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华升股份(600156)公告正文

湖南华升股份有限公司2006年中期报告

公告日期 2006-08-09
股票简称:华升股份 股票代码:600156

                  湖南华升股份有限公司2006年中期报告
    
    目录
     一、重要提示 2
    二、公司基本情况 2
    三、股本变动及股东情况 3
    四、董事、监事和高级管理人员 5
    五、管理层讨论与分析 6
    六、重要事项 7
    七、财务会计报告(未经审计) 11
    八、备查文件目录 47
     
     一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    2、 董事黎晓彤因公出差,全权委托董事陶石林出席董事会会议,并行使表决权。  独立董事李质仙因公出差,全权委托独立董事江水波出席董事会会议,并行使表决权。  3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人徐春生,主管会计工作负责人李新宇及会计机构负责人(会计主管人员)李新宇声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。 
    二、公司基本情况
    (一)基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:湖南华升股份有限公司 公司法定中文名称缩写:G华升 公司法定英文名称:Hunan Huasheng Co.,Ltd 公司法定英文名称缩写:HNHS 2、 公司A股上市交易所:上海证券交易所 公司A股简称:G华升 公司A股代码:600156 3、 公司注册地址:湖南省长沙天心区芙蓉中路三段420号 公司办公地址:湖南省长沙天心区芙蓉中路三段420号 邮政编码:410015 公司国际互联网网址:www.hnhsgm.net.cn 公司电子信箱:hnhsgf@163.com 4、 公司法定代表人:徐春生 5、 董事会秘书:朱小明 电话:0731-5237877 传真:0731-5237861 E-mail:hnhsgf@163.com 联系地址:湖南省长沙天心区芙蓉中路三段420号 公司证券事务代表:辜东先 电话:0731-5237818 传真:0731-5237861 E-mail:hnhsgf@163.com 联系地址:湖南省长沙天心区芙蓉中路三段420号 6、 公司信息披露报纸名称:上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点:湖南省长沙天心区芙蓉中路三段420号华升大厦七楼公司董事会秘书办公室 
     (二)主要财务数据和指标
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
                        本报告期末    上年度期末   本报告期末比上年  
                                                   度期末增减(%)  
  流动资产              604,179,014.  576,896,395  4.73              
                        19            .86                            
  流动负债              244,293,974.  195,886,102  24.71             
                        56            .30                            
  总资产                905,033,907.  851,245,364  6.32              
                        69            .32                            
  股东权益(不含少数股  634,500,385.  629,353,669  0.82              
  东权益)              66            .97                            
  每股净资产(元)        1.45          1.43         1.40              
  调整后的每股净资产(   1.44          1.43         0.70              
  元)                                                                
                        报告期(1-6  上年同期     本报告期比上年同  
                        月)                       期增减(%)      
  净利润                6,434,769.29  -142,689,11  不适用            
                                      0.63                           
  扣除非经常性损益的净  5,121,227.48  4,502,869.3  13.73             
  利润                                7                              
  每股收益(元)          0.0147        -0.3251      不适用            
  净资产收益率(%)       1.01          -20.91       不适用            
  经营活动产生的现金流  8,563,648.12  -106,081,46  不适用            
  量净额                              8.22                           
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额 
    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  非经常性损益项目                               金额                
  短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立   507,332.00          
  的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益)                         
  扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减   20,057.73           
  值准备后的其他各项营业外收入、支出                                 
  以前年度已经计提各项减值准备的转回             786,152.08          
  合计                                           1,313,541.81        
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三、股本变动及股东情况
    (一)股份变动情况表
    单位:万股


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                 本次变动前   本次变动增减(+,-)     本次变动后  
                 数量    比   发行   送  公积金  其  小  数量   比例 
                         例   新股   股  转股    他  计              
  一、有限售条件股份                                                 
  1、国家持股                                                        
  2、国有法人持  25,258  57.                             25,25  57.5 
  股             .00     55                              8.00   5    
  3、其他内资持                                                      
  股                                                                 
  其中:境内法                                                       
  人持股                                                             
  境内自然人持                                                       
  股                                                                 
  4、外资持股                                                        
  其中:境外法                                                       
  人持股                                                             
  境外自然人持                                                       
  股                                                                 
  有限售条件股   25,258  57.                             25,25  57.5 
  份合计         .00     55                              8.00   5    
  二、无限售条件流通股份                                             
  1、人民币普通  18,632  42.                             18,63  42.4 
  股             .00     45                              2.00   5    
  2、境内上市的                                                      
  外资股                                                             
  3、境外上市的                                                      
  外资股                                                             
  4、其他                                                            
  无限售条件流   18,632  42.                             18,63  42.4 
  通股份合计     .00     45                              2.00   5    
  三、股份总数   43,890  100                             43,89  100. 
                 .00     .00                             0.00   00   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况 公司股权分置改革已于2006年6月27日完成,根据股权分置改革实施方案中的对价安排,股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得公司非流通股股东送出的3.7股股份。非流通股股东安排对价的股份总数为50320000股。 
    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股


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  报告期末股东总数     56,061                                        
  前十名股东持股情况                                                 
  股东名称  股东性质   持股比例  持股总数  报告   持有有限  质押或冻 
                       (%)                 期内   售条件股  结的股份 
                                           增减   份数量    数量     
  湖南华升  国有股东   54.06     237,288,         237,288,  111,010, 
  工贸进出                       196              196       000      
  口(集团                                                           
  )公司                                                             
  湖南省益  国有股东   1.36      5,962,18         5,962,18  未知     
  阳市财源                       9                9                  
  建设投资                                                           
  有限公司                                                           
  湖南省信  国有股东   1.26      5,535,49         5,535,49  未知     
  托投资有                       5                5                  
  限责任公                                                           
  司                                                                 
  中国服装  国有股东   0.87      3,794,12         3,794,12  未知     
  集团公司                       0                0                  
  郑亿辉    其他       0.20      874,060          0         未知     
  蔡韩琦    其他       0.18      794,892          0         未知     
  胡天森    其他       0.14      633,214          0         未知     
  何国辉    其他       0.14      600,000          0         未知     
  姜兆林    其他       0.13      579,000          0         未知     
  胡爱香    其他       0.13      566,805          0         未知     
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  前十名无限售条件股东持股情况                                       
  股东名称              持有无限售条件股份数量       股份种类        
  郑亿辉                874,060                      人民币普通股    
  蔡韩琦                794,892                      人民币普通股    
  胡天森                633,214                      人民币普通股    
  何国辉                600,000                      人民币普通股    
  姜兆林                579,000                      人民币普通股    
  胡爱香                566,805                      人民币普通股    
  朱敏儿                547,863                      人民币普通股    
  王金芳                538,451                      人民币普通股    
  杨芹普                532,656                      人民币普通股    
  崔峰                  526,100                      人民币普通股    
  上述股东关联关系或一  公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属 
  致行动关系的说明      于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 
                        定的一致行动人。                             
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    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股


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  序  有限售  持有的   有限售条   限售条件                           
  号  条件股  有限售   件股份可                                      
      东名称  条件股   上市交易                                      
              份数量   情况                                          
                       可上  新                                      
                       市交  增                                      
                       易时  可                                      
                       间    上                                      
                             市                                      
                             交                                      
                             易                                      
                             股                                      
                             份                                      
                             数                                      
                             量                                      
  1   湖南华  237,288             股权分置改革方案实施后,追加对价履 
      升工贸  ,196                行完毕或无需履行之日起,十二个月内 
      进出口                      不得上市交易或者转让,在前项限售期 
      (集团                      满后,通过交易所挂牌交易出售股份, 
      )公司                      出售数量占公司股份总数的比例在十二 
                                  个月内不超过百分之五,在二十四个月 
                                  内不超过百分之十。                 
  2   湖南省  5,962,1  2007       自股权分置改革方案实施之日起,其所 
      益阳市  89       年6        持有限售条件的股份在十二个月内不得 
      财源建           月27       上市交易或者转让。                 
      设投资           日                                            
      有限公                                                         
      司                                                             
  3   湖南省  5,535,4  2007       自股权分置改革方案实施之日起,其所 
      信托投  95       年6        持有限售条件的股份在十二个月内不得 
      资有限           月27       上市交易或者转让。                 
      责任公           日                                            
      司                                                             
  4   中国服  3,794,1  2007       自股权分置改革方案实施之日起,其所 
      装集团  20       年6        持有限售条件的股份在十二个月内不得 
      公司             月27       上市交易或者转让。                 
                       日                                            
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 
    四、董事、监事和高级管理人员
    
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动


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  姓名       职务        期初持股   期末持股   股份增减数  变动原因  
                         数         数                               
  蒋征球     副董事长    6,500      8,905      2,405       股改送股  
  陶石林     董事、总经  8,000      10,960     2,960       股改送股  
             理                                                      
  邹年满     董事        4,800      6,576      1,776       股改送股  
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况  本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 
    五、管理层讨论与分析
    (一)管理层讨论与分析
    报告期内,公司的主营业务未发生变化,整体经营情况正常。 报告期内,公司主营的麻纺织品生产和进出口贸易仍然面临原材料成本居高不下、市场竞争激烈、人民币持续升值等诸多不利因素。公司控股子公司华升工贸有限公司坚持以“突出特色,提升档次,树立品牌,拓宽市场”为主线,及时调整策略,多方出击,多点经营,整合客户资源,拓展营销网络,进出口贸易取得了一定的成效,报告期内完成主营收入34823.9万元,利润总额458.7万元。公司控股子公司华升株洲雪松有限公司转变经营思想,狠抓产品质量和新产品开发,高支、高档产品的生产比重有一定幅度的增长,报告期内完成主营业务收入5544万元,利润总额144万元。公司另一控股子公司沅江洞庭士达麻纺织厂有限公司充分利用地处苎麻原产地的优势,积极组织原料的加工,报告期内,完成主营业务收入3057万元,利润总额19.69万元。 报告期内,我公司共完成主营业务收入39651万元,利润总额666.1万元。 
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币


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  分行   主营业务收入  主营业务成   主营业  主营   主营业   主营业务 
  业或                 本           务利润  业务   务成本   利润率比 
  分产                              率(%)   收入   比上年   上年同期 
  品                                        比上   同期增   增减(%  
                                            年同   减(%   )       
                                            期增   )                
                                            减(                     
                                            %)                     
  分行                                                               
  业                                                                 
  纺织   86,016,138.9  76,549,341.  11.01   148.9  149.02   减少0.01 
  生产   0             66                   8               个百分点 
  国内   32,498,301.8  31,523,352.  3.00    0.26   -2.61    增加2.85 
  贸易   2             76                                   个百分点 
  进出   277,998,940.  266,809,767  4.02    -17.0  -17.17   增加0.13 
  口贸   88            .16                  5               个百分点 
  易                                                                 
  分产                                                               
  品                                                                 
  麻棉   29,944,751.7  28,900,402.  3.49    -15.9  -15.90   减少0.01 
  纱线   8             39                   1               个百分点 
  麻棉   229,445,697.  220,055,629  4.09    8.60   7.90     增加0.63 
  布     24            .59                                  个百分点 
  服装   93,774,480.6  84,800,027.  9.57    89.22  94.24    减少2.34 
         8             86                                   个百分点 
  钢材   11,280,365.4  11,201,402.  0.70    -84.7  -84.71   减少0.17 
         3             87                   4               个百分点 
  其他   32,068,086.4  29,924,998.  6.68    0.98   -0.18    增加1.08 
         7             87                                   个百分点 
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额29,066,334.53元人民币。 2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  地区                主营业务收入         主营业务收入比上年同期增  
                                           减(%)                  
  湖南地区            396,513,381.60       -1.39                     
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    (三)公司投资情况
     1、报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、经公司第三届董事会第七次会议审议批准,公司2006年元月,公司委托中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行,向湖南省中欣房地产开发有限公司发放委托贷款3000万元用于“满庭芳”住宅小区开发建设,公司对该项目建设和资金使用情况进行了跟踪监督。目前,该项目进展情况良好,资金使用情况正常。 六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    
    公司自创立上市以来,能按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范文件的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,公司按照中国证鉴会有关文件的要求,建立了一系列的公司治理准则和细则,使公司治理结构日趋合理、完善。 报告期内,公司严格按照上海证券交易所《股票上市规则》的要求,公平、公开、公正地履行了信息披露义务。
     
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    
    经公司第三届董事会第九次会议审议通过并经公司2005年年度股东大会审议批准,公司2005年度不实施利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
     (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五)报告期内公司重大关联交易事项
     1、与日常经营相关的关联交易 (1)、销售商品、提供劳务的重大关联交易
    单位:元 币种:人民币


