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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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华升股份(600156)公告正文

湖南华升益鑫泰股份有限公司2003年半年度报告

公告日期 2003-08-21
股票简称:华升股份 股票代码:600156

           湖南华升益鑫泰股份有限公司2003年半年度报告

    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    独立董事伍中信、李质仙,董事胡资生因公事未能出席审议本报告的董事会议,分别全权委托刘郁文董事、蒋征球董事出席并行使表决权。
    公司董事长刘郁文先生、总经理蒋征球先生、财务总监陶石林先生、总经理助理兼财务部经理朱小明女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务报告未经审计。
    释义:
    本报告中,下列词语具有如下特定意义:
    公司:指湖南华升益鑫泰股份有限公司
    华升集团:指湖南华升工贸进出口(集团)公司
    湖南华升益鑫泰股份有限公司
    董事会
    董事长(签名):刘郁文
    目录
    第一章:公司基本情况
    第二章:股本变动和主要股东持股情况
    第三章:董事、监事、高级管理人员情况
    第四章:管理层讨论与分析
    第五章:重要事项
    第六章:财务报告
    第七章:备查文件
    第一章公司基本情况
    (一)公司法定中文名称:湖南华升益鑫泰股份有限公司
    公司中文名称缩写:益鑫泰
    公司法定英文名称:Hunan  Huasheng  Yixintai  Co., Ltd
    英文缩写:HSYXT
    (二)公司股票上市证券交易所:上海证券交易所
    股票简称:益鑫泰
    股票代码:600156
    (三)公司注册地址:湖南省长沙市天心区芙蓉南路257号
    公司办公地址:湖南省长沙市芙蓉南路257号华升大厦七楼
    邮政编码:410015
    互联网网址:无
    电子信箱:hnyxt@public.cs.hn.cn
    (四)法定代表人:刘郁文
    (五)公司董事会秘书:郝利民
    联系地址:湖南省长沙市芙蓉南路257号华升大厦七楼
    电话:0731-5215526
    传真:0731-5217081
    电子信箱:hnyxt@public.cs.hn.cn
    公司证券事务代表:辜东先
    电话:0731-5213649
    传真:0731-5217081
    电子信箱:hnyxt@public.cs.hn.cn
    (六)公司信息披露报纸:《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:湖南省长沙市芙蓉南路257号
    华升大厦七楼公司董事会秘书办公室
    (七)其它有关资料
    公司首次注册登记日期、地点:公司于一九九八年八月十九日在湖南省工商行政管理局注册登记,取得营业执照。
    公司企业法人执照注册号:18381137-4
    公司税务登记号码:430102183811374
    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:公司聘请的会计师事务所为湖南开元有限责任会计师事务所,办公地址为湖南省长沙市芙蓉中路490号。
    (八)主要财务数据和指标
    单位:人民币元
                                                            2003年6月30日
流动资产                                                   864,380,987.61
流动负债                                                   523,131,085.94
总资产                                                   1,598,561,173.99
股东权益(不含少数股东权益)                             1,056,807,654.84
每股净资产                                                           2.41
调整后的每股净资产                                                   2.37
                                                              2003年1-6月
净利润                                                         816,973.12
扣除非经常性损益后的净利润                                  -7,249,276.33
每股收益                                                           0.0019
净资产收益率                                                         0.08
经营活动产生的现金流量净额                                 -48,873,892.80

                                  2002年12月31日
                                                            本报告期末比
                                                           年初数增减(%)
流动资产                          795,872,421.69                  8.61
流动负债                          462,659,938.08                 13.07
总资产                          1,537,476,156.40                  3.97
股东权益(不含少数股东权益      1,055,990,681.72                  0.08
每股净资产                                  2.41
调整后的每股净资产                          2.38
                                   2002 年1-6 月            本报告期比上
                                                           年同期增减(%)
净利润                             12,725,055.42                -93.58
扣除非经常性损益后的净利润          8,303,625.32               -187.30
每股收益                                    0.0290              -93.45
净资产收益率                                1.04                -92.31
经营活动产生的现金流量净额       -126,867,205.98                -61.48
    扣除非经常性损益的项目和金额
    单位:人民币元
非经常性损益项目                                                     金额
营业外收支净额                                                 -20,841.12
其他债权投资收益                                            12,060,019.41
所得税影响数                                                -3,973,928.84
合计                                                         8,066,249.45
    (九)净资产收益率和每股收益系列指标(根据中国证监会《编制规则第9号》编制)
    单位:人民币元
                                                净资产收益率
报告期利润
                                   全面摊薄                      加权平均
主营业务利润                         2.63                            2.64
营业利润                            -0.76                           -0.76
净利润                               0.08                            0.08
扣除非经常性损益后的净利润          -0.69                           -0.69

                                                  每股收益
报告期利润
                                      全面摊薄                加权平均
主营业务利润                            0.0634                  0.0634
营业利润                               -0.01823                -0.01823
净利润                                  0.0019                  0.0019
扣除非经常性损益后的净利润             -0.0165                 -0.0165
    第二章  股本变动和主要股东持股情况
    一、报告期内,公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股或可转换公司债券转股,以及因其它原因引起公司股份总数及结构发生变化的情况。
    二、报告期期末公司股东总数为77652户。
    三、报告期期末持股5%以上(含5%)的股东情况
    1、报告期期末公司前十名股东持股情况
                                  年度            期末持
                                                                     比例
股东名称                          内增            股数量
                                                                    (%)
                                    减            (股)
湖南华升工贸进出口(集团)公司         0         291200000            66.35
益阳市财源建设投资有限公司           0           7150000             1.63
中国服装集团公司                     0           4550000             1.04
郭才顺                               0            660928             0.15
兴和证券投资基金                -17977            643583             0.15
田永成                               0            370020             0.08
顾亚娟                               0            320096             0.07
程国光                               0            315000             0.07
王治峰                               0            257000             0.06
王素芳                            未知            250101             0.06

                                                       质押或    股东性质
                                           股份类别
                                                       冻结的     (国有股
股东名称                                  (已流通或
                                                       股份数    东或外资
                                            未流通)
                                                           量       股东)
湖南华升工贸进出口(集团)公司                 未流通         0    国有股东
益阳市财源建设投资有限公司                   未流通         0    国有股东
中国服装集团公司                             未流通         0    国有股东
郭才顺                                     已流通股      未知
兴和证券投资基金                           已流通股      未知
田永成                                     已流通股      未知
顾亚娟                                     已流通股      未知
程国光                                     已流通股      未知
王治峰                                     已流通股      未知
王素芳                                     已流通股      未知
    2、公司控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司所持股份没有用于质押或被冻结的情况。
    3、公司前三位股东为国有法人股股东和境内法人股股东,其间以及与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
    四、报告期内公司控股股东未发生变化。
    第三章  董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况。
姓名                                   职务                    年初持股数
刘郁文                               董事长                          8000
蒋征球                     副董事长、总经理                          6500
胡资生                             副董事长                          8000
高佩琪                                 董事                          4800
贺正龙                                 董事                             0
邹年满                                 董事                          4800
夏建华                                 董事                             0
陶石林                       董事、财务总监                          8000
郝利民           董事、副总经理、董事会秘书                          6500
凌翠娟                                 董事                          3900
张小静                                 董事                          4800
李质仙                             独立董事                             0
伍中信                             独立董事                             0
朱小明                           总经理助理                             0
陈汉梅                   监事、监事会召集人                             0
梁  勇                                 监事                             0
姚令名                                 监事                             0
谭文举                                 监事                             0
刘才保                                 监事                             0
宋学军                                 监事                             0
李新宇                                 监事                             0

                               报告期末持股数                    增减变动
姓  名                                   8000                          无
刘郁文                                   6500                          无
蒋征球                                   8000                          无
胡资生                                   4800                          无
高佩琪                                      0                          无
贺正龙                                   4800                          无
邹年满                                      0                          无
夏建华                                   8000                          无
陶石林                                   6500                          无
郝利民                                   3900                          无
凌翠娟                                   4800                          无
张小静                                      0                          无
李质仙                                      0                          无
伍中信                                      0                          无
朱小明                                      0                          无
陈汉梅                                      0                          无
梁  勇                                      0                          无
姚令名                                      0                          无
谭文举                                      0                          无
刘才保                                      0                          无
宋学军                                      0                          无
李新宇                                      0                          无
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
    报告期内,副总经理蒋维荣先生向公司递交了辞去公司副总经理职务的辞呈,经公司第二届董事会第十次会议审议通过,公司经理班子决定解聘蒋维荣先生所担任的公司副总经理职务。
    第四章  管理层讨论与分析
    一、报告期内经营情况
    (一)主营业务的范围及经营情况
    公司的主营业务范围为:开发、生产、销售苎麻及与棉、化纤混纺的纱、布、印染布、服装以及其它纺织品和化纤化工产品。
    报告期内,公司生产经营面临严峻的形势,国内同行业的竞争态势没有大的改观,公司主导产品价格大幅下降的趋势虽有缓解,但未见明显的回升迹象,加上非典型性肺炎对公司外贸出口造成的影响,给公司的生产经营造成较大的困难。面对困难的局面,公司采取了切实有效的措施,一方面加大品种结构调整的力度,增加高支苎麻布及其混纺织品等技术含量和附加值比较高的产品的生产量,减少初加工和技术含量低的产品的销量,同时切实加强营销管理和成本控制,努力消化自上年以来产品价格下降带来的不利因素;另一方面,加大资本营运和房地产开发投资回报的力度,通过努力,报告期内公司实现主营收入384,090,829.08元,比上年同期增长9.58%,实现净利润816,973.12元,比上年同期下降93.58%。
    报告期内经营成果及财务状况简析如下:
项  目                       2003年1-6月                      2002年1-6月
主营业务收入             38 4,090,829.08                   350,512,283.37
主营业务利润               27,844,335.10                    41,072,624.93
净利润                        816,973.12                    12,725,055.42
现金及现金等价           -137,563,738.37                  -244,509,408.22
物增加额
                             2003年 1-6月                    2002年1-12月
总资产                 1,598,561,1 73.99                 1,537,476,156.40
股东权益              1,056,807,  654.8                  1,055,990,681.72

                        增(+)
项  目                                              增减变化的原因
                       减(-)%
主营业务收入              9.58                      拓展销售渠道
主营业务利润            -32.21                      主导产品售价下降
净利润                  -93.58                      主导产品售价下降及
                                                    三项费用略有上升
现金及现金等价          -43.74                      生产经营、固定资产投
物增加额                                            入及对外投资
                         增(+)
                        减(-)%
总资产                    3.97                      银行借款及应付往来
                                                    增加而相应增加
股东权益                  0.08                      净利润转入
    (二)报告期主营业务收入或主营业务利润占10%以上的行业或产品情况
                            主营业务          主营业务
                                                           毛利
分行业或分产品                收入           成本
                                                          率(%)
                              (元)            (元)
1、行业
纺织                  195,642,694.61    179,105,733.60     8.45
化工                  188,448,134.47    176,252,460.66     6.47
其它
其中:关联交易          92,840,749.03     86,081,942.50     7.28
2、产品
麻、棉纱               37,202,100.00     38,474,411.82    -3.41
麻、棉布              115,895,700.00    107,026,440.00     7.65
苎麻衬衫面料           20,064,100.00     17,144,773.45    14.55
聚乙烯醇              143,474,300.00    131,982,008.57     8.01
其中: 关联交易        92,840,749.03     86,081,942.50     7.28

