凤凰网首页 手机凤凰网

凤凰卫视
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
免费注册
ST椰岛(600238)公告正文

海南椰岛股份有限公司二○○一年度年度报告

公告日期 2002-04-20
股票简称:ST椰岛 股票代码:600238
          海南椰岛股份有限公司二○○一年度年度报告

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事谢德全因公请假,委托董事张春昌投票。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    (一) 公司法定中文名称:海南椰岛股份有限公司
    公司中文名称缩写:海南椰岛
    公司法定英文名称:HAINAN YEDAO COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:HAINAN YEDAO CO.,LTD.
    (二) 法定代表人姓名:张春昌
    (三) 公司董事会秘书:王光新
    联系地址:海南省海口市世界贸易中心F 楼1101 房
    联系电话:0898-68520319
    传真:0898-68520851
    电子信箱:hnydlgj@hq.cninfo.net
    (四) 公司注册地址:海南省海口市龙华路43 号
    公司办公地址:海南省海口市世界贸易中心F 楼
    邮政编码:570125
    国际互联网网址:http:\\www.yedao.com
    公司电子信箱:hnydlgj@hq.cninfo.net
    (五) 公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
    刊登公司年度报告的国际互联网网站:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:海南椰岛证券部
    (六) 公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票名称:海南椰岛
    股票代码:600238
    (七) 公司首次注册登记日期:1993 年3 月27 日
    注册登记地点: 海南省海口市龙华路43 号
    公司变更注册登记日期:1999 年11 月15 日
    注册登记地址:海南省海口市龙华路43 号
    企业法人营业执照注册号:4600001005483
    公司税务登记号码: 460100284077383
    公司聘请的会计师事务所名称:五洲联合会计师事务所海口齐盛分所
    会计师事务所的办公地址:    海南省海口市海甸一西路2 号市财政局2 楼
    二、会计数据和业务数据摘要
    (一)公司本年度会计数据
    单位:人民币元
项目                                                            金额
利润总额                                                 48,494,935.21
净利润                                                   44,191,063.08
扣除非经营性损益后的净利润*                              47,371,175.91
主营业务利润                                            253,441,041.87
其他业务利润                                                 20,178.85
营业利润                                                 22,176,381.24
投资收益                                                   -223,721.47
补贴收入                                                 29,498,666.80
营业外收支净额                                           -2,956,391.36
经营活动产生的现金流量净额                               58,370,572.61
现金及现金等价物净增加额                                -44,357,523.85
    注:扣除非经常性损益项目和涉及金额:
    (1)投资收益             -223,721.47元
    (2)营业外收入            102,469.69元
    (3)营业外支出          3,058,861.05元
    (二)截止报告期末,公司前三年的主要会计数据和财务指标
    单位:人民币元

号              项目                     单位               2001年度
1          主营业务收入                 (元)           418,632,791.22
2          净利润                       (元)            44,191,063.08
3          总资产                       (元)           707,607,564.72
4          股东权益                     (元)           423,032,281.51
5          每股收益                    (元/股)                   0.27
6          每股收益(扣除非经常         (元/股)                   0.29
           性损益)
7          每股收益(加权)            (元/股)                   0.27
8          每股净资产                  (元/股)                   2.55
9          调整后的每股净资产          (元/股)                   2.48
10         每股经营活动产生的          (元/股)                   0.35
           现金流量净额
11         净资产收益率                 (%)                    10.45%
12         净资产收益率(扣除非         (%)                    11.20%
           经常性损益)
13         净资产收益率(加权)         (%)                    11.35%

序                                            2000年度
号       项目                     追溯调整后              追溯调整前
1   主营业务收入               209,251,242,43          209,251,242.43
2   净利润                      32,740,917,09           32,740,917.09
3   总资产                     595,022,728.39          595,022,728.39
4   股东权益                   371,499,029.64          373,914,244.56
5   每股收益                             0.20                    0.20
6   每股收益(扣除非经常                  0.15                    0.15
    性损益)
7   每股收益(加权)                     0.20                    0.20
8   每股净资产                           2.24                    2.25
9   调整后的每股净资产                   2.23                    2.24
10  每股经营活动产生的                   0.22                    0.22
    现金流量净额
11  净资产收益率                         8.81%                   8.76%
12  净资产收益率(扣除非                 6.80%                   6.75%
    经常性损益)
13  净资产收益率(加权)                 8.91%                   8.91%


号       项目                     1999年度
1   主营业务收入               115,236,926.11
2   净利润                      24,798,719.82
3   总资产                     472,987,773.61
4   股东权益                   351,133,327.47
5   每股收益                             0.15
6   每股收益(扣除非经常                  0.15
    性损益)
7   每股收益(加权)                     0.19
8   每股净资产                           2.12
9   调整后的每股净资产                   2.11
10  每股经营活动产生的                  -0.60
    现金流量净额
11  净资产收益率                         7.06%
12  净资产收益率(扣除非                13.05%
    经常性损益)
13  净资产收益率(加权)                12.42%
    (三)报告期内股东权益变动情况
    单位:人民币元

项目                       股本         资本公积
期初数           166,000,000.00        152,032,105.70
本期增加                                 7,342,188.79
本期减少
期末数           166,000,000.00        159,374,294.49
变动原因                               申购资金
                                       利息转入

                                 盈余公积
项目                     总额               其中:
                                            法定公益金
期初数               19,089,891.25          6,363,297.09
本期增加             15,988,331.29          5,329,442.91
本期减少
期末数               35,078,222.54         11,692,740.85
变动原因             本年度提取            本年度提取
                     公积金                公益金

项目                   未分配利润           股东权益合计
期初数               34,377,032.69         371,499,029.64
本期增加             28,202,731.79          51,533,251.87
本期减少
期末数               62,579,764.48         423,032,281.51
变动原因             本年度实现            本年度实现
                     利润增加所致          利润增加所致
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    数量单位:股

股本结构                       本次变动前       配股    送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份                    5,899.00
国家拥有股份                     4,639.00
境内法人持有股份                 1,260.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股                    3,301.00
3、内部职工股                    2,400.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                11,600.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币              5,000.00
普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计                   5,000.00
三、股份总数                    16,600.00

                       本期变动增减(+,-)
股本结构                 公积金     增发    其他    小计      本次变动后
                          转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                                   5,899.00
国家拥有股份                                                    4,639.00
境内法人持有股份                                                1,260.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股                                                   3,301.00
3、内部职工股                                                   2,400.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                               11,600.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币                                             5,000.00
普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计                                                  5,000.00
三、股份总数                                                   16,600.00
    (二) 股票发行与上市情况
    1、股票发行情况:经中国证券监督管理委员会证监发行字〖1999〗119 号文批准,公司于1999 年9 月20 日发行人民币普通股(A 股)5000 万股(其中向基金配售10%),每股面值1.00 元,发行价格4.10 元/股。
    2、股票上市情况:经上海证券交易所上证上字〖2000〗第03 号《上市通知书批准》,公司4500 万股社会公众股于2000 年1 月20 日在上海证券交易所挂牌交易,向证券投资基金配售的500 万股普通股于2000 年3 月20 日上市流通。
    3、内部职工股情况:公司现存的内部职工股股份总额为2400 万元,是公司在1993 年3 月改制设立时以每股1.00 元的价格(即面值)向职工发行的。
    (三)股东情况介绍
    (1)报告期末股东总数:截止2001 年12 月31 日,公司共有股东31161户。
    (2)公司前十名股东持股情况:
序号                          股东名称                    股份类别
(1)                海口市国有资产经营有限公司              国家股
(2)                贵阳神采广告有限公司                    法人股
(3)                上海新理益投资管理有限公司              法人股
(4)                海口金利隆实业公司                      法人股
(5)                海南金椰城工艺陶瓷有限公司              法人股
(6)                海南华侨投资股份有限公司                法人股
(7)                海口市社会保障局                        法人股
(8)                上海丰德发展企业有限公司                法人股
(9)                深圳市慧能(集团)有限公司                法人股
(10)               新海达公司                              法人股

序号                    期末持股数量(万股)              比例(%)
(1)                          4639                            27.95
(2)                           760                             4.58
(3)                           674.46                          4.06
(4)                           587.99                          3.54
(5)                           300                             1.81
(6)                           250                             1.51
(7)                           180                             1.08
(8)                           154.38                          0.93
(9)                           150                             0.90
(10)                          140                             0.84
    注:
    1、持股5%(含5%)以上的股东为海口市国有资产经营有限公司,持有国家股4639万股。
    2、海口市国有资产经营有限公司所持有的国家股中的2000万股于1999年2月9日和1999年5月27日因质押而被冻结到2002年4月28日为止。
    3、海南华侨投资股份有限公司所持有的250万股法人股于1999年9月1日因质押而被冻结。
    4、本公司前10名股东之间并不存在关联关系。
    5、报告期内公司与上海丰德发展企业有限公司共同投资设立了上海椰岛企业发展有限公司,其中公司投资4000万元,占注册资本的94.1%,上海丰德发展企业有限公司投资250万元,占注册资本的5.9%。
    (3)控股股东情况介绍:
    公司的控股股东为海口市国有资产经营有限公司,持有公司股份4639 万股,占公司股份总额的27.95%。
    海口市国有资产经营有限公司成立于1998 年9 月28 日,国有独资公司,注册地址为海口市金贸区CMEC 大厦16 层,注册资本为30000 万元,法定代表人冷晓明,经营范围为:集中管理财政性建设资金、统筹安排各种专项资金、管理组织实施政府性投资项目建设、受政府委托经营国有资产、对所属企业实施产权管理、产权租赁、拍卖、转让和并购、信息咨询中介服务等。
    四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况
    (一)基本情况:
    (1)董事、监事、高级管理人员及持股情况
序号         姓名       性别         年龄            现任职务
                                                     董事长
1           张春昌        男         49岁        董事、副总经理
2           张德安        男         56岁        董事、副总经理
3           黎炎君        男         52岁        董事、副总经理
4           符策干        男         44岁             董事
5           梁滨          男         48岁       董事、总经理助理
6           谢德全        男         48岁       董事兼董事会秘书
7           王光新        男         58岁             监事
8           李树春        男         46岁             监事
9           赵国平        男         61岁             监事
10          李健          女         32岁            总经理
11          刘建国        男         45岁           副总经理
12          蒋献瑜        男         45岁           副总经理
13          梁耀          男         50岁           副总经理

序号            任期             年末持有          股份增减变动量
              开始日期            股数                及原因
1              1993.3             5000                无变动
2              1993.3             3000                无变动
3              1997.10            5000                无变动
4              1993.3             5000                无变动
5              1993.3             2000                无变动
6              1997.10               0                无变动
7              1997.10            2000                无变动
8              1999.11               0                无变动
9              2001.2                0                无变动
10             2001.2                0                无变动
11             2001.8                0                无变动
12             1999.11               0                无变动
13             1999.11               0                无变动
    (2)公司董事、监事在控股股东单位任职情况
姓名                                               任职情况
李健                              海南华侨投资股份有限公司资产管理部经理
梁滨                              海南省工商银行海口劳动服务公司总经理
    (二)年度报酬情况
    董事梁滨先生和监事李健女士在股东单位领取报酬,监事赵国平先生在其他单位领取报酬,其他董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬。
    董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据:董事、监事的报酬由董事会及经理层决定;高级管理人员的报酬由公司董事会决定。
    现任董事、监事和高级管理人员共13 人,在公司领取报酬的有10 人,这些人的年度报酬总额为63.88 万元,其中年度在6 万元以上的8 人,3-6 万元的有2 人。在公司领取报酬最高的前三名高级人员的报酬总额为22.98 万元。报告期内公司尚未聘请独立董事。
    (三) 报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
    1、报告期内经本公司2001 年第一次临时股东大会审议并通过,沈泉浩先生不再担任公司董事。
    2、报告期内经本公司2001 年第二次董事会审议并通过,张春昌先生因工作需要辞去总经理职务,刘建国先生因工作需要聘任为总经理。
    (四)公司员工情况
    截止2001 年12 月31 日,公司在职员工共有413 人。
               专业构成                               年龄构成
构成             人数         比例         构成         人数       比例
                             (%)                               (%)
财务人员           20          4.84      25岁以下          8        1.94
销售人员           32          7.75      26-35岁        201       48.67
行政人员           52         12.59      36-45岁         89       21.55
技术人员           65         15.74      46-55岁        115       27.84
生产人员          244         59.08      56岁以上
合计              413                                    413

