           1,515,426.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                              14,256,113.07          14,256,113.07
  递延收益                                              43,869,543.43          43,283,615.35
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      59,365,627.50          59,055,154.42
      负债合计                                         686,158,891.82         591,930,597.32
所有者权益:
  股本                                                 641,783,218.00         641,783,218.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                             478,036,953.97         478,036,953.97
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                               6,762,979.47            6,762,979.47
  未分配利润                                          -448,653,174.64         -455,528,847.11
    所有者权益合计                                     677,929,976.80          671,054,304.33
      负债和所有者权益总计                          1,364,088,868.62        1,262,984,901.65
    法定代表人:谢文辉            主管会计工作负责人:马先明              会计机构负责人:周荣

                                              27 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                           合并利润表
                                         2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                      项目                          附注       本期发生额       上期发生额
一、营业总收入                                              1,312,852,520.25 1,007,941,049.09
其中:营业收入                                              1,312,852,520.25 1,007,941,049.09
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                              1,310,098,192.19    1,007,687,040.50
其中:营业成本                                              1,186,551,316.15      886,852,598.55
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                                 4,696,170.02      2,411,552.37
      销售费用                                                  66,272,347.50     68,534,745.41
      管理费用                                                  41,854,350.60     40,846,635.00
      财务费用                                                   9,270,332.79      7,639,788.15
      资产减值损失                                               1,453,675.13      1,401,721.02
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                    -4,033,277.16     -1,165,000.00
      投资收益(损失以“-”号填列)                               101,608.79        859,297.54
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益                        -147,255.01       -189,325.35
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                                                   2,858,393.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               1,681,052.69        -51,693.87
  加:营业外收入                                                 8,340,266.03     12,942,516.19
      其中:非流动资产处置利得                                         125.96        300,017.81
  减:营业外支出                                                   367,846.57        235,246.04
      其中:非流动资产处置损失                                      13,625.22        127,432.65
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           9,653,472.15     12,655,576.28
  减:所得税费用                                                 2,385,363.09      2,381,133.59
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                               7,268,109.06     10,274,442.69
  归属于母公司所有者的净利润                                     6,987,650.89      9,736,818.66
  少数股东损益                                                     280,458.17        537,624.03
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
                                             28 / 109
                             金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                             7,268,109.06       10,274,442.69
  归属于母公司所有者的综合收益总额                           6,987,650.89        9,736,818.66
  归属于少数股东的综合收益总额                                 280,458.17          537,624.03
八、每股收益
  (一)基本每股收益(元/股)                                        0.0109              0.0152
  (二)稀释每股收益(元/股)                                        0.0109              0.0152
    法定代表人:谢文辉            主管会计工作负责人:马先明          会计机构负责人:周荣


                                           母公司利润表
                                          2017 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                       项目                          附注        本期发生额        上期发生额
一、营业收入                                                    148,979,566.06       1,022,696.61
   减:营业成本                                                 144,679,116.17          60,249.34
       税金及附加                                                    239,302.24
       销售费用                                                      418,204.61        314,277.29
       管理费用                                                  11,471,004.70     10,433,613.12
       财务费用                                                 -11,428,261.45     -5,773,520.48
       资产减值损失                                                  143,690.96         63,615.80
   加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                                32,653.07        423,784.04
       其中:对联营企业和合营企业的投资收益                        -155,010.73        -92,435.96
       其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                3,489,161.90     -3,651,754.42
   加:营业外收入                                                 3,731,332.92      5,857,692.72
       其中:非流动资产处置利得                                          61.00
   减:营业外支出                                                   344,822.35
       其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            6,875,672.47      2,205,938.30
     减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                6,875,672.47      2,205,938.30
五、其他综合收益的税后净额
 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
 综合收益中享有的份额
 2.可供出售金融资产公允价值变动损益
 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
 4.现金流量套期损益的有效部分

                                              29 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额                                                 6,875,672.47       2,205,938.30
七、每股收益
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
    法定代表人:谢文辉             主管会计工作负责人:马先明              会计机构负责人:周荣


                                        合并现金流量表
                                        2017 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                      项目                          附注       本期发生额         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                              1,414,141,159.45     1,113,564,586.17
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                  443,662.66           473,293.69
  收到其他与经营活动有关的现金                                 16,129,821.14        22,922,731.94
    经营活动现金流入小计                                    1,430,714,643.25     1,136,960,611.80
  购买商品、接受劳务支付的现金                              1,270,426,417.91       988,897,404.36
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                               63,352,498.66        57,888,791.74
  支付的各项税费                                               27,497,834.26        33,853,588.07
  支付其他与经营活动有关的现金                                 74,499,906.05        77,177,857.98
    经营活动现金流出小计                                    1,435,776,656.88     1,157,817,642.15
      经营活动产生的现金流量净额                               -5,062,013.63       -20,857,030.35
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                                2,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                           187,663.80         516,220.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
                                                                     10,567.93         62,534.95
金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                   1,550,000.00       1,460,000.00
    投资活动现金流入小计                                         1,748,231.73       4,038,754.95

                                             30 / 109
                             金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金              42,162,854.15      12,076,685.19
  投资支付的现金                                            10,000,000.00      14,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                    52,162,854.15      26,076,685.19
      投资活动产生的现金流量净额                           -50,414,622.42    -22,037,930.24
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                       346,000,000.00    205,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                             155,000,000.00      50,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                   501,000,000.00    255,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                       322,275,455.00    195,275,454.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        12,737,057.92       8,719,584.49
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                             176,287,166.67    100,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                                   511,299,679.59    303,995,038.49
      筹资活动产生的现金流量净额                           -10,299,679.59    -48,995,038.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                           -10,885.90          21,073.52
五、现金及现金等价物净增加额                               -65,787,201.54    -91,868,925.56
  加:期初现金及现金等价物余额                             183,701,275.21    174,104,217.96
六、期末现金及现金等价物余额                               117,914,073.67      82,235,292.40
    法定代表人:谢文辉           主管会计工作负责人:马先明          会计机构负责人:周荣


                                        母公司现金流量表
                                          2017 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                      项目                           附注       本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                      377,350.21        979,414.87
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                                    3,628,594.23      52,468,837.77
    经营活动现金流入小计                                          4,005,944.44      53,448,252.64
  购买商品、接受劳务支付的现金                                   73,346,877.22          60,249.34
  支付给职工以及为职工支付的现金                                  9,656,412.63       8,116,942.11
  支付的各项税费                                                  1,100,281.59       1,811,817.14
  支付其他与经营活动有关的现金                                    5,660,135.80      58,977,171.77
    经营活动现金流出小计                                         89,763,707.24      68,966,180.36
  经营活动产生的现金流量净额                                    -85,757,762.80     -15,517,927.72
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                                 2,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                                            187,663.80         516,220.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
                                                                          200.00
金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
                                              31 / 109
                             金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



  收到其他与投资活动有关的现金                               14,655,229.65
    投资活动现金流入小计                                     14,843,093.45       2,516,220.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                   71,557.66         183,972.23
  投资支付的现金                                              2,000,000.00      25,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                               84,105,371.89
    投资活动现金流出小计                                     86,176,929.55      25,183,972.23
      投资活动产生的现金流量净额                            -71,333,836.10    -22,667,752.23
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                        310,000,000.00    190,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                              233,564,987.41      50,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                    543,564,987.41    240,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                        290,275,455.00    170,275,454.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          7,947,197.00       4,896,924.31
  支付其他与筹资活动有关的现金                              171,000,000.00    100,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                                    469,222,652.00    275,172,378.31
      筹资活动产生的现金流量净额                             74,342,335.41    -35,172,378.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                -82,749,263.49    -73,358,058.26
  加:期初现金及现金等价物余额                              121,567,066.14    111,613,022.93
六、期末现金及现金等价物余额                                 38,817,802.65      38,254,964.67
    法定代表人:谢文辉            主管会计工作负责人:马先明            会计机构负责人:周荣




                                              32 / 109
                                                          金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月

                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
             项目                                                      归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             少数股东权益      所有者权益合计
                                      股本         资本公积             盈余公积       一般风险准备       未分配利润
一、上年期末余额                  641,783,218.00   465,940,853.51      16,315,761.24                     -380,292,060.01       42,172,995.39     785,920,768.13
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                  641,783,218.00   465,940,853.51      16,315,761.24                     -380,292,060.01       42,172,995.39     785,920,768.13
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                              6,987,650.89        280,458.17       7,268,109.06
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                            6,987,650.89        280,458.17       7,268,109.06
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  641,783,218.00   465,940,853.51      16,315,761.24                     -373,304,409.12       42,453,453.56     793,188,877.19

                                                                           33 / 109
                                                          金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                                                                                       上期
             项目                                                       归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             少数股东权益      所有者权益合计
                                      股本         资本公积              盈余公积       一般风险准备      未分配利润
一、上年期末余额                  641,783,218.00   465,984,466.58       16,315,761.24                    -390,360,965.87       15,180,217.80     748,902,697.75
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                  641,783,218.00   465,984,466.58       16,315,761.24                    -390,360,965.87       15,180,217.80     748,902,697.75
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                              9,736,818.66        537,624.03      10,274,442.69
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                            9,736,818.66        537,624.03      10,274,442.69
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  641,783,218.00   465,984,466.58       16,315,761.24                    -380,624,147.21       15,717,841.83     759,177,140.44
      法定代表人:谢文辉                                       主管会计工作负责人:马先明                                            会计机构负责人:周荣


                                                                    母公司所有者权益变动表
                                                                        2017 年 1—6 月
                                                                            34 / 109
                                                      金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                     本期
             项目
                                     股本          资本公积           专项储备            盈余公积         未分配利润          所有者权益合计
一、上年期末余额                  641,783,218.00   478,036,953.97                           6,762,979.47    -455,528,847.11        671,054,304.33
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                  641,783,218.00   478,036,953.97                           6,762,979.47    -455,528,847.11        671,054,304.33
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                               6,875,672.47          6,875,672.47
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                             6,875,672.47          6,875,672.47
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  641,783,218.00   478,036,953.97                           6,762,979.47    -448,653,174.64        677,929,976.80

                                                                                     上期
             项目
                                     股本          资本公积           专项储备            盈余公积         未分配利润          所有者权益合计
一、上年期末余额                  641,783,218.00   478,036,953.97                           6,762,979.47    -177,390,734.44        949,192,417.00
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
                                                                       35 / 109
                                                      金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




二、本年期初余额                  641,783,218.00   478,036,953.97                         6,762,979.47   -177,390,734.44           949,192,417.00
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                            2,205,938.30             2,205,938.30
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                          2,205,938.30             2,205,938.30
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  641,783,218.00   478,036,953.97                         6,762,979.47   -175,184,796.14           951,398,355.30
      法定代表人:谢文辉                                     主管会计工作负责人:马先明                                    会计机构负责人:周荣




                                                                       36 / 109
                          金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    金健米业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经湖南省人民政府湘政函[1998]2 号文
件批准,由常德市粮油总公司发起设立,于 1998 年 4 月 27 日在常德市工商行政管理局登记注册,
总部位于湖南省常德市。公司现持有统一社会信用代码为 91430700183811016L 的营业执照,注册
资本 641,783,218.00 元,股份总数 641,783,218 股(每股面值 1 元)。其中,无限售条件的流通
股份:A 股 641,783,218 股。公司股票已于 1998 年 5 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属农业行业。主要经营活动为从事水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物的生产、收购、
精深加工及销售等;乳制品、药品的生产及销售等;休闲食品的生产及销售等。主要产品或提供
的劳务:大米、面粉面条、食用油、牛奶及其制品、药品、糖果、果冻等。
    本财务报表业经公司 2017 年 8 月 17 日第七届董事会第十六次会议批准对外报出。


2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司将金健粮食有限公司、金健面制品有限公司、金健植物油有限公司、湖南金健米业营
销有限公司、湖南金健乳业股份有限公司和湖南金健药业有限责任公司等 20 家子(孙)公司纳入
本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益。


四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2. 持续经营
√适用 □不适用
    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。


1. 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2. 会计期间
    本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。



                                           37 / 109
                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



3. 营业周期
√适用 □不适用
    公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。


4. 记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。


5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。
    (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。


6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。


7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)合营安排分为共同经营和合营企业。
    (2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
     ①确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
     ②确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
     ③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
     ④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
     ⑤确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。


8. 现金及现金等价物的确定标准
    列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。



                                         38 / 109
                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



 9. 外币业务和外币报表折算
 √适用 □不适用
     (1)外币业务折算
     外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债
 表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购
 建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成
 本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;
 以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益
 或其他综合收益。
     (2)外币财务报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
 分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采
 用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他
 综合收益。


10. 金融工具
 √适用 □不适用
     (1)金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 (包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
 产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 (包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
 债)、其他金融负债。
     (2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
     公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
 负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
 相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始
 确认金额。
     公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
 易费用,但下列情况除外:
     ①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;
     ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂
 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
     公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:
     ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结
 清金融负债时可能发生的交易费用;
     ②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
 具结算的衍生金融负债,按照成本计量;
     ③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有
 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认
 后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》
 确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销

                                          39 / 109
                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法
处理:
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或
损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处
置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收
益。
    ②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,
计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;
处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后
的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
分别下列情况处理:
    ①放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;
    ②未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并
相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额之和。
    (4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    ①第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    ②第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的
其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
    ③第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
    (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    ①资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
                                         40 / 109
                          金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



