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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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金健米业(600127)公告正文

湖南金健米业股份有限公司2004年半年度报告

公告日期 2004-08-30
股票简称:金健米业 股票代码:600127

                 湖南金健米业股份有限公司2004年半年度报告

    目录
    第一节、公司基本情况
    第二节、股本变动及主要股东持股情况
    第三节、董事、监事、高级管理人员情况
    第四节、管理层讨论与分析
    第五节、重要事项
    第六节、财务报告
    第七节、备查文件
    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司半年度财务会计报告未经审计。
    公司董事会三届三次会议审议通过了2004年半年度报告及摘要。董事梁宋模、孙圣斌、喻宇汉,独立董事汪海涛因事请假,未出席本次董事会。与会董事均未对2004年半年度报告表示异议。
    本公司董事长梁宋模先生、财务总监高振亚先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    第一节    公司基本情况
    一、基本情况简介
    (一)公司法定中文名称:湖南金健米业股份有限公司
    公司法定英文名称:HUNAN JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD.
    (二)公司法定代表人:梁宋模
    (三)公司董事会秘书:李安云
    联系电话:(0736)7308616 7308643
    电子信箱:dongmi@600127.cn
    联系地址:湖南省常德市德山经济科技开发区崇德路金健米业总部
    (四)公司注册、办公地址:湖南省常德市德山经济科技开发区崇德路
    邮政编码:415001
    公司网址:http://www.600127.cn
    公司电子信箱:dongmi@600127.cn
    (五)公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年报备置地点:公司董事会秘书处
    (六)公司股票上市证券交易所:上海证券交易所
    公司股票简称:金健米业
    公司股票代码:600127
    (七)公司首次注册日期:1998年4月27日
    公司首次注册登记地点:湖南省工商行政管理局
    公司企业法人营业执照注册号:4300001000021
    公司税务登记号码:湘字430702216013630
    公司聘请的会计师事务所:湖南省开元有限责任会计师事务所
    会计师事务所办公地点:湖南省长沙市芙蓉中路490号
     二、主要财务数据与指标                                      (单位:人民币元)
项    目                                    报告期              上年同期
净利润                                5,744,552.83          5,167,055.29
扣除非经营性损益后的净利润          -14,062,255.39          5,463,394.93
净资产收益率(%)                           0.5043                0.4559
每股收益                                    0.0133               0.01195
经营活动产生的现金流量净额         -136,310,274.95        -23,363,417.72
项    目                                报告期期末                上年末
流动资产                            948,751,674.25        768,132,909.60
流动负债                            703,569,111.44        720,170,089.94
总资产                            2,044,650,611.38      2,031,488,554.55
股东权益(不含少数股东权益)      1,139,053,963.61      1,133,309,410.78
每股净资产                                   2.634                 2.620
调整后的每股净资产                           2.634                 2.620

                                                         本报告期比上
项    目
                                                     年同期增减(%)
净利润                                                          11.18
扣除非经营性损益后的净利润                                    -157.39
净资产收益率(%)                                               10.62
每股收益                                                        11.18
经营活动产生的现金流量净额                                    -483.43
                                                         本报告期末比
项    目
                                                        年初数增减(%)
流动资产                                                        23.51
流动负债                                                        -2.31
总资产                                                           0.65
股东权益(不含少数股东权益)                                     0.51
每股净资产                                                       0.52
调整后的每股净资产                                               0.52
    *扣除的非经常性损益项目和相关金额。(单位:人民币元)
项目                                                               金额
处置长期股权投资损益                                       14,184,033.40
处置固定资产损益                                             -130,005.70
处置无形资产损益                                            3,890,000.00
短期投资损益                                                  -73,116.17
资产置换损益                                                2,950,000.00
营业外收支净额                                             -1,014,103.31
合   计                                                    19,806,808.22
    第二节      股本变动及主要股东持股情况
    一、报告期内公司股份总数和股本结构未发生变化。
    二、截止2004年6月30日,公司股东总数及公司前十名股东持股情况:报告期末股东总数        98948户
前十名股东持股情况
                            报告期内增减
                                                             期末持股数量
股东名称(全称)
                                                                   (股)
                                    (股)
1.常德市粮油
                                       0                      241,065,610
总   公  司
2.湘财证券有限
                              -3,745,417                        4,937,642
责任公司
3.蔡远松                               0                          547,140
4.袁玉珍                            未知                          540,820
5.周秋香                            未知                          300,600
6.李   盛                         +1,600                          384,547
7.赵艺辉                               0                          230,000
8.潘惠贞                            未知                          219,200
9.夏文若                            未知                          209,072
10.何海明                           未知                          203,000
    前十名股东持股情况
                                                                     股份
                                         比例
股东名称(全称)
                                       (%)
                                                                     类别
1.常德市粮油
                                        55.74                      未流通
总   公  司
2.湘财证券有限
                                        1.142                      流通股
责任公司
3.蔡远松                                0.127                      流通股
4.袁玉珍                                0.125                      流通股
5.周秋香                                0.069                      流通股
6.李   盛                               0.089                      流通股
7.赵艺辉                                0.053                      流通股
8.潘惠贞                                0.051                      流通股
9.夏文若                                0.048                      流通股
10.何海明                               0.047                      流通股

                                                                 股东性质
                                      质押或冻结
股东名称(全称)                                               (国有股东
                                      的股份数量
                                                             或外资股东)
1.常德市粮油                            8900万股               国有法人股
总   公  司                               被冻结                       东
2.湘财证券有限
                                               0                   流通股
责任公司
3.蔡远松                                       0                   流通股
4.袁玉珍                                       0                   流通股
5.周秋香                                       0                   流通股
6.李   盛                                      0                   流通股
7.赵艺辉                                       0                   流通股
8.潘惠贞                                       0                   流通股
9.夏文若                                       0                   流通股
10.何海明                                      0                   流通股
    前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)                                   期末持有流通股的数量
1.湘财证券有限责任公司                                        4,937,642
2.蔡远松                                                        547,140
3.袁玉珍                                                        540,820
4.周秋香                                                        300,600
5.李   盛                                                       384,547
6.赵艺辉                                                        230,000
7.潘惠贞                                                        219,200
8.夏文若                                                        209,072
9.何海明                                                        203,000
10.王一遴                                                      190,500

股东名称(全称)                                  种类(A、B、H股或其
                                                                 它)
1.湘财证券有限责任公司                                              A
2.蔡远松                                                            A
3.袁玉珍                                                            A
4.周秋香                                                            A
5.李   盛                                                           A
6.赵艺辉                                                            A
7.潘惠贞                                                            A
8.夏文若                                                            A
9.何海明                                                            A
10.王一遴                                                          A
    说明:
    1、公司第2至第11名股东为流通股东,公司未知其之间是否存在关联关系或一致行动。
    2、常德市粮油总公司与其他前10名流通股股东之间不存在关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    3、常德市粮油总公司持有的本公司8900万法人股被冻结情况请详见2002年12月19日《中国证券报》、《上海证券报》。公司未得到其余股份存在冻结、质押、托管情况的报告。
    4、公司控股股东在报告期内未发生变化。
    第三节      董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内,公司董事、监事和其他高级管理人员持有的公司股票未发生变动。
    二、报告期内,董事、监事、高级管理人员解聘和新聘情况:
    (一)报告期内,肖瑛辞职去公司监事职务及被选举为公司董事、张宏成辞去董事职务及被选举为公司监事,喻宇汉辞去董事会秘书职务、聘任李安云为董事会秘书,朱荣美被聘任为财务总监,黎军辞去企划总监职务、丁宇峰辞去投资总监职务的情况详见本公司2003年年度报告;
    朱荣美辞去财务总监职务的情况详见2004年3月6日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (二)报告期内,公司产生了新一届董事会、监事会:
    1、公司第三届董事会成员:梁宋模、孙圣斌、肖瑛、吴远海、肖汉族、喻宇汉、李安云、陈九林、卢其松、洪广祥、邓小洋、汪海涛。
    其中,李安云、陈九林、卢其松为本次增选董事;洪广祥、邓小洋、汪海涛为独立董事。
    2、公司第三届监事会成员:张宏成、林峰、易先云、肖红、黄宙慧。
    其中,易先云、肖红、黄宙慧为本次增选监事;林峰、黄宙慧为职工代表监事。
    (三)报告期内,公司第三届董事会聘任的总裁集团成员:孙圣斌为总裁、肖瑛为执行总裁、高振亚为财务总监、邓益成为行政总监、李启盛为人力资源总监、周昌明为投资总监、黎军为营销总监、周庆军为营运总监、孙庆杰为总工程师、王建龙为总农艺师。
    第四节    管理层讨论与分析
    一、报告期内经营情况:
    (一)主营业务范围及其经营活动的总体状况
    1、公司主营业务范围为:
    开发、生产、销售优质粮油及制品、农副产品、新型食品(鲜湿米粉)、油脂化工产品、鲜牛奶及乳制品,生产开发与销售优质稻种子,城市公用事业、房地产开发,大输液药品的生产销售、宾馆餐饮和公司自产产品及技术设备进出口业务。
    2、报告期内经营活动的总体状况:
    2004年上半年,公司在坚持整体推进“一体两翼”战略思想的基础上,开始蕴酿“二次创业”。公司在证券市场上完成资本的原始积累后,将目标定位在“产业兴司、产品兴司”上。通过产业调整,扩大了主要产品的生产与销售能力。截止报告期末,公司的精米生产达到31065吨,销售达到26355吨;面粉生产达到9514吨、销售达到9470吨,面条生产达到5719吨、销售达到5213吨;油脂生产达到6762吨,销售达到8015吨;米粉生产达到312,561件,销售达到304,006件;大输液生产达到1791万瓶,销售达到1736万瓶;乳品生产达到2979吨,销售达到2967吨;销售种子57万公斤。报告期内完成主营业务收入300,648,102.11万元,利润总额10,351,549.57万元,净利润5,744,552.83万元。
    上半年的主要经营情况具体为:
    (1)主营业务收入增长较快。由于公司通过收购兼并、贴牌加工、委托加工等方式扩大了主营业务的生产能力和加大了市场营销力度以及公司新上项目“软塑包装大输液”、“干米粉”的建成投产,导致公司主营业务收入同比增加11,334万元,增幅达60.51%。
    (2)主营业务成本涨幅较大。去年底开始的农产品涨价在改善市场大气候、改善居民消费意识等方面对本公司提高销量有利。但是,公司原材料的张价幅度大大高于公司终端产品的涨价幅度;加上产品的终端市场涨价又远远滞后于原材料的的涨价时间,当经销商手中的产品销售完毕时,涨价风已接近尾声。导致报告期内,主营业务成本同比增加10,526万元,增幅达68%。
    (3)继续推进“一体两翼”战略。报告期内,公司将持有的三江电力的全部股权出让,完全退出了水电行业的生产经营;转让了金海大酒店的全部资产,退出了酒店业的直接经营。报告期内收回资金4500万元,用于主业经营。
    (4)严格控制生产管理成本和管理费用。报告期内,公司将各项利润指标分解至各生产经营单位,将各项费用控制指标落实到各非生产单位,加大考核力度,取得较好的效果。
    (5)产品的品牌知名度、美誉度迅速提升。经过公司从原料收购、产品质量、生产加工、市场维护、宣传策划等方面的努力,报告期内,公司品牌荣膺“中国最具价值品牌”500强,申报“中国名牌”工作也进入等待公布阶段。
    3、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品情况如下:
    (1)主营业务分行业、产品情况表                                                           (单位:人民币元)
                                 主营业务                        主营业务
产     品
                                收     入                       成     本
大      米
                           138,631,577.83                  129,558,021.75
面粉、面条
                            34,103,183.91                   30,443,779.82
食用油
                           108,025,178.84                  101,771,267.55
小计
                           280,759,940.58                  261,773,069.12
抵销
                           107,599,374.51                  107,599,374.51
合计
                           173,160,566.07                  154,173,694.61

                                                                 占主营业
                                     毛利
产     品                                                        务收入的
                                  率(%)
                                                                比例(%)
大      米
                                     6.55                           33.96
面粉、面条
                                    10.73                            8.35
食用油
                                     5.79                           26.46
小计
                                     6.76
抵销
                                        -
合计
                                    10.96                           68.77

                          主营业务            主营业务             毛利率
                          收入比上            成本比上             比上年
产     品
                          年同期增            年同期增             同期增
                          减(%)            减(%)              减(%)
大      米
                            148.04              149.19              -0.43
面粉、面条
                            118.58              126.25              -3.03
食用油
                            145.95              132.71               5.36
小计
                            143.26              139.76               1.36
抵销
合计
                             74.66               65.95               4.68
    (2)主营业务分地区情况                                                                (单位:人民币元)
地区                                          主营业务收入
湖南地区                                            337,243,403.03
各业务分部间抵销                                    107,599,374.51
小   计                                            229,644, 028.52

地区                                        主营业务收入比上年增减(%)
湖南地区
各业务分部间抵销
小   计                                                           69.87%
    (二)报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化情况
    报告期内,较去年同期增加了“穿紫河治理”工程收入2900万元、“金健罗沙米业”销售收入680万元。
    (三)对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。                                     单位:人民币元
其他经营业务                                              产生的损益
沅水大桥通行费收费收入                                     6,689,931.27
北方公司土地租金收入                                       5,935,479.30
北京湘鄂情承包经营收入                                     5,000,000.00