              教育程度构成
 构成             人数            比例
                                 (%)
大专及大专          75            18.16
以上
中专                30             7.26
高中               180            43.59
初中及以下         128            30.99
合计               413
    注:报告期内公司有退休职工216 人。
    五、公司治理结构
    (一)公司治理结构的实际情况
    公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,先后制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等,不断完善公司的法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。根据中国证监会发布的《上市公司章程指引》的要求,公司修订了《公司章程》。同时,公司还将根据中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》的要求和新修订的《公司章程》,于2002 年进一步完善上述规则。
    1、关于股东和股东大会:公司依照有关法律法规和《公司章程》的规定,充分保障所有股东,尤其是中小股东的平等权利,保障所有股东能够切实行使各自的权利;公司建立了股东大会的议事规则,并按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会;在股东大会上保证每个股东均有表达自己意见和建议的权利,充分行使股东的表决权;公司根据市场经济下的平等、自愿、互利、有偿原则,签订有关关联交易协议,对关联交易的具体内容及履行情况按规定予以充分披露。
    2、关于控股股东与上市公司的关系:公司的控股股东行为规范,没有超越股东大会权限直接、间接干预公司的决策与经营活动;公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“五分开”,公司的董事会、监事会和内部机构均独立运作。
    3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》的规定的董事选聘程序选举董事;公司的董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司的各位董事认真出席董事会会议和股东大会,参加有关培训,忠实履行职责,维护公司利益;报告期内公司尚未聘请独立董事,公司董事会将根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求,在2002 年内聘任2名独立董事,并建立独立董事制度。
    4、关于监事和监事会:公司监事会能够本着对股东负责的态度,认真地履行自己的职责,对公司的财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督,并发表独立意见。
    5、关于绩效评价和激励约束机制:公司高级管理人员的聘免公开、透明,符合法律法规和《公司章程》的有关规定。公司将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
    6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的合法权益,在经济交往中,做到互惠互利,努力推动公司健康、持续发展。
    7、关于信息披露和透明度:公司董事会秘书负责公司的信息披露工作,接待股东来访和咨询;公司基本能够按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、完整地披露有关信息,并做好信息披露前的保密工作,使所有股东有平等的机会获得信息;公司能够按照有关规定,及时披露控股股东或公司实际控制人的详细资料。
    (二)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况
    1、人员分开方面:公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的,并设立了独立的劳动人事职能部门。公司的高级管理人员不存在双重任职的情况。
    2、资产完整方面:公司资产完整,拥有独立的采购和销售系统、生产及辅助生产系统,与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上界定清晰;公司商品采购、原材料供应、商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决定。
    3、财务独立方面:公司设立了独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立在银行开户。
    4、机构独立方面:公司设立了完全独立于控股股东的组织机构,不存在与控股股东合署办公的情况。
    5、业务分开情况:公司在业务方面独立于控股股东,具有独立完整的业务及自主经营的能力。
    (三)报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况
    公司对高级管理人员的考核主要依据年初制定的全年经营工作目标,根据各高级管理人员的具体分工进行细分,分别按季度、半年及年度进行检查与考核。公司将进一步完善考评、激励机制,建立相关的奖励制度,以对高级管理人员起到更好的激励作用。
    六、股东大会情况简介
    (一)报告期内共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会
    1、公司2001 年度第一次临时股东大会会议于2 月9 日上午在海南省海口市龙华路43 号本公司十楼会议室召开,参加此次大会的股东及股东代理人43 名,代表股份5813.6 万股,占公司总股本的33.8%。
    大会以记名方式审议并表决通过了如下议案:
    (1) 审议通过了关于修改公司章程的议案;
    (2) 审议通过关于取消年产3000 吨烤鱼片、鱼粉技改项目的议案;
    (3) 审议通过了沈泉浩辞去董事的议案;
    (4) 审议通过了赵国平为监事的议案;
    (5) 审议通过了李健为监事的议案。
    本次大会经海南信达律师事务所派律师见证并出具了法律意见书。该法律意见书认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、公司章程及其他规范文件的规定;出席公司本次股东大会的人员资格合法有效;公司本次股东大会的表决程序符合《公司法》、《规范意见》和公司章程的规定;本次股东大会通过的各项决议合法有效。
    本次临时股东大会通过的决议,刊登在2001 年2 月10 日的《上海证券报》、《中国证券报》
    2、公司2000 年度股东大会于2001 年5 月18 日上午在海南省海口市龙华路43 号本公司十楼会议室召开,参加此次大会的股东及股东代理人41 名,代表股份4734.46 万股,占公司总股本的28.52%。
    大会以记名方式审议并表决通过了如下议案:
    (1) 审议通过了2000 年度董事会工作报告;
    (2) 审议通过了2000 年度监事会工作报告;
    (3) 审议通过了2000 年度财务报告;
    (4) 审议通过了2000 年度利润分配预案;
    (5) 审议通过了2000 年年度报告;
    (6) 审议通过了修改公司章程的议案。
    本次大会经海南信达律师事务所派律师见证并出具了法律意见书。该法律意见书认为公司本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、公司章程及其他规范文件的规定;出席公司本次股东大会的人员资格合法有效;公司本次股东大会的表决程序符合《公司法》、《规范意见》和公司章程的规定;本次股东大会通过的各项决议合法有效。
    2000 年度股东大会通过的决议,刊登在2001 年5 月19 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
    (二)选举、更换公司董事、监事情况
    公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过了关于公司董事、监事变动的议案,同意沈泉浩辞去董事职务,并选举了赵国平、李健为公司监事。
    七、董事会报告
    (一)公司经营情况
    1、公司所处的行业及地位
    公司所处保健品行业、酒类业,主要从事保健酒、白酒等产品的开发、生产、销售。主导产品--椰岛鹿龟酒在保健酒市场中占有重要地位,其主要销售市场在华东、中南、华南地区。
    2、主营业务的范围及其经营情况
    公司主营业务范围为药酒、饮料、医疗保健品、营养食品的生产与销售,属酒类行业。报告期内保健品市场竞争仍然激烈,公司以一贯稳健的经营作风对华东、中南、华南等地区市场进行巩固、深化,公司的经营状况良好,业绩稳步增长。
    2001 年度公司全年实现主营业务收入41863.28 万元,与2000 年度相比增加了20938.15 万元,同比增长100.06%。主营业务利润完成25344.10 万元,与2000 年度相比增加了15919.01 万元,同比增长168.90%。
    2001 年整体经营状况如下:
    (1)椰岛鹿龟酒销量在2000 年度大幅增长的基础上,仍然稳步增长,在主要的销售市场其品牌推广力度、产品知名度、市场占有率均居领先地位,各销售分公司以及其分布县、镇的市场部继续发挥着积极作用,各项销售政策得到了贯彻落实,市场秩序井然,价格体系稳定。
    (2)市场拓展计划积极进行。2001 年公司本着充分调查、循序渐进、规模开发的推进模式,开始进入湖北、江西两个省级市场,从市场运作效果来看,基本达到了预期目的。
    (3)为优化配置市场资源,根据市场的变化,在充分调查和评估的基础上,对市场进行了整合,其中包括市场区域的重新划分,销售分公司的撤并和销售队伍的调整。此项工作已完成,将对降低市场成本,提高运作效率产生积极影响。
    (4)生产工厂全面整改已初步完成,并见成效。引进了一批综合素质好的干部充实到工厂的管理、技术部门,建章立制,综合考评,全面提高工厂的管理和技术水平。
    (5)白酒的生产和销售。公司是海南最大的酒生产企业,出品的海口大曲、宝岛王等浓香型白酒在海南市场同档产品中占据前列。2001 年市场份额得到了进一步的加强。
    (6)健脑保健品--金思力的市场开发工作取得了进展,在完成了人员培训、包装定型、市场调查、营销策划的前提下,经多次试点和总结,在湖北市场推广取得了良好的效应,有望加强公司在保健领域的地位。
    3、主营业务构成表
    (1)行业结构单位:万元
类别                           主营业务收入                 主营业务利润
酒类                              41670.32                      28383.16
饮料                                102.44                        -25.64
保健品                               39.40                          0.93
    (2)产品结构单位:万元
类别                           主营业务收入                 主营业务利润
鹿龟酒                            38939.35                      27900.40
三椰春酒                           1031.56                        297.04
海口大曲                            668.73                        222.00
海南米酒                            620.10                        -55.41
    (3)地区结构单位:万元
地区                           主营业务收入                 主营业务利润
华南地区                          11893.37                       3299.59
华东地区                          28268.60                      25423.10
西南地区                             46.14                         25.33
华中地区                           1569.60                        300.35
华北地区                             85.57                         11.99
    占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上产品为鹿龟酒,2001 年其产品销售收入为38939.35 万元,产品销售成本为11038.95 万元,毛利率为71.65%。
    (4)报告期内公司主营业务及其结构较前一期报告期无较大变化。
    4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩:
    北海椰岛房地产开发公司:注册资本1450 万元,注册地址为北海市屋仔村83 幢1 号,法定代表人张春昌,公司持有其100%的股权,主营房地产开发、经营。2001 年销售收入为0,实现净利润-397.65 万元。截止2001 年末,该公司的总资产为328.53 万元。
    重庆椰岛房地产开发公司:注册资本500 万元,注册地址为重庆市沙坪坝区大江二路167-9 号,法定代表人孙渝,公司持有其100%的股权,主营城市建设综合开发。2001 年销售收入为2 万元,实现净利润-32.79 万元。截止2001年末,该公司的总资产为485.86 万元。
    海口黄酒酿造有限公司:注册资本为180 万元,注册地址为海口市龙华路43 号,法定代表人庞林保,公司持有其97.2%的股权,海口市华美保健用品公司持有其2.8%的股权,主要经营米酒、黄酒、配制酒的生产、销售,主要产品为发酵米酒。2001 年销售收入为2678.06 万元,实现净利润60.59 万元。截止2001 年末,该公司的总资产为9617.56 万元。
    上海椰岛企业发展有限公司:注册资本为4250 万元,注册地址为上海市青浦区徐泾镇路198 号,法定代表人张春昌,公司投入4000 万元, 占注册资本的94.1%。经营范围为:保健品、白酒、饮料、啤酒、酒精、包装材料、日用百货、家用电器、汽车配件的营销,餐饮、住宿服务、商务信息咨询、实业投资及投资企业的资产管理等。2001 年销售收入为22029.01 万元,实现净利润-107.94 万元。截止2001 年末,该公司的总资产为24560.12 万元。
    中山市椰岛饮料有限公司:注册资本1750 万元,注册地址为广东省中山市沙郎镇第三工业区,法定代表人张春昌,公司持有其74.3%的股权,主营各种易拉罐装果汁饮料,主要产品为芒果、柠檬、荔枝和水蜜桃等天然果汁。2001年销售收入为147.01 万元,实现净利润-222.33 万元。截止2001 年末,该公司的总资产为2342.38 万元。
    海南椰岛神特饮料有限公司:注册资本美金150 万元,注册地址为海口市龙华路43 号,法定代表人张春昌,公司持有其40%的股权,主营天然芒果汁加工及果汁饮料的生产与销售,主要产品为芒果汁、水蜜桃汁等。2001 年销售收入为0,实现净利润-143.87 万元。截止2001 年末,该公司的总资产为649.99 万元。
    上海金诚昌投资管理有限公司:注册资本为4000 万元,注册地址为上海市鲁班路279 号101A,法定代表人周继芝,公司投入1000 万元, 占注册资本的25%。经营范围为:自有资产投资、资产管理、受托资产管理、金融咨询、企业策划、企业服务等。因上海金诚昌投资管理有限公司系本公司于2001 年12 月19 日投资,故本期未采用权益法核算。
    5、公司主要供应商、客户情况:
    本年度公司的前五名供应商合计采购金额为4354 万元,占公司年度采购总额的34.83%;公司前五名客户的销售收入为16295.93 万元,占公司全部销售收入的38.93%。
    6、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    (1)经营中出现的问题
    椰岛鹿龟酒经过近几年的快速增长,2001 年度增长幅度减缓,个别地区呈疲软状态。白酒偏于一隅,虽然在海南居重要地位,但要成为公司另一支柱产业尚有很大距离。新产品开发力度不够,有缺少后续产品的忧虑。
    (2)解决的方案
    向员工特别是销售一线队伍灌输危机意识,摒弃骄傲自满,排除悲观情绪,对市场客观分析,稳定销售队伍,立足长远,细心、坚定地经营品牌,积极开拓新的市场。
    增加白酒品种,根据市场需要,拉开价格梯次,形成品种、规格、价格档次多样的格局,适当改变现有白酒销售模式。加大金思力等新产品的开发和市场推广进度,尽快投放市场。
    (二)报告期内公司的投资情况
    1、报告期内募集资金的运用和结果
    (1)关于年产二万吨鹿龟酒技改项目
    该项目已如期于2000 年底按招股说明书承诺完成9,583 万元的总投资额。实际投入固定资产3455 万元,投入流动资金6128 万元,共计投入9583 万元。为了保证开拓市场的急需,在实施过程中,将原招股说明书中计划引进的进口设备改为国产设备,节约4128 万元固定资产投资,全额转入流动资金。该项目2001 年实现销售38939.35 万元,实现利润27900.40 万元,与项目计划收益相比增长65.58%。
    (2)关于年产5 千吨清酒技改项目和1 万吨果酒技改项目,已于2001 年度实施完成。
    ①、两项目比招股说明书承诺滞后一年完成:
    招股说明书预测以上两项目实施期均为一年,即2000 年底完成。因募集资金于99 年9 月底才到位,比原设想推迟,当年作了项目的前期论证和准备工作,未能投入资金。加之征地选址几经变动,规划、施工、报建手续繁多,并新增‘环保评估’,耽误了预设工期,至2001 年底业已完成。
    ②、两项目实际资金投入结构与招股说明书预测有所变化:
    清酒项目预测投入固定资产为3,733 万元,流动资金1,000 万元,合计4,733万元。实际固定资产投资1,488 万元,减少投资2,245 万元。果酒项目预测投入固定资产为4,498 万元,流动资金3,000 万元,合计7,498 万元。实际固定资产投资2,163 万元,减少投资2,335 万元(预测两项目流动资金合计4,000 万元业已投入)。招股说明书中对扩建公司营销网络未作预测,而对清酒、果酒两项目固定资产投入预测偏高,清酒、果酒项目固定资产投资共减少4,580 万元,全部用于扩建公司营销网络。
    ③关于建立营销网络
    因对营销市场建设估计不足,招股说明书中对扩建公司营销网络未作预测,而对清酒、果酒两项目固定资产投入预测偏高。实施中,清酒、果酒项目固定资产投资共减少4,580 万元,全部用于扩建公司营销网络。为了开拓和建立大陆市场,尤其是沪、苏、浙、湘、鄂、赣等重点市场,公司学习国外建立营销网络的经验,两年多来相继在各省、市直至大多数县建立了市场部。一般情况下,建立如此规模的网络,需要1 个多亿资金,由于营销队伍的团结拼搏,实际只投入了4,580 万元募集资金,就形成了较为完整的营销网络。商品能以最快的速度到达终端,货款能及时回流,保证了货款与货物的安全。为椰岛产品占领市场,产值和利税大幅增长起了重要作用。
    本公司董事会于2002 年2 月6 日作出“关于募集资金使用情况及技改项目执行情况的议案”,于3 月12 日召开的临时股东大会通过了该项议案,并于2002年3 月15 日在《上海证券报》、《中国证券报》披露相关信息。
    2、报告期内非募集资金投资情况
    (1)、经2001 年5 月30 日召开的董事会同意,公司与上海丰德发展企业有限公司共同投资设立"上海椰岛企业发展有限公司"。该公司注册地在上海,注册资本为4250 万元人民币,公司投入4000 万元,占注册资本的94.1%。经营范围为:保健品、白酒、饮料、啤酒、酒精、包装材料、日用百货、家用电器、汽车配件的营销,餐饮、住宿服务、商务信息咨询、实业投资及投资企业的资产管理等。2001 年实现主营业务收入22029.01 万元,实现利润-107.94 万元。
    (2)、上海金诚昌投资管理公司:注册资本为4000 万元,注册地址为上海市鲁班路279 号101A,法定代表人周继芝,公司投入1000 万元, 占注册资本的25%。经营范围为:自有资产投资、资产管理、受托资产管理、金融咨询、企业策划、企业服务等。因上海金诚昌投资管理有限公司系本公司于2001 年12 月19 日投资,故本期未采用权益法核算。
    (三)报告期内的财务状况、经营成果
    1、2001 年末公司的总资产为70760.76 万元,比上年59502.27 万元增加11258.49 万元,主要是流动资产增加所致。
    2、2001 年末公司的长期负债为0,比上年670.39 万元减少670.39 万元,主要系申购资金利息调成资本公积所致。
    3、2001 年末公司的股东权益为42303.23 万元,比上年37149.90 万元增加5153.33 万元,主要系本年度净利润增加所致。
    4、2001 年度公司的主营业务利润为25344.10 万元,比上年9425.09 万元增加15919.01 万元,主要是公司经营规模扩大所致。
    5、2001 年度公司的净利润为4419.11 万元,比上年增加595.77 万元。
    6、2001 年度较2000 年度公司的营业费用增长3.5、管理费用增长2.57 倍,缘于主营业务收入翻番,在激烈的市场竞争中加大了广告费和运杂费的投入所致。
    (四)宏观环境及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响
    (1)中国加WTO 对公司经营利大以弊,东南亚一直是公司感兴趣的市场,潜力很大,2001 年度进行了一些探索,前景非常看好。
    (2)国家对白酒行业执行增加税收政策,对公司白酒生产造成较大的影响,生产成本加大,白酒销售压力较重。
    (3)假冒产品对椰岛鹿龟酒冲击较大,随着国家规范市场行为的力度加大,此方面的影响会逐步减弱。
    为此,公司将积极参与市场竞争,加大国内市场的拓展力度,同时不断提高公司的管理水平,加快技术进步,依靠优良的产品品质,进一步提高公司的盈利能力和盈利水平。
    (五)2002 年度的经营计划
    2002 年将是公司规范管理、更加成熟的一年,力争把保健品业作得更大、更强,同时加大白酒生产、销售的力度,争取在白酒业上有大的作为,使2002年销售收入能稳步增长。
    2002 年度主要的经营计划如下:
    1、继续稳妥推进椰岛鹿龟酒的市场建设,巩固已有市场的营销网络,提高运作的效率,降低运作成本,同时加大对新市场开发力度,力争在湖北、江西两个省级市场上有重大突破。另外,随着中国加入WTO,外贸更加开放、环境更宽松,公司将抓住机遇,积极开拓海外华人市场。
    2、调整白酒销售模式,加快白酒品种、规格、价格的多样化,全面出击,把海南市场作透,力争在2002 年白酒营销有大幅度增长。
    3、在海南省大力开展对公司形象、品牌的宣传,树立起海南优秀企业的新形象。
    4、继续加大健脑保健品--金思力的市场推广力度,提高公司在保健品领域的整体竞争力。
    5、对公司管理体系进行全面改组,按现化企业管理制度科学、合理设置机构,建立完善的激励、培训、考核、处罚制度,提高市场竞争力保障公司快速发展。
    6、在公司治理上,进一步完善法人治理结构,按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定,做好董事会、监事会和股东大会工作,完善董事会工作管理,建立独立董事制度,更好地规范信息披露工作。
    (六)董事会的日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    本年度公司董事会认真履行公司章程和股东大会赋予的职权,结合公司生产经营的需要,全年共计召开三次董事会会议。会议的召开、表决及信息披露符合国家法律法规及监管部门的要求。现将董事会召开情况介绍如下:
    (1)2001 年4 月12 日,召开了董事会2001 年第一次会议,审议通过了如下决议:
    A、审议通过了2000 年度董事会工作报告;
    B、审议通过了2000 年度财务决算报告;
    C、审议通过了2000 年度利润分配预案;
    D、审议通过了2000 年年度报告及摘要;
    E、议通过了关于召开2001 年第一次股东大会的议案。
    (2)2001 年5 月30 日,召开了董事会2001 年第二次会议,审议通过了海南椰岛股份有限公司拟与上海丰德发展企业有限公司共同投资设立“上海椰岛企业发展有限公司”的决议。
    (3)2001 年8 月16 日,召开了董事会2001 年第三次会议,审议通过了如下决议:
    A、审议通过了公司2001 年中期报告及摘要;
    B、审议通过了关于张春昌先生因工作需要辞去总经理的议案;
    C、议通过了关于刘建国先生因工作需要聘任为总经理的议案。
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内董事会严格按照法律法规的要求,根据股东大会的决议和授权,认真执行股东大会的决议:
    (1)2000 年度利润分配方案为:以公司2000 年12 月31 日总股本16600万股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.6 元(含税)。2000 年度不进行公积金转增股本。派发现金红利股权登记日为2001 年7 月20 日,派发发放日为2001 年7 月31 日。
    (2)募集项目使用情况(见董事会报告中募集资金使用部分)。
    (七)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    经五洲联合会计师事务所海口齐盛会计师事务所审计确认,公司2001 年度实现净利润44,191,063.08 元, 根据公司章程规定, 提取法定公积金10,658,887.53 元,提取法定公益金5,329,443.76 元,加上年初未分配利润34,377,032.69 元,本年度可供全体股东分配的利润为62,579,764.48 元。以公司2001 年12 月31 日总股本16600 万股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利0.60 元(含税),共派发现金红利9,960,000.00 元,剩余的未分配利润52,619,764.48 转入以后年度分配。
    2001 年度不进行资本公积金转增股本。
    以上分配预案须经2001 年度股东大会审议通过后实施。
    (八) 公司2002 年度分配预案
    1、公司拟在2002 年度结束后进行一次利润分配;
    2、2002 年度利润分配将以现金股利为主;
    3、2001 年度转入未分配利润的10-15%及2002 年实现利润的5-10%用于派发股利。
    以上分配政策为预计方案,公司董事会可视公司赢利情况和公司发展对资金的需求进行调整。
    (九)其他报告事项
    报告期内,公司选定的信息披露刊物为《上海证券报》和《中国证券报》,没有变更信息披露刊物。
    八、监事会报告
    (一)报告期内监事会会议情况
    本年度监事会共召开两次会议:
    1、公司第二届监事会2001 年第一次会议于2001 年4 月13 日在公司总部海口世贸大厦F 栋14 楼召开,应到监事3 名,实到3 名,会议由监事会召集人李树春主持,讨论并通过如下决议:
    (1) 审议并通过2000 年监事会工作报告;
    (2) 审议并通过2000 年度报告及摘要;
    (3) 审议并通过2000 年度财务报告,对海口齐盛会计师事务所的审议报告无异议;
    (4) 审议并通过2000 年度红利分配预案;
    (5) 听取关于上市募集资金使用情况汇报,监事会认为报告期内本公司募集资金投向,严格按照招股说明书中的承诺进行。
    本次监事会决议公告刊登在2001 年4 月17 日《上海证券报》、《中国证券报》上。
    2、公司监事会2001 年第二次会议于2001 年8 月16 日在公司会议室召开。应到监事3 名,实到3 名,符合《公司法》及公司章程的有关规定。会议通过了如下决议:
    审议通过了公司2001 年中期报告及中期报告摘要。
    本次监事会决议公告刊登在2001 年8 月20 日《上海证券报》、《中国证券报》上。
    (二)监事会对公司2001 年有关事项的独立意见
    公司监事会成员列席了董事会所有会议,并在会上行使监督权力,发表独立意见,起到了应有的监督作用。
    (1)公司依法运作情况
    2001 年度,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的权力,忠实地履行了其职责,为维护公司和股东的合法权益,开展了积极有效的监督工作。监事会对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员和公司管理制度进行了监督,一致认为:公司能够按照《证券法》、《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规规范运作;决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,公司建立了法人治理结构和内部控制制度,但尚需进一步完善,个别不规范的行为将及时纠正并公告;公司董事、经理执行公司职务时,没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
    (2)对公司财务状况进行检查
    监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查,认为公司的财务制度还需进一步健全。通过对公司2001 年度财务报告的核查,认为公司的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表等会计报表是真实合法的,“ 五洲联合会计师事务所海口齐盛分所”出具的无保留意见审计意见和对相关事项的评价,客观公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
    (3)对募股资金使用情况进行监督
    公司1999 年募集资金投入项目发生部分变更,具体如下:
    2 万吨鹿龟酒技改项目已于2000 年底如期完成并投产。实际投入固定资产3455 万元,投入流动资金6128 万元,共计投入9583 万元。为了保证开拓市场的急需,在实施过程中,将原招股说明书中计划引进的进口设备改为国产设备,节约4128 万元固定资产投资,全额转入流动资金。原招股说明书中预测流动资金估计不足,因鹿龟酒需要1-3 年老化、陈化期,生产经营中流动资金实际投入较招股说明书远为增加。我公司已于2000 年9 月作出董事会决议,认为以上资金投入变化是合理的,并呈报中国证监会上市部。监事会认为上述变更需提交股东大会审议。
    5 千吨清酒技改项目和1 万吨果酒技改项目已于2001 年底完成。由于招股说明书中对扩建营销网络未作预测,而对清酒、果酒两项目固定资产投入却预测偏高,在实施过程中,资金投入结构与招股说明书预测有所差异。其中5 千吨清酒技改项目固定资产投资1488 万元,减少投资2245 万元;1 万吨果酒技改项目固定资产投资2163 万元,减少投资2335 万元,两项目固定资产投资共减少4580万元,全部用于扩建公司营销网络。由于扩建公司营销网络未在招股说明书中作预测,监事会认为上述变更需提交股东大会审议。
    5000 吨清酒技改项目和1 万吨果酒技改项目,原招股说明书承诺2000 年底完成。因募集资金于99 年9 月底才到位,比原设想推迟,当年作了项目的前期论证和准备工作,未能投入资金。加之征地选址几经变动,规划、施工报建手续繁多,并新增‘环保评估’,耽误了预设工期,至2001 年底完成。监事会认为上述变更需提交股东大会审议。
    (4)报告期内本公司无资产的收购及出售、吸收合并等事项。
    (5)对资本运作中不规范问题的意见
    公司下属分公司上海椰岛贸易有限公司对中安投资管理公司委托理财3000万元的问题,由于公司认识不足,重视不够,未按法定程序提交董事会审议并作决议,并未及时公告委托理财事宜,未按证监会(2001)58 号《关于上市公司2001 年中期报告披露工作有关问题的通知》第七条规定在2001 年中报中予以披露。监事会要求对上述问题进行改正,并希望公司今后要加强在外公司的财务监督检查,避免此类问题再次发生。
    (6)对关联交易进行检查
    公司的关联交易,主要是产品的供销关系。经检查,关联交易按照关联交易协议执行,价格由协议双方严格按照市场原则协商签订,交易是公平的,没有损害本公司的利益。
    九、重大事项
    (一)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (二)报告期内公司无资产的收购及出售、吸收合并事项。
    (三)报告期内公司无重大关联交易事项。
    (四)重大合同及履行情况。
    (1)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
    (2)公司委托理财情况:
    在国泰君安证券股份有限公司上海浦东南路证券营业部的监管下,公司的控股子公司上海椰岛贸易有限公司委托上海中安投资管理顾问有限公司进行资产管理,委托资金为3000 万元,委托期限为2001 年5 月1 日到2002 年4 月30日,约定收益为按委托资金的实际运作时间和以年回报20%计算结果数,按合同规定,委托期满后,上海中安投资管理顾问有限公司将本金及收益如数划回上海椰岛贸易有限公司,同时,国泰君安证券股份有限公司上海浦东南路证券营业部负连带赔偿责任。
    (3)报告期内公司无委托贷款事项。
    (4)报告期内公司无对外担保事项。
    (五)公司或持股5%以上股东在报告期或持续到报告期内无承诺事项。
    (六)公司聘任的会计师事务所为“五洲联合会计师事务所海口齐盛分所”,本公司支付给该公司的年度报酬为45 万元。
    (七)2001 年11 月28 日至2001 年12 月4 日,中国证监会海口特派办根据中国证监会《上市公司检查办法》对公司进行了检查。对公司“三会”运作、信息披露、募集资金投资方式、财务制度、内部控制制度、具体会计处理等方面存在的一些问题出具了限期整改通知书。公司董事会针对整改通知中提出的问题,认真查找原因、制定整改方案和措施,并逐项落实。
    (八)章程修改情况:公司2000 年度股东大会审议并表决通过了修改公司章程的议案。详细内容刊登在2001 年5 月19 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
    十、财务报告
    (一)审计意见
    本公司财务报表经五洲联合会计师事务所海口齐盛分所中国注册会计师王祖平、吴齐渊审计并出具了五洲会字(2002)6-第043 号标准无保留意见的审计报告。(审计报告附后)
    (二)会计报表(附后)
    (三)会计报表附注(附后)
    十一、备查文件
    1、载有公司法定代表人、会计机构负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    以上备查文件均完整置于公司所在地。
    董事长:张春昌
    海南椰岛股份有限公司
    二○○二年四月十八日
    五洲会字[2002]6- 第043 号
    审计报告
    海南椰岛股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、以及2001 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况、2001 年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    天津五洲合合伙会计师事务    中国注册会计师:王祖平
    中国·天津·海口            中国注册会计师:吴齐渊
    二零零二年四月十六日
    会计报表附注
    附注1 公司简介
    海南椰岛股份有限公司(以下简称本公司)系于1993 年3 月27 日经海南省股份制试点领导小组琼股字(1993)13 号文批准、由海南海口椰岛饮料公司、海口市房地产投资开发公司、中国工商银行海口市分行劳动服务公司、中国工商银行海南信托投资公司、海南省金融实业发展公司作为发起人、以定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年9 月8 日经中国证监会证监发行字(1999)119 号文件批复,本公司公开发行流通A 股5,000万股, 发行价每股人民币4.10 元,注册资本由原来的11,600 万元增至16,600 万元。2000年1 月20 日,经上海证券交易所上证上交[2000]第3 号文件批复,本公司发行的流通A股在上海证券交易所正式挂牌交易,证券代码:600238。营业执照号:4600001005483;法定代表人:张春昌;注册地:海口市龙华路43 号。
    本公司经营范围:主营药酒、含酒精饮料、啤酒、不含酒精饮料、医疗保健品、营养食品的生产销售。兼营房地产开发、室内外装饰装修;餐饮、住宿服务;粮酒食品、副食品、发酵制品、服装、鞋帽、化妆品、洗涤用品、日用百货、五金工具、钢材、建筑材料、装饰材料、工程机械、食品机械、保健制品的销售。
    附注2 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    2.1 会计制度
    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.2 会计年度
    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    2.3 记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    2.4 记帐基础及计价原则
    以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    2.5 外币业务核算方法
    对发生的外币经济业务,采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐。期末按期末汇率折合人民币与帐面人民币金额之差作为汇兑损益入帐,汇兑损益分别按下列情况处理:筹建期间发生的汇兑损益,计入长期待摊费用;与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理,计入相关资产价值;除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
    2.6 外币会计报表的折算方法:
    按照财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    2.7 现金等价物的确认标准
    以期限短(一般是指从购买之日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
    2.8 坏帐核算方法
    2.8.1 坏帐的确认标准:
    1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的款项;
    2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的款项;
    2.8.2 坏帐损失采用备抵法核算
    对本公司的应收款项按帐龄分析法计提坏账准备,本公司根据董事会决议,对坏帐准备计提比例如下:
帐龄                             原计提比例                 现计提比例
1年以内                               2%                            5%
1—2年                               10%                           10%
2—3年                               30%                           30%
3年以上                              50%                          100%
    2.9 存货核算方法
    2.9.1 存货分类:原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、开发成本等。
    2.9.2 存货按取得时的实际成本计价,存货发出按加权平均法计价。低值易耗品采用
    五·五摊销法核算。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2.9.3 存货跌价准备:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按各类存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。
    2.9.4 存货的盘存制度:采用永续盘存制。
    2.10 短期投资核算方法
    短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息入帐;债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值;处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资收益。
    期末短期投资按总体成本与市价孰低计价,按其差额计提跌价准备。
    2.11 长期投资核算方法
    2.11.1 长期债券投资
    按取得时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
    对长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。
    2.11.2 长期股权投资
    长期股权投资,按投资时支付的全部价款入账(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。对占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;对占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上或对被投资单位有实质控制权的,采用权益法核算,并合并会计报表。
    采用权益法核算时,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额有差额的,通过“股权投资差额”进行核算。股权投资差额的摊销期限,合同规定有投资期限的,按投资期限摊销;没有规定的其借方差额一般按不超过10 年的期限摊销,其贷方差额一般按不低于10 年的期限摊销。
    2.11.3 长期投资减值准备
    长期投资减值准备,对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值的,按该投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
    2.12 委托贷款核算方法:
    对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    2.13 固定资产计价和折旧方法
    2.13.1 固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产、经营主要设备、但单位价值在2000 元以上,且使用年限超过两年的,也列为固定资产;
    2.13.2 固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具。
    2.13.3 固定资产取得的计价:
    按实际成本计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入账价值。
    2.13.4 折旧采用直线法分类计提,预留残值率为5%。各类固定资产预计经济使用年限及折旧率如下:
类别                            估计使用年限                年折旧率(%)
房屋及建筑物                       20—40                    2.38—4.75
机器设备                           10—20                    4.75—9.50
运输设备                            8—10                   9.50—11.90
工具器具                            5—10                   9.50—19.00
    2.13.5 固定资产减值准备:企业的固定资产实质上已经发生减值时,计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,应当全额计提减值准备:
    1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    2.14 在建工程核算方法
    2.14.1 在建工程按各项工程实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本结转固定资产。因在建工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额及相关辅助费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本。
    2.14.2 在建工程减值准备:在建工程存在下列一项或若干项应计提在建工程减值准备:
    1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程;
    2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    2.15 无形资产计价和摊销方法
    2.15.1 取得的计价方法:按实际支付的价款计价。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2.15.2 摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    2.15.3 无形资产减值准备:无形资产存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备:
    1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    2.16 长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期分期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    2.17 借款费用的会计处理方法
    2.17.1 借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2.17.2 借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    2.17.3 专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    2.18 收入确认原则
    销售商品:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
    提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务的总收入和成本能够可靠地计量、与交易相关的价款能够流入,劳务的完成程度能够可靠确定,公司按完工百分比法确认相关劳务收入。
    让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    2.19 所得税的会计处理方法
    采用应付税款法核算。
    2.20 合并会计报表的编制方法
    合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据,根据财政部财会字( 1995)11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定进行编制。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定,在合并过程中,各公司间的重大内部交易、资金往来、投资及其他权益等均互相抵销。
    2.21 会计政策、会计估计或合并范围的变更
    2.21.1 会计政策变更及影响
    本公司原执行《股份有限公司会计制度》,现根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定,本公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》及其补充规定,改变以下会计政策:
    1)开办费原按5 年期平均摊销,现改为在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益;
    2)期末固定资产原按实际成本计价,现改为按固定资产期末可收回金额与账面价值孰低计价,对期末可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备;
    3)期末在建工程原按实际成本计价,现改为按在建工程期末可收回金额与账面价值孰低计价,对期末可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备;
    4)期末无形资产原按实际成本计价,现改为按无形资产期末可收回金额与账面价值孰低计价,对期末可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备;
    上述会计政策变更,除开办费的政策变更采用未来适用法处理外,其余各项变更采用追溯调整法。由于本公司本期无委托贷款经济业务,不需计提委托贷款减值准备;本公司在建工程未发生减值,不需计提在建工程减值准备。除此之外,固定资产、无形资产发生减值准备引起的会计政策变更已采用追溯调整法,在2000 年度报告中已对留存收益及相关项目进行调整,并调整了相关报表项目的期初数。该调整事项的累积影响数为5,355,751.58 元,其中,固定资产计价方法变更累积影响数为2,902,558.58 元,无形资产计价方法变更累积影响数为2,453,193.00 元。相应调减2000 年净利润3,414,081.03元,调减1999 年净利润1,536,853.27 元,调减1999 年前净利润404,817.28 元。
    2.21.2 会计估计变更及影响
    1) 本公司对坏帐准备计提比例变更如下:
帐龄                           原计提比例                    现计提比例
1年以内                             2%                               5%
1—2年                             10%                              10%
2—3年                             30%                              30%
3年以上                            50%                             100%
    2)上述坏帐准备计提比例变更采用未来适用法,因坏帐准备计提比例变更调减2001年度利润总额11,070,095.84 元。
    2.21.3 合并范围变更:本公司本期合并范围增加了海口椰岛酒厂有限公司、海南椰岛酒业有限公司、上海椰岛企业发展有限公司、上海椰岛贸易有限公司。
    2.22 重大会计差错更正
    2.22.1 重大会计差错的内容
    1)本公司本年度根据海口市地方税务稽查局文件,发现1998 年度少计税金232,652.42 元,导致1998 年多计利润232,652.42 元,本期进行更正,冲减1998 年度利润232,652.42 元。
    2)本公司本年度发现1996 年度及1998 年度共少计高管人员奖金2,182,562.50 元,导致1996 年度及1998 年度多计利润2,182,562.50 元,本期进行更正,冲减1996 年度及1998 年度利润2,182,562.50 元。
    在编制2000 年度及2001 年度可比会计报表时,对以上二项会计差错进行更正。更正后,调减2000 年初留存收益2,415,214.92 元。其中,调减2000 年初未分配利润2,052,932.68 元。
    附注3 税(费)项
    3.1 增值税:以销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳;
    3.2 消费税:
    白酒、大曲酒:2001 年5 月1 日前按主营业务收入的15%计征,2001 年5 月1 日后按25%计征;
    三椰春酒、米酒、鹿龟酒、配制酒:按销售收入的10%或5%计征;
    3.3 营业税:以营业额的5%计算缴纳;
    3.4 城市维护建设税:海南地区以应纳流转税额的7%或5%计算缴纳;上海地区以应纳流转税额的1%计算缴纳;
    3.5 教育费附加: 海南地区以应纳流转税额的3%计算缴纳;上海地区以主营业务收入的0.03%计算缴纳;
    3.6 交通重点建设基金:以应纳流转税额的5%计算缴纳;
    3.7 义务兵优待金: 以应纳流转税额的1.5%计算缴纳;
    3.8 小区管理费:以应纳流转税额的4%计算缴纳;
    3.9 河道维护建设费:以应纳流转税额的0.25%计算缴纳;
    3.10 企业所得税:
    海南地区:以应纳税所得额的15%计算缴纳;
    上海地区:以主营业务收入的0.5%计算缴纳;
    其他地区:以应纳税所得额的33%计算缴纳。
    附注4 控股子公司及合营企业
    4.1 纳入合并报表范围的子公司:
公司名称                              注册资本                 投资金额
海口黄酒酿造有限公司               RMB1,800,000.00       RMB1,800,000.00
海口市华美保健用品公司               RMB300,000.00         RMB300,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司           USD1,500,000.00         USD600,000.00
中山市椰岛饮料有限公司            RMB17,500,000.00      RMB13,000,000.00
北海椰岛房地产开发公司            RMB14,500,000.00      RMB14,500,000.00
重庆椰岛房地产开发公司             RMB5,000,000.00       RMB5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司           RMB5,000,000.00       RMB4,500,000.00
海口椰岛酒厂有限公司               RMB4,000,000.00       RMB3,600,000.00
海南椰岛酒业有限公司              RMB10,000,000.00       RMB9,500,000.00
上海椰岛企业发展有限公司          RMB50,000,000.00      RMB40,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司              RMB10,000,000.00       RMB8,000,000.00

