凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
金健米业(600127)公告正文

湖南金健米业股份有限公司二○○五年年度报告

公告日期 2006-03-18
股票简称:金健米业 股票代码:600127

             湖南金健米业股份有限公司二○○五年年度报告

  一、重要提示
  1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  2、董事会会议应到董事11人,实到9人,副董事长孙圣斌先生委托董事李安云先生参加会议并代为表决,董事卢其松先生委托董事喻宇汉先生参加会议并代为表决。
  3、湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
  4、公司负责人梁宋模,主管会计工作负责人高振亚,会计机构负责人(会计主管人员)徐淑娥声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
  二、公司基本情况简介
  1、公司法定中文名称:湖南金健米业股份有限公司
  公司英文名称:HUNAN JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD.
  2、公司法定代表人:梁宋模
  3、公司董事会秘书:李安云
  联系地址:湖南省常德市德山开发区崇德路金健米业总部
  电话:(0736)7308643
  传真:(0736)7308666
  E-mail:DONGMI@600127.CN
  公司证券事务代表:谢文
  联系地址:湖南省常德市德山开发区崇德路金健米业总部
  电话:(0736)7308716
  传真:(0736)7308666
  4、公司注册地址:湖南省常德市德山开发区崇德路
  公司办公地址:湖南省常德市德山开发区崇德路
  邮政编码:415001
  公司国际互联网网址:http://www.gaeagem.com
  公司电子信箱:DONGMI@600127.CN
  5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
  登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
  公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
  6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:金健米业
  公司A股代码:600127
  7、其他有关资料
  公司首次注册登记日期:1998年4月27日
  公司首次注册登记地点:湖南省工商行政管理局
  公司法人营业执照注册号:4300001000021
  公司税务登记号码:湘字430702216013630
  公司聘请的境内会计师事务所名称:湖南省开元有限责任会计师事务所
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路692号新世纪城大厦19-20层
  三、会计数据和业务数据摘要
  (一)本报告期主要财务数据
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                         金额
  利润总额                                                                     10,170,242.49
  净利润                                                                        5,564,456.34
  扣除非经常性损益后的净利润                                                   -2,763,099.92
  主营业务利润                                                                110,035,651.55
  其他业务利润                                                                 24,364,831.17
  营业利润                                                                      6,061,259.17
  投资收益                                                                      4,850,114.74
  补贴收入                                                                       1,000,000.00
  营业外收支净额                                                                -1,741,131.42
  经营活动产生的现金流量净额                                                     10,130,605.82
  现金及现金等价物净增加额                                                      -36,684,775.98
  (二)扣除非经常性损益项目和金额
  单位:元     币种:人民币
  非经常性损益项目                                                 金额
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益                                3,420,874.37
  各种形式的政府补贴                                                                                   1,000,000.00
  短期投资收益,不包括(经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益)                   -7,469.67
  扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                       -1,772,599.47
  以前年度已经计提各项减值准备的转回                                                                    5,987,207.20
  所得税影响数                                                                                            -52,153.32
  前述非经常性损益应扣除的少数股东损益                                                                   -248,302.85
  合计                                                    8,327,556.26
  (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
  单位:元      币种:人民币
  2005年            2004年          本年比上年增减(%)        2003年
  主营业务收入                            777,105,939.53    663,797,055.42                   17.07   545,921,203.88
  利润总额                                 10,170,242.49   -259,211,194.43                            14,648,626.37
  净利润                                    5,564,456.34   -251,881,335.11                            12,950,223.24
  扣除非经常性损益的净利润                 -2,763,099.92   -238,132,605.70                           -33,339,478.20
  每股收益                                         0.013            -0.582                                    0.030
  最新每股收益                                     0.017
  净资产收益率(%)                                 0.62            -28.36                                     1.14
  扣除非经常性损益的净利润为基础
  -0.31            -26.81                                    -2.94
  计算的净资产收益率(%)
  扣除非经常性损益后净利润为基础
  -0.31            -23.56                                    -2.96
  计算的加权平均净资产收益率(%)
  经营活动产生的现金流量净额               10,130,605.82   -114,646,775.30                            13,077,040.50
  每股经营活动产生的现金流量净额                   0.023            -0.265                                    0.030
  2005年末          2004年末       本年末比上年末增减(%)     2003年末
  总资产                                2,065,799,029.96  2,026,327,645.44                    1.95 2,031,488,554.55
  股东权益(不含少数股东权益)            894,761,601.11    888,281,621.67                    0.73 1,133,309,410.78
  每股净资产                                       2.069             2.054                    0.73            2.620
  调整后的每股净资产                               2.056             2.035                    1.03            2.586
  (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
  单位:元     币种:人民币
  项目             股本            资本公积        盈余公积       法定公益金       未分配利润     股东权益合计
  期初数          432,500,065.00  822,161,609.68   11,070,550.17   10,022,550.40  -387,473,153.58  888,281,621.67
  本期增加                           1,665,977.70    1,357,134.07      995,867.55   385,781,702.32  389,800,681.64
  本期减少                         370,750,454.60   10,217,245.98                     2,353,001.62  383,320,702.20
  期末数          432,500,065.00  453,077,132.78    2,210,438.26   11,018,417.95    -4,044,452.88  894,761,601.11
  1、资本公积本期增加1,665,977.70元,系公司用专项应付款购建的固定资产完工而转入1,665,977.70元。资本公积本期减少370,750,454.60元,主要系:根据公司2005年第三次临时股东大会决议,以资本公积弥补亏损370,000,000.00元;股权分置费750,454.60元冲减资本公积所致。
  2、盈余公积和法定公益金本期增加系从税后利润中计提盈余公积和法定公益金所致。
  3、盈余公积本期减少系根据公司2005年第三次临时股东大会决议,以盈余公积10,217,245.98弥补以前年度亏损所致。
  4、未分配利润本期增加系:2005年以公积金弥补以前年度亏损380,217,245.98元;公司2005年实现合并净利润5,564,456.34元。未分配利润本期减少系:本年度从税后利润中计提法定盈余公积1,357,134.07元;从税后利润中计提法定公益金995,867.55元所致。
  四、股本变动及股东情况
  (一)股本变动情况
  1、股份变动情况表
  单位:股
  本次变动前                  本次变动增减(+,-)                     本次变动后
  比例  发行   送   公积金                                              比例
  数量                                       其他          小计          数量
  (%)  新股   股    转股                                                (%)
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份       241,065,610 55.74                                                      241,065,610   55.74
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  未上市流通股份合计      241,065,610 55.74                                                      241,065,610   55.74
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股         191,434,455 44.26                                                      191,434,455   44.26
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已上市流通股份合计      191,434,455 44.26                                                      191,434,455   44.26
  三、股份总数            432,500,065     100                                                    432,500,065     100
  (1)股份变动的批准情况
  因与大股东常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司发生占款纠纷,公司向常德市中级人民法院起诉,要求常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司偿还相应款项。在执行过程中,于2005年11月30日对常德市粮油总公司所持有的本公司股票进行了拍卖,因无人报名流拍。常德市中级人法院裁定:对被执行人常德市粮油总公司所持有的湖南金健米业股份有限公司的股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元抵偿给本公司,以清偿总计16384.54万元债务。
  (2)股份变动的过户情况
  常德市粮油总公司所持有的被依法抵偿债务的9506万股国有法人股已经过户至公司名下。详细情况见本公司公告。
  (3)公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  湖南省张家界市中级人民法院以(2005)张法执字第05-3号民事裁定书裁定,继续冻结常德市粮油总公司持有的金健米业国有法人股14600万股,时间6个月,即从2005年12月1日至2006年6月1日止。
  相关情况请查阅2005年12月6日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  2、股票发行与上市情况
  (1)前三年历次股票发行情况
  截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
  (2)公司股份总数及结构的变动情况
  报告期内因解决与大股东常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司占款纠纷,常德市粮油总公司所持有的湖南金健米业股份有限公司的股票9506万股国有法人股已经过户至公司名下,且至本公司年度报告披露时止,本公司持有的9506万股股票已经注销,从而导致公司股份总数及结构发生如下变化:报告期内股份总数为432500065股,其中未上市流通股为241065610股,常德市粮油总公司持有146005610股,本公司持有95060000股,已上市流通股为191434455股。本公司年度报告披露时,股份总数为337440065股,其中常德市粮油总公司持有未上市流通股为146005610股,已上市流通股仍为191434455股。
  (3)现存的内部职工股情况
  报告期末本公司无职工股
  (二)股东情况
  1、股东数量和持股情况
  单位:股
  报告期末股东总数                 91,531
  前十名股东持股情况
  持股比例                                            持有非流通    质押或冻结的
  股东名称         股东性质                持股总数     年度内增减     股份类别
  (%)                                                股数量         股份数量
  常德市粮油总公司    国有股东      33.76      146,005,610    -95,060,000  未流通        146,005,610冻结146,000,000
  李依理              其他          0.072        309,300                   已流通                 0未知
  李盛                其他          0.059        253,864                   已流通                 0未知
  张靖轩              其他          0.059        250,000                   已流通                 0未知
  喻婷                其他          0.056        240,500                   已流通                 0未知
  赵艺辉              其他          0.053        230,000                   已流通                 0未知
  李平                其他          0.051        220,000                   已流通                 0未知
  潘惠贞              其他          0.051        219,200                   已流通                 0未知
  丁金兴              其他          0.050        214,971                   已流通                 0未知
  何明显              其他          0.049        210,063                   已流通                 0未知
  前十名流通股股东持股情况
  股东名称                                                         持有流通股数量                      股份种类
  李依理                                                                    309,300                    人民币普通股
  李盛                                                                      253,864                    人民币普通股
  张靖轩                                                                    250,000                    人民币普通股
  喻婷                                                                      240,500                    人民币普通股
  赵艺辉                                                                    230,000                    人民币普通股
  李平                                                                      220,000                    人民币普通股
  潘惠贞                                                                    219,200                    人民币普通股
  丁金兴                                                                    214,971                    人民币普通股
  何明显                                                                    210,063                    人民币普通股
  朱天奎                                                                    210,000                    人民币普通股
  上述股东关联    1、公司第2至10位股东为流通股股东,公司未知其之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持
  关系或一致行    股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人;2、公司第一大股东常德粮油总公司与其他前10名股
  动关系的说明    东之间不存在关联关系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
  报告期内因解决本公司与大股东常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司占款纠纷,常德市粮油总公司所持有的湖南金健米业股份有限公司的股票9506万股国有法人股已经过户至本公司名下,且至本公司年度报告披露时止,本公司持有的9506万股股票已经注销。故根据《公司法》及相关法律法规的规定,未将本公司持有股份列入上述排名。
  2、控股股东及实际控制人简介
  (1)法人控股股东情况
  控股股东名称:常德市粮油总公司
  法人代表:梁宋模
  注册资本:140,000,000元人民币
  成立日期:1994年1月5日
  主要经营业务或管理活动:经营粮油及制品、饲料及饲料原料、农副产品;百货、针纺织品,五金交电,化工原料,建筑材料等
  (2)法人实际控制人情况
  实际控制人名称:常德市人民政府
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  (3)控股股东及实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
  常德市人民政府
  国有独资
  常德市粮油总公司
  33 76%
  湖南金健米业股份有限公司
  3、其他持股在百分之十以上的法人股东
  截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
  五、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事、高级管理人员情况
  单位:股币种:人民币
  报告期内从公
  年                                 年初     年末     股份    变动
  姓名         职务       性别        任期起始日期  任期终止日期                                      司领取的报酬
  龄                                持股数   持股数   增减数   原因
  总额(万元)
  梁宋模    董事长          男     52   2004-06-10    2007-06-10                                                 23
  副董事长
  孙圣斌                    男     43   2004-06-10    2007-06-10    28,205    28,205                             21
  总裁
  副董事长
  肖瑛                      女     49   2004-06-10    2007-06-10                                                 10
  副总裁
  吴远海    副董事长        男     51   2004-06-10    2007-06-10    28,205    28,205                              8
  肖汉族    董事            男     39   2004-06-10    2007-06-10                                                  3
  喻宇汉    董事            男     28   2004-06-10    2007-06-10                                                  3
  董事
  李安云                    男     50   2004-06-10    2007-06-10                                                 10
  董事会秘书
  卢其松    董事            男     37   2004-06-10    2007-06-10                                                  3
  洪广祥    独立董事        男     67   2004-06-10    2007-06-10                                                  6
  赵涌涛    独立董事        男     57   2005-04-12    2007-06-10                                                  6
  刘春晖    独立董事        男     38   2005-04-12    2007-06-10                                                  6
  监事会召集人
  张宏成                    男     57   2004-06-10    2007-06-10     1,000     1,000                             15
  工会主席
  易先云    监事            男     43   2004-06-10    2007-06-10                                                  2
  肖红      监事            男     43   2004-06-10    2007-06-10                                                  2
  林峰      监事            女     40   2004-06-10    2007-06-10    10,969    10,969                              2
  黄宙慧    监事            女     29   2004-06-10    2007-06-10                                                  2
  高振亚    财务总监        男     35   2004-06-10    2007-06-10                                                 12
  周昌明    投资总监        男     42   2004-06-10    2007-06-10                                                  8
  合计           /           /     /        /             /        68,379    68,379              /             142
  董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
  (1)梁宋模,1997年4月至2001年8月任常德市计委主任、副书记,2001年8月至2002年8月任常德市发展计划委主任、党组书记,2002年8月至今任湖南金健米业股份有限公司董事长、党委书记。
  (2)孙圣斌,1998年4月至2001年5月任湖南金健米业股份有限公司常务副总经理,2001年5月至今任湖南金健米业股份有限公司副董事长、总裁。
  (3)肖瑛,1997年5月至2002年7月任中共常德市武陵区委组织部部长,2002年7月至2003年1月任常德市城市管理局副局长,2003年1月至2004年2月任湖南金健米业股份有限公司监事会召集人,2004年2月至2005年2月任湖南金健米业股份有限公司副董事长、执行总裁,2005年2月至今任湖南金健米业股份有限公司副董事长、常务副总裁兼任城建事业部总经理、湖南金恒房地产有限公司董事长。
  (4)吴远海,1998年4月至2003年1月任湖南金健米业股份有限公司副总经理,2003年1月至今任湖南金健米业股份有限公司副董事长、历任米制品事业部总经理、油脂事业部总经理、湖南金健植物油有限责任公司董事长。
  (5)肖汉族,1999年11月至2003年1月任湖南金健药业有限责任公司董事长、总经理,2003年1月任湖南金健米业股份有限公司董事,药业事业部总经理。
  (6)喻宇汉,2000年8月至2002年6月任湖南金健米业股份有限公司办公室文秘,2002年6月至2003年12月任湖南金健米业股份有限公司董事会秘书,2003年9月至2004年12月任湖南金健米业股份有限公司营销中心副总经理,2005年1月至今兼任米制品事业部副总经理。2003年1月至今任湖南金健米业股份有限公司董事。
  (7)李安云,2001年8月至2003年12月任常德市中级人民法院党组成员,2004年1月任湖南金健米业股份有限公司董事会秘书,2004年6月至今任湖南金健米业股份有限公司董事、董事会秘书。
  (8)卢其松,1999年8月至2002年3月任常德武陵酒业有限公司总经理、党委书记,2002年2月至2002年7月在国家经贸委长沙经理学院学习,2002年9月至今历任湖南金健米业股份有限公司企业管理部职员、粮油食品事业部生产技术部长、常务副总经理、粮食事业部总经理,2004年6月至今任湖南金健米业股份有限公司董事。
  (9)洪广祥,1997年1月任江中制药集团公司执行董事、党委书记,2003年8月至今任湖南金健米业股份有限公司独立董事。
  (10)赵涌涛,1994年2月至2002年5月任常德市体改委主任,2002年5月至2004年11月任常德市政府副秘书长,2005年4月任湖南金健米业股份有限公司独立董事。
  (11)刘春晖,1993年8月至今任常德财经学院教师,2005年4月任湖南金健米业股份有限公司独立董事。
  (12)张宏成,2001年1月至2001年8月任常德市财贸工委书记,2001年8月至2002年8月任常德市发展计划委党组副书记,2002年8月至2004年2月任湖南金健米业股份有限公司董事、党委副书记,2004年2月至今任湖南金健米业股份有限公司监事会召集人、党委副书记、纪检书记、工会主席。
  (13)易先云,1997年1月至2001年8月任石门县粮食局局长,2001年8月至2002年4月任湖南金健米业股份有限公司收储总监,收储分公司总经理,2002年5月任油脂事业部总经理,2003年1月至2003年12月任常德市粮油总公司副总经理,2004年1月至今任湖南阳光乳业股份有限公司董事长、总经理,2004年6月任湖南金健米业股份有限公司监事。
  (14)肖红,1981年7月至2001年8月在桃源县粮食局工作,2001年9月至2002年5月任湖南金健米业收储分公司副总经理,2002年5月至2005年7月任湖南金健米业股份有限公司粮油食品事业部副总经理,2005年8月任湖南金健米业股份有限公司油脂事业部副总经理,2004年6月任湖南金健米业股份有限公司监事。
  (15)林峰,1998年4月至今任湖南金健米业股份有限公司监事,历任湖南金健米业股份有限公司审计部部长、党委办主任、药业事业部常务副总经理、粮食事业部副总经理。
  (16)黄宙慧,1998年6月至2000年3月任湖南金健米业股份有限公司办公室文员,2000年3月至2003年3月任湖南金健米业股份有限公司驻北京办事处主任,2003年3月任湖南金恒房地产有限公司副总经理,2004年6月任湖南金健米业股份有限公司监事。
  (17)高振亚,2000年8月至2001年9月任常德正大会计师事务所审计经理,2001年9月至2002年10月任湖南阳光乳业股份有限公司财务部长,2002年10月至2003年5月任北京湘鄂情酒楼有限公司财务总监,2003年5月至2004年1月任湖南金健米业股份有限公司财务管理部总经理,2004年1月至2004年3月任湖南金健米业股份有限公司粮油食品事业部财务总监兼财务部长,2004年3月至今任湖南金健米业股份有限公司财务总监。
  (18)周昌明,2001年1月至2004年1月任常德市火车站大市场开发有限公司董事长,2004年1月至2004年6月任湖南金健米业股份有限公司投资管理本部总经理,2004年6月至今任湖南金健米业股份有限公司投资总监兼投资营运管理本部总经理。
  (二)在股东单位任职情况
  姓名         股东单位名称         担任的职务       任期起始日期      任期终止日期   是否领取报酬津贴
  梁宋模       常德市粮油总公司      总经理、党委书记   2003-02-24                          否
  孙圣斌       常德市粮油总公司      党委副书记         2005-02-24                          否
  张宏成       常德市粮油总公司      党委副书记         2005-02-24                          否
  吴远海       常德市粮油总公司      副总经理           2005-02-24                          否
  在其他单位任职情况
  任期起     任期终      是否领取
  姓名           其他单位名称                       担任的职务
  始日期     止日期      报酬津贴
  肖瑛         城建事业部                                总经理                                          是
  湖南金恒房地产有限公司                    董事长                                          否
  吴远海       油脂事业部                                总经理                                          是
  湖南金健植物油有限责任公司                董事长                                          否
  肖汉族       药业事业部                                总经理                                          是
  金健药业有限责任公司                      董事长                                          否
  喻宇汉       米制品事业部                              副总经理                                        是
  金健高科技食品有限责任公司                副总经理                                        否
  卢其松       粮食事业部                                总经理                                          是
  金健粮油实业发展有限公司                  董事长                                          否
  金健营销中心                              总经理                                          否
  湖南乐米乐家庭营销股份有限公司            董事长                                          否
  湖南金健植物油有限责任公司                董事                                            否
  金健米业(临澧)精米有限公司              董事长                                          否
  金健米业(岳阳)精米有限公司              董事长                                          否
  张宏成       北京湘鄂情酒楼有限公司                    副董事长                                        否
  易先云       乳业事业部                                总经理                                          是
  湖南阳光乳业股份有限公司                  董事长                                          否
  肖红         油脂事业部                                副总经理                                        是
  湖南金健植物油有限责任公司                副总经理                                        否
  林峰         粮食事业部                                副总经理、财务总监                              是
  金健粮油实业发展有限公司                  董事                                            否
  湖南乐米乐家庭营销股份有限公司            董事                                            否
  黑龙江金健北方现代农业有限责任公司        董事                                            否
  黄宙慧       湖南金恒房地产有限公司                    副总经理                                        是
  周昌明       湖南金恒房地产有限公司                    董事                                            否
  金健米业(泸州罗沙)有限公司              董事                                            否
