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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
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金健米业(600127)公告正文

湖南金健米业股份有限公司2003年年度报告

公告日期 2004-04-23
股票简称:金健米业 股票代码:600127

              湖南金健米业股份有限公司2003年年度报告

    二○○四年四月二十二日
    目录
    第一节、重要提示
    第二节、公司基本情况简介
    第三节、会计数据和业务数据摘要
    第四节、股本变动及股东情况
    第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第六节、公司治理结构
    第七节、股东大会情况简介
    第八节、董事会报告
    第九节、监事会报告
    第十节、重要事项
    第十一节、财务报告
    第十二节、备查文件目录
    第一节  重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司董事会二届四十八次会议审议通过了2003年年度报告及摘要,董事肖瑛、独立董事汪海涛先生因工作原因请假,其他七名董事出席会议,与会董事均未对年度报告表示异议。
    本公司负责人董事长梁宋模先生、主管会计工作负责人、会计机构负责人财务总监高振亚先生声明:保证2003年年度报告中财务报告的真实、完整。
    湖南省开元有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    第二节  公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称:湖南金健米业股份有限公司
    公司法定英文名称:HUNAN JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD.
    二、公司法定代表人姓名:梁宋模
    三、公司董事会秘书:李安云
    联系电话:(0736)7308643
    传真:(0736)7308666
    电子信箱:dongmi@600127.cn
    联系地址:湖南省常德市德山开发区崇德路金健米业总部
    四、公司注册、办公地址:湖南省常德市德山开发区崇德路
    邮政编码:415001
    公司网址:http://www.600127.cn
    公司电子信箱:dongmi@600127.cn
    五、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年报备置地点:公司董事会秘书处
    六、公司股票上市证券交易所:上海证券交易所
    公司股票简称:金健米业
    公司股票代码:600127
    七、公司首次注册日期:1998年4月27日
    公司首次注册登记地点:湖南省工商行政管理局
    公司企业法人营业执照注册号:4300001000021
    公司税务登记号码:湘字430702216013630
    公司聘请的会计师事务所:湖南省开元有限责任会计师事务所
    会计师事务所办公地点:湖南省长沙市芙蓉中路490号
    第三节  会计数据和业务数据摘要
一、本年度实现的利润构成(单位:人民币元)
项目                                                                 金额
利润总额                                                    14,648,626.37
净利润                                                      12,950,223.24
扣除非经营性损益后的净利润                                 -33,339,478.20
主营业务利润                                                91,639,076.49
其他业务利润                                                27,926,742.79
营业利润                                                   -56,432,923.87
投资收益                                                    70,750,094.49
补贴收入                                                        400,000.0
营业外收支净额                                                 -68,544.25
经营活动产生的现金流量净额                                  13,077,040.50
现金及现金等价物净增加额                                  -338,550,495.30
    注:扣除的非经常性损益项目及金额:
1、处置长期股权投资收益                                   45,046,985.10元
2、处置固定资产收益                                          274,804.88元
3、政府补贴                                                  400,000.00元
4、短期投资损失                                           -2,505,534.09元
5、扣除处置固定资产                                         -343,349.13元
6、以前年度已经计提各项减值准备的转回                      3,416,794.68元
合计:                                                     46,289,701.44元
    二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
                                                                   2002年
项目                                     2003年
                                                                  调整后
主营业务收入                     545,921,203.88           545,055,937.67
净利润                            12,950,223.24          -136,814,148.26
总资产                         2,031,488,554.55         2,370,926,206.43
股东权益(不含少数
                               1,133,309,410.78         1,120,359,187.54
股东权益)
每股收益(元/股)                          0.030                   -0.316
加权每股收益(元/
股)                                       0.030                   -0.316
 扣除非经营性损益后
                                          -0.077                   -0.299
的每股收益
每股经营活动产生的
                                           0.030                   -0.130
现金流量净额
每股净资产                                 2.620                    2.590
调整后的每股净资产                         2.620                    2.590
净资产收益率(%)                          1.14                   -12.21
加权净资产收益率
(%)                                      1.14                   -12.21

                                                                  2001年
项目
                                         调整前                   调整后
主营业务收入                     545,055,937.67           409,422,960.35
净利润                          -133,649,352.80            17,036,694.19
总资产                         2,370,926,209.43         2,039,690,768.15
股东权益(不含少数
                               1,123,523,983.00         1,257,173,335.80
股东权益)
每股收益(元/股)                         -0.309                    0.039
加权每股收益(元/
股)                                      -0.309                    0.047
 扣除非经营性损益后
                                          -0.291                    0.039
的每股收益
每股经营活动产生的
                                          -0.130                    0.071
现金流量净额
每股净资产                                 2.598                    2.907
调整后的每股净资产                         2.598                    2.876
净资产收益率(%)                        -11.90                     1.355
加权净资产收益率
(%)                                    -11.90                     1.969

项目
                                                                  调整前
主营业务收入                                              409,422,960.35
净利润                                                     17,036,694.19
总资产                                                  2,039,690,768.15
股东权益(不含少数
                                                        1,257,173,335.80
股东权益)
每股收益(元/股)                                                   0.039
加权每股收益(元/
股)                                                                0.047
 扣除非经营性损益后
                                                                    0.039
的每股收益
每股经营活动产生的
                                                                    0.071
现金流量净额
每股净资产                                                          2.907
调整后的每股净资产                                                  2.876
净资产收益率(%)                                                   1.355
加权净资产收益率
(%)                                                               1.969
    三、利润表附表(单位:人民币元)
                              净资产收益率(%)           每股收益
报告期利润
                           全面摊薄    加权平均      全面摊薄    加权平均
主营业务利润                   8.09        8.09         0.212       0.212
营业利润                      -4.98       -4.98        -0.130      -0.130
净利润                         1.14        1.14         0.030       0.030
扣除非经常性损益后净利润      -2.94       -2.94        -0.077      -0.077
    四、股东权益变化及其原因(单位:人民币元)
项目                               期初数                        本年增加
股本                       432,500,000.00
资本公积                   815,308,128.68
盈余公积                    19,945,647.03                      839,923.38
其中:法定公益金             9,448,823.63                      419,961.69
未分配利润                -147,394,588.17                   12,950,223.24
股东权益合计             1,120,359,187.54                   13,790,146.62

项目                             本年减少                          期末数
股本                                                       432,500,000.00
资本公积                                                   815,308,128.68
盈余公积                                                    20,785,570.41
其中:法定公益金                                             9,868,785.32
未分配利润                     839,923.38                 -135,284,288.31
股东权益合计                   839,923.38                1,133,309,410.78
    变动原因:因公司本年度扭亏为盈,所以股东权益增加。
    第四节  股东变动及股东情况
    一、股份变动情况表(单位:股)
                                                   本次变动增减(+,-)
                             本次变动前         配股       送股    公积金
                                                                     转股
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份            241,065,574
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股合计            241,065,574
二、已上市流通股份
1.人民币普通股              191,434,426
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计          191,434,426
三、股份总数                432,500,000

                           增发    其他       小计             本次变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              241,065,574
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股合计                                              241,065,574
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                                                191,434,426
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                            191,434,426
三、股份总数                                                  432,500,000
    二、公司近三年来的股票发行与上市情况
    经中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]229号”文批准,2000年12月29日至2001年1月9日,公司公募增发5000万A股,发行价格为每股16.10元人民币。2001年2月6日,本次增发网上发行的30,000,044股(董事、监事及高管人员新增股票除外)上市流通。2001年5月11日,本次增发向网下法人投资者配售的19,999,956股上市流通。
    三、股东情况介绍
    (一)报告期末公司股东总数:截止2003年12月31日,公司股东总数为93356户。
    (二)截止2003年12月31日,公司前十名股东持股情况
股东名称                             持股数(股)   所占比例(%)    股份性质
1.常德粮油总公司                    241,065,610       55.74    国有法人股
2.湘财证券有限责任公司                8,676,559        2.01        流通股
3.蔡远松                                547,140        0.13        流通股
4.中国银行-天同180指数证券投资基金      403,244        0.09        流通股
5.吴宏彦                                384,547        0.09        流通股
6.中国工商银行-华安上证180指数          283,449        0.07        流通股
增强型证券投资基金
7.李盛                                  246,664        0.06        流通股
8.赵艺辉                                230,000        0.05        流通股
9.邓闯                                  217,646        0.05        流通股
10.兴和证券投资基金                     211,863        0.05        流通股
    (三)截止2003年12月31日,公司前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)                              年末持股数         持股种类
                                                   (股)
1.湘财证券有限责任公司                         8,676,559                A
2.蔡远松                                         547,140                A
3.中国银行-天同180指数证券投资基金               403,244                A
4.吴宏彦                                         384,547                A
5.中国工商银行-华安上证180指数                   283,449                A
增强型证券投资基金
6.李盛                                           246,664                A
7.赵艺辉                                         230,000                A
8.邓闯                                           217,646                A
9.兴和证券投资基金                               211,863                A
10.王益民                                        191,160                A
    说明:
    1、公司第2至11位股东为流通股股东,公司未知其之间是否存在关联关系。
    2、报告期内,常德粮油总公司将持有的湘财证券有限公司的股权全部转让给山西和信电力发展有限公司,故公司第一大股东常德粮油总公司与公司前10名股东中的其他股东之间不存在关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    3、2003年12月17日,湖南省高级人民法院根据民事裁定书“(2002)湘立民保字第3号”裁定,将常德市粮油总公司持有的本公司法人股24106.561万股中的8900万股冻结,冻结期限为一年,即从2003年12月17日起至2004年12月16日止。
    相关情况请查阅2002年12月19日《中国证券报》和《上海证券报》。
    (三)公司控股股东情况介绍
    控股股东:常德市粮油总公司;
    法定代表人:梁宋模;
    公司成立时间:1994年1月5日;
    注册资本:14000万元人民币;
    企业性质:常德市人民政府主管的全民所有制企业;
    经营范围:粮油及制品,饲料及饲料原料,农副产品;百货,针纺织品,五金交电,化工原料,建筑材料等。
    该公司持有本公司总股本55.74%的股份。
    第五节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、基本情况
                                                      性               年
                                                      别               龄
姓名                                职务
梁宋模                            董事长              男               50
孙圣斌                    副董事长、总裁              男               41
吴远海                          副董事长              男               49
张宏成                              董事              男               55
肖汉族                              董事              男               36
喻宇汉                              董事              男               26
洪广祥                          独立董事              男               65
邓小洋                          独立董事              男               39
汪海涛                          独立董事              男               34
肖瑛              监事会召集人、工会主席              女               46
林峰                                监事              女               37
陈洁                                监事              女               41
孙庆杰                          总工程师              男               33
丁宇峰                          投资总监              男               30
黎军                            企划总监              男               35
周庆军                      生产营运总监              男               45
钟长平                      资金管理总监              男               41