其他经营业务                                         占净利润的比重
沅水大桥通行费收费收入                                      116.46%
北方公司土地租金收入                                        103.32%
北京湘鄂情承包经营收入                                       87.40%
    (四)没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上(含10%)的情况
    (五)经营中的问题与困难
    存在的主要问题与困难:
    一是企业核心竞争能力有待增强。大米销售在扩大规模的前提下要形成品牌优势;鲜湿米粉具有广阔的市场前景,要尽快扩大市场份额,成为新的利润增长点。
    二是遗留问题解决力度有待加大。解决公司的历史遗留问题,要依靠当地党委政府。公司要争取党委政府的高度重视,加大力度,采取有力措施,彻底解决历史遗留问题。
    三是资金周转有待加快。企业的发展需要资金支持,资金的问题的解决除了争取金融部门的支持,增加贷款额度外,主要是加强经营管理,加快存量资金的周转,提高效益。
    二、公司投资情况
    (一)募集资金投资项目及其进度
    1、募集资金投资进展和收益情况(单位:人民币万元)
募集资金总额                 78,076.96
                             拟投入       是否变更               实际投入
承诺项目
                               金额           项目                   金额
(1)投资兴建“金健米
业健康食品中心”年产                                             24103.00
                           25000.00             否
8万吨鲜湿米粉
(2)扩建“乐米乐”家
                                                                  5118.94
庭营销网络                  5000.00             否
(3)组建“金健优质稻
                            5000.00                               5599.60
种开发中心”                                    否
(4)金健粮食工业城技
                                                                  8895.00
术改选                      8000.00             否
(5)金健特色商贸城        10000.00                              10000.00
                                                是
(6)金健药业软塑输液
                                                                  9643.00
工程                        9642.60             是
合计                       62642.60             —              63,359.54
                          第(1)、(2)两个项目的前期市场运作存在偏差。
未达到计划进度和收益
的说明(分具体项目)
变更原因及变更程序说     报告期内未发生变更
明(分具体项目)
                             本年度已使
                             募集资金总
                                                            1,374.88
募集资金总额                 已累计使用
                             集资金总额                    63,359.54
                                      产生收益     是否符合计划
承诺项目
                                        金额      进度和预计收益
(1)投资兴建“金健米
业健康食品中心”年产                    -2238           否
8万吨鲜湿米粉
(2)扩建“乐米乐”家
                                        -990            否
庭营销网络
(3)组建“金健优质稻
                                         500            是
种开发中心”
(4)金健粮食工业城技
                                          0             是
术改选
(5)金健特色商贸城                     3000            是
(6)金健药业软塑输液
                                        -155            是
工程
合计                                                    —
                          第(1)、(2)两个项目的前期市场运作存在偏差。
未达到计划进度和收益
的说明(分具体项目)
变更原因及变更程序说     报告期内未发生变更
明(分具体项目)
    2、未投入使用的募集资金补充流动资金。
    (三)非募集资金投资情况  单位:万元
项目名称                               项目金额      进度情况    收益情况
湖南金恒房地产有限公司                 40,890,000      未完工
湖南星城投资有限公司                   29,300,000      未完工
四川金健罗沙米业有限公司               15,000,000        完工
金湘雅医药有限公司                     10,200,000      未完工
合      计                             95,390,000
    三、公司主要产品计划完成情况
项   目                    大   米             面条                食用油
                            (吨)           (吨)                (吨)
全年目标                    100000            20000                 10000
半年进度                     31065             5719                  2273
比率                           31%              29%                   23%

项   目                       米粉           大输液                  乳品
                          (万箱)         (万瓶)                (吨)
全年目标                       120             3800                 10000
半年进度                      31.3             1791                  2979
比率                           26%              47%                   30%

项   目                               种子                          房产
                                    (吨)                    (平方米)
全年目标                              3000                         35000
半年进度                               570                             0
比率                                   19%
    第五节    重要事项
    一、公司治理情况
    报告期内,公司各法人治理机构的设置、职能和运作规程,基本达到了《上市公司治理准则》及其他法律法规规定的要求。但是,因修改后的《公司章程》规定,董事会成员人数由原来的九名增加到十三名,致使公司原有的三名独立董事人数未达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《湖南金健米业股份有限公司章程》规定的三分之一以上。
    董事会将按照相关规定积极改进。
    二、报告期内,公司无以前期间拟订、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。中期无拟定的利润分配方案、公积金转增股本预案。
    三、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项,也无以前期间发生且持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
    四、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况。
    (一)常德市自来水公司资产收购情况
    1、公司以净资产评估值14640.29万元收购湖南金健投资发展有限责任公司(称金健投资)所属的常德市自来水公司整体资产。因金健投资使用公司企业名号,公司法人代表梁宋模兼任该公司法人代表,因此,此次收购属关联交易。光大证券有限责任公司于2003年2月21日就该收购及关联交易发表了独立财务顾问报告;常德市财政局于2003年3月5日以常财函[2003]31号文件形式批准了金健投资的上述转让行为;同日,公司股东大会审议通过了上述收购议案。
    2、2004年6月5日、12日,公司两次在《中国证券报》、《上海证券报》上对外披露了收购常德市自来水公司资产落空的消息及对广大投资者的致歉公告。
    2004年7月7日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》上对外披露了催收常德市自来水公司资产收购预付款的进展情况。
    2004年8月6日,公司在《中国证券报》、《上海证券报》上对外披露了收回收购常德市自来水公司资产预付款的最新进度。
    (二)转让三江电力有限责任公司出资的情况
    1、2004年3月15日,本公司与深圳兆恒集团及湖北嘉禾粮油有限公司签订《三江电力股权转让合同书》。合同约定,本公司将持有的湖南三江电力有限责任公司40%(其中13%是常德市政府划拔用于三江电力企业改制的资产)的股权分别转让给深圳兆恒集团22%、湖北嘉禾粮油有限公司18%;股权转让价格以公司前期转让60%股权时的净资产值为准;合计总价款7162.80万元,其中,深圳兆恒集团4000万元,湖北嘉禾粮油有限公司3162.80万元。
    2、截止本报告披露时,公司共收到上述股权转让款4000万元,按照双方约定,余款将在2004年8月31日前付清。
    3、报告期经营成果与财务状况的影响:合同履行中。
    (三)转让金海大酒店资产情况
    1、2004年3月10日,公司与常德市粮食局签订《金海大酒店资产转让合同书》。常德市粮食局以承担本公司银行贷款2500万元及支付现金500万元的价格受让金海大酒店。
    2、截止本报告披露时,公司共收到上述资产转让风险金500万元及2500万元的当期利息。按照双方约定,常德市粮食局应在2004年12月31日前完成银行贷款的转贷手续(即债务转移),否则,本合同将终止执行,对方已支付的款项将作为对本公司的补偿不予退还。
    3、对报告期经营成果与财务状况的影响:合同履行中。
    五、报告期内,报告期内发生的重大关联交易事项:
    (一) 没有发生应披露的购销商品、提供劳务方面的关联交易;
    (二) 应披露的资产收购、出售方面的关联交易详见本报告第五节第四条第(一)款。
    (三)关联债权、债务往来
                                   向关联方提供资金
关联方               关联关系
                                借方发生额                      期末余额
                                16,060,426.19              33,913,607.85
常德市粮油总公司      母公司
金湘雅医药有限公司    子公司
合计

                                         关联方向上市公司提供资金
关联方
                                         贷方发生额        期末余额
常德市粮油总公司
                                        7,996,561.20
金湘雅医药有限公司                                         7,996,561.20
合计
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为16,060,426.19元,余额为33,913,607.85元。
    (四)无其他应披露的重大关联交易信息。
    六、重大合同及其履行情况
    (一)报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项;公司投资的北京湘鄂情酒楼有限责任公司的管理类似于托管经营。这种管理方式能够给公司定期带来固定的投资收益。
    (二)重大担保事项:
    1、报告期内发生或前期发生但延续到报告期的重大担保合同:
    单位:人民币万元
                                  发生日期
担保对象名称                      (协议签                       担保金额
                                  署日)
常德市粮油
                                   2004-6-29                     5000万元
总   公   司
常德武陵酒业                       2000-12-27                    1600万元
有限公司
湖南洞庭水殖                       2004-3-23                     1500万元
股份有限公司
湖南洞庭水殖                       2004-3-23                     1500万元
股份有限公司
湖南洞庭水殖                       2003-12-25                    5500万元
股份有限公司
湖南洞庭水殖                       2003-8-20                     1500万元
股份有限公司
湖南三江电力                       2002-6-28                     1000万元
有限责任公司
湖南三江电力                       2002-7-29                     1519万元
有限责任公司
湖南阳光乳业                       2002-7-29                     1500万元
股份有限公司
北京湘鄂情酒楼                     2003-9-29                      500万元
股份公司
深圳开泰实业投资                   2003-10-8                     1000万元
有限公司
担保发生额合计
担保余额合计
其中:关联担保余额合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
对控股子公司担保发生额合计

担保对象名称                 担保类型                              担保期
常德市粮油
                             连带责任                               3个月
总   公   司
常德武陵酒业                 连带责任                                 2年
有限公司
湖南洞庭水殖                 连带责任                               7个月
股份有限公司
湖南洞庭水殖                 连带责任                                 1年
股份有限公司
湖南洞庭水殖                 连带责任                                 5年
股份有限公司
湖南洞庭水殖                 连带责任                                 1年
股份有限公司
湖南三江电力                 连带责任                                 5年
有限责任公司
湖南三江电力                 连带责任                                 3年
有限责任公司
湖南阳光乳业                 连带责任                                 3年
股份有限公司
北京湘鄂情酒楼               连带责任                                 1年
股份公司
深圳开泰实业投资             连带责任                                 1年
有限公司
担保发生额合计
担保余额合计
其中:关联担保余额合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
对控股子公司担保发生额合计

                                 是否履行                      是否为关联
担保对象名称                         完毕                    方担保(是或
                                                                     否)
常德市粮油
                                       否                              是
总   公   司
常德武陵酒业                                                           是
有限公司
湖南洞庭水殖                           否                              否
股份有限公司
湖南洞庭水殖                           否                              否
股份有限公司
湖南洞庭水殖                           否                              否
股份有限公司
湖南洞庭水殖                           否                              否
股份有限公司
湖南三江电力                           否                        现在不是
有限责任公司
湖南三江电力                           否                        现在不是
有限责任公司
湖南阳光乳业                           否                      控股子公司
股份有限公司
北京湘鄂情酒楼                         否                              是
股份公司
深圳开泰实业投资                       否                      控股子公司
有限公司
担保发生额合计                                                  8,000万元
担保余额合计                                                   19,619万元
其中:关联担保余额合计                                          7,100万元
违规担保总额                                                    7,100万元
担保总额占公司净资产的比例                                          19.4%
对控股子公司担保发生额合计                                      2,500万元
    (三)在报告期内没有发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项,也不存在任何其他未到期或已到期但尚未收回的委托理财情况。
    七、报告期内,公司或持股5%以上股东没有发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    八、报告期内,公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况,公司董事、管理层没有人员被采取司法强制措施。
    九、报告期内,控制股股东及其子公司占用公司资金的总体情况和独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行(证监发[2003]56号)文件的专项说明及独立意见。
    (一)控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
资金占用方                 期初数                 本期增加      本期减少
常德市粮油总公司      17,853,181.66          16,060,426.19
合    计              17,853,181.66          16,060,426.19

