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ST椰岛(600238)公告正文

海南椰岛股份有限公司二○○四年半年度报告

公告日期 2004-07-22
股票简称:ST椰岛 股票代码:600238

                  海南椰岛股份有限公司二○○四年半年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及主要股东持股情况
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件
    一、重要提示
    1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、董事曹凤岐因公请假,委托董事张春昌投票;董事刘益谦因公务未能出席董事会。
    3、公司董事长张春昌先生、总经理刘建国先生、副总经理兼财务总监梁耀先生及财务部经理陈辉林先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司法定中文名称:海南椰岛股份有限公司
    公司中文名称缩写:海南椰岛
    公司法定英文名称:HAINAN YEDAO COMPANY LIMITED
    公司英文名称缩写:HAINAN YEDAO CO.,LTD.
    (二)公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:海南椰岛
    股票代码:600238
    (三)公司注册地址:海南省海口市龙华路43号
    公司办公地址:海南省海口市龙昆北路13-1号椰岛办公大楼
    邮政编码:570135
    国际互联网网址:http://www.yedao.com
    公司电子信箱:hainyedao@163.com
    (四)法定代表人姓名:张春昌
    (五)公司董事会秘书:王光新
    董事会证券事务代表:王国盛
    联系地址:海南省海口市龙昆北路13-1号椰岛办公大楼
    联系电话:0898-66532987
    传真:0898-66532908
    电子信箱:hainyedao@163.com
    (六)公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》
    刊登公司半年度报告的国际互联网网站:http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:海南椰岛证券部
    (七)主要财务数据和指标
    单位:人民币元
财务指标                                                    2004年6月30日
流动资产                                                   827,221,748.18
流动负债                                                   637,897,651.61
总资产                                                   1,145,780,502.93
股东权益(不含少数股东权益)                                 459,902,181.78
每股净资产(元/股)                                                 2.770
调整后每股净资产(元/股)                                           2.761

财务指标                           2003年12月31日           增减比例(%)
流动资产                           825,882,406.82                    0.16
流动负债                           623,621,952.73                    2.29
总资产                           1,138,952,882.53                    0.60
股东权益(不含少数股东权益)         453,987,508.27                    1.30
每股净资产(元/股)                         2.735                    1.28
调整后每股净资产(元/股)                   2.711                    1.84
财务指标                                                      2004年1-6月
净利润                                                      10,936,975.59
扣除非经常性损益后的净利润*                                 19,268,989.17
经营活动产生的现金流量净额                                  13,462,160.41
净资产收益率(%)                                                    2.38
每股收益(元/股)                                                   0.066

财务指标                              2003年1-6月           增减比例(%)
净利润                              18,217,645.18                  -39.96
扣除非经常性损益后的净利润*         18,352,888.84                    4.99
经营活动产生的现金流量净额        -109,544,800.11                    ——
净资产收益率(%)                            3.92                  -39.29
每股收益(元/股)                           0.110                  -40.00
    *扣除非经常性损益金额合计-8,332,013.58元,涉及项目有:
1、营业外收入                                                535,428.34元
2、营业外支出                                              8,863,027.84元
3、所得税影响                                                  4,414.08元
    三、股本变动及主要股东持股情况
    (一)报告期内公司股本结构未发生变动
    (二)公司主要股东持股情况
    单位:股
报告期末股东总数                                       27370户
前十名股东持股情况
                                     报告期内增
股东名称(全称)                                             期末持股数量
                                             减
海口市国有资产经营有限公司                   无                46,390,000
贵阳神采广告有限公司                         无                 7,600,000
上海新理益投资管理有限公司                   无                 6,744,600
海南琪琳包装有限公司                         无                 5,879,900
化州市乐岭玻璃厂                             无                 3,000,000
新疆石油管理局住房管理中心            1,894,953                 1,894,953
海口市社会保障局                             无                 1,800,000
连云港海上明珠酒楼有限公司            1,595,040                 1,595,040
上海丰德企业发展有限公司                     无                 1,543,800
深圳市慧能(集团)有限公司                     无                 1,500,000

前十名股东持股情况                                            股份类别(已
                                          比例
股东名称(全称)                                               流通或未流
                                           (%)                        通)
海口市国有资产经营有限公司               27.95                     未流通
贵阳神采广告有限公司                      4.58                     未流通
上海新理益投资管理有限公司                4.06                     未流通
海南琪琳包装有限公司                      3.54                     未流通
化州市乐岭玻璃厂                          1.81                     未流通
新疆石油管理局住房管理中心                1.14                     已流通
海口市社会保障局                          1.08                     未流通
连云港海上明珠酒楼有限公司                0.96                     已流通
上海丰德企业发展有限公司                  0.93                     未流通
深圳市慧能(集团)有限公司                  0.90                     未流通

前十名股东持股情况
                                      质押或冻
股东名称(全称)                      结的股份                   股东性质
                                          数量
海口市国有资产经营有限公司                  无                   国有股东
贵阳神采广告有限公司                      未知                   法人股东
上海新理益投资管理有限公司                未知                   法人股东
海南琪琳包装有限公司                      未知                   法人股东
化州市乐岭玻璃厂                          未知                   法人股东
新疆石油管理局住房管理中心                未知                   法人股东
海口市社会保障局                          未知                   法人股东
连云港海上明珠酒楼有限公司                未知                   法人股东
上海丰德企业发展有限公司                  未知                   法人股东
深圳市慧能(集团)有限公司                  未知                   法人股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)                                     期末持有流通股的数量
新疆石油管理局住房管理中心                                      1,894,953
连云港海上明珠酒楼有限公司                                      1,595,040
克拉玛依市城市建设资金管理办公室                                1,334,300
昆明科力康科技有限公司                                            869,717
南京汉中门装饰城富国深装饰材料经营部                              788,888
南京安培机电设备有限公司                                          502,050
大连伟仕房地产咨询有限公司                                        491,301
海南金明源建筑装饰工程有限公司                                    411,077
汪耀元                                                            374,000
深圳市海融实业有限公司                                            347,101

前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称)                                   种类(A、B、H股或其它)
新疆石油管理局住房管理中心                                            A股
连云港海上明珠酒楼有限公司                                            A股
克拉玛依市城市建设资金管理办公室                                      A股
昆明科力康科技有限公司                                                A股
南京汉中门装饰城富国深装饰材料经营部                                  A股
南京安培机电设备有限公司                                              A股
大连伟仕房地产咨询有限公司                                            A股
海南金明源建筑装饰工程有限公司                                        A股
汪耀元                                                                A股
深圳市海融实业有限公司                                                A股
上述股东关联关系或一致行动的说明                公司未知“前10名股东”及
                                               “前十名流通股
                                                东”之间是否存在关联关系
                                                且是否属于一致行动人
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
股东名称                                                     约定持股期限
无                                                                     无
    (三)公司控股股东情况
    报告期内,公司控股股东未发生变化。
    四、董事、监事、高级管理人员情况
    (一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。
    (二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有变动。
    五、管理层讨论与分析
    (一)报告期公司经营成果
    1、公司主营业务范围为药酒、饮料、医疗保健品、营养食品的生产与销售及贸易,属酒类行业。
    2、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化:
                                                    金额(元)
项目                                        本期数           上年同期数
主营业务收入                          417,073,491.71       319,011,466.93
主营业务利润                          118,820,334.80        92,359,637.83
净利润                                 10,936,975.59        18,217,645.18
经营活动产生的现金流量净额             13,462,160.41      -109,544,800.11