     ②对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行
 减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险
 特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不
 重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
 表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
     ③可供出售金融资产
     1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
     A.债务人发生严重财务困难;
     B.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
     C.公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
     D.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
     E.因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
     F.其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
     2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
 非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使
 公司可能无法收回投资成本。
     本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
 权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续
 时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其
 成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未
 超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否
 发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
 经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。
     以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下
 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期
 后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并
 计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综
 合收益。
     以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金
 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期
 损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。


 11. 应收款项
 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
 √适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              金额 100 万元以上(含)
                                              单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                              于其账面价值的差额计提坏账准备


 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
 √适用 □不适用
 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
 账龄组合                                        账龄分析法
                                           41 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



合并范围内关联往来组合                              其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√适用 □不适用
             账龄                    应收账款计提比例(%)                其他应收款计提比例(%)
     1 年以内(含 1 年)                        2                                2
其中:1 年以内分项,可添加行
           1-2 年                             10                                10
           2-3 年                             20                                20
           3 年以上
           3-4 年                             50                                50
           4-5 年                             80                                80
           5 年以上                            100                               100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√适用 □不适用
           组合名称                  应收账款计提比例(%)                其他应收款计提比例(%)
合并范围内关联往来组合                          0                                 0
方法说明:合并范围内关联往来组合经单独测试后未发生减值的,不计提坏账准备。


(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
                                应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收
单项计提坏账准备的理由
                                款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
                                单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
坏账准备的计提方法
                                的差额计提坏账准备。
    对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。


12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    (2)发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    (3)存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
                                            42 / 109
                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    (4)存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    ①低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    ②包装物
    按照一次转销法进行摊销。


13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出
售;
    (2)已经就处置该组成部分作出决议;
    (3)与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让很可能在一年内完成。


14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    (1)共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
    (2)投资成本的确定
    ①同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公
积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ②非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理:
    1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按
成本法核算的初始投资成本。

                                          43 / 109
                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



    2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被
购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ③除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重
组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产
交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    (3)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权
投资,采用权益法核算。
    (4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    ①个别财务报表
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    ②合并财务报表
    1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的。
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的。
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为
其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。


15. 投资性房地产
不适用


16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。



                                         44 / 109
                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别           折旧方法        折旧年限(年)        残值率(%)   年折旧率(%)
 房屋及建筑物      年限平均法            25-40                  5        3.80-2.375
   机器设备        年限平均法             7-14                  5        13.57-4.79
   电子设备        年限平均法             4-5                   5        23.75-19.00
   运输工具        年限平均法            10-12                  5         9.50-7.92
   其他设备        年限平均法             5-8                   5       19.00-11.875


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:
    ①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
    ②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;
    ③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用
寿命的 75%以上(含 75%)];
    ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值
[ 90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租
赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];
    ⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。


17. 在建工程
√适用 □不适用
    (1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    (2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。


18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    (2)借款费用资本化期间
    ①当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发
生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    ②若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过
3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或

                                         45 / 109
                             金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



者生产活动重新开始。
    ③当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止
资本化。
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


19. 生物资产
√适用 □不适用
    (1)生物资产是指有生命的动物和植物,包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生
物资产。
    生物资产同时满足下列条件时予以确认:
    ①因过去的交易或者事项对其拥有或者控制;
    ②与其有关的经济利益很可能流入公司;
    ③其成本能够可靠计量时予以确认。
    (2)各类生产性生物资产的折旧方法。
          类   别              折旧方法       使用寿命(年)      残值率(%)         年折旧率(%)

          成乳牛              年限平均法             8               5              11.875
    (3)生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据。
    生物资产按照成本进行初始计量,外购生物资产的成本,包括购买价款、相关税费、运输费、
保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自己养殖的生产性生物资产按实际发生成本计
价。
    企业根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式,合理确定其使
用寿命、预计净残值和折旧方法。


20. 油气资产
□适用 √不适用


21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    ①无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    ②使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
                    项   目                                         摊销年限(年)
                  土地使用权                                              40-50
                    专利权                                                 10
                    商标权                                                 10

                                              46 / 109
                          金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



                   专有技术                                            10


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式
计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,
无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行
减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。


23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    ①在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并
计入当期损益或相关资产成本。
    ②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
                                           47 / 109
                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



    1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受
益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
    2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
    3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。


(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
损益:
    ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关
会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。


25. 预计负债
√适用 □不适用
    (1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,
公司将该项义务确认为预计负债。
    (2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。


26. 股份支付
□适用 √不适用


27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用



                                         48 / 109
                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



28. 收入
√适用 □不适用
    (1)收入确认原则
    ①销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:
    1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;
    3)收入的金额能够可靠地计量;
    4)相关的经济利益很可能流入;
    5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    ②提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金
额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期
损益,不确认劳务收入。
    ③让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (2)收入确认的具体方法
    公司主要销售大米及米制品、面粉面条、食用油、牛奶及其制品、药品等产品。内销产品收
入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、取得提单,且产品销售收
入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本
能够可靠地计量。贸易类收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品发出,并经客户
验收且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。


29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。
但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。


(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入
当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
                                         49 / 109
                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况
产生的所得税:①企业合并;②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接
费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。


(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。


32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用


33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
 会计政策变更的内容和原因            审批程序              备注(受重要影响的报表项目名称
                                         50 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



                                                                            和金额)
                                                             “其他收益”增加 285.84 万元,
财政部《企业会计准则第 16      经公司 2017 年 8 月 17 日第
                                                             “财务费用-利息支出”减少 872.12
号-政府补助》(财会[2017]15    七届董事会第十六次会议
                                                             万元,“营业外收入”减少
号)                           批准。
                                                             1,157.96 万元。


(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用


34. 其他
□适用 √不适用


六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
     税种                              计税依据                                     税率
增值税              销售货物或提供应税劳务                                 17%、13%、6%、5%
城市维护建设税      应缴流转税税额                                                 5%、7%
企业所得税          应纳税所得额                                                    25%
教育费附加          应缴流转税税额                                                   3%
地方教育附加        应缴流转税税额                                                   2%
                    从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税                                                                         1.2%、12%
                    1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明:
□适用 √不适用


2. 税收优惠
√适用 □不适用
    根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十五条、第二十七条第一项以及《中华人民共和
国企业所得税法实施条例》第八十六条第一项规定,子公司金健粮食有限公司、金健植物油有限
公司和金健面制品有限公司,从事农产品初加工业务免征企业所得税。


3. 其他
□适用 √不适用


七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币

                                            51 / 109
                          金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


         项目                       期末余额                              期初余额
 库存现金                                    144,041.05                      296,536.42
 银行存款                                117,770,032.62                  183,404,738.79
 其他货币资金                             56,173,726.90                   38,521,187.97
 合计                                    174,087,800.57                  222,222,463.18
 其他说明:
     期末其他货币资金包括票据保证金 51,000,000.00 元、贷款保证金 2,507,159.12 元、信用证
 保证金 142,194.94 元及期货保证金 2,524,372.84 元。


 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元   币种:人民币
               项目                       期末余额                          期初余额
 交易性金融资产                                  3,503,550.00
 其中:债务工具投资
       权益工具投资
       衍生金融资产                              3,503,550.00
               合计                             3,503,550.00


 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用


 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                           期初余额
银行承兑票据                                    2,897,528.34                       6,304,614.73
商业承兑票据
            合计                                  2,897,528.34                    6,304,614.73


 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用


 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元   币种:人民币
            项目                    期末终止确认金额                   期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                  14,606,713.27
 商业承兑票据
            合计                               14,606,713.27


                                           52 / 109
                                                  金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



                (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                □适用 √不适用
                其他说明:
                □适用 √不适用


                5、 应收账款
                (1). 应收账款分类披露
                √适用 □不适用
                                                                                                        单位:元         币种:人民币
                                           期末余额                                                                期初余额

     类别             账面余额                  坏账准备                                  账面余额                      坏账准备                   账面
                                                                        账面
                                                        计提比                                                                  计提比
                    金额         比例(%)      金额                      价值            金额          比例(%)         金额                         价值
                                                        例(%)                                                                    例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 13,682,249.33      8.23     4,104,674.80    30.00      9,577,574.53    13,682,249.33    11.16        4,104,674.80       30.00     9,577,574.53
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 145,917,191.31     87.76    4,623,041.60    3.17     141,294,149.71   102,198,831.15    83.34        3,491,678.44       3.42     98,707,152.71
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账   6,667,951.99     4.01     6,667,951.99    100.00                      6,751,099.68    5.50         6,751,099.68 100.00
准备的应收账款

     合计       166,267,392.63      /      15,395,668.39     /      150,871,724.24   122,632,180.16            /   14,347,452.92        /      108,284,727.24



                期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                √适用 □不适用
                                                                                                           单位:元       币种:人民币
                     应收账款                                                        期末余额
                   (按单位)                     应收账款                  坏账准备             计提比例                  计提理由
              新一佳超市有限公司                 13,682,249.33             4,104,674.80               30.00            预计可收回金额
                       合计                      13,682,249.33             4,104,674.80                /                           /
                    注:新一佳超市有限公司及其控股子公司湖南省新一佳商业投资有限公司账面余额分别为
                12,743,567.73 元、938,681.60 元,合计为 13,682,249.33 元。

                组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                √适用□不适用
                                                                                                           单位:元       币种:人民币
                                                                                     期末余额
                           账龄
                                                     应收账款                        坏账准备                        计提比例(%)
                       1 年以内
                其中:1 年以内分项
                    1 年以内小计                      142,813,855.92                     2,856,277.10                         2
                       1至2年                               665,586.14                       66,558.61                     10
                       2至3年                               178,002.20                       35,600.44                     20
                       3 年以上
                                                                        53 / 109
                                金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



           3至4年                      902,354.93                451,177.47             50
           4至5年                      719,820.72                575,856.58             80
           5 年以上                    637,571.40                637,571.40            100
             合计                 145,917,191.31               4,623,041.60            3.17


     组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
     □适用√不适用
     组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
     □适用 √不适用


     (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
     本期计提坏账准备金额 1,131,363.16 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
     其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
     □适用 √不适用


     (3). 本期实际核销的应收账款情况
     √适用 □不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                         项目                                            核销金额
                 实际核销的应收账款                                      83,147.69


     其中重要的应收账款核销情况:
     □适用 √不适用
     应收账款核销说明:
     √适用 □不适用
     本期药业公司对确认无法收回的部分零星应收账款予以核销。


     (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
     √适用 □不适用
                                                                                     单位:元
                                                            占应收账款账面
           单位名称                     账面余额                                     坏账准备
                                                            余额的比例(%)
康成投资(中国)有限公司[注]            14,167,528.34             8.52                  383,310.57
新一佳超市有限公司                      13,682,249.33            8.23                 4,104,674.80
湖南华润万家生活超市有限公司              5,467,463.44           3.29                   109,349.27
湖南省肿瘤医院                            5,403,556.29           3.25                   108,071.13
湖南家润多超市有限公司                    4,968,305.31           2.99                    99,366.11
            合   计                     43,689,102.71            26.28               4,804,771.88
         [注]: 本期公司与康成投资(中国)有限公司及全资子公司武汉大润发江汉超市发展有限公
     司、南昌大润发商业有限公司发生销售业务,期末应收账款余额分别为 1,348,830.38 元、
     12,533,399.64 元、285,298.32 元,合计为 14,167,528.34 元。




                                                 54 / 109
                              金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                           单位:元      币种:人民币
                                期末余额                                    期初余额
    账龄
                       金额                比例(%)                  金额                 比例(%)
  1 年以内         134,716,445.65            99.71              119,458,267.72            99.34
  1至2年                254,659.33           0.19                   354,600.00            0.29
  2至3年                138,310.00           0.10                   440,860.00            0.37
  3 年以上
    合计           135,109,414.98           100.00              120,253,727.72           100.00


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元     币种:人民币
               单位名称                              账面余额              占预付款项余额的比例(%)
沈阳富东粮食有限公司                                      37,097,566.38                27.46
阜新蒙古族自治县丰茂粮食有限公司                          25,095,454.63                18.57
国家粮食局粮食交易协调中心                                24,677,150.00                18.26
上海佰融实业有限公司                                       3,989,778.93                2.95
湖北正和米业有限公司                                       3,702,000.00                2.74
                  合   计                                 94,561,949.94                69.99
其他说明:
□适用 √不适用


7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用


(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

                                               55 / 109
                                                 金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




            8、 应收股利
            (1). 应收股利
            □适用 √不适用


            (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
            □适用 √不适用
            其他说明:
            □适用 √不适用


            9、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露:
            √适用 □不适用
                                                                                                             单位:元         币种:人民币
                                                 期末余额                                                                期初余额

         类别               账面余额                坏账准备                                    账面余额                     坏账准备
                                                                             账面                                                                    账面
                                       比例                 计提比                                            比例                   计提比
                        金额                      金额                       价值              金额                        金额                      价值
                                       (%)                  例(%)                                             (%)                    例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他   28,419,859.73 58.33       28,419,859.73 100.00                         28,419,859.73 79.45         28,419,859.73    100.00
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他   19,945,654.66 40.94        2,106,722.80    10.56     17,838,931.86      6,997,582.51 19.56         1,905,282.66     27.23    5,092,299.85
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其     353,901.27      0.73      353,901.27 100.00                            353,901.27         0.99     353,901.27     100.00
他应收款
         合计         48,719,415.66     /       30,880,483.80     /        17,838,931.86     35,771,343.51        /      30,679,043.66     /       5,092,299.85