  湖南国人环保材料股份有限公司              董事                                            否
  (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
  1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据2004年第一次临时股东大会审议通过的《董、监事薪酬方案》,报酬实行年薪制,由公司薪酬考核委员会负责考核,基本、岗位薪酬根据所任职务按月考核发放,绩效薪酬、奖金本着先审计后兑现原则,根据经营目标和工作目标指标完成情况年终考核兑现。
  2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:《董、监事薪酬方案》。
  (四)公司董事监事高级管理人员变动情况
  姓名                               担任的职务                              离任原因
  汪海涛                                 独立董事                              工作原因
  邓小洋                                 独立董事                              工作原因
  陈九林                                 董事                                  身体原因
  2005年1月27日公司三届五次董事会同意黎军同志辞去营销总监职务;
  2005年4月12日公司2005年第一次临时股东大会审议通过汪海涛、邓小洋同志辞去独立董事职务的申请,选举赵涌涛、刘春晖同志为公司独立董事;
  2005年4月31日公司三届七次董事会同意周庆军同志辞去营运总监职务,邓益成同志辞去行政总监职务,王建龙同志辞去总农艺师职务,李启盛同志辞去人力资源总监职务;
  2005年11月29日公司2005年第二次临时股东大会审议通过陈九林同志辞去公司董事职务的申请;
  2005年12月30日公司三届十二次董事会同意孙庆杰同志辞去总工程师职务。
  (五)公司员工情况
  截止报告期末,公司在职员工为1,601人,需承担费用的离退休职工为0人。
  员工的结构如下:
  1、专业构成情况
  专业构成的类别                                                               专业构成的人数
  行政人员                                                                                416
  财务人员                                                                                 88
  技术人员                                                                                114
  营销人员                                                                                202
  生产人员                                                                                633
  其他人员                                                                                148
  2、教育程度情况
  教育程度的类别                                                                教育程度的人数
  硕士研究生以上                                                                           13
  大学本科                                                                                167
  大学专科                                                                                501
  中专                                                                                    618
  高中及以下                                                                              302
  六、公司治理结构
  (一)公司治理的情况
  报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《湖南金健米业股份有限公司章程》和中国证监会颁布的其他规章的要求,严格规范股东大会议事程序和议事规则,建立、健全独立董事制度、累积投票制度、公开征集投票权制度等,积极发挥公司董事会下属的战略委员会、薪酬考核委员会、审计委员会和提名委员会的作用,坚持贯彻实施《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露工作条例》、《总经理工作细则》等一系列公司治理方面的规章制度,各项规章制度落实执行情况良好。
  1、规范股东大会运作,充分保障股东合法权的实现:公司全年共召开了4次股东大会,在公司章程中详细规定股东大会的召开和表决程序、股东大会对董事会的授权原则,努力利用现代技术手段扩大股东参与股东大会的比例;在股东大会上倡导、实施累积投票制度、公开征集投票权制度及关联交易回避制度,从制度和程序上保障公司股东特别是中小股东的合法权益;公司修订了《股东大会议事规则》,落实股东大会及股东的各项权利,严格划分股东大会与董事会的职责范围,充分发挥股东大会权力机构的作用。
  2、完善董事会结构,强化董事的诚信与勤勉义务:公司进一步健全了独立董事制度,确保董事会的人员构成符合有关法律、法规的要求,董事会能够进行富有成效的讨论,作出科学、迅速、谨慎的决策;董事会严格按照修订后《董事会议事规则》规定的相关程序运作,充分发挥各专门委员会和独立董事的作用,特别注意在决策中维护中小股东的合法权益;公司全年共召开了8次董事会会议,董事均以负责的态度出席了董事会,并对所议事项表达了明确意见,在落实股东大会决议、决定公司重大问题、完善公司治理等方面忠实、诚信、勤勉地履行职责。
  3、强化监事会运作,发挥监事会的监督作用:公司监事会本着向全体股东负责,对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责合法合规性负责的态度开展工作。监事能够按照《监事会议议事规则》认真履行自己的职责,在具体工作中以公司财务监督为核心。监事会全年共召开7次会议,列席了公司董事会的各次会议,为维护股东和公司的合法权益充分履行了监事会职责。
  4、保障相关利益者的利益:公司始终以诚信作为经营企业的基本原则,并以多赢为目标,充分尊重和维护银行以及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权益,及时向债权人提供必要的公司信息,关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题,重视公司的社会责任。
  5、加强信息披露,增加公司透明度:公司遵守《信息披露工作条例》,严格按照法律、法规、公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息;执行《湖南金健米业股份有限公司投资者关系管理制度》,强化了投资者关系管理意识和保证投资者知情权的责任意识,及时、热情地解答投资者和社会各界对公司的各种方式的咨询,确保所有股东能够充分行使自己的权利。
  (二)独立董事履行职责情况
  1、独立董事参加董事会的出席情况
  独立董事姓名       本年应参加董事会次数       亲自出席(次)      委托出席(次)      缺席(次)        备注
  邓小洋                                    2                    1                  0              1      已经辞职
  汪海涛                                    2                    0                  0              2      已经辞职
  洪广祥                                    8                    3                  3              2
  赵涌涛                                    6                    6                  0              0
  刘春晖                                    6                    6                  0              0
  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
  报告期内,公司独立董事对公司董事会各项议案及其他相关事项均没有提出异议。
  (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
  1)、业务方面:公司拥有独立的采购供应系统、销售系统,有独立的生产经营场所,公司具有独立、完整的业务和自主经营能力。
  2)、人员方面:公司董事长梁宋模先生兼任控股股东单位的党委书记、总经理,公司副董事长、总裁孙圣斌先生,监事会召集人张宏成先生兼任控股股东单位的党委副书记,副董事长吴远海先生兼任控股股东单位副总经理。由于控股股东是管理型公司,上述兼职人员的主要精力和绝大部分时间都在为本公司服务,对本公司的发展未产生不良影响。除此以外,公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于控股股东。董事会秘书、财务负责人、财务人员、生产技术人员、销售人员均属专职,未互相兼职,上述兼职人员均在本公司领取报酬。
  3)、资产方面:公司独立拥有生产系统、辅助生产系统、配套设施、房屋建筑等固定资产,资产产权关系清晰、明确;公司独立拥有专利、商标、非专利技术等无形资产。对于大股东及其关联方占用问题,在2005年公司通过诉讼及其他有效措施解决后,尚有余额28,267,850.37元。
  4)、机构方面:公司自主设立了独立的决策监督和生产经营管理机构,各套机构根据公司的章程和制度开展工作。
  5)、财务方面:公司设有独立的财务部门和财务人员,并建立独立的会计核算体系,制定独立的公司财务管理规定、分(子)公司的财务管理规定及内部审计制度;公司拥有独立的银行帐户,公司办理了独立的国家和地方税务登记,依法独立纳税。
  (四)高级管理人员的考评及激励情况
  为激励公司董事、监事、高管人员勤勉尽责,公司实施了以《董事、监事薪酬考核方案》为主体的绩效评价与激励约束机制。公司薪酬考核委员会根据2005年的经营目标和《董事、监事薪酬方案》,对公司高管人员进行了目标责任制考核,根据高管人员的岗位和工作业绩给予综合评价,按照薪酬制度和年初签定的目标责任书兑现奖励和惩罚。
  七、股东大会情况简介
  (一)年度股东大会情况
  1)、公司于2005年5月28日召开2004年年度股东大会,决议公告刊登在2005年5月31日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  (二)临时股东大会情况
  1)、第1次临时股东大会情况:
  公司于2005年4月12日召开2005年第一次临时股东大会,决议公告刊登在2005年4月13日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  2)、第2次临时股东大会情况:
  公司于2005年11月29日召开2005年第二次临时股东大会,决议公告刊登在2005年11月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  3)、第3次临时股东大会情况:
  公司于2005年12月30日召开2005年第三次临时股东大会,决议公告刊登在2005年12月31日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  八、董事会报告
  (一)管理层讨论与分析
  1、报告期内公司经营情况的回顾
  (1)公司报告期内总体经营情况
  报告期内,面对日趋激烈的市场竞争和公司在经营管理中出现的内外环境的各种挑战,公司董事会立足企业的长远发展,本着对股东负责、对公司负责、对员工负责的精神,按照既定的发展战略,狠抓经营和管理,带领全体员工顽强拼搏、踏实苦干,较好地完成了公司制定的经营计划和目标。2005年公司共实现主营业务收入77,711万元,实现主营业务利润11,004万元,实现净利润556万元,成功实现扭亏为盈。
  2005年公司还在产品科技进步、提升品牌知名度等方面取得了较大成果:公司"稻米深加工高附加值产品与关键技术的研究"项目通过国家鉴定,获国家科技进步二等奖,其滚动课题通过国家验收;"金健"商标被国家工商总局认定为中国驰名商标;“金健”牌天然香米和金健香米在第四届全国稻米博览会上获金奖;公司被评为"全国农业产业化优秀龙头企业"。这些都使公司的竞争能力得到了有效提高并为公司今后的发展打下了坚实的基础。
  受2005年下半年稻谷收购价格及其它原辅料购进价格持续上涨、房地产宏观调控政策的影响,导致公司未实现前期已公告的主营业务收入和净利润指标。
  (2)公司主营业务及其经营状况
  ①主营业务分行业情况表
  单位:元   币种:人民币
  占主营业务收                      占主营业务利
  分行业             主营业务收入                       主营业务利润
  入比例(%)                         润比例(%)
  大米加工                   249,614,884.08           28.29     12,843,309.47          11.15
  食品加工                   107,308,070.18           12.16     11,572,730.93          10.05
  油脂加工                   273,477,010.02           30.99     16,018,877.95          13.91
  药业                        68,184,985.91            7.73     25,748,284.16          22.36
  种业                        41,275,434.77            4.68     17,272,105.83          15.00
  乳业                        35,451,685.67            4.02     11,925,618.79          10.36
  房地产业                    51,819,698.00            5.87     10,763,172.41           9.35
  建筑业                      28,588,132.51            3.24      1,731,136.47           1.50
  其他                        26,639,904.72            3.02      7,284,920.77           6.32
  合     计                  882,359,805.86          100.00    115,160,156.78         100.00
  内部抵消                   105,253,866.33
  合     计                  777,105,939.53          100.00    115,160,156.78         100.00
  ②主营业务分地区情况表
  单位:元   币种:人民币
  占主营业务收                       占主营业务利
  分地区            主营业务收入                       主营业务利润
  入比例(%)                         润比例(%)
  湖南                     821,032,965.53           93.05     112,929,821.15           98.06
  黑龙江                    39,590,672.70             4.49         452,445.83          0.39
  四川                       18,661,553.18            2.11       1,114,397.62          0.97
  广东                        3,074,614.45           0.35          663,492.18          0.58
  合     计                882,359,805.86           100.00     115,160,156.78         100.00
  内部抵消                  105,253,866.33
  合     计                 777,105,939.53         100.00     115,160,156.78         100.00
  ③占主营业务利润总额10%以上主要行业情况表
  单位:元   币种:人民币
  主营业务          主营业务   收入   主营业务    成本       主营业务利润率
  分产品      主营业务收入      主营业务成本
  利润率(%)  比上年增减(%)  比上年增减(%)  比上年增减(%)
  大米加工    249,614,884.08   236,771,574.61     5.15        -2.04         0.02       -1.95
  食品加工    107,308,070.18    95,735,339.25    10.78        27.91       34.57        -4.41
  油脂加工    273,477,010.02   257,458,132.07     5.86       38.17        36.34        +1.26
  药业         68,184,985.91    42,436,701.75     37.76       69.25      58.13         +4.38
  种业         41,275,434.77    24,003,328.94     41.85       53.74       55.90        -0.81
  乳业         35,451,685.67    23,526,066.88     33.64      10.86        11.16        -0.18
  ④主要供应商及客户情况
  单位:元   币种:人民币
  前5名供应商采购金额合计                                                        68,584,423.23
  占采购总额比重(%)                                                                      10.36
  前5名销售客户销售金额合计                                                      53,879,043.13
  占销售总额比重(%)                                                                       6.93
  (3)报告期内公司资产构成变动情况说明
  ①期末其他应收款占总资产的比重由年初的16.38%下降为2.99%,主要系:因控股股东常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司占用我司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院
  (2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的我司股票9506万股按每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给我司,以清偿其所欠债务;以实物资产形式收回原转让金健置业有限公司股权款26,311,220.60元等原因所致。
  ②期末存货占总资产的比重由年初的14.91%上升为22.31%,主要系:子公司湖南金恒房地产有限公司开发晓岛项目增加存货所致。
  ③期末长期股权投资占总资产的比重由年初的5.76%上升为12.19%,主要系:控股股东常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司占用我司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院
  (2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的我司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给我司,以清偿其所欠债务,截止2005年12月31日,常德市粮油总公司持有的我司股票9506万股已经过户至我司名下,但尚未办理注销手续(已于2006年1月9日注销)而形成的库存股票所致。
  ④期末其他应付款占总资产的比重由年初的3.53%上升为10.03%,主要系:预收沅水二桥收费经营权收到转让款90,000,000.00元所致。
  ⑤期末长期借款占总资产的比重由年初的13.72%下降为8.88%,主要系:子公司湖南金恒房地产有限公司78,000,000.00元长期借款因2006年到期,调入"一年内到期的长期负债"中所致。
  ⑥期末资本公积占总资产的比重由年初的40.57%下降为21.93%,主要系:根据公司2005年第三次临时股东大会决议,以资本公积弥补亏损370,000,000.00元所致。
  ⑦管理费用本年比上年减少191,099,058.11元,主要系上期存在以下非正常因素:对应收款项、存货进行了全面的清理,根据公司董事会批准,对部分确实无法收回的应收款项和存货的盘亏进行了处理;同时对难以收回的应收款项全额计提了坏账准备;按成本与可变现净值孰低的原则对部分存货计提了跌价准备;支付部分改制企业职工身份置换金和安置费。而本期没有以上非正常因素的影响,同时公司进一步加强费用管理,压缩费用开支,故使得本期管理费用大幅下降。
  ⑧营业费用本年比上年减少17,029,771.47元,主要系:本期调整营销结构、加强费用管理,减少了营销网络建设费、宣传费及广告费等支出。
  (4)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
  单位:元     币种:人民币
  公司名称               主要产品或服务         注册资本              资产规模               净利润
  湖南金健药业                     大输液
  90,000,000.00       182,500,070.03          11,343,712.31
  有限责任公司                     生产、销售
  海南金健热带农业开发
  农副产品                8,000,000.00          11,266,304.25          -603,329.55
  有限责任公司
  湖南乐米乐家庭营销
  粮油食品销售           10,000,000.00          13,861,227.88        -2,126,814.71
  股份有限公司
  湖南金健建筑
  房屋建筑                6,000,000.00          14,244,515.42            12,192.84
  有限责任公司
  黑龙江金健北方现代农业           农副产品
  10,000,000.00        33,734,474.73        -2,686,252.23
  有限责任公司                     种植、销售
  湖南阳光乳业                     鲜牛奶
  50,000,000.00         96,820,661.05         2,894,264.42
  股份有限公司                     加工、销售
  深圳市开泰实业投资
  投资、兴办实业         80,000,000.00        56,158,524.58            -506,148.82
  有限公司
  湖南金健米业进出口
  进出口业务             10,000,000.00           8,523,820.03           -43,081.69
  有限责任公司
  湖南金健高科技食品               鲜湿、干米粉
  20,000,000.00          41,960,497.07      -5,357,158.16
  有限责任公司                     生产销售
  湖南金健种业                     优质稻种子
  30,000,000.00        75,144,621.10           8,606,797.07
  有限责任公司                     生产、销售
  常德市穿紫河治理开发
  污水治理               10,000,000.00          29,501,265.53       4,214,312.36
  有限责任公司
  湖南金恒房地产有限公司           房地产开发            120,890,000.00       321,907,970.28           3,357,367.71
  湖南金健粮油实业发展             粮油产品
  180,000,000.00          233,529,991.44           133,498.63
  有限责任公司                     加工、销售
  金健米业(泸州罗沙)             粮油产品
  25,000,000.00          28,655,343.04      -3,784,466.46
  有限公司                         加工、销售
  金健米业(临澧)精米             粮油产品
  10,000,000.00          12,924,226.13        -356,305.25
  有限公司                         加工、销售
  湖南金湘雅医药工程
  医药产业投资           20,000,000.00                   0.00                 0.00
  有限公司
  粮油产品
  岳阳金健米业精米有限公司                                17,500,000.00          18,078,910.53            13,146.39
  加工、销售
  植物油
  湖南金健植物油有限责任公司                           100,000,000.00           162,038,715.87           166,800.93
  加工、销售
  2、对公司未来发展的展望
  (1)公司产业发展趋势
  关于产业发展,公司坚持“一体两翼”的产业发展战略,以品牌扩张为根本,做强粮油食品加工业,扩大高中档大米产品和面粉、面条的产销;以科技创新为内核,做强种业,使金健种业成为国内知名种业公司;以软包装输液为龙头,做强药业,迅速完成二期工程改扩建,抢占市场制高点;以青少年为主要消费群体,改善学生营养结构,做强乳业;以“和谐居住环境”为理念,逐步做强房地产业,打造常德最具影响力的品牌楼盘。
  (2)公司2006年度经营目标
  ①2006年的指导思想:以“市场营销至上,公司利益至上,公司发展至上”为指针,坚持“一体两翼”的发展战略,按照“调整恢复、稳定发展”的工作思路,培育壮大优势产业,实现公司的可持续发展。
  ②2006年的经营目标:精米、面条、小包装油、米粉、牛奶、种子、大输液、房产产销量同比增长15%,销售收入10.5亿元,利润总额1000万元。
  ③完成经营目标的措施
  一是重点支持盈利产业。大米产业要扩大高中档产品产销,重点支持面制品产业的发展,使面条总产能达到5万吨以上;油脂快进快销,搞活经营;药业做强做大,使软包装输液产能扩大到1.8亿瓶(袋);种业要稳扩育种面积,繁育新品;乳业发挥液态奶生产优势,稳步发展;房地产立足盘活土地资产,全力销售晓岛房产。
  二是积极探寻务实有效的营销方式。要完善产品直销与经销相结合以经销为主的营销模式,大力开拓直供销售。完善营销管理体制,对粮油食品等同通路产品由营销中心集中管理,对乳品、药品等不同通路产品由各生产厂自主营销。要增强直接掌控市场的能力,完善市场网络,积极寻求市场突破,特别是药品、面条、牛奶、房产四大产品的营销突破。
  三是改革和完善内部经营管理体制。积极谋求体制机制的创新与激活;选择基础好的子公司作为股权期权改革试点;建立对领导集团业绩考评机制,坚持经营目标责任制;不断探索完善薪酬激励机制,激励各经营单位和经理人做强做优产业;逐步下放管理权限,明晰总部的宏观管理和生产经营单位的自主经营职能;加强预算管理和生产经营过程的精细管理;下大力盘活资金和存量资产。
  四是推进科技创新和品牌创建。不断增强公司科技创新能力,不断开发有市场竞争力的新产品。加快大米淀粉、大米蛋白等深加工产品的成果转化。实行科技项目责任制,重奖创新成果。加强品牌创建与维护,使面条成为“国家免检产品”并列入“中国名牌产品”评价目录。
  五是加强企业文化建设。倡导勤俭办企业之风,树立过紧日子思想。加强团队建设,打造“一把手工程”,强化全员的“规章自律”意识,努力打造一支重诚信、重正气的优秀团队。
  ④实现经营目标的有利因素
  一是企业发展面临良好的政策环境。党的十六届五中全会以及中央经济工作会议,提出了建设社会主义新农村的目标,党和政府更加重视“三农”问题,对粮食安全、农业产业化、农业投入和企业科技创新投入等出台了许多优惠政策。二是公司大股东占用已基本得到解决,公司股权结构进一步优化,为企业轻装上阵、稳步发展卸掉了包袱。三是大股东变更,农业银行成为公司大股东,将进一步加强银企合作,加大优势产业的培植力度。四是公司通过优化调整产业产品结构,一体两翼的发展战略得到坚决执行并显现出生命力,产业发展势头喜人,产品经营进入了快速成长期,产品竞争力和盈利能力逐年增强。公司整体经营状况已经走出低谷,步入良性、稳定、健康发展的新起点。
  ⑤实现经营目标面临的挑战和潜在风险
  一是随着WTO五年过渡期的结束,农产品国内外市场的竞争会日趋激烈,价格战将愈演愈烈,公司主业经营效益承受一定压力。二是公司各产业产销规模、产业优势还不突出、不稳定,盈利水平不高,抵御市场风险的能力不强。三是优质稻制种基地和推广种植基地受环境、气候的影响较大,存在较大的种植风险;同时农民合同意识淡薄,影响公司原粮收购。
  (二)公司投资情况
  1、募集资金使用情况
  1)、公司于2001年通过增发募集资金78,076.96万元人民币,已累计使用69,481.73万元人民币,尚未使用8,595.23万元人民币,尚未使用募集资金暂用于补充公司流动资金。
  2、非募集资金项目情况
  1)、湖南金健植物油有限责任公司
  公司出资10,000.00万元人民币投资该项目,已完成,项目收益16.68万元。
  2)、川紫河综合治理国债项目
  公司出资4,150.00万元人民币投资该项目,已完成。
  3)、岳阳金健米业精米有限公司
  公司出资970.00万元人民币投资该项目,已完成,项目收益0.73万元。
  4)、美尔化工科技鹤壁有限责任公司
  公司出资40.00万元人民币投资该项目,已完成,项目收益-9.46万元。
  5)、长沙粉食家餐饮有限公司
  公司出资40.00万元人民币投资该项目,未完成。
  说明:长沙粉食家餐饮有限公司尚处筹建期间,本期没有产生损益;川紫河综合治理国债项目尚处工程结算审计阶段,本期暂未收到投资回报。
  (三)董事会日常工作情况
  1、董事会会议情况及决议内容
  1)、公司于2005年1月27日召开三届五次董事会会议,决议公告刊登在2005年1月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  2)、公司于2005年3月10日召开三届六次董事会会议,决议公告刊登在2005年3月11日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  3)、公司于2005年4月21日召开三届七次董事会会议,决议公告刊登在2005年4月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  4)、公司于2005年5月28日召开三届八次董事会会议,决议公告刊登在2005年6月1日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  5)、公司于2005年8月3日召开三届九次董事会会议,决议公告刊登在2005年8月5日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  6)、公司于2005年10月26日召开三届十次董事会会议,决议公告刊登在2005年10月28日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  7)、公司于2005年11月29日召开三届十一次董事会会议,决议公告刊登在2005年11月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  8)、公司于2005年12月30日召开三届十二次董事会会议,决议公告刊登在2006年1月5日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
  2、董事会对股东大会决议的执行情况
  报告期内,董事会认真组织落实了4次股东大会的决议,严格按照股东大会的授权履行职责。
  (四)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
  本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:全部用于弥补以前年度亏损。
  公司未分配利润的用途和使用计划:弥补以前年度亏损。
  九、监事会报告
  (一)监事会的工作情况
  1、2005年3月9日召开公司三届五次监事会会议,审议通过《关于提名刘春晖先生、赵涌涛先生为公司独立董事候选人的议案》。
  2、2005年4月21日召开公司三届六次监事会会议,审议通过《2004年度年报及摘要》、《2005年一季度季报》、《2004年度利润分配方案》、《关于募集资金改变投向的议案》、《有关资产处置方案、拟由湖南金恒房地产有限责任公司出资1.69亿元参与“紫菱花园”宗地经营性土地使用权竞买的方案及转让湘鄂情酒楼部分股权议案》、《2004年度监事会工作报告》。
  3、2005年8月3日召开公司三届七次监事会会议,审议通过《2005年度半年度报告》。
  4、2005年10月26日召开公司三届八次监事会会议,审议通过《2005年度第三季度报告》。
  5、2005年11月29日召开公司三届九次监事会会议,审议通过《关于用公积金弥补亏损的议案》。
  (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
  报告期内,公司严格按照国家有关法律、法规、公司章程运作,未发现公司董事、经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
  (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
  监事会对公司财务状况进行了监督和检查,认为财务报告客观反映了公司的财务状况和经营成果。公司聘请的湖南开元有限责任会计师事务所为公司出具的审计报告客观公正。
  (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
  公司按《招股说明书》中承诺的项目进行了资金运作及项目建设,对其中部分项目的变更也依法履行了相关程序,募集资金的使用基本符合承诺的进度与收益情况。
  (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
  公司本年度收购、处置资产交易价格合理,未发现内幕交易,未发现公司资产流失。
  (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
  公司关联交易均按有关规定进行,程序合法,交易价格合格。
  (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
  公司财务报告未被出具非标意见。
  (八)监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见
  公司利润实现于预测存在较大差异,系受原辅料购进价格上涨、房地产宏观调控政策的影响。
  十、重要事项
  (一)重大诉讼仲裁事项
  1、重大诉讼
  1)、因与大股东常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司发生占款纠纷,公司向常德市中级人民法院起诉,要求常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司偿还相应款项。在执行过程中,于2005年11月30日对常德市粮油总公司所持有的本公司股票进行了拍卖,因无人报名流拍。常德市中级人法院裁定:对被执行人常德市粮油总公司所持有的湖南金健米业股份有限公司的股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计16384.54万元抵偿给申请人湖南金健米业股份有限公司,以清偿其所欠债务。该重大诉讼事项已于2005年10月12日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上。
  2、重大诉讼仲裁事项的说明
  对其用于抵偿本公司债务过户至本公司名下的9506万股,根据公司法及相关法律、法规的规定,已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司注销。
  (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
  1、收购资产情况
  2005年4月21日,本公司向常德市国土资源局购买"紫菱花园"宗地经营性土地使用权,实际购买金额为169,500,000.00万元人民币,已完成。
  说明:2005年4月21日,本公司控股子公司湖南金恒房地产有限公司通过竞价方式向常德市国土资源局购买"紫菱花园"宗地经营性土地使用权,实际购买金额为169,500,000.00元人民币。
  2、出售资产情况
  2005年4月21日,本公司向常德市国土资源局转让金健工业城宗地工业用地土地使用权,实际出售金额为87,960,000.00元人民币。
  说明:2005年4月21日,因城市规划调整,本公司所持金健工业城宗地工业用地土地使用权,由常德市国土资源管理局代表常德市人民政府按工业用地现值评估价以87,960,000.00元人民币的价格收回。
  (三)报告期内公司重大关联交易事项
  本年度公司无重大关联交易事项。
  报告期末资金被占用情况及清欠方案
  通过司法程序的以股抵债及其他清收措施,大股东占款余额为2826.8万元。现仍处于司法强制执行阶段,公司作出如下安排:1、请求法院尽力寻找大股东的有效资产,依法作价抵偿给本公司;2、向常德市政府汇报,请求政府敦促大股东采取积极措施,彻底偿还剩余占款。
  (四)托管情况
  本年度公司无托管事项。
  (五)承包情况
  本年度公司无承包事项。
  (六)租赁情况
  本年度公司无租赁事项。
  (七)担保情况
  单位:万元      币种:人民币
  担保对象        发生日期     担保金额    担保类型       担保期限    是否已经履行完毕     是否为关联方担保
  湖南洞庭水殖                               连带责任         2005-04-29
  2005-04-29     1,500.00                                   否                   否
  股份有限公司                               担保          至2006-04-28
  湖南洞庭水殖                               连带责任         2005-03-23
  2005-03-23     1,500.00                                   否                   否
  股份有限公司                               担保          至2006-03-23
  湖南洞庭水殖                               连带责任         2003-12-25
  2003-12-25     5,500.00                                   否                   否
  股份有限公司                               担保          至2008-12-24
