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华升股份(600156)公告正文

湖南华升益鑫泰股份有限公司二○○一年年度报告

公告日期 2002-04-11
股票简称:华升股份 股票代码:600156
            湖南华升益鑫泰股份有限公司二○○一年年度报告

    二○○二年四月十一日
    湖南华升益鑫泰股份有限公司二○○一年年度报告
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事胡资生因公事未能出席本次董事会,该董事委托其他董事出席并行使表决权。
    湖南华升益鑫泰股份有限公司董事会
    董事长:刘郁文
    目录
    第一章:公司基本情况简介
    第二章:会计数据和业务数据摘要
    第三章:股本变动及股东情况
    第四章:董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五章:公司治理结构
    第六章:股东大会情况简介
    第七章:董事会报告
    第八章:监事会报告
    第九章:重要事项
    第十章:财务报告
    第十一章:备查文件目录
    第一章  公司基本情况简介
    (一)公司法定中文名称:湖南华升益鑫泰股份有限公司
    公司法定英文名称:Hunan Huasheng Yixintai Co., Ltd
    英文缩写:HSYXT
    (二)公司法定代表人:刘郁文
    (三)公司董事会秘书:郝利民
    联系地址:湖南省长沙市芙蓉南路257 号华升大厦七楼
    电话:0731-5215526
    传真:0731-5217081
    电子信箱:hnyxt@public.cs.hn.cn
    公司证券事务代表:辜东先
    电话:0731-5213649
    传真:0731-5217081
    电子信箱:hnyxt@public.cs.hn.cn
    (四)公司注册地址:湖南省长沙市天心区芙蓉南路257 号
    公司办公地址:湖南省长沙市芙蓉南路257 号华升大厦七楼
    邮政编码:410015
    (五)公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》
    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http//www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
    (六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:益鑫泰
    股票代码:600156
    (七)其它有关资料:
    公司首次注册登记日期、地点:公司于一九九八年在湖南省工商行政管理局注册登记,取得营业执照。
    企业法人营业执照注册号:18381137-4
    税务登记号码:430102183811374
    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:公司聘请的会计师事务所为湖南开元有限责任会计师事务所,办公地址为湖南省长沙市城南西路1 号。
    第二章  会计数据和业务数据摘要
    (一) 本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
1、利润总额:                                             76,644,636.05
2、净利润:                                               66,762,649.35
3、扣除非经常性损益后的净利润:                           51,027,724.26
4、主营业务利润:                                        108,495,111.44
5、其它业务利润:                                          2,525,418.08
6、营业利润:                                             46,358,698.47
7、投资收益:                                             33,523,185.74
8、补贴收入:                                                300,000.00
9、营业外收支净额:                                        3,537,248.16
10、经营活动产生的现金流量净额:                          54,270,064.44
11、现金及现金等价物净增减额:                               843,838.62
    注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额:
①委托理财收益                                          19,882,361.11
②股票投资收益                                           1,866,563.63
③补贴收入                                                 300,000.00
④营业外收入                                               225,679.34
⑤营业外支出                                             3,762,927.50
⑥所得税影响                                            -2,776,751.49
    (二)截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项目                                                 2001年
1、主营业务收入                                  744,256,503.71
2、净利润                                         66,762,649.35
3、总资产                                      1,500,524,699.59
4、股东权益                                    1,206,533,307.60
5、每股收益(摊薄)                                          0.1521
6、每股收益(加权)                                          0.1521
7、每股净资产                                              2.75
8、调整后的每股净资产                                      2.75
9、每股经营活动产生的现金
流量净额                                                   0.12
10、净资产收益率(摊薄)                                     5.53%
11、净资产收益率(加权)                                     5.53%

项目                                       2000年
                                调整后                调整前
1、主营业务收入              830,612,964.97            830,612,964.97
2、净利润                     68,492,204.11             77,248,849.41
3、总资产                  1,486,940,283.07          1,520,360,602.71
4、股东权益                1,152,877,658.25          1,187,118,788.48
5、每股收益(摊薄)                      0.1561                    0.1760
6、每股收益(加权)                      0.1623                    0.1831
7、每股净资产                          2.63                      2.70
8、调整后的每股净资产                  2.62                      2.70
9、每股经营活动产生的现金
流量净额                               0.46                      0.46
10、净资产收益率(摊薄)                 5.94%                     6.51%
11、净资产收益率(加权)                 6.62%                     7.25%

项目                                            1999年
                                    调整后                    调整前
1、主营业务收入               902,546,451.82             902,546,451.82
2、净利润                      75,609,345.80             100,998,265.34
3、总资产                   1,275,361,152.45           1,300,845,637.38
4、股东权益                   926,379,856.06             951,864,340.99
5、每股收益(摊薄)                       0.1829                     0.2443
6、每股收益(加权)                       0.2762                     0.2762
7、每股净资产                           2.24                       2.30
8、调整后的每股净资产                   2.23                       2.29
9、每股经营活动产生的现金
流量净额                                0.32                       0.32
10、净资产收益率(摊薄)                  8.16%                     10.61%
11、净资产收益率(加权)                  8.16%                     10.61%
    (三)利润表附表
报告期利润                     净资产收益率(%)          每股收益(元)
                    全面摊薄            加权平均   全面摊薄      加权平均
主营业务利润         8.99                 8.99        0.2472       0.2472
营业利润             3.84                 3.84        0.1056       0.1056
净利润               5.53                 5.53        0.1521       0.1521
扣除非经常性损       4.23                 4.23        0.1163       0.1163
益后的净利润
    (四)报告期内股东权益变动情况
项目              股本              资本公积金            盈余公积
期初数       438,900,000.00       602,533,761.48        32,046,214.04
本期增加                               60,000.00        11,138,863.78
本期减少
期末数       438,900,000.00       602,593,761.48        43,185,077.82

项目          法定公益金          未分配利润               股东权益合计
期初数      10,682,071.35        79,397,682.73          1,152,877,658.25
本期增加     3,712,954.59        66,762,649.35             77,961,513.13
本期减少                         24,305,863.78             24,305,863.78
期末数      14,395,025.94       121,854,468.30          1,206,533,307.60
    变动原因:
    1、资本公积增加系湖南省发展计划委员会拨入的的项目资金;
    2、盈余公积增加系在本年度利润分配中提取10%法定盈余公积金和5%公益金所致;
    3、公益金增加系按规定在本年度利润分配中提取5%公益金所致;
    4、未分配利润本期增加系本年度实现的利润所致,本期减少系提取法定盈余公积、公益金及实施股利分配所致。
    第三章  股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表数量    单位:股
                         本次变动前           本次变动增减(+、-)
                                      配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份            302900000
其中:
国家持有股份             291200000
境内法人持有股份          11700000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流动股份合计       302900000
二、已流通股份
1、人民币普通股          136000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计       136000000
三、股份总数             438900000

                                            本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                               302900000
其中:
国家持有股份                                291200000
境内法人持有股份                             11700000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流动股份合计                          302900000
二、已流通股份
1、人民币普通股                             136000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                          136000000
三、股份总数                                438900000
    (二)股票发行与上市情况
    (1)1998 年4 月22 日,经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)72 号和证监发(1998)73 号文批复,同意公司利用上海证券交易所交易系统,采用“上网定价”的方式发行公司社会公众股8500 万股(含公司职工股850 万股),发行日期为1998 年4 月27 日,发行价格为5.27 元/股,首批获准上市的6800 万人民币普通股于1998 年5 月27 日在上海证券交易所挂牌上市,850 万基金配售和850 万职工股也获准分别于1998 年7 月27 日和1998年11 月27 日上市流通。
    (2)根据公司一九九八年度审议通过的《一九九八年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》,公司于一九九九年六月对全体股东实施了每10 股送红股1 股,转增2 股的分配方案。本次利润分配与资本公积金转增股本的对象为1998 年6 月21 日交易结束后在上海证券中央登记结算公司登记在册的本公司全体股东,除权及送、增股上市交易日为1999年6 月22 日,实施本次方案后,尚未流动的股份(含国家持有股份、境内法人持有股份)由23300 万股增至30290 万股,已流通的社会公众股(A股)由8500 万股增至11050 万股,股份总数由31800 万股增至41340 万股。
    (3)本公司一九九九年度股东大会审议通过的二000 年增资配股方案经中国证监会长沙特派员办事处长特办字(2000)22 号文同意,并经中国证监会证监公司字(2000)69 号文核准,公司于2000 年7 月19 日至2000 年8 月1 日实施了配股,本次配股以1998 年年末总股本31800 万股为基数,每10 股配3 股,配股价为每股人民币9 元,本次应配总数为95400000 股,其中法人股股东应配售69900000 股,均书面承诺全部放弃本次配股。社会公众股股东应配25500000 股,实际配售25500000 股。实施本次配股后,公司尚未流通的股份(含国家拥有股份、境内法人拥有股份)为302900000 股,已流通股份(不含高管持股)由110500000 股增至136000000 股,股份总数由413400000 股增至438900000 股。
    (三)股东情况介绍
    1、报告期末本公司股东总数为87403 户。
    2、报告期末主要股东持股情况:
序号             股东名称                持股数(股)  占总股本比例(%)
①    湖南华升工贸进出口(集团)公司     291200000                 66.35
②    益阳市财源建设投资有限公司           7150000                  1.63
③    中国服装集团公司                     4550000                  1.04
④    周孟生                                758400                  0.17
⑤    郭才顺                                660928                  0.15
⑥    天元基金                              520000                  0.12
⑦    田永成                                370020                  0.08
⑧    顾亚娟                                320096                  0.07
⑨    程国光                                315000                  0.07
⑩    王治峰                                257000                  0.06
    3、持有本公司5%以上(含5%)股份的股东年度内所持股份没有增减变化。
    4、湖南华升工贸进出口(集团)公司因担保贷款纠纷一案,曾被长沙市中级人民法院判决承担赔偿责任,并裁定冻结该公司持有本公司价值140 万元的股票。后经湖南省高级人民法院民事判决书(2001)湘法经再字第84 号终审判决,撤销长沙市中级人民法院的判决,其所冻结的股票随之解除。
    5、公司前三位股东为国有法人股股东和境内法人股股东,其间不存在关联关系,第四位至第十位为流通股股东,本公司未知其之间是否存在关联关系。
    6、国有独资企业湖南华升工贸进出口(集团)公司在报告期内持有本公司国有法人股291200000 股,占本公司股份总额的66.35%,为本公司的控股股东。该公司的法定代表人为徐春生,成立日期为1988 年3 月12 日,注册资本为26124 万元,经营范围为:
    主营:经营除国家组织联合经营的16 种出口商品和国家实行核定公司经营的12 种进口商品之外的进出口业务,承办中外合资、合作及“三来一补”业务。
    兼营:经营百货、纺织品、日杂、化工、建筑装饰及包装材料、工艺美术品、普通机械、省产汽车、电子产品、苎麻原料和政策允许的进出口商品国内贸易、农副产品、矿产品、金属材料,提供仓储运输和纺织生产的科研、设计咨询。
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)基本情况
姓名                 性别             年龄          职务
刘郁文                男              55岁          董事长
蒋征球                男              49岁          副董事长、总经理
胡资生                男              41岁          副董事长
高佩琪                女              55岁          董事
贺正龙                男              44岁          董事
邹年满                男              55岁          董事
姚家生                男              38岁          董事
陶石林                男              46岁          董事财务总监
郝利民                男              55岁          董事副总经理
                                                    董事会秘书
凌翠娟                女              45岁          董事
张小静                女              47岁          董事
李质仙                男              46岁          独立董事
伍中信                男              35岁          独立董事
江正家                男              56岁          监事
                                                    监事会召集人
梁勇                  男              39岁          监事
姚令名                男              53岁          监事
曾德球                男              54岁          监事
刘才保                男              41岁          监事
宋学军                男              37岁          监事
李新宇                男              31岁          监事

