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金健米业(600127)公告正文

金健米业:2017年年度报告

公告日期 2018-04-13
股票简称:金健米业 股票代码:600127
                     金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



公司代码:600127                                            公司简称:金健米业




                   金健米业股份有限公司
                     2017 年年度报告




                                    1 / 144
                           金健米业股份有限公司 2017 年年度报告




                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人谢文辉、主管会计工作负责人马先明及会计机构负责人(会计主管人员)周荣声
     明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     报告期内,公司累计未分配利润为负数,故不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。


六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性,不构成公司对投资者的
实质承诺,敬请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况



八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?



九、重大风险提示
     公司已在本年度报告中详细描述公司可能存在的相关风险及其对策,敬请查阅第四节“经营
情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中的相关内容。


十、其他
□适用 √不适用




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                                       金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



                                                             目        录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8
第五节     重要事项........................................................................................................................... 28
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 40
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 43
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 44
第九节     公司治理........................................................................................................................... 48
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 51
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 52
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 144




                                                                3 / 144
                              金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



                                      第一节           释义


一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
  常用词语释义
  金健米业、本公司、公司      指      金健米业股份有限公司
  中国证监会                  指      中国证券监督管理委员会
  上交所                      指      上海证券交易所
  长沙市国资委                指      长沙市人民政府国有资产监督管理委员
  金霞公司                    指      湖南金霞粮食产业有限公司,控股股东
  湖南粮食集团                指      湖南粮食集团有限责任公司,金霞公司的控股股东
  粮食公司                    指      金健粮食有限公司
  面制品公司                  指      金健面制品有限公司
  植物油公司                  指      金健植物油有限公司
  乳业公司                    指      湖南金健乳业股份有限公司
  药业公司                    指      湖南金健药业有限责任公司
  营销公司                    指      湖南金健米业营销有限公司
  农产品湖南公司              指      金健农产品(湖南)有限公司
  农产品营口公司              指      金健农产品(营口)有限公司
  新中意公司                  指      湖南新中意食品有限公司
  进出口公司                  指      湖南金健进出口有限责任公司
  天正公司                    指      黑龙江金健天正粮食有限公司
  重庆公司                    指      金健米业(重庆)有限公司
  商业公司                    指      湖南金健商业管理有限公司
  公司章程                    指      金健米业股份有限公司公司章程
  报告期、本年度              指      2017 年
  元、万元、亿元              指      人民币元、人民币万元、人民币亿元



                       第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                                  金健米业股份有限公司
公司的中文简称                                        金健米业
公司的外文名称                             JINJIANCEREALSINDUSTRYCO.,LTD.
公司的外文名称缩写                             JINJIANCEREALSINDUSTRY
公司的法定代表人                                        谢文辉


二、 联系人和联系方式
                           董事会秘书                                  证券事务代表
   姓名                      陈绍红                                        胡靖
            常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居委   常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居委
 联系地址 会崇德路158号                                  会崇德路158号
   电话                 0736-2588288                                    0736-2588216
   传真                 0736-2588216                                    0736-2588216
 电子信箱            dm_600127@163.com                               hj_600127@163.com
                                             4 / 144
                                      金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


         三、 基本情况简介
         公司注册地址                常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居委会崇德路158号
         公司注册地址的邮政编码                                415001
         公司办公地址                常德市常德经济技术开发区德山办事处莲池居委会崇德路158号
         公司办公地址的邮政编码                                415001
         公司网址                                        http://www.jjmy.cn
         电子信箱                                         dm_600127@163.com


         四、 信息披露及备置地点
         公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
         登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.sse.com.cn
         公司年度报告备置地点                                 公司董事会秘书处


         五、 公司股票简况
                                                  公司股票简况
             股票种类        股票上市交易所         股票简称           股票代码        变更前股票简称
               A股           上海证券交易所         金健米业           600127                -

         六、 其他相关资料
                          名称                               天健会计师事务所(特殊普通合伙)
         公司聘请的会计
                          办公地址                         杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座
         师事务所(境内)
                          签字会计师姓名                               刘钢跃、曹湘琦


         七、 近三年主要会计数据和财务指标
         (一)主要会计数据
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                           本期比上年同期
         主要会计数据               2017年               2016年                                 2015年
                                                                               增减(%)
营业收入                       2,759,606,169.58 2,217,231,931.82                     24.46 2,285,243,577.06
归属于上市公司股东的净利润        10,965,969.16    10,083,110.08                      8.76  -172,662,868.25
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润
                                  -1,452,817.69      -13,329,727.04                不适用     -125,847,575.63
经营活动产生的现金流量净额        -5,067,791.59     -143,347,013.24                不适用     -57,348,338.42
                                                                           本期末比上年同
                                   2017年末             2016年末                                   2015年末
                                                                           期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产       754,714,070.17   743,747,772.74                      1.47     733,722,479.95
总资产                         2,039,237,019.48 1,813,840,113.12                     12.43   1,504,748,988.88
         (二)主要财务指标
                                                                             本期比上年同期增减
                    主要财务指标                     2017年       2016年                             2015年
                                                                                     (%)
   基本每股收益(元/股)                             0.0171       0.0157                   8.92     -0.2690
   稀释每股收益(元/股)                             0.0171       0.0157                   8.92     -0.2690
   扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)        -0.0023      -0.0208                 不适用     -0.1961
   加权平均净资产收益率(%)                            1.46         1.36        增加0.1个百分点      -21.06
   扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)       -0.19        -1.80      增加1.61个百分点       -15.35
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                                   金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


    报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明:
    □适用 √不适用


    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
         的净资产差异情况
    □适用 √不适用
    (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
         的净资产差异情况
    □适用 √不适用
    (三) 境内外会计准则差异的说明:
    □适用 √不适用


    九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                    第一季度           第二季度              第三季度         第四季度
                                  (1-3 月份)       (4-6 月份)          (7-9 月份)    (10-12 月份)
营业收入                         596,519,636.16     716,332,884.09        685,123,921.64 761,629,727.69
归属于上市公司股东的净利润         4,194,941.13       2,792,709.76          2,059,248.41     1,919,069.86
归属于上市公司股东的扣除非
                                   5,932,165.81      -2,225,186.29         -2,105,296.96       -3,054,500.25
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额       -29,044,590.07      23,982,576.44        126,209,553.04   -126,215,331.00

    季度数据与已披露定期报告数据差异说明:
    □适用 √不适用


    十、 非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
          非经常性损益项目                 2017 年金额      附注(如适用) 2016 年金额   2015 年金额
                                                            非流动资产处置
非流动资产处置损益                         -1,364,206.76                       -8,138,533.44   -58,417,300.15
                                                            损失
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营
业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定   20,745,727.24    政府补助           27,557,178.89    11,069,089.02
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益                                                      630,000.00       630,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负                    期货的投资收
债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性   -6,115,903.21    益、公允价值变      4,350,880.00      -358,654.84
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资                    动损益
产取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入                      283,018.86                         212,264.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -101,917.08                        -800,844.56       -707,939.35
少数股东权益影响额                           -192,694.30                         874,812.89         80,349.78
所得税影响额                                 -835,237.90                      -1,272,920.82        889,162.92
                  合计                     12,418,786.85                      23,412,837.12    -46,815,292.62


    十一、 采用公允价值计量的项目
    √适用 □不适用
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                            金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


                                                                  单位:元 币种:人民币
     项目名称        期初余额        期末余额          当期变动     对当期利润的影响金额
       期 货                       3,242,096.00      3,242,096.00           -6,115,903.21
       合 计                       3,242,096.00      3,242,096.00           -6,115,903.21


十二、 其他
□适用 √不适用


                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    1、主要业务
    公司以优质粮油、新型健康食品和药品开发、生产、销售为主,主要产品有大米、面粉、面
条、植物油、牛奶、药品、糖果、果冻、休闲食品等。
    2、经营模式
    公司坚持农、工、科、贸一体化的现代农业产业化经营模式。坚持以粮油食品精深加工为产
业发展方向,采取实体经营与资本运营相结合的运作模式,以大米产品为龙头、面油产品联动,
构筑了面向全国的复合式、多渠道的营销网络平台;同时,公司着手打造电商与社区连锁自有零
售终端商业运作平台,拓展新型经营模式。
    3、行业情况说明
    (1)粮油食品行业
    报告期内,我国粮油产量呈现稳步增长态势。国家统计局数据显示:2017 年全国粮食产量
61,791 万吨,比上年增加 166 万吨,增产 0.3%,连续 5 年稳定在 6 亿吨以上;油料产量 3,732
万吨,增产 2.8%。主要得益于国家全力推进了农业供给侧结构性改革,推进提质增效,进一步调
动了农民积极性,提高了粮油生产效率。随着党中央、国务院促进粮油发展的一系列政策措施的
持续实施,未来几年,我国粮油产量和需求量仍将保持平稳增长态势。
                                                       (以上数据来源于国家统计局网站)
    (2)乳品行业
    报告期内,我国乳制品行业保持增长态势。2017 年我国乳制品产量达 2,935 万吨,累计增长
4.2%。目前,我国人均乳制品消费量偏低,与其他乳制品消费大国如印度、美国等差距巨大,即
使是饮食习惯较为相近的日本和韩国,乳制品人均消费量也是我国的两倍左右。随着国内经济的
持续发展和人民生活水平的不断提高,人们对鲜奶、乳制品的需求量将越来越大,我国乳品行业
的市场空间依旧巨大。
                                                 (以上数据来源于中商产业研究院数据库)
    (3)药品行业
    报告期内,受国内大环境和相关政策的影响,我国药品行业大输液产量及消费量继续呈下滑
态势。2017 年我国大输液产量为 120 亿袋左右,同比减少 5 亿袋;大输液消费量为 108 亿袋,同
比减少 5 亿袋,产能过剩现象依旧十分明显。同时,国内大输液生产企业数量众多,规模较小,
行业集中度偏低,目前我国大输液生产厂家有 300 家左右,产能超过 1 亿瓶的企业只有 30 家左右。
                                                       (以上数据来源于前瞻产业研究院)
    (4)农产品贸易行业
    报告期内,我国农产品贸易迎来较快增长,贸易额、进口额和出口额均创历史新高,国际国
内市场联动进一步增强,受需求拉动和进口价格优势驱动,农产品进口增幅明显大于出口,贸易
逆差持续扩大。2017 年我国农产品进出口额 2,013.9 亿美元,同比增长 9.1%,其中,出口 755.3
亿美元,增长 3.5%;进口 1,258.6 亿美元,增长 12.8%;贸易逆差 503.3 亿美元,增长 30.4%。
                                                           (以上数据来源于农业部网站)




                                           7 / 144
                             金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
     1、公司于 2016 年 12 月底与全资子公司湖南金健米业营销有限公司合资成立湖北乐米乐家
庭营销股份有限公司,该公司注册资金 1,000 万元,其中,公司出资 100 万元,湖南金健米业营
销有限公司出资 900 万元。上述注册资金已于 2017 年 9 月出资到位。
    2、2017 年 3 月,公司控股子公司金健米业(重庆)有限公司在重庆涪陵市投资建设金健米
业重庆粮油食品基地项目一期工程,计划项目总投资金额 24,017.47 万元。截止报告期末,已完
成投资 518 万元,主要完成土地平整及挡墙工程、部分建筑物的基础开挖及桩基础等土建工程。
    3、2017 年 4 月,公司全资子公司金健粮食有限公司因生产经营情况的变化,申请注销其全
资子公司金健粮油(长沙)有限公司,该公司注册资本为 800 万元。截止 2017 年 8 月,该公司注
销手续已全部办理完毕。
    4、2017 年 5 月,公司控股子公司湖南金健乳业股份有限公司对位于湖南省汉寿县聂家桥乡
的第一牧场进行改造升级,计划投资总规模 1,950 万元,包括牛舍及挤奶等设备设施。截止报告
期末,已完成投资金额 986 万元,基本完成了牛舍的升级改造。
    5、2017 年 6 月,公司全资子公司金健植物油有限公司的全资子公司金健植物油(长沙)有
限公司在长沙市公共资源交易中心通过摘牌方式以 8,836 万元的价格获得长沙市开福区金霞经济
开发区一宗土地,土地性质为工业用地,面积为 65,529.82 平方米,土地年限 50 年。


三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
      1、技术优势:公司不断健全和完善以总部技术研发部为核心、各分子公司技术研发部为支
撑、博士后科研工作站及产学研联合体为平台的科技创新体系,并与国内多家科研院所强强联合,
实现产学研一体化,不断提升粮油精深加工能力,先后承担了 20 多项国家级、省级“九五”至“十
三五”科研项目及 863 计划项目,并取得了系列重要成果。同时,公司加快了科技创新成果的产
业化转化进程,持继推进内部科技创新项目课题制,陆续开发和上市了一批战略新品。
     2、市场优势。公司构筑了面向全国的复合式、多渠道的营销网络平台,产品覆盖全国所有省
份 90%以上的大中城市市场。同时,公司积极推进米面油渠道下沉转型,由倚重 KA 渠道向乡镇、
流通、团购、特渠转型,并持续加大对电商平台、自有终端商业连锁平台的开拓力度,进一步完
善了公司市场营销体系。
     3、品牌优势。公司被誉为“中国粮食行业第一股”,在国内拥有较高的品牌知名度。报告期
内,公司荣膺国家“2017 年度农产品加工十大企业品牌”;“金健星 2 号”大米和“五月香”菜
籽油获得“第十五届中国国际粮油产品及设备技术展示交易会金奖”;“金健星 2 号”大米获得
“首届袁隆平农业博览奖”;“金健青稞挂面”荣获“第十七届中国方便食品大会创新大奖”。
且自 2013 年湖南粮食集团成为公司控股方以来,将公司打造成其唯一的市场化粮油业务平台,从
而进一步提升了公司的品牌知名度,使“金健”成为湖南及周边省市区域的强势品牌。同时,湖
南粮食集团作为“中国好粮油行动计划”的示范企业,将会持续加大对金健品牌的宣传与推广,
这将会更进一步扩大金健品牌在全国的影响力。



                         第四节        经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年,面对国内经济的新常态,在控股股东的大力支持下,公司按照中长期战略发展规划
和年度经营目标的指引,以产销规模的快速增长和经营效益的持续提升为重心,以“主业扩张、
渠道拓展、品牌建设、新品开发、质量监管和管理强化”为手段,团结一心,开拓进取,为公司
的持续发展奠定了良好基础。报告期内,公司实现营业收入 27.60 亿元,实现归属于母公司所有
者净利润 1,096.60 万元。
    (一)2017 年公司主要推进的重点工作情况

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                              金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


     1、扩大健康食品投资,完善产业布局。报告期内,公司始终坚持以粮油食品精深加工为发展
方向,继续加大健康食品的投资力度。一是在重庆涪陵新区启动了金健米业重庆粮油食品基地项
目一期工程,产品辐射中国西南、西北及长江中上游区域,建成后年产 10 万吨大米、20 万吨油
脂。二是进行乳业公司第一牧场的升级改造,采用先进的养殖、挤奶设备,将第一牧场建设成体
验式的现代化观光牧场,进一步提升公司乳品质量,扩大品牌美誉度。
     2、加快营销渠道布局,提升产品销量。报告期内,公司全力拓展销售渠道。营销公司新增经
销商 124 家,同时积极推进粮油产品渠道下沉;乳业公司探索了“网络营销+社区奶站”的新模式,
新增经销商 44 家,订奶量持续攀升;新中意公司成功进入华中大润发等 8 个大型系统的 400 家店,
果冻顺利出口美国;药业公司聚焦二级以上医院共混袋产品的开发和推广,全年新增医院终端 11
家,商业渠道 25 家。经销商和销售平台的扩充,大大提升了公司产品的销量。报告期内,公司品
牌粮油产品的销量同比增长 9.63%,休闲食品的销量同比增长 5.66%,药品的销量同比增长 24.08%。
     3、推进品牌经营战略,打造品牌张力。报告期内,公司坚定不移地推进“品牌经营”战略,
构筑企业持续发展动力。报告期内,公司荣膺“国家 2017 年度农产品加工十大企业品牌”称号;
“金健星 2 号”大米和“五月香”菜籽油双双摘得第十五届“中国国际粮油产品及设备技术展示
交易会金奖”;“金健星 2 号”大米获得首届“袁隆平农业博览奖”;“金健青稞挂面”荣获第
十七届“中国方便食品大会创新大奖”;乳业公司第一、第五牧场入选中国学生饮用奶奶源基地。
     4、提高科技创新能力,加快新品开发。报告期内,各产业公司以消费者需求为核心,新品
开发成果叠出。粮食公司开发了 10kg 泰国苿莉香米、金霞软香米;面制品公司开发了纯麦香、青
稞、猴头菇挂面;植物油公司开发了“双低菜籽油”和“压榨葵花子油”;新中意公司开发了美
国果冻、酸奶布丁等新品。乳业公司进行了“5+1”活菌多酸奶菌种替换及低脂酸奶的研发。
     5、狠抓质量安全督查,确保产品质量。报告期内,公司将“质量安全”作为年度重点工作
予以强力督导,全年未发生重大质量安全事故。一是强化了产品质量和安全生产关键节点的重点
监控;二是强化了车间现场管理和质量安全培训;三是将质量安全与员工绩效挂钩,加大事故问
责力度。
     6、严格成本费用管控,降低运营成本。报告期内,公司狠抓了成本费用管控,挖潜降耗取
得较好效果。一是通过严格招标降成本。公司通过对塑袋、编织袋、纸箱等 8 个包材项目招标,
包材平均采购单价下调 2.17%;通过对土建工程、机械设备等 8 个项目招标,减少固定资产投资
7.9%;二是通过技术改造降成本。面制品公司通过改造中温生产线,提高了产品一次合格率;德
山油厂通过实施仓库改造,减少了转运费用;三是严格费用预算管理,期间费用率同比降低 1.80%。
     7、完善内部控制制度,明晰职责权限。报告期内,公司依据产业实际发展状态,对相关日
常经营管理制度进行了梳理完善,在确保规范经营的前提下,进一步增强了分子公司的经营自主
权,简化了工作流程,提升了工作效率。同时,公司严格按照《上市公司治理准则》和有关规定,
进一步健全了子公司的法人治理结构。
     8、发挥资本平台优势,启动融资项目。报告期内,公司启动了 2017 年非公开发行股票事项,
募集资金用于建设金健植物油(长沙)油脂产业园项目。虽然非公开发行股票事项在 2018 年 4
月 3 日上会未获得中国证监会审核通过,但公司未来仍会坚持深耕优质粮油食品加工主业,不断
增强公司盈利能力,充分利用资本平台优势,实现公司规模的快速扩张。
     (二)2017 年公司财务状况及主要经营情况分析
     截止 2017 年 12 月 31 日,公司资产合计为 203,924 万元,同比增幅 12.43%;负债合计为 124,335
万元,同比增幅 20.96%;所有者权益合计为 79,588 万元,同比增幅为 1.27%;归属于母公司所有
者权益为 75,471 万元,同比增幅 1.47%。资产负债率为 60.97%,较年初 56.67%上升了 4.30 个百
分点。
     报告期内,公司实现营业收入 275,961 万元,同比增幅 24.46%,营业收入增加的主要原因是
公司不断拓展销售渠道,加强了直销、特渠销售和线上销售等的开发力度,提高了公司粮油产品
的销量。全年实现归属于上市公司股东的净利润 1,097 万元,同比增幅 8.76%。
     报告期内,公司主营业务成本为 246,523 万元,同比增幅 26.02%。期间费用共支出 27,318
万元,同比增幅 5.32%;期间费用率 9.90%,同比下降 1.80%。其中:销售费用为 16,528 万元,
同比增幅 11.72%,销售费用增加的主要原因是随公司产品销量的提升,市场费用和运输费相应增
加。销售费用率 5.99%,同比下降 0.68%。管理费用为 9,399 万元,同比增加 107 万元,增幅 1.15%。
财务费用为 1,391 万元,同比减少 461 万元,降幅 24.89%,财务费用减少的主要原因是由于会计

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                                          金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


           政策的变更,财政贴息补贴冲减了“财务费用-利息支出”2,103 万元,若按变更前会计政策核算,
           本期财务费用为 3,494 万元,同比增加 1,642 万元,增幅 88.68%。

           二、报告期内主要经营情况
               报告期内,公司累计实现营业收入 27.60 亿元,实现归属于上市公司股东的净利润 1,096.60
           万元。
               截止 2017 年 12 月 31 日,公司总资产为 20.39 亿元,归属于母公司所有者权益为 7.55 亿元。


           (一)       主营业务分析
                  利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                             科目                      本期数              上年同期数     变动比例(%)
                营业收入                          2,759,606,169.58      2,217,231,931.82           24.46
                营业成本                          2,472,699,224.73      1,966,107,075.54           25.77
                销售费用                            165,282,576.11        147,947,452.20           11.72
                管理费用                             93,991,060.89         92,925,143.47            1.15
                财务费用                             13,909,640.06         18,517,804.30          -24.89
                经营活动产生的现金流量净额           -5,067,791.59       -143,347,013.24          不适用
                投资活动产生的现金流量净额         -159,425,113.19       -107,577,605.56          不适用
                筹资活动产生的现金流量净额          144,542,428.91        260,252,878.17          -44.46
                研发支出                              6,581,852.04           7,133,362.85          -7.73

           1. 收入和成本分析
           √适用 □不适用
           (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                 主营业务分行业情况
                                                             毛利率    营业收入比    营业成本比
       分行业             营业收入           营业成本                                              毛利率比上年增减(%)
                                                             (%)     上年增减(%) 上年增减(%)
粮油食品加工业         1,579,611,161.81   1,417,155,469.40     10.28          19.93        22.16     减少 1.64 个百分点
农产品贸易类             606,741,907.20     581,862,454.64      4.10          31.72        30.56     增加 0.85 个百分点
进出口                   332,056,828.83     321,849,326.71      3.07          44.40        45.91     减少 1.00 个百分点
乳业                      84,472,778.05      62,491,583.42     26.02         -12.35        -2.56     减少 7.43 个百分点
药业                     139,507,553.30      78,835,892.15     43.49          46.67        22.21     增加 11.31 个百分点
园林                       2,063,840.51       2,086,623.28    -1.10          50.09         59.04      减少 5.69 个百分点
其他                         749,072.18         946,872.86   -26.41       2,613.20      6,515.94     减少 74.57 个百分点
小计                   2,745,203,141.88   2,465,228,222.46    10.20          24.75         26.02     减少 0.90 个百分点
                                                 主营业务分产品情况
                                                             毛利率    营业收入比    营业成本比
       分产品             营业收入           营业成本                                              毛利率比上年增减(%)
                                                             (%)     上年增减(%) 上年增减(%)
粮油食品               1,682,372,295.33   1,513,193,734.56     10.06          18.39        20.26     减少 1.40 个百分点
农产品贸易               606,741,907.20     581,862,454.64      4.10          31.72        30.56     增加 0.85 个百分点
乳品                      84,472,778.05      62,491,583.42     26.02         -12.35        -2.56     减少 7.43 个百分点
药品                     139,507,553.30      78,835,892.15     43.49          46.67        22.21     增加 11.31 个百分点
园林                       2,063,840.51       2,086,623.28     -1.10          50.09        59.04     减少 5.69 个百分点
其他                     230,044,767.49     226,757,934.41      1.43          82.63        85.30     增加 1.43 个百分点
小计                   2,745,203,141.88   2,465,228,222.46     10.20          24.75        26.02     减少 0.90 个百分点
                                                 主营业务分地区情况
                                                             毛利率    营业收入比    营业成本比
       分地区             营业收入           营业成本                                              毛利率比上年增减(%)
                                                             (%)     上年增减(%) 上年增减(%)

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                                          金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


东北                  300,370,198.82       295,342,657.12      1.67            44.89         47.53     减少 1.76 个百分点
华北                  100,780,258.02        96,818,617.12      3.93            73.09         81.46     减少 4.43 个百分点
华东                  309,514,066.91       304,263,441.22      1.70            70.43         73.84     减少 1.93 个百分点
中南地区            1,837,041,632.75     1,580,827,010.09     13.95            14.17         13.49     增加 0.51 个百分点
西南                   90,813,249.82        86,335,708.19      4.93            54.40         56.48     减少 1.26 个百分点
西北                   90,391,763.09        87,572,456.54      3.12            27.97         31.17     减少 2.37 个百分点
国外                   16,291,972.47        14,068,332.19     13.65             9.47          9.26     增加 0.16 个百分点
合计                2,745,203,141.88     2,465,228,222.46     10.20            24.75         26.02     减少 0.90 个百分点
           主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明:
           √适用 □不适用
               ①公司本期共实现主营业务收入 274,520 万元,同比 220,057 万元增加 54,464 万元,增幅
           24.75%,本期除乳业和面制品收入同比有所减少外,其他产业由于销量增加和销售结构优化,收
           入同比均有不同幅度增加。
               ②公司本期分产品收入中其他产品收入同比大幅增加,主要是本期进口高粱、大麦、小麦等
           饲料原料销量同比大幅增加。
               ③公司本期分地区收入中,华北区域、西南区域收入同比增幅分别为 73.09%、54.4%,主要
           是营销公司通过一级经销商体系改革和渠道转型等举措,区域销量实现提升;华东区域收入同比
           增幅 70.43%,主要是进口饲料原料销售业务同比大幅增加;东北区域收入同比增幅 44.89%,主要
           是玉米等农产品贸易类业务同比增加。


           (2). 产销量情况分析表
           √适用 □不适用
                                                                               生产量比    销售量比    库存量比
               主要产品           生产量          销售量           库存量      上年增减    上年增减    上年增减
                                                                                 (%)       (%)       (%)
       品牌大米(吨)        107,319.15 106,871.96       2,042.68                    11.95       12.06       28.03
       品牌面制品(吨)        28,150.53   28,544.96       741.58                  -10.25        -8.76     -34.72
       品牌包装油(吨)        93,510.99   93,870.08     1,462.49                    11.50       13.79     -19.71
       奶制品(吨)             9,675.96     9,659.81       88.66                  -15.79      -17.11        22.27
       大输液(万瓶、万袋)     7,635.83     7,576.58    2,218.25                     4.71       24.08        2.74
       糖果果冻(吨)           4,779.25     4,631.35      469.47                    67.31       57.66       45.99
       产销量情况说明:
           ①公司 2017 年末品牌面制品库存量同比大幅减少,是因为严格执行订单生产,故相应减少了
       期末库存量。
           ②公司 2017 年度糖果、果冻产销量同比大幅增加,是因为新中意公司自 2015 年 11 月开始生
       产经营后,通过 2016 年和 2017 年两年的市场开拓,销量同比增加。


           (3). 成本分析表
                                                                                                       单位:元
                                                    分行业情况
                                                        本期占总                              上年同期    本期金额较
                  成本构成项
    分行业                              本期金额        成本比例            上年同期金额      占总成本    上年同期变
                      目
                                                          (%)                                 比例(%)     动比例(%)
                  直接材料             280,465,934.33       90.48           203,279,926.87        90.20         37.97
                  直接人工               3,035,151.57        0.98             2,111,606.97         0.94         43.74
   大米加工       包装                  12,767,491.11        4.12             9,072,544.77         4.03         40.73
                  制造费用              13,716,958.15        4.42            10,897,976.08         4.83         25.87
                  小计                 309,985,535.16     100.00            225,362,054.69      100.00          37.55
  面制品加工      直接材料             134,159,169.60       84.33           153,180,429.09        85.13       -12.42

