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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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ST椰岛(600238)公告正文

海南椰岛:2008年年度报告摘要

公告日期 2009-04-25
股票简称:ST椰岛 股票代码:600238
海南椰岛(集团)股份有限公司

    
    2008 年年度报告摘要
    
    §1 重要提示
    
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
    
    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读年度报告全文。
    
    1.2 公司全体董事出席董事会会议。
    
    1.3 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
    
    1.4 公司负责人、主管会计工作负责人邵祖权及会计机构负责人(会计主管人员)刘志华声明:保证
    
    年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    §2 公司基本情况简介
    
    2.1 基本情况简介
    
    股票简称 海南椰岛
    
    股票代码 600238
    
    上市交易所 上海证券交易所
    
    公司注册地址和办公地址 海南省海口市龙昆北路13-1 号 海南省海口市龙昆北路13-1 号
    
    邮政编码 570105
    
    公司国际互联网网址 www.yedao.com
    
    电子信箱 info@yedao.com
    
    2.2 联系人和联系方式
    
    董事会秘书 证券事务代表
    
    姓名 张军 王国盛
    
    联系地址 海南省海口市龙昆北路13-1 号 海南省海口市龙昆北路13-1 号
    
    电话 0898-66532925 0898-66532987
    
    传真 0898-66532908 0898-66532908
    
    电子信箱 zhang_jun@yedao.com wang_gs@yedao.com
    
    §3 会计数据和业务数据摘要:
    
    3.1 主要会计数据
    
    单位:元 币种:人民币
    
    2008 年 2007 年
    
    本年比上年增
    
    减(%)
    
    2006 年
    
    营业收入 1,143,485,364.91 1,129,943,326.90 1.20 1,354,533,549.16
    
    利润总额 -236,993,140.07 69,728,526.56 -439.88 39,273,659.79
    
    归属于上市公司股东
    
    的净利润
    
    -238,446,770.66 56,559,591.81 -521.59 38,938,836.63
    
    归属于上市公司股东
    
    的扣除非经常性损益
    
    的净利润
    
    -238,807,782.76 38,311,706.42 -723.33 35,914,307.09
    
    经营活动产生的现金
    
    流量净额
    
    -55,502,343.80 118,561,281.58 -146.81 87,997,404.731
    
    2008 年末 2007 年末
    
    本年末比上年
    
    末增减(%)
    
    2006 年末
    
    总资产 1,030,650,318.88 1,062,695,844.76 -3.02 974,611,395.28
    
    所有者权益(或股东
    
    权益)
    
    416,970,783.82 587,688,901.23 -29.05 544,614,736.54
    
    3.2 主要财务指标
    
    2008 年 2007 年本年比上年增减(%) 2006 年
    
    基本每股收益(元/股) -1.44 0.34 -523.53 0.23
    
    稀释每股收益(元/股) -1.44 0.34 -523.53 0.23
    
    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
    
    /股)
    
    -1.44 0.23 -726.09 0.22
    
    全面摊薄净资产收益率(%) -57.19 9.79 减少66.98 个百分点 7.29
    
    加权平均净资产收益率(%) -52.80 10.18 减少62.98 个百分点 7.57
    
    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
    
    率(%)
    
    -57.27 6.63 减少63.90 个百分点 6.72
    
    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
    
    益率(%)
    
    -52.88 6.89 减少59.77 个百分点 6.98
    
    每股经营活动产生的现金流量净额(元/
    
    股)
    
    -0.33 0.71 -146.48 0.53
    
    2008 年
    
    末
    
    2007 年
    
    末
    
    本年末比上年末增减
    
    (%)
    
    2006 年
    
    末
    
    归属于上市公司股东的每股净资产(元/
    
    股)
    
    2.51 3.48 -27.87 3.22
    
    非经常性损益项目
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    非经常性损益项目 金额
    
    非流动资产处置损益 1,742,690.81
    
    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、
    
    减免
    
    3,673,276.67
    
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密
    
    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
    
    量持续享受的政府补助除外
    
    2,387,733.76
    
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
    
    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
    
    值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
    
    负债和可供出售金融资产取得的投资收益
    
    -6,287,189.89
    
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,043,094.12
    
    少数股东权益影响额 -64,385.54
    
    所得税影响额 951,980.41
    
    合计 361,012.10
    
    3.3 境内外会计准则差异:
    
    □适用 √不适用2
    
    §4 股本变动及股东情况
    
    4.1 股份变动情况表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:股
    
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    
    数量
    
    比例
    
    (%)
    
    发
    
    行
    
    新
    
    股
    
    送
    
    股
    
    公
    
    积
    
    金
    
    转
    
    股
    
    其他 小计 数量
    
    比例
    
    (%)
    
    一、有限售
    
    条件股份
    
    1、国家持股
    
    2、国有法人
    
    持股
    
    24,113,853 14.53 -8,300,000 -8,300,000 15,813,853 9.52
    
    3、其他内资
    
    持股
    
    25,914,110 15.61 -20,444,110 -20,444,110 5,470,000 3.30
    
    其中: 境内
    
    非国有法人
    
    持股
    
    25,914,110 15.61 -20,444,110 -20,444,110 5,470,000 3.30
    
    境内
    
    自然人持股
    
    4、外资持
    
    股
    
    其中: 境外
    
    法人持股
    
    境外
    
    自然人持股
    
    有限售条件
    
    股份合计
    
    50,027,963 30.14 -28,744,110 -28,744,110 21,283,853 12.82
    
    二、无限售
    
    条件流通股
    
    份
    
    1、人民币普
    
    通股
    
    115,972,037 69.86 28,744,110 28,744,110 144,716,147 87.18
    
    2、境内上市
    
    的外资股
    
    3、境外上市
    
    的外资股
    
    4、其他
    
    无限售条件
    
    流通股份合
    
    计
    
    115,972,037 69.86 28,744,110 28,744,110 144,716,147 87.18
    
    三、股份总
    
    数
    
    166,000,000 100.00 166,000,000 100.003
    
    限售股份变动情况表
    
    √适用 □不适用
    
    单位:股
    
    股东名称
    
    年初限售股
    
    数
    
    本年解除限
    
    售股数
    
    本年增加限
    
    售股数
    
    年末限售
    
    股数
    
    限售原因
    
    解除限售
    
    日期
    
    海口市国有资
    
    产经营有限公
    
    司
    
    24,113,853 8,300,000 263,505 16,077,358
    
    股权分置改
    
    革承诺
    
    2008 年2 月
    
    15 日
    
    海南欣茂投资
    
    实业有限责任
    
    公司
    
    7,104,348 7,104,348 0
    
    股权分置改
    
    革承诺
    
    2008 年2 月
    
    15 日
    
    贵阳神采广告
    
    有限公司
    
    5,399,304 5,399,304 0
    
    股权分置改
    
    革承诺
    
    2008 年2 月
    
    15 日
    
    海南琪琳包装
    
    有限公司
    
    4,177,285 4,177,285 0
    
    股权分置改
    
    革承诺
    
    2008 年2 月
    
    15 日
    
    化州市乐岭玻
    
    璃厂
    
    2,131,304 2,131,304 0
    
    股权分置改
    
    革承诺
    
    2008 年2 月
    
    15 日
    
    上海丰德企业
    
    发展有限公司
    
    1,096,769 1,096,769 0
    
    股权分置改
    
    革承诺
    
    2008 年2 月
    
    15 日
    
    合计 44,022,863 28,209,010 263,505 16,077,358 / /
    
    4.2 股东数量和持股情况
    
    单位:股
    
    报告期末股东总数 25,749 户
    
    前十名股东持股情况
    
    股东名称 股东性质
    
    持股
    
    比例
    
    (%)
    
    持股总数
    
    报告期内增
    
    减
    
    持有有限售
    
    条件股份数
    
    量
    
    质押
    
    或冻
    
    结的
    
    股份
    
    数量
    
    海口市国有资产经营有限公司
    
    国有
    
    法人
    
    13.71 22,764,408 -1,349,445 16,077,358 无
    
    中国工商银行-同益证券投资基
    
    金
    
    其他 3.07 5,103,900 5,103,900 未知
    
    泸州酒业集中发展区有限公司 未知 2.83 4,693,997 4,693,997 未知
    
    海南琪琳包装有限公司 未知 1.55 2,581,200 -1,596,085 未知
    
    邵慧萍
    
    境内
    
    自然人
    
    1.54 2,564,622 2,564,622 未知
    
    中国银行-友邦华泰积极成长混
    
    合型证券投资基金
    
    其他 1.46 2,420,870 2,420,870 未知
    
    贵阳神采广告有限公司 未知 1.21 2,012,100 -3,387,204 未知
    
    海口市房产开发经营公司 未知 0.96 1,600,000 1,600,000 未知
    
    深圳市慧能(集团)有限公司 未知 0.90 1,500,000 0 1,500,000 未知
    
    袁德宗
    
    境内
    
    自然人
    
    0.82 1,364,249 1,364,249 未知4
    
    前十名无限售条件股东持股情况
    
    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
    
    海口市国有资产经营有限公司 6,687,050 人民币普通股
    
    中国工商银行-同益证券投资基金 5,103,900 人民币普通股
    
    泸州酒业集中发展区有限公司 4,693,997 人民币普通股
    
    海南琪琳包装有限公司 2,581,200 人民币普通股
    
    邵慧萍 2,564,622 人民币普通股
    
    中国银行-友邦华泰积极成长混合型证券投资基
    
    金
    
    2,420,870 人民币普通股
    
    贵阳神采广告有限公司 2,012,100 人民币普通股
    
    海口市房产开发经营公司 1,600,000 人民币普通股
    
    袁德宗 1,364,249 人民币普通股
    
    泸州圣鑫商贸有限公司 1,233,760 人民币普通股
    
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    
    公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行
    