姓名             任期起止日期       年初持股数    年末持股      股份增减
                                      数(股)     数(股)     变动情况
刘郁文       2001年11月-2004年11月     8000         8000             无
蒋征球       2001年11月-2004年11月     6500         6500             无
胡资生       2001年11月-2004年11月     8000         8000             无
高佩琪       2001年11月-2004年11月     4800         4800             无
贺正龙       2001年11月-2004年11月        0            0             无
邹年满       2001年11月-2004年11月     4800         4800             无
姚家生       2001年11月-2004年11月     4800         4800             无
陶石林       2001年11月-2004年11月     8000         8000             无
郝利民       2001年11月-2004年11月     6500         6500             无
凌翠娟       2001年11月-2004年11月     3900         3900             无
张小静       2001年11月-2004年11月     4800         4800             无
李质仙       2001年11月-2004年11月        0            0             无
伍中信       2001年11月-2004年11月        0            0             无
江正家       2001年11月-2004年11月     4800         4800             无
梁勇         2001年11月-2004年11月        0            0             无
姚令名       2001年11月-2004年11月        0            0             无
曾德球       2001年11月-2004年11月        0            0             无
刘才保       2001年11月-2004年11月        0            0             无
宋学军       2001年11月-2004年11月        0            0             无
李新宇       2001年11月-2004年11月        0            0             无
    注:公司董事高佩琪在股东单位湖南华升工贸进出口(集团)公司任副总经理。
    公司董事邹年满在股东单位益阳市财源建设投资有限公司任董事长。
    公司监事姚令名在股东单位湖南华升工贸进出口(集团)公司任副总会计师。
    公司监事李新宇在股东单位湖南华升工贸进出口(集团)公司任财务部副经理。
   (二)年度报酬情况
    在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬是按照公司第一届董事会第十一次会议审议通过的《公司二○○一年度经营目标考核办法》,根据公司的经济效益情况和公司下达的考核指标完成情况来兑现工资和绩效奖励。
    在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员有7 人,其年度报酬总额为269200元。金额最高的前三名董事的报酬总额为140300 元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为120700 元。
    根据公司第一届董事第十三次会议和公司二○○一年第一次临时股东大会审议通过的独立董事津贴标准,公司给予独立董事每年2 万元的津贴。2001 年公司独立董事工作三个月,公司实际给予独立董事的津贴为5000 元。
    在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员中,年度报酬数额在50000 元至55000元之间的有一人;40000 元至45000 元之间的有二人;30000 元至35000 元之间的有三人,25000 元至30000 元之间的有一人。
    董事高佩琪、监事姚令名、李新宇在股东单位湖南华升工贸进出口(集团)公司领取报酬、津贴;董事邹年满在股东单位益阳市财源建设投资有限公司领取报酬、津贴;董事胡资生、监事刘才保在关联单位益阳苎麻纺织印染厂领取报酬、津贴;董事姚家生、监事宋学军在关联单位洞庭苎麻纺织印染厂领取报酬、津贴;董事贺正龙、凌翠娟、监事曾德球在关联单位湖南湘维有限公司领取报酬、津贴;监事梁勇在股东单位中国服装集团公司领取报酬、津贴。
    (三)聘任、解聘高级管理人员情况
    公司于二○○一年十月进行了换届选举,公司第二届董事会第一次会议聘任蒋征球为公司总经理,聘任郝利民、蒋维荣为副总经理,聘任陶石林为财务总监,聘任朱小明为总经理助理,聘任郝利民为董事会秘书。
    (四)公司员工情况
    报告期内,公司在职职工人数为5496 人,其中生产人员4461 人,占职工人数的81.14%;技术人员467 人,占职工人数的8.50%;销售人员253 人,占职工人数的4.60%;财务人员55 人,占职工人数的1.01%;管理人员260 人,占职工人数的4.73%;大专及以上学历人数1273 人,占职工人数的23.16%。报告期内公司没有退休职工。
    第五章  公司治理结构
    (一)公司治理结构现状
    公司自创立上市以来,能按照《公司法》、《证券法》、中国证监会颁布的有关法规规定,以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求,主要表现在以下几个方面:
    1、关于股东与股东大会:公司根据中国证监会颁布的《上市公司股东大会规范意见》,制订并经公司董事会、股东大会审议通过了公司《股东大会议事规则》,公司保证所有股东,特别是中小股东享有平等地位,使所有股东能够充分行使自己的权利;公司能按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会,行使股东的表决权。公司关联交易遵循“公开、公正、公平”的原则,未损害公司和股东的利益。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:公司的控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立;公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作,确保公司的重大决策能按照规范的程序作出。
    3、关于董事和董事会:公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事;公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事会制订了《董事会议事规则》,报告期内各位董事根据公司和全体股东的最大利益,忠实、诚信、勤勉地履行职责;董事会能按照《董事议事规则》的要求进行富有成效的讨论,作出科学、迅速和谨慎的决策。
    4、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求;监事会制订了《监事会议事规则》;报告期内,监事能够认真履行自己的职责,本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效的监督。
    5、关于绩效评估和激励约束机制:公司建立了目标责任制考核体系,在每个经营年度末,对任职人员的经营业绩进行评估,业绩评估与激励相结合,并实行基本工资加奖金的奖励制度;经理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。
    6、关于利益相关者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续、健康地发展。
    7、关于信息披露和透明度:公司指定董事会秘书、证券事务代表负责信息披露工作及接待股东来访和咨询事宜;公司制定了《信息披露规则》;报告期内公司能够按照国家有关法律、法规、上交所《股票上市规则》和公司《章程》的规定,真实、完整、及时披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。
    (二)公司治理结构存在的差异和改进措施
    1、报告期内,公司只设立了董事会审计委员会,公司将按照《公司治理准则》的要求,在公司第二届董事会第四次会议和公司二○○一年度股东大会上审议批准设立战略、提名和薪酬与考核等专门委员会。
    2、公司将按照《公司治理准则》的要求,在股东大会的董事选举中采用累积投票制,并在公司《章程》里规定该制度的实施细则,经公司第二届董事会第四次会议和公司二○○一年度股东大会审议批准后实施。
    3、公司将按照《公司治理准则》的要求,积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。
    (三)独立董事履行职责情况
    公司第一届董事会第十三次会议和公司二○○一年第一次临时股东大会审议批准了《公司独立董事制度》,在公司的换届选举中,已按制度规定的标准和规范的选举程序,引进了二名独立董事,该二名独立董事当选以来,已参加公司第二届董事会一次、二次、三次会议,并能按照相关法律、法规和公司《章程》的要求,认真履行职责,维护公司整体利益,尤其关注中小股东的合法权益不受损害。
    (四)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况:
    1、人员分开情况:本公司在劳动人事及工资管理等方面均独立运作,并设立了独立的劳动人事职能部门。总经理、副总经理和其他高级管理人员未在控股股东单位兼职或领取薪酬。
    2、资产完整方面:本公司拥有独立完整的供应、生产、销售系统和直接面向市场独立经营的能力,并拥有工业产权、非专利技术等无形资产。
    3、财务独立方面:本公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开户。
    4、机构独立方面:本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构,不存在与控股股东合署办公的情形。
    5、业务分开方面:本公司在业务方面独立于控股股东,具有完整的业务及自我经营能力。
    第六章  股东大会情况简介
    在报告期内公司召开了三次股东大会:
    (一)公司于二○○一年四月二十八日在长沙市芙蓉南路257 号华升大厦七楼会议室召开了二○○○年度股东大会,出席会议的股东及授权代表共14 人,代表302994400 股,占公司总股本43890 万股的69.03%,会议以记名投票表决的方式审议并通过了如下决议:
    1、审议批准了公司《二○○○年度董事会工作报告》;
    2、审议批准了公司《二○○○年度监事会工作报告》;
    3、审议批准了公司《二○○○年度财务决算报告》;
    4、审议批准了公司《二○○○年提取资产减值准备的报告》;
    5、审议批准了公司《二○○○年度利润分配预案》;
    6、审议批准了《关于修改公司“章程”有关注册地址内容的议案》;
    7、审议批准了《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所担任公司二○○一年度财务审计机构的议案》。
    该次股东大会决议公告刊登于二○○一年五月一日的《上海证券报》上。
    (二)公司于二○○一年十一月二日在长沙市芙蓉南路257 号华升大厦七楼会议室召开了二○○一年第一次临时股东大会,出席本次会议的股东及授权代表共12 人,代表298406900 股,占公司总股本43890 万股的67.99%,会议以记名投票表决的方式审议通过了如下决议:
    1、经逐项表决,审议批准了《关于公司董事会换届选举的提案》。
    会议选举刘郁文、蒋征球、胡资生、高佩琪、贺正龙、姚家生、邹年满、陶石林、郝利民、凌翠娟、张小静、伍中信、李质仙为公司第二届董事会董事,其中伍中信、李质仙为独立董事。
    2、经逐项表决,审议批准了《关于公司监事会换届选举的议案》;
    会议选举江正家、梁勇、姚令名、李新宇、曾德球、刘才保、宋学军为公司第二届监事会监事。
    3、审议批准了公司《独立董事制度》;
    4、审议批准了公司《股东大会议事规则》;
    5、审议批准了《关于修改公司“章程”有关章节内容的议案》;
    6、审议批准了《关于公司以自有资金投资8000 万元与长沙市住友房地产开发公司合作开发长沙市芙蓉苑小区(甲丙丁组团)12.5 万平方米商品房项目的提案》;
    7、审议批准了《关于独立董事津贴标准(试行)的提案》。
    该次股东大会的决议公告刊登于二○○一年十一月三日的《上海证券报》上。
    (三)公司于二○○一年十二月六日在长沙市芙蓉南路257 号华升大厦七楼会议室召开了二○○一年第二次临时股东大会。出席本次会议的股东及授权代表共七人,代表298382100 股,占公司总股本43890 万股的67.98%。会议以记名投票表决的方式审议批准了公司《关于变更部分配股募集资金投资项目的提案》。
    1、取消配股募集资金对《粉末注射成形产业化工程》项目4950 万元的投入。
    2、新增《高强高模聚乙烯醇技改工程》项目,用公司配股募集资金投入2570 万元。
    3、新增《湖南维尼纶分公司热电厂锅炉更新技改工程》项目,用公司配股募集资金投入2000 万元。
    4、配股募集资金变更调整后,尚节余配股募集资金19,045,032.69 元,仍按公司配股说明书的承诺,用于补充公司的流动资金。
    该次股东大会的决议公告刊登于2001 年12 月7 日的《上海证券报》上。
    第七章  董事会报告
    (一)主营业务的范围及经营情况
    1、本公司的主营业务范围:苎麻纺织、服装及维尼纶产品的生产、销售与进出口业务。
    二○○一年,在公司董事会的正确领导下,公司坚持以市场为导向,加大科技创新和品牌运作的力度,严格内部管理,狠抓产品质量,同时针对美国等西方国家经济衰退和“9·11事件”对公司产品销售带来的不利影响,及时调整营销策略,不断拓展国际国内两个市场,较好地完成了董事会确定的二○○一年的经营目标。报告期内,公司实现主营收入74,425.65万元,实现利润7,664.46 万元。
    2、报告期内主营业务收入和主营业务的构成情况
产品                       收入                        利润
                 金额(万元)    占主营收入       金额      占主营业务利润
                               的百分比(%)                的百分比(%)
苎麻纱线            8038           10.80            770         7.10
苎麻布             28661           38.51           3232        29.79
苎麻衬衫面料        7560           10.16           1304        12.02
聚乙烯醇           26778           35.98           4889        45.06
    3、公司主要产品的市场占有率情况
    本公司是全国苎麻纺织行业唯一一家上市公司,在全国拥有50%以上的苎麻纺织加工能力,是全国最大的苎麻纺织生产和出口基地,出口苎麻系列纺织品占全国同类产品的70%,连续多年在全国苎麻纺织行业中一直保持着销售收入第一、出口创汇第一、市场占有率第一、实现利税总额第一的佳绩。
    4、占主营业务收入10%以上主要产品情况
产品            产品销售收入(万元)       产品销售成本(万元)     毛利率(%)
苎麻纱线                8038                  7268                 9.58
苎麻布                 28661                 25429                11.28
苎麻衬衫面料            7560                  6256                17.25
聚乙烯醇               26778                 21889                18.26
    (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    1、控股子公司情况
企业名称                 注册资本       业务性质或
                          (万元)         主要产品
湖南益鑫泰纺织            14003          苎麻纺织品、服装。
印染有限公司
深圳市华顺达实             550           兴办实业;国内商业;物
                                         业有限公司资供销业(不含专营、专
                                         控及专卖商品);进出口
                                         业务。
湖南华望蜂窝制             350           包装箱、托盘、纸板以及
品有限公司                               纸蜂窝深加工系列产品
湖南青苹果电子             500           数据库的设计、制作;电
图书有限责任                             子出版物的制作;计算机
公司                                     软件的开发,生产、销售;
                                         计算机及配件的销售。

企业名称              资产规模         净利润         本公司所占
                        (万元)         (万元)           权益比重
湖南益鑫泰纺织        36797.33         408.15       97.79%
印染有限公司
深圳市华顺达实         4259.05         503.92          90%
湖南华望蜂窝制          917.04        -195.36          60%
品有限公司
湖南青苹果电子          484.96         -39.60          51%
图书有限责任
公司
    2、主要参股公司情况
    公司于1999 年7 月投资1.2 亿元参股湘财证券有限责任公司,占该公司12%的股份比例。该公司是经中国证监会核准的综合类证券公司,其主要业务涉及投资银行、证券经纪、证券投资、资产管理、基金管理、证券投资咨询等多个领域。截至报告期末,该公司的注册资本为100200 万元,资产规模为1015665.23 万元。二○○一年,该公司实现净利润6193.86万元。
    (三)主要供应商、客户情况
    报告期内,公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的61.03%;公司向前五名客户合计销售金额占年度销售总额的49.54%。
    (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司的主导产品苎麻纺织品大部分出口到港澳和欧美市场。2001 年,由于受美国等西方国家经济衰退的影响,苎麻纺织品国际市场的销售面临价格下降,需求不足的困难,面对困难,公司及所属企业采取了切实可行的措施予以化解:
    1、以产品开发和技术改造为龙头,大力推进企业技术创新。二○○一年,公司所属企业均加大了技改的力度,更新了部分纺纱设备,新增了多台剑杆布机,运行了生物脱胶新工艺,完善了180cm 印染生产线。上述新装备、新工艺的投产,为公司进行产品结构调整,形成新的竞争优势发挥了重要作用。同时,公司不断加强和完善技术创新体系,组织科研人员开发和形成了一批面向市场,具有高附加值、高技术含量的品牌产品。推出了全新的品牌益鑫泰太阳麻面料,在内销上形成了西服西裤面料、休闲面料、衬衫面料、时装面料、针织面料等五大面料系列,苎麻亚麻间织布、麻棉磨毛休闲面料等八个产品通过了省级鉴定。
    2、大力推进企业管理创新,不断提高公司产品的实物质量。
    公司将2001 年定为质量年和管理年,在日常质量管理上,始终坚持高标准、严要求,以客户满意为目标,认真参照客户意见,制定了产品质量内控标准,道道工序进行严格把关,稳定和提高了产品质量,同时在公司所属企业通过国际质量体系标准认证的基础上,积极推行新的国际质量体系标准的试运行工作,进一步完善了公司产品的质量保证体系,为扩大公司产品的市场份额创造了有利条件。
    3、适时调整营销策略,努力拓展了国际国内市场
    2001 年,面对美国等西方国家经济衰退,国际市场疲软的困难,公司所属企业均以全新的思维大力度地调整了营销格局。益鑫泰纺织印染有限公司重新布局了在国内以上海、深圳为两翼,国外跨国经营,拓展市场的营销网络,以及全面拓展益鑫泰职业服装面料,构筑全面启动内销的新思路,以启动内需弥补外销大幅减少的影响,去年生产销售职业服面料260 万米,开辟了苎麻纺织品市场的新领域。洞庭麻业分公司在充分进行市场调研的基础上,与南韩客户签署了长期代理协议,使韩国市场成为该公司稳定的外销渠道,并将这种做法进一步拓展到了其它远洋市场。湖南维尼纶分公司抓住市场契机,巩固和拓展营销网络,创造了建厂以来PVA 等主导产品实物质量、实物销售量的最高记录,形成了良好的经营业绩。
    (五)公司投资情况
    (1)、配股募集资金使用情况
    我公司经中国证监会长沙特办(2000)22 号文同意,并经中国证监会证监公司字(2000)69 号文批准,于2000 年7 月18 日(股权登记日)向社会公众股股东实施了配股,共计配售2550 万股,扣除发行费用后,实际募集资金为223,745,032.69 元。截至报告期内,公司配股募集资金使用情况如下:
项目                                 承诺投资金额          调整后计划投资
                                      (万元)                金额(万元)
1、益鑫泰高档苎麻特种整理面料生产线        4300                   4300
技改工程
2、年产1400 万米高档苎麻面料生产线         6700                   6700
3、蜂窝纸板及深加工制品产业化工程          4900                   4900
4、粉末注射成形产业化工程                  4950                      0
5、高强高模聚乙烯醇技改工程项目               0                   2570
6、湖南维尼纶分公司热电厂锅炉技改工程         0                   2000
合计                                      20850                  20470

