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ST椰岛(600238)公告正文

海南椰岛股份有限公司2001年中期报告

公告日期 2001-08-20
股票简称:ST椰岛 股票代码:600238
             海南椰岛股份有限公司2001年中期报告

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本中期报告经海口齐盛会计师事务所审计。
    一、公司简介
    (一)公司法定中文名称:海南椰岛股份有限公司
    A股简称:海南椰岛
    A股代码:600238
    公司法定英文名称:HAINAN YEDAO COMPANY LIMITED
    英文名称缩写:HAINAN YEDAO CO.LTD
    (二)    公司注册地址:海南省海口市龙华路43号
    公司办公地址:海南省海口市世界贸易中心F楼
    邮政编码:570125
    公司网址:HTTP://WWW.yedao.com
    公司电子信箱:hnydlgj@hq.cninfo.net
    (三)  法定代表人姓名:张春昌
    (四)  公司董事会秘书:王光新
    联系电话:0898-68520319
    联系地址:海南省海口市世界贸易中心F楼1101房
    传真:0898-68520851
    电子信箱:hnydlgj@hq.cninfo.net
    证券事务代表:无
    联系电话:无
    传真:无
    电子信箱:无
    (五)公司中报备置地点:海南椰岛股份有限公司证券部
    (六)  公司股票上市地:上海证券交易所
    (七)    信息披露媒体:
    网站:HTTP://WWW.sse.com.cn
    定期报告刊登报刊:《中国证券报》《上海证券报》
    (八)经营范围 :公司主营药酒、饮料、啤酒、医疗保健品、营养食品等的生产和销售,兼营房地产开发(二级)、室内外装饰装修、餐饮、住宿服务,粮酒食品、副食品、发酵制品、服装、鞋帽、化妆品、洗涤用品、日用百货、五金工具、钢材、建筑材料、装饰材料、工程机械、食品机械、保健制品的销售。
    二、主要财务数据和指标
    单位:元
    项目                                    本期数
    净利润                                   19,985,409.34
    扣除非经常性损益后的净利润*              19,102,993.57
    总资产                                  641,631,808.57
    资产负债率(%)                                    37.90
    股东权益(不含少数股东权益)              393,899,653.90
    每股收益                                         0.120
    报告期末至披露日股份变动后每股收益
    净资产收益率(%)                                  5.074
    每股净资产                                       2.373
    调整后每股净资产                                 2.340
    报告期末至披露日股份变动后的每股净资产
    每股经营活动产生的现金流量净额                  -0.224

    项目                                    上期数
    净利润                                   16,143,020.88
    扣除非经常性损益后的净利润*              16,143,020.88
    总资产                                  484,170,218.17
    资产负债率(%)                                    21.43
    股东权益(不含少数股东权益)              375,125,799.81
    每股收益                                         0.097
    报告期末至披露日股份变动后每股收益
    净资产收益率(%)                                  4.300
    每股净资产                                       2.260
    调整后每股净资产                                 2.130
    报告期末至披露日股份变动后的每股净资产
    每股经营活动产生的现金流量净额
    单位:元
    项目                                2000年末
    净利润                              32,740,917.09
    扣除非经常性损益后的净利润          24,812,190.08
    每股收益                                     0.20
    报告期末至披露日股份变动后每股收益
    净资产收益率(%)                              8.91
    *注: 扣除的非经常性损益项目和金额       单位:元
    项  目                      金  额
    营业外支出               40,200.00
    营业外收入              922,615.77
    三、股本变动及股东情况
    (一)、股本变动情况
    股本变动情况表                                                                               单位:万股
    股本结构             期初数     本期配股  本期送股  公积金转股  增发

    一、尚未流通股份
    1、发起人股份         5,899.00
    国家拥有股份          4,639.00
    境内法人持有股份      1,260.00
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股         3,301.00
    3、内部职工股         2,400.00
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计     11,600.00
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币   5,000.00
    普通股
    2、境内上市外资股
    3、境外上市外资股
    4、其他
    已流通股份合计        5,000.00
    三、股份总数         16,600.00

    股本结构                本  期    期末数
                            其他变动
    一、尚未流通股份
    1、发起人股份                      5,899.00
    国家拥有股份                       4,639.00
    境内法人持有股份                   1,260.00
    境外法人持有股份
    其他
    2、募集法人股                      3,301.00
    3、内部职工股                      2,400.00
    4、优先股或其他
    尚未流通股份合计                  11,600.00
    二、已流通股份
    1、境内上市的人民币                5,000.00
    普通股
    2、境内上市外资股
    3、境外上市外资股
    4、其他
    已流通股份合计                     5,000.00
    三、股份总数                      16,600.00
    本期股份总数及结构变动情况说明:
    本期股份总数及结构均无变动。
    (二)、主要股东持股情况介绍
    1、公司主要股东持股情况                       单位:股
    截止2001年6月30日前在册,拥有公司股份前十名股东情况:
    名次           股东名称         本期末持    本期持股变动  持股占总股
                                    股数(股)    增减情况(+-)  本比例(%)
    1   海口市国有资产经营有限公司  46,390,000                     27.95

    2   贵阳神采广告有限公司         7,600,000                      4.58
    3   上海新理益投资管理有限公司   6,744,600                      4.06
    4   海口金利隆实业公司           5,879,900                      3.54
    5   海南金椰城工艺陶瓷有限公司   3,000,000                      1.81
    6   海南华侨投资股份有限公司     2,500,000                      1.51
    7   海口市社会保障局             1,800,000                      1.08
    8   深圳市慧能(集团)有限公司     1,500,000                      0.90
    9   新海达公司                   1,400,000                      0.84
    10   海口市劳动就业管理局        1,000,000                      0.60

    名次           股东名称          持有股份的质    股份性质
                                     押或冻结情况
    1   海口市国有资产经营有限公司   其中2000万股因质押  国家股
                                     而被冻结。
    2   贵阳神采广告有限公司         法人股
    3   上海新理益投资管理有限公司   法人股
    4   海口金利隆实业公司           法人股
    5   海南金椰城工艺陶瓷有限公司   法人股
    6   海南华侨投资股份有限公司     因质押而被冻结。   法人股
    7   海口市社会保障局             法人股
    8   深圳市慧能(集团)有限公司     法人股
    9   新海达公司                   法人股
    10   海口市劳动就业管理局        法人股
    2、十大股东持股相关情况说明:
    1、持股5%(含5%)以上股东为海口市国有资产经营有限公司,持有国家股4639万股。
    2、本公司前10名股东之间并不存在关联关系。
    四、经营情况的回顾与展望
    (一)、公司报告期内主要经营情况:
    1、公司主营业务的范围及其经营状况:
    公司主营业务范围:保健品、白酒、药酒、营养食品等。
    2001年上半年公司在全体股东的支持和员工的共同努力下,整体经营状况良好。实现主营业务收入13341.13万元,利润总额2387.50万元,净利润1998.54万元。
    上半年经营状况主要体现在以下几个方面:
    1、鹿龟酒销量达到同期历史最高水平,仅一月份销量就达50万件,销售回款正常。
    2、生产工厂内部进行了现代企业制度改造,在各个岗位上充实了一批年富力强、懂业务、有干劲的干部,初步实施竞争上岗,采取末位淘汰制,对岗位进行综合考评,定期举办员工专业培训班,全面提升工厂的管理水平和职工的整体素质。公司内部?
    3、生产车间进行全面整改。工艺流程进行合理调整,对质量检查的要求更严、更高,物流供应进行计算机联网传送,随时掌?
    4、对公司所有产品品种的成本进行核算,逐项审核,重新制定新的计划成本,进一步降低了实际成本。在去年零库存情况下,上半年完成了鹿龟酒配制液100万件的库存,为下半年的市场销售提供了坚实的保证。
    5、新产品开发和推广取得成效。新健脑产品--金思力在局部销售区域进行的前期市场探索、试点阶段已结束,并完成了人源涡虏吠乒憔榻涣骰幔孀芙崃嗽诤钡厍木椋钥⒔∧员=∑肥谐〕渎判摹A硗猓恍┬碌谋=【撇芬猜叫瓿闪耸谐∏捌谧急腹ぷ鳎赏掳肽晖斗攀谐  。在海南岛内低档酒市场取得了突破性进展,增长幅度很大,市场份额不断扩大。
    6、重新整合销售分公司。为适应市场的变化,对市场进行了新的整合,一批优势公司、效益好的公司不断发展壮大,撤并了一些小公司,重新对市场进行了划分、对队伍进行了重组。上半年开始进入两个省级市场(湖北、江西),有望在销售业绩上取得新突破。
    2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动:
    本年度补贴收入共计848.24万,比去年6同期增长了342.59万,主要原因系销售收入增加导致地产地销增值税返还增加。
    (二)、公司投资情况
    1、募集资金的运用和结果(单位:万元)
    募集资金来源   承诺投资项目    承诺运用日期  项目总投资
    1999年A股发行  2万吨鹿龟酒技     1999-09-20    9,583.00
                   改
    1999年A股发行  1万吨热带果酒     1999-09-20    7,498.00
                   技改
    1999年A股发行  5000吨清酒技改    1999-09-20    4,733.00