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                               金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


             直接人工         6,336,187.91        3.98         7,312,868.00      4.06      -13.36
             包装             5,877,470.77        3.69         7,050,073.56      3.92      -16.63
             制造费用        12,720,629.81        8.00        12,387,548.50      6.89        2.69
             小计           159,093,458.09     100.00        179,930,919.15    100.00      -11.58
             直接材料       990,134,845.48       94.30       872,167,192.39     94.09       13.53
             直接人工         8,882,398.90        0.85         8,988,343.55      0.97       -1.18
 油脂加工    包装            38,693,470.69        3.69        32,155,305.03      3.47       20.33
             制造费用        12,307,850.05        1.16        13,665,823.02      1.47       -9.94
             小计         1,050,018,565.12     100.00        926,976,663.99    100.00       13.27
             直接材料        38,027,259.44       58.91        39,207,563.69     59.04       -3.01
             直接人工         5,131,734.79        7.95         4,923,273.07      7.41        4.23
   乳业      包装            11,891,836.85       18.42        14,335,094.84     21.59      -17.04
             制造费用         9,504,838.04       14.72         7,938,940.68     11.96       19.72
             小计            64,555,669.12     100.00         66,404,872.27    100.00       -2.78
             直接材料        21,027,022.80       24.75        11,594,159.16     15.39       81.36
             直接人工         7,750,959.43        9.12         7,774,342.06     10.32       -0.30
   药业      包装            32,291,092.85       38.01        30,965,979.78     41.11        4.28
             制造费用        23,878,445.90       28.12        24,989,521.30     33.18       -4.45
             小计            84,947,520.98     100.00         75,324,002.30    100.00       12.78
             直接材料        22,507,090.49       56.06         7,773,216.84     57.96      189.55
             直接人工         4,365,296.15       10.87         1,250,291.12      9.32      249.14
休闲食品加
             包装             6,942,321.67       17.29         1,906,787.22     14.22      264.08
    工
             制造费用         6,332,243.47       15.77         2,480,263.12     18.49      155.31
             小计            40,146,951.78     100.00         13,410,558.30    100.00      199.37
                                         分产品情况
                                             本期占总                         上年同期 本期金额较
             成本构成项
 分产品                      本期金额        成本比例         上年同期金额    占总成本 上年同期变
                 目
                                               (%)                            比例(%) 动比例(%)
             直接材料       280,465,934.33       90.48       203,279,926.87      90.20       37.97
             直接人工         3,035,151.57        0.98         2,111,606.97       0.94       43.74
   大米      包装            12,767,491.11        4.12         9,072,544.77       4.03       40.73
             制造费用        13,716,958.15        4.42        10,897,976.08       4.83       25.87
             小计           309,985,535.16     100.00        225,362,054.69     100.00       37.55
             直接材料       134,159,169.60       84.33       153,180,429.09      85.13     -12.42
             直接人工         6,336,187.91        3.98         7,312,868.00       4.06     -13.36
  面制品     包装             5,877,470.77        3.69         7,050,073.56       3.92     -16.63
             制造费用        12,720,629.81        8.00        12,387,548.50       6.89        2.69
             小计           159,093,458.09     100.00        179,930,919.15     100.00     -11.58
             直接材料       990,134,845.48       94.30       872,167,192.39      94.09       13.53
             直接人工         8,882,398.90        0.85         8,988,343.55       0.97       -1.18
  食用油     包装            38,693,470.69        3.69        32,155,305.03       3.47       20.33
             制造费用        12,307,850.05        1.16        13,665,823.02       1.47       -9.94
             小计         1,050,018,565.12     100.00        926,976,663.99     100.00       13.27
             直接材料        38,027,259.44       58.91        39,207,563.69      59.04       -3.01
             直接人工         5,131,734.79        7.95         4,923,273.07       7.41        4.23
  乳制品     包装            11,891,836.85       18.42        14,335,094.84      21.59     -17.04
             制造费用         9,504,838.04       14.72         7,938,940.68      11.96       19.72
             小计            64,555,669.12     100.00         66,404,872.27     100.00       -2.78
  大输液     直接材料        21,027,022.80       24.75        11,594,159.16      15.39       81.36
                                             12 / 144
                               金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


          直接人工            7,750,959.43          9.12       7,774,342.06      10.32        -0.30
          包装               32,291,092.85         38.01      30,965,979.78      41.11         4.28
          制造费用           23,878,445.90         28.12      24,989,521.30      33.18        -4.45
          小计               84,947,520.98        100.00      75,324,002.30     100.00        12.78
          直接材料           15,509,446.46         61.56       7,671,935.72      59.05       102.16
          直接人工            2,374,491.80          9.43       1,215,015.04       9.35        95.43
糖果      包装                3,561,810.90         14.14       1,826,083.32      14.06        95.05
          制造费用            3,747,375.96         14.87       2,278,457.92      17.54        64.47
          小计               25,193,125.12        100.00      12,991,492.00     100.00        93.92
          直接材料            6,997,644.03         46.80         101,281.12      24.17     6,809.13
          直接人工            1,990,804.35         13.31          35,276.08       8.42     5,543.50
果冻      包装                3,380,510.77         22.61          80,703.90      19.26     4,088.78
          制造费用            2,584,867.51         17.28         201,805.20      48.15     1,180.87
          小计               14,953,826.66        100.00         419,066.30     100.00     3,468.37

  成本分析其他情况说明:
  √适用 □不适用
      ①公司本期大米加工生产成本总额同比增加,是因为大米产量同比增加。
      ②公司本期药业(大输液)加工生产成本中直接材料同比大幅增加,主要是因为原材料碘海
  醇采购价格同比提高 840 元/kg。
      ③公司本期休闲食品(糖果果冻)加工生产成本总额同比大幅增加,是因为糖果和果冻产量
  同比大幅增加。


  (4). 主要销售客户及主要供应商情况
  √适用 □不适用
      1、前五名客户销售额 44,817.80 万元,占年度销售总额 16.24%;其中前五名客户销售额中
  关联方销售额 7,885.99 万元,占年度销售总额 2.86%。
      2、前五名供应商采购额 65,549.68 万元,占年度采购总额 26.96%;其中前五名供应商采购
  额中关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。


  2. 费用
  √适用 □不适用
      本年度期间费用支出 27,318 万元,同比 25,939 万元增加 1,379 万元,增幅 5.32%;期间费
  用率 9.90%,同比 11.70%下降 1.80 个百分点。根据财政部政府补助准则的变化,公司本期将原计
  入“营业外收入”项目的财政贴息补贴 2,103 万元冲减“财务费用-利息支出”,按原核算口径调
  整后,本期期间费用支出 29,421 万元,同比 25,939 万元增加 3,482 万元,增幅 13.42%,期间费
  用率 10.66%,同比 11.70%下降了 1.04 个百分点。
      (1)销售费用 16,528 万元,同比 14,795 万元增加 1,734 万元,增幅 11.72%;销售费用率 5.99%,
  同比 6.67%下降 0.68 个百分点。主要是销量的增加导致市场费用和运输费同比增加。
      (2)管理费用 9,399 万元,同比 9,293 万元增加 107 万元,增幅 1.15%,主要是职工薪酬同比
  增加。
      (3)财务费用 1,391 万元,同比 1,852 万元减少 461 万元,减幅 24.89%;本期将原计入“营
  业外收入”项目的财政贴息补贴 2,103 万元冲减“财务费用-利息支出”,按原核算口径调整后,
  本期财务费用 3,494 万元,同比 1,852 万元增加 1,642 万元,增幅 88.68%,主要是银行借款和银
  行承兑汇票贴现同比大幅增加导致利息支出增加。


  3. 研发投入
  研发投入情况表
                                             13 / 144
                                     金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


      √适用 □不适用
                                                                                            单位:元
      本期费用化研发投入                                                                6,462,156.94
      本期资本化研发投入                                                                  119,695.10
      研发投入合计                                                                      6,581,852.04
      研发投入总额占营业收入比例(%)                                                           0.24
      公司研发人员的数量                                                                          82
      研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                       4.76
      研发投入资本化的比重(%)                                                                 1.82


      情况说明
      √适用 □不适用
          报告期内,公司共投入研究经费 658.19 万元,主要实施研究了国家重点研发计划—“专用水
      稻加工工艺及其质量控制”、公益性行业(农业)科研专项经费项目—“鲜米粉装备研究与产业化示
      范”、湖南省科技重大专项—“早籼米系列专用粉生产新工艺及新品种选育关健技术研究与应用”
      等国家级、省部级项目 3 项,完成了其中 1 项省重大科技专项的验收。
          报告期内,公司进一步完善了技术研发与内部技术创新管理制度,强化了对新产品开发的管
      理及技术创新奖励。公司内部技术创新立项项目 19 项,完成验收项目 12 项。新授权发明专利 2
      件,新受理发明专利 1 件;新授权实用新型专利 10 件;新受理外观设计专利 1 件。


      4. 现金流
      √适用 □不适用
           报告期现金净流出 2,018 万元,同比现金净流入 960 万元增加净流出 2,978 万元。
          (1)经营活动产生现金净流出 507 万元,同比现金净流出 14,335 万元减少现金净流出 13,828
      万元,主要是本期销售商品等经营活动收到的现金增加所致。
          (2)投资活动产生现金净流出 15,943 万元,同比现金净流出 10,758 万元增加现金净流出
      5,185 万元,主要是本期购建土地使用权等长期资产支付的现金增加所致。
          (3)筹资活动产生现金净流入 14,454 万元,同比现金净流入 26,025 万元减少现金净流入
      11,571 万元,主要是本期偿还债务和票据到期兑付支付的现金增加所致。


      (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
      □适用 √不适用


      (三)      资产、负债情况分析
      √适用 □不适用
      1.     资产及负债状况
                                                                                           单位:元
                                                                                                    本期期末金
                                                      本期期末数                       上期期末数
                                                                                                    额较上期期
           项目名称                  本期期末数       占总资产的       上期期末数      占总资产的
                                                                                                    末变动比例
                                                      比例(%)                        比例(%)
                                                                                                      (%)
  货币资金                      203,413,917.43                 9.98   222,222,463.18       12.25        -8.46
以公允价值计量且其变动计入
                                     3,242,096.00              0.16                                    不适用
当期损益的金融资产
  应收票据                       14,276,120.33                 0.70     6,304,614.73        0.35       126.44
  应收账款                      142,195,308.07                 6.97   108,284,727.24        5.97        31.32
  预付款项                      110,183,860.80                 5.40   120,253,727.72        6.63        -8.37

                                                    14 / 144
                                  金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


  其他应收款                    17,553,921.66           0.86        5,092,299.85      0.28       244.72
  存货                         597,363,940.74          29.29      524,471,574.80     28.91         13.90
  其他流动资产                  38,022,049.00           1.86       40,719,130.69      2.24         -6.62
  可供出售金融资产              25,334,000.00           1.24       17,334,000.00      0.96         46.15
  长期应收款                     2,689,600.87           0.13        3,386,880.05      0.19       -20.59
  长期股权投资                  27,371,334.03           1.34       27,080,212.65      1.49          1.08
  固定资产                     594,293,214.22          29.14      578,750,578.16     31.91          2.69
  在建工程                      11,288,617.66           0.55       10,930,143.09      0.60          3.28
  生产性生物资产                 3,316,583.91           0.16        3,763,499.48      0.21       -11.88
  无形资产                     220,269,227.16          10.80      132,544,125.84      7.31         66.19
  商誉                           1,920,994.91           0.09        2,897,949.44      0.16       -33.71
  长期待摊费用                   3,401,972.82           0.17        2,896,932.45      0.16         17.43
  递延所得税资产                   600,259.87           0.03          607,253.75      0.03         -1.15
  其他非流动资产                22,500,000.00           1.10        6,300,000.00      0.35       257.14
资产总计                     2,039,237,019.48         100.00    1,813,840,113.12    100.00        12.43
  短期借款                     796,300,000.00          39.05      629,500,000.00     34.71         26.50
  应付票据                      60,000,000.00           2.94      120,000,000.00      6.62       -50.00
  应付账款                     128,663,304.74           6.31       54,955,415.60      3.03       134.12
  预收款项                      43,431,993.75           2.13       93,050,710.61      5.13       -53.32
  应付职工薪酬                  14,035,010.68           0.69       18,087,322.56      1.00       -22.40
  应交税费                      11,190,020.48           0.55       12,830,783.49      0.71       -12.79
  应付利息                       1,051,161.52           0.05          248,708.34      0.01       322.65
  其他应付款                    41,742,936.12           2.05       35,538,240.71      1.96         17.46
  长期借款                       1,239,971.00           0.06        1,515,426.00      0.08       -18.18
  递延收益                      64,698,603.44           3.17       62,192,737.68      3.43          4.03
  其他非流动负债                81,000,000.00           3.97                                     不适用
  实收资本(或股本)             641,783,218.00          31.47       641,783,218.00    35.38          0.00
  资本公积                     465,952,271.78          22.85       465,940,853.51    25.69          0.00
  其他综合收益                     -11,090.00           0.00                          0.00       不适用
  盈余公积                      16,315,761.24           0.80       16,315,761.24      0.90          0.00
  未分配利润                  -369,326,090.85         -18.11     -380,292,060.01    -20.97       不适用
归属于母公司所有者权益合计     754,714,070.17          37.01      743,747,772.74     41.00          1.47
  少数股东权益                  41,169,947.58           2.02       42,172,995.39      2.33         -2.38
所有者权益合计                 795,884,017.75          39.03      785,920,768.13     43.33          1.27
负债和所有者权益总计         2,039,237,019.48         100.00    1,813,840,113.12    100.00        12.43

      其他说明:
          (1)期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 324 万元,系与原材料相关的期货
      投资余额。
          (2)期末应收票据 1,428 万元,较期初 630 万元增加 797 万元,增幅 126.44%,主要是药业公
      司收到的银行承兑汇票增加。
          (3)期末应收账款 14,220 万元,较期初 10,828 万元增加 3,391 万元,增幅 31.32%,主要是
      药业公司、新中意公司、进出口公司等因收入增加导致应收款增加。
          (4)期末其他应收款 1,755 万元,较期初 509 万元增加 1,246 万元,增幅 244.72%,其中应收
      储备粮油补贴款增加 1,407 万元,该资金已于 2018 年 1 月到账。
          (5)期末可供出售金融资产 2,533 万元,较期初 1,733 万元增加 800 万元,增幅 46.15%,系
      追加对湖南金健速冻食品有限公司投资。
          (6)期末无形资产 22,027 万元,较期初 13,254 万元增加 8,773 万元,增幅 66.19%,主要是
      新增长沙油脂项目土地使用权所致。
                                                15 / 144
                               金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


    (7)期末商誉 192 万元,较期初 290 万元减少 98 万元,减幅 33.71%,系计提商誉减值准备所
致。
    (8)期末其他非流动资产 2,250 万元,较期初 630 万元增加 1,620 万元,增幅 257.14%,系公
司受湖南粮食集团委托执行 3 万吨长沙市市级玉米调节储备粮计划而储备的 6,000 吨玉米。
    (9)期末应付票据 6,000 万元,较期初 12,000 万元减少 6,000 万元,减幅 50%,系应付银行
承兑汇票到期承兑所致。
    (10)期末应付账款 12,866 万元,较期初 5,496 万元增加 7,371 万元,增幅 134.12%,主要是
进出口公司、农产品营口公司、植物油公司和药业公司等增加应付商品和原材料采购款。
    (11)期末预收账款 4,343 万元,较期初 9,305 万元减少 4,962 万元,减幅 53.32%,主要是预
收款实现销售,确认收入所致。
    (12)期末应付利息 105 万元,较期初 25 万元增加 80 万元,增幅 322.65%,主要是银行借款
同比增加,银行期末结息后 11 天计算的应付利息增加所致。
    (13)期末其他非流动负债 8,100 万元,系公司受湖南粮食集团委托执行 3 万吨长沙市市级玉
米调节储备粮计划而收到储备粮周转金及货物所致。


2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
所有权或使用权受到限制的资产:
                  项   目                 期末账面价值                 受限原因

              货币资金                    39,893,054.24                 保证金

                   存货                  128,568,238.67                 静态储备

              固定资产                    88,311,311.72                   抵押

              无形资产                    11,691,313.67                   抵押

           其他非流动资产                 16,200,000.00               受托代储玉米

                  合   计                284,663,918.30


3.     其他说明
□适用 √不适用


(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用

农林牧渔行业经营性信息分析
1、 行业和公司基本情况
(1).行业政策及对公司影响
√适用 □不适用
    ① 粮油食品行业
    为深入推进粮食行业供给侧结构性改革,加快发展粮食产业经济,增加绿色优质粮油产品供
给,推进产业转型升级,国家发改委、国家粮食局分别下发了《粮食物流业“十三五”发展规划》
(发改经贸〔2017〕432 号)和《2017 年粮食流通工作要点》(国粮发〔2017〕20 号)。上述文
件明确了粮油各环节十三五发展目标指标及主要任务,提出以粮食供给侧结构性改革为主线,完
善粮食宏观调控体系,提升粮食流通现代化水平,加快粮食行业转型升级,增强国家粮食安全保
障能力;同时要求深入推进国有粮食企业改革,建立健全现代企业制度,发展混合所有制经济,
实施跨行业、跨区域兼并重组,培育竞争力强的大型粮食企业集团。公司为确保符合国家粮油产
业发展政策,全力争取政府各部门支持,加快粮油产能布局。全面启动了在重庆涪陵新区的金健
米业重庆粮油食品基地项目一期工程,拟建设年产 10 万吨大米、20 万吨油脂的生产加工生产线
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及配套设施等,建立辐射中国西南、西北及长江中上游区域最大的生产加工与销售基地。国家粮
食局于 2017 年 2 月 6 日下发了《关于印发<2017 年粮食流通工作要点>的通知》,该通知指出要
“实施‘中国好粮油行动计划’,把增加绿色优质粮食供给放在突出位置,满足消费者日益增长
的多元化、个性化、定制化粮油消费需求。”而湖南粮食集团作为“中国好粮油行动计划”的重
点示范企业,将会持续加大对金健品牌的宣传与推广,这将会更进一步扩大金健品牌在全国的影
响力。
    ②乳品行业
    2017 年 1 月 9 日,由农业部、国家发改委、工信部、商务部、国家食药监总局联合印发的《全
国奶业发展规划(2016-2020 年)》正式发布,针对上游养殖业、下游加工业发展过程中遇到的
问题,提出具体发展目标。在上述文件中,奶业被定位为“健康中国、强壮民族不可或缺的产业,
食品安全的代表性产业,农业现代化的标志性产业以及一二三产业协调发展的战略产业”。文件
确定了优化区域布局;强化奶源基地建设;推动乳制品加工业发展;提升婴幼儿配方乳粉竞争力;
加强乳制品质量安全监管;加快推进产业一体化;打造国产乳品品牌为奶业发展主要任务。文件
提出以市场需求为导向,推进奶业供给侧改革,以绿色发展为导向,加强乳品生产能力、质量安
全水平,监管进一步规范,将推动乳业再上新台阶。此外,散养逐渐让渡规模化养殖,使得上游
产品质量有望在政策指引下持续提升。同时,政策也支持下游产业向上游延伸,支持加工企业自
建、收购、参股、托管养殖场,能有效提升自有奶源占比。为此,乳业公司一是加快低温奶生产
车间技术改造,改进生产工艺,提升产品品质;二是加快自有观光休闲牧场建设,掌控安全、优
质奶源;三是加快新品开发力度,提升产品核心竞争力。
    ③药品行业
    一是限抗令、门诊限制输液等影响大输液采购使用的一系列行业政策,直接导致了大输液应
用的理性化和用量的减少;二是两票制、营改增等规范行业经营的政策,进一步加强了监管力度,
加剧了行业竞争,加大了公司的运行成本;三是招标采购制度的变革,招标议价的权利有分散下
放的趋势,各地市,甚至各医院都可以组织单独议价采购,导致采购价格不断走低。
    ④农产品贸易行业
    2017 年农业供给侧结构性改革取得新进展,粮食价格形成机制和重要农产品收储制度改革取
得实质性成效,我国农产品市场运行总体平稳,大宗农产品价格以稳为主,“市场定价”特征更
为明显。2017 年稻谷最低收购价小幅下调,小麦最低收购价保持稳定,玉米收储制度改革继续深
化,大宗农产品仍处于库存消化期,粮食价格总体稳中略降。国际市场对国内影响进一步加大,
农产品进口继续较快增长。公司牢把国际国内市场行情,控制经营风险,稳步发展。

(2).公司行业地位及竞争优劣势
√适用 □不适用
    ①粮油食品行业
    行业地位:中国粮油行业已由成长期进入成熟期,行业的生产能力接近饱和,行业总体增长
速度放缓,但优质粮油产品市场份额不断扩大,增长速度较快。金健米业是中国粮食行业第一家
上市公司,金健品牌有较高的知名度,目前仍处于由区域性粮油品牌向全国性粮油品牌成长的过
渡阶段。目前,虽与中粮、益海嘉里等国际粮油巨头相比仍有一定差距,但金健粮油正在采取目
标市场聚焦战略,加快推进华中、西南地区的产能布局,集中优势资源,锁定目标市场,以步步
为营、逐步蚕食的方式谋求全国发展。
    优势方面:一是资源优势。公司依托洞庭湖区、东北三江平原、东南亚泰国基地的优质、特
色粮油资源,发展了以原香、纯香为特色的大米、植物油产业,以零添加、自然、营养为特色的
挂面产业。二是市场优势。公司以“金健”品牌影响力构筑了面向全国市场的营销网络平台,覆
盖了全国所有省(市)的 90%以上的大中城市,进入了 2,800 多家 KA 卖场,形成了 3 万多个销售
网点,部分产品出口到了欧盟、韩国、东南亚和中东地区。三是品牌优势。公司一直注重品牌建
设,践行为消费者提供安全、健康、营养、绿色的主食产品的企业使命,金健品牌深得老百姓的信
赖,拥有一大批忠诚的消费群体,并且连续入选“中国最具价值品牌 500 强”。四是质量优势。
公司通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO22000 食品安全管理体系、ISO14000 环境管理体系、
OHSAS18000 职业健康安全管理体系和 QB/T4111 食品工业企业诚信体系认证,公司是湖南省首批
绿色食品示范基地和中国主食加工示范企业,自动化的技术设备和先进的加工工艺,铸就了金健

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   优良的产品品质。五是技术优势。公司拥有“企业博士后工作站”、“省级技术中心”、“农业
   部稻米工程研发分中心”和“湖南省稻米工程技术中心”等科研平台,先后承担了 20 多项国家级、
   省级“九五”至“十二五”科研攻关项目和“863”项目,取得了 17 项国家专利,获得了 4 项“国
   家科技进步二等奖”。
       劣势方面。一是行业竞争激烈。粮油加工行业内中小型企业众多,竞争比较激烈。二是传统
   营销渠道突破困难。公司产品销售主要依靠超市卖场,流通、特渠、团购渠道开发不快,产品销
   售在传统渠道难以取得爆发式增长。三是受制于产业规模,在行业内处于跟随地位。公司涉及产
   业广且规模不大,市场影响力不足,因而公司在竞争中处于被动地位。
       ②乳品行业
       行业地位:乳业公司属于区域型液态奶企业,主要经营鲜奶,产品保质期短,运输半径有限,
   与全国性的乳品企业相比有很大区别。全国性大品牌依靠强势的品牌影响力,塑造个性化产品,
   通过传统通路或现代通路占据主要市场,地方品牌依靠自身特色渠道抢占部分市场份额。2017 年
   金健乳业公司产品销售约 1 亿元(低温奶占 90%),在全国乳品行业中属于中小型企业;在湖南本
   土市场的份额约占低温奶市场的 10%,排在湖南低温奶市场的前 7 位、本土企业的前 3 位。
       优势方面:一是奶源优势。乳业公司是湖南集中养殖奶牛规模最大的企业,有一定的奶源优
   势。二是地域优势。产品每日配送到销售网点,确保到达市场时间相比竞品更加新鲜。三是品牌
   优势。“金健”品牌在湖南有较高市场认知度,拥有部分固定消费群体。
       劣势方面:一是产销规模过小,产品成本偏高。二是产品渠道相对单一,主要依赖学校渠道
   销售,流通渠道网络建设较弱。三是受巴氏鲜奶的特性影响,销售区域主要集中在常德地区,销
   售辐射区域有限。
       ③药品行业:
       行业地位:目前行业发展处于成熟稳定期,形成了县级以上公立医院使用软袋大输液,基层
   医疗机构使用塑瓶大输液的局面,市场供需局面由于此前集中上马的生产线过多,造成了供大于
   求的局面,但是因为 2010 版本 GMP 认证的控制和近年市场淘汰,部分小规模企业已经停止生产,
   或者处于半停工局面。药业公司属于湖南区域的中小型医药企业,在湖南省的医药行业产销规模
   排名靠后,与其他大输液企业特别是行业主要企业相比存在一定的差距。
       优势方面:一是公司专注于大输液产品生产经营,有近 20 年成熟经验,团队稳定,在湖南本
   省有一定市场地位,在常德及周边地区有较好的市场基础。二是新品“萘普生钠注射液”现属于
   全国独家剂型品。
       劣势方面:产品结构单一,产品附加值低,受市场波动和行业政策影响较大,抗风险能力较
   弱。
       ④农产品贸易行业
       行业地位:目前我公司在农产品贸易行业中处于中等地位,在局部地区如湖南市场拥有相对
   比较优势。但与中粮、ADM、邦吉、嘉吉、路易达孚等国际粮商相比比较有较大的差距。
       优势方面:一是控股方湖南粮食集团实力雄厚,在业内拥有很高的知名度和影响力,可以借
   助其良好的平台和资源渠道;二是公司正在东北扩大农产品收购力度,上下游产业链布局逐步完
   善;三是公司主要骨干拥有多年农产品购销经历,拥有一支稳定、专业、高效的经营团队;四是
   公司经营农产品贸易业务时间较长,拥有一批优质可靠的客户群体。
       劣势方面:一是物流仓储等硬件设施缺乏,增加成本费用。二是销售结算模式主要为赊销,
   资金回笼的风险将会持续存在。

     (3).公司经营模式及行业上下游情况
     √适用 □不适用
行业分类                       经营模式                             行业上游情况     行业下游情况
粮 油 食 品 对采购的稻谷、油脂油料和小麦进行精深加工,再        种植户、粮食收储企   经销商、商超卖
行业         销售给经销商或者商超卖场。                         业、油脂贸易企业。   场。
             为“牧场+工厂+市场”的模式,牧场采用融资合作
乳品行业                                                        奶源基地牧场。       经销商。
             方式进行运营,工厂和市场都是公司直接进行管理。
             生产塑瓶和软袋药用大输液,通过直营终端、商业       原材料供应厂家,以   医药公司、各级
药品行业
             合作的方式,销售到本地或其他地各级医院             国内厂家为主。       医疗机构。

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                                    金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


                                                                     国际大粮商、国内粮      饲料厂、大米工
   农产品贸    从国际和国内大型粮食厂家购进农产品,分销到区
                                                                     食收储企业、大中型      厂、面粉厂、粮
   易行业      域贸易商和终端客户。
                                                                     进口商。                食贸易商等。