资金占用方                             期末数                 占用性质
常德市粮油总公司                  33,913,607.85
合    计                          33,913,607.85
    (二)独立董事的专项说明
    1、公司对外担保余额为22,119万元,占公司净资产的19.4%。其中关联担保余额为9600万元,占公司净资产的8.4%;违规担保余额为7100万元,占公司净资产的6.2%。
    2、2003年年度报告中提出的对担保事项的整改方案的执行情况:为北京湘鄂情酒楼有限责任公司提供的1500万元银行贷款担保已减少至500万元;为湖南三江电力有限公司提供的2519万元银行贷款担保未完成担保转移手续。
    3、经审查发现公司2000年12月27日曾对常德武陵酒业有限公司提供1600万元担保,今年6月承担责任。
    (三)独立董事的独立意见
    经过慎重的调查,我们认为:公司应加强对外担保风险方面的意识,规范审批程序,健全相应的制度。除上述情况外,尚不能确定是否存在其他对外担保和违规担保情况。
    独立董事:邓小洋
    2004年8月27日
    经过慎重的调查,我们认为:公司在控制对外担保风险方面的意识已得到很大程度的加强,审批程序较为规范,相应的制度较为健全。除上述情况外,尚不能确定是否存在其他对外担保和违规担保情况。
    独立董事:洪广祥
    2004年8月27日
    十、其它重要信息索引
    (1)本公司于2004年6月10日召开董事会三届一次会议及监事会三届一次会议。会议选举梁宋模先生为公司第三届董事会董事长,选举孙圣斌先生、肖瑛女士、吴远海先生为公司第三届董事会副董事长;选举张宏成先生为公司第三届监事会召集人;会议选举了新一届的总裁集团;会议审议通过了《关于因常德市自来水公司资产收购合同落空而收回收购自来水公司资产预付款的议案》、《参与竞拍常德市城区六宗土地的议案》、《以"晓岛"土地使用权增资湖南金恒房地产有限公司的议案》、《董事会议事规则》、《关于召开2004年第二次临时股东大会的议案》。详见2004年6月12日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (2)本公司于2004年6月10日发布“关于常德市自来水公司资产收购合同落空的公告”。详见2004年6月12日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (3)本公司于2004年6月10日发布“致歉公告”。详见2004年6月12日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (4)本公司于2004年6月8日召开2003年年度股东大会。会议审议通过《2003年度董事会工作报告》、《2003年度监事会工作报告》、《2003年度财务决算报告》、《2004年度财务预算报告》、《2003年利润分配方案》、《关于续聘审计机构的议案》、《公司章程修正案》、《公司董、监事换届选举议案》。详见2004年6月9日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (5)本公司于2004年6月4日发布“关于常德市自来水公司资产收购相关事宜的公告”。详见2004年6月5日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (6)本公司董事会于2004年5月25日召开二届五十一次会议。会议审议通过《关于收购泸州老窖罗沙米业有限公司60%股权的方案》、《关于收购湖南武陵酒有限公司1%股权的方案》、《关于收购湖南武陵酒有限公司39%的股权的方案》。详见2004年5月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (7)本公司于2004年5月25日发布“对外投资公告”。详见2004年5月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (8)本公司于2004年5月25日发布“关联交易公告”。详见2004年5月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (9)本公司董事会于2004年4月24日召开二届四十九次会议。会议审议通过《2004年第一季度报告》、《关于参与竞拍澧县湘北油脂化工厂资产的方案》。详见2004年4月27日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (10)本公司董事会于2004年4月20日召开二届四十八次会议。会议审议通过《2003年总裁工作报告》、《2003年度董事会工作报告》、《2003年年度报告及摘要》、《2003年财务决算报告及2004年财务预算报告》、《2003年利润分配议案》、《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务的为公司2004年度审计机构的议案》、《关于召开2003年年度股东大会的方案》。详见2004年4月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (11)本公司董事会于2004年4月7日召开二届四十七次会议。会议审议通过《修改公司章程的方案》、《关于与“临澧国有粮食购销有限公司”共同投资设立“金健米业(临澧)百味美有限责任公司”的方案》、《关于董事会、监事会换届选举的方案》。详见2004年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (12)本公司董事会于2004年3月3日召开二届四十五次会议。会议审议通过《关于公司财务总监任免的方案》。详见2004年3月6日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (13)本公司于2004年2月14日召开2004年第一次临时股东大会。会议选举肖瑛女士为公司董事、张宏成先生为公司监事,同意肖瑛女士辞去公司监事、张宏成先生辞去公司董事;会议审议通过《公司董、监事薪酬方案》。详见2004年2月17日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (14)本公司于2004年1月15日发布“湖南金健米业股份有限公司受到行政处罚公告”。详见2004年1月16日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (15)本公司于2004年1月10日召开监事会二届二十二次会议。会议审议通过《关于肖瑛女士辞去公司监事及监事会召集人的议案》《关于公司章程修正案的方案》、《关于与湖南洞庭水殖股份有限公司签订〈交叉担保框架协议〉的议案》。详见2004年1月13日《中国证券报》、《上海证券报》。
    (16)本公司董事会于2004年1月10日召开二届四十三次会议。会议审议通过《关于经营机构调整的议案》、《关于高管人员任免的议案》、《公司章程修正案的议案》、《关于与湖南洞庭水殖股份有限公司签订〈交叉担保框架协议〉的议案》、《公司董、监事薪酬方案》、《关于召开2004年第一次临时股东大会的议案》。详见2004年1月3日《中国证券报》、《上海证券报》。
    第六节    财务报告(未经审计)
    一、会计报表(附后)
    二、会计报表附注
    附注1、公司简介
    湖南金健米业股份有限公司(以下简称本公司)系1998年1月12日经湖南省人民政府湘政函(1998)2号文件批准,由常德市粮油总公司作为独家发起人,以其下属深圳潇湘米业公司、常德植物油公司、常德市面粉公司、常德市金海实业公司、临澧合口油脂化工厂经评估确认后的净资产折为10000万股设立的股份有限公司。1998年3月29日,经中国证监会证监发(1998)39号和证监发(1998)40号文件批准,公司向社会公开发行人民币普通股A股5000万股,合计总股本15000万股。1999年10月8日,公司通过一九九九年临时股东大会决议,以1998年底股本15000万股为基数,向全体股东实施每10股送2股红股,转增5股,公司股本增至25500万股。2000年12月12日,经中国证监会证监公司字[2000]229号文件批准,向社会公众增发人民币普通股A股5000万股,总股本变更为30500万股。2001年5月27日,经公司股东大会通过,以公司2000年末总股本25500万股为基数,以10:2比例送红股5100万股,以10:3比例用资本公积金转增股7650万股,至此,公司总股本为43250万股。
    公司营业执照注册号:4300001000021(3-1),经营范围:开发、生产、销售粮油及制品、新型食品、食品包装材料,生产经营常规优质稻种子,销售饲料及饲料原料;经营政府授权范围内的公路桥收费;提供酒店服务(限由分支机构凭本企业许可证经营);经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的出口商品除外),本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的进口商品除外)及本企业的进料加工和“三来一补”业务。
    附注2、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
    1、会计制度
    本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
    2、会计年度
    本公司采用公历年制,即公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    外币经济业务发生时,按当日市场汇价折合人民币记账,期末对货币性项目中外币余额按期末汇价进行调整,因汇价变动发生的差额,分别按下列情况处理:
    (1)在筹建期间发生的汇兑损益,计入长期待摊费用;
    (2)与购建固定资产有关的汇兑损益,按照借款费用资本化的规定进行处理;
    (3)除上述情况外,汇兑损益计入财务费用。
    6、现金等价物的确定标准:本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资在取得时按照实际成本计价。短期投资取得时的实际成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
    B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值记账,作为短期投资成本。
    C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚 未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的,按以下 方法确定受让的短期投资成本;收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相 关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。
    D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短 期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账 面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入 应收项目外,于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3)短期投资的计价和跌价准备的计提方法:短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,分单项投资按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
    本公司对于因债务人破产、死亡、撤销、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的,或有确凿证据表明无法收回的以及逾期5年以上的应收款项确认为坏账损失。
    坏账损失采用备抵法核算。期末根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额按账龄分析法计提坏账准备,计提比例如下:
账  龄                                             计提比例
1年以内                                                  7%
1-2年                                                   10%
2-3年                                                   20%
3年以上                                                 30%
    9、存货的核算方法
    A、存货包括库存商品、原材料、产成品、在产品以及低值易耗品等。
    B、存货核算:库存商品按售价核算,月末根据进销差价将其调整为实际成本;原材料、产成品均按实际成本进行核算,耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。
    C、存货实行永续盘存制,每月月末对存货进行盘点。
    D、低值易耗品的核算:单位价值在五百元以下按一次摊销法摊销,单位价值在五百元以上按五五摊销法摊销。
    E、半年或年末对存货进行清查并按成本与可变现净值孰低法计价,即按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法
    (1)长期股权投资的核算方法
    ①长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本;涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
    ②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的,或虽投资占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;股权投资借方差额在年度终了分期平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年平均摊销。股权投资贷方差额记入资本公积。
   (2)长期债权投资的核算方法
    ①长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
    ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
    长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    ③处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    (3)长期投资减值准备
    本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失列入当期损益。
    11、委托贷款核算方法
    本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账,对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按其差额计提相应的减值准备,预计的损失列入当期损益。
    12、固定资产及折旧核算方法
    (1)固定资产标准:固定资产系指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器机械设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等单位价值在2000元以上、并且使用期限超过两年的非生产经营用设备和物品。
    (2)固定资产的分类:固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五类。
    (3)固定资产计价:固定资产在取得时,按取得时的实际成本入账。取得时的实际成本包括买价、进口关税、运输费和保险费等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定:
    A、购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值;
    B、自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值;
    C、投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入账价值;
    D、融资租入的固定资产,单设明细科目核算,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值两者中较低者作为入账价值;如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的,在租赁开始日,本公司按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值;
    E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记账;
    F、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值。涉及补价的,按以下规定确定受让的固定资产的入账价值:
    ①收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    ②支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。
    G、以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的,按以下规定确定换入固定资产的入账价值:
    ①收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账价值;
    ②支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为入账价值。
    H、接受捐赠的固定资产,应按以下规定确定其入账价值:
    ①捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值。
    ②捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其入账价值:
    a、同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值;
    c、如受赠的系旧的固定资产,按照上述方法确认的价值,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。
    I、盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。
    固定资产的入账价值中,还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费。
    固定资产折旧采用直线法,按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下:
                                          折旧年限
固定资产类别                                             残值率(%)
                                             (年)
一、房屋建筑物                             25—40             5
二、机器设备
1、自动化控制及专用设备                     7—18             5
2、配电线路及设备                          18—20             5
3、其他设备                                 7—12             5
三、电子设备                                4—5              5
四、运输工具                               10—12             5
五、其    他                                5—8              5

固定资产类别                                       年折旧率(%)

一、房屋建筑物                                       3.80—2.375
二、机器设备
1、自动化控制及专用设备                              13.57—5.28
2、配电线路及设备                                     5.28—4.75
3、其他设备                                          13.57—7.92
三、电子设备                                        23.75—19.00
四、运输工具                                          9.50—7.92
五、其    他                                       19.00—11.875
    (3)固定资产减值准备
    本公司对固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备,固定资产减值准备按单项计提,预计的损失列入当年损益。
    当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备:
    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
    ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    13、在建工程核算方法
    (1)在建工程的核算
    在建工程按实际成本核算,包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产;若工程虽已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算,则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产,待办理竣工决算后再行调整。
    用借款购建固定资产,其发生的借款费用,在固定资产交付使用之前,计入购建固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
    (2)在建工程减值准备的计提
    (A)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程;
    (B)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
    计提在建工程减值准备,预计的损失计入当期损益。
    14、无形资产的核算方法
    (1)无形资产的计价
    无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本;接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本,开发过程中发生的费用,计入当期损益。
    (2)无形资产摊销方法
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用分期平均摊销法摊销,计入当期损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,按如下原则确定:合同规定了受益年限的,但法律没有规定有效年限的,按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销;合同和法律均规定了有效年限的,按两者中较低者平均摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
    (3)无形资产减值准备
    计提无形资产减值准备,按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备:
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
    ③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时,将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
    15、长期待摊费用的核算方法
    长期待摊费用系公司已经支出,摊销期在1年以上(不含1年)的其他各项费用,包括固定资产修理支出,租入固定资产的改良支出,以及摊销期限在1年以上的其他待摊费用。
    本公司实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    公司在筹建期内发生的费用,包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定价值的借款费用等,先计入长期待摊费用,于开始生产经营的当月,一次计入损益。
    16、借款费用核算方法
    ⑴公司所发生的借款费用,除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均应于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的,应于费用发生时资本化,计入所购建固定资产的成本;未满足资本化条件的,于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。
    ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化:
    ①资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (3)用借款进行的工程所发生的借款费用,属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本,固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期损益;用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付或少付的人民币,在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本,固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期损益。
    借款费用资本化金额的计算方法:
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
    17、收入确认原则
    商品销售:本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认商品销售收入的实现。
    提供劳务:按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入。
    让渡资产使用权:在与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    18、所得税会计处理方法
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
    19、合并报表编制方法
    本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。(1)合并范围:本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业;(2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
    附注3、税项
    1、增值税:
    (1)销售粮食、食用植物油税率为13%;
    (2)出口货物税率为零,国务院有规定的除外;
    (3)其他货物销售和提供加工、修理修配劳务,税率为17%;
    2、营业税:
    房屋租赁收入按应税收入的5%计算缴纳营业税,餐饮服务业务收入按应税收入的5%计算缴纳营业税。
    3、城建税:
    按实际缴纳的增值税、营业税为计征基础,适用税率为5%或7%。
    4、所得税:
    本公司及其所属子公司按应纳税所得额的33%计算缴纳所得税。
    5、其他税费按国家有关规定交纳。
    附注4、控股子公司
    1、公司设如下控股子公司:
                                                   注册              投资
公司名称                                注册地
                                                   资本              比例
湖南金健药业有限责任公司               常德市   9000万元           97.00%
海南金健热带农业开发有限责任
                                       海口市    800万元           97.50%
公司
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司         长沙市   1000万元           59.00%
湖南金健建筑有限责任公司               常德市    600万元           98.33%
黑龙江金健北方现代农业有限
                                       哈尔滨市  1000万元          60.00%
责任公司
湖南阳光乳业股份有限公司               常德市   5000万元           74.00%
深圳市开泰实业投资有限公司             深圳市   8000万元           99.38%
湖南金健米业进出口有限责任公司         常德市   1000万元           99.90%
湖南金健高科技食品有限责任公司         常德市   2000万元           90.00%
湖南金健种业有限责任公司               常德市   3000万元           83.50%
常德市穿紫河治理开发有限责任公司       常德市   1000万元           90.00%
北京金健伟业投资有限公司               北京市   1000万元           50.00%
                                                 12089万
湖南金恒房地产有限公司                 常德市                      70.00%
                                                    元
湖南星城投资有限公司                   长沙市   6200万元           99.00%
湖南金金湘雅医药工程有限公司           长沙市   2000万元           51.00%

                                 经   营   范   围
公司名称
                                 生产、销售大输液。
湖南金健药业有限责任公司         热带农业开发、种养业;农副产品的加工、
                                 收购和销
海南金健热带农业开发有限责任     售;矿产品、建筑材料、五金工具、日用
                                 百货、食品、土蓄产品的销售。
公司                             销售粮、油及其制品、食品、饲料、烟草
                                 (零售)、
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司   日用杂品。
                                 按三级建筑企业施工范围进行工业与民用建
                                 筑工程的施工、中央空调系统工程的安装及
湖南金健建筑有限责任公司         维修服务;建筑五金、水暖器材、建筑材料
                                 的购销业务。
                                 种植业、养殖业,加工、销售农副产品
黑龙江金健北方现代农业有限
                                 (含粮油)、饲料,生物工程技术开发。
责任公司                         牧草种植、奶牛养殖、初奶收购、乳品加工
湖南阳光乳业股份有限公司         、销售(凭本企业卫生许可证)
                                 投资兴办实业(具体项目另行申报);科技
                                 项目开发;
深圳市开泰实业投资有限公司       国内商业、物资供销业(不含专营、专卖、
                                 专控商品)。自营和代理各类商品及技术的
                                 进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出
                                 口的商品及技术除外);经营进
湖南金健米业进出口有限责任公司   料加工和“三来一补”业务;经营对销贸
                                 易和转口贸易。
                                 开发、生产、销售食品及其包装材料
湖南金健高科技食品有限责任公司   (不含印制),与食品加工相关的机械,
                                 食品化工添加剂。农作物种子、种苗的销
                                 售,农药、化肥销售,优质大米、饲料及
湖南金健种业有限责任公司         政策允许的农副产品加工与销售,农业高
                                 新技术开发。
                                 从事穿紫河截污、清淤、护坡及水治理工
常德市穿紫河治理开发有限责任公司 程业务(凭资质等级证书经营);经销建
                                 筑材料、装饰材料。投资管理;承办展览展
                                 示;组织文化交流活动(演出除外);信
                                 息咨询(不含中介服务);技术开发、转让、
                                 培训、服务;销售百货、五金交电、化工产
北京金健伟业投资有限公司         品(不含一类易制毒化学品及危险品)、
                                 工艺美术品、计算机软硬件及外围设备、机
                                 械电器设备、仪器仪表、包装食品。
                                 房地产开发、物业管理(凭资质等级证
湖南金恒房地产有限公司           书经营)。
                                 房地产开发、物业管理、投资管理。
湖南星城投资有限公司             医药行业的投资。
湖南金金湘雅医药工程有限公司
    2、本期新增纳入合并会计报表范围的子公司情况:
    本期新增纳入合并会计报表范围的子公司有:湖南金恒房地产有限公司、湖南星城投资有限公司和四川金健罗沙米业有限公司;湖南金湘雅医药有限公司尚处筹建期间,因此未纳入合并会计报表范围。
    3、本期子公司减少情况:
    湖南三江电力有限责任公司其剩余40%的股权已经全部转让。
    附注5、会计报表主要项目注释
    (金额单位:人民币元)
    (一)合并会计报表主要项目注释:
    1、货币资金
项      目                        期   末   数             期   初   数
现      金                       3,385,552.35              2,035,662.40
银行存款                        95,876,539.23            159,582,700.51
其他货币资金                     1,148,043.52             10,156,015.21
合   计                        100,410,135.10            171,774,378.12
    *本期货币资金比上期减少主要系:对外投资增加以及为“穿紫河”治理工程代垫资金等所致。
    2、短期投资及短期投资跌价准备
                                        期末数
项  目
                       投资金额       跌价准备         期末市价
股票投资               268,462.00                        268,462.00
基金投资             1,800,000.00                      1,800,000.00
期货投资             1,451,391.00                      1,451,391.00
合  计               3,519,853.00                      3,519,853.00