            期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款:
            √适用 □不适用
                                                                                                             单位:元          币种:人民币
                                                                                           期末余额
                  其他应收款
                                               其他应收款                坏账准备                     计提比例                      计提理由
                  (按单位)
         常德市路桥建设开发公司               27,348,129.89             27,348,129.89                 100.00                     预计无法收回
         朱元发                                1,071,729.84              1,071,729.84                 100.00                     预计无法收回
                     合计                     28,419,859.73             28,419,859.73                        /                            /

            组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
            √适用□不适用
                                                                                                             单位:元          币种:人民币
                                                                                           期末余额
                        账龄
                                                      其他应收款                           坏账准备                         计提比例
                      1 年以内
                                                                         56 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



其中:1 年以内分项
     1 年以内小计                 17,901,969.25               358,039.39               2
       1至2年                         230,040.00               23,004.00              10
       2至3年                          65,270.00               13,054.00              20
       3 年以上
       3至4年                          11,500.00                5,750.00              50
       4至5年                         150,000.00              120,000.00              80
       5 年以上                    1,586,875.41             1,586,875.41              100
         合计                     19,945,654.66             2,106,722.80             10.56
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 255,447.91 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用


(3). 本期实际核销的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元    币种:人民币
                     项目                                            核销金额
          实际核销的其他应收款                                      54,007.77


其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
√适用 □不适用
本期药业公司对确认无法收回的部分零星其他应收款予以核销。


(4). 其他应收款按款项性质分类情况:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元     币种:人民币
         款项性质                         期末账面余额                       期初账面余额
        押金保证金                                 2,782,419.00                       4,042,764.99
        应收暂付款                               33,325,858.95                       29,309,916.20
           其他                                  12,611,137.71                        2,418,662.32
           合计                                  48,719,415.66                       35,771,343.51




                                             57 / 109
                                       金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



         (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
         √适用 □不适用
                                                                                    单位:元      币种:人民币
                                                                                    占其他应收款
                                                                                                        坏账准备
             单位名称              款项的性质        期末余额          账龄         期末余额合计
                                                                                                        期末余额
                                                                                    数的比例(%)
    常德市路桥建设开发公司         应收暂付款     27,348,129.89       5 年以上         56.13           27,348,129.89
    湖南省财政厅                   应收补贴款       7,512,100.01      1 年以内         15.42              150,242.00
    常德市财政局                   应收补贴款       3,589,062.00      1 年以内          7.37               71,781.24
    朱元发                           工程款         1,071,729.84      5 年以上          2.20            1,071,729.84
    重庆市涪陵新城区管委会财政
                                     保证金         1,000,000.00      1 年以内          2.05               20,000.00
    金融管理部
                 合计                  /          40,521,021.74          /             83.17           28,661,882.97


         (6). 涉及政府补助的应收款项:
         √适用 □不适用
                                                                                    单位:元      币种:人民币
                                    政府补助项目名                                              预计收取的时间、
                 单位名称                                  期末余额              期末账龄
                                          称                                                        金额及依据
         湖南省财政厅              储备粮油补贴           7,512,100.01           1 年以内       预计年末收取到账
         常德市财政局              储备粮油补贴等         3,589,062.00           1 年以内       预计年末收取到账
                 合计                /           11,101,162.01       /                 /
         其他说明:
             公司根据储备粮油相关文件规定的储备粮油补贴标准、公司实际储备规模和储备时间,计算
         出本报告期分别应收湖南省财政厅和常德市财政局储备粮油补贴款金额,该类补贴款按规定于年
         末结算到位。

         (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
         □适用 √不适用


         (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用


         10、存货
         (1). 存货分类:
         √适用 □不适用
                                                                                     单位:元     币种:人民币
                                      期末余额                                              期初余额
     项目
                        账面余额      跌价准备         账面价值         账面余额            跌价准备       账面价值
原材料[注 1]       204,225,931.95                 204,225,931.95 249,363,326.56                         249,363,326.56

                                                         58 / 109
                                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



在产品                1,292,673.85                     1,292,673.85       776,148.66                        776,148.66
库存商品[注 2]      279,552,702.83 1,929,510.33 277,623,192.50 241,654,849.58 2,305,170.99 239,349,678.59
周转材料              19,552,068.67                    19,552,068.67 20,003,032.86                        20,003,032.86
消耗性生物资产          489,060.70                       489,060.70       489,060.70                        489,060.70
建造合同形成的已
完工未结算资产
在途物资                                                               11,884,203.40                      11,884,203.40
发出商品                                                                2,606,124.03                       2,606,124.03
      合计          505,112,438.00 1,929,510.33 503,182,927.67 526,776,745.79 2,305,170.99 524,471,574.80
               [注 1]:期末原材料包括:省级储备小麦 20,000 吨,合计金额 48,185,661.65 元。
               [注 2]:期末库存商品包括:市级储备粮 800 吨、省级储备油 6,000 吨、市级储备油 1,400
           吨,合计金额 80,957,619.20 元。


           (2). 存货跌价准备:
           √适用 □不适用
                                                                                      单位:元     币种:人民币
                                               本期增加金额              本期减少金额
             项目           期初余额                                                               期末余额
                                                计提        其他      转回或转销        其他
           库存商品       2,305,170.99       137,943.85               513,604.51                  1,929,510.33
             合计         2,305,170.99       137,943.85               513,604.51                  1,929,510.33
               确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明:
               期末存货可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
           估计的销售费用以及相关税费后的金额。本期转销的存货跌价准备系已实现对外销售。


           (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
           □适用 √不适用


           (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
           □适用 √不适用
           其他说明:
           □适用 √不适用


           11、 划分为持有待售的资产
           □适用 √不适用


           12、 一年内到期的非流动资产
           □适用 √不适用


           13、 其他流动资产
           √适用 □不适用
                                                                                      单位:元     币种:人民币
                           项目                            期末余额                            期初余额
                                                          59 / 109
                                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                待抵扣增值税进项税                               38,321,982.18                        39,396,143.32
                      待摊费用                                    1,876,578.84                         1,042,987.37
              预交房产税、企业所得税等                              280,000.00                           280,000.00
                        合计                                     40,478,561.02                        40,719,130.69


         14、 可供出售金融资产
         (1).      可供出售金融资产情况:
         √适用 □不适用
                                                                                           单位:元         种:人民币
                                             期末余额                                      期初余额
               项目                           减值准                                        减值
                                 账面余额                 账面价值           账面余额                  账面价值
                                                备                                          准备
     可供出售债务工具:
     可供出售权益工具:
     按公允价值计量的
        按成本计量的         17,334,000.00             17,334,000.00 17,334,000.00                   17,334,000.00
               合计          17,334,000.00             17,334,000.00 17,334,000.00                   17,334,000.00


         (2).      期末按公允价值计量的可供出售金融资产:
         □适用 √不适用


         (3).      期末按成本计量的可供出售金融资产:
         √适用 □不适用
                                                                                           单位:元       币种:人民币
                                       账面余额                                 减值准备              在被投
     被投资                                                                                           资单位   本期现金红
     单位                             本期   本期                             本期   本期             持股比       利
                          期初                           期末         期初                   期末
                                      增加   减少                             增加   减少             例(%)
湖南嘉业达电子有
                       3,234,000.00                  3,234,000.00                                      9.80    187,663.80
限公司
湖南金健米制食品
                       9,000,000.00                  9,000,000.00                                     18.00
有限公司
汉寿县金泽福民种
                         100,000.00                     100,000.00                                     8.93
粮专业合作社
湖南金健速冻食品
                       5,000,000.00                  5,000,000.00                                     18.00
有限公司
      合计            17,334,000.00                 17,334,000.00                                       /      187,663.80


         (4).      报告期内可供出售金融资产减值的变动情况:
         □适用 √不适用


         (5).      可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
         □适用 √不适用
         其他说明:

                                                           60 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



 □适用 √不适用


 15、 持有至到期投资
 (1).持有至到期投资情况:
 □适用 √不适用

 (2).期末重要的持有至到期投资:
 □适用 √不适用

 (3).本期重分类的持有至到期投资:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用


 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况:
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元      币种:人民币
                         期末余额                                      期初余额                     折现率
项目
              账面余额   坏账准备       账面价值          账面余额     坏账准备      账面价值        区间
其他      2,764,765.96   150,330.12    2,614,435.84     3,608,289.96   221,409.91   3,386,880.05     5.75%
合计      2,764,765.96   150,330.12    2,614,435.84     3,608,289.96   221,409.91   3,386,880.05       /
     2015 年 1 月,本公司之全资子公司湖南金健米业营销有限公司(以下简称金健营销公司)和
 荆门市玉竹商贸有限公司、荆门市泽宏商贸有限公司签订《债权转让协议》,协议约定:金健营
 销公司将拥有荆门市小明工贸有限公司的债权 411,406.01 元和荆门市玉竹商贸有限公司的债权
 6,118,123.95 元,转让给荆门市泽宏商贸有限公司。荆门市泽宏商贸有限公司同意以
 6,529,529.96 元受让上述债权,并在 2015 年 1 月至 2019 年 1 月期间分期支付债权转让款。截至
 2017 年 6 月 30 日,应收荆门市泽宏商贸有限公司款项 2,764,765.96 元,期末余额按其未来现金
 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。


 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款:
 □适用 √不适用


 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用


 17、 长期股权投资
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元      币种:人民币
 被投资单位                 期初余额                  本期增减变动            期末余额          减值准备期末余额
                                               61 / 109
                                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                                         权益法下确认的投资损益
一、合营企业
              小计
二、联营企业
湖南华悦酒店有限公司                   22,169,191.97                         43,540.88      22,212,732.85
金健米业(泰国)有限公司                  471,972.90                          7,755.72         479,728.62
中南粮油食品科学研究院有限公司          4,439,047.78                       -198,551.61       4,240,496.17
              小计                     27,080,212.65                       -147,255.01      26,932,957.64
              合计                     27,080,212.65                       -147,255.01      26,932,957.64


         18、 投资性房地产
         投资性房地产计量模式
         不适用


         19、 固定资产
         (1). 固定资产情况:
         √适用 □不适用
                                                                                            单位:元   币种:人民币
          项目            房屋及建筑物        机器设备          运输工具         电子设备        其他设备        合计
一、账面原值
    1.期初余额            521,328,107.89 331,126,178.46        5,409,451.26 27,896,018.59 23,859,891.35       909,619,647.55
    2.本期增加金额         6,400,575.54      24,548,588.95        -3,788.55 -5,681,231.39        891,164.64   26,155,309.19
      (1)购置            1,799,220.38       4,442,011.73       239,211.45       597,499.80     793,550.26     7,871,493.62
      (2)在建工程转入    2,802,872.56      14,388,798.61                         24,786.32     653,820.52   17,870,278.01
      (3)企业合并增加
      (4)其他增加        1,798,482.60       5,717,778.61      -243,000.00 -6,303,517.51       -556,206.14      413,537.56
     3.本期减少金额          231,096.44                                           173,292.21      68,056.80      472,445.45
      (1)处置或报废                                                             173,292.21      34,500.00      207,792.21
      (2)其他减少          231,096.44                                                           33,556.80      264,653.24
    4.期末余额            527,497,586.99 355,674,767.41        5,405,662.71 22,041,494.99 24,682,999.19       935,302,511.29
二、累计折旧
    1.期初余额            103,406,051.74 156,963,392.23        2,342,524.79 14,919,637.28 11,850,909.47       289,482,515.51
    2.本期增加金额         6,185,087.69       8,671,401.70       186,402.86       630,600.46     711,545.50   16,385,038.21
      (1)计提            6,172,091.85       8,293,221.82       186,402.86       926,851.92     806,469.76   16,385,038.21
      (2)其他增加              12,995.84      378,179.88                       -296,251.46     -94,924.26
    3.本期减少金额                                                                136,658.07      35,457.62      172,115.69
      (1)处置或报废                                                             136,658.07      34,395.00      171,053.07
      (2)其他减少                                                                                1,062.62         1,062.62
    4.期末余额            109,591,139.43 165,634,793.93        2,528,927.65 15,413,579.67 12,526,997.35       305,695,438.03
三、减值准备
    1.期初余额            10,050,733.29      30,554,166.00        32,399.00       265,225.51     484,030.08   41,386,553.88
    2.本期增加金额
      (1)计提


                                                             62 / 109
                                      金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



     (2)其他增加
   3.本期减少金额                                                             10,914.55                         10,914.55
     (1)处置或报废                                                          10,914.55                         10,914.55
     (2)其他减少
   4.期末余额             10,050,733.29   30,554,166.00        32,399.00      254,310.96     484,030.08   41,375,639.33
四、账面价值
   1.期末账面价值         407,855,714.27 159,485,807.48     2,844,336.06   6,373,604.36 11,671,971.76     588,231,433.93
   2.期初账面价值         407,871,322.86 143,608,620.23     3,034,527.47 12,711,155.80 11,524,951.80      578,750,578.16


         (2). 暂时闲置的固定资产情况:
         □适用 √不适用


         (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况:
         □适用 √不适用


         (4). 通过经营租赁租出的固定资产:
         √适用 □不适用
                                                                                     单位:元      币种:人民币
                              项目                                         期末账面价值
         厂房                                                                                   5,566,900.74
         粕房                                                                                      597,250.08
         成品仓库                                                                               1,417,998.41
                           合    计                                                             7,582,149.23