公司名称                       所占权益                   经营范围
海口黄酒酿造有限公司              100%              配制酒生产
海口市华美保健用品公司            100%              瓦楞纸、包装物生产
海南椰岛神特饮料有限公司           40%              饮料生产、销售
中山市椰岛饮料有限公司          74.29%              饮料生产、销售
北海椰岛房地产开发公司            100%              房地产开发、销售
重庆椰岛房地产开发公司            100%              房地产开发、销售
四川邛崃川源酒业有限公司           90%              酒类产品、组织调剂
                                                    酿酒原辅材料
海口椰岛酒厂有限公司               90%              酒类、饮料生产、销售
海南椰岛酒业有限公司               95%              保健品、白酒、饮料的
                                                    生产、销售
上海椰岛企业发展有限公司           80%              销售酒、保健食品、保
                                                    健用品等
上海椰岛贸易有限公司               80%              销售酒、保健食品、保
                                                    健用品等
    注1:本公司虽拥有海南椰岛神特饮料有限公司40%的股份,但对海南椰岛神特饮料有限公司拥有实际控制权,因此纳入合并报表范围。
    注2:合并范围变更:本期合并报表范围增加了海口椰岛酒厂有限公司、海南椰岛酒业有限公司、上海椰岛企业发展有限公司、上海椰岛贸易有限公司。
    注3:本公司2001 年投资设立了海南儋州椰岛高效农业开发有限公司,对其直接拥有95%的股权,通过子公司海南椰岛酒业有限公司间接拥有5%的股权,合计拥有100%的股权。因海南儋州椰岛高效农业开发有限公司2001 年尚未正式运营及建帐,故本期未纳入合并报表范围。
    4.2 无未纳入合并报表范围的子公司。
    附注5 合并会计报表主要项目注释
    5.1 货币资金
项目                                  2001.12.31
                           原币           汇率                   人民币
现金                                                          565,833.11
银行存款-人民币                                            91,607,428.06
银行存款-美元            7,018.11        8.2766                58,086.09
其他货币资金                                                  299,100.00
合计                                                       92,530,447.26