                                主营业务收      主营业务成    毛利率比上
分行业或分产品                  入比上年同      本比上年同    年同期增减
                                期增减(%)    期增减(%)        (%)
1、行业
纺织                                 +2.60           +7.54        -33.25
化工                                +17.91          +24.23        -42.39
其它
其中:关联交易                        +1.23           +6.38        -38.04
2、产品
麻、棉纱                            +11.58          +11.60         -0.06
麻、棉布                             -4.70           +3.50        -48.90
苎麻衬衫面料                        +36.65          +52.22        -37.55
聚乙烯醇                             +6.94          +13.38        -39.45
其中: 关联交易                      +1.23           +6.38        -38.04
关联交易的定价          本公司与关联方签订了《生产经营辅助协作协议》、
原则                   《产品、原材料、辅料、委托加工及水电供应协作协议?
                        ,协议依照公平、合理、互惠、互利、等价、有偿的原
                        则订立,有关交易价格参照市场价格执行。
    (三)主营业务分地区情况
地区                主营业务收入(元)    主营业务收入比上年同期增减(%)
湖南地区              384,090,829.08                              +12.87
深圳地区                                                         -100.00
    (四)报告期内,公司主营业务及其结构没有发生变化
    (五)报告期内利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析。单位:人民币元

项目                        2003年1-6月                      2002年1-12月
利润总额                   3,790,574.49                   -150,257,264.30
主营业务利润              27,844,335.10                     40,218,704.41
其它业务利润               1,052,016.35                      2,915,509.27
期间费用                  36,895,738.15                    170,370,767.42
投资收益                  11,810,802.31                     10,249,676.42
补贴收入                                                       274,600.00
营业外收支净额               -20,841.12                    -33,544,986.98

                                    占利润总额的比例(%)
项目
                             2003年              2002年           增(+)
                              1-6月              1-12月          减(-)%
利润总额                     100                 100
主营业务利润                 734.57              -26.77           2844.00
其它业务利润                  27.75               -1.94          1,530.41
期间费用                     973.35             -113.39            958.41
投资收益                     311.58               -6.82          4,668.62
补贴收入                                          -0.18            100.00
营业外收支净额                -0.55               22.33           -102.46
    重大变动的原因说明:
    1、主营业务利润、其它业务利润占利润总额的比例发生重大变动主要系上年度大幅亏损,而报告期扭亏为盈所致;
    2、投资收益占利润总额的比例发生重大变动主要系报告期收到湖南住友房地产开发有限公司、长沙友荣房地产开发有限公司的房地产项目投资收益;
    3、期间费用占利润总额的比例发生重大变动主要系前一报告期计提了较多的存货跌价准备和坏账准备所致;
    4、营业外收支净额占利润总额的比例发生重大变动主要系前一报告期处理大量报废固定资产所致。
    (六)报告期内,主营业务盈利能力变化情况
    自二○○二年下半年以来,由于公司主导产品市场容量有限,而市场竞争日趋激烈,导致产品价格大幅下降。二○○三年,产品价格下降趋势虽有缓解,但未见明显回升迹象,加上非典型性肺炎对公司外贸出口造成的影响,致使公司主导产品的盈利能力大为削弱,报告期内,麻棉纱线的毛利率比上年同期下降0.06%,麻棉布的毛利率比上年同期下降48.90%,苎麻衬衫面料的毛利率比上年同期下降37.55%,聚乙烯醇的毛利率比上年同期下降39.45%。
    (七)对报告期利润产生重大影响的其它经营业务活动
其他经营业务                  产生的损益(元)           占净利润的比重(%)
材料让售                       430,924.11                     52.75
水电销售                       737,884.87                     90.32
污水处理                        82,096.72                     10.05
房地产投资                  12,060,019.41                  1,476.18
    (八)经营中的困难与问题?
    报告期内,公司主导产品的市场竞争依然剧烈,产品价格下降趋势虽有所缓解,但未见明显回升迹象,加上非典型性肺炎对公司外贸出口造成的影响,致使公司主导产品的盈利能力大为削弱。面对困难,公司采取了加大品种结构调整的力度,增加高支苎麻布等技术含量和附加值比较高的产品的生产量,减少初加工和技术含量低的产品的销售量,切实加强营销管理和成本控制,加大资本营运和房地产开发投资回报力度等一系列措施,使报告期内实现净利润81.70万元,初步扭转了上年亏损的局面。
    二、报告期内投资情况
    (一)募集资金运用情况
    1、配股募集资    金投资项目情况
                                       本半年度已使用募集资金总额
募集资金总额     223745032.69元
                                       已累计使用募集资金总额
                             拟投入       是否变             实际投入
承诺项目
                               金额       更项目                 金额
益鑫泰高档苎麻特种整理
                           4300万元           否               870万元
面料生产线技改工程
年产1400万米高档苎麻面     6700万元           否               615万元
料生产线建设
蜂窝纸板及深加工制品产     4900万元          变更              542万元
业化工程
粉末注射成形产业化工程     4950万元          变更                0
合计                      20850万元           —              9027万元

                                                         1096万元
募集资金总额
                                                         20825万元
                                 产生收                是否符合计划进度
承诺项目
                                 益金额                      和预计收益
益鑫泰高档苎麻特种整理                                 未达到计划进度和

面料生产线技改工程                                              预计收益
年产1400万米高档苎麻面            150万                符合计划进度未达
料生产线建设                        元                      到预计收益
蜂窝纸板及深加工制品产
业化工程
粉末注射成形产业化工程
合计                                                              —
未达到计划进度           益鑫泰高档苎麻特种整理面料生产线技改工程:关键设
和收益的说明             备招投标过程时间较长,影响项目实施进度,目前还处
(分具体项目)           于试生产阶段,项目未达到计划进度和预计收益。
                         年产1400万米高档苎麻面料生产线建设:由于该项目处
                         于投产初期,达产率为80%左右,故暂未达到预计收益。
变更原因及变更           粉末注射成形产业化工程:变更原因,不具备产业化改
程序说明(分具           造的基本条件和大规模生产的市场环境。变更程序,公
体项目)                 司第二届董事会第一次会议审议通过《关于变更部分配
                         股募集资金投资项目的议案》,二〇〇一年第二次临时
                         股东大会审议批准,二〇〇一年十一月三日和二〇〇一
                         年十二月七日在《上海证券报》上予以披露。
                         蜂窝纸板及深加工制品产业化工程:变更原因,生产技
                         术、设备不成熟,市场发生变化,为避免投资风险改为
                         根据项目发展采用自有资金投入。变更程序,公司第二
                         届董事会第四次会议审议通过《关于变更部分配股募集
                         资金投资项目的议案》,公司二〇〇一年度股东大会审
                         议批准,二〇〇二年四月十一日和 二〇〇二年五月二
                         十九日在《上海证券报》上予以披露。

    2、配股募集资金投资项目变更情况
变更投资项目的                                  11798万元
资金总额
变更后的项目                        对应的原                   变更项目拟
                                    承诺项目                     投入金额
高强高模聚乙烯                  粉末注射成形                     2570万元
醇纤维技改工程                  产业化工程
湖南维尼纶分公                  粉末注射成形                     2000万元
司热电厂锅炉更                  产业化工程
新技改工程
扩建8kt/a聚乙                   蜂窝纸板及深                     4230万元
烯醇多品种生产                  加工制品产业
线技改工程                      化工程
合计                                      —                     8800万元