    募集资金来源   项目预计收益  实际投资项目    实际投资金额
    1999年A股发行     12,194.80  2万吨鹿龟酒技       9,583.00
                                 改
    1999年A股发行      2,719.50  1万吨热带果酒       1,553.00
                                 技改
    1999年A股发行      1,751.20  5000吨清酒技改      4,153.00

    募集资金来源   实际投资日期
    1999年A股发行    1999-09-20

    1999年A股发行    1999-09-20

    1999年A股发行    1999-09-20
    2、尚未使用的募集资金去向:
    募集资金使用尚余4086万元存入银行。
    3、项目变更原因、程序和披露情况:
    无项目变更情况发生。
    4、项目进度及收益情况:
    (1)2万吨鹿龟酒技改项目已全部建成投产,2001年1-6月产生效益约450万元。
    (2)1万吨果酒项目已投入拟投募集资金的30.3%,完成整个项目进度的20.5%,预计在年底前完成。
    (3)5000吨清酒技改项目已完成项目进度的87.8%,预计在年底前完成。
    (三)、下半年计划:
    1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作:
    (1)中国加入WTO在即,由于公司主业具有显著的民族传统特征,机遇大于挑战,对公司产品进入东南亚华人市场有较大的促进作用。下半年公司将加强对东南亚市场及国外其他华人市场的调研,对出口方面进行探索。
    (2)国家对白酒行业执行了新的税收政策,增加税收对我公司白酒业有一定的影响,下半年将着重从成本控制中挖潜,争取将这一不利因素通过成本控制进行消化。
    (3)全力推进新健脑产品--金思力的销售力度,争取年内达到预期的市场收益水平。
    2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:
    (1)针对假冒产品问题,公司成立了法务部,加强打击力度,同时依靠政府职能部门,积极配合,坚决维护企业和消费者权利。上半年假冒产品对产品冲击较大,影响了部分市场的销售,对产品品牌产生了一些负面影响,但随着国家"四、五"普法活动的展开,依法治企、依法行政的力度逐渐加强,市场秩序已逐步得到整顿。
    (2)加强公司内部的管理,完善企业法人治理结构,同时积极调整人才结构,继续引进人才,实行制度化管理,岗位进行绩效评估,逐步实行一套完整的职工酬薪福利体制,完善企业内部竞争机制。
    3、其他:
    公司下半年拟实施“阳离子淀粉、γ变性淀粉项目”。 目前在可行性研究阶段,具体实施方案以经批复的立项报告和可行性研究报告为准。
    五、重要事项
    (一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    公司中期不分配,也不进行公积金转增股本。
    (二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告期内配股方案的实施情况:
    海南椰岛股份有限公司2000年度利润分配方案经2001年5月18日召开的公司2000年度股东大会审议通过,并于2001年7月31日发放实施。分红派息方案为:以2000年末总股本16600万股为基数,向全体股东以每10股派发现金0.6元(含税),共计分配996万元。
    (三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:
    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
    (四)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程,说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响:
    报告期内无收购兼并及资产重组等事项发生。
    (五)、报告期内公司重大关联交易事项
    1、购销商品、提供劳务发生的关联交易:
    报告期内无购销商品、提供劳务发生的关联交易。
    2、资产、股权转让发生的关联交易:
    报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。
    (六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:
    上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
    情况说明如下:
    本公司与控股股东在人员上已分开。
    上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
    情况说明如下:
    本公司与控股股东在资产完整方面已分开。
    上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
    情况说明如下:
    本公司与控股股东在财务上已分开。
    (七)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    (八)、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明:
    无。
    (九)、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明:
    无。
    (十)、其它重要事项:
    本公司全资子公司重庆椰岛房地产开发公司与重庆银泰物业发展有限公司    签订《关于以房产抵偿转让费的协议》,重庆椰岛房地产开发公司系债权方,重庆银泰物业发展有限公司系债务方,此协议已执行,有关房产登记手续正在办理之中。
    六、财务报告
    本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见审计报告。

                   海南椰岛股份有限公司
                    2001年中期会计报表
                      资产负债表
    编制: 海南椰岛股份有限公司   年度: 2001年6月30日   单位: 人民币元
    资产                       注释       合并本期期初    合并本期期末
    流动资产:
    货币资金                   注1       136,887,971.11   39,142,878.06
    短期投资                   注2           349,540.00      349,540.00
    应收票据                   注3                           100,000.00
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                   注4       155,669,481.33  103,191,215.44
    其他应收款                 注5        31,116,810.22  105,639,286.78
    预付帐款                   注6        11,220,954.63   72,825,086.10
    应收补贴款
    存货                       注7        96,072,326.73  102,573,912.61
    待摊费用                   注8           226,990.04      120,407.72
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产                             503,526.05
    流动资产合计                         432,047,600.11  423,942,326.71
    长期投资:
    长期股权投资               注9         5,060,000.00   45,060,000.00
    长期债权投资
    长期投资合计               注10        5,060,000.00   45,060,000.00
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价               注11       96,020,207.15  111,405,056.59
    减:累计折旧               注12       20,960,138.21   23,654,806.05
    固定资产净值               注13       72,157,510.36   84,847,691.96
    减:固定资产减值准备                   2,902,558.58    2,902,558.58
    工程物资
    在建工程                   注14       41,508,545.83   43,526,013.78
    固定资产清理
    固定资产合计                         113,666,056.19  128,373,705.74
    无形资产及其他资产:
    无形资产                   注15       43,691,930.20   43,929,454.94
    长期待摊费用               注16          557,141.89      326,321.18
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计                44,249,072.09   44,255,776.12
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                             595,022,728.39  641,631,808.57
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                   注17      105,000,000.00  105,000,000.00
    应付票据                   注18                       12,000,000.00
    应付帐款                   注19       63,081,832.71   47,889,542.60
    预收帐款                   注20           94,393.13   30,138,667.58
    应付工资                               3,175,991.55    1,486,647.60
    应付福利费                             3,162,780.43    3,118,995.26
    应付股利                   注21       14,739,212.50   15,412,172.52
    应交税金                   注22       11,834,464.20    8,276,248.90
    其他应交款                               813,455.81    1,122,718.80
    其他应付款                 注23        8,065,872.04    9,973,756.50
    预提费用                   注24          181,362.50    3,000,000.00
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计                         210,149,364.87  237,418,749.76
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    其他长期负债               注25        6,703,860.33    5,789,697.56
    长期负债合计                           6,703,860.33    5,789,697.56
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                             216,853,225.20  243,208,447.32
    少数股东权益                           4,255,258.63    4,523,707.35
    股东权益:
    股本                       注26      166,000,000.00  166,000,000.00
    减:已归还投资
    股本净额                             166,000,000.00  166,000,000.00
    资本公积                   注27      152,032,105.70  152,032,105.70
    盈余公积                   注28       19,452,173.49   23,798,004.34
    其中:法定公益金                       6,484,057.84    7,932,668.13
    未分配利润                 注29       36,429,965.37   52,069,543.86
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计                         373,914,244.56  393,899,653.90
    负债和股东权益总计                   595,022,728.39  641,631,808.57