       (4).生产经营资质
       √适用 □不适用
                                                                                         有效    报告期内新增
                                  生产经营资质
                                                                                         期限      或变化情况
粮油食品行业:粮食收购,粮油加工、销售;植物油脂油料收购、仓储保管、加工、销售;
生产加工粮油包装物;经销粮油及制品、油脂化工产品;油脂油料及副产品进出口;收
                                                                                         长期          无
购和销售政策允许的农副产品、饲料、油脂化工产品、粮油机械设备及配件、包装材料;
饲料加工、销售。
乳品行业:乳制品、饮料加工销售;牧草种植、奶牛养殖、初奶收购;预包装食品、散
                                                                                         长期          无
装食品、乳制品(不含婴幼儿配方乳粉)零售。
药品行业:生产、销售大容量注射剂、冲洗剂,经营化工产品(不含危险化学品)。               长期          无
农产品贸易行业:自营和代理各类商品和技术的进出口业务,经营进料加工和三来一补
                                                                                         长期          无
业务,经营对销贸易和转口贸易,粮油及其他农副产品的收购。

       (5).主要技术
       □适用 √不适用

       (6).使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式
       □适用 √不适用

       通过承包或租赁方式取得土地或水域
       □适用 √不适用


       2、 主要产品生产、销售情况
      (1).主要产品生产与销售模式
      √适用 □不适用
主要行业 生产产品       生产模式                      销售模式                           定价策略
                      向种植户、粮食收储企
                                                                            产品定价主要采用成本导向定价法,同时
粮油食品              业、油脂贸易企业采购 主要采用经销模式,在全国市场建
           粮油产品                                                         结合竞争和行业现状定价。报告期内产品
  行业                原料,自行加工米、面、 立经销商体系,然后进行分销。
                                                                            价格有小幅上涨,上涨幅度在 2%以内。
                      油产品。
                                                                            产品定价主要根据公司的成本和利润情
                      利用自有牧场奶源,自 主要采用经销模式,以区域和渠道
乳品行业    乳制品    行加工鲜奶和常温奶。 进行经销商招募。
                                                                            况,同时结合市场竞争状况进行定价,报
                                                                            告期内无价格变动。
                                                                            定价策略是成本导向定价法,结合市场实
                      通过采购原材料,自行
                                                                            际和成本状况,明确各品种的价格以及浮
药品行业    大输液    加工生产塑瓶和软袋     以商业销售为主、医院直销为辅。
                                                                            动空间,在不超出公司规定范围内定价销
                      医用大输液。
                                                                            售。报告期内价格基本维持稳定。
                                             主要是以销定采,与上下游客户签 在购销合同中初步约定了产品销售价格,
农产品贸
               -      -                      订购销合同,然后根据下游客户的 同时,随着市场价格的变化,产品销售价
易行业                                       实际订单需求分期分批交货。     格也随行就市进行调整。
       存在与农户合作生产模式的:
       □适用 √不适用

       (2).主要产品销售情况
       √适用 □不适用
                                                                            单位:万元 币种:人民币
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                                                                      销售量同    销售收入    销售成本
  主要          销售
                             销售量       销售收入      销售成本      比增减      同比增减    同比增减
  产品          渠道
                                                                        (%)       (%)       (%)
  品牌大米   经销商渠道     106,871.96    56,494.63     49,806.06         12.06       17.73       16.12
品牌面制品   经销商渠道      28,544.96    11,986.89     10,920.83         -8.76       -4.19       -7.93
品牌包装油   经销商渠道      93,870.08    70,176.25     64,863.54         13.79       16.72       21.33
               鲜奶渠道       8,425.31     7,902.81      5,611.87       -11.44        -7.72        3.40
 奶制品
             常温奶渠道       1,234.49       593.49        686.30       -42.32      -44.80      -30.46
             经销商渠道       6,052.16    10,090.21      5,830.25         17.63       42.24       21.19
 大输液
               直销渠道       1,524.42     3,860.55      2,230.67         58.63       59.66       36.02
 糖果果冻    经销商渠道       4,631.35     4,861.07      3,860.79         57.66       46.31       48.85

   采用经销模式的:
   √适用 □不适用
       截止 2017 年底,公司主要产品拥有的经销商情况如下:
       粮油产品:拥有粮油产品经销商 720 户,经销商货款结算主要采取先款后货,款到发货方式,
   最大程度上规避资金风险。公司向经销商发布各品类价格表,允许特价促销,结算价格以公司订
   单处理系统核定价格为结算依据。2017 年有个别经销商存在窜货乱价扰乱市场秩序行为,被公司
   市场稽核组查处,按公司窜货管理处罚办法给予 3-5 万元经济处罚,稳定了市场秩序。
       乳制品:低温奶拥有 42 个特通渠道(学校渠道)经销商,57 个流通渠道(订户和零售)经
   销商,常温奶拥有 57 个渠道经销商。所有经销商均采取预付款结算模式,结算价格按照公司确定
   的统一价格执行。经销商报告期内无窜货等违反约定的情况发生。
       大输液:公司大输液拥有经销商客户约 200 家,与经销商的结算模式是授信铺货赊销,一般
   是铺货三个月,三个月后以承兑汇票的形式回款。结算价格依据年度销售方案和销售合同确定。
   合同内约定了经销商窜货等违约行为,但很少有经销商窜货现象发生。

   客户规模小且较分散的:
   □适用 √不适用

   有线上销售业务的:
   □适用 √不适用

   3、 按细分行业划分的公司经营信息
   (1).从事农业业务公司的经营信息
   □适用 √不适用
   从事种业业务
   □适用 √不适用
   从事土地出租业务
   □适用 √不适用

   (2).从事林业业务公司的经营信息
   □适用 √不适用

   (3).从事畜牧业业务公司的经营信息
   □适用 √不适用

   (4).从事渔业业务公司的经营信息
   □适用 □不适用
   从事水产养殖业务
   □适用 √不适用
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   从事水产捕捞业务
   □适用 √不适用

   4、 行业会计政策和财务信息
   □适用 √不适用


   5、 政府补助与税收优惠
   √适用 □不适用
       根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十五条、第二十七条第一款以及《中华人民共和
   国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款规定,公司全资子公司粮食公司、植物油公司和面
   制品公司,从事农产品初加工业务免征企业所得税。


   6、 其他说明
   □适用 √不适用


   (五)      投资状况分析
   1、 对外股权投资总体分析
   √适用 □不适用

①可供出售金融资产                                                                                     单位:元
                                                                                                       在被投资
          被投资单位                投资成本          期初数         增减变动          期末数          单位持股
                                                                                                         比例%
湖南嘉业达电子有限公司             3,234,000.00    3,234,000.00                     3,234,000.00         9.80
湖南金健米制食品有限公司           9,000,000.00    9,000,000.00                     9,000,000.00         18.00
汉寿县金泽福民种粮专业合作社         100,000.00       100,000.00                      100,000.00         8.93
湖南金健速冻食品有限公司          13,000,000.00    5,000,000.00     8,000,000.00   13,000,000.00         18.00
            合     计             25,334,000.00   17,334,000.00     8,000,000.00   25,334,000.00

②长期股权投资                                                                                         单位:元
                                                                                                       在被投资
          被投资单位                 投资成本         期初数          增减变动         期末数          单位持股
                                                                                                         比例%
湖南华悦酒店有限公司              34,250,000.00    22,169,191.97      298,305.00    22,467,496.97        25.00
金健米业(泰国)有限公司[注]         528,861.90       471,972.90     -471,972.90                0.00     49.00
中南粮油食品科学研究院有限公司     4,500,000.00     4,439,047.78       10,934.92     4,449,982.70        18.00
金健米业泰国有限公司[注]             500,600.00                       453,854.36       453,854.36        49.00
             合 计                  39,779,461.90 27,080,212.65         291,121.38 27,371,334.03
       [注]:2017 年 7 月 14 日,公司全资子公司粮食公司与泉溢有限公司签订《金健米业(泰国)有限公司股权
   转让协议》,协议约定:金健粮食有限公司将其所持金健米业(泰国)有限公司 49%的股权转让给泉溢有限公司,
   转让基准日为 2017 年 5 月 31 日,转让价格为美元 69,665.00 元(汇率为美元:泰铢=1:34.5)。
       2017 年 10 月 19 日,公司与 Mr.RathawatKuvijitrsuwan 和 Miss.OnraweeSomyhokwilas 签订《金健米业泰国
   有限公司投资合同》,合同约定:公司与上述投资者共同出资设立金健米业泰国有限公司,注册资本 500 万泰铢,
   本公司以银行存款出资 245 万泰铢,投资占注册资本比例为 49%。

③其他非流动资产                                                                                       单位:元
                                                                                                       在被投资
          被投资单位                投资成本          期初数          增减变动         期末数          单位持股
                                                                                                         比例%

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                                      金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


   黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限
                                      6,300,000.00    6,300,000.00                       6,300,000.00     35.00
   责任公司
               合 计                 6,300,000.00     6,300,000.00                       6,300,000.00


      (1) 重大的股权投资
      □适用 √不适用


      (2) 重大的非股权投资
      √适用 □不适用
            1、2017 年 3 月,公司召开的第七届董事会第十次会议和 2017 年第一次临时股东大会分别审
      议通过了《关于金健米业(重庆)有限公司投资建设金健米业重庆粮油食品基地项目一期工程的
      议案》,同意公司控股子公司重庆公司拟在涪陵新区投资建设金健米业重庆粮油食品基地项目一
      期工程,该工程占地约 88.95 亩,投资总额为人民币 24,017.47 万元,主要建设年产 10 万吨大米、
      20 万吨油脂的生产加工生产线及配套设施等。截止报告期末,该项工程已完成投资 518 万元。
           2、2017 年 5 月,公司召开的第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于湖南金健乳业股
      份有限公司对第一牧场进行改造升级的议案》,同意公司控股子公司乳业公司拟对其第一牧场进
      行改造升级,总投资规模为 1,950 万元,其中牛舍改造升级投资金额为 1,173 万元,挤奶厅改造
      升级投资金额为 580 万元,辅助设施及其它投资金额为 197 万元。截止报告期末,该项工程已完
      成投资 986 万元。
           3、2017 年 6 月至 7 月,公司召开的第七届董事会第十四次会议和 2017 年第二次临时股东大
      会分别审议通过了《关于金健植物油(长沙)有限公司竞买土地使用权的议案》,同意全资孙公
      司植物油长沙公司以不超过人民币 8,836 万元的价格参与竞买长沙市国土资源局在长沙公共资源
      交易中心挂牌出让的位于长沙市开福区长沙金霞经济开发区土地挂牌编号为[2017]长土网 022 号
      宗地的国有建设用地使用权。截止报告期末,植物油长沙公司已与长沙市国土资源局签订了《长
      沙市国有建设用地使用权网上挂牌出让成交确认书》,成交金额为人民币 8,836 万元。
                                                           (以上内容详见上海证券交易所网站)

      (3) 以公允价值计量的金融资产
      □适用 √不适用


      (六)      重大资产和股权出售
      □适用 √不适用


      (七)      主要控股参股公司分析
      √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元
子公司全   子公司                  业务性                                                               期末实际出资
                       注册地                 注册资本                       经营范围
  称       类型                      质                                                                       额
                                                                粮食收购,粮食加工与销售;农副产品、
                    常德经济技术
                                                                饲料、油脂化工产品、粮油机械设备及配
金健粮食   全资子   开发区德山镇
                                   制造业   90,000,000.00       件、包装材料的销售;仓储;常规稻种子    90,000,000.00
有限公司     公司   樟木桥居委会
                                                                生产与销售。(依法须经批准的项目,经
                    崇德路
                                                                相关部门批准后方可开展经营活动)
                                                                粮食收购、加工及销售;政策允许的农副
           全资子                                               产品、饲料、油脂化工产品(不含危险化
金健粮食            益阳市大通湖
           公司的                                               学品)销售;粮油机械设备及配件、包装
(益阳)            区北洲子镇十   制造业   40,000,000.00                                               40,000,000.00
           全资子                                               材料销售;仓储服务。(依法须经批准的
有限公司            字沟
             公司                                               项目,经相关部门批准后方可开展经营活
                                                                动)


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                                       金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


                                                                食品生产,食品流通,粮食收购(依法须
黑龙江金   金资子                                               经批准的项目,经相关部门批准后方可开
                    黑龙江尚志经
健天正粮   公司的                                               展经营活动),饲料及饲料原料、农副产
                    济开发区发展    制造业   71,049,900.00                                              43,162,264.15
食有限公   控股子                                               品收购、销售,货物仓储(危险化学品除
                    大街南侧
司           公司                                               外)。(依法须经批准的项目,经相关部
                                                                门批准后方可开展经营活动)
                                                                粮食收购、储存、加工、销售;国家政策
金健面制            常德市临澧县
           全资子                                               允许的农副产品收购、销售;饲料加工、
品有限公            经济开发区安    制造业   90,000,000.00                                              90,000,000.00
             公司                                               销售。(依法须经批准的项目,经相关部
司                  福工业园
                                                                门批准后方可开展经营活动)
                                                                植物油脂油料收购、仓储保管、加工、销
                    常德经济技术
                                                                售;粮食收购;生产加工粮油包装物;经
金健植物            开发区德山街
           全资子                                               销粮油及制品、油脂化工产品、粮油机械
油有限公            道办事处老码    制造业   100,000,000.00                                            100,000,000.00
             公司                                               及配件、政策允许的农副产品收购、加工、
司                  头居委会十二
                                                                销售;油脂油料及副产品进出口(以上国
                    组
                                                                家有专项规定的除外)。
                                                                食用植物油加工;农副产品销售;收购农
                                                                副产品;粮食收购;其他农产品仓储;自
           全资子                                               营和代理各类商品及技术的进出口,但国
金健植物            湖南省长沙市
           公司的                                               家限定公司经营或禁止进出口的商品和
油(长沙)          开福区 1119     制造业   30,000,000.00                                              30,000,000.00
           全资子                                               技术除外;塑料包装箱及容器制造;其他
有限公司            号
             公司                                               化工产品、米、面制品及食用油的批发。
                                                                (依法须经批准的项目,经相关部门批准
                                                                后方可开展经营活动)
                    常德经济技术
湖南金健            开发区德山街                                预包装食品、乳制品(不含婴幼儿配方乳
           全资子
米业营销            道办事处莲花    商业     60,000,000.00      粉)批发兼零售。(依法须经批准的项目,   60,000,000.00
             公司
有限公司            池居委会崇德                                经相关部门批准后方可开展经营活动)
                    路 158 号
           全资子                                               批发业(具体经营项目请登录广州市商事
广州金健
           公司的   广州市白云区                                主体信息公示平台查询。依法须经批准的
米业销售                            商业      5,000,000.00                                                 4,818,465.41
           全资子   增槎路 338 号                               项目,经相关部门批准后方可开展经营活
有限公司
             公司                                               动。)
湖北乐米   全资子   武汉市汉阳区
                                                                市场营销策划;食品经营;会展服务(依
乐家庭营   公司的   汉阳大道 630
                                    商业     10,000,000.00      法须经审批的项目,经相关部门审批后方     10,000,000.00
销股份有   全资子   号第 2 栋同行
                                                                可开展经营活动)。
限公司       公司   商务 415 室
湖南乐米            长沙市开福区
                                                                市场营销策划服务;预包装食品批发。(依
乐家庭营   全资子   芙蓉中路一段
                                    商业     10,000,000.00      法须经批准的项目,经相关部门批准后方     10,000,000.00
销股份有     公司   2 号华悦酒店
                                                                可开展经营活动)
限公司              20 楼
                                                                乳制品、饮料加工、销售;牧草种植、奶
                                                                牛养殖、初奶收购;预包装食品、散装食
湖南金健            常德市德山经
           控股子                                               品、乳制品(不含婴幼儿配方乳粉)零售
乳业股份            济开发区桃林    制造业   90,000,000.00                                               78,393,371.92
             公司                                               (仅限分支机构经营)。(依法须经批准
有限公司            东路
                                                                的项目,经相关部门批准后方可开展经营
                                                                活动)
                                                                生产、销售大容量注射剂、冲洗剂;经营
                    常德经济技术
湖南金健                                                        化工产品(不含危险化学品);五金和机
           全资子   开发区德山街
药业有限                            制造业   200,000,000.00     械配件购销及进出口业务(国家限定公司     202,574,947.55
             公司   道办事处德山
责任公司                                                        经营和国家禁止进出口的商品及技术除
                    大道 326 号
                                                                外)。




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                                       金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


                                                                糖果、果冻、糕点、饼干、蜜饯、坚果、
                                                                膨化食品、蔬菜制品、水产加工品、肉制
                                                                品、豆制品、果蔬罐头等休闲食品、方便
                                                                食品、饮料的研发、生产与销售;酱油、
湖南新中            湖南省津市市
           全资子                                               食醋、调味料生产及销售;食品用塑料包
意食品有            嘉山工业新区    制造业   80,000,000.00                                                 80,000,000.00
             公司                                               装容器工具制品的生产与销售;谷物、油
限公司              嘉山大路 8 号
                                                                料、豆类、果树、蔬菜、坚果的种植;农
                                                                副产品的加工、仓储及销售。(依法须经
                                                                批准的项目,经相关部门批准后方可开展
                                                                经营活动)
                                                                自营和代理各类商品及技术的进出口业
                                                                务(国家限定公司经营或禁止进出口的商
                    湖南省常德市                                品及技术除外);经营进料加工和“三来
湖南金健
                    武陵区穿紫河                                一补”业务;经营对销贸易和转口贸易;
进出口有   全资子
                    街道办事处长    进出口   20,000,000.00      粮油及其他农副产品的收购(国家有专项       20,000,000.00
限责任公     公司
                    胜桥社区洞庭                                规定的除外);无机化学原料、有机化学

                    大道 1588 号                                原料、(危险化学品、监控化学品、易制
                                                                毒化学品除外)、减速机、清洗设备、五
                                                                金交电的销售。
                                                                粮食收购;农产品销售;饲料、预包装食
                    长沙市开福区
金健农产                                                        品、米、面制品及食用油、乳制品、食盐、
           全资子   芙蓉中路一段
品(湖南)                          商业     20,000,000.00      茶叶的批发;谷物仓储;贸易代理。(依       20,000,000.00
             公司   华悦酒店 20
有限公司                                                        法须经批准的项目,经相关部门批准后方
                    楼
                                                                可开展经营活动)
                                                                经销:初级农副产品、饲料及原料、化工
                                                                产品(除易燃易爆危险品)、油脂(除危
金健农产            辽宁省营口市
           全资子                                               险品)、预包装食品兼散装食品;粮食收
品(营口)          站前区牛屯里    商业     20,000,000.00                                                 20,000,000.00
             公司                                               购与销售、仓储(除危险品)。(依法须
有限公司            1号
                                                                经批准的项目,经相关部门批准后方可开
                                                                展经营活动)。
                    湖南省常德市
                    武陵区城西办
常德金健                                                        园林绿化工程设计、施工及绿地护养,苗
           全资子   事处穿紫河社    园林绿
园林建设                                      2,000,000.00      木花卉种植、销售,租摆;盆景制作、销        1,865,033.84
             公司   区柳叶路 2387     化
有限公司                                                        售;园林机械销售。
                    号金色晓岛会
                    所2楼
                                                                商业管理:中央厨房;咖啡馆服务;小吃
                                                                服务:餐饮配送服务;甜品制售;食品制
                    长沙市开福区                                售(包括冷饮、热饮、爆米花及其他小食);
湖南金健
           全资子   新河街道芙蓉                                粮油、糕点、面包、散装食品、预包装食
商业管理                            商业     10,000,000.00                                                  6,000,000.00
             公司   中路一段 2 号                               品、化妆品及卫生用品、日用百货的零售;
有限公司
                    1 栋 20 楼                                  果品及蔬菜、乳制品的销售。(依法须经
                                                                批准的项目,经相关部门批准后方可开展
                                                                经营活动)
                                                                收购、加工、销售:粮油(取得相关行政
                                                                许可后,在许可范围内从事经营);销售:
金健米业            重庆市涪陵区
           控股子                                               预包装食品(在许可证核定范围及有效期
(重庆)            新城区鹤凤大    制造业   80,000,000.00                                                  8,160,000.00
             公司                                               内经营);仓储服务(不含化危品)。(以
有限公司            道 188 号
                                                                上经营范围依法须经批准的项目,经相关
                                                                部门批准后方可开展经营活动)


续上表
                                    持股比
           子公司全称                          期末总资产          期末净资产           营业收入            营业利润
                                      例%
金健粮食有限公司(合并)              100    380,115,548.15       119,321,254.55      556,969,080.94       11,503,036.45
金健粮食有限公司(母公司)           100     306,820,744.73       127,507,489.69      244,385,215.87       13,626,500.98
金健粮食(益阳)有限公司             100      89,694,316.89        33,644,421.77       88,993,180.86       -3,259,462.23

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                                       金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


黑龙江金健天正粮食有限公司            66     121,778,545.24     62,623,647.34     220,425,544.12    -1,462,220.79
金健面制品有限公司                    100    166,320,053.88     18,114,292.21     132,683,212.80    -12,362,090.18
金健植物油有限公司(合并)            100    461,663,092.59     97,338,964.69     761,256,133.04    15,058,669.26
金健植物油(长沙)有限公司            100     93,119,976.72     28,536,310.72                       -1,010,842.26
湖南金健米业营销有限公司(合并)      100    104,229,843.21     44,386,313.70    1,008,565,092.64   -8,255,451.67
湖南金健米业营销有限公司(母公司)    100    109,587,895.49     48,800,526.95    1,005,743,800.76   -4,389,062.71
广州金健米业销售有限公司              100      3,176,494.76      3,124,899.72        3,117,386.70     -843,515.33
湖北乐米乐家庭营销股份有限公司        100      8,657,326.01      6,977,058.27      18,173,896.41    -3,022,873.63
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司        100     32,971,323.03     -19,152,296.15     77,375,376.75      -267,992.20
湖南金健乳业股份有限公司             87.08   124,887,740.45     97,933,111.03      87,620,533.80     1,056,329.88
湖南金健药业有限责任公司              100    251,317,589.14     -82,157,436.11    139,651,819.81    -10,526,798.52
湖南新中意食品有限公司                100     99,438,385.05     76,427,880.55      48,681,425.66      -229,879.63
湖南金健进出口有限责任公司            100    109,786,049.62     24,310,027.75     374,314,758.80     4,091,961.75
金健农产品(湖南)有限公司            100     25,860,891.85     20,679,519.97     280,872,608.35       -14,352.28
金健农产品(营口)有限公司            100     90,252,503.51     24,826,701.73     321,060,974.87       508,257.91
常德金健园林建设有限公司              100      3,960,616.84        253,235.40       2,083,257.98      -292,207.08
湖南金健商业管理有限公司              100      2,856,409.05      2,323,576.32         751,110.43    -2,456,307.34
金健米业(重庆)有限公司              51      21,736,779.55     14,744,794.96                         -803,530.33


      (八) 公司控制的结构化主体情况
      □适用 √不适用


      三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
      (一) 行业格局和趋势
      √适用 □不适用
           1、粮油食品行业
          ①宏观政策及行业发展趋势。2017 年 9 月 8 日,国务院办公厅下发了《关于加快推进农业供
      给侧结构性改革大力发展粮食产业经济的意见》(国办发〔2017〕78 号),要求牢固树立创新、
      协调、绿色、开放、共享的发展理念,全面落实国家粮食安全战略,以加快推进农业供给侧结构
      性改革为主线,大力实施优质粮食工程,推动粮食产业创新发展、转型升级和提质增效,为构建
      更高层次、更高质量、更有效率、更可持续的粮食安全保障体系夯实产业基础。随着农业供给侧
      结构性改革的加快和国家食品安全战略的全面推进,我国粮油食品消费市场规模将持续、快速增
      长。粮油产业将面临以下机遇:1)中国经济持续稳定发展,家庭可支配收入提升,米面油等粮油
      食品消费品牌化升级趋势明显,消费者对价格的敏感程度降低,行业附加值及盈利能力有进一步
      提升空间。2)消费者对产品品质和个性化需求的关注度持续提升,引领行业进一步向优质产地布
      局、产品多元化、以及品牌化与高端化升级发展。3)城镇化进程加快,人们生活习惯改变,餐饮
      行业、烘焙行业等食品加工行业快速发展,能够为这些行业提供一站式解决方案的粮油食品供应
      商将在竞争中占据明显优势。4)食用油脂行业已形成相对清晰的竞争格局,行业主要成员企业引
      领市场发展。米、面行业整合进程加快,集中度不断提高,领先企业将在整合趋势中获得更大的
      发展机遇和空间。
          ②公司粮油产业的行业地位或区域市场地位的变动趋势。随着消费者收入水平的不断提高和
      质量安全意识的不断增强,绿色、有机的健康食品产业将得到国家政策的大力支持。公司作为中
      国主食营养、健康理念的倡导者和实践者,一直致力于为消费者提供安全、健康、营养、绿色的
      主食产品,在行业内具有较高知名度,必将受惠于各级政府的政策扶持,为公司成为全国性粮油
      品牌制造商提供了难得的发展机遇。
          2、乳品行业
          ①宏观环境或行业环境的发展趋势。2017 年 1 月 9 日,农业部、国家发改委、工信部、商
      务部、国家食品药品监督管理总局五部委联合印发《全国奶业发展规划(2016-2020 年)》。该

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规划明确提出,要加快转变奶业生产方式,提升奶业一体化水平,到 2020 年,奶业现代化建设
取得明显进展,奶业整体进入世界先进行列。该文件的出台将进一步促进国内乳品行业的蓬勃发
展,考虑到当前从人均液态乳消费量来看,我国只有世界平均水平的 1/3,与美国等发达国家相
比差距更大。即便同饮食、生活习惯与中国类似的日本、韩国相比,以及同与中国国情相似,人
口基数同样庞大的印度相比,我国的人均原奶占有量也处于偏低水平。因此,随着我国经济的发
展、人民生活水平的进一步提高,我国乳品市场存在巨大的发展空间和增长潜力。同时,由于消
费升级和食品质量安全监管的日趋严厉,未来产品质量安全度高、品牌影响力强的乳品企业将获
得更好的发展机会。
    ②公司乳业的行业地位或区域市场地位的变动趋势。乳业公司长期从事巴氏鲜奶经营,在湖
南本土拥有稳定的客户资源,具有较好的知名度,但由于受鲜奶产品保质期和运输半径的限制,
产品辐射区域有限,在省外及国内缺乏影响力。随着《全国奶业发展规划(2016-2020 年)》的
出台,以及未来国内乳品消费需求的持续增长,乳业公司将在产品销量拓展和产业规模提升方面
获得良好机遇。同时,乳业公司正全力开展工艺升级改造,加快战略新品开发,丰富和完善产品
线,并全力推进流通渠道拓展,这些将有利于乳业公司进一步提升产品销量,进一步巩固湖南本
土市场地位。
    3、药品行业
    ①宏观环境或行业环境的发展趋势。随着“三医联动改革方案”的通过,优化审评鼓励创新、
一致性评价等政策的快速推进,以及“两票制”的全面落地,国内医药行业将告别过往的粗放发
展模式,走向精细化、效率化发展阶段,将进一步促进医药企业分化加速,加快行业整合,提升
行业集中度。同时,受医改政策叠加影响,国内医药行业整体增速将逐步放缓,但在人口老龄化、
全面放开二胎以及消费结构升级等因素的驱动下,我国医药行业依然拥有巨大的发展空间。
    ②公司医药产业的行业地位或区域市场地位的变动趋势。药业公司属于湖南区域的中小型医
药企业,现有品种基本上仍以常规输液品种为主,产品结构相对单一,在行业内所占份额较小。
目前,药业公司明确了从基础性输液向治疗性输液转型发展的思路,加大了直软、软袋开发力度,
加大全国独家新药“萘普生钠注射液”的推广、销售力度,同时积极与相关科研院所合作开发或
购买新药,以此加快结构调整和产业优化升级,提升盈利空间,随着相关经营措施的推进落地,
将较好的提升药业公司的经营状况,提升药业公司在湖南本土市场的占有率和行业地位。
    4、农产品贸易行业
    ①宏观环境或行业环境的发展趋势。在全球农产品供需继续保持总体宽松格局和我国农业供
给侧结构性改革深入推进的大背景下,未来国内农产品市场运行有望继续保持总体平稳,但随着
国际国内市场联动加深,国际汇率变化、贸易政策调整等外部不确定性因素叠加,我国农产品市
场形势将更加复杂,不可预知因素较多。
    ②公司贸易产业的行业地位或区域市场地位的变动趋势。公司农产品贸易产业涵盖南北区域,
上下游产业链布局比较完善,在行业中有一定的认知度和竞争力。

