凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
金健米业(600127)公告正文

湖南金健米业股份有限公司2006年年度报告

公告日期 2007-03-31
股票简称:金健米业 股票代码:600127

    一、重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、公司全体董事出席董事会会议。
    3、湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    4、公司负责人肖立成,主管会计工作负责人雷新明,会计机构负责人(会计主管人员)雷新明声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:湖南金健米业股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:HUNAN JINJIAN CEREALS INDUSTRY CO.,LTD.
    2、公司法定代表人:肖立成
    3、公司董事会秘书:谢文
    电话:(0736)7308716
    传真:(0736)7308666
    E-mail:dm_600127@163.com
    联系地址:湖南省常德市德山开发区崇德路金健米业总部
    4、公司注册地址:湖南省常德市德山开发区崇德路
    公司办公地址:湖南省常德市德山开发区崇德路
    邮政编码:415001
    公司国际互联网网址:http://www.600127.cn
    公司电子信箱:jjmy@600127.com
    5、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
    6、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:金健米业
    公司A股代码:600127
    7、其他有关资料
    公司首次注册登记日期:1998年4月27日
    公司首次注册登记地点:湖南省工商行政管理局
    公司法人营业执照注册号:4300001000021
    公司税务登记号码:湘字430702216013630
    公司聘请的境内会计师事务所名称:湖南开元有限责任会计师事务所
    公司聘请的境内会计师事务所办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路692号新世纪城大厦19-20层
    三、主要财务数据和指标
    (一)本报告期主要财务数据

                                                                        单位:元币种:人民币
                          项目                                          金额
 利润总额                                                                      3,988,611.11
 净利润                                                                        7,756,358.77
 扣除非经常性损益后的净利润                                                    5,011,872.25
 主营业务利润                                                                115,664,150.10
  其他业务利润                                                                                                                       11,999,717.66
  营业利润                                                                                                                              649,574.02
  投资收益                                                                                                                              725,050.48
  补贴收入                                                                                                                              250,000.00
  营业外收支净额                                                                                                                      2,363,986.61
  经营活动产生的现金流量净额                                                                                                         73,050,920.42
  现金及现金等价物净增加额                                                                                                          -35,856,947.82

    (二)扣除非经常性损益项目和金额                                                                                   单位:元币种:人民币

                                                       非经常性损益项目                                                                        金额
  处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益                                                                    2,859,505.84
  各种形式的政府补贴                                                                                                                          250,000.00
  短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益)                                                      221,344.03
  其他非经常性损益项目                                                                                                                       -495,519.23
  所得税影响数                                                                                                                                -11,843.04
  前述非经常性损益应扣除的少数股东损益                                                                                                        -79,001.08
  合计                                                                                                                                      2,744,486.52
        (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标                                                                     单位:元币种:人民币
                       主要会计数据                                  2006年                  2005年               本年比上年增减(%)           2004年
  主营业务收入                                                      832,842,551.88          777,105,939.53                     7.17         663,797,055.42
  利润总额                                                            3,988,611.11            10,170,242.49                  -60.78        -259,211,194.43
  净利润                                                              7,756,358.77             5,564,456.34                   39.39        -251,881,335.11
  扣除非经常性损益的净利润                                            5,011,872.25           -2,763,099.92                   不适用        -238,132,605.70
  每股收益                                                                   0.014                    0.013                    7.69                 -0.582
  最新每股收益                                                               0.014
  净资产收益率(%)                                                           1.03                     0.62    增加0.41个百分点                     -28.36
  扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益                              0.67                    -0.31    增加0.98个百分点                     -26.81
  率(%)
  扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净
                                                                              1.01                   -0.31     增加1.32个百分点                     -23.56
  资产收益率(%)
  经营活动产生的现金流量净额                                         73,050,920.42           10,130,605.82                   621.09        -114,646,775.30
  每股经营活动产生的现金流量净额                                             0.134                    0.023                  482.61                 -0.265
                                                                                                               本年末比上年末增
                                                                    2006年末                2005年末                                        2004年末
                                                                                                                      减(%)
  总资产                                                          1,579,769,164.64         2,065,799,029.96                  -23.53       2,026,327,645.44
  股东权益(不含少数股东权益)                                      749,431,581.02           894,761,601.11                  -16.24         888,281,621.67
  每股净资产                                                                 1.376                   2.069                   -33.49                  2.054
  调整后的每股净资产                                                         1.354                    2.056                  -34.15                  2.035
        (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因                                                                         单位:元币种:人民币
  项目                   股本                 资本公积               盈余公积             法定公益金             未分配利润           股东权益合计
  期初数            432,500,065.00           453,077,132.78        13,228,856.21              11,018,417.95     -4,044,452.88         894,761,601.11
  本期增加          207,019,552.00               696,186.03        13,224,032.62                                 7,756,358.77         228,696,129.42
  本期减少           95,060,000.00           265,742,116.89        11,018,417.95              11,018,417.95      2,205,614.67         374,026,149.51
  期末数            544,459,617.00           188,031,201.92        15,434,470.88                          0      1,506,291.22         749,431,581.02

    1、股本本期增加系公司于2006年11月完成股权分置改革,股权分置改革方案的主要内容为:公司以资本公积向全体股东每10股转增6.135股,非流通股股东将所得转增股票全部转送给流通股,折合流通股股东每10股实际获得转增股份10.81股,完成股权分置改革后,公司的股本增加207,019,552股。
    2、股本本期减少系因原控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给本公司,以清偿其所欠债务,按照有关规定,本公司已于2006年1月9日注销此部分股票。
    3、资本公积本期增加696,186.03元,系用专项应付款购建的固定资产完工转入所致。
    4、资本公积本期减少265,742,116.89元,主要系:1、本年度进行股权分置改革以资本公积转增股本207,019,552.00元和股改费用冲减资本公积4,979,568.01元;2、因原控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元,抵偿给本公司,以清偿其所欠债务,2006年1月9日,按照相关法律的规定,本公司注销了用于抵债的9506万股本,本公司将债权总额163,845,416.00元减去已计提的坏账准备15,042,419.12元及股本95,060,000.00元后的差额53,742,996.88元冲减了资本公积--股票溢价。
    5、盈余公积本期增加系从税后利润中计提盈余公积2,205,614.67元和将公益金11,018,417.95元转入法定盈余公积所致。
    6、法定公益金本期减少系将法定公益金11,018,417.95元转入法定盈余公积所致。
    7、未分配利润本期增加7,756,358.77元系本期盈利。
    8、未分配利润本期减少系本期从税后利润中计提盈余公积2,205,614.67元。
    四、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    1、股份变动情况表                                                                                                                 单位:股

                                           本次变动前                          本次变动增减(+,-)                                 本次变动后
                                                                                                                                                   比
                                                       比例      发行                                                     小
                                       数量                                 送股     公积金转股         其他                     数量              例
                                                        (%)      新股                                                     计
                                                                                                                                                    (%)
  一、有限售条件股份
  1、国家持股
  2、国有法人持股                       241,065,610      55.74                            89,574,442      -184,634,442              146,005,610     26.82
  3、其他内资持股
  其中:
  境内法人持股
  境内自然人持股
  4、外资持股
  其中:
  境外法人持股
  境外自然人持股
  有限售条件股份合计                    241,065,610      55.74                            89,574,442      -184,634,442              146,005,610     26.82
  二、无限售条件流通股份
  1、人民币普通股                       191,434,500      44.26                           117,445,065        89,574,442              398,454,007     73.18
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  无限售条件流通股份合计                191,434,500     44.26                           117,445,065         89,574,442              398,454,007     73.18
  三、股份总数                          432,500,110        100                                                                      544,459,617       100
     有限售条件股份可上市交易时间                                                                         单位:股
                            限售期满新增
         时间                                   有限售条件股份数量余额       无限售条件股份数量余额         说明
                         可上市交易股份数量
 2007年11月24日                   16,877,335                  129,128,275                 415,331,342
 2008年11月24日                   16,871,725                  112,256,550                 432,203,067
 2009年11月24日                  112,256,550                            0                 544,459,617

    (1)股份变动的批准情况
    湖南金健米业股份有限公司股权分置改革方案经2006年11月8日召开的公司股权分置改革临时暨A股相关股东会议审议通过。
    (2)股份变动的过户情况
    本次资本公积金转增股本由登记公司根据股权登记日登记在册的本公司股东持股数,通过其计算机网络按比例自动记入股东帐户。
    (3)报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    公司股权分置改革方案的实施会降低公司每股净资产和每股收益,对公司财务指标有一定影响。
    2、股票发行与上市情况
    (1)前三年历次股票发行情况
    截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
    (2)公司股份总数及结构的变动情况
    a、本期减少系因原控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给本公司,以清偿其所欠债务,按照有关规定,本公司已于2006年1月9日注销此部分股票;
    b、因原控股股东常德市粮油总公司无法清偿所欠中国农业银行常德市分行的贷款,根据湖南省张家界市中级人民法院(2005)张法执字第05-4号《民事裁定书》的裁决,用其持有的本公司的14600万股偿还债务,股权过户手续已经于2006年6月13日办妥,中国农业银行常德市分行成为本公司控股股东;
    c、本期增加系公司于2006年11月完成股权分置改革,股权分置改革方案的主要内容为:公司以资本公积向全体股东每10股转增6.135股,非流通股股东将所得转增股票全部转送给流通股,折合流通股股东每10股实际获得转增股份10.81股,完成股权分置改革后,公司的股本为544459617股,全部为流通股,其中:限售股份为146005610股。
    (3)现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况                                                                             单位:股

 报告期末股东总数                                                                                             96,881
 前十名股东持股情况
                                                 持股比例                   年度内    持有有限售条     质押或冻结的
            股东名称                股东性质                   持股总数
                                                     (%)                     增减      件股份数量        股份数量
 中国农业银行常德市分行            国有股东          26.82    146,000,000              146,000,000
 何志伟                            未知               0.21      1,148,317                             未知
 倪坚定                            未知               0.15        820,060                             未知
 高舒文                            未知               0.15        798,100                             未知
 毛国民                            未知               0.13        700,000                             未知
 顺德市真美实业发展有限公司        未知               0.13        680,577                             未知
 李平                              未知               0.12        642,200                             未知
 李秀群                            未知               0.11        596,000                             未知
 孙遵义                            未知               0.11        578,633                             未知
 张建和                            未知               0.10        542,252                             未知
 前十名无限售条件股东持股情况
            股东名称                     持有无限售条件股份数量                            股份种类
 何志伟                                                        1,148,317   人民币普通股
 倪坚定                                                          820,060   人民币普通股
 高舒文                                                          798,100   人民币普通股
 毛国民                                                          700,000   人民币普通股
 顺德市真美实业发展有限公司                                      680,577   人民币普通股
 李平                                                            642,200   人民币普通股
 李秀群                                                          596,000   人民币普通股
 孙遵义                                                          578,633   人民币普通股
 张建和                                                          542,252   人民币普通股
 陈建群                                                          524,225   人民币普通股
 上述股东关联    1、公司第2至10位股东为无限售条件股东,公司未知其之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
 关系或一致行    露管理办法》规定的一致行动人;2、公司第一大股东中国农业银行常德市分行与其他前10名股东之间不存在关联关
 动关系的说明    系,不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件                                                              单位:股

 序                                   持有的有限售                有限售条件股份可上市交易情况                  限售
          有限售条件股东名称
 号                                   条件股份数量          可上市交易时间          新增可上市交易股份数量      条件
 1    中国农业银行常德市分行             146,000,000   2007年11月24日                             16,871,725    无
                                                       2008年11月24日                             16,871,725    无
                                                       2009年11月24日                            112,256,550    无
 2    常德市粮油总公司                         5,610   2007年11月24日                                  5,610    无

    2、控股股东及实际控制人简介
    (1)法人控股股东情况
    控股股东名称:中国农业银行常德市分行
    法人代表(负责人):史开卷
    注册资本:30,000元
    成立日期:1994年7月16日
    主要经营业务或管理活动:吸收公众存款、发放短期、中期、长期贷款;办理结算,办理票据贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;代理收付款项及代理保险业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;贸易非贸易结算;资信调查;咨询及见证业务;人民银行批准的业务范围内授权的其他业务。房屋租赁。
    (2)法人实际控制人情况
    实际控制人名称:中国农业银行
    法人代表:杨明生
    主要经营业务或管理活动:吸收人民币存款、发放短期、中期、长期贷款;办理结算,办理票据贴现;发行金融债券,代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借,提供信用服务及担保,代理收付款项及代理保险业务;提供保险箱,外汇存款;外汇贷款;外汇汇款,外地兑换,国际结算等
    中国农业银行常德市分行是中国农业银行的分支机构,属国有商业银行,由于中国农业银行实行总行一级法人制,虽然公司控股股东是中国农业银行常德市分行,但实际控制人是中国农业银行。
    (3)控股股东及实际控制人变更情况
    新控股股东名称:中国农业银行常德市分行
    新实际控制人名称:中国农业银行
    控股股东发生变更的日期:2006年6月13日
    披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸:上海证券报
    披露控股股东发生变更相关信息的日期:2006年6月21日
    报告期内因公司原大股东常德市粮油总公司与中国农业银行常德市分行发生欠款纠纷,中国农业银行常德市分行向湖南省高级人民法院提起诉讼,要求常德市粮油总公司偿还相应款项。在执行过程中,分别于2005年10月12日、2005年10月26日、2006年1月10日委托上海新世纪拍卖有限公司对其进行了三次拍卖,由于无人报名拍卖未成交。张家界市中级人民法院(执行法院)于2006年元月21日裁定将被执行人常德市粮油总公司(股东代码B880269496)所持有的湖南金健米业股票(代码600127)国有法人股一亿四千六百万股按第三次拍卖的保留价1.59元/股抵偿给申请人执行人中国农业银行常德市分行,并于2006年6月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了过户登记手续。由此,本公司控股股东变更为中国农业银行常德市分行,实际控制人变更为中国农业银行。
    (4)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事、高级管理人员情况                                            单位:股万元       币种:人民币

                             性   年      任期          任期       年初     年末     股份     变动   报告期内从公司领
   姓名          职务
                             别   龄    起始日期      终止日期    持股数   持股数   增减数    原因     取的报酬总额
 肖立成     董事长           男   53   2006-7-1     2009-6-30                                        1.5
            副董事长、
 肖汉族                      男   40   2006-5-1     2009-6-30                                        19.48
            总裁
            董事、
 雷新明                      男   43   2006-5-1     2009-6-30                                        1.75
            财务总监
            董事、
 谢文                        男   38   2006-5-1     2009-6-30                                        12.09
            董事会秘书
 洪广祥     独立董事         男   68   2006-7-1     2009-6-30                                        5.52
            监事会主席、
 张宏成                      男   58   2006-7-1     2009-6-30     1000     2082     1082      股改   18.86
            工会主席
 刘学清     职工监事         男   40   2006-7-1     2009-6-30                                        4.90
 卢其松     副总裁           男   39   2007-1-17    2010-1-16
 吴远海     副总裁           男   52   2007-1-17    2010-1-16     28205    58707    30502     股改
 王建龙     总农艺师         男   41   2007-1-17    2010-1-16
   合计           /          /    /        /             /                                     /

    说明:报告期内从公司领取的报酬总额包括全部报酬及津贴。
    董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历:
    (1)肖立成,中国农业银行株洲市分行副行长、党组成员、党委委员,2006年7月任湖南金健米业股份有限公司董事长
    (2)肖汉族,2003年1月至2006年5月任湖南金健米业股份有限公司董事兼药业事业部总经理,2006年5月份至今任湖南金健米业股份有限公司副董事长、总裁兼湖南金健药业有限责任公司董事长。
    (3)雷新明,2002年2月任中国农业银行常德市分行业务拓展部副总经理;2006年5月至今任湖南金健米业股份有限公司董事、财务总监兼财务管理中心主任。
    (4)谢文,2002年至今历任湖南金健米业股份有限公司董事会秘书处副总经理、总经理,2006年5月至今任湖南金健米业股份有限公司董事、董事会秘书兼综合管理中心主任。
    (5)洪广祥,2003年8月至今任江中集团公司董事、中医药专家委员会主任、湖南金健米业股份有限公司独立董事。
    (6)张宏成,2002年8月至2004年2月任湖南金健米业股份有限公司董事、党委副书记兼粮油食品事业部总经理,2004年2月至今任湖南金健米业股份有限公司监事会召集人、党委副书记、纪委书记、工会主席。
    (7)刘学清,2002年至今历任湖南金健米业股份有限公司审计管理本部高级经理、药业事业部财务部长、米制品事业部财务部长,2006年7月当选职工监事。
    (8)卢其松, 2004年6月至2006年6月任湖南金健米业股份有限公司董事。2002年9月至今历任湖南金健米业股份有限公司企业管理部职员、粮油食品事业部生产技术部长、常务副总经理、粮食事业部总经理,金健米业副总裁。
    (9)吴远海,2003年1月至2006年6月任湖南金健米业股份有限公司董事、副董事长。历任金健米业米制品事业部总经理,金健米业油脂事业部总经理、金健米业副总裁。
    (10)王建龙,2002年至今历任湖南金健种业有限责任公司董事长、总经理,湖南金健米业股份有限公司总农艺师兼湖南金健种业有限责任公司董事长、总经理。
    (二)在股东单位任职情况
    截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。

    在其他单位任职情况
                                                                  任期起   任期终    是否领取
    姓名              其他单位名称               担任的职务
                                                                  始日期   止日期    报酬津贴
 肖汉族       湖南金健药业有限责任公司        董事长                                是
 王建龙       湖南金健种业有限责任公司        董事长、总经理                        是

    (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据2004年第一次临时股东大会审议通过的《董、监事薪酬方案》,报酬实行年薪制,由公司薪酬考核委员会负责考核,基本、岗位薪酬根据所任职务按月考核发放,绩效薪酬、奖金本着先审计后兑现原则,根据经营目标和工作目标指标完成情况年终考核兑现。
    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:《董、监事薪酬方案》。
    (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

        姓名                          担任的职务                            离任原因
 梁宋模               董事长                                        工作原因
 孙圣斌               副董事长、总裁                                工作原因
 肖瑛                 副董事长、副总裁                              工作原因
 喻宇汉               董事                                          工作原因
 李安云               董事、董事会秘书                              工作原因
 赵涌涛               独立董事                                      工作原因
 刘春晖               独立董事                                      工作原因
 易先云               监事                                          工作原因
 肖红                 监事                                          工作原因
 林峰                 监事                                          工作原因
 黄宙慧               监事                                          工作原因
 周昌明               投资总监                                      工作原因
 高振亚               财务总监                                      工作原因

    1、2006年5月23日公司三届十六次董事会接受孙圣斌先生辞去总裁职务、肖瑛女士辞去常务副总裁职务、李安云先生辞去董事会秘书职务、高振亚先生辞去财务总监职务、周昌明先生辞去投资营运总监职务的请求。同时聘任肖汉族先生为公司总裁、聘任谢文先生为董事会秘书、聘任雷新明先生为公司财务总监、聘任高振亚先生为公司营运总监。
    2、2006年6月30日2005年年度股东大会选举肖立成先生、肖汉族先生、雷新明先生、谢文先生为董事,洪广祥先生为独立董事,张宏成先生为监事。
    3、2006年6月26日第四届监事会职工监事民主选举刘学清先生为职工监事。
    (五)公司员工情况
    截止报告期末,公司在职员工为1,723人,需承担费用的离退休职工为0人。员工的结构如下:

    1、专业构成情况
                         专业类别                                         人数
 行政人员                                                                                 371
 财务人员                                                                                  81
 技术人员                                                                                 176
 营销人员                                                                                 236
 生产人员                                                                                 721
 其他人员                                                                                 138
    2、教育程度情况
                              教育类别                                         人数
 硕士研究生以上                                                                             8
 大学本科                                                                                 150
 大学专科                                                                                 577
 中专                                                                                     620
 高中以下                                                                                 368

    六、公司治理结构
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《湖南金健米业股份有限公司章程》和中国证监会颁布的其他规章的要求,严格规范股东大会议事程序和议事规则,建立、健全独立董事制度、累积投票制度、公开征集投票权制度等,积极发挥公司董事会下属的战略委员会、薪酬考核委员会、审计委员会和提名委员会的作用,坚持贯彻实施《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露工作条例》等一系列公司治理方面的规章制度,各项规章制度落实执行情况良好。
    1、规范股东大会运作,充分保障股东合法权益的实现:公司全年共召开了2次股东大会,在公司章程中详细规定股东大会的召开和表决程序、股东大会对董事会的授权原则,实行网络投票制度,努力利用现代技术手段扩大股东参与股东大会的比例;在股东大会上倡导、实施累积投票制度、公开征集投票权制度及关联交易回避制度,从制度和程序上保障公司股东特别是中小股东的合法权益;公司修订了《股东大会议事规则》,落实股东大会及股东的各项权利,严格划分股东大会与董事会的职责范围,充分发挥股东大会权力机构的作用。
    2、完善董事会结构,强化董事的诚信与勤勉义务:公司进一步健全了独立董事制度,董事会能够进行富有成效的讨论,作出科学、迅速、谨慎的决策;董事会严格按照修订后《董事会议事规则》规定的相关程序运作,充分发挥各专门委员会和独立董事的作用,制定了《独立董事工作条例》,特别注意在决策中维护中小股东的合法权益;公司全年共召开了19次董事会会议,董事均以高度负责的态度出席了董事会,并对所议事项表达了明确意见,在落实股东大会决议、决定公司重大问题、完善公司治理等方面忠实、诚信、勤勉地履行职责。
    3、强化监事会运作,发挥监事会的监督作用:公司监事会本着向全体股东负责,对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责合法合规性负责的态度开展工作。监事能够按照《监事会议议事规则》认真履行自己的职责,公司民主选举产生了职工监事,并设置了专职监事,强化了监事会的监督职能,在具体工作中以公司财务监督为核心。监事会全年共召开6次会议,列席了公司董事会的各次会议,为维护股东和公司的合法权益充分履行了监事会职责。
    4、保障相关利益者的利益:公司始终以诚信作为经营企业的基本原则,并以多赢为目标,充分尊重和维护银行以及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权益,及时向债权人提供必要的公司信息,关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题,重视公司的社会责任。
    5、加强信息披露,增加公司透明度:公司遵守《上市公司信息披露管理办法》,严格按照法律、法规、公司章程的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息;执行《湖南金健米业股份有限公司投资者关系管理制度》,强化了投资者关系管理意识和保证投资者知情权的责任意识,及时、热情地解答投资者和社会各界对公司的各种方式的咨询,确保所有股东能够充分行使自己的权利。
    (二)独立董事履行职责情况
    1、独立董事参加董事会的出席情况

 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次)        备注
 洪广祥                       19              19             0           0 包括以通讯方式表决

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
    (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    1、业务方面:公司拥有独立的采购供应系统、销售系统,有独立的生产经营场所,公司具有独立、完整的业务和自主经营能力。
    2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于控股股东。公司董事会、监事会成员及公司高级管理人员、财务负责人、财务人员、生产技术人员、销售人员均属专职,未互相兼职。
    3、资产方面:公司独立拥有生产系统、辅助生产系统、配套设施、房屋建筑等固定资产,资产产权关系清晰、明确;公司独立拥有专利、商标、非专利技术等无形资产。无大股东及其关联方占用问题。
    4、机构方面:公司自主设立了独立的决策监督和生产经营管理机构,各套机构根据公司的章程和制度开展工作。
    5、财务方面:公司设有独立的财务部门和财务人员,并建立独立的会计核算体系,制定独立的公司财务管理规定、分(子)公司的财务管理规定及内部审计制度;公司拥有独立的银行帐户,公司办理了独立的国家和地方税务登记,依法独立纳税。
    (四)高级管理人员的考评及激励情况
    为激励公司董事、监事、高管人员勤勉尽责,公司实施了以《董事、监事薪酬考核方案》为主要内容的绩效评价与激励约束机制。公司薪酬考核委员会根据2006年的经营目标和《董事、监事薪酬考核方案》,对公司高管人员进行了目标责任制考核,根据高管人员的岗位和工作业绩给予综合评价,按照薪酬制度和年初签定的目标责任书兑现奖励和惩罚。
    七、股东大会情况简介
    (一)年度股东大会情况
    公司于2006年6月30日召开2005年年度股东大会年度股东大会,决议公告刊登在2006年7月1日的《上海证券报》。
    (二)临时股东大会情况
    公司于2006年11月8日召开股权分置改革临时暨A股相关股东会议年第一次临时股东大会,决议公告刊登在2006年11月10日的《上海证券报》、《中国证券报》。
    八、董事会报告
    (一)管理层讨论与分析
    1、报告期内公司经营情况回顾
    (1)公司报告期内整体经营情况
    2006年是公司夯实基础、优化调整、提升效益、稳步发展的一年,也是公司股权结构发生重大
    变化的一年。新一届董事会始终紧扣稳定、发展的主题,一切以效益为中心,集中精力抓经营管
    理、抓市场拓展、抓产业发展、抓效益提升,使生产经营工作保持了良好发展态势。全年共实现主
    营业务收入8.33亿元,较上年增长7.17%,实现净利润776万元,较上年增长39.39%。
    积极实施股权变革。平衡完成了大股东股权变更和新的法人治理结构的组建工作,圆满完成了股权分置改革工作。
    优化调整资产结构。以盘活资产为主线,将部分闲置资产进行盘活变现,增强资产流动性和有效性,全年通过资产变现收回现金4500万元,收回各种应收款项2100万元,补充经营性流动资金。
    积极改善财务状况。针对过去贷款额度大、财务费用居高不下的问题,公司通过改善经营运作模式,盘活资产等,筹措资金归还了部分利息较高的银行贷款,全年净压减银行贷款20812万元,降低财务费用1800万元。
    优化调整产品结构。努力提升了大米、面条、油脂、牛奶等产品的中高档产品比重,增强品牌经营的能力。大力培植药业和面制品等优势产业,盈利能力稳步提升。
    狠抓费用控制和成本管理。加强了资金监管和费用开支审核,强化了产品成本的精细核算和跟踪管理,加大了经营行为的过程审计与监控,尤其是对大宗原辅料的采购实行全程跟踪审计,有效控制了原料成本,全年完成审计项目20个,审计覆盖率100%。
    坚持务实有效营销策略。市场营销逐步实现了从片面求量到求质,从片面盲目拓展网络到突出重点市场、深度分销、注重市场投入产出的转变。根据各产业产品特点和市场变化,及时调整营销政策,选择有效营销方式促进产品销售,集中品牌资源进行市场有效投入,大米、面粉、面条、油脂、乳品、药品、房产的销售量均比上年有不同程度的增长。
    积极谋划经营管理创新。在本年度未期,公司深度谋划了管理创新和经营创效改革,拿出了《金健米业2007年经营管理创新纲要》,要通过改革管理体制,创新管理模式,创新激励机制,带动全员管理理念和思想作风的转变,推动2007经营创效工作,实现公司的稳定、协调、快速发展。
    (2)公司主营业务及其经营状况
    A、主营业务分行业情况表                                        单位:元   币种:人民币

                                             占主营业务收入                    占主营业务利润
 分行业                 主营业务收入                        主营业务利润
                                             比例(%)                           比例(%)
 大米加工                   343,853,051.82           30.61     17,646,975.70          14.33
 食品加工                   166,049,863.73           14.78     12,076,149.71           9.80
 油脂加工                   320,799,708.81           28.56     18,338,327.18          14.89
 药业                        98,339,449.22            8.76     37,780,018.60          30.67
 种业                        19,141,612.52            1.70      7,504,460.44           6.09
 乳业                        34,243,771.51            3.05     10,601,306.79           8.61
 房地产业                    97,797,459.00            8.71     17,339,117.57          14.08
 建筑业                      20,573,473.85            1.83      1,298,465.39           1.05
 其他                        22,435,780.50            2.00        582,702.19           0.47
 合计                     1,123,234,170.96          100.00    123,167,523.57         100.00
 内部抵销                   290,391,619.08
 抵销后合计                 832,842,551.88          100.00    123,167,523.57         100.00
    B、主营业务分地区情况表                                          单位:元   币种:人民币
                                            占主营业务收                      占主营业务利
 分地区                  主营业务收入                       主营业务利润
                                            入比例(%)                         润比例(%)
 湖南                    1,089,864,169.87           97.03     121,193,351.01          98.40
 黑龙江                     19,685,425.07            1.75         492,511.12           0.40
 四川                       13,285,744.08            1.18       1,402,886.87           1.14
 广东                          398,831.94            0.04          78,774.57           0.06
 合计                    1,123,234,170.96          100.00     123,167,523.57         100.00
 内部抵销                  290,391,619.08                               0.00
 抵销后合计                832,842,551.88          100.00     123,167,523.57         100.00

    C、占主营业务利润总额10%以上主要行业情况表                         单位:元  币种:人民币

                                               主营业务  主营业务收  主营业务成
                                                                                 主营业务利润率
分产品      主营业务收入      主营业务成本     利润率    入比上年增  本比上年增
                                                                                 比上年增减(%)
                                                (%)      减(%)       减(%)
大米加工     343,853,051.82   326,206,076.12       5.13       37.75       37.77  减少0.01个百分点
食品加工     166,049,863.73   153,973,714.02       7.27       54.74       60.83
                                                                                 减少3.51个百分点
油脂加工     320,799,708.81   302,461,381.63       5.72       17.30       17.48
                                                                                 减少0.14个百分点
药业          98,339,449.22    60,559,430.62      38.42       44.22       42.71
                                                                                 增加0.66个百分点
房地产业      97,797,459.00    80,458,341.43      17.73       88.73       95.97  减少3.04个百分点
    D、主要供应商及客户情况                                          单位:元   币种:人民币
前5名供应商采购金额合计                                                        78,007,625.01
占采购总额比重(%)                                                                      10.99
前5名销售客户销售金额合计                                                      70,279,820.57
占销售总额比重(%)                                                                       8.44

    (3)报告期内公司资产构成变动情况说明
    A、期末长期股权投资占总资产的比重由年初的12.19%下降为6.34%,主要系:原控股股东常德市粮油总公司及关联方湖南金健投资发展有限公司占用我司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的我司股票9506万股抵偿给我司,以清偿其所欠债务,2005年12月31日前,常德市粮油总公司持有的我司股票9506万股已经过户至我司名下形成库存股票,2006年1月9日,公司将该部分库存股票(价值148,802,996.88元)全部予以注销所致。
    B、期末固定资产原值占总资产的比重由年初的31.68%上升为43.75%,主要系:本期从在建工程转入48,812,885.25元以及其他购进所致。
    C、期末无形资产占总资产的比重由年初的18.00%下降为6.80%,主要系:根据本公司和常德市路桥建设开发公司2005年9月1日签订的协议,双方约定:终止2001年10月18日签订的《常德沅水二桥经营权转让合同》,将《常德沅水二桥经营权转让合同》约定的30年经营权剩余年限的权利返还给常德市路桥建设开发公司。2006年1月,该协议正式生效,公司将沅水二桥收费经营权账面净值239,252,668.52元相应减少无形资产价值所致。
    D、期末其他应付款占总资产的比重由年初的10.03%下降为4.53%,主要系:转让沅水二桥收费经营权收到的转让款90,000,000.00元,因转让已完成,冲减了其他应付款;收到常德市政府土地出让金返还款28,629,800.00元用于解决原控股股东占用资金对冲了其他应收款等原因所致。。
    E、期末长期借款占总资产的比重由年初的8.88%下降为3.36%,主要系:子公司湖南金健药业有限公司20,000,000.00元借款因2007年到期,调入“一年内到期的长期负债”之中以及因转让沅水二桥收费经营权减少长期借款112,000,000.00元等所致。
    F、期末股本占总资产的比重由年初的20.94%上升为34.46%,主要系:因原控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给本公司,以清偿其所欠债务,按照有关规定,本公司已于2006年1月9日注销此部分股票;
    公司于2006年11月完成股权分置改革,股权分置改革方案的主要内容为:公司以资本公积向全体股东每10股转增6.135股,非流通股股东将所得转增股票全部转送给流通股,折合流通股股东每10股实际获得转增股份10.81股,完成股权分置改革后,公司的股本为544459617股,全部为流通股,其中:限售股份为146005610股。
    G、期末资本公积占总资产的比重由年初的21.93%下降为11.90%,主要系:本年度进行股权分置改革以资本公积转增股本207,019,552.00元和股改费用冲减资本公积4,979,568.01元;
    因原控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元,抵偿给本公司,以清偿其所欠债务,2006年1月9日,按照相关法律的规定,本公司注销了用于抵债的9506万股本,本公司将债权总额163,845,416.00元减去已计提的坏账准备15,042,419.12元及股本95,060,000.00元后的差额53,742,996.88元冲减了资本公积——股票溢价。
    H、其他业务利润本年比上年减少12,365,113.51元,主要系:本期沅水二桥收费收入减少1,659万元,子公司北方公司增加地租收入681万元所致。
    I、营业费用本年比上年增加9,436,619.51元,主要系:子公司药业公司因销售规模扩大而导致差旅费、运输装卸费及其他销售费用等相应增长所致;同时,公司本年加大对米、面、油三类产品的市场投入也导致了营业费用的一定增长。
    J、管理费用本年比上年增加7,291,721.16元,主要系:公司本部本期承担子公司金健植物油有限责任公司因处置部分存货发生的损失522万元所致。
    K、财务费用本年比上年减少18,053,270.48元,主要系:本年贷款规模较上年减少而导致相应的利息支出减少所致。
    L、投资收益本年比上年减少4,125,064.26元,主要系:上年因处置子公司北京伟业公司和星城投资公司实现处置收益280万元,同时上年还转回对参股公司北京湘鄂情酒楼有限公司长期投资减值准备231万元,而本年无以上因素影响。
    M、所得税本年比上年减少8,127,181.88,主要系:根据常德市地方税务局直属分局常地税直所减免字(2006)第005号文件,控股子公司湖南金健种业有限公司免征2005年度企业所得税而冲减当期所得税费用3,534,637.83元;
    根据常德市国税局武陵区分局常国税武税审字(2006)007号文件,控股子公司常德市穿紫河治理开发有限责任公司免征2005年度企业所得税而冲减当期所得税费用1,657,597.48元;
    根据湖南省地方税务局湘地税设确字(2005)第027号文件,控股子公司湖南金健药业因软塑输液生产线技术改造项目采购国产设备可抵扣所得税1120万元,2006年度仅按基数447,646.36元计缴所得税。
    (4)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩                                     单位:元     币种:人民币

              公司名称                 主要产品或服务          注册资本            资产规模            净利润
                                       大输液
 湖南金健药业有限责任公司                                    90,000,000.00     204,919,323.66       10,239,955.47
                                       生产、销售
 海南金健热带农业开发                  农副产品种植、
                                                              8,000,000.00       10,584,275.44        -459,519.89
 有限责任公司                          销售
 湖南乐米乐家庭营销股份有限公司        粮油食品销售          10,000,000.00       13,563,619.60        -800,128.73
 湖南金健建筑有限责任公司              房屋建筑施工           6,000,000.00       11,422,703.09        -392,077.11
 黑龙江金健北方现代农业                农副产品
                                                             10,000,000.00      33,440,052.55      -1,115,255.21
 有限责任公司                          加工、销售
                                       鲜牛奶
 湖南阳光乳业股份有限公司                                    49,000,000.00       98,706,966.34         164,018.68
                                       加工、销售
 深圳市开泰实业投资有限公司            投资、兴办实业        80,000,000.00      56,403,501.69           87,690.61
 湖南金健米业进出口有限责任公司        进出口业务            10,000,000.00       11,721,382.27          25,737.93
                                       鲜湿、干米粉
 湖南金健高科技食品有限责任公司                              20,000,000.00       40,539,209.33      -3,456,511.35
                                       生产销售
                                       优质稻种子
 湖南金健种业有限责任公司                                    30,000,000.00      64,270,230.72        4,915,907.92
                                       生产、销售
 常德市穿紫河治理开发有限责任公
                                       污水治理              10,000,000.00       25,173,515.09         109,820.20
 司
 湖南金恒房地产有限公司                房地产开发           120,890,000.00      318,788,100.13       4,806,956.28
                                       粮油产品
 金健米业(泸州罗沙)有限公司                                25,000,000.00       25,660,452.02     -2,882,880.76
                                       加工、销售
                                       粮油产品
 金健米业(临澧)精米有限公司                                10,000,000.00        9,298,188.03     -1,284,974.07
                                       加工、销售
                                       粮油产品
 岳阳金健米业精米有限公司                                    17,500,000.00       18,748,896.74      -1,465,281.61
                                       加工、销售
                                        植物油              100,000,000.00
 湖南金健植物油有限责任公司                                                     165,578,522.73         103,489.06
                                       加工、销售