项目                                                       实际投入
                                                          (万元)
1、益鑫泰高档苎麻特种整理面料生产线                          3870
技改工程
2、年产1400 万米高档苎麻面料生产线                           3420
3、蜂窝纸板及深加工制品产业化工程                             670
4、粉末注射成形产业化工程                                       0
5、高强高模聚乙烯醇技改工程项目                              2313
6、湖南维尼纶分公司热电厂锅炉技改工程                        1800
合计                                                        12073
    (2)、配股募集资金投资项目进度情况
    1、益鑫泰高档苎麻特种整理面料生产线技改工程:该项目计划投入4300 万元,截至报告期末,已累计投入3870 万元。目前已完成大部分纺纱、准织、印染、生物脱胶及脱胶污水治理技改项目,其中大部分设备已试车投入试运行。预计整个项目将于二○○二年二季度竣工验收。
    2、年产1400 万米高档苎麻面料生产线建设:该项目计划投入6700 万元,截至报告期末,已累计投入3420 万元。目前,该项目已基本完成脱胶、长麻纺、短纺、织造和通用工程的技改项目,新增印染生产线已进入安装调试阶段,预计整个项目将于二○○二年二季度竣工验收。
    3、蜂窝纸板及深加工制品产业化工程项目:该项目计划投入4900 万元,截至报告期末,已累计投入670 万元。目前,该项目已完成新厂房的征地工作,以及环境评估、调研、报建等前期准备工作。
    4、粉末注射成形产业化工程项目:该项目计划投入4950 万元。因该项目至今尚不具备产业化改造的基本条件,为避免投资风险,经公司第二届董事会第一次会议审议通过和公司二○○一年第二次临时股东大会审议批准,公司决定不用配股募集资金对该项目进行投入。
    (3)配股募集资金投资项目变更情况
    经公司第一届董事会第一次会议审议通过,公司二○○一年第二次临时股东大会审议批准,公司对配股募集资金投资项目作如下变更:
    1、取消配股募集资金对《粉末注射成形产业化工程》项目4950 万元的投入。
    2、新增《高强高模聚乙烯醇纤维技改工程》项目,用公司配股募集资金投入2570 万元。
    3、新增《湖南维尼纶分公司热电厂锅炉更新技改工程》项目,用公司配股募集资金投入2000 万元。
    上述配股募集资金投资项目变更的情况于二○○一年十一月三日和二○○一年十二月七日在《上海证券报》上予以了披露。
    公司配股募集资金投资项目变更的原因如下:
    1、粉末注射成形产业化工程项目:该项目的主持单位为中南大学粉末冶金国家工程中心,属于国家863 计划重点科研开发项目。我公司已于2000 年6 月用自有资金投资1000万元,成立湖南英捷高科技有限责任公司参股该项目。在公司的配股募集资金中又安排了4950 万元资金,旨在通过加大投入,在已掌握粉末注射成形技术的基础上,尽快形成产业化规模,占领市场,产生良好的经济效益和社会效益。由于粉末注射成形是将先进塑料注塑成形思想引入粉末冶金领域而产生的一门崭新的粉末冶金近净成形技术,其研究到批量生产,直至产生市场规模效益,需要一个比较长的周期。自从公司以自有资金投资1000 万元与中南大学粉末冶金研究所共同开发该项目以来,虽然加大了中试的力度,但从目前的情况来看,批量生产的关键技术仍不成熟,市场对该技术及产品的认识滞后,至今尚未通过中试鉴定。公司经过深入考察论证后认为,该项目目前不具备产业化改造的基本条件,也不具备大规模生产的市场环境。为了避免投资风险,公司决定不用配股募集资金对该项目进行投入。
    2、高强高模聚乙烯醇纤维技改工程:高强高模聚乙烯醇纤维产品系公司下属湖南维尼纶分公司引进开发的新产品,其主要用途为作为水泥制品的增强纤维。由于原水泥制品增强纤维石棉的致癌性,在美国、欧盟、日本等国家已制订相应的法律禁止使用。作为石棉替代品的高强高模聚乙烯醇纤维备受国际市场的欢迎,据统计,年需求量约为50 万吨左右,而目前市场的生产能力只有4 万吨左右,远不能达到市场预期的能力。此外,由于市场的原因,湖南维尼纶分公司目前常规维尼纶和水溶性聚乙烯醇产品生产处于不饱和的状态,原有生产线不能充分发挥应有的效益,相应增加了产品的综合成本,而高强高模聚乙烯醇纤维的生产是在现有的维尼纶生产线上,对热处理设备和工艺加以改造,并通过对纺丝原料的配方进行调整,使其能够进行高倍的拉伸生产而成。这样,可以充分利用和发挥湖南维尼纶分公司现有的管理、技术和设备优势,通过开发生产高强高模聚乙烯醇纤维品种,达到既调整公司的产品结构,又顺应市场的需要,提高经济效益和社会效益的目的。为此,公司决定用配股募集资金2570 万元对该项目进行投入。该项目已经湖南省经贸委湘经贸投资[2001]111 号文批准。
    3、湖南维尼纶分公司热电厂锅炉更新技改工程:公司下属湖南省维尼纶分厂的热电厂是满足全厂生产用汽为主的热电联产的生产厂,该厂现使用的抛煤机锅炉均为70 年代产品,热效率低,环境污染严重,特别是自公司聚乙烯醇扩改工程投产后,公司主导产品聚乙烯醇的生产能力大幅提高,用量负荷不断增加,对热电厂的供汽能力和稳定性提出了更高的要求,现有锅炉已无法满足公司生产、环保和国家有关节能政策的需求。为了满足公司主导产品生产的需要,同时产生良好的经济、社会、环保效益,公司决定用配股募集资金2000万元对该项目进行投入,该项目已经湖南省经贸委湘经贸投资[2001]112 号文批准。
    变更项目的资金投入和进度情况如下:
    1、高强高模聚乙烯醇纤维技改工程:该项目在公司配股募集资金变更后计划投入2570万元,截至报告期末已实际投入2313 万元。目前该项目已基本完成两条1000T/a 高强高模聚乙烯醇纤维生产线的技改工程。预计整个项目将于二○○二年三月份竣工验收。
    2、湖南维尼纶分公司热电厂锅炉更新技改工程:该项目在公司配股募集资金变更后计划投入2000 万元,截至报告期末,已实际投入1800 万元。目前该项目新增的两台35t/h、3.82MPa 的循环流化床锅炉已安装调试完毕,并已投入试运行,预计整个项目将于二○○二年一季度竣工验收。
    (六)报告期内非募集资金投资项目的进度情况
    经公司第一届董事会第十三次会议审议通过,公司二○○一年第一次临时股东大会审议批准,公司以自有资金投资8000 万元与长沙市住友房地产开发公司合作开发长沙市芙蓉苑小区(甲丙丁组团)12.5 万平方米商品房项目。截至报告期末,已实际投入资金8600 万元。目前该项目已完成拆迁等前期准备工作,部分商品房已开工建设,预计整个项目将于二○○三年底完工,并将陆续收回投资和收益。
    (七)公司财务状况(单位:人民币)
项目                    2001年                2000年          增减(±%)
总资产             1,500,524,699.59      1,486,940,283.07          +0.91
长期负债              15,700,000.00          1,200,000.00       +1208.33
股东权益           1,206,533,307.60      1,152,877,658.25          +4.65
主营业务利润         108,495,111.44        108,203,868.07          +0.28
净利润                66,762,649.35         68,492,204.11          -2.53
    财务指标增减变动的主要原因:
    1、总资产增加主要系本年净利润增加所致;
    2、长期负债增加系本年银行长期贷款增加所致;
    3、股东权益增加主要系本年净利润增加所致;
    4、净利润减少主要系投资收益减少所致。
    (八)生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司经营状况的影响
    中国已经加入世贸组织(WTO),入世对公司的生产经营活动产生如下影响:
    我公司的主导产品苎麻纺织品绝大部分出口到港澳、东南亚、欧美等国家和地区,中国加入世贸组织(WTO)后,由于纺织品贸易由双边框架转向了多边体系,至2005 年,纺织品出口配额限制等壁垒不复存在,这将为扩大我公司主导产品的出口创造稳定的外部环境,为拓展国外市场带来新的机遇。同时入世后,一些纺织原料进口税也将下降,这将有利于降低公司混纺产品的生产成本,进而提高公司苎麻混纺制品和服装的竞争力,此外,中国加入WTO 为我们引进国外先进技术和管理经验,利用国际资金提供了便利的条件。
    中国加入WTO,对公司的发展既是利好,但同时也是挑战。因为发达国家的市场是逐步开放的,欧美国家对服装包括麻类服装进口的配额限制,至少要到2005 年才会取消,短期内带来的出口贸易增长空间比较有限。特别是随着世界贸易一体化进程的加快,国际间的竞争亦将激烈,尤其是东南亚、中南美等发展中国家对我们扩大出口形成挑战。加入WTO后,随着我国国内市场开放度的提高也会使纺织品服装一般贸易进口增加,国内市场压力加大。公司将加快结构调整的步伐,不断提高公司技术创新能力,开发在国际国内市场上具有竞争力的新产品,以积极的姿态去迎接新的挑战。
    (九)新年度的经营计划
    二○○二年,公司仍然面对有利于自身发展的机遇和条件,也将面临日趋激烈的竞争和挑战。中国加入世贸组织和国内经济运行形势的继续看好,将有利于带动公司产品出口的增长;国家继续实施积极的财政政策,也将为公司开拓国内市场提供较大的发展空间。在新的一年里,我们将抓住机遇,按照“做精主业,多元拓展”的发展思路,努力夯实主业,力争主业收入和实现利润在去年的基础上增长5%以上。同时加大结构调整的力度,不断培植新的效益增长点。在激烈的市场竞争中努力创造更好的业绩,使公司的发展再登新的台阶。
    二○○二年公司的工作重点为:
    1、根据市场的需求,加大技术创新和产品开发的力度,重点在提高产品的科技含量、档次和附加值上下功夫,通过产品开发,形成新的产品结构格局。同时强化营销管理,优化营销激励机制,进一步拓展国际、国内两个市场,提高公司的创新能力和经济效益。
    2、把成本核算与成本管理作为企业管理创新的关键抓。在企业内部建立一整套降低成本的管理机制和管理办法,健全成本费用管理制度,科学合理地确定各种原材料、能源消耗定额。继续开展目标成本管理,依据产品和市场价格、目标利润和原材料、能源消耗定额等确定目标成本,并把目标成本分解到产品开发和生产经营的各个环节,落实到人,严格考核,奖罚兑现。
    3、提高各项标准与国际接轨的广度和深度。为应对入世面临的挑战,公司将在通过国际质量体系认证的基础上,不断扩大质量体系的覆盖范围,提高质量体系文件的运行质量,使产品在生产过程中的各个环节受到更为严格的控制。同时,制订并推行高于国家标准的产品内控质量标准,确保产品的内在实物质量有更大幅度的提高。
    4、认真研究世界贸易规则和ATC 条款内容,尽快熟悉和掌握世贸组织有关协议所规定的“游戏规则”,同时引进专业人才,做到充分利用对公司有利的贸易规则条款,规避风险,把出口贸易做好做活。
    5、抓好品牌战略的实施。“益鑫泰”苎麻服饰品牌继续坚持以麻为根本,向系列化、休闲化的方向发展,在巩固扩大国内市场份额的同时,积极向国际市场拓展。对于已在国内外市场享有盛誉的“洞庭”、“资江”“V”牌等知名品牌,进一步丰富其内涵,使其形成档次高、效益好、批量大的拳头产品。
    (十)董事会日常工作情况
    (1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    1、公司于二○○一年三月二十七日在长沙市湖南金辉大酒店二十楼会议室召开了第一届董事会第十一次会议,会议经审议表决通过了如下决议:
    a.审议通过了公司《二○○○年年度报告正本及摘要》;
    b.审议通过了公司《二○○○年度总经理业务报告》;
    c.审议通过了公司《二○○○年度财务决算报告》;
    d.审议通过了公司《二○○○年提取资产减值准备的报告》;
    e.审议通过了公司《二○○○年利润分配预案》;
    f.审议通过了公司《预计二○○一年利润分配政策》;
    g.审议通过了公司《关于修改公司“章程”中有关注册地址内容的议案》;
    h.审议通过了公司《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所担任公司二○○一年度财务审计机构的议案》;
    i.审议通过了公司《二○○一年度经营目标考核办法》;
    j.审议通过了《关于召开公司二○○○年年度股东大会的议案》。
    该次董事会会议决议公告刊登于二○○一年三月二十九日的《上海证券报》上。
    2、公司于二○○一年八月九日在长沙市湖南金辉大酒店十四楼会议室召开了第一届董事会第十二次会议,会议经审议表决通过了以下决议:
    a.审议通过了公司《二○○一年中期报告及摘要》;
    b.审议通过了公司《关于二○○一年中期不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本的议案》;
    c.审议通过了公司《关于根据新会计制度新增四项计提的内部控制制度并对以前年度有关项目进行追溯调整的议案》。
    该次董事会会议决议公告刊登于二○○一年八月一日的《上海证券报》上。
    3、公司于二○○一年九月二十一日在长沙市湖南金辉大酒店召开了第一届董事会第十三次会议,会议经审议表决通过了以下决议:
    a.审议通过了《关于公司董事会换届选举及推荐公司独立董事候选人的议案》;
    b.审议通过了《公司独立董事制度》;
    c.审议通过了《公司股东大会议事规则》;
    d.审议通过了《关于修改公司“章程”有关章节内容的议案》;
    e.审议通过了《关于以自有资金8000 万元与长沙市住友房地产开发公司合作开发长沙市芙蓉苑小区12.5 万平方米商品房项目的议案》;
    f.审议通过了《关于独立董事津贴标准(试行)的议案》。
    该次董事会会议决议公告刊登于二○○一年九月二十二日的《上海证券报》上。
    4、公司于二○○一年十一月二日在长沙市芙蓉南路257 号华升大厦七楼会议室召开了第二届董事会第一次会议,会议经审议表决通过了以下决议:
    a.选举刘郁文先生为公司第二届董事会董事长,蒋征球先生、胡资生先生为副董事长;
    b.审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》;
    c.审议通过了《关于聘任公司副总经理、总经理助理的议案》;
    d.审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》;
    e.审议通过了《关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案》;
    f.审议通过了《关于成立公司审计委员会的议案》;
    g.审议通过了《公司内部审计制度》;
    h.审议通过了《关于变更部分配股募集资金投资项目的议案》;
    i.审议通过了《关于召开公司二○○一年第二次临时股东大会的议案》。
    该次董事会会议决议公告刊登于二○○一年十一月三日的《上海证券报》上。
    5、公司于二○○一年十二月二十五日至二十六日以传真方式召开了第二届董事会第二次会议,会议经审议表决通过了《关于以自有资金4300 万元投资国债市场的议案》。
    该次董事会会议决议公告刊登于二○○一年十二月二十七日《上海证券报》上。
    (2)董事会对股东大会决议的执行情况
    公司二○○○年度股东大会审议通过了《二○○○年度利润分配方案》,决定以公司二○○○年末总股本43890 万股为基数,每10 股派发现金红利1.5 元(含税),本次分配现金总额共计65,835,000.00 元;发放范围为截至2001 年5 月29 日下午上海证券交易所收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册后公司全体股东;股权登记日为2001年5 月29 日;除息交易日为2001 年5 月30 日;红利发放日为2001 年6 月15 日。持有流通股的股东,公司已于红利发放日委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过资金清算系统予以划付,法人股股东的现金红利由本公司于红利发放日直接予以了发放。
    (十一)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    经湖南开元有限责任会计师事务所审计,公司二○○一年实现利润76,644,636.05 元,净利润66,762,649.35 元,按10%和5%各提取法定公积金和公益金,二项共计11,138,863.78元;加上上年度未分配利润79,397,682.73 元,可供股东分配的利润为135,021,468.30 元。
    公司拟以二○○一年末总股本43890 万股为基数,每10 股派发现金红利0.30 元(含税)。本次分配现金总额共计13,167,000.00 元,剩余未分配利润121,854,468.30 元结转下年度。
    (十二)预计二○○二年利润分配政策。
    预计公司二○○二年利润分配政策如下:
    公司拟在二○○二年度财务决算后以派发现金的形式分配股利一次;股利分配为公司二○○二年度实现净利润中可分配部分的20%以上;公司历年累计未分配利润因公司发展需要,在二○○二年度不再进行分配。
    上述二○○二年度利润分配政策系预计方案,公司董事会将根据二○○二年实际经营情况进行调整,并将分配预案提交股东大会决定。
    (十三)报告期内,公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》。
    第八章  监事会报告
    (一)监事会工作情况
    公司监事会依照《公司法》和公司《章程》赋予的权利,本着对全体股东负责的态度,认真履行职权,列席各次董事会会议,对公司财务以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性实行了有效的监督,维护了公司及股东的合法权益。
    在报告期内,公司监事会共召开了四次会议:
    二○○一年三月二十七日在长沙市湖南金辉大酒店召开了第一届监事会第六次会议,会议经表决审议通过了公司《二○○○年度监事会工作报告》;《二○○○年年度报告正本及摘要》;《二○○○年度总经理业务报告》;《二○○○年度财务决算报告》;《二○○○年提取资产减值准备的报告》;《二○○○年利润分配预案》;《预计二○○一年利润分配政策》;《关于修改公司“章程”中有关注册地址内容的议案》。
    二○○一年八月九日在长沙市湖南金辉大酒店十四楼会议室召开了第一届监事会第七次会议,会议经表决审议通过了公司《二○○一年中期报告及摘要》;《关于二○○一年中期不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本的议案》;《关于根据新的会计制度新增四项计提的内部控制制度并对二○○○年度有关项目进行追溯调整的议案》。
    二○○一年九月二十一日在长沙市湖南金辉大酒店召开了第一届监事会第八次会议,会议经表决审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》;《关于推荐公司独立董事候选人的议案》。
    二○○一年十一月二日在公司七楼会议室召开了第二届监事会第一次会议,会议经表决,一致推选江正家先生为公司第二届监事会召集人;审议通过了公司《内部审计制度》和《关于变更部分配股募集资金投资项目的议案》。
    此外,公司监事会全体监事列席了公司第一届董事会第十一次、第十二次、第十三次会议。
    (二)关于公司依法运作情况
    监事会认为:二○○一年公司的经营决策程序均符合公司《董事会议事规则》的要求,公司所有的决策程序均没有发生违反国家有关法律法规的行为。公司建立了包括《内部审计制度》在内的完整的内部控制制度,能按照国家有关法律、法规的要求,稳健运作,合法经营,公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (三)关于公司财务情况
    湖南开元有限责任会计师事务所对公司二○○一年度的财务出具了无保留意见的审计报告,公司监事会认为:审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (四)公司配股募集资金使用情况
    1、经中国证监会证监公司字(2000)69 号文批准,公司于二○○○年七月实施了配股,扣除发行费用后,实际募集资金223,745,032.69 元。按公司配股说明书的承诺和公司二○○一年第二次临时股东大会审议批准的《关于变更部分配股募集资金投资项目的提案》,公司对“益鑫泰高档苎麻特种整理面料生产线技改工程”、“年产1400 万米高档苎麻面料生产线建设”、“蜂窝纸板及深加工制品产业化工程”、“高强高模聚乙烯醇纤维技改工程”、“湖南维尼纶分公司热电厂锅炉更新技改工程”等五个项目进行了投入,截至二○○一年底,已累计投入资金12073 万元。监事会认为:公司对配股募集资金的使用是审慎负责的,公司制订颁发了《关于配股募集资金投资项目实施的有关规定》,建立了严格的项目责任制度。强调要确保技改项目达到规定的要求,确保技改项目形成完整的资产,确保达到预定的投资回报。各企业也都能按公司的规定,加强了对下拨资金的管理,加大了技改工作的力度。目前,已投资兴建的项目进展顺利,大部分项目已形成或部分形成生产能力,基本达到了公司规定的进度和质量要求,较大幅度地提升了公司主业的技术创新能力。
    2、公司二○○一年十一月二日召开第二届董事会第一次会议,于二○○一年十二月六日召开二○○一年第二次临时股东大会,审议批准了公司《关于变更部分配股募集资金投资项目的提案》,决定取消配股募集资金对《粉末注射成形产业化工程项目》4950 万元的投入;新增《高强高模聚乙烯醇纤维技改工程》项目,用公司配股募集资金投入2570 万元;新增《湖南维尼纶分公司热电厂锅炉更新技改工程》,用公司配股募集资金投入2000 万元。监事会认为,公司根据个别项目进展的实际情况和提高公司整体经济效益的需要,对部分配股募集资金投资项目所作出的变更和调整是从公司实际出发作出的积极调整,有效地规避了投资风险,是对广大投资者负责任的行为。其变更和调整均符合公司《章程》和国家法律、行政法规的要求,履行了规定的审批程序和信息披露义务。
    (五)关于公司关联交易
    由于公司是由湖南华升工贸进出口(集团)公司及其所属企业经资产重组剥离后组建的上市公司,因纺织企业生产的连续性和产品的关联度,公司与控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司及其所属企业洞庭苎麻纺织印染厂、益阳苎麻纺织印染厂、湖南湘维有限责任公司存在一定的关联关系和关联交易,对所发生的关联交易,公司与关联方签订了《生产经营辅助协作协议》、《产品、原材料、辅料、委托加工及水电供应协作协议》等相关的协议,协议均依照公平、合理、互惠、互利、等价、有偿的原则订立。公司二○○一年所发生的关联交易均按照协议参照市场价格进行核算,没有损害公司利益的行为。
    第九章  重要事项
    (一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
    (二)报告期内公司没有发生收购及出售资产、吸收合并的事项。
    (三)重大关联交易事项。
    本公司是由湖南华升工贸进出口(集团)公司及其所属企业经资产重组剥离后组建的上市公司,由于纺织企业生产的连续性和产品的关联度,本公司与控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司及其所属企业洞庭苎麻纺织印染厂、益阳苎麻纺织印染厂、湖南湘维有限责任公司存在一定的关联关系和关联交易,对所发生的关联交易,本公司与关联方签订了《生产经营辅助协作协议》、《产品、原材料、辅料、委托加工及水电供应协作协议》等相关的协议,协议均依照公平、合理、互惠、互利、等价、有偿的原则订立,有关交易价格参照市场价格执行。二○○一年本公司与关联企业的交易事项有:
    1、销售货物:本公司为洞庭苎麻纺织印染厂供应苎麻纱、苎麻布、麻棉纱、自来水和进行污水处理;为湖南湘维有限责任公司供应聚乙烯醇、醋酸乙烯、甲醛等化工料以及短纤、水溶纤维、长丝等化纤;为益阳苎麻纺织印染厂供应材料、水、电、汽等,上述销售货物的关联交易金额为24,451.49 万元。
    2、购进货物:本公司从洞庭苎麻纺织印染厂购进落麻和蒸汽;从湖南湘维有限责任公司购进乙炔、动力电、工业水、蒸汽等产品和劳务;从益阳苎麻纺织印染厂购进麻棉纱、印染布等,上述购进货物的关联交易金额为31,501.30 万元。
    3、提供资金:本公司子公司湖南益鑫泰纺织印染有限公司向本公司控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司借款2204.65 万元,本年度向其支付借款利息176.08 万元。
    4、关联方应收应付款项
项目                                                  2001年12月31日余额
应收帐款——
——湖南华升工贸有限公司                                  5,243,982.33
——湖南湘维有限责任公司                                 34,496,866.55
——湖南洞庭苎麻纺织印染厂                               34,270,302.43
——湖南益阳苎麻纺织印染厂                                1,201,394.88
预付帐款——
——湖南湘维有限责任公司                                 11,130,000.00
其他应收款——
——湖南益阳苎麻纺织印染厂                               33,535,072.61
其他应付款——
——湖南华升工贸有限公司                                  3,312,202.47
预收帐款——
——湖南华升工贸有限公司                                  2,710,641.21
    (四)报告期内,公司没有发生托管、承包、租赁其它公司或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    (五)报告期内,公司没有担保事项发生。
    (六)报告期内委托他人进行现金资产管理事项:
    1、经公司第一届董事会第十一次会议审议确认,公司于二○○○年十一月二十九日与湘财证券有限责任公司签订《委托代理国债投资协议》,委托资金额为壹亿元人民币,委托时间为壹年,委托资金的年回报率为6%,年投资回报率不足6%,由湘财证券负责补足,年投资回报率超过6%,超过部分收益由湘财证券享有30%,本公司享有70%。截至2001 年底,该笔委托理财资金全部收回,并获投资收益564 万元。
    2、经公司第一届董事会第十一次会议审议确认,公司于二○○○年十二月二十五日与新疆金新信托投资股份有限公司签订《信托资产管理合同》,将7470 万元人民币的资金委托其进行信托管理,运作范围为沪、深两市上市可流通的有价证券。信托资产管理的期限为12 个月。新疆金新信托投资股份有限公司承诺我公司信托资产的年收益率为12%。截至2001 年底,公司已收回本金2715 万元和投资收益896.4 万元。
    根据公司与新疆金新信托投资股份有限公司签订《信托资产管理合同补充协议》的有关约定,信托资产管理的资金到期后,如遇特殊情况,经双方协商,可延期进行信托资产管理。鉴于2001 年下半年以来证券市场低迷的状况,经公司与新疆金新信托投资股份有限公司商定,对二○○一年公司到期未收回的信托资产管理本金4755 万元,延期继续委托其进行信托资产管理。双方已签订《信托资产延期管理合同》,延期信托资产管理的资金为4755万元,延期期限为二○○一年十二月二十六日起至二○○二年七月一日止,延期期间信托资产约定的年收益率为12%。
    3、公司下属子公司深圳市华顺达实业有限公司于2001 年1 月3 日与深圳市中方利实业发展有限公司签署了金额为9800 万元的委托理财协议,理财协议期限为11.6 个月,即自2001 年1 月5 日起到2001 年12 月25 日止,理财协议约定的年收益率为15%。深圳市华顺达实业有限公司还于2001 年6 月10 日与深圳市中方利实业发展有限公司签署了金额为3810万元的委托理财协议,理财协议期限为6 个月,即自2001 年6 月10 日起到2001 年12 月10日止,理财协议约定的年收益率为12.8%。截至2001 年12 月24 日止,上述两笔委托理财的本金13610 万元已由深圳市华顺达实业有限公司全部收回,并获投资收益685 万元。
    (七)报告期内,本公司和持股5%以上的股东在指定报纸和网络上没有披露过承诺事项。
    (八)报告期内,公司聘任的会计师事务所为湖南开元有限责任会计师事务所。经公司第二届董事会第四次会议审议批准,报告年度内,给予湖南开元有限责任会计师事务所审计费为70 万元,差旅费由湖南开元有限责任会计师事务所自行承担。
    (九)报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    (十)中国加入世贸组织对公司未来生产经营活动产生的影响见公司二○○一年年度报告第七章“生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司经营状况的影响”。
    (十一)报告期内的其它重大事项:
    1、报告期内,公司仍然执行湖南省人民政府湘财函[1998]23 号文关于所得税先征后返的政策,即公司应纳所得税先按33%计征,然后由湖南省财政厅返还18%,实际税负为15%。
    2、根据国家有关部门的规定,各地实行的上市公司企业所得税先按33%的法定税率征收,再返还18%,实征15%的优惠政策允许保留到2001 年12 月31 日。自2002 年1 月1日起,公司所得税政策将按有关规定,执行33%的税率,这将对公司的财务状况和经营成果产生一定的影响。
    3、公司于二○○一年二十月二十五日召开第二届董事会第二次会议,审议通过了《关于以自有资金4300 万元投资国债市场的议案》,自资金投资国债市场起期限为一年,董事会决议公告刊登于二○○一年十二月二十六日的《上海证券报》上。
    第十章  财务报告
    (一)审计报告
    二○○二年四月三日, 湖南开元有限责任会计师事务所注册会计师周重揆、李永利以开元所(2002)股审字第034 号审计报告对我公司2001 年年度报告出具了标准无保留意见。
    (二)会计报表(见附表)
    (三)会计报表附注
    [附注1]、公司概况
    湖南华升益鑫泰股份有限公司〈以下简称本公司〉系1998 年3 月经湖南省人民政府湘政函(1998)31 号文件批准,由湖南华升工贸进出口(集团)公司联合中国服装集团公司、益阳市财源建设投资有限公司共同发起,采用募集方式设立。本公司经中国证监会证监发字(1998)72、73 号文批准,公开发行8500 万股A 股新股,并于1998 年5 月27日在上交所上市交易。1999 年6 月,本公司以总股本31800 万股为基数,按每10 股送红股1 股,同时用资本公积转增2 股,送转后股本总额为41340 万股。
    本公司经中国证监会长沙证券监管特派员办事处长特办字[2000]22 号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]69 号文批准,于2000 年7 月8 日(股权登记日)以公司1998年末总股本31800 万股为基数,按每10 股配3 股,即以总股本41340 万股为基数,每10 股配售2.3077 股,配股价为9 元/股。控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司和法人股股东均全部放弃应配股份,实际配股2550 万股。本次配股后,公司总股本为43890 万股,其中:国有法人股29120 万股,社会法人股1170 万股,社会公众股13600 万股。本公司注册号:4300001000024, 注册资本43890 万元,法定代表人刘郁文,公司住所:长沙市天心区芙蓉南路257 号华升大厦七层。
    公司经营范围:本公司属纺织行业,开发、生产、销售苎麻及与棉、化纤混纺的纱布、印染布、服装以及其他纺织品和化纤化工产品。本公司生产的主要产品:聚乙烯醇,苎麻纱、布,衬衫面料等。
    [附注2]、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计准则与会计制度
    本公司执行《企业会计准则》与《企业会计制度》。
    2、会计年度
    本公司采用公历年制,即每年公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    发生的外币业务,以业务发生当日市场汇率折合为人民币记账,每月终了,对外币性资产账户的外币余额按当月末市场汇率进行调整,因汇率变动发生的差额,作为汇兑损益计入财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物指本公司持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
    (1)短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用,但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
    B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。
    C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。若涉及补价,收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。
    D、以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。若涉及补价,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3)短期投资跌价准备的确认标准:短期投资按成本与市价孰低法计量,期末,当市价低于成本时,计提短期投资跌价准备。
    (4)短期投资跌价准备的计提方法:按投资总体计算并确定所计提的跌价准备,当某项投资占短期投资总额10%及以上的,按单项计提跌价准备。
    8、坏账核算方法
    (1)坏账的确认标准:
    A、因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回部分;
    B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项;
    (2)以上确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账,冲销提取的坏账准备;
    (3)本公司按应收款项账龄分析法计提坏账准备,具体标准为:账龄1 年内按其余额的5%计提坏账准备、1 至2 年的按10%计提、2 至3 年按30%计提、3 至4 年的按50%计提、4 至5 年的按80%计提、5 年以上按100%计提。
    9、存货核算方法
    (1)存货分为原材料及辅助材料、委托加工材料、产成品、低值易耗品、在产品等。
    (2)存货取得的计价方法
    A、外购的存货按实际成本(含买价、运杂费、应计入成本的相关税费等)计价;
    B、自制的存货按制造过程中所耗用的原材料、工资及有关费用计价;
    C、委托加工的存货,按实际耗用的原材料以及加工费等计价;
    D、投资者投入的存货,按投资各方确认的价值计价;
    E、接受捐赠的存货按捐赠方提供的凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价,捐赠方未提供凭据的按同类或类似存货的市场价格估计金额加上应支付的相关税费计价;
    F、其他方式取得的存货按《企业会计制度》有关规定计价。
    (3)存货发出的计价方法:辅助材料按计划成本进行日常核算,月末根据材料成本差异调整生产成本。其他存货(除深圳华顺达实业有限公司采用分批认定结转成本外)均按加权平均法结转实际成本。低值易耗品采用一次摊销法进行核算。
    (4)存货的期末计价和存货跌价准备的计提方法。存货期末采用历史成本与可变现净值孰低法计价。中期期末或年度终了,对存货进行全面盘点清查,如由于遭受毁损、陈旧过时、销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回部分,本公司按个别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    10、长期股权投资核算方法
    (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,并减去收到的补价或加上支付的补价作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费,减去补价后,作为初始投资成本。支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为初始投资成本。
    (2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上,或虽投资不足20%但具有重大影响,采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下,或虽投资占20%(含20%)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
    采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;采用权益法核算的单位,期中或年末,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
    (3)长期股权投资采用权益法时,取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,其差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10 年的期限摊销。
    (4)本公司中期期末或年度终了对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按其差额提取长期投资减值准备。
    11、长期债权投资核算方法
    (1)长期债权投资在取得时,按取得的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,并减去收到的补价或加上支付的补价,作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付相关税费减去补价后的余额作为初始投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本。
    (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入;债券的溢价或折价在债券存续期间于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    12、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产标准。使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具以及单位价值在2000 元以上,使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品,作为固定资产核算。
    (2)固定资产增加的计价方法。购建的固定资产,按购建时的实际成本计价;接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值,涉及补价的,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
    (3)固定资产的折旧方法。固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提,净残值率为4%,其分类折旧率如下:
固定资产类别                  折旧年限(年)            年折旧率(%)
房屋建筑物                    30-40                      2.4-3.2
机器设备                       8-16                        6-12
运输设备                       8-12                        8-12
电子设备                       8-10                      9.6-12
其他仪器设备                   8-12                        8-12
    对已提取减值准备的固定资产计提折旧时,按照该项资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    (4)固定资产的期末计价和固定资产减值准备的计提方法。固定资产期末采用历史成本与可变现净值孰低法计价。公司在中期期末或年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
    13、在建工程核算方法
    (1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。自营在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产,出包在建工程在工程完工交付使用时转为固定资产。
    (2)公司在中期期末或年度终了,对在建工程进行全面清查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,例如长期停建且预计3 年内不会重新开工,所建项目无论性能上还是技术上已经落后,其能带来的经济利益具有很大不确定性等,则按减值的金额计提在建工程减值准备。
    14、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产计价:无形资产在取得时,按实际成本计价。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入的无形资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
    (2)无形资产的摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限;合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者;合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10 年。
    (3)公司在中期期末或年度终了,检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力,对已被其他新技术等替代,使其创造经济利益的能力受重大不利影响,市价在当期大幅下跌且在剩余年限内预期不会恢复等使某项无形资产实质上已发生了减值,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提无形资产减值准备。
    15、长期待摊费用摊销方法
    按不超过5 年期限分期摊销。
    16、借款费用的会计处理方法
    (1)借款费用资本化的确认原则:可以予以资本化的借款费用系为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额、辅助费用。
    (2)资本化期间:当购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化;当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用资本化。
    (3)借款费用资本化金额确定:
    A、各期借款利息、折价或溢价的摊销资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数、专门借款的加权平均利率计算确定,汇兑差额按实际发生确定;
    B、借款发生的辅助费用,金额较大的在所购建的固定资产达到可使用状态前直接记入工程成本,金额较小的计入当期财务费用。
    17、收入确认原则
    (1)销售商品:
    本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;销售商品相关的收入和成本能够可靠的计量时,确认收入的实现。
    (2)提供劳务:
    A、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;
    C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入。
    (3)让渡资产使用权:当与交易相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时确认利息或使用费收入。
    18、所得税的会计处理方法
    本公司采用应付税款法核算所得税。
    19、主要会计政策、会计估计的变更
    本公司原执行《股份有限公司会计制度》,二○○一年元月一日起执行《企业会计制度》。按照财政部财会(2001)17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件规定,有关会计政策变更如下:
    (1)期末固定资产按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备;
    (2)期末在建工程按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备;
    (3)期末无形资产按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备;
    (4)开办费原按五年期摊销,现一次计入开始生产经营当期损益。
    对于上述会计政策的变更,已采用追朔调整法,调减了2000 年期初留存收益25484484.93元及2000 年度净利润7831247.04 元,合计累积影响数为33315731.97 元,其中:计提固定资产减值准备影响33315731.97 元。
    20、合并会计报表编制方法
    本公司依据财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表;合并范围:对持股比例50%以上及持股比例虽不足50%、但实际拥有其控制权的子公司纳入合并报表范围;合并方法:先对各子公司会计报表项目按《企业会计制度》的规定进行适当调整,然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益,母子公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。
    [附注3]、税项
    (1)流转税及其他地方税,均按国家有关税法规定并由税务部门稽核计缴,主要税种及税率如下:
税种                       税率                  计税依据
增值税                     17%                  应税销售额
营业税                      5%                  应税营业额
城建税                      7%                  增值税、营业税应纳税额
教育费附加                  3%                  增值税、营业税应纳税额
    * 出口产品增值税实行先征后退,服装出口退税率17%,其他纺织原料及制品出口退税率15%。
    (2)所得税
    本公司根据湖南省人民政府湘政函(1998)23 号文件,企业所得税先按33%上缴,然后由财政按征税基数的18%的税率返还给公司,政策有效期至2001 年度止。
    本公司的子公司深圳市华顺达实业有限公司,根据深圳市特区的有关规定,按15%计缴企业所得税。
    [附注4]、控股子公司
企业名称                   注册资本      注册地   本公司投资额    本公司
                                                                  所占权
                                                                  益比例
深圳市华顺达实业
有限公司                    550万元      深圳市      495万元         90%
湖南益鑫泰纺织印
染有限公司                14003万元      益阳市  13694.4万元      97.79%
湖南华望蜂窝制品
有限公司*                   350万元      望城县      210万元         60%
湖南青苹果电子图
书有限责任公司*             500万元      长沙市      255万元         51%