变更投资项目的
资金总额
变更后的项目             实际投           产生收         是否符合计划进度
                         入金额           益金额           和预计收益
高强高模聚乙烯         4548万元                          符合计划进度未达
醇纤维技改工                                               到预计收益
湖南维尼纶分公         2413万元          170万元         符合计划进度和预
司热电厂锅炉更                                             计收益
新技改工程
扩建8kt/a聚乙          4837万元          225万元         符合计划进度和预
烯醇多品种生产                                                     计收益
线技改工程
合计                  11798万元
未达到计划进度    高强高模聚乙烯醇纤维技改工程:目前还处于进一步开拓市场
和收益的说明      阶段,暂未达到预计收益。
(分具体项目)
    3、配股募集资金尚未使用的1549.5万元暂存银行,将用于项目余款和补充流动资金。
    (二)报告期内,公司无非募集资金投资项目
    三、关于预测本年至下一报告期期末净利润可能与上年同期相比发生大幅度变动的警示。
    公司上年1-9月实现净利润1268.30万元。由于今年以来公司主导产品的市场竞争依然剧烈,产品价格下降的趋势没有得到有效遏制,加上非典型性肺炎对公司外贸出口造成的不良影响,致使公司主导产品的盈利能力大为削弱,预计二○○三年1-9月净利润可能比上年同期下降50%以上乃至亏损。
    第五章  重要事项
    一、公司治理实际状况与中国证监会有关文件要求的差异及整改措施
    本公司是由湖南华升工贸进出口(集团)公司及其下属国有企业经资产剥离、部分改制后捆绑上市的,其国有股比例高达66.35%,这对建立完善的现代企业制度带来一定的影响,公司将在国家政策允许的范围内,采取积极的措施,逐步解决国有股“一股独大”的问题。由于公司上市时剥离改制不彻底,致使公司在法人治理结构上存在一些先天不足的问题,如与存续企业存在较多的关联交易和应收账款,在与控股股东和存续企业“五分开”的问题上尚存在一些需要改进的地方。公司将在有关部门的大力支持和配合下,加大资产重组的力度,力争尽早解决捆绑上市的问题及由此所引发的种种弊端,按照中国证监会的要求,进一步改善公司的治理结构,规范公司的运作。
    二、公司以前期间拟定,在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况,中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
    经公司第二届董事会第十次会议审议通过,公司二○○二年度股东大会审议批准,公司在二○○二年度不实施利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。
    经公司第二届董事会第十二次会议审议通过:公司二○○三年中期不实施利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。
    三、公司在报告期内以及以前期间均无重大诉讼、仲裁事项。
    四、公司在报告期内以及以前期间均无重大资产收购、出售及资产重组事项。
    五、重大关联交易事项
    本公司是由湖南华升工贸进出口(集团)公司及其所属企业经资产重组剥离后组建的上市公司,存续企业仍保留了部分的生产经营,由于纺织企业生产的连续性和产品的关联度,本公司与控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司及其所属企业洞庭苎麻纺织印染厂、益阳苎麻纺织印染厂、湖南湘维有限公司存在一定的关联关系和关联交易,对所发生的关联交易,本公司与关联方签订了《生产经营辅助协作协议》、《产品、原材料、辅料、委托加工及水电供应协作协议》等相关的协议,协议依照公平、合理、互惠、互利、等价、有偿的原则订立,有关交易价格参照市场价格执行。关联交易采用按月结算的方式,报告期内,本公司与关联企业的交易事项有:
    (1)、销售货物
    本公司为湖南洞庭苎麻纺织印染厂(以下简称洞麻厂)供应苎麻纱、苎麻布、麻棉纱、自来水和进行污水处理;为湖南湘维有限责任公司(以下简称湘维公司)的树脂分厂、无纺布分厂、怀化分厂供应聚乙烯醇、醋酸乙烯、甲醛等化工料以及短纤、水溶纤维、长丝等化纤;为湖南益阳苎麻纺织印染厂(以下简称益麻厂)供应材料、水、电、汽等;以上关联方交易事项按市场交易公允价格进行。
销售对象          品名              2003年1-6月               2002年1-6月
                                金额       占同类产品销售的       比例(%)
                    纱       10,349,010.87        28.56     11,002,278.91
                    布        9,094,806.26        24.30     10,201,628.77
洞麻厂          自来水        2,234,424.80        97.62      2,604,313.60
              污水处理          612,519.20       100.00        667,623.20
                  小计       22,290,761.13                  24,475,844.48
              聚乙烯醇        2,324,500.12         1.58      6,240,216.73
湘维公司          化纤       10,632,279.58        60.15     12,135,634.19
                化工料        6,589,815.11        96.26
                  小计       19,546,594.81                  18,375,850.92
            面料、纱等       60,667,348.12        50.86     60,141,579.44
益麻厂          水电汽        3,980,884.23        83.31      3,348,559.89
                  小计       64,648,232.35                  63,490,139.33
合计                        106,485,588.29                 106,341,834.73
    (2)、购进货物
    本公司从洞麻厂购进纱、落麻和蒸汽等;从湘维公司的电石厂、水气厂、热电厂购进乙炔、蒸汽、动力电、水等产品和劳务;从益麻厂购进麻棉纱、印染布等。以上关联方交易事项按市场交易公允价格进行。
购货单位           品名            2003年1-6月
                              金额          占同类产品交      2002年1-6月
                                            易的比例(%)
                     落麻    7,264,608.00         95.61
洞麻广               蒸汽      289,030.00        100.00        261,590.00
                 纱、布等   10,186,079.00         23.18     16,239,145.38
                     小计   17,739,717.00                   16,500,735.38
         乙炔、醋酸等材料   88,116,365.48         94.20     94,475,931.38
湘维公司       水、电、汽   35,585,579.17        100.00     26,515,385.30
                     小计  123,701,944.65                  120,991,316.68
益麻厂           纱、布等   52,005,715.76         50.28     59,936,552.85
                     小计   52,005,715.76                   59,936,552.85
总计                       193,447,377.41                  197,428,604.91
    (3)、提供资金
    本公司之子公司湖南益鑫泰纺织印染有限公司向本公司母公司湖南华升工贸进出口(集团)公司借款期末余额3,704,728.59元,本年度向其支付借款利息403,617.69元。
   (4)、湖南华升工贸有限公司代理出口业务
                              代理出口额                     收取的代理费
货物名称          2003年1-6月    2002年1-6月   2003年1-6月    2002年1-6月
麻、棉、纱、布  65,124,991.07  59,620,213.90  1,172,249.84   1,068,706.33
    注:按结算金额的1.8%收取代理费。
    (5)、关联方应收应付款项
项目                                   2003年6月30日       2002年12月31日
应收帐款
—湖南华升工贸有限公司                 12,985,932.98        15,167,116.18
—湖南湘维有限责任公司                 48,999,248.18        50,388,934.45
—湖南洞庭苎麻纺织印染厂               91,509,391.95        95,612,101.32
—湖南益阳苎麻纺织印染厂               15,698,695.74
预付帐款
—湖南华升工贸有限公司                 50,000,000.00
—湖南湘维有限责任公司                 20,000,000.00        20,000,000.00
其他应收款
—湖南益阳苎麻纺织印染厂               62,135,294.98        47,163,888.78
其他应付款
—湖南华升工贸有限公司                                       1,461,510.35
预收帐款
—湖南华升工贸有限公司                                      26,270,652.82
—湖南益阳苎麻纺织印染厂                                     7,124,844.73
    六、重大合同及其履行情况
    (一)报告期内或以前期间,公司均没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    (二)报告期内或以前期间公司没有重大担保事项发生。
    (三)报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
    1、经公司第二届董事会第九次会议审议通过,公司以自有资金3000万元委托庆泰信托投资有限责任公司进行信托理财。公司于二○○二年十一月二十日与庆泰信托投资有限责任公司签订了《资产信托合同》,根据协议,信托理财的期限为自受托方开据《信托管理证明书》起为一年。按协议约定,当信托资产年收益率为6%时,其收益为公司所有;当年收益率超过6%而低于10%时,受托方收取相当于信托资产总额2%的管理费,当年收益率超过10%时,受托方收取超过部分作为其管理拥金。该情况本公司在二○○二年十一月二十一日的《上海证券报》上作了详尽披露。
    2、经公司第二届董事会第十次会议审议通过,公司二○○二年度股东大会审议批准,公司以自有资金7000万元委托泰阳证券有限责任公司进行资产管理,委托进行现金资产管理的期限为二○○三年四月起至二○○三年十二月底止,其委托的资产投资范围为包括在深、沪证券交易所发行或交易的有价证券。经公司与泰阳证券协商,委托资产的投资收益和管理拥金为:年收益率在0%至5%之间的,泰阳证券收取0.2%的拥金;年收益率在5%至10%之间的,泰阳证券收取0.5%的拥金;年收益率在10%以上的,则该区间的拥金率为1%。该情况本公司在二○○三年四月二十三日的《上海证券报》上作了详尽披露。
    七、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内或以前期间均没有承诺事项。
    八、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处置、通报批评、被其它行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    九、其它重大事项
    (一)本公司控股子公司深圳市华顺达实业有限公司于二○○○年十二月二十五日出资255万元与湖南省青苹果数据中心有限公司合资设立了湖南青苹果电子图书有限责任公司,以数据库的设计、制作、电子出版物的制作、计算机软件的开发生产、计算机及配件的销售为主营业务。该公司注册资本500万元,由深圳市华顺达实业有限公司持有51%的股份,湖南省青苹果数据中心有限公司持有49%的股份。
    湖南青苹果电子图书有限责任公司设立以后,由于产品开发和市场开拓等方面的原因,生产经营状况不佳,连年出现亏损,为了避免更大的损失,深圳市华顺达实业有限公司与湖南省青苹果数据中心有限公司于二○○三年五月二十七日召开股东会,在友好协商的基础上,同意立即清算解散湖南青苹果电子图书有限责任公司,并依法办理公司注销的有关法律手续。目前,公司注销手续已基本办理完毕。
    (二)公司第二届董事会第十次会议决议公告,公司第二届监事会第四次会议决议公告刊登在二○○三年四月二十三日的《上海证券报》上。
    经公司第二届董事会第十次会议审议通过,公司在报告期内用自有资金1000万元认购湘财合丰开放式基金,该决议公告刊登在二○○三年四月二十三日的《上海证券报》上。
    公司二○○二年度股东大会决议公告刊登在二○○三年五月二十九日的《上海证券报》上。
    公司二○○三年第一季度报告刊登在二○○三年四月二十四日的《上海证券报》上。
    公司《二○○三年半年度业绩大幅下降的提示公告》刊登在二○○三年六月十九日的
    《上海证券报》上。
    以上公告均刊载在上海证券交易所国际互联网站:http//www.sse.com.cn
    第六章  财务报告
    一、公司半年度财务报告未经审计
    二、会计报表(见附表)
    三、会计报表附注
    附注1、公司概况
    湖南华升益鑫泰股份有限公司〈以下简称本公司〉系1998年3月经湖南省人民政府湘政函(1998)31号文件批准,由湖南华升工贸进出口(集团)公司联合中国服装集团公司、益阳市财源建设投资有限公司共同发起,采用募集方式设立。本公司经中国证监会证监发字(1998)72、73号文批准,公开发行8500万股A股新股,并于1998年5月27日在上交所上市交易。 1999年6月,本公司以总股本31800万股为基数,按每10股送红股1股,同时用资本公积转增2股,送转后股本总额为41340万股。
    本公司经中国证监会长沙证券监管特派员办事处长特办字[2000]22号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]69号文批准,于2000年7月8日(股权登记日)以公司1998年末总股本31800万股为基数,按每10股配3股,即以总股本41340万股为基数,每10股配售2.3077股,配股价为9元/股。控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司和法人股股东均全部放弃应配股份,实际配股2550万股。本次配股后,公司总股本为43890万股,其中:国有法人股29120万股,社会法人股1170万股,社会公众股13600万股。本公司注册号:4300001000024, 注册资本43890万元,法定代表人:刘郁文,公司住所:长沙市天心区芙蓉南路257号华升大厦七层。
    公司经营范围:本公司属纺织行业,开发、生产、销售苎麻及与棉、化纤混纺的纱布、印染布、服装以及其他纺织品和化纤化工产品。本公司生产的主要产品:聚乙烯醇,苎麻纱、布,衬衫面料等。
    附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计准则与会计制度
    本公司执行《企业会计准则》与《企业会计制度》。
    2、会计年度
    本公司采用公历年制,即每年公历一月一日起至十二月三十一日止。
    3、记帐本位币
    本公司以人民币为记帐本位币。
    4、计帐基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法
    发生的外币业务,以业务发生当日市场汇率折合为人民币记帐,每月终了,对外币性资产帐户的外币余额按当月末市场汇率进行调整,因汇率变动发生的差额,作为汇兑损益计入财务费用。
    6、现金等价物的确定标准
    现金等价物指本公司持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法
   (1)短期投资在取得时按照取得时的投资成本入帐。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:
    A.以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用,但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
    B.投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。
    C.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。若涉及补价,收到补价的,按应收债权的帐面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。
    D.以非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。若涉及补价,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的帐面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。
    (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额,确认为当期投资损益。
    (3)短期投资跌价准备的确认标准:短期投资按成本与市价孰低法计量,期末,当市价低于成本时,计提短期投资跌价准备。
    (4)短期投资跌价准备的计提方法:按投资总体计算并确定所计提的跌价准备,当某项投资占短期投资总额10%及以上的,按单项计提跌价准备。
    8、坏帐核算方法
    (1)坏帐的确认标准:
    因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回部分;
    因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项;
    (2)以上确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏帐,冲销提取的坏账准备;
    (3)本公司按应收款项帐龄分析法计提坏帐准备,具体标准为:帐龄1年内按其余额的5%计提坏帐准备、1至2年的按10%计提、2至3年按30%计提、3至4年的按50%计提、4至5年的按80%计提、5年以上按100%计提。
    9、存货核算方法
    (1)存货分为原材料及辅助材料、委托加工材料、产成品、低值易耗品、在产品等。
    (2)存货取得的计价方法
    A、外购的存货按实际成本(含买价、运杂费、应计入成本的相关税费等)计价;
    B、自制的存货按制造过程中所耗用的原材料、工资及有关费用计价;
    C、委托加工的存货,按实际耗用的原材料以及加工费等计价;
    D、投资者投入的存货,按投资各方确认的价值计价;
    E、接受捐赠的存货按捐赠方提供的凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价,
    捐赠方未提供凭据的按同类或类似存货的市场价格估计金额加上应支付的相关税
    费计价;
    F、其他方式取得的存货按《企业会计制度》有关规定计价。
    (3)存货发出的计价方法:辅助材料按计划成本进行日常核算,月末根据材料成本差异调整生产成本。其他存货(除深圳华顺达实业有限公司采用分批认定结转成本外)均按加权平均结转实际成本。低值易耗品采用一次摊销法进行核算。
    (4)存货的期末计价和存货跌价准备的计提方法。存货期末采用历史成本与可变现净值孰低法计价。中期期末或年度终了,对存货进行全面盘点清查,如由于遭受毁损、陈旧过时、销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回部分,本公司按个别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
    10、长期股权投资核算方法
    (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。
    B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,并减去收到的补价或加上支付的补价作为初始投资成本。
    C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。收到补价的,按换出资产的帐面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费,减去补价后,作为初始投资成本。支付补价的,按换出资产的帐面价值上应支付的相关税费和补价,作为初始投资成本。
    (2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上,或虽投资不足20%但具有重大影响,采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下,或虽投资占20%(含20%)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
    采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;采用权益法核算的单位,期中或年末,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。
    (3)长期股权投资采用权益法时,取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,其差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。
    (4)本公司中期期末或年度终了对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按其差额提取长期投资减值准备。
    11、长期债权投资核算方法
    (1)长期债权投资在取得时,按取得的实际成本作为初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定:
    A、以现金购入的按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。
    B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,并减去收到的补价或加上支付的补价,作为初始投资成
    C、以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。收到补价的,按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付相关税费减去补价后的余额作为初始投资成本;支付补价的,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本。
    (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入;债券的溢价或折价在债券存续期间于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    12、固定资产计价和折旧方法
    (1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具以及单位价值在2000元以上,使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品,作为固定资产核算。
    (2)固定资产增加的计价方法:购建的固定资产,按购建时的实际成本计价;接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,作为入帐价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费,作为入帐价值,涉及补价的,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
    (3)固定资产的折旧方法:固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提,净残值率为4%,其分类折旧率如下:
固定资产类别                折旧年限(年)                  年折旧率(%)
房屋建筑物                           30-40                        2.4-3.2
机器设备                              8-16                           6-12
运输设备                              8-12                           8-12
电子设备                              8-10                         9.6-12
其他仪器设备                          8-12                           8-12
    对已提取减值准备的固定资产计提折旧时,按照该项资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
  (4)固定资产的期末计价和固定资产减值准备的计提方法:固定资产期末采用历史成本与可变现净值孰低法计价。公司在中期期末或年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的,按可收回金额低于其帐面价值的差额提取固定资产减值准备。
    13、在建工程核算方法
    (1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。自营在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产,出包在建工程在工程完工交付使用时转为固定资产。
    (2)公司在中期期末或年度终了,对在建工程进行全面清查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,例如长期停建且预计3年内不会重新开工,所建项目无论性能上还是技术上已经落后,其能带来的经济利益具有很大不确定性等,则按减值的金额计提在建工程减值准备。
    14、无形资产计价和摊销方法
    (1)无形资产计价:无形资产在取得时,按实际成本计价。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入的无形资产,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
    (2)无形资产的摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限;合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者;合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。
    (3)公司在中期期末或年度终了,检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力,对已被其他新技术等替代,使其创造经济利益的能力受重大不利影响,市价在当期大幅下跌且在剩余年限内预期不会恢复等使某项无形资产实质上已发生了减值,对预计可收回金额低于其帐面价值的,计提无形资产减值准备。
    15、长期待摊费用摊销方法
    按不超过5年期限分期摊销。
    16、借款费用的会计处理方法
    (1)借款费用资本化的确认原则:可以予以资本化的借款费用系为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额、辅助费用。
    (2)资本化期间:当购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化;当所购建的固、定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用资本化。
    (3)借款费用资本化金额确定:
    A、各期借款利息、折价或溢价的摊销资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数、专门借款的加权平均利率计算确定,汇兑差额按实际发生确定;
    B、借款发生的辅助费用,金额较大的在所购建的固定资产达到可使用状态前直接记入工程成本,金额较小的计入当期财务费用。
    17、收入确认原则
    (1)销售商品:
    本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;销售商品相关的收入和成本能够可靠的计量时,确认收入的实现。
    (2)提供劳务:
    A、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
    B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计
    的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;
    C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预
    计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,
    则不确认收入。
    (3)让渡资产使用权:当与交易相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时确认利息或使用费收入。
    18、所得税的会计处理方法
    本公司采用应付税款法核算所得税。
    19、合并会计报表编制方法
    本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表;合并范围:对持股比例50%以上及持股比例虽不足50%、但实际拥有其控制权的子公司纳入合并报表范围;合并方法:先对各子公司会计报表项目按《企业会计制度》的规定进行适当调整,然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益,母子公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。
    附注3、税项
    (1)流转税及其他地方税,均按国家有关税法规定并由税务部门稽核计缴,主要税种及税率如下:
税种                        税率                                 计税依据
增值税                      17%                                应税销售额
营业税                       5%                                应税营业额
城建税                       7%                    增值税、营业税应纳税额
教育费附加                   3%                    增值税、营业税应纳税额
    * 出口产品增值税实行先征后退,服装出口退税率17%,其他纺织原料及制品出口退税率15%。
    (2)所得税
    本公司子公司——深圳市华顺达实业有限公司,根据深圳市特区的有关规定,按15%计缴企业所得税;本公司其他单位按33%计缴企业所得税。
    附注4、控股子公司
企业名称                                     本公司投资     本公司所占
                      注册资本    注册地          额         权益比例
深圳市华顺达实业      550万元     深圳市        495万元        90%
有限公司
湖南益鑫泰纺织印    14003万元     益阳市    13694.4万元        97.79%
染有限公司
湖南华望蜂窝制品      350万元     望城县      210万元          60%
有限公司
湖南青苹果电子图      500万元     长沙市        255万元        51%
书有限责任公司