    动关系。
    
    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
    
    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
    
    □适用 √不适用
    
    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    
    4.3.2.1 法人控股股东情况
    
    单位:元 币种:人民币
    
    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务
    
    海口市国有资产
    
    经营有限公司
    
    雷立 300,000,000 1998 年9 月28 日
    
    集中管理财政性建设
    
    资金、统筹安排各种
    
    专项资金、管理组织
    
    实施政府性投资项目
    
    建设、受政府委托经
    
    营国有资产、对所属
    
    企业实施产权管理、
    
    产权租赁、拍卖、转
    
    让和并购、信息咨询
    
    中介服务等
    
    4.3.2.2 法人实际控制人情况
    
    公司实际控制人为海口市人民政府。5
    
    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    
    §5 董事、监事和高级管理人员
    
    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    
    单位:股
    
    姓名 职务
    
    性
    
    别
    
    年
    
    龄
    
    任期
    
    起止日期
    
    年初
    
    持股
    
    数
    
    年末持
    
    股数
    
    变动原
    
    因
    
    报告期内
    
    从公司领
    
    取的报酬
    
    总额(万
    
    元)
    
    是否在股
    
    东单位或
    
    其他关联
    
    单位领取
    
    报酬、津
    
    贴
    
    张春昌 董事长 男 56
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    6,800 6,800 39.00 否
    
    马贤明 总经理 男 41
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    39.00 否
    
    梁 耀 董事 男 58
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    12.00 否
    
    黎炎君 董事 男 59
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    5,100 3,900
    
    二级市
    
    场减持
    
    7.14 否
    
    谢德全 董事 男 55
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    9.10 否
    
    饶 哲 董事 男 43
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    5.00 是
    
    张军
    
    董事\
    
    董事会
    
    秘书
    
    男 37
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    25.50 否
    
    高伟
    
    独立董
    
    事
    
    女 54
    
    2008 年12 月14 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    5.00 否
    
    张烨炜
    
    独立董
    
    事
    
    男 41
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    5.00 否
    
    薛旭
    
    独立董
    
    事
    
    男 54
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    5.00 否
    
    严世芸 独立董男 69 2008 年12 月14 日~ 5.00 否6
    
    事 2011 年6 月16 日
    
    冷明权
    
    独立董
    
    事
    
    男 54
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    5.00 否
    
    李树春
    
    监事会
    
    主席
    
    男 53
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    10.00 否
    
    左道平 监事 男 53
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    5.47 否
    
    刘文寿 监事 男 61
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    3.00 否
    
    司徒功云
    
    副总经
    
    理
    
    男 46
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    20.87 否
    
    葛振愉
    
    副总经
    
    理
    
    男 50
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    1,768 1,768 18.70 否
    