    以上产业的优势和困难情况,敬请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司行业
地位及竞争优劣势”的相关内容。


(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
    高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜,以贯彻落实国家粮食安全战略为己任,
通过坚持“粮油食品精深加工”的产业发展方向,坚持实体经营与资本运营“双轮驱动”的运营
模式,坚持“提质提效、优化整合、品牌营销、科技支撑”的战略方针,实现公司的快速扩张和
跨越式发展,把公司打造成为中国卓越的粮油食品产业集团。


(三) 经营计划
√适用 □不适用
    1.2018 年的经营目标:
    实现营业收入 32 亿元。

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     2.主要工作措施:
     (1)加快项目建设,完善产业布局。一是加快重庆公司项目建设的整体推进,确保 2018 年
10 月顺利投产;二是落实乳业公司观光牧场挤奶厅建设,确保于 2018 年 4 月能建成;三是科学
统筹油脂产业园项目建设,确保油脂产能能够满足市场需求。
     (2)加强内部互融,实现互利合作。公司将统筹思考产能布局,整合集团内部资源,特别
是推进油脂板块和面制品板块与托管企业的互融合作,实现资源共享,优势互补,协同发展。同
时,促进集团内部同业市场融合与市场合作,建立规范的合作流程与合作规则,有序推进互利合
作。
     (3)拓展销售平台,做实核心市场。一是加强经销商队伍建设,借助公司将举办二十周年
庆典暨全国经销商大会的契机,提振经销商信心,激发经销商积极性;二是抓好渠道建设与渠道
转型,积极推进电子商务等新型渠道建设,靠渠道创新,激发市场潜力;三是做实核心市场,每
个产业都有自己的核心主打市场,要采取聚焦战略,以点带面,做大市场容量。
     (4)改革经销商模式,实现销售突破。公司一级经销商模式改革已于 2017 年末启动,公司
制定了配套的实施方案。在此过程中,营销公司要及时收集市场反馈信息,关注相关政策的落实
与执行,推进一级经销商管理体系的建立,确保一级经销商模式改革的顺利推进,使之成为 2018
年营销发力、销量突破的强劲动力。
     (5)提高科技创新,开发潜力新品。一是提升新品研发质量,按照从市场中来到市场中去
的研发思路,为产业发展提供产品支撑;二是推进重大科研项目,加强与河南工大、湖南农大等
科研院所的合作,积极开展国家“十三五”科研项目,抓紧实施公益性行业(农业)科研专项经
费项目;三是推进内部科技创新,结合新品研发计划,指导和支持各产业公司做好立项、实施工
作。
     (6)增强安全意识,防范质量风险。一是全面提高质量安全意识,强化各层级的培训,警
钟长鸣,时刻绷紧质量安全这根弦;二是加大考核力度,落实质量安全责任,严格奖惩;三是全
员全领域全环节推行精细化管理,严防严管严控各环节的质量安全风险源。
     (7)培养经营骨干,建设人才队伍。公司将继续通过招聘、培训等手段,建设好三支队伍。
一是经营管理队伍,着力提高经营管理骨干的业务素质和综合管理水平,做好经营管理后备人才
储备;二是专业技术队伍,包括科研质管、电子商务等诸多方面,前瞻性地推进专业技术队伍建
设;三是技能工人队伍,相关部门要与各产业公司密切配合,多管齐下,多措并举,打造一支稳
定的技能工人队伍。
     (8)研究资本市场,拓展融资渠道。当前,资本市场的政策在不断地变化,资本融资的方
式朝多样化、简易化发展,公司应借此契机,加强对资本市场的研究、分析力度,主动出击,寻
找适合公司的资本融资方式。


(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
     1、宏观环境风险。公司粮油主业受政策调整、税率及汇率变化、供需关系等宏观环境影响
较大,相关宏观环境的调整变化将对公司产品盈利空间产生明显影响,不可预计因素较多。公司
需要加强对粮油主业相关政策的收集、整理及分析,为公司战略发展的决策提供宏观理论数据的
基础。
    2、市场竞争风险。随着农业供给侧结构性改革进程加快,行业内的兼并整合力度加大,相关
行业龙头凭借雄厚的资金、资源、品牌等优势加快市场布局,公司面临的市场竞争更加激烈。公
司需要进一步整合资源,围绕供给侧结构改革来寻找突破点,以优质、特色、健康绿色产品供应
市场,并在合适时机借助资本市场手段,提升公司竞争力。
    3、成本上升风险。随着大宗商品的价格上涨以及环保要求的日益严格,公司原料采购成本、
环保改造成本不断上升,而粮油产品受到国家相关政策的调控,产品销售价格难以随之同步增长。
公司对内要进一步强化成本管理,通过成本性态分析对所有成本进行有效监控,最大限度降低产
品成本,同时调整产品结构,积极开发战略新品。
    4、质量安全风险。随着食品安全战略的全面推进实施,国家对食品安全的控制监督日趋严厉,
虽然公司狠抓了产品质量监管,强化了相关人员培训和严格考核追责,但由于公司粮油产业涉及

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面广、产业链长,存在很多不可控因素,可能对公司造成重大影响。公司将进一步强化员工质量
意识,提升质量管理水平,创新质量管理手段,严管严控质量安全风险。

(五) 其他
□适用 √不适用


四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用



                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
      1、现金分红政策的制定情况
    比照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)、
《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43 号)及上交所《上市公
司定期报告工作备忘录第 7 号-关于年报工作中与现金分红相关的注意事项》(2014 年修订)的
相关规定,结合公司实际情况,公司对《公司章程》中利润分配条款进行了梳理和完善,具体规
定如下:
    “第一百六十五条利润分配决策程序:
    (一)公司年度利润分配方案由公司经理层、董事会根据每一会计年度公司盈利情况、资金
需求和股东回报规划提出,独立董事应对方案发表独立意见并公开披露,独立董事可以征集中小
股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。在制定和决策利润分配预案时,要详细记
录管理层建议、参会董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容,并形成书面
记录作为公司档案妥善保存。股东大会对利润分配方案作出决议后,董事会须在股东大会召开后
2 个月内完成股利(或股份)的派发事项。
    (二)在符合国家法律、法规及《公司章程》规定的情况下,董事会可提出中期利润分配方
案,股东大会对中期利润分配方案作出决议后,董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利(或
股份)的派发事项。
    (三)监事会应当对利润分配方案进行审议,并经全体监事过半数通过。同时,对董事会和
经理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。
    (四)股东大会应依法依规对董事会提出的利润分配方案进行表决。公司应切实保障社会公
众股股东参与股东大会的权利,董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向公司股东征集其
在股东大会上的投票权。股东大会审议利润分配方案前,公司应当通过多种渠道主动与股东特别
是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。
    (五)公司利润分配政策的制订由董事会向股东大会提出,董事会提出的利润分配政策需经
全体董事过半数通过。
    (六)如遇到战争、自然灾害等不可抗力,或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造
成重大影响,或公司自身经营状况发生较大变化时,公司可对利润分配政策进行调整。公司调整
利润分配政策应由董事会做出专题论述,详细论证调整理由,形成书面论证报告并应由董事会作
出决议,独立董事发表独立意见并公开披露,然后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政
策变更事项时,公司为股东提供网络投票方式。董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向
公司股东征集其在股东大会上的投票权。
    (七)董事会在利润分配方案中应当对留存的未分配利润使用计划进行说明,独立董事应发
表独立意见。


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    (八)报告期盈利但董事会未提出现金分红预案的,董事会应当在定期报告中披露原因,独
立董事应当对利润分配具体方案发表独立意见并公开披露。公司在召开股东大会时除现场会议外,
还应向股东提供网络形式的投票平台。
    第一百六十六条利润分配政策:
    (一)利润分配原则:公司利润分配政策应保持连续性和稳定性,(新增)应重视对投资者
的合理投资回报,并兼顾公司的可持续发展。公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围,
不得损害公司持续经营能力。当年未分配的可分配利润可留待下一年度进行分配。
    (二)利润分配形式:公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合等方式分配股利。具
备现金分红条件的,优先采用现金分红的利润分配方式。
    (三)发放股票股利的条件:公司可以根据年度盈利情况及现金流状况,在保证最低现金分
红比例和公司股本规模及股权结构合理的前提下,进行股票股利分红。
    (四)股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占
用的资金。
    第一百六十七条现金分红政策:
    (一)现金分红应同时满足以下条件:公司在当年盈利且累计未分配利润为正,同时现金能
够满足公司持续经营和长期发展的前提下,积极采取现金方式分配股利;原则上每年分配的利润
不低于当年实现可分配利润的 20%,其中,现金分红不低于 50%,,且最近三年以现金方式累计分
配的利润不少于最近三年实现的归属于上市公司股东的年均可分配利润的 30%。
    公司利润分配必须经过审计机构审计。
    (二)董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是
否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:
    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 80%;
    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 40%;
    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润
分配中所占比例最低应达到 20%;
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。”
    2、利润分配或资本公积金转增预案
    报告期内,经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2017 年度归属于母公司所有者
的净利润为 10,965,969.16 元,累计可供分配利润为-369,326,090.85 元,由于累计可供分配利
润为负数,公司 2017 年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                 占合并报表中
                                                                分红年度合并报
          每 10 股送   每 10 股派                   现金分红                     归属于上市公
 分红                                每 10 股转                 表中归属于上市
            红股数     息数(元)                     的数额                       司普通股股东
 年度                                增数(股)                 公司普通股股东
            (股)     (含税)                     (含税)                     的净利润的比
                                                                    的净利润
                                                                                     率(%)
2017 年       0            0              0              0        10,965,969.16        0
2016 年       0            0              0              0        10,083,110.08        0
2015 年       0            0              0              0      -172,662,868.25        0


(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用




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(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用


二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                   承诺                             承诺时间   是否有履   是否及时
        承诺背景        承诺类型                 承诺内容
                                     方                             及期限     行期限     严格履行
 收购报告书或权益变动   解决同业   金霞    避免同业竞争以及保
                                                                                  否         是
   报告书中所作承诺       竞争     公司    持上市公司独立性



(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用


三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用


五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
     1.2017 年 5 月 10 日,财政部发布了修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》(以下
简称“新准则”),要求自 2017 年 6 月 12 日起施行。新准则要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的
政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至新准则施行日之间新增的政府补助根据新政
府补助准则进行调整,可比会计期间的财务报表不进行追溯调整。公司因执行该规定对 2017 年的
财务报表的主要影响如下:
 序
               会计政策变更的内容和原因                受影响的报表项目  影响金额(元)
 号
      在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报
  1 “其他收益”项目,符合新准则要求计入“其他 其他收益                     25,086,722.24
      收益”的政府补助在该项目中反映。
  2 将企业直接收到的财政贴息冲减相应借款费用。 财务费用-利息支出          -21,029,500.00
      原准则规定计入营业外收入的相关项目按新准       营业外收入-政府补
  3                                                                        -46,116,222.24
      则调整后,对本期营业外收入项目产生影响。       助
    本次会计政策变更,仅对上述财务报表项目列示产生影响,对公司 2017 年末总资产、净资产、
2017 年及以前年度净利润不产生影响。

    2.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流
动资产、处置组和终止经营》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。
    公司暂未涉及该类事项,执行该项会计政策对公司 2017 年及以前期间不产生任何影响。


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    3.2017 年 12 月 25 日,财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会
〔2017〕30 号),要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照通知要求编制 2017 年度及以后期
间的财务报表。该项会计政策变更采用追溯调整法。公司编制 2017 年度报表执行该通知,将原列
报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失,以及非货币性资产交换利
得和损失变更为列报于“资产处置收益”。本次变更调整对相关报表项目影响如下:
                                       受影响的报表    2017 年影响金额 2016 年影响金额
     会计政策变更的内容和原因
                                         项目名称           (元)           (元)
将 2017 年度处置固定资产和无形资产 资产处置收益          -1,349,069.54   -8,138,533.44
产生的利得和损失计入资产处置收益       营业外收入               -125.96    -308,376.70
项目,并同步调整 2016 年数据。         营业外支出        -1,349,195.50   -8,446,910.14
    本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响,对公司 2017 年财务状况,2017 年及以
前期间经营成果不产生影响。


(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用


(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用


(四) 其他说明
□适用 √不适用


六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                                  现聘任
境内会计师事务所名称                                  天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                  58
境内会计师事务所审计年限                                            20 年

                                             名称                             报酬
内部控制审计会计师事务所       天健会计师事务所(特殊普通合伙)               20

聘任、解聘会计师事务所的情况说明:
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 3 月 23 日召开的第七届董事会第十一次会议和 2017 年 4 月 14 日召开的 2016
年年度股东大会,分别审议通过了《关于聘请公司 2017 年度财务报告暨内控审计机构的议案》,
同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度财务报告暨内控审计机构,并授权
公司经营管理层确定审计报酬。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明:
□适用 √不适用


七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用


                                           31 / 144
                                    金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


 (二)      公司拟采取的应对措施
 □适用 √不适用


 八、面临终止上市的情况和原因
 □适用 √不适用


 九、破产重整相关事项
 □适用 √不适用


 十、重大诉讼、仲裁事项
 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项


 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
     况
 □适用 √不适用


 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
 □适用 √不适用


 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
 □适用 √不适用


 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
 股权激励情况
 □适用 √不适用

 其他说明
 □适用 √不适用

 员工持股计划情况
 □适用 √不适用

 其他激励措施
 □适用 √不适用

 十四、重大关联交易
 (一) 与日常经营相关的关联交易
 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
 √适用 □不适用
                               事项概述                                                 查询索引
  公司于 2017 年 1 月 20 日、 月 17 日召开的第七届董事会第八次会议和 2017   公司 2017 年 1 月 21 日在上海证券交
年第一次临时股东大会,分别审议通过了《关于预计公司及子公司 2017 年发        易所网站(http://www.sse.com.cn)
生日常关联交易的议案》,公司及子公司在 2017 年 12 月 31 日之前拟与湖南      登载了《金健米业股份有限公司关于
粮食集团有限责任公司及其子公司发生日常关联交易共计不超过人民币              2017 年度日常关联交易预计的公告》
145,713,084.90 元,其中包括采购生产经营所需原材料、向关联人购买产品         (公告编号:临 2017-01 号)
                                                      32 / 144
                                      金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


   和商品、向关联人销售产品和商品、接受关联人提供的劳务、向关联人提供
   劳务、向关联人购买燃料、动力和其他。




     公司于 2017 年 6 月 27 日、7 月 14 日召开的第七届董事会第十四次会议和
                                                                             公司 2017 年 6 月 29 日在上海证券交
   2017 年第二次临时股东大会,分别审议通过了《关于子公司新增日常关联交
                                                                             易所网站(http://www.sse.com.cn)
   易的议案》,公司下属子公司拟新增与湖南粮食集团有限责任公司旗下子公
                                                                             登载了《金健米业关于子公司新增日
   司的日常关联交易共计不超过人民币 14,400,000 元,其中包括采购生产经营
                                                                             常关联交易的公告》(公告编号:临
   所需原材料、向关联人购买产品和商品、向关联人销售产品和商品、接受关
                                                                             2017-23 号)
   联人提供的劳务、向关联人提供劳务。


     2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
     □适用 √不适用


     3、 临时公告未披露的事项
     √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                   关联交易       关联交易        关联交易
        关联交易方                 关联关系                                                   关联交易金额
                                                     类型           内容          定价原则
湖南金牛粮油实业有限公司          其他关联人       销售商品       销售产品        市场定价             97,772.97


     (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
     1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
     □适用 √不适用


     2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
     □适用 √不适用


     3、 临时公告未披露的事项
     □适用 √不适用


     4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
     □适用 √不适用


     (三) 共同对外投资的重大关联交易
     1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
     □适用 √不适用

     2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
     □适用 √不适用

     3、 临时公告未披露的事项
     □适用 √不适用


                                                     33 / 144
                                             金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


            (四) 关联债权债务往来
            1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
            □适用 √不适用


            2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
            □适用 √不适用


            3、 临时公告未披露的事项
            √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                       向关联方提供资金                      关联方向上市公司提供资金
         关联方              关联关系
                                            期初余额         发生额     期末余额         期初余额    发生额      期末余额
湖南金霞放心粮油连锁有限
                               其他         958,284.85    -180,839.96      777,444.89      9,027.66        -9,027.66
公司
湖南金恒房地产有限公司           其他        13,384.00                      13,384.00
                           关联人(与公司
湖南粮食集团有限责任公司                    713,237.50    -713,237.50
                           同一董事长)
湖南金健速冻食品有限公司         其他       15,400.00   -15,400.00
湖南湘粮食品科技有限公司         其他       75,000.00   -75,000.00
湖南金山粮油食品有限公司         其他                                                 63,742.48   -63,742.48
湖南金霞(浏阳)油茶科技有
                           股东的子公司                                                           475,286.60    475,286.60
限公司
湖南金健高科技食品有限责
                               其他                                               3,910,092.57    213,665.45 4,123,758.02
任公司
湖南金霞粮食产业有限公司     控股股东       78,040.00   -75,000.00      3,040.00      26,665.45   -26,665.45
                  合计                  1,853,346.35 -1,059,477.46    793,868.89 4,009,528.16     589,516.46 4,599,044.62
                                        公司向控股股东及其他关联人提供资金是公司向控股股东及其他关联人销售商品等形成的往来;
        关联债权债务形成原因            控股股东及其他关联人向公司提供资金是公司向控股股东及其他关联人采购商品等形成的往来。



            (五) 其他
            √适用 □不适用
                公司于 2017 年 6 月 27 日、7 月 14 日召开的第七届董事会第十四次会议和 2017 年第二次临
            时股东大会,分别审议并通过了《关于湖南粮食集团有限责任公司委托公司执行 3 万吨玉米调节
            储备业务涉及关联交易的议案》,同意公司受托执行长沙市市级 3 万吨玉米的调节储备业务(以
            下简称“储备粮”),该储备粮的所有权仍属湖南粮食集团。公司则根据《湖南省地方储备粮管
            理办法》、《长沙市市级储备粮管理办法》等对调节储备粮的相关规定,在确保该储备粮最低库
            存的前提下,按照市场行情和生产经营需要自主进行该储备粮的收购、销售和轮换。但在市场供
            求紧张、粮价异常波动时,公司必须按照长沙市政府的宏观调控要求,参与粮食市场调节,服从
            湖南粮食集团的调度。


            十五、重大合同及其履行情况
            (一)      托管、承包、租赁事项
            1、 托管情况
            √适用 □不适用
                                                                                         单位:元      币种:人民币
                                                                                          托管      是否关        关联
         委托方名称        受托方名称          托管资产情况             托管起始日
                                                                                          收益      联交易        关系
        湖南粮食集团有 金健米业股份有 湖南裕湘食品有限公司100%          2016年3月31日   94,339.62     是      间接控股股东

                                                             34 / 144
                                     金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


  限责任公司     限公司         股权、湖南银光粮油股份有限
                                长沙新帅牌油脂有限责任公
  湖南金霞粮食产 金健米业股份有
                                司100%股权、湖南金霞(浏阳) 2016年3月31日   94,339.62   是        控股股东
  业有限公司     限公司
                                油茶科技有限公司100%股权
                                湖南裕湘食品宁乡有限公司
  湖南湘粮食品科 金健米业股份有
                                82%股权、湖南金健米制食品 2016年3月31日      94,339.62   是       其他关联人
  技有限公司     限公司
                                有限公司82%股权
      托管情况说明:
           2018 年 1 月 16 日,公司与湖南湘粮食品科技有限公司签订了《湖南湘粮食品科技有限公司
      与金健米业股份有限公司股权托管协议的补充协议》,由于湖南湘粮食品科技有限公司将湖南裕
      湘食品宁乡公司 82%的股权无偿划转给湖南裕湘食品有限公司后,湖南裕湘食品宁乡公司将成为
      湖南裕湘食品有限公司的全资子公司,且湖南裕湘食品有限公司是由公司受托管理的,故同意解
      除公司与湖南裕湘食品宁乡有限公司的股权托管关系,相应的权利义务也全部终止,具体内容详
      见 2018 年 1 月 16 日登载于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《金健米业股份
      有限公司关于解除对湖南裕湘食品宁乡有限公司股权托管的公告》(公告编号:临 2018-01 号)。


      2、 承包情况
      □适用 √不适用


      3、 租赁情况
      □适用 √不适用


      (二)     担保情况
      √适用 □不适用
                                                                                  单位:元     币种:人民币
                                    公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                   9,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                              100,000,000.00
                            公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                100,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                           13.25


      (三)     委托他人进行现金资产管理的情况
      1、 委托理财情况
      (1).委托理财总体情况
      □适用 √不适用
      其他情况
      □适用 √不适用

      (2).单项委托理财情况
      □适用 √不适用
      其他情况
      □适用 √不适用

      (3).委托理财减值准备
      □适用 √不适用


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                                金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用


3、 其他情况
□适用 √不适用


(四)      其他重大合同
□适用 √不适用


十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用


十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
    (1)整体思路:以习近平总书记关于精准扶贫系列讲话精神为指引,认真落实常德市委、市
政府关于精准扶贫工作的要求,结合公司实际,由公司全体班子成员及中层管理骨干为责任人,
通过卓有成效的扶贫帮困举措,确保石门县皂市十坪村 14 户帮扶对象等低收入家庭实现“两不愁、
三保障”。
    (2)工作目标:巩固 2017 年扶贫工作成果,进一步加大工作力度,创新并落实帮扶举措,
重点帮助帮扶对象解决实际问题,改善生产生活状况,增强致富能力和生活信心,为确保 2018
年底稳定脱贫打下坚实基础。
    (3)帮扶措施:采取结对帮扶形式,各帮扶小分队、帮扶人员根据帮扶对象的实际情况,从
六个方面入手进行帮扶:一是在生活上给予帮助。帮助联系户解决生活困难问题,支持联系户发
展生产、自主创业。二是在技术上提供咨询。给联系户提供有关技术知识的咨询和服务,为其提
供致富信息,协助帮扶对象选项目、学技能,帮助帮扶对象制订家庭发展规划。三是在政策法规
上提供引导。解读党和政府关于促进农业、农村发展的方针政策,帮助帮扶对象向相关部门反映
和协调需要解决的问题,为发展家庭经济提供服务。四是在情感上加强联络。引导帮扶对象正确
看待面临的困难,既要帮助他们缓解经济上的压力,更要帮助他们调整心态,增强发展信心。五
是在就业上给予指导。指导群众多途径、多渠道就业,并结合公司实际,优先为帮扶对象家庭提
供就业岗位。六是在经济上给予支持。针对联系户就医、就学等方面的困难,提供资金和物资的
支持。




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                             金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


2.   年度精准扶贫概要
    (1)高度重视,保障有力。公司党委将精准扶贫工作列为全年中心工作,并结合 2017 年脱
贫攻坚任务,把帮扶成效纳入重点工作督办,同时作为年度考评的重要依据。公司成立以党委书
记、副董事长陈根荣为组长,总裁陈伟、工会主席成利平为副组长,其他高管和分子公司、总部
部门负责人为成员的精准扶贫攻坚领导小组,建立“六个一”工作制度,每月听取扶贫工作进展
汇报,举全司之力推进精准扶贫工作。
    (2)明确职责,扎实推进。按照前期制定的扶贫工作方案,结合近阶段发现的新问题,重新
梳理优化帮扶措施,制订了《金健米业 2017 年精准扶贫推进工作计划》,进一步明确了工作职责
和工作要求;围绕“做实事、真脱贫”的宗旨,由精准扶贫攻坚领导小组 14 名高层管理人员亲自
带队,先后四次深入结对点村,了解结对贫困户最急切、最根本的困难,针对不同的脱贫需求,
制定种植、养殖、劳务输出、微心愿等扶贫具体措施,为帮扶对象解决当下实际问题,在生活上、
经济上给予帮助,改善其生产生活状况;在就业、专项技术和政策法规上提供指导;在情感上加
强联络,引导帮扶对象正确看待面临的困难,帮助他们调整心态,增强其发展致富的能力和生活
信心。自开展扶贫工作以来,公司累计投入扶贫专项资金 654,990 元;援助生活物资折款 18,280
元,帮助贫困帮扶对象销售家禽、农产品近 20,000 元。目前,在核定的 14 户扶贫户中,有 12
户已达到脱贫要求并正在履行退出程序。


3.   精准扶贫成效
                                                                    单位:万元 币种:人民币
                   指标                                         数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                                          31.28
      2.物资折款                                                                       1.28
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                 46
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                √    农林产业扶贫
                                                □    旅游扶贫
                                                □    电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                □    资产收益扶贫
                                                √    科技扶贫
                                                □    其他
      1.2 产业扶贫项目个数(个)                                                          3
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                                            6
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                               12
    2.转移就业脱贫
其中:2.1 职业技能培训投入金额                                                          1.5
      2.2 职业技能培训人数(人/次)                                                      12
    3.易地搬迁脱贫
其中:3.1 帮助搬迁户就业人数(人)                                                       11
    4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                                                          2.5
      4.2 资助贫困学生人数(人)                                                          6
      4.3 改善贫困地区教育资源投入金额                                                    4
    5.健康扶贫
其中:5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额                                                  2.5
    6.生态保护扶贫



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                                                □    开展生态保护与建设
                                                □    建立生态保护补偿方式
其中:6.1 项目名称
                                                □    设立生态公益岗位
                                                √    其他
      6.2 投入金额                                                               4.5
    7.兜底保障
其中:7.1 帮助“三留守”人员投入金额                                             1.8
      7.2 帮助“三留守”人员数(人)                                              13
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                 1.2
      7.4 帮助贫困残疾人数(人)                                                   7
    8.社会扶贫
其中:8.1 东西部扶贫协作投入金额                                                   3
    9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)                                                           1
      9.2.投入金额                                                                 3
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                        39