    2、对公司未来发展的展望
    (1)公司产业发展趋势
    2007年在产业发展方向上仍然要坚持以粮油食品的精深加工为主导,在产业结构上,对已经形成的多元化产业格局要不断进行优化调整,实施“拓、调、控、舍”的产业调整策略。重点拓展药业、面制品、种业、稻米深加工,加快发展步伐;调整大米、油脂、乳品的产品结构,努力提升中高档产品产销量;控制房地产业经营规模和成本;舍弃那些控制难度大、长期经营亏损、管理区域分散的边缘产业。
    (2)公司2007年度经营目标
    a、2007年经营工作的指导思想:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,以深化企业改革和科技进步为动力,全面落实科学发展观,着力推进现代化企业管理和制度建设,着力提升创新能力和创新水平,着力提高企业运行效率和经营效益,着力加强企业调控和内部监管,着力抓好品牌创建和品牌维护,着力坚持质量安全与和谐公司建设,显著增强公司综合实力、竞争力和抗风险能力,努力促进生产经营稳步健康、又实又快发展,努力推进各项工作上新台阶、创新水平、刷新记录。
    b、2007年的经营工作目标:2007年主要经营指标要在2006年的基础上保持一定增长速度,实现销售收入10亿元,净利润1000万元。
    3、完成经营目标措施
    一是向产品经营要效益。着力调整产品结构,提升产品销量;着力控制产品成本,提升产品毛利;着力实施品牌经营,提升经营效益。二是向资本市场要资金。谋求资本市场的突破;谋求盘活资产、搞活资金。三是向项目筹划要政策。争取农业产业化政策;争取技术改造项目资金的支持;争取科研项目资金的支持。四是向管理创新要活力。创新管理构架,提高管理效率和执行力;创新管理模式,保持一定的增长速度;创新激励机制,达到做强产业、提升效益、留住人才的目标。五是向产业调整要后劲。调整主业;壮大优势产业;培育高新技术产业。六是向集合营销要品牌。创新营销模式;调整营销思路;深化营销网络。七是向公平和谐要合力。建立企业内部公平发展的长效机制和环境;形成企业与个人共同发展的和谐态势。重点突破十件大事,为完成经营目标努力奋斗。
    4、实现经营目标的有利因素
    2007年是公司全力以赴经营创效、实现快速发展、强力推进“二次创业”的一年,我们面临良好的发展机遇和条件。随着国家全面推进社会主义新农村建设,“三农”问题始终是暖风频吹,公司作为粮油食品加工龙头企业,将受到政策的有力支持。从资本市场看,随着股权分置改革的完成,从根本上解决了上市公司股权结构不合理的弊端,有利于企业真正步入市场化经营。从企业内部发展状况看,公司通过管理创新的初步实施,已经构建了新的管理框架和产业布局,产品经营的良好发展势头值得期待。因此,我们要以此作为新的起点,群策群力,开拓创新,加快发展,共创金健美好的明天。
    5、实现经营目标面临的挑战和潜在风险
    一是企业整体盈利能力不强,发展后劲有待增强;二是资产不活、流动资金不足;三是管理举措要真正落实到位还有差距,四是机制不活、观念更新不快。
    执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
    1、根据财政部2006年2月15日发布的〔2006〕3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》的规定,公司应于2007年1月1日起开始执行新企业会计准则。公司目前根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异主要有“长期股权投资差额”、“所得税”、“少数股东权益”项目。
    ①长期股权投资差额
    本公司2006年12月31日账面有同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额111,354.23元,贷方差额1,406,255.13元,根据新会计准则应将属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资,其尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销,相应增加了2007年1月1日留存收益1,294,900.80元。
    ②所得税
    本公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏帐准备、固定资产减值准备。根据新会计准则规定以预计很可能获得的用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的应纳税所得额为限,将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算确认递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益1,335,976.60元。
    ③少数股东权益
    本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为29,441,896.27元,新会计准则下,少数股东权益不再在合并财务报表的负债和股东权益之间单独列报,而是作为股东权益列报,由此增加2007年1月1日股东权益29,441,896.27元。
    2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对财务状况和经营成果的影响主要有:
    ①根据新企业会计准则第6号长期投资的规定,对控股子公司的权益法核算变更为成本法核算,由此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响。但本事项不影响公司合并报表。
    ②根据新企业会计准则第16号政府补助的规定,政府补助变更为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益,与收益相关的政府补助直接计入当期收益。因此有可能减少公司当期的利润和股东权益。
    ③根据新企业会计准则第22号金融工具的确认和计量的规定,交易性金融资产和可供出售金融资产将以公允价值计量,因此有可能影响公司当期利润和股东权益。
    ④根据新企业会计准则第18号所得税的规定,现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法,由此可能影响公司的当期所得税费用,从而影响公司的利润和股东权益。
    ⑤根据新企业会计准则第33号合并财务报表的规定,少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此变化将影响股东权益的计算口径。
    3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新准则的进一步解释而进行调整。
    (二)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    公司于2001年通过增发募集资金78,076.96万元,已累计使用78,076.96万元。
    2、非募集资金项目情况
    (1)湖南华悦酒店管理有限公司
    公司出资4,950,000.00元投资,该项目已完成。
    (2)湖南金可生物科技有限公司
    公司出资3,000,000.00元投资,该项目已完成。
    (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
    (四)董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    (1)公司于2006年1月6日召开三届十三次董事会会议,审议通过2006年公司经营预算方案;2006年经营管理工作总体思路;2005年评优原则与总结表彰大会的时间安排;“十项专项”工作的小结;通报“春节文艺活动”的安排及节后考察时间安排方案。
    (2)公司于2006年3月16日召开三届十四次董事会会议,决议公告刊登在2006年3月18日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
    (3)公司于2006年4月13日召开三届十五次董事会会议,决议公告刊登在2006年4月15日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》。
    (4)公司于2006年5月23日召开三届十六次董事会会议,决议公告刊登在2006年5月26日的《上海证券报》。
    (5)公司于2006年6月30日召开四届一次董事会会议,决议公告刊登在2006年7月1日的《上海证券报》。
    (6)公司于2006年7月3日召开四届二次董事会会议,审议通过向农行常德市分行申请内部授信38500万元;为湖南金恒房地产有限公司3000万元建行贷款展期提供连带责任担保。
    (7)公司于2006年7月12日召开四届三次董事会会议,审议通过同意向农行市分行营业部申请将2006年7月25日到期的一笔1,200万元流动资金贷款展期一年,并以公司合法足值的资产为此笔贷款提供担保。
    (8)公司于2006年7月22日召开四届四次董事会会议,审议通过同意向农行市分行营业部申请将2006年8月16日到期的一笔1,500万元油菜籽收购专项贷款展期至2006年9月30日,并以公司合法足值的资产为此笔贷款提供担保。
    (9)公司于2006年8月3日召开四届五次董事会会议,审议通过《2006年中报及省证监局监管函的整改内容》;2006年《各事业部、单列公司定编、定员、定岗、定薪、定工作费用的议案》;《紫菱花园土地的具体处理方案》;《面粉厂土地具体处理方案》;《产品市场建设投入议案》;《武陵酒营销公司基酒处理议案》;《金恒房产东区是否启动开发方案》;《种业购买新品种方案》;《启元律师事务所的聘用方案》;《关于对2005年度及2006年度“十件大事”责任人,费用及奖惩进行调整的议案》。
    (10)公司于2006年8月28日召开四届六次董事会会议,审议通过向中行德山支行申请2006年度授信5000万元。
    (11)公司于2006年9月13日召开四届七次董事会会议,审议通过同意泸州老窖股份有限公司以现金方式购买金健米业股份有限公司持有的湖南武陵酒有限责任公司10%的股权;同意金健米业股份有限公司持有的湖南武陵酒有限责任公司10%的股权,置换泸州老窖股份有限公司持有的泸州罗沙精米有限公司10%的股权。
    (12)公司于2006年9月21日召开四届八次董事会会议,决议公告刊登在2006年9月25日的《中国证券报》。
    (13)公司于2006年9月23日召开四届九次董事会会议,审议通过同意向农行市分行营业部申请将2006年9月30日到期的一笔2600万元流动资金贷款展期至2006年12月30日,并以公司合法足值的资产为此笔贷款提供担保。
    (14)公司于2006年10月19日召开四届十次董事会会议,决议公告刊登在2006年10月21日的《上海证券报》。
    (15)公司于2006年11月13日召开四届十一次董事会会议,审议通过同意向农行市分行营业部申请流动资金贷款400万元,期限一年,并以公司合法足值的资产为此笔贷款提供担保;同意为湖南阳光乳业股份有限公司向农行市分行营业部申请一年流动资金贷款1100万元提供保证担保;同意用位于德山开发区莲花池居委会的三栋房产向农行常德市分行营业部申请贷款提供抵押担保,并办理合法抵押登记手续;同意用位于德山开发区中路的土地使用权向农行常德市分行营业部申请贷款提供抵押担保,并办理合法抵押登记手续。
    (16)公司于2006年11月20日召开四届十二次董事会会议,审议通过关于面粉厂资产盘活的议案。
    (17)公司于2006年11月23日召开四届十三次董事会会议,审议通过同意用位于长沙市雨花区韶山北路398号2、3栋的6套房产向中行常德市分行德山支行申请流动贷款提供抵押担保,并办理合法抵押登记手续。
    (18)公司于2006年12月8日召开四届十四次董事会会议,审议通过《追溯确认湘鄂情酒楼股权变更方案》;《园林公司注册资本及投资主体的调整方案》;《包装物统一招标采购管理规定及对重点违规事件的处理决定》;《新建面粉厂设计、投资方案》;《建行宿舍建设方案》;《2007年创新管理模式方案》。
    (19)公司于2006年12月24日召开四届十五次董事会会议,审议通过《2007年金健米业经营管理创新纲要》。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会认真组织落实了两次股东大会的决议,严格按股东大会的授权履行职责。
    (五)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
    本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:微利不便分配。
    公司未分配利润的用途和使用计划:用于生产经营,补充流动资金。
    九、监事会报告
    (一)监事会的工作情况
    1、2006年3月16日召开监事会三届十次会议,审议通过《公司2005年年度报告及摘要》。
    2、2006年4月13召开监事会三届十一次会议,审议通过《湖南金健米业股份有限公司2006年第一季度报告》。
    3、2006年5月23日召开监事会三届十二次会议,审议通过2006年度财务预算方案;2005年度财务决算方案;2005年度利润分配方案;《聘请2006年度审计机构的议案》;《公司章程》修正案
    (包括附件:《监事会议事规则》修正案);《2005年度监事会工作报告》。
    4、2006年6月30日召开监事会四届一次会议,选举张宏成先生为公司第四届监事会主席。
    5、2006年8月3日召开监事会四届二次会议,审议通过《湖南金健米业股份有限公司2006年中期报告》。
    6、2006年10月19日召开监事会四届三次会议,审议通过《湖南金健米业股份有限公司2006年第三季度报告》。
    十、重要事项
    (一)重大诉讼仲裁事项
    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    出售资产情况
    (1)2006年1月1日,本公司向常德市路桥建设开发总公司转让沅水二桥收费经营权,该资产的帐面价值为23,925.27万元,实际出售金额为23,925.27万元,本次出售价格的确定依据是按资产账面净值,详见2005年10月13日公司公告。该项目已经完成。
    (2)本公司向常德锦天房地产有限公司转让面粉厂土地使用权及地上建筑物,该资产的帐面价值为2,218.54万元,实际出售金额为2,600.00万元,本次出售价格的确定依据是公开招标流拍后的价格,详见2007年1月16日公司公告。该项目已经完成。
    (三)报告期内公司重大关联交易事项
    本年度公司无重大关联交易事项。
    (四)托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (五)承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (六)租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    (七)担保情况                                                                   单位:万元币种:人民币

                              公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                                                                是否履     是否为关
     担保对象         发生日期     担保金额       担保类型                担保期限
                                                                                                行完毕     联方担保
 湖南洞庭水殖
                    2003-12-25      5,500.00   连带责任担保      2003-12-25~2008-12-24        否         否
 股份有限公司
 报告期内担保发生额合计                                                                                            0
 报告期末担保余额合计                                                                                       5,500.00
                                          公司对控股子公司的担保情况
 报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                                        1,100.00
 报告期末对控股子公司担保余额合计                                                                          8,100.00
                               公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
 担保总额                                                                                                 13,600.00
 担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                18.15
 其中:
 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                                       0
 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                                                     0
 担保总额超过净资产50%部分的金额                                                                                 0
 上述三项担保金额合计                                                                                             0

    2003年12月25日,本公司为湖南洞庭水殖股份有限公司提供担保,担保金额为5,500.00万元,担保期限为2003年12月25日至2008年12月24日。因相关原因,公司已经向湖南洞庭水殖股份有限公司及其贷款银行去函要求解除担保,湖南洞庭水殖股份有限公司及其贷款银行承诺:由湖南洞庭水殖股份有限公司提前归还贷款来解除本公司担保责任。
    (八)委托理财
    本年度公司无委托理财事项。
    (九)其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (十)承诺事项履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (十一)聘任、解聘会计师事务所情况
    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任湖南开元有限责任会计师事务所为公司的境内审计机构。
    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十三)其它重大事项
    报告期内公司无其它重大事项。
    (十四)公司内部控制制度的建设情况
    为保证公司战略目标的实现,公司根据内部控制指引等相关规定,建立健全了内部控制制度,确保公司行为合法。
    公司根据实际情况设立董秘处、行政管理本部、人力资源管理本部、财务审计管理本部、投资营运管理本部、技术中心等部门,对公司各业务流程和单元实施控制和管理。公司对生产经营活动实行了有效控制,有效控制的核心就是坚持按《湖南金健米业股份有限公司经营管理权限及管理程序表》执行。通过加强管理,使公司的各项经营活动与企业管理得到有效的掌控。对专项的经营活动也建立了专门的管理制度。公司建立完善了财务管理制度与核算体系,包括财务管理制度、财务预算制度、成本控制管理办法、成本核算规程、客户信任与应收账款管理制度、资金-费用-投资审批权限及程序等系列制度。同时,在质量管理、在品牌维护、品牌创建、市场推广、产品销售及营销管理方面也制定了相关制度并严格执行。
    公司现有的内部控制制度基本能够适应公司管理的要求,能够对编制真实、公允的会计报表提供合理的保证,能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。对于目前在公司内部会计控制制度方面存在的问题,公司拟采取下列措施改进提高:
    1、建立健全全面预算制度,通过预算制度地深入贯彻,及时做好预算实施情况的分析、检查、考核工作,更好地落实与提高成本、费用控制工作。
    2、充实内部审计人员力量、完善内部审计部门的定位、加强内部审计的监督作用,以保障公司的决策运营合法合规,规避公司资产损失,切实保障公司股东权益。
    3、进一步完善对外投资、对外担保等制度建设工作,强化风险控制意识,完善风险控制手段,加强财务监督,切实提高对外投资与担保的决策水平与风险控制水平。
    公司已结合自身经营特点,制定了一系列内部控制的规章制度和控制程序,并得到有效执行,从而保证了公司经营管理的正常进行。公司管理层认为:公司内部控制就总体而言体现了完整性、合理性、有效性。
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经湖南开元有限责任会计师事务所注册会计师曹国强、袁小华审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一)审计报告
    审计报告
    开元所股审字(2007)第015号
    湖南金健米业股份有限公司全体股东:
    我们审计了后附的湖南金健米业股份有限公司财务报表,包括2006年12月31日的资产负债表,2006年度的利润及利润分配表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是湖南金健米业股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    我们认为,湖南金健米业股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了湖南金健米业股份有限公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
    湖南开元有限责任会计师事务所
    中国注册会计师:曹国强、袁小华
    中国长沙市
    2007年3月26日
    (二)财务报表