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  关联方  关联  关联   关   关联交易金  占同类交  关联   市  关联交  
  名称    交易  交易   联   额          易金额的  交易   场  易对公  
          内容  定价   交               比例(%)   结算   价  司利润  
                原则   易                         方式   格  的影响  
                       价                                            
                       格                                            
  湖南洞  原麻  按市        25,578,373  89.78     现金               
  庭苎麻        场公        .92                   结算               
  纺织印        允价                                                 
  染厂                                                               
  湖南洞  麻棉  按市        3,487,960.  1.34      现金               
  庭苎麻  纱布  场公        61                    结算               
  纺织印  等    允价                                                 
  染厂                                                               
  湖南洞  合计              29,066,334                               
  庭苎麻                    .53                                      
  纺织印                                                             
  染厂                                                               
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本公司向母公司的全资子公司湖南洞庭苎麻纺织印染厂原麻。 本公司向母公司的全资子公司湖南洞庭苎麻纺织印染厂麻棉纱布等。 本公司向母公司的全资子公司湖南洞庭苎麻纺织印染厂合计。 
    2、关联债权债务往来
    单位:元 币种:人民币


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  关联   与上市公   上市公司向关联方提供资   关联方向上市公司提供资  
  方名   司的关系   金                       金                      
  称                发生额      余额         发生额       余额       
  湖南   控股股东   -1,961,606  240,451,756                          
  华升              .47         .88                                  
  工贸                                                               
  进出                                                               
  口(                                                               
  集团                                                               
  )公                                                               
  司                                                                 
  湖南   母公司的   73,638,190  28,089,349.  71,897,226.             
  洞庭   全资子公   .17         75           73                      
  苎麻   司                                                          
  纺织                                                               
  印染                                                               
  厂                                                                 
  湖南   母公司的   -180,735.9  -4,881,371.                          
  益阳   全资子公   0           93                                   
  苎麻   司                                                          
  纺织                                                               
  印染                                                               
  厂                                                                 
  益阳   母公司的   4,105,819.  4,120,090.5                          
  市乐   控股子公   15          4                                    
  业实   司                                                          
  业有                                                               
  限公                                                               
  司                                                                 
  深圳   其他       13,759,176  -719,806.80                          
  市新              .58                                              
  世瑞                                                               
  投资                                                               
  有限                                                               
  公司                                                               
  合计   /          89,360,843  267,060,018  71,897,226.             
                    .53         .44          73                      
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额89,360,843.53元人民币,上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额267,060,018.44元人民币。 关联债权债务形成原因: 本公司控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司占用上市公司的247,788,759.46元的资金形成的原因为:1998年公司捆绑上市时,华升集团下属国有企业湖南洞庭苎麻纺织印染厂,益阳苎麻纺织印染厂和湖南湘维有限公司除部分优质经营性资产划到上市公司外,仍保留了相当部分的经营性资产和全部非经营性资产,形成了存续企业,公司上市后,存续企业作为经济实体仍然独立地进行生产经营,由于纺织企业生产的连续性和产品的关联度,使公司下属企业的生产经营与存续企业之间不可避免地要产生大量的关联交易,在关联交易的结算过程中,逐年累计形成了数额较大的关联方资金占用。因资产剥离后的存续企业历史、人员和社会包袱沉重,资金短缺,加上近几年苎麻纺织和维尼纶行业面临非常严酷的市场竞争,产品价格大幅下降,原材料价格在爆涨后又居高不下,使存续企业陷入长期亏损的困难境地,存续企业无力偿还其所占用的上市公司资金。经中国证监会审核同意和公司二○○四年第一次临时股东大会审议批准,本公司于2004年9月实施了重大资产重组,作为公司重大资产重组的组成部分,将截止至2004年12月31日存续企业所欠上市公司247,788,759.46元资金转由湖南华升工贸进出口(集团)公司承接,故形成了该笔大股东的占用资金。 关联债权债务清偿情况: 对于大股东的所占用的上市公司247,788,759.46元资金,湖南华升工贸进出口(集团)公司和本公司都一直在积极开展清欠工作,经过征得湖南省国资委的初步同意后,湖南华升工贸进出口(集团)公司在公司股权分置改革方案中承诺,于2006年9月30日之前,以其全资下属企业湖南洞庭苎麻纺织印染厂改制后的经营性资产偿还全部欠款,为了进一步加快清欠工作进程,华升工贸进出口(集团)公司将清欠方案调整为以股抵债和以资抵债相结合的方式,先以其合法拥有的华升股份的部分股份抵偿110000000元,再以其下属企业湖南洞庭苎麻纺织印染厂改制后的经营性资产偿还剩余欠款。 与关联债权债务有关的承诺: 公司控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司在股权分置改革方案中承诺2006年9月30日前完成清欠任务。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响: :公司控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司在资产重组中承接的24778.88万元债务如不能予以清偿,将会影响到公司的资金周转及盈利水平。  
    2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况


2006年下半年非经营性资金占用清欠方案实施时间表


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  计划还款时间            清欠方式         清欠金额(万元  备注      
                                           )                        
  2006年9月底             以股抵债         11,000.00       一次性清  
                                                           偿        
  2006年9月底             以资抵债         13,778.88       一次性清  
                                                           偿        
  合计                    --               24,778.88       --        
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    3、其他重大关联交易  公司第三届董事会第九次会议和公司2005年年度股东大会审议批准了《关于2006年度日常关联交易预计情况的议案》。为了整合湖南省的苎麻纺织品资源,强化湖南省苎麻纺织的产业特色,发挥公司苎麻纺织品的出口接单优势和湖南华升工贸进出口(集团)公司下属企业的产品研发和生产优势,由湖南华升工贸有限公司代理湖南洞庭苎麻纺织印染厂和益阳苎麻纺织印染厂的产品出口业务, 交易方为:委托方,湖南洞庭苎麻纺织印染厂 益阳苎麻纺织印染厂 受托方,湖南华升工贸有限公司  根据上交所《股票上市规则》的有关确定,上述代理出口业务构成关联交易。 交易内容为:湖南洞庭苎麻纺织印染厂和益阳苎麻纺织印染厂将其生产经营的苎麻纺织品委托湖南华升工贸有限公司代理出口。 定价依据为:湖南华升工贸有限公司因代理出口货物商检、报关、运输、单证制作、银行议付、外汇核销及出口退税手续,需发生一定的费用,经交易双方协商确定,湖南华升工贸有限公司仍按实际结算金额的1.8%收取湖南洞庭苎麻纺织印染厂和益阳苎麻纺织印染厂的代理手续费。 交易金额为:该委托代理出口为日常经营中发生的持续性关联交易,预计湖南洞庭苎麻纺织印染厂全年委托代理出口的金额为6400万元,预计益阳苎麻纺织印染厂全年委托代理出口的金额为3600万元。湖南华升工贸有限公司1-6月代理湖南洞庭苎麻纺织印染厂和益阳苎麻纺织印染厂产品出口的金额为1934.01万元,与公司预计的全年交易总金额产生差异的原因主要为苎麻纺织品的出口存在季节性的差异所致。 (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。  
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。  
    (八)租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。  
    (九)担保情况
    本报告期公司无担保事项。  
    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。  
    (十一)承诺事项履行情况
    控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司承诺:股权分置改革方案实施后,其所持有的有限售条件的股份在追加对价履行完毕或无需履行之日起,十二个月内不得上市交易或者转让,在前项限售期满后,通过交易所挂牌交易出售股份,出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。原非流通股股东湖南省益阳市财源建设投资有限公司、湖南省信托投资有限责任公司、中国服装集团公司承诺:自股权分置改革方案实施之日起,其所持有限售条件的股份在十二个月内不得上市交易或者转让。报告期内已严格履行承诺。
    
    原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况


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  股东名   特殊承诺                                              承  
  称                                                             诺  
                                                                 履  
                                                                 行  
                                                                 情  
                                                                 况  
  湖南华   本公司股改实施方案中,控股股东湖南华升工贸进出口(集  履  
  升工贸   团)公司承诺:2006年9月30日之前偿还其所占用的华升股   行  
  进出口   份资金24778.88万元,并由会计师事务所出具专项审计报告  承  
  (集团   确认欠款清偿完成。如果未能在承诺期内偿还全部欠款,华  诺  
  )公司   升集团将向追加送股股权登记日登记在册的所有无限售条件      
           的流通股股东追加送股。按照股权分置改革前流通股数量,      
           每10股获追送0.5股,按照股权分置改革实施后无限售条件       
           流通股数量每10股获追送0.365股。追加送股的股份总数为6      
           800000股。                                                
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。  
     (十三)其它重大事项
    本报告期内公司无其它重大事项。  
    (十四)信息披露索引


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  事项                         刊载的报  刊载日期  刊载的互联网网站  
                               刊名称及            及检索路径        
                               版面                                  
  第三届董事会第八次会议决议   上海证券  2006年3   http://www.sse.co 
  公告                         报C19版   月13日    m.cn              
  2005年度报告摘要             上海证券  2006年4   http://www.sse.co 
                               报B24版   月28日    m.cn              
  第三届董事会第九次会议决议   上海证券  2006年4   http://www.sse.co 
  公告暨召开公司2005年年度股   报B24版   月28日    m.cn              
  东大会的通知                                                       
  第三届监事会第五次会议决议   上海证券  2006年4   http://www.sse.co 
  公告                         报B23版   月28日    m.cn              
  关于2006年度日常关联交易预   上海证券  2006年4   http://www.sse.co 
  计情况的公告                 报B23版   月28日    m.cn              
  2006年第一季度报告           上海证券  2006年4   http://www.sse.co 
                               报B25版   月29日    m.cn              
  2006年上半年业绩预盈公告     上海证券  2006年4   http://www.sse.co 
                               报B25版   月29日    m.cn              
  股权分置改革说明书(摘要)   上海证券  2006年5   http://www.sse.co 
                               报B12版   月15日    m.cn              
  关于召开A股市场相关股东会议  上海证券  2006年5   http://www.sse.co 
  的通知                       报B12版   月15日    m.cn              
  董事会投票委托征集函         上海证券  2006年5   http://www.sse.co 
                               报B12版   月15日    m.cn              
  更正、更新公告               上海证券  2006年5   http://www.sse.co 
                               报B12版   月17日    m.cn              
  股权分置改革网上路演公告     上海证券  2006年5   http://www.sse.co 
                               报B10版   月19日    m.cn              
  2005年年度股东大会决议公告   上海证券  2006年5   http://www.sse.co 
                               报B9版    月20日    m.cn              
  关于股权分置改革方案沟通协   上海证券  2006年5   http://www.sse.co 
  商情况暨调整股权分置改革方   报B39版   月24日    m.cn              
  案的公告                                                           
  关于召开股权分置改革A股市场  上海证券  2006年5   http://www.sse.co 
  相关股东会议的第一次提示性   报B29版   月31日    m.cn              
  公告                                                               
  关于召开股权分置改革A股市场  上海证券  2006年6   http://www.sse.co 
  相关股东会议的第二次提示性   报B6版    月5日     m.cn              
  公告                                                               
  关于股权分置改革方案获国资   上海证券  2006年6   http://www.sse.co 
  委批准的公告                 报B14版   月6日     m.cn              
  股权分置改革A股市场相关股东  上海证券  2006年6   http://www.sse.co 
  会议表决结果公告             报B16版   月14日    m.cn              
  股权分置改革方案实施公告     上海证券  2006年6   http://www.sse.co 
                               报B9版    月22日    m.cn              
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七、财务会计报告(未经审计)
    (一)财务报表
    资产负债表 2006年06月30日
    编制单位: 湖南华升股份有限公司 
    单位: 元 币种:人民币