企业名称
                             经营范围                        业务性质
深圳市华顺达实业        兴办实业;国内商业;物
有限公司                资供销业(不含专营、专               商业贸易
                        控及专卖商品);进出口
                        苎麻及其与棉、化纤混纺
湖南益鑫泰纺织印        的纱、布、印染布、服装               纺织
染有限公司              、化纤产品的开发生产和
                        销售
湖南华望蜂窝制品        开发、生产销售包装箱、
有限公司                托盘、纸板以及纸蜂窝深              生产纸制品
湖南青苹果电子图        加工系列产品
书有限责任公司          数据库的设计、制作;电
                       子出版物的制作;计算机               制作电子图书
                       软件的开发、生产、销
                       售;计算机及配件的销售
    附注5、合并会计报表主要项目注释                       (单位:人民币元)
    1、货币资金
项目                               期末数                          期初数
现金                            66,973.89                       16,482.37
银行存款                    80,708,172.56                  181,783,347.25
其他货币资金                                                36,539,055.20
合计                        80,775,146.45                  218,338,884.82
    注:(1)现金中含有外币26.90美元,按期末汇率1:8.2773折合为人民币222.66 元;含有港币2,165.79港元,按期末汇率1:1.0613折合为人民币2,298.56元。
    (2)比期初数减少63%,主要系增加固定资产投入及对外投资所致。
    2、短期投资
                              期末数                       期初数
项目                   投资金额    跌价准备         投资金额    跌价准备
委托投资           100,000,000.00                30,000,000.00
其他投资            10,000,000.00
合计               110,000,000.00                30,000,000.00
    注:(1)委托投资明细如下:
受托单位                          金额                              期限
庆泰信托投资有限公司     20,000,000.00    2002年11月12日至2003年11月11日
庆泰信托投资有限公司     10,000,000.00    2002年12月16日至2003年12月15日
泰阳证券有限责任公司     70,000,000.00    2003年01月06日至2003年12月25日
合计                    100,000,000.00
    (2)其他投资系报告期购买的湘财合丰开放式基金1000万元。
    (3)投资变现不存在重大限制。
    3、 应收票据
项目                                     期末数                    期初数
银行承兑汇票                         10,909,415.02           4,390,800.00
    4、应收
    账款
                                       期末数
账龄                                               坏账准备
                金额            所占比           计提比          金额
                                  例%            例%
1年以内      216,691,174.67       93.27            5        10,834,558.73
1-2年          8,544,263.42        3.68           10           854,426.34
2-3年          4,179,306.68        1.8           30          1,253,792.00
3年以上        2,913,573.76        1.25        50-100        2,613,834.72
合计         232,328,318.53      100                        15,556,611.79

                                      期初数
账龄                                              坏账准备
                                 所占比       计提比
                   金额           例%            例%               金额
1年以内      207,248,906.95       92.49             5       10,362,445.35
1-2年          8,033,265.92        3.58            10          803,326.60
2-3年          4,685,976.01        2.09            30        1,405,792.81
3年以上        4,119,615.58        1.84        50-100        2,983,812.47
合计         224,087,764.46      100                        15,555,377.23
    注:(1)本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款;
    (2)前五名客户的合计金额191,553,847.29元,占应收账款总额的82.45%;
    5、其他应收款
                          期末数
账龄             金额       所占比                   坏账准备
                              例%               计提比          金额
                                                  例%
1年以内    70,052,784.31      74.52                 5        3,502,639.22
1-2年         601,489.94       0.64                10           60,148.99
2-3年         380,230.00       0.40                30          114,069.00
3年以上    22,971,593.86      24.44            50-100       12,354,001.87
合计       94,006,098.11     100.00                         16,030,859.08