4.     后续精准扶贫计划
    下一步,公司将进一步强化“造血”式扶贫,注重帮扶实效,针对贫困户缺资金、缺技术、
缺经营能力的问题,通过组织专业服务队伍,对有发展相关产业需求的贫困户进行技术培训、到
户指导、政策宣传,解决种植、养殖过程中存在的问题,通过优先收购、搭桥分销等方式,理顺
产销合作的路子,降低发展产业的风险,帮助贫困户增强造血能力。同时,公司扶贫工作组将与
乡、村、驻村扶贫工作组保持密切沟通,紧跟新政策、新要求,不断完善精准扶贫工作思路,加
强精准扶贫工作跟进,建立更加完善的精准扶贫帮扶计划,进一步加强工作督查,推动脱贫攻坚
重点措施落地,确保贫困群众如期稳定脱贫,已脱贫对象不返贫,圆满完成脱贫攻坚任务。

(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司秉持“植根民生,诚实守信”的价值理念和“做良心企业,造放心产品”的经营理念,
以确保国家粮食安全供应为己任,全面履行社会责任,维护社会、商业道德,维护股东、消费者、
员工利益。
    一是积极推进农业产业化经营。生产前,公司和基地农户签订合同,为农户提供种植面积规
划、种子供应等服务;生产中,为农户建立服务档案,采取“一对一”的技术服务;生产后,统
一按年初签订的合同兑现优惠政策,优质优价,现收现兑,确保农户种粮三不愁,即“不愁技术、
不愁销路、不愁效益”。
    二是严格产品质量监管。通过抓好过程控制,强化员工培训,开展监督巡查等措施,有效确
保了产品质量安全。2017 年,公司没有发生一起重大质量安全事故,在各级职能部门的历次抽查
中,公司产品的质量安全指标全部合格。
    三是完善售后服务。公司进一步完善了“一站式”售后服务流程,及时妥善处理消费投诉,
切实保障了消费者权益。
    四是积极吸纳就业。2017 年公司为 41 名大学毕业生提供了就业实习,根据“双向选择”原
则,目前有 31 人正式进入公司工作。
    五是积极参与扶贫攻坚工作。公司承担了石门县皂市十坪村 14 户帮扶对象的对口扶贫工作,
并取得良好成效。


(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用

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                                金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


     湖南金健乳业股份有限公司第一牧场(以下简称“第一牧场”)是环保国控畜禽养殖企业,
第一牧场严格按照建设项目“三同时”要求,完善各项环保设施,建立了雨污分流排水系统、5,500
㎡有机肥厂、1,200m厌氧池的大型沼气工程、日处理量 80 吨的污水处理站。第一牧场固体废弃
物为牛粪、沼渣,所产生的牛粪、沼渣全部用于生产有机肥。牧场建有 5,500 ㎡有机肥厂,具备
日处理牛粪、沼渣 60 吨,年产有机肥 7,300 吨的产能。第一牧场严格执行国家《畜禽养殖污染物
排放标准》(GB18596-2001),牧场的生产、生活污水先经过沼气工程厌氧发酵处理,沼液再经
过污水处理站采用 A/O 工艺处理后达标排放。第一牧场有污水排放口一个,排放浓度 COD196mg/L、
BOD60.4mg/L、氨氮 32.5mg/L、总磷 0.98mg/L、日排水量 55 吨。
     湖南金健乳业股份有限公司第五牧场(以下简称“第五牧场)”是环保国控畜禽养殖企业,
第五牧场严格按照建设项目“三同时”要求,确定各项污染因子稳定达标排放,完善各项环保设
施,建立了雨污分流排水系统、6,500 ㎡有机肥厂、1,200m厌氧池的大型沼气工程、日处理量 80
吨的污水处理站。第五牧场固体废弃物为牛粪、沼渣,所产生的牛粪、沼渣全部用于生产有机肥。
牧场建有 6,500 ㎡有机肥厂,具备日处理牛粪、沼渣 60 吨,年产有机肥 7,500 的产能。第五牧场
严格执行国家《畜禽养殖污染物排放标准》(GB18596-2001),牧场的生产、生活污水先经过沼
气工程厌氧发酵处理,沼液再经过污水处理站采用 A/O 工艺处理后达标排放。牧场有有组织的污
水排放口一个,排放浓度 COD41mg/L;BOD11.4mg/L;氨氮 12.5mg/L;总磷 0.078mg/L。日排水量
45 吨。

2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
    公司严格按照国家和地方的环保法律、法规要求进行生产经营,严格执行国家和地方规定的
污染物排放标准和污染防治工作要求,加强废水治理设施的运行管理和成本投入,推进设备升级
和工艺技术改进,提高资源利用率,节能减排降耗。报告期内,公司的废水处理设施运行稳定,
各项主要污染物均达标排放。


3.     其他说明
□适用 √不适用


(四)     其他说明
□适用 √不适用


十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用


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                                   金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


    (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
    □适用 √不适用

    (六) 转债其他情况说明
    □适用 √不适用



                          第六节         普通股股份变动及股东情况
    一、 普通股股本变动情况
    (一)    普通股股份变动情况表
    1、 普通股股份变动情况表
           报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

    2、 普通股股份变动情况说明
    □适用 √不适用

    3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
    □适用 √不适用

    4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    □适用 √不适用

    (二)    限售股份变动情况
    □适用 √不适用

    二、 证券发行与上市情况
    (一)截至报告期内证券发行情况
    □适用 √不适用
    截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
    □适用 √不适用

    (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
    □适用 √不适用

    (三)现存的内部职工股情况
    □适用 √不适用
    三、 股东和实际控制人情况
    (一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                   80,667
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                     80,712


    (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                单位:股
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                                             前十名股东持股情况
                                                                      持有有限      质押或冻结情况
          股东名称             报告期内增    期末持股数       比例                                        股东
                                                                      售条件股    股份
          (全称)                 减            量           (%)                             数量        性质
                                                                      份数量      状态
湖南金霞粮食产业有限公司                0    143,350,051     22.34        0       质押    46,300,000    国有法人
湖南发展资产管理集团有限公司            0     24,330,900      3.79        0       未知             -    国有法人
湘江产业投资有限责任公司                0      6,053,776      0.94        0       未知             -    国有法人
湖南兴湘创富投资有限公司       -2,719,414      4,052,386      0.63        0       未知             -    国有法人
兴业证券-工行-兴业证券金麒
                                        -      3,778,331       0.59      0        未知              -     未知
麟领先优势集合资产管理计划
中国证券金融股份有限公司                 0    3,725,000     0.58         0        未知              -     未知
刘强生                             400,201    2,799,201     0.44         0        未知              -     未知
刘黎明                                   -    2,725,400     0.42         0        未知              -     未知
李莲子                                   -    2,368,400     0.37         0        未知              -     未知
孟怀卿                                   -    1,918,102     0.30         0        未知              -     未知
                                        前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                   股份种类及数量
            股东名称                持有无限售条件流通股的数量
                                                                             种类                   数量
湖南金霞粮食产业有限公司                            143,350,051          人民币普通股               143,350,051
湖南发展资产管理集团有限公司                         24,330,900          人民币普通股                 24,330,900
湘江产业投资有限责任公司                              6,053,776          人民币普通股                  6,053,776
湖南兴湘创富投资有限公司                              4,052,386          人民币普通股                  4,052,386
兴业证券-工行-兴业证券金麒麟领
                                                      3,778,331          人民币普通股                   3,778,331
先优势集合资产管理计划
中国证券金融股份有限公司                               3,725,000       人民币普通股                   3,725,000
刘强生                                                 2,799,201       人民币普通股                   2,799,201
刘黎明                                                 2,725,400       人民币普通股                   2,725,400
李莲子                                                 2,368,400       人民币普通股                   2,368,400
孟怀卿                                                 1,918,102       人民币普通股                   1,918,102
                                    1、公司前 10 名股东均为无限售条件股东,其中第 2 至第 10 位股东,公司未知其
                                    之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人;2、
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                    公司控股股东湖南金霞粮食产业有限公司与其他前 10 位股东之间不存在关联关系,
                                    不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。


         前十名有限售条件股东持股数量及限售条件:
         □适用 √不适用

         (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
         □适用 √不适用


         四、 控股股东及实际控制人情况
         (一) 控股股东情况
         1、 法人
         √适用 □不适用
         名称                          湖南金霞粮食产业有限公司
         单位负责人或法定代表人        谢文辉
         成立日期                      1999 年 1 月 14 日
                                       生产加工大米;粮食收购;普通货运;预包装食品批发;货物中转;
                                       仓储服务,饲料、农副产品、粮食包装材料、饲料及添加剂、化工
         主要经营业务
                                       产品、钢材、纸及纸制品的销售;房屋修缮管理;自有房屋租赁;
                                       设备维修养护;清洁环卫管理;绿化管理。


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                             金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


2、 自然人
□适用 √不适用


3、 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用


4、 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用


5、 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
    名称                               长沙市人民政府国有资产监督管理委员会
    单位负责人或法定代表人             王雄文


2   自然人
□适用 √不适用

3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用


4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用 □不适用
    2017 年 4 月 7 日,由于公司原实际控制人长沙市粮食局将其持有的湖南粮食集团 53%的股权
直接移交给长沙市国资委,公司的实际控制人变更为长沙市国资委,具体内容详见 2017 年 4 月 8
日登载于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)的《金健米业股份有限公司关于实际
控制人变更的提示公告》(公告编号:临 2017-13 号)。


5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




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6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用


(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用


五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用



                            第七节        优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                                           金健米业股份有限公司 2017 年年度报告

                                          第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                                     单位:股
                                                                                                                                     报告期内从公     是否在
                                                                                                            年初   年末   年度内股
                                                                                                                                     司获得的税前     公司关
  姓名                 职务(注)                  性别   年龄     任期起始日期           任期终止日期        持股   持股   份增减变
                                                                                                                                       报酬总额       联方获
                                                                                                              数   数       动量
                                                                                                                                       (万元)       取报酬
 谢文辉   董事、董事长                            男     51     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0             -            是
 杨永圣   董事                                    男     54     2016 年 3 月 31 日      2018 年 3 月 9 日    0      0        0             -            是
 陈根荣   董事、副董事长、党委书记                男     47     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           40.38          否
 陈 伟    董事、总裁                              男     54     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           37.06          否
 喻建良   独立董事                                男     58     2016 年 3 月 31 日    2018 年 11 月 30 日    0      0        0            6.32          否
 杨平波   独立董事                                女     52     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0            6.32          否
 戴晓凤   独立董事                                女     57     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0            6.32          否
 王志辉   监事、监事会主席                        男     55     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           27.18          否
 成利平   监事、党委副书记、纪委书记、工会主席    女     51     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           25.68          否
 刘学清   职工监事                                男     52     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           17.68          否
 李启盛   副总裁                                  男     54     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           22.75          否
 李子清   副总裁                                  男     51     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           22.72          否
 张小威   副总裁                                  男     41     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           23.32          否
 张思华   副总裁                                  男     53     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           21.18          否
 林利忠   总工程师                                男     42     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           20.89          否
 马先明   财务总监                                男     49     2016 年 3 月 31 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           23.75          否
 陈绍红   董事会秘书                              男     45     2016 年 5 月 13 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           23.16          否
 吴 飞    总裁助理                                男     48     2017 年 3 月 24 日     2019 年 3 月 31 日    0      0        0           20.80          否
 合 计                      /                     /      /              /                      /                                       345.51           /



  姓名                                                                        主要工作经历
          2007 年 4 月至 2010 年 12 月,任湖南金霞粮食产业有限公司党委副书记、董事长;2011 年 1 月至 2016 年 1 月,任湖南金霞粮食产业有限公司董事、董事长、总经
 谢文辉
          理。2010 年 12 月至今,任湖南粮食集团有限责任公司董事、董事长、党委书记。2013 年 3 月至今,任金健米业股份有限公司董事、董事长。



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          2008 年 12 月至 2010 年 12 月,任湖南省直属粮食企业生产经营指导办公室党委书记、副主任;2010 年 12 月至今,任湖南粮食集团有限责任公司董事、副董事长、
杨永圣
          总裁。2016 年 1 月至今,任湖南金霞粮食产业有限公司执行董事、总经理。2013 年 3 月至 2018 年 3 月,任金健米业股份有限公司董事。
          2007 年 4 至 2010 年 12 月,任湖南金霞粮食产业有限公司董事、副总经理、财务总监;2010 年 12 月至 2015 年 7 月,任湖南粮食集团有限责任公司财务总监、副
陈根荣    总裁;2011 年 1 月至 2016 年 1 月,任湖南金霞粮食产业有限公司董事。2010 年 12 月至今,任湖南粮食集团有限责任公司董事;2013 年 3 月至今,任金健米业股
          份有限公司董事、副董事长、党委书记,其中 2015 年 3 月至 2016 年 3 月,兼任金健米业股份有限公司代总裁。
          2010 年 12 月至 2016 年 2 月,先后任湖南粮食集团有限责任公司总裁助理、副总裁。2012 年 3 月至 2016 年 6 月,任湖南裕湘食品有限公司董事长。2016 年 3 月
陈   伟
          31 日至今,任金健米业股份有限公司董事、总裁。
          2006 年 10 月至今,任湖南大学工商管理学院教授,并先后担任湖南大学工商管理学院市场营销系党支部书记、系副主任、主任、工商管理学院院长助理等职。2012
喻建良
          年 11 月至今,兼任金健米业股份有限公司第五届、第六届、第七届董事会独立董事。
杨平波    2006 年 10 月至今,任湖南商学院会计学院教授。2014 年 4 月至今,兼任金健米业股份有限公司第六届、第七届董事会独立董事。
戴晓凤    2001 年 7 月至今,任湖南大学金融与统计学院教授,资本市场研究中心主任。2014 年 4 月至今,兼任金健米业股份有限公司第六届、第七届董事会独立董事。
          2007 年 9 月至 2010 年 12 月,任湖南长沙霞凝国家粮食储备库副主任;2010 年 12 月至 2015 年 8 月,任湖南粮食集团有限责任公司董事、副总裁;2015 年 9 月至
王志辉
          今,任湖南粮食集团有限责任公司董事。2013 年 3 月至今,任金健米业股份有限公司监事会主席。
          2010 年 9 月至 2010 年 12 月,任湖南长沙霞凝国家粮食储备库副主任;2010 年 12 月至 2013 年 2 月,任湖南粮食集团有限责任公司监事、财务管理委员会主任。
成利平    2013 年 2 月至今,任湖南粮食集团有限责任公司监事。2013 年 3 月至 2016 年 3 月,任金健米业股份有限公司董事、副总裁(财务负责人),2016 年 3 月至今,任
          金健米业股份有限公司监事、党委副书记、工会主席。
          2006 年 7 月至 2013 年 3 月,任湖南金健米业股份有限公司第四届、第五届监事会职工监事;2007 年 1 月至 2015 年 9 月,任金健面制品有限公司副总经理兼财务
刘学清
          总监。2013 年 4 月至今,任金健米业股份有限公司第六届、第七届监事会职工监事;2015 年 9 月至今,先后任金健米业股份有限公司风险控制部副部长、部长。
          2007 年 3 月至 2012 年 10 月,任湖南金健粮油实业发展有限责任公司董事长、总经理;2012 年 11 月至 2013 年 3 月,任湖南金健米业股份有限公司总裁助理,兼
李启盛    任湖南金健粮油实业发展有限责任公司董事长、总经理;2013 年 3 月至今,任金健米业股份有限公司副总裁,其中 2013 年 3 月至 2013 年 12 月兼任湖南金健粮油
          实业发展有限责任公司董事长、总经理;2015 年 7 月起兼任湖南金健药业有限责任公司董事长。
          2008 年 12 月至 2011 年 12 月,任湖南金健米业股份有限公司总裁助理,兼任湖南金健面制品有限责任公司董事长、湖南金健高科技食品有限责任公司执行董事;
李子清    2012 年 1 月至 2012 年 7 月,任湖南金健米业股份有限公司总裁助理。2012 年 7 月至今,任金健米业股份有限公司副总裁,其中 2013 年 6 月至 2013 年 12 月兼任
          湖南金健面制品有限责任公司董事长、总经理。
          2009 年 1 月至 2011 年 12 月,任湖南金健米业股份有限公司总部营运投资管理中心主任;2012 年 1 月至 2013 年 12 月,任湖南金健米业股份有限公司投资管理中
          心主任;2013 年 1 月至 2013 年 3 月,任湖南金健米业股份有限公司董事会秘书兼投资发展部部长;2013 年 3 月至今,任金健米业股份有限公司副总裁,其中 2013
张小威
          年 3 月至 2013 年 12 月兼任投资发展部部长,2014 年 1 月至 2016 年 1 月兼任湖南金健农产品贸易有限公司执行董事、总经理,2015 年 9 月至今兼任湖南新中意食
          品有限公司执行董事、总经理;2016 年 4 月至 2016 年 5 月 19 日,兼任金健米业股份有限公司董事会秘书。
          2008 年至 2016 年 1 月,先后任湖南金健植物油有限责任公司副总经理、总经理、董事长,金健米业植物油有限公司执行董事兼总经理。2016 年 1 月至今,任湖南
张思华
          金健米业营销有限公司董事长兼总经理;2016 年 3 月 31 日至今,任金健米业股份有限公司副总裁;2016 年 7 月至今,兼任金健米业(重庆)有限公司董事长。
          2007 年 1 月至 2008 年 12 月,任湖南金健米业股份有限公司技术中心副主任;2009 年 1 月至今,任金健米业股份有限公司技术研发部主任;2013 年 12 月至今,任
林利忠
          金健米业股份有限公司总工程师兼技术研发部部长。
          2008 年至今,先后任湖南金健米业股份有限公司财务管理中心副主任、主任,金健米业股份有限公司财务管理部部长。2016 年 3 月 31 日至今,任金健米业股份有
马先明
          限公司财务总监,其中 2016 年 3 月 31 日至 2016 年 4 月,兼任金健米业股份有限公司财务管理部部长。
          2010 年 10 月至 2012 年 5 月,任岳阳林纸股份有限公司财务总监兼计划财务部长;2012 年 5 月至 2012 年 7 月,任佛山诚通纸业财务总监;2012 年 8 月至 2014 年
陈绍红    9 月,任中国纸业投资总公司财务管理部经理;2014 年 9 月至 2015 年 6 月,任北京兴诚旺实业公司财务总监兼中国纸业嘉成林业控股公司、香港龙邦投资公司财
          务总监;2015 年 6 至 2016 年 4 月,任湖南华联瓷业股份有限公司董事长助理兼董事会秘书。2016 年 5 月至今,任金健米业股份有限公司董事会秘书。


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                                                             金健米业股份有限公司 2017 年年度报告

            2000 年 8 月至 2017 年 3 月 23 日,先后任湖南金健进出口有限责任公司副总经理、执行董事兼总经理,2017 年 3 月 24 日至今,任金健米业股份有限公司总裁助理,
 吴   飞
            兼湖南金健进出口有限责任公司执行董事、总经理。2017 年 4 月至今,兼任金健米业泰国有限公司董事长。
其它情况说明:
√适用 □不适用
  1、2017 年 3 月 23 日,公司召开第七届董事会第十一次会议,审议通过了《关于聘任公司总裁助理的议案》,同意聘任吴飞先生担任公司总裁助理。
  2、2018 年 3 月 9 日,公司召开第七届董事会第十九次会议,审议通过了《关于提名李启盛先生为公司第七届董事会非独立董事候选人的议案》,同
意提名李启盛先生为公司非独立董事候选人。该议案尚需提交公司股东大会审议。


(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用


二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                         股东单位名称                       在股东单位担任的职务               任期起始日期                任期终止日期
          谢文辉                     湖南粮食集团有限责任公司                       董事长                       2010 年 12 月
                                     湖南金霞粮食产业有限公司                   执行董事、总经理                  2016 年 1 月
           杨永圣
                                     湖南粮食集团有限责任公司                 董事、副董事长、总裁               2010 年 12 月
           陈根荣                    湖南粮食集团有限责任公司                         董事                       2010 年 12 月
           王志辉                    湖南粮食集团有限责任公司                         董事                       2010 年 12 月
           成利平                    湖南粮食集团有限责任公司                         监事                       2010 年 12 月


(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
  任职人员姓名                       其他单位名称                             在其他单位担任的职务               任期起始日期                任期终止日期
                         黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限责任公司                         董事                     2014 年 6 月 26 日
      成利平                   湖南金健乳业股份有限公司                               董事                     2016 年 4 月 12 日
                                   华悦酒店有限公司                                   董事                     2016 年 5 月 12 日
      李启盛                   湖南金健药业有限责任公司                             董事长                     2015 年 7 月 31 日
      张小威                     湖南新中意食品有限公司                         执行董事、总经理               2015 年 9 月 30 日


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                                                  金健米业股份有限公司 2017 年年度报告

                          湖南金健米业营销有限公司                    董事长、总经理          2016 年 1 月 12 日
     张思华
                          金健米业(重庆)有限公司                        董事长              2016 年 7 月 12 日
                          常德金健园林建设有限公司                  执行董事兼总经理          2017 年 1 月 20 日
     陈绍红
                          湖南金健乳业股份有限公司                        董事                2016 年 11 月 5 日
                          湖南金健乳业股份有限公司                        监事                2014 年 1 月 1 日
     马先明
                                华悦酒店有限公司                          监事                2013 年 4 月 17 日
     林利忠             中南粮油食品科学研究院有限公司                    董事                2016 年 6 月 1 日
                          湖南金健进出口有限责任公司                执行董事兼总经理          2007 年 1 月 12 日
     吴   飞
                              金健米业泰国有限公司                        董事长              2017 年 4 月 18 日


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                                             根据 2007 年 4 月 20 日召开的 2006 年年度股东大会审议通过的《高层管理人员薪
                                                         酬方案》,报酬实行年薪制,由公司董事会薪酬与考核委员会负责考核,基本薪酬根据
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                                         其所任职务按月考核发放,奖励薪酬本着审计后兑现原则,根据经营目标和工作目标指
                                                         标完成情况年终考核兑现。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据                                                  《高层管理人员薪酬方案》
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况                                                  345.51 万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计                                      345.51 万元


四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓 名                          担任的职务                             变动情形                        变动原因
             吴 飞                            总裁助理                               聘任                            新聘


五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




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六、公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                   88
主要子公司在职员工的数量                                             1,635
在职员工的数量合计                                                   1,723
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数                            0
                                      专业构成
                专业构成类别                                      专业构成人数
                   生产人员                                            804
                   销售人员                                            362
                   技术人员                                            114
                   财务人员                                            112
                   行政人员                                            291
                   其他人员                                             40
                       合计                                           1,723
                                      教育程度
                教育程度类别                                       数量(人)
                  硕士及以上                                            16
                       本科                                            317
                       专科                                            409
                       其他                                            981
                     合 计                                           1,723


(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
《金健米业股份有限公司薪酬福利制度》


(三) 培训计划
√适用 □不适用
    为提高公司员工队伍的综合素质和工作技能,增强企业竞争实力,结合公司发展规划和现有
状况,分层次、有重点制定了《2017 年度员工培训计划》,并考核督导培训计划的有效实施。


(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                               35,994 小时
劳务外包支付的报酬总额                                                            551,976 元


七、其他
□适用 √不适用



                                 第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用

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                                 金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


     报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要
 求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,积极规范公司运作。目前,公司已经
 形成了权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理结构。公司股东大会、董事会、监
 事会各尽其责、恪尽职守、规范运作,切实维护了广大投资者和公司的利益。公司治理实际状况
 符合相关法律、法规的要求。

 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因:
 □适用 √不适用

 二、股东大会情况简介
                                                           决议刊登的指定网站的查询
         会议届次                   召开日期                                           决议刊登的披露日期
                                                                      索引
                                                               上海证券交易所网站
2017 年第一次临时股东大会       2017 年 3 月 17 日           http://www.sse.com.cn      2017 年 3 月 18 日
                                                              公告编号:2017-06 号
                                                               上海证券交易所网站
   2016 年年度股东大会          2017 年 4 月 14 日           http://www.sse.com.cn      2017 年 4 月 15 日
                                                              公告编号:2017-15 号
                                                               上海证券交易所网站
2017 年第二次临时股东大会       2017 年 7 月 14 日           http://www.sse.com.cn      2017 年 7 月 15 日
                                                              公告编号:2017-39 号
                                                               上海证券交易所网站
2017 年第三次临时股东大会       2017 年 8 月 21 日           http://www.sse.com.cn      2017 年 8 月 22 日
                                                              公告编号:2017-46 号


 股东大会情况说明:
 □适用 √不适用


 三、董事履行职责情况
 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                              参加股东
                                                参加董事会情况
             是否                                                                             大会情况
  董事
             独立    本年应参                  以通讯                           是否连续两    出席股东
  姓名                            亲自出                        委托出   缺席
             董事    加董事会                  方式参                           次未亲自参    大会的次
                                  席次数                        席次数   次数
                       次数                    加次数                             加会议        数
 谢文辉       否         10          10          8                0       0         否            0
 杨永圣       否         10           9          8                1       0         否            1
 陈根荣       否         10          10          8                0       0         否            4
 陈 伟        否         10          10          8                0       0         否            4
 喻建良       是         10          10          8                0       0         否            4
 杨平波       是         10          10          8                0       0         否            4
 戴晓凤       是         10          10          8                0       0         否            4

 连续两次未亲自出席董事会会议的说明:
 □适用 √不适用

 年内召开董事会会议次数                                                         10
 其中:现场会议次数                                                              2
 通讯方式召开会议次数                                                            8
 现场结合通讯方式召开会议次数                                                    0
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                           金健米业股份有限公司 2017 年年度报告




(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用


(三) 其他
□适用 √不适用


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用


五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用


六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司具有完整的业务及自主经营能力,业务上完全独立于控股股东;公司在劳动、
人事及工资管理等方面独立,公司副董事长、总裁及其他高级管理人员均在公司领取报酬,未在
控股股东领取薪酬;公司资产完整,与控股股东及其他股东产权明确;公司设立了完全独立于控
股股东的组织机构,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作;公司建立了独立的财务核算
体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。公司在银
行单独开立账户,拥有独立的银行账号,依法独立纳税,没有与控股股东、实际控制人及其控制
的其他企业共用银行账户。综上所述,公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面,均能保证
独立性、保持自主经营能力。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划:
□适用 √不适用


七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
     为激励公司董事、监事、高级管理人员勤勉尽责,公司实施了以《金健米业高层管理人员薪
酬方案》为主要内容的绩效评价与激励约束机制。公司薪酬与考核委员会根据 2017 年的经营目标
和《金健米业高层管理人员薪酬方案》,对公司高管人员进行了目标责任状考核,根据高管人员
的岗位和工作业绩给予综合评价,按照薪酬制度和年初签订的目标责任书兑现奖励和惩罚。
    2017 年,公司严格施行《金健米业股份有限公司高层管理人员工作制度》,进一步规范公司
高层管理人员的工作行为,有效地调动高层管理人员的积极性和创造性,提高公司的整体经营管
理水平,积极推进公司建立与现代企业制度相适应的激励约束机制。


八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司将在披露 2017 年年度报告的同时披露公司《内部控制评价报告》,内容请查阅上海证
券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明:
□适用 √不适用