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  项目            附注          合并               母公司            
                  合   母   期末数       期初数    期末数   期初数   
                  并   公                                            
                       司                                            
  流动资产:                                                         
  货币资金        5-1           129,031  60,288,3  31,273,  33,815,7 
                                ,974.49  25.98     088.86   87.51    
  短期投资        5-2           14,216,  22,026,8  500,000  9,543,64 
                                279.43   82.54     .00      5.67     
  应收票据        5-3           280,000  100,000.                    
                                .00      00                          
  应收股利                                                           
  应收利息                                                           
  应收账款        5-4           10,240,  6,636,50                    
                                259.03   4.67                        
  其他应收款      5-5  6-2      247,497  247,321,  267,687  269,008, 
                                ,898.57  494.67    ,322.08  281.29   
  预付账款        5-6           106,114  106,692,                    
                                ,040.33  030.88                      
  应收补贴款      5-7           394,180  133,623.                    
                                .96      16                          
  存货            5-8           96,208,  118,625,                    
                                850.94   046.24                      
  待摊费用        5-9           195,530  72,487.7                    
                                .44      2                           
  一年内到期的长  5-1                    15,000,0           15,000,0 
  期债权投资      0                      00.00              00.00    
  其他流动资产                                                       
  流动资产合计                  604,179  576,896,  299,460  327,367, 
                                ,014.19  395.86    ,410.94  714.47   
  长期投资:                                                         
  长期股权投资    5-1  6-4      33,219,  34,367,5  303,171  298,323, 
                  1             317.53   82.64     ,613.22  515.09   
  长期债权投资    5-1  6-4      30,000,            30,000,           
                  1             000.00             000.00            
  长期投资合计    5-1  6-4      63,219,  34,367,5  333,171  298,323, 
                  1             317.53   82.64     ,613.22  515.09   
  其中:合并价差                                                     
  其中:股权投资                6,591,4  6,992,69  6,591,4  6,992,69 
  差额                          27.91    7.01      27.91    7.01     
  固定资产:                                                         
  固定资产原价    5-1           148,782  148,636,  5,377,4  5,373,61 
                  2             ,913.98  892.79    83.00    3.00     
  减:累计折旧    5-1           31,035,  27,833,8  1,699,4  1,562,83 
                  2             004.40   70.69     89.96    5.14     
  固定资产净值    5-1           117,747  120,803,  3,677,9  3,810,77 
                  2             ,909.58  022.10    93.04    7.86     
  减:固定资产减  5-1           1,348,8  1,348,83  756,368  756,368. 
  值准备          2             36.59    6.59      .22      22       
  固定资产净额    5-1           116,399  119,454,  2,921,6  3,054,40 
                  2             ,072.99  185.51    24.82    9.64     
  工程物资                                                           
  在建工程        5-1           5,807,5  4,194,31                    
                  3             40.91    4.87                        
  固定资产清理                                                       
  固定资产合计                  122,206  123,648,  2,921,6  3,054,40 
                                ,613.90  500.38    24.82    9.64     
  无形资产及其他                                                     
  资产:                                                             
  无形资产        5-1           115,428  116,332,                    
                  4             ,962.07  885.44                      
  长期待摊费用                                                       
  其他长期资产                                                       
  无形资产及其他                115,428  116,332,                    
  资产合计                      ,962.07  885.44                      
  递延税项:                                                         
  递延税款借项                                                       
  资产总计                      905,033  851,245,  635,553  628,745, 
                                ,907.69  364.32    ,648.98  639.20   
  流动负债:                                                         
  短期借款        5-1           100,100  36,442,5                    
                  5             ,732.70  33.13                       
  应付票据                                                           
  应付账款        5-1           48,185,  55,244,5                    
                  6             499.64   00.89                       
  预收账款        5-1           65,133,  67,316,0                    
                  7             602.89   58.22                       
  应付工资                      608,052  475,304.                    
                                .53      11                          
  应付福利费                    5,093,1  4,932,51  430,871  382,116. 
                                30.82    4.30      .04      64       
  应付股利                                                           
  应交税金        5-1           -1,092,  -5,174,7                    
                  8             709.97   43.71                       
  其他应交款      5-1           11,615.  7,252.62                    
                  9             95                                   
  其他应付款      5-2           26,129,  36,642,6  2,029,4  482,813. 
                  0             280.37   82.74     57.55    89       
  预提费用        5-2           124,769                              
                  1             .63                                  
  预计负债                                                           
  一年内到期的长                                                     
  期负债                                                             
  其他流动负债                                                       
  流动负债合计                  244,293  195,886,  2,460,3  864,930. 
                                ,974.56  102.30    28.59    53       
  长期负债:                                                         
  长期借款                                                           
  应付债券                                                           
  长期应付款      5-2           1,650,0  1,650,00                    
                  2             00.00    0.00                        
  专项应付款                                                         
  其他长期负债                                                       
  长期负债合计                  1,650,0  1,650,00                    
                                00.00    0.00                        
  递延税项:                                                         
  递延税款贷项                                                       
  负债合计                      245,943  197,536,  2,460,3  864,930. 
                                ,974.56  102.30    28.59    53       
  少数股东权益                  24,589,  24,355,5                    
                                547.47   92.05                       
  所有者权益(或                                                     
  股东权益):                                                       
  实收资本(或股  5-2           438,900  438,900,  438,900  438,900, 
  本)            3             ,000.00  000.00    ,000.00  000.00   
  减:已归还投资                                                     
  实收资本(或股                438,900  438,900,  438,900  438,900, 
  本)净额                      ,000.00  000.00    ,000.00  000.00   
  资本公积        5-2           167,397  168,685,  167,339  168,628, 
                  4             ,015.63  069.23    ,999.21  052.81   
  盈余公积        5-2           17,022,  17,022,7  14,510,  14,510,8 
                  5             725.88   25.88     854.18   54.18    
  其中:法定公益                         14,660,8           13,823,5 
  金                                     73.97              83.39    
  未分配利润      5-2  6-5      11,180,  4,745,87  12,342,  5,841,80 
                  6             644.15   4.86      467.00   1.68     
  拟分配现金股利                                                     
  外币报表折算差                                                     
  额                                                                 
  减:未确认投资                                                     
  损失                                                               
  所有者权益(或                634,500  629,353,  633,093  627,880, 
  股东权益)合计                ,385.66  669.97    ,320.39  708.67   
  负债和所有者权                905,033  851,245,  635,553  628,745, 
  益(或股东权益                ,907.69  364.32    ,648.98  639.20   
  )总计                                                             
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公司法定代表人:徐春生主管会计工作负责人:李新宇会计机构负责人:李新宇
    利润及利润分配表 2006年1-6月
    编制单位: 湖南华升股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币 


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  项目           附注      合并                  母公司              
                 合   母   本期数    上年同期数  本期数     上年同期 
                 并   公                                    数       
                      司                                             
  一、主营业务   5-2       396,513,  402,093,78                      
  收入           7         381.60    4.38                            
  减:主营业务   5-2       374,882,  385,207,70                      
  成本           7         461.58    7.16                            
  主营业务税金   5-2       277,750.  110,079.95                      
  及附加         8         15                                        
  二、主营业务             21,353,1  16,775,997                      
  利润(亏损以             69.87     .27                             
  “-”号填列)                                                      
  加:其他业务   5-2       1,683,73  3,596,860.             48,540.0 
  利润(亏损以   9         5.60      10                     0        
  “-”号填列)                                                      
  减:营业费用              6,427,69  5,458,733.                      
                           2.18      10                              
  管理费用                 8,751,36  8,281,341.  1,180,381  2,482,33 
                           8.68      71          .32        3.71     
  财务费用       5-3       3,338,64  2,471,204.  -348,509.  315,100. 
                 0         5.65      45          97         25       
  三、营业利润             4,519,19  4,161,578.  -831,871.  -2,748,8 
  (亏损以“-”            8.96      11          35         93.96    
  号填列)                                                           
  加:投资收益   5-3  6-6  2,122,32  -146,598,5  7,332,536  -140,619 
  (损失以“-”  1         5.51      23.87       .67        ,364.91  
  号填列)                                                           
  补贴收入                                                           
  营业外收入     5-3       21,992.7  891,203.99                      
                 2         3                                         
  减:营业外支   5-3       1,935.00  146,679.12                      
  出             3                                                   
  四、利润总额             6,661,58  -141,692,4  6,500,665  -143,368 
  (亏损总额以             2.20      20.89       .32        ,258.87  
  “-”号填列)                                                      
  减:所得税                         586,542.43                      
  减:少数股东             226,812.  410,147.31                      
  损益                     91                                        
  加:未确认投                                                       
  资损失(合并报                                                      
  表填列)                                                            
  五、净利润(             6,434,76  -142,689,1  6,500,665  -143,368 
  亏损以“-”号            9.29      10.63       .32        ,258.87  
  填列)                                                             
  加:年初未分             4,745,87  -251,402,2  5,841,801  -252,178 
  配利润                   4.86      80.00       .68        ,631.55  
  其他转入                                                           
  六、可供分配             11,180,6  -394,091,3  12,342,46  -395,546 
  的利润                   44.15     90.63       7.00       ,890.42  
  减:提取法定                                                       
  盈余公积                                                           
  提取法定公益                                                       
  金                                                                 
  提取职工奖励                                                       
  及福利基金(合                                                      
  并报表填列)                                                        
  提取储备基金                                                       
  提取企业发展                                                       
  基金                                                               
  利润归还投资                                                       
  七、可供股东             11,180,6  -394,091,3  12,342,46  -395,546 
  分配的利润               44.15     90.63       7.00       ,890.42  
  减:应付优先                                                       
  股股利                                                             
  提取任意盈余                                                       
  公积                                                               
  应付普通股股                                                       
  利                                                                 
  转作股本的普                                                       
  通股股利                                                           
  八、未分配利   5-2  6-5  11,180,6  -394,091,3  12,342,46  -395,546 
  润(未弥补亏损  6         44.15     90.63       7.00       ,890.42  
  以“-”号填列                                                      
  )                                                                  
  补充资料:                                                         
  1.出售、处置                                                       
  部门或被投资                                                       
  单位所得收益                                                       
  2.自然灾害发                                                       
  生的损失                                                           
  3.会计政策变                                                       
  更增加(或减少                                                      
  )利润总额                                                          
  4.会计估计变                                                       
  更增加(或减少                                                      
  )利润总额                                                          
  5.债务重组损                                                       
  失                                                                 
  6.其他                                                             
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    公司法定代表人:徐春生主管会计工作负责人:李新宇会计机构负责人:李新宇
     
     现金流量表 2006年1-6月
    
    编制单位: 湖南华升股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币


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  项目              附注     合并数                     母公司数     
                    合   母                                          
                    并   公                                          
                         司                                          
  一、经营活动产生                                                   
  的现金流量:                                                       
  销售商品、提供劳           384,355,738.                            
  务收到的现金               42                                      
  收到的税费返还             37,039,988.0                            
                             8                                       
  收到的其他与经营  5-3      4,672,349.63  1,294,265.87              
  活动有关的现金    4                                                
  现金流入小计               426,068,076.  1,294,265.87              
                             13                                      
  购买商品、接受劳           380,343,533.                            
  务支付的现金               09                                      
  支付给职工以及为  5-3      14,616,543.8  445,780.00                
  职工支付的现金    5        4                                       
  支付的各项税费             3,686,982.51                            
  支付的其他与经营           18,857,368.5  1,801,753.06              
  活动有关的现金             7                                       
  现金流出小计               417,504,428.  2,247,533.06              
                             01                                      
  经营活动产生的现           8,563,648.12  -953,267.19               
  金流量净额                                                         
  二、投资活动产生                                                   
  的现金流量:                                                       
  收回投资所收到的           34,553,109.5  25,000,000.00             
  现金                       2                                       
  其中:出售子公司                                                   
  收到的现金                                                         
  取得投资收益所收           2,484,438.54  2,484,438.54              
  到的现金                                                           
  处置固定资产、无                                                   
  形资产和其他长期                                                   
  资产而收回的现金                                                   
  收到的其他与投资  5-3      1,430,000.00  1,430,000.00              
  活动有关的现金    6                                                
  现金流入小计               38,467,548.0  28,914,438.54             
                             6                                       
  购建固定资产、无           1,445,747.24  3,870.00                  
  形资产和其他长期                                                   
  资产所支付的现金                                                   
  投资所支付的现金           40,500,000.0  30,500,000.00             
                             0                                       
  支付的其他与投资                                                   
  活动有关的现金                                                     
  现金流出小计               41,945,747.2  30,503,870.00             
                             4                                       
  投资活动产生的现           -3,478,199.1  -1,589,431.46             
  金流量净额                 8                                       
  三、筹资活动产生                                                   
  的现金流量:                                                       
  吸收投资所收到的                                                   
  现金                                                               
  其中:子公司吸收                                                   
  少数股东权益性投                                                   
  资收到的现金                                                       
  借款所收到的现金           122,698,442.                            
                             92                                      
  收到的其他与筹资                                                   
  活动有关的现金                                                     
  现金流入小计               122,698,442.                            
                             92                                      
  偿还债务所支付的           59,040,243.3                            
  现金                       5                                       
  分配股利、利润或                                                   
  偿付利息所支付的                                                   
  现金                                                               
  其中:支付少数股                                                   
  东的股利                                                           
  支付的其他与筹资                                                   
  活动有关的现金                                                     
  其中:子公司依法                                                   
  减资支付给少数股                                                   
  东的现金                                                           
  现金流出小计               59,040,243.3                            
                             5                                       
  筹资活动产生的现           63,658,199.5                            
  金流量净额                 7                                       
  四、汇率变动对现                                                   
  金的影响                                                           
  五、现金及现金等           68,743,648.5  -2,542,698.65             
  价物净增加额               1                                       
  补充材料                                                           
  1、将净利润调节                                                    
  为经营活动现金流                                                   
  量:                                                               
  净利润                     6,434,769.29  6,500,665.32              
  加:少数股东损益           226,812.91                              
  (亏损以“-”号填                                                   
  列)                                                                
  减:未确认的投资                                                   
  损失                                                               
  加:计提的资产减           -1,251,385.8  -562,650.67               
  值准备                     5                                       
  固定资产折旧               3,201,133.71  136,654.82                
  无形资产摊销               903,923.37                              
  长期待摊费用摊销                                                   
  待摊费用减少(减           -123,042.72                             
  :增加)                                                           
  预提费用增加(减           124,769.63                              
  :减少)                                                           
  处理固定资产、无           -21,992.73                              
  形资产和其他长期                                                   
  资产的损失(减:收                                                   
  益)                                                                
  固定资产报废损失                                                   
  财务费用          5-3      1,240,237.43                            
                    0                                                
  投资损失(减:收           -2,122,325.5  -7,332,536.67             
  益)                       1                                       
  递延税款贷项(减                                                   
  :借项)                                                           
  存货的减少(减:           22,616,643.3                            
  增加)                     0                                       
  经营性应收项目的           -5,722,334.6  187,956.35                
  减少(减:增加)             3                                       
  经营性应付项目的           -16,943,560.  116,643.66                
  增加(减:减少)             08                                      
  其他                                                               
  经营活动产生的现           8,563,648.12  -953,267.19               
  金流量净额                                                         
  2.不涉及现金收                                                    
  支的投资和筹资活                                                   
  动:                                                               
  债务转为资本                                                       
  一年内到期的可转                                                   
  换公司债券                                                         
  融资租入固定资产                                                   
  3、现金及现金等                                                    
  价物净增加情况:                                                   
  现金的期末余额             129,031,974.  31,273,088.86             
                             49                                      
  减:现金的期初余           60,288,325.9  33,815,787.51             
  额                         8                                       
  加:现金等价物的                                                   
  期末余额                                                           
  减:现金等价物的                                                   
  期初余额                                                           
  现金及现金等价物           68,743,648.5  -2,542,698.65             
  净增加额                   1                                       
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    公司法定代表人:徐春生主管会计工作负责人:李新宇会计机构负责人:李新宇
    