企业名称                           经营范围               业务性质
深圳市华顺达实业            兴办实业;国内商业;          商业贸易
有限公司                    物资供销业(不含专
                            营、专控及专卖商品);
                            进出口业务
湖南益鑫泰纺织印            苎麻及其与棉、化纤混          纺织
染有限公司                  纺的纱、布、印染布、
                            服装、化纤产品的开发
                            生产和销售
湖南华望蜂窝制品            开发、生产销售包装            生产纸制品
有限公司*                   箱、托盘、纸板以及纸
                            蜂窝深加工系列产品
湖南青苹果电子图            数据库的设计、制作;          制作电子图书
书有限责任公司*             电子出版物的制作;计
                            算机软件的开发、生
                            产、销售;计算机及配
                            件的销售
    *湖南华望蜂窝制品有限公司、湖南青苹果电子图书有限责任公司,系2000 年设立,由于2000 年度未开始生产、经营,未纳入合并报表,本年已正式开始生产经营,故从本年度开始纳入合并报表范围。
    [附注5]、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
    1、货币资金
项目                           期末数                 期初数
现金                            39,811.40              64,642.75
银行存款                   273,329,093.97         315,460,424.00
其他货币资金                43,000,000.00
合计                       316,368,905.37         315,525,066.75
    *银行存款中含有外币存款2020.90 美元,按汇率8.2766 折合人民币16726.18 元;含有港币存款81.62 港币,按1.0606 汇率折合人民币86.57 元。
    *现金中含有外币26.90 美元,按汇率8.2766 折合人民币222.64 元;含有港币2165.79 港元,按汇率1.0606 折合人民币2297.04 元。
    *其他货币资金系准备用于购买国债而划到湘财证券的存出投资款。
    2、短期投资
项目                       期末数                       期初数
               投资金额            跌价准备     投资金额        跌价准备
股票投资       70,000.00
其他投资   47,550,000.00                      174,700,000.00
合计       47,620,000.00                      174,700,000.00
    *A、股票投资期末市价为71745 元;
    *B、其他投资系委托下列单位的委托投资:
受托单位                                 金额(元)         年利率
新疆金新信托投资股份有限公司          47,550,000.00         13%