         (5). 未办妥产权证书的固定资产情况:
         √适用 □不适用
                                                                                       单位:元      币种:人民币
                       项目                          账面价值                       未办妥产权证书的原因
          粮食公司原粮仓库 0P16-19                             7,037,071.83                正在办理之中
          粮食公司原粮仓库 0P20-23                             7,037,071.85                正在办理之中
          金健面制品 6 仓                                      4,282,593.53                正在办理之中
          金健面制品 7 仓                                      4,282,593.54                正在办理之中
          金健乳业仓库                                         8,751,740.07                正在办理之中
          金健乳业 2 号生产车间                                4,738,375.58                正在办理之中
                     小   计                                 36,129,446.40
         其他说明:
         □适用 √不适用


         20、 在建工程
         (1). 在建工程情况
         √适用 □不适用
                                                          63 / 109
                                              金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



                                                                                              单位:元      币种:人民币
                                                     期末余额                                    期初余额
                  项目
                                       账面余额      减值准备     账面价值        账面余额       减值准备      账面价值
 金健乳业牧场改造工程                                                               170,000.00                  170,000.00
 金健乳业仓库工程                                                                 1,630,769.24                1,630,769.24
 金健乳业一牧观光牧场改建工程         2,498,934.85               2,498,934.85       264,432.50                  264,432.50
 金健乳业车间改建工程                  992,191.00                  992,191.00     8,499,391.51                8,499,391.51
 金健乳业桃花源牧场工程                155,339.81                  155,339.81       155,339.81                  155,339.81
 金健粮食(益阳)车间仓库改造工程       1,949,957.60               1,949,957.60        68,764.02                      68,764.02
 金健重庆粮油食品基地建设工程         1,510,052.68               1,510,052.68       141,446.01                  141,446.01
 金健面制品烘房改造工程               1,118,725.99               1,118,725.99
                  合计             8,225,201.93                  8,225,201.93 10,930,143.09                  10,930,143.09


               (2). 重要在建工程项目本期变动情况
               √适用 □不适用
                                                                                              单位:元      币种:人民币
                                                                                                            工程累
                                                                            本期转入固定                    计投入 工程进
       项目名称              预算数          期初余额       本期增加金额                      期末余额                     资金来源
                                                                              资产金额                      占预算    度
                                                                                                            比例(%)
金健乳业牧场改造工程        6,359,287.49       170,000.00      624,520.52     794,520.52                      89.27 100.00   自筹
金健乳业仓库工程           14,557,085.37     1,630,769.24    2,315,999.22   3,946,768.46                      82.50 100.00   自筹
金健乳业一牧观光牧场改
                           19,500,000.00       264,432.50    2,234,502.35                    2,498,934.85   12.82      40.00      自筹
建工程
                                                                                                                                自筹、银
金健乳业车间改建工程       20,563,000.00     8,499,391.51    5,265,290.85 12,772,491.36        992,191.00   75.69      95.00
                                                                                                                                行借款
金健乳业桃花源牧场工程        400,000.00       155,339.81                                      155,339.81   38.83      80.00      自筹
金健粮食(益阳)车间仓库
                            5,062,000.00        68,764.02    2,237,691.25       356,497.67   1,949,957.60   45.56      60.00      自筹
改造工程
金健重庆粮油食品基地建
                          112,829,643.00       141,446.01    1,368,606.67                    1,510,052.68    1.34      7.00       自筹
设工程
金健面制品烘房改造工程      1,320,000.00                   1,118,725.99                      1,118,725.99   84.75      98.00      自筹
          合计            180,591,015.86    10,930,143.09 15,165,336.85 17,870,278.01        8,225,201.93    /          /             /


               (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
               □适用 √不适用
               其他说明:
               □适用 √不适用


               21、 工程物资
               □适用 √不适用


               22、 固定资产清理
               □适用 √不适用



                                                                 64 / 109
                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                                               畜牧养殖业
                 项目                                                           合计
                                        奶牛                类别
一、账面原值
    1.期初余额                      9,373,552.53                                9,373,552.53
    2.本期增加金额
      (1)外购
      (2)自行培育
    3.本期减少金额
      (1)处置
       (2)其他
    4.期末余额                      9,373,552.53                                9,373,552.53
二、累计折旧
    1.期初余额                      5,610,053.05                                5,610,053.05
    2.本期增加金额                    351,624.00                                  351,624.00
      (1)计提                         351,624.00                                  351,624.00
    3.本期减少金额
      (1)处置
      (2)其他
    4.期末余额                      5,961,677.05                                5,961,677.05
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值                      3,411,875.48                                3,411,875.48
2.期初账面价值                      3,763,499.48                                3,763,499.48


(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


24、 油气资产
□适用 √不适用


25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元   币种:人民币
                                         65 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



          项目         土地使用权          专利权          专有技术         商标权           合计
一、账面原值
1.期初余额             143,241,009.17     1,500,000.00     4,195,869.00   9,709,164.65    158,646,042.82
2.本期增加金额            1,119,430.00                                                      1,119,430.00
(1)购置                   1,119,430.00                                                      1,119,430.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加

3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额             144,360,439.17     1,500,000.00     4,195,869.00   9,709,164.65    159,765,472.82
二、累计摊销
1.期初余额              21,121,892.32      455,000.00      3,177,611.47   1,347,413.19     26,101,916.98
2.本期增加金额            1,893,751.30      45,000.00        198,796.00     468,601.50      2,606,148.80
(1)计提                   1,893,751.30      75,000.00        168,796.00     468,601.50      2,606,148.80
(2)其他增加                                -30,000.00        30,000.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额              23,015,643.62      500,000.00      3,376,407.47   1,816,014.69     28,708,065.78
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值         121,344,795.55     1,000,000.00       819,461.53   7,893,149.96    131,057,407.04
2.期初账面价值         122,119,116.85     1,045,000.00     1,018,257.53   8,361,751.46    132,544,125.84


(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


26、 开发支出
□适用 √不适用


27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                          单位:元     币种:人民币
    被投资单位名称或形成商誉的事项                         期初余额                    期末余额
     湖南金山粮油食品有限公司贸易类业务                  4,352,615.00                4,352,615.00
                   合计                                  4,352,615.00                4,352,615.00




                                             66 / 109
                             金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                            单位:元       币种:人民币
  被投资单位名称或形成商誉的事项                           期初余额                     期末余额
  湖南金山粮油食品有限公司贸易类业务                     1,454,665.56                 1,454,665.56
                  合计                                   1,454,665.56                 1,454,665.56
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
√适用 □不适用
    商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的 5 年
期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率 14.93%,预测期以后的现金流量根据增长率
3%-5%推断得出,该增长率和粮油行业总体长期平均增长率相当。经测试,本公司全资子公司金健
农产品(湖南)有限公司收购的湖南金山粮油食品有限公司贸易类业务的预计未来可收回金额为
2,897,949.44 元,将商誉原值与预计未来可收回金额之间的差额 1,454,665.56 元确认为商誉减
值准备。
    减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公
司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币
时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

其他说明:
□适用 √不适用


28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                           单位:元     币种:人民币
   项目           期初余额       本期增加金额      本期摊销金额       其他减少金额        期末余额
土地租赁费       2,896,932.45                            24,560.04                      2,872,372.41
   合计          2,896,932.45                            24,560.04                      2,872,372.41


29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元      币种:人民币
                                        期末余额                               期初余额
          项目               可抵扣暂时性       递延所得税           可抵扣暂时性       递延所得税
                                 差异               资产                 差异             资产
  资产减值准备               2,024,668.86          506,167.20        2,429,015.01         607,253.75
          合计               2,024,668.86          506,167.20        2,429,015.01         607,253.75


(2). 未经抵销的递延所得税负债:
□适用 √不适用



                                              67 / 109
                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用


(4). 未确认递延所得税资产明细:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
             项目                       期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                              145,578,716.75                     144,140,638.32
可抵扣亏损                                    215,680,476.31                     222,871,274.24
             合计                             361,259,193.06                     367,011,912.56


(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元    币种:人民币
      年份                   期末金额                期初金额                     备注
     2017 年                     981,178.96              981,178.96
     2018 年                  16,962,328.79           16,962,328.79
     2019 年                  63,773,912.79           63,773,912.79
     2020 年                 102,114,127.95          109,304,925.88
     2021 年                  31,848,927.82           31,848,927.82
      合计                   215,680,476.31          222,871,274.24                 /
其他说明:
□适用 √不适用


30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
                      项目                               期末余额                期初余额
黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限责任公司投资款                6,300,000.00            6,300,000.00
                      合计                                6,300,000.00            6,300,000.00
其他说明:
    本公司持有黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限责任公司(以下简称北大荒湘粮公司)35%的股
  权。根据公司与北大荒湘粮公司的控股股东黑龙江北大荒粮油批发市场有限公司(以下简称北
  大荒粮油公司)签订的委托协议,公司全权委托北大荒粮油公司代行北大荒湘粮公司的股东管
  理权,公司不参与北大荒湘粮公司的日常管理活动,北大荒粮油公司保证公司拥有北大荒湘粮
  公司股权的年投资固定回报率为 10%。


31、 短期借款
(1). 短期借款分类:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币

                                          68 / 109
                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



           项目                         期末余额                          期初余额
抵押借款                                    84,000,000.00                     84,000,000.00
保证借款                                  109,000,000.00                    141,000,000.00
信用借款                                  460,500,000.00                    404,500,000.00
           合计                           653,500,000.00                    629,500,000.00


(2). 已逾期未偿还的短期借款情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用


33、 衍生金融负债
□适用 √不适用


34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
        种类                        期末余额                              期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                              120,000,000.00                         120,000,000.00
        合计                             120,000,000.00                          120,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。


35、 应付账款
(1). 应付账款列示:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
           项目                       期末余额                            期初余额
采购款                                    67,165,714.10                           49,593,519.17
工程款、设备款                                 804,848.39                          5,361,896.43
           合计                           67,970,562.49                          54,955,415.60


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用




                                          69 / 109
                              金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



   36、 预收款项
   (1). 预收账款项列示:
   √适用 □不适用
                                                                            单位:元     币种:人民币
               项目                          期末余额                               期初余额
             预收货款                             62,080,862.57                         93,050,710.61
               合计                               62,080,862.57                         93,050,710.61


   (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项:
   □适用 √不适用


   (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用


   37、 应付职工薪酬
   (1).应付职工薪酬列示:
   √适用 □不适用
                                                                            单位:元     币种:人民币
             项目                  期初余额           本期增加             本期减少            期末余额
一、短期薪酬                     17,878,969.35     48,449,836.34        56,188,791.14     10,140,014.55
二、离职后福利-设定提存计划         208,353.21      6,806,594.14         6,731,095.71          283,851.64
三、辞退福利                                              432,611.81       432,611.81
四、一年内到期的其他福利
             合计               18,087,322.56      55,689,042.29        63,352,498.66     10,423,866.19


   (2).短期薪酬列示:
   √适用 □不适用
                                                                             单位:元     币种:人民币
             项目                期初余额           本期增加             本期减少         期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴    13,378,676.97      37,593,135.55         45,522,621.33     5,449,191.19
二、职工福利费                     40,802.48      3,581,291.81          3,502,439.65       119,654.64
三、社会保险费                     82,892.28      3,379,496.57          3,298,937.88       163,450.97
其中:医疗保险费                   47,721.10      2,470,454.02          2,446,757.54           71,417.58
      工伤保险费                   18,536.55        543,877.16            494,375.05           68,038.66
      生育保险费                    9,394.35        194,577.97            189,322.34           14,649.98
      其他                          7,240.28        170,587.42            168,482.95            9,344.75
四、住房公积金                    132,756.66      2,462,247.04          2,472,322.60       122,681.10
五、工会经费和职工教育经费      4,243,840.96      1,433,665.37          1,392,469.68     4,285,036.65
             合计             17,878,969.35      48,449,836.34         56,188,791.14    10,140,014.55

                                               70 / 109
                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




(3).设定提存计划列示:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元     币种:人民币
         项目               期初余额           本期增加             本期减少          期末余额
1、基本养老保险              170,913.58       6,435,641.94         6,375,688.95       230,866.57
2、失业保险费                 37,439.63         370,952.20           355,406.76           52,985.07
         合计                208,353.21      6,806,594.14          6,731,095.71       283,851.64
其他说明:
□适用 √不适用


38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                       单位:元     币种:人民币
             项目                         期末余额                             期初余额
增值税                                          1,163,177.72                        1,666,682.06
消费税
营业税
企业所得税                                      2,381,410.18                        8,872,758.80
个人所得税                                            385,401.92                      451,704.40
城市维护建设税                                         77,150.68                      622,003.33
房产税                                                                                    76,076.99
土地使用税                                            303,426.36                      343,757.68
印花税                                                151,034.74                      319,792.59
教育费附加                                             53,056.82                      440,760.63
其他                                                   37,792.45                          37,247.01
             合计                               4,552,450.87                       12,830,783.49


39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                      单位:元    币种:人民币
              项目                         期末余额                         期初余额
短期借款应付利息                                 50,750.00                          248,708.34
                合计                                  50,750.00                       248,708.34


重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用




                                           71 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



40、 应付股利
□适用 √不适用


41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元    币种:人民币
             项目                         期末余额                           期初余额
押金保证金                                      7,652,270.97                        7,357,534.04
应付暂收款                                     15,632,743.09                       11,646,440.75
其他                                           19,858,844.39                       16,534,265.92
             合计                              43,143,858.45                       35,538,240.71


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用


43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用


44、 其他流动负债
其他流动负债情况:
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位:元      币种:人民币
              项目                         期末余额                        期初余额
          质押借款
          抵押借款
          保证借款