                                期初数
账龄                                坏账准备
                金额            所占比      计提比
                                 例%        例%    金额
1年以内      49,865,156.63          64.15              5     2,493,257.83
1-2年         3,730,327.73           4.80             10       373,032.77
2-3年           342,014.68           0.43             30       102,604.40
3年以上      23,800,881.32          30.62         50-100    12,763,267.18
合计         77,738,380.36         100.00                   15,732,162.18
    注:(1)本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款;
    (2)大额往来单位:
单位名称                           业务内容                          金额
湖南益阳苎麻纺织印染厂               往来款                 62,135,294.98
株洲雪松实业有限公司                 往来款                 16,412,516.87
中国服装集团公司                     往来款                  4,545,642.00
    6、预付账款
                             期末数                          期初数
账龄                   金额        比例%                金额        比例%
1年以内       94,463,131.73          100       36,665,162.14        85.49
1-2年                                           6,224,854.67        14.51
合计          94,463,131.73          100       42,890,016.81       100
    注:本报告期预付账款中含
    (1)因委托华升工贸有限公司代理进出口业务(进出口货物周转及垫付出口退税等)而预付该公司款项5000万元;
    (2)因购买原材料预付湖南湘维有限责任公司货款2000万元。
    7、应收补贴款1,516,826.78元,系应收出口退税款
    8、存货及存货跌价准备
       (1)存货
项目                                           期末数
                                 存货                          跌价准备
原材料                       36,182,021.31                   3,808,121.81
在产品                       17,053,015.40
产成品                      219,999,472.04                  58,309,479.16
委托加工物资                  7,840,156.67
低值易耗品                      288,878.16
包装物
合计                        281,363,543.58                  62,117,600.97

项目                                            期初数
                                存货                       跌价准备
原材料                       33,251,798.51                   3,808,121.81
在产品                       28,204,197.59
产成品                      184,519,229.70                  58,309,479.16
委托加工物资                  8,112,953.61
低值易耗品                      282,306.16
包装物                          169,988.50
合计                        254,540,474.07                  62,117,600.97
    (2)存货跌价准备
项目                 期初数    本期增加    本期减少                期末数
原材料         3,808,121.81                                  3,808,121.81
产成品        58,309,479.16                                 58,309,479.16
合计          62,117,600.97                                 62,117,600.97
    注:存货可变现净值按各存货项目市价减去其变现过程应支付的税费确定;
    9、待摊费用
类别                    期末数 期             初数 期        末结存的原因
财产保险               895,968.76        1,142,104.82
固定资产修理费       1,391,666.69                           应由2003年7月
其他                   435,943.80           92,368.07      以后负担的费用
合计                 2,723,579.25        1,234,472.89
    10、一年内到期的长期债权投资
受托单位                                      金额           预计年收益率
湖南住友房地产开发有限公司                 30,000,000.00          10%
湖南住友房地产开发有限公司                 20,000,000.00
合计                                       50,000,000.00

受托单位                             预计投资回收日                备注
湖南住友房地产开发有限公司            2004年3月31日          房地产开发
湖南住友房地产开发有限公司            2004年4月30日          房地产开发
合计                                                         到期不存在变
                                                             现的重大限制
    11、长期股权投资
                            期末数                        期初数
长期股权投资类别      金额           减值准备        金额        减值准备
对联营企业投资    236,024,684.19                236,273,901.29
合计              236,024,684.19                236,273,901.29
    (1)按成本法核算的股权投资
被投资单位名称                                占被投资公司
                     投资期限   初始投资成本  注册资本比例       期末数
湘财证券有限责任公司          226,999,680.00      9%      226,999,680.00
合计                          226,999,680.00               226,999,680.00
    (2)按权益法核算的股权投资
被投资公司名称              初始投资额             股权投资        追加投
                                                    比例            资额
湖南英捷高科技            10,000,000.00            32.80%
有限公司
合计                      10,000,000.00

被投资公司名称     被投资单位     分得的现     累计增加额        期末余额
                   权益增加额     金红利额
湖南英捷高科技    -249,217.10                 -974,995.81    9,025,004.19
有限公司
合计              -249,217.10                 -974,995.81    9,025,004.19
    12、长期债权投资
项目                          期末数                               期初数
其他                   20,000,000.00                        30,000,000.00
合计                   20,000,000.00                        30,000,000.00
    注:其他债权投资明细
受托单位                                       金额          预计年收益率
湖南和达物业发展有限公司                   20,000,000.00
合计                                       20,000,000.00

受托单位                         预计投资回收日                  备注
湖南和达物业发展有限公司          2004年8月25日            房地产开发
合计                                                       到期不存有变现
                                                           的重大限制
    13、固定资产及累计折旧
项目                                       期初数                本期增加
(1)原值
房屋建筑物                         285,779,934.55              177,210.00
机器设备                           404,281,588.82            9,233,156.40
电子设备                             6,603,123.63               11,850.00
运输工具                             4,019,629.50              472,593.91
其他                                59,666,492.20              340,297.94
合计                               760,350,768.70           10,235,108.25
(2)累计折旧
房屋建筑物                         113,221,933.85            4,169,580.20
机器设备                           215,739,831.00           17,499,192.58
电子设备                             6,536,947.53              266,647.09
运输工具                             1,765,900.29              206,107.05
其他                                28,041,988.73            1,232,193.11
合计                               365,306,601.40           23,373,720.03
(3)净值                           395,044,167.30           -8,266,036.18
(4)减值准备
房屋建筑物                          10,451,762.30
机器设备                            20,030,267.01
合计                                30,482,029.31
(5)固定资产净额                   364,562,137.99

项目                                     本期减少                  期末数
(1)原值
房屋建筑物                           4,039,273.84          281,917,870.71
机器设备                                                   413,514,745.22
电子设备                               899,750.63            5,715,223.00
运输工具                               341,629.50            4,150,593.91
其他                                                        60,006,790.14
合计                                 5,280,653.97          765,305,222.98
(2)累计折旧
房屋建筑物                                                 117,391,514.05
机器设备                                                   233,239,023.58
电子设备                             2,042,336.15            4,761,258.47
运输工具                                                     1,972,007.34
其他                                                        29,274,181.84
合计                                 2,042,336.15          386,637,985.28
(3)净值                             3,238,317.82          383,539,813.30
(4)减值准备
房屋建筑物                                                  10,451,762.30
机器设备                                                    20,030,267.01
合计                                                        30,482,029.31
(5)固定资产净额                                           348,185,208.39
    注:本公司有房屋11,248万元、机器设备13,000万元,合计24,248万元用于获得抵押借款。期末抵押借款余额为15,494万元。
    14、在建工程
工程名称                  预算数              期初数            本期增加
                          (万元)
高档苎麻特种
整理面料生产               12900           39,110,995.95       571,106.14
线技改工程
其中:资本                                    242,120.00
化利息
蜂窝纸板及深
加工制品产业                3934            5,415,545.78
化工程
扩建8kt/a聚乙
烯醇多品种生                4230           48,376,795.00
产线技改工程
扩建30kt/a醋酸
乙烯装置生产                4889           16,801,782.85      14,6,700.00
线技术技改工

热电联产技改                3494              151,026.20     3,608,522.23
电石渣治理工                3988                               802,800.00

锻压机安装                                    287,200.00
其他                                                            28,670.00
合计                                      110,143,345.78    19,427,798.37

工程名称             本期转入固       其他减少数            期末余额
                      定资产
高档苎麻特种
整理面料生产                          1,275,619.09          38,406,483.00
线技改工程
其中:资本                                                     242,120.00
化利息
蜂窝纸板及深
加工制品产业                                                 5,415,545.78
化工程
扩建8kt/a聚乙
烯醇多品种生                                                48,376,795.00
产线技改工程
扩建30kt/a醋酸
乙烯装置生产                                                31,218,482.85
线技术技改工

热电联产技改                                                 3,759,548.43
电石渣治理工                                                   802,800.00

锻压机安装                                                     287,200.00
其他                                                            28,670.00
合计                                  1,275,619.09         128,295,525.06

工程名称                             资金来源                   工程投入
                                                                 占预算的
                                                                 比例%
                                    募股资金
高档苎麻特种                        4300万元银
整理面料生产                        行贷款8600                   30.41
线技改工程                          万元
其中:资本
化利息
蜂窝纸板及深
加工制品产业                         募股资金                    13.78
化工程
扩建8kt/a聚乙
烯醇多品种生                         募股资金                   114.35
产线技改工程
扩建30kt/a醋酸
乙烯装置生产                         其他来源                    64.3
线技术技改工

热电联产技改                         其他来源                    10.91
电石渣治理工                         其他来源                        2

锻压机安装                           其他来源
其他                                 其他来源
合计
    15、无形资产
种类               原始金额            期初数    本期增加        本期摊销
专利技术         952,000.00        571,200.00                   95,200.00
合计             952,000.00        571,200.00                   95,200.00

种类                累计摊销           期末数     剩余摊销      取得方式
                                                     年限
专利技术         476,000.00        476,000.00       2.5年        投资转入
合计             476,000.00        476,000.00       2.5年        投资转入
    16、短期借款
借款类别                         期末数                       期初数
信用借款                     171,200,000.00                 87,177,802.51
抵押借款                     140,444,728.59                129,540,000.00
保证借款                      30,000,000.00                106,200,000.00
合计                         341,644,728.59                322,917,802.51
    17、应付账款、预收账款、其他应付款
    注:无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项;
    18、应交税金
税种                     期末数                 期初数       本期法定税率
增值税             4,257,625.04           3,821,093.62           17%、13%
营业税                10,531.97              10,119.40                 5%
城建税               120,169.51             -49,739.03                 7%
企业所得税         1,237,819.76             729,378.56           33%、15%
个人所得税             6,272.44              10,597.54
房产税                52,005.59              13,620.68
车船使用税                                    8,456.01
土地使用税             9,100.01              10,000.00
合计               5,693,524.32           4,553,526.78
    19、预提费用
项目                            期末数               期初数          备注
机器设备检修费            2,466,445.00
利息支出                                         351,036.00
其他                                              25,445.83      预提未付
合计                      2,466,445.00           376,481.83
    20、一年内到期的长期负债
币种                            借款条件                             金额
人民币                              信用                     1,200,000.00
合计                                                         1,200,000.00
    21、长期借款
币种                           借款条件                              金额
人民币                             抵押                     14,500,000.00
合计                                                        14,500,000.00
    22、股本
项目                       期初数           本期变动增减(+、-)
                                          配股          送股       公积金
                                                                    转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份           302,900,000.00
其中:
国家拥有股份           291,200,000.00
境内法人持有股份        11,700,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计     302,900,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
                       136,000,000.00
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计     136,000,000.00
三、股份总额           438,900,000.00

项目
                                发行新股      小计          期末数

一、尚未流通股份
1.发起人股份                                               302,900,000.00
其中:
国家拥有股份                                               291,200,000.00
境内法人持有股份                                            11,700,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                         302,900,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
                                                           136,000,000.00
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                                         136,000,000.00
三、股份总额                                               438,900,000.00
    23、资本公积
项目                    期初数    本期增加    本期减少            期末数
股本溢价        602,533,761.48                            602,533,761.48
拨款转入             60,000.00                                 60,000.00
合计            602,593,761.48                            602,593,761.48
    24、盈余公积
项目                    期初数      本期增加    本期减少           期末数
法定盈余公积     28,415,620.92                              28,415,620.92
法定公益金       14,207,810.44                              14,207,810.44
合计             42,623,431.36                              42,623,431.36
    25、未分配利润
项目                     分配比例或分配方案                          金额
期初数                                                     -28,126,511.09
本期损益                                                       816,973.12
期末数                                                     -27,309,537.97
    26、主营业务收入、主营业务成本
    (1)地区分部报表
项目                                     主营业务收入
                                      本期数                   上年同期数
湖南地区                      384,090,829.08               340,293,424.50
深圳地区                                                    10,218,858.87
合计                          384,090,829.08               350,512,283.37