    邵祖权
    
    财务总
    
    监
    
    男 43
    
    2008 年6 月16 日~
    
    2011 年6 月16 日
    
    29.75 否
    
    §6 董事会报告
    
    6.1 管理层讨论与分析
    
    1、报告期内公司总体经营情况
    
    2008 年,公司实现营业收入1,143,485,364.91 元,同比增长1.20%;营业利润-240,892,154.06 元,
    
    同比降低469.21%;实现净利润-243,571,074.15 元,同比降低529.47%。报告期内公司总体经营业绩
    
    出现大幅下滑的主要原因是:(1)食糖贸易业务大额计提减值准备;(2)食用油业务亏损;(3)木
    
    薯淀粉业务亏损;(4)三项费用上升。
    
    2、报告期内公司开展的主要工作
    
    (1)积极应对原材料涨价及国际金融危机造成的不利影响,确保保健酒业务持续增长
    
    08 年,保健酒业务经营发展经受住了上半年原材料大幅涨价,下半年受国际金融危机影响保健酒
    
    消费需求萎缩的双重考验。在董事会和经营班子的正确领导下,公司上下团结一致,努力克服外部经
    
    济环境变化带来的困难,保健酒业务继续保持稳定增长。保健酒业务“保增长”所采取的主要措施包
    
    括:一是加大对椰岛海王酒的投入力度,积极抢占餐饮消费市场。通过在央视投放广告,海王酒品牌
    
    知名度有较大幅度提升。餐饮渠道区域代理的招商工作主攻二、三线城市餐饮店,销售网络体系进一
    
    步完善。二是加大对海南市场的开发力度,依托地缘优势扩大产品覆盖范围。海南市场的销售渠道整
    
    合基本完成,以往多头管理、分散经营的状况得以根本扭转。通过统一销售管理、共享销售渠道、健
    
    全激励约束机制,降低了销售管理成本,提高资源利用效率,调动了销售队伍的积极性。在统筹考虑
    
    市场需求、产能匹配、推广费用的基础上,重新调整了面向本岛销售产品的品规、品系,资源逐步向
    
    边际贡献高、成长性好的优势产品集中。三是强化质量管理和安全生产,始终把产品质量视为企业的
    
    生存之本。为加强对质量管理的组织领导,成立了独立于生产体系的质量监督检查机构。通过引进专
    
    业人才充实生产管理岗位,制度建设、流程管理等质量控制基础工作又有了新的提高。四是积极利用
    
    内外部资源,加快提升自主研发能力。为弥补自身研发力量的不足,公司与上海中医药大学中药研究
    
    所等科研机构签订战略合作协议,就产品、工艺研发,产品质量标准化管理,专业技术人才培养、培
    
    训等方面开展全方位合作。充分利用国家、海南省的各项推进企业提高自主创新能力扶持政策,积极
    
    创造条件向有关部门申请省级企业技术中心。五是加强采购、生产、销售环节的协调配合,努力把因
    
    场地限制造成的产能瓶颈影响减少到最低程度。受现有生产场地限制,保健酒产能利用已超负荷,为
    
    在保障供货、控制成本、保证质量的前提下实现产能优化配置,公司建立了相关部门联席会议制度,
    
    定期沟通信息,共同制定产能利用方案,以往产能配置不合理的问题逐步缓和。
    
    (2)扎实推进燃料乙醇项目报批和开工准备工作
    
    燃料乙醇项目报批取得阶段性进展。目前,项目环境影响评价报告已获国家环保部批复,项目报
    
    批顺利进入国家发改委核准环节。燃料乙醇项目的开工准备工作也在同步展开,现已完成项目征地,
    
    其他准备事项也基本就绪。能源作物的组织是关系到燃料乙醇项目能否顺利投产的核心工作之一。公
    
    司与老挝政府合作的高产木薯种植基地项目,已被列入我国支援老挝经济发展计划。种植基地前期完
    
    成的种苗选育、种植技术规范制定、管理人员培训等工作,为后期大规模开发奠定了较好的基础。在7
    
    做好老挝木薯种植基地大规模开发前期准备的同时,大力推动国内的木薯种植基地建设。以申请国家
    
    级农业产业化龙头企业为抓手,把国内的能源作物组织各个环节的主要参与者密切联系起来,为燃料
    
    乙醇项目的能源作物供应提供系统性保障。
    
    (3)加快实施保健酒异地扩建、技改项目
    
    公司保健酒生产厂位于海口市中心城区,周边住宅、办公楼林立,道路交通繁忙。在现有的设备、
    
    技术、管理条件下,产能挖潜基本已达极限,继续维持在原址生产,除需要支付高出行业平均水平数
    
    倍的环境保护、安全生产保障费用外,还需投入大量的精力协调与政府和工厂周边居民的关系。为彻
    
    底解决产能对保健酒业务发展的瓶颈制约问题,公司决定创造一切条件尽快实施保健酒异地扩建、技
    
    改项目。报告期内,保健酒异地扩建、技改项目已顺利完成可行性研究报告编制、立项审批、环保核
    
    查、场地征用等主要准备工作,力争在09 年上半年开工建设。
    
    (4)加强企业管理,夯实未来发展基础
    
    08 年年初,按照年轻化、专业化的原则,公司调整了经营班子。新经营班子到任后,经过细致调
    
    研,针对以往企业管理中存在的主要薄弱环节采取了一系列行之有效的改革、调整措施。一是精简组
    
    织机构,压缩管理层级。根据公司新的战略发展规划重新设计管理架构,撤并职能重叠或职责不明的
    
    部门,消减不必要的中间管理环节。管理架构调整后,过去的因人设岗、设职问题,权责不明,多头
    
    管理问题都有了不同程度地改善;二是清产核资,补齐资产权属证明文件,健全资产管理制度。对公
    
    司的土地、房产等资产进行了全面清理,发现有权属证明缺失或与实际情况不符的,责成专人限期补
    
    办。三是建立健全相关制度,规范公司对外投资和签订重大合同的决策审批程序。四是针对劳动纪律
    
    松懈,重要岗位权力不明、责任不清,基本管理制度缺失,激励机制扭曲、措施不到位等人力资源管
    
    理问题,制定了系统解决方案。五是加强信息化建设,借助信息技术,明晰权责、优化流程、提高效
    
    率。新版办公平台投入使用后,有效增加了公司总部的实时管理半径,节省了管理费用。
    
    3、对公司未来发展的展望
    
    (1)公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
    
    据中国酿酒工业协会统计,目前保健酒市场正在以每年30%的增长率高速发展,从保健酒消费情
    
    况来看,到2010 年,保健酒市场容量将达到130 亿元以上。中国保健酒市场可谓是中国酒业的最后一
    
    座“金矿”。保健酒产品符合“低酒度、低粮耗、高营养、高品质”的国家相关产业政策要求,属于
    
    国家重点扶持的酒种。国家《食品工业“十五”发展规划》、《食品工业“十一五”发展纲要》都明
    
    确提出要重点发展包括保健酒在内的果露酒,支持优势企业培育品牌、做大做强。国家为应对国际金
    
    融危机、促进经济平稳较快发展而采取的一系列扩大内需政策有利于提振保健酒消费,支撑保健酒行
    
    业继续快速发展。新近出台的《轻工业产业振兴规划纲要》明确提出要强化食品安全,整顿食品加工
    
    行业,提高准入门槛,健全召回和退市制度,加大对制售假冒伪劣产品违法行为的惩处力度。国家对
    
    食品安全问题的高度重视和行业准入门槛的提高将淘汰相当一批小型保健酒生产企业,使得行业进一
    
    步向优势企业集中。市场竞争环境的优化有利于品牌企业稳步成长。
    
    总体看来,目前保健酒行业仍处于发育期向成长期过渡的阶段,行业集中度低,有上百家生产企
    
    业,上千个品牌。近两年,五粮液集团等大企业的高调进入,一方面证明保健酒行业具有诱人的发展
    
    前景,一方面预示着行业面临重新洗牌,在位者,特别是行业领先品牌必须为迎接新挑战做好充分的
    
    准备。
    
    (2)公司新年度经营计划
    
    ①整合资源,聚焦主业。坚持抓住保健酒、生物质能源两个战略发展方向不动摇,关停非核心业务。
    
    加强公司总部的市场趋势研究和资源管控职能,不断提高经营决策前瞻性、预见性和资源配置效率。
    
    ②完善公司治理结构,提高规范运作水平和风险管理能力。认真组织落实《限期整改报告》中提出的
    
    各项整改措施,以整改为契机,结合内部控制建设,全面提升公司基础管理水平。
    
    ③扩大保健酒产品市场占有率,确保公司行业龙头地位。面对严峻的市场形势和更加激烈的竞争,冷
    
    静分析、沉着应对。在调整保健酒产品品系、品规前期工作基础上继续压缩产品线,保证资源向主导
    
    产品集中。强化营销管理,提高媒体广告投放效率。调整销售体制和机制,提高公司对渠道控制力,
    
    充分发挥一线销售人员的积极性和创造性,降低销售管理成本。多方筹措建设资金,力保保健酒异地
    
    扩建、技改项目按期开工建设。
    
    ④充分做好燃料乙醇项目开工准备。8
    
    ⑤稳步实施非主营业务的资产剥离和人员安置。
    
    (3)风险因素分析及应对措施
    
    ①市场风险
    
    公司面临的市场风险归纳起来主要有这几方面。一是国际金融危机还在蔓延、仍未见底,市场需
    
    求继续萎缩。二是外部经济环境更加严峻,不确定因素显著增多。三是保健酒行业竞争格局发生变化,
    
    竞争更加激烈。四是保健酒相对于葡萄酒、啤酒还属于小酒种,公司在市场竞争中面对的不仅是其他
    
    保健酒厂商,还包括替代品厂商。目前看,保健酒市场还处于市场发育期,保健酒行业未来具有很大
    
    的发展空间。作为行业龙头企业,公司经过近20 年的积累,现已形成包括品牌、技术、营销网络在内
    
    的综合竞争优势。纵观保健酒行业发展态势,公司仍处于重要战略机遇期。国家大规模经济刺激计划
    
    对消费者信心的提振,国家相关产业政策对行业发展的扶持和市场竞争秩序的规范,宏观经济环境变
    
    化引发的行业变革,都为公司未来提供了新的发展机会和成长空间。
    
    公司大力推进的燃料乙醇项目现已被海南省列为地方经济振兴计划重点项目。作为我国的木薯种
    
    植主要区域,海南发展木薯种植、加工具有得天独厚的资源和区位优势。政府介入,把木薯深加工作
    
    为一项海南特色、优势产业来培育,将有利于公司快速完成产业链的整合,使木薯产业成为公司快速
    
    发展的助推器。
    
    ②业务经营风险
    
    随着大企业接连进入保健酒行业,市场竞争明显加剧。市场竞争格局变化导致的营销费用显著上
    
    升,对公司业务经营产生较大的压力。09 年的经济形势复杂多变,外部环境的不确定因素增多,使得
    
    公司的管理能力面临重大考验。过去一年来,经过调整管理架构、优化业务流程、健全内控制度、完
    
    善激励措施,公司的应变能力、运营管理能力都有了较大的提升。在新的形势下,公司将通过强化基
    
    础管理、充实专业技术岗位、完善激励约束制度和措施等几方面,积极应对新的困难和挑战。
    
    ③原材料价格波动风险
    
    上游农产品和包装物料价格的波动,会加大公司的成本控制难度,进而影响盈利的稳定性。公司将通
    
    过加强成本控制,提高自主研发能力和运营管理水平化解成本压力。
    
    4、主要供应商、客户情况
    
    前五名供应商采购金额合计 371,410,403.37 占采购总额比重(%) 39.66
    
    前五名销售商销售金额合计 506,645,576.90 占销售总额比重(%) 44.31
    
    5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明(单位:人民币元)
    
    项目 2008 年 2007 年 增减
    
    增减幅度
    
    (%)
    
    变动
    
    原因
    
    货币资金 101,980,467.75 228,209,027.52 -126,228,559.77 -55.31% 注(1)
    
    交易性金融资产 522,550.00 11,152,265.87 -10,629,715.87 -95.31% 注(2)
    
    预付款项 37,026,627.65 130,256,985.00 -93,230,357.35 -71.57% 注(3)
    
    其他应收款 108,132,958.06 52,905,116.53 55,227,841.53 104.39% 注(4)
    
    应付票据 21,500,000.00 32,200,000.00 -10,700,000.00 -33.23% 注(5)
    
    预收款项 85,207,171.00 27,961,503.22 57,245,667.78 204.73% 注(6)
    
    应付职工薪酬 14,411,182.32 10,729,751.03 3,681,431.29 34.31% 注(7)
    
    应交税费 -1,254,074.75 20,215,182.56 -21,469,257.31 -106.20% 注(8)
    
    其他应付款 87,282,590.12 26,828,383.23 60,454,206.89 225.34% 注(9)
    
    资本公积 238,184,748.35 157,963,826.06 80,220,922.29 50.78% 注(10)
    
    未分配利润 -21,632,906.91 221,629,316.31 -243,262,223.22 -109.76% 注(11)
    
    销售费用 200,457,449.04 121,915,181.20 78,542,267.84 64.42% 注(12)
    
    管理费用 64,885,860.77 43,791,396.06 21,094,464.71 48.17% 注(13)
    
    财务费用 31,718,137.21 21,100,674.75 10,617,462.46 50.32% 注(14)9
    
    资产减值损失 182,124,325.87 66,294,720.81 115,829,605.06 174.72% 注(15)
    
    投资收益(损失以
    
    “-”号填列)
    
    -6,159,218.18 6,789,520.82 -12,948,739.00 -190.72% 注(16)
    