  报告期内担保发生额合计                                                                                   3,000.00
  报告期末担保余额合计                                                                                     8,500.00
  公司对控股子公司的担保情况
  报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                                       1,001.00
  报告期末对控股子公司担保余额合计                                                                        13,501.00
  公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
  担保总额                                                                                                22,001.00
  担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                               24.59
  (八)委托理财情况
  本年度公司无委托理财事项。
  (九)其他重大合同
  本年度公司无其他重大合同。
  (十)承诺事项履行情况
  本公司原控股股东湖南省常德市粮油总公司剩余的14600万股国有法人股,因在司法强制执行程序中被抵偿给中国农业银行湖南省常德市分行,该分行从法律上成为本公司唯一的相对控股股东。由于上述14600万股股权的过户手续正在办理中,因此,本公司的股权分置改革工作要待股权过户手续办完后才能作出安排。
  (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
  报告期内,公司未改聘会计师事务所,
  (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
  (十三)其它重大事项
  报告期内公司无其他重大事项。
  十一、财务会计报告
  公司年度财务报告已经湖南开元有限责任会计师事务所注册会计师曹国强、袁小华审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
  (一)、审计报告
  审计报告
  开元所股审字(2006)第010号湖南金健米业股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的湖南金健米业股份有限公司(以下简称贵公司)2005年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
  我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
  我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
  湖南开元有限责任会计师事务所
  中国注册会计师:曹国强、袁小华
  (二)财务报表
  资产负债表
  2005年12月31日编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
  附注                       合并                                     母公司
  项目          合   母公
  期末数               期初数              期末数               期初数
  并    司
  资产:
  流动资产:
  货币资金                            145,943,596.60       182,628,372.58        75,651,329.89       34,644,323.90
  短期投资                              2,726,970.00         1,767,150.00         2,375,500.00        1,398,300.00
  应收票据                              2,052,307.00         3,760,000.00
  应收股利
  应收利息
  应收账款                             75,664,195.89        43,709,719.64                             6,818,846.30
  其他应收款                           61,782,132.30       331,921,034.14       321,315,541.29      425,555,207.85
  预付账款                             58,639,212.90        60,409,003.63           962,617.15        5,947,722.76
  应收补贴款                              271,325.86
  存货                                460,798,009.81       302,030,791.85         9,344,880.09       85,837,831.29
  待摊费用                                532,324.58           229,673.72            88,279.19          170,800.00
  一年内到期的长期
  债权投资
  其他流动资产
  流动资产合计                        808,410,074.94       926,455,745.56       409,738,147.61      560,373,032.10
  长期投资:
  长期股权投资                        251,836,163.67       116,689,931.85       839,812,547.19      604,652,078.10
  长期债权投资                         41,500,000.00                             41,500,000.00
  长期投资合计                        293,336,163.67       116,689,931.85       881,312,547.19      604,652,078.10
  其中:合并价差(贷差
  以“-”号表示,合并
  报表填列)
  其中:股权投资差额
  (贷差以“-”号表
  示,合并报表填列)
  固定资产:
  固定资产原价                        654,484,286.50       612,047,799.85       176,138,762.14      244,448,015.40
  减:累计折旧                        109,368,223.76       88,602,584.27        26,065,218.86        37,113,088.85
  固定资产净值                        545,116,062.74       523,445,215.58       150,073,543.28      207,334,926.55
  减:固定资产减值
  28,698,240.54        37,319,468.84         1,458,821.61       15,745,490.83
  准备
  固定资产净额                        516,417,822.20       486,125,746.74       148,614,721.67      191,589,435.72
  工程物资
  在建工程                             71,088,296.85        30,606,176.93                             7,174,831.76
  固定资产清理
  固定资产合计                        587,506,119.05       516,731,923.67       148,614,721.67      198,764,267.48
  无形资产及其他
  资产:
  无形资产                            371,745,431.91       459,578,085.46       286,375,299.62      389,741,049.32
  长期待摊费用                          4,801,240.39         6,871,958.90                               314,572.09
  其他长期资产
  无形资产及其他资
  376,546,672.30       466,450,044.36       286,375,299.62      390,055,621.41
  产合计
  递延税项:
  递延税款借项
  资产总计                          2,065,799,029.96     2,026,327,645.44     1,726,040,716.09    1,753,844,999.09
  负债及股东权
  益:
  流动负债:
  短期借款                            569,910,000.00       567,000,000.00       527,900,000.00      524,000,000.00
  应付票据                             15,000,000.00        30,000,000.00        15,000,000.00       30,000,000.00
  应付账款                             32,728,362.16        51,115,597.32             6,245.08       28,684,924.69
  预收账款                             34,956,160.34        53,552,425.13         3,375,288.54       14,009,444.13
  应付工资                              6,115,877.86         9,174,245.00         1,447,146.50        3,691,754.42
  应付福利费                            2,146,249.43         3,501,801.44           702,766.75        1,843,537.86
  应付股利
  应交税金                             -5,720,658.51       -15,201,437.56           225,146.52      -11,296,586.95
  其他应交款                               43,332.06            -7,772.68                87.81          -56,113.18
  其他应付款                          207,130,299.19        71,490,861.72       190,665,153.72      164,033,484.54
  预提费用                              3,072,135.07         3,040,744.86                               107,897.60
  预计负债
  一年内到期的长期
  83,000,000.00        20,117,000.00                               117,000.00
  负债
  其他流动负债
  流动负债合计                        948,381,757.60       793,783,465.23       739,321,834.92      755,135,343.11
  长期负债:
  长期借款                            183,510,000.00       278,000,000.00       113,510,000.00      128,000,000.00
  应付债券
  长期应付款
  专项应付款                            4,190,337.39         3,300,000.00         2,796,186.03        2,500,000.00
  其他长期负债
  长期负债合计                        187,700,337.39       281,300,000.00       116,306,186.03      130,500,000.00
  递延税项:
  递延税款贷项
  负债合计                          1,136,082,094.99     1,075,083,465.23       855,628,020.95      885,635,343.11
  少数股东权益(合
  34,955,333.86        62,962,558.54
  并报表填列)
  所有者权益(或
  股东权益):
  实收资本(或股                      432,500,065.00       432,500,065.00       432,500,065.00      432,500,065.00
  本)
  减:已归还投资
  实收资本(或股
  432,500,065.00      432,500,065.00       432,500,065.00       432,500,065.00
  本)净额
  资本公积                            453,077,132.78      822,161,609.68       453,077,132.78       822,161,609.68
  盈余公积                             13,228,856.21       21,093,100.57         9,169,246.21        19,386,492.19
  其中:法定公益金                     11,018,417.95       10,022,550.40         9,169,246.21         9,169,246.21
  未分配利润                           -4,044,452.88     -387,473,153.58       -24,333,748.85      -405,838,510.89
  拟分配现金股利
  外币报表折算差额
  (合并报表填列)
  减:未确认投资损
  失(合并报表填列)
  所有者权益(或股
  894,761,601.11      888,281,621.67       870,412,695.14       868,209,655.98
  东权益)合计
  负债和所有者权益
  (或股东权益)总                  2,065,799,029.96    2,026,327,645.44     1,726,040,716.09     1,753,844,999.09
  计公司法定代表人:梁宋模                   主管会计工作负责人:高振亚                     会计机构负责人:徐淑娥
  利润及利润分配表
  2005年1-12月
  编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
  附注                        合并                                      母公司
  项目              合    母公
  本期数              上年同期数             本期数             上年同期数
  并     司
  一、主营业务收入                              777,105,939.53       663,797,055.42         44,853,923.47       283,757,910.55
  减:主营业务成本                              661,945,782.75       578,054,846.28         42,224,654.64       258,749,926.53
  主营业务税金及附加                              5,124,505.23         1,914,731.25             17,401.95           -11,222.48
  二、主营业务利润(亏损
  110,035,651.55         83,827,477.89          2,611,866.88        25,019,206.50
  以“-”号填列)
  加:其他业务利润(亏损
  24,364,831.17         15,986,130.87         23,139,468.85        10,128,642.16
  以“-”号填列)
  减:营业费用                                    53,876,860.71        70,906,632.18          6,778,827.35        34,380,661.11
  管理费用                                       41,792,691.40       232,891,749.51          7,133,587.36       179,618,888.91
  财务费用                                       32,669,671.44        36,842,019.48         31,078,272.03        36,706,406.43
  三、营业利润(亏损以
  6,061,259.17      -240,826,792.41        -19,239,351.01      -215,558,107.79
  “-”号填列)
  加:投资收益(损失以
  4,850,114.74        -3,454,355.86         20,357,230.72       -32,175,576.01
  “-”号填列)
  补贴收入                                        1,000,000.00           352,000.00
  营业外收入                                      1,228,255.58           161,302.58          1,032,642.60            98,813.99
  减:营业外支出                                  2,969,387.00        15,443,348.74            863,006.25        13,818,878.95
  四、利润总额(亏损总额
  10,170,242.49       -259,211,194.43          1,287,516.06      -261,453,748.76
  以“-”号填列)
  减:所得税                                      4,519,505.83         1,062,014.45
  减:少数股东损益                                   86,280.32        -8,391,873.77
  加:未确认投资损失(合
  并报表填列)
  五、净利润(亏损以“-
  5,564,456.34      -251,881,335.11          1,287,516.06      -261,453,748.76
  ”号填列)
  加:年初未分配利润                           -387,473,153.58      -135,284,288.31       -405,838,510.89      -144,384,762.13
  其他转入                                      380,217,245.98                             380,217,245.98
  六、可供分配的利润                             -1,691,451.26      -387,165,623.42        -24,333,748.85      -405,838,510.89
  减:提取法定盈余公积                            1,357,134.07           153,765.08
  提取法定公益金                                    995,867.55           153,765.08
  提取职工奖励及福利基金
  (合并报表填列)
  提取储备基金
  提取企业发展基金
  利润归还投资
  七、可供股东分配的利润                         -4,044,452.88      -387,473,153.58        -24,333,748.85      -405,838,510.89
  减:应付优先股股利
  提取任意盈余公积
  应付普通股股利
  转作股本的普通股股利
  八、未分配利润(未弥补
  -4,044,452.88       -387,473,153.58       -24,333,748.85      -405,838,510.89
  亏损以“-”号填列)
  补充资料:
  1.出售、处置部门或被投
  2,799,599.48                              2,799,599.48
  资单位所得收益
  2.自然灾害发生的损失
  3.会计政策变更增加(或
  减少)利润总额
  4.会计估计变更增加(或
  减少)利润总额
  5.债务重组损失
  6.其他
  公司法定代表人:梁宋模                   主管会计工作负责人:高振亚                     会计机构负责人:徐淑娥
  现金流量表
  2005年1-12月
  编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                       单位:元     币种:人民币
  附注                             本期数
  项目
  合并       母公司         合并数                        母公司数
  一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                      856,237,794.66                   71,859,447.41
  收到的税费返还                                                      1,000,000.00
  收到的其他与经营活动有关的现金                                     23,544,900.00                   23,544,900.00
  经营活动现金流入小计                                              880,782,694.66                   95,404,347.41
  购买商品、接受劳务支付的现金                                      754,091,926.33                   53,469,416.86
  支付给职工以及为职工支付的现金                                     44,995,886.36                    7,498,737.84
  支付的各项税费                                                     25,082,264.46                      834,003.82
  支付的其他与经营活动有关的现金                                     46,482,011.69                   56,263,313.71
  经营活动现金流出小计                                             870,652,088.84                   118,065,472.23
  经营活动现金流量净额                                               10,130,605.82                  -22,661,124.82
  二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资所收到的现金                                               21,000,000.00                   21,000,000.00
  其中:出售子公司收到的现金
  取得投资收益所收到的现金                                            1,414,940.43                    1,414,940.43
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收
  787,378.07                      772,390.40
  回的现金
  收到的其他与投资活动有关的现金                                    90,000,000.00                    90,000,000.00
  投资活动现金流入小计                                              113,202,318.50                  113,187,330.83
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
  91,297,317.14                       943,927.99
  付的现金
  投资所支付的现金                                                    2,015,175.00                      900,000.00
  支付的其他与投资活动有关的现金                                     5,890,000.00                     5,890,000.00
  投资活动现金流出小计                                               99,202,492.14                    7,733,927.99
  投资活动产生的现金流量净额                                         13,999,826.36                  105,453,402.84
  三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资所收到的现金                                                  850,000.00
  其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的
  850,000.00
  现金
  借款所收到的现金                                                  593,410,000.00                  578,400,000.00
  收到的其他与筹资活动有关的现金
  筹资活动现金流入小计                                              594,260,000.00                  578,400,000.00
  偿还债务所支付的现金                                              622,107,000.00                  589,107,000.00
  分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                               32,968,208.16                   31,078,272.03
  其中:支付少数股东的股利                                              298,536.72
  支付的其他与筹资活动有关的现金
  其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
  筹资活动现金流出小计                                              655,075,208.16                  620,185,272.03
  筹资活动产生的现金流量净额                                        -60,815,208.16                  -41,785,272.03
  四、汇率变动对现金的影响
  五、现金及现金等价物净增加额                                      -36,684,775.98                   41,007,005.99
  补充材料
  1、将净利润调节为经营活动现金流量:
  净利润                                                              5,564,456.34                    1,287,516.06
  加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                    86,280.32
  减:未确认的投资损失
  加:计提的资产减值准备                                             2,488,374.36                     2,951,445.47
  固定资产折旧                                                       24,876,518.43                    5,286,183.07
  无形资产摊销                                                       13,092,387.57                   10,743,199.72
  长期待摊费用摊销                                                      453,847.45                      134,020.92
  待摊费用减少(减:增加)                                             -302,650.86                       82,520.81
  预提费用增加(减:减少)                                               31,390.21                     -107,897.60
  处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
  -587,378.07                     -772,390.40
  失(减:收益)
  固定资产报废损失
  财务费用                                                           32,669,671.44                   31,078,272.03
  投资损失(减:收益)                                               -4,850,114.74                  -20,357,230.72
  递延税款贷项(减:借项)
  存货的减少(减:增加)                                            -21,232,321.84                    9,314,213.61
  经营性应收项目的减少(减:增加)                                      3,733,946.86                  -51,586,260.89
  经营性应付项目的增加(减:减少)                                    -45,893,801.65                  -10,714,716.90
  其他(预计负债的增加)
  经营活动产生的现金流量净额                                         10,130,605.82                  -22,661,124.82
  2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
  债务转为资本
  一年内到期的可转换公司债券
  融资租入固定资产
  3、现金及现金等价物净增加情况:
  现金的期末余额                                                    145,943,596.60                   75,651,329.89
  减:现金的期初余额                                                182,628,372.58                   34,644,323.90
  加:现金等价物的期末余额
  减:现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增加额                                          -36,684,775.98                   41,007,005.99
  公司法定代表人:梁宋模                   主管会计工作负责人:高振亚                     会计机构负责人:徐淑娥
  合并资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                                                     单位:元        币种:人民币
  本年减少数
  行                                本年
  项目                          年初余额                              因资产价值       其他原因转出                              年末余额
  次                               增加数                                                    合计
  回升转回数             数
  一、坏账准备合计                1      67,647,195.18        2,488,374.36            /                 /             58,127,102.19       12,008,467.35
  其中:应收账款                  2      13,665,015.68        2,488,374.36            /                 /             10,084,422.64        6,068,967.40
  其他应收款                      3      53,982,179.50                                /                 /             48,042,679.55        5,939,499.95
  二、短期投资跌价准备
  4         556,700.00                           501,345.00                              501,345.00           55,355.00
  合计
  其中:股票投资                  5
  基金投资                                  556,700.00                           501,345.00                              501,345.00           55,355.00
  债券投资                        6
  三、存货跌价准备合计            7      12,545,685.35                                             7,402,672.82        7,402,672.82        5,143,012.53
  其中:库存商品                  8      12,545,685.35                                             7,402,672.82        7,402,672.82        5,143,012.53
  原材料                        9
  四、长期投资减值准备
  10        2,310,007.20                                             2,310,007.20        2,310,007.20
  合计
  其中:长期股权投资             11       2,310,007.20                                             2,310,007.20        2,310,007.20
  长期债权投资                   12
  五、固定资产减值准备
  13       37,319,468.84                                             8,621,228.30        8,621,228.30       28,698,240.54
  合计
  其中:房屋、建筑物             14      20,499,368.29                                             7,034,486.52        7,034,486.52       13,464,881.77
  机器设备                       15      12,138,849.53                                             1,550,110.00        1,550,110.00       10,588,739.53
  电子设备                                4,016,111.04                                                 6,631.78            6,631.78        4,009,479.26
  运输工具                                  342,008.00                                                30,000.00           30,000.00          312,008.00
  其他                                      323,131.98                                                                                       323,131.98
  六、无形资产减值准备
  16
  合计
  其中:专利权                   17
  商标权                        18
  七、在建工程减值准备
  19
  合计
  八、委托贷款减值准备
  20
  合计
  九、总计                       21     120,379,056.57        2,488,374.36       501,345.00       18,333,908.32       76,962,355.51       45,905,075.42