                                                                    增减
项目                                                              比率(%)
主营业务收入                                                        30.74
主营业务利润                                                        28.65
净利润                                                             -39.96
经营活动产生的现金流量净额                                           ——
    (1)主营业务收入较去年同期增长30.74%,主要是报告期内公司酒类收入比去年同期有较大幅度增加。
    (2)主营业务利润较去年同期增长28.65%,主要是报告期内公司酒类主营业务收入增加所致。
    (3)净利润较去年同期减少39.96%,主要是因为大米和药材等酒类原材料价格上涨导致生产成本增加,应收款账龄增加致使提取坏账准备的管理费用增加,国家限制运输超载致使运输费用增加,公司加大市场开拓力度致使广告费用等营业费用增加,以及公司处置固定资产产生损失导致营业外支出增加。
    (二)报告期内主要经营情况
    1、公司主导产品“椰岛鹿龟酒”在市场规模、品牌影响等方面,继续保持中国保健酒行业的领先地位。保健品“金思力”在湖北市场取得成功,下一步将在其他市场推广。“海王酒”、“五指山酒”作为“椰岛鹿龟酒”的跟进产品,有效地弥补了椰岛鹿龟酒市场的空缺。
    2、整合后的销售系统运作更有效率。华东市场继续得到巩固和培育,北京市场取得有效进展,并开始全面进入华南市场。
    3、公司下属的重点生产企业海口椰岛酒厂完成了保健品GMP改造,并通过了卫生部门的认证,成为全国唯一获保健品GMP认证的企业,标志着椰岛酒厂的生产设施,员工素质、管理水平又向前迈了一大步,为进一步扩大生产规模,为市场提供优质产品奠定了坚实的基础。
    4、洋浦变性淀粉厂正式投产,并保持了持续正常的运转,产品也逐渐打开市场。
    5、公司加大了保健产品的开发力度,已开发出系列储备产品,丰富、充实了公司的保健产业链。
    6、公司继续稳健、务实的开展玉米、橡胶、酒精等贸易业务,采取积极措施防范风险。
    7、继续强化内部管理。进一步明确董事会和经理层的职责,建立规范、合理的管理层次,提高工作效益;健全审计机构,完善财务管理制度,加强财务监督。
    (三)报告期占主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品情况
    主营业务行业构成情况单位:(人民币)元
行业                 主营业务收入      主营业务成本                毛利率
酒类               178,674,817.90     66,120,461.59                62.99%
贸易               220,655,010.95    214,324,102.16                 2.87%
保健品              16,738,776.11      7,726,459.13                53.84%
    主营业务地区分布情况单位:(人民币)元
地区                 主营业务收入                            主营业务成本
华南地区           190,143,067.49                          182,679,791.23
华东地区           132,931,954.20                           56,714,221.83
西南地区               207,692.31                            1,076,976.00
华中地区            55,917,487.30                           21,569,823.07
华北地区             4,230,816.24                            1,931,940.81
其他地区            33,642,474.17                           25,356,865.49
    (四)报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力与上年度相比没有发生重大变化,利润构成与上年度相比发生重大变化。
    公司报告期内净利润较上年同期有较大幅度下降,利润构成方面主要是因为公司处置固定资产产生损失导致营业外支出较去年同期有较大幅度增长。
    (五)报告期内无重大影响的其他经营业务活动产生的利润。
    (六)报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司的净利润影响达到10%以上(含10%)收益。
    (七)经营中的问题与困难
    1、洋浦淀粉厂目前原料供应不足,市场开发也处在起始阶段。公司将进一步拓宽原料供应渠道,并加大产品的销售力度。
    2、运输费用涨幅很大,产品出岛成本增加,公司的低端产品受到了产生很大的影响。公司正综合考虑各种运输方式,采取公开招标尽可能降低运输费用。
    (八)报告期内公司投资情况
    1、报告期内,公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。
    2、重大非募集资金投资项目情况:
    (1)公司2004年4月投资40万元成立海南齐力贸易有限公司,占该公司注册资本的80%。
    (2)公司2004年4月投资100万元成立海南昌源商贸有限公司,占该公司注册资本的100%。
    (3)公司2004年5月投资255万元成立上海云方起工贸有限公司,占该公司注册资本的85%。
    (4)公司2004年5月投资90万元成立海南椰岛农牧发展有限公司,占该公司注册资本的90%。
    (5)公司2004年6月投资120万元成立中山椰岛生物科技有限公司,占该公司注册资本的60%。
    六、重要事项
    (一)公司治理方面
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的要求,不断完善公司法人治理结构,规范运作。
    (二)报告期内,公司以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转赠股本或发行新股方案的执行情况。
    1、报告期内董事会严格按照法律法规的要求,根据股东大会的决议和授权,认真执行股东大会的决议:
    2004年度利润分配方案为:以公司2003年12月31日总股本16600万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.7元(含税)。2003年度不进行公积金转增股本。派发现金红利股权登记日为2004年4月28日,红利发放日为2004年5月14日。
    2、公司2004年度中期暂不进行利润分配及资本公积金转增股本。
    (三)报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (四)报告期内,公司无重大资产收购、出售或处置。
    (五)关联交易事项
    1、报告期内,公司无重大关联交易。
    2、公司与关联方债权、债务及担保事项
    (1)公司与关联方资金往来情况
    金额单位:万元
关联方名称                                     关联关系          占用原因
北海椰岛房地产开发公司                 本公司控股子公司      资金周转困难
重庆椰岛房地产开发公司                 本公司控股子公司      资金周转困难
大连椰岛粮油有限公司                   本公司控股子公司      资金周转需要
海南儋洲椰岛高效农业有限公司           本公司控股子公司      资金周转困难
四川邛崃川源酒业有限公司               本公司控股子公司      资金周转困难
上海椰岛贸易有限公司                   本公司控股子公司          资金往来
万宁椰岛农特产品贸易有限公司           本公司控股子公司      资金周转困难
万宁椰岛特产工贸有限公司               本公司控股子公司      资金周转困难
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司           本公司控股子公司      资金周转困难
椰岛(集团)洋浦物流有限公司           本公司控股子公司      资金周转需要
中山椰岛饮料有限公司                   本公司控股子公司      资金周转困难
海南椰岛益得商贸有限公司               本公司控股子公司      资金周转需要
海口开福商贸有限公司                   本公司控股子公司      资金周转需要
合计