    资产                       母公司本期期初  母公司本期期末
    流动资产:
    货币资金                  133,724,975.29   35,338,987.31
    短期投资                      349,540.00      349,540.00
    应收票据
    应收股利
    应收利息
    应收帐款                  136,442,145.73   85,358,181.65
    其他应收款                 50,742,143.53  128,899,926.50
    预付帐款                   48,753,477.45  165,749,275.96
    应收补贴款
    存货                       40,760,698.35   35,338,890.45
    待摊费用
    一年内到期的长期债权投资
    其他流动资产                  -69,157.50
    流动资产合计              410,703,822.85  451,034,801.87
    长期投资:
    长期股权投资               31,945,281.48   75,273,760.54
    长期债权投资
    长期投资合计               31,945,281.48   75,273,760.54
    其中:合并价差
    固定资产:
    固定资产原价               54,489,245.29   68,998,381.85
    减:累计折旧               11,467,190.01   12,837,645.64
    固定资产净值               40,576,850.71   53,715,531.64
    减:固定资产减值准备        2,445,204.57    2,445,204.57
    工程物资
    在建工程                   38,765,472.97   39,951,084.09
    固定资产清理
    固定资产合计               79,342,323.68   93,666,615.73
    无形资产及其他资产:
    无形资产                   39,253,152.20   39,563,904.14
    长期待摊费用
    其他长期资产
    无形资产及其他资产合计     39,253,152.20   39,563,904.14
    递延税项:
    递延税款借项
    资产总计                  561,244,580.21  659,539,082.28
    负债和所有者权益:
    流动负债:
    短期借款                  105,000,000.00  105,000,000.00
    应付票据                                   12,000,000.00
    应付帐款                   44,715,063.12   81,987,714.92
    预收帐款                       78,975.41   27,090,493.13
    应付工资                    2,017,384.63       50,644.09
    应付福利费                  1,948,669.67    1,767,544.89
    应付股利                   14,739,212.50   14,556,212.50
    应交税金                    6,235,852.27    6,726,079.14
    其他应交款                    543,008.81      770,715.90
    其他应付款                  6,034,658.04    7,844,347.68
    预提费用                      181,362.50    3,000,000.00
    预计负债
    一年内到期的长期负债
    其他流动负债
    流动负债合计              181,494,186.95  260,793,752.25
    长期负债:
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    其他长期负债                6,703,860.33    5,789,697.56
    长期负债合计                6,703,860.33    5,789,697.56
    递延税项:
    递延税款贷项
    负债合计                  188,198,047.28  266,583,449.81
      少数股东权益
    股东权益:
    股本                      166,000,000.00  166,000,000.00
    减:已归还投资
    股本净额                  166,000,000.00  166,000,000.00
    资本公积                  152,032,105.70  152,032,105.70
    盈余公积                   17,930,352.05   20,916,716.98
    其中:法定公益金            5,976,784.03    6,972,239.01
    未分配利润                 37,084,075.18   54,006,809.79
    外币报表折算差额
    其他权益
    股东权益合计              373,046,532.93  392,955,632.47
    负债和股东权益总计        561,244,580.21  659,539,082.28

    资产负债表附表1:           资产减值准备明细表
    项  目                    期初余额       本期增加数    本期转回数
    一、坏账准备合计          17,034,784.35  1,304,724.94  2,864,161.12
    其中:应收账款            14,850,230.78                2,864,161.12
    其他应收款                 2,184,553.57  1,304,724.94
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计      10,460,686.35    371,116.00    430,833.61
    其中:库存商品                              96,939.24
    原材料                       164,616.04                  156,268.66
    四、长期投资减值准备合计
    其中:长期股权投资
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计   2,902,558.58
    其中:房屋、建筑物         2,119,982.92
    机器设备                     782,575.66
    六、无形资产减值准备       2,453,193.00
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    项  目                    期末余额
    一、坏账准备合计          15,475,348.17
    其中:应收账款            11,986,069.66
    其他应收款                 3,489,278.51
    二、短期投资跌价准备合计
    其中:股票投资
    债券投资
    三、存货跌价准备合计      10,400,968.74
    其中:库存商品                96,939.34
    原材料                         8,347.38
    四、长期投资减值准备合计
    其中:长期股权投资
    长期债权投资
    五、固定资产减值准备合计   2,902,558.58
    其中:房屋、建筑物         2,119,982.92
    机器设备                     782,575.66
    六、无形资产减值准备       2,453,193.00
    其中:专利权
    商标权
    七、在建工程减值准备
    八、委托贷款减值准备

    资产负债表附表2:          股东权益增减变动表
    项  目                    本 期 数        上 期 数
    一、实收资本(或股本):  166,000,000.00  166,000,000.00
    期初余额                  166,000,000.00  166,000,000.00
    本期增加数                166,000,000.00
    其中:资本公积转入        166,000,000.00
    盈余公积转入
    利润分配转入
    新增资本(或股本)
    本期减少数
    期末余额                  166,000,000.00  166,000,000.00
    二、资本公积:            152,032,105.70  152,032,105.70
    期初余额                  152,032,105.70  152,032,105.70
    本期增加数
    其中:资本(或股本)溢价
    接受损赠非现金资产准备
    接受现金捐赠
    股权投资准备
    拨款转入
    外币资本折算差额
    资本评估增值准备
    其他资本公积
    本期减少数
    其中:转增资本(或股本)
    期末余额                  152,032,105.70  152,032,105.70
    三、法定和任意盈余公积:   15,865,336.21   12,968,115.65
    期初余额                   12,968,115.65    9,425,632.90
    本期增加数                  2,897,220.56    3,542,482.75
    其中:从净利润中提取数      2,897,220.56    3,542,482.75
    其中:法定盈余公积          2,897,220.56    3,542,482.75
    任意盈余公积
    储备基金
    企业发展基金
    法定公益金转入数
    本期减少数
    其中:弥补亏损
    转增资本(或股本)
    分派现金股利或利润
    分派股票股利
    期末余额                   15,835,336.21   12,968,115.65
    其中:法定盈余公积         15,835,336.21   12,968,115.65
    储备基金
    企业发展基金
    四、法定公益金              7,932,668.13    6,484,057.84
    期初余额                    6,484,057.84    4,712,816.46
    本期增加数                  1,448,610.29    1,771,241.38
    其中:从净利润中提取数      1,448,610.29    1,771,241.38
    本期减少数
    其中:集体福利支出
    期末余额                    7,932,668.13    6,484,057.84
    五、未分配利润:           52,069,543.86   36,429,965.37
    期初未分配利润             36,429,965.37   18,962,772.41
    本期净利润                 19,985,409.34   32,740,917.09
    本期利润分配                4,345,830.85   15,273,724.13
    期末未分配利润             52,069,543.86   36,429,965.37

                    利润及利润分配表
    编制: 海南椰岛股份有限公司     年度: 2001年1至6月   单位: 人民币元
                              注释  合并上年同期   合并本期
    一、主营业务收入          注30  73,986,803.35  133,411,269.88
    减:主营业务成本          注31  40,107,245.41   56,782,386.01
    主营业务税金及附加               7,961,260.21   15,171,397.27
    二、主营业务利润                25,918,297.73   61,457,486.60
    加:其他业务利润
    减:营业费用                     6,970,361.09   39,045,475.10
    管理费用                         3,722,224.14    5,424,764.21
    财务费用                  注32     998,576.50    2,477,100.65
    三、营业利润                    14,227,136.00   14,510,146.64
    加:投资收益              注33
    补贴收入                  注34   5,056,510.82    8,482,399.05
    营业外收入                注35                     922,615.77
    减:营业外支出            注36     398,875.00       40,200.00
    四、利润总额                    18,884,771.82   23,874,961.46
    减:所得税                       2,914,381.98    3,165,143.38
    少数股东损益                      -172,631.04      724,408.74
    五、净利润                      16,143,020.88   19,985,409.34
    加:年初未分配利润              18,962,772.41   36,429,965.37
    其他转入
    六、可供分配的利润              35,105,793.29   56,415,374.71
    减:提取法定盈余公积             1,558,266.99    2,897,220.56
    提取法定公益金                     779,133.50    1,448,610.29
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润        32,768,392.80   52,069,543.86
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    弥补累计亏损
    八、未分配利润                  32,768,392.80   52,069,543.86

                              母公司上年同期  母公司本期
    一、主营业务收入           52,727,235.89  87,612,903.94
    减:主营业务成本           25,693,973.30  27,747,965.16
    主营业务税金及附加          6,027,699.28   9,671,723.72
    二、主营业务利润           21,005,563.31  50,193,215.06
    加:其他业务利润
    减:营业费用                3,096,997.56  29,192,267.72
    管理费用                    3,513,251.72   3,812,694.35
    财务费用                    1,003,133.53   2,494,321.36
    三、营业利润               13,392,180.50  14,693,931.63
    加:投资收益                1,846,064.77   1,973,287.03
    补贴收入                    3,167,406.46   5,533,061.49
    营业外收入                                   914,162.77
    减:营业外支出                398,875.00      40,200.00
    四、利润总额               18,006,776.73  23,074,242.92
    减:所得税                  2,424,106.80   3,165,143.38
    少数股东损益
    五、净利润                 15,582,669.93  19,909,099.54
    加:年初未分配利润         19,563,962.92  37,084,075.18
    其他转入
    六、可供分配的利润         35,146,632.85  56,993,174.72
    减:提取法定盈余公积        1,558,266.99   1,990,909.95
    提取法定公益金                779,133.50     995,454.98
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润   32,809,232.36  54,006,809.79
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
    弥补累计亏损
    八、未分配利润             32,809,232.36  54,006,809.79