  公司法定代表人:梁宋模                                主管会计工作负责人:高振亚                                      会计机构负责人:徐淑娥
  母公司资产减值准备明细表
  2005年度
  编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                                                     单位:元        币种:人民币
  本年减少数
  行                                本年
  项目                          年初余额                              因资产价值       其他原因转出                              年末余额
  次                               增加数                                                    合计
  回升转回数             数
  一、坏账准备合计                1      67,589,714.54      11,001,664.05             /                 /             53,123,423.27       25,467,955.32
  其中:应收账款                  2       8,871,338.08                                /                 /              8,871,338.08
  其他应收款                      3      58,718,376.46      11,001,664.05             /                 /             44,252,085.19       25,467,955.32
  二、短期投资跌价准备
  4         501,700.00                           477,200.00                              477,200.00           24,500.00
  合计
  其中:股票投资                  5
  基金投资                                  501,700.00                           477,200.00                              477,200.00           24,500.00
  债券投资                        6
  三、存货跌价准备合计            7      11,485,063.65                                             9,857,361.73        9,857,361.73        1,627,701.92
  其中:库存商品                  8      11,485,063.65                                             9,857,361.73        9,857,361.73        1,627,701.92
  原材料                         9
  四、长期投资减值准备
  10        2,310,007.20                                             2,310,007.20        2,310,007.20
  合计
  其中:长期股权投资             11       2,310,007.20                                             2,310,007.20        2,310,007.20
  长期债权投资                   12
  五、固定资产减值准备
  13       15,745,490.83                                            14,286,669.22       14,286,669.22        1,458,821.61
  合计
  其中:房屋、建筑物             14      10,189,754.85                                            10,189,754.85       10,189,754.85
  机器设备                       15       4,964,070.17                                             3,882,882.32        3,882,882.32        1,081,187.85
  电子设备                                  108,769.69                                                                                       108,769.69
  运输工具                                  244,798.00                                                94,798.00           94,798.00          150,000.00
  其他                                      238,098.12                                               119,234.05          119,234.05          118,864.07
  六、无形资产减值准备
  16
  合计
  其中:专利权                   17
  商标权                         18
  七、在建工程减值准备
  19
  合计
  八、委托贷款减值准备
  20
  合计
  九、总计                       21      97,631,976.22      11,001,664.05        477,200.00       26,454,038.15       80,054,661.42       28,578,978.85
  公司法定代表人:梁宋模                                 主管会计工作负责人:高振亚                                     会计机构负责人:徐淑娥
  按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
  单位:元         币种:人民币
  净资产收益率(%)                                            每股收益
  报告期利润
  全面摊薄                   加权平均                   全面摊薄                  加权平均
  主营业务利润                                                    12.30                      12.34                      0.25                      0.25
  营业利润                                                         0.68                       0.68                      0.01                      0.01
  净利润                                                           0.62                       0.62                      0.01                      0.01
  扣除非经常性损益后的净利润                                      -0.31                      -0.31                     -0.01                     -0.01
  公司概况
  湖南金健米业股份有限公司(以下简称本公司)系1998年1月12日经湖南省人民政府湘政函(1998)2号文件批准,由常德市粮油总公司作为独家发起人,以其下属深圳潇湘米业公司、常德植物油公司、常德市面粉公司、常德市金海实业公司、临澧合口油脂化工厂经评估确认后的净资产折为10000万股设立的股份有限公司。1998年3月29日,经中国证监会证监发(1998)39号和证监发(1998)40号文件批准,公司向社会公开发行人民币普通股A股5000万股,合计总股本15000万股。1999年10月8日,公司通过一九九九年临时股东大会决议,以1998年底股本15000万股为基数,向全体股东实施每10股送2股红股,转增5股,公司股本增至25500万股。2000年12月12日,经中国证监会证监公司字[2000]229号文件批准,向社会公众增发人民币普通股A股50000000股,总股本变更为305000000股。2001年5月27日,经公司股东大会通过,以公司2000年末总股本25500万股为基数,以10:2比例送红股51000000股,以10:3比例用资本公积金转增股76500065股,至此,公司总股本为432500065股。
  公司营业执照注册号:4300001000021(3-1),经营范围:开发、生产、销售粮油及制品、新型食品、食品包装材料,生产经营常规优质稻种子,销售饲料及饲料原料;经营政府授权范围内的公路桥收费;提供酒店服务(限由分支机构凭本企业许可证经营);经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的出口商品除外),本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的进口商品除外)及本企业的进料加工和“三来一补”业务。
  (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
  1、会计准则和会计制度
  本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。
  2、会计年度
  本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
  3、记账本位币
  本公司的记账本位币为人民币。
  4、编制基础记账基础和计价原则
  本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
  5、外币业务核算方法
  外币经济业务发生时,按当日市场汇价折合人民币记账,期末对货币性项目中外币余额按期末汇价进行调整,因汇价变动发生的差额,分别按下列情况处理:
  (1)在筹建期间发生的汇兑损益,计入长期待摊费用;
  (2)与购建固定资产有关的汇兑损益,按照借款费用资本化的规定进行处理;
  (3)除上述情况外,汇兑损益计入财务费用。
  6、现金及现金等价物的确定标准
  本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
  7、短期投资核算方法
  (1)短期投资在取得时按照实际成本计价。短期投资取得时的实际成本按以下方法确定:
  A、以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
  B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值记账,作为短期投资成本。
  C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本;收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。
  D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。
  (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。
  (3)短期投资的计价和跌价准备的计提方法:短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,分单项投资按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
  8、应收款项坏账损失核算方法
  坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备,本公司对于因债务人破产、死亡、撤销、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的,或有确凿证据表明无法收回的以及逾期5年以上的应收款项确认为坏账损失。
  帐龄                             应收帐款计提比例(%)               其他应收款计提比例(%)
  1年以内(含1年)                                         7                                  7
  1-2年                                                10                                 10
  2-3年                                                20                                 20
  3年以上                                               30                                 30
  坏账损失采用备抵法核算。期末根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备。
  9、存货核算方法
  A、存货包括库存商品、原材料、产成品、在产品以及低值易耗品等。
  B、存货核算:库存商品按售价核算,月末根据进销差价将其调整为实际成本;原材料、产成品均按实际成本进行核算,耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。
  C、存货实行永续盘存制,每月月末对存货进行盘点。
  D、低值易耗品的核算:单位价值在五百元以下按一次摊销法摊销,单位价值在五百元以上按五五摊销法摊销。
  E、半年或年末对存货进行清查并按成本与可变现净值孰低法计价,即按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
  10、长期投资核算方法
  (1)长期股权投资的核算方法
  ①长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
  A、现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
  B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
  C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本;涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
  ②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的,或虽投资占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;股权投资借方差额在年度终了分期平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年平均摊销。股权投资贷方差额记入资本公积。
  (2)长期债权投资的核算方法
  ①长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
  A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
  B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
  C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
  ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
  长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
  ③处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
  (3)长期投资减值准备本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失列入当期损益。
  11、委托贷款核算方法
  本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账,对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按其差额计提相应的减值准备,预计的损失列入当期损益。
  12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
  (1)固定资产计价和折旧方法:
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
  固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,直线法(年限平均法)提取折旧。
  各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
  类别            折旧年限(年)        残值率(%)            年折旧率(%)
  房屋及建筑物      25—40                    5                    3.80—2.375
  机器设备        7—20                     5                    13.57—4.75
  电子设备        4—5                      5                    23.75—19.00
  运输设备        10—12                    5                    9.50—7.92
  其他          5—8                      5                    19.00—11.875
  固定资产计价:固定资产在取得时,按取得时的实际成本入账。取得时的实际成本包括买价、进口关税、运输费和保险费等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定:A、购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值;B、自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值;C、投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入账价值;D、融资租入的固定资产,单设明细科目核算,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值两者中较低者作为入账价值;如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的,在租赁开始日,本公司按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值;E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记账;F、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值。涉及补价的,按以下规定确定受让的固定资产的入账价值:①收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费作为入账价值;②支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。G、以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的,按以下规定确定换入固定资产的入账价值:①收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账价值;②支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为入账价值。H、接受捐赠的固定资产,应按以下规定确定其入账价值:①捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值。②捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其入账价值:a、同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费作为入账价值;b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值;c、如受赠的系旧的固定资产,按照上述方法确认的价值,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。I、盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。固定资产的入账价值中,还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费。固定资产折旧采用直线法,按固定资产的分类折旧率计提折旧。
  (2)减值准备的计提方法:
  本公司对固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备,固定资产减值准备按单项计提,预计的损失列入当年损益。当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备:①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
  13、在建工程核算方法
  (1)在建工程的核算在建工程按实际成本核算,包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产;若工程虽已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算,则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产,待办理竣工决算后再行调整。用借款购建固定资产,其发生的借款费用,在固定资产交付使用之前,计入购建固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
  (2)在建工程减值准备的计提
  (A)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程;
  (B)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
  (C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
  计提在建工程减值准备,预计的损失计入当期损益。
  14、无形资产计价及摊销方法
  (1)无形资产的计价
  无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本;接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本,开发过程中发生的费用,计入当期损益。
  (2)无形资产摊销方法
  无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用分期平均摊销法摊销,计入当期损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,按如下原则确定:合同规定了受益年限的,但法律没有规定有效年限的,按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销;合同和法律均规定了有效年限的,按两者中较低者平均摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
  (3)无形资产减值准备
  计提无形资产减值准备,按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备:
  ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
  ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
  ③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
  ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
  如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时,将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
  15、开办费长期待摊费用摊销方法
  长期待摊费用系公司已经支出,摊销期在1年以上(不含1年)的其他各项费用,长期待摊费用在受益期内平均摊销。
  公司在筹建期内发生的费用,包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定价值的借款费用等,先计入长期待摊费用,于开始生产经营的当月,一次计入损益。
  16、借款费用的会计处理方法
  ⑴公司所发生的借款费用,除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均应于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的,应于费用发生时资本化,计入所购建固定资产的成本;未满足资本化条件的,于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。
  ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化:
  ①资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;
  ②借款费用已经发生;
  ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
  (3)用借款进行的工程所发生的借款费用,属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本,固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期损益;用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付或少付的人民币,在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本,固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期损益。
  借款费用资本化金额的计算方法:
  每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
  17、收入确认原则
  商品销售:本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认商品销售收入的实现。
  提供劳务:按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入。
  让渡资产使用权:在与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
  18、所得税的会计处理方法
  本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
  19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
  本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。(1)合并范围:本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业;(2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
  20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
  (1)会计政策变更
  无
  (2)会计估计变更
  无
  (3)会计差错更正
  无
  (四)税项
  1、主要税种及税率:
  税种               计税依据                                                                        税率
  增值税             粮食、植物油等产品及其副产品或材料的不含税销售额                                13%或17%
  营业税             房屋租赁收入                                                                    5%
  城建税             实际缴纳的增值税、营业税                                                        5%或7%
  企业所得税         应纳税所得额                                                                    33%
  (五)控股子公司及合营企业
  单位:万元      币种:人民币
  法定代    注册资                                    权益比例(%)     是否
  单位名称             注册地                            经营范围        投资额
  表人        本                                    直接    间接     合并
  湖南金健药业有                                              大输液
  常德市        肖汉族     9,000                      8,730.00    97.00           是
  限责任公司                                                  生产、销售
  海南金健热带农业开发                                        农副产品
  海口市       黄   亚       800                        780.00    97.50           是
  有限公司                                                    种植、销售
  湖南乐米乐家庭营销
  长沙市        卢其松     1,000   粮油食品销售         590.00    59.00   41.00   是
  股份有限公司
  湖南金健建筑                                                房屋建筑物
  常德市        关心益       600                        590.00    98.33           是
  有限责任公司                                                施工
  黑龙江金健北方现代农       哈尔滨市      傅冠梅     1,000   农副产品             600.00    60.00           是
  业有限责任公司                                              种植、销售
  湖南阳光乳业股份                                            鲜牛奶
  常德市        易先云     4,900                      3,700.00    74.00           是
  有限公司                                                    加工、销售
  深圳市开泰实业投资                                          投资、兴办
  深圳市       方力        8,000                      7,950.00    99.38    0.62   是
  有限公司                                                    实业
  湖南金健米业进出口
  常德市       吴飞        1,000   进出口业务           999.00    99.90           是
  有限责任公司
  湖南金健高科技食品                                          鲜湿、干米粉
  常德市        周庆军     2,000                      1,800.00    90.00           是
  有限责任公司                                                生产销售
  湖南金健种业                                                优质稻种子
  常德市        王建龙     3,000                      2,209.88    73.66           是
  有限责任公司                                                生产、销售
  常德市穿紫河治理开发
  常德市        陈九林     1,000   污水治理             900.00    90.00           是
  有限责任公司
  湖南金恒房地产
  常德市       肖瑛       12,089   房地产开发         8,489.00    70.22   29.78   是
  有限公司
  湖南金健粮油实业发展                                        粮油产品
  常德市        卢其松    18,000                     17,000.00    94.44    5.56   是
  有限责任公司                                                加工、销售
  金健米业(泸州罗沙)                                        粮油产品
  泸州市       卢其松      2,500                      1,500.00    60.00           是
  有限公司                                                    加工、销售
  金健米业(临澧)精米                                        粮油产品
  临澧县       肖红        1,000                        530.00    53.00           是
  有限公司                                                    加工、销售
  湖南金湘雅医药工程
  长沙市        黄祖发     2,000   医药产业投资       1,020.00    51.00           否
  有限公司
  常德金健物业管理
  常德市        邓益成        50   物业管理              25.00            50.00   是
  有限公司
  常德市甲天下园林建设                                        园林工程
  常德市       腾   勇       100                         40.00            40.00   是
  工程有限公司                                                建设施工
  岳阳金健米业精米                                            粮油产品
  岳阳市        孙圣斌     1,750                        970.00            55.43   是
  有限公司                                                    加工、销售
  湖南金健植物油                                              植物油加工销
  常德市        吴远海    10,000                      9,000.00    90.00   10.00   是
  有限责任公司                                                售、粮食收购
  1)、合并报表范围发生变更的内容和原因
  本期新增纳入合并会计报表范围的子公司有2005年4月18日成立的子公司湖南金健植物油有限责任公司、2005年1月10日成立的子公司岳阳金健米业精米有限公司以及2004年12月16日成立的常德市甲天下园林建设工程有限公司和2004年6月21日成立的常德金健物业管理有限公司。
  本期撤销清算了湖南星城投资有限公司和北京金健伟业投资有限公司。
  2)、对持股比例达到50%以上的子公司,未纳入合并范围的原因说明:
  湖南金湘雅医药工程有限公司,湖南金湘雅医药工程有限公司尚处筹建期间,未纳入合并会计报表范围。
  (六)合并会计报表附注:
  1、货币资金:
  单位:元
  期末数                                          期初数
  项目
  人民币金额                            人民币金额
  现金:
  人民币                                                      6,580,149.49                          3,025,921.97
  银行存款:
  人民币                                                    138,869,403.40                        168,419,719.98
  其他货币资金:
  人民币                                                        494,043.71                         11,182,730.63
  合计                                                     145,943,596.60                        182,628,372.58
  2、短期投资:
  (1)短期投资分类
  单位:元         币种:人民币
  期初数                                                 期末数
  项目                                                                                                                            期末市价总额
  帐面余额          跌价准备          帐面净额            帐面余额          跌价准备          帐面净额
  股权投资合计                                                                    182,325.00        30,855.00         151,470.00             151,470.00
  其中:股票投资                                                                  182,325.00        30,855.00         151,470.00             151,470.00
  基金投资              2,323,850.00       556,700.00       1,767,150.00        2,600,000.00        24,500.00       2,575,500.00           2,575,500.00