                                          期初数
项  目
                        投资金额         跌价准备          期末市价
股票投资                838,480.00               0.00       838,480.00
基金投资              4,600,000.00               0.00     4,868,180.00
期货投资              4,550,271.00       3,146,580.00     1,403,691.00
合  计                9,988,751.00       3,146,580.00   6,842,171.00
    3、应收票据
种       类                      期末数                    期初数
银行承兑汇票                   1,200,000.00                  300,000.00
合       计                    1,200,000.00                  300,000.00
    4、应收账款
                                          期末数
                                                       坏账准备
账   龄
                            金额     比例%       比
                                                             金额
                                                例%
                       60,075,
1年以内
                          850.78     70.98         7     4,205,309.55
                     7,161,442.4
1至2年
                               7      8.46        10        716,144.25
                     11,909,660.
2至3年
                              08     14.08        20     2,381,932.02
                     5,486,254.3
3年以上
                               4      6.48        30     1,645,876.30
                        84,633,
合   计                   207.67     100.0               8,949,262.12

                                           期初数
账   龄
                                金额             坏账准备
1年以内
                                 37,629,938        2,634,095.71
1至2年
                                  2,111,085          211,108.55
2至3年
                                 21,059,474        4,211,894.82
3年以上
                                  3,668,590        1,100,577.26
合   计                          64,469,089        8,157,676.34
    *本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    5、其他应收款
                                         期末数
账   龄                                                 坏账准备
                             金额    比例%
                                                比例%         金额
1年以内            298,876,465.20    94.56         7      20,921,352.56
1至2年               6,407,777.38     2.03        10          640,777.74
2至3年               5,635,547.91     1.78        20       1,127,109.58
3年以上              5,154,080.55     1.63        30       1,546,224.17
合   计            316,073,871.04                        24,235,464..05

                                         期初数
账   龄                                                        坏账准备金
                                  金额
                                                                       额
                                                              11,823,517.
1年以内                       168,907,398.92
                                                                       92
1至2年                          6,156,852.11                   615,685.21
2至3年                          4,940,824.50                   988,164.90
                                                              1,287,744.0
3年以上                         4,292,480.29
                                                                        9
合   计                       184,297,555.82                14,715,112.12
    *本项目含持有本公司55.74%股份的第一大股东——常德市粮油总公司的欠款33,913,607.85元;
    **欠款金额前五名合计177,836,502.14元,占其他应收款总额的56%。
    ***本期比上期增加131,776,315.22元,增幅达71.51%,主要系:为常德市穿紫河工程代垫治理资金32,500,000.00元;转让湖南三江电力有限责任公司40%股权未收回款项31,400,000元;常德市粮油总公司占用资金16,060,426.19元等。
    6、预付账款
                                         期末数
账龄
                                金    额                        所占比例
1年以内                   201,520,027.81                          95.31%
1—2年                        701,972.04                           0.33%
3—4年                      9,227,807.00                           4.36%
合计                      211,449,806.85                         100.00%

                                       期初数
账龄
                            金    额                            所占比例
1年以内                204,245,632.68                             93.10%
1—2年                  15,131,622.81                              6.90%
3—4年
合计                   219,377,255.49                            100.00%
    *本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款;
    **本项目期末余额主要系根据2003年3月5日召开的临时股东大会的决定,公司以146,402,900.00元全资收购常德市自来水公司所致,但至今尚未办理好股权过户手续。
    7、存货
                                             期    末   数
项       目
                                              金额        跌价准备
原材料                              118,824,802.45
包装物                                8,501,422.48
产成品                                8,268,064.79
在产品                               88,117,799.12
库存商品                             38,431,836.87        560,012.54
委托代销商品                             35,410.00
低值易耗品                              897,780.12
合      计                          263,077,115.83        560,012.54

                                              期初数
项       目
                                            金额        跌价准备
原材料                            77,427,662.82                 0.00
包装物                             7,696,657.88                 0.00
产成品                             6,234,114.24                 0.00
在产品                             1,118,992.46                 0.00
库存商品                          49,930,002.66           545,012.54
委托代销商品                           1,776.00                 0.00
低值易耗品                           636,457.10                 0.00
合      计                       143,045,663.16           545,012.54
    *存货期末数比期初数增加的原因主要是:湖南金恒房地产有限公司的存货84,890,000元纳
    入合并会计报表范围和粮油食品事业部采购的油菜籽所致。
    8、待摊费用
类   别                    期初数                                本期增加
保险费                      177,388.00                         430,000.00
租赁费                    1,116,000.00                         706,104.83
广告费                       96,143.83
海南制种费                        0.00                         398,758.86
其    他                     55,066.00                         322,212.91
合计                      1,444,597.83                       1,857,112.60

类   别              本期摊销             期未数           结存原因
保险费                161,493.98          445,894.02
租赁费                574,000.00        1,248,140.83
广告费                 96,143.83
海南制种费            124,083.72          274,675.14
其    他              213,565.43          163,713.48
合计                1,169,286.96        2,132,423.47
    9、长期投资
                                    期初数
项   目                           金   额                       减值准备
长期股权投资
                           208,364,486.92                   2,310,007.20
长期债权投资
                                     0.00                           0.00
合   计
                           208,364,486.92                   2,310,007.20

                                 本期增加                       本期减少
项   目
长期股权投资                  45,270,814.                  133,313,966.6
                                                                       0
长期债权投资                           97
合   计                       45,270,814.                  133,313,966.6
                                       97
                                                                       0

                                                                  期末数
项   目                              金额                       减值准备
长期股权投资                120,321,335.2
                                                            2,310,007.20
                                        9
长期债权投资
合   计                     120,321,335.2
                                                            2,310,007.20
                                        9
    (1)长期股权投资
    A、股票投资
被投资单位名称                          股份类别        股票数量
海南高速公路股份有限公司                 法人股       780,000.00

                             占被投资公司
被投资单位名称                                   投资金额          备注
                            注册资本的比例
海南高速公路股份有限公司        0.06%         1,459,528.00
    B、按成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称                             投资期限          投资金额
桃源商城                                                   2,800,000.00
北京湘鄂情酒楼有限公司                                    50,487,544.59
华悦酒店有限公司                                          29,300,000.00
武汉武大创新投资有限公司                                   2,000,000.00
深圳嘉业达电子有限公司                                     2,000,000.00
湖南常有科教网络设备有限公司                               3,000,000.00
湖南武陵酒有限公司                                        10,000,000.00
合        计                                              99,587,544.59

                                          占被投资单
被投资单位名称                            位注册资本        减值准备
                                              比例
桃源商城                                     6.80%
北京湘鄂情酒楼有限公司                      49.00%        2,310,007.20
华悦酒店有限公司                            25.00%
武汉武大创新投资有限公司                     5.00%
深圳嘉业达电子有限公司                      14.29%
湖南常有科教网络设备有限公司                15.94%
湖南武陵酒有限公司                          40.00%
合        计                                              2,310,007.20
    *北京湘鄂情酒楼有限公司因施行按固定回报承包经营,故按成本法核算;华悦酒店有限公司为公司提供该酒店部分楼层的使用权,公司不再按投资比例享有其经营成果,故按成本法核算;深圳嘉业达电子有限公司以及湖南武陵酒有限公司因公司实际上对其既无控制权,也不具有重大影响,故也按成本法核算。
    C、按权益法核算的其他股权投资
被投资单位名称                      初始投资额                 追加投资额
湖南国人农业发展股份有限公司        10,000,000.00                    0.00
金湘雅医药有限公司                  10,200,000.00                    0.00
合     计                           20,200,000.00                    0.00

                                      被投资单位                 分得的现
被投资单位名称
                                      权益增减额                 金红利额
湖南国人农业发展股份有限公司             0.00                        0.00
金湘雅医药有限公司                       0.00                        0.00
合     计                                0.00                        0.00

被投资单位名称                      累计增减额                   期末余额
湖南国人农业发展股份有限公司        1,049,643.70            11,049,643.70
金湘雅医药有限公司                                          10,200,000.00
合     计                           1,049,643.70            21,249,643.70
    D、对子公司投资的股权投资差额:
被投资单位名称                         初始金额                   期初数
湖南金健药业有限责任公司                238,616.12            182,942.76
湖南金健种业有限责任公司             -2,960,536.87         -2,294,419.80
合      计                           -2,721,920.75         -2,111,477.04

                                               摊销
被投资单位名称                   本期减少      期限
湖南金健药业有限责任公司                      10年
湖南金健种业有限责任公司                      10年-
合      计

被投资单位名称                      本期摊销                    摊销余值
湖南金健药业有限责任公司            11,930.80                 171,011.96
湖南金健种业有限责任公司            148,026.84-             2,146,392.96
合      计                         -136,096.04-             1,975,381.04
    10、固定资产及累计折旧
    A、固定资产原值
类  别                           期初余额                      本期增加额
房屋建筑物
                           332,295,116.18                   13,085,738.44
机器设备
                           148,273,241.14                   10,785,253.56
电子设备
                            20,269,062.80                    2,374,976.26
运输工具
                             7,636,493.18                      677,061.00
其     它
                            11,475,096.90                      744,687.81
小  计                     519,949,010.20                   27,667,717.07

类  别                         本年减少额                        期末余额
房屋建筑物
                             3,423,199.93                  341,957,654.69
机器设备
                                                           159,058,494.70
电子设备
                                35,386.00                   22,585,126.06
运输工具
                               295,065.00                    7,730,489.18
其     它
                                                            12,219,784.71
小  计                       3,753,650.93                  543,863,076.34
    B、累计折旧
类  别                           期初余额                      本期增加额
房屋建筑物
                            27,372,309.04                    4,900,666.27
机器设备
                            27,588,493.53                    4,529,951.93
电子设备
                             8,918,630.66                    1,975,915.10
运输工具
                             1,639,924.78                      270,458.98
其     它
                             3,482,586.27                      792,258.49
合  计                      69,001,944.28                   12,169,250.77

类  别                         本年减少额                        期末余额
房屋建筑物
                               292,583.55                   31,980,391.76
机器设备
                                                            32,118,445.46
电子设备
                                 5,290.02                   10,889,255.74
运输工具
                                                             1,910,383.76
其     它
                                                             3,974,484.76
合  计                         297,873.57                   80,873,321.48
    C、固定资产净值
期初数                                                        期末数
450,947,065.92                                           462,989,754.86
    D、固定资产减值准备
类  别                 期初数                                    本期增加
房屋建筑物          20,194,322.82
机器设备
                    11,907,301.57
电子设备
                     4,436,544.50
运输工具
                       640,335.55
其     它
                     1,122,217.48
合  计              38,300,721.93

类  别                本期减少                                     期末数
房屋建筑物            142,000.00                            20,052,322.83
机器设备                                                    11,907,301.57
电子设备                                                     4,436,544.50
运输工具               77,890.55                               562,445.00
其     它                                                    1,122,217.48
合  计                219,890.55                            38,080,831.38
    F、固定资产净额
期初数                                                    期末数
412,646,343.99                                            424,908,923.48
    11、在建工程
项目名称                            期初余额             本期增加额
GMP改造工程                           52,265,734.22            18,638.17
海南公司农作物                           294,641.69
北方公司水利工程                       1,163,051.68           170,289.05
阳光乳业改造工程                       5,539,042.72         5,378,254.19
金健广场                                                      397,585.84
食品公司米粉工程                       2,758,735.81         1,923,584.19
金海大酒店改造                         2,825,253.25           424,746.75
面粉车间技改                          10,127,611.19            44,400.00
精米工程                               3,530,000.00           290,557.65
精炼油工程                                                     12,258.26
合口油厂车间技改                         832,859.08           298,000.00
合口油厂仓库                           4,134,516.59         1,021,802.41
乐米乐营销网络工程                    24,300,000.00
合     计                                                 9,920,407.91
                                     107,771,446.23

                                    本期转入
项目名称                                              其他减少额
                                   固定资产额
GMP改造工程
海南公司农作物
北方公司水利工程
阳光乳业改造工程
金健广场
食品公司米粉工程                        651,880.00
金海大酒店改造
面粉车间技改                          2,196,199.00            100,000.00
精米工程
精炼油工程
合口油厂车间技改
合口油厂仓库
乐米乐营销网络工程                                         24,300,000.00
合     计                           7,226,333.19       24,400,000.00

                                                      本期利息
项目名称                           期末余额           资本化金
                                                           额
GMP改造工程                          52,284,372.39
海南公司农作物                          294,641.69
北方公司水利工程                      1,333,340.73
阳光乳业改造工程                      6,479,334.12
金健广场                                397,585.84
食品公司米粉工程                      4,030,440.00
金海大酒店改造                        3,250,000.00
面粉车间技改                          7,875,812.19
精米工程                              3,820,557.65
精炼油工程                               12,258.26
合口油厂车间技改                      1,130,859.08
合口油厂仓库                          5,156,319.00
乐米乐营销网络工程
合     计                          86,065,520.95
    12、无形资产
                                                 取得
项      目
                                 原始金额                        期初余额
                                                  方式
柳叶湖土地使用权                                  购买      84,156,422.66
                            86,166,986.00
药业土地使用权               4,787,397.79         购买
                                                             4,404,405.94
药品生产特许权                 420,000.00         购买
                                                               420,000.00
海南土地使用权1              3,308,255.64         购买
                                                             3,087,776.04
海南土地使用权2              2,136,000.00         购买
                                                             1,999,659.60
种业土地使用权               5,849,093.00         购买
                                                             5,585,883.78
专利权及专有技术               200,000.00         购买
                                                               154,999.91
合口油厂土地使用权           3,500,000.00         购买
                                                             3,220,000.00
金海土地使用权               2,575,000.00         购买
                                                             2,354,480.00
面粉土地使用权               6,966,800.00         购买
                                                             6,651,274.75
“晓岛”土地使用权                                购买
                            81,000,000.00                   80,865,000.00
植物油土地使用权1                                 购买
                            29,390,100.00                   28,802,298.00
植物油土地使用权2            6,389,000.00         购买
                                                             6,103,383.74
精米土地使用权1             12,375,800.00         购买
                                                            11,081,168.83
精米土地使用权2              6,749,500.00         购买
                                                             6,479,519.40
珍珠米专有技术                 100,000.00         购买
                                                                50,000.00
沅水二桥收费经营权         278,740,973.04         购买
                                                           257,835,400.04
双狮粮机土地                                      购买
                            16,226,600.00                   16,145,467.01
双狮注册商标
                             4,000,464.00         购买
                                                             3,733,766.42
阳光乳业土地使用权                                投入
                             6,109,900.00                    6,038,018.82
萧湘米业土地使用权
精米用友软件
北方公司商标
卢洲土地使用权
                           6,695,605.30         入权
罗沙商标                      700,000.00         入权
合     计                  564,591,381.47                  529,048,924.93