                                            72 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


          信用借款                             1,239,971.00             1,515,426.00
            合计                               1,239,971.00             1,515,426.00
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用


46、 应付债券
(1).   应付债券:
□适用 √不适用


(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用


(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用


(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况:
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表:
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用


48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用


49、 专项应付款
□适用 √不适用


50、 预计负债
□适用 √不适用




                                            73 / 109
                                      金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



       51、 递延收益
       递延收益情况:
       √适用 □不适用
                                                                                   单位:元     币种:人民币
             项目              期初余额      本期增加          本期减少         期末余额         形成原因
           政府补助          62,192,737.68 1,550,000.00 1,539,696.85 62,203,040.83 收到的政府补助
             合计            62,192,737.68 1,550,000.00 1,539,696.85 62,203,040.83                    /


       涉及政府补助的项目:
       √适用 □不适用
                                                                                   单位:元     币种:人民币
                                                           本期新增补助    本期计入营业                  与资产相关/与收
               负债项目                      期初余额                                      期末余额
                                                               金额         外收入金额                       益相关
粮油食品安全检测服务平台建设资金            1,028,571.43                      42,857.14     985,714.29     与资产相关
改扩建 4.5 万吨粮食仓储项目资金             4,875,000.00                      62,500.00   4,812,500.00     与资产相关
2015 年粮食仓储设施项目                     5,195,312.50                      65,625.00   5,129,687.50     与资产相关
年产 5 万吨挂面生产线升级改造项目             128,571.42                       5,357.13     123,214.29     与资产相关
大米质量检测平台建设资金                      771,428.57                      42,857.14     728,571.43     与资产相关
粮食食品安全检测能力专项资金                1,143,035.69                      61,785.72   1,081,249.97     与资产相关
农科院农产品加工研究院投入项目设备          1,001,996.43                      52,736.66     949,259.77     与资产相关
产业振兴和技术改造项目资金                  4,565,000.00                     207,500.00   4,357,500.00     与资产相关
危仓老库新建及维修项目资金                 33,686,250.00                     431,875.00 33,254,375.00      与资产相关
2014 年第十批省级科技计划项目补助资金          86,624.66                      82,846.91       3,777.75     与收益相关
经开区标准化厂房建设补贴资金                  629,280.00                       8,280.00     621,000.00     与资产相关
2016 年省预算内“双创”建设专项资金           600,000.00                      21,428.58     578,571.42     与资产相关
2016 年第三批战略性新兴产业与新型工业化
                                              800,000.00                      28,571.44     771,428.56     与资产相关
专项资金
节能循环经济和资源节约项目                                  1,300,000.00      23,214.28   1,276,785.72     与资产相关
农产品外贸转型升级扶持项目资金                                250,000.00       2,976.19     247,023.81     与资产相关
2014 年第三批推进新型工业化项目             1,200,000.00                     150,000.00   1,050,000.00     与资产相关
沼气项目建设资金                            1,800,000.00                      90,000.00   1,710,000.00     与资产相关
液态奶检验检测能力项目资金                  1,345,833.51                      67,857.12   1,277,976.39     与资产相关
第七牧场建设资金                               63,333.47                      19,999.98     43,333.49      与资产相关
乳品加工改造扩建工程                        1,348,214.29                      53,571.42   1,294,642.87     与资产相关
农村沼气项目补助                            1,460,000.00                                  1,460,000.00     与资产相关
2015 年第二批省级环保专项资金                 464,285.71                      17,857.14     446,428.57     与资产相关

                   合   计                 62,192,737.68   1,550,000.00 1,539,696.85 62,203,040.83             /

       其他说明:
       □适用 √不适用




                                                        74 / 109
                              金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



 52、 其他非流动负债
 □适用 √不适用


 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
                                            本次变动增减(+、一)
 项目            期初余额        发行                公积金                             期末余额
                                           送股                  其他       小计
                                 新股                转股
股份总数     641,783,218.00                                                           641,783,218.00


 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况:
 □适用 √不适用


 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表:
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用


 55、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元      币种:人民币
         项目           期初余额                本期增加          本期减少           期末余额
 资本溢价(股本溢价) 400,789,106.34                                               400,789,106.34
 其他资本公积          65,151,747.17                                                65,151,747.17
         合计         465,940,853.51                                               465,940,853.51


 56、 库存股
 □适用 √不适用


 57、 其他综合收益
 □适用 √不适用


 58、 专项储备
 □适用 √不适用




                                               75 / 109
                              金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                          单位:元          币种:人民币
     项目              期初余额              本期增加               本期减少               期末余额
 法定盈余公积       16,315,761.24                                                        16,315,761.24
     合计           16,315,761.24                                                        16,315,761.24


60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                        单位:元         币种:人民币
                     项目                                    本期                        上期
调整前上期末未分配利润                                    -380,292,060.01          -390,360,965.87
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                      -380,292,060.01          -390,360,965.87
加:本期归属于母公司所有者的净利润                          6,987,650.89                 9,736,818.66
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                            -373,304,409.12          -380,624,147.21


61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                              单位:元     币种:人民币
                                本期发生额                                     上期发生额
    项目
                       收入                   成本                     收入                     成本
  主营业务       1,305,787,055.24      1,183,238,816.33        1,000,247,622.22          881,597,661.06
  其他业务           7,065,465.01            3,312,499.82           7,693,426.87           5,254,937.49
    合计         1,312,852,520.25      1,186,551,316.15        1,007,941,049.09          886,852,598.55


62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                              单位:元     币种:人民币
             项目                           本期发生额                           上期发生额
消费税
营业税                                                                                          186,812.36
城市维护建设税                                            871,973.11                       1,239,047.03
教育费附加                                                631,780.33                            985,692.98
资源税
房产税[注]                                           1,261,716.82

                                               76 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



土地使用税[注]                                   1,416,289.95
车船使用税[注]                                            900.00
印花税[注]                                             513,509.81
             合计                                4,696,170.02                         2,411,552.37
其他说明:
    [注]: 根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计
处理规定>有关问题的解读》,公司本期将房产税、土地使用税和印花税等的发生额列报于“税金
及附加”项目,上年同期列报于“管理费用”项目。


63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                         单位:元     币种:人民币
               项目                         本期发生额                        上期发生额
运输费                                            17,879,171.37                      15,179,863.02
业务招待费                                              655,943.33                      486,080.10
市场及促销费                                      30,156,757.66                      32,443,284.18
工资及附加                                         9,394,165.78                       9,567,285.63
广告宣传费                                         2,204,778.20                       5,641,746.66
装卸费                                             2,222,642.91                       1,780,794.91
办公费                                                  151,736.94                      135,093.24
其他                                               3,607,151.31                       3,300,597.67
               合计                               66,272,347.50                      68,534,745.41


64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                        单位:元      币种:人民币
                    项目                           本期发生额                      上期发生额
工资及附加                                               20,575,558.05               17,679,430.92
业务招待费                                                2,033,893.25                1,776,334.42
折旧费                                                    5,149,488.62                4,817,541.72
无形资产及其他摊销                                        2,522,835.68                2,500,069.26
咨询服务费                                                  525,683.80                  545,349.32
保险费                                                      275,258.38                  180,063.62
差旅费                                                    1,704,545.74                1,243,182.97
研究费                                                    2,378,248.74                1,270,556.75
税金[注]                                                                              3,843,057.90
其他                                                      6,688,838.34                6,991,048.12
合计                                                     41,854,350.60               40,846,635.00
其他说明:
[注]: 详见本财务报表项目注释“税金及附加”之说明。



                                            77 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
                  项目                             本期发生额                  上期发生额
利息支出[注]                                           10,018,329.24                 8,719,584.49
利息收入                                               -1,005,342.18                -1,327,480.07
汇兑损益                                                   10,885.90                   -21,073.52
手续费及其他                                              246,459.83                   268,757.25
合计                                                    9,270,332.79                 7,639,788.15
其他说明:
    [注]:根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 号-政府补助>的通知》(财会[2017]15
号)规定,公司本期将财政贴息补贴冲减“财务费用-利息支出”,上年同期列报于“营业外收入”
项目。


66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
                项目                       本期发生额                     上期发生额
一、坏账损失                                     1,315,731.28                      1,658,469.98
二、存货跌价损失                                   137,943.85                       -256,748.96
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                            1,453,675.13                       1,401,721.02


67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
             产生公允价值变动收益的来源                    本期发生额              上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产             -4,033,277.16           -1,165,000.00
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                   -4,033,277.16           -1,165,000.00
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产

                                            78 / 109
                                 金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



                              合计                               -4,033,277.16        -1,165,000.00


   68、 投资收益
   √适用 □不适用
                                                                              单位:元     币种:人民币
                              项目                                  本期发生额           上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                         -147,255.01     -189,325.35
 处置长期股权投资产生的投资收益
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
 期间的投资收益
 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
                                                                        61,200.00        532,402.89
 得的投资收益
 持有至到期投资在持有期间的投资收益
 可供出售金融资产等取得的投资收益                                      187,663.80
 处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                      516,220.00
 丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                              合计                                     101,608.79        859,297.54


   69、 营业外收入
   营业外收入情况:
   √适用 □不适用
                                                                              单位:元     币种:人民币
                                                                                    计入当期非经常性
           项目                      本期发生额                上期发生额
                                                                                        损益的金额
非流动资产处置利得合计                         125.96                300,017.81                  125.96
其中:固定资产处置利得                         125.96                300,017.81                  125.96
       无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                                8,312,471.85             12,619,155.40             8,312,471.85
罚没收入                                     8,291.59                 15,801.00                8,291.59
其他                                       19,376.63                   7,541.98               19,376.63
           合计                         8,340,266.03             12,942,516.19             8,340,266.03


   计入当期损益的政府补助:
   √适用 □不适用
                                                                              单位:元     币种:人民币
                                                                                         与资产相关/与收
                   补助项目                         本期发生金额     上期发生金额
                                                                                             益相关
 省级动态储备利息补贴款[注]                                            3,793,675.00        与收益相关
 市级调节粮储备补贴款[注]                                                435,162.00        与收益相关

                                                  79 / 109
                                金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


市级食用植物油储备补贴款[注]                                          1,618,720.00   与收益相关
托市粮保管费用补贴[注]                                                  389,208.00   与收益相关
科技计划项目补助                                        60,000.00       100,000.00   与收益相关
知识产权项目费用                                                         10,500.00   与收益相关
国家现代农业产业技术体系建设专项资金                                    500,000.00   与收益相关
企业扶持资金                                                            232,200.00   与收益相关
企事业单位的补贴                                                         84,000.00   与收益相关
中小企业发展专项(企业发展扶持资金)                   762,875.00       690,300.00   与收益相关
2016 年第二批两型社会建设专项资金                                       200,000.00   与收益相关
2015 年中小企业开拓资金                                                  48,000.00   与收益相关
2016 年农产品外贸扶持资金                                               150,000.00   与收益相关
经信委创新补贴                                                           50,000.00   与收益相关
支持农业产业化龙头企业发展奖励资金项目                                1,446,733.44   与收益相关
省级企业技术中心奖励资金项目                                            250,000.00   与收益相关
进出口航运补贴资金                                                       15,000.00   与收益相关
递延收益摊销                                            82,846.91       476,615.20   与收益相关
递延收益摊销                                        1,456,849.94      1,289,841.76   与资产相关
财源建设资金                                           100,000.00       270,000.00   与收益相关
企业入规奖金                                                             10,000.00   与收益相关
“科技成果转化与扩散”预算                                              300,000.00   与收益相关
大通湖发展改革财政局补贴                                                 30,000.00   与收益相关
失业保险补贴                                            26,900.00        29,200.00   与收益相关
财政局新药品技改项目资金                                                200,000.00   与收益相关
粮油深加工及物流产业发展专项资金                       200,000.00                    与收益相关
16 年度战略性新兴产业引导资金                          100,000.00                    与收益相关
农村劳动力转移专项经费                                  10,000.00                    与收益相关
2016 年创新能力建设资金第二批(科技创新研发平台)       50,000.00                    与收益相关
常德经开区燃煤锅炉改烧补助资金                         268,000.00                    与收益相关
2016 年商贸流通资金                                     30,000.00                    与收益相关
津市毛里湖政府退养奖补资金                          1,090,000.00                     与收益相关
开放性经济发展资金-拓展货源补贴项目                     50,000.00                    与收益相关
粮油千亿产业专项资金                                3,000,000.00                     与收益相关
两型社会建设专项资金(稻谷资源循环利用技术推广)       200,000.00                    与收益相关
中小企业国际市场开拓资金                                14,000.00                    与收益相关
农产品外贸转型升级扶持项目资金                         100,000.00                    与收益相关
省级企业技术中心奖励资金                               250,000.00                    与收益相关
电子商务资金                                           400,000.00                    与收益相关
技术改造奖励                                            61,000.00                    与收益相关
                       合计                         8,312,471.85 12,619,155.40           /

 其他说明:
 √适用 □不适用


                                                 80 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



    [注]:根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 号-政府补助>的通知》(财会[2017]15
号)规定,公司本期将储备粮油保管费补贴和财政贴息补贴分别列报于“其他收益”项目和冲减
“财务费用-利息支出”,上年同期列报于“营业外收入”项目。