                                                                资产负债表
                                                            2006年12月31日
             编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                     单位:元币种:人民币
                                              附注                            合并                                    母公司
               项目
                                       合并       母公司          期末数               期初数               期末数              期初数
流动资产:
货币资金                                                        110,086,648.78       145,943,596.60       28,088,959.87        75,651,329.89
短期投资                                                                               2,726,970.00                             2,375,500.00
应收票据                                                          3,085,448.47         2,052,307.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                         57,313,252.80        75,664,195.89
其他应收款                                                       50,272,787.54        61,782,132.30      294,005,092.50       321,315,541.29
预付账款                                                         53,446,153.75        58,639,212.90          862,617.15           962,617.15
应收补贴款                                                            2,718.65           271,325.86
存货                                                            455,256,899.97       460,798,009.81        4,344,880.09         9,344,880.09
待摊费用                                                            728,709.70           532,324.58                                88,279.19
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                                    730,192,619.66       808,410,074.94      327,301,549.61       409,738,147.61
长期投资:
长期股权投资                                                    100,217,775.57       251,836,163.67      689,241,444.02       839,812,547.19
长期债权投资                                                     45,909,900.00        41,500,000.00       45,909,900.00        41,500,000.00
长期投资合计                                                    146,127,675.57       293,336,163.67      735,151,344.02       881,312,547.19
其中:合并价差(贷差以“-”号表示,合并
报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示,
合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                                                    691,122,487.99       654,484,296.50      177,045,264.57       176,138,772.14
减:累计折旧                                                    128,874,463.42       109,368,223.76       30,788,262.37        26,065,218.86
固定资产净值                                                    562,248,024.57       545,116,072.74      146,257,002.20       150,073,553.28
减:固定资产减值准备                                             26,391,717.54        28,698,250.54        1,458,831.61         1,458,831.61
固定资产净额                                                    535,856,307.03       516,417,822.20      144,798,170.59       148,614,721.67
工程物资
在建工程                                                         52,320,927.67        71,088,296.85
固定资产清理
固定资产合计                                                    588,177,234.70       587,506,119.05      144,798,170.59       148,614,721.67
无形资产及其他资产:
无形资产                                                        107,381,830.47       371,745,431.91       51,054,499.44       286,375,299.62
长期待摊费用                                                      7,889,804.24         4,801,240.39
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                          115,271,634.71       376,546,672.30       51,054,499.44       286,375,299.62
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                                       1,579,769,164.64    2,065,799,029.96     1,258,305,563.66     1,726,040,716.09
负债及股东权益:
流动负债:
短期借款                                                         521,670,000.00      569,910,000.00       408,800,000.00       527,900,000.00
应付票据                                                                              15,000,000.00                             15,000,000.00
应付账款                                                          52,799,966.84       32,728,362.16             6,245.08             6,245.08
预收账款                                                          40,822,983.45       34,956,160.34         1,749,249.54         3,375,288.54
应付工资                                                           5,046,197.74        6,115,877.86            94,644.80         1,447,146.50
应付福利费                                                         1,246,905.55        2,146,249.43           518,367.14           702,766.75
应付股利
应交税金                                                          -3,214,058.86       -5,720,658.51           158,657.12           225,146.52
其他应交款                                                            79,292.13           43,332.06                87.81                87.81
其他应付款                                                        71,573,318.13      207,130,299.19       122,122,387.56       190,665,153.72
预提费用                                                          2,986,754.21        3,072,135.07
预计负债
一年内到期的长期负债                                              53,600,000.00       83,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                                     746,611,359.19      948,381,757.60       533,449,639.05       739,321,834.92
长期负债:
长期借款                                                          53,030,000.00      183,510,000.00         3,030,000.00       113,510,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                         1,254,328.16        4,190,337.39                              2,796,186.03
其他长期负债
长期负债合计                                                      54,284,328.16      187,700,337.39         3,030,000.00       116,306,186.03
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                                         800,895,687.35    1,136,082,094.99       536,479,639.05       855,628,020.95
少数股东权益(合并报表填列)                                       29,441,896.27       34,955,333.86
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)                                               544,459,617.00      432,500,065.00       544,459,617.00       432,500,065.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                                           544,459,617.00      432,500,065.00       544,459,617.00       432,500,065.00
资本公积                                                         188,031,201.92      453,077,132.78       188,031,201.92       453,077,132.78
盈余公积                                                          15,434,470.88       13,228,856.21         9,622,313.54         9,169,246.21
其中:法定公益金                                                              0       11,018,417.95                              9,169,246.21
减:未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润                                                         1,506,291.22       -4,044,452.88       -20,287,207.85       -24,333,748.85
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                                                    749,431,581.02      894,761,601.11       721,825,924.61       870,412,695.14
负债和股东权益总计                                             1,579,769,164.64    2,065,799,029.96     1,258,305,563.66     1,726,040,716.09
               公司法定代表人:肖立成                   主管会计工作负责人:雷新明                   会计机构负责人:雷新明
                                                          利润及利润分配表
                                                            2006年1-12月
           编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                     单位:元币种:人民币
                                                   附注                         合并                               母公司
                   项目
                                             合并     母公司         本期数          上年同期数           本期数          上年同期数
一、主营业务收入                                                  832,842,551.88    777,105,939.53       5,000,000.00     44,853,923.47
减:主营业务成本                                                  709,675,028.31    661,945,782.75       5,000,000.00     42,224,654.64
主营业务税金及附加                                                  7,503,373.47      5,124,505.23                            17,401.95
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)                             115,664,150.10    110,035,651.55                         2,611,866.88
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)                              11,999,717.66     24,364,831.17       7,388,991.84     23,139,468.85
减:营业费用                                                        63,313,480.22     53,876,860.71       2,355,611.56      6,778,827.35
管理费用                                                           49,084,412.56     41,792,691.40      -1,780,727.88      7,133,587.36
财务费用                                                           14,616,400.96     32,669,671.44      11,037,055.27     31,078,272.03
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                     649,574.02      6,061,259.17      -4,222,947.11    -19,239,351.01
加:投资收益(损失以“-”号填列)                                     725,050.48      4,850,114.74       6,467,471.02     20,357,230.72
补贴收入                                                              250,000.00      1,000,000.00         150,000.00
营业外收入                                                          3,280,910.07      1,228,255.58       2,161,771.26      1,032,642.60
减:营业外支出                                                        916,923.46      2,969,387.00          56,686.84        863,006.25
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                               3,988,611.11     10,170,242.49       4,499,608.33      1,287,516.06
减:所得税                                                         -3,607,676.05      4,519,505.83
减:少数股东损益(合并报表填列)                                       -160,071.61         86,280.32
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号填列)                                     7,756,358.77      5,564,456.34       4,499,608.33      1,287,516.06
加:年初未分配利润                                                   -4,044,452.88    -387,473,153.58    -24,333,748.85   -405,838,510.89
其他转入                                                                            380,217,245.98                       380,217,245.98
六、可供分配的利润                                                    3,711,905.89      -1,691,451.26    -19,834,140.52    -24,333,748.85
减:提取法定盈余公积                                                2,205,614.67      1,357,134.07         453,067.33
提取法定公益金                                                                          995,867.55
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                                1,506,291.22      -4,044,452.88    -20,287,207.85    -24,333,748.85
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                               1,506,291.22      -4,044,452.88    -20,287,207.85    -24,333,748.85
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益                                                  2,799,599.48                         2,799,599.48
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
             公司法定代表人:肖立成                   主管会计工作负责人:雷新明                   会计机构负责人:雷新明
                                                             现金流量表
                                                           2006年1-12月
           编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                  单位:元币种:人民币
                                                                  附注
                          项目                                                           合并数                      母公司数
                                                             合并     母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                                                              928,894,035.08                11,184,147.00
收到的税费返还                                                                                250,000.00                   150,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金                                                             21,268,100.00                74,639,076.35
经营活动现金流入小计                                                                      950,412,135.08                85,973,223.35
购买商品、接受劳务支付的现金                                                              736,321,831.75                   111,817.90
支付给职工以及为职工支付的现金                                                             55,538,015.22                 8,830,302.63
支付的各项税费                                                                             20,855,900.48                 1,758,115.43
支付的其他与经营活动有关的现金                                                             64,645,467.21                29,280,354.61
经营活动现金流出小计                                                                      877,361,214.66                39,980,590.57
经营活动产生的现金流量净额                                                                 73,050,920.42                45,992,632.78
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                                                       13,551,825.00                13,170,000.00
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                                                      865,541.69                   765,934.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金                                           34,728,516.46                33,333,406.46
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                                       49,145,883.15                47,269,340.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                                           32,707,350.43                   597,288.00
投资所支付的现金                                                                            8,720,000.00                 5,720,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                                              5,890,000.00                 5,890,000.00
投资活动现金流出小计                                                                       47,317,350.43                12,207,288.00
投资活动产生的现金流量净额                                                                  1,828,532.72                35,062,052.47
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                                                          297,290,000.00               220,930,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                                      297,290,000.00               220,930,000.00
偿还债务所支付的现金                                                                      393,410,000.00               338,510,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                                                       14,616,400.96                11,037,055.27
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                                                      408,026,400.96               349,547,055.27
筹资活动产生的现金流量净额                                                               -110,736,400.96              -128,617,055.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                                              -35,856,947.82               -47,562,370.02
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                                                      7,756,358.77                 4,499,608.33
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                                                          -160,071.61
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                                                     -7,041,217.32                -3,937,986.70
固定资产折旧                                                                               28,059,245.52                 5,767,165.53
无形资产摊销                                                                                3,730,078.75                 1,646,436.23
长期待摊费用摊销                                                                              309,952.54
待摊费用减少(减:增加)                                                                     -196,385.12                    88,279.19
预提费用增加(减:减少)                                                                      -85,380.86
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收
                                                                                           -2,956,555.18                -2,147,756.42
益)
固定资产报废损失
财务费用                                                                                   14,616,400.96                11,037,055.27
投资损失(减:收益)                                                                         -725,050.48                -6,467,471.02
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                                                     10,684,122.37                 5,000,000.00
经营性应收项目的减少(减:增加)                                                             23,993,464.74                28,936,487.79
经营性应付项目的增加(减:减少)                                                             -4,934,042.66                 1,570,814.58
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额                                                                 73,050,920.42                45,992,632.78
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                                                            110,086,648.78                28,088,959.87
减:现金的期初余额                                                                        145,943,596.60                75,651,329.89
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                                                  -35,856,947.82               -47,562,370.02
            公司法定代表人:肖立成                   主管会计工作负责人:雷新明                   会计机构负责人:雷新明
                                           合并资产减值准备明细表
                                                 2006年1-12月
编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                       单位:元币种:人民币
                                                      本
                                                                          本期减少数
                                                      期
                               行
             项目                       期初余额      增   因资产价                                      期末余额
                               次
                                                      加   值回升转   其他原因转出数      合计
                                                      数     回数
 一、坏账准备合计              1     12,008,467.35                    1,882,849.79    1,882,849.79    10,125,617.56
 其中:应收账款                2      6,068,967.40                      894,790.16      894,790.16     5,174,177.24
 其他应收款                    3      5,939,499.95                      988,059.63      988,059.63     4,951,440.32
 二、短期投资跌价准备合计      4         55,355.00                       55,355.00       55,355.00
 其中:股票投资                5
 债券投资                      6
 基金投资                                55,355.00                       55,355.00       55,355.00
 三、存货跌价准备合计          7      5,143,012.53                    5,143,012.53    5,143,012.53
 其中:库存商品                8      5,143,012.53                    5,143,012.53    5,143,012.53
 原材料                        9
 四、长期投资减值准备合计      10
 其中:长期股权投资            11
 长期债权投资                  12
 五、固定资产减值准备合计      13    28,698,250.54                    2,306,533.00    2,306,533.00    26,391,717.54
 其中:房屋、建筑物            14    13,464,881.77                    2,306,533.00    2,306,533.00    11,158,348.77
 机器设备                      15    10,588,739.53                                                    10,588,739.53
 电子设备                      16     4,009,479.26                                                     4,009,479.26
 运输工具                      17       312,008.00                                                       312,008.00
 其他                          18       323,141.98                                                       323,141.98
 六、无形资产减值准备合计      19
 其中:专利权                  20
 商标权                        21
 七、在建工程减值准备合计      22
 八、委托贷款减值准备合计      23
 九、总计                      24    45,905,085.42                    9,387,750.32    9,387,750.32    36,517,335.10
  公司法定代表人:肖立成                  主管会计工作负责人:雷新明                  会计机构负责人:雷新明
                                          母公司资产减值准备明细表
                                                 2006年1-12月
编制单位:湖南金健米业股份有限公司                                                      单位:元币种:人民币
                                                                                 本期减少数
                                行                     本期增
             项目                       期初余额                                                                  期末余额
                                次                     加数     因资产价值回
                                                                              其他原因转出数       合计
                                                                  升转回数
 一、坏账准备合计               1    25,467,955.32                             2,285,784.78    2,285,784.78    23,182,170.54
 其中:应收账款                 2
 其他应收款                     3    25,467,955.32                             2,285,784.78    2,285,784.78    23,182,170.54
 二、短期投资跌价准备合计       4        24,500.00                                24,500.00       24,500.00
 其中:股票投资                 5
 债券投资                       6
 基金投资                                24,500.00                                24,500.00       24,500.00
 三、存货跌价准备合计           7     1,627,701.92                             1,627,701.92    1,627,701.92
 其中:库存商品                 8     1,627,701.92                             1,627,701.92    1,627,701.92
 原材料                         9
 四、长期投资减值准备合计      10
 其中:长期股权投资            11
 长期债权投资                  12
 五、固定资产减值准备合计      13     1,458,831.61                                                              1,458,831.61
 其中:房屋、建筑物            14
 机器设备                      15     1,081,187.85                                                              1,081,187.85
 电子设备                      16       108,769.69                                                                108,769.69
 运输工具                      17       150,000.00                                                                150,000.00
 其他                          18       118,874.07                                                                118,874.07
 六、无形资产减值准备合计      19
 其中:专利权                  20
 商标权                        21
 七、在建工程减值准备合计      22
 八、委托贷款减值准备合计      23
 九、总计                      24    28,578,988.85                             3,937,986.70    3,937,986.70    24,641,002.15
  公司法定代表人:肖立成                  主管会计工作负责人:雷新明                  会计机构负责人:雷新明

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
    单位:元币种:人民币

                                                     净资产收益率(%)                       每股收益
                 报告期利润
                                                   全面摊薄         加权平均         全面摊薄         加权平均
                主营业务利润                             15.43            15.17              0.21             0.32
                  营业利润                                0.08             0.08                 0                0
                    净利润                                1.03             1.01             0.014            0.016
      扣除非经常性损益后的净利润                          0.67             1.01             0.009            0.010

    新旧会计准则股东权益差异调节表
    重要提示
    本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
    股东权益调节表
    单位:元币种:人民币

 项   注
                                  项目名称                                   金额
 目   释
           2006年12月31日股东权益(现行会计准则)                            749,431,581.02
 1         长期股权投资差额                                                    1,294,900.80
           其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额                      1,294,900.80
                 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
 2         拟以公允价值模式计量的投资性房地产
 3         因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
 4         符合预计负债确认条件的辞退补偿
 5         股份支付
 6         符合预计负债确认条件的重组义务
 7         企业合并
           其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值
                 根据新准则计提的商誉减值准备
           以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
 8
           供出售金融资产
 9         以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 10        金融工具分拆增加的收益
 11        衍生金融工具
 12        所得税                                                              1,335,976.60
 13        少数股东权益                                                       29,441,896.27
 14        其他
           2007年1月1日股东权益(新会计准则)                                781,504,354.69

    公司法定代表人:肖立成          主管会计工作负责人:雷新明            会计机构负责人:雷新明
    编制目的
    湖南金健米业股份有限公司(以下简称本公司)于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"(证监发[2006]136号,以下简称《通知》),要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定,在2006年度财务报告的"补充资料"部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
    编制基础
    差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以2006年度合并财务报表为基础,并依据重要性原则编制。对于《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异调节表依据如下原则进行编制:
    1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项,公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
    2、编制合并报表时,公司按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。
    主要项目附注
    1、2006年12月31日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称"现行会计准则")编制的2006年12月31日(合并)资产负债表。该报表业经湖南开元有限责任会计师事务所审计,并于2007年3月26日出具了标准无保留意见的审计报告(开元所股审字(2007)第015号)。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
    2、长期股权投资差额
    同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
    本公司2006年12月31日账面有同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额111,354.23元,贷方差额1,406,255.13元,根据新会计准则应将属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资,其尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销,相应增加了2007年1月1日留存收益1,294,900.80元。
    3、所得税
    本公司按照现行会计准则的规定,制定了公司的会计政策,据此公司计提了应收款项坏帐准备、固定资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,增加了2007年1月1日留存收益1,335,976.60元。
    4、少数股东权益
    本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为29,441,896.27元,新会计准则下计入股东权益,由此增加2007年1月1日股东权益29,441,896.27元。
    公司概况
    湖南金健米业股份有限公司(以下简称本公司)系1998年1月12日经湖南省人民政府湘政函(1998)2号文件批准,由常德市粮油总公司作为独家发起人,以其下属深圳潇湘米业公司、常德植物油公司、常德市面粉公司、常德市金海实业公司、临澧合口油脂化工厂经评估确认后的净资产折为10000万股设立的股份有限公司。1998年3月29日,经中国证监会证监发(1998)39号和证监发(1998)40号文件批准,公司向社会公开发行人民币普通股A股5000万股,合计总股本15000万股。1999年10月8日,公司通过一九九九年临时股东大会决议,以1998年底股本15000万股为基数,向全体股东实施每10股送2股红股,转增5股,公司股本增至25500万股。2000年12月12日,经中国证监会证监公司字[2000]229号文件批准,向社会公众增发人民币普通股A股50000000股,总股本变更为305000000股。2001年5月27日,经公司股东大会通过,以公司2000年末总股本25500万股为基数,以10:2比例送红股51000000股,以10:3比例用资本公积金转增股76500065股,至此,公司总股本为432500065股。因控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给本公司,以清偿其所欠债务,按照有关规定,本公司已于2006年1月9日注销此部分股票,本公司注销此部分股票后,股本减少至337,440,065股,因常德市粮油总公司无法清偿所欠中国农业银行常德市分行的贷款,根据湖南省张家界市中级人民法院(2005)张法执字第05-4号《民事裁定书》的裁决,用其持有的本公司的14600万股偿还债务,股权过户手续已经于2006年6月13日办妥,中国农业银行常德市分行成为本公司控股股东;公司于2006年11月完成股权分置改革,股权分置改革方案的主要内容为:公司以资本公积向全体股东每10股转增6.135股,非流通股股东将所得转增股票全部转送给流通股,折合流通股股东每10股实际获得转增股份10.81股,完成股权分置改革后,公司的股本为544459617股,全部为流通股,其中:限售股份为146005610股。
    公司营业执照注册号:4300001000021(3-1),经营范围:开发、生产、销售粮油及制品、新型食品、食品包装材料,生产经营常规优质稻种子,销售饲料及饲料原料;经营政府授权范围内的公路桥收费;提供酒店服务(限由分支机构凭本企业许可证经营);经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的出口商品除外),本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的进口商品除外)及本企业的进料加工和“三来一补”业务。
    (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:
    本公司执行企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度:
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币:
    本公司的记账本位币为人民币。
    4、编制基础记账基础和计价原则:
    本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法:
    外币经济业务发生时,按当日市场汇价折合人民币记账,期末对货币性项目中外币余额按期末汇价进行调整,因汇价变动发生的差额,分别按下列情况处理:
    (1)在筹建期间发生的汇兑损益,计入长期待摊费用;
    (2)与购建固定资产有关的汇兑损益,按照借款费用资本化的规定进行处理;
    (3)除上述情况外,汇兑损益计入财务费用。
    6、现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物的确定标准:本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
    7、短期投资核算方法:
    (1)短期投资在取得时按照实际成本计价。短期投资取得时的实际成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
    B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值记账,作为短期投资成本。
    C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本;收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。
    D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,于实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3)短期投资的计价和跌价准备的计提方法:短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,分单项投资按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
    8、应收款项坏账损失核算方法
    坏账的确认标准为:本公司对于因债务人破产、死亡、撤销、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的,或有确凿证据表明无法收回的以及逾期5年以上的应收款项确认为坏账损失。
    坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。
    账龄分析法

            帐龄                    应收帐款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
 1年以内(含1年)                                             7                            7
 1-2年                                                      10                           10
 2-3年                                                      20                           20
 3年以上                                                     30                           30

    坏账损失采用备抵法核算。期末根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备。
    9、存货核算方法:
    A、存货包括库存商品、原材料、产成品、在产品以及低值易耗品等。
    B、存货核算:库存商品按售价核算,月末根据进销差价将其调整为实际成本;原材料、产成品均按实际成本进行核算,耗用或销售时按加权平均法计算结转成本。
    C、存货实行永续盘存制,每月月末对存货进行盘点。
    D、低值易耗品的核算:单位价值在五百元以下按一次摊销法摊销,单位价值在五百元以上按五五摊销法摊销。
    E、半年或年末对存货进行清查并按成本与可变现净值孰低法计价,即按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
    10、长期投资核算方法:
    (1)长期股权投资的核算方法
    ①长期股权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本;涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
    ②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的,或虽投资占20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;股权投资借方差额在年度终了分期平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年平均摊销。股权投资贷方差额,2003年以前发生的,摊销时计入损益,2003年以后发生的,记入资本公积。
    (2)长期债权投资的核算方法
    ①长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入长期债权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
    ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
    长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    ③处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
    (3)长期投资减值准备
    本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失列入当期损益。
    11、委托贷款核算方法:
    本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账,对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,按其差额计提相应的减值准备,预计的损失列入当期损益。
    12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    (1)固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
        类别                折旧年限(年)           残值率(%)          年折旧率(%)
 房屋及建筑物          25—40                    5                    3.80—2.375
 机器设备              7—20                     5                    13.57—4.75
 电子设备              4—5                      5                    23.75—19.00
 运输设备              10—12                    5                    9.50—7.92
 其他                  5—8                      5                    19.00—11.875