关联方名称                               会计科目                期末余额
北海椰岛房地产开发公司                 其他应收款                     153
重庆椰岛房地产开发公司                 其他应收款                      32
大连椰岛粮油有限公司                   其他应收款                   3,867
海南儋洲椰岛高效农业有限公司           其他应收款                     669
四川邛崃川源酒业有限公司               其他应收款                   1,334
上海椰岛贸易有限公司                   其他应收款                      50
万宁椰岛农特产品贸易有限公司           其他应收款                     785
万宁椰岛特产工贸有限公司               其他应收款                     200
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司           其他应收款                   2,895
椰岛(集团)洋浦物流有限公司           其他应收款                  10,994
中山椰岛饮料有限公司                   其他应收款                   1,913
海南椰岛益得商贸有限公司               其他应收款                   5,506
海口开福商贸有限公司                   其他应收款                   2,000
合计                                                               30,398

关联方名称                        借方发生额   贷方发生额        期初余额
北海椰岛房地产开发公司                                                153
重庆椰岛房地产开发公司                                                 32
大连椰岛粮油有限公司                   2,865        1,898           2,900
海南儋洲椰岛高效农业有限公司                                          669
四川邛崃川源酒业有限公司                 125            3           1,212
上海椰岛贸易有限公司                                                   50
万宁椰岛农特产品贸易有限公司              13                          772
万宁椰岛特产工贸有限公司                                              200
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司               5                        2,890
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                        3,104          14,098
中山椰岛饮料有限公司                                                1,913
海南椰岛益得商贸有限公司               5,506
海口开福商贸有限公司                   2,000
合计                                   10,51       45,005          24,889
    (2)公司担保情况:
    公司报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
    单位:元币种:人民币
                               发生日期
担保对象名称                                                     担保金额
                         (协议签署日)
上海椰岛企业发
                               2003-8-5                        20,000,000
展有限公司
上海椰岛企业发
                              2003-8-25                        10,000,000
展有限公司
上海椰岛企业发
                              2004-1-16                        10,000,000
展有限公司

担保对象名称                担保类型                               担保期
上海椰岛企业发
                            保证担保                                  1年
展有限公司
上海椰岛企业发
                            保证担保                                  1年
展有限公司
上海椰岛企业发
                            保证担保                                  1年
展有限公司