  合计            2,323,850.00       556,700.00       1,767,150.00        2,782,325.00        55,355.00       2,726,970.00           2,726,970.00
  3、应收票据:
  (1)应收票据分类
  单位:元         币种:人民币
  种类                                                         期末数                                              期初数
  银行承兑汇票                                                       2,052,307.00                                      3,760,000.00
  合计                                                            2,052,307.00                                      3,760,000.00
  4、应收账款:
  (1)应收账款帐龄
  单位:元         币种:人民币
  期末数                                                           期初数
  账龄                          账面余额                                                        账面余额
  坏账准备                                                         坏账准备
  金额              比例(%)                                       金额              比例(%)
  一年以内                  74054715.34                 90.61         5183830.07            41592968.29                 72.49              2911507.78
  一至二年                    6505522.60                  7.96         650552.26               4574467.53                 7.97           457446.75
  二至三年                    1172925.35                  1.43         234585.07                664088.19                 1.16           132817.64
  三年以上                                                                                    10543211.31                18.38         10163243.51
  合计                       81733163.29                100.00        6068967.40              57374735.32               100.00         13665015.68
  (2)应收帐款坏帐准备变动情况
  单位:元         币种:人民币
  本期减少数
  项目                   期初余额                本期增加数                                                                     期末余额
  转出数                      合计
  应收帐款坏帐
  13,665,015.68             2,488,374.36            10,084,422.64                    10,084,422.64            6,068,967.40
  准备
  经公司董事会通过,对以前年度采用个别认定法已经全额计提了坏账准备的应收账款10,084,422.64元进行了核销。
  (3)应收账款前五名欠款情况
  单位:元         币种:人民币
  期末数                                                期初数
  金额                  比例(%)                   金额                  比例(%)
  前五名欠款单位合计及比例              33,025,978.42                    40.41            12,894,703.32                    22.47
  本期比上期增加24,358,427.97元,主要系:湖南金健药业有限责任公司等子公司销售规模扩大等原因所致。
  5、其他应收款:
  (1)其他应收款帐龄
  单位:元   币种:人民币
  期末数                                  期初数
  账面余额                               账面余额
  账龄
  比例     坏账准备                       比例      坏账准备
  金额                                    金额
  (%)                                    (%)
  一年以内     45,127,721.24    66.64  3,158,940.49   150,390,212.17    38.97  10,527,314.84
  一至二年     17,382,227.34    25.67  1,738,222.73   233,578,666.83    60.53  42,980,495.10
  二至三年      5,211,683.67     7.69  1,042,336.73     1,059,308.38     0.27     211,861.68
  三年以上                                                875,026.26     0.23     262,507.88
  合计         67,721,632.25   100.00  5,939,499.95   385,903,213.64   100.00  53,982,179.50
  (2)其他应收款坏帐准备变动情况
  单位:元   币种:人民币
  本期减少数
  项目              期初余额                                            期末余额
  转出数             合计
  其他应收款坏帐准备        53,982,179.50    48,042,679.55     48,042,679.55    5,939,499.95
  (3)其他应收款前五名欠款情况
  单位:元   币种:人民币
  期末数                        期初数
  金额           比例           金额           比例
  前五名欠款单位合计及比例           45,886,622.28    67.76       303,918,191.60    78.76
  (4)其他应收款坏帐冲销
  经公司董事会通过,对以前年度采用个别认定法已经全额计提了坏账准备的其他应收款22,224,145.57元进行了核销。
  (5)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
  单位:元   币种:人民币
  期末数                              期初数
  单位名称
  欠款金额       计提坏帐金额        欠款金额        计提坏帐金额
  常德市粮油总公司        28,267,850.37      2,826,785.04     72,965,291.60     5,107,570.41
  合计            28,267,850.37      2,826,785.04     72,965,291.60     5,107,570.41
  本期比上期减少318,181,581.39元,减少82.45%,主要系:因控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给本公司,以清偿其所欠债务;代垫的穿紫河综合治理资金47,500,000.00元得以解决;以实物资产形式收回原转让金健置业有限公司股权款26,311,220.60元;经公司董事会通过,对以前年度采用个别认定法已经全额计提了坏账准备的其他应收款22,224,145.57元进行了核销等原因所致。
  6、预付帐款:
  (1)预付帐款帐龄
  单位:元         币种:人民币
  期末数                                             期初数
  账龄
  金额                            比例(%)                          金额                         比例(%)
  一年以内                                     55,820,377.46                       95.19                   31,055,618.85                        51.41
  一至二年                                        289,111.61                        0.49                   29,353,384.78                        48.59
  二至三年                                      2,529,723.83                        4.32
  三年以上
  合计                                         58,639,212.90                      100.00                   60,409,003.63                       100.00
  (2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
  7、存货:
  (1)存货分类
  单位:元         币种:人民币
  期末数                                                        期初数
  项目
  账面余额            跌价准备            账面价值             账面余额             跌价准备             账面价值
  原材料                          78,361,645.14                            78,361,645.14        93,243,384.70                             93,243,384.70
  库存商品                        28,843,790.02      5,143,012.53          23,700,777.49        60,110,137.28      12,545,685.35          47,564,451.93
  在产品                         303,945,179.39                           303,945,179.39       125,382,615.91                            125,382,615.91
  产成品                         46,215,341.61                            46,215,341.61        26,006,655.73                             26,006,655.73
  包装物品                        6,794,223.44                             6,794,223.44         8,100,335.68                              8,100,335.68
  低值易耗品                       1,745,432.74                             1,745,432.74         1,697,937.90                              1,697,937.90
  委托代销商品                        35,410.00                                35,410.00            35,410.00                                 35,410.00
  合计                465,941,022.34      5,143,012.53         460,798,009.81       314,576,477.20      12,545,685.35         302,030,791.85
  存货期末数比期初数增加151,364,545.14元,主要系子公司湖南金恒房地产有限公司开发晓岛项目增加存货所致。
  存货跌价准备期末数比期初数减少7,402,672.82元,全部系因库存商品已经对外销售而结转相应的存货跌价准备所致。
  8、待摊费用:
  单位:元         币种:人民币
  类别                      期初数              本期增加数               本期摊销数                 期末数               期末结存原因
  租赁费                           216,050.00                                                              444,045.39            预付后期费用
  其他                               13,623.72
  保险费                                                                                                     88,279.19           预付后期费用
  合计                     229,673.72                                                              532,324.58                      /
  9、长期投资:
  (1)长期股权投资分类
  单位:元         币种:人民币
  项目                                    期初数                 本期增加                本期减少                 期末数
  股票投资                                                     1,459,528.00          148,802,996.88                                  150,262,524.88
  其他股权投资                                               119,379,696.01            1,000,000.00           17,238,964.34          103,140,731.67
  股权投资差额                                                -1,839,284.96                                     -272,192.08           -1,567,092.88
  合计                                                       118,999,939.05          149,802,996.88           16,966,772.26          251,836,163.67
  减:长期股权投资减值准备                                          2,310,007.20                               2,310,007.20
  长期股权投资净值合计                                   116,689,931.85    149,802,996.88            14,656,765.06         251,836,163.67
  (2)长期股票投资
  单位:元         币种:人民币
  占被投资公司注                                                              期末
  被投资公司名称            股份类别             股票数量                                           投资金额                 帐面净额
  册资本比例(%)                                                               市价
  海南高速公路
  法人股                 780,000.00                          0.06        1,459,528.00             1,459,528.00
  股份有限公司
  湖南金健米业
  法人股              95,060,000.00                         21.98      148,802,996.88           148,802,996.88
  股份有限公司
  合计                    /            95,840,000.00                   /                150,262,524.88           150,262,524.88             /
  对湖南金健米业股份有限公司的股票投资95,060,000.00股系:因控股股东常德市粮油总公司占用湖南金健米业股份有限公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的湖南金健米业股份有限公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给湖南金健米业股份有限公司,以清偿其所欠债务,截止2005年12月31日,常德市粮油总公司持有的湖南金健米业股份有限公司股票9506万股已经过户至湖南金健米业股份有限公司名下,但尚未办理注销手续(已于2006年1月9日注销)而形成的库存股票。
  (3)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
  单位:元         币种:人民币
  占被投资公司                           追加                           本期      累计
  与母公                                                                                                                    核算方
  被投资单位名称                    注册资本比例          投资成本         投资         期初余额          增减      增减         期末余额
  司关系                                                                                                                      法
  (%)                                额                            额         额
  湖南金湘雅生物        对子公
  51.00     10,200,000.00                 10,200,000.00                            10,200,000.00       成本法
  工程有限公司          司投资
  (4)其他股权投资
  单位:元              币种:人民币
  占被
  投资
  公司
  核算
  被投资单位名称          注册        投资成本         追加投资额         期初余额            本期增减额           累计增减额            期末余额
  方法
  资本
  比例
  (%)
  成本
  桃源商城                   6.80      2,800,000.00                        2,800,000.00                                                  2,800,000.00
  法
  北京湘鄂情酒楼有                                                                                                                                          成本
  45.45      50,000,000.00                       50,487,544.59         -15,000,000.00                          35,487,544.59
  限公司                                                                                                                                                    法
  美尔化工科技鹤壁                                                                                                                                          权益
  22.07       1,200,000.00      400,000.00          800,000.00             -94,566.43          -94,566.43       1,105,433.57
  有限责任公司                                                                                                                                              法
  成本
  华悦酒店有限公司          25.00     26,370,000.00                       26,370,000.00                                                 26,370,000.00
  法
  武汉武大创新投资                                                                                                                                          成本
  5.19      2,000,000.00                        2,000,000.00                                                  2,000,000.00
  有限公司                                                                                                                                                  法
  深圳嘉业达电子有                                                                                                                                          成本
  14.29       2,000,000.00                        2,000,000.00                                                  2,000,000.00
  限公司                                                                                                                                                    法
  湖南常有科教网络                                                                                                                                          成本
  15.94       3,000,000.00                       3,000,000.00                                                   3,000,000.00
  设备有限公司                                                                                                                                              法
  成本
  电视剧投资                           1,900,000.00      200,000.00       1,700,000.00                                                   1,900,000.00
  法
  湖南国人环保材料                                                                                                                                          权益
  25.00      10,000,000.00                       9,517,785.96           -1,182,112.71      -1,664,326.75        8,335,673.25
  股份有限公司                                                                                                                                              法
  湖南武陵酒有限公                                                                                                                                          权益
  40.00      10,000,000.00                       9,854,365.46             -312,285.20        -457,919.74        9,542,080.26
  司                                                                                                                                                        法
  长沙粉食家餐饮有                                                                                                                                          成本
  40.00         400,000.00                                                 400,000.00                             400,000.00
  限公司                                                                                                                                                    法
  减值准备
  被投资单位名称
  期初数                        本期减少
  北京湘鄂情酒楼有限公司                                            2,310,007.20                    2,310,007.20
  (5)股权投资差额
  单位:元     币种:人民币
  被投资单位名称               期初金额          初始余额         本期减少         期末余额        摊销年限
  湖南金健药业有限责任公司            159,077.43        238,616.12       23,861.60        135,215.83             10
  湖南金健种业有限责任公司         -1,998,362.39     -2,960,536.87     -296,053.68     -1,702,308.71             10
  合计                 -1,839,284.96     -2,721,920.75     -272,192.08     -1,567,092.88         /
  (6)长期债权投资分类
  单位:元     币种:人民币
  项目                       期初数         本期增加           本期减少              期末数
  其他债权投资                                             47,500,000.00       6,000,000.00        41,500,000.00
  合计                                                     47,500,000.00       6,000,000.00        41,500,000.00
  减:长期债权投资减值准备
  长期债权投资净值合计                                     47,500,000.00       6,000,000.00        41,500,000.00
  10、固定资产:
  单位:元     币种:人民币
  项目                       期初数            本期增加数          本期减少数             期末数
  一、原价合计:                       612,047,799.85       63,483,445.40       21,046,958.75        654,484,286.50
  其中:房屋及建筑物                   365,843,835.81       49,696,646.58       15,298,729.18        400,241,753.21
  机器设备                      214,696,477.04       10,746,854.17        4,071,287.63        221,372,043.58
  电子设备                       16,767,426.80          882,892.80          255,973.00         17,394,346.60
  运输设备                        5,310,545.42          713,221.74        1,345,377.54          4,678,389.62
  其它                                   9,429,514.78        1,443,830.11           75,591.40         10,797,753.49
  二、累计折旧合计:                    88,602,584.27       24,876,518.43        4,110,878.94        109,368,223.76
  其中:房屋及建筑物                    35,554,770.18        9,720,741.62        3,421,259.93         41,854,251.87
  机器设备                       35,810,474.09       10,785,247.03          324,565.39         46,271,155.73
  电子设备                       12,185,977.84        3,599,701.11          121,373.45         15,664,305.50
  运输设备                        1,392,085.40          266,863.01          236,102.17          1,422,846.24
  其它                                   3,659,276.76          503,965.66            7,578.00          4,155,664.42
  三、固定资产净值合计                 523,445,215.58       38,606,926.97       16,936,079.81        545,116,062.74
  其中:房屋及建筑物                   330,289,065.63       39,975,904.96       11,877,469.25        358,387,501.34
  机器设备                      178,886,002.95          -38,392.86        3,746,722.24        175,100,887.85
  电子设备                        4,581,448.96       -2,716,808.31          134,599.55          1,730,041.10
  运输设备                        3,918,460.02          446,358.73        1,109,275.37          3,255,543.38
  其它                                   5,770,238.02          939,864.45           68,013.40          6,642,089.07
  四、减值准备合计                      37,319,468.84                            8,621,228.30         28,698,240.54
  其中:房屋及建筑物                    20,499,368.29                            7,034,486.52         13,464,881.77
  机器设备                       12,138,849.53                            1,550,110.00         10,588,739.53
  电子设备                        4,016,111.04                                6,631.78          4,009,479.26
  运输设备                          342,008.00                               30,000.00            312,008.00
  其它                                     323,131.98                                                    323,131.98
  五、固定资产净额合计                 486,125,746.74       38,606,926.97        8,314,851.51        516,417,822.20
  其中:房屋及建筑物                   309,789,697.34       39,975,904.96        4,842,982.73        344,922,619.57
  机器设备                      166,747,153.42          -38,392.86        2,196,612.24        164,512,148.32
  电子设备                          565,337.92       -2,716,808.31          127,967.77         -2,279,438.16
  其它                                   5,447,106.04        939,864.45            68,013.40           6,318,957.09
  运输设备                     3,576,452.02          446,358.73        1,079,275.37            2,943,535.38
  固定资产原值本期增加63,483,445.40元,主要系在建工程转入28,939,589.40元以及其他购进所致。
  固定资产原值本期减少21,046,958.75元,主要系对部分固定资产进行清理以及对原已全额计提减值准备的固定资产2,154,554.76元进行核销所致。
  本期固定资产减值准备减少8,621,228.30元,主要系对部分固定资产进行清理以及对原已全额计提减值准备的固定资产2,154,554.76元进行核销所致。11、在建工程:
  单位:元              币种:人民币
  期末数                                                        期初数
  项目
  帐面余额            减值准备             帐面净额             帐面余额             减值准备            帐面净额
  在建工程               71,088,296.85                             71,088,296.85        30,606,176.93                            30,606,176.93
  (1)在建工程项目变动情况:
  单位:元         币种:人民币
  资
  工程投
  金
  项目名称         预算数             期初数              本期增加            本期减少          转入固定资产        入占预                   期末数
  来
  算比例
  源
  软包装车                                                                                                                     自
  50,000,000         3,281,409.08        35,620,851.26                                                100.00              38,902,260.34