70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                     单位:元      币种:人民币
                                                                         计入当期非经常性损
           项目                 本期发生额              上期发生额
                                                                               益的金额
非流动资产处置损失合计                13,625.22           127,432.65                 13,625.22
其中:固定资产处置损失                13,625.22            69,965.05                 13,625.22
       无形资产处置损失                                    57,467.60
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                            300,000.00              2,000.00                300,000.00
罚款支出                               8,699.00            12,900.75                  8,699.00
其他                                  45,522.35            92,912.64                 45,522.35
           合计                     367,846.57            235,246.04                367,846.57


71、 所得税费用
(1) 所得税费用表:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元    币种:人民币
               项目                        本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                                      2,284,276.54                    2,667,321.82
递延所得税费用                                          101,086.55                   -286,188.23
               合计                                 2,385,363.09                    2,381,133.59


(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元     币种:人民币
                               项目                                             本期发生额
利润总额                                                                            9,653,472.15
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                     2,413,368.04
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                      280,147.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                     -1,797,699.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                        1,489,547.37
所得税费用                                                                          2,385,363.09

                                             81 / 109
                        金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



其他说明:
□适用 √不适用


72、 其他综合收益
□适用 √不适用


73、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                       上期发生额
银行存款利息收入                                1,005,342.18                     1,327,480.07
政府补助                                            7,491,193.00               10,852,698.44
其他收入等                                          7,633,285.96               10,742,553.43
             合计                               16,129,821.14                  22,922,731.94


(2).支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 种:人民币
             项目                         本期发生额                     上期发生额
手续费                                            246,459.83                     268,757.25
付现的管理费用                                  13,606,468.25                  12,031,895.24
付现的销售费用                                  56,556,321.71                  58,474,729.07
其他                                                4,090,656.26                6,402,476.42
             合计                               74,499,906.05                  77,177,857.98


(3).收到的其他与投资活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                      上期发生额
与资产相关的政府补助                            1,550,000.00                    1,460,000.00
             合计                                   1,550,000.00                1,460,000.00


(4).支付的其他与投资活动有关的现金:
□适用 √不适用


(5).收到的其他与筹资活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额                       上期发生额
收回票据保证金                                  35,000,000.00                  50,000,000.00
                                         82 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


票据贴现                                           120,000,000.00
               合计                                155,000,000.00                   50,000,000.00


(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                           本期发生额                       上期发生额
应付票据到期兑付                                 120,000,000.00                   100,000,000.00
票据保证金                                             51,000,000.00
票据贴现利息支出                                        5,287,166.67
              合计                                 176,287,166.67                  100,000,000.00


74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
                      补充资料                               本期金额              上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       7,268,109.06      10,274,442.69
加:资产减值准备                                             1,453,675.13          1,401,721.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              16,736,662.21      16,380,442.42
无形资产摊销                                                 2,606,148.80          2,474,709.22
长期待摊费用摊销                                                24,560.04            24,560.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
                                                                13,499.26           -172,585.16
益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                       4,033,277.16          1,165,000.00
财务费用(收益以“-”号填列)                              18,739,516.25          8,719,584.49
投资损失(收益以“-”号填列)                                -101,608.79           -859,297.54
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                       101,086.55           -286,188.23
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                            21,664,307.79      90,256,159.91
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 -51,320,677.84    -131,027,769.96
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                 -26,280,569.25     -19,207,809.25
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  -5,062,013.63     -20,857,030.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:

                                            83 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



现金的期末余额                                             117,914,073.67      82,235,292.40
减:现金的期初余额                                         183,701,275.21     174,104,217.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -65,787,201.54     -91,868,925.56


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额:
□适用 √不适用


(3) 本期收到的处置子公司的现金净额:
□适用 √不适用


(4) 现金和现金等价物的构成:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
                 项目                             期末余额                     期初余额
一、现金                                               117,914,073.67              183,701,275.21
其中:库存现金                                            144,041.05                  296,536.42
  可随时用于支付的银行存款                             117,770,032.62              183,404,738.79
  可随时用于支付的其他货币资金
  可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                           117,914,073.67              183,701,275.21
其中:母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明:
√适用 □不适用
    期末其他货币资金余额 56,173,726.90 元系公司银行承兑汇票保证金、贷款保证金、信用证
保证金及期货保证金,因其使用受到限制,未作为现金及现金等价物。


75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用


76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元     币种:人民币
             项目                          期末账面价值                       受限原因
                                            84 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



               货币资金                                  56,173,726.90            保证金
                 存货                                129,143,280.85              静态储备
               固定资产                                  95,288,140.29                抵押
               无形资产                                  11,872,044.82                抵押
                 合计                                292,477,192.86                    /


77、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                              单位:元
            项目                   期末外币余额             折算汇率          期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元                              185,480.10                 6.807                   1,262,652.94
       人民币
应收账款
其中:美元                              604,256.01                 6.846                   4,137,020.74
       人民币


(2).境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用


78、 套期
□适用 √不适用


79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元        币种:人民币
                 种类                      金额               列报项目         计入当期损益的金额
科技计划项目补助                            60,000.00        营业外收入                        60,000.00
中小企业发展专项(企业发展扶持资金)       762,875.00        营业外收入                       762,875.00
财源建设资金                               100,000.00        营业外收入                       100,000.00
失业保险补贴                                26,900.00        营业外收入                        26,900.00
粮油深加工及物流产业发展专项资金           200,000.00        营业外收入                       200,000.00
16 年度战略性新兴产业引导资金              100,000.00        营业外收入                       100,000.00
农村劳动力转移专项经费                      10,000.00        营业外收入                        10,000.00
2016 年创新能力建设资金第二批(科技
                                            50,000.00        营业外收入                        50,000.00
创新研发平台)
常德经开区燃煤锅炉改烧补助资金             268,000.00        营业外收入                       268,000.00
2016 年商贸流通资金                         30,000.00        营业外收入                        30,000.00

                                              85 / 109
                             金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


津市毛里湖政府退养奖补资金               1,090,000.00       营业外收入      1,090,000.00
开放性经济发展资金-拓展货源补贴项目         50,000.00       营业外收入         50,000.00
粮油千亿产业专项资金                     3,000,000.00       营业外收入      3,000,000.00
两型社会建设专项资金(稻谷资源循环
                                           200,000.00       营业外收入        200,000.00
利用技术推广)
中小企业国际市场开拓资金                    14,000.00       营业外收入         14,000.00
农产品外贸转型升级扶持项目资金             100,000.00       营业外收入        100,000.00
省级企业技术中心奖励资金                   250,000.00       营业外收入        250,000.00
电子商务资金                               400,000.00       营业外收入        400,000.00
技术改造奖励                                61,000.00       营业外收入         61,000.00
节能循环经济和资源节约项目               1,300,000.00        递延收益          23,214.28
农产品外贸转型升级扶持项目资金             250,000.00        递延收益           2,976.19
储备粮油保管费补贴                       2,858,393.00        其他收益       2,858,393.00
财政贴息补贴                             8,721,187.01        财务费用       8,721,187.01
递延收益摊销                                                营业外收入      1,513,506.38
               合    计               19,902,355.01                       19,892,051.86


2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用


80、 其他
□适用 √不适用


八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用


2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用


3、 反向购买
□适用 √不适用




                                              86 / 109
                                                   金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形:
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形:
□适用√不适用

一揽子交易:
□适用 √不适用

非一揽子交易:
□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用 □不适用
合并范围增加:                                                                                                          单位:元
            公司名称              股权取得方式      股权取得时点      注册资本                      出资比例          报告期末实际出资额
湖北乐米乐家庭营销股份有限公司     新设子公司       2017 年 2 月 14 日         10,000,000.00    直接 10%,间接 90%          4,000,000.00
合并范围减少:
            公司名称                  减少原因                  注销时间                                    备   注
                                                                                     长沙县食品药品工商质量监督管理局于 2017 年 8 月 1
    金健粮油(长沙)有限公司            注销             2017 年 5 月公示注销        日出具《准予注销登记通知书》((长沙县)登记内注
                                                                                     核字[2017]第 8440 号),准予注销登记。

6、 其他
□适用 √不适用
                                                                    87 / 109
                                                       金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



                 九、在其他主体中的权益
                 1、 在子公司中的权益
                 (1).企业集团的构成:
                 √适用 □不适用
                                                                                                                   持股比例(%)                 取得
                 子公司名称                        主要经营地              注册地               业务性质
                                                                                                                   直接    间接                方式
     金健粮食有限公司                              湖南省常德市         湖南省常德市              制造业          100.00                      设立
     金健面制品有限公司                            湖南省常德市         湖南省常德市              制造业          100.00                      设立
     金健植物油有限公司                            湖南省常德市         湖南省常德市              制造业          100.00                      设立
     湖南金健乳业股份有限公司                      湖南省常德市         湖南省常德市              制造业          86.67                       设立
     湖南金健药业有限责任公司                      湖南省常德市         湖南省常德市              制造业          100.00                      设立
     湖南金健进出口有限责任公司                    湖南省常德市         湖南省常德市              进出口          100.00                      设立
     湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                湖南省长沙市         湖南省长沙市              商业            90.00          10.00        设立
     湖南金健米业营销有限公司                      湖南省常德市         湖南省常德市              商业            100.00                      设立
     常德金健园林建设有限公司                      湖南省常德市         湖南省常德市            园林绿化          100.00                      设立
     金健农产品(湖南)有限公司                    湖南省长沙市         湖南省长沙市              商业            100.00                      设立
     金健农产品(营口)有限公司                    辽宁省营口市         辽宁省营口市              商业            100.00                      设立
     湖南金健粮油食品检测有限公司                  湖南省常德市         湖南省常德市            食品检测业        100.00                      设立
     湖南新中意食品有限公司                        湖南省津市市         湖南省津市市              食品业          100.00                      设立
     湖南金健商业管理有限公司                      湖南省长沙市         湖南省长沙市              商业            100.00                      设立
     金健米业(重庆)有限公司                          重庆市           重庆市涪陵区              制造业          51.00                       设立
     金健植物油(长沙)有限公司                    湖南省长沙市         湖南省长沙市              制造业                        100.00        设立
     金健粮食(益阳)有限公司                      湖南省益阳市         湖南省益阳市              制造业                        100.00        设立
                                                                                                                                            非同一控制
     黑龙江金健天正粮食有限公司                黑龙江省尚志市          黑龙江省尚志市             制造业                         66.00
                                                                                                                                            下企业合并
     广州金健米业销售有限公司                      广东省佛山市         广东省佛山市               商业                         100.00        设立
     湖北乐米乐家庭营销股份有限公司                湖北省武汉市         湖北省武汉市               商业            10.00         90.00        设立


                 (2).重要的非全资子公司:
                 √适用 □不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                       少数股东持 本期归属于少数股                              本期向少数股东宣 期末少数股东权
                   子公司名称
                                         股比例        东的损益                                   告分派的股利        益余额
           湖南金健乳业股份有限公司      13.33%           701,018.55                                               13,459,027.02
           黑龙江金健天正粮食有限公司    34.00%          -301,858.62                                               21,488,962.22
           金健米业(重庆)有限公司      49.00%          -118,701.76                                                7,505,464.32
                 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
                 □适用 √不适用
                 其他说明:
                 □适用 √不适用

                 (3).重要非全资子公司的主要财务信息:
                 √适用 □不适用
                                                                                                               单位:元         币种:人民币
                                        期末余额                                                                  期初余额
子公司名
  称                   非流动资              流动负
           流动资产             资产合计               非流动负债   负债合计      流动资产      非流动资产    资产合计     流动负债    非流动负债 负债合计
                         产                    债
湖南金健
           26,129,74   99,832,   125,962,4   19,233,    5,785,952   25,019,701.   31,406,888.   91,566,205.   122,973,0    21,270,65   6,017,381   27,288,03
乳业股份
                9.98    653.81       03.79    748.40          .75           15            94            90        94.84         0.04         .27        1.31
有限公司
黑龙江金   39,545,41   60,517,   100,062,5   36,859,                36,859,670.   74,774,796.   61,018,956.   135,793,7    71,703,10               71,703,10
健天正粮        1.87    088.52       00.39    670.32                        32            66            64        53.30         3.77                    3.77

                                                                            88 / 109
                                                          金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


食有限公

金健米业
           9,412,968   12,655,   22,068,25     6,750,9                6,750,976.0   11,093,587.     10,261,031.   21,354,61    5,795,095             5,795,095
(重庆)
                 .82    281.30        0.12       76.00                          0           14              21         8.35          .73                   .73
有限公司




                                                   本期发生额                                                                 上期发生额
    子公司名称                                                综合收益总      经营活动现                                             综合收益总     经营活动现
                         营业收入             净利润                                               营业收入           净利润
                                                                  额            金流量                                                   额           金流量
 湖南金健乳业股
                        51,307,383.56    5,257,639.11        5,257,639.11    11,750,395.91        53,552,476.12    5,806,416.70      5,806,416.70   6,947,992.51
 份有限公司
 黑龙江金健天正
                       102,795,672.60        -887,819.46      -887,819.46     1,771,064.34
 粮食有限公司
 金健米业(重庆)
                                             -242,248.50      -242,248.50       -170,392.01
 有限公司


                 (4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
                 □适用 √不适用

                 (5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
                 □适用 √不适用
                 其他说明:
                 □适用 √不适用

                 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
                 □适用 √不适用

                 3、 在合营企业或联营企业中的权益
                 √适用 □不适用
                 (1).重要的合营企业或联营企业:
                 √适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元        币种:人民币
                                                                                                     持股比例(%)                   对合营企业
             合营企业或
                                                                                                                                   或联营企业
             联营企业名          主要经营地                注册地          业务性质
                                                                                                  直接              间接           投资的会计
                 称
                                                                                                                                   处理方法
            湖南华悦酒           湖南省长沙              湖南省长沙
                                                                           酒店经营               25.00                            权益法核算
            店有限公司               市                      市