                                                               是否为关联
                        是否履行完
担保对象名称                                                 方担保(是或
                                毕
                                                                     否)
上海椰岛企业发
                                否                                     否
展有限公司
上海椰岛企业发
                                否                                     否
展有限公司
上海椰岛企业发
                                否                                     否
展有限公司
担保发生额合计                                                          0
担保余额合计                                                            0
其中:关联担保余额合计                                                  0
上市公司对控股子公司担保发生额合计                             40,000,000
违规担保总额                                                            0
担保总额占公司净资产的比例                                          8.70%
    (3)公司独立董事曹凤岐、习坤、于宏英、谢庄就公司担保情况的专项说明及其他独立意见:
    我们认为,公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在2004年半年度报告充分披露,除上述事项外,所有重大方面符合中华人民共和国证券监督委员会证监发[2003]56号文件的规定。
    公司发生的三笔担保事项均为对公司绝对控股子公司——上海椰岛企业发展有限公司进行银行融资担保。上海椰岛企业发展有限公司目前经营情况良好,其主要管理人员和业务人员均由海南椰岛股份有限公司直接委派。股份公司相应建立了一套完善的内控和管理制度,上海椰岛企业发展有限公司的经营活动、资金调拨、投资、融资等重大事项由股份公司进行监控。
    我们认为,公司对外担保情况符合中华人民共和国证券监督委员会证监发[2003]56号文件的规定。
    (六)重大合同
    1、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
    2、报告期内公司发生或以前期间发生但延续到报告期的对外担保情况(详见本章第五条)。
    3、报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行资产管理情况。
    (七)报告期内,公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
    (八)其他重大事项
    报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况以及公司董事会判断为重大事件的事项。
    (九)其他重要事项信息索引
    报告期内,公司在《中国证券报》、《上海证券报》上披露的公告索引
日期                                                             公告内容
2月23日                              海南椰岛股份有限公司2003年度报告摘要
2月23日                                        2003年第一次董事会决议公告
2月23日                                        2003年第一次监事会决议公告
3月25日                      海南椰岛股份有限公司2003年度股东大会决议公告
4月7日                                         2003年第二次董事会决议公告
4月23日                      海南椰岛股份有限公司2002年度分红派息实施公告
4月29日                    海南椰岛股份有限公司2002年年度股东大会决议公告
    七、财务报告(未经审计)
    (一)财务报告(附后)
    (二)财务报告附注(附后)
    八、备查文件
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (四)公司章程文本;
    (五)其他有关资料。
    法定代表人:张春昌
    海南椰岛股份有限公司
    2004年7月18日
    会计报表附注
    附注1公司简介
    海南椰岛股份有限公司(以下简称本公司)系于1993年3月27日经海南省股份制试点领导小组琼股字(1993)13号文批准、由海南海口椰岛饮料公司、海口市房地产投资开发公司、中国工商银行海口市分行劳动服务公司、中国工商银行海南信托投资公司、海南省金融实业发展公司作为发起人、以定向募集方式设立的股份有限公司。 1999年9月8日经中国证监会证监发行字(1999)119号文件批复,本公司公开发行流通A股5,000万股,发行价每股人民币4.10元,注册资本由原来的11,600万元增至16,600万元。2000年1月20日,经上海证券交易所上证上交[2000]第3号文件批复,本公司发行的流通A股在上海证券交易所正式挂牌交易,证券代码:600238。营业执照号:4600001005483;法定代表人:张春昌;注册地:海口市龙华路43号。
    本公司经营范围:主营药酒、含酒精饮料、啤酒、不含酒精饮料、医疗保健品、营养食品的生产销售。兼营房地产开发、室内外装饰装修;餐饮、住宿服务;粮酒食品、副食品、发酵制品、服装、鞋帽、化妆品、洗涤用品、日用百货、五金工具、钢材、建筑材料、装饰材料、工程机械、食品机械、保健制品的销售。
    附注2公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    2.1会计制度
    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
    2.2会计年度
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    2.3记帐本位币
    以人民币为记帐本位币。
    2.4记帐基础及计价原则
    以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
    2.5外币业务核算方法
    对发生的外币经济业务,采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐。期末按期末汇率折合人民币与帐面人民币金额之差作为汇兑损益入帐,汇兑损益分别按下列情况处理:筹建期间发生的汇兑损益,计入长期待摊费用;与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理,计入相关资产价值;除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。2.6外币会计报表的折算方法:
    按照财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    2.7现金等价物的确认标准
    以期限短(一般是指从购买之日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
    2.8坏帐核算方法
    2.8.1坏帐的确认标准:
    1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的款项;
    2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回的款项;
    2.8.2坏帐损失采用备抵法核算
    对本公司的应收款项按帐龄分析法计提坏账准备,本公司根据董事会决议,对坏帐准备计提比例如下:
帐龄                                                             计提比例
1年以内                                                                5%
1—2年                                                                10%
2—3年                                                                30%
3年以上                                                              100%
    2.9存货核算方法
    2.9.1存货分类:原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、开发成本等。
    2.9.2存货按取得时的实际成本计价,存货发出按加权平均法计价。低值易耗品采用五·五摊销法核算。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2.9.3存货跌价准备:期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按各类存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。
    2.9.4存货的盘存制度:采用永续盘存制。
    2.10短期投资核算方法
    短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息入帐;债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值;处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确定为当期的投资收益。
    期末短期投资按总体成本与市价孰低计价,按其差额计提跌价准备。
    2.11长期投资核算方法
    2.11.1长期债券投资
    按取得时实际支付的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
    对长期债券投资溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内按直线法于确认相关债券利息收入的同时摊销。
    2.11.2长期股权投资
    长期股权投资,按投资时支付的全部价款入账(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。对占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;对占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上或对被投资单位有实质控制权的,采用权益法核算,并合并会计报表。
    采用权益法核算时,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额有差额的,通过“股权投资差额”进行核算。股权投资差额的摊销期限,合同规定有投资期限的,按投资期限摊销;没有规定的其借方差额一般按不超过10年的期限摊销,其贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
    2.11.3长期投资减值准备
    长期投资减值准备,对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值的,按该投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
    2.12委托贷款核算方法:
    对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    2.13固定资产计价和折旧方法
    2.13.1固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产、经营主要设备、但单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的,也列为固定资产;
    2.13.2固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具。
    2.13.3固定资产取得的计价:
    按实际成本计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入账价值。
    2.13.4折旧采用直线法分类计提,预留残值率为5%。各类固定资产预计经济使用年限及折旧率如下:
类别                               估计使用年限               年折旧率(%)
房屋及建筑物                             20—40                2.38—4.75
机器设备                                 10—20                4.75—9.50
运输设备                                  8—10               9.50—11.90
工具器具                                  5—10               9.50—19.00
    2.13.5固定资产减值准备:企业的固定资产实质上已经发生减值时,计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产,应当全额计提减值准备:
    1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;
    2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
    3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
    4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;
    5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
    2.14在建工程核算方法
    2.14.1在建工程按各项工程实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本结转固定资产。因在建工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额及相关辅助费用在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本。
    2.14.2在建工程减值准备:在建工程存在下列一项或若干项应计提在建工程减值准备:
    1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
    2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
    3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    2.15无形资产计价和摊销方法
    2.15.1取得的计价方法:按实际支付的价款计价。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2.15.2摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    2.15.3无形资产减值准备:无形资产存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产减值准备:
    1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;
    2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;
    3)某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;
    4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
    2.16长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期分期平均摊销;开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
    2.17借款费用的会计处理方法
    2.17.1借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期损益。
    2.17.2借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    2.17.3专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    2.18收入确认原则
    销售商品:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、不再对该商品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
    提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务的总收入和成本能够可靠地计量、与交易相关的价款能够流入,劳务的完成程度能够可靠确定,公司按完工百分比法确认相关劳务收入。
    让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    2.19所得税的会计处理方法
    采用应付税款法核算。
    2.20合并会计报表的编制方法
    合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据,根据财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定进行编制。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定,在合并过程中,各公司间的重大内部交易、资金往来、投资及其他权益等均互相抵销。
    2.21会计政策、会计估计或合并范围的变更
    2.21.1会计政策变更及影响:本公司本期未发生会计政策变更及影响。
    2.21.2会计估计变更及影响:本公司本期会计估计未发生变更。
    2.21.3合并范围变更:本公司本期合并范围增加了江门量子高科生物工程有限公司、海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司、椰岛(集团)洋浦物流有限公司、上海翔风物流有限公司、大连椰岛粮油有限公司、海南洋浦椰岛富美实业有限公司、海南椰岛营销有限公司、海南洋浦奥博实业有限公司;本期海南椰岛海口大曲销售有限责任公司、大连椰岛生威谷物有限公司股权已转让或清算,只合并持股期间的利润及利润分配表和现金流量表;北海椰岛房地产有限公司本期已停业,未纳入合并范围。
    2.22重大会计差错更正
    2.22.1重大会计差错更正
    本公司本期根据海南省国家税务局稽查局的税务处理决定书,补计2001年及2002年的主营业务成本和主营业务税金及附加6,381,761.91元。在编制2003年和2004年第1季度的可比会计报表时,已将该事项作为会计差错进行了更正。由于此项错误的影响,2003年以前年度多计净利润及留存收益6,381,761.91元,其中多计未分配利润5,424,497.62元,多计盈余公积957,264.29元;少计应交税金6,381,761.91元。
    附注3税(费)项
    3.1增值税:以销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳;
    3.2消费税:
    白酒、大曲酒:按主营业务收入的25%计征;
    三椰春酒、米酒、鹿龟酒、配制酒:按销售收入的10%或5%计征;
    3.3营业税:以营业额的5%计算缴纳;
    3.4城市维护建设税:海南地区以应纳流转税额的7%或5%计算缴纳;
                       上海地区以应纳流转税额的1%计算缴纳;
    3.5教育费附加:海南地区以应纳流转税额的3%计算缴纳;
                   上海地区以主营业务收入的0.03%计算缴纳;
    3.6交通重点建设基金:以应纳流转税额的5%计算缴纳;
    3.7义务兵优待金:以应纳流转税额的1.5%计算缴纳;
    3.8小区管理费:以应纳流转税额的4%计算缴纳;
    3.9河道维护建设费:以应纳流转税额的0.25%计算缴纳;
    3.10企业所得税:
    海南地区:以应纳税所得额的15%计算缴纳;
    上海地区:以主营业务收入的0.5%计算缴纳;
    其他地区:以应纳税所得额的33%计算缴纳。
    附注4控股子公司及合营企业
    4.1纳入合并报表范围的子公司:
公司名称                                                         注册资本
海口黄酒酿造有限公司                                      RMB1,800,000.00
海口市华美保健用品公司                                      RMB300,000.00
中山市椰岛饮料有限公司                                   RMB17,500,000.00
重庆椰岛房地产开发公司                                    RMB5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司                                  RMB5,000,000.00
海口椰岛酒厂有限公司                                      RMB4,000,000.00
海南椰岛酒业有限公司                                     RMB10,000,000.00
上海椰岛企业发展有限公司                                 RMB50,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司                                     RMB10,000,000.00
海南椰岛保健品有限公司                                    RMB1,150,000.00
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                 RMB10,000,000.00
海南椰岛酒精工业有限公司                                 RMB41,000,000.00
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公
                                                         RMB10,000,000.00

椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                RMB5,000,000.00
上海翔风物流有限公司                                      RMB1,000,000.00
大连椰岛粮油有限公司                                      RMB2,100,000.00
海南洋浦椰岛富美实业有限公
                                                          RMB1,000,000.00

海南椰岛益得商贸有限公司                                  RMB2,000,000.00
海口开福商贸有限公司                                        RMB500,000.00
海南椰岛营销有限公司                                      RMB1,000,000.00
海南洋浦奥博实业有限公司                                  RMB2,000,000.00

公司名称                                     投资金额            所占权益
海口黄酒酿造有限公司                  RMB1,800,000.00                100%
海口市华美保健用品公司                  RMB300,000.00                100%
中山市椰岛饮料有限公司               RMB13,000,000.00              74.29%
重庆椰岛房地产开发公司                RMB5,000,000.00                100%
四川邛崃川源酒业有限公司              RMB5,000,000.00                100%
海口椰岛酒厂有限公司                  RMB4,000,000.00                100%
海南椰岛酒业有限公司                 RMB10,000,000.00                100%
上海椰岛企业发展有限公司             RMB40,000,000.00                 80%
上海椰岛贸易有限公司                  RMB7,400,000.00                 74%
海南椰岛保健品有限公司                RMB1,000,000.00              86.96%
海南洋浦椰岛贸易有限公司             RMB10,000,000.00                100%
海南椰岛酒精工业有限公司             RMB24,600,000.00                 60%
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公
                                     RMB10,000,000.00                100%

椰岛(集团)洋浦物流有限公司            RMB1,750,000.00                 35%
上海翔风物流有限公司                    RMB350,000.00                 35%
大连椰岛粮油有限公司                  RMB2,100,000.00                100%
海南洋浦椰岛富美实业有限公
                                        RMB370,000.00                 37%

海南椰岛益得商贸有限公司              RMB1,020,000.00                 51%
海口开福商贸有限公司                    RMB450,000.00                 90%
海南椰岛营销有限公司                    RMB800,000.00                 80%
海南洋浦奥博实业有限公司              RMB1,700,000.00                 85%

公司名称                                                         经营范围
海口黄酒酿造有限公司                                           配制酒生产
海口市华美保健用品公司                                 瓦楞纸、包装物生产
中山市椰岛饮料有限公司                                     饮料生产、销售
重庆椰岛房地产开发公司                                   房地产开发、销售
四川邛崃川源酒业有限公司                   酒类产品、组织调剂酿酒原辅材料
海口椰岛酒厂有限公司                                 酒类、饮料生产、销售
海南椰岛酒业有限公司                       保健品、白酒、饮料的生产、销售
上海椰岛企业发展有限公司                     销售酒、保健食品、保健用品等
上海椰岛贸易有限公司                         销售酒、保健食品、保健用品等
海南椰岛保健品有限公司                     保健品、食品及包装材料、生产、
                                                                   销售等
                                           淀粉、白糖、酒、保健品、农副产
海南洋浦椰岛贸易有限公司
                                           品、海产品、粮食、橡胶等的销售
                                           酒精、二氧化碳、干冰、有机肥料
海南椰岛酒精工业有限公司
                                                             等生产及销售
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公                  木薯淀粉开发与加工及销售;种植
司                                          业;保健品、农产品的加工及销售
                                           化工原料及产品、石油化工原料及
椰岛(集团)洋浦物流有限公司
                                                 产品、粮油、食糖、煤碳等
                                           仓储服务,销售物流设备、化妆品
上海翔风物流有限公司
                                             及原料、粮油制品、日用百货等
大连椰岛粮油有限公司                                             粮油销售
海南洋浦椰岛富美实业有限公
                                             酒、保健品、食品的生产和销售

                                           建筑材料、装饰材料等销售和进出
海南椰岛益得商贸有限公司
                                                                   口贸易
                                           建筑材料、装饰材料等销售和进出
海口开福商贸有限公司
                                                                   口贸易
                                           保健品、白酒、营养食品、椰岛鹿
海南椰岛营销有限公司
                                                               龟酒的销售
                                           保健食品、食品、保健品的开发、
海南洋浦奥博实业有限公司                                       生产及销售
    4.2未纳入合并报表的子公司:
    本公司虽拥有海南儋州椰岛高效农业开发有限公司、万宁椰岛农特产贸易有限公司、海南齐力贸易有限公司、海南昌源商贸有限公司、上海云方起工贸有限公司、海南椰岛农牧发展有限公司、中山椰岛生物科技有限公司100%、90%、80%、100%、85%、90%和60%的股份,因公司尚未正式运营,故本期未将其纳入合并报表范围。对上述两公司不合并对本公司的财务状况和经营成果并无重大影响。
    4.3本公司虽拥有椰岛(集团)洋浦物流有限公司35%的股份,但本公司有权控制其财务和经营决策,并且有权任免其董事会多数成员,本公司故将该公司作为子公司,并将其纳入合并范围。
    本公司虽拥有上海翔风物流有限公司35%的股份,但本公司有权控制其财务和经营决策,并且有权任免其董事会的多数成员,本公司故将该公司作为子公司,并将其纳入合并范围。
    本公司虽拥有海南洋浦椰岛富美实业有限公司37%的股份,但本公司有权控制其财务和经营决策,并且有权任免其董事会的多数成员,本公司故将该公司作为子公司,并将其纳入合并范围。
    4.4合并范围变更
    本公司本期合并范围增加了海口开福商贸有限公司和海南椰岛益得商贸有限公司;
    本公司本期拟出售对江门量子高科有限公司的股权,故本期未将其纳入合并范围。如出售该股权预计对本公司的财务状况和经营成果并无重大影响,由此导致的合并范围的变更对本期经营成果无重大影响。
    附注5合并会计报表主要项目注释
    5.1货币资金
项目                           期末数                             期初数
现金                        687,947.87                         835,863.29
银行存款                270,541,610.38                     233,913,844.11
其他货币资金
合计                    271,229,558.25                     234,749,707.40
    5.1.1货币资金期末数比期初数增加36,479,850.85,主要原因系本公司本期新增短期借款所致。
    5.1.2无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜在回收风险的款项。
    5.2短期投资和短期投资跌价准备
                                                     期末数
项目                                  投资金额                   跌价准备
股票投资                            349,540.00
其他投资                          2,000,000.00
合计                              2,349,540.00