项目                                     主营业务成本
                                      本期数                   上年同期数
湖南地区                      355,358,194.26               299,061,113.61
深圳地区                                                     9,369,034.44
合计                          355,358,194.26               308,430,148.05
    (2)业务分部报表
项目                                         主营业务收入
                                      本期数                   上年同期数
纺织行业                      195,642,694.61               190,692,039.85
化工行业                      188,448,134.47               159,820,243.52
合计                          384,090,829.08               350,512,283.37

项目                                        主营业务成本
                                      本期数                   上年同期数
纺织行业                      179,105,733.60               166,553,053.88
化工行业                      176,252,460.66               141,877,094.17
合计                          355,358,194.26               308,430,148.05
    27、主营业务税金及附加
项目                               计提标准                          金额
城建税                                   7%                    588,443.29
教育费附加                           5%、3%                    299,856.43
合计                                                           888,299.72
    28、主营业务利润比上年同期下降32.21%,主要系主导产品售价下降所致。
    29、其他业务利润
项目                其他业务收入          其他业务支出       其他业务利润
材料让售            4,924,810.03          4,493,885.92         430,924.11
水电销售            6,811,717.53          6,073,832.66         737,884.87
污水处理              612,519.20            530,422.48          82,096.72
其他                  295,792.50            494,681.85        -198,889.35
合计               12,644,839.26         11,592,822.91       1,052,016.35
    30、财务费用
项目                               本期发生数              上年同期发生数
利息支出                         8,851,614.52                6,446,491.94
减:利息收入                       279,799.33                2,027,900.75
汇兑损失                                                        10,974.54
减:汇兑收益
金融机构手续费                      54,290.93                   13,541.32
合计                             8,626,106.12                4,443,107.05
    31、营业利润同比下降165.06%,主要系主导产品售价同比下降及期间费用有所增加所致。
 32、投资收益
项目                                       本期发生数      上年同期发生数
股票投资收益                                                      -918.14
国债投资收益                                                   473,450.00
其他债权投资收益                        12,060,019.41        5,629,672.05
期末调整被投资单位所有者权益              -249,217.10         -219,248.96
净增减额
合计                                    11,810,802.31        5,882,954.95
    注:其他债权投资收益系本期收到的投资湖南住友房地产开发有限公司、长沙友荣房地产开发公司获得的地产投资收益;
    33、营业外收入
项目                            本期发生数                 上年同期发生数
处理固定资产收益                 24,700.13                     133,535.79
废品收入                                                         9,297.00
其他                              2,094.93                      36,150.44
合计                             26,795.06                     178,983.23
    34、营业外支出
项目                            本期发生数                 上年同期发生数
捐赠支出                         25,000.00                      30,000.00
固定资产减值准备                                              -869,928.79
处理固定资产损失                                                47,220.70
罚款支出                         20,000.00
非常损失                                                         2,100.00
其他                              2,636.18                         113.97
合计                             47,636.18                    -790,494.12
    35、现金流量表有关项目附注:
    注:“支付的其他与经营活动有关的现金”中含:(1)因委托华升工贸有限公司代理出口业务(进出口货物周转及垫付出口退税等)而预付该公司款项5000万元;(2)因购买原材料预付湖南湘维有限责任公司货款2000万元。
    附注6、母公司会计报表主要项目注                       (单位:人民币元)
    1、应收账款
账龄                             期末数
                金额             所占比               坏账准备
                                  例%        计提比               金额
                                               例%
1年以内    163,132,578.85       99.98             5          8,156,628.94
1-2年                                            10
2-3年           28,586.66        0.02            30              8,576.00
3年以上                                      50-100
合计       163,161,165.51         100                        8,165,204.94

账龄                               期初数
                                                       坏账准备
                     金额          所占比         计提比             金额
                                     例%          例%
1年以内        160,048,527.29     99.96               5      8,002,426.36
1-2年                1,242.00      0.01              10            124.20
2-3年               58,588.14      0.03              30         17,576.44
3年以上                                          50-100
合计           160,108,357.43       100                      8,020,127.00
    注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2)前五名客户的金额合计为156,494,573.11元,占本项目总额的95.91%。
    2、其他应收款
账龄                             期末数
                  金额             所占比         坏账准备
                                    例%      计提比           金额
                                               例%
1年以内       67,691,463.36          76.58      5               21,395.01
3年以上       20,705,490.99          23.42      50-100      10,352,745.50
合计          88,396,954.35            100                  10,374,140.51

账龄                                  期初数
                   金额           所占比              坏账准备
                                    例%        计提比          金额
                                                 例%
1年以内       70,371,094.33          77.27           5          22,032.34
3年以上       20,705,490.99          22.73      50-100      10,352,745.50
合计          91,076,585.32            100                  10,374,777.84
    注:(1)本科目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
    (2)前五名往来单位的金额合计为88,028,958.29元,占本户总额的99.58%。
    (3)本科目一年以内的余额中含有对子公司的往来,合并报表已抵销,故未计提坏账准备。
    (4)大额客户单位明细:
单位名称                               金额                     业务内容
湖南益鑫泰纺织印染有限公司          59,872,671.24                  往来款
株洲雪松实业有限公司                16,412,516.87                  往来款
湖南华望蜂窝制品有限公司             4,985,726.92                  往来款
中国服装集团公司                     4,545,642.00                  往来款
深圳市华顺达实业有限公司             2,212,401.26                  往来款
    3、长期股权投资
长期股权投资类别                     期末数                        期初数
                         金额        减值准备           金额     减值准备
对子公司投资         34,866,121.27                40,249,604.36
对联营企业投资      236,024,684.19               236,273,901.29
合计                270,890,805.46               276,523,505.65
    注:(1)对子公司投资
被投资公司名称             初始投资额      追加投            被投资单位权
                                            资额               益增加额
深圳市华顺达实            4,950,000.00                        -273,833.53
业有限公司
湖南益鑫泰纺织          136,944,138.10                      -5,020,835.57
印染有限公司
湖南华望蜂窝制            2,100,000.00                         -88,813.99
品有限公司
合计                    143,994,138.10                      -5,383,483.09

被投资公司名称          分得的现
                        金红利额          累计增加额            期末余额
深圳市华顺达实                           3,428,483.51        8,378,483.51
业有限公司
湖南益鑫泰纺织                        -111,199,645.74       25,744,492.36
印染有限公司
湖南华望蜂窝制                          -1,356,854.60          743,145.40
品有限公司
合计                                  -109,128,016.83       34,866,121.27
    (2)对联营企业投资
    A、按成本法核算的股权投资
被投资单位名称                   投资期限                    初始投资成本
                                                             注册资本比例
湘财证券有限责任公司                                       226,999,680.00
合计                                                       226,999,680.00

被投资单位名称                        占被投资公司            期末数
湘财证券有限责任公司                        9%            226,999,680.00
合计                                                       226,999,680.0
    B、按权益法核算的股权投资
被投资公司名称           初始投资额
                                                股权投资          追加投
                                                 比例              资额
湖南英捷高科技           10,000,000.00          32.80%
有限公司
合计                     10,000,000.00

被投资公司名称                     分得的
                     被投资单位    现金红     累计增加额       期末余额
                     权益增加额     利额
湖南英捷高科技       -249,267.10             -974,995.81     9,025,004.19
有限公司
合计                 -249,267.10             -974,995.81     9,025,004.19
     4、主营业务收入及主营业务成本
    业务分部报表
项目                                           主营业务收入
                                     本期发生数            上年同期发生数
纺织类产品销售                    80,310,564.71             70,003,712.47
化工类产品销售                   188,448,134.47            159,820,243.54
合计                             268,758,699.18            229,823,956.01

项目                                            主营业务成本
                                     本期发生数            上年同期发生数
纺织类产品销售                    75,612,359.47             61,276,428.44
化工类产品销售                   176,252,460.66            141,877,094.17
合计                             251,864,820.13            203,153,522.61
    5、投资收益
项目                                         本期发生数    上年同期发生数
国债投资收益                                                   473,450.00
其他债权投资收益                          12,060,019.41      5,629,672.05
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额    -5,632,700.19      1,347,501.88
合计                                       6,427,319.22      7,450,623.93
    注:其他债权投资收益系本期收到的投资湖南住友房地产开发有限公司、长沙友荣房地产开发公司获得的地产投资收益;
    附注7、关联方关系及其交易
    1、关联方关系;
    (1)、存在控制关系的关联方
企业名称                       注册地址                主营业务
湖南华升工贸进出             长沙市建湘路      经营除国家组织统一联合经营
口(集团)公司                      131号      的16种出口商品和国家实行拟
                                               定公司经营的几种进出口商品
                                               之外的进出口业务,承办中外
                                               合资合作及“三来一补”业务
深圳市华顺达实业             深圳市罗湖区      兴办实业;国内商业;物资供
有限公司                     深南东路文华      销业(不含专营、专控及专卖
                                大厦              商品);进出口业务
湖南益鑫泰纺织印             益阳市长益路      苎麻及其与棉、化纤混纺的纱
染有限公司                           13号      、布、印染布、服装、化纤产
                                               品的开发生产和销售
湖南华望蜂窝制品             长沙市望城县      开发、生产、销售包装箱、托
有限责任公司                     高塘岭镇      盘、纸板以及纸蜂窝深加工系
                                               列产品
湖南青苹果电子图             长沙市高新技      数据库的设计、制作;电子出
书有限责任公司                   术开发区      版物的制作;计算机软件的开
                                               发、生产、销售;计算机及配
                                               件的销售

企业名称                         与本公司        经济性质或类    法定代表
                                   关系            型
湖南华升工贸进出
口(集团)公司
                                 母公司          全民所有制        徐春生
深圳市华顺达实业
有限公司                         子公司        有限责任公司        陈湘生
湖南益鑫泰纺织印
染有限公司                       子公司        有限责任公司        胡资生
湖南华望蜂窝制品
有限责任公司                     子公司        有限责任公司        陈湘生
湖南青苹果电子图
书有限责任公司                   孙公司        有限责任公司        蒋维荣
   (2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                             期初数    本期增加数
湖南华升工贸进出口(集团)公司               261,240,000.00
深圳市华顺达实业有限公司                       5,500,000.00
湖南益鑫泰纺织印染有限公司                   140,039,000.00
湖南华望蜂窝制品有限责任公司                   3,500,000.00
湖南青苹果电子图书有限责任公司                 5,000,000.00