     合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
    
    编制单位: 湖南华升股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币


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  项目      期初余额   本期增   本期减少数                 期末余额  
                       加数     因资产   其他原   合计               
                                价值回   因转出                      
                                升转回   数                          
                                数                                   
  坏账准备  23,617,38  191,568                             23,808,94 
  合计      1.23       .56                                 9.79      
  其中:应  1,230,003  167,233                             1,397,237 
  收账款    .27        .86                                 .13       
  其他应收  22,387,37  24,334.                             22,411,71 
  款        7.96       70                                  2.66      
  短期投资  6,814,717           786,152  456,354  1,242,5  5,572,211 
  跌价准备  .46                 .08      .33      06.41    .05       
  合计                                                               
  其中:股  6,358,363           786,152           786,152  5,572,211 
  票投资    .13                 .08               .08      .05       
  债券投资                                                           
  存货跌价  11,422,17                    200,448  200,448  11,221,72 
  准备合计  5.84                         .00      .00      7.84      
  其中:库  10,243,06                                      10,243,06 
  存商品    4.20                                           4.20      
  原材料    1,179,111                    200,448  200,448  978,663.6 
            .64                          .00      .00      4         
  长期投资  215,649,6                                      215,649,6 
  减值准备  96.00                                          96.00     
  合计                                                               
  其中:长  215,649,6                                      215,649,6 
  期股权投  96.00                                          96.00     
  资                                                                 
  长期债权                                                           
  投资                                                               
  固定资产  1,348,836                                      1,348,836 
  减值准备  .59                                            .59       
  合计                                                               
  其中:房  756,368.2                                      756,368.2 
  屋、建筑  2                                              2         
  物                                                                 
  机器设备  592,468.3                                      592,468.3 
            7                                              7         
  无形资产                                                           
  减值准备                                                           
  其中:专                                                           
  利权                                                               
  商标权                                                             
  在建工程                                                           
  减值准备                                                           
  委托贷款                                                           
  减值准备                                                           
  资产减值  258,852,8  191,568  786,152  656,802  1,442,9  257,601,4 
  合计      07.12      .56      .08      .33      54.41    21.27     
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公司法定代表人:徐春生主管会计工作负责人:李新宇会计机构负责人:李新宇
    
    
    
     母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
    
    编制单位: 湖南华升股份有限公司 
    单位:元 币种:人民币


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  项目     期初余额     本   本期减少数                   期末余额   
                        期   因资产价  其他原   合计                 
                        增   值回升转  因转出                        
                        加   回数      数                            
                        数                                           
  坏账准   19,219,746.       106,296.           106,296.  19,113,450 
  备合计   77                34                 34        .43        
  其中:                                                             
  应收账                                                             
  款                                                                 
  其他应   19,219,746.       106,296.           106,296.  19,113,450 
  收款     77                34                 34        .43        
  短期投                               456,354  456,354.             
  资跌价                               .33      33                   
  准备合                                                             
  计                                                                 
  其中:                                                             
  股票投                                                             
  资                                                                 
  债券投                                                             
  资                                                                 
  存货跌                                                             
  价准备                                                             
  合计                                                               
  其中:                                                             
  库存商                                                             
  品                                                                 
  原材料                                                             
  长期投   215,649,696                                    215,649,69 
  资减值   .00                                            6.00       
  准备合                                                             
  计                                                                 
  其中:   215,649,696                                    215,649,69 
  长期股   .00                                            6.00       
  权投资                                                             
  长期债                                                             
  权投资                                                             
  固定资   756,368.22                                     756,368.22 
  产减值                                                             
  准备合                                                             
  计                                                                 
  其中:   756,368.22                                     756,368.22 
  房屋、                                                             
  建筑物                                                             
  机器设                                                             
  备                                                                 
  无形资                                                             
  产减值                                                             
  准备                                                               
  其中:                                                             
  专利权                                                             
  商标权                                                             
  在建工                                                             
  程减值                                                             
  准备                                                               
  委托贷                                                             
  款减值                                                             
  准备                                                               
  资产减   236,082,165       106,296.  456,354  562,650.  235,519,51 
  值合计   .32               34        .33      67        4.65       
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公司法定代表人:徐春生主管会计工作负责人:李新宇会计机构负责人:李新宇
     按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益: 
    
    单位:元 币种:人民币


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  报告期利润                  净资产收益率(%)   每股收益           
                              全面摊薄  加权平均  全面摊薄  加权平均 
  主营业务利润                3.37      3.38      0.0487    0.0487   
  营业利润                    0.71      0.71      0.0103    0.0103   
  净利润                      1.01      1.02      0.0147    0.0147   
  扣除非经常性损益后的净利润  0.81      0.81      0.0117    0.0117   
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    公司概况
     湖南华升股份有限公司〈以下简称本公司〉原名称为湖南华升益鑫泰股份有限公司,经本公司二○○五年度第三届董事会第四次会议决议通过更名为湖南华升股份有限公司。本公司系1998年3月经湖南省人民政府湘政函(1998)31号文件批准,由湖南华升工贸进出口(集团)公司联合中国服装集团公司、益阳市财源建设投资有限公司共同发起,采用募集方式设立。本公司经中国证监会证监发字(1998)72、73号文批准,公开发行8500万股A股,并于1998年5月27日在上交所上市交易。 1999年6月,本公司以总股本31800万股为基数,按每10股送红股1股,同时用资本公积转增2股,送转后股本总额为41340万股。本公司经中国证监会长沙证券监管特派员办事处长特办字[2000]22号文和中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]69号文批准,于2000年7月8日(股权登记日)以公司1998年末总股本31800万股为基数,按每10股配3股,即以总股本41340万股为基数,每10股配售2.3077股,配股价为9元/股。控股股东湖南华升工贸进出口(集团)公司和法人股股东均全部放弃应配股份,实际配股2550万股。本次配股后,公司总股本为43890万股,其中:国有法人股29120万股,社会法人股1170万股,社会公众股13600万股。2006年6月23日(股权登记日),股改方案实施后,公司股本结构变更为有限售条件的流通股为25258万股,占总股本的57.55%,均为国有法人股,其中湖南华升工贸进出口(集团)公司持有23728.82万股,占总股本的54.06%,无限售条件流通股18632万股,占总股本的42.45%。本公司注册号:4300001000024, 注册资本43890万元,法定代表人:徐春生,公司住所:长沙市天心区芙蓉中路三段420号华升大厦七层。经营范围:本公司属纺织行业,开发、生产、销售苎麻及与棉、化纤混纺的纱布、印染布、服装以及其他纺织品和化纤化工产品。本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字〔2004〕36号文批准于2004年度实施了重大资产重组。目前本公司主要从事纺织品和国家允许的其他商品的进出口贸易和国内贸易以及苎麻纱、布等纺织品的生产销售。 
     
    (二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
    1、会计准则和会计制度:
    本公司执行企业会计准则与《企业会计制度》及其补充规定。 
     2、会计年度: 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币: 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则:
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 
     5、外币业务核算方法:
    发生外币业务时,以发生之日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账,中期期末、年终时,按期末国家外汇市场汇率进行调整,调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用;属于筹建期间的,计入长期待摊费用,并于开始生产经营的当月起一次计入当期损益;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照《企业会计准则—借款费用》的相关规定进行处理。 
     6、外币会计报表的折算方法:
    发生外币业务时,以发生之日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记账,中期期末、年终时,按期末国家外汇市场汇率进行调整,调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用;属于筹建期间的,计入长期待摊费用,并于开始生产经营的当月起一次计入当期损益;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照《企业会计准则—借款费用》的相关规定进行处理。
     7、现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物指本公司持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。 
     8、短期投资核算方法:
    (1)短期投资在取得时按照取得时的投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定: A、以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用),作为短期投资成本。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的价值,作为短期投资成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。若涉及补价,收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。 D、非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。若涉及补价,按以下方法确定受让的短期投资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为短期投资成本。 (2)短期投资收益确认方法:短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目外,以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时,按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额,确认为当期投资损益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准:短期投资按成本与市价孰低法计量,期末,当市价低于成本时,计提短期投资跌价准备。 (4)短期投资跌价准备的计提方法:按投资总体计算并确定所计提的跌价准备,当某项投资占短期投资总额10%及以上的,按单项计提跌价准备。 
     9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为:A、因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回部分;B、因债务人逾期末履行偿债义务超过三的确实不能收回的应收款项。 坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备, 


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  账龄分析法                                                         
  帐龄                 应收帐款计提比例(%)       其他应收款计提比例( 
                                                 %)                  
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     本公司按应收款项账龄分析法和个别认定法计提坏账准备,具体标准为:对2004年8月31日前本公司应收大股东款项2.48亿单独按5%计提坏账准备;其余应收款项账龄1年内按其余额的5%计提坏账准备、1至2年的按10%计提、2至3年按30%计提、3至4年的按50%计提、4至5年的按80%计提、5年以上按100%计提。
     10、存货核算方法:
    (1)存货分为原材料及辅助材料、委托加工材料、产成品、低值易耗品、在产品等。 (2)存货取得的计价方法 A、外购的存货按实际成本(含买价、运杂费、应计入成本的相关税费等)计价; B、自制的存货按制造过程中所耗用的原材料、工资及有关费用计价; C、委托加工的存货,按实际耗用的原材料以及加工费等计价; D、投资者投入的存货,按投资各方确认的价值计价; E、接受捐赠的存货按捐赠方提供的凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价,捐赠方未提供凭据的按同类或类似存货的市场价格估计金额加上应支付的相关税费计价; F、其他方式取得的存货按《企业会计制度》有关规定计价。 (3)存货发出的计价方法:湖南华升株洲雪松有限公司的辅助材料按计划成本进行日常核算,月末根据材料成本差异调整生产成本。其他存货(除深圳华顺达实业有限公司及湖南华升工贸有限公司采用分批认定结转成本外)均按加权平均结转实际成本。低值易耗品采用一次摊销法进行核算。 (4)存货的期末计价和存货跌价准备的计提方法。存货期末采用历史成本与可变现净值孰低法计价。中期期末或年度终了,对存货进行全面盘点清查,如由于遭受毁损、陈旧过时、销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回部分,本公司按个别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
     11、长期投资核算方法:
    (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定: A、以现金购入的长期投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,并减去收到的补价或加上支付的补价作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费,减去补价后,作为初始投资成本。支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价,作为初始投资成本。 (2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上,或虽投资不足20%但具有重大影响,采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下,或虽投资占20%(含20%)以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。 采用成本法核算的单位,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时,确认投资收益;采用权益法核算的单位,期中或年末,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资损益。 (3)长期股权投资采用权益法核算时,取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销,合同没有规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过 10 年的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额,如初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按合同规定的投资期限或在合同没有规定投资期限时按不超过10年的期限摊销,初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,记入“资本公积—股权投资准备”。 (4)处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。  (5)本公司中期期末或年度终了对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按其差额提取长期投资减值准备。 11、长期债权投资核算方法 (1)长期债权投资在取得时,按取得的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定: A、以现金购入的按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,并减去收到的补价或加上支付的补价,作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付相关税费减去补价后的余额作为初始投资成本;支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本。 (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入;长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。  (3)处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
     12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
    (1) 固定资产计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
    (1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具以及单位价值在2000元以上,使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品,作为固定资产核算。 (2)固定资产增加的计价方法:购建的固定资产,按购建时的实际成本计价;接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入的固定资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值;以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费,作为入账价值,涉及补价的,按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 (3)固定资产的折旧方法:固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提,净残值率为4%,其分类折旧率如下: 固定资产类别折旧年限(年)年折旧率(%) 房屋建筑物30-40 2.4-3.2 机器设备 8-16 6-12 运输设备 8-10 9.6-12       电子设备 5-10 9.6-19.2 其他 8-12 8-12 对已提取减值准备的固定资产计提折旧时,按照该项资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 (4)固定资产的期末计价和固定资产减值准备的计提方法:固定资产期末采用历史成本与可变现净值孰低法计价。公司在中期期末或年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
     13、在建工程核算方法:
    (1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出,包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。自营在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产,出包在建工程在工程完工交付使用时转为固定资产。 (2)公司在中期期末或年度终了,对在建工程进行全面清查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,例如长期停建且预计3年内不会重新开工,所建项目无论性能上还是技术上已经落后,其能带来的经济利益具有很大不确定性等,则按减值的金额计提在建工程减值准备。
     14、无形资产计价及摊销方法:
    (1)无形资产计价:无形资产在取得时,按实际成本计价。购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入的无形资产,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2)无形资产的摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限;合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限;合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者;合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。 (3)公司在中期期末或年度终了,检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力,对已被其他新技术等替代,使其创造经济利益的能力受重大不利影响,市价在当期大幅下跌且在剩余年限内预期不会恢复等使某项无形资产实质上已发生了减值,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提无形资产减值准备。
     15、开办费、长期待摊费用摊销方法:
    (1)长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 (2)筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次计入损益。
     16、借款费用的会计处理方法:
    (1)借款费用资本化的确认原则:可以予以资本化的借款费用系为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额、辅助费用。 (2)资本化期间:当购建固定资产的支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化;当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用资本化。 (3)借款费用资本化金额确定: A、各期借款利息、折价或溢价的摊销资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数、专门借款的加权平均利率计算确定,汇兑差额按实际发生确定; B、借款发生的辅助费用,金额较大的在所购建的固定资产达到可使用状态前直接记入工程成本,金额较小的计入当期财务费用。
     17、收入确认原则:
    (1)销售商品: 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;销售商品相关的收入和成本能够可靠的计量时,确认收入的实现。 (2)提供劳务: A、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入; C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿,则不确认收入。 (3)让渡资产使用权:当与交易相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠地计量时确认利息或使用费收入。
     18、所得税的会计处理方法:
    本公司采用应付税款法核算所得税。
     19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
    本公司依据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表;合并范围:对直接或间接持股比例50%以上及持股比例虽不足50%、但实际拥有其控制权的子公司纳入合并报表范围;合并方法:先对各子公司会计报表项目按《企业会计制度》的规定进行适当调整,然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益,母子公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并。
     20、利润分配政策:
    本公司税后利润按下列顺序分配 项目 比 例 a、弥补上年亏损 b、提取法定盈余公积金10% c、分配股东股利
     21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    (1) 会计政策变更
    1、根据新《公司法》规定,本报告期不再计提法定公益金,并将法定公益金余额14660873.97元转至法定盈余公积金。 。  
    (2) 会计估计变更
    无 
    (3) 会计差错更正
    无  
    (三)税项:
     