                            任期起止日期                 持股数(股)
                            起            止          期初           期末
姓名
梁宋模              2002.8.6       2004.5.27             0              0
孙圣斌              2001.5.27      2004.5.27         28205          28205
吴远海              2001.5.27      2004.5.27         28205          28205
张宏成              2003.1.9       2004.2.14             0              0
肖汉族              2003.1.9       2004.5.27             0              0
喻宇汉              2003.1.9       2004.5.27             0              0
洪广祥              2003.8.29      2004.5.27
邓小洋              2003.8.29      2004.5.27
汪海涛              2003.1.9       2004.5.27             0              0
肖瑛                2003.1.9       2004.2.14             0              0
林峰                2001.5.27      2004.5.27         10969          10969
陈洁                2001.5.27      2004.5.27             0              0
孙庆杰             2002.12.10      2004.5.27             0              0
丁宇峰              2003.7.17      2004.1.10
黎军               2003.8.25      2004.1.10
周庆军             2003.8.25             /
钟长平             2003.12.11              /
    说明:公司董事、监事和其他高级管理人员中,董事长梁宋模自2003年3月开始兼任控股股东常德市粮油总公司法定代表人;副董事长、总裁孙圣斌自2003年3月18日开始兼任粮油总公司党委副书记;肖瑛女士自2003年3月18日开始兼任粮油总公司党委副书记;
    监事陈洁为控股股东常德粮油总公司的行业与财务管理人员,不在本公司领取薪酬。
    二、年度报酬情况
    1、董事、监事及其他高级管理人员报酬的决策程序、确定依据:公司董事、监事及高级管理人员实行年薪制。根据公司2001年第二次临时股东大会审议通过的《董事、监事薪酬方案》,本年度公司董事、监事及高级管理人员年薪报酬由公司薪酬考核委员会考核,其基本岗薪(月薪)和福利根据所担任的职务按月支付,效益薪酬和奖金的确定按年薪制考核办法,即经营目标和工作指标的完成情况按年度考核兑现。其他高级管理人员参照执行。
    2、报告期内董事、监事及其他高级管理人员领取报酬情况:
    (1)报告期内,在本公司领取报酬的在任及中途离任董事、监事及其他高级管理人员共16人,总金额为170万元,其中:金额最高的前三名董事的报酬总额为68万元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为68万元。
    (2)报告期内公司董事、监事及高级管理人员年度报酬数额区间为: 20-30万元2人,10-20万元9人,5—10万元5人。
    (3)公司监事陈洁在股东单位领取基本薪酬,但在本公司领取监事津贴10000元。
    (4)公司独立董事按每人每年80000元(含税)的标准,从任职起按月在公司领取津贴。
    三、董事、监事、高管人员变动情况
    1、报告期内,有关钟儒敏先生、印生阶先生、刘丛友先生、孙庆杰先生、刘更另先生的辞职情况请详见本公司2002年年度报告;
    2、报告期内,有关肖瑛女士、张宏成先生、肖汉族先生、喻宇汉先生任公司董、监事职务及汪海涛先生任公司独立董事的情况详见本公司2002年年度报告;
    3、2003年1月公司董事会选举吴远海先生为公司副董事长,免去其常务副总经理职务,该内容披露在2003年1月10日《中国证券报》、《上海证券报》;
    4、2003年5月公司董事会同意周定贵先生辞去董事、副总裁、财务总监职务的申请,该内容披露于2003年5月13日《中国证券报》、《上海证券报》;
     5、2003年7月公司董事会聘任丁宇峰先生为公司投资总监,该内容披露在2003年7月23日《中国证券报》、《上海证券报》;
    6、2003年8月29日,公司第三次临时股东大会审议通过周定贵先生辞去公司董事职务的申请;审议通过了聘任洪广祥先生、邓小洋先生为公司独立董事的议案,该内容披露于2003年8月30日的《中国证券报》、《上海证券报》;
    7、2003年12月公司董事会聘任钟长平先生为资金管理总监,该内容披露于2003年12月12日《中国证券报》、《上海证券报》;
    8、2004年1月公司监事会同意肖瑛女士辞去公司监事会召集人及监事职务,公司董事会同意张宏成先生辞去公司董事职务,提名肖瑛女士为公司董事候选人;同意喻宇汉先生辞去董事会秘书职务,聘任李安云为公司董事会秘书,聘任朱荣美先生为公司财务总监;同意黎军先生辞去公司企划总监的职务,丁宇峰先生辞去公司投资总监职务。该内容披露于2004年1月14日《中国证券报》、《上海证券报》;
    9、2004年2月14日公司2004年第一次临时股东大会审议通过张宏成先生辞去公司董事职务的申请,选举其为公司监事;审议通过肖瑛女士辞去公司监事职务的申请,选举其为公司董事。该内容披露于2004年2月17日《中国证券报》、《上海证券报》;
    10、2004年3月公司董事会同意朱荣美先生辞去公司财务总监职务的申请,聘任高振亚先生为公司财务总监。该内容披露于2004年3月6日《中国证券报》、《上海证券报》;
    因上述变动,本公司截止2003年年度报告披露时的董事、监事、高管任职情况为:梁宋模先生任公司董事长,孙圣斌先生任副董事长、总裁、兼任粮油事业部总经理,肖瑛女士任副董事长、执行总裁,吴远海先生任副董事长、兼米制品事业部总经理,肖汉族先生任董事、兼药业事业部董事长、总经理,喻宇汉先生任公司董事、兼营销中心副总经理,洪广祥先生、邓小洋先生、汪海涛先生任公司独立董事;张宏成先生任公司监事会召集人、林峰女士、陈洁女士任公司监事;孙庆杰先生任总工程师、高振亚先生任财务总监、周庆军先生任公司营运总监、钟长平先生任资金管理总监;李安云先生任董事会秘书。
    四、公司员工情况
    截止2003年12月31日,公司在职员工2263人,其中:生产人员1422人,占员工总数的63%;销售人员384人,占员工总人数的17%;技术人员108人,占员工总人数的4.8%;财务人员77人,占员工总数的3.4%;行政人员213人,占员工总数的9.4%;
    博士7人,占员工总数的0.3%;硕士14人,占员工总数的0.6%;本科152人,占员工总数的6.7%,大专441人,占员工总数的19.5%,中级以上专业技术人员139人,占员工总数的6%。
    公司没有需承担费用的离、退休职工。
    第六节  公司治理结构
    一、公司治理的实际情况
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《湖南金健米业股份有限公司章程》和中国证监会颁布的其他法规的要求,严格规范股东大会议事程序和议事规则,建立、健全独立董事制度、累积投票制度、公开征集投票权制度等,积极发挥公司董事会下属的战略委员会、薪酬考核委员会、审计委员会和提名委员会的作用,坚持贯彻实施《股东大会工作条例》、《董事会议事规则》、《监事会工作条例》、《信息披露工作条例》、《总经理工作细则》等一系列公司治理方面的规章制度,各项规章制度落实执行情况良好。
    1、发挥股东大会的决策作用:公司全年共召集四次股东大会,在股东大会上倡导、实施累积投票制度、公开征集投票权制度及关联交易的大股东回避制度,确保从制度和程序上保障公司股东的合法权益;公司还一贯坚持遵守《股东大会工作条例》,落实股东大会及股东的各项权利,严格划分股东大会与董事会的职责范围,充分发挥股东大会的决策作用。同时,公司加强了投资者关系管理,制定了《信息披露工作条例》、《湖南金健米业股份有限公司投资者关系管理制度》,明确了相应的管理机构,强化了投资者关系管理意识和保证投资者知情权的责任意识,及时、热情地解答投资者和社会各界对公司的各种方式的咨询,严格按照规定及时、准确、完整地披露股东大会的召开情况和决议情况,确保所有股东能够充分行使自己的权利。
     2、发挥董事会的核心作用:公司全年共召开了18次董事会会议,每次董事会都严格按照《董事会议事规则》规定的召集、召开、表决、决议、披露的程序进行,以确保董事会高效运作和科学决策,并确保董事的权利和义务得到实际体现。同时,董事会严格按照《公司章程》及股东大会的授权履行职责,对重大的投资、收购、资产处置行为,董、监事任勉行为等均提请股东大会审议通过;公司董事基本能够遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定,勤勉履行职责,在完善公司治理方面起到了积极作用。
    3、发挥监事会的监督作用:监事能够按照《监事会议工作条例》认真履行自己的职责,在具体工作中以公司财务监督为核心,同时对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。监事会全年共召开次会议,列席了公司董事会的各次会议,为公司的决策提供科学、合理、合法的意见和建议。
    4、以诚信维护相关利益者的利益:公司始终以诚信作为经营企业的基本原则,并以多赢为目标,充分尊重和维护银行以及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权益,及时向债权人提供必要的公司信息。报告期内,公司制定了《湖南金健米业股份有限公司关系管理制度》,建立了组织机构,明确了工作职责,充分保障股东的知情权。
    二、公司治理结构的完善
    公司将进一步落实、完善各项制度,充分发挥独立董事的作用,确保董事会的专门委员会能够切实履行其职责;加大力度健全公司《财务、会计管理和内控制度》,加强内部控制;加大投资者关系的管理工作的力度;建立董事及其他高管的责任追究制度。
    三、独立董事履行责任情况
    报告期内,公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求聘请了三位独立董事。各位独立董事上任后均勤勉尽职,基本上能够按时参加任期内的各次股东大会与董事会会议,能够较好地从各自专业的角度对公司的决策事宜作出客观公正的判断,并能够按照相关规定对公司高管人员的任勉、对外担保等特定的事项发表独立意见,对公司董事会的科学决策及良性发展起到积极的作用,维护了公司中、小投资者的合法利益。
    四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况
    1、业务完全独立:公司拥有独立的供应采购系统、销售系统,有独立的生产经营场所,公司具有独立、完整的业务和自主经营能力。
    2、人员基本独立:公司董事长梁宋模先生兼任控股股东单位的党委书记、总经理;公司副董事长、总裁孙圣斌,副董事长、执行总裁肖瑛兼任控股股东单位的党委副书记;公司投资总监兼任控股单位副总经理(披露时已辞去投资总监职务);
    除此以外,公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于控股股东。董事会秘书、财务负责人、财务人员、生产技术人员、销售人员均属专职,未互相兼职,上述兼职人员均在本公司领取报酬。
    3、资产独立:公司独立拥有生产系统、辅助生产系统、配套设施、房屋建筑等固定资产,资产产权关系清晰、明确;公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
    4、机构独立:公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作,独立承担责任和风险。公司自主设立了独立的生产经营管理机构,拥有独立的决策指挥机构、生产管理机构、经营管理机构,各套机构根据公司的自身业务和制度开展工作。
    5、财务方面:公司设有独立的财务部门和财务人员,并建立独立的会计核算体系,制定独立的公司财务管理规定、分(子)公司的财务管理规定及内部审计制度;公司拥有独立的银行帐户,公司办理了独立的国家和地方税务登记,依法独立纳税。
    五、公司对高管人员的考评及激励情况
    为激励公司董事、监事、高管人员勤勉尽责,公司实施了以《董事、监事薪酬考核方案》为主体的绩效评价与激励约束机制。公司薪酬考核委员会根据2003年的经营目标和《董事、监事薪酬方案》,对公司高管人员进行了目标责任制考核,根据高管人员的岗位和工作业绩给予综合评价,按照薪酬制度和年初签定的目标责任书兑现奖励和惩罚。
    第七节  股东大会情况简介
    报告期内,公司共召开了五次股东大会,有关情况如下:
    一、 2002年年度股东大会
    公司董事会于2003年4月29日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了召开2002年年度股东大会的通知。2003年5月29日,湖南金健米业股份有限公司2002年年度股东大会在公司总部五楼会议室召开。参加会议的股东以及股东代表6人,代表股份241,148,289股,占公司总股本的55.76 %。,会议以逐项记名投票方式审议通过了如下议案:
    1.董事会2002年工作报告;
    2.监事会2002年工作报告;
    3. 2002年财务决算报告;
    4. 2002年利润分配方案;
    5.关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2003年度审计机构的议案。
    本次会议没有提案被否决,决议公告刊登在2003年5月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    二、2003年第一次临时股东大会
    公司董事会于2002年12月10日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了召开2003年第一次临时股东大会的通知。大会于2003年1月9日在公司总部五楼会议室召开。参加会议的股东以及股东代表7人,代表股份241,196,631股,占公司总股本的55.77%,会议审议通过了如下议案:
    1、同意刘丛友、印生阶、孙庆杰先生辞去董事职务,补选张宏成、肖汉族、喻宇汉先生为公司第二届董事会董事。
    2、同意刘更另先生辞去独立董事职务,补选汪海涛先生为公司第二届董事会独立董事。
    3、同意董事会关于修改《公司章程》的提案,第一百零五条“董事会由九名董事组成,设董事长一人,副董事长一人”,修改为“董事会由九名董事组成,设董事长一人,副董事长二人”。
    4、同意钟儒敏先生辞去监事职务,选举肖瑛女士为公司第二届监事会监事。
    5、同意以8595.23万元向常德市国土资源局收购位于常德市柳叶路、面积330585.61平方米的一宗土地。
    本次会议没有提案被否决,决议公告刊登在2003年1月10日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    三、2003年第二次临时股东大会
    董事会于2003年1月28日在《中国证券报》、《上海证券报》召开2003年第二次临时股东大会。2003年3月5日,湖南金健米业股份有限公司2003年第二次临时股东大会在公司总部五楼会议室召开。参加会议的股东以及股东代表5人,代表股份241,526,721股,占总股本的55.84%,会议以记名投票方式,审议通过了《关于收购常德市自来水公司的议案》,公司以净资产评估值14640.29万元作为收购参考价,收购湖南金健发展投资发展有限责任公司所有的常德市自来水公司,最终结算支付价格以上述参考价加减自评估基准日至协议生效日经审计确认的期间损益为准。由于常德市粮油总公司现任法定代表人梁宋模先生同时兼任湖南金健投资发展有限公司法定代表人,常德市粮油总公司在表决时进行了回避。
    决议公告刊登在2003年3月6日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    四、2003年第三次临时股东大会
    公司董事会于2003年7月30日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了召开2003年第三次临时股东大会的通知。参加会议的股东以及股东代表 6 人,代表股份241,148,289股,占公司总股本的55.76 %。会议以逐项记名投票方式审议通过了如下议案:
    1、同意以13,165.66万元的转让价格将公司持有的三江电力60%的出资额转让给深圳兆恒实业有限公司。
    2、同意以12,000万元的价格转让公司持有的金健置业80%的出资额。
    3、同意周定贵先生辞去公司董事职务。
    4、同意选举洪广祥先生为公司独立董事。
    5、同意选举邓小洋先生为公司独立董事。
    本次会议没有提被否决,决议公告刊登在2003年8月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    五、2003年第四次临时股东大会
    公司董事会于2003年7月30日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了召开2003年第三次临时股东大会的通知。2003年第四次临时股东大会在湖南常德市德山开发区金健米业总部五楼会议室召开。参加会议的股东以及股东代表 6 人,代表股份241,148,289股,占公司总股本的55.76 %。会议以记名投票方式审议通过了关于转让本公司持有的湘财证券有限责任公司5521万元出资额的议案。同意将本公司持有的湘财证券有限责任公司2.2%的出资及相应的权益转让给山西和信电力发展有限公司,转让价格为6183.52万元。
    决议公告刊登在2003年9月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    第八节  董事会报告
    一、2003年度经营情况
    (一)主营业务的范围及其经营状况
    本公司属于粮油食品行业,主营从事优质粮油及制品、农副产品、新型食品、油脂化工产品、优质稻种子的开发、生产和销售,城市公用事业、房地产开发,药品的生产和销售,以及宾馆餐饮经营和进出口业务。
    2003年,公司面对突如其来的“非典”影响和产品市场竞争加剧、资本市场风险加大、资源市场变化加快、遗留问题难度加大的困难,坚持“一体两翼”的发展战略,重点调整结构;贯彻“以人为本、三个至上”的发展宗旨,大力拓展市场;实施以“四项经济”为中心的发展思路,着力突出发展;狠抓“十个统一”,全面强化管理;大力推进各项工作,取得了机构、机制大改革,产品、产业大调整,管理模式大探讨,思想观念大转变,生产经营大发展的可喜成绩。
    首先,公司坚持“一体两翼”的发展战略,按照资源共享、优势互补、突出主业的原则,从暂时不具备管理条件的产业中收缩甚至彻底退出,将工作重心转移到主导产业上来,初步改变了原来门类多、管理散、重点不突出的产业格局,使产业结构日趋合理,产品结构日渐清晰。年内,公司转让或部分转让金健置业、湘财证券、三江电力的股权等资产,大大改善了公司的资产状况,使资产负债率从48%下降至38%,最大限度地提高了公司资本的利用率和赢利能力。基本形成了以大米、面条、食用油、方便米粉、优质稻种子的生产、销售为主导,以医、药一体化与城建、房地产开发为两翼的产业结构。
    其次,公司坚定不移地贯彻了“以人为本,公司利益至上、市场营销至上、企业发展至上”的宗旨,大力拓展市场、整合营销。2003年,董事会按照“以人为本”的宗旨,推出了充分体现“责、权、利”相结合的激励体系。同时,经过努力,基本形成了“以华中为中心,从东北到华南、从西南到华东的‘十字架’式的产品销售格局”。撤并了一批市场销售半径过大、交通不便、费用过高、销量不稳的销售处,放弃了一部分零星市场,集中人力、财力、物力主攻“十字架”范围内的大城市,在巩固大城市销量的前提下,幅射周边中、小城市。“十字架”式的销售格局,减少了销售费用,扩大了产品的销量,取得了较好的效果。
    第三,公司围绕上市公司所具有的资本和资源优势,扬长避短,努力搞活资本经济、做强品牌经济、培育知识经济、借助政策经济。为了搞活资本经济,董事会结合“一体两翼”的战略调整,将部分资产变现,把资金用在最需要的地方,在公司内部进行资源的重新配置。为了做强品牌经济、充分发挥品牌在市场拓展上的潜力,公司加大了产品质量管理、商标维护管理、食品安全管理力度。为了培育知识经济,公司加大科研力度。国家“十五”重点攻关项目“稻米深加工技术研究与开发”通过国家级鉴定,建立了国内首条稻米深加工多功能生产示范线;大米防虫、面条防哈取得明显成效;鲜米粉质量明显改善;放心粉品质大有改变;汤料得到重大改进;种业事业部选育的4个恢复系的20克种子搭乘神舟五号翱游太空;“籼型优质不育系金23A的选育与应用研究”获国家科技进步二等奖;“金优117”和“中健2号”两个新品种通过省农作物品种审定委员会的审定,“金优117”获得农业部新品种保护权;《杂交优质稻新品种金优117的中试与技术集成》被科技部确定为农业科技成果转化项目之一;“保鲜米粉生产工艺技术”、“保鲜米制品抗老化技术”等5项发明获国家专利。为了借助政策经济,公司还重点关注、研究宏观政策走向和产业发展趋势,努力争取政策支持。
    第四、狠抓“十个统一”,全面强化管理、努力挖潜增效。为了强化管理、挖潜增效,董事会加强了制度建设。从财务管理制度、成本费用管理制度及管理权限制度入手,堵塞过去管理中的漏洞,坚持资金统一调度、费用统一标准、借支统一审批、报销统一审核、主要原材料统一采购、原辅包装物统一招标、主要产品销售统一调控、工程价款统一结算等制度,完善了统一的车改制度与差旅费管理制度,加强内部审计,三项期间费用的相对值均有不同程度的下降。
    第五、大力推进各项工作,取得了机构、机制大改革,产品、产业大调整,管理模式大探讨,思想观念大转变,生产经营大发展的可喜成绩。为了加强宏观调控、统一经营步调、减少经营成本,董事会进一步对管理模式进行了调整:将公司分散在各地并与米、面、油的生产经营有关的企业整合成一个完整的粮油事业部,形成了统一的管理中心;将金健高科技食品有限公司与常德放心米粉厂、长沙霞凝放心米粉厂整合成米制品事业部,统一管理、统一经营,减少了管理人员,降低了管理成本;将金健药业有限责任公司与新建的常德德山软塑包装大输液生产线组建成药业事业部,统一供应、统一管理、统一销售,增强了市场竞争力。
    董事会在年内还对运行机制、激励机制和人才机制进行了大力改革:明确总部各部门及其他非生产性单位的工作职责是全面、及时、优质地为各生产经营单位服务。在人才机制上明确了立足公司内部培育,适当引入外部人才的方针,坚持以人品选拔人才、以实践锻炼人才、以能力提拔人才、以业绩衡量人才、以制度约束人才、以待遇留住人才、以无情淘汰“人才”的观念。
    经过公司上下的努力,全年销售大米5.2万吨,比上年增长61%;面条比上年增长63%;食用油1.2万吨;牛奶比上年增长近3倍;鲜米粉9.3万件;种子比上年增长31%;大输液2353万瓶,比上年增长30%。主业强劲的增长势头与盈利能力的好转使金健米业走上良势发展轨道。
    1、分行业类别的主营业务收入和利润构成:(单位:人民币元)
行业                        主营业务收入                     主营业务利润
粮油加工                  260,070,707.41                    19,870,416.33
食品加工                   51,312,985.34                     7,224,210.95
药业                       20,225,227.25                     4,422,407.47
建筑                       60,204,701.02                     8,414,808.77
种业                       19,773,482.16                     8,793,611.61
乳业                       26,023,484.41                     7,656,610.27
电力                       50,772,387.85                    29,276,928.90
污水治理                   28,932,183.00                     7,118,431.60
其他                       38,015,213.65                     1,617,137.24
小计                      555,330,372.09                    94,394,563.14
抵销                        9,409,168.21
合计                      545,921,203.88
    2、分产品的主营业务收入和利润构成:(单位:人民币元)
产品                             主营业务收入                主营业务利润
大米                           136,092,190.84               12,714,368.46
面粉、面条                      41,125,025.05                6,957,997.18
食用油                          82,853,491.52                  198,050.69
米粉                            51,312,985.34                7,224,210.95
药品                            20,225,227.25                4,422,407.47
建筑                            60,204,701.02                8,414,808.77
种籽                            19,773,482.16                8,793,611.61
牛奶                            26,023,484.41                7,656,610.27
水力发电                        50,772,387.85               29,276,928.90
污水治理                        28,932,183.00                7,118,431.60
其他                            38,015,213.65                1,617,137.24
小计                           555,330,372.09               94,394,563.14
抵销                             9,409,168.21
合计                           545,921,203.88
    3、分地区的主营业务收入和利润构成:(单位:人民币元)
地区                             主营业务收入                主营业务利润
湖南省                         361,197,387.16               70,702,583.99
广东省                          10,282,947.54                  697,081.94
湖北省                          20,520,400.72                2,142,833.32
福建省                           2,450,631.52                  220,330.32
黑龙江省                        22,744,898.06                1,920,659.71
浙江省                           6,845,764.62                  612,942.61
贵州省                           6,293,593.66                1,118,438.74
云南省                           4,184,022.85                  375,231.51
四川省                           1,920,566.39                  375,418.55
河南省                           5,547,239.32                  454,896.81
广西省                           4,010,520.61                  565,482.88
河北省                           1,129,217.74                   93,586.35
甘肃省                           2,661,616.37                  224,113.29
江西省                           1,152,570.00                  564,759.30
陕西省                           3,795,416.34                1,745,891.52
其他地区                       100,593,579.19               12,580,312.30
小计                           555,330,372.09               94,394,563.14
抵销                             9,409,168.21
合计                           545,921,203.88
    4、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动(单位:人民币元)
                                                           占全部主营业务
业务              所属行业           产品销售收入
                                                            收入的比例(%)
大米              粮油加工         136,092,190.84                   24.51
食用油            粮油加工          82,853,491.52                   14.92
建筑                  建筑          60,204,701.02                   10.84
水力发电              电力          50,772,387.85                    9.14
合计                               329,922,771.23                   59.41

业务                             产品销售成本                   毛利率(%)
大米                           123,377,822.38                        9.34
食用油                          82,655,440.83                        0.24
建筑                            51,789,892.25                       13.98
水力发电                        21,495,458.95                       57.66
合计                           279,318,614.41
    5、报告期内,公司继续实施“一体两翼”的战略调整,所以,主营业务结构发生了较大变化:公司出让了持有的湖南金健置业有限责任公司80%的股权,而公司控股的金恒房地产有限公司的主要业务将在2004年度发生,所以,公司在房产方面有较大的变化;公司出让了部分湖南三江电力有限责任公司的股权,持股比例有较大幅度的下降。
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、主要控股公司的经营情况及业绩
单位名称                             注册资本(元)        资产规模(元)
黑龙江金健北方现代农业有限公司             1000万元         45,818,529.80
湖南金健药业有限责任公司                   9000万元         96,331,738.15
海南金健热带农业开发有限公司                800万元         11,789,758.05
湖南金健种业有限责任公司                   1000万元         24,840,983.07
湖南金健高科技食品有限责任公司             2000万元         29,727,035.43
湖南金健建筑有限责任公司                    600万元         12,013,358.41
湖南金健米业进出口有限公司                 1000万元         14,688,607.55
深圳市开泰实业投资有限责任公司             8000万元         61,809,768.87
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司             1000万元         11,838,191.58
湖南阳光乳业股份有限公司                   4900万元         79,050,209.47
常德穿紫河治理开发有限责任公司             1000万元         28,914,349.48
北京金健伟业投资有限责任公司               1000万元          8,991,560.42
湖南金恒房地产有限责任公司                 8000万元                  0

单位名称                               净利润(元)        主营业务和产品
黑龙江金健北方现代农业有限公司       -530,141.80 农      副产品种植、加工
湖南金健药业有限责任公司              -2,300,469.59      大输液生产、销售
海南金健热带农业开发有限公司            -350,165.73              农副产品
湖南金健种业有限责任公司            2,803,080.93 优      质稻种子生产销售
湖南金健高科技食品有限责任公司        -6,319,173.94                  米粉
湖南金健建筑有限责任公司                 122,959.56                  建筑
湖南金健米业进出口有限公司            -3,268,383.83            进出口业务
深圳市开泰实业投资有限责任公司        -3,101,573.98        投资、兴办实业
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司        -1,415,604.79          粮油食品销售
湖南阳光乳业股份有限公司              -2,330,923.88      鲜牛奶加工、销售
常德穿紫河治理开发有限责任公司         5,764,969.02              污水治理
北京金健伟业投资有限责任公司          -1,053,930.38                  投资
湖南金恒房地产有限责任公司                     0            房地产开发
    2、投资收益占公司净利润10%以上的单个参股公司的经营情况及业绩
                                             持股比例
单位名称                  注册资本(元)                   主营业务和产品
                                                (%)
北京湘鄂情酒楼有限公司       102,000,000           49                餐饮
湘财证券有限责任公司       2,500,000,000         1.99                证券

                                                                     说明
单位名称                             净利润(元)
北京湘鄂情酒楼有限公司               8,580,547.95            承包经营收益
湘财证券有限责任公司                11,535,200.00
                                                             股权处置收益
    (三)主要供应商、客户情况
    公司的原料、半成品主要为优质稻谷、油菜籽、小麦,供应商主要是湖南、湖北、黑龙江、河南等地分散的农户、个体经营者和中小粮食收储企业;公司的主要销售客户主要是个体粮油经营者、超级市场和普通消费者。
前五名供应商采购
                        21,589,746.30           占采购总额比重      3.08%
金额合计
前五名销售客户销
                        35,870,963.71           占销售总额比重      6.57%
售金额合计
    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司作为主要从事粮食收购、储存、加工、销售的企业,由于受产品利润率低、市场竞争大、产业化经营成本高、自身管理运作效率低等因素的影响,报告期内公司的利润水平仍不容乐观。综合主客观原因,公司在经营过程中的问题和困难主要体现在以下几个方面:
    一是企业整体盈利能力弱,发展后劲有待增强。公司主营业务行业利润率低,且竞争十分激烈。目前国内粮油消费水平偏低且受粮食消费习惯的影响,行业利润率普遍不高,主要依靠大规模的生产和销售才能盈利。同时粮油行业进入门槛低,国家粮食体制改革后,各地中小规模的粮油企业发展迅速,公司产品在不同的销售区域,不程度上都遇到较强的竞争对手;药业事业部软塑包装输液生产线尚未达到经济成本产量;米粉产业正处于发展阶段,近年内不可能有太大的盈利空间。
    二是产品升级难、市场运作投入大。粮油产品加工主要是物理加工,产品的升级主要依赖原粮质量的升级,原粮的质量又受到种子的研发、新品种的国家认证、基地的种植推广等诸多因素的制约,是牵一发而动全身的系统工程,产品的每一次升级都意味着公司整个产业链的升级。同时,粮油产品属于大众消费品,规模效益的显现必须依赖于大规模的市场销售,但粮油产品本身价格不高,利润率低,优质粮油销售又必须走大卖场、连锁店以小包装、小批量、分时段地销售,产品的利润大部分被经销商、大卖场、连锁店分走,给公司留下的利润空间很小。
    三是科研经费投入大、筹措难。公司产业升级需要大量的科研经费投入。而科研投资风险高、开发周期长、使用受益期短、成果的保护难度大,大量的科研经费要靠自身消化,增加了经营成本。
    针对上述问题和困难,积极地采取了一些应对措施。
    一、公司坚持“一体两翼”的发展战略,以粮油食品加工为主体,从一些参股比例较小、管理难度较大、公司目前不具备管理条件的行业中退出,将资源向利润率较高的制药、房地产行业倾斜,在整体上形成利润互补的产业构架,并且决定进一步推进公司的“一体两翼”产业结构调整。
    二、调整产品结构,加大粮油产品的深加工,提高盈利能力和产品附加值。方便食品在国内方兴未艾,但传统方便面因其油炸工艺带来的敝端逐渐被消费者所认知,市场上需要一种新的产品替代。本公司为了抓住市场的这种需求,重新对米粉进行定位,已经取得很好的效果,并决定迅速增加生产能力。“十五”科技攻关项目“稻米深加工技术研究与开发”已经通过国家科技部的验收,已经进入工业化生产前的准备工作。该项目一旦投产,公司的粮油深加工又将迈出一大步。
    三、调整管理模式,增强管理人员责任。公司将管理的重心转移到“一体两翼”的生产经营与销售上,董事会内部董事的大部分成员均直接分管公司的重要业务,其收入与分管业务的盈亏直接挂钩。
    四、加强产品质量管理和品牌管理,增强产品的竞争能力。公司进行了ISO9001、2000QMS、ISO14001EMS、HACCP体系认证及有机食品、绿色食品的产品认证。在越南、泰国、马来西亚等东南亚国家申请注册金健商标,准备开展大米进出口业务。“金健”注册商标已获得湖南省著名商标称号。
    五、加强优质稻生产基地、加工基地建设和市场销售网络建设,降低运输成本,努力扩大销售半径。公司基本构建了以中南地区为中心,从东北到华南、从西南到华东的加工、销售框架。加强收购环节的管理和合理调配收购资源,堵塞收购环节的漏洞,降低收购费用。
    六、抓住十六大、十六届三中全会、中央经济工作会议精神把农业作为基础产业发展,把粮食加工业作为重点扶植对象的政策契机,积极争取优惠政策。
    七、采取积极措施,加强管理、控制成本,提高毛利率。
    (五)公司2003年度经营计划执行情况
    报告期内,公司预计2003年度利润将有较大幅度的增长。尽管受市场竞争价加剧、内部管理体系、产业结构、产品结构调整及所得税调整等因素的影响,公司基本达到了预计的利润水平。
    二、公司投资情况
    (一)募集资金投资项目及其进度  (单位:万元)
    1、未变更项目情况
                                         本年度已使用募集资金总额
募集资金总额                78,076.96
                                           已累计使用募集资金总额
承诺项目                   拟投入金额    是否变更项目        实际投入金额
投资兴建“金健米业健
                            25,000.00              否           24,103.00
康食品中心”
扩建“乐米乐”家庭营
                             5,000.00              否            5,118.94
销网络
组建“金健优质稻种开
                             5,000.00              否            4,224.72
发中心”
金健粮食工业城技术改
                             8,000.00              否            8,895.00

合计                        43,000.00                           42,341.66
未达到计划进度和收益       “金健米业健康食品中心”项目因产品正处于市场开
                            发期,市场推广投入较大,目前未能
的说明(分具体项目)       产生收益,暂未能达到预期的收益。3季度前,乐米乐
                           均处在歇业状态,故未达到预计收益。