                                                     期初数
项目                                 投资金额                    跌价准备
股票投资                           349,540.00
其他投资
合计                               349,540.00
    5.2.1本公司股票投资系投资珠江建设法人股349,540.00元,期末市价高于成本,未发生跌价。
    5.2.2本公司本期增加基金投资2,000,000.00元.
    5.2.3本公司投资变现无重大限制。
    5.3应收票据
类别                                 期末数                       期初数
银行承兑汇票                      415,000.00                 6,598,798.00
合计                              415,000.00                 6,598,798.00
    注:无用于质押的银行承兑汇票。
    5.4应收帐款
    5.4.1账龄分析
                                        期末数
帐龄                    金额       比例                         坏帐准备
1年以内        205,677,782.01     60.94%                    10,283,889.11
1-2年           97,648,975.84     28.93%                     9,764,897.59
2-3年           22,593,781.27      6.69%                     6,778,134.39
3年以上         11,609,482.82      3.44%                    11,609,482.82
合计           337,530,021.94    100.00%                    38,436,403.91

                                         期初数
帐龄                    金额        比例                         坏帐准备
1年以内        161,675,225.32      68.99%                    8,083,761.26
1-2年           44,823,342.48      19.13%                    4,482,334.24
2-3年           13,521,052.72       5.77%                    4,056,315.82
3年以上         14,335,420.67       6.11%                   14,335,420.67
合计           234,355,041.19        100%                   30,957,831.99
    5.4.2无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    5.4.3应收帐款前五名欠款金额合计为123,124,251.12元,占应收帐款总额的36.48%。
    5.5其他应收款
    5.5.1账龄分析
                                         期末数
帐龄                       金额      比例                       坏帐准备
1年以内            41,140,897.40    60.47%                   2,057,154.87
1-2年              14,032,086.20    20.62%                   1,403,208.62
2-3年               8,176,231.43    12.02%                   2,452,869.42
3年以上             4,690,150.38     6.89%                   4,690,150.38
合计               68,039,365.41   100.00%                  10,603,383.29

                                        期初数
帐龄                       金额       比例                       坏帐准备
1年以内           57,554,985.82     69.26%                   2,877,749.29
1-2年              9,733,883.00     11.71%                     973,388.30
2-3年             11,037,217.23     13.28%                   3,311,165.17
3年以上            4,774,354.42      5.75%                   4,774,354.42
合计              83,100,440.47        100%                 11,936,657.18
    5.5.2无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    5.5.3其他应收款中欠款金额前五名合计为31,581,862.97元,占其他应收款总额的46.41%。
    5.6预付账款
    5.6.1账龄分析
                                               期末数
账龄                                金额                           比例
1年以内                      59,851,278.11                           100%
1-2年
2-3年
3年以上
合计                         59,851,278.11                           100%

                                                   期初数
账龄                                金额                           比例
1年以内                     132,803,228.69                         97.42%
1-2年                         3,514,733.86                          2.58%
2-3年
3年以上                           3,000.00
合计                        136,320,962.55                           100%
    5.6.2无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    5.6.3预付账款期末数比期初数减少76,469,684.44元,主要原因系本期存货购入增加所致。
    5.7存货及存货跌价准备
项目                                          期末数
                                金额                         存货跌价准备
原材料                 24,175,416.94
包装物                  6,496,203.15
在产品                  1,147,934.46
库存商品               72,774,005.53                         6,431,425.24
低值易耗品                235,176.07
开发成本                4,733,396.00                         2,980,000.00
自制半成品             35,418,899.01
材料物资
合计                  144,981,031.16                         9,411,425.24

项目                                           期初数
                                金额                         存货跌价准备
原材料                 24,514,139.59
包装物                  8,383,845.78
在产品                  1,114,857.19
库存商品              122,809,456.57                        14,565,303.06
低值易耗品                162,323.14
开发成本                4,733,396.00
自制半成品             24,162,321.25
材料物资                1,717,369.92
合计                  187,597,709.44                        14,565,303.06
    5.7.2本公司本期存货减少了23%,主要系因本期贸易类存货实现收入所致。
    5.8待摊费用
项目                      期初数         本期增加                本期摊销
广告制作费            270,000.00                               270,000.00
停工损失                             2,435,700.66            1,254,254.37
其他                                   155,000.00               59,280.54
合计                  270,000.00     2,590,700.66            1,583,534.91

项目                         本期减少                              期末数
广告制作费
停工损失                                                     1,181,446.29
其他                                                            95,719.46
合计                                                         1,277,165.75
    5.9长期投资
                                                      期末数
项目                                      金额                  减值准备
长期股权投资                      24,564,524.64
其中:股权投资                    24,564,524.64
合并价差
合计                              24,564,524.64

                                                       期初数
项目                                      金额                  减值准备
长期股权投资                      11,035,735.03
其中:股权投资                    10,386,604.50
合并价差                             649,130.53
合计                              11,035,735.03
    5.9.1长期股权投资
                                              投资期限             投资比
被投资单位名称                                                        例
南京椰宁工业发展公司                          1993年起                19%
威海紫薇生物科技有限公司                      2000年起                25%
海南椰卉股份有限公司                          2000年起             18.64%
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司              2001年起               100%
海南椰岛神特饮料有限公司                      1993年起                40%
江门量子高科生物工程有限公司                  2003年起                36%
北海椰岛房地产开发公司                        1993年起               100%
万宁椰岛农特产品贸易有限公
                                              2003年起                90%

万宁椰岛特产工贸有限公司                      2003年起                47%
海南齐力贸易有限公司                          2004年起                80%
海南昌源商贸有限公司                          2004年起               100%
上海云方起工贸有限公司                        2004年起                85%
海南椰岛农牧发展有限公司                      2004年起                90%
中山椰岛生物科技有限公司                      2004年起                60%
合计

                                          初始投资
被投资单位名称                                                 追减投资额
                                              金额
南京椰宁工业发展公司                    190,000.00
威海紫薇生物科技有限公司                875,000.00
海南椰卉股份有限公司                  2,800,000.00
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司     10,000,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司              5,100,000.00
江门量子高科生物工程有限公司          2,160,000.00
北海椰岛房地产开发公司               14,500,000.00
万宁椰岛农特产品贸易有限公
                                        450,000.00

万宁椰岛特产工贸有限公司                493,500.00
海南齐力贸易有限公司                    400,000.00             400,000.00
海南昌源商贸有限公司                  1,000,000.00           1,000,000.00
上海云方起工贸有限公司                2,550,000.00           2,550,000.00
海南椰岛农牧发展有限公司                900,000.00             900,000.00
中山椰岛生物科技有限公司              1,200,000.00           1,200,000.00
                                     42,618,500.00           6,050,000.00
合计