    1、主要税种及税率


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  税种        计税依据                                       税率    
  增值税      当期销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余   17%/13% 
              额                                                     
  营业税      营业额的5%                                     5%      
  城建税      应缴流转税税额的7%                             7%      
  企业所得税  应纳税所得额的33%                              33%     
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2、优惠税负及批文
    本公司子公司-湖南华升株洲雪松有限公司经湖南省劳动社会保障厅于2004年10月认定为新办劳动就业服务企业,根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001中相关规定,经主管税务机关批准免征企业所得税三年。
     
    3、其他说明
    其他税(费)项按国家相关规定计缴。
    
    (四)控股子公司及合营企业
    单位:万元 币种:人民币


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  单位名  注  法  注册资  经营范围            投资   权益比   是否合 
  称      册  定  本                          额     直   间  例(%)   
          地  代                                     接   接          
              表                                                      
              人                                                      
  湖南华  长  黎  4,000.  经营进出口业务、对  7,961  99       是     
  升工贸  沙  晓  00      外经济合作业务、国  .85                    
  有限公  市  彤          内贸易等                                   
  司                                                                 
  湖南华  株  黎  18,289  纺织品、服装、服饰  16,18  87.      是     
  升株洲  洲  晓  .27     生产、加工、销售;  0.96   44              
  雪松有  市  彤          汽车货运、房屋租赁                         
  限公司                  。                                         
  沅江洞  沅  徐  600.00  生产和销售精干麻、  1,686  100      是     
  庭士达  江  春          麻球、各类纯麻线、  .14                    
  麻纺织  市  生          各类混纺纱、纺织织                         
  厂有限                  物。农产品收购销售                         
  公司                                                               
  深圳市  深  陈  550.00  兴办实业;国内商业  495.0  90       否     
  华顺达  圳  湘          ;物资供销业(不含  0                      
  实业有  市  生          专营、专控及专卖商                         
  限公司                  品);进出口业务                           
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(1)报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。 
    (五)合并会计报表附注
     1、货币资金
    单位:元


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  项目      期末数                       期初数                      
            外币金   折算   人民币金额   外币金   折算   人民币金额  
            额       率                  额       率                 
  现金:    /        /                   /        /                  
  人民币    /        /      888,654.43   /        /      719,377.03  
  银行存款  /        /                   /        /                  
  :                                                                 
  人民币    /        /      128,120,122  /        /      59,285,859. 
                            .99                          01          
  美元      2,901.2  7.995  23,197.07    35,078.  8.070  283,089.94  
            3        6                   43       2                  
  合计      /        /      129,031,974  /        /      60,288,325. 
                            .49                          98          
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    2、短期投资
    (1) 短期投资分类
    单位: 币种:


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  项  期初数                     期末数                      期末市  
  目  帐面余   跌价准   帐面净   帐面余额  跌价准  帐面净额  价总额  
      额       备       额                 备                        
  股  18,841,  6,358,3  12,483,  19,288,4  5,572,  13,716,2  13,716, 
  权  600.00   63.13    236.87   90.48     211.05  79.43     279.43  
  投                                                                 
  资                                                                 
  合                                                                 
  计                                                                 
  其  18,841,  6,358,3  12,483,  19,288,4  5,572,  13,716,2  13,716, 
  中  600.00   63.13    236.87   90.48     211.05  79.43     279.43  
  :                                                                 
  股                                                                 
  票                                                                 
  投                                                                 
  资                                                                 
  基  10,000,  456,354  9,543,6  500,000.          500,000.  500,000 
  金  000.00   .33      45.67    00                00        .00     
  投                                                                 
  资                                                                 
  合  28,841,  6,814,7  22,026,  19,788,4  5,572,  14,216,2  14,216, 
  计  600.00   17.46    882.54   90.48     211.05  79.43     279.43  
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(2) 短期股票投资
    单位:元 币种:人民币


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  股票名称  帐面余额    期末市价   跌价准备   帐面净额   期末市价资  
                        总额                             料来源      
  短期股票  19,288,490  13,716,27  5,572,211  13,716,27  二级市场市  
  投资      .48         9.43       .05        9.43       值          
  合计      19,288,490  13,716,27  5,572,211  13,716,27  /           
            .48         9.43       .05        9.43                   
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    注:A、短期股票投资:本报告期新增投资10,000,000.00元,收回9,553,109.52元,根据上海证券交易所和深圳证券交易所2006年6月30日收盘价,冲回跌价准备786,152.08元。 B、基金投资:本报告期新增投资500,000.00元,系购买的交银施罗德货币基金,同时赎回银华优势基金10,000,000.00,冲回跌价准备456,354.33元。 
    3、应收票据
    (1) 应收票据分类
    单位:元 币种:人民币


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  种类                         期末数              期初数            
  银行承兑汇票                 280,000.00          100,000.00        
  合计                         280,000.00          100,000.00        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    4、应收账款
     (1) 应收账款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄  期末数                  期初数                               
        账面余额       坏账准备      账面余   坏账准备                
                                     额                               
        金额      比            金   比例                             
                  例            额                                    
  一年  9,937,33  85.  496,866  6,012,0  76.  300,604.91             
  以内  6.45      39   .82      98.15    44                          
  一至  61,374.5  0.5  6,137.4  91,374.  1.1  9,137.45               
  二年  0         2    5        50       6                           
  二至                          180,484  2.2  54,145.49              
  三年                          .95      9                           
  三至  1,489,10  12.  744,552  1,432,8  18.  716,434.92             
  四年  4.71      80   .36      69.84    21                          
  五年  149,680.  1.2  149,680  149,680  1.9  149,680.50             
  以上  50        9    .50      .50      0                           
  合计  11,637,4  100  1,397,2  7,866,5  100  1,230,003.27           
        96.16     .00  37.13    07.94    .00                         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                期初余额        本期增加数      期末余额       
  应收帐款坏帐准备    1,230,003.27    167,233.86      1,397,237.13   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
               期末数                      期初数                    
               金额          比例          金额          比例        
  前五名欠款   6,880,058.42  59.12         3,517,767.76  44.72       
  单位合计及                                                         
  比例                                                               
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(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款  5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账   期末数                      期初数                            
  龄   账面余额          坏账准备         账面余额                     
                                                                       
                                                                       
                                                                       
                                                                       
       金额       比例             金额   比例                        
  一   2,076,084  0.77   103,804.  1,555,690  0.59  77,784.53        
  年   .59               23        .67                               
  以                                                                 
  内                                                                 
  一   258,291,7  95.69  13,439,7  258,404,2  95.8  13,450,985.55    
  至   28.30             34.85     35.30      0                      
  二                                                                 
  年                                                                 
  二   504,662.9  0.19   151,398.  787,397.2  0.29  236,219.19       
  至   8                 89        9                                 
  三                                                                 
  年                                                                 
  三   555,281.3  0.21   277,640.  671,281.3  0.25  335,640.67       
  至   5                 68        5                                 
  四                                                                 
  年                                                                 
  四   213,600.0  0.08   170,880.  17,600.00  0.01  14,080.00        
  至   0                 00                                          
  五                                                                 
  年                                                                 
  五   8,268,254  3.06   8,268,25  8,272,668  3.06  8,272,668.02     
  年   .01               4.01      .02                               
  以                                                                 
  上                                                                 
  合   269,909,6  100.0  22,411,7  269,708,8  100.  22,387,377.96    
  计   11.23      0      12.66     72.63      00                     
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
    单位:元 币种:人民币


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  项目                 期初余额        本期增加数     期末余额       
  其他应收款坏帐准备   22,387,377.96   24,334.70      22,411,712.66  
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币


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               期末数                      期初数                    
               金额          比例          金额          比例        
  前五名欠款   261,123,068.  96.74         262,047,413.  97.16       
  单位合计及   30                          62                        
  比例                                                               
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(4) 其他应收款主要单位
    单位:元 币种:人民币


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  单位名称         与本   欠款金额    欠款   欠款  计提坏帐   计提坏 
                   公司               时间   原因  金额       帐比例 
                   关系                                              
  湖南华升工贸进   本公   247,788,75  2004   往来  12,389,43  5      
  出口(集团)公   司母   9.46        年     款    7.97              
  司               公司                                              
  庆泰信托投资有          8,201,038.  2004   往来  820,103.8  10     
  限责任公司              00          年     款    0                 
  中国服装集团公          4,545,642.  1999   往来  4,545,642  100    
  司                      00          年     款    .00               
  株洲京华纺织有          514,159.50  2006   往来  25,707.98  5      
  限公司                              年     款                      
  株洲雪松子弟学          73,469.34   2006   往来  3,673.47   5      
  校                                  年     款                      
  合计             /      261,123,06  /      /     17,784,56  /      
                          8.30                     5.22              
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(5) 其他应收款坏帐计提情况 
    注:期末余额1-2年中有持有本公司54.06%股份湖南华升工贸进出口(集团)公司欠款247788759.46元,单独按5%计提坏帐准备。 6、预付帐款
     (1) 预付帐款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄         期末数                      期初数                    
               金额          比例          金额          比例        
  一年以内     106,114,040.  100.00        106,692,030.  100.00      
               33                          88                        
  合计         106,114,040.  100.00        106,692,030.  100.00      
               33                          88                        
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    注:本项目有持有本公司54.06%股份的股东单位湖南华升工贸进出口(集团)公司全资子公司的欠款,具体见附注七关联方及关联交易。
    7、应收补贴款
    单位:元 币种:人民币


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  项目         期初数        本期增加数    本期减少数   期末数       
  应收出口退   133,623.16    33,300,545.8  33,039,988.  394,180.96   
  税                         8             08                        
  合计         133,623.16    33,300,545.8  33,039,988.  394,180.96   
                             8             08                        
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    8、存货
     (1) 存货分类
    单位:元 币种:人民币


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  项目  期末数                         期初数                        
        账面余额   跌价准备  账面价值  账面余额  跌价准备  账面价值  
  原材  8,762,845  978,663.  7,784,18  4,567,43  1,179,11  3,388,328 
  料    .18        64        1.54      9.71      1.64      .07       
  库存  84,231,32  10,243,0  73,988,2  109,478,  10,243,0  99,235,53 
  商品  7.32       64.20     63.12     598.29    64.20     4.09      
  在产  10,031,23            10,031,2  12,501,6            12,501,63 
  品    7.84                 37.84     38.03               8.03      
  委托  4,405,168            4,405,16  3,499,54            3,499,546 
  加工  .44                  8.44      6.05                .05       
  材料                                                               
  合计  107,430,5  11,221,7  96,208,8  130,047,  11,422,1  118,625,0 
        78.78      27.84     50.94     222.08    75.84     46.24     
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    9、待摊费用
    单位:元 币种:人民币