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                            金健米业股份有限公司 2017 年年度报告




九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司内控审计机构天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《内部控制审计报告》,认为
公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务内部控制。内容请查阅上海证劵交易所网站(http://www.sse.com.cn)。

是否披露内部控制审计报告:是


十、其他
□适用 √不适用



                          第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                           金健米业股份有限公司 2017 年年度报告




                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                  天健审〔2018〕2-192 号



金健米业股份有限公司全体股东:

     一、审计意见
     我们审计了金健米业股份有限公司(以下简称金健米业公司)财务报表,包括 2017 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
     我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金健
米业公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。

    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于金健米业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计
证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    (一) 收入确认
    1. 关键审计事项
    如财务报表附注十三(二)所述,金健米业公司的销售收入主要来源于粮油业务,报告期公司
合并财务报表营业收入 275,960.62 万元,粮油业务收入金额为 248,156.91 万元,占营业收入的
比例为 89.92% ,毛利贡献率为 67.69%。因该部分收入对财务报表具有重要影响,且收入为金健米
业公司的关键业绩指标之一,存在被操纵以达到预期目标的特别风险,因此我们将粮油业务收入
的确认识别为关键审计事项。
    2. 审计中的应对
    (1) 了解、测试金健米业公司与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执
行情况;
    (2) 执行实质性分析程序,分析销售收入和毛利变动的合理性;
    (3) 执行细节测试,抽样检查存货收发记录、客户确认的结算单等外部证据,检查相关收入
会计处理是否与金健米业公司收入确认的会计政策相符;
    (4) 检查收款记录,对期末应收账款进行函证;
    (5) 对粮油业务收入执行截止测试,确认其收入确认是否记录在正确的会计期间。
    (二) 政府补助的确认
    1. 关键审计事项

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                           金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



    如财务报表附注五(四)3 所述,2017 年度,金健米业公司累计收到政府补助款并确认收益
4,964.62 万元,为报告期利润的主要来源,对财务报表影响重大,为此我们确定政府补助为关键
审计事项。
    2. 审计中的应对
    (1) 评估金健米业公司对于政府补助确认和计量的相关会计政策;
    (2) 检查政府拨款文件、收款凭证、银行流水记录等支持性文件;
    (3) 分析补助款项的用途,判断政府补助的性质及其与资产相关,还是与收益相关;
    (4) 对于与收益相关的政府补助,我们检查了作为补助对象的相关费用性支出的发生和计入
损益的情况,据此检查了相关政府补助结转损益是否与对应支出相配比。
    (5) 对于与资产相关的政府补助,我们核对了对应资产购建的资本性支出情况,核实了补助
与资产项目之间的对应关系;对于相应资产已达到预定可使用状态的情形,我们检查了相关政府
补助所形成的递延收益是否在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

    四、其他信息
    金健米业公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的
信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维
护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估金健米业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的
事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
    金健米业公司治理层(以下简称治理层)负责监督金健米业公司的财务报告过程。

    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
    (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对
这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。


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                           金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



    (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导
致对金健米业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金健米业公司不能持续经营。
    (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
    (六) 就金健米业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。



天健会计师事务所(特殊普通合伙)                      中国注册会计师:刘钢跃
                                                    (项目合伙人)

               中国杭州                              中国注册会计师:曹湘琦

                                                       二〇一八年四月十一日



二、财务报表


                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日

编制单位:金健米业股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                 附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                             203,413,917.43          222,222,463.18
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                         3,242,096.00
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              14,276,120.33            6,304,614.73

                                         54 / 144
                           金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



  应收账款                                           142,195,308.07     108,284,727.24
  预付款项                                           110,183,860.80     120,253,727.72
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                          17,553,921.66       5,092,299.85
  买入返售金融资产
  存货                                               597,363,940.74     524,471,574.80
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        38,022,049.00      40,719,130.69
   流动资产合计                                     1,126,251,214.03   1,027,348,538.21
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                    25,334,000.00      17,334,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                           2,689,600.87       3,386,880.05
  长期股权投资                                        27,371,334.03      27,080,212.65
  投资性房地产
  固定资产                                           594,293,214.22     578,750,578.16
  在建工程                                            11,288,617.66      10,930,143.09
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产                                       3,316,583.91       3,763,499.48
  油气资产
  无形资产                                           220,269,227.16     132,544,125.84
  开发支出
  商誉                                                 1,920,994.91       2,897,949.44
  长期待摊费用                                         3,401,972.82       2,896,932.45
  递延所得税资产                                          600,259.87        607,253.75
  其他非流动资产                                      22,500,000.00       6,300,000.00
   非流动资产合计                                    912,985,805.45     786,491,574.91
      资产总计                                      2,039,237,019.48   1,813,840,113.12
流动负债:
  短期借款                                           796,300,000.00     629,500,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
                                         55 / 144
                          金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



 衍生金融负债
 应付票据                                            60,000,000.00     120,000,000.00
 应付账款                                           128,663,304.74      54,955,415.60
 预收款项                                            43,431,993.75      93,050,710.61
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                                        14,035,010.68      18,087,322.56
 应交税费                                            11,190,020.48      12,830,783.49
 应付利息                                             1,051,161.52         248,708.34
 应付股利
 其他应付款                                          41,742,936.12      35,538,240.71
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
   流动负债合计                                    1,096,414,427.29    964,211,181.31
非流动负债:
 长期借款                                             1,239,971.00       1,515,426.00
 应付债券
 其中:优先股
        永续债
 长期应付款
 长期应付职工薪酬
 专项应付款
 预计负债
 递延收益                                            64,698,603.44      62,192,737.68
 递延所得税负债
 其他非流动负债                                      81,000,000.00
   非流动负债合计                                   146,938,574.44      63,708,163.68
     负债合计                                      1,243,353,001.73   1,027,919,344.99
所有者权益
 股本                                               641,783,218.00     641,783,218.00
 其他权益工具
 其中:优先股
        永续债
 资本公积                                           465,952,271.78     465,940,853.51
 减:库存股
 其他综合收益                                            -11,090.00
 专项储备
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                                金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



   盈余公积                                                16,315,761.24           16,315,761.24
   一般风险准备
   未分配利润                                             -369,326,090.85        -380,292,060.01
   归属于母公司所有者权益合计                             754,714,070.17          743,747,772.74
   少数股东权益                                            41,169,947.58           42,172,995.39
     所有者权益合计                                       795,884,017.75          785,920,768.13
         负债和所有者权益总计                            2,039,237,019.48       1,813,840,113.12
 法定代表人:谢文辉             主管会计工作负责人:马先明                  会计机构负责人:周荣



                                        母公司资产负债表
                                        2017 年 12 月 31 日

 编制单位:金健米业股份有限公司
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                          附注           期末余额            期初余额
流动资产:
  货币资金                                                    124,522,454.84      156,567,066.14
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                                      7,719,504.42       11,520,858.00
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                  747,116,046.46      523,683,228.27
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
   流动资产合计                                               879,358,005.72      691,771,152.41
非流动资产:
  可供出售金融资产                                             26,234,000.00       17,234,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                                470,511,201.72      469,917,074.84
  投资性房地产
  固定资产                                                     71,140,931.91       72,219,596.20
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理

                                              57 / 144
                            金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                  5,368,950.04      5,543,078.20
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                           22,500,000.00      6,300,000.00
   非流动资产合计                                         595,755,083.67    571,213,749.24
      资产总计                                         1,475,113,089.39    1,262,984,901.65
流动负债:
  短期借款                                                539,500,000.00    369,500,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                100,000,000.00    120,000,000.00
  应付账款
  预收款项
  应付职工薪酬                                              4,975,403.76      6,275,519.16
  应交税费                                                  1,594,143.03        740,023.34
  应付利息                                                    736,333.93        146,618.06
  应付股利
  其他应付款                                               10,816,148.75     36,213,282.34
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                           657,622,029.47    532,875,442.90
非流动负债:
  长期借款                                                  1,239,971.00      1,515,426.00
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                 14,256,113.07     14,256,113.07
  递延收益                                                 42,955,374.02     43,283,615.35
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                           81,000,000.00
   非流动负债合计                                         139,451,458.09     59,055,154.42
      负债合计                                            797,073,487.56    591,930,597.32
所有者权益:
                                          58 / 144
                              金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



 股本                                                       641,783,218.00      641,783,218.00
 其他权益工具
 其中:优先股
         永续债
 资本公积                                                   478,036,953.97      478,036,953.97
 减:库存股
 其他综合收益                                                   -11,090.00
 专项储备
 盈余公积                                                     6,762,979.47        6,762,979.47
 未分配利润                                                -448,532,459.61     -455,528,847.11
   所有者权益合计                                           678,039,601.83      671,054,304.33
     负债和所有者权益总计                                 1,475,113,089.39    1,262,984,901.65
法定代表人:谢文辉               主管会计工作负责人:马先明                 会计机构负责人:周荣



                                         合并利润表
                                       2017 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                       项目                       附注        本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                            2,759,606,169.58     2,217,231,931.82
其中:营业收入                                            2,759,606,169.58     2,217,231,931.82
        利息收入
        已赚保费
        手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            2,762,716,676.74     2,238,945,065.21
其中:营业成本                                            2,472,699,224.73     1,966,107,075.54
        利息支出
        手续费及佣金支出
        退保金
        赔付支出净额
        提取保险合同准备金净额
        保单红利支出
        分保费用
        税金及附加                                            10,510,003.55        8,563,489.45
        销售费用                                             165,282,576.11      147,947,452.20
        管理费用                                              93,991,060.89       92,925,143.47
        财务费用                                              13,909,640.06       18,517,804.30
        资产减值损失                                           6,324,171.40        4,884,100.25
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                    -3,989,360.00
        投资收益(损失以“-”号填列)                        -1,680,432.35        4,798,499.10
其中:对联营企业和合营企业的投资收益                             273,584.28         -232,380.90
        资产处置收益(损失以“-”号填列)                    -1,349,069.54       -8,138,533.44

                                            59 / 144
                              金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                                                25,086,722.24
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                            14,957,353.19   -25,053,167.73
  加:营业外收入                                               4,171,501.26    43,392,888.26
  减:营业外支出                                                 743,412.34     1,284,725.93
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        18,385,442.11    17,054,994.60
  减:所得税费用                                               8,017,730.57     7,783,564.58
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                            10,367,711.54     9,271,430.02
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                      10,367,711.54     9,271,430.02
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.少数股东损益                                                  -598,257.62      -811,680.06
2.归属于母公司股东的净利润                                    10,965,969.16    10,083,110.08
六、其他综合收益的税后净额                                       -11,090.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                         -11,090.00
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益                           -11,090.00
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
                                                                 -11,090.00
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                              10,356,621.54     9,271,430.02
  归属于母公司所有者的综合收益总额                            10,954,879.16    10,083,110.08
  归属于少数股东的综合收益总额                                  -598,257.62      -811,680.06
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                           0.02              0.02
  (二)稀释每股收益(元/股)                                           0.02              0.02
法定代表人:谢文辉             主管会计工作负责人:马先明               会计机构负责人:周荣



                                        母公司利润表
                                       2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币

                                            60 / 144
                             金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



                      项目                            附注    本期发生额           上期发生额
 一、营业收入                                                188,664,042.22       23,203,712.59
   减:营业成本                                              177,060,270.49       19,928,263.26
       税金及附加                                              1,083,848.44          352,441.19
       销售费用                                                     943,276.76       424,261.34
       管理费用                                               28,856,019.62       28,012,432.46
       财务费用                                              -23,285,860.21       -9,482,909.61
       资产减值损失                                           10,297,485.18      282,735,048.95
 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                               560,513.45     1,005,668.64
 其中:对联营企业和合营企业的投资收益                               273,584.28      -190,551.36
       资产处置收益(损失以“-”号填列)                               61.00            152.35
       其他收益                                               12,625,222.46
 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                            6,894,798.85      -297,760,004.01
   加:营业外收入                                                   526,411.00    19,971,891.34
   减:营业外支出                                                   424,822.35       350,000.00
 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                        6,996,387.50      -278,138,112.67
     减:所得税费用
 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                            6,996,387.50      -278,138,112.67
 (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                    6,996,387.50      -278,138,112.67
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                          -11,090.00
 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                             -11,090.00
 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
                                                                    -11,090.00
 他综合收益中享有的份额
 2.可供出售金融资产公允价值变动损益
 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
 4.现金流量套期损益的有效部分
 5.外币财务报表折算差额
 6.其他
 六、综合收益总额                                              6,985,297.50      -278,138,112.67
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
  法定代表人:谢文辉          主管会计工作负责人:马先明                    会计机构负责人:周荣



                                      合并现金流量表
                                      2017 年 1—12 月
                                           61 / 144
                             金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



                                                                     单位:元 币种:人民币
                     项目                        附注        本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           2,947,620,090.18    2,473,172,596.57
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                724,420.17        701,100.39
  收到其他与经营活动有关的现金                               43,127,803.14     52,990,028.39
   经营活动现金流入小计                                  2,991,472,313.49    2,526,863,725.35
  购买商品、接受劳务支付的现金                           2,674,266,998.30    2,353,971,226.20
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                            116,058,178.56    105,989,833.19
  支付的各项税费                                             47,610,756.27     56,450,124.63
  支付其他与经营活动有关的现金                              158,604,171.95    153,799,554.57
   经营活动现金流出小计                                  2,996,540,105.08    2,670,210,738.59
      经营活动产生的现金流量净额                             -5,067,791.59    -143,347,013.24
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                          3,398,520.34     15,350,880.00
  取得投资收益收到的现金                                        187,663.80        680,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                101,868.48      4,648,165.00
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                6,710,000.00      2,860,000.00
   投资活动现金流入小计                                      10,398,052.62     23,539,045.00
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                            146,279,881.15     69,444,650.56
的现金
  投资支付的现金                                             20,800,283.87     18,500,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                       43,172,000.00

                                           62 / 144
                               金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



  支付其他与投资活动有关的现金                                  2,743,000.79
    投资活动现金流出小计                                      169,823,165.81      131,116,650.56
      投资活动产生的现金流量净额                            -159,425,113.19      -107,577,605.56
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                                7,840,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                            7,840,000.00
  取得借款收到的现金                                          737,300,000.00      595,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                243,932,728.72      172,501,288.20
    筹资活动现金流入小计                                      981,232,728.72      775,341,288.20
  偿还债务支付的现金                                          570,775,455.00      354,275,454.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                             29,234,306.22       19,403,690.11
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                                236,680,538.59      141,409,265.92
    筹资活动现金流出小计                                      836,690,299.81      515,088,410.03
      筹资活动产生的现金流量净额                              144,542,428.91      260,252,878.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             -229,936.15          268,797.88
五、现金及现金等价物净增加额                                  -20,180,412.02        9,597,057.25
  加:期初现金及现金等价物余额                                183,701,275.21      174,104,217.96
六、期末现金及现金等价物余额                         163,520,863.19   183,701,275.21
法定代表人:谢文辉           主管会计工作负责人:马先明         会计机构负责人:周荣

                                       母公司现金流量表
                                       2017 年 1—12 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                             附注       本期发生额         上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                               237,174,055.88        2,394,481.54
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                                15,162,715.91       19,936,349.62
    经营活动现金流入小计                                     252,336,771.79       22,330,831.16
  购买商品、接受劳务支付的现金                               195,995,672.60       34,209,626.97
  支付给职工以及为职工支付的现金                              16,372,620.45       13,856,453.97
  支付的各项税费                                               1,988,276.51        1,930,617.68
  支付其他与经营活动有关的现金                                11,881,813.29       11,232,397.89
    经营活动现金流出小计                                     226,238,382.85       61,229,096.51
  经营活动产生的现金流量净额                                  26,098,388.94      -38,898,265.35
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                           3,576,558.81        2,516,220.00
  取得投资收益收到的现金                                          187,663.80         680,000.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                                      200.00           2,196.01
现金净额

                                             63 / 144
                               金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                28,908,387.09    21,809,253.64
    投资活动现金流入小计                                      32,672,809.70    25,007,669.65
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                               1,257,814.73       716,147.60
现金
  投资支付的现金                                              13,893,971.92    39,720,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                86,334,356.95   109,527,516.60
    投资活动现金流出小计                                     101,486,143.60   149,963,664.20
      投资活动产生的现金流量净额                             -68,813,333.90   -124,955,994.55
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                         539,500,000.00   369,500,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                               120,800,000.00   171,327,592.17
    筹资活动现金流入小计                                     660,300,000.00   540,827,592.17
  偿还债务支付的现金                                         369,775,455.00   220,275,454.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          18,158,402.34    11,743,835.06
  支付其他与筹资活动有关的现金                               256,695,809.00   135,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                                     644,629,666.34   367,019,289.06
      筹资活动产生的现金流量净额                              15,670,333.66   173,808,303.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 -27,044,611.30     9,954,043.21
  加:期初现金及现金等价物余额                               121,567,066.14   111,613,022.93
六、期末现金及现金等价物余额                           94,522,454.84    121,567,066.14
  法定代表人:谢文辉         主管会计工作负责人:马先明           会计机构负责人:周荣




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                                                             金健米业股份有限公司 2017 年年度报告

                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                     2017 年 1—12 月
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
              项目                                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        少数股东权益     所有者权益合计
                                         股本           资本公积       其他综合收益      盈余公积       未分配利润
一、上年期末余额                     641,783,218.00   465,940,853.51                  16,315,761.24   -380,292,060.01    42,172,995.39    785,920,768.13
加:会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合并
      其他
二、本年期初余额                     641,783,218.00   465,940,853.51                  16,315,761.24   -380,292,060.01    42,172,995.39    785,920,768.13
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                          11,418.27      -11,090.00                    10,965,969.16     -1,003,047.81      9,963,249.62
号填列)
(一)综合收益总额                                                       -11,090.00                    10,965,969.16       -598,257.62     10,356,621.54
(二)所有者投入和减少资本                                11,418.27                                                        -404,790.19       -393,371.92
1.股东投入的普通股                                                                                                        -393,371.92       -393,371.92
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                   11,418.27                                                         -11,418.27
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     641,783,218.00   465,952,271.78     -11,090.00   16,315,761.24   -369,326,090.85    41,169,947.58    795,884,017.75


                                                                           65 / 144
                                                           金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


                                                                                                      上期

              项目                                                         归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          少数股东权益     所有者权益合计
                                         股本           资本公积       其他综合收益     盈余公积        未分配利润
一、上年期末余额                     641,783,218.00   465,984,466.58                  16,315,761.24    -390,360,965.87     15,180,217.80   748,902,697.75
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                     641,783,218.00   465,984,466.58                  16,315,761.24    -390,360,965.87     15,180,217.80   748,902,697.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                          -43,613.07                                     10,068,905.86     26,992,777.59    37,018,070.38
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                       10,083,110.08       -811,680.06     9,271,430.02
(二)所有者投入和减少资本                                -43,613.07                                        -14,204.22     27,804,457.65    27,746,640.36
1.股东投入的普通股                                                                                                        27,804,457.65    27,804,457.65
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                   -43,613.07                                         -14,204.22                        -57,817.29
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     641,783,218.00   465,940,853.51                  16,315,761.24    -380,292,060.01     42,172,995.39   785,920,768.13
法定代表人:谢文辉                                主管会计工作负责人:马先明                                    会计机构负责人:周荣


                                                                          66 / 144
                                                  金健米业股份有限公司 2017 年年度报告



                                                       母公司所有者权益变动表
                                                           2017 年 1—12 月
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
                      项目
                                               股本                资本公积              盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
一、上年期末余额                             641,783,218.00        478,036,953.97         6,762,979.47   -455,528,847.11      671,054,304.33
加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额                             641,783,218.00        478,036,953.97         6,762,979.47   -455,528,847.11      671,054,304.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                  6,996,387.50        6,985,297.50
(一)综合收益总额                                                                                          6,996,387.50        6,985,297.50
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             641,783,218.00        478,036,953.97         6,762,979.47   -448,532,459.61      678,039,601.83




                                                                67 / 144
                                                  金健米业股份有限公司 2017 年年度报告

                                                                                           上期
                      项目
                                                 股本              资本公积              盈余公积        未分配利润          所有者权益合计
一、上年期末余额                              641,783,218.00       478,036,953.97         6,762,979.47   -177,390,734.44       949,192,417.00
加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额                              641,783,218.00       478,036,953.97         6,762,979.47   -177,390,734.44       949,192,417.00
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                               -278,138,112.67      -278,138,112.67
(一)综合收益总额                                                                                       -278,138,112.67      -278,138,112.67
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                              641,783,218.00       478,036,953.97         6,762,979.47   -455,528,847.11       671,054,304.33
 法定代表人:谢文辉                          主管会计工作负责人:马先明                                               会计机构负责人:周荣




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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     金健米业股份有限公司系经湖南省人民政府湘政函〔1998〕2 号文件批准,由常德市粮油总
公司发起设立,于 1998 年 4 月 27 日在常德市工商行政管理局登记注册,总部位于湖南省常德市。
公司现持有统一社会信用代码为 91430700183811016L 的营业执照,注册资本 641,783,218.00 元,
股份总数 641,783,218 股(每股面值 1 元)均系无限售条件的流通股份。公司股票已于 1998 年 5
月 6 日上海证券交易所挂牌交易。
     本公司属农业行业。主要经营活动为从事水稻、小麦、大豆、玉米等粮食作物的生产、精深
加工、销售及乳制品、药品的生产、销售。主要产品或提供的劳务:大米及米制品、面粉面条、
食用油、牛奶及其制品、药品等。
     本财务报表业经公司 2018 年 4 月 11 日第七届董事会第二十次会议批准对外报出。


2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司将金健粮食有限公司、金健面制品有限公司、金健植物油有限公司、湖南金健米业营
销有限公司、湖南金健乳业股份有限公司和湖南金健药业有限责任公司等 21 家子(孙)公司纳入
本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。


2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。


1.   遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用
    公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。



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4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。


5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     (1)同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整
留存收益。
    (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     (1)合营安排分为共同经营和合营企业。
    (2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
    ①确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
    ②确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
    ③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    ④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
    ⑤确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。


8.   现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     (1)外币业务折算
    外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债
表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购
建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成
本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;
以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益
或其他综合收益。
    (2)外币财务报表折算


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    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采
用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他
综合收益。


10. 金融工具
√适用 □不适用
    (1)金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债)、其他金融负债。
    (2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始
确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用,但下列情况除外:1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本
计量;2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:1)以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用;2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;3)不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量:①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;②初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法
处理:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;
处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动
收益。2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利
息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
分别下列情况处理:1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;2)未放弃对该金融资
产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金
融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
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和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    (4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
    1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
    2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的
其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
    3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
    (5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    2)对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行
减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不
重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
    3)可供出售金融资产
    ①表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
    A、债务人发生严重财务困难;
    B、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
    C、公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    E、因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
    F、其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
    ②表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或
非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使
公司可能无法收回投资成本。
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续
时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未
超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期
损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。



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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准    金额 100 万元以上(含)
单项金额重大并单项计提坏账准备的    单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账
计提方法                            面价值的差额计提坏账准备


(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合                                    账龄分析法
合并范围内关联往来组合                      其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                        2                                2
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                   10                               10
2-3 年                                   20                               20
3 年以上
3-4 年                                   50                               50
4-5 年                                   80                               80
5 年以上                                  100                              100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)             其他应收款计提比例(%)
合并范围内关联往来组合                    0                               0
    经单独测试后未发生减值的,不计提坏账准备。


(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
                         应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项
单项计提坏账准备的理由
                         组合的未来现金流量现值存在显著差异
                         单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                         额计提坏账准备
    对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。


12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
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    (2)发出存货的计价方法
    发出存货采用月末一次加权平均法。
    (3)存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
    (4)存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    1)低值易耗品
    按照一次转销法进行摊销。
    2)包装物
    按照一次转销法进行摊销。


13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:(1)该
组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售;(2)已经
就处置该组成部分作出决议;(3)与受让方签订了不可撤销的转让协议;(4)该项转让很可能在一
年内完成。


14. 长期股权投资
√适用 □不适用
     (1)共同控制、重要影响的判断
    按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
    (2)投资成本的确定
    1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公
积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
    公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理:
    ①在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按
成本法核算的初始投资成本。


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    ②在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被
购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ③除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重
组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产
交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
    (3)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权
投资,采用权益法核算。
    (4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    1)个别财务报表
    对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    2)合并财务报表
    ①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
    在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存
收益。
    丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
    ②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
    将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为
其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。


15. 投资性房地产
不适用


16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法       折旧年限(年)        残值率(%)   年折旧率(%)
  房屋及建筑物     年限平均法           25-40                   5          3.80-2.375
    机器设备       年限平均法             7-14                  5          13.57-6.79
    电子设备       年限平均法              4-5                  5         23.75-19.00

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   运输工具        年限平均法            10-12                    5      9.50-7.92
   其他设备        年限平均法             5-8                     5    19.00-11.875


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
     符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移
给承租人;2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;3)即使资产
的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上
(含 75%)];4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值[90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)];5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租
人才能使用。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。


17. 在建工程
√适用 □不适用
    (1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    (2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。


18. 借款费用
√适用 □不适用
    (1)借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
    (2)借款费用资本化期间
    1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发
生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过
3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
    3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止
资本化。
    (3)借款费用资本化率以及资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。


19. 生物资产
√适用 □不适用
    (1)生物资产是指有生命的动物和植物,包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生
物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认:1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制;
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2)与其有关的经济利益很可能流入公司;3)其成本能够可靠计量时予以确认。
    (2)各类生产性生物资产的折旧方法
             类别         折旧方法       使用寿命(年)      残值率(%)          年折旧率(%)

           成乳牛        年限平均法             8                 5              11.875
    (3)生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据
    生物资产按照成本进行初始计量,外购生物资产的成本,包括购买价款、相关税费、运输费、
保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自己养殖的生产性生物资产按实际发生成本计
价。
    企业根据生产性生物资产的性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式,合理确定其使
用寿命、预计净残值和折旧方法。


20. 油气资产
□适用 √不适用


21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
     1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
    2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
  项目                                                            摊销年限(年)

土地使用权                                                            40-50

专利权                                                                 10

商标权                                                                 10

专有技术                                                               10


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部
使用的,能证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开
发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。


22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表
日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的
无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产
组组合进行减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
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23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。


24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
     离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并
计入当期损益或相关资产成本。
    2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
    ①根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受
益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
    ②设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
    ③期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。


(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
损益:①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;②公司确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关
会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。


25. 预计负债
√适用 □不适用
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     (1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,
公司将该项义务确认为预计负债。
    (2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。


26. 股份支付
□适用 √不适用


27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用


28. 收入
√适用 □不适用
     (1)收入确认原则
    1)销售商品
    销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方;②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控
制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入;⑤相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量。
    2)提供劳务
    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金
额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期
损益,不确认劳务收入。
    3)让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    (2)收入确认的具体方法
    公司主要销售大米及米制品、面粉面条、食用油、牛奶及其制品、药品等产品。内销产品收
入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,
已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、取得提单,且产品销售收
入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本
能够可靠地计量。贸易类收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品发出,并经客户
验收且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。


29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递
延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将
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尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。


(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确
认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费
用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
    ①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
    ②财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。


30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
     (1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    (2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
    (3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
    (4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产
生的所得税:①企业合并;②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。