                  2000年利润及利润分配表
                               合并            母公司
    一、主营业务收入          209,251,242.43  155,830,126.86
    减:主营业务成本           93,416,880.64   63,811,663.13
    主营业务税金及附加         21,583,441.35   15,286,553.19
    二、主营业务利润           94,250,920.44   76,731,910.54
    加:其他业务利润
    减:营业费用               46,957,533.80   37,100,393.41
    管理费用                   23,569,142.32   20,371,151.80
    财务费用                    3,772,060.54    3,813,078.58
    三、营业利润               19,952,183.78   15,447,286.75
    加:投资收益                9,580,850.00   17,332,506.71
    补贴收入                   10,352,490.03    5,867,422.44
    营业外收入                  2,273,035.69    1,928,479.50
    减:营业外支出              3,925,158.68    3,387,102.02
    四、利润总额               38,233,400.82   37,188,593.38
    减:所得税                  6,693,701.36    4,859,049.55
    少数股东损益               -1,201,217.63
    五、净利润                 32,740,917.09   32,329,543.83
    加:年初未分配利润         18,962,772.41   19,563,962.92
    其他转入
    六、可供分配的利润         51,703,689.50   51,893,506.75
    减:提取法定盈余公积        3,542,482.75    3,232,954.38
    提取法定公益金              1,771,241.38    1,616,477.19
    提取职工奖励及福利基金
    提取储备基金
    提取企业发展基金
    利润归还投资
    七、可供投资者分配的利润   46,389,965.37   47,044,075.18
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利              9,960,000.00
    转作股本的普通股股利                        9,960,000.00
    弥补累计亏损
    八、未分配利润             36,429,965.37   37,084,075.18

                   利润表附表
    报告期利润      全面摊薄净资产收益率  加权平均净资产收益率
                    (%)                                  (%)
    主营业务利润                   15.60
    营业利润                        3.68
    净利润                          5.07
    扣除非经常性损                  4.85
    益后的净利润

    报告期利润      全面摊薄每股收益  加权平均每股收益
                    (元/股)         (元/股)
    主营业务利润               0.370
    营业利润                   0.087
    净利润                     0.120
    扣除非经常性损             0.115
    益后的净利润

                     现金流量表
    编制: 海南椰岛股份有限公司    年度: 2001年1至6月    单位: 人民币元
    项目                                                  注释
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金
    经营现金流入小计
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金
    支付的各项税费
    支付的其他与经营活动有关的现金                        注37
    经营现金流出小计
    经营活动产生的现金流量净额
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    投资现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
    投资所支付的现金
    支付的其他与投资活动有关的现金
    投资现金流出小计
    投资活动产生的现金流量净额
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    筹资现金流入小计
    偿还债务所支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
    支付的其他与筹资活动有关的现金
    筹资现金流出小计
    筹资活动产生的现金流量净额
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备
    固定资产折旧
    无形资产摊销
    长期待摊费用摊销
    待摊费用减少(减:增加)
    预提费用增加(减:减少)
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用
    投资损失(减:收益)
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)
    经营性应收项目的减少(减:增加)
    经营性应付项目的增加(减:减少)
    其他
    经营活动产生的现金流量净额
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额
    减:现金的期初余额
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额

    项目                                                  合并报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           220,100,778.07
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                           1,697,376.35
    经营现金流入小计                                       221,798,154.42
    购买商品、接受劳务支付的现金                           135,077,342.76
    支付给职工以及为职工支付的现金                           8,110,691.14
    支付的各项税费                                          28,577,858.64
    支付的其他与经营活动有关的现金                          87,191,266.11
    经营现金流出小计                                       258,957,158.65
    经营活动产生的现金流量净额                             -37,159,004.23
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    投资现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        16,979,530.11
    投资所支付的现金                                        40,000,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    投资现金流出小计                                        56,979,530.11
    投资活动产生的现金流量净额                             -56,979,530.11
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金                                 226.34
    筹资现金流入小计                                               226.34
    偿还债务所支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       183,000.00
    支付的其他与筹资活动有关的现金                           3,423,777.50
    筹资现金流出小计                                         3,606,777.50
    筹资活动产生的现金流量净额                              -3,606,551.16
    四、汇率变动对现金的影响                                        -7.55
    五、现金及现金等价物净增加额                           -97,745,093.05
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                                  19,985,409.34
    加:少数股东损益                                           724,408.74
    计提的资产减值准备                                      -1,620,507.43
    固定资产折旧                                             2,460,985.07
    无形资产摊销                                               426,493.87
    长期待摊费用摊销                                           230,820.71
    待摊费用减少(减:增加)                                   106,582.32
    预提费用增加(减:减少)                                 2,818,637.50
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用                                                 3,423,558.71
    投资损失(减:收益)
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                                    -6,441,868.27
    经营性应收项目的减少(减:增加)                        -151,197,587.47
    经营性应付项目的增加(减:减少)                          91,468,962.01
    其他                                                       455,100.67
    经营活动产生的现金流量净额                             -37,159,004.23
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                          39,142,878.06
    减:现金的期初余额                                      136,887,971.11
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                               -97,745,093.05

    项目                                                  母公司报表
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                           160,639,774.79
    收到的税费返还
    收到的其他与经营活动有关的现金                          59,622,973.03
    经营现金流入小计                                       220,262,747.82
    购买商品、接受劳务支付的现金                           132,454,937.70
    支付给职工以及为职工支付的现金                           7,392,091.19
    支付的各项税费                                          28,559,282.66
    支付的其他与经营活动有关的现金                          91,050,688.76
    经营现金流出小计                                       259,457,000.31
    经营活动产生的现金流量净额                             -39,194,252.49
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金
    取得投资收益所收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金
    投资现金流入小计
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金        15,584,950.44
    投资所支付的现金                                        40,000,000.00
    支付的其他与投资活动有关的现金
    投资现金流出小计                                        55,584,950.44
    投资活动产生的现金流量净额                             -55,584,950.44
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金
    借款所收到的现金
    收到的其他与筹资活动有关的现金
    筹资现金流入小计
    偿还债务所支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                       183,000.00
    支付的其他与筹资活动有关的现金                           3,423,777.50
    筹资现金流出小计                                         3,606,777.50
    筹资活动产生的现金流量净额                              -3,606,777.50
    四、汇率变动对现金的影响                                        -7.55
    五、现金及现金等价物净增加额                           -98,385,987.98
    补充资料:
    1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
    净利润                                                  19,909,099.54
    加:少数股东损益
    计提的资产减值准备                                      -1,426,840.53
    固定资产折旧                                             1,131,072.86
    无形资产摊销                                               353,266.67
    长期待摊费用摊销
    待摊费用减少(减:增加)
    预提费用增加(减:减少)                                 2,818,637.50
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益)
    固定资产报废损失
    财务费用                                                 3,423,785.05
    投资损失(减:收益)                                      -1,973,287.03
    递延税款贷项(减:借项)
    存货的减少(减:增加)                                     5,421,807.90
    经营性应收项目的减少(减:增加)                        -109,604,419.79
    经营性应付项目的增加(减:减少)                          40,452,872.11
    其他                                                       299,753.23
    经营活动产生的现金流量净额                             -39,194,252.49
    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净增加情况:
    现金的期末余额                                          35,338,987.31
    减:现金的期初余额                                      133,724,975.29
    现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                               -98,385,987.98

                  海南椰岛股份有限公司
                  2001年度会计报表附注
    (一)、公司主要会计政策和会计估计:
    1、不符合会计核算前提的说明:
    无。
    2、重要会计政策和会计估计说明:
    2.1会计制度
    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.2会计年度
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    2.3记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    2.4记帐基础及计价原则
    以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    2.5外币业务核算方法
    对发生的外币经济业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐。期末按期末汇率折合人民币与帐面人民币金额之差作为汇兑损益入帐,汇兑损益分别按下列情况处理:筹建期间发生的汇兑损益,计入长期待摊费用;与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理,计入相关资产价值;除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
    2.6现金等价物的确认标准
    以期限短(一般是指从购买之日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
    2.7存货核算方法
    2.7.1存货分类:原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、开发成本等。
    2.7.2存货按取得时的实际成本计价,存货发出按加权平均法计价。低值易耗品采用五·五摊销法核算。
    2.7.3存货跌价准备:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按各类存货项目成本高于其可变现净值的差额提。
    2.8短期投资核算方法
    短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐;处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资收益。
    期末短期投资按总体成本与市价孰低计价,按其差额计提跌价准备。
    2.9长期投资核算方法
    2.9.1长期债券投资
    按取得时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
    对长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。
    2.9.2长期股权投资
    长期股权投资,按投资时支付的全部价款或所放弃非现金资产的公允价值或所取得的股权投资的公允价值入账。对占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;对占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上或对被投资单位有实质控制权的,采用权益法核算,并合并会计报表。
    采用权益法核算时,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额有差额的,通过"股权投资差额"进行核算。股权投资差额的摊销期限,合同规定有投资期限的,按投资期限摊销;没有规定的其借方差额一般按不超过10年的期限摊销,其贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
    2.9.3长期投资减值准备
    长期投资减值准备,对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值的,按该投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
    2.10固定资产计价和折旧方法
    2.10.1固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产、经营主要设备、但单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的,也列为固定资产;固定资产按实际成本计价;折旧采用直线法分类计提,预留残值率为5%。各类固定资产预计经济使用年限及折旧率如下:

    类    别      估计使用年限  年折旧率(%)
    房屋及建筑物         20-40    2.38-4.75
    机器设备             10-20    4.75-9.50
    运输设备              8-10   9.50-11.90
    工具器具              5-10   9.50-19.00
    2.10.2固定资产减值准备:企业的固定资产实质上已经发生减值时,计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,应当全额计提减值准备:
    1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    2.11在建工程核算方法
    2.11.1在建工程按各项工程实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本结转固定资产。因在建工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额及相关辅助费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本。
    2.11.2在建工程减值准备:在建工程存在下列一项或若干项应计提在建工程减值准备:
    1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    2.12无形资产计价和摊销方法
    2.12.1无形资产按实际支付的价款计价。在有效使用期限内采用直线法平均摊销。
    2.12.2无形资产减值准备:无形资产存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产的减值准备:
    1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    2.13长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期分期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    2.14借款费用的会计处理方法
    2.14.1借款费用包括利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及收回外币借款而发生的汇兑差额。辅助费用包括手续费等。
    2.14.2除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均应于发生当期确认为费用,直接计入当期财务费用。
    2.14.3为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,按以下规定处理:
    1)因借款而发生的辅助费用的处理
    发行债券筹集资金专项用于购建固定资产所发生的发行费用或安排专门借款而发生的除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用,如果金额较大的,在购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,直接计入所购建固定资产成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当期财务费用;对于金额较小的发行费用、辅助费用,直接计入当期财务费用。
    2)借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理
    当同时满足以下三个条件时,企业为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额应当开始资本化,计入所购建固定资产的成本:
    a.资产支出已经发生;
    b.借款费用已经发生;
    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    2.15收入确认原则
    销售商品:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
    提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务的总收入和成本能够可靠地计量、与交易相关的价款能够流入,劳务的完成程度能够可靠确定,公司按完工百分比法确认相关劳务收入。
    他人使用本公司资产:利息收入,按使用资金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入在与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠计量同时满足时予以确定。
    2.16合并会计报表的编制方法
    合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据,根据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定进行编制。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定,在合并过程中,各公司间的重大内部交易、资金往来、投资及其他权益等均互相抵销。
    2.17税项
    2.17.1增值税:以销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳;
    2.17.2消费税:
    白酒、大曲酒:按销售收入的15%计征;
    三椰春酒、米酒、鹿龟酒、配制酒:按销售收入的10%计征;
    本公司按提取的税金减去可抵扣的购进原料已交纳的消费税计算应纳税额;
    2.17.3营业税:以营业额的5%计算缴纳;
    2.17.4城市维护建设税:以应纳增值税额、消费税额和营业税额的7%计算缴纳;
    2.17.5教育费附加: 以应纳增值税额、消费税额和营业税额的3%计算缴纳;
    2.17.6企业所得税:
    海南地区:以应纳税所得额的15%计算缴纳;
    其他地区:以应纳税所得额的33%计算缴纳。
    3、会计政策变更及影响:
    会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-5,586,572.29万元
    会计政策变更的说明:
    本公司原执行《股份有限公司会计制度》,现根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,本公司从2001年1月1日起执行新《企业会计制度》及其补充规定,改变以下会计政策:
    1)开办费原按5年期平均摊销,现改为在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益;
    2)期末固定资产原按实际成本计价,现改为按固定资产期末可收回金额与账面价值孰低计价,对期末可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备;
    3)期末在建工程原按实际成本计价,现改为按在建工程期末可收回金额与账面价值孰低计价,对期末可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备;
    4)期末无形资产原按实际成本计价,现改为按无形资产期末可收回金额与账面价值孰低计价,对期末可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备;
    上述会计政策变更,除开办费的政策变更采用未来适用法处理外,其余各项变更采用追溯调整法。由于本公司本期无委托贷款经济业务,不需计提委托贷款减值准备;本公司在建工程未发生减值,不需计提在建工程减值准备。
    4、会计估计变更及其影响:
    本报告期会计估计未发生变更。
    5、坏帐核算方法:
    (1)坏帐的确认标准:
    债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的款项;
    债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的款项;
    坏帐损失采用备抵法核算
    对本公司的应收款项按帐龄分析法计提坏账准备,坏帐准备计提比例如下:
    帐  龄   计提比例
    1年以内        2%
    1-2年         10%
    2-3年         30%
    3年以上       50%
    坏帐损失采用备抵法核算.
    (1).应收帐款核算方法:
    采用帐龄分析法:
    帐龄期限   计提比例(%)
    1年以内           2.00
    1-2年以内        10.00
    2-3年以内        30.00
    3年以上          50.00
    (2).其他应收款核算方法:
    采用帐龄分析法:
    帐龄期限   计提比例(%)
    1年以内          10.00
    1-2年以内        10.00
    2-3年以内        30.00
    3年以上          50.00
    6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:执行新会计准则和制度及其补充规定引起的会计政策变更已采用追溯调整法,在2000年度报告中已对留存收益及相关项目进行调整,并对2000年度的有关报表进行追溯调整予以披露。采用追溯调整法后相应调减2000年所有者权益5,355,751.58元,其中调减2000年净利润3,414,081.03元, 调减1999年净利润1,536,853.27元, 调减1999年前净利润404,817.28元。
    7、其他:
    无。
    (二)、合并报表范围:
    1、合并报表范围发生变化的内容、理由:
    本公司本期合并范围增加了海口椰岛酒厂有限公司。
    (三)、收入情况:
    项  目          本期确认的收入金额(元)
    销售商品的收入          133,411,269.88
    利息收入                    914,162.77
    补贴收入                  8,482,399.05
    捐赠收入                      8,453.00
    (四)、所得税的会计处理方法:
    采用应付税款法核算。
    (五)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
    注1、货币资金
                  项目  期初数          期末数
    现金                    439,869.41     124,351.93
    银行存款            136,448,101.70  39,018,526.13
    其他货币资金
    合计                136,887,971.11  39,142,878.06

    外币名称及单位  期初原币  期初折算汇率   期初人民币  期末原币
    美元            6,860.70  8.278100  136,391,308.14   6,860.70

    外币名称及单位  期末折算汇率   期末人民币
    美元            8.277000   38,961,740.12
    货币资金期末数比期初数减少97,745,093.05元,主要原因系本公司2001年新增对上海椰岛企业发展有限公司投资及预付货款所致。
    注2、短期投资:
    项目              期初余额(元)  本期增加数(元)  本期减少数(元)
    一、股权投资合计    349,540.00
    其中:股票投资      349,540.00
    二、债券投资
    其中:国债投资
    其他债券
    三、其他投资
    合计                349,540.00

    项目              期末余额(元)
    一、股权投资合计    349,540.00
    其中:股票投资      349,540.00
    二、债券投资
    其中:国债投资
    其他债券
    三、其他投资
    合计                349,540.00
    本公司股票投资系投资珠江建设法人股,期末市价高于成本,未发生跌价。
    注3、应收票据
    出票单位          出票日期    到期日      金额        备注
    交唐县金玉糖酒店  2000-12-28  2001-06-28  100,000.00
    注4、应收帐款
    *合并会计报表附注:
    帐龄            期初金额        期初比例  期初坏帐准备
                                         (%)
    1年以内         114,055,239.27     66.89   2,281,104.79
    1-2年            25,813,295.56     15.14   2,581,329.55
    2-3年            26,688,961.00     15.65   8,006,688.30
    3年以上           3,962,216.28      2.32   1,981,108.14
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            170,519,712.11    100.00  14,850,230.78

    帐龄            期末金额        期末比例  期末坏帐准备
                                         (%)
    1年以内          80,679,219.47     70.05   1,613,584.39
    1-2年             3,846,888.35      3.34     384,688.83
    2-3年            26,688,961.00     23.17   8,006,688.30
    3年以上           3,962,216.28      3.44   1,981,108.14
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            115,177,285.10    100.00  11,986,069.66
    *母公司会计报表附注:
    帐龄            期初金额        期初比例  期初坏帐准备
                                         (%)
    1年以内          95,762,661.27     63.69   1,915,253.23
    1-2年            24,898,369.77     16.56   2,489,836.97
    2-3年            26,663,787.57     17.73   7,999,136.27
    3年以上           3,043,107.18      2.02   1,521,553.59
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            150,367,925.79    100.00  13,925,780.06

    帐龄            期末金额       期末比例  期末坏帐准备
                                        (%)
    1年以内         63,386,124.23     65.69   1,267,722.38
    1-2年            3,392,861.12      3.52     339,286.11
    2-3年           26,663,787.57     27.63   7,999,136.27
    3年以上          3,043,107.18      3.16   1,521,553.59
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            96,485,880.10    100.00  11,127,698.35
    1、欠款前五名的单位明细
    单位名称              欠款金额       欠款时间  欠款原因
    苏南-王黎明           13,226,290.51  1年以内   货款
    宁波海椰营销有限公司  12,432,220.54  1年以内   货款
    上海-王黎明           11,176,308.88  1年以内   货款
    成都四伟房地产公司    11,980,000.00  3年以内   货款
    杭州-韩光旭            8,487,754.08  1年以内   货款
    2、无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    3、应收帐款期末数比期初数减少55,342,427.01元,主要原因系本期收回货款所致。
    注5、其他应收款
    帐龄            期初金额       期初比例  期初坏帐
                                        (%)  准备(元)
    1年以内         24,245,900.49     72.81    482,666.33
    1-2年            6,318,229.35     18.97    631,822.94
    2-3年            1,492,763.38      4.48    447,829.01
    3年以上          1,244,470.57      3.74    622,235.29
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            33,301,363.79    100.00  2,184,553.57