  间工程                                                                                                                       筹
  海南公司                                                                                                                     自
  2,400,000           294,641.69           241,335.54                               294,641.69       100.00                  241,335.54
  农作物                                                                                                                       筹
  北方公司                                                                                                                     自
  15,000,000           974,918.04           676,614.26           12,657.10                            100.00                1,638,875.20
  水利工程                                                                                                                     筹
  阳光乳业                                                                                                                     自
  12,208,723.18         13,542,028.18                            15,094,584.32                           10,656,167.04
  改造工程                                                                                                                     筹
  罗沙生产
  650,000          384,780.00           108,757.63                               493,537.63
  线技改
  食品公司                                                                                                                     自
  69,800,000         2,587,916.18         2,132,563.54          881,175.59            77,750.00        13.60                3,761,554.13
  米粉工程                                                                                                                     筹
  岳阳精米                                                                                                                     自
  8,191,905.41                              4,801,905.41                             3,390,000.00
  车间改造                                                                                                                     筹
  新建面条                                                                                                                     自
  9,800,000            38,957.00           123,940.20          161,297.20                              4.58                    1,600.00
  车间                                                                                                                         筹
  粮油面条                                                                                                                     自
  4,945,683.53                                                                       4,945,683.53
  扩建                                                                                                                         筹
  自
  精米工程      80,000,000         3,660,000.00                            3,630,000.00                              30.16                   30,000.00
  筹
  合口油厂                                                                                                                     自
  2,192,542.89          3,261,478.68                             1,313,572.95                             4,140,448.62
  车间技改                                                                                                                     筹
  合口油厂
  4,982,288.87            900,268.53                             5,882,557.40
  仓库
  德山油厂
  自
  车间改造      83,370,000                              3,833,749.45                               981,040.00       100.00                2,852,709.45
  筹
  工程
  常德精米                                                                                                                     自
  157,500.00                                                                        157,500.00
  烘干中心                                                                                                                     筹
  种业维修                                                                                                                     自
  2,800,000                                357,563.00                                                 12.77                  357,563.00
  工程                                                                                                                         筹
  株洲油厂
  自
  油位预警                                                 12,600.00                                                                         12,600.00
  筹
  系统
  合计                         30,606,176.93        74,106,839.21       4,685,129.89         28,939,589.40          /         /      71,088,296.85
  本期转入固定资产28,939,589.40元。
  12、无形资产:
  单位:元         币种:人民币
  期末数                                                        期初数
  项目
  帐面余额            减值准备            帐面净额              帐面余额             减值准备            帐面净额
  无形资产               371,745,431.91                          371,745,431.91        459,578,085.46                           459,578,085.46
  (1)无形资产变动情况:
  单位:元         币种:人民币
  取
  剩余
  得
  种类                 实际成本            期初数           本期增加         本期转出         本期摊销          累计摊销            期末数         摊销
  方
  期限
  式
  柳叶湖
  购
  土地使               86,166,986.00      82,500,233.98                     82,500,233.98                       3,666,752.02
  买
  用权
  药业土
  购
  地使用                4,787,397.79       4,308,657.94                                           95,747.00       574,486.85       4,212,910.94     44年
  买
  权
  药品生
  购
  产特许                  420,000.00         300,000.00                                           46,667.00       166,667.00         253,333.00     7年
  买
  权
  海南土
  购
  地使用                3,353,255.64       3,010,567.00       45,000.00                           78,209.04       375,897.68       2,977,357.96     41年
  买
  权1
  海南土
  购
  地使用                2,136,000.00       1,954,212.80                                           45,446.80       227,234.00       1,908,766.00     42年
  买
  权2
  种业土
  购                                                                                                                                     45年
  地使用                5,849,093.00       5,468,901.94                                          116,981.86       497,172.92       5,351,920.08     9个
  买
  权1                                                                                                                                               月
  种业土
  投                                                                                                                                     48年
  地使用                3,826,586.70       3,769,187.90                                           76,531.70       133,930.50       3,692,656.20     9个
  入
  权2                                                                                                                                               月
  专利权
  购                                                                                                                                     5年9
  及专有                  200,000.00         134,999.90                                           20,000.00        85,000.10         114,999.90
  买                                                                                                                                     个月
  技术1
  专利权
  投
  及专有                                                                                                                                            8年3
  2,500,000.00       2,312,500.00                                          250,000.00       437,500.00       2,062,500.00
  入                                                                                                                                     个月
  技术2
  专利权
  购                                                                                                                                     9年4
  及专有                  220,000.00                         220,000.00                           14,666.67        14,666.67         205,333.33
  买                                                                                                                                     个月
  技术3
  合口油
  购
  厂土地                7,838,568.00       3,150,000.00    4,338,568.00                           70,000.00       420,000.00       7,418,568.00     44年
  买
  使用权
  金海土
  购                                                                                                                                     32年
  地使用                2,575,000.00       2,139,920.00                                          214,560.00       649,640.00       1,925,360.00     11个
  买
  权                                                                                                                                                月
  面粉土
  购                                                                                                                                     41年
  地使用               19,574,240.00      18,499,822.63      607,440.00                          465,372.51       932,349.88      18,641,890.12     11个
  买
  权                                                                                                                                                月
  植物油
  购
  土地使               29,390,100.00      28,214,496.00                                          587,802.00     1,763,406.00      27,626,694.00     47年
  买
  用权1
  植物油
  购
  土地使                6,389,000.00       5,972,316.00                                          138,900.00       555,584.00       5,833,416.00     42年
  买
  用权2
  精米土
  购
  地使用               12,375,800.00      10,825,820.57                                          247,516.00     1,797,495.43      10,578,304.57     43年
  买
  权1
  精米土
  购
  地使用                6,749,500.00       6,344,529.40                                          134,990.00       539,960.60       6,209,539.40     46年
  买
  权2
  珍珠米     购           100,000.00          40,000.00                                           10,000.00        70,000.00          30,000.00     3年
  专有技     买
  术
  沅水二
  购                                                                                                                                     25年
  桥收费              278,740,973.04     248,544,034.28                                        9,291,365.76    39,488,304.52     239,252,668.52     9个
  买
  经营权                                                                                                                                            月
  双狮粮     购                                                                                                                                     47年
  16,251,994.00      15,846,329.05                                          324,531.96       730,196.91      15,521,797.09     9个
  机土地     买
  月
  双狮注     购                                                                                                                                     7年2
  4,000,464.00       3,333,720.01                      1,000,000.00        314,940.00        981,683.99      2,018,780.01
  册商标     买                                                                                                                                     个月
  阳光乳
  投                                                                                                                                     39年
  业土地                6,109,900.00       5,894,256.47                                          143,762.35        359,405.88      5,750,494.12     5个
  入
  使用权                                                                                                                                            月
  临澧精
  投
  米土地                                                                                                                                            4年9
  564,000.00         540,500.01                                           90,999.96       114,499.95         449,500.05
  入                                                                                                                                     个月
  使用权
  罗沙米
  投
  业土地                6,659,905.63       6,442,734.82                                          289,561.08       506,731.89       6,153,173.74     21年
  入
  使用权
  罗沙用     购
  61,699.67          30,344.76       26,000.00                            7,139.88         12,494.79         49,204.88     3年
  友软件     买
  岳阳精
  购                                                                                                                                     9年1
  米用友                   22,960.00                          22,960.00                            2,112.00          2,112.00         20,848.00
  买                                                                                                                                     个月
  软件
  岳阳精
  购                                                                                                                                     19年
  米商标                3,500,000.00                       3,500,000.00                           14,584.00        14,584.00       3,485,416.00     11个
  买
  权                                                                                                                                                月
  合计        /      510,363,423.47     459,578,085.46    8,759,968.00     83,500,233.98     13,092,387.57     55,117,757.58    371,745,431.91       /
  本期转出83,500,233.98元系:柳叶湖土地使用权原来系工业用地,因为由常德市政府要将其改变用途为商业用地,将其收回重新挂牌拍卖;双狮注册商标经双方协商,买价减少1,000,000.00元。13、长期待摊费用:
  单位:元         币种:人民币
  剩
  余
  摊
  种类             原始金额            期初数            本期增加          本期转出         本期摊销         累计摊销            期末数
  销
  期
  限
  客房改造             1,044,854.42        117,537.60                                            117,537.60      1,044,854.42
  大楼维修               831,274.43        332,509.76                                            166,254.89        665,019.56         166,254.87      1
  年
  24
  农田开发            6,714,123.92         6,224,877.05    2,343,020.11       4,000,000.00        150,708.61        639,955.48      4,417,188.55
  年
  租赁费                 376,000.00        197,034.49                           180,551.17        16,483.32        195,448.83
  2
  种业海南土地                                                                                                                                        年
  215,160.00                            2,831.05          2,831.05        212,328.95      4
  承包费
  个
  月
  21
  种业海南土地                                                                                                                                        年
  5,500.00                               31.98             31.98          5,468.02      4
  承包费
  个
  月
  合计          8,966,252.77         6,871,958.90    2,563,680.11       4,180,551.17        453,847.45      2,548,141.32      4,801,240.39       /
  14、短期借款:
  (1)短期借款分类:
  单位:元         币种:人民币
  项目                                          期末数                                                      期初数
  抵押借款                                                             452,410,000.00                                               383,000,000.00
  担保借款                                                             117,500,000.00                                               184,000,000.00
  合计                                                   569,910,000.00                                               567,000,000.00
  15、应付票据:
  单位:元     币种:人民币
  种类                                 期末数                                  期初数
  银行承兑汇票                                    15,000,000.00                              30,000,000.00
  合计                                       15,000,000.00                              30,000,000.00
  16、应付帐款:
  (1)应付帐款帐龄
  单位:元     币种:人民币
  期末数                                          期初数
  账龄
  金额                  比例(%)                   金额                  比例(%)
  一年以内                      32,728,362.16                  100              51,115,597.32                   100
  一至二年
  二至三年
  三年以上
  合计                    32,728,362.16                  100              51,115,597.32                   100
  本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  应付账款期末数比期初数减少18,387,235.16元,减少35.97%,主要系:减少采购原材料占用供应商资金所致。
  17、预收帐款:
  (1)预收帐款帐龄
  单位:元     币种:人民币
  期末数                                          期初数
  账龄
  金额                          比例(%)           金额                          比例(%)
  一年以内                      34,956,160.34                  100              53,552,425.13                   100
  一至二年
  二至三年
  三年以上
  合计                          34,956,160.34                  100              53,552,425.13                   100
  本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  预收账款期末数比期初数减少18,596,264.79,减少34.73%,主要系:子公司湖南金恒房地产有限公司晓岛项目预收售房款转收入以及子公司黑龙江金健北方现代农业有限责任公司预收中国新良储运贸易公司购买稻谷款减少所致。
  18、应交税金:
  单位:元     币种:人民币
  项目                        期末数             期初数       计缴标准
  增值税                                   -16,041,686.60     -18,436,752.43   13%、17%
  营业税                                     1,761,859.58          45,216.80   5%
  所得税                                     6,639,068.21       2,627,862.71
  个人所得税                                   327,779.60         292,710.57
  城建税                                       131,651.70         -80,318.70   7%
  房产税                                       448,977.80         -48,276.77   1.2%
  土地使用税                                   490,895.99         378,393.47
  车船使用税                                       132.00             132.00
  印花税                                       104,543.54          25,347.00
  资源税                                              -5,752.21
  土地增值税                          416,119.67
  合计                -5,720,658.51 -15,201,437.56               /
  19、其他应交款:
  单位:元   币种:人民币
  项目                期末数         期初数          费率说明
  教育费附加                 43,332.06      -7,772.68      3%
  合计                43,332.06    -7,772.68
  20、其他应付款:
  (1)其他应付款帐龄
  单位:元   币种:人民币
  期末数                                 期初数
  账龄
  金额              比例(%)              金额             比例(%)
  一年以内                207,130,299.19            100          71,490,861.72            100
  一至二年
  二至三年
  三年以上
  合计               207,130,299.19            100          71,490,861.72            100
  (2)其他应付款的说明:
  本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
  其他应付款期末数比期初数增加135,639,437.47元,增加189.73%,主要系:转让沅水二桥收费经营权收到的转让款90,000,000.00元,因转让尚未完成,暂挂其他应付款所致。
  21、预提费用:
  单位:元   币种:人民币
  项目                  期末数          期初数         结存原因
  水电费                            988,230.85     279,762.99   预提后期费用
  促销费用                          898,646.15                  预提后期费用
  贷款利息                          180,174.84      40,000.00   预提后期费用
  租金                              121,333.33     651,169.00   预提后期费用
  运费                               34,905.10      506,973.55  预提后期费用
  车改费用                          292,457.00       27,500.00  预提后期费用