                                            10,619.02
募集资金总额
                                            61,984.66
                                                         是否符合计划进度
承诺项目                          产生收益金额
                                                               和预计收益
投资兴建“金健米业健
                                      -2057.24                       不符
康食品中心”
扩建“乐米乐”家庭营
                                      -1035.56                       不符
销网络
组建“金健优质稻种开
                                        433.57                       符合
发中心”
金健粮食工业城技术改
                                                                     符合

合计
    2、变更项目情况
变更投资项目的资
                                                              19642.6万元
金总额
                       对应的原承诺       变更项目拟投
变更后的项目                                                 实际投入金额
                               项目             入金额
                       “环洞庭湖”
金健特色商贸城         优质大米加工          10,000.00              10000
                               基地
金健药业软塑输液       “金健生物环
                                              9,642.60              9,643
工程                       保”工程
合计                             —          19,642.60             19,643
未达到计划进度和  “金健特色商贸城”第一期工程完工,我司已转让所持的股权;
收益的说明(分具    金健药业软塑液项目工程2003年11月完工,造成未能达到预期
体项目)                               的收益的原因是前期费用一次性摊销。
变更原因及变更程
序说明(分具体项                             项目变更情况详见2001年年报。
目)

金总额
                                                         是否符合计划进度
变更后的项目                 产生收益金额
                                                               和预计收益
金健特色商贸城                       3000                            符合
金健药业软塑输液
                                     -230                            符合
工程
合计                                                                   —
    说明:1、募集资金在报告期内没有变更投向。
    2、暂未投入使用募集资金部分存放在银行,部分作为公司短期流动资金使用。
    (二)非募集资金投资情况
                                                               单位:万元
项目名称                                     项目金额            项目进度
收购常德市自来水公司整体资产                 14640.29              未完成
增资开泰投资有限责任公司                         3000              已完成
增资北京湘鄂情酒楼有限责任公司                   3000              已完成
增资湖南阳光乳业股份有限责任公司                 1900              已完成
投资设立常德市穿紫河治理开发有限责任公司         1000              已完成
投资设立湖南金恒房地产有限责任公司               8000              已完成
投资设立北京金健伟业投资有限公司                 1000              已完成
合计                                         32540.29                  -

项目名称                                                     项目收益情况
收购常德市自来水公司整体资产                                            0
增资开泰投资有限责任公司                                             -310
增资北京湘鄂情酒楼有限责任公司                                        858
增资湖南阳光乳业股份有限责任公司                                     -233
投资设立常德市穿紫河治理开发有限责任公司                              576
投资设立湖南金恒房地产有限责任公司                                      0
投资设立北京金健伟业投资有限公司                                     -105
合计                                                                  786
    三、公司财务状况                                       单位:人民币元
                                                                 上年末或
项目                        本期末或本期数
                                                               上年同期数
总资产                    2,031,488,554.55               2,370,926,209.43
股东权益                  1,133,309,410.78               1,120,359,187.54
主营业务利润                 91,639,076.49                  69,690,112.06
净利润                       12,950,223.24                -133,649,352.8
现金及现金等
                           -338,550,495.30                 -35,900,817.11
价物净增加额

项目                       增减幅度(%)                   变动的主要原因
总资产                            -14.32       处置部分资产,减少部分负债
股东权益                            1.16                       本年度盈利
主营业务利润                       31.50                       毛利率提高
净利润                            109.69                     投资收益增加
现金及现金等
                                 -843.02                     增加项目投资
价物净增加额
    报告期内,公司未发生重大资产损失及对外担保责任导致重大资产损失。
    报告期内,公司未出现会计政策、会计估计变更或重大差错更正的情况。
    四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响
    1、下半年农副产品涨价正值本公司原粮收购旺季,一方面因涨价造成收购直接成本增加;另一方面,由于交粮农民持观望态度,交粮不积极,中、小收储企业及小粮贩进入田间地头收湿谷,影响公司收购进度,间接增加了收购成本。公司产品终端市场因原粮跟不上加上经销商在涨价前期有意屯积产品,导致出现“有价无市”的局面,在公司期望出现销售旺季的第四季度未能完全达到预计的销量。同时,因库存原粮消化了部分涨价因素,所以农副产品涨价未对2003年度经营业绩产生重大的实质性影响。公司期望2004年终端市场价格能够完全消化原粮涨价增加的收购成本。
    2、“非典”、“禽流感”一方面影响了公司本年度产品经营业绩,另一方面推动市场消费理念进一步更新、提高,为公司逐步提高中、高档产品销量及占销售总额的比重提供了很好的市场机遇。
    3、国内大米市场遭到东南亚优质香米的冲击较往年增强,对本公司中、高档产品已经产生影响,并且可能逐年加大。
    4、粮食行业逐步放开,已引起国内其他资本的关注,较具实力的竞争者较往年增多。
    5、十六大、十六届三中全会、中央经济工作会议把“三农”问题提高到党和政府的主要工作任务,把扶植粮食加工业作为解决“三农”问题的一个重点,将对公司来年的发展产生积极的、正面的影响。
    6、大输液特别是软塑包装大输液的市场需求量稳步上升,虽然本年度对公司未能带来重大收益。但是,预示着公司新建的软塑包装大输液生产线将会对公司未来经营成果产生重大影响。
    7、国务院国发[2003]18号《国务院关于促进房地产市场持续健康发展的通知》指出:促进房地产市场持续健康发展,是满足人民群众物质文化生活需要的基本要求;是保持国民经济持续健康发展的有力措施;是扩大社会就业的有效途径。对于全面建设小康社会具有十分重要的意义。该政策对公司房产业务是一个千载难逢的利好消息。同时,中国人民银行银发[2003]121号《中国人民银行关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知》要求对大房型、大面积、高档商品房、别墅等项目适当限制。房地产开发企业申请银行贷款,其所有者权益应不低于开发项目投资总额的30%,给公司房地产企业融资贷款增加了难度。
    五、董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
    因自来水公司是公益性事业单位,企业改制成本高、承担的社会责任较大、职工代表大会未通过等原因,导致资产过户尚未完成。董事会承诺:如果在2004年6月30日前不能完成资产过户手续,将收回资产收购预付款。
    六、新年度业务发展计划
    2004年是公司发展进程中非常关键的一年,是承前启后、继往开来的一年。公司将坚定不移地推进“一体两翼”的发展战略,以调整统揽全局,按照市场配置资源的原则,抓住机遇,大力培植优势产业,突出搞好产业、产品、资产、市场布局和运行机制“五大调整”,确保企业持续发展,确保员工收入不断提高,为金健米业二次创业打下坚实的基础。
    2004年主要产品的产销目标是:大米10万吨,面条2万吨,小包装油1万吨,米粉120万箱,大输液3800万瓶(其中软塑输液1800万瓶),乳品1万吨,种子3000吨,房产3.5万平方米。
    围绕上述目标,2004年要扎扎实实抓好以下八项工作:
    (一)、壮大经营规模,培植优势产业。一是科学规划产业发展。要根据“一体两翼”的发展战略,认真分析涉足产业的行业政策和发展前景,明晰产业定位,确定发展方略,科学制定公司未来五年发展规划。二是加快规模扩张。要针对公司各产业普遍存在的规模不够、固定成本高的问题,统一规划,分头出击,寻求突破。大米要立足本地,选择2~3家条件较好的加工企业进行整合;要利用本地和东北两大市场的资源,运作好重点市场,寻求分装或加工基地;要利用东南亚自由贸易区的形成,在国外进行产品商标注册,建立生产基地。米粉产业要按年产10亿包的规模,分步实施,加快建设。面条要尽快寻求与省内优势企业的合作。三是强化基地建设。立足常德和东北两大核心优质稻基地,落实70万亩种植面积,确保优质原粮供应。四是以科技创新推动产业升级。按照市场导向原则,技术中心要与生产、营销单位紧密协作,开发10个以上市场认可的新产品。
    (二)、实施名牌战略,打造“金健”精品。市场竞争从产品竞争、资本竞争进入了品牌竞争的新阶段,全面实施名牌战略必须列入公司“二次创业”的重要日程。一是把名牌战略作为一项系统工程来抓,从产品的研发、生产、质量管理、销售、服务每一个环节,树立全员创精品、创名牌的强烈意识。二是抓住机遇创建名牌。要从目前大米、米粉、面条类产品群雄争霸的局面中脱颖而出。“金健”注册商标申报“中国驰名商标”工作年内必须完成;同时,启动大米申报“中国名牌”工作,年内力争列入中国名牌目录;面条要获取“全国免检产品”证书。三是扎扎实实做好品牌。要建立和完善适应市场变化的品牌管理平台,搞好品牌策划,树立良好的企业形象和产品形象。
    (三)、奋力拓展营销,主攻重点市场。一是调整市场布局。大米以湖南、湖北为两大核心市场,以北京、上海、深圳为三大战略市场,以华中、西南、东北为重点市场。撤并少数市场开发不够、销量少、资源浪费大的市场部,使市场资源相对集中。要用80%的精力抓好20%的重点市场,集中力量在重点区域市场实施精耕细作,深度分销,形成重点市场的绝对优势,逐步向外围拓展推进。二是优化营销策略。在产品营销策略上,以大米为龙头,构筑“金健”全国性的品牌基石和网络平台,米粉、面条、油脂、乳品等产品积极跟进。三是培育一支英勇善战的营销队伍。鼓励优秀人才到营销一线建功立业,加强营销人员的管理和培训,提高营销人员素质,强化以“四卡一夹一表”为主要内容的基础管理工作,编制经销商手册、业务员手册、导购员手册和市场推广手册等基础销售工具,指导市场销售,规范营销行为。
    (四)、推进资本运作,注入发展后劲。一要优化资本结构。选择一些有发展前景,有市场潜力,与企业经营战略关联度强、资产回报率高的产业或项目进行重点投资;同时,收缩或退出一些弱势产业,引进外部投资者,使资本结构更趋合理,谋求最大效益。要千方百计盘活存量资产。二要跟进项目建设。围绕公司组建三大产业集团即粮油食品集团、医药医疗集团、房地产集团,培植新的增长点,年内加大投资力度。除完成临澧药厂和城区米粉厂锅炉房工程,德山油厂的油罐工程和污水处理站等技改工程外,米制品事业部要完成方便米粉年产2亿包扩建工程;金健药业要完成年产2000万瓶软塑输液二期工程,同时要不不失时机地进入医疗服务行业;完善种业海南制种基地设施;改造和新建北方公司、罗沙米业公司大米加工线;晓岛花园上半年完成设计规划,7月破土动工,10月1日开盘。
    (五)、强化企业管理,务求挖潜增效。向管理要效益,仍是本公司及各事业部、单列公司提高盈利水平的重要途径。一是规范企业运作。要进一步突出产权管理、人力资源管理、财务审计监督、战略投资管理等,做到样样事情有人管,项项工作有章法,条条线上有程序,为今后全面推行信息化管理打下良好基础。二是挖掘成本潜力。在产、供、销各个环节上,实行各项费用消耗定额控制,到岗到人到产品。同时要在生产、技术、设备等基础管理中,解决工艺设计不合理、耗能过高、设备维修费过高等问题,增收节支。三是加大经营活动的透明度。在经营活动中,一方面严格按权限、按程序审批,一方面加强监督和控制。凡是50万元以上的设备、100万元以上的工程、大宗原辅材料和物资采购、运输线路、包装物以及大额广告宣传等,一定要实行公开招标,决不允许暗箱操作。四是努力盘活资金。继续实行流动资金定额管理,收支两条线;同时合理调度资金,加强应收帐款管理,降低财务费用。
    (六)、坚持以人为本,增强企业合力。企业管理关键在人。我们将在全公司大力倡导“员工是管理者的客户”、“员工最优秀、最可敬”的人本管理理念,充分尊重和激发员工的主观能动性,关心员工的生活与成长,为员工搭建生存和发展的平台,让员工的个人价值与企业发展紧密相连,增强企业凝聚力。一是2004年要为员工办好6件实事。(1)启动“金健花园”工程。利用城区储备的土地开发现代化的花园住宅小区,优先优惠让员工住上好房子。(2)启动海南培训休闲中心。利用海南基地,完善配套设施,让员工分期分批到海南培训学习、旅游度假和娱乐休闲,力争3年内轮换一次。(3)从2004年起,每两年组织全体员工体检一次,每年组织具有高级职称和硕士学历以上人员体检一次。(4)从4月开始,为市区员工每人订一份金健牛奶。(5)为员工搭建学习平台。着手筹建“金健大学”,为员工提供“充电”、“输氧”的学习基地;凡是利用业余时间获得硕士以上学位、执业资格和高级以上职称的员工,公司将给予奖励;每年还选派一批优秀员工到发达地区考察培训。(6)年内组织一个由专家、管理人员和优秀员工组成的代表团,出国考察一次。上述6件实事,公司一定认真办好。二是打造优秀的金健团队。要实现2004年的工作目标和任务,一定要依靠团队,依靠全体员工的凝聚力、创造力和战斗力。首先要建设强有力的核心团队,尤其是各层次的一把手。要不断培育核心团队的决策力、执行力和决胜力。其次要高度重视一线团队建设。要关心团队成员的疾苦,倾听他们的心声,提高他们的待遇,想方设法凝聚一线团队的力量。再次要抓团队骨干的培养。要根据企业发展需要制订人力资源规划,建立人才考核体系,根据员工自我发展的需求帮助员工设计职业生涯。不断激活人才,做到“四个一批”,即使用一批、储备一批、淘汰一批、培养一批,不断优化人才结构,建立面向未来的梯级人才队伍。
    (七)、优化运行机制,提高服务效能。企业运行机制要充分体现“三转”,即“一线围绕市场转”、“管理围绕一线转”、“全员围绕效益转”,使一线重心前移,管理重心下移。特别是在管理部门大力倡导“管理就是服务”的理念,急基层所急,想基层所想,主动热情为一线排忧解难,不允许出现任何居高临下、推诿扯皮现象;要定期组织下属单位代表,对管理部门、管理人员进行评议,评议结果与薪酬挂钩,与升级挂钩。部门与部门之间、部门与下属单位之间、总部与下属公司之间,坚持全局一盘棋,整体联动,通力协作,实现管理效能最大化,达到“三性”。一是“计划性”,就是将企业生产经营各项工作逐步实行预算管理,在执行中有标准,按程序,减少盲目性和随意性。二是“时效性”。推行时间管理,在规定时间内完成规定的工作,力争日清日高。制定、修改的制度,不仅要完善程序,而且每个程序要规定完成期限,在期限内未回复的一律视同认可。要通过缩短管理链条,激活管理接口,调整完善运行机制,有利于决策效率,有利于简化程序,有利于办事速度,有利于协调配合。三是“灵活性”,就是使管理刚中有柔,收放有度,公司管原则、管方向、管大事,该放的则放,让各单位有充分的经营自主权,真正做到“管住”而不“管死”,富有生机和活力。
    (八)、实施目标激励,强化考核手段。一是科学设置目标。按照责权利相统一的原则,全员设立工作目标。从2004年起,不仅各事业部、单列公司与总部签订经营目标管理责任书,公司高管人员和总部各本部负责人也将向公司签订工作目标管理责任书,以董事长为首的领导集团要向股东大会签订责任书;各个岗位都要明确职责权限与工作目标,让管理在责任中,责任在目标中,收入在效益中。二要密切跟踪目标。总部各职能部门要通过跟踪目标,随时发现目标达成过程中的问题,及时帮助解决;同时实施重点监督,发现异常情况及时报告,采取措施,避免或减少损失。三要考核兑现目标。围绕目标和岗位责任制,实行360度考核。凡是超额完成目标任务的,按目标责任书规定给予奖励。同时,增设了台阶奖,重奖贡献突出的人。年终经会计师事务所审计认定实际完成超过一定目标的另行给予重奖。完不成目标任务的主要负责人将降职使用;管理人员一律实行末位淘汰制,其岗位工资与月度考核挂钩,绩效工资与年度考核挂钩。要通过完善目标管理,既加压力,又给动力,让奉献者有回报,有奔头,让落后者不甘居后,奋起直追。
    六、董事会日常工作情况
    (一)报告期内董事会的会议情况及会议内容
    2003年度,公司共召开了18次董事会,会议情况及决议如下:
    1、董事会二届二十五次会议于2003年1月9日在公司总部五楼会议室举行。会议审议通过了《选举吴远海为公司副董事长,免去其常务副总经理职务》、《选举梁宋模、孙圣斌、肖汉族、周定贵为董事会战略委员会委员,梁宋模担任召集人》、《选举王广明、汪海涛、吴远海为董事会审计委员会委员,王广明担任召集人》、《选举汪海涛、王广明、孙圣斌、张宏成为董事会提名委员会委员,汪海涛担任召集人》、《选举汪海涛、王广明、梁宋模、喻宇汉为董事会薪酬考核委员会委员,汪海涛担任召集人》、《根据公司管理体制调整的需要,公司经理的职务名称由总经理、副总经理更改为总裁、副总裁》等议案。
    相关公告刊登在2003年1月10日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    2、董事会二届二十六次会议于2003年1月25日在公司总部五楼会议室举行。会议审议通过了《决定收购常德市自来水公司整体资产的议案》、《批准各事业部机构和人事安排方案》、《批准合口油脂化工厂技术改造方案》、《提请召开2003年第二次临时股东大会的议案》。
    相关公告刊登在2003年1月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    3、董事会二届二十七次会议于2003年3月29--30日在长沙华悦大酒店会议室举行。会议审议通过了《关于资产损失处置的议案》、《关于对董事长授权的议案》、《关于湖南金健药业有限责任公司吸收合并湖南天健制药有限责任公司的方案》、《关于增资北京湘鄂情酒楼有限责任公司的议案》、《关于增资湖南金健种业有限责任公司的议案》、《关于增资湖南阳光乳业股份有限公司的议案》、《、关于发起成立常德市穿紫河治理开发有限责任公司的议案》、《同意罗彬先生辞去公司营销总监及其他所有职务的申请》。
    相关公告刊登在2003年4月2日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    4、董事会二届二十八次会议于2003年4月11日在公司总部会议室举行。会议审议通过了《关于金健药业以增资方式吸收合并湖南天健制药有限责任公司的方案》、《关于修改坏账准备计提会计政策的议案》。
    相关公告刊登在2003年4月15日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    5、董事会二届二十九次会议于2003年4月27日在公司总部会议室召开。会议审议通过《2002年度董事会工作报告》、《2002年度财务决算报告》、《2002年年度报告正文及摘要》、《2002年度利润分配和资本公积金转增股本方案》、《聘任2003年度审计机构的议案》、《关于将本公司持有的金健置业股权托管给长沙祥泰实业有限公司的预案》、《2003年第一季度报告》、《关于召开2002年年度股东大会的议案》。
    相关公告刊登在2003年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    6、董事会二届三十次会议于2003年5月9日在公司总部会议室召开。会议审议通过了《关于事业部管理体制调整、增设米制品事业部的方案》、《周定贵先生辞去公司董事、副总裁、财务总监职务的申请》。
    相关公告刊登在2003年5月13日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    7、董事会二届三十一次会议于2003年7月17日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通过了《关于聘任丁宇峰先生为公司投资总监议案》、《关于为湖南金健置业有限责任公司申请银行5000万元项目开发贷款提供担保的议案》、《关于合资组建“北京金健伟业投资有限公司”的议案》、《关于变更常德市穿紫河治理开发有限责任公司拟定的合作对象及其注册资金的议案》、《关于调整湖南金健药业有限责任公司(简称:金健药业)增资方案的议案》、《以3888万元转让价款收购石门县人民政府持有的湖南三江电力有限责任公司股权的议案》、《以初步确定的12532万元转让价款向深圳兆恒实业有限公司转让本公司持有的三江电力部分股权的议案》|
    相关公告刊登在2003年7月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    8、董事会二届三十二次会议于2003年7月25日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通过了《转让公司所持有的湖南金健置业投资有限责任公司80%股权的议案》、《与香港兆恒集团合资组建常德市金恒地产有限公司的议案》、《为湖南洞庭水殖股份有限公司在工行常德支行的5000万元贷款提供担保的议案》、《为深圳开泰实业投资有限责任公司向深圳民生银行贷款3000万元提供担保的议案》、《关于向广州民生银行申请贷款5000万元流动资金的议案》《同意提名洪广祥先生、邓小洋先生为独立董事候选人的议案》、《提请临时股东大会审议周定贵先生辞去董事职务的议案》、《决定召开2003年第三次临时股东大会的议案》。
    相关公告刊登在2003年7月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    9、董事会二届三十三次会议于2003年8月13日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通过了《湖南金健米业股份有限公司2003年半年度报告正文及摘要》、《米制品事业部拟建干方便米粉生产线项目的议案》、《为洞庭水殖向工商银行常德支行申请2,000万元贷款提供担保的议案》、《向中国民生银行广州分行申请2,000万元贷款的决议》。
    相关公告刊登在2003年8月18日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    10、董事会二届三十四次会议于2003年8月25日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通过了《将公司持有的湘财证券有限责任公司5521万元出资转让给山西电力的议案》、《任命周庆军为公司生产营运总监督》、《任命黎军为公司企划总监兼企划中心主任的方案》。
    相关公告刊登在2003年8月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    11、董事会二届三十五次会议于2003年9月6日在常德华天宾馆会议室召开。会议审议通过《关于三江电力改制费用筹措的方案》、《关于向三江电力委派部分董事、监事的议案》、《同意向兴业银行贷款3500万流动资金的议案》、《同意向光大银行华丰支行申请贷款5000万元的议案》。
    12、董事会二届三十六次会议于2003年10月8日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通过了《关于调整公司董事会战略委员会会员的议案》、《关于调整公司董事会审计委员会会员的议案》、《关于调整公司董事会提名委员会会员的议案》、《关于调整公司董事会薪酬委员会会员的议案》、《关于出资3000万元对深圳开泰投资公司进行增资的议案》、《2003年三季度盈利预测》。
    相关公告刊登在2003年10月10日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    13、董事会二届三十七次会议于2003年10月21日在公司总部五楼一会议室召开。会议讨论了《关于在长沙成立实业发展公司的提议》和四季度工作安排。
    14、董事会二届三十八次会议于2003年10月29日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通过了《湖南金健米业股份有限公司2003年三季度报告正文及摘要》。
    相关公告刊登在2003年10月30日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    15、董事会二届三十九次会议于2003年11月15日在公司总部五楼一会议室召开。会议专题讨论《关于为开泰投资公司向广发银行深圳分行蛇口支行申请综合授信额度人民币3000万元提供连带责任担保的提议》。
    16、董事会二届四十次会议于2003年11月20日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通过了《关于为深圳开泰实业投资有限公司向广州发展银行深圳分行蛇口支行申请综合授信额度人民币3000万元提供连带责任担保的议案》、《关于向农业银行常德市分行申请17,000万元以内的流动资金贷款额度计划的议案》。
    相关公告刊登在2003年11月22日的《中国证券报》、《上海证券报》。
      17、董事会二届四十一次会议于2003年12月11日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通过了《关于投资设立湖南星城投资有限公司的议案》、《关于出资组建湖南金湘雅生命工程实业公司的议案》、《关于聘任钟长平先生为公司资金管理总监兼资金管理本部总经理的议案》。
    相关公告刊登在2003年12月12日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    18、董事会二届四十二次会议于2003年12月20日在公司总部五楼一会议室召开。会议审议通过了《关于出资参股湖南双狮橡胶制品有限公司的议案》、《向长沙市商业银行申请壹亿元流动资金贷款授信额度的议案》、《投资者关系管理制度》。
    相关公告刊登在2003年12月23日的《中国证券报》、《上海证券报》。
    (二)董事会对股东大会决议的执行情况
    1、报告期内,董事会认真组织落实了五次股东大会的决议,严格按照股东大会的授权履行职责。
    2、报告期内,本公司没有利润分配和公积金转增股本方案以及配股、增发新股方案的实施情况。
    七、2003年度利润分配和资本公积金转增股本预案
    经湖南开元有限责任会计师事务所审计,公司2003年度共实现净利润12,950,223.24元,加上年度未分配利润-147,394,588.17元,本年度可供分配的利润为-135,284,288.31元。由于公司上年度亏损,董事会提议,2003年度利润不分配,也不用资本公积金转增股本。此项提案须经公司2003年年度股东大会审议批准。
    八、其他事项
    1、报告期内,本公司未变更信息披露报纸。
    2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明:
    3、独立董事对公司对外担保情况的说明及独立意见:
    (一)、公司对外担保情况包括:
    1、公司于2003年6月27日为持股49%的北京湘鄂情酒楼有限公司1500万元银行贷款提供担保;公司先后于2002年6月28日、2002年7月29日为绝对控股的湖南三江电力有限公司累计2500万元银行贷款提供担保。公司董事会根据相关规定提出了整改方案:
    ①对公司为北京湘鄂情酒楼有限公司1500万元银行贷款提供的担保,北京湘鄂情酒楼有限公司承诺于2004年6月前予以偿还;
    ②对公司为湖南三江电力有限公司累计2519万元银行贷款提供担保,因公司转让持有的湖南三江电力有限公司的股权,经协商由有关方面对此担保予以承接。
    2、未发现公司为控股股东及其他关联方提供违规担保。
    (二)、与关联方资金往来情况包括:
    常德市粮油总公司(公司控股股东)占用公司资金额为25,855,061.66元,此款系代垫费用和借款。
    第九节  监事会报告
    公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利,本着对全体股东高度负责的态度,认真履行职责,列席各次董事会议,对公司财务和高级管理人员实行有效监督,维护了公司及股东的合法权益。
    一、监事会会议情况
    在报告期内,公司监事会共召开了七次会议:
    1、2003年元月9日召开公司二届十五次监事会会议,选举肖瑛女士为监事会召集人;
    2、2003年元月18日召开公司二届十六次监事会会议,审议通过了《关于收购常德自来水公司的预案》;
    3、2003年4月27日召开公司二届十七次监事会会议,审议通过了《公司2002年年度报告及摘要》、《公司2002年监事会工作报告》、《2002年利润分配和资本公积金转增股本预案》、《关于聘请会计师事务所的议案》;
    4、2003年7月25日召开公司二届十八次监事会会议,审议通过了《关于转让公司持有的湖南金健置业实业投资有限责任公司80%股权的议案》、《关于与香港兆恒集团合资组建常德金恒房地产有限公司的议案》、《关于为湖南洞庭水殖股份有限公司在工行常德支行5000万元贷款提供担保的议案》、《关于为深圳开泰实业投资有限公司向深圳民生银行贷款3000万元提供担保的议案》、《关于向中国民生银行广州分行申请贷款5000万元的方案》;
    5、2003年8月13日召开公司二届十九次监事会会议,审议通过了《公司2003年半年度报告及摘要》、《关于为湖南洞庭水殖股份有限公司在工行常德支行2000万元贷款提供担保的议案》、《关于向中国民生银行广州分行申请贷款2000万元的方案》;
    6、2003年10月29日召开公司二届二十次监事会会议,审议通过了《公司2003年第三季度报告》;
    7、2003年12月11日召开公司二届二十一次监事会会议,审议通过了《关于投资设立湖南星城投资有限公司的议案》、《关于出资组建湖南金湘雅生命工程实业公司的议案》。
    二、监事会对公司2003年有关事项的独立意见
    1、报告期内,公司严格按照国家有关法律、法规、公司章程动作,未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、监事会对公司财务状况进行了监督和检查,认为财务报告客观反映了公司的财务状况和经营成果。公司聘请的开元会计师事业所为公司出具的审计报告客观公正。
    3、公司关联交易均按期有关规定进行,程序合法,交易价格合格。
    4、公司本年度收购、处置资产交易价格合理,未发现内幕交易,未发现公司资产流失。
    二、监事会对公司2003年有关事项的独立意见
    1、报告期内,公司严格按照国家有关法律、法规、公司章程运作,未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、监事会对公司财务状况进行了监督和检查,认为财务报告客观反映了公司的财务状况和经营成果。公司聘请的开元会计师事务所为公司出具的审计报告客观公正。
    3、公司本年度改变增发募集资金使用用途符合公司的客观实际,并及时按程序履行有关手续,变更程序合法。
    4、公司关联交易均按照有关规定进行,程序合法,交易价格合理。
    5、公司本年度收购资产交易价格合理,未发现内幕交易,未发现造成公司资产流失。
    第十节  重要事项
    一、报告期内,本公司无重大诉讼、仲载事项。
    二、收购及出售资产、吸收合并事项
    1、公司于2002年12月向常德市国土资源局收购位于常德市柳叶路、面积330585.61平方米的一宗土地,主要用于公司拓展食品工业项目的土地储备。该宗土地使用年限为49.92年,用途为工业用地。该宗土地单价为260元/平方米,总价值8595.23万元。公司于2002年12月4日与常德市国土资源局签订了《国有土地使用权出让合同》,土地出让金以评估价值为准。2003年1月9日,公司2003年第一次临时股东大会审议通过了该方案。
    此次收购的相关事项披露在2002年12月10日、20日和2003年1月10日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    2、2003年3月5日,公司2003年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购常德市自来水公司的议案》,公司以净资产评估值14640.29万元作为收购参考价,收购湖南金健发展投资发展有限责任公司所有的常德市自来水公司,最终结算支付价格以上述参考价加减自评估基准日至协议生效日经审计确认的期间损益为准。由于常德市粮油总公司现任法定代表人梁宋模先生同时兼任湖南金健投资发展有限公司法定代表人,常德市粮油总公司在表决时进行了回避。该收购完成后对于夯实公司资产具有重要意义。目前,收购工作尚未完成。
    此次收购的相关事项披露在2003年1月28日、2003年3月6日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    3、2003年8月29日,2003年第三次临时股东大会审议通过了以13,165.66万元的价格转让公司持有的三江电力60%的出资及以12,000万元的价格转让公司持有的金健置业80%的出资的方案。此两项资产转让行为对公司“一体两翼”战略调整具有重要意义。
    资产转让的相关事项披露在2003年8月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    4、2003年9月29日,2003年第四次临时股东大会审议通过了转让本公司持有的湘财证券有限责任公司5521万元出资额的议案。该转让行为对公司集中精力、财力做大主业具有重要意义。目前,转让行为已完成。
    资产转让的相关事项披露在2003年8月30日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    三、重大关联交易情况
    (一)报告期内,公司与关联方未发生购销商品、提供劳务方面的重大关联交易。
    (二)公司与关联方在资产转让方面发生的重大关联交易有:收购湖南金健发展投资发展有限责任公司所有的常德市自来水公司整体资产。
    该信息披露在2003年1月28日、2003年3月6日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    (三)公司与关联方(包括未合并报表的子公司)发生的重大债权、债务往来:
                                                               单位:万元
                             向关联方提供资金    关联方向上市公司提供资金
关联方
                              发生额         余额        发生额      余额
常德市粮油总公司             2585.51      2585.51
湖南金恒房地产有限公司                                     4400      4400
深圳湘广实业公司                                            800       800
合计                         2585.51      2585.51          5200      5200
    (四)公司与关联方(包括未合并报表的子公司)发生的担保行为情况:(单位:万元)
被担保对象                  担保金额      与本公司关系     对本公司的影响
常德粮油总公司                 5,000            母公司       违规(互保)
湖南阳光乳业股份公司           1,500        控股子公司               正常
深圳开泰实业投资公司           1,500        控股子公司               正常
北京湘鄂情酒楼                 1,500      非控股子公司               违规
湖南三江电力公司               2,519      非控股子公司               违规
合计                          12,019
    四、重大合同及其履行情况
    (一)本年度公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产且该事项为公司带来10%以上利润的重大事项。
    (二)重大担保事项
                               发生日期
担保对象名称                 (协议签署        担保金额          担保类型
                                   日)
常德粮油总公司                2002-4-22        5000万元          交叉担保
湖南洞庭水殖公司              2003-3-25        3000万元          交叉担保
                              2003-8-20        1500万元          交叉担保
                             2003-12-25        5500万元          交叉担保
北京湘鄂情酒楼                2003-6-27        1000万元          信用担保
                              2003-9-29         500万元          信用担保
湖南三江电力公司              2002-6-28        1000万元          信用担保
                              2002-7-29        1519万元          信用担保
担保发生额合计                               19,019万元
担保余额合计                                 19,019万元
其中:关联担保余额合计                        9,019万元