企业名称                                   本期减少数              期末数
湖南华升工贸进出口(集团)公司                             261,240,000.00
深圳市华顺达实业有限公司                                     5,500,000.00
湖南益鑫泰纺织印染有限公司                                 140,039,000.00
湖南华望蜂窝制品有限责任公司                                 3,500,000.00
湖南青苹果电子图书有限责任公司                               5,000,000.00
    (3)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称                            期初数                   本期增加
                            金额                %         金额       %
湖南华升工贸进出      291,200,000.00           66.35
口(集团)公司
深圳市华顺达实业        4,950,000.00           90.00
有限公司
湖南益鑫泰纺织印      136,944,138.10           97.79
染有限公司
湖南华望蜂窝制品        2,100,000.00           60.00
有限责任公司
湖南青苹果电子图        2,550,000.00           51.00
书有限责任公司

企业名称                 本期减少                          期末数
                         金额    %                     金额           %
湖南华升工贸进出                            291,200,000.00          66.35
口(集团)公司
深圳市华顺达实业                              4,950,000.00          90.00
有限公司
湖南益鑫泰纺织印                            136,944,138.10          97.79
染有限公司
湖南华望蜂窝制品                              2,100,000.00          60.00
有限责任公司
湖南青苹果电子图                              2,550,000.00          51.00
书有限责任公司
    (4)、不存在控制关系的关联方:
企业名称                    注册地址                            主营业务
湖南湘维有限              湖南溆浦县            维尼纶纤维聚乙烯醇系列产
责任公司                    大江口镇                      品的生产、销售
湖南益阳苎麻              益阳市赫山                      苎麻纺织
纺织印染厂                 镇
湖南洞庭苎麻              岳阳市鹰山            纯麻、纺织品、混纺织品及
纺织印染厂                                         印染纺织品
湖南英捷高科              湖南省岳麓             开发、生产、销售合金钢、
技有限公司                山大学高科             不锈钢等材质的粉末注射成
                          技园                   形产品以及其他粉末冶金深
                                                 加工产品
湖南华升工贸              长沙市天心             自营和代理各类商品及技术
有限公司                  区芙蓉南路             的进出口业务,经营进料加
                          257号                 工和“三来一补”业务等

企业名称           与本公司关系      经济性质或类型          法定代表人
湖南湘维有限        与本公司同一      国有独资(有限             贺正龙
责任公司               母公司          责任公司)
湖南益阳苎麻        与本公司同一
纺织印染厂             母公司            国有企业                胡资生
湖南洞庭苎麻        与本公司同一         国有企业                夏建华
纺织印染厂             母公司
湖南英捷高科         联营企业          有限责任公司              黄伯云
技有限公司
湖南华升工贸
有限公司             与本公司同一       国有独资(有限            徐春生
                       母公司            责任公司)
    2、关联方交易事项
    (1)、销售货物
    本公司为湖南洞庭苎麻纺织印染厂(以下简称洞麻厂)供应苎麻纱、苎麻布、麻棉纱、自来水和进行污水处理;为湖南湘维有限责任公司(以下简称湘维公司)的树脂分厂、无纺布分厂、怀化分厂供应聚乙烯醇、醋酸乙烯、甲醛等化工料以及短纤、水溶纤维、长丝等化纤;为湖南益阳苎麻纺织印染厂(以下简称益麻厂)供应材料、水、电、汽等;以上关联方交易事项按市场交易公允价格进行。
                                2003年1-6月
销售对象          品名                 占同类产品销售的      2002年1-6月
                              金额       比例(%)
                    纱     10,349,010.87           28.56    11,002,278.91
                    布      9,094,806.26           24.30    10,201,628.77
洞麻厂          自来水      2,234,424.80           97.62     2,604,313.60
              污水处理        612,519.20          100.00       667,623.20
                  小计     22,290,761.13                    24,475,844.48
              聚乙烯醇      2,324,500.12            1.58     6,240,216.73
                  化纤     10,632,279.58           60.15    12,135,634.19
湘维公司        化工料      6,589,815.11           96.26
                  小计     19,546,594.81                    18,375,850.92
            面料、纱等     60,667,348.12           50.86    60,141,579.44
益麻厂          水电汽      3,980,884.23           83.31     3,348,559.89
                  小计     64,648,232.35                    63,490,139.33
合计                      106,485,588.29                   106,341,834.73
    (2)、购进货物
    本公司从洞麻厂购进纱、落麻和蒸汽等;从湘维公司的电石厂、水气厂、热电厂购进乙炔、蒸汽、动力电、水等产品和劳务;从益麻厂购进麻棉纱、印染布等。以上关联方交易事项按市场交易公允价格进行。
                                         2003年1-6月
购货单位               品名                     占同类产品交
                                         金额    易的比例(%)  2002年1-6月
                       落麻      7,264,608.00     95.61
                       蒸汽        289,030.00    100.00        261,590.00
洞麻厂             纱、布等     10,186,079.00     23.18     16,239,145.38
                       小计     17,739,717.00               16,500,735.38
           乙炔、醋酸等材料     88,116,365.48     94.20     94,475,931.38
湘维公司         水、电、汽     35,585,579.17    100.00     26,515,385.30
                       小计    123,701,944.65              120,991,316.68
                   纱、布等     52,005,715.76     50.28     59,936,552.85
益麻厂                 小计     52,005,715.76               59,936,552.85
                       总计    193,447,377.41              197,428,604.91
    (3)、提供资金
    本公司之子公司湖南益鑫泰纺织印染有限公司向本公司母公司湖南华升工贸进出口(集团)公司借款期末余额3,704,728.59元,本年度向其支付借款利息403,617.69元。
    (4)、湖南华升工贸有限公司代理出口业务
货物名称                                        代理出口额
                               2003年1-6月                    2002年1-6月
麻、棉、纱、布               65,124,991.07                  59,620,213.90