受托单位                              期限                   备注
新疆金新信托投资股份有限公司         2001年12月16日至      委托理财
                                     2002年7月2日
    *不存有投资到期时变现的重大限制。
    3、应收票据
项目                                          金额
银行承兑汇票                              400,000.00
    4、应收账款
账龄                                           期末数
                        金额              所占比          坏账准备
                                          例%        计提        金额
                                                      比例
                                                       %
1年以内        127,395,074.61             91.16         5    6,369,753.73
1-2年            8,790,474.03              6.29        10      879,047.40
2-3年            1,425,610.93              1.02        30      427,683.28
3年以上          2,142,037.01              1.53    50-100    1,400,850.28
合计           139,753,196.58            100.00              9,077,334.69

账龄                                         期初数
                  金额       所占比例%                  坏账准备
                                               计提比              金额
                                                 例%
1年以内    110,194,176.49       93.97            5           5,509,708.82
1-2年        3,047,437.52        2.60           10             304,743.75
2-3年        2,430,923.86        2.07           30             729,277.16
3年以上      1,592,115.42        1.36           50-100       1,005,576.42
合计       117,264,653.29      100.00                        7,549,306.15
    *A、本项目无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    *B、应收前五名客户的金额合计99,220,075.21 元,占应收账款总额的71%。
    *C、本户有外币余额:美元172125.19 元,按汇率8.2766 折合人民币1424611.33 元;港币2940.61元,按汇率1.0606 折合人民币3118.81 元。
    5、其他应收款
账龄                                         期末数
                    金额                所占比           坏账准备
                                        例%       计提比         金额
1年以内                38,441,034.05    59.96          5     1,922,051.70
1-2年                   3,156,869.94     4.92         10       315,686.99
2-3年                  22,176,048.57    34.59         30     6,652,814.57
3年以上                   340,226.84     0.53     50-100       302,547.00
合计                   64,114,179.40   100.00                9,193,100.26