                                                                   是否为
                                              是否
                             担保                                  关联方
担保对象名称                                  履行
                               期                                担保(是
                                              完毕
                                                                   或否)
常德粮油总公司                1年               是                     是
湖南洞庭水殖公司              1年               是                     否
                              1年               是                     否
                              5年               是                     否
北京湘鄂情酒楼                1年               是                     是
                              1年               是                     是
湖南三江电力公司              7年               是                     是
                              5年               是                     是
担保发生额合计
担保余额合计
其中:关联担保余额合计
    违规担保总额为 9019万元,占公司净资产的7.96%。上述违规担保均发生在“56”号文之前,公司正采取积极措施予以解决。
    (三)本年度公司无重大委托现金资产管理事项。
    五、承诺事项
    本年度公司或持股5%以上股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的其他重大承诺事项。
    六、本年度公司继续聘任湖南开元有限责任会计师事务所为财务审计机构。本年度公司共支付开元会计师事务所报酬总额为80万元。湖南开元有限责任会计师事务所已连续为公司提供了6年的审计服务。
    七、中国证券监督管理委员会于2003年12月26日对公司作出行政处罚决定。由于公司前届董事会存在违反《中华人民共和国证券法》有关规定的行为,决定:
    一、对公司处以60万元罚款。
    二、对公司原董事长车世炎、郑治文分别处以警告、并处10万元罚款。
    三、对公司董事孙圣斌处以警告、并处5万元罚款;对公司董事吴远海、原董事印生阶、周定贵分别处以警告、并处3万元罚款。
    四、对公司原董事刘丛友、孙庆杰处以警告。
    对此,中国证券监督管理委员会湖南证管局对公司现任董事、监事及高级管理人员专门进行了谈话与教育。公司董事会、监事会及经理集团成员均表示要引以为戒,认真学习有关证券法律、法规,严格遵循诚信原则,规范公司及自身行为,杜绝此类行为再次发生。
    该信息披露在2004年1月16日《中国证券报》、《上海证券报》。
    八、其它重大事项
    1、公司于2003年12月17日获悉,湖南省高级人民法院应中国农业银行常德市分行营业部的财产保全申请,根据有关民事裁定书对常德市粮油总公司持有的公司国有法人股24106.561万股(占公司总股本的55.74%)中的8900万股(占公司总股本的20.5%)予以冻结,冻结期限为一年,即从2003年12月17日起至2004年12月16日止。
    上述信息披露在2002年12月20日的《中国证券报》和《上海证券报》。
    第十一节  财务报告
    一、审计报告
    开元所(2004)股审字第028号
    湖南金健米业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的湖南金健米业股份有限公司(以下简称贵公司)2003年12月31日的资产负债表以及合并资产负债、2003年度利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2003年度现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则及《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成果和现金流量。
    此外,我们提醒会计报表使用人关注,如会计报表附注10所述,贵公司用146,402,900.00元全资收购常德市自来水公司,此款项已于2003年6月支付,但截至2003年12月31日止,尚未办理好股权过户手续,贵公司亦未对常德市自来水公司实施实际控制,根据贵公司收购合同的补充协议,如股权过户手续不能办妥,则贵公司收回全部预付款项。本段内容并不影响已发表的审计意见。
    湖南开元有限责任会计师事务所                   中国注册会计师:周重揆
    中国长沙市                                     中国注册会计师:袁小华
                                                     二○○四年四月二十日
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注
    附注1、公司简介
    湖南金健米业股份有限公司(以下简称本公司)系1998年1月12日经湖南省人民政府湘政函(1998)2号文件批准,由常德市粮油总公司作为独家发起人,以其下属深圳潇湘米业公司、常德植物油公司、常德市面粉公司、常德市金海实业公司、临澧合口油脂化工厂经评估确认后的净资产折为10000万股设立的股份有限公司。1998年3月29日,经中国证监会证监发(1998)39号和证监发(1998)40号文件批准,公司向社会公开发行人民币普通股A股5000万股,合计总股本15000万股。1999年10月8日,公司通过一九九九年临时股东大会决议,以1998年底股本15000万股为基数,向全体股东实施每10股送2股红股,转增5股,公司股本增至25500万股。2000年12月12日,经中国证监会证监公司字[2000]229号文件批准,向社会公众增发人民币普通股A股5000万股,总股本变更为30500万股。2001年5月27日,经公司股东大会通过,以公司2000年末总股本25500万股为基数,以10:2比例送红股5100万股,以10:3比例用资本公积金转增股7650万股,至此,公司总股本为43250万股。
    公司营业执照注册号:4300001000021(3-1),经营范围:开发、生产、销售粮油及制品、新型食品、食品包装材料,生产经营常规优质稻种子,销售饲料及饲料原料;经营政府授权范围内的公路桥收费;提供酒店服务(限由分支机构凭本企业许可证经营);经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的出口商品除外),本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的进口商品除外)及本企业的进料加工和“三来一补”业务。
    附注2、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
    2、会计年度
    本公司采用公历年制,即公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    外币经济业务发生时,按当日市场汇价折合人民币记账,期末对货币性项目中外币余额按期末汇价进行调整,因汇价变动发生的差额,分别按下列情况处理:
    (1)在筹建期间发生的汇兑损益,计入长期待摊费用;
    (2)与购建固定资产有关的汇兑损益,按照借款费用资本化的规定进行处理;
    (3)除上述情况外,汇兑损益计入财务费用。
    6、现金等价物的确定标准:本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资在取得时按照实际成本计价。短期投资取得时的实际成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
    B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值记账,作为短期投资成本。
    C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本;收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。
    D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3)短期投资的计价和跌价准备的计提方法:短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,分单项投资按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    本公司对于因债务人破产、死亡、撤销、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的,或有确凿证据表明无法收回的以及逾期5年以上的应收款项确认为坏账损失。
    坏账损失采用备抵法核算。期末根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额按账龄分析法计提坏账准备,计提比例如下:
账龄                                                             计提比例
1年以内                                                                7%
1-2年                                                                 10%
2-3年                                                                 20%
3年以上                                                               30%
    9、存货的核算方法
    A、存货包括库存商品、原材料、产成品、在产品以及低值易耗品等。
    B、存货核算:库存商品按售价核算,月末根据进销差价将其调整为实际成本;原材料、产成品均按实际成本进行核算,耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。
    C、存货实行永续盘存制,每月月末对存货进行盘点。
    D、低值易耗品的核算:单位价值在五百元以下按一次摊销法摊销,单位价值在五百元以上按五五摊销法摊销。
    E、半年或年末对存货进行清查并按成本与可变现净值孰低法计价,即按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资的核算方法
    ①长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本;涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
    ②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的,或虽投资占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;股权投资借方差额在年度终了分期平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年平均摊销。股权投资贷方差额记入资本公积。
    (2)长期债权投资的核算方法
    ①长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
    ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
    长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    ③处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    (3)长期投资减值准备
    本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失列入当期损益。
    11、委托贷款核算方法
    本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账,对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按其差额计提相应的减值准备,预计的损失列入当期损益。
    12、固定资产及折旧核算方法
    (1)固定资产标准:固定资产系指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器机械设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等单位价值在2000元以上、并且使用期限超过两年的非生产经营用设备和物品。
    (2)固定资产的分类:固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五类。
    (3)固定资产计价:固定资产在取得时,按取得时的实际成本入账。取得时的实际成本包括买价、进口关税、运输费和保险费等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定:
    A、购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值;
    B、自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值;
    C、投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入账价值;
    D、融资租入的固定资产,单设明细科目核算,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值两者中较低者作为入账价值;如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的,在租赁开始日,本公司按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值;
      E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记账;
    F、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值。涉及补价的,按以下规定确定受让的固定资产的入账价值:
    ①收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    ②支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。
    G、以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的,按以下规定确定换入固定资产的入账价值:
    ①收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账价值;
    ②支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为入账价值。
    H、接受捐赠的固定资产,应按以下规定确定其入账价值:
    ①捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值。
    ②捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其入账价值:
    a、同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值;
    c、如受赠的系旧的固定资产,按照上述方法确认的价值,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。
    I、盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。
    固定资产的入账价值中,还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费。
    固定资产折旧采用直线法,按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下:
                             折旧年限
固定资产类别                             残值率(%)        年折旧率(%)
                               (年)
一、房屋建筑物                 25—40              5          3.80—2.375
二、机器设备
1、自动化控制及专用设备         7—18              5         13.57—5.28
2、配电线路及设备              18—20              5          5.28—4.75
3、其他设备                     7—12              5         13.57—7.92
三、电子设备                    4—5               5        23.75—19.00
四、运输工具                   10—12              5          9.50—7.92
五、其他                        5—8               5        19.00—11.875
    (3)固定资产减值准备
    本公司对固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备,固定资产减值准备按单项计提,预计的损失列入当年损益。
    当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备:
    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
    ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    13、在建工程核算方法
    (1)在建工程的核算
    在建工程按实际成本核算,包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产;若工程虽已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算,则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产,待办理竣工决算后再行调整。
    用借款购建固定资产,其发生的借款费用,在固定资产交付使用之前,计入购建固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
    (2)在建工程减值准备的计提
    (A)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程;
    (B)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
    计提在建工程减值准备,预计的损失计入当期损益。
    14、无形资产的核算方法
    (1)无形资产的计价
    无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本;接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本,开发过程中发生的费用,计入当期损益。
    (2)无形资产摊销方法
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用分期平均摊销法摊销,计入当期损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,按如下原则确定:合同规定了受益年限的,但法律没有规定有效年限的,按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销;合同和法律均规定了有效年限的,按两者中较低者平均摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
    (3)无形资产减值准备
    计提无形资产减值准备,按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备:
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
    ③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时,将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
    15、长期待摊费用的核算方法
    长期待摊费用系公司已经支出,摊销期在1年以上(不含1年)的其他各项费用,包括固定资产修理支出,租入固定资产的改良支出,以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。
    本公司实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    公司在筹建期内发生的费用,包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定价值的借款费用等,先计入长期待摊费用,于开始生产经营的当月,一次计入损益。
    16、借款费用核算方法
    ⑴公司所发生的借款费用,除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均应于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的,应于费用发生时资本化,计入所购建固定资产的成本;未满足资本化条件的,于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。
    ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化:
    ①资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (3)用借款进行的工程所发生的借款费用,属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本,固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期损益;用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付或少付的人民币,在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本,固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期损益。
    借款费用资本化金额的计算方法:
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
    17、收入确认原则
    商品销售:本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认商品销售收入的实现。
    提供劳务:按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入。
    让渡资产使用权:在与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    18、所得税会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
    19、合并报表编制方法
    本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。(1)合并范围:本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业;(2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
    附注3、税项
    1、增值税:
    (1)销售粮食、食用植物油税率为13%;其生产的副产品(或联产品)及材料销售缴纳增值税,适用税率为17%;
    (2)出口货物税率为零,国务院有规定的除外;
    (3)其他货物销售和提供加工、修理修配劳务,税率为17%;
    2、营业税:
    房屋租赁收入按应税收入的 5%计算缴纳营业税,餐饮服务业务收入按应税收入的5%计算缴纳营业税。
    3、城建税:
    按实际缴纳的增值税、营业税为计征基础,适用税率为5%或 7% 。
    4、所得税:
    本公司及其所属子公司按应纳税所得额的33%计算缴纳所得税。
    本公司的控股子公司常德市穿紫河治理开发有限责任公司属于新办企业,根据常德市国家税务局常国税审(2003)减免字01号文件批准,从2003年1月1日起至2003年12月31日止,免征企业所得税一年。
    5、其他税费按国家有关规定交纳。
    附注4、控股子公司
    1、公司设如下控股子公司:
                                                     注册            投资
公司名称                              注册地         资本            比例
湖南金健药业有限责任公司              临澧县     9000万元          97.00%
海南金健热带农业开发有限责任          海口市      800万元          97.50%
公司
                                                     1000          59.00%
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司      长沙市           万元
湖南金健建筑有限责任公司              常德市      600万元          98.33%
黑龙江金健北方现代农业有限          哈尔滨市
                                                 1000万元          60.00%
责任公司
                                                 5000万元           74.00%
湖南阳光乳业股份有限公司              常德市
深圳市开泰实业投资有限公司            深圳市     5000万元          99.38%
                                                 1000万元          99.90%
湖南金健米业进出口有限责任公司        常德市
湖南金健高科技食品有限责任公司        常德市     2000万元          90.00%
                                                 1000万元          83.50%
湖南金健种业有限责任公司              常德市
湖南三江电力有限责任公司              石门县     14699.50          40.00%
                                                     万元
常德市穿紫河治理开发有限责任公        常德市     1000万元          90.00%