                                            收取的代理费
货物名称
                               2003年1-6月                    2002年1-6月
麻、棉、纱、布                1,172,249.84                   1,068,706.33
    注:按结算金额的1.8%收取代理费。
    (5)、关联方应收应付款项
项目                                  2003年6月30日        2002年12月31日
应收帐款
—湖南华升工贸有限公司                12,985,932.98         15,167,116.18
—湖南湘维有限责任公司                48,999,248.18         50,388,934.45
—湖南洞庭苎麻纺织印染厂              91,509,391.95         95,612,101.32
—湖南益阳苎麻纺织印染厂              15,698,695.74
预付帐款
—湖南华升工贸有限公司                50,000,000.00
—湖南湘维有限责任公司                20,000,000.00         20,000,000.00
其他应收款
—湖南益阳苎麻纺织印染厂              62,135,294.98         47,163,888.78
其他应付款
—湖南华升工贸有限公司                                       1,461,510.35
 预收帐款
—湖南华升工贸有限公司                                      26,270,652.82
—湖南益阳苎麻纺织印染厂                                     7,124,844.73
    附注8、或有事项
    本公司不存在重大诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保等或有事项。
    附注9、承诺事项
    本公司不存在需要说明的承诺事项。
    第七章  备查文件
    一、载有董事长签名的半年度报告文本;
    二、载有单位负责人、主菅会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
    四、公司章程文本;
    五、其他有关资料。
    湖南华升益鑫泰股份有限公司
     二〇〇三年八月二十一日
    合并资产负债表
    会企01表
    编制单位: 湖南华升益鑫泰股份有限公司  2003年6月30日   单位:人民币元
资产                         附注         期末数               期初数
流动资产:
货币资金                      5-1      80,775,146.45       218,338,884.82
短期投资                      5-2     110,000,000.00        30,000,000.00
应收票据                      5-3      10,909,415.02         4,390,800.00
应收股利
应收利息
应收账款                      5-4     216,771,706.74       208,532,387.23
其他应收款                    5-5      77,975,239.03        62,006,218.18
预付账款                      5-6      94,463,131.73        42,890,016.81
应收补贴款                    5-7       1,516,826.78         2,468,248.07
存货                          5-8     219,245,942.61       192,422,873.10
待摊费用                      5-9       2,723,579.25         1,234,472.89
一年内到期的长期债权投资      5-10     50,000,000.00        33,588,520.59
其他流动资产
流动资产合计                          864,380,987.61       795,872,421.69
长期投资:                                         -
长期股权投资                  5-11    236,024,684.19       236,273,901.29
长期债权投资                  5-12     20,000,000.00        30,000,000.00
长期投资合计                          256,024,684.19       266,273,901.29
固定资产:
固定资产原价                  5-13    765,305,222.98       760,350,768.70
减:累计折旧                          386,637,985.28       365,306,601.40
固定资产净值                          378,667,237.70       395,044,167.30
减:固定资产减值准备                   30,482,029.31        30,482,029.31
固定资产净额                          348,185,208.39       364,562,137.99
工程物资                                1,198,768.74            53,149.65
在建工程                      5-14    128,295,525.06       110,143,345.78
固定资产清理                                       -                    -
固定资产合计                  5-15    477,679,502.19       474,758,633.42
无形资产及其他资产:                               -
无形资产                                  476,000.00           571,200.00
长期待摊费用                                       -                    -
其他长期资产                                       -                    -
无形资产及其他长期资产合计                476,000.00           571,200.00
                                                   -
递延税项:                                         -
递延税款借项                                       -                    -
                                                   -
资产总计                            1,598,561,173.99     1,537,476,156.40
流动负债:
短期借款                      5-16    341,644,728.59       322,917,802.51
应付票据
应付账款                      5-17     30,703,946.80        26,014,204.22
预收账款                      5-17     97,035,562.70        69,798,374.38
应付工资                                5,101,982.78         5,016,468.34
应付福利费                             14,587,472.92        12,335,342.63
应付股利
应交税金                      5-18      5,693,524.32         4,553,526.78
其他应交款                                  3,670.87            -7,177.76
其他应付款                    5-17     24,693,751.96        20,454,915.15
预提费用                      5-19      2,466,445.00           376,481.83
预计负债
一年内到期的长期负债          5-20      1,200,000.00         1,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计                          523,131,085.94       462,659,938.08
长期负债:
长期借款                      5-21     14,500,000.00        14,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                           14,500,000.00        14,500,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                              537,631,085.94       477,159,938.08
少数股东权益                            4,122,433.21         4,325,536.60
股东权益:
股本                          5-22    438,900,000.00       438,900,000.00
减:已归还投资
股本净额                              438,900,000.00       438,900,000.00
资本公积                      5-23    602,593,761.48       602,593,761.48
盈余公积                      5-24     42,623,431.33        42,623,431.33
其中:法定公益金              5-24     14,207,810.45        14,207,810.44
未分配利润                    5-25    -27,309,537.97       -28,126,511.09
股东权益合计                        1,056,807,654.84     1,055,990,681.72
负债和股东权益总计                  1,598,561,173.99     1,537,476,156.40
    公司法定代表人:刘郁文   主管会计工作负责人:陶石林   会计机构负责人:朱小明
    合并利润及利润分配表
    会企02表
    编制单位: 湖南华升益鑫泰股份有限公司    2003年1-6月   单位:人民币元
项目                           附注       本期累计数       上年同期累计数
一、主营业务收入               5-26     384,090,829.08     350,512,283.37
减:主营业务成本               5-26     355,358,194.26     308,430,148.05
主营业务税金及附加             5-27         888,299.72       1,009,510.39
二、主营业务利润               5-28      27,844,335.10      41,072,624.93
加:其他业务利润               5-29       1,052,016.35       1,043,433.20
减:营业费用                             11,388,710.15       9,915,409.87
管理费用                                 16,880,921.88      15,462,293.89
财务费用                       5-30       8,626,106.12       4,443,107.05
三、营业利润                   5-31      -7,999,386.70      12,295,247.32
加:投资收益                   5-32      11,810,802.31       5,882,954.95
补贴收入
营业外收入                     5-33          26,795.06         178,983.23
减:营业外支出                 5-34          47,636.18        -790,494.12
四、利润总额                              3,790,574.49      19,147,679.62
减:所得税                                3,176,704.76       6,464,734.87
减:少数股东损益                           -203,103.39         -42,110.67
五、净利润                                  816,973.12      12,725,055.42
加:年初未分配利润                      -28,126,511.09     121,854,468.30
其他转入
六、可供分配的利润                      -27,309,537.97     134,579,523.72
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                  -27,309,537.97     134,579,523.72
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                          -27,309,537.97     134,579,523.72
补充资料:
项目                                     本年累计数        上年同期累计数
会计政策变更减少利润总额
    公司法定代表人:刘郁文   主管会计工作负责人:陶石林   会计机构负责人:朱小明
    合并现金流量表
    会企03表
    编制单位: 湖南华升益鑫泰股份有限公司    2003年1-6月    单位:人民币元
项目                                            附注              金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               383,551,919.06
收到的税费返还                                                 951,421.29
收到的其他与经营活动有关的现金                                 314,254.85
现金流入小计                                               384,817,595.20
购买商品、接受劳务支付的现金                               301,822,403.69
支付给职工以及为职工支付的现金                              29,054,998.07
支付的各项税费                                              15,309,425.81
支付的其他与经营活动有关的现金                  5-35        87,504,660.43
现金流出小计                                               433,691,488.00
经营活动产生的现金流量净额                                 -48,873,892.80
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        14,000,000.00
取得投资收益所收到的现金                                    12,060,019.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收                        24,700.13
回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现
现金流入小计                                                26,084,719.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支                    24,941,155.60
付的现金投资所支付的现金                                   100,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               124,941,155.60
投资活动产生的现金流量净额                                 -98,856,436.06
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           178,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 272,136.26
现金流入小计                                               179,172,136.26
偿还债务所支付的现金                                       160,173,073.92
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         8,831,639.35
支付的其他与筹资活动有关的现金                                     832.50
现金流出小计                                               169,005,545.77
筹资活动产生的现金流量净额                                  10,166,590.49
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -137,563,738.37
    公司法定代表人:刘郁文   主管会计工作负责人:陶石林   会计机构负责人:朱小明
    合并现金流量表补充资料:
项目                                                              金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                         816,973.12
加:少数股东损益                                              -203,103.39
计提的资产减值准备                                             299,931.46
固定资产折旧                                                23,373,720.03
无形资产摊销                                                    95,200.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                      -1,489,106.36
预提费用增加(减:减少)                                       2,089,963.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)           -24,700.13
固定资产报废损失
财务费用                                                     8,626,106.12
投资损失(减:收益)                                         -11,810,802.31
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       -26,823,069.51
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -76,244,140.91
经营性应付项目的增加(减:减少)                              32,419,135.91
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -48,873,892.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              80,775,146.45
减:现金的期初余额                                         218,338,884.82
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -137,563,738.37
    母公司资产负债表
    会企01表
    编制单位: 湖南华升益鑫泰股份有限公司   2003年6月30日  单位:人民币元
资产                          附注         期末数                期初数
流动资产:
货币资金                               58,117,614.74       213,313,760.40
短期投资                              110,000,000.00        30,000,000.00
应收票据                               10,909,415.02         4,390,800.00
应收股利
应收利息
应收账款                      6-1     154,995,960.57       152,088,230.43
其他应收款                    6-2      78,022,813.84        80,701,807.48
预付账款                               91,692,750.16        39,418,092.42
应收补贴款
存货                                  113,220,093.74        92,827,068.34
待摊费用                                2,156,004.90           970,510.94
一年内到期的长期债权投资               50,000,000.00        33,588,520.59
其他流动资产
流动资产合计                          669,114,652.97       647,298,790.60
长期投资:
长期股权投资                  6-3     270,890,805.46       276,523,505.65
长期债权投资                           20,000,000.00        30,000,000.00
长期投资合计                          290,890,805.46       306,523,505.65
固定资产:
固定资产原价                          536,236,897.42       531,290,033.14
减:累计折旧                          245,716,390.63       229,082,013.53
固定资产净值                          290,520,506.79       302,208,019.61
减:固定资产减值准备                   26,292,024.18        26,292,024.18
固定资产净额                          264,228,482.61       275,915,995.43
工程物资
在建工程                               84,186,296.28        65,329,604.05
固定资产清理
固定资产合计                          348,414,778.89       341,245,599.48
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                            1,308,420,237.32     1,295,067,895.73
流动负债:
短期借款                              201,200,000.00       206,200,000.00
应付票据
应付账款                                3,107,088.34         2,562,383.81
预收账款                               24,634,939.74        11,604,062.54
应付工资                                3,897,182.78         3,776,931.34
应付福利费                              8,422,246.38         6,927,236.49
应付股利
应交税金                                2,612,613.24         3,906,410.86
其他应交款                                -16,118.36           -39,995.38
其他应付款                              5,307,436.85         3,868,490.01
预提费用                                2,466,445.00           290,945.83
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                          251,631,833.97       239,096,465.50
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                              251,631,833.97       239,096,465.50
股东权益:
股本                                  438,900,000.00       438,900,000.00
减:已归还投资
股本净额                              438,900,000.00       438,900,000.00
资本公积                              602,593,761.48       602,593,761.48
盈余公积                               40,951,613.69        40,951,613.69
其中:法定公益金                       13,650,537.90        13,650,537.90
未分配利润                            -25,656,971.82       -26,473,944.94
股东权益合计                        1,056,788,403.35     1,055,971,430.23
负债和股东权益总计                  1,308,420,237.32     1,295,067,895.73
    公司法定代表人:刘郁文    主管会计工作负责人:陶石林    会计机构负责人:朱小明
    母公司利润及利润分配表
    2003年1-6月                                                  会企02表
    编制单位: 湖南华升益鑫泰股份有限公司                  单位:人民币元
项目                          附注      本期累计数         上年同期累计数
一、主营业务收入              6-4     268,758,699.18       229,823,955.99
减:主营业务成本              6-4     251,864,820.13       203,153,522.61
主营业务税金及附加                        724,620.39           711,569.98
二、主营业务利润                       16,169,258.66        25,958,863.40
加:其他业务利润                          948,073.37         1,769,685.50
减:营业费用                            7,176,844.19         6,532,022.00
管理费用                                7,258,194.36         9,776,279.19
财务费用                                5,141,934.82         1,548,266.19
三、营业利润                           -2,459,641.34         9,871,981.52
加:投资收益                  6-5       6,427,319.22         7,450,623.93
补贴收入
营业外收入                                 26,000.00           166,390.79
减:营业外支出                                                -839,928.79
四、利润总额                            3,993,677.88        18,328,925.03
减:所得税                              3,176,704.76         5,603,869.61
减:少数股东损益
五、净利润                                816,973.12        12,725,055.42
加:年初未分配利润                    -26,473,944.94       123,600,994.29
其他转入
六、可供分配的利润                    -25,656,971.82       136,326,049.71
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润                -25,656,971.82       136,326,049.71
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                        -25,656,971.82       136,326,049.71
    公司法定代表人:刘郁文   主管会计工作负责人:陶石林   会计机构负责人:朱小明
    母公司现金流量表
    会企03表
    编制单位: 湖南华升益鑫泰股份有限公司    2003年1-6月    单位:人民币元
项目                                                附注          金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               265,220,867.28
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                                  38,702.10
现金流入小计                                               265,259,569.38
购买商品、接受劳务支付的现金                               211,137,242.90
支付给职工以及为职工支付的现金                              15,224,008.47
支付的各项税费                                              12,744,801.59
支付的其他与经营活动有关的现金                              73,567,174.48
现金流出小计                                               312,673,227.44
经营活动产生的现金流量净额                                 -47,413,658.06
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金                                        14,000,000.00
取得投资收益所收到的现金                                    12,060,019.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额            26,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                26,086,019.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            23,795,536.51
投资所支付的现金                                           100,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                               123,795,536.51
投资活动产生的现金流量净额                                 -97,709,517.10
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           145,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                                 272,136.26
现金流入小计                                               145,272,136.26
偿还债务所支付的现金                                       150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         5,344,274.26
支付的其他与筹资活动有关的现金                                     832.50
现金流出小计                                               155,345,106.76
筹资活动产生的现金流量净额                                 -10,072,970.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -155,196,145.66
    公司法定代表人:刘郁文   主管会计工作负责人:陶石林   会计机构负责人:朱小明
    母公司现金流量表补充资料:
项目                                                              金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                         816,973.12
加:少数股东损益
计提的资产减值准备                                             299,931.46
固定资产折旧                                                16,634,377.10
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)                                      -1,185,493.96
预提费用增加(减:减少)                                       1,972,166.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)           -26,000.00
固定资产报废损失
财务费用                                                     5,141,934.82
投资损失(减:收益)                                          -6,427,319.22
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                       -20,393,025.40
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -55,674,652.85
经营性应付项目的增加(减:减少)                              11,427,450.70
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -47,413,658.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              58,117,614.74
减:现金的期初余额                                         213,313,760.40
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -155,196,145.66
    资产减值准备明细表(合并)
    会企01表附表1
    编制单位: 湖南华升益鑫泰股份有限公司      2003年上半年      单位:元
项目                                年初余额                   本年增加数
一、坏帐准备合计                  31,287,539.41                299,931.46
其中:应收帐款                    15,555,377.23                  1,234.56
其他应收款                        15,732,162.18                298,696.90
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计              62,117,600.97
其中:原材料                       3,818,412.89
产成品                            58,299,188.08
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计          30,482,029.31
其中:房屋、建筑物                10,451,762.30
机器设备                          20,030,267.01
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计                             123,887,169.69                299,931.46

项目                                  本年转回数              年末余额
一、坏帐准备合计                                            31,587,470.87
其中:应收帐款                                              15,556,611.79
其他应收款                                                  16,030,859.08
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                        62,117,600.97
其中:原材料                                                 3,818,412.89
产成品                                                      58,299,188.08
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    30,482,029.31
其中:房屋、建筑物                                          10,451,762.30
机器设备                                                    20,030,267.01
六、无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计                                                       124,187,101.15
    公司法定代表人:刘郁文   主管会计工作负责人: 陶石林   会计机构负责人: 朱小明
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