项目                                   2000.12.31
                          原币            汇率                   人民币
现金                                                          439,869.41
银行存款-人民币                                           136,391,308.14
银行存款-美元            6,860.70        8.2781                56,793.56
其他货币资金
合计                                                      136,887,971.11
    5.1.1 货币资金期末数比期初数减少44,357,523.85 元,主要原因系本公司2001 年新增对上海椰岛企业发展有限公司、上海椰岛贸易有限公司等公司的投资款。
    5.1.2 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在回收风险的款项。
    5.2 短期投资和短期投资跌价准备
项目                                  2001.12.31
                        投资金额                    跌价准备
股票投资                349,540.00
其他投资             30,000,000.00
合计                 30,349,540.00

项目                                  2000.12.31
                       投资金额                      跌价准备
股票投资               349,540.00
其他投资
合计                   349,540.00
    5.2.1 短期投资期末数比期初数增加30,000,000.00 元,主要原因系本期委托理财款。
    5.2.2 本公司股票投资系投资珠江建设法人股,期末市价高于成本,未发生跌价。其他投资系本公司对上海中安投资管理顾问有限公司委托理财3000 万元,全部用于股票投资,委托有效期从2001 年5 月1 日至2002 年4 月30 日止。截止2002 年4 月5 日,本公司已收回该委托理财款3000 万元。
    5.2.3 本公司投资变现无重大限制。
    5.3 应收票据
类别                       2001.12.31              2000.12.31
银行承兑汇票               693,638.50
合计                       693,638.50
    注:无用于质押的商业承兑汇票。
    5.4 应收帐款
    5.4.1 账龄分析
帐龄                                       2001.12.31
                      金额                     比例            坏帐准备
1年以内            159,479,343.23             71.57%        7,973,967.19
1-2年               51,505,332.01             23.12%        5,150,533.19
2-3年                3,502,987.52              1.57%        1,050,896.26
3年以上              8,334,554.12              3.74%        8,334,554.12
合计               222,822,216.88            100%          22,509,950.76

帐龄                                      2000.12.31
                        金额                 比例              坏帐准备
1年以内             114,055,239.27          66.89%          2,281,104.79
1-2年                25,813,295.56          15.14%          2,581,329.55
2-3年                26,688,961.00          15.65%          8,006,688.30
3年以上               3,962,216.28           2.32%          1,981,108.14
合计                170,519,712.11         100%            14,850,230.78
    5.4.2 欠款前五名的单位明细
单位名称                           欠款金额        欠款时间     欠款原因
杭州海椰贸易有限公司            26,663,625.05       1年以内       货款
湖南长沙东晖贸易有限公司        24,233,670.83       1年以内       货款
汕头椰岛营销有限公司            17,650,479.34       1年以内       货款
荆州椰岛贸易有限公司            12,335,605.31       1年以内       货款
邵阳海椰商贸有限公司            8,225,672.22        1年以内       货款
    5.4.3 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    5.4.4 应收帐款期末数比期初数增加52,302,504.77 元,主要原因系本公司2001 年销售额大幅增加,应收销货款相应增加。
    5.4.5 应收帐款前五名欠款金额合计为89,109,052.75 元,占应收帐款总额的39.99%。
    5.4.6 本年度实际冲销的应收帐款金额为10,992,782.63 元,其中金额较大的明细为:
单位名称                       欠款金额          欠款时间       欠款原因
山西太原九姑娘商店           6,763,501.56        三年以上         货款
哈尔滨—吴迪                 2,273,358.53        三年以上         货款
    本年度实际冲销的应收帐款均为1996 年以前款项,帐龄3 年以上,预计该款项已无法收回,经本公司董事会确认,本期予以核销,并进行了相关的会计处理。
    5.5 其他应收款
    5.5.1 账龄分析
帐龄                                   2001.12.31
                       金额                比例               坏帐准备
1年以内            36,332,897.52          72.32%            1,816,644.88
1-2年              10,677,600.43          21.25%            1,067,760.05
2-3年               1,171,840.05           2.33%              351,552.01
3年以上             2,056,903.05           4.10%            2,056,903.05
合计               50,239,241.05         100%               5,292,859.99