北京金健伟业投资有限公司              北京市     1000万元          50.00%
湖南金恒房地产有限公司            常德市         8000万元          55.00%

公司名称                               经营范围
湖南金健药业有限责任公司               生产、销售大输液。
                                       热带农业开发、种养业;农副产品的加
                                       工、收购和
海南金健热带农业开发有限责任
                                       销售;矿产品、建筑材料、五金工具、
                                       日用百货、
公司
                                       食品、土蓄产品的销售。
                                       销售粮、油及其制品、食品、饲料、烟
                                       草(零售)、
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司
                                       日用杂品。
                                       按三级建筑企业施工范围进行工业与民
                                       用建筑工
湖南金健建筑有限责任公司
                                       程的施工、中央空调系统工程的安装及
                                       维修服务;
                                       建筑五金、水暖器材、建筑材料的购销
                                       业务。
黑龙江金健北方现代农业有限             种植业、养殖业,加工、销售农副产品
                                       (含粮油)、
责任公司                               饲料,生物工程技术开发。
                                       牧草种植、奶牛养殖、初奶收购、乳品
                                       加工、销售
湖南阳光乳业股份有限公司               (凭本企业卫生许可证)
                                       投资兴办实业(具体项目另行申报);
                                       科技项目开
深圳市开泰实业投资有限公司
                                       发;国内商业、物资供销业(不含专营
                                       、专卖、专控商品)。
                                       自营和代理各类商品及技术的进出口业
                                       务(国家限
湖南金健米业进出口有限责任公司         定公司经营或禁止进出口的商品及技术
                                       除外);经
                                       营进料加工和“三来一补”业务;经营
                                       对销贸易和
                                       转口贸易。
                                       开发、生产、销售食品及其包装材料(
                                       不含印制),
湖南金健高科技食品有限责任公司
                                       与食品加工相关的机械,食品化工添加
                                       剂。
                                       农作物种子、种苗的销售,农药、化肥
                                       销售,优质
湖南金健种业有限责任公司               大米、饲料及政策允许的农副产品加工
                                       与销售,农
                                       业高新技术开发。
                                       水力发电、机电安装,机械加工、木器
                                       加工、投资
湖南三江电力有限责任公司
                                       旅游、宾馆、餐饮;成品油零售(具体
                                       业务限由分
                                       支机构凭本企业许可证经营)
                                       从事穿紫河截污、清淤、护坡及水治理
                                       工程业务(凭
常德市穿紫河治理开发有限责任公
司                                     资质等级证书经营);经销建筑材料、
                                       装饰材料。
                                       投资管理;承办展览展示;组织文化交
                                       流活动(演
北京金健伟业投资有限公司
                                       出除外);信息咨询(不含中介服务)
                                       ;技术开发、
                                       转让、培训、服务;销售百货、五金交
                                       电、化工产
                                       品(不含一类易制毒化学品及危险品)
                                       、工艺美术
                                       品、计算机软硬件及外围设备、机械电
                                       器设备、仪
                                       器仪表、包装食品。
湖南金恒房地产有限公司                 房地产开发、物业管理(凭资质等级证
                                       书经营)。
    *湖南金恒房地产有限公司尚处筹建期间,未纳入合并会计报表范围。
    2、本期新增纳入合并会计报表范围的子公司情况:
   本期新增纳入合并会计报表范围的子公司有2003年7月21日成立的子公司北京金健伟业投资有限公司和2003年7月2日成立的子公司常德市穿紫河治理开发有限责任公司,其情况如下:
    A、北京金健伟业投资有限公司
   2003年成立后至2003年12月31日的经营成果情况:
项目                                                             2003年度
主营业务收入                                                         0.00
主营业务利润                                                         0.00
利润总额                                                    -1,053,930.38
所得税                                                               0.00
净利润                                                      -1,053,930.38
    B、常德市穿紫河治理开发有限责任公司
    2003年成立后至2003年12月31日的经营成果情况:
项目                                                             2003年度
主营业务收入                                                28,932,183.00
主营业务利润                                                 6,876,404.93
利润总额                                                     5,764,969.02
所得税                                                               0.00
净利润                                                       5,764,969.02
    3、本期子公司减少情况:
    湖南金健置业投资有限责任公司其股权已经全部转让;北京湘鄂情酒楼有限公司实行承包经营;因此,以上两家公司未纳入合并会计报表范围。湖南三江电力有限责任公司其60%的股权已经转让,并将剩下40%的股权进行托管,本期只将其利润表纳入合并会计报表范围,没有将其资产负债表纳入合并会计报表范围。
    附注5、会计报表主要项目注释
                                                   (金额单位:人民币元)
    (一)合并会计报表主要项目注释:
    1、货币资金
项目                               期末数                          期初数
现金                         2,035,662.40                    1,996,464.00
银行存款                   159,582,700.51                  267,335,081.72
其他货币资金                10,156,015.21                  240,993,327.70
合计                       171,774,378.12                  510,324,873.42
    *本期货币比上期减少338,550,495.30元,减少66.34%,主要系:固定资产投入加大、对外投资增加、合并会计报表范围变化以及为穿紫河治理代垫资金等原因所致。
    2、短期投资及短期投资跌价准备
                                          期末数
项目
                    投资金额            跌价准备                 期末市价
股票投资          838,480.00                0.00               838,480.00
基金投资        4,600,000.00                0.00             4,868,180.00
期货投资        4,550,271.00        3,146,580.00             1,403,691.00
合计            9,988,751.00        3,146,580.00             7,110,351.00

                                          期初数
项目
                    投资金额            跌价准备                 期末市价
股票投资        9,936,100.91        2,075,068.56             7,861,032.35
基金投资        5,999,600.00          118,800.00             5,880,800.00
期货投资                0.00                0.00                     0.00
合计           15,935,700.91        2,193,868.56            13,741,832.35
    *本公司短期投资市值是按照上海、深圳证券交易所以及期货交易所2003年12月31日收盘价计算而来。
    3、应收票据
种类                              期末数                           期初数
银行承兑汇票                  300,000.00                       200,000.00
合计                          300,000.00                       200,000.00
    4、应收账款
                                           期末数
账龄                     金额        比例%                       坏账准备
                                                比例%                金额
1年以内
                37,629,938.66        58.37          7        2,634,095.71
1至2年           2,111,085.54         3.27         10          211,108.55
2至3年          21,059,474.11        32.67         20        4,211,894.82
3年以上          3,668,590.87         5.69         30        1,100,577.26
合计            64,469,089.18       100.00                   8,157,676.34

                                           期初数
账龄                     金额        比例%                       坏账准备
                                                比例%                金额
1年以内
                66,039,521.94        70.78          7        4,622,766.53
1至2年          23,399,415.68        25.08         10        2,339,941.57
2至3年           2,252,502.24         2.42         20          450,500.44
3年以上          1,609,172.36         1.72         30          482,751.71
合计            93,300,612.22       100.00                   7,895,960.25
    *本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    **欠款金额前五名合计19,896,087.47元,占应收账款总额的 30.86%。
    ***本期应收账款比上期减少30.90%,主要系合并会计报表范围发生变化所致。
     5、其他应收款
                                          期末数
账龄                  金额         比例%                         坏账准备
                                               比例%                 金额
1年以内
            168,907,398.92         91.65           7        11,823,517.92
1至2年
              6,156,852.11          3.34          10           615,685.21
2至3年
              4,940,824.50          2.68          20           988,164.90
3年以上
              4,292,480.29          2.33          30         1,287,744.09
合计        184,297,555.82        100.00                    14,715,112.12

                                         期初数
账龄                  金额       比例%坏                           账准备
                                               比例%                 金额
1年以内      23,071,632.66         40.55                     1,615,014.29
                                                   7
1至2年       24,950,292.63         43.84          10         2,495,029.26
2至3年        6,324,947.23         11.12                     1,264,989.45
                                                  20
3年以上       2,554,658.07          4.49                       766,397.42
                                                  30
合计         56,901,530.59        100.00                     6,141,430.42
    *本项目含持有本公司55.74%股份的第一大股东——常德市粮油总公司的欠款20,853,181.66元;
    **欠款金额前五名合计111,833,802.44元,占其他应收款总额的 60.61 %。
    ***本期比上期增加127,396,025.23元,增幅达223.89%,主要系:为常德市穿紫河工程建设办公室代垫穿紫河治理资金35,000,000.00元;转让湖南三江电力有限责任公司60%股权及金健置业股权未收回款项80,311,220.60元;常德市粮油总公司新增占用资金20,853,181.66元;因合并会计报表范围变化,湖南金健置业投资有限责任公司和湖南三江电力有限责任公司其他应收款32,688,839.96元未纳入合并会计报表范围等。
    6、预付账款
                          期末数                           期初数
账龄
                      金额     所占比例               金额       所占比例
1年以内     204,245,632.68       93.10%     112,907,490.15         91.84%
1—2年       15,131,622.81        6.90%      10,030,356.73          8.16%
合计        219,377,255.49      100.00%     122,937,846.88        100.00%
    *本项目含持有本公司55.74%股份的第一大股东——常德市粮油总公司的欠款5,001,880.00元;
    **本项目期末较期初增加96,439,408.61元,主要系根据2003年3月5日召开的临时股东大会的决定,公司以146,402,900.00元全资收购常德市自来水公司所致,但截至2003年12月31日止,尚未办理好股权过户手续。
    7、存货
                                                 期末数
项目
                                      金额                       跌价准备
原材料                       77,427,662.82                           0.00
包装物                        7,696,657.88                           0.00
产成品                        6,234,114.24                           0.00
在产品                        1,118,992.46                           0.00
库存商品                     49,930,002.66                     545,012.54
委托代销商品                      1,776.00                           0.00
低值易耗品                      636,457.10                           0.00
合计                        143,045,663.16                     545,012.54

                                                  期初数
项目
                                      金额                       跌价准备
原材料                       40,803,064.58                           0.00
包装物                        5,168,241.25                           0.00
产成品                                0.00                           0.00
在产品                      242,696,600.17                           0.00
库存商品                     57,975,728.77                     857,966.61
委托代销商品                          0.00                           0.00
低值易耗品                      858,455.62                           0.00
合计                        347,502,090.39                     857,966.61
    *存货期末数比期初数减少204,456,427.23元,主要系因合并会计报表范围变化,湖南金健置业投资有限责任公司和湖南三江电力有限责任公司的存货237,452,034.81元未纳入合并会计报表范围所致。
    8、待摊费用
类别                     期初数              本期增加            本期摊销
保险费               375,218.29            209,388.00          407,218.29
租赁费                 4,285.20          2,207,600.00        1,040,819.20
广告费                     0.00            164,818.00           68,674.17
海南制种费            24,487.88                  0.00           24,487.88
合计                 403,991.37          2,581,806.00        1,541,199.54

类别                                  期未数                     结存原因
保险费                            177,388.00               预付2004年费用
租赁费                          1,171,066.00               预付2004年费用
广告费                             96,143.83               预付2004年费用
海南制种费                              0.00               预付2004年费用
合计                            1,444,597.83
    9、长期投资
                                    期初数                       本期增加
项目                         金额            减值准备
长期股权投资        82,204,433.88                          265,529,122.08
长期债权投资             8,760.00
合计                82,213,193.88                          265,529,122.08

                        本期减少                       期末数
项目                                             金额            减值准备
长期股权投资      139,369,069.04       208,364,486.92        2,310,007.20
长期债权投资            8,760.00                 0.00                0.00
合计              139,377,829.04       208,364,486.92        2,310,007.20
    (1)长期股权投资
    A、股票投资
                                                             占被投资公司
被投资单位名称                  股份类别      股票数量
                                                           注册资本的比例
海南高速公路股份有限公司          法人股    780,000.00              0.06%

被投资单位名称                            投资金额                   备注
海南高速公路股份有限公司              1,459,528.00
    B、按成本法核算的其他股权投资
                                                                       占
被投资单位名称                       投资期限                  投资金额位
桃源商城                                                     2,800,000.00
                                                            50,487,544.59
北京湘鄂情酒楼有限公司
华悦酒店有限公司                     10年                    5,000,000.00
武汉武大创新投资有限公司                                     2,000,000.00
深圳嘉业达电子有限公司                                       2,000,000.00
湖南常有科教网络设备有限公司                                 3,000,000.00
深圳市湘广实业发展有限公司                                  30,000,000.00
合计                                                        95,287,544.59

                                         被投资单
被投资单位名称                           注册资本                减值准备
                                             比例
桃源商城                                    6.80%
                                           49.00%            2,310,007.20
北京湘鄂情酒楼有限公司
华悦酒店有限公司                           25.00%
武汉武大创新投资有限公司                    5.00%
深圳嘉业达电子有限公司                     25.00%
湖南常有科教网络设备有限公司               15.94%
深圳市湘广实业发展有限公司                 46.15%
合计                                                         2,310,007.20
       *北京湘鄂情酒楼有限公司因施行按固定回报承包经营,故按成本法核算;华悦酒店有限公司为公司提供该酒店部分楼层的使用权,公司不再按投资比例享有其经营成果,故按成本法核算;深圳嘉业达电子有限公司以及深圳湘广实业发展有限公司因公司实际上对其既无控制权,也不具有重大影响,故也按成本法核算。
    C、按权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称                         初始投资额              追加投资额
湖南国人农业发展                    10,000,000.00                    0.00
股份有限公司
湖南金恒房地产有限公司              44,000,000.00                    0.00
湖南三江电力有限责任公司            87,800,585.52          -34,650,214.90
合计                               141,800,585.52          -34,650,214.90

                                       被投资单位                分得的现
被投资单位名称
                                       权益增减额                金红利额
湖南国人农业发展                     4,173,272.26                    0.00
股份有限公司
湖南金恒房地产有限公司                       0.00                    0.00
湖南三江电力有限责任公司           -11,828,507.62
合计                                -7,655,235.36                    0.00

被投资单位名称                       累计增减额                  期末余额
湖南国人农业发展                     414,924.77             10,414,924.77
股份有限公司
湖南金恒房地产有限公司                     0.00             44,000,000.00
湖南三江电力有限责任公司           6,163,595.98             59,313,966.60
合计                               6,578,520.75            113,728,891.37
    D、对子公司投资的股权投资差额:
被投资单位名称                           初始金额                  期初数
湖南金健药业有限责任公司               238,616.12              206,800.64
湖南金健种业有限责任公司            -2,960,536.87           -2,590,469.76
湖南三江电力有限责任公司            -9,855,838.86           -8,870,254.97
合计                               -12,577,759.61          -11,253,924.09

                                                                     摊销
被投资单位名称                               本期减少                期限
湖南金健药业有限责任公司                                             10年
湖南金健种业有限责任公司                                             10年
湖南三江电力有限责任公司                -8,353,413.271                0年
合计                                    -8,353,413.27

被投资单位名称                          本期摊销                 摊销余值
湖南金健药业有限责任公司               23,861.61               182,939.03
湖南金健种业有限责任公司             -296,053.69            -2,294,416.07
湖南三江电力有限责任公司             -516,841.70                     0
合计                                 -789,033.78            -2,111,477.04
    *本期减少数-8,353,413.27元系本期转让湖南三江电力有限责任公司60%股权,公司对其剩余的40%股权改按成本法核算,其股权投资差额相应转销。
    10、固定资产及累计折旧
    A、固定资产原值
类别                         期初余额                          本期增加额
房屋建筑物
                       607,873,834.73                       89,771,527.18
机器设备
                       227,915,181.68                       27,251,655.31
电子设备
                        18,989,103.47                        2,289,926.99
运输工具
                        10,823,865.63                        1,238,240.42
其它
                        13,595,999.36                        1,166,264.89
小计
                       879,197,984.87                      121,717,614.79

类别                       本年减少额                            期末余额
房屋建筑物
                       365,350,245.73                      332,295,116.18
机器设备
                       106,893,595.85                      148,273,241.14
电子设备
                         1,009,967.66                       20,269,062.80
运输工具
                         4,425,612.87                        7,636,493.18
其它
                         3,287,167.35                       11,475,096.90
小计
                       480,966,589.46                      519,949,010.20
    B、累计折旧
类别                        期初余额                           本期增加额
房屋建筑物
                      149,205,494.74                         6,533,433.30
机器设备
                       87,233,317.05                         8,074,142.56
电子设备
                        6,424,992.48                         2,763,508.98
运输工具
                        1,664,582.41                           644,314.06
其它
                        2,640,299.85                           907,131.24
合计
                      247,168,686.53                        18,922,530.14

类别                      本年减少额                             期末余额
房屋建筑物
                      128,366,619.00                        27,372,309.04
机器设备
                       67,718,966.08                        27,588,493.53
电子设备
                          269,870.80                         8,918,630.66
运输工具
                          668,971.69                         1,639,924.78
其它
                           64,844.82                         3,482,586.27
合计
                      197,089,272.39                        69,001,944.28
    C、固定资产净值
期初数                                                             期末数
632,029,298.34                                             450,947,065.92
    D、固定资产减值准备
类别                  期初数    本期增加      本期减少             期末数
房屋建筑物     20,759,443.93                565,121.10      20,194,322.82
机器设备       11,909,801.57
                                              2,500.00      11,907,301.57
电子设备        4,462,778.62
                                             26,234.12       4,436,544.50
运输工具          956,452.38
                                            316,116.83         640,335.55
其它            1,122,217.48
                                                             1,122,217.48
合计           39,210,693.98
                                            909,972.05      38,300,721.93
    F、固定资产净值
期初数                                                             期末数
592,818,604.36                                             412,646,343.99
    *本期增加121,717,614.79元,主要系在建工程完工转入117,859,022.62元所致;
    **本期减少480,966,589.46元,主要系:合并会计报表范围变化,湖南金健置业投资有限责任公司和湖南三江电力有限责任公司的固定资产466,215,714.91元未纳入合并会计报表;湖南阳光乳业股份有限公司处理奶牛;公司粮油事业部处理重复入账倒班楼。
    ***本期固定资产减值准备减少系固定资产报废清理转销减值准备所致。
    11、在建工程
                         预算数
项目名称                                   期初余额本            期增加额
                         (万元)
GMP改造工程                5000         11,002,472.60       41,621,941.02
海南公司农作物              240            254,409.03           40,232.66
北方公司水利工程           1500            840,850.00        1,514,827.93
阳光乳业改造工程                         9,596,412.27        9,336,468.88
三江电力左岸工程                           646,503.96
食品公司米粉工程                                             2,758,735.81
金海大酒店改造                             789,982.04        2,035,271.21
面粉车间技改               1000          2,038,123.86        9,185,364.13
精米工程                   8000         16,563,213.46        6,809,012.00
精炼油工程                 8337         71,384,160.02       10,502,295.66
                                                             1,000,859.08
合口油厂车间技改
                                                             4,134,516.59
合口油厂仓库
                           6000         30,000,000.00
乐米乐营销网络工程
华新宇土地                                 794,686.00
合计                                   143,910,813.24       88,939,524.97

                            本期转入
项目名称                                    其他减少额           期末余额
                          固定资产额
GMP改造工程               280,000.00         78,679.40      52,265,734.22
海南公司农作物                                                 294,641.69
北方公司水利工程        1,192,626.25                         1,163,051.68
阳光乳业改造工程       13,393,838.43                         5,539,042.72
三江电力左岸工程                            646,503.96
食品公司米粉工程                                             2,758,735.81
金海大酒店改造                                               2,825,253.25
面粉车间技改            1,095,876.80                        10,127,611.19
精米工程               19,842,225.46                         3,530,000.00
精炼油工程             81,886,455.68
                          168,000.00                           832,859.08
合口油厂车间技改
                                                             4,134,516.59
合口油厂仓库
                                          5,700,000.00      24,300,000.00
乐米乐营销网络工程
                                            794,686.00
华新宇土地
合计                   17,859,022.62      7,219,869.36     107,771,446.23