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  类别    期初数   本期增   本期摊销  期末数    期末结存原因         
                   加数     数                                       
  财产保  72,487.           72,487.7                                 
  险      72                2                                        
  水电费           476,025  280,495.  195,530.  应由以后会计期间分摊 
                   .99      55        44        的费用               
  其他             150,000  150,000.                                 
                   .00      00                                       
  合计    72,487.  626,025  502,983.  195,530.  /                    
          72       .99      27        44                             
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10、一年内到期的长期债权投资
    单位:元 币种:人民币


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  债券项   初始投资成  期初余额     本期利息  累计应收已收   期末余  
  目       本                                 利息           额      
  委托贷   30,000,000  15,000,000.  317,106.  5,808,661.98           
  款       .00         00           54                               
  合计                 15,000,000.  317,106.  5,808,661.98           
                       00           54                               
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    注:该委托贷款系本公司委托中国光大银行长沙华丰支行贷给湖南鸿运投资有限公司,用于白沙饭店项目开发,本报告期已将其余额全部收回。 
     
    11、长期投资
    (1) 长期股权投资分类
    单位:元 币种:人民币


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  项目                 期初数       本期增   本期减少    期末数      
                                    加                               
  对子公司投资         4,229,022.8           814,570.41  3,414,452.4 
                       2                                 1           
  对联营公司投资       238,795,558  67,574.              238,863,133 
                       .81          40                   .21         
  股权投资差额         6,992,697.0           401,269.10  6,591,427.9 
                       1                                 1           
  合计                 250,017,278  67,574.  1,215,839.  248,869,013 
                       .64          40       51          .53         
  减:长期股权投资减   215,649,696                       215,649,696 
  值准备               .00                               .00         
  长期股权投资净值合   34,367,582.  /        /           33,219,317. 
  计                   64                                53          
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(2) 其他股权投资
    单位:元 币种:人民币
    1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况


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  被投   与   占被投  投资成   期初余   本期增  累计增减  期末余  核 
  资单   母   资公司  本       额       减额    额        额      算 
  位名   公   注册资                                              方 
  称     司   本比例                                              法 
         关   (%)                                                    
         系                                                          
  深圳   对   90.00   4,950,0  4,229,0  -814,5  -1,535,5  3,414,  权 
  华顺   子           00.00    22.82    70.41   47.59     452.41  益 
  达实   公                                                       法 
  业有   司                                                          
  限公   投                                                          
  司     资                                                          
  湘财   对   8.75    226,999  266,999                    226,99  成 
  证券   联           ,680.00  ,680.00                    9,680.  本 
  有限   营                                               00      法 
  责任   企                                                          
  公司   业                                                          
         投                                                          
         资                                                          
  湖南   对   32.80   10,000,  9,296,2  67,574  -636,166  9,363,  权 
  英捷   联           000.00   58.81    .40     .79       833.21  益 
  高科   营                                                       法 
  技有   企                                                          
  限公   业                                                          
  司     投                                                          
         资                                                          
  湖南   对   1.65    2,391,7  2,391,7                    2,391,  成 
  银洲   联           00.00    00.00                      700.00  本 
  股份   营                                                       法 
  有限   企                                                          
  公司   业                                                          
         投                                                          
         资                                                          
  北京   对   1.00    100,000  100,000                    100,00  成 
  公联   联           .00      .00                        0.00    本 
  实业   营                                                       法 
  有限   企                                                          
  公司   业                                                          
         投                                                          
         资                                                          
  株洲   对   0.01    7,920.0  7,920.0                    7,920.  成 
  市商   联           0        0                          00      本 
  业银   营                                                       法 
  行     企                                                          
         业                                                          
         投                                                          
         资                                                          
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2)其他股权投资


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  被投资单位  投资成本    期初余额    本期增减  累计增减  期末余额   
  名称                                额        额                   
  合计        244,449,30  243,024,58  -746,996  2,171,71  242,277,58 
              0.00        1.63        .01       4.38      5.62       
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3)股权投资减值准备


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  被投资单位名称              减值准备                               
                              期初数              期末数             
  湘财证券有限责任公司        215,649,696.00      215,649,696.00     
  合计                        215,649,696.00      215,649,696.00     
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 股权投资差额
    单位:元 币种:人民币


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  被投资单位   期初金   初始余   本期减  摊销金  期末余额  形   摊销 
  名称         额       额       少      额                成   年限 
                                                           原        
                                                           因        
  湖南华升工   5,659,9  6,530,7  326,53  326,53  5,333,43  资   10年 
  贸有限公司   73.31    38.43    6.92    6.92    6.39      产        
                                                           置        
                                                           换        
  湖南华升株   1,332,7  1,527,8  74,732  74,732  1,257,99  资   10年 
  洲雪松有限   23.70    72.42    .18     .18     1.52      产        
  公司                                                     置        
                                                           换        
  合计         6,992,6  8,058,6  401,26  401,26  6,591,42  /    /    
               97.01    10.85    9.10    9.10    7.91                
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 长期债权投资分类
    单位:元 币种:人民币


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  项目                    期初   本期增加      本期减   期末数       
                          数                   少                    
  其他债权投资                   30,000,000.0           30,000,000.0 
                                 0                      0            
  合计                                                               
  减:长期债权投资减值准                                             
  备                                                                 
  长期债权投资净值合计           /             /        30,000,000.0 
                                                        0            
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:该项目系委托贷款项目,根据本公司第三届董事会第七次会议,本公司与湖南省中欣房地产开发有限公司、中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行三方签订了委托贷款合同,本公司支付3000万元用于湖南省中欣房地产开发有限公司“满庭芳”项目的开发建设,时间:2006年1月5日至2007年7月4日,利率12%/年,本报告期已收到委托贷款收益166万元。
     
    
    
    
    
    
    12、固定资产
    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目             期初数       本期增加数   本期减少数  期末数      
  一、原价合计:   148,636,892  184,860.88   38,839.69   148,782,913 
                   .79                                   .98         
  其中:房屋及建   108,561,551                           108,561,551 
  筑物             .73                                   .73         
  机器设备         34,686,646.  8,400.00     1,354.69    34,693,691. 
                   20                                    51          
  电子设备         1,878,062.5  176,460.88               2,054,523.4 
                   6                                     4           
  运输设备         3,510,632.3               37,485      3,473,147.3 
                   0                                     0           
  二、累计折旧合   27,833,870.  3,233,966.1  32,832.42   31,035,004. 
  计:             69           3                        40          
  其中:房屋及建   15,441,256.  1,549,121.2              16,990,378. 
  筑物             98           4                        22          
  机器设备         9,852,681.3  1,339,960.0              11,192,641. 
                   9            3                        42          
  电子设备         1,152,612.0  136,968.05               1,289,580.1 
                   9                                     4           
  运输设备         1,387,320.2  207,916.81   32,832.42   1,562,404.6 
                   3                                     2           
  三、固定资产净   120,803,022                           117,747,909 
  值合计           .10                                   .58         
  其中:房屋及建   93,120,294.                           91,571,173. 
  筑物             75                                    51          
  机器设备         24,833,964.                           23,501,050. 
                   81                                    09          
  电子设备                                                           
  运输设备                                                           
  四、减值准备合   1,348,836.5                           1,348,836.5 
  计               9                                     9           
  其中:房屋及建   756,368.22                            756,368.22  
  筑物                                                               
  机器设备         592,468.37                            592,468.37  
  电子设备                                                           
  运输设备                                                           
  五、固定资产净   119,454,185                           116,399,072 
  额合计           .51                                   .99         
  其中:房屋及建                                                     
  筑物                                                               
  机器设备                                                           
  电子设备                                                           
  运输设备                                                           
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    13、在建工程
    单位:元 币种:人民币


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  项目    期末数                        期初数                       
          帐面余额   减值准  帐面净额   帐面余额   减值准  帐面净额  
                     备                            备                
  在建工  5,807,540          5,807,540  4,194,314          4,194,314 
  程      .91                .91        .87                .87       
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(1) 在建工程项目变动情况
    单位: 币种:


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  项目名称              期初数     本期增加      资金来源  期末数    
  株洲雪松生产设备改造  1,351,643  171,965.27    自有资金  1,523,608 
                        .10                                .37       
  洞庭士达生产设备改造  2,842,671  1,441,260.77  自有资金  4,283,932 
                        .77                                .54       
  合计                  4,194,314  1,613,226.04  /         5,807,540 
                        .87                                .91       
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    14、无形资产
    单位:元 币种:人民币


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  项目  期末数                         期初数                        
        帐面余额     减值  帐面净额    帐面余额    减值   帐面净额   
                     准备                          准备              
  无形  115,428,962        115,428,96  116,332,88         116,332,88 
  资产  .07                2.07        5.44               5.44       
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(1) 无形资产变动情况
    单位:元 币种:人民币


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  种类   取   实际成本   期初数    本期摊  累计摊销  期末数    剩余  
         得                        销                          摊销  
         方                                                    期限  
         式                                                          
  长沙   出   3,680,499  2,818,41  36,805  898,893.  2,781,60  37年  
  土地   让   .36        0.37      .00     99        5.37      报    
  使用                                                               
  权                                                                 
  株洲   股   111,322,7  108,343,  811,51  3,790,56  107,532,  37-47 
  土地   东   73.00      725.07    7.55    5.48      207.52    年报  
  使用   投                                                          
  权     入                                                          
  沅江   出   5,550,000  5,170,75  55,600  434,850.  5,115,14  46年  
  土地   让   .00        0.00      .82     82        9.18            
  使用                                                               
  权                                                                 
  合计   /    120,553,2  116,332,  903,92  5,124,31  115,428,  /     
              72.36      885.44    3.37    0.29      962.07          
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15、短期借款 (1) 短期借款分类:
    单位:元 币种:人民币


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  项目             期末数                    期初数                  
  质押借款         22,100,732.70             11,442,533.13           
  担保借款         78,000,000.00             25,000,000.00           
  合计             100,100,732.70            36,442,533.13           
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注:A、质押借款中有美元贷款2,315,403.41元,按期末汇率1:7.9956,折为人民币18,513,039.50 B、期末担保借款余额由湖南华升工贸进出口(集团)公司提供连带责任保证。 C、期末数比期初数大幅增加,主要系6月份进入原麻收购高峰期,相应增加贷款所致。 16、应付帐款: (1) 应付帐款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄                  期末数                 期初数                
                        金额           比例    金额           比例   
  一年以内              44,296,745.06  91.93   52,147,659.06  94.40  
  一至二年              2,221,865.55   4.61    1,935,208.50   3.50   
  二至三年              578,840.82     1.20    264,341.32     0.48   
  三年以上              1,088,048.21   2.26    897,292.01     1.62   
  合计                  48,185,499.64  100.00  55,244,500.89  100.00 
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注:期末数中有欠持本公司54.06%的股东单位湖南华升工贸进出口(集团)公司的款项,详见附注七关联方及关联交易。
    17、预收帐款:
     (1) 预收帐款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄                  期末数                 期初数                
                        金额           比例    金额           比例   
  一年以内              64,593,288.26  99.17   66,683,292.26  99.06  
  一至二年                                     30,320.85      0.05   
  二至三年                                     62,130.48      0.09   
  三年以上              540,314.63     0.83    540,314.63     0.80   
  合计                  65,133,602.89  100.00  67,316,058.22  100.00 
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注:期末余额中美元余额为5658079.48元,按期末汇率1:7.9956折为人民币45239740.29元。 
    18、应交税金:
    单位:元 币种:人民币


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  项目     期末数      期初数     计缴标准                           
  增值税   -1,109,127  -5,364,33  当期销项税额扣除当期允许抵扣的进项 
           .47         2.30       税额后的余额                       
  营业税   4,730.90    20,125.15  营业额的5%                         
  个人所   -973.61     38,036.46                                     
  得税                                                               
  城建税   27,113.88   51,463.96  应缴流转税税额的7%                 
  土地使   -14,453.67  79,963.02                                     
  用税                                                               
  合计     -1,092,709  -5,174,74  /                                  
           .97         3.71                                          
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    19、其他应交款:
    
    单位:元 币种:人民币


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  项目               期末数           期初数          费率说明       
  教育费附加         11,615.95        7,252.62        3%             
  合计               11,615.95        7,252.62        /              
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20、其他应付款: (1) 其他应付款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账龄                  期末数                 期初数                
                        金额           比例    金额           比例   
  一年以内              10,382,361.44  39.73   26,040,859.69  71.07  
  一至二年              14,284,028.00  54.67   9,022,517.86   24.62  
  二至三年              1,032,196.95   3.95    1,148,611.21   3.13   
  三年以上              430,693.98     1.65    430,693.98     1.18   
  合计                  26,129,280.37  100.00  36,642,682.74  100.00 
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注:期末数中有欠持本公司54.06%股份的股东单位湖南华升工贸进出口(集团)公司的款项,详见附注七关联方及关联交易。 
    21、预提费用:
    单位:元 币种:人民币


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  项目          期末数                期初数        结存原因         
  水电费        124,769.63                                           
  合计          124,769.63                          /                
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    22、长期应付款:
    单位:元 币种:人民币


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  借款单位                           初始金额         期末余额       
  湖南省财政厅外经处周转金借款       1,650,000.00     1,650,000.00   
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23、股本
    股份变动情况表
    单位:万股