31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接
费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。


(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未

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     担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法
     计算确认当期的融资收入。


     32. 其他重要的会计政策和会计估计
     √适用 □不适用
         分部报告
         公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
     指同时满足下列条件的组成部分:
         (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
         (2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
         (3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。


     33. 重要会计政策和会计估计的变更
     (1)、重要会计政策变更
     √适用 □不适用


    会计政策变更的内容和原因               审批程序            备注(受重要影响的报表项目名称和金额)

                                      经公司 2017 年 8 月    “其他收益”增加 2,508.67 万元,“财务费
财政部《企业会计准则第 16 号-政府补
                                      17 日第七届董事会      用-利息支出”减少 2,102.95 万元,“营业外
助》(财会[2017]15 号)
                                      第十六次会议批准。     收入”减少 4,611.62 万元。

                                                             2017 年“资产处置收益”增加-134.91 万元 ,
财政部《企业会计准则第 42 号-持有待
                                                             “营业外收入”减少 0.01 万元,“营业外支
售的非流动资产、处置组和终止经营》 经公司 2018 年 4 月
                                                             出”减少 134.92 万元;
(财会[2017]13 号);                11 日第七届董事会
                                                             2016 年“资产处置收益”增加-813.85 万元 ,
财政部《关于修订印发一般企业财务报 第二十次会议批准。
                                                             “营业外收入”减少 30.84 万元,“营业外支
表格式的通知》(财会[2017]30 号)。
                                                             出”减少 844.69 万元。


     (2)、重要会计估计变更
     □适用 √不适用


     34. 其他
     □适用 √不适用


     六、税项
     1.   主要税种及税率
     主要税种及税率情况
     √适用 □不适用
            税种                          计税依据                                税率
     增值税             销售货物或提供应税劳务                            17%、11%、13%、6%、5%
     城市维护建设税     应缴流转税税额                                    5%、7%
     教育费附加         应缴流转税税额                                    3%
     地方教育附加       应缴流转税税额                                    2%
     企业所得税         应纳税所得额                                      25%
                        从价计征的,按房产原值一次减除 20%后余值的
     房产税                                                               1.2%、12%
                        1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴
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                             金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


    根据《财政部国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37 号)规
定,自 2017 年 7 月 1 日起,本公司销售农产品(含粮食)的增值税税率由 13%变更为 11%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明:
□适用 √不适用


2.   税收优惠
√适用 □不适用
    根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十五条、第二十七条第一款以及《中华人民共和
国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款规定,本公司子公司金健粮食有限公司、金健植物
油有限公司和金健面制品有限公司,从事农产品初加工业务免征企业所得税。


3.   其他
□适用 √不适用


七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                           期初余额
       库存现金                                 208,639.12                        296,536.42
       银行存款                            163,312,224.07                     183,404,738.79
     其他货币资金                           39,893,054.24                      38,521,187.97
          合计                             203,413,917.43                     222,222,463.18
其他说明:
    (1)期末其他货币资金包括票据保证金 30,000,000.00 元、期货保证金 2,743,000.79 元及信
用证保证金 7,150,053.45 元。
    (2) 银行存 款中 包括湖 南粮 食集 团有限 责任 公司划 转给 公司的 受托 代储玉 米收 购资 金
64,800,000.00 元。具体情况详见本财务报表附注十二 5(8)②代储玉米调节储备粮关联交易之说
明。


2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                      期末余额                          期初余额
交易性金融资产                              3,242,096.00
其中:债务工具投资
      权益工具投资
      衍生金融资产                          3,242,096.00
            合计                            3,242,096.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产系豆油产品期货投资,其公允价值是按资
产负债表日的市场报价确定的。

3、 衍生金融资产
□适用 √不适用



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             4、 应收票据
             (1). 应收票据分类列示
             √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                         项目                              期末余额                         期初余额
                     银行承兑票据                                14,276,120.33                    6,304,614.73
                     商业承兑票据
                         合计                                     14,276,120.33                   6,304,614.73


             (2). 期末公司已质押的应收票据
             □适用 √不适用


             (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
             √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                       项目                  期末终止确认金额                           期末未终止确认金额
                   银行承兑票据                        15,197,345.31
                   商业承兑票据
                       合计                            15,197,345.31
                 银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获
             支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
             期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

             (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
             □适用 √不适用
             其他说明
             □适用 √不适用


             5、 应收账款
             (1). 应收账款分类披露
             √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                                 期初余额
                    账面余额            坏账准备                             账面余额            坏账准备
    类别                                           计提      账面                                           计提   账面
                               比例                                                     比例
                   金额                金额        比例      价值           金额                金额        比例   价值
                               (%)                                                      (%)
                                                   (%)                                                      (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 13,682,249.33 8.54 6,841,124.67 50.00 6,841,124.66 13,682,249.33 11.16 4,104,674.80 30.00        9,577,574.53
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 140,336,229.81 87.55 4,982,046.40 3.55% 135,354,183.41 102,198,831.15 83.34 3,491,678.44 3.42 98,707,152.71
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 6,267,485.49 3.91 6,267,485.49 100.00                    6,751,099.68 5.50 6,751,099.68 100.00
准备的应收账款
    合计       160,285,964.63     / 18,090,656.56    / 142,195,308.07 122,632,180.16     / 14,347,452.92    / 108,284,727.24


             期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款:
                                                            83 / 144
                                 金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


    √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
     应收账款                                            期末余额
     (按单位)           应收账款             坏账准备      计提比例(%)          计提理由
                                                                              预计可收回金额,详
新一佳超市有限公司       13,682,249.33         6,841,124.67       50.00
                                                                              见附注十四 2
        合计             13,682,249.33         6,841,124.67         /                   /

    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
           账龄
                                 应收账款                 坏账准备               计提比例(%)
    1 年以内
    其中:1 年以内分项
    1 年以内小计                 133,508,880.34              2,670,177.62                     2.00
    1至2年                         3,906,831.56                390,683.15                    10.00
    2至3年                           472,119.06                 94,423.81                    20.00
    3 年以上
    3至4年                           986,453.29                493,226.65                    50.00
    4至5年                           642,051.97                513,641.58                    80.00
    5 年以上                         819,893.59                819,893.59                   100.00
            合计                 140,336,229.81              4,982,046.40                     3.55

    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
    □适用 √不适用


    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 4,152,760.68 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
    其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
    □适用 √不适用


    (3). 本期实际核销的应收账款情况
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                     项目                                                核销金额
               实际核销的应收账款                                       409,557.04

    其中重要的应收账款核销情况
    □适用 √不适用
    应收账款核销说明:
    □适用 √不适用


    (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
    √适用 □不适用

                                               84 / 144
                                金健米业股份有限公司 2017 年年度报告




                                                         占应收账款余额
              单位名称                  账面余额                                   坏账准备
                                                           的比例(%)
康成投资(中国)有限公司[注]         25,435,380.02            15.87                    972,108.21
新一佳超市有限公司                   13,682,249.33             8.54                  6,841,124.67
湖南华润万家生活超市有限公司           8,254,684.19            5.15                    165,093.68
湖南省肿瘤医院                         6,700,160.62            4.18                    134,003.21
上海迪怩司食品销售有限公司             3,831,535.77            2.39                     76,630.72
              小计                   57,904,009.93            36.13                  8,188,960.49
      [注]:本期公司与康成投资(中国)有限公司及全资子公司武汉大润发江汉超市发展有限公司、
  南昌西湖大润发商业有限公司和长沙和隆大润发超市有限公司发生销售业务,期末应收账款余额
  分别为 1,887,267.23 元、23,260,883.27 元、285,298.32 元和 1,931.20 元,合计为 25,435,380.02
  元。


   (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
   □适用 √不适用

   (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用


   6、 预付款项
   (1). 预付款项按账龄列示
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                 期初余额
       账龄
                        金额            比例(%)                  金额            比例(%)
     1 年以内        109,937,062.58             99.78         119,458,267.72             99.34
     1至2年              167,197.42              0.15             354,600.00              0.29
     2至3年               79,600.80              0.07             440,860.00              0.37
     3 年以上
       合计          110,183,860.80                100.00     120,253,727.72              100.00


   (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
   √适用 □不适用

                单位名称                       账面余额                占预付款项余额的比例(%)
  沈阳富东粮食储备有限公司                    25,377,693.35                      23.03
  上海佰融实业有限公司                        17,751,654.42                      16.11
  中粮东海粮油工业(张家港)有限公司          13,950,855.12                      12.66
  湖南和天盛生物科技有限公司                  13,867,144.88                      12.59
  湖南省金海粮油有限责任公司                   8,066,628.16                       7.32
                小计                          79,013,975.93                      71.71

   其他说明
   □适用 √不适用
                                              85 / 144
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             7、 应收利息
             (1). 应收利息分类
             □适用 √不适用


             (2). 重要逾期利息
             □适用 √不适用
             其他说明:
             □适用 √不适用


             8、 应收股利
             (1). 应收股利
             □适用 √不适用

             (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
             □适用 √不适用
             其他说明:
             □适用 √不适用


             9、 其他应收款
             (1). 其他应收款分类披露
             √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                                    期初余额
                     账面余额            坏账准备                              账面余额                  坏账准备
     类别                                           计提      账面                                                  计提    账面
                                比例
                    金额                金额        比例      价值          金额      比例(%)          金额         比例    价值
                                (%)
                                                    (%)                                                             (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 42,491,259.73 88.76 28,419,859.73 66.88 14,071,400.00 28,419,859.73         79.45 28,419,859.73 100.00
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 5,028,039.19 10.50 1,545,517.53 30.74 3,482,521.66 6,997,582.51             19.56 1,905,282.66 27.23 5,092,299.85
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
                  353,901.27 0.74     353,901.27 100.00                  353,901.27         0.99     353,901.27 100.00
准备的其他应收

      合计     47,873,200.19     / 30,319,278.53      / 17,553,921.66 35,771,343.51             / 30,679,043.66        / 5,092,299.85


             期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
             √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
            其他应收款                                                     期末余额
            (按单位)                 其他应收款            坏账准备        计提比例(%)         计提理由
     常德市路桥建设开发公司            27,348,129.89       27,348,129.89       100.00      预计无法收回
     朱元发                             1,071,729.84        1,071,729.84       100.00      预计无法收回
     湖南省财政厅                      14,071,400.00                                       粮油补贴及贴息款,经减值

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                                                                         测试不存在坏账风险
  合计               42,491,259.73     28,419,859.73              /                  /

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额
         账龄
                            其他应收款               坏账准备              计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                     2,657,529.09              53,150.58                   2.00
1至2年                             864,675.72              86,467.57                  10.00
2至3年                             115,000.00              23,000.00                  20.00
3 年以上
3至4年                              11,270.00               5,635.00                  50.00
4至5年                              11,500.00               9,200.00                  80.00
5 年以上                         1,368,064.38           1,368,064.38                 100.00
          合计                   5,028,039.19           1,545,517.53                  30.74

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用


(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-281,324.90 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用


(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                                            核销金额
          实际核销的其他应收款                                    78,440.23

其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用


(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                      期初账面余额
押金保证金                                    1,575,175.00                      4,042,764.99
应收暂付款                                  29,101,299.50                     29,309,916.20
储备粮补贴及贴息款                          14,071,400.00

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                                      金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


         其他                                            3,125,325.69                     2,418,662.32
                    合计                                47,873,200.19                    35,771,343.51


         (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
         √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                           占其他应收款
                                                                                           坏账准备
        单位名称            款项的性质       期末余额          账龄        期末余额合计
                                                                                           期末余额
                                                                           数的比例(%)
常德市路桥建设开发公司      应收暂付款     27,348,129.89     5 年以上          57.13    27,348,129.89
湖南省财政厅[注]         储备粮补贴及贴息 14,071,400.00      1 年以内          29.39
朱元发                        工程款        1,071,729.84     5 年以上           2.24      1,071,729.84
中央储备粮临澧直属库          保证金          841,194.60 1 年以内/1-2 年        1.76         64,823.89
湖南馋小子食品有限公司        保证金          428,040.00     1 年以内           0.89           8,560.80
          合计                   /         43,760,494.33         /             91.41    28,493,244.42
            [注]:公司根据国家储备粮油相关政策明确的储备粮油补贴标准和公司实际粮油储备规模和
        储备时间,计算出本报告期应收湖南省财政厅储备粮油补贴款金额。

         (6). 涉及政府补助的应收款项
         √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                         预计收取的时间、金额
    单位名称               政府补助项目名称              期末余额            期末账龄
                                                                                                及依据
                                                                                             2018 年 1 月 22 日
 湖南省财政厅    储备粮油利息费用补贴款[注]              1,085,000.00        1 年以内
                                                                                         (湘财建指[2017]304 号)
                 2017 年第四季度省级储备油补贴                                               2018 年 1 月 23 日
 湖南省财政厅                                            1,676,400.00        1 年以内
                 款[注]                                                                  (湘财建函[2017]81 号)
                                                                                             2018 年 1 月 24 日
 湖南省财政厅    省级调节储备粮利息补贴款[注]          11,310,000.00         1 年以内    (湘财建函[2017]81 号)
      合计                    /                   14,071,400.00       /                /
        [注]:本期计入其他应收款财政贴息的政府补助情况详见本合并财务报表注释-政府补助之说明。


         (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
         □适用 √不适用


         (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用


         10、   存货
         (1). 存货分类
         √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                                  期初余额
     项目
                   账面余额         跌价准备      账面价值       账面余额     跌价准备      账面价值
原材料          192,799,539.37                 192,799,539.37 201,177,664.91             201,177,664.91

                                                    88 / 144
                                     金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


在产品             859,853.81                     859,853.81     776,148.66                     776,148.66
库存商品       241,809,561.47 1,622,025.91    240,187,535.56 160,697,230.38 2,305,170.99    158,392,059.39
周转材料        21,333,450.31                  21,333,450.31 20,003,032.86                   20,003,032.86
消耗性生物资产     489,060.70                     489,060.70     489,060.70                     489,060.70
在途物资        13,126,262.32                  13,126,262.32 11,884,203.40                   11,884,203.40
发出商品                                                       2,606,124.03                   2,606,124.03
静态储备[注]   128,568,238.67                 128,568,238.67 129,143,280.85                 129,143,280.85
      合计     598,985,966.65 1,622,025.91    597,363,940.74 526,776,745.79 2,305,170.99    524,471,574.80

           [注]:静态储备包括:市级储备粮 800 吨、省级储备油 6,000 吨、市级储备油 1,400 吨、省
       级储备小麦 20,000.00 吨。


       (2). 存货跌价准备
       √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                            本期增加金额                  本期减少金额
       项目              期初余额                                                              期末余额
                                            计提        其他          转回或转销      其他
原材料
在产品
库存商品               2,305,170.99 1,622,025.91               2,305,170.99              1,622,025.91
周转材料
消耗性生物资产
        合计           2,305,170.99 1,622,025.91               2,305,170.99              1,622,025.91
             确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明:
             期末存货可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
        估计的销售费用以及相关税费后的金额。本期转销的存货跌价准备系已实现对外销售。

       (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
       □适用 √不适用


       (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
       □适用 √不适用
       其他说明
       □适用 √不适用


       11、 持有待售资产
       □适用 √不适用


       12、 一年内到期的非流动资产
       □适用 √不适用


       13、 其他流动资产
       √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                    项目                            期末余额                       期初余额
      待摊费用                                          1,215,419.46                   1,042,987.37

                                                   89 / 144
                                           金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


        预交房产税、企业所得税等                                                                    280,000.00
        待抵扣增值税进项税                                        36,806,629.54                  39,396,143.32
                      合计                                        38,022,049.00                  40,719,130.69


            14、 可供出售金融资产
            (1).    可供出售金融资产情况
            √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                    期初余额
             项目
                               账面余额       减值准备      账面价值          账面余额      减值准备   账面价值
  可供出售债务工具:
  可供出售权益工具: 25,334,000.00                       25,334,000.00        17,334,000.00            17,334,000.00
  按公允价值计量的
    按成本计量的     25,334,000.00                       25,334,000.00        17,334,000.00            17,334,000.00
          合计       25,334,000.00                       25,334,000.00        17,334,000.00            17,334,000.00


            (2).    期末按公允价值计量的可供出售金融资产
            □适用 √不适用
            (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
            √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币

                                          账面余额                                  减值准备          在被投
    被投资                                                                                            资单位   本期现金红
    单位                                                                                              持股比       利
                                       本期          本期                     期   本期   本期   期
                        期初                                     期末                                 例(%)
                                       增加          减少                     初   增加   减少   末
湖南嘉业达电子
                     3,234,000.00                             3,234,000.00                             9.80    187,663.80
有限公司
湖南金健米制食
                     9,000,000.00                             9,000,000.00                            18.00
品有限公司
汉寿县金泽福民
                       100,000.00                                100,000.00                            8.93
种粮专业合作社
湖南金健速冻食
                     5,000,000.00   8,000,000.00             13,000,000.00                            18.00
品有限公司
     合计           17,334,000.00   8,000,000.00             25,334,000.00                              /      187,663.80



            (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
            □适用 √不适用


            (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
            □适用 √不适用
            其他说明:
            □适用 √不适用


            15、 持有至到期投资
            (1).持有至到期投资情况:
            □适用 √不适用
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                                            金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


         (2).期末重要的持有至到期投资:
         □适用 √不适用
         (3).本期重分类的持有至到期投资:
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用


         16、 长期应收款
         (1) 长期应收款情况:
         √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                     期初余额                      折现
        项目                                                                                                          率区
                          账面余额         坏账准备     账面价值        账面余额         坏账准备      账面价值
                                                                                                                        间
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他                   2,764,765.96 75,165.09 2,689,600.87 3,608,289.96 221,409.91 3,386,880.05 5.75%
        合计           2,764,765.96 75,165.09 2,689,600.87 3,608,289.96 221,409.91 3,386,880.05      /
               2015 年 1 月,本公司之全资子公司湖南金健米业营销有限公司和荆门市玉竹商贸有限公司、
          荆门市泽宏商贸有限公司签订《债权转让协议》,协议约定:营销公司将拥有荆门市小明工贸有
          限公司的债权 411,406.01 元和荆门市玉竹商贸有限公司的债权 6,118,123.95 元,转让给荆门市
          泽宏商贸有限公司。荆门市泽宏商贸有限公司同意以 6,529,529.96 元受让上述债权,并在 2015
          年 1 月至 2019 年 1 月期间分期支付债权转让款。截至 2017 年 12 月 31 日,应收荆门市泽宏商贸
          有限公司款项 2,764,765.96 元,期末余额按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
          准备。

         (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
         □适用 √不适用


         (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用


         17、 长期股权投资
         √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                    本期增减变动
                                    期初                                                                       期末
          被投资单位                                                        权益法下确认       其他综合收
                                    余额          追加投资      减少投资                                       余额
                                                                              的投资损益         益调整
  一、合营企业
  二、联营企业
  湖南华悦酒店有限公司          22,169,191.97                                  298,305.00                   22,467,496.97
  中南粮油食品科学研究院有
                                 4,439,047.78                                      10,934.92                 4,449,982.70
  限公司[注 1]
  金健米业(泰国)有限公司[注
                                   471,972.90                   471,972.90
  2]
                                                          91 / 144
                                         金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


 金健米业泰国有限公司 [注
                                                500,600.00                      -35,655.64    -11,090.00        453,854.36
 2]
           小计               27,080,212.65     500,600.00      471,972.90      273,584.28    -11,090.00     27,371,334.03
           合计               27,080,212.65     500,600.00      471,972.90      273,584.28    -11,090.00     27,371,334.03


         其他说明
             [注 1]:本公司持有中南粮油食品科学研究院有限公司 18%的股权,董事会成员中有一名董事,
         对该公司有重大影响,故采用权益法核算。
             [注 2]:2017 年 7 月 14 日,本公司之全资子公司金健粮食有限公司与泉溢有限公司签订《金
         健米业(泰国)有限公司股权转让协议》,协议约定:金健粮食有限公司将其所持金健米业(泰
         国)有限公司 49%的股权转让给泉溢有限公司,转让基准日为 2017 年 5 月 31 日,转让价格为美
         元 69,665.00 元(汇率为美元:泰铢=1:34.5)。
             2017 年 10 月 19 日,本公司与 Mr.Rathawat Kuvijitrsuwan 和 Miss.Onrawee Somyhokwilas
         签订《金健米业泰国有限公司投资合同》,合同约定:本公司与上述投资者共同出资设立金健米
         业泰国有限公司,注册资本 500 万泰铢,本公司以银行存款出资 245 万泰铢,投资占注册资本比
         例为 49%。


         18、 投资性房地产
         投资性房地产计量模式
         不适用


         19、 固定资产
         (1). 固定资产情况
         √适用 □不适用
                                                                                        单位:元 币种:人民币
       项目           房屋及建筑物        机器设备          运输工具         电子设备        其他设备            合计
一、账面原值:
    1.期初余额        521,328,107.89     331,126,178.46    5,409,451.26      27,896,018.59   23,859,891.35   909,619,647.55
    2.本期增加金额     17,458,114.71      34,906,603.02      757,978.71      -5,418,409.31    2,659,099.35    50,363,386.48
(1)购置                 554,022.65       9,752,182.92      615,603.35       1,209,705.64    2,351,177.01    14,482,691.57
(2)在建工程转入      13,858,398.83      20,027,788.50                          78,000.00      864,650.97    34,828,838.30
(3)企业合并增加
(4)类别调整           1,993,836.62      5,126,631.60        142,375.36     -6,706,114.95     -556,728.63
(5)其他增加           1,051,856.61                                                                           1,051,856.61
    3.本期减少金额        104,781.00       3,146,824.56                         202,874.60       68,056.80     3,522,536.96
(1)处置或报废           104,781.00       3,146,824.56                         202,874.60       68,056.80     3,522,536.96
    4.期末余额        538,681,441.60     362,885,956.92    6,167,429.97      22,274,734.68   26,450,933.90   956,460,497.07
二、累计折旧
    1.期初余额        103,406,051.74     156,963,392.23    2,342,524.79      14,919,637.28   11,850,909.47   289,482,515.51
    2.本期增加金额     12,923,559.55      16,895,782.24      613,898.34       1,351,510.04    1,590,474.32    33,375,224.49
      (1)计提        12,910,563.71      16,517,602.36      472,407.72       1,789,252.12    1,685,398.58    33,375,224.49
      (2)类别调整        12,995.84         378,179.88      141,490.62        -437,742.08      -94,924.26             0.00
    3.本期减少金额         19,766.78       1,847,191.23                         163,680.85       35,457.62     2,066,096.48
(1)处置或报废            19,766.78       1,847,191.23                         163,680.85       35,457.62     2,066,096.48
    4.期末余额        116,309,844.51     172,011,983.24    2,956,423.13      16,107,466.47   13,405,926.17   320,791,643.52
三、减值准备
    1.期初余额           10,050,733.29   30,554,166.00         32,399.00        265,225.51      484,030.08    41,386,553.88
    2.本期增加金额          120,082.13                                                         -120,082.13                -
      (1)计提                                                                                                           -
      (2)类别调整         120,082.13                                                         -120,082.13
    3.本期减少金额                                                              10,914.55                         10,914.55

                                                          92 / 144
                                         金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


      (1)处置或报废                                                           10,914.55                         10,914.55
    4.期末余额           10,170,815.42   30,554,166.00         32,399.00       254,310.96      363,947.95     41,375,639.33
四、账面价值
    1.期末账面价值      412,200,781.67   160,319,807.68    3,178,607.84      5,912,957.25   12,681,059.78    594,293,214.22
    2.期初账面价值      407,871,322.86   143,608,620.23    3,034,527.47     12,711,155.80   11,524,951.80    578,750,578.16


         (2). 暂时闲置的固定资产情况
         □适用 √不适用
         (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
         □适用 √不适用
         (4). 通过经营租赁租出的固定资产
         □适用 √不适用
         (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
         √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                    项目                              账面价值                      未办妥产权证书的原因
                金健面制品 6 仓                             4,239,182.83                正在办理之中
                金健面制品 7 仓                             4,239,182.84                正在办理之中
                    小计                                    8,478,365.67

         其他说明:
         □适用 √不适用


         20、 在建工程
         (1). 在建工程情况
         √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                                     期初余额
            项目
                                  账面余额      减值准备         账面价值       账面余额     减值准备  账面价值
金健乳业牧场改造工程                                                             170,000.00             170,000.00
金健乳业仓库工程                                                               1,630,769.24           1,630,769.24
金健乳业一牧观光牧场改建
                           1,075,400.00                       1,075,400.00        264,432.50                  264,432.50
工程
金健乳业车间改建工程       3,569,773.46                       3,569,773.46     8,499,391.51                  8,499,391.51
金健乳业桃花源牧场工程                                                           155,339.81                    155,339.81
金健粮食(益阳)车间仓库改
                             170,744.67                         170,744.67         68,764.02                   68,764.02
造工程
金健重庆粮油食品基地建设
                           5,184,991.53                       5,184,991.53        141,446.01                  141,446.01
工程
其他[注]                   1,287,708.00                      1,287,708.00
           合计            11,288,617.66                     11,288,617.66 10,930,143.09                    10,930,143.09
        [注]:其他主要系待安装设备。


         (2). 重要在建工程项目本期变动情况
         √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币

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                                                  金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


                                                                         本期转入固定         期末         工程累计投入
       项目名称            预算数      期初余额        本期增加金额                                                      工程进度 资金来源
                                                                           资产金额           余额         占预算比例(%)
金健乳业牧场改造工程       6,359,300     170,000.00        742,538.53         912,538.53                       91.12          100.00     自筹
金健乳业仓库工程          14,557,100   1,630,769.24      4,314,051.40      5,944,820.64                        96.23          100.00     自筹
金健乳业一牧观光牧场改
                          19,500,000     264,432.50      9,599,323.21      8,788,355.71    1,075,400.00        51.86          50.00      自筹
建工程
                                                                                                                                       自筹、银行
金健乳业车间改建工程      34,527,000   8,499,391.51     10,839,360.04     15,768,978.09    3,569,773.46        56.01          95.00
                                                                                                                                         借款
金健乳业桃花源牧场工程      400,000      155,339.81                           155,339.81                       38.83          100.00     自筹
金健粮食(益阳)车间仓库
                           5,062,000      68,764.02      2,242,060.18      2,140,079.53      170,744.67        46.46          96.63      自筹
改造工程
金健面制品烘房改造工程     1,320,000                     1,118,725.99      1,118,725.99                        95.71          100.00     自筹
金健重庆粮油食品基地建
                         115,000,000     141,446.01      5,043,545.52                      5,184,991.53        4.90           15.00      自筹
设工程
其他                                                     1,287,708.00                      1,287,708.00
         合计            196,725,400   10,930,143.09    35,187,312.87     34,828,838.30    11,288,617.66       /               /          /



            (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用


            21、 工程物资
            □适用 √不适用


            22、 固定资产清理
            □适用 √不适用


            23、 生产性生物资产
            (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
            √适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                          畜牧养殖业
                              项目                                                                                     合计
                                                                   奶牛                     类别
            一、账面原值
                   1.期初余额                                     9,373,552.53                                         9,373,552.53
                   2.本期增加金额
                     (1)外购
                     (2)自行培育
                   3.本期减少金额
                     (1)处置
                      (2)其他
                   4.期末余额                                     9,373,552.53                                         9,373,552.53
            二、累计折旧
                1.期初余额                                        5,610,053.05                                         5,610,053.05
                   2.本期增加金额                                       446,915.57                                      446,915.57
                       (1)计提                                          446,915.57                                      446,915.57