                 (2).重要合营企业的主要财务信息:
                 □适用 √不适用

                 (3).重要联营企业的主要财务信息:
                 √适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                  期末余额/本期发生额                      期初余额/上期发生额
                                 项目
                                                                湖南华悦酒店                           湖南华悦酒店有限

                                                                              89 / 109
                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


                                 有限公司公司                      公司公司
流动资产                         40,139,706.03                     40,885,400.45
非流动资产                       57,464,638.67                     59,911,936.74
资产合计                         97,604,344.70                    100,797,337.19
流动负债                          8,753,413.31                     12,120,569.34
非流动负债
负债合计                          8,753,413.31                     12,120,569.34
少数股东权益
归属于母公司股东权益             88,850,931.39                     88,676,767.85
按持股比例计算的净资产份额       22,212,732.85                     22,169,191.97
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值     22,212,732.85                     22,169,191.97
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入                         18,000,805.51                     18,699,815.91
净利润                              110,532.97                       -369,743.82
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                        110,532.97                          -369,743.82
本年度收到的来自联营企业的股利

   (4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息:
   √适用 □不适用
                                                                    单位:元    币种:人民币
                                                         期末余额/本期    期初余额/上期发
                                                             发生额             生额
     联营企业:
     金健米业(泰国)有限公司、中南粮油食品科学研
     究院有限公司
     投资账面价值合计                                      4,720,224.79          4,911,020.68
     下列各项按持股比例计算的合计数
     --净利润                                               -190,795.89               -96,889.39
     --其他综合收益
     --综合收益总额                                         -190,795.89               -96,889.39

   (5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
   □适用 √不适用

   (6).合营企业或联营企业发生的超额亏损:
   □适用 √不适用

   (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺:
   □适用 √不适用

                                            90 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债:
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,
并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:
    (一) 信用风险
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了
以下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
    由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至 2017 年 6 月 30 日,本公
司应收账款的 26.28%源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
    (1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分
析如下:                                                    单位:元币种:人民币
                                                     期末数
 项   目                                           已逾期未减值
                  未逾期未减值                                                   合 计
                                    1 年以内           1-2 年      2 年以上
  应收票据        2,897,528.34                                                2,897,528.34
    小 计         2,897,528.34                                                2,897,528.34
      (续上表)
                                                     期初数
 项   目                                           已逾期未减值
                  未逾期未减值                                                   合 计
                                    1 年以内           1-2 年      2 年以上
应收票据            6,304,614.73                                              6,304,614.73
 小   计            6,304,614.73                                              6,304,614.73
      (2)单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

                                               91 / 109
                                     金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


              (二) 流动风险
              流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
          的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债
          务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
              为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融
          资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
          商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
              (三) 市场风险
              市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
          场风险主要包括利率风险和外汇风险。
              1. 利率风险
              利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
          公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以基准利率计息的借款有关。
              截至2017年6月30日,本公司以基本利率计息的银行借款人民币65,474万元(2016年12月31日:
          人民币63,101.54万元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的
          利润总额和股东权益产生重大的影响。
              2. 外汇风险
              外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
          公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如
          果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可
          接受的水平。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变
          动市场风险不重大。
              本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
          货币性项目说明。

          十一、 公允价值的披露
          1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
          √适用 □不适用
                                                                         单位: 元   币种:人民币
                                                            期末公允价值
               项目                  第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                        合计
                                         值计量         值计量         值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当期
                                       3,503,550.00                                  3,503,550.00
损益的金融资产
1.交易性金融资产                       3,503,550.00                                  3,503,550.00
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产                      3,503,550.00                                  3,503,550.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
(二)可供出售金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)其他
(三)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
                                                      92 / 109
                                     金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额           3,503,550.00                                        3,503,550.00
(五)交易性金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
(六)指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产

          2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
          √适用 □不适用
          在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

          3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
          □适用 √不适用

          4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
          □适用 √不适用

          5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
              性分析
          □适用 √不适用

          6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
             策
          □适用 √不适用

          7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
          □适用 √不适用

          8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
          □适用 √不适用

          9、 其他
          □适用 √不适用

          十二、 关联方及关联交易
          1、 本企业的母公司情况
          √适用 □不适用
                                                                              单位:万元   币种:人民币

                                                      93 / 109
                              金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文



                                                                  母公司对本企
                                                                                 母公司对本企业
   母公司名称        注册地       业务性质        注册资本        业的持股比例
                                                                                 的表决权比例(%)
                                                                      (%)
湖南金霞粮食产业     湖南省长
                                   农产品加工      5,000.00        22.34           22.34
有限公司               沙市
    本企业最终控制方是长沙市人民政府国有资产监督管理委员会。
    其他说明:
         本公司于 2017 年 4 月 7 日收到控股股东湖南金霞粮食产业有限公司的控股股东湖南粮食集团
    《关于完成股东变更工商登记的通知》,根据《湖南长沙市人民政府办公厅关于进一步做好政资
    分开政企分开工作的通知》(长政办函[2017]10 号)的文件要求,长沙市粮食局将其持有的湖
    南粮食集团 53%的股权直接移交给长沙市人民政府国有资产监督管理委员会,故长沙市人民政府
    国有资产监督管理委员会间接持有金健米业股份合计为 143,350,051 股,占金健米业总股本的
    22.34%,为公司实际控制人。

    2、 本企业的子公司情况
    本企业子公司的情况详见附注。
    √适用 □不适用

    3、 本企业合营和联营企业情况
    本企业重要的合营或联营企业详见附注。
    √适用 □不适用

    本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
    情况如下:
    √适用 □不适用
             合营或联营企业名称                           与本企业关系
          金健米业(泰国)有限公司                          联营企业
    其他说明:
    □适用 √不适用

    4、 其他关联方情况
    √适用 □不适用
               其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
    湖南粮食集团有限责任公司                              关联人(与公司同一董事长)
    湖南粮食中心批发市场                                            其他
    湖南金霞放心粮油连锁有限公司                                    其他
    湖南裕湘食品有限公司                                            其他
    湖南金山粮油食品有限公司                                        其他
    湖南金牛粮油实业有限公司                                        其他
    湖南金健速冻食品有限公司                                        其他
    湖南金恒房地产有限公司                                          其他
    长沙帅牌油脂有限公司                                            其他
    湖南金霞物流有限公司                                            其他
    湖南湘粮食品科技有限公司                                        其他
    湘阴县长城粮油购销有限公司                                      其他
    湖南银光粮油股份有限公司                                        其他
    湖南金健高科技食品有限责任公司                                  其他
    湖南金霞(浏阳)油茶科技有限公司                                其他

                                               94 / 109
                                 金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


         湖南长沙金霞港口有限公司                                       其他
         益阳大通湖粮食购销有限公司                                     其他
         湖南金霞粮食产业有限公司物业分公司                             其他

         5、 关联交易情况
         (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
         采购商品/接受劳务情况表:
         √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                   关联方                 关联交易内容             本期发生额      上期发生额
     金健米业(泰国)有限公司                   购买商品               1,239,994.18 6,417,651.19
     湖南金霞粮食产业有限公司                 接受劳务                                66,044.91
     湖南金山粮油食品有限公司               购买原材料               1,160,927.42    526,095.58
     长沙帅牌油脂有限公司             购买原材料/接受劳务            2,960,049.55      5,356.03
     湖南金霞(浏阳)油茶科技有限公司         购买商品               1,032,326.75    285,780.00
     湖南裕湘食品有限公司                   购买原材料               2,369,284.25 2,001,070.97
     湖南金健高科技食品有限责任公司           购买商品               4,493,191.59 4,733,159.41
     湖南银光粮油股份有限公司                 购买商品                               155,868.14
     湖南长沙金霞港口有限公司                 接受劳务                  66,710.19    225,177.57
     湖南粮食集团有限责任公司               购买原材料                  24,125.74
     湖南金霞放心粮油连锁有限公司             购买商品                 338,462.67
     湖南金健速冻食品有限公司                 购买商品                   1,611.09

         出售商品/提供劳务情况表:
         √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   关联方                    关联交易内容            本期发生额      上期发生额
     湖南金霞放心粮油连锁有限公司              销售商品              6,207,962.87      1,597,975.17
     湖南金山粮油食品有限公司                  销售大米              1,024,188.50          4,633.63
     湖南金健高科技食品有限责任公司            销售大米             11,813,434.32      5,227,166.47
     湖南粮食集团有限责任公司                  销售玉米             73,274,336.28
     湖南金健速冻食品有限公司                  销售商品                  19,157.52
     湖南金霞(浏阳)油茶科技有限公司    提供卖场陈列推广服务            51,978.30
     长沙帅牌油脂有限公司                      销售油脂              4,934,552.21

         购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:
         □适用 √不适用

         (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
         本公司受托管理/承包情况表:
         √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                       托管收益/承 本期确认的托
                     受托方/承包方名 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
  委托方/出包方名称                                                  包收益定价依 管收益/承包
                            称         产类型      起始日    终止日
                                                                           据           收益
湖南湘粮食品科技有限 金健米业股份有
                                       股权托管 2016.3.31                固定收费      23,584.90
公司                 限公司
                                                  95 / 109
                                   金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


湖南粮食集团有限责任 金健米业股份有
                                            股权托管 2016.3.31                   固定收费      23,584.90
公司                    限公司
湖南金霞粮食产业有限 金健米业股份有
                                            股权托管 2016.3.31                   固定收费      23,584.90
公司                    限公司
          关联托管/承包情况说明:
          √适用 □不适用
               注:2015 年 12 月 25 日和 2016 年 3 月 31 日,公司分别召开的第六届董事会第四十一次会议
          和 2016 年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司受托管理控股股东及关联方部分股权资产
          暨关联交易的议案》,同意公司受托管理湖南粮食集团所持有的湖南裕湘食品有限公司 100%股权、
          湖南银光粮油股份有限公司 51%股权,湖南金霞粮食产业有限公司所持有的长沙新帅牌油脂有限
          责任公司 100%股权、湖南金霞(浏阳)油茶科技有限公司 100%股权,以及湖南湘粮食品科技有限
          公司所持有的湖南裕湘食品宁乡有限公司 82%股权、湖南金健米制食品有限公司 82%股权。托管费
          用为每个标的 5 万元/年,合计 30 万元/年。

         本公司委托管理/出包情况表:
         □适用 √不适用
         关联管理/出包情况说明:
         □适用 √不适用

         (3). 关联租赁情况
         本公司作为出租方:
         √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                   承租方名称            租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
         湖南金健高科技食品有限责任公司    房屋建筑物
         说明:公司出租厂房和仓库给湖南金健高科技食品有限责任公司使用,年租金 37 万元(含税)于
         年末结算收取。

         本公司作为承租方:
         √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                      出租方名称             租赁资产种类        本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
         湖南金霞粮食产业有限公司物业分公司    门面房屋              96,137.36
         关联租赁情况说明:
         √适用 □不适用
             本公司全资子公司湖南金健商业管理有限公司租赁湖南金霞粮食产业有限公司物业分公司位
         于长沙市芙蓉中路一段 88 号天健芙蓉盛世花园二期 C、D、H 栋 112、113、114 的门面房屋经营“奶
         魔方”旗舰店。

         (4). 关联担保情况
         本公司作为担保方:
         □适用 √不适用
         本公司作为被担保方:
         □适用 √不适用
         关联担保情况说明:
         □适用 √不适用

         (5). 关联方资金拆借
         □适用 √不适用
                                                    96 / 109
                                   金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




       (6). 关联方资产转让、债务重组情况
       □适用 √不适用

       (7). 关键管理人员报酬
       √适用 □不适用
                                                                             单位:万元 币种:人民币
                     项目                               本期发生额                     上期发生额
               关键管理人员报酬                           85.12                          54.91

       (8). 其他关联交易
       √适用 □不适用
           ①关联方商标使用                                                     单位:元币种:人民币

               使用方名称                      使用商标名称              本期确认的 上年同期确认的商标
                                                                         商标使用费       使用费
       湖南粮食集团有限责任 “金健”商标涉及第 3564256 号第
       公司                   29 类(茶籽油)的商标专有权
           说明:年商标使用费 40 万元(含税)于年末结算收取。

             ②使用关联方商标                                                  单位:元币种:人民币
         使用方名称                      使用商标名称                    本期确认的 上年同期确认的商标
                                                                         商标使用费        使用费
                         “金霞”商标涉及第 7976140 号第 30 类(米、面
                         条)、第 5913396 号第 30 类(米、面粉制品)、
       金健米业股份      第 7998911 号第 30 类(米、面条)、第 3389911
       有限公司          号第 30 类(米、食用面粉、谷类制品、西米)、
                         第 5381530 号第 29 类(食用油脂)、第 5913397
                         号第 29 类(食用油脂)的商标专有权
             说明:年商标使用费 10 万元(含税)于年末结算支付。