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                 本次变动前   本次变动增减(+,-)     本次变动后  
                 数量    比   发行   送  公积金  其  小  数量   比例 
                         例   新股   股  转股    他  计              
  一、有限售条件股份                                                 
  1、国家持股                                                        
  2、国有法人持  25,258  57.                             25,25  57.5 
  股             .00     55                              8.00   5    
  3、其他内资持                                                      
  股                                                                 
  其中:境内法                                                       
  人持股                                                             
  境内自然人持                                                       
  股                                                                 
  4、外资持股                                                        
  其中:境外法                                                       
  人持股                                                             
  境外自然人持                                                       
  股                                                                 
  有限售条件股   25,258  57.                             25,25  57.5 
  份合计         .00     55                              8.00   5    
  二、无限售条件流通股份                                             
  1、人民币普通  18,632  42.                             18,63  42.4 
  股             .00     45                              2.00   5    
  2、境内上市的                                                      
  外资股                                                             
  3、境外上市的                                                      
  外资股                                                             
  4、其他                                                            
  无限售条件流   18,632  42.                             18,63  42.4 
  通股份合计     .00     45                              2.00   5    
  三、股份总数   43,890  100                             43,89  100. 
                 .00     .00                             0.00   00   
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    24、资本公积:
    
    单位:元 币种:人民币


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  项目           期初数        本期增加    本期减少     期末数       
  股本溢价       165,837,227.              1,288,053.6  164,549,174. 
                 73                        0            13           
  股权投资准备   646,658.50                             646,658.50   
  关联交易差价   2,201,183.00                           2,201,183.00 
  合计           168,685,069.              1,288,053.6  167,397,015. 
                 23                        0            63           
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注:本报告期发生股权分置改革相关的财务顾问费、律师费、上网路演费等1,288,053.60元,根据相关规定冲销了公司资本公积。 
    25、盈余公积:
    
    单位:元 币种:人民币


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  项目          期初数        本期增加     本期减少      期末数      
  法定盈余公积  2,361,851.91  14,660,873.                17,022,725. 
                              97                         88          
  法定公益金    14,660,873.9               14,660,873.9              
                7                          7                         
  合计          17,022,725.8  14,660,873.  14,660,873.9  17,022,725. 
                8             97           7             88          
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注:根据新《公司法》的相关规定,报告期本公司将法定公益金的余额转至法定盈余公积金。 
    26、未分配利润:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                  期末数                       
  净利润                                6,434,769.29                 
  加:年初未分配利润                    4,745,874.86                 
  其他转入                                                           
  减:提取法定盈余公积                                               
  提取法定公益金                                                     
  未分配利润                            11,180,644.15                
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    27、主营业务收入及主营业务成本
     (1) 分行业主营业务
     单位:元 币种:人民币


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  行业名称        本期数                    上年同期数               
                  营业收入     营业成本     营业收入     营业成本    
  纺织生产        86,016,138.  76,549,341.  34,546,831.  30,739,886. 
                  90           66           81           95          
  国内贸易        32,498,301.  31,523,352.  32,414,247.  32,366,675. 
                  82           76           49           40          
  进出口贸易      277,998,940  266,809,767  335,132,705  322,101,144 
                  .88          .16          .08          .81         
  其中:关联交易   29,066,334.  28,051,919.  18,115,025.  17,471,942. 
                  53           46           46           06          
  合计            396,513,381  374,882,461  402,093,784  385,207,707 
                  .60          .58          .38          .16         
  合计            396,513,381  374,882,461  402,093,784  385,207,707 
                  .60          .58          .38          .16         
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(2) 分产品主营业务
    单位:元 币种:人民币


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  产品名称        本期数                    上年同期数               
                  营业收入     营业成本     营业收入     营业成本    
  麻棉纱线        29,944,751.  28,900,402.  35,609,430.  34,363,100. 
                  78           39           78           70          
  麻棉布          229,445,697  220,055,629  211,266,406  203,947,588 
                  .24          .59          .67          .35         
  服装            93,774,480.  84,800,027.  49,559,211.  43,656,709. 
                  68           86           46           34          
  钢材            11,280,365.  11,201,402.  73,900,981.  73,260,989. 
                  43           87           79           30          
  其他            32,068,086.  29,924,998.  31,757,753.  29,979,319. 
                  47           87           68           47          
  其中:关联交易   29,066,334.  28,051,919.  18,115,025.  17,471,942. 
                  53           46           46           06          
  合计            396,513,381  374,882,461  402,093,784  385,207,707 
                  .60          .58          .38          .16         
  合计            396,513,381  374,882,461  402,093,784  385,207,707 
                  .60          .58          .38          .16         
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
    单位:元 币种:人民币


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  地区名称        本期数                    上年同期数               
                  营业收入     营业成本     营业收入     营业成本    
  湖南地区        396,513,381  374,882,461  402,093,784  385,207,707 
                  .60          .58          .38          .16         
  合计            396,513,381  374,882,461  402,093,784  385,207,707 
                  .60          .58          .38          .16         
  合计            396,513,381  374,882,461  402,093,784  385,207,707 
                  .60          .58          .38          .16         
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    28、主营业务税金及附加:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                 本期数          上年同期数     计缴标准       
  城建税               194,425.11      84,759.58      应缴流转税税额 
                                                      的7%           
  教育费附加           83,325.04       25,320.37      3%             
  合计                 277,750.15      110,079.95     /              
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    29、其他业务利润:
    单位:元 币种:人民币


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  项目   本期数                         上年同期数                   
         收入      成本       利润      收入      成本      利润     
  材料   851,367.  650,347.3  201,020.  1,035,47  723,357.  312,120. 
  让售   82        6          46        8.62      70        92       
  水电   135,147.  126,596.8  8,550.91  1,213,42  1,032,62  180,804. 
  销售   77        6                    6.85      1.98      87       
  租赁   1,943,27  570,246.8  1,373,02  2,820,89  794,272.  2,026,60 
  收入   4.13      7          7.26      8.62      49        6.13     
  其他   468,504.  367,367.2  101,136.  1,332,06  254,739.  1,077,32 
         17        0          97        7.42      24        8.18     
  合计   3,398,29  1,714,558  1,683,73  6,401,85  2,804,99  3,596,86 
         3.89      .29        5.60      1.51      1.41      0.10     
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    30、财务费用
    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                       本期数               上年同期数         
  利息支出                   1,240,237.43         2,703,866.60       
  减:利息收入               88,327.87            856,731.93         
  汇兑损失                   2,012,304.71         492,383.01         
  减:汇兑收益                                                       
  其他                       174,431.38           131,686.77         
  合计                       3,338,645.65         2,471,204.45       
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    31、投资收益
    单位:元 币种:人民币


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  项目                       本期数             上年同期数           
  短期投资收益               1,293,484.08       -1,323,966.26        
  短期投资收益跌价准备       786,152.08         -1,323,966.26        
  其他短期投资收益           507,332.00                              
  长期投资收益               828,841.43         -145,274,557.61      
  其中:按权益法确认收益     -746,996.01        61,478.93            
  长期股权投资差额摊销       -401,269.10        -421,206.50          
  债权投资收益               1,977,106.54       1,261,027.40         
  长期投资收益减值准备                          -146,643,756.30      
  其他长期投资收益                              467,898.86           
  合计                       2,122,325.51       -146,598,523.87      
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注:A、债权投资收益1977106.54元,系收到的委托贷款投资收益,其中:湖南鸿运投资有限公司317106.54元、湖南省中欣房地产开发有限公司1660000.00元。 B、本报告期比上年同期大幅增加,主要系上年同期计提了对湘财证券有限责任公司长期股权投资减值准备146643756.30元。 
    32、营业外收入:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                      本期数               上年同期数          
  处理固定资产净收益        21,992.73            891,203.99          
  合计                      21,992.73            891,203.99          
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    33、营业外支出:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                      本期数               上年同期数          
  处理固定资产净损失                             142,287.33          
  罚款支出                  1,935.00             1,391.79            
  其他                                           3,000.00            
  合计                      1,935.00             146,679.12          
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    34、收到的其他与经营活动有关的现金
    注:收到的其他与经营活动有关的现金4,672,349.63元主要系收到的深圳市华顺达实业有限公司的款项以及收到的客户押金、生活水电费等款项。 
    35、支付的其他与经营活动有关的现金
    注:支付的其他与经营活动有关的现金18,857,368.57元主要系支付的深圳市新世瑞投资有限公司的款项以及手续费、运输费、应酬费、办公费、审计咨询费、差旅费、退客户押金、股改费等。 
    36、收到的其他与投资活动有关的现金
    注:收到的其他与投资活动有关的现金1,430,000.00元系收到的湖南楚盛园置业发展有限公司的款项。 (六)母公司会计报表附注
     1、应收账款
    (1) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款  2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
    单位:元 币种:人民币


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  账   期末数                      期初数                            
  龄   账面余额          坏账准备         账面余额                     
                                                                       
                                                                       
                                                                       
                                                                       
       金额       比例             金额   比例                        
  一   26,165,33  9.12   1,308,26  27,372,85  9.50  1,368,642.71     
  年   3.05              6.66      4.29                              
  以                                                                 
  内                                                                 
  一   255,989,7  89.25  13,209,5  255,989,7  88.8  13,209,541.77    
  至   97.46             41.77     97.46      1                      
  二                                                                 
  年                                                                 
  二                               319,734.3  0.11  95,920.29        
  至                               1                                 
  三                                                                 
  年                                                                 
  三   100,000.0  0.05   50,000.0                                    
  至   0                 0                                           
  四                                                                 
  年                                                                 
  五   4,545,642  1.58   4,545,64  4,545,642  1.58  4,545,642.00     
  年   .00               2.00      .00                               
  以                                                                 
  上                                                                 
  合   286,800,7  100.0  19,113,4  288,228,0  100.  19,219,746.77    
  计   72.51      0      50.43     28.06      00                     
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(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
    单位:元 币种:人民币


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  项目             期初余额     本期减少数               期末余额    
                                转回数       合计                    
  其他应收款坏帐   19,219,746.  106,296.34   106,296.34  19,113,450. 
  准备             77                                    43          
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
    单位:元 币种:人民币


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               期末数                      期初数                    
               金额          比例          金额          比例        
  前五名欠款   286,547,978.  99.91         287,953,694.  99.90       
  单位合计及   10                          77                        
  比例                                                               
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(4) 其他应收款主要单位
    单位:元 币种:人民币


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  单位名称       与本公司  欠款金额    欠款  欠款  计提坏帐   计提坏 
                 关系                  时间  原因  金额       帐比例 
  湖南华升工贸   本公司的  12,389,437  2004  往来  12,389,43  5      
  进出口(集团   母公司    .97         年    款    7.97              
  )公司                                                             
  湖南华升工贸   本公司的  10,318,502  2006  往来  515,925.1  5      
  有限公司       控股子公  .36         年    款    2                 
                 司                                                  
  沅江洞庭士达   本公司的  15,694,036  2006  往来  784,701.8  5      
  麻纺织厂有限   控股子公  .28         年    款    1                 
  公司           司                                                  
  庆泰信托投资             8,201,038.  2004  往来  820,103.8  10     
  有限责任公司             00          年    款    0                 
  中国服装集团             45,454,642  1999  往来  4,545,642  100    
  公司                     .00         年    款    .00               
  合计           /         286,547,97  /     /     19,055,81  /      
                           8.10                    0.70              
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(5) 其他应收款坏帐计提情况 
    注:期末余额1-2年中有应收湖南华升工贸进出口(集团)公司欠款247788759.46元,单独按5%计提坏帐准备。
     
    3、预付帐款
    4、长期投资
    (1) 长期股权投资分类
    单位:元 币种:人民币


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  项目                 期初数      本期增加   本期减少   期末数      
  对子公司投资         270,694,51  5,996,363  814,570.4  275,876,306 
                       3.81        .24        1          .64         
  对联营公司投资       236,286,00  67,574.40             236,353,574 
                       0.27                              .67         
  股权投资差额         6,992,697.             401,269.1  6,591,427.9 
                       01                     0          1           
  合计                 513,973,21  6,063,937  1,215,839  518,821,309 
                       1.09        .64        .51        .22         
  减:长期股权投资减   215,649,69                        215,649,696 
  值准备               6.00                              .00         
  长期股权投资净值合   298,323,51  /          /          303,171,613 
  计                   5.09                              .22         
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(2) 其他股权投资
    单位:元 币种:人民币
     1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况