项      目
                               本期增加额                      本期摊销额
柳叶湖土地使用权                68,394.00                      861,669.84
药业土地使用权                 218,645.80                       47,874.00
药品生产特许权
海南土地使用权1                                                 38,604.52
海南土地使用权2                                                 22,723.40
种业土地使用权               3,826,587.70                       77,623.86
专利权及专有技术             2,500,000.00                       72,500.01
合口油厂土地使用权                                              35,000.00
金海土地使用权                                                 107,280.00
面粉土地使用权                                                  75,726.06
“晓岛”土地使用权                                             810,000.00
植物油土地使用权1                                              293,901.00
植物油土地使用权2                                              61,617.74
精米土地使用权1                                               131,589.96
精米土地使用权2                                                67,495.30
珍珠米专有技术                                                  4,999.98
沅水二桥收费经营权                                         4,645,682.88
双狮粮机土地                   25,394.00                     162,265.98
双狮注册商标
                                                              200,023.20
阳光乳业土地使用权
萧湘米业土地使用权            638,245.11
精米用友软件                   40,000.00
北方公司商标                   13,010.00
卢洲土地使用权
                           6,695,605.30
罗沙商标                      700,000.00
合     计                 14,725,880.91                  7,716,577.73

项      目                           本期
                                                               累计摊销额
                                   转出额
柳叶湖土地使用权                                             2,872,233.18
药业土地使用权
药品生产特许权
海南土地使用权1                                                320,412.04
海南土地使用权2                                                159,063.80
种业土地使用权                                                 340,833.08
专利权及专有技术                                                77,000.10
                                                               315,000.00
合口油厂土地使用权
                                                               327,800.00
金海土地使用权
                                                               391,251.31
面粉土地使用权
                            80,055,000.00                      945,000.00
“晓岛”土地使用权
                                                               881,703.00
植物油土地使用权1
                                                              347,243.00
植物油土地使用权2
                                                           1,426,221.13
精米土地使用权1
                                                              337,475.90
精米土地使用权2
                                                               54,999.98
珍珠米专有技术
                                                          25,551,255.88
沅水二桥收费经营权
                                                              243,398.97
双狮粮机土地
双狮注册商标                                                  466,720.79
阳光乳业土地使用权
萧湘米业土地使用权
精米用友软件
北方公司商标
卢洲土地使用权
罗沙商标                  80,055,000.00                 35,057,603.16
合     计

项      目
                                         剩余摊
                                       期末余额
                                                                   销年限
柳叶湖土地使用权                                                    48年4
                                  83,363,146.82
                                                                     个月
药业土地使用权                                                      45年6
                                   4,575,177.74
药品生产特许权                                                       个月
                                        420,000                       9年
海南土地使用权1                                                     42年6
                                   3,049,171.52
                                                                     个月
海南土地使用权2                                                     43年6
                                   1,976,936.20
                                                                     个月
种业土地使用权                                                      47年3
                                   9,334,846.62
                                                                     个月
专利权及专有技术                                                   7年3个
                                   2,582,499.90
                                                                       月
合口油厂土地使用权                 3,185,000.00
                                                                     个月
                                                                    34年5
金海土地使用权                     2,247,200.00
                                                                     个月
                                                                    43年5
面粉土地使用权                     6,575,548.69
                                                                     个月
“晓岛”土地使用权                                                   49年
                                                                   11个月
                                                                    48年6
植物油土地使用权1                 28,508,397.00
                                                                     个月
                                                                    43年6
植物油土地使用权2                6,041,766.00
                                                                     个月
                                                                    44年6
精米土地使用权1                 10,949,587.87
                                                                     个月
                                                                    47年6
精米土地使用权2                  6,412,024.10
                                                                     个月
                                                                   4年6个
珍珠米专有技术                       45,000.02
                                                                       月
                                                                    27年3
沅水二桥收费经营权             253,189,717.16
                                                                     个月
                                                                    49年3
双狮粮机土地                    16,008,595.02
                                                                     个月
双狮注册商标                                                       8年8个
                                 3,533,743.22
                                                                       月
                                                                    41年5
阳光乳业土地使用权                 6,038,018.82
                                                                     个月
萧湘米业土地使用权                  638,245.11
精米用友软件                         40,000.00
北方公司商标                         13,010.00
卢洲土地使用权
                                 6,695,605.30
罗沙商标                            700,000.00
合     计                      456,123,228.11
    13、长期待摊费用
项    目                             原始金额                    期初余额
租金                              376,000.00                 282,034.49
客房改造                         1,044,854.42                  579,779.02
大楼维修                           831,274.43                  498,764.65
农田开发                         6,714,123.92                6,473,871.92
海南制种

房地产开
办费
卢洲车间
改造
合计                          8,966,252.777                7,834,450.08

项    目                           本期增加额                  本期摊销额
租金                                                           49,449.96
客房改造                                                      231,120.00
大楼维修                                                       74,270.00
农田开发                                                      152,967.40
海南制种
费                                  411,584.67
房地产开
办费                             2,728,801.54
卢洲车间
改造                                222,001.72
合计                           3,362,387.93                 507,807.36

项    目                           累计摊销额                    期末余额
租金                              143,415.47                 232,584.53
客房改造                          696,195.40                 348,659.02
大楼维修                          406,779.78                 424,494.65
农田开发                          393,219.40              6,320,904.52
海南制种
费                                                            411,584.67
房地产开
办费                                                       2,728,801.54
卢洲车间
改造                                                          222,001.72
合计                            1,639,610.05            10,689,030.65

                                                 剩余摊
项    目                                         销年限
                                                 2年4个
租金                                                 月
客房改造                                          7个月
                                                 2年6个
大楼维修                                             月
                                                  28年6
农田开发                                           个月
海南制种
费                                                  1年
房地产开
办费                                                1年
卢洲车间
改造                                                1年
合计
    14、短期借款
借款类别                          期末数                      期初数
抵押借款                    358,000,000.00             340,000,000.00
担保借款                    166,000,000.00             160,000,000.00
合     计                   524,000,000.00             500,000,000.00
    15、.应付票据
                            期末数             期初数
种        类                                                     到期日
银行承兑汇票          29,600,000.00     20,000,000.00
合计                  29,600,000.00     20,000,000.00
    16、应付账款
期末数                                          期初数
58,335,033.28                             55,902,727.78
    *本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    **本项目主要系采购原材料欠款增加所致。
    17、预收账款
期末数                                       期初数
7,874,469.46                            13,385,252.28
    *本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    18、应交税金
项   目                        税率               期末数
增值税                       13%-17%           -12,259,142.12
城建税                            7%               -67,151.99
房产税                          1.2%               443,208.45
土地使用税                                         427,305.41
企业所得税                       33%             4,208,247.25
营业税                            5%               316,812.29
个人所得税                                         820,719.48
车船使用税                                             264.00
印花税                                             115,945.46
资源税
合   计                                         -5,993,791.77

项   目                                           期初数
增值税                                         -11,205,892.22
城建税                                            -109,551.22
房产税                                             602,374.01
土地使用税                                         503,352.52
企业所得税                                       1,374,935.77
营业税                                             275,961.17
个人所得税                                         740,788.71
车船使用税                                             864.00
印花税                                             155,987.26
资源税                                               7,118.43
合   计                                         -7,654,061.57
    19、其他应交款
项   目                 计缴标准            期末数                期初数
教育费附加                  3%              111.48              19,976.22
防洪基金                                    -660.00
合   计                                     -548.52             19,976.22
    20、其他应付款
期末数                                     期初数
77,380,388.59                           125,495,236.37
    *本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    21、预提费用
项    目                       期末数            期初数              原因
电费                         494,794.18        165,191.36
促销费用                     147,847.93      1,739,848.06
贷款利息                     635,214.30         81,150.00
租金                          11,000.00        185,000.00
运费                                            37,138.64
车改费用                      55,000.00        276,667.00
销售提成                      30,000.00
临时工工资                   232,108.62
其他                         251,010.58         23,064.01
小  计                     1,856,975.61      2,508,059.07
    22、一年内到期的长期负债
贷款单位                       金额                期     限
省信托投资公司             5,000,000.00    2000年8月     2004年8月
合   计                    5,000,000.00

贷款单位                          借款条件    年利率(%)
省信托投资公司                      信用         2.748
合   计
    23、长期借款
贷款单位                金额                        期      限
工行长沙广厦           234,000.00           2000年6月      2005年6月
支行
农行常德市分        15,000,000.00           2002年7月      2005年7月

工行德山支行       144,000,000.00           2002年12月    2012年12月
合  计             159,234,000.00

                                                           年利率
贷款单位                         借款条件
                                                           (%)
工行长沙广厦                       抵押                    6.633
支行
农行常德市分                       担保                    6.039

工行德山支行                       抵押                    6.336
合  计
    24、股本
                                                    本次变动增减(+,-)
项     目                       期初数
                                              配股     送股     公积金
一、未上市流通股份          241,065,574
1.发起人股份                241,065,574
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份            241,065,574
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股合计            241,065,574
二、已上市流通股份          191,434,426
1.人民币普通股              191,434,426
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计          191,434,426
三、股份总数                432,500,000

                                  本次变动增减(+,-)
项     目                                                    期末数
                            增发     其他      小计
一、未上市流通股份                                        241,065,574
1.发起人股份                                              241,065,574
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份                                          241,065,574
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股合计                                          241,065,574
二、已上市流通股份                                        191,434,426
1.人民币普通股                                            191,434,426
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                        191,434,426
三、股份总数                                              432,500,000
    25、资本公积
项      目                      期初数              本期增加
股票溢价                  815,308,128.68              0.00
合      计                815,308,128.68              0.00

项      目                    本期减少               期末数
股票溢价                         0.00          815,308,128.68
合      计                       0.00          815,308,128.68
    26、盈余公积
项       目                     期初数              本期增加
法定盈余公积                10,916,785.09
公益金                        9,868,785.32
合      计                   20,785,570.41

项       目                  本期减少               期末数
法定盈余公积                                     10,916,785.09
公益金                                            9,868,785.32
合      计                                       20,785,570.41
    27、未分配利润
期初数                                本期增加
-135,284,288.31                    5,744,552.83

本期减少                               期末数
                                 -129,539,735.48
    *本期增加数5,744,552.83元系本期实现的净利润。
    28、主营业务收入
    (1)地区分部报表
项     目                                         2004年1-6月
湖南                                            337,243,403.03
广东                                             3,423,187.75
湖北                                             5,711,125.70
福建                                             1,072,947.35
黑龙江                                          11,435,888.40
浙江                                             7,122,060.85
贵州                                             2,288,465.20
云南                                             3,516,272.85
四川                                            11,208,134.14
河南                                             2,189,136.52
广西                                             1,218,671.28
河北                                                598,651.90
甘肃                                                521,653.13
上海                                             1,787,302.69
其他地区                                        18,910,575.83
小    计                                       408,247,476.62
公司内各业务分部间相互抵销                     107,599,374.51
合    计                                       300,648,102.11

项     目                                                  2003年1-6月
湖南                                                  151,462,686.98
广东                                                       634,369.70
湖北                                                    5,467,390.25
福建                                                       899,538.48
黑龙江                                                  2,684,064.69
浙江                                                    2,435,860.47
贵州                                                    1,877,489.10
云南                                                    1,888,791.35
四川                                                       601,944.00
河南                                                    1,734,749.39
广西                                                    1,304,273.53
河北                                                       376,161.09
甘肃                                                       383,311.93
上海
其他地区                                               31,832,740.28
小    计                                              203,583,371.24
公司内各业务分部间相互抵销                             16,276,375.72
合    计                                              187,306,995.52
    (2)业务分部报表
项     目                                                    2004年1-6月
大米                                                    138,631,577.83
面粉、面条                                               34,103,183.91
食用油                                                  108,025,178.84
食品加工业                                                8,003,877.87
药业                                                     16,688,588.96
建筑业                                                   17,884,796.45
种业                                                      6,880,907.68
进出口业务                                               10,634,527.48
乳业                                                     14,550,529.09
电力
污水治理                                                 28,942,194.00
其他                                                     23,902,114.51
小    计                                                408,247,476.62
公司内各业务分部间相互抵销                              107,599,374.51
合    计                                                300,648,102.11

项     目                                                   2003年1-6月
大米                                                    55,891,694.84
面粉、面条                                              15,602,026.36
食用油                                                  43,921,657.94
食品加工业                                               1,243,369.55
药业                                                     8,884,260.22
建筑业                                                  22,256,895.00
种业                                                     4,092,375.60
进出口业务                                                  161,608.25
乳业                                                    10,750,164.39
电力                                                    28,661,554.30
污水治理
其他                                                    12,117,764.79
小    计                                               203,583,371.24
公司内各业务分部间相互抵销                              16,276,375.72
合    计                                               187,306,995.52
    29、主营业务成本
    (1)地区分部报表
项     目                                                    2004年1-6月
湖南                                                    299,695,741.67
广东                                                      3,309,007.00
湖北                                                      5,510,440.70
福建省                                                    1,035,244.72
黑龙江                                                   10,381,417.40
浙江                                                      6,888,830.60
贵州                                                      2,228,387.40
云南                                                      3,412,568.63
四川                                                     10,700,608.95
河南省                                                    2,118,295.36
广西                                                      1,175,848.01
河北                                                         577,615.69
甘肃                                                         503,322.60
上海                                                      1,724,498.11
其他地区                                                 18,312,919.19
小    计                                                367,574,746.03
公司内各业务分部间相互抵销                              107,599,374.51
合    计                                                259,975,371.52