    帐龄            期末金额        期末比例  期末坏帐
                                         (%)  准备(元)
    1年以内         102,311,936.03     93.75  2,046,238.72
    1-2年             4,251,991.26      3.90    425,199.13
    2-3年             1,322,392.26      1.21    396,717.68
    3年以上           1,242,245.74      1.14    621,122.98
    其中:应收持股
    5%以上股份股东
    的金额
    合计            109,128,565.29    100.00  3,489,278.51
    1、欠款前五名的单位明细:
    单位名称                    所欠金额       欠款时间  欠款原因
    上海椰岛企业发展有限公司    40,000,000.00  1年以内   往来款
    海口南茂化工公司            26,000,000.00  1年以内   往来款
    海南金点激光工程公司        10,000,000.00  1年以内   往来款
    上海椰岛贸易有限公司        10,000,000.00  1年以内   往来款
    海南金椰城工艺陶瓷有限公司   4,181,596.17  1年以内   往来款
    2、无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    3、其他应收款期末数比期初数增加75,827,201.50元,主要原因系本期暂拨即将成立的控股子公司上海椰岛企业发展有限公司流动资金。
    注6、预付帐款
    帐龄             期初金额       期初比例  期末金额       期末比例
                                       (%)                      (%)
    1年以内         9,835,447.90     87.65  71,726,518.02     98.49
    1-2年             593,703.41      5.29     123,520.00      0.17
    2-3年                                       22,704.56      0.03
    3年以上           791,803.32      7.06     952,343.52      1.31
    合计           11,220,954.63    100.00  72,825,086.10    100.00
    1、欠款前五名的单位明细
    单位名称                    欠款金额       欠款时间  欠款原因
    广东汕头升平区佳艺彩印厂    20,000,000.00  1年以内   货款
    浙江曙光印业有限公司        20,000,000.00  1年以内   货款
    海南金椰林酒业有限公司      20,000,000.00  1年以内   货款
    海南金椰城工艺陶瓷有限公司  10,000,000.00  1年以内   货款
    梁昌标                         769,469.60  3年以上   货款
    2、无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    3、预付账款期末数比期初数增加 61,604,131.47元,主要原因系本期预付货款所致。
    注7、存货及存货跌价准备
    项   目       期初金额        期初跌价准备   期末金额
    原材料        885,757,489.46     164,616.04   12,018,676.46
    包装物         12,563,071.64     589,901.02   11,619,654.80
    在产品          1,371,939.29                   1,965,412.75
    产成品         66,974,651.85                  69,769,634.31
    低值易耗品        346,845.40     274,673.46      343,860.40
    开发成本       16,419,015.44   9,431,495.83   16,419,015.44
    委托代销商品                                     838,627.19
    合计          983,433,013.08  10,460,686.35  112,974,881.35

    项   目       期末跌价准备
    原材料             8,347.38
    包装物           612,489.62
    在产品
    产成品            96,939.24
    低值易耗品           108.51
    开发成本       9,431,495.83
    委托代销商品     251,588.16
    合计          10,400,968.74
    注8、待摊费用
    类别               期初数      本期增加    本期摊销    期末数
    酒窖整修           226,990.04  214,142.78  320,725.10  120,407.72
    合计               226,990.04  214,142.78  320,725.10  120,407.72
    注9、长期股权投资
    *合并会计报表附注
    其他股权投资
    被投资公司名称    投资期限    投资金额    持股比例%  本期权益增
                      (元)                               减额(元)
    南京椰宁工业发展  1993年起    190,000.00         19
    公司
    威海紫薇生物科技  2000年起  2,070,000.00         25
    有限公司
    海南椰卉股份有限  2000年起  2,800,000.00      18.64
    公司
    上海椰岛企业发展  2001年起 40,000,000.00         80
    有限公司

    被投资公司名称    累计权益增  减值准备(元)  备 注
                      减额(元)
    南京椰宁工业发展
    公司
    威海紫薇生物科技                            筹建期
    有限公司
    海南椰卉股份有限
    公司
    上海椰岛企业发展                            筹建期
    有限公司
    *母公司会计报表附注
    其他股权投资
    被投资公司名称    投资期限    投资金额    持股比例%  本期权益增
                      (元)                               减额(元)
    海口黄酒酿造有限  1995年起  1,800,000.00        100
    公司
    中山市椰岛饮料有  1993年起 13,000,000.00      74.29   -816,592.02
    限公司
    海口市华美保健用  1992年起    300,000.00        100
    品公司
    江苏椰宁工业发展  1993年起    190,000.00         19
    公司
    北海椰岛房地开发  1993年起 14,500,000.00        100
    公司
    重庆椰岛房地产开  1993年起  5,000,000.00        100   -106,476.07
    发公司
    海南椰岛神特饮料  1993年起  5,100,000.00         40
    有限公司
    威海紫薇生物科技  2000年起  2,070,000.00         25
    有限公司
    海南椰卉股份有限  2000年起  2,800,000.00      18.64
    公司
    四川邛崃川源酒业  2001年起  4,500,000.00         90   -707,918.77
    有限公司
    海南椰岛酒厂有限  2001年起  3,600,000.00         90  1,359,465.92
    公司
    上海椰岛企业发展  2001年起 40,000,000.00         80
    有限公司
    合计                       92,860,000.00              -271,520.94

    被投资公司名称    累计权益增      减值准备(元)  备 注
                      减额(元)
    海口黄酒酿造有限    1,350,000.00
    公司
    中山市椰岛饮料有   -5,013,807.54
    限公司
    海口市华美保健用      171,821.44
    品公司
    江苏椰宁工业发展
    公司
    北海椰岛房地开发   -9,704,329.34
    公司
    重庆椰岛房地产开     -614,608.86
    发公司
    海南椰岛神特饮料   -4,294,116.98
    有限公司
    威海紫薇生物科技                                筹建期
    有限公司
    海南椰卉股份有限
    公司
    四川邛崃川源酒业     -840,663.98
    有限公司
    海南椰岛酒厂有限    1,359,465.92
    公司
    上海椰岛企业发展                                筹建期
    有限公司
    合计              -17,586,239.46
    长期投资期末数比期初数增加主要原因系本期新增对上海椰岛企业发展有限公司的投资。
    注10、长期投资
    *合并会计报表附注
    项目                期初余额(元)  本期增加(元)   本期减少(元)
    一、长期股权投资    5,060,000.00  40,000,000.00
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    二、长期债券投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                5,060,000.00  40,000,000.00

    项目                期末余额(元)
    一、长期股权投资    45,060,000.00
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    二、长期债券投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                45,060,000.00
    *母公司会计报表附注
    项目                期初余额(元)   本期增加(元)   本期减少(元)
    一、长期股权投资    31,945,281.48  44,959,465.92  1,630,986.86
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    二、长期债券投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                31,945,281.48  44,959,465.92  1,630,986.86

    项目                期末余额(元)
    一、长期股权投资    75,273,760.54
    其中:对子公司投资
    对合营企业投资
    对联营企业投资
    二、长期债券投资
    其中:国债投资
    三、其他股权投资
    合计                75,273,760.54
    注11、固定资产原值
    项目          期初数            本期增加          本期减少
    房屋及建筑物  4,005,585,160.00    974,165,590.00  922,302,723.00
    机器设备         46,661,311.71     11,964,233.23
    运输设备          7,485,861.50      1,842,522.60
    工具器具          1,817,182.34    105,946,494.00
    合计          4,061,549,515.55  1,093,918,839.83  922,302,723.00

    项目          期末数            备注
    房屋及建筑物  4,057,448,027.00
    机器设备         58,625,544.94
    运输设备          9,328,384.10
    工具器具        287,664,728.00
    合计          4,413,066,684.04
    注12、累计折旧
    项目          期初数          本期增加      本期减少  期末数
    房屋及建筑物  484,381,855.00    753,796.24             5,597,614.79
    机器设备       13,320,744.55  1,374,665.73            14,695,410.28
    运输设备        2,211,849.94    407,777.04             2,619,626.98
    工具器具          583,725.17    158,428.83               742,154.00
    合计          500,498,174.66  2,694,667.84            23,654,806.05