    注(1)经营性现金流入减少
    
    注(2)金融衍生工具投资减少
    
    注(3)主要是贸易货款减少
    
    注(4)中谷糖业贸易款因诉讼转入增加
    
    注(5)票据付款减少
    
    注(6)因酒类招商模式增加预收款
    
    注(7)人员和人工成本增加
    
    注(8)主要是由于淀粉和食用油业务进项税未抵扣
    
    注(9)主要对其他单位往来款增加
    
    注(10)主要是三安光电小非增值
    
    注(11)本年亏损和分配2007 年股利1380 万
    
    注(12)主要本年广告费、运费和人工费用增加
    
    注(13)主要因本年新增油脂业务和人工等成本增加
    
    注(14)贷款月均平均增长1.1 亿,同时利率上升
    
    注(15)本年贸易业务大额计提导致
    
    注(16)本年金融衍生品投资亏损
    
    6、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况(单位;人民币元)
    
    项目 2008 年 2007 年 增减 增减幅度
    
    (%)
    
    变动原因
    
    经营活动产生的现金流
    
    量净额 -55,502,343.80 118,561,281.58 -174,063,625.38 -146.81% 注(1)
    
    筹资活动产生的现金流
    
    量净额 -5,736,307.20 62,874,928.97 -68,611,236.17 -109.12% 注(2)
    
    投资活动产生的现金流
    
    量净额 -64,666,853.82 -76,960,652.23 12,293,798.41 -15.97% 注(3)
    
    注(1)贸易业务大量资金无法回收
    
    注(2)本年借款减少和财务费用增加
    
    注(3)本年度增加酒厂迁建技改投入等增加
    
    7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    
    公司名称 业务性质 主要产品 注册资本
    
    (万元)
    
    总资产(元) 净资产(元) 净利润(元)
    
    上海椰岛企业
    
    发展有限公司
    
    贸易 酒类贸易 5,000 159,583,168.54 147,548,299.18 93,313,915.62
    
    上海翔风物流
    
    有限公司
    
    物流与贸
    
    易
    
    酒类贸易 1,000 122,200,012.69 16,898,249.08 25,575,669.70
    
    上海椰岛贸易
    
    有限公司
    
    贸易 酒类贸易 1,000
    
    40,883,686.12 -13,073,863.90 -10,767,224.62
    
    上海椰鹏商贸
    
    有限公司
    
    贸易 酒类贸易 600 57,294,379.14 9,305,050.29 39,403,704.96
    
    上海椰昌贸易
    
    有限公司
    
    贸易 酒类贸易 500 102,050,075.30 33,939,696.85 32,690,701.01
    
    上海言实贸易
    
    有限公司
    
    贸易 酒类贸易 500 43,955,697.06 13,426,953.31 13,134,833.761 0
    
    上海椰阔商贸
    
    有限公司
    
    贸易 酒类贸易 500 30,495,193.79 11,936,379.77 6,399,728.57
    
    上海元朗实业
    
    有限公司
    
    贸易 酒类贸易 300 31,992,481.64 -755,704.56 -2,639,034.97
    
    上海云方起工
    
    贸有限公司
    
    贸易 酒类贸易 300 134,248,218.99 31,880,161.21 43,751,030.86
    
    海南椰岛酒业
    
    有限公司
    
    酒类生产
    
    与销售
    
    鹿龟酒\
    
    海王酒等
    
    1,000 29,688,139.35 4,866,703.24 -1,876,602.50
    
    海口椰岛酒厂
    
    有限公司
    
    酒类生产
    
    与销售
    
    鹿龟酒\
    
    海王酒等
    
    400 37,582,377.10 8,609,501.28 -945,821.22
    
    海南椰岛昌源
    
    商贸有限公司
    
    贸易 酒类贸易 100 37,727,407.94 8,914,292.12 6,012,106.38
    
    海南洋浦椰岛
    
    淀粉工业有限
    
    公司
    
    农产品生
    
    产与销售
    
    木薯淀粉
    
    生产与销
    
    售
    
    6,000 122,608,503.68 29,485,843.28 -15,313,861.51
    
    儋州椰岛淀粉
    
    有限公司
    
    农产品生
    
    产与销售
    
    木薯淀粉
    
    生产与销
    
    售
    
    100 19,631,595.73 -6,198,737.51 -2,922,736.96
    
    上海力是力工
    
    贸有限公司
    
    贸易 保健品贸
    
    易
    
    300 5,051,415.38 4,860,890.66 2,387,090.63
    
    上海积谷贸易
    
    有限公司
    
    贸易 保健品贸
    
    易
    
    300 5,213,846.09 4,353,009.48 1,352,919.25
    
    海南椰岛益得
    
    商贸有限公司
    
    贸易 5,000 52,109,527.57 45,464,097.60 -830,177.03
    
    椰岛(集团)洋
    
    浦物流有限公
    
    司
    
    贸易 糖\橡胶
    
    等贸易
    
    5,000 72,107,211.39 -31,364,542.18 -102,406,266.63
    
    上海申麒工贸
    
    有限公司
    
    贸易 30 5,145,676.25 5,141,864.09 51,640.29
    
    重庆椰岛房地
    
    产信息咨询公
    
    司
    
    房地产中
    
    介
    
    500 4,268,399.70 3,634,224.42 3,621,603.98
    
    中山市椰岛饮
    
    料有限公司
    
    饮料生产 代工生产 225 14,762,311.91 -6,149,339.23 489,855.16
    
    上海积玉贸易
    
    有限公司
    
    贸易 保健品贸
    
    易
    
    200 2,028,942.46 2,019,335.21 435,232.82
    
    上海幼辉投资
    
    发展有限公司
    
    贸易 金属贸易 1,000 12,489,872.66 10,435,975.28 435,975.28
    
    广西椰岛淀粉
    
    工业有限公司
    
    淀粉生产
    
    与销售
    
    木薯淀粉
    
    生产与销
    
    售
    
    1,300 16,227,443.77 15,409,898.80 -1,635,133.94
    
    老挝椰岛农业
    
    开发有限公司
    
    淀粉生产
    
    与销售
    
    木薯种植
    
    及贸易
    
    179.116
    
    (美元)
    
    10,500,584.93 10,025,581.87 -2,250,984.36
    
    荆州金楚油脂
    
    科技有限公司
    
    食用油生
    
    产与销售
    
    菜籽油生
    
    产与销售
    
    2,000 104,470,933.02 11,975,104.44 -44,967,638.18
    
    荆州润昌商贸
    
    有限公司
    
    贸易 菜籽油贸
    
    易
    
    300 8,402,648.24 -3,042,643.79 -6,042,643.791 1
    
    与公允价值计量相关的项目
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元
    
    项目
    
    (1)
    
    期初金额
    
    (2)
    
    本期公允价值
    
    变动损益
    
    (3)
    
    计入权益的累
    
    计公允价值变
    
    动
    
    (4)
    
    本期计提的减
    
    值
    
    (5)
    
    期末金额
    
    (6)
    
    金融资产
    
    其中:1.以
    
    公允价值计量
    
    且其变动计入
    
    当期损益的金
    
    融资产
    
    1,115.23 -31.28 52.26
    
    其中:衍
    
    生金融资产
    
    1,074.98
    
    2.可供出
    
    售金融资产
    
    5,640.87 6,307.02
    
    金融资产小计 1,115.23 -31.28 5,640.87 6,359.28
    
    金融负债 13.49 13.49
    
    持有外币金融资产、金融负债情况
    
    □适用 √不适用
    
    6.2 主营业务分行业、产品情况表
    
    单位:元 币种:人民币
    
    分行业或
    
    分产品
    
    营业收入 营业成本
    
    营业利润
    
    率
    
    (%)
    
    营业收入
    
    比上年增
    
    减(%)
    
    营业成本
    
    比上年增
    
    减(%)
    
    营业利润率
    
    比上年增减
    
    (%)
    
    分行业
    
    酒类 485,413,646.12 198,316,468.90 59.14 7.73 20.97
    
    减少7.02 个
    
    百分点
    
    贸易 580,016,625.37 589,233,368.82 -1.59 -3.83 1.10
    
    减少147.15
    
    个百分点
    
    淀粉 9,750,540.40 11,440,095.56 -17.33 -58.87 -44.98
    
    减少241.01
    
    个百分点
    
    保健品 22,206,464.19 8,078,414.34 63.62 30.56 73.33
    
    减少12.37 个
    
    百分点
    
    油类 39,627,128.68 58,221,339.90 -46.92
    
    其他 6,470,960.15 5,100,892.16 21.17 -81.79 -76.07
    
    减少47.08 个
    
    百分点
    
    合计 1,143,485,364.91 870,390,579.68 23.88 1.20 9.69
    
    减少19.78 个
    
    百分点
    
    6.3 主营业务分地区情况表
    
    单位:元 币种:人民币
    
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    
    华东地区 273,995,924.83 38.31
    