项     目                                           2003年1-6月
湖南                                                  123,075,400.89
广东                                                       584,575.95
湖北                                                    5,038,236.96
福建省                                                     828,930.77
黑龙江                                                  2,453,413.08
浙江                                                    2,244,661.84
贵州                                                    1,730,118.86
云南                                                    1,740,533.96
四川                                                       554,695.45
河南省                                                  1,598,583.25
广西                                                    1,201,896.85
河北                                                       346,634.98
甘肃                                                       365,560.43
上海
其他地区                                               29,224,537.04
小    计                                              170,987,780.31
公司内各业务分部间相互抵销                             16,276,375.72
合    计                                              154,711,404.59
    (2)业务分部报表
项     目                                                    2004年1-6月
大米                                                    129,558,021.75
面粉、面条                                               30,443,779.82
食用油                                                  101,771,267.55
食品加工业                                                6,200,842.49
药业                                                     11,633,668.60
建筑业                                                   16,785,998.03
种业                                                      4,044,026.95
进出口业务                                               10,380,754.05
乳业                                                      9,803,071.46
电力
污水治理                                                 23,152,884.39
其他                                                     23,800,430.94
小    计                                                367,574,746.03
公司内各业务分部间相互抵销                              107,599,374.51
合    计                                                259,975,371.52

项     目                                                    2003年1-6月
大米                                                     51,992,036.14
面粉、面条                                               13,455,865.68
食用油                                                   43,733,469.32
食品加工业                                                1,382,147.36
药业                                                      7,150,034.16
建筑业                                                   20,515,684.50
种业                                                      2,235,559.09
进出口业务                                                   168,283.04
乳业                                                      7,577,460.84
电力                                                     11,210,914.63
污水治理
其他                                                     11,566,325.55
小    计                                                170,987,780.31
公司内各业务分部间相互抵销                               16,276,375.72
合    计                                                154,711,404.59
    30、主营业务税金及附加
项  目                                    金  额           计提比例
城建税                                    178,322.26          7%
教育费附加                                 94,740.79          3%
                                          747,482.29
营业税                                                       3%-5%
资源税                                      4,278.83
合  计                                 1,024,824.17
    31、其他业务利润
项  目                                               利  润
让售材料                                                     53,483.73
废品收入                                                      4,244.89
                                                         5,935,479.30
土地承包费
                                                         6,689,931.27
沅水二桥收费收入
                                                         2,514,220.00
租金收入
                                                         5,000,000.00
湘鄂情承包经营收入
                                                         3,213,143.35
其他
                                                        23,410,502.54
合  计
    32、财务费用
项  目                              2004年1-6月         2003年1-6月
利息支出                          18,446,080.31      19,851,452.20
减:利息收入                       1,068,056.90       4,848,199.00
手续费                                158,929.09           83,383.34
减:汇兑收益
合  计                            17,536,952.50      15,086,636.54
    33、投资收益
项     目                                                     2004年1-6月
基金投资收益                                                  263,516.23
股票投资收益                                                 -145,266.17
期货投资收益                                                   72,150.00
对控股公司按权益法
核算的投资收益
对非控股公司按权益法
核算的投资收益
本期处置控股子公司的收益
本期处置非控股子公司的收益                                14,184,033.40
股权投资差额摊销                                              136,096.04
计提的短期投资跌价准备
计提的长期股权投资跌价准备
其他                                                       6,840,000.00
合      计                                                21,350,529.50

项     目                                                   2003年1-6月
基金投资收益                                                106,866.00
股票投资收益                                            -1,399,919.16
期货投资收益
对控股公司按权益法
核算的投资收益                                          28,688,632.13
对非控股公司按权益法
核算的投资收益
本期处置控股子公司的收益
本期处置非控股子公司的收益
股权投资差额摊销                                            640,912.86
计提的短期投资跌价准备
计提的长期股权投资跌价准备
其他                                                         20,000.00
合      计                                              28,056,461.83
    34、营业外收入
项    目                                 2004年1-6月         2003年1-6月
处理固定资产收益                                               41,500.00
固定资产盘盈                                                    4,527.00
赔款收入                                  10,970.00
罚款收入                                   3,410.00               650.00
其    他                                  82,715.50          573,063.12
合   计                                   97,095.50          619,740.12
    35、营业外支出
项     目                           2004年1-6月              2003年1-6月
处理固定资产损失                     130,005.70               5,863.41
固定资产盘亏
捐赠支出                             120,795.60             300,400.00
罚款支出                             631,410.36              31,203.37
固定资产减值准备                     -76,590.55
赔款支出                              74,939.43             -34,376.00
非常损失
其他                                 360,643.97             612,988.98
合   计                           1,241,204.51             916,079.76
    36、支付的其他与经营活动有关的现金系本期支付的广告费、差旅费、办公费等经营费用、管理费用和代垫穿紫河治理资金32,500,000.00元。
    (二)母公司会计报表主要项目注释
    1、应收账款
                                              期   末  数
账   龄                                   金  额                   比例%
                                     21,074,677.
1年以内
                                              72                   48.92
                                     5,825,155.1
1至2年
                                               6                   13.52
                                     10,697,400.
2至3年
                                              81                   24.83
                                     5,486,254.3
3年以上
                                               4                   12.73
                                     43,083,488.
合   计                                       03                  100.00

                                                期   末  数
账   龄                                                          坏账准备
                                           比例%                     金额
                                                              1,475,227.4
1年以内
                                               7                        4
1至2年
                                              10               582,515.52
                                                              2,139,480.1
2至3年
                                              20                        6
                                                              1,645,876.3
3年以上
                                              30                        0
                                                              5,843,099.4
合   计                                                                 2

                                                期  初   数
账   龄                                   金  额                   比例%
1年以内
                                   27,647,096.13                   52.83
1至2年
                                    1,805,161.45                    3.45
2至3年
                                   19,813,245.52                   37.86
3年以上
                                    3,071,529.11                    5.86
合   计                            52,337,032.21                  100.00

                                              期  初   数
账   龄                                                         坏账准备
                                           比例%                    金额
1年以内
                                               7            1,935,296.72
1至2年
                                              10              180,516.15
2至3年
                                              20            3,962,649.10
3年以上
                                              30              921,458.73
合   计                                                     6,999,920.70
    *本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
    2、其他应收款
                                       期   末  数
账  龄                           金  额                             比例%
1年以内
                         383,384,282.94                             96.16
1至2年                     4,797,941.71                              1.20
2至3年
                           5,472,885.22                              1.37
3年以上
                           5,056,458.39                              1.27
                          398,711,568.2
合    计                              6                            100.00

                                         期   末  数
账  龄                                                           坏账准备
                                  比例%                              金额
                                                              26,836,899.
1年以内
                                      7                                81
1至2年                               10                        479,794.17
                                                              1,094,577.0
2至3年
                                     20                                 4
                                                              1,516,937.5
3年以上
                                     30                                 2
                                                              29,928,208.
合    计                                                               54

                                             期   初  数
账  龄                           金  额                             比例%
1年以内
                         297,072,285.73                             95.33
1至2年                     5,800,841.71                              1.86
2至3年
                           4,764,761.84                              1.53
3年以上
                           3,991,644.77                              1.28
合    计                 311,629,534.05                            100.00

                                          期   初  数
账  龄                                                           坏账准备
                                  比例%                              金额
1年以内
                                      7                     20,795,060.00
1至2年                               10                        580,084.17
2至3年
                                     20                        952,952.37
3年以上
                                     30                      1,197,493.43
合    计                                                    23,525,589.97
    3、长期投资
    (1)
                                               期初数
项   目
                                   金     额                     减值准备
长期股权投资                   392,497,925.2                  2,310,007.2
                                           7                            0
长期债权投资                            0.00                         0.00
合   计                        392,497,925.2                  2,310,007.2
                                           7                            0

项   目                             本期增加                     本期减少
长期股权投资                     154,598,964                64,313,966.60
                                         .16
长期债权投资
合   计                          154,598,964                64,313,966.60
                                         .16

                                                期末数
项   目
                                    金    额                     减值准备
长期股权投资                   482,782,922.8                  2,310,007.2
                                           3                            0
长期债权投资
合   计                        482,782,922.8                  2,310,007.2
                                           3                            0
    (2)长期股权投资
    A、股票投资
被投资单位名称                            股份类别       股票数量
海南高速公路股份有限公司                   法人股       780,000.00

被投资单位名称                   占被投资公司         投资金额         备
                                注册资本的比例                         注
海南高速公路股份有限公司            0.06%          1,459,528.00
    B、按成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称                          投资期限          投资金额
桃源商城                                                 2,800,000.00
北京湘鄂情酒楼有限公司                                  50,487,544.59
湖南武陵酒有限公司                                      10,000,000.00
武汉武大创新投资有限公司                                 2,000,000.00
合        计                                            65,287,544.59

                                         占被投资单
被投资单位名称                           位注册资本        减值准备
                                             比例
桃源商城                                    6.80%
北京湘鄂情酒楼有限公司                     49.00%        2,310,007.20
湖南武陵酒有限公司                         40.00%
武汉武大创新投资有限公司                    5.00%
合        计                                             2,310,007.20
    C、、按权益法核算的控股子公司的股权投资
                                                  初始             追加
被投资单位名称
                                                投资额            投资额
                                          89,678,207.3
湖南金健药业有限责任公司
                                                     2
海南金健热带农业开发有限责任公司          7,800,000.00
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司            5,900,000.00
湖南金健建筑有限责任公司                  5,900,000.00
黑龙江金健北方现代农业有限责任公
                                          6,000,000.00

常德市穿紫河治理开发有限责任公司          9,000,000.00
                                          79,500,000.0
深圳市开泰实业投资有限公司
                                                     0
湖南金健米业进出口有限责任公司            9,990,000.00
金健伟业北京金健伟业投资有限公司          5,000,000.00
                                          44,000,000.0       72,890,000.0
湖南金恒房地产有限公司
                                                     0                  0
                                          18,000,000.0
湖南金健高科技食品有限责任公司
                                                     0
                                                             13,748,800.0
湖南金健种业有限责任公司                  8,634,148.87
                                                                        0
                                          29,300,000.0
湖南星城投资有限公司
                                                     0
                                          37,000,000.0
湖南阳光乳业股份有限公司
                                                     0
                                          10,200,000.0
金湘雅医药有限公司
                                                     0
                                          15,000,000.0
四川金健罗沙米业有限公司
                                                     0
                                          380,902,356.       86,638,800.0
合计
                                                                        0
                                                    19

                                         被投资单位    分得的现
被投资单位名称
                                         权益增减额    金红利额
湖南金健药业有限责任公司                 725,306.98
海南金健热带农业开发有限责任公司          -165,992.91
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司             239,124.50
湖南金健建筑有限责任公司                   127,214.71
黑龙江金健北方现代农业有限责任公
                                         2,719,376.47

常德市穿紫河治理开发有限责任公司         3,697,716.38
深圳市开泰实业投资有限公司                -978,947.96
湖南金健米业进出口有限责任公司              87,828.99
金健伟业北京金健伟业投资有限公司          -112,819.17
湖南金恒房地产有限公司
湖南金健高科技食品有限责任公司          -1,629,279.05
湖南金健种业有限责任公司                   534,274.49
湖南星城投资有限公司                      -545,804.47
湖南阳光乳业股份有限公司                -1,099,266.94
金湘雅医药有限公司
四川金健罗沙米业有限公司                  -274,663.90
合计                                     3,324,068.12

被投资单位名称                                                   期末余额
                                             累计增减额
湖南金健药业有限责任公司
                                          -4,305,907.57     85,372,299.75
海南金健热带农业开发有限责任公司
                                          -1,936,718.65      5,863,281.35
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司
                                          -5,870,709.86         29,290.14
湖南金健建筑有限责任公司
                                             657,242.42      6,557,242.42
黑龙江金健北方现代农业有限责任公
司                                         2,297,118.89      8,297,118.89
常德市穿紫河治理开发有限责任公司
                                           8,886,188.50     17,886,188.50
深圳市开泰实业投资有限公司
                                         -20,956,735.15     58,543,264.85
湖南金健米业进出口有限责任公司
                                          -3,743,231.25      6,246,768.75
金健伟业北京金健伟业投资有限公司
                                            -639,784.36      4,360,215.64
                                                            116,890,000.0
湖南金恒房地产有限公司
                                                                        0
湖南金健高科技食品有限责任公司
                                         -22,273,448.27-     4,273,448.27
湖南金健种业有限责任公司
                                           4,474,532.47     26,857,481.34
湖南星城投资有限公司
                                            -545,804.47     28,754,195.53
湖南阳光乳业股份有限公司
                                          -5,298,003.75     31,701,996.25
金湘雅医药有限公司
                                                            10,200,000.00
四川金健罗沙米业有限公司
                                            -274,663.90     14,725,336.10
                                                            418,011,231.2
合计
                                         -49,529,924.95                 4
    D、对子公司投资的股权投资差额:
被投资单位名称                            初始金额          期初数
湖南金健药业有限责任公司                    238,616.12       182,942.76
湖南金健种业有限责任公司                 -2,960,536.87    -2,294,419.80
合      计                               -2,721,920.75    -2,111,477.04

                                                            摊销
被投资单位名称                     本期减少                 期限
湖南金健药业有限责任公司                                   10年
湖南金健种业有限责任公司                                   10年-
合      计