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               3.本期减少金额
                 (1)处置
                 (2)其他
               4.期末余额                            6,056,968.62                         6,056,968.62
        三、减值准备
            1.期初余额
            2.本期增加金额
                 (1)计提
               3.本期减少金额
                 (1)处置
                 (2)其他
               4.期末余额
        四、账面价值
               1.期末账面价值                        3,316,583.91                         3,316,583.91
               2.期初账面价值                        3,763,499.48                         3,763,499.48


        (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
        □适用 √不适用
        其他说明
        □适用 √不适用


        24、 油气资产
        □适用 √不适用


        25、 无形资产
        (1). 无形资产情况
        √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
         项目                   土地使用权        专利权          专有技术        商标权           合计
一、账面原值
   1.期初余额               143,241,009.17     1,500,000.00      4,195,869.00   9,709,164.65    158,646,042.82
   2.本期增加金额            93,559,576.25                                                       93,559,576.25
      (1)购置                93,559,576.25                                                       93,559,576.25

      (2)内部研发

      (3)企业合并增加
   3.本期减少金额
      (1)处置
4.期末余额                  236,800,585.42     1,500,000.00      4,195,869.00   9,709,164.65    252,205,619.07
二、累计摊销
   1.期初余额                21,121,892.32       455,000.00      3,177,611.47   1,347,413.19     26,101,916.98
   2.本期增加金额               4,409,679.93     150,000.00       337,592.00     937,203.00       5,834,474.93

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      (1)计提             4,409,679.93       150,000.00       337,592.00       937,203.00       5,834,474.93
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额              25,531,572.25       605,000.00     3,515,203.47   2,284,616.19        31,936,391.91
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
      (1)计提
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额
四、账面价值
   1.期末账面价值         211,269,013.17       895,000.00       680,665.53   7,424,548.46       220,269,227.16
   2.期初账面价值         122,119,116.85   1,045,000.00       1,018,257.53   8,361,751.46       132,544,125.84

        本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

        (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
        □适用 √不适用
        其他说明:
        □适用 √不适用


        26、 开发支出
        □适用 √不适用


        27、 商誉
        (1). 商誉账面原值
        √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
             被投资单位名称或形成商誉的事项                    期初余额               期末余额
           湖南金山粮油食品有限公司贸易类业务                    4,352,615.00           4,352,615.00
                         合计                                    4,352,615.00           4,352,615.00

        (2). 商誉减值准备
        √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
    被投资单位名称或形成商                                           本期增加
                                    期初余额                                                   期末余额
            誉的事项                                          计提
    湖南金山粮油食品有限公
                                     1,454,665.56             976,954.53                      2,431,620.09
    司贸易类业务
              合计                   1,454,665.56             976,954.53                      2,431,620.09

        说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
        √适用 □不适用
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     商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的 5 年
期现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率 14.93%,预测期以后的现金流量根据增长率
3%-5%推断得出,该增长率和粮油行业总体长期平均增长率相当。经测试,本公司全资子公司金健
农产品(湖南)有限公司收购的湖南金山粮油食品有限公司贸易类业务的预计未来可收回金额为
1,920,994.91 元,将商誉原值与预计未来可收回金额之间的差额 2,431,620.09 元确认为商誉减
值准备。
    减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公
司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币
时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

其他说明
□适用 √不适用


28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                     本期增加金       本期摊销金    其他减少金
   项目               期初余额                                                     期末余额
                                         额               额            额
土地租赁费           2,896,932.45                       49,120.08                2,847,812.37
  其他                                604,799.00        50,638.55                  554,160.45
  合计               2,896,932.45     604,799.00        99,758.63                3,401,972.82


29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                             期初余额
          项目           可抵扣暂时性    递延所得税           可抵扣暂时性    递延所得税
                             差异            资产                 差异            资产
资产减值准备             2,401,039.50       600,259.87        2,429,015.01       607,253.75
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
        合计              2,401,039.50         600,259.87      2,429,015.01     607,253.75


(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                          期末余额                       期初余额
可抵扣暂时性差异                             148,981,340.22                 144,140,638.32
可抵扣亏损                                   256,431,135.79                 222,871,274.24
           合计                              405,412,476.01                 367,011,912.56


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(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      年份                期末金额                    期初金额                备注
     2017 年                                               981,178.96
     2018 年               16,962,328.79                16,962,328.79
     2019 年               63,464,950.67                63,773,912.79
     2020 年              107,148,917.50              109,304,925.88
     2021 年               30,774,910.86                31,848,927.82
     2022 年               38,080,027.97
      合计                256,431,135.79              222,871,274.24             /

其他说明:
□适用 √不适用


30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                          期初余额
黑龙江北大荒湘粮粮食产业有
                                                 6,300,000.00                   6,300,000.00
限责任公司投资款
受托代储玉米 6000 吨                           16,200,000.00
            合计                               22,500,000.00                    6,300,000.00

其他说明:
    (1)本公司持有黑龙江北大荒湘粮粮食产业有限责任公司(以下简称“北大荒湘粮公司”)35%
的股权。根据公司与北大荒湘粮公司的控股股东黑龙江北大荒粮油批发市场有限公司(以下简称
“北大荒粮油公司”)签订的委托协议,公司全权委托北大荒粮油公司代行北大荒湘粮公司的股
东管理权,公司不参与北大荒湘粮公司的日常管理活动,北大荒粮油公司保证公司拥有北大荒湘
粮公司股权的年投资固定回报率为 10%。
    (2)受托代储玉米 6,000 吨情况详见本财务报表附注十二 5(8)②代储玉米调节储备粮关联交
易之说明。


31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
           项目                          期末余额                          期初余额
质押借款
抵押借款                                     60,000,000.00                   84,000,000.00
保证借款                                    100,000,000.00                  141,000,000.00
信用借款                                    586,300,000.00                  404,500,000.00
抵押兼保证借款                               50,000,000.00
            合计                            796,300,000.00                  629,500,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用

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其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用


33、 衍生金融负债
□适用 √不适用


34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                          期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                             60,000,000.00                    120,000,000.00
        合计                             60,000,000.00                    120,000,000.00
    本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。


35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                         期初余额
采购款                                 122,303,994.05                       49,593,519.17
工程款、设备款                           6,359,310.69                        5,361,896.43
          合计                         128,663,304.74                       54,955,415.60


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
预收货款                                   43,431,993.75                  93,050,710.61
           合计                            43,431,993.75                  93,050,710.61


(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用

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    (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
    □适用 √不适用

    其他说明
    □适用 √不适用


    37、 应付职工薪酬
    (1).应付职工薪酬列示:
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                  期初余额            本期增加             本期减少         期末余额
一、短期薪酬                    17,878,969.35      101,952,732.40       106,001,464.25    13,830,237.50
二、离职后福利-设定提存计划         208,353.21      10,575,387.98        10,578,968.01        204,773.18
三、辞退福利                                            286,794.00           286,794.00
四、一年内到期的其他福利
            合计                18,087,322.56      112,814,914.38       116,867,226.26      14,035,010.68


    (2).短期薪酬列示:
    √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                    期初余额            本期增加            本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴        13,378,676.97       75,570,468.51       79,666,741.89   9,282,403.59
二、职工福利费                         40,802.48      12,277,163.51       11,745,539.99     572,426.00
三、社会保险费                         82,892.28       6,824,444.01        6,851,834.79      55,501.50
其中:医疗保险费                       47,721.10       4,838,794.16        4,849,468.44      37,046.82
      工伤保险费                       18,536.55       1,303,001.19        1,310,450.32      11,087.42
      生育保险费                        9,394.35          466,286.47          472,656.56      3,024.26
      其他                              7,240.28          216,362.19          219,259.47      4,343.00
四、住房公积金                        132,756.66       4,297,654.62        4,374,983.68      55,427.60
五、工会经费和职工教育经费         4,243,840.96        2,983,001.75        3,362,363.90   3,864,478.81
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
            合计                  17,878,969.35      101,952,732.40      106,001,464.25     13,830,237.50


    (3).设定提存计划列示
    √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
            项目              期初余额             本期增加            本期减少        期末余额
     1、基本养老保险            170,913.58       10,153,652.73       10,170,678.49     153,887.82
     2、失业保险费               37,439.63           421,735.25          408,289.52      50,885.36
     3、企业年金缴费
            合计               208,353.21        10,575,387.98       10,578,968.01        204,773.18

    其他说明:
    □适用 √不适用



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38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                        期初余额
增值税                                       2,830,457.46                    1,666,682.06
消费税
营业税
企业所得税                                   7,276,095.72                   8,872,758.80
个人所得税                                     454,246.68                     451,704.40
城市维护建设税                                 191,824.64                     622,003.33
房产税                                          31,631.73                      76,076.99
土地使用税                                      19,947.60                     343,757.68
印花税                                         162,676.35                     319,792.59
教育费附加                                      84,469.57                     295,825.47
地方教育附加                                    54,375.06                     144,935.16
其他                                            84,295.67                      37,247.01
            合计                            11,190,020.48                  12,830,783.49

39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                            期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                    1,051,161.52              248,708.34
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                合计                                1,051,161.52              248,708.34

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


40、 应付股利
□适用 √不适用


41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                         期初余额
押金保证金                                  9,897,646.39                     7,357,534.04
应付暂收款                                15,846,530.37                    11,646,440.75
其他                                      15,998,759.36                    16,534,265.92
             合计                         41,742,936.12                    35,538,240.71



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                              金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用


42、 持有待售负债
□适用 √不适用


43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用


44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                      期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款                                         1,239,971.00                 1,515,426.00
             合计                                1,239,971.00                 1,515,426.00


其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
     长期借款系公司从常德市财政局借入的国债转贷资金,借款期限为 2005 年 7 月 30 日至 2021
年 9 月 26 日,年利率 5.91%,每年采取还本付息方式偿还借款本息。


46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用




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                                       金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


      (4).   划分为金融负债的其他金融工具说明:
      期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
      □适用 √不适用

      期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
      □适用 √不适用
      其他金融工具划分为金融负债的依据说明
      □适用 √不适用


      其他说明:
      □适用 √不适用


      47、 长期应付款
      (1) 按款项性质列示长期应付款:
      □适用 √不适用

      48、 长期应付职工薪酬
      □适用 √不适用

      49、 专项应付款
      □适用 √不适用

      50、 预计负债
      □适用 √不适用


      51、 递延收益
      递延收益情况
      √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
          项目              期初余额      本期增加                本期减少      期末余额    形成原因
      政府补助             62,192,737.68 6,710,000.00            4,204,134.24 64,698,603.44 政府补助
          合计             62,192,737.68 6,710,000.00            4,204,134.24 64,698,603.44     /


      涉及政府补助的项目:
      √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                          本期新增补助 本期计入营业外                                 与资产相关/与收
        负债项目            期初余额                                     其他变动       期末余额
                                              金额       收入金额                                         益相关
沼气项目建设资金[注 1]     1,800,000.00                     180,000.00                 1,620,000.00     与资产相关
大米质量检测平台建设资金
                             771,428.57                      85,714.28                  685,714.29      与资产相关
[注 2]
液态奶检验检测能力项目资
                           1,345,833.51                     135,714.24                 1,210,119.27     与资产相关
金[注 3]
粮食食品安全检测能力专项
                           1,143,035.69                     123,571.44                 1,019,464.25     与资产相关
资金[注 4]
农科院农产品加工研究院投   1,001,996.43                     105,473.32                  896,523.11      与资产相关
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入项目设备[注 5]
产业振兴和技术改造项目资
                             4,565,000.00                     415,000.00        4,150,000.00   与资产相关
金[注 6]
第七牧场建设资金[注 7]          63,333.47                      63,333.47                       与资产相关
改扩建 4.5 万吨粮食仓储项
                             4,875,000.00                     125,000.00        4,750,000.00   与资产相关
目资金[注 8]
危仓老库新建项目资金[注
                            33,686,250.00                     863,750.00       32,822,500.00   与资产相关
9]
粮油食品安全检测服务平台
                             1,028,571.43                   1,028,571.43                       与资产相关
建设资金[注 10]
2014 年第三批推进新型工业
                             1,200,000.00                     300,000.00          900,000.00   与资产相关
化项目[注 11]
2015 年第二批省级环保专项
                               464,285.71                      35,714.28          428,571.43   与资产相关
资金[注 12]
2015 年粮食仓储设施项目
                             5,195,312.50                     131,250.00        5,064,062.50   与资产相关
[注 13]
乳品加工改造扩建工程[注
                             1,348,214.29                     107,142.84        1,241,071.45   与资产相关
14]
年产 5 万吨挂面生产线升级
                               128,571.42                      10,714.29          117,857.13   与资产相关
改造项目[注 15]
经开区标准化厂房建设补贴
                               629,280.00                      16,560.00          612,720.00   与资产相关
资金[注 16]
农村沼气项目补助[注 17]      1,460,000.00                     104,285.73        1,355,714.27   与资产相关
2016 年省预算内“双创”建
                               600,000.00                      42,857.16          557,142.84   与资产相关
设专项资金[注 18]
2016 年第三批战略性新兴产
业与新型工业化专项资金         800,000.00                      57,142.88          742,857.12   与资产相关
[注 19]
1200 头奶牛养殖基地改建项
                                            1,860,000.00       55,357.14        1,804,642.86   与资产相关
目补贴资金[注 20]
节能循环经济和资源节约项
                                            1,300,000.00       69,642.84        1,230,357.16   与资产相关
目[注 21]
粮食产后体系项目[注 22]                     1,000,000.00                        1,000,000.00   与资产相关
2017 年第一批资源节约循环
利用重点工程中央预算内基                     800,000.00        19,047.62          780,952.38   与资产相关
建资金[注 23]
2017 年第二批企业转型升级
                                             800,000.00        23,809.52          776,190.48   与资产相关
专项资金[注 24]
边坡治理项目[注 25]                          500,000.00                           500,000.00   与资产相关
农产品外贸转型升级项目
                                             250,000.00        11,904.75          238,095.25   与资产相关
[注 26]
工业转型升级项目[注 27]                      200,000.00            5,952.35       194,047.65   与资产相关
2014 年第十批省级科技计划
                                86,624.66                      86,624.66                       与收益相关
项目补助资金[注 28]
          合计              62,192,737.68   6,710,000.00    4,204,134.24       64,698,603.44       /
          [注 1]:根据《常德市财政局关于下达 2009 年大中型农村沼气项目建设扩大内需国债投资预
      算的通知》(常财建指〔2009〕28 号),本公司收到沼气项目建设资金 270.00 万元,确认为与
      资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本期摊销 18.00 万元,期
      末余额 162.00 万元。
          [注 2]:根据《常德市财政局常德市粮食局关于下达 2011 年第一批“粮食千亿产业”专项资
      金的通知》(常财建指〔2011〕68 号),本公司收到大米质量检测平台建设资金 120.00 万元,
      确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本期摊销 8.57
      万元,期末余额 68.57 万元。


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                             金健米业股份有限公司 2017 年年度报告


      [注 3]:根据《常德市财政局关于下达 2012 年工业中小企业技术改造项目(第三批)中央预
算内基建资金的通知》(常财建指〔2012〕151 号),本公司收到液态奶检验检测能力项目资金
190.00 万元,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本
期摊销 13.57 万元,期末余额 121.01 万元。
      [注 4]:根据《常德市财政局关于下达 2011 年重点振兴和技术改造中央预算内基建资金的通
知》(常财建指〔2012〕14 号),本公司收到粮食食品安全检测能力专项资金 173.00 万元,确
认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本期摊销 12.36 万
元,期末余额 101.95 万元。
      [注 5]:根据《农业部办公厅关于 2007 年全国农产品加工技术研发体系建设项目初步设计及
概算的批复》(农办计〔2007〕99 号),本公司收到中国农业科学院农产品加工研究院投入项目
设备价值 147.66 万元,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内分期
摊销,本期摊销 10.55 万元,期末余额 89.65 万元。
      [注 6]:根据《常德市财政局关于下达 2013 年重点振兴和技术改造中央预算内基建资金的通
知》(常财建指(2013)82 号),本公司于 2013 年收到产业振兴和技术改造项目资金 581.00 万元,
确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本期摊销 41.50
万元,期末余额 415.00 万元。
      [注 7]:根据《常德市财政局关于下达第七牧场建设资金的通知》(常财建指〔2013〕35 号),
本公司于 2013 年收到第七牧场建设资金 20.00 万元,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项
目相关的资产折旧年限内分期摊销,因第七牧场已于 2016 年处置,故将其剩余金额一次性转入当
期损益。
      [注 8]:根据《常德市财政局关于下达 2013 年粮食危仓老库改造资金的通知》常财建指(2013)
69 号),子公司金健粮食有限公司于 2013 年收到改扩建 4.5 万吨粮食仓储项目资金 500.00 万元,
确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本期摊销 12.50
万元,期末余额 475.00 万元。
      [注 9]:根据《湖南省财政厅、湖南省粮食局关于下达 2013 年粮食危仓老库第一批维修改造
资金的通知》(湘财建函〔2013〕84 号)、《湖南省财政厅、湖南省粮食局关于下达 2013 年粮
食危仓老库第二批维修改造资金的通知》(湘财建函〔2013〕486 号)、《湖南省财政厅关于下达
第三批危仓老库维修资金的通知》(湘财建指〔2014〕131 号),公司于 2014 年获得危仓老库新建
项目资金 3,000.00 万元、危仓老库维修项目资金 455.00 万元,上述专项资金用于公司危仓老库
的新建或维修。
      [注 10]:根据《常德市财政局关于下达 2014 年中央预算内基建资金的通知》常财建指〔2014〕
140 号),本公司子公司湖南金健粮油食品检测有限公司于 2014 年 12 月收到粮油食品安全检测
服务平台建设资金 120.00 万元,上述专项资金用于金健粮油食品安全检测服务平台建设,本期该
子公司已注销,故将该补助资金转入当期损益。
      [注 11]:根据《常德市财政局、常德市经济和信息化委员会关于下达 2014 年第三批推进新
型工业化项目的资金》(常财企指〔2014〕58 号),本公司于 2014 年 12 月获得 2014 年第三批
推进新型工业化项目 150.00 万元,该专项资金用于金健药业公司软塑输液 GMP 改造项目的建设,
确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本期摊销 30.00
万元,期末余额 90.00 万元。
      [注 12]:根据《常德市财政局关于下达 2015 年第二批省级环保专项资金的通知》(常财建
指〔2015〕215 号),子公司金健植物油有限公司于 2015 年收到第二批省级环保专项资金 50.00
万元,该专项资金用于排污支出,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧
年限内分期摊销,本期摊销 3.57 万元,期末余额 42.86 万元。
      [注 13]:根据《湖南省财政厅关于下达粮食仓储设施建设中央预算内基建资金的通知》(财
建〔2015〕230 号),子公司金健面制品有限公司于 2015 年收到粮食仓储设施建设中央预算内基
建资金 525.00 万元,该资金用于仓储建设,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的
资产折旧年限内分期摊销,本期摊销 13.12 万元,期末余额 506.41 万元。
      [注 14]:根据《常德市财政局、常德市经济和信息化委员会关于下达 2915 年第三批战略性
新兴产业与新型工业化专项资金的通知》(常财企指〔2015〕26 号),子公司湖南金健乳业股份
有限公司于 2015 年收到第三批战略性新兴产业与新型工业化专项资金 150.00 万元,该资金用于

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乳产品加工改造扩建项目,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内
分期摊销,本期摊销 10.71 万元,期末余额 124.11 万元。
    [注 15]:根据《常德市财政局、常德市经济和信息化委员会关于下达 2015 年第三批技术改
造项目资金的通知》(常财企指〔2015〕40 号),子公司金健面制品有限公司于 2015 年收到第
三批技术改造项目(食品医药项目)补助资金 15.00 万元,该资金用于年产 5 万吨挂面生产线升
级改造项目,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本
期摊销 1.07 万元,期末余额 11.79 万元。
    [注 16]:根据《常德市财政局关于下达标准化厂房建设补贴资金的通知》(常财企指(2015)
7 号),本公司收经开区标准化厂房建设补贴资金 66.24 万元,上述资金用于经开区标准化厂房
建设,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本期摊销
1.66 万元,期末余额 61.27 万元。
    [注 17]:根据《常德市财政局关于下达农村沼气中央预算投资资金的通知》(常发改农〔2014〕
501 号),本公司收到农村沼气项目补助资金 146.00 万元,确认为与资产相关的递延收益,并在
与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本期摊销 10.43 万元,期末余额 135.57 万元。
    [注 18]:根据《常德市发展和改革委员会关于下达 2016 年省预算内“双创”建设专项第一
批投资计划的通知》(常发改工〔2016〕348 号),公司收到常德市财政局拨付的省预算内“双
创”建设专项资金 60.00 万元,该补助资金用于技术改造,确认为与资产相关的递延收益,并在
与该项目相关的资产折旧年限内分期摊销,本期摊销 4.29 万元,期末余额 55.71 万元。
    [注 19]:根据《常德市财政局常德市经济和信息化委员会关于下达 2016 年省第三批战略性
新兴产业与新型工业化专项资金的通知(常财企指〔2016〕27 号),公司收到常德市财政局拨付
的新兴产业与新型工业化专项资金 800,000.00 元,该补助资金用于粮油食品兼并重组企业技术改
造,将在项目资产的相关使用年限内确认为损益。本期摊销 5.71 万元,期末余额 74.29 万元。
    [注 20]:根据《关于同意常德市 1200 头奶牛养殖基地改建项目计划调整的批复》(常农综
〔2016〕65 号),公司收到 1200 头奶牛养殖基地改建项目补帖资金 186.00 万元,该项资金用于
奶牛养殖基地建设,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产剩余折旧年限内分
期摊销,本期摊销 5.54 万元,期末余额 180.46 万元。
    [注 21]:根据《常德市财政局关于下达 2015 年节能循环经济和资源节约重大项目(第一批)
中央预算内基建资金的通知》(常财建指〔2015〕110 号),公司收到节能循环经济和资源节约
项目资金 130.00 万元,该项资金用于燃烧锅炉节能改造及余热利用项目,确认为与资产相关的递
延收益,并在与该项目相关的资产剩余折旧年限内分期摊销,本期摊销 6.96 万元,期末余额 123.04
万元。
    [注 22]:根据临澧县商务财政局下发的《2017 年临澧县粮食产后服务体系建设项目实施方案》,
公司收到粮食产后体系项目资金 100.00 万元,该项资金用于临澧县粮食产后服务体系建设项目点,
确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产剩余折旧年限内分期摊销。
    [注 23]:根据《湖南省财政厅关于下达 2017 年第一批资源节约循环利用重点工程中央预算
内基建资金的通知》(湘财建指〔2017〕121 号),公司收到 2017 年第一批资源节约循环利用重
点工程中央预算内基建资金 80.00 万元,该项资金用于湖南新中意食品有限公司新中意综合能效
提升改造建设项目,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产剩余折旧年限内分
期摊销,本期摊销 1.90 万元,期末余额 78.10 万元。
    [注 24]:根据《湖南省财政厅湖南省经济和信息化委员会关于下达 2017 年第二批工业转型
升级专项资金》(湘财企指〔2017〕38 号),公司收到 2017 年第二批企业转型升级专项资金资
金 80.00 万元,该项资金用于湖南新中意食品有限公司技术改造支出,确认为与资产相关的递延
收益,并在与该项目相关的资产剩余折旧年限内分期摊销,本期摊销 2.38 万元,期末余额 77.62
万元。
     [注 25]:根据重庆涪陵新城区管委会《2017 年第二次主任办公会议纪要》,公司收到边坡治
理项目资金 50.00 万元,该项资金用于湖南新中意食品有限公司新中意综合能效提升改造建设项
目,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产剩余折旧年限内分期摊销。
     [注 26]:根据《常德市财政局关于下达 2017 年农产品外贸转型升级扶持项目资金的通知》
(常财外指〔2017〕16 号),公司收到农产品外贸转型升级项目资金 25.00 万元,该项资金用于


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 出口半干米粉中试生产线建设项目,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目相关的资产剩
 余折旧年限内分期摊销,本期摊销 1.19 万元,期末余额 23.81 万元。
      [注 27]:根据《湖南省财政厅湖南省经济和信息化委员会关于下达 2017 年第二批工业转型
 升级专项资金的通知》(湘财企指〔2017〕38 号),公司收到工业转型升级项目资金 20.00 万元,
 该项资金用于挂面生产工艺与设备升级改造项目,确认为与资产相关的递延收益,并在与该项目
 相关的资产剩余折旧年限内分期摊销,本期摊销 0.60 万元,期末余额 19.40 万元。
      [注 28]:根据《常德市财政局关于下达第十批省级科技计划项目资金的通知》(常财企指〔2014〕
 65 号),本公司于 2014 年收到第十批省级科技计划项目补助资金 1,440,000.00 元,上述专项资
 金用于干法开发早籼米专用粉研究与工程化示范项目、早籼米制品生产关键技术研究与工程化示
 范项目和早籼米专用粉及其制品质量可追溯系统示范项目,用于补偿以后期间发生的成本费用,
 将其确认为与收益相关的递延收益。本期已补偿该项目所发生的费用 8.66 万元,期末无余额。

 其他说明:
 □适用 √不适用


 52、 其他非流动负债
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                        期末余额                      期初余额
 受托代储玉米                                   81,000,000.00
                合计                            81,000,000.00
 其他说明:
     受托代储玉米情况详见本财务报表附注十二 5(8)②代储玉米调节储备粮关联交易之说明。


 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                        本次变动增减(+、一)
              期初余额      发行              公积金                            期末余额
                                      送股               其他       小计
                            新股                转股
股份总数   641,783,218.00                                                     641,783,218.00


 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用


 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用




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       55、 资本公积
       √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目             期初余额         本期增加         本期减少          期末余额
     资本溢价(股本溢价) 400,789,106.34           11,418.27                    400,800,524.61
     其他资本公积            65,151,747.17                                       65,151,747.17
             合计          465,940,853.51          11,418.27                    465,952,271.78
       其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
           [注]:资本溢价本期增加金额 11,418.27 元系收购子公司湖南金健乳业股份有限公司 0.41%
       的少数股东股权,受让价格与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资
       产份额之间的差额。


       56、 库存股
       □适用 √不适用


       57、 其他综合收益
       √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                     本期发生金额
                                   期初                    减:前期计入其 减:所                   税后归     期末
             项   目                          本期所得税                              税后归属
                                   余额                    他综合收益当      得税费                属于少     余额
                                                前发生额                              于母公司
                                                             期转入损益        用                  数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综
合收益
其中:重新计算设定受益计划净负债
和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合
                                              -11,090.00                              -11,090.00            -11,090.00
收益
其中:权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有              -11,090.00                              -11,090.00            -11,090.00
的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
        其他综合收益合计                      -11,090.00                              -11,090.00            -11,090.00


       58、 专项储备
       □适用 √不适用


       59、 盈余公积
       √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
             项目              期初余额            本期增加              本期减少        期末余额
       法定盈余公积           16,315,761.24                                             16,315,7