  其他                              556,387.80    1,535,339.32  预提后期费用
  合计                   3,072,135.07    3,040,744.86             /
  22、一年到期的长期负债:
  单位:元   币种:人民币
  期末数                        期初数
  种类     借款起始日  借款终止日
  利率   币种   本币金额       利率     币种    本币金额
  抵押借
  2004-08-04  2006-08-03 6.336  人民币  50,000,000.00   2.495  人民币     117,000.00
  款
  担保借
  2004-08-04  2006-08-03 6.336  人民币  28,000,000.00   6.039  人民币  15,000,000.00
  款
  信用借    2005-12-31  2006-12-31 6.633  人民币   5,000,000.00   6.633  人民币   5,000,000.00
  款
  合计         /                    /    /           /         83,000,000.00            /             /         20,117,000.00
  23、长期借款:
  (1)长期借款分类
  单位:元         币种:人民币
  项目                                                   期末数                                   期初数
  抵押借款                                                                              112,000,000.00                            178,000,000.00
  担保借款                                                                               70,000,000.00                            100,000,000.00
  信用借款                                                                                 1,510,000.00
  合计                                                    183,510,000.00                             278,000,000.00
  (2)长期借款情况:
  单位:元         币种:人民币
  期末数                                        期初数
  借款单位             借款起始日           借款终止日
  利率         币种           本币金额          利率       币种          本币金额
  农行常德市分行             2004-08-09          2008-08-09          6.696     人民币         70,000,000.00       6.696     人民币       70,000,000.00
  工行德山支行               2002-12-27          2012-12-25          6.336     人民币        112,000,000.00       6.336     人民币      128,000,000.00
  建行常德市分行             2004-08-04          2006-08-03                    人民币                             7.137     人民币       80,000,000.00
  常德市财政局               2005-07-30          2020-06-08           2.28     人民币          1,510,000.00
  合计                    /                    /               /             /         183,510,000.00         /          /        278,000,000.00
  长期借款期末数比期初数减少94,490,000.00元,主要系:子公司湖南金恒房地产有限公司78,000,000.00元借款因2006年到期,调入”一年内到期的长期负债”之中所致。
  24、专项应付款:
  单位:元         币种:人民币
  项目                                                     期末数                                期初数
  科研经费                                                                                      2,796,186.03                          2,500,000.00
  水稻项目资金                                                                                  1,378,805.04                            800,000.00
  其他                                                                                             15,346.32
  合计                                                      4,190,337.39                           3,300,000.00
  25、股本:
  单位:股
  本次变动前                             本次变动增减(+,-)                                  本次变动后
  比例       发行新                    公积金                                                    比例
  数量                                    送股                      其他         小计            数量
  (%)         股                      转股                                                      (%)
  一、未上市流通股份
  1、发起人股份                 241,065,610          55.74                                                                    241,065,610          55.74
  其中:
  国家持有股份
  境内法人持有股份             241,065,610          55.74                                                                    241,065,610          55.74
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  未上市流通股份合计            241,065,610          55.74                                                                    241,065,610          55.74
  二、已上市流通股份
  1、人民币普通股       191,434,455     44.26                                                  191,434,455     44.26
  2、境内上市的外资
  股
  3、境外上市的外资
  股
  4、其他
  已上市流通股份合计    191,434,455     44.26                                                  191,434,455     44.26
  三、股份总数          432,500,065    100.00                                                  432,500,065    100.00
  因控股股东常德市粮油总公司占用湖南金健米业股份有限公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的湖南金健米业股份有限公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给湖南金健米业股份有限公司,以清偿其所欠债务,截止2005年12月31日,常德市粮油总公司持有的湖南金健米业股份有限公司股票9506万股已经过户至本公司名下,但尚未办理注销手续(已于2006年1月9日注销)而形成库存股票。
  26、资本公积:
  单位:元     币种:人民币
  项目                 期初数                本期增加               本期减少                  期末数
  股本溢价                 758,661,585.04                                 370,000,000.00          388,661,585.04
  股权投资准备              59,238,072.12                                                          59,238,072.12
  其他资本公积               4,261,952.52          1,665,977.70               750,454.60            5,177,475.62
  合计              822,161,609.68          1,665,977.70           370,750,454.60          453,077,132.78
  资本公积本期增加1,665,977.70元,系用专项应付款购建的固定资产完工转入所致。
  资本公积本期减少370,750,454.60元,主要系:根据2005年第三次临时股东大会决议,以资本公积弥补亏损370,000,000.00元;股权分置费750,454.60元冲减资本公积。
  27、盈余公积:
  单位:元     币种:人民币
  项目                  期初数                本期增加               本期减少                 期末数
  法定盈余公积              11,070,550.17            1,357,134.07         10,217,245.98             2,210,438.26
  法定公益金                10,022,550.40              995,867.55                                  11,018,417.95
  合计               21,093,100.57           2,353,001.62          10,217,245.98            13,228,856.21
  本期增加主要系从税后利润中计提盈余公积所致;本期减少主要系根据2005年第三次临时股东大会决议,以盈余公积弥补亏损所致。
  28、未分配利润:
  单位:元     币种:人民币
  项目                                      期末数                        期初数
  净利润                                                              5,564,456.34              -251,881,335.11
  加:年初未分配利润                                              -387,473,153.58               -135,284,288.31
  其他转入                                                      380,217,245.98
  减:提取法定盈余公积                                                 1,357,134.07                   153,765.08
  提取法定公益金                                                    995,867.55                   153,765.08
  未分配利润                                                          -4,044,452.88             -387,473,153.58
  其他转入系本期根据2005年第三次临时股东大会决议,以资本公积弥补亏损370,000,000.00元,以盈余公积弥补亏损10,217,245.98元所致。
  29、主营业务收入及主营业务成本:
  (1)分行业主营业务
  单位:元   币种:人民币
  本期数                            上年同期数
  行业名称
  营业收入          营业成本          营业收入          营业成本
  大米加工              249,614,884.08    236,771,574.61    254,801,113.67    236,720,806.75
  食品加工              107,308,070.18     95,735,339.25     83,890,464.57     71,141,086.17
  油脂加工              273,477,010.02    257,458,132.07    197,930,072.81    188,831,562.60
  药业                   68,184,985.91     42,436,701.75     40,286,907.53     26,836,607.69
  种业                   41,275,434.77     24,003,328.94     26,847,825.81     15,396,833.35
  乳业                   35,451,685.67     23,526,066.88     31,979,368.51     21,164,816.52
  房地产业               51,819,698.00     41,056,525.59
  建筑业                 28,588,132.51     26,856,996.04     37,705,347.43     35,169,062.56
  污水治理业                                                 29,585,345.00     23,811,330.25
  其他                   26,639,904.72     19,354,983.95     42,028,745.04     40,240,875.34
  合计           882,359,805.86    767,199,649.08    745,055,190.37    659,312,981.23
  内部抵消         105,253,866.33    105,253,866.33     81,258,134.95     81,258,134.95
  抵消后合计        777,105,939.53    661,945,782.75    663,797,055.42    578,054,846.28
  (2)分地区主营业务
  单位:元   币种:人民币
  本期数                              上年同期数
  地区名称
  营业收入           营业成本         营业收入           营业成本
  湖南                 821,032,965.53   708,103,144.38   667,609,431.64       586,746,945.78
  黑龙江                39,590,672.70    39,138,226.87    56,369,432.43        52,504,434.84
  四川                  18,661,553.18    17,547,155.56    21,076,326.30        20,061,600.61
  广东                   3,074,614.45     2,411,122.27
  合计            882,359,805.86   767,199,649.08   745,055,190.37       659,312,981.23
  内部抵消          105,253,866.33   105,253,866.33    81,258,134.95        81,258,134.95
  抵消后合计         777,105,939.53   661,945,782.75   663,797,055.42       578,054,846.28
  前五名客户销售收入总额53,879,043.13元,占销售收入的6.93%。
  30、主营业务税金及附加:
  单位:元   币种:人民币
  项目                  本期数                上年同期数            计缴标准
  营业税                          3,629,989.11           1,304,380.82       3%-5%
  城建税                            664,759.71             379,958.20          7%
  教育费附加                        290,220.43             208,433.16          3%
  资源税                             21,339.00              21,959.07
  土地增值税                        518,196.98
  合计                    5,124,505.23             1,914,731.25          /
  31、其他业务利润:
  单位:元         币种:人民币
  本期数                                                    上年同期数
  项目
  收入                成本                利润               收入                成本                利润
  房屋场地出租                           664,097.00           63,294.72          600,802.28           99,316.00            5,177.61           94,138.39
  让售材料                            26,763,173.22       26,285,858.88          477,314.34        9,855,533.35        9,653,598.94          201,934.41
  废品收入                                 2,923.08               635.10           2,287.98           37,275.22           25,919.88           11,355.34
  土地承包费                                                                                       6,062,152.88        1,017,571.70        5,044,581.18
  沅水二桥收费收入                    24,352,143.34        7,757,365.76       16,594,777.58       16,937,702.16        9,651,365.76        7,286,336.40
  租金收入                                                                                            66,401.61           11,936.00           54,465.61
  承包经营收入                                                                                     2,700,000.00                            2,700,000.00
  加工费                              11,027,815.12         4,526,188.65       6,501,626.47
  其他                                   400,798.39          212,775.87          188,022.52          752,739.60          159,420.06          593,319.54
  合计                   63,210,950.15       38,846,118.98       24,364,831.17       36,511,120.82       20,524,989.95       15,986,130.87
  32、财务费用:
  单位:元         币种:人民币
  项目                                              本期数                                          上年同期数
  利息支出                                                                          44,224,202.68                                    46,060,167.47
  减:利息收入                                                                    12,355,783.92                                       9,478,236.83
  汇兑损失                                                                            23,067.91
  减:汇兑收益
  其他                                                                               778,184.77                                         260,088.84
  合计                                                                            32,669,671.44                                      36,842,019.48
  33、投资收益:
  单位:元         币种:人民币
  项目                                             本期数                                           上年同期数
  短期投资收益                                                                      493,875.33                                         -881,708.11
  其中:股票投资收益                                                                 16,675.33                                         -220,828.11
  短期投资收益跌价准备                                                              477,200.00                                         -556,700.00
  其他短期投资收益                                                                                                                     -104,180.00
  长期投资收益                                                                    4,356,239.41                                       -2,572,647.75
  其中:按权益法确认收
  -1,588,964.35                                          -1,042,773.34
  益
  按成本法核算的被投资单位分
  563,405.00                                           127,933.51
  派利润
  长期股权投资差额摊销                                                             272,192.08                                           272,192.08
  股权投资转让收益                                                                2,799,599.48
  长期投资收益减值准备                                                            2,310,007.20
  其他长期投资收益                                                                                                                   -1,930,000.00
  合计                                                        4,850,114.74                                       -3,454,355.86
  34、营业外收入:
  单位:元         币种:人民币
  项目                                         本期数                          上年同期数
  处理固定资产收益                                                             1,006,977.19                                        18,736.67
  固定资产盘盈                                                                       700.00
  赔款收入                                                                                                                               11,792.69
  罚款收入                                          38,046.53                      28,728.35
  其他                                             182,531.86                     102,044.87
  合计                               1,228,255.58                     161,302.68
  35、营业外支出:
  单位:元   币种:人民币
  项目                          本期数                       上年同期数
  处理固定资产损失                                 419,599.12                  10,042,740.18
  固定资产盘亏                                                                    229,576.71
  捐赠支出                                         776,100.00                   1,697,900.00
  罚款支出                                         466,635.34                     968,218.54
  固定资产减值准备                                                              2,154,544.76
  赔款支出                                         600,000.00                      14,920.00
  非常损失                                          25,925.39                     110,139.72
  其他                                             681,127.15                     225,308.83
  合计                               2,969,387.00                  15,443,348.74
  36、收到的其他与经营活动有关的现金
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                       金额
  大股东归还欠款                                                               15,344,900.00
  往来款项                                                                      8,200,000.00
  合计                                                     23,544,900.00
  37、支付的其他与经营活动有关的现金
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                        金额
  支付的管理费用和营业费用                                                     46,482,011.69
  合计                                                     46,482,011.69
  38、收到的其他与投资活动有关的现金
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                        金额
  转让沅水二桥收费权款项                                                       90,000,000.00
  合计                                                     90,000,000.00
  (七)母公司会计报表附注:
  1、应收账款:
  (1)应收账款帐龄
  单位:元   币种:人民币
  期末数                                 期初数
  账龄            账面余额                             账面余额
  坏账准备                                    坏账准备
  金额    比例(%)                      金额         比例(%)
  一年以内                                            6600292.43        42.07      462020.47
  一至二年                                             186000.60         1.19       18600.06
  二至三年                                             180953.89         1.15       36190.78
  三年以上                                            8722937.46        55.59     8354526.77
  合计                                               15690184.38       100.00     8871338.08
  (2)应收帐款坏帐准备变动情况
  单位:元   币种:人民币
  本期减少数
  项目               期初余额            本期增加数
  转出数          合计
  应收帐款坏帐准备           8,871,338.08         8,871,338.08         8,871,338.08
  该项目中,经公司董事会通过,对以前年度采用个别认定法已经全额计提了坏账准备的应收账款8,325,342.95元进行了核销。
  (3)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
  2、其他应收款:
  (1)其他应收款帐龄
  单位:元   币种:人民币
  期末数                                   期初数
  账面余额                                 账面余额
  账龄
  比例       坏账准备                       比例      坏账准备
  金额                                     金额
  (%)                                     (%)
  一年以内   325,864,602.22    93.97  22,810,522.16   270,646,128.54    55.88  18,945,229.00
  一至二年    17,012,060.72     4.91   1,701,206.07   211,976,670.35    43.77  39,357,911.83
  二至三年     3,906,833.67     1.12     956,227.09       800,000.00     0.17     160,000.00
  三年以上                                                850,785.42     0.18     255,235.63
  合计       346,783,496.61  100.00   25,467,955.32   484,273,584.31   100.00  58,718,376.46
  (2)其他应收款坏帐准备变动情况
  单位:元   币种:人民币
  本期减少数
  项目        期初余额       本期增加数                                       期末余额
  转出数           合计
  其他应收款
  58,718,376.46   11,001,664.05  44,252,085.19    44,252,085.19  25,467,955.32
  坏帐准备
  该项目中,经公司董事会通过,对以前年度采用个别认定法已经全额计提了坏账准备的其他应收款20,178,049.78元进行了核销。
  (3)其他应收款前五名欠款情况
  单位:元   币种:人民币
  期末数                        期初数
  金额          比例(%)          金额          比例(%)
  前五名欠款单位合计及比例         268,146,616.23      77.32     334,451,807.21      71.51
  (4)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
  单位:元   币种:人民币
  期末数                              期初数
  单位名称
  欠款金额       计提坏帐金额        欠款金额        计提坏帐金额
  常德市粮油总公司        28,267,850.37      2,826,785.04     72,965,291.60     5,107,570.41
  合计            28,267,850.37      2,826,785.04     72,965,291.60     5,107,570.41
  本期比上期减少137,490,087.70元,减少28.39%,主要系:因控股股东常德市粮油总公司占用湖南金健米业股份有限公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的湖南金健米业股份有限公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给湖南金健米业股份有限公司,以清偿其所欠债务;代垫的穿紫河综合治理资金47,500,000.00元得以解决;以实物资产形式收回原转让金健置业有限公司股权款26,311,220.60元等原因所致。
  3、长期投资:(1)长期股权投资分类
  单位:元        币种:人民币
  项目                     期初数              本期增加             本期减少             期末数
  股票投资                            1,459,528.00      148,802,996.88                           150,262,524.88
  对子公司投资                      540,499,932.20      107,817,558.14       35,500,000.00       612,817,490.34
  其他股权投资                       66,841,910.05       26,770,000.00       15,312,285.20        78,299,624.85
  股权投资差额                      -1,839,284.96                               -272,192.08       -1,567,092.88
  合计                             606,962,085.29       283,390,555.02        50,540,093.12      839,812,547.19
  减:长期股权投资减值准
  2,310,007.20                             2,310,007.20
  备
  长期股权投资净值合计            604,652,078.09      283,390,555.02       48,230,085.92       839,812,547.19
  (2)长期股票投资
  单位:元     币种:人民币
  股                                                                                                期