    固定资产计价:固定资产在取得时,按取得时的实际成本入账。取得时的实际成本包括买价、进口关税、运输费和保险费等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定:
    A、购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等作为入账价值;
    B、自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值;
    C、投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值作为入账价值;
    D、融资租入的固定资产,单设明细科目核算,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低付款额的现值两者中较低者作为入账价值;如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的,在租赁开始日,本公司按最低租赁付款额,作为固定资产的入账价值;
    E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入记账;
    F、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值。涉及补价的,按以下规定确定受让的固定资产的入账价值:
    ①收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    ②支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。
    G、以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的,按以下规定确定换入固定资产的入账价值:
    ①收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账价值;
    ②支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为入账价值。
    H、接受捐赠的固定资产,应按以下规定确定其入账价值:
    ①捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为入账价值。
    ②捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其入账价值:
    a、同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费作为入账价值;
    b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值;
    c、如受赠的系旧的固定资产,按照上述方法确认的价值,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。
    I、盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。
    固定资产的入账价值中,还包括公司为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费。
    固定资产折旧采用直线法,按固定资产的分类折旧率计提折旧。
    (2)减值准备的计提方法:
    本公司对固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备,固定资产减值准备按单项计提,预计的损失列入当年损益。
    当存在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备:
    ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产;
    ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。
    13、在建工程核算方法:
    (1)在建工程的核算
    在建工程按实际成本核算,包括为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产;若工程虽已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算,则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产,待办理竣工决算后再行调整。
    用借款购建固定资产,其发生的借款费用,在固定资产交付使用之前,计入购建固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
    (2)在建工程减值准备的计提
    (A)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程;
    (B)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;
    (C)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
    计提在建工程减值准备,预计的损失计入当期损益。
    14、无形资产计价及摊销方法:
    (1)无形资产的计价
    无形资产在取得时,按实际成本计量。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产,按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本;接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本,开发过程中发生的费用,计入当期损益。
    (2)无形资产摊销方法
    无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用分期平均摊销法摊销,计入当期损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,按如下原则确定:合同规定了受益年限的,但法律没有规定有效年限的,按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平均摊销;合同和法律均规定了有效年限的,按两者中较低者平均摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限平均摊销。
    (3)无形资产减值准备
    计提无形资产减值准备,按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备:
    ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
    ③某项无形资产已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时,将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
    15、开办费、长期待摊费用摊销方法:
    长期待摊费用系公司已经支出,摊销期在1年以上(不含1年)的其他各项费用,长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    公司在筹建期内发生的费用,包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以及不计入固定价值的借款费用等,先计入长期待摊费用,于开始生产经营的当月,一次计入损益。
    16、借款费用的会计处理方法:
    ⑴公司所发生的借款费用,除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均应于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的,应于费用发生时资本化,计入所购建固定资产的成本;未满足资本化条件的,于发生当期确认为费用,直接计入当期损益。
    ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化:
    ①资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    (3)用借款进行的工程所发生的借款费用,属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本,固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期损益;用外币借款进行的工程,因汇率变动而多付或少付的人民币,在固定资产达到预定可使用状态前发生的,计入在建工程成本,固定资产达到预定可使用状态后发生的,计入当期损益。
    借款费用资本化金额的计算方法:
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率
    17、收入确认原则:
    商品销售:本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认商品销售收入的实现。
    提供劳务:按照完工百分比法确认营业收入的实现。在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入。
    让渡资产使用权:在与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
    18、所得税的会计处理方法:
    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
    19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。(1)合并范围:本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业;(2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表,并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
    20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    无
    (3)会计差错更正
    无
    (四)税项:
    1、主要税种及税率

            税种                                        计税依据                                      税率
 增值税                        应税销售额                                                                  13%-17%
 营业税                        应税收入                                                                         5%
 城建税                        实际缴纳的增值税和营业税                                                      5%-7%
 企业所得税                    应纳税所得额                                                                    33%

    2、优惠税负及批文
    本公司系国家农业产业化重点龙头企业,按照国家有关税法规定,本公司及部分子公司暂免征收企业所得税,其他子公司按应纳税所得额的33%计算缴纳所得税。
    (五)控股子公司及合营企业                                                       单位:万元币种:人民币

                                       法定代表    注册资                                     权益比例(%)      是否
         单位名称            注册地                             经营范围          投资额
                                          人         本                                       直接    间接     合并
 湖南金健药业                                               大输液
                            常德市     肖汉族       9,000                         8,730.00       97           是
 有限责任公司                                               生产、销售
 海南金健热带农业开发                                       农副产品
                            海口市     黄亚           800                              780     97.5           是
 有限公司                                                   种植、销售
 湖南乐米乐家庭营销
                            长沙市     卢其松       1,000   粮油食品销售               590       59      41   是
 股份有限公司
 湖南金健建筑
                            常德市     关心益         600   房屋建筑物施工             590    98.33           是
 有限责任公司
 黑龙江金健北方             哈尔滨                          农副产品
                                       傅冠梅       1,000                              600       60           是
 现代农业有限责任公司       市                              种植、销售
 湖南阳光乳业股份                                           鲜牛奶
                            常德市     易先云       4,900                         3,700.00       74           是
 有限公司                                                   加工、销售
 深圳市开泰实业投资
                            深圳市     方力         8,000   投资、兴办实业        7,950.00    99.38    0.62   是
 有限公司
 湖南金健米业进出口         常德市     吴飞         1,000   进出口业务                 999     99.9           是
 有限责任公司
 湖南金健高科技食品                                         鲜湿、干米粉
                            常德市     周庆军       2,000                         1,800.00       90           是
 有限责任公司                                               生产销售
 湖南金健种业                                               优质稻种子
                            常德市     王建龙       3,000                         2,209.88    73.66           是
 有限责任公司                                               生产、销售
 常德市穿紫河治理开发
                            常德市     陈九林       1,000   污水治理                   900       90           是
 有限责任公司
 湖南金恒房地产
                            常德市     肖瑛        12,089   房地产开发            8,489.00    70.22   29.78   是
 有限公司
 湖南金健粮油实业发展                                       粮油产品
                            常德市     卢其松      18,000                        17,000.00    94.44    5.56   是
 有限责任公司                                               加工、销售
 金健米业(泸州罗沙)                                       粮油产品
                            泸州市     卢其松       2,500                         1,500.00       60           是
 有限公司                                                   加工、销售
 金健米业(临澧)精米                                       粮油产品
                            临澧县     卢其松       1,000                              530       53           是
 有限公司                                                   加工、销售
 湖南金湘雅医药工程
                            长沙市     黄祖发       2,000   医药产业投资          1,020.00       51           否
 有限公司
 常德金健物业管理
                            常德市     邓益成          50   物业管理                    15               30   是
 有限公司
 常德市金健园林建设                                         园林工程
                            常德市     腾勇           100                               80               80   是
 工程有限公司                                               建设施工
 岳阳金健米业精米                                           粮油产品
                            岳阳市     孙圣斌       1,750                              970            55.43   是
 有限公司                                                   加工、销售
 湖南金健植物油                                             植物油加工销、
                            常德市     吴远海      10,000                         9,000.00       90      10   是
 有限责任公司                                               粮食收购

    1、报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
    2、对持股比例未达50%以上的子公司,已纳入合并范围的原因说明:常德金健物业管理有限公司,公司有权决定其经营和财务政策。
    3、对持股比例达到50%以上的子公司,未纳入合并范围的原因说明:湖南金湘雅医药工程有限公司,公司尚处筹建期间。
    4、岳阳金健米业精米有限公司已经于2007年1月16日公告终止经营。详见公司2007年1月16日临2007-04号公告。
    (六)合并会计报表附注

     1、货币资金                                                                                      单位:元
                                                       期末数                                  期初数
                 项目
                                                     人民币金额                             人民币金额
 现金:                                                         1,410,969.54                           6,580,149.49
 银行存款:                                                   107,986,087.76                         138,869,403.40
 其他货币资金:                                                   689,591.48                             494,043.71
 合计                                                         110,086,648.78                         145,943,596.60
     2、短期投资
      (1)短期投资分类                                                                   单位:元币种:人民币
                                       期初数                                   期末数
      项目                                                                                             期末市价总额
                      帐面余额       跌价准备       帐面净额       帐面余额    跌价准备    帐面净额
 股权投资合计          182,325.00                    182,325.00
 其中:股票投资        182,325.00             0      182,325.00
 基金投资            2,600,000.00    55,355.00     2,544,645.00
 合计                2,782,325.00    55,355.00     2,726,970.00

    本公司本期已将所有股票和基金全部出售。
    3、应收票据
    (1)应收票据分类                                                                     单位:元币种:人民币

                      种类                                     期末数                            期初数
 银行承兑汇票                                                      3,085,448.47                      2,052,307.00
                      合计                                         3,085,448.47                      2,052,307.00
     4、应收账款
      (1)应收账款帐龄                                                                    单位:元币种:人民币
                                    期末数                                              期初数
    账龄                 账面余额                                            账面余额
                                                   坏账准备                                             坏账准备
                     金额           比例(%)                              金额           比例(%)
 一年以内        55,679,009.14         89.10       3,897,530.63       74,054,715.34         90.61      5,183,830.07
 一至二年         1,936,928.42          3.10         193,692.84        6,505,522.60          7.96        650,552.26
 二至三年         3,784,939.74          6.06         756,987.95        1,172,925.35          1.43        234,585.07
 三年以上         1,086,552.74          1.74         325,965.82
 合计            62,487,430.04        100.00       5,174,177.24       81,733,163.29        100.00      6,068,967.40
      (2)应收帐款坏帐准备变动情况                                                         单位:元币种:人民币
                                                                      本期减少数
        项目             期初余额      本期增加数                                                       期末余额
                                                       转回数         转出数             合计
 应收帐款坏帐准备     6,068,967.40                                    894,790.16        894,790.16     5,174,177.24
      (3)应收账款前五名欠款情况                                                         单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                            16,059,103.21                    25.70        33,025,978.42                     40.41
 合计及比例

    (4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    本期比上期减少19,245,733.25元,减少23.55%,主要系:子公司穿紫河治理开发有限责任公司收回穿紫河治理工程款18,409,900.00元所致。
    5、其他应收款
    (1)其他应收款帐龄                                                                  单位:元币种:人民币

                                     期末数                                              期初数
     账龄                  账面余额                                           账面余额
                                                     坏账准备                                           坏账准备
                     金额           比例(%)                              金额           比例(%)
 一年以内       46,034,503.03            83.36     3,222,415.21     45,127,721.24            66.64     3,158,940.49
 一至二年        3,709,327.39             6.72       370,932.74     17,382,227.34            25.67     1,738,222.73
 二至三年        2,860,268.57             5.18       572,053.71      5,211,683.67             7.69     1,042,336.73
 三年以上        2,620,128.87             4.74       786,038.66
 合计           55,224,227.86           100.00     4,951,440.32     67,721,632.25              100     5,939,499.95
      (2)其他应收款坏帐准备变动情况                                                      单位:元币种:人民币
                                                                         本期减少数
           项目               期初余额      本期增加数                                                  期末余额
                                                            转回数       转出数          合计
 其他应收款坏帐准备        5,939,499.95                                988,059.63      988,059.63      4,951,440.32
      (3)其他应收款前五名欠款情况                                                     单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                            34,888,716.68                    60.18         45,886,622.28                    67.76
 合计及比例

    (4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    6、预付帐款
    (1)预付帐款帐龄                                                                   单位:元币种:人民币

                                          期末数                                        期初数
        账龄
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 一年以内                    50,997,314.07                   95.42         55,820,377.46                    95.19
 一至二年                       591,930.12                    1.11            289,111.61                     0.49
 二至三年                         6,301.00                    0.01          2,529,723.83                     4.31
 三年以上                     1,850,608.56                    3.46
        合计                53,446,153.75                   100.00        58,639,212.90                    100.00

    (2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    7、存货                                                                             单位:元币种:人民币

                                     期末数                                             期初数
     项目
                     账面余额       跌价准备       账面价值          账面余额          跌价准备         账面价值
 原材料           82,952,643.87                  82,952,643.87     78,361,645.14                      78,361,645.14
 库存商品         24,793,779.45                  24,793,779.45     28,843,790.02    5,143,012.53      23,700,777.49
 在产品          298,386,325.22                 298,386,325.22    303,945,179.39                     303,945,179.39
 产成品           36,068,795.23                  36,068,795.23     46,215,341.61                      46,215,341.61
 包装物           11,242,176.95                  11,242,176.95      6,794,223.44                       6,794,223.44
 低值易耗品        1,813,179.25                   1,813,179.25      1,745,432.74                       1,745,432.74
 委托代销商品                                                           35,410.00                         35,410.00
     合计        455,256,899.97                 455,256,899.97    465,941,022.34    5,143,012.53     460,798,009.81

    存货跌价准备期末数比期初数减少5,143,012.53元,全部系因库存商品已经对外销售而结转相应的存货跌价准备所致。
    8、待摊费用                                                                          单位:元币种:人民币

    类别            期初数            本期增加数          本期摊销数             期末数            期末结存原因
 保险费               88,279.19                               74,672.21            13,606.98    预付后期费用
 租赁费              444,045.39                              444,045.39                         预付后期费用
 其他                                    715,102.72                               715,102.72    预付后期费用
    合计             532,324.58          715,102.72          518,717.60           728,709.70             /
       9、长期投资
        (1)长期股权投资分类                                                                                            单位:元币种:人民币
                   项目                                期初数                    本期增加                  本期减少                       期末数
  股票投资                                        150,262,524.88                                       148,802,996.88                  1,459,528.00
  其他股权投资                                    103,140,731.67             6,912,416.70               10,000,000.00                100,053,148.37
  股权投资差额                                     -1,567,092.88                                            -272,192.08               -1,294,900.80
  合计                                           251,836,163.67              6,912,416.70             158,530,804.80               100,217,775.57
  减:长期股权投资减值准备
  长期股权投资净值合计                            251,836,163.67                       /                          /                  100,217,775.57
        (2)长期股票投资                                                                                                  单位:元币种:人民币
            被投资公司名称                 股份类别         股票数量         占被投资公司注册资本比例(%)               帐面余额              帐面净额
  海南高速公路股份有限公司                 法人股        678,269.00                                      0.06      1,459,528.00           1,459,528.00
                 合计                          /         678,269.00                          /                     1,459,528.00           1,459,528.00

    公司已于2006年1月9日将原控股股东常德市粮油总公司为偿还其占用公司款项而抵偿给公司形成的库存股票9,506万股(账面价值148,802,996.88元)按规定予以注销。
    (3)其他股权投资

                                                                                                                         单位:元币种:人民币
       1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
                                                               占被投资公司注册                                                                      核算
          被投资单位名称                  与母公司关系                                    投资成本             期初余额            期末余额
                                                                  资本比例(%)                                                                        方法
  湖南金湘雅生物工程有限公司            对子公司投资                         51.00     10,200,000.00        10,200,000.00       10,200,000.00       权益法
       2)其他股权投资
                            占被投资公司注                                                                                                            核算
    被投资单位名称                                   投资成本            期初余额           本期增减额          累计增减额           期末余额
                            册资本比例(%)                                                                                                             方法
                                                                                                                                                     成本
  桃源商城                                6.80     2,800,000.00        2,800,000.00                                                2,800,000.00
                                                                                                                                                     法
  北京湘鄂情酒楼                                                                                         -                                           成本
                                        43.86      25,000,000.00       35,487,544.59                                487,544.59    25,487,544.59
  有限公司                                                                                 10,000,000.00                                             法
                                                                                                                             -                       成本
  华悦酒店有限公司                      25.00      34,250,000.00       26,370,000.00          4,950,000.00                        31,320,000.00
                                                                                                               2,930,000.00                          法
  武汉武大创新投资                                                                                                                                   成本
                                          5.19      2,000,000.00        2,000,000.00                                               2,000,000.00
  有限公司                                                                                                                                           法
  深圳嘉业达电子                                                                                                                                     成本
                                        14.29       2,000,000.00        2,000,000.00                                               2,000,000.00
  有限公司                                                                                                                                           法
  湖南常有科教网络                                                                                                                                   成本
                                        15.94      3,000,000.00        3,000,000.00                                                3,000,000.00
  设备有限公司                                                                                                                                       法
  《中国反贪调查项                                 1,900,000.00        1,900,000.00                                                1,900,000.00      成本
  目》电视剧投资                                                                                                                                     法
  湖南国人农业发展                                                                                                           -                       权益
                                        25.00      10,000,000.00        8,335,673.25           -531,083.62                         7,804,589.63
  股份有限公司                                                                                                 2,195,410.37                          法
  湖南武陵酒营销                                                                                                                                     权益
                                        40.00      10,000,000.00        9,542,080.26           -328,334.83         -786,254.57     9,213,745.43
  有限公司                                                                                                                                           法
  长沙粉食家餐饮                                                                                                                                     权益
                                        40.00         400,000.00          400,000.00            -76,064.98          -76,064.98       323,935.02
  有限公司                                                                                                                                           法
  美尔化工科技鹤壁                                                                                                                                   权益
                                        22.07      1,200,000.00        1,105,433.57           -45,792.13        -140,358.56        1,059,641.44
  有限责任公司                                                                                                                                       法
  湖南金可生物科技                                                                                                                                   权益
                                        30.00      3,000,000.00        2,943,692.26         2,943,692.26       2,943,692.26        2,943,692.26
  有限公司                                                                                                                                           法

    北京湘鄂情酒楼有限公司因施行按固定回报经营,故按成本法核算;华悦酒店有限公司为公司提供该酒店部分楼层的使用权,公司不再按投资比例享有其经营成果,故按成本法核算。
    湖南金湘雅生物工程有限公司尚处筹建期间,本期没有产生损益。

     (4)股权投资差额                                                  单位:元币种:人民币
      被投资单位名称          初始余额       期初金额      本期减少      期末余额     摊销年限
 湖南金健药业有限责任公司      238,616.12     135,215.83    23,861.60     111,354.23 10年
 湖南金健种业有限责任公司   -2,960,536.87  -1,702,308.71  -296,053.68  -1,406,255.03 10年
           合计             -2,721,920.75  -1,567,092.88  -272,192.08  -1,294,900.80     /
     (5)长期债权投资分类                                              单位:元币种:人民币
            项目                    期初数          本期增加      本期减少        期末数
 其他债权投资                    41,500,000.00     4,409,900.00                 45,909,900.00
 合计                            41,500,000.00     4,409,900.00                 45,909,900.00
 减:长期债权投资减值准备
 长期债权投资净值合计            41,500,000.00          /             /         45,909,900.00

    其他债权投资系本公司对常德市穿紫河污水治理国债项目的投资;
    其他债权投资本期增加4,409,900.00元,系根据常德市财政局文件的界定,原来已经收到并冲减了长期债权投资成本的款项,实际系收到的穿紫河治理工程款,应当冲减应收工程款,故相应恢复长期债权投资账面价值。
    (6)累计投资占期末净资产的比例13.37%

    10、固定资产                                                     单位:元币种:人民币
         项目               期初数          本期增加数        本期减少数          期末数
 一、原价合计:          654,484,296.50     61,239,590.17     24,601,398.68    691,122,487.99
 其中:房屋及建筑物      400,241,753.21     19,726,104.74     22,286,289.07    397,681,568.88
 机器设备                221,372,043.58     31,800,447.84      1,110,306.09    252,062,185.33
 电子设备                 17,394,346.60      8,217,662.23        151,456.60     25,460,552.23
 运输设备                  4,678,389.62        948,924.24        939,941.88      4,687,371.98
 其他                     10,797,763.49        546,451.12        113,405.04     11,230,809.57
 二、累计折旧合计:      109,368,223.76     28,059,245.52      8,553,005.86    128,874,463.42
 其中:房屋及建筑物       41,854,251.87      7,410,123.53      7,596,869.49     41,667,505.91
 机器设备                 46,271,155.73     15,639,900.51        665,676.78     61,245,379.46
 电子设备                 15,664,305.50      3,936,993.95         81,706.18     19,519,593.27
 运输设备                  1,422,846.24        448,524.88        189,258.29      1,682,112.83
 其他                      4,155,664.42        623,702.65         19,495.12      4,759,871.95
 三、固定资产净值合
                         545,116,072.74     33,180,344.65     16,048,392.82    562,248,024.57
 计
 其中:房屋及建筑物      358,387,501.34     12,315,981.21     14,689,419.58    356,014,062.97
 机器设备                175,100,887.85     16,160,547.33        444,629.31    190,816,805.87
 电子设备                  1,730,041.10      4,280,668.28         69,750.42      5,940,958.96
 运输设备                  3,255,543.38        500,399.36        750,683.59      3,005,259.15
 其他                      6,642,099.07        -77,251.53         93,909.92      6,470,937.62
 四、减值准备合计         28,698,250.54                        2,306,533.00     26,391,717.54
 其中:房屋及建筑物       13,464,881.77                        2,306,533.00     11,158,348.77
 机器设备                 10,588,739.53                                         10,588,739.53
  电子设备                 4,009,479.26                                          4,009,479.26
  运输设备                   312,008.00                                            312,008.00
  其他                       323,141.98                                            323,141.98
  五、固定资产净额合                                                          
                         516,417,822.20      33,180,344.65    13,741,859.82    535,856,307.03
  计                                                                          
  其中:房屋及建筑物     344,922,619.57     12,315,981.21     12,382,886.58    344,855,714.20
  机器设备               164,512,148.32     16,160,547.33        444,629.31    180,228,066.34
  电子设备                -2,279,438.16      4,280,668.28         69,750.42      1,931,479.70
  运输设备                 2,943,535.38        500,399.36        750,683.59      2,693,251.15
  其他                     6,318,957.09        -77,251.53         93,909.92      6,147,795.64