账龄                                      期初数
                        金额           所占比             坏账准备
                                        例%       计提比         金额
1年以内             126,686,837.73     81.42           5     6,334,341.86
1-2年                28,535,245.65     18.34          10     2,853,524.60
2-3年                    97,139.95      0.06          30        29,141.99
3年以上                 274,494.39      0.18      50-100       274,094.38
合计                155,593,717.72    100.00                 9,491,102.83
    *A、本项目无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    *B、期末比期初下降58.79%,主要系收回关联方欠款。
    *C、应收前五名金额57,749,186.36 元,占90.07%。
    *D、大额往来单位:
单位名称                        业务内容                 金额
湖南益阳苎麻纺织印染厂           往来款             33,535,072.61
株洲雪松实业有限公司             往来款             16,412,516.57
中国服装集团公司                 往来款              4,682,142.00
    6、预付账款
账龄                       期末数               s          期初数
                  金额             比例             金额          比例
1年以内      53,650,824.80          100.00      15,985,409.86     100.00
合计         53,650,824.80          100.00      15,985,409.86     100.00
    7、应收补贴款4,169,549.47 元系应收出口退税款。
    8、存货及存货跌价准备
    A、存货
项目                       期末数                          期初数
                存货                跌价准备      存货           跌价准备
原材料         30,718,759.63     451,761.22    46,041,864.45 2,202,707.85
在产品         21,500,698.01                   18,639,285.16
产成品        165,491,995.98   6,497,890.62   117,532,192.67 3,120,082.91
自制半成品                                        220,959.77
委托加工物资    6,676,506.31                   12,185,324.80
低值易耗品        282,663.13                      282,965.30
包装物
合计          224,670,623.06   6,949,651.84   194,902,592.15 5,322,790.76
    B、存货跌价准备
项目            期初数          本期增加         本期减少        期末数
原材料       2,202,707.85                    1,750,946.63     451,761.22
产成品       3,120,082.91    3,377,807.71                   6,497,890.62
合计         5,322,790.76    3,377,807.71    1,750,946.63   6,949,651.84
    *存货可变现净值按各存货项目市价减去其变现过程应支付的税费确定。
    9、待摊费用
类别                 期末数           期初数            期末结存的原因
财产保险            692,665.64        717,777.84        应由2002年负担
评估费                                 33,333.32        的费用
其他                    858.90        372,654.39
合计                693,524.54      1,123,765.55
    10、一年内到期的长期债权投资
受托单位                             金额(元)                  年利率
湖南友荣房地产开发公司            6,000,000.00                 10%
长沙市住友房地产开发公司         80,000,000.00                 10%
合计                             86,000,000.00

受托单位                          期限                   备注
湖南友荣房地产开发公司      2001年8月2日至             房地产开发
                            2002年12月31日
长沙市住友房地产开发公司    2001年9月23日至            房地产开发
                            2003年3月23日
合计                                                   到期不存有变现
                                                       的重大限制
    11、长期股权投资
长期股权投资类别                 期末数                     期初数
                       金额           减值准备      金额         减值准备
对子公司投资                                    4,650,000.00
对联营企业投资          9,270,261.00           10,000,000.00
其他                  132,504,000.00          120,000,000.00
合计                  141,774,261.00          134,650,000.00
    *对子公司投资期初数见附注4 说明。
    A、其他股权投资
被投资单位名称         投资     初始投资成本   占被投资公司      期末数
                       期限                    注册资本比例
湘财证券有限责任公司          120,000,000.00       12%    132,504,000.00
合计                          120,000,000.00               132,504,000.00
    B、权益法核算的长期股权投资
被投资公司名称        初始投资额         追加投            被投资单
                                         资额              位权益增
                                                           加额
湖南英捷高科技
有限公司              10,000,000.00                     -729,739.00
合计                  10,000,000.00                     -729,739.00

被投资公司名称        分得的现           累计增加额            期末余额
                      金红利额
湖南英捷高科技
有限公司                              -729,739.00           9,270,261.00
合计                                  -729,739.00           9,270,261.00
    12、长期债权投资
债券种类            面值           年利率              初始投资成本
电力债券             116,000.00      0                    580,000.00
合计                 116,000.00                           580,000.00

债券种类              到期日         期初余额            期末余额
电力债券            摇号而定         228,000.00          116,000.00
合计                                 228,000.00          116,000.00
    13、固定资产及累计折旧
项目                  期初余额                       本期增加额
A.原值
房屋建筑物          259,976,061.17                     9,580,162.36
机器设备            375,819,596.50                    25,454,305.67
电子设备             14,637,910.45                       160,890.00
运输工具              6,613,084.50                       785,518.00
其他                 86,863,870.92                        30,485.00
合计                743,910,523.54                    36,011,361.03
B.累计折旧
房屋建筑物           97,776,394.14                     7,723,731.71
机器设备            208,735,261.34                    34,087,468.09
电子设备              6,145,847.99                       915,816.95
运输工具              3,369,499.46                       608,550.96
其他                 31,195,876.51                     2,122,976.71
合计                347,222,879.44                    45,458,544.42
C.净值              396,687,644.10
D.减值准备
房屋建筑物           10,530,222.90
机器设备             22,890,096.74
合计                 33,420,319.64
E.固定资产净额      363,267,324.46

项目                       本期减少额                     期末余额
A.原值
房屋建筑物                                           269,556,223.53
机器设备                11,276,258.18                408,190,462.94
电子设备                                               7,436,900.45
运输工具                   355,000.00                  2,199,582.50
其他                                                  80,907,456.97
合计                    11,631,258.18                768,290,626.39
B.累计折旧
房屋建筑物                                           105,500,125.85
机器设备                 6,771,250.21                242,060,336.32
电子设备                                               7,061,664.94
运输工具                   232,161.67                  2,233,592.04
其他                                                  28,822,292.83
合计                     7,003,411.88                385,678,011.98
C.净值                                               382,612,614.41
D.减值准备
房屋建筑物                  78,460.60                 10,451,762.30
机器设备                   517,146.09                 22,372,950.65
合计                       595,606.69                 32,824,712.95
E.固定资产净额                                       349,787,901.46
    *A、本期在建工转入8,610,319.57 元。
    *B、本公司有房屋4100 万元、机器设备13,579.14 万元,合计17,694.14 万元用于获得抵押借款。期末抵押借款余额为8024 万元。
    14、在建工程
工程名称           预算数               期初余额             本期增加额
                   (万元)
高档苎麻
特种整理
面料生产
线技改工
程                  12900             4,772,999.32         17,879,760.00
热电厂锅
炉更新技
改工程               2000            26,787,255.59          2,078,303.78
高强高模
聚乙烯醇
技改工程             2570               100,000.00         32,442,281.42
年产1400
万米高档
苎麻面料
生产线              11818                                   9,002,727.96
纸板及深
加工制品
产业化工
程                   3934                                   5,565,581.16
锻压机安
装                                                             17,200.00
其他                                  3,038,513.21          5,747,375.95
合计                                 34,698,768.12         72,733,230.27

工程名称         本期转入固           其他减少额              期末余额
                 定资产额
高档苎麻
特种整理
面料生产
线技改工
程                                   223,346.00            22,429,413.32
热电厂锅
炉更新技
改工程        7,982,221.77         2,779,078.42            18,104,259.18
高强高模
聚乙烯醇
技改工程                                                   32,542,281.42
年产1400
万米高档
苎麻面料
生产线                                                      9,002,727.96
纸板及深
加工制品
产业化工
程                                                          5,565,581.16
锻压机安
装                                                             17,200.00
其他            628,097.80                                  8,157,791.36
合计          8,610,319.57         3,002,424.42            95,819,254.40

工程名称        资金来源                               工程投
                                                       入占预
                                                       算的比
                                                       例(%)
高档苎麻           募股资金                            17.39
特种整理           4300万元
面料生产           银行贷款
线技改工           8600万元

热电厂锅
炉更新技
改工程              募股资金                          144.33
高强高模
聚乙烯醇
技改工程            募股资金                          126.62
年产1400            募股资金                            7.62
万米高档            6700万元
苎麻面料            银行贷款
生产线              5118万元
纸板及深
加工制品
产业化工
程                  募股资金                           14.15
锻压机安
装                  其他来源
其他                其他来源
合计
    15、无形资产
种类             原始值           期初        本期增            本期摊
                                  余额        加额              销额
专利技术     952,000.00                     952,000.00       190,400.00
合计         952,000.00                     952,000.00       190,400.00

种类          累计摊       期末余额        剩余摊       取得方
              销额                         销年限       式
专利技术    190,400.00     761,600.00       4年       投资转入
合计        190,400.00     761,600.00       4年       投资转入
    16、短期借款
借款类别                           期末数              期初数
信用借款                         11,546,451.09
抵押借款                         64,540,000.00       120,586,451.48
保证借款                         60,000,000.00
合计                            136,086,451.09       120,586,451.48
    17、应付账款、预收账款、其他应付款
    A、无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    B、其他应付款大额单位:
单位名称                                  内容                金额
湖南华升工贸有限公司                     往来款          3,312,202.47
岳阳市士达有限公司                       往来款          1,211,720.79
银原皂业有限公司                         往来款            840,000.00
    18、应付股利
投资者名称                        期末数                  期初数
湖南华升进出口(集团)公司         8,736,000.00         43,680,000.00
其他                             4,431,000.00         22,155,000.00
合计                            13,167,000.00         65,835,000.00
    *根据本公司第二届董事会第四次会议决议,向全体股东按每10 股派发0.3 元现金股利。
    19、应交税金
税种                     期末数             期初数          本期法定税率
增值税                14,865,755.68          9,189,198.51           17%
营业税                     2,343.20            372,324.39            5%
城建税                   237,039.87            387,712.58            7%
企业所得税             3,407,648.82         15,371,886.47           33%
个人所得税                 3,278.38             32,349.56
房产税                  -199,993.94           -603,700.50
车船使用税                -9,576.09               4962.00
土地使用税                10,000.00
印花税                                          10,000.00
合计                  18,316,495.92         24,764,733.01
    20、长期借款
币种                            借款条件                  金额
人民币                            抵押               15,700,000.00
合计                                                 15,700,000.00
    21、股本
项目                     期初数             本期变动增减(+、-)
                                    配股  送股 公积金 转股 发行 新股 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份          302,900,000.00
其中:
国家拥有股份          291,200,000.00
境内法人持有股份       11,700,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计    302,900,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股                136,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计    136,000,000.00
三、股份总额          438,900,000.00

项目                                                     期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份                                         302,900,000.00
其中:
国家拥有股份                                         291,200,000.00
境内法人持有股份                                      11,700,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                   302,900,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股                                               136,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                   136,000,000.00
三、股份总额                                         438,900,000.00
    22、资本公积
项目                  期初数         本期增加    本期减少      期末数
股本溢价      602,533,761.48                               602,533,761.48
拨款转入                            60,000.00                   60,000.00
合计          602,533,761.48        60,000.00              602,593,761.48
    *本期增加数系湖南省发展计划委员会拨入的项目资金。
    23、盈余公积
项目             期初数        本期增加     本期减少   期末数       备注
法定盈余公积   21,364,142.69   7,425,909.19          28,790,051.88
法定公益金     10,682,071.35   3,712,954.59          14,395,025.94
合计           32,046,214.04  11,138,863.78          43,185,077.82
    24、未分配利润
项目                              分配比例或分配方案                金额
期初数                                   *                  79,397,682.73
本期损益                                                    66,762,649.35
计提法定盈余公积                       10%                   7,425,909.19
计提法定公益金                          5%                   3,712,954.59
向投资者分配股利
其中:派发现金股利            第二届董事会第四次会          13,167,000.00
                              议,按0.3元/10股派发。
送红股
期末数                                                     121,854,468.30
    *注:未分配利润本年年初数79,397,682.73 元比上年末108,177,377.17 元减少28,779,694.44 元,系计提固定资产减值准备追溯调整影响-33,315,731.97 元,补计上年所得税影响-925,398.26 元,追溯调整影响盈余公积5,461,435.79 元所致。
    25、主营业务收入、主营业务成本
    地区分部报表
项目                                         主营业务收入
                                  本年数                    上年数
湖南地区                     711,378,808.82              809,002,953.93
深圳地区                      38,656,853.77               21,610,011.04
小计                         750,035,662.59              830,612,964.97
内部业务抵销                   5,779,158.88
合计                         744,256,503.71              830,612,964.97

项目                                           主营业务成本
                            本年数                        上年数
湖南地区                  602,141,253.96                699,896,838.51
深圳地区                   36,801,692.27                 19,853,098.81
小计                      638,942,946.23                719,749,937.32
内部业务抵销                5,779,158.88
合计                      633,163,787.35                719,749,937.32
    业务分部报表
项目                                         主营业务收入
                           本年数                            上年数
纺织行业                  440,015,339.57                 581,436,758.92
化工行业                  301,790,747.20                 249,176,206.05
其他                        2,450,416.94
合计                      744,256,503.71                 830,612,964.97

项目                                   主营业务成本
                      本年数                                    上年数
纺织行业            385,620,057.20                        508,310,175.99
化工行业            245,808,858.84                        211,439,761.33
其他                  1,734,871.31
合计                633,163,787.35                        719,749,937.32
    注:本公司向前五名销售商销售总额为368,700,477.74 元,占本公司全部销售收入的49.54%。
    26、主营业务税金及附加
项目                               计缴标准                 金额
城建税                                7%                  1,749,358.80
教育费附加                            3%                    846,470.87
营业税                                5%                      1,775.25
合计                                                      2,597,604.92
    27、其他业务利润
项目              其他业务收入            其他业务支出      其他业务利润
材料让售         10,220,326.23            8,712,713.74      1,507,612.49
水电销售          6,335,761.77            6,618,661.16       -282,899.39
污水处理          6,153,249.50            4,276,153.68      1,877,095.82
其他                913,012.98            1,489,403.82       -576,390.84
合计             23,622,350.48           21,096,932.40      2,525,418.08
    28、财务费用
项目                                   本年发生数             上年发生数
利息支出                              20,282,176.55        11,112,036.70
减:利息收入                           9,328,289.57         2,147,276.40
汇兑损失                                  61,671.73            24,085.28
减:汇兑收益                              16,778.53
金融机构手续费                           230,214.80            19,985.21
合计                                  11,228,994.98         9,008,830.79
    29、投资收益
项目                             本年发生数          上年发生数    备注
股票投资收益                    1,866,563.63
债权投资收益                                        1,814,843.42
其他投资分配来的利润           12,504,000.00       28,320,119.29    *A
年末调整被投资单位所有者
权益净增减额                     -729,739.00
委托理财收益                   19,882,361.11        8,665,439.97    *B
合计                           33,523,185.74       38,800,402.68
    *A、系从按成本法核算的被投资单位湖南湘财证券有限责任公司分来的股利。
    *B、系委托深圳中方利实业发展有限公司、新疆金新信托投资公司,湖南湘财证券有限责任公司等单位理财,按约年收益率6.5%收取的回报,委托理财的成本为31,080 万元。
    *C、投资收益的收回不存在有重大限制。
    30、补贴收入300,000.00 元
    *注:系本公司子公司湖南益鑫泰纺织印染有限公司收到的益阳市赫山区财政局返还的新产品销售增值税。
    31、营业外支出
项目                                                       金额
捐赠支出                                               551,108.88
处理固定资产净损失                                   3,051,417.40
罚款支出                                                39,165.17
非常损失                                                61,016.90
其他                                                    60,219.15
合计                                                 3,762,927.50
    32、所得税10,263,434.28 元
    本年财政返还所得税11,427,339 元及技术改造购置固定资产抵免所得税137,664 元,合计11,565,003 元,冲减了所得税费用。
    33、现金流量表有关项目附注:
    A、收到的其他与经营活动有关的现金系收回大股东湖南华升工贸进出口(集团)公司及所属子公司偿还的欠款。
    B、支付的其他与经营活动有关的现金系管理费用与营业费用中列支的运输及包装费8959748.63 元、委托出口代理费3705619.55 元、修理费3249864.52 元、租赁费、办公费及差旅费等8371515.45 元等。
    C、支付的其他与投资活动有关的现金系预付湖南湘维有限公司代建工程款1113 万元与中国国防科技大学住房投标定金3000 万元。
    [附注6]、母公司会计报表主要项目注释。(金额单位:人民币元)
    1、应收账款
账龄                                   期末数
                     金额            所占比              坏账准备
                                     例%           计提比         金额