       6、 关联方应收应付款项
       (1). 应收项目
       √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                         期末余额                        期初余额
 项目名称                关联方
                                                   账面余额    坏账准备           账面余额     坏账准备
              湖南金霞放心粮油连锁有限公司       1,291,085.94     25,821.72       958,284.85     19,165.70
              湖南金恒房地产有限公司                                                13,384.00     1,338.40
 应收账款
              湖南粮食集团有限责任公司           1,000,000.00     20,000.00       238,237.50      4,764.75
              湖南金健速冻食品有限公司                                              15,400.00       308.00
  小    计                                       2,291,085.94     45,821.72     1,225,306.35     25,576.85
              湖南湘粮食品科技有限公司                                              75,000.00     1,500.00
              湖南粮食集团有限责任公司             238,237.50        4,764.75     475,000.00      9,500.00
其他应收款
              湖南金霞粮食产业有限公司                                              78,040.00     1,804.00
              湖南金健高科技食品有限责任公司       148,043.88        2,960.88
  小    计                                         386,281.38        7,725.63     628,040.00    12,804.00



                                                      97 / 109
                            金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
    项目名称                  关联方                     期末账面余额          期初账面余额
                   湖南金山粮油食品有限公司                  1,311,848.00              63,742.48
                   湖南金健高科技食品有限责任公司            2,909,038.55          3,910,092.57
    应付账款
                   湖南金霞粮食产业有限公司                                            26,665.45
                   湖南金霞放心粮油连锁有限公司                271,500.00
     小 计                                                   4,492,386.55          4,000,500.50
     预收款项      湖南金霞放心粮油连锁有限公司                                         9,027.66
     小 计                                                                              9,027.66
   其他应付款      湖南金霞放心粮油连锁有限公司                    721.44
       小 计                                                       721.44

7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额:
    (1)2016 年 6 月 1 日,本公司与湖南粮食集团有限责任公司、国家粮食局科学研究院、中南
林业科技大学、湖南省林业科学院、长沙市粮油质量监测站签署《投资合作协议》,协议约定:
投资人共同出资设立中南粮油食品科学研究院有限公司,注册资本为人民币 5,000.00 万元,其中
湖南粮食集团有限责任公司以现金出资 2,600 万元,占出资比例的 52%,本公司以现金出资 900.00
万元,占出资比例的 18%。该项交易已经本公司第七届董事会第五次会议审议通过。


                                              98 / 109
                          金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


     根据《中南粮油食品科学研究院有限公司章程》的规定,所有股东出资认缴时间为 2018 年
12 月 31 日。公司 2016 年以现金出资 450 万元,余下 450 万元于 2018 年 12 月 31 日前缴足。
     (2)本公司之全资子公司湖南金健进出口有限责任公司在中国银行股份有限公司常德分行开
具信用证。截至 2017 年 6 月 30 日,未结清国际信用证美元 219,566.20 元。

2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项:
√适用 □不适用
    本公司之子公司湖南乐米乐家庭营销股份有限公司(以下简称乐米乐公司)与新一佳超市有
限公司(以下简称新一佳超市)及其控股子公司湖南省新一佳商业投资有限公司签订《商品采购
合同》,约定由乐米乐公司向位于长沙市内的新一佳超市门店及湖南区物流配送中心供应米面油
等商品。2016 年新一佳超市资金链出现问题,未能及时清偿乐米乐公司货款 12,194,731.92 元。
乐米乐公司于 2016 年 9 月 2 日向长沙市开福区人民法院提起民事诉讼。2017 年 2 月 23 日,长沙
市开福区人民法院民事判决书((2016)湘 0105 民初 4709 号)判决新一佳超市支付本公司货款
并冻结新一佳超市的部分资产。
    本公司之子公司湖南金健米业营销有限公司(以下简称金健营销公司)与新一佳超市签订《商
品采购合同》,约定由金健营销公司向新一佳超市的深圳配送中心供应米面油等商品。2016 年新
一佳超市资金链出现问题,未能及时清偿金健营销公司货款 1,487,517.41 元。金健营销公司已向
深圳市龙岗区人民法院提起诉讼。2016 年 12 月 8 日,深圳市龙岗区人民法院民事判决书((2016)
粤 0307 民初 13919 号)判决新一佳超市支付本公司货款。
    虽然本公司对新一佳超市的诉讼均胜诉,并采取了财产保全措施,但考虑到执行过程中可能
出现的不确定性,本着谨慎性原则,本公司按应收货款的 30%计提坏账准备 4,104,674.80 元。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用

2、 利润分配情况
□适用 √不适用

3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用

                                           99 / 109
                                              金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




               (2). 未来适用法
               □适用 √不适用

               2、 债务重组
               □适用 √不适用

               3、 资产置换
               (1). 非货币性资产交换
               □适用 √不适用

               (2). 其他资产置换
               □适用 √不适用

               4、 年金计划
               □适用 √不适用

               5、 终止经营
               √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                               所得税费                   归属于母公司所有
               项目              收入           成本费用         利润总额                       净利润
                                                                                   用                     者的终止经营利润
       金健粮油(长
                    11,411,689.77 11,611,550.83 -210,733.63                                  -210,733.63          -210,733.63
       沙)有限公司

               6、 分部信息
               (1).    报告分部的确定依据与会计政策:
               √适用 □不适用
                   公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以行业分部为基
               础确定报告分部。分别对粮油业务、药品业务及乳品业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同
               使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

               (2).    报告分部的财务信息
               √适用 □不适用
                                                                                              单位:元 币种:人民币
   项目               粮油业务       药品业务         乳品业务        休闲食品行业       其他       分部间抵销     合计
主营业务收入     1,836,953,759.16    60,046,948.12    49,690,235.60   17,478,219.48    1,485,316.61     659,867,423.73   1,305,787,055.24
主营业务成本     1,754,582,069.61    38,081,745.08    34,855,657.60   14,032,383.93    1,554,383.84     659,867,423.73   1,183,238,816.33
  资产总额       2,745,533,871.84   241,145,172.70   125,962,403.79   81,274,065.35   32,967,679.27   1,408,528,953.36   1,818,354,239.59
  负债总额       1,715,493,517.89   321,358,769.21    25,019,701.15    5,112,937.45   11,748,839.73   1,053,568,403.03   1,025,165,362.40


               (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因:
               □适用 √不适用

               (4). 其他说明:
               □适用 √不适用
                                                                 100 / 109
                                     金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




         7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
         □适用 √不适用

         8、 其他
         □适用 √不适用

         十七、 母公司财务报表主要项目注释
         1、 应收账款
         (1). 应收账款分类披露:
         √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                      期初余额
                           账面余额          坏账准备                        账面余额      坏账准备
       种类                                        计提            账面                        计提 账面
                                    比例                                          比例
                         金额                金额  比例            价值      金额        金额 比例 价值
                                    (%)                                            (%)
                                                     (%)                                         (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计 提 坏 账 准 备 的 应 收 1,000,000.00 100.00 20,000.00 2.00 980,000.00
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
       合计         1,000,000.00      /    20,000.00    /    980,000.00              /            /

         期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
         □适用√不适用

         组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
         √适用 □不适用
                                                                                     单位:元   币种:人民币
                                                                          期末余额
                    账龄
                                             应收账款                     坏账准备              计提比例
         1 年以内
         其中:1 年以内分项
         1 年以内小计                         1,000,000.00                    20,000.00           2.00
         1至2年
         2至3年
         3 年以上
         3至4年
         4至5年
         5 年以上
                   合计                       1,000,000.00                    20,000.00           2.00

         组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
                                                       101 / 109
                                                金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


               □适用 √不适用

               组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
               □适用 √不适用


               (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
               本期计提坏账准备金额 20,000.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
               其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
               □适用 √不适用

               (3). 本期实际核销的应收账款情况
               □适用 √不适用

               (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
               √适用 □不适用
                                                                                          单位:元         币种:人民币
                                                                                占应收账款账面余
                             单位名称                           账面余额                                       坏账准备
                                                                                  额的比例(%)
                   湖南粮食集团有限责任公司                  1,000,000.00             100.00                   20,000.00
                                  合计                       1,000,000.00             100.00                   20,000.00


               (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
               □适用 √不适用

               (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
               □适用 √不适用
               其他说明:
               □适用 √不适用

               2、 其他应收款
               (1). 其他应收款分类披露:
               √适用 □不适用
                                                                                             单位:元      币种:人民币
                                                期末余额                                             期初余额
                            账面余额              坏账准备                         账面余额            坏账准备
        类别                                                 计提       账面                                      计提      账面
                                         比例                                                 比例
                           金额                  金额        比例       价值      金额                  金额      比例      价值
                                         (%)                                                  (%)
                                                             (%)                                                  (%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收 28,419,859.73 3.54 28,419,859.73 100.00                   28,419,859.73 4.52 28,419,859.73 100.00

按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 774,763,304.09 96.42 76,634,054.52 9.89 698,129,249.57 600,193,591.83 95.42 76,510,363.56 12.75 523,683,228.27

单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应     353,901.27 0.04     353,901.27 100.00                    353,901.27 0.06    353,901.27 100.00
收款
        合计         803,537,065.09 / 105,407,815.52      /    698,129,249.57 628,967,352.83 / 105,284,124.56     /    523,683,228.27
                                                                    102 / 109
                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文




期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额
  其他应收款(按单位)
                               其他应收款         坏账准备    计提比例      计提理由
常德市路桥建设开发公司       27,348,129.89     27,348,129.89    100.00    预计无法收回
朱元发                        1,071,729.84      1,071,729.84    100.00    预计无法收回
          合计               28,419,859.73     28,419,859.73       /            /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                   单位:元        币种:人民币
                                                             期末余额
                 账龄
                                       其他应收款            坏账准备             计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                           6,815,948.00             136,318.96             2.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上                                  17,871.79              17,871.79         100.00
              合计                     6,833,819.79             154,190.75          2.26

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                       期末数
  组合名称
                              账面余额                  坏账准备             计提比例(%)
合并范围内关联往来组合     767,929,484.30             76,479,863.77              9.96
          小 计            767,929,484.30             76,479,863.77             9.96


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 123,690.96 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况:
□适用 √不适用


                                          103 / 109
                                         金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


               (4). 其他应收款按款项性质分类情况:
               √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                         款项性质                      期末账面余额                      期初账面余额
               应收暂付款                                    796,620,265.46                    627,246,351.20
               工程款                                          1,071,729.84                      1,071,729.84
               其他                                            5,845,069.79                        649,271.79
                           合计                              803,537,065.09                    628,967,352.83

               (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
               √适用 □不适用
                                                                                      单位:元   币种:人民币
                                                                                  占其他应收款
                                                                                                  坏账准备
               单位名称             款项的性质       期末余额          账龄       期末余额合计
                                                                                                  期末余额
                                                                                  数的比例(%)
    湖南金健药业有限责任公司        应收暂付款   287,868,450.67        1-4 年         35.83      71,851,672.89
    金健植物油有限公司              应收暂付款   270,510,961.81       1 年以内        33.67
    金健面制品有限公司              应收暂付款    70,986,221.50        1-2 年          8.83
    金健粮食有限公司                应收暂付款    51,358,501.74       1 年以内         6.39
    金健农产品(营口)有限公司      应收暂付款    33,775,676.27       1 年以内         4.20
              合计                      /        714,499,811.99           /           88.92      71,851,672.89

               (6). 涉及政府补助的应收款项:
               √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                      政府补助项目                                           预计收取的时间、
                    单位名称                              期末余额               期末账龄
                                          名称                                                   金额及依据
               湖南省财政厅             储备粮补贴   5,655,000.00                1 年以内    预计年末收取到账
                       合计                 /        5,655,000.00                    /               /
               其他说明:
                   公司根据储备粮油相关文件规定的储备粮油补贴标准、公司实际储备规模和储备时间,计算
               出本报告期应收湖南省财政厅储备粮油补贴款金额,该类补贴款按规定于年末结算到位。

               (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
               □适用 √不适用

               (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
               □适用 √不适用
               其他说明:
               □适用 √不适用

               3、 长期股权投资
               √适用 □不适用
                                                                            单位:元     币种:人民币
                                   期末余额                                     期初余额
     项目
                    账面余额       减值准备       账面价值       账面余额       减值准备       账面价值
对子公司投资     788,599,981.39 343,291,146.30 445,308,835.09 786,599,981.39 343,291,146.30 443,308,835.09
                                                          104 / 109
                                           金健米业股份有限公司 2017 年半年度报告全文


对联营、合营企
                26,453,229.02                 26,453,229.02 26,608,239.75                  26,608,239.75
业投资
      合计     815,053,210.41 343,291,146.30 471,762,064.11 813,208,221.14 343,291,146.30 469,917,074.84

             (1) 对子公司投资
             √适用 □不适用
                                                                                         单位:元     币种:人民币
                                                                                                  本期计
                                                                        本期减                               减值准备期末余
             被投资单位               期初余额         本期增加                     期末余额      提减值
                                                                          少                                       额
                                                                                                  准备
    金健粮食有限公司                90,000,000.00                                 90,000,000.00               15,534,804.52
    金健面制品有限公司              90,000,000.00                                 90,000,000.00               14,277,308.06
    金健植物油有限公司             100,000,000.00                                100,000,000.00               74,389,302.53
    湖南金健乳业股份有限公司        78,000,000.00                                 78,000,000.00               11,961,909.16
    湖南金健药业有限责任公司       202,574,947.55                                202,574,947.55              202,574,947.55
    湖南金健进出口有限责任公司      20,000,000.00                                 20,000,000.00                4,329,267.55
    湖南乐米乐家庭营销股份有限公
                                     9,000,000.00                                  9,000,000.00                9,000,000.00
    司
    湖南金健米业营销有限公司        60,000,000.00                                 60,000,000.00               10,000,000.00
    常德金健园林建设有限公司         1,865,033.84                                  1,865,033.84