被投资单位名称                           本期摊销                摊销余值
湖南金健药业有限责任公司                 11,930.80             171,011.96
湖南金健种业有限责任公司                148,026.84          -2,146,392.96
合      计                             -136,096.04          -1,975,381.00
    4、主营业务收入
    (1)地区分部报表
项          目                         2004年1-6月            2003年1-6月
湖南                                211,771,200.72        64,826,754.15
广东
                                      3,423,187.75             634,369.70
湖北
                                      5,711,125.70           5,467,390.25
福建省
                                      1,072,947.35             899,538.48
黑龙江
                                        108,761.06           2,684,064.69
浙江
                                      7,122,060.85           2,435,860.47
贵州
                                      2,288,465.20           1,877,489.10
云南
                                      3,516,272.85           1,888,791.35
四川
                                      4,439,010.32             601,944.00
河南省
                                      2,189,136.52           1,734,749.36
广西
                                      1,218,671.28           1,304,273.53
河北
                                        598,651.90             376,161.09
甘肃
                                        521,653.13             383,311.93
上海                                  1,787,302.69
其他地区
                                     18,910,575.83          31,662,132.03
小    计
                                    264,679,023.15         116,776,830.16
公司内各业务分部间相互抵销
                                    103,228,798.15          16,276,375.72
合    计                            161,450,225.00         100,500,454.44
    (2)业务分部报表
项     目                       2004年1-6月           2003年1-6月
大米                                98,648,545.89
                                                          55,891,694.84
面粉、面条                          34,103,183.91         15,602,026.36
食用油                             108,025,178.84         43,921,657.94
其他                                23,902,114.51          1,361,451.02
小    计                           264,679,023.15        116,776,830.16
公司内各业务分部间相互抵销         103,228,798.15         16,276,375.72
合    计                           161,450,225.00        100,500,454.44
    5、主营业务成本
    (1)地区分部报表
项     目                              2004年1-6月           2003年1-6月
湖南
                                    197,279,447.76        62,397,720.30
广东
                                      3,309,007.00           584,575.95
湖北
                                      5,510,440.70         5,038,236.96
福建省
                                      1,035,244.72           828,930.77
黑龙江
                                        104,939.27         2,453,413.08
浙江
                                      6,888,830.60         2,244,661.84
贵州
                                      2,228,387.40         1,730,118.86
云南
                                      3,412,568.63         1,740,533.96
四川                                  4,283,026.57
                                                             554,695.45
河南省
                                      2,118,295.36         1,598,583.25
广西
                                      1,175,848.01         1,201,896.85
河北
                                        577,615.69           346,634.98
上海                                  1,724,498.11
甘肃
                                        503,322.60           365,560.43
其他地区
                                     18,312,919.19        29,224,537.04
小    计
                                    248,464,391.61       110,310,099.72
公司内各业务分部间相互抵销          103,228,798.15        16,276,375.72
合    计                            145,235,593.46        94,033,724.00
    (2)业务分部报表
项     目                                 2004年1-6月      2003年1-6月
大米                                    92,448,913.30       51,992,036.14
面粉、面条                              30,443,779.82       13,455,865.68
食用油                                 101,771,267.55       43,733,469.32
其他
                                        23,800,430.94        1,128,728.88
小    计                               248,464,391.61      110,310,100.02
公司内各业务分部间相互抵销             103,228,798.15       16,276,375.72
合    计                               145,235,593.46       94,033,724.30
    6、投资收益
项     目                                 2004年1-6月         2003年1-6月
基金投资收益                               263,516.23          106,866.00
股票投资收益
期货投资收益
对控股子公司按权益法
                                         3,324,068.12       20,377,064.87
核算的投资收益
对非控股公司按权益法
核算的投资收益
本期处置控股子公司的收益
本期处置非控股子公司的收益              14,184,033.40        4,688,632.13
股权投资差额摊销                           136,096.04          640,912.86
计提的短期投资跌价准备
计提的长期股权投资跌价准备
其他                                     6,840,000.00           20,000.00
合        计                            24,747,713.79       25,833,475.86
    7、支付的其他与经营活动有关的现金系本期支付的广告费、差旅费、办公费等经营管理费用和代垫穿紫河治理资金。
    附注6、关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方
企   业   名    称                                               注册地址
常德市粮油总公司                                 湖南省常德市大高山街26号
湖南金健药业有限责任公司                       湖南临澧县城关镇青年路30号
                                           海口市龙昆南坡博路15号华立小区
海南金健热带农业开发有限责任公司
                                                                   A栋3楼
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司              长沙市韶山北路398号华盛花园内
湖南金健建筑有限责任公司                              常德市人民东路225号
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司               哈尔滨市南岗区宣威街10号
湖南阳光乳业股份有限公司                         常德市德山开发区桃林东路
                                       深圳市罗湖区笋岗东路3019号百汇大厦
深圳市开泰实业投资有限公司
                                                             北座2001单元
湖南金健米业进出口有限责任公司                  湖南省常德市青年中路225号
湖南金健高科技食品有限责任公司           常德市德山樟木桥(金健工业城内)
湖南金健种业有限责任公司                         常德市武陵区东郊乡三闾村
常德市穿紫河治理开发有限责任公司                      常德市青年中路225号
北京金健伟业投资有限公司                         北京市西城区西海南沿46号
湖南星城投资有限公司                      长沙市芙蓉北路6号华悦大酒店21层
四川金健罗沙米业有限公司                             泸州市龙马潭区安宁镇
湖南金恒房地产有限公司                     常德市柳叶路(国安局大楼三楼)

                                                  与本企业
企   业   名    称                                  关系      经济性质
常德市粮油总公司                                   母公司   全民所有制
湖南金健药业有限责任公司                           子公司   有限责任公司
海南金健热带农业开发有限责任公司
                                                   子公司   有限责任公司
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                     子公司   股份有限公司
湖南金健建筑有限责任公司                           子公司   有限责任公司
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司                 子公司   有限责任公司
湖南阳光乳业股份有限公司                           子公司   股份有限公司
深圳市开泰实业投资有限公司                         子公司   有限责任公司
湖南金健米业进出口有限责任公司                     子公司   有限责任公司
湖南金健高科技食品有限责任公司                     子公司   有限责任公司
湖南金健种业有限责任公司                           子公司   有限责任公司
常德市穿紫河治理开发有限责任公司                   子公司   有限责任公司
北京金健伟业投资有限公司                           子公司   有限责任公司
湖南星城投资有限公司                               子公司   有限责任公司
四川金健罗沙米业有限公司                           子公司   有限责任公司
湖南金恒房地产有限公司                             子公司   有限责任公司

                                                         法定
企   业   名    称                                     代表人
常德市粮油总公司                                       梁宋模
湖南金健药业有限责任公司                               肖汉族
海南金健热带农业开发有限责任公司
                                                       陈九林
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                         孙圣斌
湖南金健建筑有限责任公司                               关心益
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司                     孙圣斌
湖南阳光乳业股份有限公司                               易先云
深圳市开泰实业投资有限公司                             丁宇峰
湖南金健米业进出口有限责任公司                           吴飞
湖南金健高科技食品有限责任公司                         吴远海
湖南金健种业有限责任公司                               王建龙
常德市穿紫河治理开发有限责任公司                       陈九林
北京金健伟业投资有限公司                                 熊诚
湖南星城投资有限公司                                   关心益
四川金健罗沙米业有限公司                               周庆军
湖南金恒房地产有限公司                                 陈九林
    (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化                                                           (单位:万元)
企   业    名   称                           年初数          本期增加数
常德市粮油总公司                           14000.00
湖南金健药业有限责任公司                    9000.00
海南金健热带农业开发有限责任公司             800.00
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司              1000.00
湖南金健建筑有限责任公司                     600.00
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司          1000.00
湖南阳光乳业股份有限公司                    4900.00
深圳市开泰实业投资有限公司                  8000.00
湖南金健米业进出口有限责任公司              1000.00
湖南金健高科技食品有限责任公司              2000.00
湖南金健种业有限责任公司                    1000.00              2000.00
常德市穿紫河治理开发有限责任公司            1000.00
北京金健伟业投资有限公司                    1000.00
湖南星城投资有限公司                                             6200.00
四川金健罗沙米业有限公司                                         2500.00
湖南金恒房地产有限公司                      8000.00              4000.00

企   业    名   称                          本期减少数            期末数
常德市粮油总公司                                                14000.00
湖南金健药业有限责任公司                                         9000.00
海南金健热带农业开发有限责任公司                                  800.00
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                                   1000.00
湖南金健建筑有限责任公司                                          600.00
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司                               1000.00
湖南阳光乳业股份有限公司                                         4900.00
深圳市开泰实业投资有限公司                                       8000.00
湖南金健米业进出口有限责任公司                                   1000.00
湖南金健高科技食品有限责任公司                                   2000.00
湖南金健种业有限责任公司                                         3000.00
常德市穿紫河治理开发有限责任公司                                 1000.00
北京金健伟业投资有限公司                                         1000.00
湖南星城投资有限公司                                             6200.00
四川金健罗沙米业有限公司                                         2500.00
湖南金恒房地产有限公司                                          12000.00
    (三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化                                                     (单位:万元)
                                                 年初数
企   业    名   称
                                              金额                 比例
常德市粮油总公司                           24106.557             55.74
                                           4
湖南金健药业有限责任公司                     8730.00             97.00
海南金健热带农业开发有限责任公司              780.00             97.50
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                590.00             59.00
湖南金健建筑有限责任公司                      590.00             98.33
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司            600.00             60.00
湖南阳光乳业股份有限公司                     3700.00             74.00
深圳市开泰实业投资有限公司                   7950.00             99.375
湖南金健米业进出口有限责任公司                999.00             99.90
湖南金健高科技食品有限责任公司               1800.00             90.00
湖南金健种业有限责任公司                      835.00             83.50
常德市穿紫河治理开发有限责任公司              900.00             90.00
北京金健伟业投资有限公司                      500.00             50.00
湖南星城投资有限公司
四川金健罗沙米业有限公司
湖南金恒房地产有限公司                       4400.00             55.00

                                              本期增加
企   业    名   称
                                             金额       比
                                                        例
常德市粮油总公司
湖南金健药业有限责任公司
海南金健热带农业开发有限责任公司
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司
湖南金健建筑有限责任公司
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司
湖南阳光乳业股份有限公司
深圳市开泰实业投资有限公司
湖南金健米业进出口有限责任公司
湖南金健高科技食品有限责任公司
湖南金健种业有限责任公司                       1374.88
常德市穿紫河治理开发有限责任公司
北京金健伟业投资有限公司
湖南星城投资有限公司                             2930.
四川金健罗沙米业有限公司                          1500
湖南金恒房地产有限公司                            7289

                                          本期减少
企   业    名   称
                                         金额      比
                                                   例
常德市粮油总公司
湖南金健药业有限责任公司
海南金健热带农业开发有限责任公司
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司
湖南金健建筑有限责任公司
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司
湖南阳光乳业股份有限公司
深圳市开泰实业投资有限公司
湖南金健米业进出口有限责任公司
湖南金健高科技食品有限责任公司
湖南金健种业有限责任公司
常德市穿紫河治理开发有限责任公司
北京金健伟业投资有限公司
湖南星城投资有限公司
四川金健罗沙米业有限公司
湖南金恒房地产有限公司

                                                期末数
企   业    名   称
                                              金  额                比例
常德市粮油总公司                              24106.5574           55.74
湖南金健药业有限责任公司                       8730.00             97.00
海南金健热带农业开发有限责任公司                780.00             97.50
湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                  590.00             59.00
湖南金健建筑有限责任公司                        590.00             98.33
黑龙江金健北方现代农业有限责任公司              600.00             60.00
湖南阳光乳业股份有限公司                       3700.00             74.00
深圳市开泰实业投资有限公司                     7950.00             99.375
湖南金健米业进出口有限责任公司                  999.00             99.90
湖南金健高科技食品有限责任公司                 1800.00             90.00
湖南金健种业有限责任公司                       2209.88             83.50
常德市穿紫河治理开发有限责任公司                900.00             90.00
北京金健伟业投资有限公司                        500.00             50.00
湖南星城投资有限公司                           2930.00             47.00
四川金健罗沙米业有限公司                       1500.00             60.00
湖南金恒房地产有限公司                        11689.00             96.69
    (四)关联方关联交易事项
    1、关联往来
项   目                  关联方            与本公司关系      金  额
其他应收款            常德市粮油总公司       母公司       33,913,607.85
其他应付款           金湘雅医药有限公司      子公司        7,996,561.20
    2、担保
    常德市粮油总公司为本公司短期借款5000万元提供担保;本公司用5000万元银行存款质押为常德市粮油总公司短期借款5000万元提供担保。
    附注7、或有事项
    1、本公司于2002年12月18日与湖南洞庭水殖股份有限公司签订了最高担保金额为人民币壹亿元的《交叉担保框架协议书》,担保期限为一年,到期后,于2004年1月14日进行续签,续签期限仍为一年。
    2、本公司为北京湘鄂情酒楼有限公司提供500万元的贷款担保。
    3、本公司为湖南三江电力有限公司提供2519万元的贷款担保。
    附注8、承诺事项
    本公司不存在其他应披露而未披露的承诺事项。
    附注9、资产负债表日后事项
    本公司不存在应披露而未披露的资产负责表日后事项。
    附注10、其他重要事项
    根据2003年3月5日召开的临时股东大会的决定,本公司以146,402,900.00元全资收购常德市自来水公司,此款项已于2003年6月支付完毕,但至今仍未办理好股权过户手续。根据本公司签订的补充协议,如股权过户手续不能办妥,则本公司收回全部预付款项。
    第七节         备查文件
    1、载有董事长签章的半年度报告正本。
    2、载有法定代表人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    4、公司章程正本。
    董事长:梁宋模
    湖南金健米业股份有限公司董事会
    二○○四年八月二十七日
    资产负债表
    2004年6月30日                                                                               会企01表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司(母公司)                                                                                                                单位:元
资      产                 附注          期末数                  期初数
流动资产:
货币资金                            80,848,547.81          144,629,480.37
短期投资                             1,800,000.00            4,600,000.00
应收票据                             1,000,000.00                       -
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                            37,240,388.61           45,337,111.51
其他应收款                         368,783,359.72          288,103,944.08
预付账款                           161,442,714.27          168,572,475.89
应收补贴款                                                              -
存货                               121,370,110.33          103,050,546.35
待摊费用                             1,474,375.62            1,116,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                       773,959,496.36          755,409,558.20
长期投资:
长期股权投资                       480,472,915.63          390,187,918.07
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                       480,472,915.63          390,187,918.07
固定资产:
固定资产原价                       404,425,917.48          401,737,255.29
减:累计折旧                        66,973,412.45           58,828,790.05
固定资产净值                       337,452,505.03          342,908,465.24
减:固定资产减值准备                 36,918,079.27           37,060,079.27
固定资产净额                       300,534,425.76          305,848,385.97
工程物资                                                                -
在建工程                            21,643,392.02           45,750,240.11
固定资产清理                                                            -
固定资产合计                       322,177,817.78          351,598,626.08
无形资产及其他资产
无形资产                           420,737,962.01          507,478,180.84
长期待摊费用                           581,243.55              861,813.51
                                                                     -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计             421,319,205.56          508,339,994.35
                                                                     -
递延税项
递延税款借项
资产总计                         1,997,929,435.33        2,005,536,096.70