帐龄                                     2000.12.31
                        金额                比例               坏帐准备
1年以内            24,245,900.49           72.81%             482,666.33
1-2年               6,318,229.35           18.97%             631,822.94
2-3年               1,492,763.38            4.48%             447,829.01
3年以上             1,244,470.57            3.74%             622,235.29
合计               33,301,363.79          100%              2,184,553.57
    5.5.2 其他应收款中欠款金额较大的明细:
单位名称                            所欠金额        欠款时间    欠款原因
海口南茂化工公司                  15,262,077.35      1年以内      往来款
海南金点激光工程公司              10,000,000.00      1年以内      往来款
海南金椰城工艺陶瓷有限公司         4,181,596.17      1年以内      往来款
中南市场指挥部                     2,357,118.38      1年以内      广告费
南京椰宁工业发展公司               1,309,874.54      1年以内      往来款
    5.5.3 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    5.5.4 其他应收款期末数比期初数增加15,035,491.09 元,主要原因系本期往来款增加所致。
    5.5.5 其他应收款中欠款金额前五名合计为33,110,666.44 元,占其他应收款总额的65.91%。
    5.5.6 本年度实际冲销的其他应收款金额为1,175,793.02 元,帐龄3 年以上,预计该款项已无法收回,经本公司董事会确认,本期已予以核销,并进行了相关的会计处理。
    5.6 预付账款
    5.6.1 账龄分析
账龄                           2001.12.31
                      金额                比例
1年以内           56,926,705.35          98.17%
1-2年                 97,130.00           0.17%
2-3年
3年以上              966,335.16           1.66%
合计              57,990,170.51         100%

账龄                           2000.12.31
                       金额                比例
1年以内            9,835,447.90           87.65%
1-2年              593,703.41              5.29%
2-3年
3年以上            791,803.32              7.06%
合计               11,220,954.63         100%
    5.6.2 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    5.6.3 预付账款期末数比期初数增加46,769,215.88 元,主要原因系本期预付货款所致。
    5.6.4 账龄超过一年的预付账款1,063,465.16 元,主要系预付梁昌标的酒精款769,469.60 元及预付设备款、汽油费等零星款项。
    5.7 存货及存货跌价准备
项目                                       2001.12.31
                             金额                           存货跌价准备
原材料                   15,853,784.69                          8,347.38
包装物                   10,119,934.37                      1,977,562.27
在产品                    8,709,108.95
产成品                   47,766,014.66                      3,593,349.41
低值易耗品                  118,404.36                            151.12
开发成本                 16,419,015.44                     13,135,212.35
自制半成品                5,418,151.16
合计                    104,404,413.63                     18,714,622.53

项目                                       2000.12.31
                            金额                            存货跌价准备
原材料                    8,857,489.46                        164,616.04
包装物                   12,563,071.64                        589,901.02
在产品                    1,371,939.29
产成品                   66,974,651.85
低值易耗品                  346,845.40                        274,673.46
开发成本                 16,419,015.44                      9,431,495.83
自制半成品
合计                    106,533,013.08                     10,460,686.35
    5.7.1 存货跌价准备—包装物本期计提1,387,661.25 元,主要原因系子公司海南椰岛神特饮料有限公司一直停产,包装物的成本高于其可变现净值,故计提存货跌价准备1,365,138.69 元。
    5.7.2 存货跌价准备—产成品本期计提3,593,349.41 元,主要原因系本公司对债务重组(详见附注10)所形成的以债权的帐面价值作为存货的成本入帐,但本公司所接受的存货价值已经发生跌价,故计提存货跌价准备3,494,000.00 元。
    5.7.3 存货跌价准备—开发成本本期计提3,703,716.52 元,主要原因系子公司北海椰岛房地产开发公司房产一直闲置,故本期增加计提跌价准备。
    5.8 待摊费用
项目              2000.12.31           本期增加             本期摊销
酒窖整修          226,990.04          471,808.70           138,297.17
合计              226,990.04          471,808.70           138,297.17

项目               本期减少            2001.12.31
酒窖整修          313,840.10           246,661.47
合计              313,840.10           246,661.47
    5.9 长期投资
                             2000.12.31                    本期增加
项目                   金额            减值准备
长期股权投资       5,060,000.00                         21,000,000.00
合计               5,060,000.00                         21,000,000.00

                    本期减少                          2001.12.31
项目                                        金额                减值准备
长期股权投资       1,418,721.47        24,641,278.53
合计               1,418,721.47        24,641,278.53
    5.9.1 长期股权投资
被投资单位名称                    投资期限           投资金额

南京椰宁工业发展公司              1993年起            190,000.00
威海紫薇生物科技有限公司          2000年起            875,000.00
海南椰卉股份有限公司              2000年起          2,800,000.00
海南威海清华紫光科技开发有        2001年起          1,000,000.00
限公司
海南儋州椰岛高效农业开发有        2001年起         10,000,000.00
限公司
上海金诚昌投资管理有限公司        2001年起         10,000,000.00
合计                                               24,865,000.00

被投资单位名称                  占被投资单位           本期权益
                                注册资本比例            增减数
南京椰宁工业发展公司                   19%
威海紫薇生物科技有限公司               25%
海南椰卉股份有限公司                18.64%
海南威海清华紫光科技开发有             50%            -223,721.47
限公司
海南儋州椰岛高效农业开发有
限公司
上海金诚昌投资管理有限公司             25%
合计                                                  -223,721.47

被投资单位名称                       累计权益
                                      增减数          减值准备      备注
南京椰宁工业发展公司
威海紫薇生物科技有限公司
海南椰卉股份有限公司
海南威海清华紫光科技开发有         -223,721.47
限公司
海南儋州椰岛高效农业开发有
限公司
上海金诚昌投资管理有限公司
合计                               -223,721.47
    注1:长期投资期末数比期初数增加主要原因系本期新增对海南威海清华紫光科技开发有限公司、海南儋州椰岛高效农业开发有限公司、上海金诚昌投资管理有限公司的投资。
    注2:本公司拥有上海金诚昌投资管理有限公司25%的股权,因上海金诚昌投资管理有限公司系本公司于2001 年12 月19 日投资,故本期未采用权益法核算。
    5.10 固定资产及累计折旧
    固定资产原值
类别                    2000.12.31           本期增加          本期减少
房屋及建筑物          42,140,126.72       11,941,514.10    19,483,151.34
机器设备              44,591,460.77       17,367,646.31       535,062.25
运输设备               7,532,518.24        3,682,151.80       244,589.00
工具器具               1,756,101.42        1,950,185.59       214,718.06
合计                  96,020,207.15       34,941,497.80    20,477,520.65

类别                        2001.12.31
房屋及建筑物              34,598,489.48
机器设备                  61,424,044.83
运输设备                  10,970,081.04
工具器具                   3,491,568.95
合计                     110,484,184.30
    累计折旧
类别                   2000.12.31            本期增加          本期减少
房屋及建筑物          5,129,071.91         1,758,713.11       589,125.72
机器设备             13,055,580.15         3,201,515.38       206,289.50
运输设备              2,265,995.48           956,269.14        30,265.95
工具器具                509,490.67           323,603.62           469.69
合计                 20,960,138.21         6,240,101.25       826,150.86
固定资产净值         75,060,068.94

类别                     2001.12.31
房屋及建筑物            6,298,659.30
机器设备               16,050,806.03
运输设备                3,191,998.67
工具器具                  832,624.60
合计                   26,374,088.60
固定资产净值           84,110,095.70
    注1:本期增加数中包含从在建工程完工转入18,658,687.42 元。
    注2:本期无融资租赁租入的固定资产。
    注3:本期无经营租赁租出的固定资产。
    5.11 固定资产减值准备
类别                  2000.12.31       本期增加            本期减少
房屋及建筑物        2,119,982.92                         2,119,982.92
机器设备              782,575.66                           782,575.66
合计                2,902,558.58                         2,119,982.92

类别                       2001.12.31
房屋及建筑物
机器设备
合计                       782,575.66
    注:固定资产减值准备本期减少数系本期将闲置的固定资产—儋州别墅进行投资,经海南华新会计师事务所华新会评字[2001]第022 号评估确认,价值已恢复,故转出该项资产计提的减值准备。
    5.12 在建工程
工程名称                       2000.12.31                本期增加
2万吨/年鹿龟酒               11,323,616.65             2,183,748.71
技改项目
5000吨清酒项目               14,360,110.61             1,497,878.46
1万吨果酒项目                 6,170,000.00            12,244,331.93
新建厂房                      2,418,495.88               858,805.88
设备安装费                      166,690.86                96,471.21
厂房设备                      4,381,807.09
湖北大厦                      1,215,642.86             1,450,000.00
露天酒库                         83,400.00                 3,094.00
地下酒库                         74,486.12                16,448.14
水井                                                       5,701.32
其他                          1,314,295.76             1,815,050.95
合计                         41,508,545.83            20,171,530.60

工程名称                        本期减少             本期转入固定资产
2万吨/年鹿龟酒                1,279,124.00            12,191,879.36
技改项目
5000吨清酒项目                  319,543,98             6,392,321.94
1万吨果酒项目
新建厂房
设备安装费
厂房设备                      4,381,807.09
湖北大厦
露天酒库                         86,494.00
地下酒库                                                  74,486.12
水井
其他                          2,117,529.17
合计                          8,184,498.24            18,658,687.42

工程名称                    2001.12.31         资金来源         工程进度
2 万吨/年鹿龟酒               36,362.00          募股             100%
技改项目
5000 吨清酒项目            9,146,123.15          募股              95%
1 万吨果酒项目            18,414,331,93          募股              45%
新建厂房                   3,277,301.76          自筹              95%
设备安装费                   263,162.07          自筹              95%
厂房设备
湖北大厦                   2,665,642.86          自筹
露天酒库
地下酒库                      16,448.14          自筹              98%
水井                           5,701.32          自筹
其他                       1,011,817.54          自筹
合计                      34,836,890.77
    注1:本公司在建工程无利息资本化情况。
    注2:在建工程期末数比期初数增加主要原因系本期对5000 吨清酒项目及1 万吨果酒项目追加的土建和购置设备款;本期转入固定资产主要原因系2 万吨鹿龟酒技改项目及5000 吨清酒项目转入形成;本期减少数主要原因系处置已拆除的厂房设备及将其他项目中的儋州隆华别墅围墙工程进行投资而形成。
    注3:在建工程未发生减值,因而未计提在建工程减值准备。
    5.13 无形资产
    5.13.1 无形资产
类别                              原始金额               2000.12.31

龙华路土地使用权               35,440,660.00           32,379,242.34
儋州那大土地使用权              3,751,000.00            3,649,000.00
中山土地使用权                  3,921,400.00            3,378,648.00
上海土地使用权                  5,093,276.00
国贸中心土地使用权              2,253,717.85            1,608,604.54
澄迈老城土地使用权              3,234,000.00
海口滨濂村土地使用权            4,281,354.57            3,915,255.08
邛崃川源土地使用权                800,000.00              800,000.00
川源商标使用权                    260,130.00              260,130.00
山兰玉液商标权                    155,500.00              140,690.48
商标使用权                         71,150.80               13,552.76
外观专利权                          9,590.00
品牌商标权                         17,000.00
合计                           59,288,779.22           46,145,123.20

类别                           本期增加               本期摊销

龙华路土地使用权                                    547,046.04
儋州那大土地使用权                                   82,911.12
中山土地使用权                                       78,428.40
上海土地使用权              5,093,276.00
国贸中心土地使用权            636,488.61             33,513.51
澄迈老城土地使用权          3,234,000.00             64,680.00
海口滨濂村土地使用权                                 22,844.72
邛崃川源土地使用权                                   15,999.98
川源商标使用权                                       52,026.00
山兰玉液商标权                                       22,214.28
商标使用权                                           10,164.36
外观专利权                      9,590.00              1,141.67
品牌商标权                     17,000.00              2,024.41
合计                        8,990,354.61            932,994.49

类别                              累计摊销           2001.12.31

龙华路土地使用权               3,608,463.70        31,832,196.30
儋州那大土地使用权               184,911.12         3,566,088.88
中山土地使用权                   621,180.40         3,300,219.60
上海土地使用权                                      5,093,276.00
国贸中心土地使用权                42,138,21         2,211,579.64
澄迈老城土地使用权                64,680.00         3,169,320.00
海口滨濂村土地使用权             388,944.21         3,892,410.36
邛崃川源土地使用权                15,999.98           784,000.02
川源商标使用权                    52,026.00           208,104.00
山兰玉液商标权                    37,023.80           118,476.20
商标使用权                        67,762.40             3,388.40
外观专利权                         1,141.67             8,448.33
品牌商标权                         2,024.41            14,975.59
合计                           5,086,295.90        54,202,483.32

类别                              剩余摊销                取得
                                    年限                  方式
龙华路土地使用权                      64年                购入
儋州那大土地使用权                    43年                偿债
中山土地使用权                        43年                购入
上海土地使用权                                            购入
国贸中心土地使用权               61年2个月                购入
澄迈老城土地使用权                    49年                购入
海口滨濂村土地使用权                  63年                购入
邛崃川源土地使用权                    49年                购入
川源商标使用权                         4年                购入
山兰玉液商标权                    5年4个月                购入
商标使用权                           4个月                购入
外观专利权                        6年2个月                购入
品牌商标权                        6年2个月                购入
合计
    5.13.2 无形资产减值准备
类别                          2000.12.31      本期增加        本期减少
海口滨濂村土地使用权        2,453,193.00
合计                        2,453,193.00