                                      本期损    其他权
被投资单位名称                                                     期末数
                                      益调整    益调整
南京椰宁工业发展公司                                           190,000.00
威海紫薇生物科技有限公司                                       875,000.00
海南椰卉股份有限公司                                         2,800,000.00
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司                            10,000,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司                                       230,418.52
江门量子高科生物工程有限公司                                 2.656.419.59
北海椰岛房地产开发公司                                         819,186.53
万宁椰岛农特产品贸易有限公
                                                               450,000.00

万宁椰岛特产工贸有限公司                                       493,500.00
海南齐力贸易有限公司                                           400,000.00
海南昌源商贸有限公司                                         1,000,000.00
上海云方起工贸有限公司                                       2,550,000.00
海南椰岛农牧发展有限公司                                       900,000.00
中山椰岛生物科技有限公司                                     1,200,000.00
                                                            24,564,524.64
合计
    注1:长期投资本期增加数系本期新增对海南齐力贸易有限公司、海南昌源商贸有限公司、上海云方起工贸有限公司、海南椰岛农牧发展有限公司和中山椰岛生物科技有限公司的投资。
    注2:本公司本期拟收回对江门量子高科生物工程有限公司的投资。
    5.10固定资产及累计折旧
    固定资产原值
类别                             期初数                          本期增加
房屋及建筑物              78,615,204.57                      1,150,603.31
机器设备                 120,380,625.13                      4,170,069.31
运输设备                  11,904,617.67                        203,500.00
工具器具                   6,474,786.04                        156,340.00
合计                     217,375,233.41                      5,680,512.62

类别                       本期减少                                期末数
房屋及建筑物           2,530,545.62                         77,235,262.26
机器设备               7,208,490.29                        117,342,204.15
运输设备                                                    12,108,117.67
工具器具                                                     6,631,126.04
合计                   9,739,035.91                        213,316,710.12
    累计折旧
类别                           期初数                            本期增加
房屋及建筑物             9,653,955.33                          922,434.69
机器设备                32,807,142.39                        6,480,270.81
运输设备                 4,302,201.70                          595,234.01
工具器具                 1,923,255.11                          235,019.84
合计                    48,686,554.53                        8,232,959.35
固定资产净值           168,688,678.88

类别                        本期减少                               期末数
房屋及建筑物            1,110,410.08                         9,465,979.94
机器设备                7,976,484.03                        31,310,929.17
运输设备                                                     4,897,435.71
工具器具                                                     2,158,274.95
合计                    9,086,894.11                        47,832,619.77
固定资产净值                                               165,484,090.35
    注1:本期增加数中包含从在建工程完工转入5,320,672.62元。
    注2:本期无融资租赁租入的固定资产。
    注3:本期无经营租赁租出的固定资产。
    5.11固定资产减值准备
类别                            期初数                           本期增加
房屋及建筑物                874,994.17
机器设备                  4,923,434.20
运输设备                     31,602.46
工具器具                     66,567.73
合计                      5,896,598.56

类别                         本期减少                              期末数
房屋及建筑物                                                   874,994.17
机器设备                                                     4,923,434.20
运输设备                                                        31,602.46
工具器具                                                        66,567.73
合计                                                         5,896,598.56
    5.12工程物资
工程名称                            期初数         本期增加      本期减少
锅炉                          1,159,590.00
设备                         13,775,435.25
材料                            384,314.30
合计                         15,319,339.55

工程名称                  本期转入固定资产                         期末数
锅炉                                                         1,159,590.00
设备                          1,722,873.94                  12,052,561.31
材料                            384,314.30
合计                          2,107,188.24                  13,212,151.31
    5.13在建工程
工程名称                            期初数                       本期增加
淀粉项目                     21,150,445.38                   3,639,546.00
设备                            257,885.00                      12,637.90
华城公寓办公楼                1,115,418.31                      35,185.00
设备安装费                       23,439.39
A型宿舍工程                   6,472,139.30
湖北大厦                      2,665,642.86
GMP项目                         334,457.58                   2,054,190.73
有机复合肥工程                2,440,598.28
发电机组安装                    934,044.59
设计勘测费                    1,792,436.70
服务费                        2,177,184.40
其他                         22,754,526.31                   8,702,347.78
合计                         62,118,218.10                  14,443,907.41

工程名称                         本期减少                本期转入固定资产
淀粉项目
设备                                                           270,522.90
华城公寓办公楼                                               1,150,603.31
设备安装费                                                      23,439.39
A型宿舍工程                  1,390,378.90
湖北大厦                     2,665,642.86
GMP项目                                                      2,388,648.31
有机复合肥工程
发电机组安装
设计勘测费                   1,792,436.70
服务费                       2,177,184.40
其他                                                         1,487,458.71
合计                         8,025,642.86                    5,320,672.62

工程名称                     期末数              资金来源        工程进度
淀粉项目                    24,789,991.38            自筹            100%
设备                                                 自筹            100%
华城公寓办公楼                                       自筹            100%
设备安装费                                           自筹             95%
A型宿舍工程                  5,081,760.40            自筹             25%
湖北大厦
GMP项目                                              自筹            100%
有机复合肥工程               2,440,598.28            自筹             20%
发电机组安装                   934,044.59            自筹             20%
设计勘测费
服务费
其他                        29,969,415.38            自筹
合计                        63,215,810.03
    注1:本公司在建工程无利息资本化情况。
    注2:在建工程本期增加主要原因系新增淀粉项目和其他项目下椰岛综合楼及椰岛公寓工程款。
    注3:在建工程未发生减值,因而未计提在建工程减值准备。
    5.14无形资产
    5.14.1无形资产
类别                           原始金额                            期初数
龙华路土地使用权          35,440,660.00                     30,819,606.06
儋州那大土地使用权         3,995,197.60                      3,505,146.64
中山土地使用权             3,921,400.00                      3,156,434.20
上海土地使用权             6,240,000.00                      5,587,140.00
国贸中心土地使用权         2,107,733.29                      2,139,460.68
澄迈老城土地使用权         3,234,000.00                      3,039,960.00
海口滨濂村土地             4,281,354.57                      3,770,085.96
邛崃川源土地使用权           800,000.00                        752,000.10
上海土地使用权             4,370,000.00                      3,964,875.00
酒精工业土地使用权         3,563,991.31                      3,487,687.04
川源商标使用权               260,130.00                        104,052.00
山兰玉液商标权               155,500.00                         74,047.64
商标使用权                    20,000.00                         19,500.00
包装设计专利权                26,590.00                         15,826.72
商标专利权                   110,481.00                        103,904.75
合计                      68,527,037.77                     60,539,726.79