负债和股东权益               附注          期末数                  期初数
流动负债:
短期借款                         514,000,000.00            490,000,000.00
应付票据                          29,600,000.00             20,000,000.00
应付账款                          21,989,888.87             21,195,384.52
预收账款                           5,989,018.07              6,470,067.34
应付工资                           1,663,600.86              1,878,438.68
应付福利费                         1,350,302.31              1,042,948.06
应交税金                          -9,069,962.85             -8,073,662.73
其他应交款                           -16,106.62                 -7,114.32
其他应付款                       161,947,082.20            203,615,852.65
预提费用                           1,055,199.07              2,253,323.76
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                                                    -
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                     728,509,021.91            738,375,237.96
长期负债:
长期借款                         144,234,000.00            144,351,000.00
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                                                              -
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                     144,234,000.00            144,351,000.00
递延税项
递延税款贷项                                                            -
递延利息收入
负债合计                         872,743,021.91            882,726,237.96
股东权益:
股本                             432,500,000.00            432,500,000.00
资本公积                         815,308,128.68            815,308,128.68
盈余公积                          19,386,492.19             19,386,492.19
其中:公益金                       9,169,246.21              9,169,246.21
未分配利润                      -142,008,207.45           -144,384,762.13
应付股利                                                                -
股东权益合计                   1,125,186,413.42          1,122,809,858.74
负债和股东权益总计             1,997,929,435.33          2,005,536,096.70
    公司法定代表人:                                            主管会计工作的公司负责人:                                 公司会计机构负责人:
    利润及利润分配表
    2004年2季度                                           会企02表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司(母公司)                                                             单位:元
项    目                                       附注             本年数
一、主营业务收入                                          161,450,225.00
减:主营业务成本                                          145,235,593.46
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                          16,214,631.54
加:其他业务利润                                           17,218,656.05
减:营业费用                                               10,918,676.18
管理费用                                                   27,045,464.24
财务费用                                                   17,008,395.24
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                             -21,539,248.07
加:投资收益(损失以“-”填列)                            24,747,713.79
补贴收入
营业外收入                                                     14,380.00
减:营业外支出                                                846,291.04
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                               2,376,554.68
减:所得税
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                               2,376,554.68
加:年初未分配利润                                       -144,384,762.13
其他转入
六、可供分配的利润                                       -142,008,207.45
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润                                 -142,008,207.45
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                           -142,008,207.45
补充资料:
项目                                           附注             本年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项    目                                                      上年同期数
一、主营业务收入                                          100,500,454.44
减:主营业务成本                                           94,033,724.00
主营业务税金及附加                                            139,469.62
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                           6,327,260.82
加:其他业务利润                                            6,258,481.32
减:营业费用                                                6,522,344.84
管理费用                                                   14,452,687.55
财务费用                                                   11,793,654.19
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                             -20,182,944.44
加:投资收益(损失以“-”填列)                            25,833,475.86
补贴收入                                                               -
营业外收入                                                    574,823.12
减:营业外支出                                                690,589.08
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                               5,534,765.46
减:所得税
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                               5,534,765.46
加:年初未分配利润                                       -154,164,961.20
其他转入
六、可供分配的利润                                       -148,630,195.74
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润                                 -148,630,195.74
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                           -148,630,195.74
补充资料:
项目                                                              上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    公司法定代表人:                              主管会计工作的公司负责人:           公司会计机构负责人:
    合并资产负债表
    2004-6-30                                                                       会合企01表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                                                                                            单位:元
资      产                附注           期末数                    期初数
流动资产:
货币资金                         100,410,135.10            171,774,378.12
短期投资                           3,519,853.00              6,842,171.00
应收票据                           1,200,000.00                300,000.00
应收股利                                                                -
应收利息                                                                -
应收账款                          75,683,945.55             56,311,412.84
其他应收款                       291,838,406.99            169,582,443.70
预付账款                         211,449,806.85            219,377,255.49
应收补贴款                                                              -
存货                             262,517,103.29            142,500,650.62
待摊费用                           2,132,423.47              1,444,597.83
一年内到期的长期债权投资                                                -
其他流动资产                                                            -
流动资产合计                     948,751,674.25            768,132,909.60
长期投资:
长期股权投资                     118,011,328.09            206,054,479.72
长期债权投资                                                            -
长期投资合计                     118,011,328.09            206,054,479.72
固定资产:
固定资产原价                     543,863,076.34            519,949,010.20
减:累计折旧                      80,873,321.48             69,001,944.28
固定资产净值                     462,989,754.86            450,947,065.92
减:固定资产减值准备               38,080,831.38             38,300,721.93
固定资产净额                     424,908,923.48            412,646,343.99
工程物资                                                                -
在建工程                          86,065,520.95            107,771,446.23
固定资产清理                         100,905.85                         -
固定资产合计                     511,075,350.28            520,417,790.22
无形资产及其他资产
无形资产                         456,123,228.11            529,048,924.93
长期待摊费用                      10,689,030.65              7,834,450.08
                                                                        -
其他长期资产
无形资产及其他资产合计           466,812,258.76            536,883,375.01
递延税项:
递延税款借项                                                            -
资产总计                       2,044,650,611.38          2,031,488,554.55

负债和股东权益               附注          期末数                  期初数
流动负债:
短期借款                           524,000,000.00          500,000,000.00
应付票据                            29,600,000.00           20,000,000.00
应付账款                            58,335,033.28           55,902,727.78
预收账款                             7,874,469.46           13,385,252.28
应付工资                             3,330,310.65            3,448,883.62
应付福利费                           2,186,274.14            2,064,016.17
应交税金                            -5,993,791.77           -7,654,061.57
其他应交款                                -548.52               19,976.22
其他应付款                          77,380,388.59          125,495,236.37
预提费用                             1,856,975.61            2,508,059.07
预计负债                                                                -
一年内到期的长期负债                 5,000,000.00            5,000,000.00
其他流动负债                                                            -
流动负债合计                       703,569,111.44          720,170,089.94
长期负债:
长期借款                           159,234,000.00          159,351,000.00
应付债券                                                                -
长期应付款                                                              -
专项应付款                             211,307.37               91,053.27
其他长期负债                                                            -
长期负债合计                       159,445,307.37          159,442,053.27
递延税项:
递延税款贷项
递延利息收入
负债合计                           863,014,418.81          879,612,143.21
少数股东权益                        42,582,228.96           18,567,000.56
股东权益:
股本                               432,500,000.00          432,500,000.00
资本公积                           815,308,128.68          815,308,128.68
盈余公积                            20,785,570.41           20,785,570.41
其中:法定公益金                     9,868,785.32            9,868,785.32
未分配利润                        -129,539,735.48         -135,284,288.31
应付股利
股东权益合计                     1,139,053,963.61        1,133,309,410.78
负债和股东权益总计               2,044,650,611.38        2,031,488,554.55
    公司法定代表人:                                  主管会计工作的公司负责人:                                      公司会计机构负责人:
    合并利润及利润分配表
    2004年2季度                                    会合企02表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                                      单位:元
项     目                                     附注              本年数
一、主营业务收入                                           300,648,102.11
减:主营业务成本                                           259,975,371.52
主营业务税金及附加                                           1,024,824.17
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                           39,647,906.42
加:其他业务利润                                            23,410,502.54
减:营业费用                                                22,182,849.76
管理费用                                                    33,193,477.62
财务费用                                                    17,536,952.50
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                               -9,854,870.92
加:投资收益(损失以“-”填列)                             21,350,529.50
补贴收入
营业外收入                                                      97,095.50
减:营业外支出                                               1,241,204.51
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                               10,351,549.57
减:所得税                                                   2,850,000.00
少数股东本期收益                                             1,756,996.74
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                                5,744,552.83
加:年初未分配利润                                        -135,284,288.31
其他转入
六、可供分配的利润                                        -129,539,735.48
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润                                  -129,539,735.48
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                            -129,539,735.48
补充资料:
项目                                          附注              本年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

项     目                                                     上年同期数
一、主营业务收入                                          187,306,995.52
减:主营业务成本                                          154,711,404.59
主营业务税金及附加                                          1,360,757.01
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)                          31,234,833.92
加:其他业务利润                                            9,616,422.00
减:营业费用                                               12,993,782.27
管理费用                                                   32,536,039.81
财务费用                                                   15,086,636.54
三、营业利润(亏损以"-"号填列)                             -19,765,202.70
加:投资收益(损失以“-”填列)                            28,056,461.83
补贴收入
营业外收入                                                    619,740.12
减:营业外支出                                                916,079.76
四、利润总额(亏损以"-"号填列)                               7,994,919.49
减:所得税                                                  2,269,248.13
少数股东本期收益                                              558,616.07
五、净利润(净亏损以"-"号填列)                               5,167,055.29
加:年初未分配利润                                       -144,229,792.71
其他转入                                                               -
六、可供分配的利润                                       -139,062,737.42
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润                                 -139,062,737.42
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                           -139,062,737.42
补充资料:
项目                                                              上年数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    公司法定代表人:                             主管会计工作的公司负责人:            公司会计机构负责人:
    现金流量表
    2004年2季度                                会企03表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司(母公司)                                      单位:元
项       目                                      附注            金    额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               189,054,427.88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关现金
现金流入小计                                               189,054,427.88
购买商品、按受劳务支付的现金                               174,511,518.62
支付给职工以及为职工支付的现金                              10,652,499.54
支付的各项税费                                               1,623,384.38
支付的其他与经营活动有关的现金                              86,244,829.33
现金流出小计                                               273,032,231.87
经营活动产生的现金流量净额                                 -83,977,803.99
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        90,145,000.00
取得投资收益所收到的现金                                       263,516.23
                                                               747,788.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                               1,539,983.36
现金流入小计                                                92,696,287.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             8,580,134.41
投资所支付的现金                                            70,138,800.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                 652,086.51
现金流出小计                                                79,371,020.92
投资活动产生的现金流量净额                                  13,325,266.67
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           174,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 690,577.45
现金流入小计                                               174,690,577.45
偿还债务所支付的现金                                       150,117,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        17,564,837.73
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 137,134.96
现金流出小计                                               167,818,972.69
筹资活动产生的现金流量净额                                   6,871,604.76
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -63,780,932.56
    公司法定代表人:            主管会计工作公司负责人:              公司会计机构负责人:
    现金流量表补充资料(母公司):
项       目                                    附注                 金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                       2,376,554.68
加:计提的资产减值准备                                        5,379,294.10
固定资产折旧                                                 8,144,622.40
无形资产摊销                                                 7,349,971.94
长期待摊费用摊销                                                49,449.96
待摊费用的减少(减:增加)                                     -358,375.62
预提费用的增加(减:减少)                                   -1,198,124.69
                                                               130,005.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    17,008,395.24
投资损失(减:收益)                                       -24,747,713.79
递延税款贷项(减:借项)                                                -
存货的减少(减:增加)                                     -18,319,563.98
经营性应收项目的减少(减:增加)                           -65,452,931.12
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -41,271,791.24
其他                                                        26,932,402.43
经营活动产生的现金流量净额                                 -83,977,803.99
2.   不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期未余额                                              80,848,547.81
减:现金的期初余额                                          144,629,480.37
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -63,780,932.56
    公司法定代表人:                   主管会计工作公司负责人:                       公司会计机构负责人:
    合并现金流量表
    2004年2季度                               会企03表
    编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                              单位:元
项        目                      附注                            金   额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               338,259,542.39
收到的税费返还                                                          -
收到的其他与经营活动有关现金                                            -
现金流入小计                                               338,259,542.39
购买商品、按受劳务支付的现金                               403,428,868.35
支付给职工以及为职工支付的现金                              15,008,818.34
支付的各项税费                                               4,172,321.62
支付的其他与经营活动有关的现金                              51,959,809.04
现金流出小计                                               474,569,817.35
经营活动产生的现金流量净额                                -136,310,274.95
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        80,145,000.00
取得投资收益所收到的现金                                    10,190,400.06
                                                               753,978.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金                               1,638,641.15
现金流入小计                                                92,728,019.76
                                                            23,914,066.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金                                            20,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                 923,097.00
现金流出小计                                                45,037,163.14
投资活动产生的现金流量净额                                  47,690,856.62
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                                        10,000,000.00
其中:   吸收少数股东投资所收到的现金                        10,000,000.00
借款所收到的现金                                           174,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                               1,068,056.90
现金流入小计                                               185,068,056.90
偿还债务所支付的现金                                       150,117,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        17,536,952.50
分配少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金                                 158,929.09
现金流出小计                                               167,812,881.59
筹资活动产生的现金流量净额                                  17,255,175.31
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -71,364,243.02
    公司法定代表人:           主管会计工作公司负责人:           公司会计机构负责人:
    合并现金流量表补充资料:
项        目                      附注                             金  额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                       5,744,552.83
加:少数股东本期收益                                         1,756,996.74
计提的资产减值准备                                          10,311,937.71
固定资产折旧                                                11,871,377.20
无形资产摊销                                                 7,716,577.73
长期待摊费用摊销                                               507,807.36
待摊费用的减少(减:增加)                                    1,169,286.96
预提费用的增加(减:减少)                                     -637,890.04
                                                               879,882.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                    17,536,952.50
投资损失(减:收益)                                       -21,350,529.50
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                    -120,016,452.67
经营性应收项目的减少(减:增加)                          -133,701,047.36
经营性应付项目的增加(减:减少)                           -41,610,164.84
其他                                                       123,510,437.83
                                                          -136,310,274.95
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
                                                           100,410,135.10
现金的期未余额
减:                                                        171,774,378.12
现金的期初余额
加:现金等价物的期未余额
减:现金等价物的期初余额
                                                           -71,364,243.02
现金及现金等价物净增加额
    公司法定代表人:           主管会计工作公司负责人:           公司会计机构负责人:
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