    华南地区 569,183,011.30 -21.43
    
    华北地区 19,723,187.89 83.28
    
    华中地区 254,273,397.63 40.80
    
    西南地区 5,946,071.74 -29.611 2
    
    其他地区 20,363,771.52 169.28
    
    合计 1,143,485,364.91 1.20
    
    6.4 募集资金使用情况
    
    □适用 √不适用
    
    变更项目情况
    
    □适用 √不适用
    
    6.5 非募集资金项目情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    
    雅星淀粉厂改扩建 1,191,927.20 98.00% 未投产
    
    荆州食用油项目 852,727.98 99.64%
    
    老挝木薯项目 8,837,324.06 6.99%
    
    老城镇房产项目 8,139,500.00 80.93% 未投产
    
    保健酒易地扩产项目 21,199,974.00 10.60% 未投产
    
    其他 25,105,682.95
    
    合计 65,327,136.19 / /
    
    6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    
    □适用 √不适用
    
    6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
    
    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
    
    □适用 √不适用
    
    §7 重要事项
    
    7.1 收购资产
    
    □适用 √不适用
    
    7.2 出售资产
    
    □适用 √不适用
    
    7.3 重大担保
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元 币种:人民币
    
    公司对子公司的担保情况
    
    报告期内对子公司担保发生额合计 65,000,000.00
    
    报告期末对子公司担保余额合计 65,000,000.00
    
    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
    
    担保总额 65,000,000.00
    
    担保总额占公司净资产的比例(%) 15.46
    
    7.4 重大关联交易1 3
    
    7.4.1 与日常经营相关的关联交易
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
    
    关联方
    
    交易金额
    
    占同类交易金额的
    
    比例(%)
    
    交易金额
    
    占同类交易金额的
    
    比例(%)
    
    北京京椰岛商
    
    贸有限公司
    
    516.27 1.06
    
    威海紫薇生物
    
    科技有限公司
    
    212.7 34.32
    
    合计 728.97 --
    
    7.4.2 关联债权债务往来
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
    
    关联方
    
    发生额 余额 发生额 余额
    
    北京京椰岛商贸有
    
    限公司
    
    481.1 3,880.66
    
    海南椰岛酒精工业
    
    有限公司
    
    143.97 196.11
    
    四川椰岛绿洲商贸
    
    有限公司
    
    192.5 14.06
    
    四川邛崃川源酒业
    
    有限公司
    
    -200 1,324.97
    
    海口锦欣贸易有限
    
    公司
    
    18.57 18.57
    
    海南椰岛工贸有限
    
    公司
    
    1,772.23 2,737.81
    
    合计 2,408.37 8,172.18
    
    7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
    
    □适用 √不适用
    
    截止2008 年末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
    
    □适用 √不适用
    
    7.5 委托理财
    
    □适用 √不适用
    
    7.6 承诺事项履行情况
    
    7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    
    √适用 □不适用
    
    承诺事项 承诺内容 履行情况
    
    股改承诺
    
    公司第一大股东海口市国有资产经
    
    营有限公司承诺:1、现持有的公司
    
    非流通股份自获得上市流通权之日
    
    (即送股完成之日)起,至少在24
    
    个月内不在交易所上市竞价交易;2、
    
    自上述限售期满后,通过证券交易所
    
    挂牌交易出售股份,出售数量占公司
    
    股票未发生交易或转让1 4
    
    股份总数的比例在12 个月内不超过
    
    5%,在24 个月内不超过10%,且在此
    
    24 个月内,只有在任一连续5 个交
    
    易日(公司全天停牌的,该日不计入
    
    5 个交易日)公司二级市场股票收盘
    
    价格不低于公司股权分置改革前最
    
    后一天的收盘价(若此期间有派息、
    
    送股、资本公积金转增股份等除权事
    
    项,应对该价格进行除权处理)的时
    
    候,海口市国有资产经营有限公司方
    
    可通过上海证券交易所挂牌交易出
    
    售所持有的非流通股股份。
    
    7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原
    
    盈利预测及其原因作出说明:
    
    □适用 √不适用
    
    7.7 重大诉讼仲裁事项
    
    √适用 □不适用
    
    单位:万元 币种:人民币
    
    诉讼(仲裁)基本
    
    情况
    
    诉讼(仲裁)涉及
    
    金额
    
    诉讼(仲裁)进展
    
    诉讼(仲裁)审理
    
    结果及影响
    
    诉讼(仲裁)判决
    
    执行情况
    
    本公司及控股子
    
    公司椰岛(集团)
    
    洋浦物流有限公
    
    司共计34508 吨,
    
    价值10924.40 万
    
    元的白砂糖存放
    
    于中谷糖业及其
    
    下属糖厂仓库。因
    
    中谷糖业负责人
    
    意外身亡,中谷糖
    
    业债权人申请查
    
    封该公司资产,连
    
    带造成公司上述
    
    货物被法院查封。
    
    中谷糖业意外事
    
    件发生后,公司立
    
    即向海口仲裁委
    
    员会申请仲裁,以
    
    确认对上述货物
    
    拥有的所有权。
    
    10,924.40
    
    海口仲裁委员会
    
    于2008 年11 月11
    
    日做出终局裁决
    
    ((2008)海仲裁
    
    字第208 号《裁决
    
    书》),裁定上述
    
    货物属本公司所
    
    有。1 5
    
    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    
    7.8.1 证券投资情况
    
    √适用 □不适用
    
    序
    
    号
    
    证
    
    券
    
    品
    
    种
    
    证券代
    
    码
    
    证券简
    
    称
    
    初始投资金额
    
    (元)
    
    持有数量 期末账面值
    
    占期末
    
    证券投
    
    资比例
    
    (%)
    
    报告期损益
    
    1.
    
    限
    
    售
    
    流
    
    通
    
    股
    
    600703
    
    三安光
    
    电
    
    6,661,554.00 6,604,000.00 63,068,200.00 99
    
    期末持有的其他证券投资 850,000.00 / 522,550.00 1 -312,830.87
    
    合计 7,511,554.00 / 63,590,750.00 100% -312,830.87
    
    7.8.2 持有其他上市公司股权情况
    
    √适用 □不适用
    
    单位:元
    
    证券代
    
    码
    
    证券
    
    简称
    
    初始投资
    
    金额
    
    占该公
    
    司股权
    
    比例
    
    (%)
    
    期末账面值
    
    报告期
    
    损益
    
    报告期所有者
    
    权益变动
    
    会计
    
    核算
    
    科目
    
    股份
    
    来源
    
    600703
    
    三安
    
    光电
    
    6,661,554 2.68 63,068,200.00 56,406,646.00
    
    可供
    
    出售
    
    金融
    
    资产
    
    参与
    
    破产
    
    重组
    
    取得
    
    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
    
    □适用 √不适用
    
    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
    
    □适用 √不适用
    
    §8 监事会报告
    
    8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    
    报告期内监事会列席了董事会会议。对会议议题、表决程序及信息披露方面进行监督,未发现有
    
    违法、违规和损害公司及股东利益的行为;监事会参加公司在重大人事安排及投资决策方面的会议,
    
    认为会议的召开程序及所作的决定合法有效。对于公司董事、经理及其他高级管理人员,在履行职责
    
    情况进行监督,未发现有违法违纪的行为;监事会认为本报告期内公司及董事会、经理及其他高管人
    
    员,认真勤勉地履行了公司职责,努力实现了公司年度经营目标。公司经营团队经过调整、经营战略
    
    经过调整、主营产业经过调整,公司未来还有很大的发展空间。
    
    8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    
    本着对全体股东负责的精神,监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,认
    
    为公司2008 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果,对有关事项作出的评价是客观
    
    公正的;公司的信息披露做到了及时、准确、真实、全面。监事会同意武汉众环会计师事务所出具的
    
    标准无保留意见审计报告。
    
    8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    
    报告期内公司无募集资金。1 6
    
    8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见
    
    1、武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的《关于海南椰岛(集团)股份有限公司控股股东及
    
    其他关联方占用资金及对外担保情况的专项说明》如实反映了公司2008 年度的关联交易情况。
    
    2、建议公司董事会和经营班子重点关注北京京椰岛商贸有限公司、海南椰岛工贸有限公司经营性
    
    及非经营性资金占用问题。
    
    3、督促董事会和经营班子针对关联方资金占用问题制定切实可行的清收方案。
    
    8.5 监事会对公司利润实现与年初预测存在较大差异的独立意见
    
    1、2008 年度公司出现重大亏损的主要原因是:(1)受金融危机影响,大宗农产品价格大幅下降,
    
    导致公司食用油、淀粉业务亏损;(2)因中谷糖业意外事件,白糖业务计提大额资产减值准备。
    
    2、建议董事会和经营班子在2009 年制定切实可行的危机应对措施,努力“化危为机”,坚持做
    
    优做强保健酒主业。1 7
    
    §9 财务会计报告
    
    9.1 审计意见
    
    财务报告 □未经审计 √审计
    
    审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
    
    审计意见全文
    
    审计报告
    
    众环审字(2009)463 号
    
    海南椰岛(集团)股份有限公司全体股东:
    