类别                         2001.12.31
海口滨濂村土地使用权        2,453,193.00
合计                        2,453,193.00
    注:无形资产减值准备系根据期末可收回金额低于账面价值的差额计提。
    5.14 长期待摊费用
项目              原始金额       2000.12.31      本期增加      本期摊销
开办费                           557,141.89                   557,141.89
房屋维修费       326,321.18                     326,321.18     32,632.14
合计             326,321.18      557,141.89     326,321.18    589,774.03

项目              累计摊销         2001.12.31        剩余摊销年限
开办费
房屋维修费       32,632.14         293,689.04          4年6个月
合计             32,632.14         293,689.04
    注:根据《企业会计制度》,筹建期间发生的费用(除购建固定资产外),先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入损益。本期开办费期初余额较小,将其直接转入当期损益。
    5.15 短期借款
借款类别                      2001.12.31                     2000.12.31
抵押借款                                                  40,000,000.00
质押借款                   50,000,000.00                  30,000,000.00
信用借款                   30,000,000.00                  35,000,000.00
合计                       80,000,000.00                 105,000,000.00
    注:无外币借款及逾期借款。
    5.16 应付票据
类别                         2001.12.31                 2000.12.31
银行承兑汇票                9,500,000.00
合计                        9,500,000.00
    5.16.1 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    5.16.2 应付票据期末数比期初数增加9,500,000.00 元,主要原因系本期以银行承兑汇票支付货款。
    5.17 应付帐款
2001.12.31                   2000.12.31
48,652,781.63              63,081,832.71
    5.17.1 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    5.17.2 应付账款期末数比期初数减少14,429,051.08 元,主要原因系本期偿付货款所致。
    5.17.3 无账龄超过3 年的大额应付账款。
    5.18 预收账款
2001.12.31                  2000.12.31
45,734,447.75                94,393.13
    5.18.1 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    5.18.2 预收账款期末数比期初数增加45,640,054.62 元,主要原因系预收货款所致。
    5.18.3 账龄超过1 年的预收账款系未结算的预收货款。
    5.19 应付工资
2001.12.31                  2000.12.31
2,403,819.94               5,358,554.05
    注:应付工资期末余额2,403,819.94 元主要系计提的尚未发放的职工工资。
    5.20 应付股利
主要投资者名称                       2001.12.31              2000.12.31
海口市国有资产经营有限公司           5,566,800.00           2,783,400.00
贵州神采广告有限公司                   912,000.00             456,000.00
海口金利隆实业公司                     705,588.00             352,794.00
海南金椰城工艺陶瓷有限公司             360,000.00             180,000.00
其他法人股共计150户                  5,097,841.00           4,392,113.00
内部职工股及流通股                   6,834,757.13           6,574,905.50
合计                                19,476,986.13          14,739,212.50
    注:应付股利期末结存主要原因系部分法人股股东未及时领取2000 年度及以前年度股利和2001 年度股利未发放所致。
    5.21 应交税金
税种                 2001.12.31            2000.12.31     执行的法定税率
增值税              11,898,436.66          -168,269.56     见附注3税项
营业税                 369,860.38           368,660.38     见附注3税项
消费税              10,352,495.80         8,230,177.57     见附注3税项
城建税               1,004,930.70           646,321.32     见附注3税项
企业所得税           2,346,460.92         2,708,057.87     见附注3税项
个人所得税             515,653.89           259,055.53     见附注3税项
房产税                                       23,113.51
合计                26,487,838.35        12,067,116.62
    5.22 其他应交款
项目                   2001.12.31          2000.12.31     执行的法定税率
教育费附加             505,010.47          274,631.58       见附注3税项
义务兵优待金           138,720.75                           见附注3税项
河道维护建设费          23,120.13                           见附注3税项
堤围费                       4.00                           见附注3税项
副食品调节基金          64,055.51          527,665.74       见附注3税项
交通重点建设基金        11,208.49           11,158.49       见附注3税项
合计                   742,119.35          813,455.81
    5.23 其他应付款
2001.12.31                 2000.12.31
13,612,418.59             8,065,872.04
    5.23.1 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    5.23.2 无账龄超过3 年的大额其他应付款。
    5.24 预提费用
项目                2001.12.31          2000.12.31         期末结存原因
广告费            31,517,201.76                            期末应计未付
利息                                    181,362.50
合计              31,517,201.76         181,362.50
    注:本期计提广告费31,517,201.76 元,主要原因系本公司根据董事会议案,按2001年实际销量预提应返还给各地经销商的保证金25,978,201.76 元,用于广告宣传等费用。
    5.25 其他长期负债
项目         2000.12.31       本期增加      本期减少       2001.12.31
利息收入    6,703,860.33                  6,703,860.33
合计        6,703,860.33                  6,703,860.33
    注:其他长期负债本期减少数系股票发行无效申购利息收入转入资本公积项目。
    5.26 股本(单位:股)
                                              本次变动增减(+,-)
类别                         本次变动前
                                          配股   送股   公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份              58,990,000.00
其中:
国家持有股份               46,390,000.00
境内法人持有股份           12,600,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股               33,010,000.00
3.内部职工股               24,000,000.00
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计        116,000,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股             50,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计         50,000,000.00
三、股份总数              166,000,000.00

类别                            本次变动增减(+,-)
                      增发数量    其他     小计        本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                        58,990,000.00
其中:
国家持有股份                                         46,390,000.00
境内法人持有股份                                     12,600,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股                                         33,010,000.00
3.内部职工股                                         24,000,000.00
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                  116,000,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                                       50,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                   50,000,000.00
三、股份总数                                        166,000,000.00
    5.27 资本公积
项目             2000.12.31      本期增加数     本期减少数    2001.12.31
股本溢价       143,750,502.49   6,703,860.33              150,454,362.82
资产评估增值     8,281,603.21                               8,281,603.21
其他资本公积                      638,328.46                  638,328.46
合计           152,032,105.70   7,342,188.79              159,374,294.49
    注1:资本公积—股本溢价本期增加原因系股票发行无效申购的利息收入摊销余额转入6,703,860.33 元。
    注2:资本公积—其他资本公积本期增加系无法支付的应付帐款转入638,328.46元。
    5.28 盈余公积:
项目              2000.12.31     本期增加数     本期减少数    2001.12.31
法定盈余公积    12,726,594.16   10,658,887.53              23,385,481.69
法定公益金       6,363,297.09    5,329,443.76              11,692,740.85
合计            19,089,891.25   15,988,331.29              35,078,222.54
    5.29 未分配利润:
项目                                                    金额
调整前年初未分配利润                               36,429,965.37
调整年初未分配利润                                 -2,052,932.68
调整后年初未分配利润                               34,377,032.69
加:本期净利润                                     44,191,063.08
可供分配利润                                       78,568,095.77
减:提取法定盈余公积                               10,658,887.53
提取法定公益金                                      5,329,443.76
可供股东分配的利润                                 62,579,764.48
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                                      9,960,000.00
年末未分配利润                                     52,619,764.48
    注1:年初未分配利润调整-2,052,932.68 元,系由于重大会计差错更正,详见附注2.22。
    注2:根据本公司董事会决议,按2001 年实现净利润的10%、5%提取法定盈余公积及法定公益金,按每10 股派发现金股利0.60 元(含税)共计9,960,000.00 元。
    5.30 主营业务收入、主营业务成本
    5.30.1 业务分部
                   主营业务收入                     主营业务成本
项目        2001年度         2000年度        2001年度          2000年度
酒类     416,703,205.62   208,247,997.61  132,871,654.75   87,486,084.12
加工         511,184.20                       549,029.65
饮料       1,024,421.10     1,003,244.82    1,280,826.66    5,930,796.52
保健品       393,980.30                       384,708.00
合计     418,632,791.22   209,251,242,43  135,086,219.06   93,416,880.64
    5.30.2 地区分部
             主营业务收入主营业务成本
项目          2001年度       2000年度         2001年度        2000年度
华南地区  132,933,719.52  122,949,146.99   99,937,844.75   69,461,910.28
华东地区  550,789,437.67  107,096,985.01  296,558,475.26   45,860,010.49
西南地区      461,435.40      561,114.52      208,095.46      251,861.88
华中地区   15,695,956.25    2,161,902.25   12,692,490.93      993,209.20
华北地区      855,722.84      772,091.54      735,857.01    1,139,886.67
小计      700,736,271.68  233,541,240.31  410,132,763.41  117,706,878.52
抵销      282,103,480.46   24,289,997.88  275,046,544.35   24,289,997.88
合计      418,632,791.22  209,251,242.43  135,086,219.06   93,416,880.64
    注:本公司前五名客户销售总额为130,446,150.62 元,占全部主营业务收入的31.16%。
    5.31 主营业务税金及附加
项目                   2001年度           2000年        度执行的法定税率
营业税                 1,000.00                            见附注3税项
消费税            26,379,487.08      19,082,170.96         见附注3税项
城建税             2,658,375.03       1,591,792.52         见附注3税项
教育费附加         1,246,113.18         682,196.80         见附注3税项
义务兵优待金         219,012.01                            见附注3税项
河道维护建设费        36,502.00                            见附注3税项
副食品调节基金      -463,610.23         227,281.07         见附注3税项
交通重点建设基金          50.00                            见附注3税项
区管费                28,601.22                            见附注3税项
合计              30,105,530.29      21,583,441.35
    5.32 财务费用
类别                        2001年度              2000年度
利息支出                  7,134,271.36          4,418,852.03
减:利息收入               1,111,904.15            686,381.45
汇兑损失                      3,678.29                 18.11
其他                       -162,012.65             39,571.85
合计                      5,864,032.85          3,772,060.54
    5.33 投资收益
项目                                    2001年度              2000年度
期末调整被投资单位所有者权益           -223,721.47
理财投资收益                                                9,580,850.00
合计                                   -223,721.47          9,580,850.00
    5.34 补贴收入
项目                         2001年度                   2000年度
地产地销增值税减免         29,028,052.84             10,352,490.03
企业所得税返还                470,613.96
合计                       29,498,666.80             10,352,490.03
    注:补贴收入本年比上年同期增加19,146,176.77 元,主要原因系本年比上年增加了销售收入。
    5.35 营业外收入
项目                            2001年度                   2000年度
冻结资金利息收入                                         1,828,325.54
滞纳金收入                                                 320,300.00
处置固定资产净收益               469.69
罚款收入                       2,000.00
违约金收入                   100,000.00
其他                                                       124,410.15
合计                         102,469.69                  2,273,035.69
    5.36 营业外支出
项目                           2001年度                 2000年度
赔偿支出                                               395,875.00
罚款支出                       49,200.00
捐赠支出                      198,000.00
诉讼损失                        1,363.00
处置在建工程                4,596,950.09
冲减固定资产减值准备       -2,119,982.92
赞助款                                                  34,500.00
清理固定资产损失              333,330.88                80,702.65
计提的固定资产减值准备                               1,365,705.31
计提的无形资产减值准备                               2,048,375.72
合计                        3,058,861.05             3,925,158.68
    5.37 收到的其他与经营活动有关的现金43,739,211.76 元, 其中收往来款23,000,000.00 元。
    5.38 支付的其他与经营活动有关的现金221,901,589.63 元,其中数额较大的项目如下:
支付往来款                          85,800,000.00
广告费                              80,368,851.85
运费                                10,258,176.81
保险费                               8,286,187.08
    附注6 母公司会计报表主要项目注释
    6.1 应收帐款
    6.1.1 账龄分析
                                     2001.12.31
帐龄                 金额              比例               坏帐准备
1年以内         74,763,180.92         85.08%            3,738,159.05
1-2年            2,621,153.74          2.98%              262,115.37
2-3年            3,392,861.12          3.86%            1,017,858.34
3年以上          7,095,376.72          8.08%            7,095,376.72
合计            87,872,572.50           100%           12,113,509.48

                                      2000.12.31
帐龄                    金额             比例              坏帐准备
1年以内            95,762,661.27        63.69%          1,915,253.23
1-2年              24,898,369.77        16.56%          2,489,836.97
2-3年              26,663,787.57        17.73%          7,999,136.27
3年以上             3,043,107.18         2.02%          1,521,553.59
合计              150,367,925.79          100%         13,925,780.06
    6.1.2 欠款前五名的单位明细
单位名称                         欠款金额       欠款时间        欠款原因
上海椰岛企业发展有限公司     19,691,074.09        1年以内         货款
湖南长沙东晖贸易有限公司      9,520,000.00        1年以内         货款
扬州椰岛商贸有限公司          4,649,035.24        1年以内         货款
南京—吴东                    3,485,295.26        3年以上         货款
芜湖椰岛贸易有限公司          3,305,239.16        1年以内         货款
    6.1.3 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    6.1.4 应收帐款期末数比期初数减少62,495,353.29 元,主要原因系本期货款收回所致。
    6.1.5 应收帐款前五名欠款金额合计为40,650,643.75 元,占应收帐款总额的46.26%。
    6.2 其他应收款
    6.2.1 账龄分析
                                   2001.12.31
帐龄                金额              比例             坏帐准备
1年以内        70,381,908.07         82.65%          3,519,095.40
1-2年          10,629,709.25         12.48%          1,062,970.93
2-3年           1,120,180.68          1.32%            336,054.20
3年以上         3,023,622.50          3.55%          3,023,622.50
合计           85,155,420.50           100%          7,941,743.03

                          2000.12.31
帐龄                   金额            比例                坏帐准备
1年以内          43,570,081.39         81.38%            871,401.63
1-2年             6,195,239.20         11.57%            619,523.92
2-3年             2,910,683.38          5.44%            873,205.01
3年以上             860,540.24          1.61%            430,270.12
合计             53,536,544.21           100%          2,794,400.68
    6.2.2 其他应收款中欠款金额较大的明细:
单位名称                    所欠金额          欠款时间          欠款原因
海口南茂化工公司          15,262,077.35        1年以内           往来款
中山椰岛饮料公司          12,142,801.82        1年以内           往来款
海南金点激光工程公司      10,000,000.00        1年以内           往来款
四川邛崃川源酒业有限公司   5,748,761.71        1年以内           往来款
海南椰岛神特饮料有限公司   5,690,410.87        1年以内           往来款
    6.2.3 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    6.2.4 其他应收款前五名欠款金额合计为48,844,051.75 元,占其他应收款总额的57.36%。
    6.3 长期投资
                       2000.12.31          本期增加          本期减少
项目                金额      减值准备
长期股权投资   31,945,281.48             81,885,580.61    14,048,404.79
合计           31,945,281.48             81,885,580.61    14,048,404.79