    (1)固定资产原值本期增加61,239,590.17元,主要系在建工程转入48,812,885.25元以及其他购进所致。
    (2)固定资产原值本期减少24,601,398.68元,主要系面粉厂对部分固定资产(原已计提减值准备2,306,533.00元)出售所致,该批资产原值14,583,644.82元。
    (3)本期固定资产减值准备减少2,306,533.00元,主要系面粉厂对部分固定资产(原已计提减值准备2,306,533.00元)出售所致。
    (4)本项目抵、质押情况见附注十二。
    11、在建工程
    (1)在建工程项目变动情况                                                                                      单位:元币种:人民币

       项目名称                预算数              期初数            本期增加            本期减少        转入固定资产        资金来源           期末数
  软包装车间工程           50,000,000.00       38,902,260.34       17,160,121.05                            40,187,210.60   自筹            15,875,170.79
  海南公司农作物            2,400,000.00          241,335.54                                                   241,335.54   自筹
  北方公司水利工程         15,000,000.00         1,638,875.20       1,710,679.60       1,914,640.39          976,240.87     自筹               458,673.54
  阳光乳业改造工程         14,000,000.00        10,656,167.04       4,899,011.58          50,202.40          711,475.94     自筹            14,793,500.28
  食品公司米粉工程         69,800,000.00        3,761,554.13          764,333.00                                34,700.00   自筹             4,491,187.13
  岳阳精米车间改造                              3,390,000.00          219,137.00                               219,137.00   自筹             3,390,000.00
  新建面条车间                                       1,600.00         328,914.52                                            自筹               330,514.52
  粮油面条扩建              9,800,000.00         4,945,683.53                                                               自筹             4,945,683.53
  精米工程                 80,000,000.00           30,000.00        3,818,181.10                                            募股             3,848,181.10
  合口油厂车间技改                              4,140,448.62        2,053,236.68                             6,193,685.30   自筹
  德山油厂车间改造
                                                2,852,709.45          425,814.33                                79,000.00   自筹             3,199,523.78
  工程
  常德精米烘干中心                                 157,500.00                                                157,500.00     自筹
  种业维修工程              2,800,000.00          357,563.00          574,530.00                                        0   自筹               932,093.00
  株洲油厂油位预警                                  12,600.00                                                 12,600.00     自筹
  系统
  圆林公司基地接待
                                                                       56,400.00                                            自筹                56,400.00
  用房工程
          合计                                 71,088,296.85       32,010,358.86      1,964,842.79          48,812,885.25         /         52,320,927.67
          12、无形资产
           (1)无形资产变动情况                                                                                                                                                    单位:元币种:人民币
                               取得                                                              本期增                                                                                                               剩余摊销期
          种类                                 实际成本                   期初数                                     本期转出                本期摊销                累计摊销                   期末数
                               方式                                                                  加                                                                                                                      限
  药业土地使
                              购买               4,787,397.79             4,212,910.94          -73,334.00                                       95,747.00               743,567.85                4,043,829.94      43年
  用权
  药品生产特
                              购买                 420,000.00               253,333.00           73,334.00                                       46,667.00               140,000.00               280,000.00         6年
  许权
  金健牌商标                  购买                 263,875.00                                   263,875.00                                       24,189.00                24,189.00               239,686.00         9年1个月
  海南土地使
                              购买               3,353,255.64             2,977,357.96                                                           77,459.04               453,356.72                2,899,898.92      40年
  用权1
  海南土地使
                              购买               2,136,000.00             1,908,766.00                                                           45,446.80               272,680.80                1,863,319.20      41年
  用权2
  种业土地使
                              购买               5,849,093.00             5,351,920.08                                                          116,981.86               614,154.78             5,234,938.22         44年9个月
  用权1
  种业土地使
                              投入               3,826,586.70             3,692,656.20                                                           76,531.70               210,462.20             3,616,124.50         47年9个月
  用权2
  专利权及专
                              购买                 200,000.00               114,999.90                                                           19,999.99               105,000.09                   94,999.91      4年9个月
  有技术1
  专利权及专
                              投入               2,500,000.00             2,062,500.00                                                          249,999.98               687,499.98                1,812,500.02      7年3个月
  有技术2
  专利权及专
                              购买                 220,000.00               205,333.33                                                           21,999.99                36,666.66                  183,333.34      8年4个月
  有技术3
  合口油厂土
                              购买               7,929,514.00             7,418,568.00           90,946.00                                      174,742.83               594,742.83             7,334,771.17         43年
  地使用权
  金海土地使
                              购买               2,575,000.00             1,925,360.00                                                          214,560.00               864,200.00             1,710,800.00         8年
  用权
  面粉土地使                                                                                                                                                                                                         40年11个
                              购买              19,574,240.00            18,641,890.12                               16,970,561.17              151,452.00             1,083,801.88                1,519,876.95
  用权                                                                                                                                                                                                               月
  植物油土地
                              购买              29,390,100.00            27,626,694.00                                                          587,802.00             2,351,208.00               27,038,892.00      46年
  使用权1
  植物油土地
                              购买               6,389,000.00             5,833,416.00                                                          138,900.00               694,484.00             5,694,516.00         41年
  使用权2
  精米土地使
                              购买              12,375,800.00            10,578,304.57                                                          246,007.08             2,043,502.51            10,332,297.49         42年
  用权1
  精米土地使
                              购买               6,749,500.00             6,209,539.40                                                          134,990.03               674,950.63             6,074,549.37         45年
  用权2
  珍珠米专有
                              购买                 100,000.00                30,000.00                                                           10,000.00                80,000.00                   20,000.00      2年
  技术
  沅水二桥收
                              购买             278,740,973.04           239,252,668.52                              239,252,668.52                                    39,488,304.52                           0
  费经营权
  双狮粮机土
                              购买              16,251,994.00            15,521,797.09                                5,000,000.00              315,680.35             1,045,877.26               10,206,116.74      46年9个月
  地
  双狮注册商
                              购买               3,000,464.00             2,018,780.01                                                          272,386.80             1,254,070.79             1,746,393.21         6年2个月
  标
  阳光乳业土
                              投入               6,109,900.00             5,750,494.12                                                          143,762.38               503,168.26             5,606,731.74         39年5个月
  地使用权
  临澧精米土
                              投入                 564,000.00               449,500.05                                                           96,999.96               211,499.91                  352,500.09      3年9个月
  地使用权
  罗沙米业土
                              投入               6,659,905.63             6,153,173.74                                                          267,529.31               774,261.20                5,885,644.43      20年
  地使用权
  罗沙用友软
                              购买                  61,699.67                49,204.88                                                           16,401.61                28,896.40                32,803.27         2年
  件
  岳阳精米用
                              购买                  34,960.00                20,848.00           12,000.00                                        3,877.00                 5,989.00                28,971.00         8年1个月
  友软件
  岳阳精米商                                                                                                                                                                                                         18年11个
                              购买               3,500,000.00             3,485,416.00                                                          175,000.00               189,584.00             3,310,416.00
  标权                                                                                                                                                                                                               月
  北方公司土
                              购买                 100,000.00                                   100,000.00                                        2,431.32                 2,431.32                   97,568.68      23年
  地使用权
  北方公司麦
  饭石矿泉米                  购买                 122,886.00                                   122,886.00                                        2,533.72                 2,533.72                  120,352.28      4年
  专利权
          合计                    /            423,786,144.47           371,745,431.91          589,707.00          261,223,229.69            3,730,078.75            55,181,084.31              107,381,830.47               /

    本期转出261,223,229.69元主要系沅水二桥收费经营权减少239,252,668.52元,根据本公司和常德市路桥建设开发公司2005年9月1日签订的协议,双方约定,终止2001年10月18日签订的《常德沅水二桥经营权转让合同》,将《常德沅水二桥经营权转让合同》约定的30年经营权剩余年限的权利返还给常德市路桥建设开发公司所致。
    本项目抵、质押情况见附注十二。
    13、长期待摊费用                                                                单位:元币种:人民币

                                                                                                               剩余
    种类         原始金额          期初数         本期增加       本期摊销       累计摊销         期末数        摊销
                                                                                                               期限
 大楼维修        831,274.43      166,254.87                     166,254.87      831,274.43
 农田开发      6,714,123.92    4,417,188.55     1,914,640.39     97,324.48      479,619.46    6,234,504.46    23
 种业海南土
                 220,660.00      217,796.97                      22,206.00       25,069.03      195,590.97    9年
 地承包费
 种业中国水
 稻所科研合      500,000.00                       500,000.00                                    500,000.00    4年
 作经费
 园林基地土
                 983,876.00                       983,876.00     24,167.19       24,167.19      959,708.81    69年
 地租赁费
    合计       9,249,934.35    4,801,240.39     3,398,516.39    309,952.54    1,360,130.11    7,889,804.24      /
     14、短期借款
     短期借款分类:                                                                  单位:元币种:人民币
           项目                               期末数                                      期初数
        抵押借款                                    490,670,000.00                                 452,410,000.00
        担保借款                                     31,000,000.00                                 117,500,000.00
           合计                                     521,670,000.00                                 569,910,000.00
     15、应付票据                                                                        单位:元币种:人民币
                   种类                             期末数                              期初数
              银行承兑汇票                                                                          15,000,000.00
                   合计                                                                             15,000,000.00
     16、应付帐款:
     应付帐款帐龄                                                                   单位:元币种:人民币
                                                     期末数                                 期初数
                账龄
                                               金额             比例(%)               金额              比例(%)
 一年以内                                  52,799,966.84           100.00          32,728,362.16           100.00
                合计                       52,799,966.84           100.00          32,728,362.16           100.00

    本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    本项目期末数比期初数增加20,071,604.68元,增加61.33%,主要系采购原材料占用供应商资金所致。
    17、预收帐款:
    预收帐款帐龄                                                                 单位:元币种:人民币

                                                     期末数                                 期初数
                账龄
                                               金额             比例(%)               金额              比例(%)
 一年以内                                  40,822,983.45           100.00          34,956,160.34           100.00
                合计                       40,822,983.45           100.00          34,956,160.34           100.00

    本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    预收账款期末数比期初数增加5,866,823.11,增加16.78%,主要系子公司湖南金恒房地产有限公司晓岛项目预收售房款增加所致。

    18、应交税金:                                                     单位:元币种:人民币
        项目                   期末数                      期初数               计缴标准
 增值税                         -11,836,200.72              -16,041,686.60   13%、17%
 营业税                           4,253,965.58                1,761,859.58   5%
 所得税                           2,251,610.95                6,639,068.21   33%
 个人所得税                         215,611.04                  327,779.60
 城建税                             182,157.90                  131,651.70   5%、7%
 房产税                             245,524.86                  448,977.80
 土地使用税                         143,295.92                  490,895.99
 车船使用税                           2,232.00                      132.00
 印花税                              76,204.11                  104,543.54
 土地增值税                       1,251,539.50                  416,119.67
        合计                     -3,214,058.86               -5,720,658.51          /
   19、其他应交款:                                                   单位:元币种:人民币
          项目                    期末数                 期初数               费率说明
 教育费附加                           71,574.66              43,332.06
 防洪基金                              7,717.47
          合计                        79,292.13              43,332.06            /
    20、其他应付款:
    其他应付款帐龄                                                单位:元币种:人民币
                                          期末数                          期初数
             账龄
                                     金额          比例(%)           金额          比例(%)
 一年以内                         71,573,318.13      100.00      207,130,299.19      100.00
 一至二年
 二至三年
 三年以上
             合计                 71,573,318.13      100.00      207,130,299.19      100.00

    其他应付款期末数比期初数减少139,356,981.06元,减少67.28%,主要系:转让沅水二桥收费经营权收到的转让款90,000,000.00元,因转让已完成,冲减了其他应付款;收到常德市政府土地出让金返还款28,629,800.00元用于解决原控股股东占用资金对冲了其他应收款等原因所致。

    21、预提费用:                                                                     单位:元币种:人民币
       项目                        期末数                         期初数                     结存原因
 水电费                                612,662.20                     988,230.85      预提后期费用
 促销费用                               40,859.66                     898,646.15      预提后期费用
 贷款利息                               40,000.00                     180,174.84      预提后期费用
 租金                                    8,585.15                     121,333.33      预提后期费用
 运费                                  342,019.63                      34,905.10      预提后期费用
 车改费用                               63,789.53                     292,457.00      预提后期费用
 其他                               1,878,838.04                      556,387.80      预提后期费用
        合计                        2,986,754.21                    3,072,135.07                    /
     22、一年到期的长期负债:                                                         单位:元币种:人民币
                                                         期末数                               期初数
    种类      借款起始日     借款终止日
                                            利率     币种        本币金额        利率     币种        本币金额
 抵押借款    2004-8-4       2007-8-3       7.137    人民币     28,600,000.00     6.336   人民币     50,000,000.00
 担保借款    2004-8-9       2007-11-9      6.696    人民币     20,000,000.00     6.336   人民币     28,000,000.00
 信用借款    2006-12-31     2007-12-31     5.490    人民币      5,000,000.00     5.490   人民币      5,000,000.00
    合计           /             /           /         /       53,600,000.00      /         /       83,000,000.00
     23、长期借款
      (1)长期借款分类:                                                                 单位:元币种:人民币
           项目                              期末数                                      期初数
         抵押借款                                                                               112,000,000.00
         担保借款                                   50,000,000.00                                  70,000,000.00
         信用借款                                    3,030,000.00                                   1,510,000.00
           合计                                     53,030,000.00                                 183,510,000.00
      (2)长期借款情况:                                                                 单位:元币种:人民币
                                                        期末数                               期初数
   种类       借款起始日    借款终止日
                                           利率      币种       本币金额        利率     币种         本币金额
 信用借款    2005-7-30      2020-6-8       2.280   人民币      1,510,000.00     2.280   人民币        1,510,000.00
 信用借款                                          人民币      1,520,000.00             人民币
 保证借款    2004-8-9       2008-8-9       6.696   人民币     50,000,000.00     6.696   人民币       70,000,000.00
 抵押借款                                          人民币                       6.336   人民币      112,000,000.00
   合计           /              /           /        /       53,030,000.00       /        /        183,510,000.00

    长期借款期末数比期初数减少130,480,000.00元,主要系:子公司湖南金健药业有限公司20,000,000.00元借款因2007年到期,调入”一年内到期的长期负债”之中以及因转让沅水二桥收费经营权减少长期借款112,000,000.00元等所致。
    24、专项应付款:                                                                   单位:元币种:人民币

                项目                                  期末数                                 期初数
 科研经费                                                       70,000.00                           2,796,186.03
 水稻项目资金                                                  513,947.84                           1,378,805.04
 其他                                                          670,380.32                              15,346.32
                合计                                         1,254,328.16                           4,190,337.39
     25、股本
     股份变动情况表                                                                                      单位:股
                本次变动前                        本次变动增减(+,-)                          本次变动后
              数量      比例(%)    发行新股   送股    公积金转股      其他         小计          数量      比例(%)
 股份总数  432,500,065    100.00                       207,019,552  -95,060,000  111,959,552  544,459,617       100

    (1)本期减少系因原控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元抵偿给本公司,以清偿其所欠债务,按照有关规定,本公司已于2006年1月9日注销此部分股票;
    (2)因原控股股东常德市粮油总公司无法清偿所欠中国农业银行常德市分行的贷款,根据湖南省张家界市中级人民法院(2005)张法执字第05-4号《民事裁定书》的裁决,用其持有的本公司的14600万股偿还债务,股权过户手续已经于2006年6月13日办妥,中国农业银行常德市分行成为本公司控股股东;
    (3)本期增加系公司于2006年11月完成股权分置改革,股权分置改革方案的主要内容为:公司以资本公积向全体股东每10股转增6.135股,非流通股股东将所得转增股票全部转送给流通股,折合流通股股东每10股实际获得转增股份10.81股,完成股权分置改革后,公司的股本为544459617股,全部为流通股,其中:限售股份为146005610股。

    26、资本公积:                                                   单位:元币种:人民币
        项目              期初数           本期增加          本期减少           期末数
 股本溢价             388,661,585.04                       265,742,116.89     122,919,468.15
 股权投资准备          59,238,072.12                                          59,238,072.12
 其他资本公积           5,177,475.62        696,186.03                         5,873,661.65
        合计          453,077,132.78        696,186.03     265,742,116.89    188,031,201.92

    (1)资本公积本期增加696,186.03元,系用专项应付款购建的固定资产完工转入所致。
    (2)资本公积本期减少265,742,116.89元,主要系:1、本年度进行股权分置改革以资本公积转增股本207,019,552.00元和股改费用冲减资本公积4,979,568.01元;2、因原控股股东常德市粮油总公司占用本公司资金无力偿还,根据常德市中级人民法院(2005)常执字第99~105-1号民事裁定书,以常德市粮油总公司持有的本公司股票9506万股以每股拍卖参考价1.7236元,总计163,845,416.00元,抵偿给本公司,以清偿其所欠债务,2006年1月9日,按照相关法律的规定,本公司注销了用于抵债的9506万股本,本公司将债权总额163,845,416.00元减去已计提的坏账准备15,042,419.12元及股本95,060,000.00元后的差额53,742,996.88元冲减了资本公积——股票溢价。
    27、盈余公积:                                                     单位:元币种:人民币

        项目              期初数           本期增加          本期减少           期末数
 法定盈余公积           2,210,438.26     13,224,032.62                         15,434,470.88
 法定公益金            11,018,417.95                        11,018,417.95                  0
        合计           13,228,856.21     13,224,032.62      11,018,417.95     15,434,470.88

    本期增加主要系从税后利润中计提盈余公积和将公益金转入法定盈余公积所致;本期减少主要系将公益金转入法定盈余公积所致。
    28、未分配利润:                                                  单位:元币种:人民币

                        项目                                         期末数
 净利润                                                                         7,756,358.77
 加:年初未分配利润                                                           -4,044,452.88
 其他转入
 减:提取法定盈余公积                                                          2,205,614.67
 提取法定公益金
 未分配利润                                                                     1,506,291.22

    29、主营业务收入及主营业务成本
    (1)分行业主营业务                                                  单位:元币种:人民币