    我们审计了后附的海南椰岛(集团)股份有限公司(以下简称“椰岛公司”)财务报表,包括
    
    2008 年12 月31 日的资产负债表和合并的资产负债表,2008 年度的利润表和合并的利润表、股东权
    
    益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表,以及财务报表附注。
    
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是椰岛公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、
    
    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
    
    报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
    
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
    
    计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施
    
    审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
    
    注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
    
    时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的
    
    有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以
    
    及评价财务报表的总体列报。
    
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    
    我们认为,椰岛公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了
    
    椰岛公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
    
    武汉众环会计师事务所有限责任公司
    
    中国注册会计师:谢 峰 、肖昊来
    
    武汉国际大厦B 座16-18 层
    
    2009 年4 月23 日1 8
    
    9.2 财务报表
    
    合并资产负债表
    
    2008 年12 月31 日
    
    编制单位:海南椰岛(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 七(1) 101,980,467.75 228,209,027.52
    
    结算备付金
    
    拆出资金
    
    交易性金融资产 七(2) 522,550.00 11,152,265.87
    
    应收票据 七(3) 1,700,000.00 3,780,000.00
    
    应收账款 七(6) 142,453,445.24 141,178,776.94
    
    预付款项 七(8) 37,026,627.65 130,256,985.00
    
    应收保费
    
    应收分保账款
    
    应收分保合同准备金
    
    应收利息
    
    应收股利 七(4) 691,725.07 845,298.97
    
    其他应收款 七(7) 108,132,958.06 52,905,116.53
    
    买入返售金融资产
    
    存货 七(10) 193,357,941.35 174,550,957.19
    
    一年内到期的非流动资
    
    产
    
    14,637.58
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 585,880,352.70 742,878,428.02
    
    非流动资产:
    
    发放贷款及垫款
    
    可供出售金融资产 七(12) 63,068,200.00
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 七(16) 4,735,870.94 4,533,871.92
    
    投资性房地产
    
    固定资产 七(18) 227,859,698.79 186,772,963.24
    
    在建工程 七(19) 84,940,891.88 68,492,313.28
    
    工程物资
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 七(24) 64,165,054.57 57,726,155.79
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用 102,509.04
    
    递延所得税资产 七(27) 250.00 2,189,603.47
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 444,769,966.18 319,817,416.74
    
    资产总计 1,030,650,318.88 1,062,695,844.761 9
    
    流动负债:
    
    短期借款 七(30) 280,000,000.00 245,000,000.00
    
    向中央银行借款
    
    吸收存款及同业存放
    
    拆入资金
    
    交易性金融负债 七(31) 134,860.00
    
    应付票据 七(32) 21,500,000.00 32,200,000.00
    
    应付账款 七(33) 63,162,695.44 71,581,705.96
    
    预收款项 七(34) 85,207,171.00 27,961,503.22
    
    卖出回购金融资产款
    
    应付手续费及佣金
    
    应付职工薪酬 七(35) 14,411,182.32 10,729,751.03
    
    应交税费 七(36) -1,254,074.75 20,215,182.56
    
    应付利息 472,598.22 457,325.00
    
    应付股利 七(37) 32,892,771.52 25,033,092.53
    
    其他应付款 七(38) 87,282,590.12 26,828,383.23
    
    应付分保账款
    
    保险合同准备金
    
    代理买卖证券款
    
    代理承销证券款
    
    一年内到期的非流动负
    
    债
    
    其他流动负债
    
    流动负债合计 583,809,793.87 460,006,943.53
    
    非流动负债:
    
    长期借款 七(43) 15,000,000.00 15,000,000.00
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债
    
    递延所得税负债 七(45) 11,281,329.20
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计 26,281,329.20 15,000,000.00
    
    负债合计 610,091,123.07 475,006,943.53
    
    股东权益:
    
    股本 七(47) 166,000,000.00 166,000,000.00
    
    资本公积 七(49) 238,184,748.35 157,963,826.06
    
    减:库存股
    
    盈余公积 七(50) 35,112,983.21 31,850,864.91
    
    一般风险准备
    
    未分配利润 七(51) -21,632,906.91 221,629,316.31
    
    外币报表折算差额 -694,040.83
    
    归属于母公司所有者权
    
    益合计
    
    416,970,783.82 577,444,007.28
    
    少数股东权益 3,588,411.99 10,244,893.95
    
    股东权益合计 420,559,195.81 587,688,901.23
    
    负债和股东权益合计 1,030,650,318.88 1,062,695,844.76
    
    公司法定代表人:张春昌 主管会计工作负责人:邵祖权 会计机构负责人:刘志华2 0
    
    母公司资产负债表
    
    2008 年12 月31 日
    
    编制单位:海南椰岛(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 期末余额 年初余额
    
    流动资产:
    
    货币资金 21,048,050.95 90,763,835.38
    
    交易性金融资产 522,550.00 685,380.87
    
    应收票据
    
    应收账款 八(1) 26,443,401.72 16,937,715.16
    
    预付款项 19,397,269.91 109,684,864.91
    
    应收利息
    
    应收股利 164,876,269.14 30,484,035.53
    
    其他应收款 八(2) 338,190,797.55 205,116,990.36
    
    存货 79,305,358.04 58,363,762.59
    
    一年内到期的非流动
    
    资产
    
    其他流动资产
    
    流动资产合计 649,783,697.31 512,036,584.80
    
    非流动资产:
    
    可供出售金融资产 63,068,200.00
    
    持有至到期投资
    
    长期应收款
    
    长期股权投资 八(3) 319,890,945.63 252,434,780.40
    
    投资性房地产
    
    固定资产 77,040,785.83 76,108,753.69
    
    在建工程 75,591,099.20 63,050,534.79
    
    工程物资
    
    固定资产清理
    
    生产性生物资产
    
    油气资产
    
    无形资产 36,705,834.15 37,437,991.47
    
    开发支出
    
    商誉
    
    长期待摊费用
    
    递延所得税资产
    
    其他非流动资产
    
    非流动资产合计 572,296,864.81 429,032,060.35
    
    资产总计 1,222,080,562.12 941,068,645.152 1
    
    流动负债:
    
    短期借款 230,000,000.00 200,000,000.00
    
    交易性金融负债
    
    应付票据 21,500,000.00 32,200,000.00
    
    应付账款 30,083,788.74 41,653,821.17
    
    预收款项 242,173,225.50 159,284,578.24
    
    应付职工薪酬 8,496,656.48 5,860,291.44
    
    应交税费 9,885,482.61 13,249,329.44
    
    应付利息 410,880.00 457,325.00
    
    应付股利 25,951,410.13 22,272,883.15
    
    其他应付款 200,106,292.33 90,748,978.50
    
    一年内到期的非流动
    
    负债
    
    其他流动负债
    
    流动负债合计 768,607,735.79 565,727,206.94
    
    非流动负债:
    
    长期借款
    
    应付债券
    
    长期应付款
    
    专项应付款
    
    预计负债
    
    递延所得税负债 11,281,329.20
    
    其他非流动负债
    
    非流动负债合计 11,281,329.20
    
    负债合计 779,889,064.99 565,727,206.94
    
    股东权益:
    
    股本 166,000,000.00 166,000,000.00
    
    资本公积 205,472,702.01 157,963,826.06
    
    减:库存股
    
    盈余公积 35,112,983.21 31,850,864.91
    
    未分配利润 35,605,811.91 19,526,747.24
    
    外币报表折算差额
    
    股东权益合计 442,191,497.13 375,341,438.21
    
    负债和股东权益合计 1,222,080,562.12 941,068,645.15
    
    公司法定代表人:张春昌 主管会计工作负责人:邵祖权 会计机构负责人:刘志华2 2
    
    合并利润表
    
    2008 年1—12 月
    
    编制单位:海南椰岛(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、营业总收入 1,143,485,364.91 1,129,943,326.90
    
    其中:营业收入 七(52) 1,143,485,364.91 1,129,943,326.90
    
    利息收入
    
    已赚保费
    
    手续费及佣金收入
    
    二、营业总成本 1,377,470,283.92 1,071,772,518.43
    
    其中:营业成本 870,390,579.67 793,506,211.61
    
    利息支出
    
    手续费及佣金支出
    
    退保金
    
    赔付支出净额
    
    提取保险合同准备金净额
    
    保单红利支出
    
    分保费用
    
    营业税金及附加 七(54) 27,893,931.36 25,164,334.00
    
    销售费用 200,457,449.04 121,915,181.20
    
    管理费用 64,885,860.77 43,791,396.06
    
    财务费用 31,718,137.21 21,100,674.75
    
    资产减值损失 七(57) 182,124,325.87 66,294,720.81
    
    加:公允价值变动收益(损失以
    
    “-”号填列)
    