    项目          备注
    房屋及建筑物
    机器设备
    运输设备
    工具器具
    合计
    注13、固定资产净值
    固定资产减值准备
    类  别          2000.12.31  本期增加      本期减少  2001.6.30
    房屋及建筑物  2,119,982.92  2,119,982.92
    机器设备        782,575.66    782,575.66
    合  计        2,902,558.58  2,902,558.58
    注:固定资产减值准备系根据期末可收回金额低于账面价值的差额计提。
    注14、在建工程
    工程名称         期初数         本期增加       本期转入
                                                   固定资产
    2万吨鹿龟酒技改  11,323,616.65   1,771,199.28  11,815,691.93

    5000吨清酒技改   14,360,110.61     675,640.08     111,400.00
    1万吨果酒         6,170,000.00
    新建厂房          2,585,186.74
    厂房设备          4,381,807.09
    湖北大厦          1,215,642.86
    露天酒库             83,400.00
    地下酒库             74,486.12
    其他              1,314,295.76
    合计             41,508,545.83  15,264,219.48  11,927,091.93

    工程名称         其他减少数    期末数         资金来源  项目进度

    2万吨鹿龟酒技改  1,279,124.00                 募股           100

    5000吨清酒技改      40,535.60  14,883,815.09  募股            95
    1万吨果酒        9,897,498.84  16,067,498.84  募股            45
    新建厂房           665,275.02   3,250,461.76  自筹            95
    厂房设备                        4,381,807.09  自筹           停建
    湖北大厦         1,450,000.00   2,665,642.86  自筹
    露天酒库                           83,400.00  自筹            95
    地下酒库                           74,486.12  自筹            98
    其他               804,606.26   2,118,902.02  自筹
    合计             1,319,659.60  43,526,013.78
    注1:本公司在建工程无利息资本化情况;
    注2:在建工程期末数比期初数增加主要原因系本期对5000吨清酒项目及1万吨果酒项目追加的土建和购置设备款;本期转入固定资产主要原因系2万吨鹿龟酒技改项目转入形成。
    注15、无形资产
    类   别         实际成本       期初数         本期增加    本期转出
    龙华路土地使用  39,935,900.00  32,379,242.34
    权
    儋州那大土地使   3,751,000.00   3,649,000.00
    用权
    中山土地使用权   3,921,400.00   3,378,648.00
    国贸中心土地使   1,617,229.24   1,608,604.54  636,488.61
    用权
    海口滨濂村土地   4,281,354.57   3,915,255.08
    使用权
    邛崃川源土地使     800,000.00     800,000.00
    用权
    川源商标使用权     260,130.00     260,130.00
    山兰玉液商标权     155,500.00     140,690.48
    商标使用权          71,150.80      13,552.76
    外观专利权                          9,590.00    9,590.00
    品牌商标权                         17,000.00   17,000.00
    合计            54,820,254.61  46,145,123.20  663,078.61

    类   别         本期摊销    期末数         剩余摊销期限
    龙华路土地使用  249,072.48  32,130,169.86  64年5个月
    权
    儋州那大土地使   41,000.00   3,608,000.00  43年6个月
    用权
    中山土地使用权   39,214.20   3,339,433.80  43年6个月
    国贸中心土地使   15,483.77   2,229,609.38  61年8个月
    用权
    海口滨濂村土地   30,581.10   3,884,673.98  63年6个月
    使用权
    邛崃川源土地使    8,000.00     792,000.00  49年6个月
    用权
    川源商标使用权   26,013.00     234,117.00  4年6个月
    山兰玉液商标权   11,107.14     129,583.34  5年10个月
    商标使用权        5,082.18       8,470.58  10个月
    外观专利权                       9,590.00  7年
    品牌商标权                      17,000.00  7年
    合计            425,553.87  46,382,647.94
    无形资产减值准备
    类   别                 2000.12.31  本期增加 本期减少  2001.6.30
    海口滨濂村土地使用权  2,453,193.00       2,453,193.00
    合  计                2,453,193.00       2,453,193.00
    注:无形资产减值准备系根据期末可收回金额低于账面价值的差额计提。
    注16、长期待摊费用
    类  别      期初数      本期增加    本期摊销    期末数
    开办费      557,141.89              557,141.89
    房屋维修费              326,321.18              326,321.18
    合计        557,141.89  326,321.18  557,141.89  326,321.18
    根据《企业会计制度》,筹建期间发生的费用(除购建固定资产外),先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入损益。本期开办费期初余额较小,将其直接转入当期损益。
    注17、短期借款
    借款类别  期初数          期末数          备注
    抵押借款   40,000,000.00   40,000,000.00
    担保借款   30,000,000.00   30,000,000.00
    信用借款   35,000,000.00   35,000,000.00
    合计      105,000,000.00  105,000,000.00
    无外币借款及逾期借款。
    注18、应付票据
    期初数  期末数
            12,000,000.00
    1、无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    2、应付票据期末数比期初数增加12,000,000.00元,主要原因系本期以银行承兑汇票支付货款。
    注19、应付帐款
    期初数         期末数
    63,081,832.71  47,889,542.60
    1、无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    2、应付账款期末数比期初数减少15,192,290.11元,主要原因系本期偿付货款所致。
    注20、预收帐款
    期初数     期末数
    94,393.13  30,138,667.58
    1、无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    2、预收账款期末数比期初数增加30,044,274.45元,主要原因系预收各地经销商货款。
    注21、应付股利
    主要投资者  金 额          欠付原因
    国家股       2,783,400.00
    一般法人股   5,297,907.00
    个人股       6,474,905.50
    其他           855,960.02
    合计        15,412,172.52
    注22、应交税金
    税  项      期初数(元)     期末数(元)
    增值税        -168,269.56   -666,362.60
    营业税         368,660.38    368,660.38
    消费税       8,230,177.57  5,393,892.18
    城建税         646,321.32    786,486.15
    企业所得税   2,536,551.77  2,165,587.10
    个人所得税     221,022.72    227,985.69
    合计        11,834,464.20  8,276,248.90
    注23、其他应付款
    期初数          期末数
    806,587,204.00  9,973,756.50
    无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    注24、预提费用
    类      别  期初数      期末数        结余原因
    广告费                  3,000,000.00
    利息        181,362.50
    合计        181,362.50  3,000,000.00
    注25、其他长期负债
    本期发生数    上年同期发生数
    6,703,860.33    5,789,697.56
    股票发行无效申购利息收入按5年平均摊销计入营业外收入。
    注26、股本
    见股本变动情况表。
    注27、资本公积
    项目                    期初数          本期增加  本期减少
    股本溢价                143,750,502.49
    接收捐赠资产准备
    住房周转金收入
    资产评估增值准备          8,281,603.21
    股权投资准备
    被投资单位接受捐赠准备
    被投资单位评估增值准备
    被投资单位股权投资准备
    被投资单位外币指标折算
    差额
    其它资本公积转入
    合计                    152,032,105.70

    项目                    期末数
    股本溢价                143,750,502.49
    接收捐赠资产准备
    住房周转金收入
    资产评估增值准备          8,281,603.21
    股权投资准备
    被投资单位接受捐赠准备
    被投资单位评估增值准备
    被投资单位股权投资准备
    被投资单位外币指标折算
    差额
    其它资本公积转入
    合计                    152,032,105.70
    注28、盈余公积
    项目          期初数         本期增加      本期减少  期末数
    法定公积金    12,968,115.65  2,897,220.56            15,865,336.21
    公益金         6,484,057.84  1,448,610.29             7,932,668.13
    任意盈余公积
    合计          19,452,173.49  4,345,830.85            23,798,004.34
    注29、未分配利润
    项   目             金   额
    本期净利润           19,985,409.32
    加:年初未分配利润    36,429,965.37
    可供分配利润         56,415,374.71
    减:提取法定公积金     2,897,220.56
    提取法定公益金        1,448,610.29
    可供股东分配的利润   52,069,543.86
    减:应付优先股股利
    提取任意盈余公积
    应付普通股股利
    年末未分配利润       52,069,543.86
    合计                221,315,667.97
    根据本公司董事会决议,按2001年1-6月实现净利润的10%、5%提取法定盈余公积及法定公益金。
    注30、主营业务收入
    *母公司会计报表附注:
    主营业务种类  本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    酒类           87,612,903.94       52,613,435.39
    饮料                                  113,800.50
    合计           87,612,903.94       52,727,235.89
    主营业务收入本期比上年同期增加34,885,668.05元,主要原因系销售量增加所致。
    注31、主营业务成本
    *母公司会计报表附注:
    主营业务种类          本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    酒类                 27,747,965.16       25,629,955.34
    饮料                                         64,017.96
    合计                 27,747,965.16       25,693,973.30
    注32、财务费用
    类  别       本期发生数    上年同期发生数
    利息支出     1,360,328.13    3,427,435.50
    减:利息收入    420,842.91      963,866.21
    汇兑损失                             7.55
    减:汇兑收益
    其 他           59,091.28       13,523.81
    合计           998,576.50    2,477,100.65
    注33、投资收益
    *母公司会计报表附注
    项   目                     本期金额      上年同期金额
    股票投资收益                1,973,287.03  1,846,064.77
    债权投资收益
    非控股公司分配来的利润
    年末调整的被投资公司所有者
    权益净增减额(+-)
    其他
    合计                        1,973,287.03  1,846,064.77
    注34、补贴收入
    项   目             金   额       收入来源
    地产地税增值税返还  8,482,399.05
    合计                8,482,399.05
    补贴收入本年比上年同期增加3,425,888.23元,主要原因系本期比上年同期增加了销售收入。
    注35、营业外收入
    项   目   本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    利息收入      914,162.77
    捐赠收入        8,453.00
    合计          922,615.77
    营业外收入-利息收入主要系股票发行申购无效部分的锁定资金利息收入摊销。
    注36、营业外支出
    项  目                 本期发生数(元)  上年同期发生数(元)
    赔偿支出               20,200.00
    赞助款                  3,000.00           20,000.00
    其他                  395,875.00
    合计                  419,075.00           20,000.00
    注37、支付的其他与经营活动有关的现金
    项   目                     本期发生数     上年同期发生数
    支付海口南茂化工公司往来款  26,000,000.00
    支付上海椰岛企业发展有限公  40,000,000.00
    司往来款
    广告费                       6,201,185.50
    运费                         6,191,273.21
    办公费                       1,097,118.40
    保险费                       1,025,733.46
    差旅费                       1,759,381.89
    合计                        82,274,692.46
    (六)、分行业资料             单位:元
    行业    上年同期       本  期          上年同期       本  期
            营业收入       营业收入        营业成本       营业成本
    酒类    73,326,386.80  132,576,245.57  39,095,873.15  55,817,269.47
    饮料       660,416.55      788,323.34   1,011,372.26     937,597.37
    保健品                      46,700.97                     27,519.17
    合计    73,986,803.35  133,411,269.88  40,107,245.41  56,782,386.01