                                     本期数                            上年同期数
      行业名称
                          营业收入           营业成本          营业收入         营业成本
 大米加工                343,853,051.82    326,206,076.12   249,614,884.08   236,771,574.61
 食品加工                166,049,863.73    153,973,714.02   107,308,070.18    95,735,339.25
 油脂加工                320,799,708.81    302,461,381.63   273,477,010.02   257,458,132.07
 药业                     98,339,449.22     60,559,430.62    68,184,985.91    42,436,701.75
 种业                     19,141,612.52     11,637,152.08    41,275,434.77    24,003,328.94
 乳业                    34,243,771.51      23,642,464.72     35,451,685.67   23,526,066.88
 房地产业                97,797,459.00      80,458,341.43     51,819,698.00   41,056,525.59
 建筑业                  20,573,473.85      19,275,008.46     28,588,132.51   26,856,996.04
 其他                    22,435,780.50      21,853,078.31     26,639,904.72   19,354,983.95
        合计          1,123,234,170.96   1,000,066,647.39    882,359,805.86  767,199,649.08
 内部抵消               290,391,619.08     290,391,619.08    105,253,866.33  105,253,866.33
     抵消后合计          832,842,551.88    709,675,028.31   777,105,939.53   661,945,782.75
     (2)分地区主营业务                                               单位:元币种:人民币
                                     本期数                            上年同期数
      地区名称
                          营业收入           营业成本          营业收入         营业成本
 湖南                 1,089,864,169.87     968,670,818.86    821,032,965.53  708,103,144.38
 黑龙江                   19,685,425.07     19,192,913.95    39,590,672.70    39,138,226.87
 四川                     13,285,744.08     11,882,857.21    18,661,553.18    17,547,155.56
 广东                        398,831.94        320,057.37     3,074,614.45     2,411,122.27
        合计           1,123,234,170.96  1,000,066,647.39   882,359,805.86   767,199,649.08
 内部抵消               290,391,619.08     290,391,619.08    105,253,866.33  105,253,866.33
     抵消后合计         832,842,551.88     709,675,028.31    777,105,939.53  661,945,782.75

    前五名客户销售收入总额70,279,820.57元,占销售收入的8.44%。本期营业收入增加主要系药业及房地产业销售收入增长所致。
    30、主营业务税金及附加:                                          单位:元币种:人民币

            项目                    本期数             上年同期数             计缴标准
 营业税                             5,475,595.32          3,629,989.11   5%
 城建税                               710,765.40            664,759.71   5%、7%
 教育费附加                           373,107.81            290,220.43
 资源税                                15,930.35             21,339.00
 土地增值税                           927,974.59            518,196.98
            合计                    7,503,373.47          5,124,505.23            /
     31、其他业务利润:                                                              单位:元币种:人民币
                                  本期数                                            上年同期数
   项目
                  收入              成本             利润             收入              成本             利润
 租金收入      8,428,911.25     2,095,676.73     6,333,234.52        664,097.00        63,294.72       600,802.28
 让售材料     20,370,670.09    20,910,651.26      -539,981.17     26,763,173.22    26,285,858.88       477,314.34
 废品收入         64,382.83           720.00        63,662.83          2,923.08           635.10         2,287.98
 加工费        1,990,142.16     1,587,871.31       402,270.85      5,198,815.12     4,526,188.65       672,626.47
 沅水二桥
                                                             0    24,352,143.34     7,757,365.76    16,594,777.58
 收入
 湘鄂情收
              4,632,905.00                       4,632,905.00      5,829,000.00                      5,829,000.00
 入
 其他          1,624,070.31       516,444.68     1,107,625.63        400,798.39       212,775.87       188,022.52
   合计       37,111,081.64    25,111,363.98    11,999,717.66     63,210,950.15    38,846,118.98    24,364,831.17

    租金收入增加主要系子公司黑龙江金健北方现代农业有限责任公司实现地租收入6,810,108.00元。
    32、财务费用                                                                     单位:元币种:人民币

                    项目                                    本期数                          上年同期数
 利息支出                                                       29,376,610.90                       44,224,202.68
 减:利息收入                                                   15,985,677.48                       12,355,783.92
 汇兑损失                                                           32,771.63                           23,067.91
 减:汇兑收益
 其他                                                            1,192,695.91                        778,184.77
 合计                                                           14,616,400.96                     32,669,671.44

    财务费用减少55.26%,主要系公司贷款减少导致利息支出减少所致。
    33、投资收益                                                                     单位:元币种:人民币

                    项目                                    本期数                          上年同期数
 其中:股票投资收益                                                221,344.03                           16,675.33
 短期投资收益跌价准备                                               79,500.00                          477,200.00
 其中:按权益法确认收益                                         -1,037,583.29                       -1,588,964.35
 按成本法核算的被投资单位分派利润                                                                      563,405.00
 长期股权投资差额摊销                                              272,192.08                        272,192.08
 股权投资转让收益                                                                                  2,799,599.48
 长期投资收益减值准备                                                                              2,310,007.20
 其他长期投资收益                                                1,189,597.66
 合计                                                              725,050.48                      4,850,114.74

    其他长期投资收益主要系湖南三江电力有限公司非经营性资产处置收益。
    34、营业外收入:                                                                    单位:元币种:人民币

                   项目                                   本期数                           上年同期数
 处理固定资产收益                                               1,718,401.78                         1,006,977.19
 固定资产盘盈                                                                                              700.00
 罚款收入                                                          36,020.12                            38,046.53
 其他                                                           1,526,488.17                           182,531.86
               合计                                             3,280,910.07                         1,228,255.58
    其他1,526,488.17元主要系处置面粉厂土地收益。
    35、营业外支出:                                                单位:元币种:人民币
               项目                           本期数                     上年同期数
 处理固定资产损失                                   288,334.77                   419,599.12
 捐赠支出                                           152,720.00                   776,100.00
 罚款支出                                           342,022.87                   466,635.34
 赔款支出                                                                        600,000.00
 非常损失                                            27,282.00                    25,925.39
 其他                                               106,563.82                   681,127.15
               合计                                 916,923.46                 2,969,387.00
    36、所得税:                                                      单位:元币种:人民币
               项目                           本期数                     上年同期数
 所得税                                          -3,607,676.05                 4,519,505.83
               合计                              -3,607,676.05                 4,519,505.83

    本年度所得税比上期大幅减少,主要系:1、根据常德市地方税务局直属分局常地税直所减免字(2006)第005号文件,控股子公司湖南金健种业有限公司免征2005年度企业所得税而冲减当期所得税费用3,534,637.83元;2、根据常德市国税局武陵区分局常国税武税审字(2006)007号文件,控股子公司常德市穿紫河治理开发有限责任公司免征2005年度企业所得税而冲减当期所得税费用1,657,597.48元;3、根据湖南省地方税务局湘地税设确字(2005)第027号文件,控股子公司湖南金健药业因软塑输液生产线技术改造项目采购国产设备可抵扣所得税1120万元,2006年度仅按基数447,646.36元计缴所得税。

    37、收到的其他与经营活动有关的现金                               单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 收到的其他与经营活动有关的现金                                               21,268,100.00
                        合计                                                  21,268,100.00

    收到的其他与经营活动有关的现金21,268,100.00元,主要系:收到常德市财政局沅水二桥通行费收入6,100,000.00元;收到有关部门项目资金11,968,100.00元;收到市政绿化工程占用金恒房地产公司晓岛土地返还款2,000,000.00元等。

    38、支付的其他与经营活动有关的现金                               单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 支付的其他与经营活动有关的现金                                               64,645,467.21
                        合计                                                  64,645,467.21

    支付的其他与经营活动有关的现金64,645,467.21元,主要系:支付北京湘鄂情酒楼有限公司欠款5,000,000.00元;付江南大学项目资金1,125,000.00元、支付紫菱花园拆迁费3,500,000.00元、支付的管理费用及营业费用等54,502,467.21元等。

    39、支付的其他与投资活动有关的现金                                  单位:元币种:人民币
                        项目                                          金额
 原三江电力股权购买款                                                          5,890,000.00
                        合计                                                   5,890,000.00

    (七)母公司会计报表附注
    1、应收账款
    (1)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
    2、其他应收款

      (1)其他应收款帐龄                                                                   单位:元币种:人民币
                                    期末数                                              期初数
    账龄                  账面余额                                            账面余额
                                                    坏账准备                                            坏账准备
                    金额            比例(%)                              金额           比例(%)
 一年以内      309,098,832.63           97.45     21,636,918.28    325,864,602.22            93.97    22,810,522.16
 一至二年        3,089,000.00            0.97        308,900.00     17,012,060.72             4.91     1,701,206.07
 二至三年        2,634,768.57            0.83        526,953.71      3,906,833.67             1.12       956,227.09
 三年以上        2,364,661.84            0.75        709,398.55
 合计          317,187,263.04          100.00     23,182,170.54    346,783,496.61           100.00    25,467,955.32
      (2)其他应收款坏帐准备变动情况                                                      单位:元币种:人民币
                                                                     本期减少数
      项目           期初余额        本期增加数                                                         期末余额
                                                     转回数          转出数             合计
 其他应收款坏
                   25,467,955.32                                   2,285,784.78       2,285,784.78    23,182,170.54
 帐准备
      (3)其他应收款前五名欠款情况                                                       单位:元币种:人民币
                                          期末数                                        期初数
                               金额                  比例(%)                  金额                  比例(%)
 前五名欠款单位
                          252,211,838.65                     79.52       268,146,616.23                     77.32
 合计及比例

    (4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    3、预付帐款
    本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
    4、长期投资
    (1)长期股权投资分类                                                                 单位:元币种:人民币

              项目                       期初数             本期增加            本期减少               期末数
 股票投资                            150,262,524.88                          148,802,996.88          1,459,528.00
 对子公司投资                        612,817,490.34       3,414,101.44                             616,231,591.78
 其他股权投资                         78,299,624.85       4,950,000.00        10,404,399.81         72,845,225.04
 股权投资差额                         -1,567,092.88                             -272,192.08         -1,294,900.80
 合计                                839,812,547.19       8,364,101.44       158,935,204.61        689,241,444.02
 减:长期股权投资减值准备
 长期股权投资净值合计               839,812,547.19               /                   /            689,241,444.02
     (2)长期股票投资                                                                    单位:元币种:人民币
                              股份类                     占被投资公司注册资本比例
      被投资公司名称                      股票数量                                       帐面余额        帐面净额
                                 别                                 (%)
 海南高速公路股份有限公
                             法人股      678,269.00                            0.06    1,459,528.00    1,459,528.00
 司
            合计                 /       678,269.00                  /                 1,459,528.00    1,459,528.00

    公司已于2006年1月9日将原控股股东常德市粮油总公司为偿还其占用公司款项而抵偿给公司形成的库存股票9,506万股(账面价值148,802,996.88元)按规定予以注销。
    (3)其他股权投资

                                                                                                                                                                                     单位:元币种:人民币
          1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
                                           占被投资公                                                                                                                                                                                核
   被投资单位名             与母公          司注册资本            投资成本              追加投资额                期初余额              本期增减额           分得的现金红             累计增减额               期末余额              算
          称                司关系           比例(%)                                                                                                                利                                                               方
                                                                                                                                                                                                                                     法
  湖南金健药业            对子公                                                                                                                                                                                                    权
                                                 97.00          29,700,000.00         59,978,207.32            94,285,768.43               9,994,146.11                                 14,601,707.22      104,279,914.54           益
  有限责任公司            司投资                                                                                                                                                                                                    法
  海南金健热带                                                                                                                                                                                                                      权
  农业开发有限            对子公                 97.50           7,800,000.00                                   4,806,417.84                -448,031.89                                 -3,441,614.05         4,358,385.95          益
  责任公司                司投资                                                                                                                                                                                                    法
  湖南乐米乐家
                          对子公                                                                                                                                                                    -                               权
  庭营销股份有                                  100.00           5,900,000.00                                  -6,628,063.27               2,441,071.89                                                      -4,186,991.38          益
  限公司                  司投资                                                                                                                                                        10,086,991.38                               法
                                                                                                                                                                                                                                    权
  湖南金健建筑            对子公                 98.33           5,900,000.00                                   6,529,310.59                -385,529.43                                    243,781.16         6,143,781.16          益
  有限责任公司            司投资
                                                                                                                                                                                                                                    法
  黑龙江金健北                                                                                                                                                                                                                      权
                          对子公
  方现代农业有                                   60.00           6,000,000.00                                                               -655,383.13                                 -6,165,704.68          -165,704.68
                          司投资                                                                                   489,678.45                                                                                                       益
  限责任公司                                                                                                                                                                                                                        法
  常德市穿紫河            对子公                                                                                                                                                                                                    权
  治理开发有限                                   90.00           9,000,000.00                                   17,602,999.06                355,667.55                                  8,958,666.61        17,958,666.61
                          司投资                                                                                                                                                                                                    益
  责任公司                                                                                                                                                                                                                          法
  深圳市开泰实            对子公                                                                                                                                                                    -                               权
  业投资有限公                                   99.38          49,500,000.00         30,000,000.00                                         -151,940.14                                                      52,848,372.05
                          司投资                                                                                53,000,312.19                                                           26,651,627.95                               益
  司                                                                                                                                                                                                                                法
  湖南金健米业            对子公                                                                                                                                                                                                    权
  进出口有限责                                   99.90           9,990,000.00                                   6,210,458.37                  25,712.20                                 -3,753,829.43         6,236,170.57          益
  任公司                  司投资                                                                                                                                                                                                    法
                                                                                                                                                                                                                                    权
  湖南金恒房地            对子公                 70.22          44,000,000.00         40,890,000.00            82,000,115.85               4,389,258.62                                  1,499,374.47        86,389,374.47          益
  产有限公司              司投资                                                                                                                                                                                                    法
  湖南金健高科                                                                                                                                        -                                             -                               权
  技食品有限责            对子公                100.00          18,000,000.00                                   4,498,194.26                                                                                  2,200,501.55          益
  任公司                  司投资                                                                                                           2,297,692.71                                 15,799,498.45                               法
                                                                                                                                                                                                                                    权
  湖南金健种业            对子公                                                                                                                      -
                                                 73.66           5,673,612.00         13,748,800.00            30,274,441.01                                  4,454,773.46               7,868,370.51        27,290,782.51          益
  有限责任公司            司投资                                                                                                           2,983,658.50
                                                                                                                                                                                                                                    法
                                                                                                                                                      -                                                                             权
  湖南阳光乳业            对子公                 74.00          18,000,000.00         19,000,000.00             34,984,822.89                                                           -3,613,508.54        33,386,491.46
  股份有限公司            司投资                                                                                                           1,598,331.43                                                                             益
                                                                                                                                                                                                                                    法
  湖南金健粮油            对子公                                                                                                                      -                                                                             权
  实业发展有限                                  100.00         170,000,000.00                                                                                                           -1,049,052.69      168,950,947.31
                          司投资                                                                              172,074,492.80               3,123,545.49                                                                             益
  责任公司                                                                                                                                                                                                                          法
  金健米业(泸            对子公                                                                                                                      -                                                                             权
  州罗沙)有限                                   60.00          15,000,000.00                                    7,519,336.07                                                           -9,050,758.94         5,949,241.06
                          司投资                                                                                                           1,570,095.01                                                                             益
  公司                                                                                                                                                                                                                              法
  金健米业(临                                                                                                                                                                                                                      权
  澧)精米有限            对子公                 53.00           5,300,000.00                                   4,802,404.87                -681,036.26                                 -1,178,631.39         4,121,368.61          益
  公司                    司投资                                                                                                                                                                                                    法
  湖南金湘雅生                                                                                                                                                                                                                      成
  物工程有限公            对子公                 51.00          10,200,000.00                                  10,200,000.00                          0                                             0        10,200,000.00          本
  司                      司投资                                                                                                                                                                                                    法
  湖南金健植物                                                                                                                                                                                                                      权
  油有限责任公            对子公                100.00          90,000,000.00                                  90,166,800.93                 103,489.06                                    270,289.99        90,270,289.99          益
                          司投资
  司                                                                                                                                                                                                                                法
          2)其他股权投资
    被投资单位名                   占被投资公司注                                                                                                                                                                            核算方
                                                                        投资成本                      期初余额                      本期增减额                     累计增减额                      期末余额
              称                    册资本比例(%)                                                                                                                                                                                法
  桃源商城                                             6.80           2,800,000.00                  2,800,000.00                                                                                2,800,000.00                成本法
  北京湘鄂情酒
                                                     43.86            25,000,000.00                 35,487,544.59                   -10,000,000.00                    487,544.59                 25,487,544.59              成本法
  楼有限公司
  武汉大创新投
                                                       5.19            2,000,000.00                  2,000,000.00                                                                                 2,000,000.00              成本法
  资有限公司
  中国反贪调查
                                                                      1,900,000.00                  1,900,000.00                                                                                1,900,000.00                成本法
  项目
  湖南华悦酒店
                                                     25.00           34,250,000.00                 26,370,000.00                     4,950,000.00                 -2,930,000.00                31,320,000.00                成本法
  有限公司
  湖南武陵酒有                                        40.00          10,000,000.00                  9,542,080.26                      -328,334.83                   -786,254.57                 9,213,745.43                权益法
  限公司
  长沙粉食家餐
                                                     20.00               200,000.00                    200,000.00                       -76,064.98                    -76,064.98                    123,935.02              权益法
  饮有限公司

    北京湘鄂情酒楼有限公司因施行按固定回报经营,故按成本法核算;华悦酒店有限公司为公司提供该酒店部分楼层的使用权,公司不再按投资比例享有其经营成果,故按成本法核算。
    湖南金湘雅生物工程有限公司尚处筹建期间,本期没有产生损益。
    (4)股权投资差额                                                     单位:元币种:人民币

      被投资单位名称         初始余额       期初金额     本期减少       期末余额      摊销年限
 湖南金健药业有限责任公司     238,616.12     135,215.83   23,861.60        111,354.23 10年
 湖南金健种业有限责任公司  -2,960,536.87  -1,702,308.71 -296,053.68     -1,406,255.03 10年
           合计            -2,721,920.75  -1,567,092.88 -272,192.08   -1,294,900.80      /
     (5)长期债权投资分类                                             单位:元币种:人民币
            项目                    期初数         本期增加      本期减少        期末数
 其他债权投资                    41,500,000.00    4,409,900.00                45,909,900.00
 合计                            41,500,000.00    4,409,900.00                45,909,900.00
 减:长期债权投资减值准备
 长期债权投资净值合计            41,500,000.00         /             /        45,909,900.00

    其他债权投资系本公司对常德市穿紫河污水治理国债项目的投资;
    其他债权投资本期增加4,409,900.00元,系根据常德市财政局文件的界定,原来已经收到并冲减了长期债权投资成本的款项,实际系收到的穿紫河治理工程款,应当冲减应收工程款,故相应恢复长期债权投资账面价值。
    5、固定资产                                                       单位:元币种:人民币