    七(55) -748,016.87 285,706.87
    
    投资收益(损失以“-”号填列) 七(56) -6,159,218.18 6,789,520.82
    
    其中:对联营企业和合营企业的投资
    
    收益
    
    -2,481,638.29 -428,918.06
    
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) -240,892,154.06 65,246,036.16
    
    加:营业外收入 七(58) 6,325,441.14 4,978,423.42
    
    减:营业外支出 七(59) 2,426,427.15 495,933.02
    
    其中:非流动资产处置净损失 195,123.64 335,206.76
    
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    
    填列)
    
    -236,993,140.07 69,728,526.56
    
    减:所得税费用 七(60) 6,577,934.08 13,014,367.66
    
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) -243,571,074.15 56,714,158.90
    
    归属于母公司所有者的净利润 -238,446,770.66 56,559,591.81
    
    少数股东损益 -5,124,303.49 154,567.09
    
    六、每股收益:
    
    (一)基本每股收益 七(62) -1.44 0.34
    
    (二)稀释每股收益 -1.44 0.34
    
    公司法定代表人:张春昌 主管会计工作负责人:邵祖权 会计机构负责人:刘志华2 3
    
    母公司利润表
    
    2008 年1—12 月
    
    编制单位:海南椰岛(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、营业收入 204,404,586.08 376,525,773.20
    
    减:营业成本 178,325,400.46 327,574,425.10
    
    营业税金及附加 22,629,367.81 20,348,058.75
    
    销售费用 38,915,049.38 14,390,314.25
    
    管理费用 24,340,323.65 21,092,468.74
    
    财务费用 19,800,665.84 15,804,806.35
    
    资产减值损失 52,716,591.99 -24,828,238.17
    
    加:公允价值变动收益(损失以
    
    “-”号填列)
    
    -312,830.87 -14,619.13
    
    投资收益(损失以“-”号
    
    填列)
    
    167,195,705.56 -7,483,677.10
    
    其中:对联营企业和合营
    
    企业的投资收益
    
    -2,481,638.29 -428,918.06
    
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 34,560,061.64 -5,354,358.05
    
    加:营业外收入 154,847.20 385,736.45
    
    减:营业外支出 2,066,035.63 144,942.74
    
    其中:非流动资产处置净损
    
    失
    
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    
    填列)
    
    32,648,873.21 -5,113,564.34
    
    减:所得税费用 27,690.24
    
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 32,621,182.97 -5,113,564.34
    
    公司法定代表人:张春昌 主管会计工作负责人:邵祖权 会计机构负责人:刘志华2 4
    
    合并现金流量表
    
    2008 年1—12 月
    
    编制单位:海南椰岛(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注 本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,242,953,513.07 1,377,524,666.98
    
    客户存款和同业存放款项净增加额
    
    向中央银行借款净增加额
    
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    
    收到原保险合同保费取得的现金
    
    收到再保险业务现金净额
    
    保户储金及投资款净增加额
    
    处置交易性金融资产净增加额
    
    收取利息、手续费及佣金的现金
    
    拆入资金净增加额
    
    回购业务资金净增加额
    
    收到的税费返还 3,673,276.67 4,400,903.64
    
    收到其他与经营活动有关的现金 101,094,908.49 31,404,151.51
    
    经营活动现金流入小计 1,347,721,698.23 1,413,329,722.13
    
    购买商品、接受劳务支付的现金 936,435,150.23 1,092,718,835.05
    
    客户贷款及垫款净增加额
    
    存放中央银行和同业款项净增加额
    
    支付原保险合同赔付款项的现金
    
    支付利息、手续费及佣金的现金
    
    支付保单红利的现金
    
    支付给职工以及为职工支付的现金 57,077,346.07 45,530,977.62
    
    支付的各项税费 105,583,630.13 115,821,860.96
    
    支付其他与经营活动有关的现金 304,127,915.60 40,696,766.92
    
    经营活动现金流出小计 1,403,224,042.03 1,294,768,440.55
    
    经营活动产生的现金流量净额 -55,502,343.80 118,561,281.58
    
    二、投资活动产生的现金流量:
    
    收回投资收到的现金 2,153,290.00
    
    取得投资收益收到的现金
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    
    收回的现金净额
    
    55,150.00 2,197,724.81
    
    处置子公司及其他营业单位收到的现金
    
    净额
    
    4,501,842.37 17,599,094.51
    
    收到其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流入小计 6,710,282.37 19,796,819.32
    
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产
    
    支付的现金
    
    65,327,136.19 85,590,586.552 5
    
    投资支付的现金 6,050,000.00 11,166,885.00
    
    质押贷款净增加额
    
    取得子公司及其他营业单位支付的现金
    
    净额
    
    支付其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流出小计 71,377,136.19 96,757,471.55
    
    投资活动产生的现金流量净额 -64,666,853.82 -76,960,652.23
    
    三、筹资活动产生的现金流量:
    
    吸收投资收到的现金 3,000,000.00
    
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现
    
    金
    
    3,000,000.00
    
    取得借款收到的现金 410,000,000.00 574,000,000.00
    
    发行债券收到的现金
    
    收到其他与筹资活动有关的现金
    
    筹资活动现金流入小计 413,000,000.00 574,000,000.00
    
    偿还债务支付的现金 375,000,000.00 477,000,000.00
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,736,307.20 34,125,071.03
    
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利
    
    润
    
    支付其他与筹资活动有关的现金
    
    筹资活动现金流出小计 418,736,307.20 511,125,071.03
    
    筹资活动产生的现金流量净额 -5,736,307.20 62,874,928.97
    
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -323,054.95
    
    五、现金及现金等价物净增加额 -126,228,559.77 104,475,558.32
    
    加:期初现金及现金等价物余额 228,209,027.52 123,733,469.20
    
    六、期末现金及现金等价物余额 101,980,467.75 228,209,027.52
    
    公司法定代表人:张春昌 主管会计工作负责人:邵祖权 会计机构负责人:刘志华2 6
    
    母公司现金流量表
    
    2008 年1—12 月
    
    编制单位:海南椰岛(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    
    项目 附注本期金额 上期金额
    
    一、经营活动产生的现金流量:
    
    销售商品、提供劳务收到的现金 317,751,914.59 611,843,425.57
    
    收到的税费返还
    
    收到其他与经营活动有关的现金 46,324,023.00 163,988,058.02
    
    经营活动现金流入小计 364,075,937.59 775,831,483.59
    
    购买商品、接受劳务支付的现金 213,856,565.56 494,824,178.72
    
    支付给职工以及为职工支付的现金 30,240,004.52 23,197,355.73
    
    支付的各项税费 30,974,431.11 36,846,162.34
    
    支付其他与经营活动有关的现金 54,097,793.17 197,245,001.30
    
    经营活动现金流出小计 329,168,794.36 752,112,698.09
    
    经营活动产生的现金流量净额 34,907,143.23 23,718,785.50
    
    二、投资活动产生的现金流量:
    
    收回投资收到的现金 24,920,480.59
    
    取得投资收益收到的现金 5,920,744.31
    
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产
    
    收回的现金净额
    
    2,026,924.81
    
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,750,000.00
    
    收到其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流入小计 4,750,000.00 32,868,149.71
    
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
    
    的现金
    
    46,380,963.34 72,370,406.01
    
    投资支付的现金 63,220,607.06 700,000.00
    
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    
    支付其他与投资活动有关的现金
    
    投资活动现金流出小计 109,601,570.40 73,070,406.01
    
    投资活动产生的现金流量净额 -104,851,570.40 -40,202,256.30
    
    三、筹资活动产生的现金流量:
    
    吸收投资收到的现金
    
    取得借款收到的现金 240,000,000.00 440,000,000.00
    
    收到其他与筹资活动有关的现金
    
    筹资活动现金流入小计 240,000,000.00 440,000,000.00
    
    偿还债务支付的现金 210,000,000.00 350,000,000.00
    
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,771,357.26 28,503,129.83
    
    支付其他与筹资活动有关的现金
    
    筹资活动现金流出小计 239,771,357.26 378,503,129.83
    
    筹资活动产生的现金流量净额 228,642.74 61,496,870.17
    
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
    
    五、现金及现金等价物净增加额 -69,715,784.43 45,013,399.372 7
    
    加:期初现金及现金等价物余额 90,763,835.38 45,750,436.01
    
    六、期末现金及现金等价物余额 21,048,050.95 90,763,835.38
    
    公司法定代表人:张春昌 主管会计工作负责人:邵祖权 会计机构负责人:刘志华海南椰岛(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
摘要
    
    27
    
    合并所有者权益变动表
    
    2008 年1—12 月
    
    编制单位:海南椰岛(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    项目 归属于母公司所有者权益
    
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他
    
    少数股东权
    
    益
    
    所有者权益合
    
    计
    
    一、上年年末余额 166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 221,629,316.31 10,244,893.95 587,688,901.23
    