                             本期利息               工             程投入
                                                  资金
项目名称                     资本化金               占             预算的
                                                  来源
                                   额                               比例%
GMP改造工程              1,035,759.79             募股            100.00%
海南公司农作物                                    自筹             97.17%
北方公司水利工程                                  自筹            100.00%
阳光乳业改造工程           854,478.30             自筹
三江电力左岸工程                                  自筹
食品公司米粉工程                                  自筹
金海大酒店改造                                    自筹
面粉车间技改                                      自筹            100.00%
精米工程                                          募股             30.16%
精炼油工程                                        募股            100.00%
合口油厂车间技改                                  自筹
合口油厂仓库                                      自筹
                                                                   50.00%
乐米乐营销网络工程                                募股
华新宇土地                                        自筹
合计                     1,890,238.09
    *本期转入固定资产117,859,022.62元,本期在建工程利息资本化金额为1,890,238.09元。资本化利率为6.66%、6.34%、6.039%。
    12、无形资产
                                            取得
项目                         原始金额                            期初余额
                                            方式
柳叶湖土地使用权        86,166,986.00       购买            85,665,792.00
药业土地使用权           4,787,397.79       购买             4,500,153.91
药品生产特许权             420,000.00       购买               420,000.00
海南土地使用权1          3,308,255.64       购买             3,164,985.08
海南土地使用权2          2,136,000.00       购买             2,045,106.40
种业土地使用权           5,849,093.00       购买             5,702,856.66
专利权及专有技术           200,000.00       购买               174,999.95
合口油厂土地使用权       3,500,000.00       购买             3,290,000.00
金海土地使用权           2,575,000.00       购买             2,497,520.00
面粉土地使用权           6,966,800.00       购买             6,802,726.87
“晓岛”土地使用权      81,000,000.00       购买
植物油土地使用权1       29,390,100.00       购买
植物油土地使用权2        6,389,000.00       购买             6,250,121.00
精米土地使用权1         12,375,800.00       购买            11,344,483.73
精米土地使用权2          6,749,500.00       购买             6,614,510.00
珍珠米专有技术             100,000.00       购买                60,000.00
沅水二桥收费经营权     278,740,973.04       购买           267,126,765.80
双狮粮机土地                                购买
                        16,226,600.00
双狮注册商标                                购买
                         4,000,464.00
三江口土地使用权         7,560,000.00       投入             7,408,800.00
阳光乳业阳光商标             6,158.00       购买                 5,542.20
阳光乳业财务软件            33,354.00       购买                26,683.20
阳光乳业土地使用权       6,109,900.00       投入
合计                   564,591,381.47                      413,101,046.80

                                                                     本期
项目                       本期增加额          本期摊销额
                                                                   转出额
柳叶湖土地使用权           214,686.00        1,724,055.34
药业土地使用权                                  95,747.97
药品生产特许权                                 120,000.00
海南土地使用权1                                 77,209.04
海南土地使用权2                                 45,446.80
种业土地使用权                                 116,972.88
专利权及专有技术                                20,000.04
合口油厂土地使用权                              70,000.00
金海土地使用权                                 143,040.00
面粉土地使用权                                 151,452.12
“晓岛”土地使用权      81,000,000.00          135,000.00
植物油土地使用权1       29,390,100.00          587,802.00
植物油土地使用权2                              146,737.26
精米土地使用权1                                263,314.90
精米土地使用权2                                134,990.60
珍珠米专有技术                                  10,000.00
沅水二桥收费经营权                           9,291,365.76
双狮粮机土地
                        16,226,600.00           81,132.99
双狮注册商标
                         4,000,464.00          266,697.59
三江口土地使用权                                             7,408,800.00
阳光乳业阳光商标                                 5,542.20
阳光乳业财务软件            11,160.00           37,843.20
阳光乳业土地使用权       6,109,900.00           71,881.18
合计                   136,952,910.00       13,596,231.87    7,408,800.00

                                                                   剩余摊
项目                       累计摊销额           期末余额
                                                                   销年限
                                                                     48年
柳叶湖土地使用权         2,010,563.34      84,156,422.66           10个月
药业土地使用权             382,991.85       4,404,405.94             46年
药品生产特许权             120,000.00         300,000.00              9年
海南土地使用权1            220,479.60       3,087,776.04             43年
海南土地使用权2            136,340.40       1,999,659.60             44年
                                                                    47年9
种业土地使用权             263,209.22       5,585,883.78             个月
                                                                     7年9
专利权及专有技术            45,000.09         154,999.91             个月
合口油厂土地使用权         280,000.00       3,220,000.00             46年
                                                                     34年
金海土地使用权             220,520.00       2,354,480.00           11个月
                                                                     43年
面粉土地使用权             315,525.25       6,651,274.75           11个月
                                                                     49年
“晓岛”土地使用权         135,000.00      80,865,000.00           11个月
植物油土地使用权1          587,802.00      28,802,298.00             49年
植物油土地使用权2          285,616.26       6,103,383.74             44年
精米土地使用权1          1,294,631.17      11,081,168.83             45年
精米土地使用权2            269,980.60       6,479,519.40             48年
珍珠米专有技术              50,000.00          50,000.00              5年
                                                                    27年9
沅水二桥收费经营权      20,905,573.00     257,835,400.04             个月
                                                                    49年9
双狮粮机土地
                            81,132.99      16,145,467.01             个月
                                                                   9年2个
双狮注册商标
                           266,697.59       3,733,766.41               月
三江口土地使用权         7,560,000.00
阳光乳业阳光商标             6,158.00
阳光乳业财务软件            44,514.00
                                                                    41年5
阳光乳业土地使用权          71,881.18       6,038,018.82
                                                                     个月
合计                    35,553,616.54     529,048,924.93
    13、长期待摊费用
项目             原始金额       期初余额     本期增加额        本期摊销额
客房改造     1,044,854.42     857,330.00     167,904.00        445,454.98
大楼维修       831,274.43     665,019.54           0.00        166,254.89
农田开发     6,714,123.92   6,486,947.67     227,176.25        240,252.00
租赁费         376,000.00           0.00     376,000.00         93,965.51
其他           170,000.00     155,834.00           0.00        155,834.00
合计         9,136,252.77   8,165,131.21     771,080.25      1,101,761.38

                                                                   剩余摊
项目                       累计摊销额         期末余额             销年限
客房改造                   465,075.40       579,779.02                1年
大楼维修                   332,509.78       498,764.65                3年
农田开发                   240,252.00     6,473,871.92               29年
租赁费                      93,965.51       282,034.49             8.75年
其他                       170,000.00             0.00
合计                     1,301,802.69     7,834,450.08
    14、短期借款
借款类别                      期末数                               期初数
信用借款                        0.00                         2,250,000.00
抵押借款              340,000,000.00                       210,000,000.00
担保借款              160,000,000.00                       322,000,000.00
合计                  500,000,000.00                       534,250,000.00
    *短期借款扣除因合并会计报表范围变化的影响,本期实际增加88,000,000.00元,均系银行借款增加所致。
    15、.应付票据
种类
                                期末数        期初数               到期日
银行承兑汇票             20,000,000.00          0.00            2004年5月
合计                     20,000,000.00          0.00
    16、应付账款
期末数                                                             期初数
55,902,727.78                                               24,272,278.31
    *本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    **本项目比上期增加130.32%主要系采购原材料欠款增加所致。
    17、预收账款
期末数                                                             期初数
13,385,252.28                                              106,326,748.95
    *本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    **预收账款比期初数减少87.41%,主要系合并会计报表范围变化所致。
    18、应交税金
项目                 税率                 期末数                   期初数
增值税            13%-17%         -11,205,892.22           -10,793,877.48
城建税                 7%            -109,551.22               284,115.18
房产税               1.2%             602,374.01             1,012,494.59
土地使用税                            503,352.52               463,340.48
企业所得税            33%           1,374,935.77               966,272.71
营业税                 5%             275,961.17             3,785,547.11
个人所得税                            740,788.71               880,722.08
车船使用税                                864.00                 4,721.00
印花税                                155,987.26               865,775.53
资源税                                  7,118.43                     0.00
合计                               -7,654,061.57            -2,530,888.80
     19、其他应交款
项目               计缴标准               期末数                   期初数
教育费附加               3%            19,976.22               232,393.62
合计                                   19,976.22               232,393.62
    20、其他应付款
期末数                                                             期初数
125,495,236.37                                             111,424,503.84
     *本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    21、预提费用
项目                    期末数               期初数                  原因
电费                165,191.36            54,437.79        预提2004年费用
促销费用          1,739,848.06                 0.00        预提2004年费用
贷款利息             81,150.00            24,643.42        预提2004年费用
租金                185,000.00            12,937.44        预提2004年费用
运费                 37,138.64           121,896.22        预提2004年费用
车改费用            276,667.00                 0.00        预提2004年费用
其他                 23,064.01           284,600.00        预提2004年费用
小计              2,508,059.07           498,514.87
    22、一年内到期的长期负债
币种           借款类别                  期末数                    期初数
人民币         抵押借款                    0.00             45,513,733.50
人民币         信用借款            5,000,000.00                      0.00
                   合计            5,000,000.00             45,513,733.50
       *本期减少40,513,733.50元,主要系:合并会计报表范围变化、归还贷款等所致;其中由于合并会计
    报表范围变化的影响数为18,513,733.50元。
    23、长期借款
币种      借款条件       借款单位                 期末数           期初数
人民币     抵押      工行长沙广厦支行         351,000.00       643,500.00
人民币     担保        农行常德市分行      15,000,000.00    15,000,000.00
人民币     抵押          工行常德支行     144,000,000.00   160,000,000.00
人民币     信用        省信托投资公司                        5,000,000.00
人民币     抵押          工行德山支行                       50,000,000.00
人民币     担保        建行石门县支行                       15,206,557.10
人民币     抵押        建行石门县支行                       13,765,727.50
人民币     担保        建行石门县支行                       10,010,724.19
人民币                 建行石门县支行                       14,094,295.40
人民币             省财政小水电周转金                       23,639,410.13
人民币             省经济建设投资公司                        1,462,740.71
人民币             省国际信托投资公司                          132,800.00
                                 合计     159,351,000.00   308,955,755.03
    *本期减少149,604,755.03元系:合并会计报表范围变化、归还贷款、转入一年内到期的长期负债等所致;其中由于合并会计报表范围变化的影响数为128,312,255.03元。
    24、股本
                                                      本次变动增减(+,-)
项目                               期初数
                                                    配股    送股    公积金
一、未上市流通股份            241,065,574
1.发起人股份                  241,065,574
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份              241,065,574
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股合计              241,065,574
二、已上市流通股份            191,434,426
1.人民币普通股                191,434,426
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计            191,434,426
三、股份总数                  432,500,000

项目                                                               期末数
                              增发    其他    小计
一、未上市流通股份                                            241,065,574
1.发起人股份                                                  241,065,574
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                              241,065,574
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股合计                                              241,065,574
二、已上市流通股份                                            191,434,426
1.人民币普通股                                                191,434,426
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                            191,434,426
三、股份总数                                                  432,500,000
    25、资本公积
项目                  期初数    本期增加     本期减少              期末数
股票溢价      815,308,128.68        0.00         0.00      815,308,128.68
合计          815,308,128.68        0.00         0.00      815,308,128.68
    26、盈余公积
项目                   期初数       本期增加    本期减少           期末数
法定盈余公积    10,496,823.40     419,961.69                10,916,785.09
公益金           9,448,823.63     419,961.69                 9,868,785.32
合计            19,945,647.03     839,923.38                20,785,570.41
    27、未分配利润
期初数                       本期增加         本期减少             期末数
-147,394,588.17         12,950,223.24       839,923.38    -135,284,288.31
     *本期增加数12,950,223.24元系本期实现的净利润,本期减少数839,923.38元系计提的盈余公积。
     **期初未分配利润比上年公布数少3,164,795.46元系查补以前年度所得税。
    28、主营业务收入
    (1)地区分部报表
项目                                   本年数                      上年数
湖南                                                       521,760,286.14
                               361,197,387.16
广东                                                        10,307,368.22
                                10,282,947.54
湖北                                                        12,916,934.60
                                20,520,400.72
福建                                                         4,142,963.45
                                 2,450,631.52
黑龙江                                                         598,427.62
                                22,744,898.06
浙江                             6,845,764.62                        0.00
贵州                             6,293,593.66                        0.00
云南                                                         1,794,350.44
                                 4,184,022.85
四川                                                                 0.00
                                 1,920,566.39
河南                                                         3,157,114.16
                                 5,547,239.32
广西                                                                 0.00
                                 4,010,520.61
河北                                                                 0.00
                                 1,129,217.74
甘肃                                                                 0.00
                                 2,661,616.37
江西                                                                 0.00
                                 1,152,570.00
陕西                                                                 0.00
                                 3,795,416.34
其他地区                                                    19,593,575.34
                               100,593,579.19
小计                                                       574,271,019.97
                               555,330,372.09
公司内各业务分部间相互抵销                                  29,215,082.30
                                 9,409,168.21
合计                                                       545,055,937.67
                               545,921,203.88
    (2)业务分部报表
项目                                  本年数                       上年数
大米                          136,092,190.84               175,893,462.52
面粉、面条                     41,125,025.05                39,980,696.48
菜油                           82,853,491.52               122,381,074.19
饮食、娱乐业                            0.00                19,389,012.33
食品加工业                     51,312,985.34                 3,373,712.03
药业                           20,225,227.25                18,979,790.96
建筑业                         60,204,701.02               119,790,227.60
种业                           19,773,482.16                14,901,806.17
热带农业                                0.00                   334,454.41
乳业                           26,023,484.41                 7,040,132.94
电力                           50,772,387.85                47,712,967.26
污水治理                       28,932,183.00                         0.00
其他                           38,015,213.65                 4,493,683.08
小计                          555,330,372.09               574,271,019.97
公司内各业务分部间相互抵销      9,409,168.21                29,215,082.30
合计                          545,921,203.88               545,055,937.67
    前五名客户销售收入总额35,870,963.71元,占销售收入的6.57%。
    29、主营业务成本
    (1)地区分部报表
项目                                    本年数                     上年数
湖南                                                       446,286,004.13
                                290,494,803.17
广东                                                         9,762,758.79
                                  9,585,865.60
湖北                                                        12,244,818.38
                                 18,377,567.40
福建省                                                       3,977,052.09
                                  2,230,301.20
黑龙江                                                         555,498.00
                                 20,824,238.35
浙江                                                                 0.00
                                  6,232,822.01
贵州                                                                 0.00
                                  5,175,154.92
云南                                                         1,671,437.43
                                  3,808,791.34
四川                                                                 0.00
                                  1,545,147.84
河南省                                                       2,945,374.09
                                  5,092,342.51
广西                                                                 0.00
                                  3,445,037.73
河北                                                                 0.00
                                  1,035,631.39
甘肃                                                                 0.00
                                  2,437,503.08
江西                                                                 0.00
                                    587,810.70
陕西                                                                 0.00
                                  2,049,524.82
其他地区                                                    19,334,628.07
                                 88,013,266.89
小计                                                       496,777,570.98
                                460,935,808.95
公司内各业务分部间相互抵销                                  29,215,082.30
                                  9,409,168.21
合计                                                       467,562,488.68
                                451,526,640.74
    (2)业务分部报表
项目                                  本年数                       上年数
大米                          123,377,822.38               179,186,372.08
面粉、面条                     34,167,027.87                37,402,074.34
菜油                           82,655,440.83               116,292,292.98
饮食、娱乐业                            0.00                 5,990,886.80
食品加工业                     44,088,774.39                 3,734,330.75
药业                           15,802,819.78                14,230,978.46
建筑业                         51,789,892.25               101,995,664.20
种业                           10,979,870.55                 9,749,537.83
热带农业                                0.00                   356,693.20
乳业                           18,366,874.14                 5,175,360.78
电力                           21,495,458.95                18,105,584.57
污水治理                       21,813,751.40                         0.00
其他                           36,398,076.41                 4,557,794.99
小计                          460,935,808.95               496,777,570.98
公司内各业务分部间相互抵销                                  29,215,082.30
                                9,409,168.21
合计                                                       467,562,488.68
                              451,526,640.74
    30、主营业务税金及附加
项目                           金额                              计提比例
城建税                   825,025.59                                    7%
教育费附加               448,176.27                                    3%
                       1,451,850.99
营业税                                                              3%-5%
资源税                    30,433.80
合计                   2,755,486.65
    31、其他业务利润
项目                             收入              成本              利润
                         1,357,053.01      1,065,417.93
让售材料                                                       291,635.08
                           396,300.00         21,796.50
废品收入                                                       374,503.50
                         4,301,967.08        680,502.00      3,621,465.08
土地承包费
                        22,536,838.87     11,839,365.76     10,697,473.11
沅水二桥收费收入
                         4,598,297.47        239,629.40      4,358,668.07
租金收入
                         8,580,547.95                        8,580,547.95
湘鄂情承包经营收入
                             2,450.00                            2,450.00
其他
                        41,773,454.38     13,846,711.59     27,926,742.79
合计
     32、财务费用
项目                                 本年数                        上年数
利息支出                      54,268,273.59                 39,319,493.91
减:利息收入                  16,162,559.21                  2,379,219.88
手续费                         3,111,983.71                    826,809.11
减:汇兑收益                           0.00                        763.77
合计                          41,217,698.09                 37,766,319.37
     *本项目本期较上年增加3,451,378.72元,主要系本期银行借款增加导致利息增加。
    33、投资收益
项目                                       本年数                  上年数
债券投资收益                                 0.00            6,785,681.55
股票投资收益                           -66,884.09          -12,777,367.38
期货投资收益                        -2,438,650.00           -2,274,280.00
对非控股公司按权益法
核算的投资收益                        -604,000.19            1,075,036.55
对非控股公司按成本法
核算的投资收益                         142,900.00                    0.00
本期处置控股子公司的收益            63,511,785.10             -256,683.35
本期处置非控股子公司的收益          11,535,200.00                    0.00
股权投资差额摊销                       789,033.78            1,313,129.08
计提的短期投资跌价准备                 118,800.00            3,722,056.72
计提的长期股权投资跌价准备          -2,310,007.20                    0.00
其他                                    71,917.09              336,305.50
合计                                70,750,094.49           -2,076,121.33
    34、营业外收入
项目                                       本年数                  上年数
处理固定资产收益                       577,079.01                    0.00
固定资产盘盈                            50,000.00                    0.00
赔款收入                                16,000.00                    0.00
罚款收入                                19,993.44               26,299.57
其他                                   893,036.54               66,691.97
合计                                 1,556,108.99               92,991.54
    35、营业外支出
项目                                       本年数                  上年数
处理固定资产损失                       302,274.13            4,124,165.18
固定资产盘亏                             3,851.00              139,665.60
捐赠支出                               397,450.00            1,608,768.60
罚款支出                               225,900.28              309,268.59
固定资产减值准备                             0.00              964,586.31
赔款支出                                91,240.60                    0.00
非常损失                               337,537.33                    0.00
其他                                   266,399.90              581,040.48
合计                                 1,624,653.24            7,727,494.76
    36、收到的其他与经营活动有关的现金52,000,000.00元,系占用子公司湖南金恒房地产有限公司、深圳湘广实业公司等的资金。
    37、支付的其他与经营活动有关的现金81,462,558.87元,系本期支付的广告费、差旅费、办公费等经营费用、管理费用46,462,558.87元和代垫穿紫河治理资金35,000,000.00元。
    (二)母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款
                                         期末数
账龄                   金额        比例%                         坏账准备
                                                比例%                金额
1年以内       27,647,096.13        52.83            7        1,935,296.72
1至2年         1,805,161.45         3.45           10          180,516.15
2至3年        19,813,245.52        37.86           20        3,962,649.10
3年以上        3,071,529.11         5.86           30          921,458.73
合计          52,337,032.21       100.00                     6,999,920.70

                                         期初数
账龄                   金额        比例%                         坏账准备
                                                比例%                金额
1年以内       25,374,068.82        49.56            7        1,776,184.81
1至2年        22,410,984.59        43.78           10        2,241,098.47
2至3年         1,803,637.76         3.52           20          360,727.55
3年以上        1,609,172.36         3.14           30          482,751.70
合计          51,197,863.53       100.00                     4,860,762.53
       *本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    **欠款金额前五名合计19,896,087.47元,占应收账款总额的 38.02%。
     2、其他应收款
                                           期末数
账龄                 金额          比例%                         坏账准备
                                               比例%                 金额
1年以内    297,072,285.73          95.33           7        20,795,060.00
1至2年       5,800,841.71           1.86          10           580,084.17
2至3年       4,764,761.84           1.53          20           952,952.37
3年以上      3,991,644.77           1.28          30         1,197,493.43
合计       311,629,534.05         100.00                    23,525,589.97

                                            期初数
账龄                   金额        比例%                         坏账准备
                                               比例%                 金额
1年以内      124,722,239.19        82.92           7         8,730,556.74
1至2年        21,270,647.14        14.14          10         2,127,064.71
2至3年         1,932,643.07         1.28          20           386,528.61
3年以上        2,504,501.57         1.66          30           751,350.47
合计         150,430,030.97       100.00                    11,995,500.53
    *本项目含持有本公司55.74%股份的第一大股东——常德市粮油总公司的欠款20,853,181.66元。
    **欠款金额前五名合计111,833,802.44元,占其他应收款总额的 35.89 %。
    ***本期比上期增加161,199,503.08元,增幅达107.16%,主要系:为常德市穿紫河工程建设办公室代垫穿紫河治理资金35,000,000.00元;转让湖南三江电力有限责任公司60%股权及金健置业股权未收回款项80,311,220.60元;常德市粮油总公司占用资金20,853,181.66元等。
    3、长期投资
    (1)
                                    期初数
项目                                                             本期增加
                               金额        减值准备
长期股权投资         402,527,879.04                        343,168,277.70
长期债权投资               8,760.00                                  0.00
合计                 402,536,639.04                        343,168,277.70