    行业    上年同期       本  期
            营业毛利       营业毛利
    酒类    34,230,513.65  76,758,976.10
    饮料      -350,955.71    -149,274.03
    保健品                     19,181.80
    合计    33,879,557.94  76,628,883.87
    (七)、关联方关系及其交易的披露
    1.存在控制关系的关联方情况:
    (1)存在控制关系的关联方:
    企业名称              注册地址  主营业务              关联方关系性质

    海口市国有资产经营有  海口市    集中管理财政性建设资  母公司
    限公司                          金、统筹安排各种专项
                                    资金、借资、融资等
    海口黄酒酿造有限公司  海口市    米酒、黄酒、配制酒生  子公司
                                    产、销售
    海口市华美保健用品公  海口市    印刷、印刷、瓦楞纸制  子公司
    司                              品加工
    海南椰岛神特饮料有限  海口市    天然茫果汁加工及果汁  子公司
    公司                            饮料生产、销售
    中山市椰岛饮料有限公  中山市    生产经营各种易拉罐装  子公司
    司                              果汁饮料
    北海椰房地产开发公司  北海市    房地产开发经营        子公司
    重庆椰岛房地产开发公  重庆市    城市建设综合开发      子公司
    司
    四川邛崃川源酒业有限  邛崃市    酒类产品、组织调剂酿  子公司
    公司                            酒原辅材料
    海南椰岛酒厂有限公司  海口市    酒类、饮料生产、销售  子公司
    上海椰岛企业发展有限  上海市    酒类、保健品、日用百  子公司
    公司                            货销售及实业投资

    企业名称               经济性质      法定代表人
                           或类型
    海口市国有资产经营有   国有独资企业  冷晓明
    限公司

    海口黄酒酿造有限公司   有限责任公司  庞林保

    海口市华美保健用品公   有限责任公司  颜圣清
    司
    海南椰岛神特饮料有限   有限责任公司  张春昌
    公司
    中山市椰岛饮料有限公   有限责任公司  张春昌
    司
    北海椰房地产开发公司   有限责任公司  张春昌
    重庆椰岛房地产开发公   有限责任公司  孙  渝
    司
    四川邛崃川源酒业有限   有限责任公司  龚长彪
    公司
    海南椰岛酒厂有限公司   有限责任公司  黎炎君
    上海椰岛企业发展有限   有限责任公司  张春昌
    公司
    (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:          (单位:万元)
    企业名称                期初数         本期增加数     本期减少数
    海口市国有资产经营有限  30,000,000.00
    公司
    海口黄酒酿造有限公司     1,800,000.00
    海口市华美保健用品公司     300,000.00
    海南椰岛神特饮料有限公         150.00
    司
    中山市椰岛饮料有限公司  17,500,000.00
    北海椰房地产开发公司    14,500,000.00
    重庆椰岛房地产开发公司   5,000,000.00
    四川邛崃川源酒业有限公   5,000,000.00
    司
    海南椰岛酒厂有限公司                    4,000,000.00
    上海椰岛企业发展有限公                 50,000,000.00
    司
    合计                    74,100,150.00  54,000,000.00

    企业名称                期末数
    海口市国有资产经营有限   30,000,000.00
    公司
    海口黄酒酿造有限公司      1,800,000.00
    海口市华美保健用品公司      300,000.00
    海南椰岛神特饮料有限公          150.00
    司
    中山市椰岛饮料有限公司   17,500,000.00
    北海椰房地产开发公司     14,500,000.00
    重庆椰岛房地产开发公司    5,000,000.00
    四川邛崃川源酒业有限公    5,000,000.00
    司
    海南椰岛酒厂有限公司      4,000,000.00
    上海椰岛企业发展有限公   50,000,000.00
    司
    合计                    128,100,150.00
    (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:          (单位:元)
    企业名称            期初金额       期初百分比%  本期增加数
    海口市国有资产经营  46,390,000.00        27.95
    有限公司
    海口黄酿造有限公司   1,800,000.00       100.00
    海口市华美保健用品     300,000.00       100.00
    公司
    海南椰岛神特饮料有          60.00        40.00
    限公司
    中山市椰岛饮料有限  13,000,000.00        74.29
    公司
    北海椰岛房地产开发  14,500,000.00       100.00
    公司
    重庆椰岛房地产开发   5,000,000.00       100.00
    公司
    四川邛崃川源酒业有     450,000.00        90.00
    限公司
    海南椰岛酒厂有限公                               3,600,000.00
    司
    上海椰岛企业发展有                              40,000,000.00
    限公司
    合计                81,440,060.00       632.24  43,600,000.00

    企业名称            本期减少数  期末金额        期末百分比%
    海口市国有资产经营               46,390,000.00        27.95
    有限公司
    海口黄酿造有限公司                1,800,000.00       100.00
    海口市华美保健用品                  300,000.00       100.00
    公司
    海南椰岛神特饮料有                       60.00        40.00
    限公司
    中山市椰岛饮料有限               13,000,000.00        74.29
    公司
    北海椰岛房地产开发               14,500,000.00       100.00
    公司
    重庆椰岛房地产开发                5,000,000.00       100.00
    公司
    四川邛崃川源酒业有                4,500,000.00        90.00
    限公司
    海南椰岛酒厂有限公                3,600,000.00        90.00
    司
    上海椰岛企业发展有               40,000,000.00        80.00
    限公司
    合计                            129,090,060.00       802.24
    2.不存在控制关系的关联方情况:
    企业名称                  关联方关系性质
    威海紫葳生物科技有限公司  联营企业
    3、关联方交易情况
    关联方应收应付款项、票据余额                      (单位:元)
    (八)、非货币性交易:
    无。
    (九)、或有事项
    或有损失金额:8,296,975.47万元
    或有负债、或有损失对公司的影响:
    本公司在1996年4月26日向海口市中级人民法院提起民事诉讼,要求山西太原彩虹九姑娘贸易有限公司支付拖欠的货款本息合计8,296,975.47元,其中本金6,763,501.56元,山西汽车制造厂承担连带清偿责任。海口市中级人民法院于1997年7月14日将案件移交司法机关查处,目前该案仍在调查取证过程中。
    (十)、资产负债表日后事项:
    本公司无应予披露而未披露的重大资产负债表日后事项。
    (十一)、其它重要事项:
    本公司全资子公司重庆椰岛房地产开发公司与重庆银泰物业发展有限公司签订《关于以房产抵偿转让费的协议》,重庆椰岛房地产开发公司系债权方,重庆银泰物业发展有限公司系债务方,此协议已执行,有关房产登记手续正在办理之中。
    七、备查文件
    包括下列文件:
    (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,需为总会计师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表;
    (三)如经审计,载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (五)公司章程;
    (六)在其他证券市场公布的中期报告文本。
    文件存放地:海南椰岛股份有限公司证券部

                              董事长  张春昌
                            海南椰岛股份有限公司
                              2001年8月16日
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