    加:同一控制下企
    
    并产生的追溯调整
    
    会计政策
    
    变更
    
    前期差错
    
    更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 221,629,316.31 10,244,893.95 587,688,901.23
    
    三、本年增减变动金
    
    额(减少以“-”号
    
    填列)
    
    80,220,922.29 3,262,118.30 -243,262,223.22 -694,040.83 -6,656,481.96 -167,129,705.42
    
    (一)净利润 -238,446,770.66 -5,124,303.49 -243,571,074.15
    
    (二)直接计入所有
    
    者权益的利得和损
    
    失
    
    80,220,922.29 11,726,665.74 -694,040.83 -1,532,178.47 89,721,368.73
    
    1.可供出售金融资
    
    产公允价值变动净
    
    额
    
    56,406,646.00 56,406,646.00
    
    2.权益法下被投资
    
    单位其他所有者权
    
    益变动的影响
    
    35,095,605.49 1,847,137.13 36,942,742.62
    
    3.与计入所有者权
    
    益项目相关的所得
    
    税影响
    
    -11,281,329.20 -11,281,329.20
    
    4.其他
    
    11,726,665.74 -694,040.83 -3,379,315.60 7,653,309.31
    
    上述(一)和(二)
    
    小计
    
    80,220,922.29 -226,720,104.92 -694,040.83 -6,656,481.96 -153,849,705.42海南椰岛(集团)股份有限公司 2008 年年
度报告摘要
    
    28
    
    (三)所有者投入和
    
    减少资本
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所
    
    有者权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配 3,262,118.30 -16,542,118.30 -13,280,000.00
    
    1.提取盈余公积 3,262,118.30 -3,262,118.30
    
    2.提取一般风险准
    
    备
    
    3.对所有者(或股
    
    东)的分配
    
    -13,280,000.00 -13,280,000.00
    
    4.其他
    
    (五)所有者权益内
    
    部结转
    
    1.资本公积转增资
    
    本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资
    
    本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏
    
    损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 166,000,000.00 238,184,748.35 35,112,983.21 -21,632,906.91 -694,040.83 3,588,411.99 
420,559,195.81海南椰岛(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    29
    
    单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    归属于母公司所有者权益
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积
    
    一般风险
    
    准备
    
    未分配利润 其他
    
    少数股东权益
    
    所有者权益合
    
    计
    
    一、上年年末余额 166,000,000.00 174,803,338.56 100,442,652.97 91,408,731.46 10,059,369.34 542,714,092.33
    
    加:同一控制下企业合
    
    并产生的追溯调整
    
    会计政策变更 -16,839,512.50 -68,591,788.06 86,940,993.04 390,951.73 1,900,644.21
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 178,349,724.50 10,450,321.07 544,614,736.54
    
    三、本年增减变动金额(减
    
    少以“-”号填列)
    
    43,279,591.81 -205,427.12 43,074,164.69
    
    (一)净利润 56,559,591.81 154,567.09 56,714,158.90
    
    (二)直接计入所有者权益
    
    的利得和损失
    
    1.可供出售金融资产公允价
    
    值变动净额
    
    2.权益法下被投资单位其他
    
    所有者权益变动的影响
    
    3.与计入所有者权益项目相
    
    关的所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小计 56,559,591.81 154,567.09 56,714,158.90
    
    (三)所有者投入和减少资
    
    本
    
    -359,994.21 -359,994.21
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所有者权益
    
    的金额
    
    3.其他 -359,994.21 -359,994.21
    
    (四)利润分配 -13,280,000.00 -13,280,000.00
    
    1.提取盈余公积
    
    2.提取一般风险准备海南椰岛(集团)股份有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    30
    
    3.对所有者(或股东)的分
    
    配
    
    -13,280,000.00 -13,280,000.00
    
    4.其他
    
    (五)所有者权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股
    
    本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股
    
    本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 221,629,316.31 10,244,893.95 587,688,901.23
    
    公司法定代表人:张春昌 主管会计工作负责人:邵祖权 会计机构负责人:刘志华海南椰岛(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
摘要
    
    31
    
    母公司所有者权益变动表
    
    2008 年1—12 月
    
    单位:元 币种:人民币
    
    本年金额
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 19,526,747.24 375,341,438.21
    
    加:会计政策变更
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 19,526,747.24 375,341,438.21
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 47,508,875.95 3,262,118.30 16,079,064.67 66,850,058.92
    
    (一)净利润 32,621,182.97 32,621,182.97
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 45,125,316.80 45,125,316.80
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 56,406,646.00 56,406,646.00
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -11,281,329.20 -11,281,329.20
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小计 45,125,316.80 32,621,182.97 77,746,499.77
    
    (三)所有者投入和减少资本 2,383,559.15 2,383,559.15
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    
    3.其他 2,383,559.15 2,383,559.15
    
    (四)利润分配 3,262,118.30 -16,542,118.30 -13,280,000.00
    
    1.提取盈余公积 3,262,118.30 -3,262,118.30
    
    2.对所有者(或股东)的分配 -13,280,000.00 -13,280,000.00
    
    3.其他
    
    (五)所有者权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 166,000,000.00 205,472,702.01 35,112,983.21 35,605,811.91 442,191,497.13海南椰岛(集团)股份
有限公司 2008 年年度报告摘要
    
    32
    
    单位:元 币种:人民币
    
    上年金额
    
    项目
    
    股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
    
    一、上年年末余额 166,000,000.00 174,803,338.56 43,873,795.70 146,126,688.65 530,803,822.91
    
    加:会计政策变更 -16,839,512.50 -12,022,930.79 -108,206,377.07 -137,068,820.36
    
    前期差错更正
    
    其他
    
    二、本年年初余额 166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 37,920,311.58 393,735,002.55
    
    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) -18,393,564.34 -18,393,564.34
    
    (一)净利润 -5,113,564.34 -5,113,564.34
    
    (二)直接计入所有者权益的利得和损失
    
    1.可供出售金融资产公允价值变动净额
    
    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
    
    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
    
    4.其他
    
    上述(一)和(二)小计 -5,113,564.34 -5,113,564.34
    
    (三)所有者投入和减少资本
    
    1.所有者投入资本
    
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    
    3.其他
    
    (四)利润分配 -13,280,000.00 -13,280,000.00
    
    1.提取盈余公积
    
    2.对所有者(或股东)的分配 -13,280,000.00 -13,280,000.00
    
    3.其他
    
    (五)所有者权益内部结转
    
    1.资本公积转增资本(或股本)
    
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    
    3.盈余公积弥补亏损
    
    4.其他
    
    四、本期期末余额 166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 19,526,747.24 375,341,438.21
    
    公司法定代表人:张春昌 主管会计工作负责人:邵祖权 会计机构负责人:刘志华海南椰岛(集团)股份有限公司 2008 年年度报告
摘要
    
    33
    
    9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
    
    9.4 本报告期无会计差错更正。
    
    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
    
    (1) 报告期内新纳入合并范围公司
    
    公司名称 变更原因 变更日期 本年净利润 期末净资产
    
    杭州椰岛贸易有限公
    
    司
    
    新设 2008.01.23 -3,282,220.93 -2,282,220.93
    
    上海幼辉投资发展有
    
    限公司
    
    新设 2008.10.22 435,975.28 10,435,975.28
    
    南京海椰商贸有限公
    
    司
    
    新设 2008.03.21 -3,674,553.71 -2,674,553.71
    
    广西椰岛淀粉工业有
    
    限公司
    
    新设 2008.04.15 -1,635,133.94 15,409,898.80
    
    老挝椰岛农业开发有
    
    限公司
    
    新设 2008.01.01 -2,250,984.36 10,025,581.87
    
    荆州金楚油脂科技有
    
    限公司
    
    新设 2008.01.01 -44,967,638.18 11,975,104.44
    
    荆州润昌商贸有限公
    
    司
    
    新设 2008.07.16 -6,042,643.79 -3,042,643.79
    
    (2) 报告期内不再纳入合并范围公司
    
    ①报告期内不再纳入合并范围的原子公司基本情况
    
    公司名称 注册地 业务性质 上年净利润 上年期末净资产
    
    四川邛崃市川源
    
    酒业有限公司
    
    四川省邛崃市
    
    生产销售酒类产品、
    
    批发零售农副产品
    
    -1,183,038.49 -7,909,704.23
    
    ②其他相关信息
    
    公司名称 变更
    
    原因
    
    转让日期 母公司原
    
    持股比例
    
    母公司原表
    
    决权比例
    
    本期期初至处
    
    置日净利润
    
    处置日净资产
    
    四川邛崃市川源
    
    酒业有限公司
    
    转让 2008.05.28 100% 100% -363,327.28 -8,273,031.51
    
    董事长:张春昌
    
    海南椰岛(集团)股份有限公司
    
    2009 年4 月25 日
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