                                                       期末数
项目                   本期减少
                                               金额              减值准备
长期股权投资     353,198,231.47      392,497,925.27          2,310,007.20
长期债权投资           8,760.00                0.00                  0.00
合计             353,206,991.47      392,497,925.27          2,310,007.20
    (2)长期股权投资
    A、股票投资
被投资单位名称               股份类别        股票数量        占被投资公司
                                                           注册资本的比例
海南高速公路股份有限公司       法人股      780,000.00               0.06%

被投资单位名称                               投资金额                  备
                                                                       注
海南高速公路股份有限公司                 1,459,528.00
    B、按成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称                       投资期限                    投资金额
桃源商城                                                     2,800,000.00
                                                            50,487,544.59
北京湘鄂情酒楼有限公司
华悦酒店有限公司                         10年                5,000,000.00
武汉武大创新投资有限公司                                     2,000,000.00
合计                                                        60,287,544.59

                                   占被投资单
被投资单位名称                     位注册资本                    减值准备
                                         比例
桃源商城                                6.80%
                                       49.00%                2,310,007.20
北京湘鄂情酒楼有限公司
华悦酒店有限公司                       25.00%
武汉武大创新投资有限公司                5.00%
合计
    C、、按权益法核算的控股子公司的股权投资
                                                 初始                追加
被投资单位名称
                                               投资额              投资额
湖南金健药业有限责任公司                29,700,000.00       59,978,207.32
海南金健热带农业开发有限责任公司         7,800,000.00
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司           5,900,000.00
湖南金健建筑有限责任公司                 5,900,000.00
黑龙江金健北方现代农业有限责任公
                                         6,000,000.00

常德市穿紫河治理开发有限责任公司         9,000,000.00
深圳市开泰实业投资有限公司              49,500,000.00       30,000,000.00
湖南金健米业进出口有限责任公司           9,990,000.00
金健伟业北京金健伟业投资有限公司         5,000,000.00
湖南金恒房地产有限公司                  44,000,000.00
湖南金健高科技食品有限责任公司          18,000,000.00
湖南金健种业有限责任公司                 5,673,612.00
湖南三江电力有限责任公司               87,800,585.52-       34,650,214.90
湖南阳光乳业股份有限公司                18,000,000.00       19,000,000.00
合计                                   302,264,197.52       74,327,992.42

                                           被投资单位            分得的现
被投资单位名称
                                           权益增减额            金红利额
湖南金健药业有限责任公司                57,699,530.41
海南金健热带农业开发有限责任公司          -350,165.73
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司          -4,670,145.97
湖南金健建筑有限责任公司                   122,959.56
黑龙江金健北方现代农业有限责任公
                                          -530,141.80

常德市穿紫河治理开发有限责任公司        13,862,529.24
深圳市开泰实业投资有限公司              27,341,726.02
湖南金健米业进出口有限责任公司            -121,803.83
金健伟业北京金健伟业投资有限公司         8,946,069.62
湖南金恒房地产有限公司                  44,000,000.00
湖南金健高科技食品有限责任公司          -3,962,138.52
湖南金健种业有限责任公司                 2,803,080.93
湖南三江电力有限责任公司               -11,828,507.62
湖南阳光乳业股份有限公司                16,669,076.12
合计                                   149,982,068.43

被投资单位名称                                                   期末余额
                                           累计增减额
湖南金健药业有限责任公司                -5,031,214.55       84,646,992.77
海南金健热带农业开发有限责任公司        -1,770,725.74        6,029,274.26
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司          -6,109,834.36         -209,834.36
湖南金健建筑有限责任公司                   530,027.71        6,430,027.71
黑龙江金健北方现代农业有限责任公
                                          -422,257.58        5,577,742.42

常德市穿紫河治理开发有限责任公司         5,188,472.12       14,188,472.12
深圳市开泰实业投资有限公司             -19,977,787.19       59,522,212.81
湖南金健米业进出口有限责任公司          -3,831,060.24        6,158,939.76
金健伟业北京金健伟业投资有限公司          -526,965.19        4,473,034.81
湖南金恒房地产有限公司                           0.00       44,000,000.00
湖南金健高科技食品有限责任公司         -20,644,169.22       -2,644,169.22
湖南金健种业有限责任公司                 6,900,794.85       12,574,406.85
湖南三江电力有限责任公司                 6,163,595.98       59,313,966.60
湖南阳光乳业股份有限公司                -4,198,736.81       32,801,263.19
合计                                   -43,729,860.22      332,862,329.72
    D、对子公司投资的股权投资差额:
被投资单位名称                   初始金额          期初数        本期减少
湖南金健药业有限责任公司       238,616.12      206,800.64
湖南金健种业有限责任公司    -2,960,536.87   -2,590,469.76
湖南三江电力有限责任公司    -9,855,838.86   -8,870,254.97   -8,353,413.27
合计                       -12,577,759.61  -11,253,924.09   -8,353,413.27

                                  摊销
被投资单位名称                    期限          本期摊销         摊销余值
湖南金健药业有限责任公司          10年         23,861.61       182,939.03
湖南金健种业有限责任公司        10年         -296,053.69    -2,294,416.07
湖南三江电力有限责任公司        10年         -516,841.70
合计                                         -789,033.78    -2,111,477.04
    4、主营业务收入
    (1)地区分部报表
项目                                      本年数                   上年数
湖南                                                       326,214,191.46
                                  178,285,694.66
广东                                                        10,307,368.22
                                    9,712,477.45
湖北                                                        12,916,934.60
                                   19,209,102.52
福建省                                                       4,142,963.45
                                    2,450,631.52
黑龙江                                                               0.00
                                    3,260,389.27
浙江                                                         4,727,189.52
                                    6,845,764.62
贵州                                                                 0.00
                                    4,707,120.76
云南                                                         1,794,350.44
                                    4,184,022.85
四川                                                                 0.00
                                    1,341,163.79
河南省                                                       3,157,114.16
                                    5,521,097.02
广西                                                                 0.00
                                    3,530,274.61
河北                                                                 0.00
                                    1,129,217.74
甘肃                                                                 0.00
                                    2,661,616.37
其他地区                                                    14,531,931.41
                                   99,428,414.93
小计                                                       377,792,043.26
                                  342,266,988.11
公司内各业务分部间相互抵销                                  48,459,158.18
                                   37,867,572.97
合计                              329,332,885.08           304,399,415.14
    (2)业务分部报表
项目                                       本年数                  上年数
大米加工业                                                 183,818,428.86
                                   113,044,213.50
面粉、面条加工业                    34,784,680.90           36,948,113.51
菜油加工业                         121,721,064.49          137,636,488.66
饮食娱乐业                                   0.00           19,389,012.23
副产品(含米、面、油)              51,312,985.34                    0.00
房地产                              18,928,099.20                    0.00
其他                                                                 0.00
                                     2,475,944.68
小计                               342,266,988.11          377,792,043.26
公司内各业务分部间相互抵销          37,867,572.97           48,459,158.18
合计                                                       329,332,885.08
                                   304,399,415.14
    前五名客户销售收入总额 35,870,963.71元,占销售收入的11.78 %。
    5、主营业务成本
    (1)地区分部报表
项目                                       本年数                  上年数
湖南                                                       312,507,357.27
                                   166,492,887.57
广东                                                         9,762,758.79
                                     9,184,155.99
湖北                                                        12,244,818.38
                                    17,724,687.60
福建省                                                       3,977,052.09
                                     2,230,301.20
黑龙江                                                               0.00
                                     3,083,350.00
浙江                                                         4,426,572.04
                                     6,232,822.01
贵州                                                                 0.00
                                     4,286,730.10
云南                                                         1,671,437.43
                                     3,808,791.34
四川                                                                 0.00
                                     1,220,682.38
河南省                                                       2,945,374.09
                                     5,077,559.11
广西                                                                 0.00
                                     3,215,723.13
河北                                                                 0.00
                                     1,035,631.39
甘肃                                                                 0.00
                                     2,437,503.08
其他地区                                                    14,551,362.83
                                    87,319,816.96
小计                                                       362,086,732.92
                                   313,350,641.86
公司内各业务分部间相互抵销          37,867,572.97           48,459,158.18
合计                               275,483,168.89          313,627,574.74
    (2)业务分部报表
项目                                       本年数                  上年数
大米加工业                         102,073,348.08          189,624,988.80
面粉、面条加工业                    29,451,225.86           34,588,860.46
菜油加工业                         120,523,013.80          131,881,996.86
饮食、娱乐业                                 0.00            5,990,886.80
副产品(含米、面、油)              44,088,774.39                    0.00
房地产                              13,821,386.08                    0.00
其他                                                                 0.00
                                     3,392,993.65
小计                               313,350,741.86          362,086,732.92
公司内各业务分部间相互抵销          37,867,572.97           48,459,158.18
合计                                                       313,627,574.74
                                   275,483,168.89
    6、投资
收益
项目                                       本年数                  上年数
债券投资收益                                 0.00            6,785,681.55
股票投资收益                           459,573.52                    0.00
期货投资收益                                 0.00           -2,317,659.00
对控股子公司按权益法
                                    -6,783,072.60          -26,743,925.52
核算的投资收益
对非控股公司按权益法
核算的投资收益                          -7,639.58              432,191.48
本期处置控股子公司的收益            63,511,785.10             -256,683.35
本期处置非控股子公司的收益          11,535,200.00                    0.00
股权投资差额摊销                       789,033.78            1,313,129.08
计提的短期投资跌价准备                 118,800.00             -118,800.00
计提的长期股权投资跌价准备          -2,310,007.20                    0.00
其他                                    71,917.09               50,505.50
合计                                67,385,590.11          -20,855,560.26
    7、收到的其他与经营活动有关的现金82,000,000.00元,系占用控股子公司湖南金恒房地产有限公司、深圳开泰投资有限责任公司、北京金健伟业有限公司等的资金。
    8、支付的其他与经营活动有关的现金68,702,860.62元,系本期支付的广告费、差旅费、办公费等经营管理费用33,702,860.62元和代垫穿紫河治理资金35,000,000.00元。
    附注6、关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方
企业名称                                                         注册地址
常德市粮油总公司                                 湖南省常德市大高山街26号
湖南金健药业有限责任公司                       湖南临澧县城关镇青年路30号
                                           海口市龙昆南坡博路15号华立小区
海南金健热带农业开发有限责任公司
                                                                   A栋3楼
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司              长沙市韶山北路398号华盛花园内
湖南金健建筑有限责任公司                              常德市人民东路225号
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司               哈尔滨市南岗区宣威街10号
湖南阳光乳业股份有限公司                         常德市德山开发区桃林东路
                                       深圳市罗湖区笋岗东路3019号百汇大厦
深圳市开泰实业投资有限公司
                                                             北座2001单元
湖南金健米业进出口有限责任公司                  湖南省常德市青年中路225号
湖南金健高科技食品有限责任公司           常德市德山樟木桥(金健工业城内)
湖南金健种业有限责任公司                         常德市武陵区东郊乡三闾村
常德市穿紫河治理开发有限责任公司                      常德市青年中路225号
北京金健伟业投资有限公司                         北京市西城区西海南沿46号
湖南金恒房地产有限公司
                                           常德市柳叶路(国安局大楼三楼)

                                      与本企业                       法定
企业名称                                  关系         经济性质    代表人
常德市粮油总公司                        母公司       全民所有制    梁宋模
湖南金健药业有限责任公司                子公司     有限责任公司    吴运海
海南金健热带农业开发有限责任公司        子公司     有限责任公司    陈九林
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司          子公司     股份有限公司    孙圣斌
湖南金健建筑有限责任公司                子公司     有限责任公司    关心益
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司      子公司     有限责任公司    孙圣斌
湖南阳光乳业股份有限公司                子公司     股份有限公司    梁宋模
深圳市开泰实业投资有限公司              子公司     有限责任公司    李启盛
湖南金健米业进出口有限责任公司          子公司     有限责任公司    张思华
湖南金健高科技食品有限责任公司          子公司     有限责任公司    吴远海
湖南金健种业有限责任公司                子公司     有限责任公司    张志文
常德市穿紫河治理开发有限责任公司        子公司     有限责任公司    陈九林
北京金健伟业投资有限公司                子公司     有限责任公司      熊诚
湖南金恒房地产有限公司
                                        子公司     有限责任公司    丁宇峰
    (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化                           (单位:万元)
企业名称                                        年初数         本期增加数
常德市粮油总公司                              14000.00
湖南金健药业有限责任公司                       3000.00            6000.00
海南金健热带农业开发有限责任公司                800.00
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                 1000.00
湖南金健建筑有限责任公司                        600.00
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司             1000.00
湖南阳光乳业股份有限公司                       3000.00            1900.00
深圳市开泰实业投资有限公司                     5000.00            3000.00
湖南金健米业进出口有限责任公司                 1000.00
湖南金健高科技食品有限责任公司                 2000.00
湖南金健种业有限责任公司                       1000.00
常德市穿紫河治理开发有限责任公司                                  1000.00
北京金健伟业投资有限公司                                          1000.00
湖南金恒房地产有限公司                                            8000.00

企业名称                                    本期减少数             期末数
常德市粮油总公司                                                 14000.00
湖南金健药业有限责任公司                                          9000.00
海南金健热带农业开发有限责任公司                                   800.00
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                                    1000.00
湖南金健建筑有限责任公司                                           600.00
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司                                1000.00
湖南阳光乳业股份有限公司                                          4900.00
深圳市开泰实业投资有限公司                                        8000.00
湖南金健米业进出口有限责任公司                                    1000.00
湖南金健高科技食品有限责任公司                                    2000.00
湖南金健种业有限责任公司                                          1000.00
常德市穿紫河治理开发有限责任公司                                  1000.00
北京金健伟业投资有限公司                                          1000.00
湖南金恒房地产有限公司                                            8000.00
    (三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
                                           年初数            本期增加
企业名称
                                        金额     比例       金额     比例
常德市粮油总公司                  24106.5574    55.74
湖南金健药业有限责任公司             2970.00    99.00    5760.00    -2.00
海南金健热带农业开发有限责任公司      780.00    97.50
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司        590.00    59.00
湖南金健建筑有限责任公司              590.00    98.33
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司    600.00    60.00
湖南阳光乳业股份有限公司             1800.00    60.00    1900.00    14.00
深圳市开泰实业投资有限公司           4950.00    99.00    3000.00    0.375
湖南金健米业进出口有限责任公司        999.00    99.90
湖南金健高科技食品有限责任公司       1800.00    90.00
湖南金健种业有限责任公司              835.00    83.50
常德市穿紫河治理开发有限责任公司                          900.00    90.00
北京金健伟业投资有限公司                                  500.00    50.00
湖南金恒房地产有限公司
                                                         4400.00    55.00

                                      本期减少                期末数
企业名称
                                    金额    比例          金额       比例
常德市粮油总公司                                    24106.5574      55.74
湖南金健药业有限责任公司                               8730.00      97.00
海南金健热带农业开发有限责任公司                        780.00      97.50
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                          590.00      59.00
湖南金健建筑有限责任公司                                590.00      98.33
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司                      600.00      60.00
湖南阳光乳业股份有限公司                               3700.00      74.00
深圳市开泰实业投资有限公司                             7950.00     99.375
湖南金健米业进出口有限责任公司                          999.00      99.90
湖南金健高科技食品有限责任公司                         1800.00      90.00
湖南金健种业有限责任公司                                835.00      83.50
常德市穿紫河治理开发有限责任公司                        900.00      90.00
北京金健伟业投资有限公司                                500.00      50.00
湖南金恒房地产有限公司
                                                       4400.00      55.00
    (四)关联方关联交易事项
    1、关联往来
项目                              关联方    与本公司关系             金额
其他应收款              常德市粮油总公司          母公司    20,853,181.66
预付账款                常德市粮油总公司          母公司     5,001,880.00
其他应付款        湖南金恒房地产有限公司          子公司    44,000,000.00
其他应付款              深圳湘广实业公司          孙公司     8,000,000.00
    2、担保
    常德市粮油总公司为本公司短期借款5000万元提供担保;本公司用5000万元银行存款质押为常德市粮油总公司短期借款5000万元提供担保。
    附注7、或有事项
    1、本公司于2002年12月18日与湖南洞庭水殖股份有限公司签订了最高担保金额为人民币壹亿元的《交叉担保框架协议书》,担保期限为一年,到期后,于2004年1月14日进行续签,续签期限仍为一年。
    2、本公司为北京湘鄂情酒楼有限公司提供1500万元的贷款担保。
    3、本公司为湖南三江电力有限公司提供2519万元的贷款担保。
    4、湖南三江电力有限公司欠石门建设银行利息399万元,湖南金健米业股份有限公司认为可以免除,故在转让湖南三江电力有限公司60%股权给深圳市兆恒实业有限公司时,作为转让价格增加的因素,同时协议规定,若今后此款项不能免除,则由湖南金健米业股份有限公司负担。
    附注8、承诺事项
    本公司不存在其他应披露而未披露的承诺事项。
    附注9、资产负债表日后事项
    本公司不存在应披露而未披露的资产负责表日后事项。
    附注10、其他重要事项
    根据2003年3月5日召开的临时股东大会的决定,本公司以146,402,900.00元全资收购常德市自来水公司,此款项已于2003年6月支付完毕,但截至2003年12月31日止,仍未办理好股权过户手续,亦未对其实施实际控制。根据本公司签订的补充协议,如股权过户手续不能办妥,则本公司收回全部预付款项。
    第十二节  备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的2003年年度报告正本。
    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:梁宋模
    湖南金健米业股份有限公司
    二○○三年四月二十日
    合并资产负债表
    2003-12-31
    会合企01表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司                           单位:元
资产                           附注             期末数             期初数
流动资产:
货币资金                      5-1-1     171,774,378.12     510,324,873.42
短期投资                      5-1-2       6,842,171.00      13,741,832.35
应收票据                                    300,000.00         200,000.00
应收股利                                             -         300,000.00
应收利息                                             -                  -
应收账款                      5-1-3      56,311,412.84      85,404,651.97
其他应收款                    5-1-4     169,582,443.70      50,760,100.17
预付账款                      5-1-5     219,377,255.49     122,937,846.88
应收补贴款                                           -                  -
存货                          5-1-6     142,500,650.62     346,644,123.78
待摊费用                      5-1-7       1,444,597.83         403,991.37
一年内到期的长期债权投资                             -                  -
其他流动资产                                         -                  -
流动资产合计                            768,132,909.60   1,130,717,419.94
长期投资:
长期股权投资                  5-1-8     206,054,479.72      82,204,433.88
长期债权投资                  5-1-8                  -           8,760.00
长期投资合计                            206,054,479.72      82,213,193.88
固定资产:
固定资产原价                  5-1-9     519,949,010.20     879,197,984.87
减:累计折旧                  5-1-9      69,001,944.28     247,168,686.53
固定资产净值                  5-1-9     450,947,065.92     632,029,298.34
减:固定资产减值准备           5-1-9      38,300,721.93      39,210,693.98
固定资产净额                  5-1-9     412,646,343.99     592,818,604.36
工程物资                                             -                  -
在建工程                     5-1-10     107,771,446.23     143,910,813.24
固定资产清理                                         -                  -
固定资产合计                            520,417,790.22     736,729,417.60
无形资产及其他资产
无形资产                     5-1-11     529,048,924.93     413,101,046.80
长期待摊费用                 5-1-12       7,834,450.08       8,165,131.21
其他长期资产                                         -
无形资产及其他资产合计                  536,883,375.01     421,266,178.01
递延税项:
递延税款借项                                         -
资产总计                              2,031,488,554.55   2,370,926,209.43

负债和股东权益                附注              期末数             期初数
流动负债:
短期借款                    5-1-13      500,000,000.00     534,250,000.00
应付票据                                 20,000,000.00                  -
应付账款                    5-1-14       55,902,727.78      24,272,278.31
预收账款                    5-1-15       13,385,252.28     106,326,748.95
应付工资                                  3,448,883.62       3,280,456.06
应付福利费                                2,064,016.17       2,708,744.26
应交税金                    5-1-16       -7,654,061.57      -2,530,888.80
其他应交款                  5-1-17           19,976.22         232,393.62
其他应付款                  5-1-18      125,495,236.37     111,424,503.84
预提费用                    5-1-19        2,508,059.07         498,514.87
预计负债                                             -                  -
一年内到期的长期负债        5-1-20        5,000,000.00      45,513,733.50
其他流动负债                                         -                  -
流动负债合计                            720,170,089.94     825,976,484.61
长期负债:
长期借款                    5-1-21      159,351,000.00     308,955,755.03
应付债券                                             -                  -
长期应付款                                           -                  -
专项应付款                                   91,053.27                  -
其他长期负债                                         -                  -
长期负债合计                            159,442,053.27     308,955,755.03
递延税项:
递延税款贷项
递延利息收入
负债合计                                879,612,143.21   1,134,932,239.64
少数股东权益                             18,567,000.56     115,634,782.25
股东权益:
股本                        5-1-22      432,500,000.00     432,500,000.00
资本公积                    5-1-23      815,308,128.68     815,308,128.68
盈余公积                    5-1-24       20,785,570.41      19,945,647.03
其中:法定公益金            5-1-24        9,868,785.32       9,448,823.63
未分配利润                  5-1-25     -135,284,288.31    -147,394,588.17
应付股利                                             -                  -
股东权益合计                          1,133,309,410.78   1,120,359,187.54
负债和股东权益总计                    2,031,488,554.55   2,370,926,209.43
    公司法定代表人:                          主管会计工作的公司负责人:                              公司会计机构负责人:
    资产负债表
    2003年12月31日                                               会企01表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司(母公司)                   单位:元
资产                         附注            期末数                期初数
流动资产:
货币资金                             144,629,480.37        387,699,578.31
短期投资                               4,600,000.00          5,880,800.00
应收票据                                          -                     -
应收股利                                          -            300,000.00
应收利息                                          -                     -
应收账款                    5-2-1     45,337,111.51         46,337,101.00
其他应收款                  5-2-2    288,103,944.08        138,434,530.44
预付账款                             168,572,475.89         13,328,168.94
应收补贴款                                        -                     -
存货                                 103,050,546.35         85,099,188.74
待摊费用                               1,116,000.00                     -
一年内到期的长期债权投资                          -                     -
其他流动资产                                      -                     -
流动资产合计                         755,409,558.20        677,079,367.43
长期投资:
长期股权投资                5-2-3    390,187,918.07        402,527,879.04
长期债权投资                5-2-3                 -              8,760.00
长期投资合计                         390,187,918.07        402,536,639.04
固定资产:
固定资产原价                         401,737,255.29        305,912,390.42
减:累计折旧                          58,828,790.05         45,576,987.92
固定资产净值                         342,908,465.24        260,335,402.50
减:固定资产减值准备                   37,060,079.27         37,627,700.37
固定资产净额                         305,848,385.97        222,707,702.13
工程物资                                          -                     -
在建工程                              45,750,240.11        121,570,165.38
固定资产清理                                      -                     -
固定资产合计                         351,598,626.08        344,277,867.51
无形资产及其他资产
无形资产                             507,478,180.84        389,651,910.40
长期待摊费用                             861,813.51            857,330.00
其他长期资产                                      -
无形资产及其他资产合计               508,339,994.35        390,509,240.40
递延税项                                          -
递延税款借项
资产总计                           2,005,536,096.70      1,814,403,114.38