                                     2001.12.31
项目                            金额            减值准备
长期股权投资                99,782,457.30
合计                        99,782,457.30
    6.3.1 长期股权投资
                                                            占被投资单位
被投资单位名称               投资期限       投资金额        注册资本比例
海口黄酒酿造有限公司         1995年起     1,800,000.00           100%
中山市椰岛饮料有限公司       1993年起    13,000,000.00         74.29%
海口市华美保健用品公司       1992年起       300,000.00           100%
江苏椰宁工业发展公司         1993年起       190,000.00            19%
北海椰岛房地产开发公司       1993年起    14,500,000.00           100%
重庆椰岛房地产开发公司       1993年起     5,000,000.00           100%
海南椰岛神特饮料有限公司     1993年起     5,100,000.00            40%
威海紫薇生物科技有限公司     2000年起       875,000.00            25%
海南椰卉股份有限公司         2000年起     2,800,000.00         18.64%
四川邛崃川源酒业有限公司     2000年起     4,500,000.00            90%
海口椰岛酒厂有限公司         2001年起     3,600,000.00            90%
海南椰岛酒业有限公司         2001年起     9,500,000.00            95%
上海椰岛贸易有限公司         2001年起     8,000,000.00            80%
上海椰岛企业发展有限公司     2001年起    40,000,000.00            80%
海南威海清华紫光科技开       2001年起     1,000,000.00            50%
发有限公司
海南儋州椰岛高效农业开       2001年起     9,500,000.00            95%
发有限公司
合计                                    119,665,000.00

                               本期权益       累计权益
被投资单位名称                 增减额         增减额        期末数
海口黄酒酿造有限公司                        1,350,000.00    3,150,000.00
中山市椰岛饮料有限公司    -1,651,670.68    -5,848,886.20    7,151,113.80
海口市华美保健用品公司                        171,821.44      471,821.44
江苏椰宁工业发展公司                                          190,000.00
北海椰岛房地产开发公司    -3,976,484.13   -13,680,813.47      819,186.53
重庆椰岛房地产开发公司      -327,861.55      -835,994.46    4,164,005.54
海南椰岛神特饮料有限公司    -575,464.50    -4,869,581.48      230,418.52
威海紫薇生物科技有限公司                                      875,000.00
海南椰卉股份有限公司                                        2,800,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司  -1,210,153.35    -1,342,898.56    3,157,101.44
海口椰岛酒厂有限公司       2,785,580.61     2,785,580.61    6,385,580.61
海南椰岛酒业有限公司       7,500,000.00     7,500,000.00   17,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司      -4,024,560.17    -4,024,560.17    3,975,439.83
上海椰岛企业发展有限公司    -863,488.94      -863,488.94   39,136,511.06
海南威海清华紫光科技开      -223,721.47      -223,721.47      776,278.53
发有限公司
海南儋州椰岛高效农业开                                      9,500,000.00
发有限公司
合计                      -2,567,824.18   -19,882,542.70   99,782,457.30

                                  减值
被投资单位名称                    准备                  备注
海口黄酒酿造有限公司
中山市椰岛饮料有限公司
海口市华美保健用品公司
江苏椰宁工业发展公司
北海椰岛房地产开发公司
重庆椰岛房地产开发公司
海南椰岛神特饮料有限公司
威海紫薇生物科技有限公司
海南椰卉股份有限公司
四川邛崃川源酒业有限公司
海口椰岛酒厂有限公司
海南椰岛酒业有限公司
上海椰岛贸易有限公司
上海椰岛企业发展有限公司
海南威海清华紫光科技开
发有限公司
海南儋州椰岛高效农业开
发有限公司
合计
    6.4 主营业务收入
项目            2001年度                  2000年度
酒类         137,099,204.51           155,608,223.80
饮料              65,468.72               221,903.06
合计         137,164,673.23           155,830,126.86
    6.4.1 本公司前五名客户销售总额为81,931,850.74 元,占全部主营业务收入的59.73%。
    6.5 主营业务成本
项目                  2001年度                   2000年度
酒类               56,397,204.61              59,128,629.33
饮料                   63,957.12               4.683.033.80
合计               56,461,161.73              63,811,663.13
    6.6 投资收益
项目                                     2001年度            2000年度
期末调整被投资单位所有者权益          77,965,436.96        7,751,656.71
理财投资收益                                               9,580,850.00
合计                                  77,965,436.96       17,332,506.71
    附注7 关联方及其交易
    7.1 存在控制关系的关联方
企业名称                    注册地址           主营业务
海口市国有资产经营有限公司   海口市   集中管理财政性建设资金、统筹安
                                      排各种专项资金、借资、融资等
海口黄酒酿造有限公司         海口市   米酒、黄酒、配制酒生产、销售
海口市华美保健用品公司       海口市   印刷、瓦楞纸制品加工
海南椰岛神特饮料有限公司     海口市   天然芒果汁加工及果汁饮料生产、销售
中山市椰岛饮料有限公司       中山市   生产经营各种易拉罐装果汁饮料
北海椰岛房地产开发公司       北海市   房地产开发经营
重庆椰岛房地产开发公司       重庆市   城市建设综合开发
四川邛崃川源酒业有限公司     邛崃市   酒类产品、组织调剂酿酒原辅材料
海口椰岛酒厂有限公司         海口市   酒类、饮料生产、销售
海南椰岛酒业有限公司         澄迈县   保健品、白酒、饮料的生产、销售
上海椰岛贸易有限公司         上海市   销售酒、保健食品、保健用品等
上海椰岛企业发展有限公司     上海市   酒类、保健品、日用百货销售及
                                      实业投资

企业名称                      与本企业关系   经济性质或类型   法定代表人
海口市国有资产经营有限公司     第一大股东     有限责任公司     冷晓明
海口黄酒酿造有限公司           子公司         有限责任公司     庞林保
海口市华美保健用品公司         子公司         有限责任公司     颜圣清
海南椰岛神特饮料有限公司       子公司         有限责任公司     张春昌
中山市椰岛饮料有限公司         子公司         有限责任公司     张春昌
北海椰岛房地产开发公司         子公司         有限责任公司     张春昌
重庆椰岛房地产开发公司         子公司         有限责任公司     孙渝
四川邛崃川源酒业有限公司       子公司         有限责任公司     龚长彪
海口椰岛酒厂有限公司           子公司         有限责任公司     黎炎君
海南椰岛酒业有限公司           子公司         有限责任公司     张春昌
上海椰岛贸易有限公司           子公司         有限责任公司     王黎明
上海椰岛企业发展有限公司       子公司         有限责任公司     张春昌
    7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称                            2000.12.31              本期增加
海口市国有资产经营有限公司        30,000,000.00
海口黄酒酿造有限公司               1,800,000.00
海口市华美保健用品公司               300,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司              150万美元
中山市椰岛饮料有限公司            17,500,000.00
北海椰岛房地产开发公司            14,500,000.00
重庆椰岛房地产开发公司             5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司           5,000,000.00
海口椰岛酒厂有限公司               4,000,000.00            4,000,000.00
海南椰岛酒业有限公司              10,000,000.00           10,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司              10,000,000.00           10,000,000.00
上海椰岛企业发展有限公司          50,000,000.000          50,000,000.00

企业名称                            本期减少              2001.12.31
海口市国有资产经营有限公司                              30,000,000.00
海口黄酒酿造有限公司                                     1,800,000.00
海口市华美保健用品公司                                     300,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司                                    150万美元
中山市椰岛饮料有限公司                                  17,500,000.00
北海椰岛房地产开发公司                                  14,500,000.00
重庆椰岛房地产开发公司                                   5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司                                 5,000,000.00
海口椰岛酒厂有限公司                                     4,000,000.00
海南椰岛酒业有限公司                                    10,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司                                    10,000,000.00
上海椰岛企业发展有限公司                                50,000,000.00
    7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                     2000.12.31               本期增加
企业名称                         金额         比例        金额      比例
海口市国有资产经营有限公司  46,390,000.00    27.95%
海口黄酒酿造有限公司         1,800,000.00      100%
海口市华美保健用品公司         300,000.00      100%
海南椰岛神特饮料有限公司         60万美元       40%
中山市椰岛饮料有限公司      13,000,000.00    74.29%
北海椰岛房地产开发公司      14,500,000.00      100%
重庆椰岛房地产开发公司       5,000,000.00      100%
四川邛崃川源酒业有限公司     4,500,000.00       90%
海口椰岛酒厂有限公司         3,600,000.00       90%   3,600,000.00   90%
海南椰岛酒业有限公司         9,500,000.00       95%   9,500,000.00   95%
上海椰岛贸易有限公司         8,000,000.00       80%   8,000,000.00   80%
上海椰岛企业发展有限公司    40,000,000.00       80%  40,000,000.00   80%

                                       本期减少2001.12.31
企业名称                       金额      比例         金额         比例
海口市国有资产经营有限公司                       46,390,000.00    27.95%
海口黄酒酿造有限公司                              1,800,000.00      100%
海口市华美保健用品公司                              300,000.00      100%
海南椰岛神特饮料有限公司                              60万美元       40%
中山市椰岛饮料有限公司                           13,000,000.00    74.29%
北海椰岛房地产开发公司                           14,500,000.00      100%
重庆椰岛房地产开发公司                            5,000,000.00      100%
四川邛崃川源酒业有限公司                          4,500,000.00       90%
海口椰岛酒厂有限公司                              3,600,000.00       90%
海南椰岛酒业有限公司                              9,500,000.00       95%
上海椰岛贸易有限公司                              8,000,000.00       80%
上海椰岛企业发展有限公司                         40,000,000.00       80%
    7.4 不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称                                     与本公司关系
威海紫薇生物科技有限公司                         联营企业
海南威海清华紫光科技开发有限公司                 联营企业
    7.5 关联方应收应付款项
                                                     金额
项目                                  2001.12.31             2000.12.31
其他应收款
威海紫薇生物科技有限公司              600,000.00
合计                                  600,000.00
    7.6 关键管理人员报酬:
    2000年度支付给关键管理人员的报酬为人民币546,000.00 元,2001 年人民币538,750.00 元。
    附注8 承诺事项
    本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。
    附注9或有事项
    本公司在1996 年4 月26 日向海口市中级人民法院提起民事诉讼,要求山西太原彩虹九姑娘贸易有限公司支付拖欠的货款本息合计8,296,975.47 元, 其中本金6,763,501.56 元,山西汽车制造厂承担连带清偿责任。海口市中级人民法院于1997 年7月14 日将案件移交司法机关查处,目前该案仍在调查取证过程中。本公司预计该笔款项难以收回,经董事会确认,本期予以核销。
    2001年12月,本公司将持有的未到期的商业承兑汇票向开户银行申请贴现,贴现票面金额为5000万元,到期日为2002 年2 月。开户银行到期不能获得付款时,本公司负有代为偿还的义务。
    附注10 债务重组事项
    1993年5月,本公司与成都四伟房地产实业有限公司(简称四伟公司)签订协议合作开发房地产项目,并于签订协议日向四伟公司投入500 万元。1995 年6 月,本公司与四伟公司修改协议,约定本公司投入的500 万元作为参与四伟公司项目房的集资款,四川明日企业(集团)有限公司(以下简称明日公司)作为四伟公司的履约担保人。由于四伟公司未履约,根据四川省高级人民法院民事裁定书(2001)川执字第18—1 号以及本公司与明日公司的友好协商,明日公司将其位于西南航空港经济开发区的“明日苑”别墅作价55.6 万元/栋,共计九栋与本公司对四伟公司的债权进行置换。本公司已于2001 年12 月27 日取得“明日苑”九栋别墅的房产证。
    附注11 资产负债表日后事项
    本公司无应予披露而未披露的重大资产负债表日后事项。
    附注12其他事项
    本公司全资子公司重庆椰岛房地产开发公司与重庆银泰物业发展有限公司签订《关于以房产抵偿转让费的协议》,重庆椰岛房地产开发公司系债权方,重庆银泰物业发展有限公司系债务方,此协议已执行,有关房产登记手续正在办理之中。
    合并资产负债表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司                               单位:元
资产                             附注               合并数
                                      2001年12月31日      2000年12月31日
流动资产
货币资金                         5.1     92,530,447.26    136,887,971.11
短期投资                         5.2     30,349,540.00        349,540.00
应收票据                         5.3        693,638.50
应收股利
应收利息
应收帐款                         5.4    200,312,266.12    155,669,481.33
其他应收款                       5.5     44,946,381.06     31,116,810.22
预付帐款                         5.6     57,990,170.51     11,220,954.63
应收补贴款
存货                             5.7     85,689,791.10     96,072,326.73
待摊费用                         5.8        246,661.47        226,990.04
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产                                                  503,526.05
流动资产合计                            512,758,896.02    432,047,600.11
长期投资
长期股权投资                     5.9     24,641,278.53      5,060,000.00
长期债权投资
长期投资合计                     5.9     24,641,278.53      5,060,000.00
其中:合并价差(贷差以"- "号表示)
股权投资差额(贷差"- "号表示)
固定资产
固定资产原价                     5.10   110,484,184.30     96,020,207.15
减:累计折旧                     5.10    26,374,088.60     20,960,138.21
固定资产净值                     5.10    84,110,095.70     75,060,068.94
减:固定资产减值准备              5.11       782,575.66      2,902,558.58
固定资产净额                             83,327,520.04     72,157,510.36
工程物资
在建工程                         5.12    34,836,890.77     41,508,545.83
固定资产清理
固定资产合计                            118,164,410.81    113,666,056.19
无形资产及其他资产
无形资产                         5.13    51,749,290.32     43,691,930.20
长期待摊费用                     5.14       293,689.04        557,141.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                   52,042,979.36     44,249,072.09
递延税项
递延税款借项
资产总计                                707,607,564.72    595,022,728.39