         项目                期初数         本期增加数        本期减少数          期末数
 一、原价合计:          176,138,772.14      9,463,522.28      8,557,029.85    177,045,264.57
 其中:房屋及建筑物      146,639,872.08      7,604,700.46      7,694,467.25    146,550,105.29
 机器设备                 14,304,151.66      1,015,435.00        313,818.00     15,005,768.66
 电子设备                  9,388,155.27        269,073.00        128,923.60      9,528,304.67
 运输设备                  2,562,573.08        574,313.82        416,321.00      2,720,565.90
 其他                      3,244,020.05                 0          3,500.00      3,240,520.05
 二、累计折旧合计:       26,065,218.86      5,767,165.53      1,044,122.02     30,788,262.37
 其中:房屋及建筑物       10,434,986.38      3,399,001.96        534,084.84     13,299,903.50
 机器设备                  5,802,314.41        904,670.37        295,218.00      6,411,766.78
 电子设备                  6,068,244.51      1,132,409.14         66,978.88      7,133,674.77
 运输设备                    941,487.09        251,456.65        145,568.18      1,047,375.56
 其他                      2,818,186.47         79,627.41          2,272.12      2,895,541.76
 三、固定资产净值合
                         150,073,553.28      3,696,356.75      7,512,907.83    146,257,002.20
 计
 其中:房屋及建筑物      136,204,885.70      4,205,698.50      7,160,382.41    133,250,201.79
 机器设备                  8,501,837.25        110,764.63         18,600.00      8,594,001.88
 电子设备                  3,319,910.76       -863,336.14         61,944.72      2,394,629.90
 运输设备                  1,621,085.99        322,857.17        270,752.82      1,673,190.34
 其他                        425,833.58        -79,627.41          1,227.88        344,978.29
 四、减值准备合计          1,458,831.61                                          1,458,831.61
 其中:房屋及建筑物
 机器设备                  1,081,187.85                                          1,081,187.85
 电子设备                    108,769.69                                            108,769.69
 运输设备                    150,000.00                                            150,000.00
 其他                        118,874.07                                            118,874.07
 五、固定资产净额合
                         148,614,721.67      3,696,356.75      7,512,907.83    144,798,170.59
 计
 其中:房屋及建筑物      136,204,885.70      4,205,698.50      7,160,382.41    133,250,201.79
 机器设备                  7,420,649.40        110,764.63         18,600.00      7,512,814.03
 电子设备                  3,211,141.07       -863,336.14         61,944.72      2,285,860.21
 运输设备                  1,471,085.99        322,857.17        270,752.82      1,523,190.34
 其他                        306,959.51        -79,627.41          1,227.88        226,104.22
    6、未分配利润:                                                   单位:元币种:人民币
                        项目                                         期末数
 净利润                                                                        4,499,608.33
 加:年初未分配利润                                                          -24,333,748.85
 其他转入
 减:提取法定盈余公积                                                            453,067.33
 提取法定公益金
 未分配利润                                                                  -20,287,207.85
    7、主营业务收入及主营业务成本
     (1)分行业主营业务                                                单位:元币种:人民币
                                    本期数                           上年同期数
       行业名称
                           营业收入         营业成本         营业收入          营业成本
 大米加工                                                   13,488,007.29     13,478,504.23
 油脂加工                                                   38,754,394.65     36,134,628.88
 房地产                   5,000,000.00     5,000,000.00
         合计             5,000,000.00     5,000,000.00     52,242,401.94     49,613,133.11
 内部抵消                                                    7,388,478.47      7,388,478.47
      抵消后合计          5,000,000.00     5,000,000.00     44,853,923.47     42,224,654.64
     (2)分地区主营业务                                                单位:元币种:人民币
                                    本期数                           上年同期数
       地区名称
                           营业收入         营业成本         营业收入          营业成本
 湖南                     5,000,000.00     5,000,000.00     39,554,394.65     36,134,628.88
 黑龙江                                                     12,688,007.29     13,478,504.23
         合计             5,000,000.00     5,000,000.00     52,242,401.94     49,613,133.11
 内部抵消                                                    7,388,478.47      7,388,478.47
      抵消后合计          5,000,000.00     5,000,000.00     44,853,923.47     42,224,654.64

    主营业务收入和主营业务成本的变化主要系本期母公司并表范围发生变化。
    8、投资收益                                                       单位:元币种:人民币

                            项目                                                本期数                                    上年同期数
  其中:股票投资收益                                                                     121,736.35                                      64,709.68
  短期投资收益跌价准备                                                                    24,500.00                                     477,200.00
  其中:按权益法确认收益                                                               4,859,444.93                                  13,870,117.28
  按成本法核算的被投资单位分派利润                                                                                                      500,000.00
  长期股权投资差额摊销                                                                   272,192.08                                     272,192.08
  股权投资转让收益                                                                                                                    2,799,599.48
  长期投资收益减值准备                                                                                                                2,310,007.20
  其他长期投资收益                                                                  1,189,597.66                                         63,405.00
  合计                                                                              6,467,471.02                                     20,357,230.72

    其他长期投资收益主要系湖南三江电力有限公司非经营性资产处置收益。
    9、收到的其他与经营活动有关的现金                                                                                 单位:元币种:人民币

                                        项目                                                                          金额
  收到的其他与经营活动有关的现金                                                                                                     74,639,076.35
                                        合计                                                                                         74,639,076.35

    收到的其他与经营活动有关的现金74,639,076.35元,主要系:收到常德市财政局沅水二桥通行费收入6,100,000.00元;收到有关部门项目资金7,300,000.00元,收到子公司往来款项61,239,076.35元。
    10、支付的其他与经营活动有关的现金                                                                              单位:元币种:人民币

                                        项目                                                                          金额
  支付的管理费用和营业费用                                                                                                            4,655,354.61
  支付的往来款                                                                                                                       24,625,000.00
                                        合计                                                                                         29,280,354.61
       11、支付的其他与投资活动有关的现金                                                                              单位:元币种:人民币
                                        项目                                                                          金额
  原三江电力股权购买款                                                                                                                5,890,000.00
                                        合计                                                                                          5,890,000.00
        (八)关联方及关联交易
       1、存在控制关系关联方的基本情况
          关联方名称                             注册地址                           主营业务            与本公司关系         经济性质         法人代表
                                                                              吸收公众存款及发
  中国农业银行常德市分行          湖南省常德市武陵区武陵大道37号                                       母公司                国有企业      史开卷
                                                                              放贷款等
  湖南金健药业有限责任公                                                                                                     有限责任
                                  湖南省常德市德山经济开发区崇德路            大输液生产、销售         控股子公司                          肖汉族
  司                                                                                                                         公司
  海南金健热带农业开发有          海口市龙昆南坡博路15号华立小区              农副产品种植、销                               有限责任
                                                                                                       控股子公司                          黄亚
  限责任公司                      A栋3楼                                      售                                             公司
  湖南乐米乐家庭营销股份
                                  长沙市韶山北路398号华盛花园内               粮油食品销售             控股子公司            股份公司      卢其松
  有限公司
  湖南金健建筑有限责任公                                                                                                     有限责任
                                  常德市柳叶路(国安局大楼三楼)              建筑业                    控股子公司                         关心益
  司                                                                                                                         公司
  黑龙江金健北方现代农业                                                      农副产品加工、种                               有限责任
                                  哈尔滨市南岗区宣威街10号                                             控股子公司                          傅冠梅
  有限责任公司                                                                植                                             公司
  湖南阳光乳业股份有限公
                                  常德市德山开发区桃林东路                    鲜牛奶加工、销售         控股子公司            股份公司      易先云
  司
  深圳市开泰实业投资有限          深圳市罗湖区笋岗东路3019号百汇                                                             有限责任
                                                                              投资、兴办实业           控股子公司                          方力
  公司                            大厦北座2001单元                                                                           公司
  湖南金健米业进出口有限                                                                                                     有限责任
                                  湖南省常德市青年中路225号                   进出口业务               控股子公司                          吴飞
  责任公司                                                                                                                   公司
  湖南金健高科技食品有限                                                                                                     有限责任
                                  常德市德山樟木桥(金健工业城内)            米粉的生产、销售         控股子公司                          周庆军
  责任公司                                                                                                                   公司
  湖南金健种业有限责任公                                                                                                     有限责任
                                  常德市武陵区东郊乡三闾村                    种子的生产、销售         控股子公司                          王建龙
  司                                                                                                                         公司
  常德市穿紫河治理开发有                                                                                                     有限责任
                                  常德市青年中路225号                         城市污水治理             控股子公司                          陈九林
  限责任公司                                                                                                                 公司
                                                                                                                             有限责任
  湖南金恒房地产有限公司          常德市柳叶路(国安局大楼三楼)              房地产业                 控股子公司                          肖瑛
                                                                                                                             公司
  湖南金健粮油实业有限责                                                      粮油制品生产、销                               有限责任
                                  常德市德山开发区崇德路                                               控股子公司                          卢其松
  任公司                                                                      售                                             公司
  金健米业(泸州罗沙)有                                                      粮油制品生产、销                               有限责任
                                  泸州市龙马潭区安宁镇                                                 控股子公司                          李启盛
  限公司                                                                      售                                             公司
  金健米业(临澧)精米有                                                      粮油制品生产、销                               有限责任
                                  临澧县安福镇农丰村                                                   控股子公司                          卢其松
  限公司                                                                      售                                             公司
  湖南金湘雅医药工程有限                                                      医药及其他产业投                               有限责任
                                  长沙中南大学湘雅三医院                                               控股子公司                          黄祖发
  公司                                                                        资                                             公司
  常德金健物业管理有限公                                                                               控股子公司的控        有限责任
                                  常德市柳叶路(国安局大楼三楼)                物业管理                                                     邓益成
  司                                                                                                   股子公司              公司
  常德市金健园林建设工程                                                                               控股子公司的控        有限责任
                                  常德市柳叶路(国安局大楼三楼)                园林工程建设施工                                             腾勇
  有限公司                                                                                             股子公司              公司
  岳阳金健米业精米有限公                                                      粮油制品生产、销         控股子公司的控        有限责任
                                  岳阳市城陵矶桂花园路1号                                                                                  孙圣斌
  司                                                                          售                       股子公司              公司
  湖南金健植物油有限责任                                                      粮油制品生产、销                               有限责任
                                  常德市德山开发区德山北路155号                                        控股子公司                          吴远海
  公司                                                                        售                                             公司
       2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况                                                                  单位:万元币种:人民币
                          关联方名称                                    注册资本期初数                 注册资本增减               注册资本期末数
  中国农业银行常德市分行                                                                        3                                                         3
  湖南金健药业有限责任公司                                                                  9,000                                                     9,000
  海南金健热带农业开发有限责任公司                                                            800                                                       800
  湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                                                           1,000                                                     1,000
  湖南金健建筑有限责任公司                                                                   600                                                       600
  黑龙江金健北方现代农业有限责任公司                                                       1,000                                                     1,000
  湖南阳光乳业股份有限公司                                                                 4,900                                                     4,900
  深圳市开泰实业投资有限公司                                                               8,000                                                     8,000
  湖南金健米业进出口有限责任公司                                                            1,000                                                     1,000
  湖南金健高科技食品有限责任公司                                                            2,000                                                     2,000
  湖南金健种业有限责任公司                                                                  3,000                                                     3,000
  常德市穿紫河治理开发有限责任公司                                                          1,000                                                     1,000
  湖南金恒房地产有限公司                                                                   12,089                                                    12,089
  湖南金健粮油实业有限责任公司                                                             18,000                                                    18,000
  金健米业(泸州罗沙)有限公司                                                             2,500                                                     2,500
  金健米业(临澧)精米有限公司                                                             1,000                                                     1,000
  湖南金湘雅医药工程有限公司                                                               2,000                                                     2,000
  常德金健物业管理有限公司                                                                    50                                                        50
  常德市金健园林建设工程有限公司                                                             100                                                       100
  岳阳金健米业精米有限公司                                                                  1,750                                                     1,750
  湖南金健植物油有限责任公司                                                              10,000                                                     10,000
       3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
                                                   所持股份期      所持股份比例期         所持股      所持股份增减比        所持股份期      所持股份比例
                  关联方名称
                                                      初数            初数(%)          份增减          例(%)              末数        期末数(%)
  中国农业银行常德市分行                                                                    14,600                26.82           14,600              26.82
  湖南金健药业有限责任公司                                8,730                   97                                               8,730                 97
  海南金健热带农业开发有限责任公司                          780                 97.5                                                 780               97.5
  湖南乐米乐家庭营销股份有限公司                            590                   59                                                 590                 59
  湖南金健建筑有限责任公司                                  590                98.33                                                 590              98.33
  黑龙江金健北方现代农业有限责任公司                        600                   60                                                 600                 60
  湖南阳光乳业股份有限公司                                3,700                   74                                               3,700                 74
  深圳市开泰实业投资有限公司                              7,950                99.38                                               7,950             99.375
  湖南金健米业进出口有限责任公司                            999                 99.9                                                 999               99.9
  湖南金健高科技食品有限责任公司                          1,800                   90                                               1,800                 90
  湖南金健种业有限责任公司                             2,209.88                73.66                                            2,209.88              73.66
  常德市穿紫河治理开发有限责任公司                          900                   90                                                 900                 90
  湖南金恒房地产有限公司                                  8,489                70.22                                               8,489              70.22
  湖南金健粮油实业有限责任公司                           17,000                94.44                                              17,000              94.44
  金健米业(泸州罗沙)有限公司                            1,500                   60                                               1,500                 60
  金健米业(临澧)精米有限公司                              530                   53                                                 530                 53
  湖南金湘雅医药工程有限公司                              1,020                   51                                               1,020                 51
  常德金健物业管理有限公司                                   25                   50           -10                  -20               15                 30
  常德市金健园林建设工程有限公司                             40                   40            40                   40               80                 80
  岳阳金健米业精米有限公司                                  970                55.43                                                 970              55.43
  湖南金健植物油有限责任公司                              9,000                   90                                               9,000                 90
       4、关联交易情况
       无
       5、关联方应收应付款项                                                                                             单位:元币种:人民币
      项目名称                                       关联方                                         期末金额                          期初金额
  其他应付款                 湖南金湘雅医药工程有限公司                                            10,109,611.20                     10,109,611.20

    (九)或有事项:
    无
    (十)承诺事项:
    无
    (十一)资产负债表日后事项:
    无
    (十二)其他重要事项:
    1、根据本公司和常德市路桥建设开发公司2005年9月1日签订的协议,双方约定,终止2001年10月18日签订的《常德沅水二桥经营权转让合同》,将《常德沅水二桥经营权转让合同》约定的30年经营权剩余年限的权利返还给常德市路桥建设开发公司,并以25681万元进行结算返还,结算的方式为:承债和现金方式及土地等资产方式。公司无形资产——常德沅水二桥经营权的账面净值为239,252,668.52元,因常德市政府决定,自2006年7月1日起取消沅水二桥收费经营权,因此,协议回购价25681万元与该资产帐面净值23925.27万元的溢价1756万元收回存在不确定性,故本公司本期按该资产的账面净值确认转让收入。截至2006年12月31日止,本公司账面体现常德市路桥建设开发公司尚欠本公司常德沅水二桥经营权转让款项27,348,129.89元。

    2、抵押、质押情况
    公司资产抵押、质押情况如下:                                         (金额单位:万元)
                                              抵质押资产
        借款人名称           抵质押资产种类                       借款起止日期           借款余额
                                                评估值
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权       3,824.00         2006-2-8   2007-2-28     1,440.00
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权                       2006-2-21   2007-1-17       470.00
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权                       2006-6-13   2007-6-12       766.00
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权                      2006-12-26  2007-12-21     1,500.00
                                                4,759.00
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权                       2006-3-24   2007-3-23       700.00
湖南金健种业有限责任公司       土地使用权       4,412.00        2006-12-8   2007-12-7     1,950.00
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权         514.00        2006-2-21   2007-1-17       360.00
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权         477.00         2006-7-4    2007-7-3       334.00
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权       2,069.00       2006-12-20  2007-12-20      1240.00
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权         335.00       2006-12-20  2007-12-20       260.00
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权       1,702.00       2006-12-24  2007-12-24     1,190.00
湖南金健米业股份有限公司       土地使用权       2,305.00       2006-12-29  2007-12-29     1,383.00
湖南金健粮油实业发展有限责任公司土地使用权     4,483.00          2006-6-7    2007-7-6    2,690.00
湖南金恒房产公司               土地使用权       4,086.00         2006-8-3    2007-8-3     2,860.00
                             土地使用权合计    18,092.00                                 17,143.00
湖南金健米业股份有限公司          房产          1,602.00        2006-3-24   2007-3-23       800.00
湖南金健米业股份有限公司          房产            480.00       2006-12-26  2007-12-26       410.00
湖南金健米业股份有限公司          房产            339.00       2006-12-20  2007-12-20       237.00
湖南金健米业股份有限公司          房产         12,290.80       2006-12-24  2007-12-24     8,600.00
湖南金健米业股份有限公司          房产            518.00       2006-12-27  2007-12-27       310.00
湖南金健米业股份有限公司          房产          1,870.00       2006-12-28  2007-12-28     1,300.00
湖南金健米业股份有限公司          房产          2,860.00        2006-9-29   2007-9-29     2,000.00
金健米业(泸州罗沙)有限公司      房产          1,820.00        2006-3-18   2007-3-17       500.00
湖南金健粮油实业发展有限责
                                  房产         38,712.00       2006-12-26   2007-6-25       500.00
任公司
湖南金健油脂实业公司房产          房产          4,062.00       2006-10-28   2007-3-27     2,844.00
                                房产合计       64,553.80                                 17,501.00
湖南金健米业股份有限公司        机器设备       19,352.00       2006-12-30  2007-12-30    11,600.00
湖南金健米业股份有限公司        机器设备        1,139.42        2006-2-21   2007-1-17       610.00
湖南金健米业股份有限公司        机器设备        4,198.00         2006-9-1    2007-9-1     1,259.00
湖南金健米业股份有限公司        机器设备        1,178.00       2006-12-31  2007-12-31       800.00
湖南金健粮油实业发展有限责任公司机器设备        3,405.04       2006-12-20  2007-12-29     1,703.00
                              机器设备合计     29,272.46                                 15,972.00
湖南金健米业股份有限公司          权利          2,622.00       2006-12-27  2007-12-27     1,311.00
                                专项权利        2,622.00                                  1,311.00
                    总计                      125,414.26                                 51,927.00

    十二、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签名的2006年年度报告正本。
    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    董事长:肖立成
    湖南金健米业股份有限公司
    湖南金健米业股份有限公司董事、高级管理人员
    关于公司2006年年度报告的书面确认意见
    根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》(2005年修订)的相关规定和要求,作为湖南金健米业股份有限公司董事、高级管理人员,我们在全面了解和审核公司2006年年度报告及摘要后,出具意见如下:
    1、公司严格按照企业会计准则、企业会计制度规范运作,公司2006年年度报告及摘要公允地反映了公司本年度的财务状况和经营结果。
    2、湖南开元有限责任会计师事务所出具的《审计报告》是事实求是、客观公正的。
    我们保证公司2006年年度报告及摘要的信息真实、准确、完整,承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事、高管人员签名:
    肖立成                             肖汉族
    雷新明                             谢  文
    洪广祥
    吴远海                             卢其松
    王建龙
数据加载中...
prevnext
手机查看股票