1年以内      83,773,021.72          99.35               5   4,188,651.09
1-2年           488,476.75           0.58              10      48,847.68
2-3年                                                  30
3年以上          60,838.11           0.07          50-100      48,670.49
合计         84,322,336.58         100.00                   4,286,169.26

账龄                                   期初数
                金额                  所占比             坏账准备
                                       例%     计提比例         金额
1年以内     63,818,382.44             99.90          5     3,210,919.12
1-2年            5,938.14                           10           593.81
2-3年           60,838.11              0.10         30        18,251.43
3年以上                                          50-100
合计        63,885,158.69            100.00                3,229,764.36
    A、无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    B、前五名客户的金额合计为74,790,020.61 元,占本户的88.70%。
    2、其他应收款
账                                        期末数
龄            金额              所占比             坏账准备
                                例%           计提比     金额
                                                例%
1年以内       78,286,353.87        78.77          5          31,029.06
1-2年                                            10
2-3年         21,094,658.87        21.23         30       6,328,397.63
3年以上                                      50-100
合计          99,381,011.94       100.00                  6,359,426.69

账                                       期初数
龄               金额          所占比              坏账准备
                               例%          计提比         金额
                                               例%
1年以内      137,774,618.74    82.84            5         3,507,110.93
1-2年         28,535,245.65    17.16           10         2,853,524.60
2-3年                                          30
3年以上                                    50-100
合计         166,309,864.39   100.00                      6,360,635.53
    A、本项目无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    B、应收前五名往来单位的金额为22,626,051.49 元,占22.69%。
    C、本期比上年下降36.13%,主要系收回关联方的欠款。
    D、本户期末一年内余额中有77665772.50 元系与子公司的内部往来,合并报表时已抵销,故未变计提坏账准备。
    E、大额客户单位明细:
单位名称                            金额                    业务内容
株洲雪松实业有限公司            16,412,516.87                往来款
中国服装集团公司                 4,682,142.00                往来款
湖南华升工贸有限公司               949,263.66                往来款
    3、长期股权投资
长期股权投资类别                期末数                   期初数
                     金额            减值准备       金额        减值准备
对子公司投资       154,960,437.22            147,606,157.56
对合营企业投资
对联营企业投资       9,270,261.00             10,000,000.00
其他               132,504,000.00            120,000,000.00
合计               296,734,698.22            277,606,157.56
    A、其他股权投资
被投资单位名称       投资   初始投资成本       占被投资公司    期末数
                     期限                      注册资本比例
湘财证券有限责任公司       120,000,000.00         12%     132,504,000.00
合计                       120,000,000.00                  132,504,000.00
    B、权益法核算的长期股权投资
被投资公司名称          初始投资额     追加           被投资单位权
                                       投资           益增加额
                                       额
湖南英捷高科技
有限公司                 10,000,000.00                 -729,739.00
深圳市华顺达实
业有限公司                4,950,000.00                3,489,246.44
湖南益鑫泰纺织印
染有限公司            1,369,441,138.10                8,649,360.18
湖南华望蜂窝制品
有限公司                  2,100,000.00               -1,172,307.50
合计                    153,994,138.10               10,236,560.12

被投资公司名称              分得          累计增加额        期末余额
                            的现
                            金红
                            利额
湖南英捷高科技
有限公司                                 -729,739.00      9,270,261.00
深圳市华顺达实
业有限公司                              3,489,246.44      8,439,246.44
湖南益鑫泰纺织印
染有限公司                              8,649,360.18    145,593,498.28
湖南华望蜂窝制品
有限公司                               -1,172,307.50        927,692.50
合计                                   10,236,560.12    164,230,698.22
    4、主营业务收入及成本
    业务分部报表
项目                                    主营业务收入
                     本年数                             上年数
纺织类产品销售      184,898,995.60                 502,484,051.85
化工类产品销售      301,790,747.20                 249,176,206.05
合计                486,689,742.80                 751,660,257.90

项目                                  主营业务成本
                                本年数                    上年数
纺织类产品销售          162,594,607.56                 443,450,643.14
化工类产品销售          245,808,858.84                 211,439,761.33
合计                    408,403,466.40                 654,890,404.47
    5、投资收益
项目                         本年发生数                  上年发生数
股票投资收益                 525,363.70
债权投资收益                                           1,814,843.42
其他投资分配来的利润      12,504,000.00               28,320,119.29
年末调整的被投资公司所有
者权益净增减额             6,624,540.66                6,280,699.91
委托理财收益              12,032,361.11                8,665,439.97
合计                      31,686,265.47               42,412,422.14
    *投资收益的收回不存有重大限制。
    [附注7]、关联方关系及其交易
    1、关联方关系
    (1)、存在控制关系的关联方
企业名称               注册地址                 主营业务
湖南华升工贸             长沙市建      经营除国家组织统一联合经营的16
进出口(集团)公         湘路131       种出口商品和国家实行拟定公司经
司                       号            营的几种进出口商品之外的进出口
                                       业务,承办中外合资合作及“三来
                                       一补”业务
深圳市华顺达实业         深圳市罗      兴办实业;国内商业;物资供销业
有限公司                 湖区深南      (不含专营、专控及专卖商品);进
                         东路文华      出口业务
                         大厦
湖南益鑫泰纺织印         益阳市长      苎麻及其与棉、化纤混纺的纱、布、
染有限公司               益路13号      印染布、服装、化纤产品的开发生
                                       产和销售
湖南华望蜂窝制品         长沙市望      开发、生产、销售包装箱、托盘、
有限责任公司             城县高塘      纸板以及纸蜂窝深加工系列产品
                         岭镇
湖南青苹果电子图         长沙市高      数据库的设计、制作;电子出版物
书有限责任公司           新技术开      的制作;计算机软件的开发、生产、
                         发区          销售;计算机及配件的销售

企业名称                  与本公             经济性         法定代
                          司关系             质或类         表人
                                               型
湖南华升工贸              母公司              全民所       徐春生
进出口(集团)公                              有制

深圳市华顺达实业          子公司              有限责       陈湘生
有限公司                                      任公司
湖南益鑫泰纺织印          子公司              有限责       胡资生
染有限公司                                    任公司
湖南华望蜂窝制品          子公司              有限责       陈湘生
有限责任公司                                  任公司
湖南青苹果电子图          孙公司              有限责       蒋维荣
书有限责任公司                                任公司
    (2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                      期初数           本期增加数     本期减少数
湖南华升工贸
进出口(集团)公司          261,240,000.00
深圳市华顺达实业有限公司      5,500,000.00
湖南益鑫泰纺织印染有限公司  140,039,000.00
湖南华望蜂窝制品有限责任公
司                            3,500,000.00
湖南青苹果电子图书有限责任
公司                          5,000,000.00

企业名称                                                      期末数
湖南华升工贸
进出口(集团)公司                                        261,240,000.00
深圳市华顺达实业有限公司                                    5,500,000.00
湖南益鑫泰纺织印染有限公司                                140,039,000.00
湖南华望蜂窝制品有限责任公
司                                                          3,500,000.00
湖南青苹果电子图书有限责任
公司                                                        5,000,000.00
    (3)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                     期初数                    本期增加
                    金额                  %           金额        %
湖南华升工贸
进出口(集团)公
司                291,200,000.00       66.35
深圳市华顺达
实业有限公司         4,950,000.00      90
湖南益鑫泰纺
织印染有限公
司                136,947,800.00       97.79
湖南华望蜂窝
制品有限责任
公司              2,100,000.00         60
湖南青苹果电
子图书有限责
任公司         2,550,000.00            51

企业名称                   本期减少                         期末数
                     金额           %              金额              %
湖南华升工贸
进出口(集团)公
司                                           291,200,000.00       66.35
深圳市华顺达
实业有限公司                                   4,950,000.00       90
湖南益鑫泰纺
织印染有限公
司                                           136,947,800.00       97.79
湖南华望蜂窝
制品有限责任
公司                                           2,100,000.00       60
湖南青苹果电
子图书有限责
任公司                                         2,550,000.00       51
    (4)、不存在控制关系的关联方:
企业名称         注册地址                          主营业务
湖南湘维有限    湖南溆浦县大                    维尼纶纤维聚乙烯醇系
责任公司        江口镇                          列产品的生产、销售
湖南益阳苎麻    益阳市赫山镇                    苎麻纺织
纺织印染厂
湖南洞庭苎麻    岳阳市鹰山                      纯麻、纺织品、混纺织
纺织印染厂                                      品及印染纺织品
湖南华升工贸    长沙市天心区                    自营和代理各类商品及
有限公司        芙蓉南路257                     技术的进出口业务,经
                号                              营进料加工和“三来一
                                                补”业务等

企业名称                与本公司关系      经济性质或类型       法定代表
                                                                  人
湖南湘维有限           与本公司同一       国有独资(有限        蒋征球
责任公司               母公司             责任公司)
湖南益阳苎麻           与本公司同一       国有企业              胡资生
纺织印染厂             母公司
湖南洞庭苎麻           与本公司同一       国有企业              姚家生
纺织印染厂             母公司
湖南华升工贸           与本公司同一       国有独资(有限        徐春生
有限公司               母公司             责任公司)
    2、关联方交易事项
    (1)、销售货物
    本公司为湖南洞庭苎麻纺织印染厂(以下简称洞麻厂)供应苎麻纱、苎麻布、麻棉纱、自来水和进行污水处理;为湖南湘维有限责任公司(以下简称湘维公司)的树脂分厂、无纺布分厂、怀化分厂供应聚乙烯醇、醋酸乙烯、甲醛等化工料以及短纤、水溶纤维、长丝等化纤;为湖南益阳苎麻纺织印染厂(以下简称益麻厂)供应材料、水、电、汽等;以上关联方交易事项按市场交易公允价格进行。
销售对象        品名                                   金额
                                         2001年度             2000年度
            纱                      17,786,471.70         27,687,975.19
洞麻厂      布                      38,747,538.39         11,007,004.49
            自来水                   4,839,000.10          4,642,166.52
            污水处理                 1,197,955.60          2,321,083.26
            小计                    62,570,965.79         45,658,229.46
            聚乙烯醇                64,829,398.87        217,515,654.45
湘维公司    化纤                    19,876,909.85         24,913,000.00
            化工料                   1,616,530.00          6,747,511.60
            小计                    86,322,838.72        249,176,206.05
            面料、纱等              90,214,293.65         17,318,554.08
 益麻厂     水电汽                   5,406,801.48          5,069,497.27
            小计                    95,621,095.13         22,388,051.35
合计                               244,514,899.64        317,222,486.86
    (2)、购进货物
    本公司从洞麻厂购进纱、落麻和蒸汽等;从湘维公司的电石厂、水气厂、热电厂购进乙炔、蒸汽、动力电、水等产品和劳务;从益麻厂购进麻棉纱、印染布等。以上关联方交易事项按市场交易公允价格进行。
购货单位            品名                              金额
                                      2001年度                  2000年度
            落麻                    12,884,398.32          22,750,601.37
            蒸汽                       335,037.50           1,443,591.16
洞麻厂      纱、布等                37,226,433.18          14,420,539.45
            小计                    50,445,869.00          38,614,831.88
            乙炔                   112,457,974.07          98,096,512.50
            醋酸                     8,297,363.63          10,536,385.69
            甲醇                     3,798,833.22           3,278,379.51
            气体                     2,057,113.26           1,570,518.80
湘维公司    活性炭                   5,165,981.98           6,962,809.30
            维修材料                 6,502,358.69           4,220,338.75
            其他材料                13,965,165.62           9,253,179.76
            工业水                   3,743,466.41           3,230,432.97
            蒸汽                    37,448,732.70          29,524,901.00
            动力电                   3,445,474.08           3,778,815.21
            小计                   196,882,463.66         170,453,273.49
            纱                      22,086,872.25           7,140,478.69
            印染布                  40,908,451.43          47,288,906.29
益麻厂      其他                     4,689,297.10          44,793,098.69
            小计                    67,684,620.78          99,222,483.67
总计                               315,012,953.44         308,290,489.04
    (3)、提供资金
    本公司之子公司湖南益鑫泰纺织印染有限公司向本公司母公司湖南华升工贸进出口(集团)公司借款22,046,451.59 元(期末余额15,464,451.09 元),本年度向其支付借款利息1,760,804.85 元。
    (4)、湖南华升工贸有限公司代理出口业务
货物名称                                    代理出口额
                        2001年度                           2000年度
麻、棉、纱、布        152,405,537.55                    180,181,488.20

货物名称                                收取的代理费
                           2001年度                        2000年度
麻、棉、纱、布            3,705,619.55                   5,054,032.33
    (5)、关联单位代建在建工程转入本公司
代建单位                               2001年度               2000年度
洞麻厂                                 16,872,727.96         757,511.42
湘维公司                               34,520,585.50
益麻厂                                 15,553,543.19
合计                                   66,946,856.65         757,511.42
    (5)、关联方应收应付款项
项目                             2001年12月31日            2000年12月31日
应收账款
—湖南华升工贸有限公司            5,243,982.33              4,861,709.25
—湖南湘维有限责任公司           34,496,866.55             58,246,390.16
—湖南洞庭苎麻纺织印染厂         34,270,302.43
—湖南益阳苎麻纺织印染厂          1,201,394.88             30,476,734.43
预付账款
—湖南华升工贸有限公司                                     12,790,400.00
—湖南湘维有限责任公司           11,130,000.00
其他应收款
—湖南洞庭苎麻纺织印染厂                                   28,701,108.15
—湖南益阳苎麻纺织印染厂         33,535,072.61             44,443,660.09
其他应付款
—湖南华升工贸有限公司            3,312,202.47              1,688,270.74
—湖南益阳苎麻纺织印染厂                                   10,000,000.00
预收账款
—湖南华升工贸有限公司            2,710,641.21             18,391,989.13
    [附注8]、或有事项
    本公司不存在重大诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保等或有事项。
    [附注9]、承诺事项
    本公司不存在需要说明的承诺事项。
    第十一章  备查文件目录
    包括下列文件:
    (一)载有董事长亲笔签名、公司盖章的二○○一年度报告正本;
    (二)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    (四)报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