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  被投   与   占被投  投资成   期初余额  本期增  累计增  期末余   核 
  资单   母   资公司  本                 减额    减额    额       算 
  位名   公   注册资                                              方 
  称     司   本比例                                              法 
         关   (%)                                                    
         系                                                          
  湖南   对   99.00   73,087,  86,209,2  4,541,  17,663  90,750,  权 
  华升   子           805.80   61.26     713.68  ,169.1  974.94   益 
  工贸   公                                      4                法 
  有限   司                                                          
  公司   投                                                          
         资                                                          
  湖南   对   87.44   160,281  163,553,  1,259,  4,531,  164,813  权 
  华升   子           ,722.34  475.19    644.28  397.13  ,119.47  益 
  株洲   公                                                       法 
  雪松   司                                                          
  有限   投                                                          
  公司   资                                                          
  沅江   对   99.00   16,692,  16,692,8  195,00  195,00  16,887,  权 
  洞庭   子           816.00   16.00     5.28    5.28    821.28   益 
  士达   公                                                       法 
  麻纺   司                                                          
  织厂   投                                                          
  有限   资                                                          
  公司                                                               
  深圳   对   90.00   4,950,0  4,229,02  -814,5  -1,535  3,414,4  权 
  市华   子           00.00    2.82      70.41   ,547.5  52.41    益 
  顺达   公                                      9                法 
  实业   司                                                          
  有限   投                                                          
  公司   资                                                          
  湘财   对   8.75    226,999  226,999,                  226,999  成 
  证券   联           ,680.00  680.00                    ,680.00  本 
  有限   营                                                       法 
  责任   企                                                          
  公司   业                                                          
         投                                                          
         资                                                          
  湖南   对   32.80   10,000,  9,296,25  67,574  -636,1  9,363,8  权 
  英捷   联           000.00   8.81      .40     66.79   33.21    益 
  高科   营                                                       法 
  技有   企                                                          
  限公   业                                                          
  司     投                                                          
         资                                                          
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2)其他股权投资


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  被投资单位  投资成本   期初余额    本期增减  累计增减   期末余额   
  名称                               额        额                    
  合计        492,012,0  506,980,51  5,249,36  20,217,85  512,229,88 
              24.14      4.08        7.23      7.17       1.31       
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3)股权投资减值准备


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  被投资单位名称              减值准备                               
                              期初数              期末数             
  湘财证券有限责任公司        215,649,696.00      215,649,696.00     
  合计                        215,649,696.00      215,649,696.00     
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

     (3) 股权投资差额
    单位:元 币种:人民币


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  被投资单位名称     期初金额  初始余额  摊销金额  期末余额    摊销  
                                                               年限  
  湖南华升工贸有限   5,659,97  6,530,73  326,536.  5,333,436.  10年  
  公司               3.31      8.43      92        39                
  湖南华升株洲雪松   1,332,72  1,527,87  74,732.1  1,257,991.  10年  
  有限公司           3.70      2.42      8         52                
  合计               6,992,69  8,058,61  401,269.  6,591,427.  /     
                     7.01      0.85      10        91                
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(4) 长期债权投资分类
    单位:元 币种:人民币


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  项目                    期初   本期增加      本期减   期末数       
                          数                   少                    
  其他债权投资                   30,000,000.0           30,000,000.0 
                                 0                      0            
  合计                                                               
  减:长期债权投资减值准                                             
  备                                                                 
  长期债权投资净值合计           /             /        30,000,000.0 
                                                        0            
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注:该项目系委托贷款项目,根据本公司第三届董事会第七次会议,本公司与湖南省中欣房地产开发有限公司、中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行三方签订了委托贷款合同,本公司支付3000万元用于湖南省中欣房地产开发有限公司“满庭芳”项目的开发建设,时间:2006年1月5日至2007年7月4日,利率12%/年,本报告期已收到委托贷款收益166万元。
     5、未分配利润:
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                  期末数                       
  净利润                                6,500,665.32                 
  加:年初未分配利润                    5,841,801.68                 
  其他转入                                                           
  减:提取法定盈余公积                                               
  提取法定公益金                                                     
  未分配利润                            12,342,467.00                
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    6、投资收益
    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目                       本期数             上年同期数           
  短期投资收益               507,332.00                              
  其他短期投资收益           507,332.00                              
  长期投资收益               6,825,204.67       -140,619,364.91      
  其中:按权益法确认收益     5,249,367.23       5,184,570.49         
  长期股权投资差额摊销       -401,269.10        -421,206.50          
  债权投资收益               1,977,106.54       1,261,027.40         
  长期投资收益减值准备                          -146,643,756.30      
  合计                       7,332,536.67       -140,619,364.91      
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注:A、债权投资收益1977106.54元,系收到的委托贷款投资收益,其中:湖南鸿运投资有限公司317106.54元、湖南省中欣房地产开发有限公司1660000.00元。 B、本报告期比上年同期大幅增加,主要系上年同期计提了对湘财证券有限责任公司长期股权投资减值准备146643756.30元。 
    (七)关联方及关联交易
     
    1、存在控制关系关联方的基本情况


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  关联方名  注册地   主营业务                       与   经济性   法 
  称        址                                      本   质       人 
                                                    公            代 
                                                    司            表 
                                                    关               
                                                    系               
  湖南华升  长沙市   经营除国家组织统一联合经营的1  母   国有企   徐 
  工贸进出  天心区   6种出口商品和国家实行拟定公司  公   业(全   春 
  口(集团  芙蓉中   经营的几种进出口商品之外的进   司   民所有   生 
  )公司    路三段4  出口业务,承办中外合资合作及        制企业      
            20号     “三来一补”业务                    )          
  湖南华升  长沙市   经营核定范围内的进出口业务和   控   有限责   黎 
  工贸有限  天心区   对外经济合作业务;国内贸易;   股   任公司   晓 
  公司      芙蓉中   收购、加工、销售麻等纺织原料   子            彤 
            路三段4                                 公               
            20号                                    司               
  湖南株洲  株洲市   纺织品、服装、服饰生产、加工   控   有限责   黎 
  雪松有限  芦淞区   、销售;汽车货运、房屋租赁。   股   任公司   晓 
  公司      建设中                                  子            彤 
            路90号                                  公               
                                                    司               
  沅江洞庭  沅江市   生产和销售精干麻、麻球、各类   控   有限责   徐 
  士达麻纺  黄茅洲   混纺纱线、纺织织物。政策允许   股   任公司   春 
  织厂有限  镇       的农副产品购销。               子            生 
  公司                                              公               
                                                    司               
  深圳市华  深圳市   兴办实业;国内商业;物资供销   控   有限责   陈 
  顺达实业  罗湖区   业(不含专营、专控及专卖商品   股   任公司   湘 
  有限公司  深南东   );进出口业务                 子            生 
            路文华                                  公               
            大厦                                    司               
  深圳市新  深圳市   投资兴办实业、投资咨询、信息   其   有限责   莫 
  世瑞投资  罗湖区   咨询、国内商业、物资供销业、   他   任公司   映 
  有限公司  新安路   经营进出口业务                               辉 
            森威大                                                   
            厦                                                       
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    2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
    单位:元 币种:人民币


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  关联方名称                  注册资本期初  注册资本增  注册资本期末 
                              数            减          数           
  湖南华升工贸进出口(集团)  261,240,000.              261,240,000. 
  公司                        00                        00           
  湖南华升工贸有限公司        40,000,000.0              40,000,000.0 
                              0                         0            
  湖南株洲雪松有限公司        182,892,727.              182,892,727. 
                              38                        38           
  沅江洞庭士达麻纺织厂有限公  6,000,000.00              6,000,000.00 
  司                                                                 
  深圳市华顺达实业有限公司    5,500,000.00              5,500,000.00 
  深圳市新世瑞投资有限公司    10,000,000.0              10,000,000.0 
                              0                         0            
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    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
    单位:元 币种:人民币


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  关联方  关联方所   关联方   关联方所   关联方   关联方所   关联方  
  名称    持股份期   所持股   持股份增   所持股   持股份期   所持股  
          初数       份比例   减         份增减   末数       份比例  
                     期初数              比例(              期末数  
                     (%)              %)                (%)  
  湖南华  291,200,0  66.35    -53,911,8  -12.29   237,288,2  54.06   
  升工贸  00.00               00.00               00.00              
  进出口                                                             
  (集团                                                             
  )公司                                                             
  湖南华  39,600,00  99.00                        39,600,00  99.00   
  升工贸  0.00                                    0.00               
  有限公                                                             
  司                                                                 
  湖南株  159,916,2  87.44                        159,916,2  87.44   
  洲雪松  03.14                                   03.14              
  有限公                                                             
  司                                                                 
  沅江洞  6,000,000  100.00                       6,000,000  100.00  
  庭士达  .00                                     .00                
  麻纺织                                                             
  厂有限                                                             
  公司                                                               
  深圳市  4,950,000  90.00                        4,950,000  90.00   
  华顺达  .00                                     .00                
  实业有                                                             
  限公司                                                             
  深圳市                                                             
  新世瑞                                                             
  投资有                                                             
  限公司                                                             
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4、不存在控制关系关联方的基本情况


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  关联方名称                                  关联方与本公司关系     
  湖南益阳苎麻纺织印染厂                      母公司的全资子公司     
  益阳市乐业实业有限公司                      母公司的全资子公司     
  湖南洞庭苎麻纺织印染厂                      母公司的全资子公司     
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5、关联交易情况 
     (1) 销售商品、提供劳务的关联交易
    单位:元 币种:人民币


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  关联方   关联   关联   本期数                 上年同期数           
           交易   交易   金额        占同类交   金额       占同类交  
           内容   定价               易金额的              易金额的  
                  原则               比例(%)               比例(%)   
  湖南洞   原麻   按市   25,578,373  89.78      10,869,01  68.83     
  庭苎麻          场公   .92                    5.28                 
  纺织印          允价                                               
  染厂                                                               
  湖南洞   麻棉   按市   3,487,960.  1.34       7,246,010  2.93      
  庭苎麻   纱布   场公   61                     .18                  
  纺织印   等     允价                                               
  染厂                                                               
  湖南洞   合计          29,066,334             18,115,02            
  庭苎麻                 .53                    5.46                 
  纺织印                                                             
  染厂                                                               
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(2) 关联担保情况
    湖南华升工贸进出口(集团)公司为本公司控股子公司—湖南华升工贸有限公司的部份银行贷款提供连带责任保证,至2006年6月30日止,由该公司提供保证的贷款余额为78,000,000.00元。 
     (3) 其他关联交易
    湖南华升工贸有限公司代理出口业务 货物名称 代理出口额收取的代理费  本期数 上年同期数 本期数上年同期数 麻、棉、纱、布19,340,064.1632,529,494.44348,121.15585,530.90 注:本公司子公司-湖南华升工贸有限公司为湖南华升工贸进出口(集团)公司下属企业代理出口货物,按结算金额的1.8%收取代理费。 
     6、关联方应收应付款项
    单位:元 币种:人民币


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  应收应付款项   关联方                    期初金额      期末金额    
  名称                                                               
  应收帐款       湖南洞庭苎麻纺织印染厂    636,399.73    89,649.78   
  应收帐款       湖南益阳苎麻纺织印染厂    4,990.85      62,194.39   
  应收帐款       益阳市乐业实业有限公司                  3,787,180.1 
                                                         5           
  预付帐款       湖南洞庭苎麻纺织印染厂    28,867,557.5  30,813,352. 
                                           9             35          
  预付帐款       益阳市乐业实业有限公司    14,271.39     332,910.39  
  其他应收款     湖南华升工贸进出口(集团  247,788,759.  247,788,759 
                 )公司                    46            .46         
  其他应收款     深圳市华顺达实业有限公司  219,734.31    149,794.41  
  应付帐款       湖南洞庭苎麻纺织印染厂    1,018,999.99  1,203,265.4 
                                                         8           
  应付帐款       湖南益阳苎麻纺织印染厂    4,705,626.88  4,943,566.3 
                                                         2           
  预收帐款       湖南洞庭苎麻纺织印染厂    324,370.45                
  其他应付款     湖南洞庭苎麻纺织印染厂    1,812,200.57  1,610,386.9 
                                                         0           
  其他应付款     湖南华升工贸进出口(集团  5,375,396.11  7,337,002.5 
                 )公司                                  8           
  其他应付款     深圳市新世瑞投资有限公司  14,478,983.3  719,806.80  
                                           8                         
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    (八)或有事项:
    1、其他或有负债及其财务影响:
    本公司先后于2002年11月12日和2002年11月27日与庆泰信托投资有限公司签订了两份总金额为3000万元人民币的《资金信托合同》,合同约定信托资产管理的范围为证交所上市交易的国债。合同约定期满后,上述信托资金还有2850万元未能如期收回。本公司于2003年12月9日依法向湖南省长沙市中级人民法院提呈《民事起诉状》,并申请进行诉前财产保全。湖南省长沙市中级人民法院受理了本公司的诉讼申请,已于2004年10月13日下达《民事判决书》,判决庆泰信托投资有限责任公司返还本公司本金2850万元并赔偿损失及利息。2005年经长沙市中级人民法院执行,已返还货币资金11,748,962.00元。余款正在追偿之中。
     
    (九)承诺事项: 无
    (十)资产负债表日后事项: 无
     
    (十一)其他重要事项:
    湖南华升工贸进出口(集团)公司为本公司控股子公司—湖南华升工贸有限公司的部份银行贷款提供连带责任保证,至2006年6月30日止,由该公司提供保证的贷款余额为78,000,000.00元。
     
    八、备查文件目录
     1、载有董事长签名的中期报告文本;  2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;  3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;  4、公司章程文本;  5、其他有关资料。 
                                                    董事长:徐春生                                             湖南华升股份有限公司                                                 2006年8月9日
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