资产                                             母公司数
                                 2001年12月31日          2000年12月31日
流动资产
货币资金                           70,595,857.06          133,724,975.29
短期投资                              349,540.00              349,540.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款                           75,759,063.02          136,442,145.73
其他应收款                         77,213,677.47           50,742,143.53
预付帐款                          253,817,467.93           48,753,477.45
应收补贴款
存货                               11,190,179.84           40,760,698.35
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产                                                  -69,157.50
流动资产合计                      488,925,785.32          410,703,822.85
长期投资
长期股权投资                       99,782,457.30           31,945,281.48
长期债权投资
长期投资合计                       99,782,457.30           31,945,281.48
其中:合并价差(贷差以"- "号表示)
股权投资差额(贷差"- "号表示)
固定资产
固定资产原价                       65,939,559.18           54,489,245.29
减:累计折旧                       14,102,429.21           11,467,190.01
固定资产净值                       51,837,129.97           43,022,055.28
减:固定资产减值准备                   325,221.65            2,445,204.57
固定资产净额                       51,511,908.32           40,576,850.71
工程物资
在建工程                           31,261,162.98           38,765,472.97
固定资产清理
固定资产合计                       82,773,071.30           79,342,323.68
无形资产及其他资产
无形资产                           39,194,370.70           39,253,152.20
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计             39,194,370.70           39,253,152.20
递延税项
递延税款借项
资产总计                          710,675,684.62          561,244,580.21
         单位负责人:                        财务负责人:

负债和所有者权益(或股东权益)    附注                合并数
                                       2001年12月31日     2000年12月31日
流动负债
短期借款                        5.15    80,000,000.00     105,000,000.00
应付票据                        5.16     9,500,000.00
应付帐款                        5.17    48,652,781.63      63,081,832.71
预收帐款                        5.18    45,734,447.75          94,393.13
应付工资                        5.19     2,403,819.94       5,358,554.05
应付福利费                               3,944,557.55       3,162,780.43
应付股利                        5.20    19,476,986.13      14,739,212.50
应交税金                        5.21    26,487,838.35      12,067,116.62
其他应交款                      5.22       742,119.35         813,455.81
其他应付款                      5.23    13,612,418.59       8,065,872.04
预提费用                        5.24    31,517,201.76         181,362.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                           282,072,171.05     212,564,579.79
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债                    5.25                        6,703,860.33
长期负债合计                                                6,703,860.33
递延税项
递延税款贷项
负债合计                               282,072,171.05     219,268,440.12
少数股东权益                            12,463,112.16       4,255,258.63
所有者权益(或股东权益)
实收资本(或股本)                5.26   166,000,000.00     166,000,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额            5.26   166,000,000.00     166,000,000.00
资本公积                        5.27   159,374,294.49     152,032,105.70
盈余公积                        5.28    35,078,222.54      19,089,891.25
其中:法定公益金                        11,692,740.85       6,363,297.09
未分配利润                      5.29    52,619,764.48      34,377,032.69
所有者权益(或股东权益)合计             413,072,281.51     371,499,029.64
负债和所有者权益(或股东权益)总计       707,607,564.72     595,022,728.39

负债和所有者权益(或股东权益)                      母公司数
                                   2001年12月31日         2000年12月31日
流动负债
短期借款                              80,000,000.00       105,000,000.00
应付票据                               2,500,000.00
应付帐款                             107,900,470.19        44,715,063.12
预收帐款                              41,616,030.10            78,975.41
应付工资                                 358,504.67         4,199,947.13
应付福利费                             1,643,418.88         1,948,669.67
应付股利                              19,476,986.13        14,739,212.50
应交税金                               8,088,847.49         6,468,504.69
其他应交款                               199,297.38           543,008.81
其他应付款                            16,881,983.33         6,034,658.04
预提费用                              25,978,301.76           181,362.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                         304,643,839.93       183,909,401.87
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债                                                6,703,860.33
长期负债合计                                                6,703,860.33
递延税项
递延税款贷项
负债合计                             304,643,839.93       190,613,262.20
少数股东权益
所有者权益(或股东权益)
实收资本(或股本)                     166,000,000.00       166,000,000.00
减:已归还投资
实收资本(或股本)净额                 166,000,000.00       166,000,000.00
资本公积                             159,374,294.49       152,032,105.70
盈余公积                              23,270,820.49        17,568,069.81
其中:法定公益金                       7,756,940.17         5,856,023.28
未分配利润                            57,386,729.71        35,031,142.50
所有者权益(或股东权益)合计           406,031,844.69       370,631,318.01
负债和所有者权益(或股东权益)总      710,675,684.62       561,244,580.21
    单位负责人:                             财务负责人:
    合并利润及利润分配表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司                               单位:元
项目                                  附注               合并数
                                              2001年度       2000年度
一、主营业务收入                      5.30 418,632,791.22 209,251,242.43
减:主营业务成本                      5.30 135,086,219.06  93,416,880.64
主营业务税金及附加                    5.31  30,105,530.29  21,583,441.35
二、主营业务利润(亏损以"- "号填列)       253,441,041.87  94,250,920.44
加:其他业务利润(亏损以"- "号填列)            20,178.85
减: 营业费用                               164,889,389.29  46,957,533.80
管理费用                                    60,531,417.34  23,569,142.32
财务费用                              5.32   5,864,032.85   3,772,060.54
三、营业利润(亏损以"- "号填列)            22,176,381.24  19,952,183.78
加:投资收益(损失以"- "号填列)      5.33    -223,721.47   9,580,850.00
补贴收入                              5.34  29,498,666.80  10,352,490.03
营业外收入                            5.35     102,469.69   2,273,035.69
减:营业外支出                        5.36   3,058,861.05   3,925,158.68
四、利润总额(亏损总额以"- "号填列)        48,494,935.21  38,233,400.82
减:所得税                                   6,196,018.60   6,693,701.36
少数股东损益                                -1,892,146.47  -1,201,217.63
五、净利润(净亏损以"- "号填列)            44,191,063.08  32,740,917.09
加:年初未分配利润                          34,377,032.69  16,909,839.73
其他转入
六、可供分配的利润                          78,568,095.77  49,650,756.82
减:提取法定盈余公积                        10,658,887.53   3,542,482.75
提取法定公益金                               5,329,443.76   1,771,241.38
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                      62,579,764.48  44,337,032.69
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                               9,960,000.00   9,960,000.00
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                        5.29  52,619,764.48  34,377,032.69

项目                                               母公司数
                                          2001年度           2000年度
一、主营业务收入                       137,164,673.23     155,830,126.86
减:主营业务成本                        56,461,161.73      63,811,663.13
主营业务税金及附加                      14,821,215.02      15,286,553.19
二、主营业务利润(亏损以"- "号填列)    65,882,296.48      76,731,910.54
加:其他业务利润(亏损以"- "号填列)
减: 营业费用                            65,455,964.70      37,100,393.41
管理费用                                37,124,870.30      20,371,151.80
财务费用                                 5,934,622.66       3,813,078.58
三、营业利润(亏损以"- "号填列)       -42,633,161.18      15,447,286.75
加:投资收益(损失以"- "号填列)        77,965,436.96      17,332,506.71
补贴收入                                 9,930,008.57       5,867,422.44
营业外收入                                   2,000.00       1,928,479.50
减:营业外支出                           3,032,861.05       3,387,102.02
四、利润总额(亏损总额以"- "号填列)    42,231,423.30      37,188,593.38
减:所得税                               4,213,085.41       4,859,049.55
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"- "号填列)        38,018,337.89      32,329,543.83
加:年初未分配利润                      35,031,142.50      17,511,030.24
其他转入
六、可供分配的利润                      73,049,480.39      49,840,574.07
减:提取法定盈余公积                     3,801,833.79       3,232,954.38
提取法定公益金                           1,900,916.89       1,616,477.19
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                  67,346,729.71      44,991,142.50
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                           9,960,000.00       9,960,000.00
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                          57,386,729.71      35,031,142.50
    补充资料:
项目                                        本年累计数     上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额         -230,820.71  -3,414,081.03
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额      -11,070,095.84
5、债务重组损失
6、其他
    单位负责人:               财务负责人:               编制人:
    合并现金流量表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司           2001年度           单位:元
项目                               附注        合并数        母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金              424,168,577.54  344,885,063.76
收到的税费返还                                470,613.96
收到的其他与经营活动有关的现金     5.37    43,739,211.76   45,888,543.77
现金流入小计                              468,378,403.26  390,773,607.53
购买商品、接受劳务支付的现金              116,705,339.43  111,224,222.24
支付给职工以及为职工支付的现金             22,225,707.27   16,554,266.44
支付的的各项税款                           49,175,194.32   41,105,682.44
支付的其他与经营活动有关的现金     5.38   221,901,589.63  162,833,044.87
现金流出小计                              410,007,830.65  331,717,215.99
经营活动产生的现金流量净额                 58,370,572.61   59,056,391.54
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额                        2,235.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                    2,235.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金                           33,134,567.14   24,489,745.45
投资所支付的现金                           43,600,000.00   61,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                               76,734,567.14   86,089,745.45
投资活动产生的现金流量净额                -76,732,332.14  -86,089,745.45
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                       10,100,000.00
借款所收到的现金                          102,000,000.00  102,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                              112,100,000.00  102,000,000.00
偿还债务所支付的现金                      127,000,000.00  127,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金       11,095,754.03   11,095,754.03
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                              138,095,754.03  138,095,754.03
筹资活动产生的现金流量净额                -25,995,754.03  -36,095,754.03
四、汇率变动对现金的影响                          -10.29          -10.29
五、现金及现金等价物净增加额              -44,357,523.85  -63,129,118.23
    单位负责人:             财务负责人:                编制人:
补充资料                            附注     合并数          母公司数
1、将利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                    44,191,063.08    38,018,337.89
加:少数股东损益                          -1,892,146.47
加:计提的资产减值准备                    30,688,814.79    20,409,663.90
固定资产折旧                               5,870,509.34     3,091,798.15
无形资产摊销                                 932,994.49       721,860.11
长期待摊费用摊销                              32,632.14
待摊费用减少(减:增加)                     -19,671.43
预提费用增加(减:减少)                  31,239,759.34    25,796,939.26
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减收益)                       4,930,280.77     4,930,280.77
固定资产报废损失
财务费用                                      57,121.63
投资损失(减收益)                           223,721.47   -77,965,436.96
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                      10,382,535.63    26,076,518.51
经营性应收项目的减少(减增加)           -86,000,000.41    24,660,008.94
经营性应付项目的增加(减减少)            18,176,937.93    -6,884,786.18
其他                                        -443,979.69       201,207.15
经营活动产生的现金流量净额                58,370,572.61    59,056,391.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                            92,530,447.26    70,595,857.06
减:现金的期初余额                       136,887,971.11   133,724,975.29
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                 -44,357,523.85   -63,129,118.23
    单位负责人:            财务负责人:              编制人:
    资产负债表附表1:
    资产减值准备明细表
项目                          2000年12月31日            本期增加数
一、坏账准备合计              17,034,784.35            10,768,026.40
其中:应收账款                14,850,230.78             7,659,719.98
其他
应收款                         2,184,553.57             3,108,306.42
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券
投资
三、存货跌价准备合计          10,460,686.35             8,684,727.18
其中:库存商品                                          3,593,349.41
原材料                           164,616.04
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计       2,902,558.58
其中:房屋、建筑物             2,119,982.92
机器设备                         782,575.66
六、无形资产减值准备           2,453,193.00
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

项目                               本期转回数          2001年12月31日
一、坏账准备合计                                       27,802,810.75
其中:应收账款                                         22,509,950.76
其他
应收款                                                  5,292,859.99
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券
投资
三、存货跌价准备合计                 430,791.00        18,714,622.53
其中:库存商品                                          3,593,349.41
原材料                               156,268.66             8,347.38
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计           2,119,982.92           782,575.66
其中:房屋、建筑物                 2,119,982.92
机器设备                                                  782,575.66
六、无形资产减值准备                                    2,453,193.00
其中:专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    企业负责人:             财务负责人:              编制人:
    资产负债表附表2:
    股东权益增减变动表
项目                                本期数                 上期数
一、实收资本(或股本):          166,000,000.00        166,000,000.00
期初余额                          166,000,000.00        166,000,000.00
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本期减少数
期末余额                          166,000,000.00        166,000,000.00
二、资本公积:                    159,374,294.49        152,032,105.70
期初余额                          152,032,105.70        152,032,105.70
本期增加数                          7,342,188.79
其中:资本(或股本)溢价            6,703,860.33
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积                          638,328.46
本期减少数
其中:转增资本(或股本)
期末余额                          159,374,294.49        152,032,105.70
三、法定和任意盈余公积:           23,385,481.69         12,726,594.16
期初余额                           12,726,594.16          9,184,111.41
本期增加数                         10,658,887.53          3,542,482.75
其中:从净利润中提取数             10,658,887.53          3,542,482.75
其中:法定盈余公积                 10,658,887.53          3,542,482.75
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                           23,385,481.69         12,726,594.16
其中:法定盈余公积                 23,385,481.69         12,726,594.16
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:                   11,692,740.85          6,363,297.09
期初余额                            6,363,297.09          4,592,055.71
本期增加数                          5,329,443.76          1,771,241.38
其中:从净利润中提取数              5,329,443.76          1,771,241.38
本期减少数
其中:集体福利支出
期末余额                           11,692,740.85          6,363,297.09
五、未分配利润:                   52,619,764.48         34,377,032.69
期初未分配利润                     34,377,032.69         16,909,839.73
本期净利润                         44,191,063.08         32,740,917.09
本期利润分配                       25,948,331.29         15,273,724.13
期末未分配利润                     52,619,764.48         34,377,032.69
    企业负责人:            财务负责人:             编制人:
    应交增值税明细表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司    2001年12月31日    单位:人民币元
项目                                   行次                本年累计数
一、应交增值税:
1.年初未抵扣数(以"-"填列)                1                -407,227.58
2.销项税额                               2             119,788,679.23
出口退税                                 3
进项税转出                               4                 421,323.60
转出多交增值税                           5              13,427,396.26
小计                                     6             133,230,171.51
3.进项税额                               7              65,676,658.86
已交税金                                 8              13,432,990.55
减免税额                                 9              29,028,052.84
转出未交增值税                          10              25,926,328.38
小计                                    11             134,064,030.63
4.期末未抵扣数(以"-"填列)               12                -833,859.12
二、未交增值税:                        13
1.年初未交数(多交数以"-"填列)           14                 238,958.02
2.本期转入数(多交数以"-"填列)           15              25,926,328.31
3.本期已交数                            16              13,432,990.55
4.期末未交数(多交数以"-"填列)           17              12,732,295.78
    单位负责人:          财务负责人:             编制人:

                           海南椰岛股份有限公司
                           二OO二年三月二十六日
数据加载中...
prevnext
手机查看股票