负债和股东权益            附注               期末数                期初数
流动负债:
短期借款                             490,000,000.00        412,000,000.00
应付票据                              20,000,000.00                     -
应付账款                              21,195,384.52         14,166,718.83
预收账款                               6,470,067.34          5,922,426.63
应付工资                               1,878,438.68          2,229,540.87
应付福利费                             1,042,948.06          1,323,625.10
应交税金                              -8,073,662.73         -7,877,963.20
其他应交款                                -7,114.32            150,417.93
其他应付款                           203,615,852.65         88,728,087.79
预提费用                               2,253,323.76            251,896.22
预计负债                                          -                     -
一年内到期的长期负债                              -         27,000,000.00
其他流动负债                                      -                     -
流动负债合计                         738,375,237.96        543,894,750.17
长期负债:
长期借款                             144,351,000.00        160,643,500.00
应付债券                                          -                     -
长期应付款                                        -                     -
专项应付款                                        -                     -
其他长期负债                                      -                     -
长期负债合计                         144,351,000.00        160,643,500.00
递延税项
递延税款贷项                                      -
递延利息收入
负债合计                             882,726,237.96        704,538,250.17
股东权益:
股本                                 432,500,000.00        432,500,000.00
资本公积                             815,308,128.68        815,308,128.68
盈余公积                              19,386,492.19         19,386,492.19
其中:公益金                           9,169,246.21          9,169,246.21
未分配利润                          -144,384,762.13       -157,329,756.66
应付股利                                          -                     -
股东权益合计                       1,122,809,858.74      1,109,864,864.21
负债和股东权益总计                 2,005,536,096.70      1,814,403,114.38
    公司法定代表人:                                   主管会计工作的公司负责人:                     公司会计机构负责人:
    合并利润及利润分配表
    2003年度                                                   会合企02表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司                             单位:元
项目                                    附注                       本年数
一、主营业务收入                      5-1-26               545,921,203.88
减:主营业务成本                      5-1-27               451,526,640.74
主营业务税金及附加                    5-1-28                 2,755,486.65
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                           91,639,076.49
加:其他业务利润                      5-1-29                27,926,742.79
减:营业费用                                                42,130,583.68
管理费用                                                    92,650,461.38
财务费用                              5-1-30                41,217,698.09
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                              -56,432,923.87
加:投资收益(损失以“-”填列)       5-1-31                70,750,094.49
补贴收入                                                       400,000.00
营业外收入                            5-1-32                 1,556,108.99
减:营业外支出                        5-1-33                 1,624,653.24
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                               14,648,626.37
减:所得税                                                   3,596,236.02
少数股东本期收益                                            -1,897,832.89
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                               12,950,223.24
加:年初未分配利润                                        -147,394,588.17
其他转入                                                              -
六、可供分配的利润                                        -134,444,364.93
减:提取法定盈余公积                                           419,961.69
提取法定公益金                                                 419,961.69
七、可供投资者分配的利润                                  -135,284,288.31
减:应付优先股股利                                                    -
提取任意盈余公积                                                      -
应付普通股股利                                                        -
转作股本的普通股股利                                                  -
八、未分配利润                                            -135,284,288.31

项目                                                               上年数
一、主营业务收入                                           545,055,937.67
减:主营业务成本                                           467,562,488.68
主营业务税金及附加                                           7,803,336.93
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                           69,690,112.06
加:其他业务利润                                             9,207,802.44
减:营业费用                                                60,196,679.61
管理费用                                                   106,469,831.02
财务费用                                                    37,766,319.37
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                             -125,534,915.50
加:投资收益(损失以“-”填列)                             -2,076,121.33
补贴收入                                                                0
营业外收入                                                      92,991.54
减:营业外支出                                               7,727,494.76
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                             -135,245,540.05
减:所得税                                                   2,349,352.10
少数股东本期收益                                            -3,945,539.35
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                             -133,649,352.80
加:年初未分配利润                                         -13,294,449.15
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                        -146,943,801.95
减:提取法定盈余公积                                           225,393.11
提取法定公益金                                                 225,393.11
七、可供投资者分配的利润                                  -147,394,588.17
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
    补充资料:                                            -147,94,588.17
项目                                   附注         本年数         上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益        75,046,985.10    -256,683.35
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    公司法定代表人:                             主管会计工作的公司负责人:            公司会计机构负责人:
    利润及利润分配表
    2003年度                                                     会企02表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司(母公司)                   单位:元
项目                                              附注             本年数
一、主营业务收入                                5-2-4      304,399,415.14
减:主营业务成本                                5-2-5      275,483,168.89
主营业务税金及附加                                             182,139.93
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                           28,734,106.32
加:其他业务利润                                            23,870,914.73
减:营业费用                                                21,941,970.38
管理费用                                                    52,373,968.55
财务费用                                                    33,391,726.24
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                              -55,102,644.12
加:投资收益(损失以“-”填列)                 5-2-6       67,385,590.11
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                   1,352,393.25
减:营业外支出                                                 684,225.03
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                               12,951,114.21
减:所得税                                                       6,119.68
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                               12,944,994.53
加:年初未分配利润                                        -157,329,756.66
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                        -144,384,762.13
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
七、可供投资者分配的利润                                  -144,384,762.13
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                            -144,384,762.13

项目                                                               上年数
一、主营业务收入                                           329,332,885.08
减:主营业务成本                                           313,627,574.74
主营业务税金及附加                                           1,369,289.28
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                           14,336,021.06
加:其他业务利润                                             5,406,774.64
减:营业费用                                                35,621,553.43
管理费用                                                    64,655,397.62
财务费用                                                    29,952,646.56
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                             -110,486,801.91
加:投资收益(损失以“-”填列)                            -20,855,560.26
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                      45,161.26
减:营业外支出                                               4,343,460.31
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                             -135,640,661.22
减:所得税                                                              -
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                             -135,640,661.22
加:年初未分配利润                                         -21,689,095.44
其他转入                                                                -
六、可供分配的利润                                        -157,329,756.66
减:提取法定盈余公积                                                    -
提取法定公益金                                                          -
七、可供投资者分配的利润                                  -157,329,756.66
减:应付优先股股利                                                      -
提取任意盈余公积                                                        -
应付普通股股利                                                          -
转作股本的普通股股利                                                    -
八、未分配利润                                            -157,329,756.66
    补充资料:
项目                                    附注         本年数        上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益         75,046,985.10   -256,683.35
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
     公司法定代表人:                              主管会计工作的公司负责人:          公司会计机构负责人:
    合并现金流量表
    2003年度                                                     会企03表
     编制单位:湖南金健米业股份有限公司                            单位:元
项目                                                                 附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关现金                                       5-1-36
现金流入小计
购买商品、按受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                     5-1-37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:  吸收少数股东投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
分配少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                                 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               711,154,288.36
收到的税费返还                                               1,003,909.73
收到的其他与经营活动有关现金                                52,000,000.00
现金流入小计                                               764,158,198.09
购买商品、按受劳务支付的现金                               606,697,873.47
支付给职工以及为职工支付的现金                              43,978,615.49
支付的各项税费                                              18,942,109.77
支付的其他与经营活动有关的现金                              81,462,558.87
现金流出小计                                               751,081,157.60
经营活动产生的现金流量净额                                  13,077,040.50
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        42,245,759.98
取得投资收益所收到的现金                                    46,015,829.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           274,804.88
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                                88,536,394.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           143,053,527.99
投资所支付的现金                                           286,486,471.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               429,539,998.99
投资活动产生的现金流量净额                                -341,003,604.20
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                         4,400,000.00
其中:  吸收少数股东投资所收到的现金                          4,400,000.00
借款所收到的现金                                            81,486,266.50
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                85,886,266.50
偿还债务所支付的现金                                        55,292,500.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        41,217,698.09
分配少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                                96,510,198.09
筹资活动产生的现金流量净额                                 -10,623,931.59
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -338,550,495.30
    公司法定代表人:           主管会计工作公司负责人:             公司会计机构负责人:
     合并现金流量表补充资料:
项目                                                                 附注
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润
加:少数股东本期收益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额

项目                                                                 金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      12,950,223.24
加:少数股东本期收益                                         -1,897,832.89
计提的资产减值准备                                          10,875,190.31
固定资产折旧                                                18,922,530.14
无形资产摊销                                                13,596,231.87
长期待摊费用摊销                                               945,927.38
待摊费用的减少(减:增加)                                     -777,642.51
预提费用的增加(减:减少)                                    2,022,737.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)        -274,804.88
固定资产报废损失
财务费用                                                    41,217,698.09
投资损失(减:收益)                                       -71,702,805.93
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -32,306,422.14
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -138,775,038.36
经营性应付项目的增加(减:减少)                           158,281,048.56
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  13,077,040.50
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额                                             171,774,378.12
减:现金的期初余额                                          510,324,873.42
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -338,550,495.30
    现金流量表
    2003年度                                                     会企03表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司(母公司)                   单位:元
项目                                                                 附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关现金                                        5-2-7
现金流入小计
购买商品、按受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                                      5-2-8
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额

项目                                                            金     额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               367,177,195.31
收到的税费返还                                                          -
收到的其他与经营活动有关现金                                82,000,000.00
现金流入小计                                               449,177,195.31
购买商品、按受劳务支付的现金                               304,240,800.68
支付给职工以及为职工支付的现金                              17,068,078.26
支付的各项税费                                               4,817,334.87
支付的其他与经营活动有关的现金                              68,702,860.62
现金流出小计                                               394,829,074.43
经营活动产生的现金流量净额                                  54,348,120.88
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                       107,343,290.68
取得投资收益所收到的现金                                    45,164,999.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           277,618.29
收到的其他与投资活动有关的现金                                          -
现金流入小计                                               152,785,908.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            83,158,694.16
投资所支付的现金                                           368,361,207.32
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               451,519,901.48
投资活动产生的现金流量净额                                -298,733,992.58
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            90,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                90,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                        55,292,500.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        33,391,726.24
支付的其他与筹资活动有关的现金                                          -
现金流出小计                                                88,684,226.24
筹资活动产生的现金流量净额                                   1,315,773.76
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -243,070,097.94
    公司法定代表人:             主管会计工作公司负责人:                公司会计机构负责人:
    现金流量表补充资料(母公司):
项目                                        附注                     金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      12,944,994.53
加:计提的资产减值准备                                       18,126,459.65
固定资产折旧                                                13,649,065.12
无形资产摊销                                                13,005,579.56
长期待摊费用摊销                                               539,420.49
待摊费用的减少(减:增加)                                   -1,116,000.00
预提费用的增加(减:减少)                                    2,001,427.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)        -277,618.29
固定资产报废损失
财务费用                                                    33,391,726.24
投资损失(减:收益)                                       -69,576,797.31
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -17,638,403.54
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -62,987,445.23
经营性应付项目的增加(减:减少)                           112,285,712.12
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  54,348,120.88
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额                                             144,629,480.37
减:现金的期初余额                                          387,699,578.31
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -243,070,097.94
    合并所有者权益增减变动表
    2003年度                                                会企01表附表2
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司                             单位:元
     项             目        行次             本年数              上年数
一、股本:
    年初余额                    1      432,500,000.00      432,500,000.00
    本年增加数                  2
    其中:资本公积转入          3
          盈余公积转入          4
          利润分配转入          5
          新增股本              6
    本年减少数                 10
    年末余额                   15      432,500,000.00      432,500,000.00
二、资本公积:
    年初余额                   16      815,308,128.68      815,308,125.68
    本年增加数                 17
    其中:股本溢价             18
          接受捐赠非现金资产   19
          接受现金损赠         20
          股权投资准备         21
          拨款转入             22
          外币资本折算差额     23
          其他资本公积         30
    本年减少数                 40
    其中:转增资本             41
    年末余额                   45      815,308,128.68      815,308,125.68
三、法定和任意盈余公积:
    年初余额                   46       10,496,823.40       10,271,430.29
    本年增加数                 47          419,961.69          225,393.11
    其中:从净利润中提取数     48          419,961.69          225,393.11
    其中:法定盈余公积         49          419,961.69          225,393.11
          任意盈余公积         50
          储备基金             51
          企业发展基金         52
          法定盈余公益金转入   53
    本年减少数                 54
    其中:弥补亏损             55
          转增股本             56
          分派现金股利或利润   57
          分派股票股利         58
    年末余额                   62       10,916,785.09       10,496,823.40
    其中:法定盈余公积         63       10,916,785.09       10,496,823.40
          储备基金             64
          企业发展基金         65
四、法定公益金:
    年初余额                   66        9,448,823.63        9,223,430.52
    本年增加数                 67          419,961.69          225,393.11
    其中:从净利润中提取数     68          419,961.69          225,393.11
    本年减少数                 70
    其中:集体福利支出         71
    年末余额                   75        9,868,785.32        9,448,823.63
五、未分配利润:
    年初未分配利润             76     -147,394,588.17      -13,294,449.15
    本年净利润(净亏损以“-    77       12,950,223.24     -133,649,352.80
    本年利润分配               78          839,923.38          450,786.22
    年末未分配利润(未弥补亏   80     -135,284,288.31     -147,394,588.17
    公司法定代表人:                 主管会计工作的公司负责人:                公司会计机构负责
    所有者权益增减变动表
    2003年度                                                会企01表附表2
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司(母公司)                     单位:元
项              目                           行次                  本年数
一、股本:
    年初余额                                   1           432,500,000.00
    本年增加数                                 2
    其中:资本公积转入                         3
           盈余公积转入                        4
           利润分配转入                        5
           新增股本                            6
    本年减少数                                 10
    年末余额                                   15          432,500,000.00
二、资本公积:
    年初余额                                   16          815,308,128.68
    本年增加数                                 17
    其中:股本溢价                             18
           接受捐赠非现金资产准备              19
           接受现金损赠                        20
           股权投资准备                        21
           拨款转入                            22
           外币资本折算差额                    23
           其他资本公积                        30
    本年减少数                                 40
    其中:转增资本                             41
    年末余额                                   45          815,308,128.68
三、法定和任意盈余公积:
    年初余额                                   46           10,217,245.98
    本年增加数                                 47
    其中:从净利润中提取数                     48
    其中:法定盈余公积                         49
           任意盈余公积                        50
           储备基金                            51
           企业发展基金                        52
           法定盈余公益金转入数                53
    本年减少数                                 54
    其中:弥补亏损                             55
           转增股本                            56
           分派现金股利或利润                  57
           分派股票股利                        58
    年末余额                                   62           10,217,245.98
    其中:法定盈余公积                         63           10,217,245.98
           储备基金                            64
           企业发展基金                        65
四、法定公益金:
    年初余额                                   66            9,169,246.21
    本年增加数                                 67                       -
    其中:从净利润中提取数                     68                       -
    本年减少数                                 70
    其中:集体福利支出                         71
    年末余额                                   75            9,169,246.21
五、未分配利润:
    年初未分配利润                             76         -157,329,756.66
    本年净利润(净亏损以“-”填列)            77           12,944,994.53
    本年利润分配                               78
    年末未分配利润(未弥补亏损以“-”填列)    80         -144,384,762.13

项              目                                                 上年数
一、股本:
    年初余额                                               432,500,000.00
    本年增加数
    其中:资本公积转入
           盈余公积转入
           利润分配转入
           新增股本
    本年减少数
    年末余额                                               432,500,000.00
二、资本公积:
    年初余额                                               815,308,128.68
    本年增加数
    其中:股本溢价
           接受捐赠非现金资产准备
           接受现金损赠
           股权投资准备
           拨款转入
           外币资本折算差额
           其他资本公积
    本年减少数
    其中:转增资本
    年末余额                                               815,308,128.68
三、法定和任意盈余公积:
    年初余额                                                10,217,245.98
    本年增加数
    其中:从净利润中提取数
    其中:法定盈余公积
           任意盈余公积
           储备基金
           企业发展基金
           法定盈余公益金转入数
    本年减少数
    其中:弥补亏损
           转增股本
           分派现金股利或利润
           分派股票股利
    年末余额                                                10,217,245.98
    其中:法定盈余公积                                      10,217,245.98
           储备基金
           企业发展基金
四、法定公益金:
    年初余额                                                 9,169,246.21
    本年增加数
    其中:从净利润中提取数
    本年减少数
    其中:集体福利支出
    年末余额                                                 9,169,246.21
五、未分配利润:
    年初未分配利润                                         -21,689,095.44
    本年净利润(净亏损以“-”填列)                       -135,640,661.22
    本年利润分配
    年末未分配利润(未弥补亏损以“-”填列)               -157,329,756.66
    公司法定代表人:                 主管会计工作的公司负责人:                  公司会计机构负责人:
    合并资产减值准备明细表
    2003年12月31日                                          会企01表附表1
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                      单位:元
           项      目              期初余额       本年增加数      本年转回数       期未余额
一、坏账准备合计                 14,037,390.67   8,835,397.79             -      22,872,788.46
其中:应收账款                    7,895,960.25     261,716.09                     8,157,676.34
其他应收款                        6,141,430.42   8,573,681.70                    14,715,112.12
二、短期投资跌价准备合计          2,193,868.56   3,146,580.00    2,193,868.56     3,146,580.00
其中:期货投资                                   3,146,580.00                     3,146,580.00
股票投资                          2,075,068.56                   2,075,068.56              -
基金投资                            118,800.00                     118,800.00              -
三、存货跌价准备合计                857,966.61                     312,954.07       545,012.54
其中:库存商品                      857,966.61                     312,954.07       545,012.54
包装物                                                                                     -
原材料                                                                                     -
四、长期投资减值准备合计                         2,310,007.20                     2,310,007.20
其中:长期股权投资                               2,310,007.20                     2,310,007.20
长期债权投资                                                                               -
五、固定资产减值准备合计         39,210,693.98                     909,972.05    38,300,721.93
其中:房屋建筑物                 20,759,443.93                     565,121.10    20,194,322.83
机器设备                         11,909,801.57                       2,500.00    11,907,301.57
电子设备                          4,462,778.62                      26,234.12     4,436,544.50
运输工具                            956,452.38                     316,116.83       640,335.55
其他                              1,122,217.48                                    1,122,217.48
六、无形资产减值准备
其中:非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
     公司法定代表人:             主管会计工作的公司负责人:            公司会计机构负责人:
    资产减值准备明细表
    2003年12月31日                                          会企01表附表1
编制单位:湖南金健米业股份有限公司(母公司)                       单位:元
           项     目                    期初余额               本年增加数
一、坏账准备合计                   16,856,263.06            13,669,247.62
 其中:应收账款                     4,860,762.53             2,139,158.18
      其他应收款                   11,995,500.53            11,530,089.44
二、短期投资跌价准备合计              118,800.00             3,146,580.00
 其中:期货投资                                              3,146,580.00
      基金投资                        118,800.00
三、存货跌价准备合计                  857,966.61
 其中:库存商品                       857,966.61
      包装物
      原材料
四、长期投资减值准备合计                                     2,310,007.20
 其中:长期股权投资                                          2,310,007.20
      长期债权投资
五、固定资产减值准备合计           37,627,700.37
 其中:房屋建筑物                  20,408,471.61
      机器设备                     11,780,262.85
      电子设备                      3,766,222.43
      运输工具                        555,235.00
      其他                          1,117,508.48
六、无形资产减值准备
 其中:非专利技术
      商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

           项     目                  本年转回数                 期未余额
一、坏账准备合计                                            30,525,510.68
 其中:应收账款                                              6,999,920.71
      其他应收款                                            23,525,589.97
二、短期投资跌价准备合计              118,800.00             3,146,580.00
 其中:期货投资                                              3,146,580.00
      基金投资                        118,800.00                        -
三、存货跌价准备合计                  312,954.07               545,012.54
 其中:库存商品                       312,954.07               545,012.54
      包装物                                                            -
      原材料                                                            -
四、长期投资减值准备合计                                     2,310,007.20
 其中:长期股权投资                                          2,310,007.20
      长期债权投资                                                      -
五、固定资产减值准备合计              567,621.10            37,060,079.27
 其中:房屋建筑物                     565,121.10            19,843,350.51
      机器设备                          2,500.00            11,777,762.85
      电子设备                                               3,766,222.43
      运输工具                                                 555,235.00
      其他                                                   1,117,508.48
六、无形资产减值准备
 其中:非专利技术
      商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
     公司法定代表人:               主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:
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