  被投资                            占被投资公
  份                                                                                                末
  公司名             股票数量       司注册资本      初始投资成本            投资金额            帐面净额
  类                                                                                                市
  称                                比例(%)
  别                                                                                                价
  海南高
  法
  速公路
  人        780,000.00           0.06      1,459,528.00           1,459,528.00      1,459,528.00
  股份有
  股
  限公司
  湖南金
  法
  健米业
  人     95,060,000.00          21.98    148,802,996.88         148,802,996.88    148,802,996.88
  股份有
  股
  限公司
  合计       /     95,840,000.00         /           150,262,524.88                         150,262,524.88      /
  对湖南金健米业股份有限公司的股票投资95,060,000.00股系:因控股股东常德市粮油总公司占用湖南金健米业股份有限公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的湖南金健米业股份有限公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给湖南金健米业股份有限公司,以清偿其所欠债务,截止2005年12月31日,常德市粮油总公司持有的湖南金健米业股份有限公司股票9506万股已经过户至湖南金健米业股份有限公司名下,但尚未办理注销手续(已于2006年1月9日注销)而形成的库存股票。
  (3)其他股权投资
  单位:元         币种:人民币
  占被
  投资
  分得
  公司
  的现                                             核算
  被投资单位名称           注册         投资成本            期初余额          本期增减额                   累计增减额           期末余额
  金红                                             方法
  资本
  利
  比例
  (%)
  成本
  桃源商城                    6.80      2,800,000.00        2,800,000.00                                                        2,800,000.00
  法
  北京湘鄂情酒楼有                                                                                                                                 成本
  45.45     50,000,000.00       50,487,544.59       15,000,000.00                -14,512,455.41     35,487,544.59
  限公司                                                                                                                                           法
  武汉武大创新投资                                                                                                                                 成本
  5.19      2,000,000.00        2,000,000.00                                                        2,000,000.00
  有限公司                                                                                                                                         法
  成本
  中国反贪调查项目                      1,700,000.00        1,700,000.00          200,000.00                                    1,900,000.00
  法
  湖南武陵酒有限公                                                                                                                                 权益
  40.00     10,000,000.00        9,854,365.46         -312,285.20                  -457,919.74       9,542,080.26
  司                                                                                                                                               法
  湖南华悦酒店有限                                                                                                                                 成本
  25.00     26,370,000.00                           26,370,000.00                                    26,370,000.00
  公司                                                                                                                                             法
  长沙粉食家餐饮有                                                                                                                                 成本
  20.00        200,000.00                              200,000.00                                       200,000.00
  限公司                                                                                                                                           法
  减值准备
  被投资单位名称
  期初数                                  本期减少
  北京湘鄂情酒楼有限公司                                                            2,310,007.20                              2,310,007.20
  (4)股权投资差额
  单位:元         币种:人民币
  本期                          摊销                          形成      摊销
  被投资单位名称                 期初金额            初始余额                      本期减少                      期末余额
  增加                          金额                          原因      年限
  湖南金健药业有限责任公司               159,077.43          238,616.12                     23,861.60                    135,215.83
  湖南金健种业有限责任公司           -1,998,362.39       -2,960,536.87                   -296,053.68                 -1,702,308.71
  合计                  -1,839,284.96       -2,721,920.75                   -272,192.08                 -1,567,092.88         /         /
  (5)长期债权投资分类
  单位:元         币种:人民币
  项目                                期初数             本期增加                   本期减少                    期末数
  其他债权投资                                                               47,500,000.00               6,000,000.00             41,500,000.00
  合计                                                                       47,500,000.00               6,000,000.00             41,500,000.00
  减:长期债权投资减值准备
  长期债权投资净值合计                                                       47,500,000.00               6,000,000.00              41,500,000.00
  4、主营业务收入及主营业务成本:
  (1)分行业主营业务
  单位:元         币种:人民币
  本期数                                                     上年同期数
  行业名称
  营业收入                       营业成本                        营业收入                        营业成本
  大米加工                     13,488,007.29                      13,478,504.23              191,822,710.35                      181,404,520.33
  食品加工                                                                                    66,808,052.83                       58,601,651.99
  油脂加工                     38,754,394.65                      36,134,628.88              204,634,101.03                      198,250,707.87
  合计                52,242,401.94                       49,613,133.11             463,264,864.21                       438,256,880.19
  内部抵消                 7,388,478.47                        7,388,478.47             179,506,953.66                       179,506,953.66
  抵消后合计               44,853,923.47                       42,224,654.64             283,757,910.55                       258,749,926.53
  (2)分地区主营业务
  单位:元   币种:人民币
  本期数                             上年同期数
  地区名称
  营业收入          营业成本         营业收入           营业成本
  湖南                   39,554,394.65   36,134,628.88  428,152,194.32        405,163,230.72
  黑龙江                 12,688,007.29   13,478,504.23   35,112,669.89         33,093,649.47
  合计              52,242,401.94   49,613,133.11  463,264,864.21        438,256,880.19
  内部抵消             7,388,478.47    7,388,478.47  179,506,953.66        179,506,953.66
  抵消后合计           44,853,923.47   42,224,654.64  283,757,910.55        258,749,926.53
  前五名客户销售收入总额3,412,313.04元,占销售收入的7.61%。
  5、投资收益:
  单位:元   币种:人民币
  项目                         本期数                                上年同期数
  短期投资收益                                     541,909.68                    -233,231.74
  其中:股票投资收益                                64,709.68                     268,468.26
  短期投资收益跌价准备                             477,200.00                    -501,700.00
  长期投资收益                                 19,815,321.04                  -31,942,344.27
  其中:按权益法确认收
  13,870,117.28                  -33,228,149.85
  益
  按成本法核算的被投资单位分
  500,000.00                      13,613.50
  派利润
  长期股权投资差额摊销                             272,192.08                     272,192.08
  股权投资转让收益                               2,799,599.48
  长期投资收益减值准备                           2,310,007.20
  其他长期投资收益                                  63,405.00                      1,000,000
  合计                              20,357,230.72                 -32,175,576.01
  6、收到的其他与经营活动有关的现金
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                            金额
  大股东归还欠款                                                               15,344,900.00
  往来款项                                                                      8,200,000.00
  合计                                                     23,544,900.00
  7、支付的其他与经营活动有关的现金
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                          金额
  支付的管理费用和营业费用                                                      7,998,766.78
  支付的往来款                                                                 48,264,546.93
  合计                                                     56,263,313.71
  8、收到的其他与投资活动有关的现金
  单位:元   币种:人民币
  项目                                                       金额
  转让沅水二桥收费权款项                                                       90,000,000.00
  合计                                                     90,000,000.00
  (八)关联方及关联交易
  1、存在控制关系关联方的基本情况
  关联方名称                 注册地址               主营业务       与本公司关系        经济性质      法人代表
  湖南省常德市大高山街26       粮油食品等加
  常德市粮油总公司                                                     母公司             有限责任公司    梁宋模
  号                           工销售
  湖南金健投资发展有      常德市德山经济科技开发                       关联人(与公司
  投资                               有限责任公司    梁宋模
  限公司                  区崇德路                                     同一董事长)
  湖南金健药业有限责      湖南省常德市德山经济开       大输液
  控股子公司         有限责任公司    肖汉族
  任公司                  发区崇德路                   生产、销售
  海南金健热带农业开      海口市龙昆南坡博路15号       农副产品种
  控股子公司         有限责任公司    黄亚
  发有限责任公司          华立小区A栋3楼               植、销售
  湖南乐米乐家庭营销      长沙市韶山北路398号华
  粮油食品销售    控股子公司         股份公司        卢其松
  股份有限公司            盛花园内
  湖南金健建筑有限责
  常德市人民东路225号          建筑业          控股子公司         有限责任公司    关心益
  任公司
  黑龙江金健北方现代      哈尔滨市南岗区宣威街10       农副产品
  控股子公司         有限责任公司    傅冠梅
  农业有限责任公司        号                           加工、种植
  湖南阳光乳业股份有      常德市德山开发区桃林东       鲜牛奶
  控股子公司         股份公司        易先云
  限公司                  路                           加工、销售
  深圳市罗湖区笋岗东路
  深圳市开泰实业投资                                   投资、兴办实
  3019号百汇大厦北座2001                       控股子公司         有限责任公司    方力
  有限公司                                             业
  单元
  湖南金健米业进出口      湖南省常德市青年中路
  进出口业务      控股子公司         有限责任公司    吴飞
  有限责任公司            225号
  湖南金健高科技食品      常德市德山樟木桥(金健       米粉的
  控股子公司         有限责任公司    周庆军
  有限责任公司            工业城内)                   生产、销售
  湖南金健种业有限责      常德市武陵区东郊乡三闾       种子的
  控股子公司         有限责任公司    王建龙
  任公司                  村                           生产、销售
  常德市穿紫河治理开
  常德市青年中路225号          城市污水治理    控股子公司         有限责任公司    陈九林
  发有限责任公司
  湖南金恒房地产有限      常德市柳叶路(国安局大
  房地产业        控股子公司         有限责任公司    肖瑛
  公司                    楼三楼)
  湖南金健粮油实业发                                   粮油制品
  常德市德山开发区崇德路                       控股子公司         有限责任公司    卢其松
  展有限责任公司                                       生产、销售
  金健米业(泸州罗                                     粮油制品
  泸州市龙马潭区安宁镇                         控股子公司         有限责任公司    卢其松
  沙)有限公司                                         生产、销售
  金健米业(临澧)精                                   粮油制品
  临澧县安福镇农丰村                           控股子公司         有限责任公司    肖红
  米有限公司                                           生产、销售
  湖南金湘雅医药工程                                   医药及其他
  长沙中南大学湘雅三医院                       控股子公司         有限责任公司    黄祖发
  有限公司                                             产业投资
  常德金健物业管理有      常德市柳叶路(国安局大                       控股子公司的控
  物业管理                           有限责任公司    邓益成
  限公司                  楼三楼)                                     股子公司
  常德市甲天下园林建      常德市柳叶路(国安局大楼      园林工程        控股子公司的控
  有限责任公司    滕  勇
  设工程有限公司          三楼)                        建设施工        股子公司
  岳阳金健米业精米有      岳阳市城陵矶桂花园路1        粮油制品        控股子公司的控
  有限责任公司    孙圣斌
  限公司                  号                           生产、销售      股子公司
  湖南金健植物油有限      常德市德山开发区德山北       粮油制品
  控股子公司         有限责任公司    吴远海
  责任公司                路155号                      生产、销售
  2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
  单位:万元      币种:人民币
  关联方名称                       注册资本期初数         注册资本增减          注册资本期末数
  常德市粮油总公司                                          14,000.00                                    14,000.00
  湖南金健投资发展有限公司                                  10,000.00                                    10,000.00
  湖南金健药业有限责任公司                                   9,000.00                                     9,000.00
  海南金健热带农业开发有限责任公司                             800.00                                       800.00
  湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                             1,000.00                                     1,000.00
  湖南金健建筑有限责任公司                                     600.00                                       600.00
  黑龙江金健北方现代农业有限责任公司                         1,000.00                                     1,000.00
  湖南阳光乳业股份有限公司                                   4,900.00                                     4,900.00
  深圳市开泰实业投资有限公司                                 8,000.00                                     8,000.00
  湖南金健米业进出口有限责任公司                             1,000.00                                     1,000.00
  湖南金健高科技食品有限责任公司                             2,000.00                                     2,000.00
  湖南金健种业有限责任公司                                   3,000.00                                     3,000.00
  常德市穿紫河治理开发有限责任公司                           1,000.00                                     1,000.00
  湖南金恒房地产有限公司                                    12,089.00                                    12,089.00
  湖南金健粮油实业发展有限责任公司                          18,000.00                                    18,000.00
  金健米业(泸州罗沙)有限公司                               2,500.00                                     2,500.00
  金健米业(临澧)精米有限公司                               1,000.00                                     1,000.00
  湖南金湘雅医药工程有限公司                                 2,000.00                                     2,000.00
  常德金健物业管理有限公司                                      50.00                                        50.00
  常德市甲天下园林建设工程有限公司                             100.00                                       100.00
  岳阳金健米业精米有限公司                                    1,750.00                                    1,750.00
  湖南金健植物油有限责任公司                                  10,000.00                                  10,000.00
  3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
  单位:万元      币种:人民币
  关联方所
  关联方所持 关联方所   关联方所持
  关联方所持股                                   关联方所持股  持股份比
  关联方名称                                股份比例期 持股份增   股份增减比
  份期初数                                       份期末数    例期末数
  初数(%)    减      例(%)
  (%)
  常德市粮油总公司                             24,106.5574       55.74    -9,506       21.98 14,600.5574       33.76
  湖南金健投资发展有限公司
  湖南金健药业有限责任公司                        8,730.00       97.00                           8,730.00      97.00
  海南金健热带农业开发有限责任公司                  780.00       97.50                             780.00      97.50
  湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                    590.00       59.00                             590.00      59.00
  湖南金健建筑有限责任公司                          590.00       98.33                             590.00      98.33
  黑龙江金健北方现代农业有限责任公司                600.00       60.00                             600.00      60.00
  湖南阳光乳业股份有限公司                        3,700.00       74.00                           3,700.00      74.00
  深圳市开泰实业投资有限公司                      7,950.00       99.38                           7,950.00      99.38
  湖南金健米业进出口有限责任公司                    999.00       99.90                             999.00      99.90
  湖南金健高科技食品有限责任公司                  1,800.00       90.00                           1,800.00      90.00
  湖南金健种业有限责任公司                        2,209.88       73.66                           2,209.88      73.66
  常德市穿紫河治理开发有限责任公司                  900.00       90.00                             900.00      90.00
  湖南金恒房地产有限公司                          8,489.00       70.22                           8,489.00      70.22
  湖南金健粮油实业发展有限责任公司               17,000.00       94.44                          17,000.00      94.44
  金健米业(泸州罗沙)有限公司                    1,500.00       60.00                           1,500.00      60.00
  金健米业(临澧)精米有限公司                      530.00       53.00                             530.00      53.00
  湖南金湘雅医药工程有限公司                      1,020.00       51.00                           1,020.00      51.00
  常德金健物业管理有限公司                           25.00       50.00                              25.00      50.00
  常德市甲天下园林建设工程有限公司                   40.00       40.00                              40.00      40.00
  岳阳金健米业精米有限公司                          970.00       55.43                             970.00      55.43
  湖南金健植物油有限责任公司                       9,000.00       90.00                           9,000.00      90.00
  4、关联交易情况
  本年度公司无关联交易事项。
  5、关联方应收应付款项
  单位:元     币种:人民币
  应收应付款项名称                  关联方                                  期初金额               期末金额
  其他应收款                 常德市粮油总公司                               72,965,291.60         28,267,850.37
  其他应收款                 湖南金健投资发展有限公司                      134,452,900.00
  其他应付款                 湖南金湘雅医药工程有限公司                      7,989,611.20         10,109,611.20
  (九)或有事项
  无
  (十)承诺事项
  本公司不存在其他应披露而未披露的承诺事项。
  (十一)资产负债表日后事项
  1、证券登记结算有限责任公司上海分公司通知,控股股东——常德市粮油总公司因以股抵债过户至本公司名下的9506万金健米业国有法人股已于2006年1月9日注销,注销后本公司注册资本减少至337440065股,其中国有法人股146005610股,流通股191434455股。
  2、根据本公司和常德市路桥建设开发公司2005年9月1日签订的协议,双方约定,终止2001年10月18日签订的《常德沅水二桥经营权转让合同》,将《常德沅水二桥经营权转让合同》约定的30年经营权剩余年限的权利返还给常德市路桥建设开发公司,并以25681万元进行结算返还,结算的方式为:承债和现金方式及土地等资产方式,截止2005年12月31日,公司已经收到返还款9000万元;2006年1月26日办妥了工商银行11200万元的长期借款的转贷手续。
  (十二)其他重要事项
  1、根据湖南省张家界市中级人民法院的通知,因申请人中国农业银行常德市分行营业部向湖南省张家界市中级人民法院申请继续冻结常德市粮油总公司所持有的本公司的股票,湖南省张家界市中级人民法院裁定,继续冻结被执行人常德市粮油总公司(股东代码B880269496)所持有的金健米业股票(代码600127)国有法人股14600万股,时间6个月(2005年12月1日至2006年6月1日)。
  2、因控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给本公司,以清偿其所欠债务,截止2005年12月31日,常德市粮油总公司持有的湖南金健米业股份有限公司股票9506万股已经过户至本公司名下,但尚未办理注销手续(已于2006年1月9日注销)而形成库存股票。
  3、根据三届十一次董事会、2005年第三次临时股东大会决议,公司以盈余公积中的法定盈余公积10,217,245.98元弥补以前年度亏损10,217,245.98元,以资本公积中的股本溢价370,000,000元弥补以前年度亏损370,000,000元,以上共计弥补以前年度亏损380,217,245.98元。
  4、根据本公司和常德市路桥建设开发公司2005年9月1日签订的协议,双方约定,终止2001年10月18日签订的《常德沅水二桥经营权转让合同》,将《常德沅水二桥经营权转让合同》约定的30年经营权剩余年限的权利返还给常德市路桥建设开发公司,并以25681万元进行结算返还,结算的方式为:承债和现金方式及土地等资产方式,截止2005年12月31日,公司已经收到返还款9000万元,其他的相关手续正在办理之中。
  十二、备查文件目录
  1、载有董事长亲笔签名的2005年年度报告正本。
  2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
  3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
  4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
  董事长:梁宋模
  湖南金健米业股份有限公司
  2006年3月18日
  湖南金健米业股份有限公司董事、高级管理人员
  关于公司2005年年度报告的书面确认意见
  根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》(2005年修订)的相关规定和要求,作为湖南金健米业股份有限公司董事、高级管理人员,我们在全面了解和审核公司2005年年度报告及摘要后,出具意见如下:
  1、公司严格按照企业会计准则、企业会计制度规范运作,公司2005年年度报告及摘要公允地反映了公司本年度的财务状况和经营结果。
  2、湖南开元有限责任会计师事务所出具的《审计报告》是事实求是、客观公正的。
  我们保证公司2005年年度报告及摘要的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
  董事、高管人员签名:
  梁宋模                             孙圣斌
  肖  瑛                             吴远海
  肖汉族                             喻宇汉
  李安云                             卢其松
  洪广祥                             赵涌涛
  刘春晖
  高振亚                             周昌明
数据加载中...
prevnext
手机查看股票