                             湖南华升益鑫泰股份有限公司
                              二○○二年四月十一日

    资产负债表
    会企01表
    单位:湖南华升益鑫泰股份有限公司     2001年12月31日    单位:元
资产                                   2001年12月31日
                                  合并                  母公司
流动资产:
货币资金                      316,368,905.37       297,281,703.09
短期投资                       47,620,000.00        47,550,000.00
应收票据                          400,000              400,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                      130,675,861.89        80,036,167.32
其他应收款                     54,921,079.14        93,021,585.25
预付帐款                       53,650,824.80        49,670,976.23
应收补贴款                      4,169,549.47
存货                          217,720,971.22        59,478,506.52
待摊费用                          693,524.54           487,869.15
一年内到期的长期债权投资       86,000,000.00        86,000,000.00
其他流动资产
流动资产合计                  912,220,716.43       713,926,807.56
长期投资:
长期股权投资                  141,774,261.00       296,734,698.22
长期债权投资                      116,000.00
长期投资合计                  141,890,261.00       296,734,698.22
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                  768,290,626.39       520,693,339.77
减:累计折旧                  385,678,011.98       249,773,291.46
固定资产净值                  382,612,614.41       270,920,048.31
减:固定资产减值准备           32,824,712.95        26,292,024.18
固定资产净额                  349,787,901.46       244,628,024.13
工程物资                            44966.3
在建工程                       95,819,254.40        59,649,268.56
固定资产清理
固定资产合计                  445,652,122.16       304,277,292.69
无形资产及其他资产:
无形资产                          761,600.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计            761,600.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计                    1,500,524,699.59     1,314,938,798.47
负债和所有者权益:
流动负债:
短期借款                      136,086,451.09        43,000,000.00
应付票据
应付帐款                       23,984,526.19         2,155,203.71
预收帐款                       42,062,330.00        15,748,868.56
应付工资                        7,476,073.77         6,276,073.77
应付福利费                     11,287,336.45         5,211,040.77
应付股利                       13,167,000.00        13,167,000.00
应交税金                       18,316,495.92        14,590,775.95
其他应交款                        874,383.99           124,153.58
其他应付款                     17,934,340.56         8,206,693.53
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                  271,188,937.97       108,479,809.87
长期负债:
长期借款                       15,700,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                   15,700,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                      286,888,937.97       108,479,809.87
少数股东权益                    7,102,454.02
股东权益:
股本                          438,900,000.00       438,900,000.00
减:已归还投资
股本净额                      438,900,000.00       438,900,000.00
资本公积                      602,593,761.48       602,593,761.48
盈余公积                       43,185,077.82        41,364,286.83
其中:法定公益金               14,395,025.94        13,788,095.61
未分配利润                    121,854,468.30       123,600,994.29
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计                1,206,533,307.60     1,206,459,042.60
负债和股东权益总计          1,500,524,699.59     1,314,938,852.47

资产                                    2000年12月31日
                                      合并          母公司
流动资产:
货币资金                       315,525,066.75        302,338,311.48
短期投资                       174,700,000.00        174,700,000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                       109,715,347.14         60,655,394.33
其他应收款                     146,102,614.89        159,949,228.86
预付帐款                        15,985,409.86         12,918,997.89
应收补贴款                       1,364,184.91
存货                           189,579,801.39         45,338,015.74
待摊费用                         1,123,765.55            476,201.48
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                   954,096,190.49        756,376,149.78
长期投资:
长期股权投资                   134,650,000.00        277,606,157.56
长期债权投资                       228,000
长期投资合计                   134,878,000.00        277,606,157.56
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价                   743,910,523.54        497,792,507.26
减:累计折旧                   347,222,879.44        220,794,416.70
固定资产净值                   396,687,644.10        276,998,090.56
减:固定资产减值准备            33,420,319.64         30,647,051.52
固定资产净额                   363,267,324.46        246,351,039.04
工程物资
在建工程                        34,698,768.12         26,887,255.59
固定资产清理
固定资产合计                   397,966,092.58        273,238,294.63
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                     1,486,940,283.07      1,307,220,601.97
负债和所有者权益:
流动负债:
短期借款                       120,586,451.48         42,000,000.00
应付票据
应付帐款                        18,900,475.34          1,475,936.26
预收帐款                        49,988,109.91         11,853,862.26
应付工资                         3,901,224.68          2,563,224.68
应付福利费                       9,352,387.93          4,394,523.99
应付股利                        65,835,000.00         65,835,000.00
应交税金                        24,764,733.01         19,342,362.93
其他应交款                         858,037.95            140,528.42
其他应付款                      35,009,200.92          6,737,505.18
预提费用                            33,102.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                   329,228,723.22        154,342,943.72
长期负债:
长期借款                         1,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                     1,200,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                       330,428,723.22        154,342,943.72
少数股东权益                     3,633,901.6
股东权益:
股本                           438,900,000.00        438,900,000.00
减:已归还投资
股本净额                       438,900,000.00        438,900,000.00
资本公积                       602,533,761.48        602,533,761.48
盈余公积                        32,046,214.04         31,347,499.71
其中:法定公益金                10,682,071.35         10,449,166.57
未分配利润                      79,397,682.73         80,096,397.06
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计                 1,152,877,658.25      1,152,877,658.25
负债和股东权益总计           1,486,940,283.07      1,307,220,601.97
    公司法定代表人:    主管会计工作负责人:    会计机构负责人:
    利润及利润分配表
    会企02表
    单位:湖南华升益鑫泰股份有限公司    2001年12月31日    单位:元
项目                                      2001年度
                                  合并                  母公司
一、主营业务收入              744,256,503.71            486,689,742.80
减:主营业务成本              633,163,787.35            408,403,466.40
主营业务税金及附加              2,597,604.92              1,719,562.33
二、主营业务利润              108,495,111.44             76,566,714.07
加:其他业务利润                2,525,418.08              2,610,487.14
减:营业费用                   17,587,705.68             11,064,984.54
管理费用                       35,845,130.39             18,259,461.34
财务费用                       11,228,994.98              3,255,340.99
三、营业利润                   46,358,698.47             46,597,414.34
加:投资收益                   33,523,185.74             31,686,265.47
补贴收入                          300,000.00
营业外收入                        225,679.34                133,787.09
减:营业外支出                  3,762,927.50              3,746,079.23
四、利润总额                   76,644,636.05             74,671,387.67
减:所得税                     10,263,434.28              7,983,003.32
少数股东损益                     -381,447.58
五、净利润                     66,762,649.35             66,688,384.35
加:年初未分配利润             79,397,682.73             80,096,397.06
其他转入
六、可供分配的利润            146,160,332.08            146,784,781.41
减:提取法定盈余公积            7,425,909.19              6,677,858.08
提取法定公益金                  3,712,954.59              3,338,929.04
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润      135,021,468.30            136,767,994.29
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                      13167000             13,167,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                121,854,468.30            123,600,994.29

项目                                   2000年度
                               合并                母公司
一、主营业务收入             830,612,964.97      751,660,257.90
减:主营业务成本             719,749,937.32      654,890,404.47
主营业务税金及附加             2,659,159.58        2,417,552.93
二、主营业务利润             108,203,868.07       94,352,300.50
加:其他业务利润               6,592,017.82        6,569,045.67
减:营业费用                  16,284,440.69       14,746,745.45
管理费用                      38,492,655.82       35,423,646.89
财务费用                       9,008,830.79        8,210,341.89
三、营业利润                  51,009,958.59       42,540,611.94
加:投资收益                  38,800,402.68       42,412,422.14
补贴收入
营业外收入                       109,435.19          107,230.54
减:营业外支出                10,340,497.17        7,005,005.05
四、利润总额                  79,579,299.29       78,055,259.57
减:所得税                    11,098,055.48        9,563,055.46
少数股东损益                     -10,960.30
五、净利润                    68,492,204.11       68,492,204.11
加:年初未分配利润            87,713,023.57       87,713,023.57
其他转入
六、可供分配的利润           156,205,227.68      156,205,227.68
减:提取法定盈余公积           7,315,029.96        6,849,220.41
提取法定公益金                 3,657,514.99        3,424,610.21
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润     145,232,682.73      145,931,397.06
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                65,835,000.00       65,835,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                79,397,682.73       80,096,397.06
    补充资料:
项目                             2001年度                 2001年度
会计政策变理减少利润总额

项目                             2000年度            2000年度
会计政策变理减少利润总额       7,861,247.04
    公司法定代表人:    主管会计工作负责人:    会计机构负责人:
    现金流量表
    会企03表
    单位:湖南华升益鑫泰股份有限公司    2001年12月31日    单位:元
项目                                                              合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              755,932,901.79
收到的税费返还                                             14,744,166.27
收到的其他与经营活动有关的现金                             32,014,361.37
现金流入小计                                              802,691,429.43
购买商品、接受劳务支付的现金                              601,789,317.22
支付给职工以及为职工支付的现金                             54,597,863.67
支付的各项税费                                             56,951,033.96
支付的其他与经营活动有关的现金                             35,083,150.14
现金流出小计                                              748,421,364.99
经营活动产生的现金流量净额                                 54,270,064.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                      332,524,168.81
取得投资收益所收到的现金                                   44,748,924.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          964,485.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                              378,237,578.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           74,434,265.54
投资所支付的现金                                          291,332,168.81
支付的其他与投资活动有关的现金                             41,130,000.00
现金流出小计                                              406,896,434.35
投资活动产生的现金流量净额                                -28,658,855.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                          489,040,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                              489,040,000.00
偿还债务所支付的现金                                      470,482,925.50
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       43,102,818.99
支付的其他与筹资活动有关的现金                                176,732.39
现金流出小计                                              513,762,476.88
筹资活动产生的现金流量净额                                -24,722,476.88
四、汇率变动对现金的影响                                      -44,893.20
五、现金及现金等价物净增加额                                  843,838.62

项目                                                        母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              445,273,142.14
收到的税费返还                                             12,900,400.00
收到的其他与经营活动有关的现金                             28,045,279.55
现金流入小计                                              486,218,821.69
购买商品、接受劳务支付的现金                              332,049,675.70
支付给职工以及为职工支付的现金                             24,915,360.91
支付的各项税费                                             47,278,097.73
支付的其他与经营活动有关的现金                             18,676,516.41
现金流出小计                                              422,919,650.75
经营活动产生的现金流量净额                                 63,299,170.94
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                      332,412,168.81
取得投资收益所收到的现金                                   36,557,724.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额          719,485.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                              369,689,378.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           47,471,053.66
投资所支付的现金                                          291,262,168.81
支付的其他与投资活动有关的现金                             67,727,257.00
现金流出小计                                              406,460,479.47
投资活动产生的现金流量净额                                -36,771,100.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                          387,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                              387,500,000.00
偿还债务所支付的现金                                      386,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       32,407,946.15
支付的其他与筹资活动有关的现金                                176,732.39
现金流出小计                                              419,084,678.54
筹资活动产生的现金流量净额                                -31,584,678.54
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -5,056,608.39

补充资料:                                                    合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     66,762,649.35
加:少数股东损益                                             -381,447.58
计提的资产减值准备                                          2,261,280.36
固定资产折旧                                               45,458,544.42
无形资产摊销                                                  190,400.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                      430,241.01
预提费用增加(减:减少)                                      -33,102.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)         -136,851.14
固定资产报废损失                                            3,051,417.40
财务费用                                                   11,228,994.98
投资损失(减:收益)                                        -33,523,185.74
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -29,768,030.91
经营性应收项目的减少(减:增加)                             28,520,215.53
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -39,791,061.24
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 54,270,064.44
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                            316,368,905.37
减:现金的期初余额                                         315,525,066.75
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                      843,838.62

补充资料:                                                      母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                                     66,688,384.35
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                                         -3,082,010.83
固定资产折旧                                               31,519,430.07
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                      -11,667.67
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益           -133,787.09
固定资产报废损失                                            3,044,017.40
财务费用                                                    3,255,340.99
投资损失(减:收益)                                        -31,686,265.47
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                      -14,358,311.23
经营性应收项目的减少(减:增加)                              9,339,696.22
经营性应付项目的增加(减:减少)                             -1,275,655.80
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 63,299,170.94
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                            297,281,703.09
减:现金的期初余额                                         302,338,311.48
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -5,056,608.39
    资产减值准备明细表
    企会01表附表1
    编制单位:湖南华升益鑫泰股份有限公司    2001年度       单位:元
项目                                年初余额                 本年增加数
一、坏帐准备合计                  17,040,408.98           1,528,028.54
其中:应收帐款                     7,549,306.15           1,528,028.54
其他应收款                         9,491,102.83
二、短期投资跌价准备合计                   -                      -
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计               5,322,790.76           3,377,807.71
其中:原材料                       2,202,707.85
产成品                             3,120,082.91           3,377,807.71
四、长期投资减值准备合计                   -                      -
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计          33,420,319.64                   -
其中:房屋、建筑物                10,530,222.90
机器设备                          22,890,096.74
六、无形资产减值准备                       -                      -
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计                              55,783,519.38           4,905,836.25

项目                                  本年转回数           年末余额
一、坏帐准备合计                     298,002.57           18,270,434.95
其中:应收帐款                                             9,077,334.69
其他应收款                           298,002.57            9,193,100.26
二、短期投资跌价准备合计                   -                       -
其中:股票投资                                                     -
债券投资                                                           -
三、存货跌价准备合计               1,750,946.63            6,949,651.84
其中:原材料                       1,750,946.63              451,761.22
产成品                                                     6,497,890.62
四、长期投资减值准备合计                   -                       -
其中:长期股权投资                                                 -
长期债权投资                                                       -
五、固定资产减值准备合计             595,606.69           32,824,712.95
其中:房屋、建筑物                    78,460.60           10,451,762.30
机器设备                             517,146.09           22,372,950.65
六、无形资产减值准备                       -                       -
其中:专利权                                                       -
商标权                                                             -
七、在建工程减值准备                                               -
八、委托贷款减值准备
合计                               2,644,555.89           58,044,799.74
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