类别                       本期增加     本期转出                 本期摊销
龙华路土地使用权                                               253,147.56
儋州那大土地使用权       154,197.60                             58,215.07
中山土地使用权                                                  26,258.40
上海土地使用权                                                  58,812.00
国贸中心土地使用权                    145,984.56                16,774.50
澄迈老城土地使用权                                              16,170.00
海口滨濂村土地                                                  30,581.10
邛崃川源土地使用权                                               7,999.98
上海土地使用权                                                  40,875.00
酒精工业土地使用权       119,000.00                             39,999.26
川源商标使用权                                                  26,013.00
山兰玉液商标权                                                  11,107.14
商标使用权                                                         500.00
包装设计专利权                                                   1,899.30
商标专利权                                                       7,891.50
合计                     273,197.60   145,984.56               596,243.81

类别                        本期摊销                             累计摊销
龙华路土地使用权          253,147.56                         4,874,201.50
儋州那大土地使用权         58,215.07                           394,068.43
中山土地使用权             26,258.40                           791,224.20
上海土地使用权             58,812.00                           711,672.00
国贸中心土地使用权         16,774.50                           131,031.67
澄迈老城土地使用权         16,170.00                           210,210.00
海口滨濂村土地             30,581.10                           541,849.71
邛崃川源土地使用权          7,999.98                            55,999.98
上海土地使用权             40,875.00                           446,000.00
酒精工业土地使用权         39,999.26                            -2,696.47
川源商标使用权             26,013.00                           182,091.00
山兰玉液商标权             11,107.14                            92,559.50
商标使用权                    500.00                             1,000.00
包装设计专利权              1,899.30                            12,662.58
商标专利权                  7,891.50                            14,467.75
合计                      596,243.81                         8,456,341.85

类别                         剩余摊销                              取得方
                                 年限                                  式
龙华路土地使用权            61年5个月                                购入
儋州那大土地使用权             40.5年                                偿债
中山土地使用权                 39.5年                                购入
上海土地使用权                 46.5年                                购入
国贸中心土地使用权               61年                                购入
澄迈老城土地使用权             46.5年                                购入
海口滨濂村土地                 60.5年                                购入
邛崃川源土地使用权             46.5年                                购入
上海土地使用权                   49年                                购入
酒精工业土地使用权             48.5年                                购入
川源商标使用权                  1.5年                                购入
山兰玉液商标权                    3年                                购入
商标使用权                   9年2个月                                购入
包装设计专利权               3年2个月                                购入
商标专利权                   6年2个月
合计
        5.14.2无形资产减值准备
类别                           期初数                            本期增加
海口滨濂村土地使用权           2,453,193.00
合计                           2,453,193.00

类别                           本期减少                            期末数
海口滨濂村土地使用权                                         2,453,193.00
合计                                                         2,453,193.00
    注:无形资产减值准备系根据期末可收回金额低于账面价值的差额计提。
    5.15长期待摊费用
项目                       原始金额                                期初数
路面工程A                122,366.34                             80,782.80
路面工程B                175,142.00                            140,113.62
房屋维修费               326,321.18                            163,160.48
试运行成本             1,054,662.62                          1,054,662.62
开办费                 2,279,849.40                          2,279,849.40
合计                   3,958,341.54                          3,718,568.92

项目                       本期增加                              本期摊销
路面工程A                                                       12,236.52
路面工程B                                                       17,514.18
房屋维修费                                                      32,632.14
试运行成本                                                   1,015,062.62
开办费                                                       2,279,849.40
合计                                                         3,357,294.86

项目                       累计摊销           期末数剩         余摊销年限
路面工程A                 53,820.06          68,546.28           2年8个月
路面工程B                 52,542.56         122,599.44              3.5年
房屋维修费               195,792.84         130,528.34                2年
试运行成本             1,015,062.62          39,600.00
开办费                 2,279,849.40
合计                   3,597,067.48         361,274.06
    5.16短期借款
借款类别                     期末数                                期初数
担保借款              70,000,000.00                         40,000,000.00
信用借款             310,000,000.00                        278,000,000.00
合计                 380,000,000.00                        318,000,000.00
    注:无外币借款及逾期借款。
    5.17应付票据
类别                           期末数                              期初数
银行承兑汇票           108,850,000.00                      106,100,000.00
商业承兑汇票             1,000,000.00                        1,400,000.00
合计                   109,850,000.00                      107,500,000.00
    5.17.1无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    5.18应付帐款
期末数                                                             期初数
62,727,016.56                                               69,128,733.55
    5.18.1无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    5.18.2无账龄超过3年的大额应付账款。
    5.19预收账款
期末数                                                             期初数
9,010,535.98                                                38,541,708.77
    5.19.1无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    5.19.2账龄超过1年的预收账款金额563,036.34元,主要系各经销商交纳的保证金452,791.81元。
    5.20应付工资
期末数                                                             期初数
1,958,753.75                                                 5,267,625.42
    注:应付工资期末余额元主要系计提的尚未发放的职工工资。
    5.21应付股利
主要投资者名称                  期末数                             期初数
流通股                                                       5,180,000.00
未流通股份               32,473,740.20                      22,656,155.73
合计                     32,473,740.20                      27,836,155.73
    注:应付股利期末结存主要原因系部分法人股股东未及时领取2003年度及以前年度股利和尚未发放少数股东股利所致。
    5.22应交税金
税种                     期末数           期初数           执行的法定税率
增值税            -3,667,848.48    -2,734,295.22              见附注3税项
营业税               223,019.80       223,019.80              见附注3税项
消费税             1,526,710.87     3,467,519.43              见附注3税项
城建税               388,832.91       246,308.21              见附注3税项
企业所得税          -155,343.90     1,761,444.94              见附注3税项
个人所得税           145,533.41       241,865.76
合计              -1,539,095.39     3,205,862.92
    5.23其他应交款
项目                                                       执行的法定税率
                            期末数            期初数
教育费附加              188,462.41        134,319.78          见附注3税项
河道维护建设费           36,401.75        156,768.32          见附注3税项
交通重点建设基金         11,208.49         11,208.49          见附注3税项
合计                    236,072.65        302,296.59
    5.24其他应付款
期末数                                                             期初数
31,869,049.25                                               30,868,416.85
    5.24.1无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    5.24.2帐龄超过3年的其他应付款为970,632.60元,主要系厂长基金255,027.60元,北京豪文广告公司广告款330,000.00元及污水处理补助款150,000.00元。
    5.25预提费用
项目                   期末数              期初数            期末结存原因
广告费           5,126,892.17       16,931,146.00            本期应计未付
合计             5,126,892.17       16,931,146.00
    注:广告费本期比上年同期减少11,804,253.83元。
    5.26股本(单位:股)
类别                                                           本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               58,990,000.00
其中:
国家持有股份                                                46,390,000.00
境内法人持有股份                                            12,600,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股                                                33,010,000.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                          92,000,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                                              74,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                          74,000,000.00
三、股份总数                                               166,000,000.00

                                               本次变动增减(+,-)
类别                                         公积    增发
                             配股    送股                    其他    小计
                                             金转    数量
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
三、股份总数

类别                                                           本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                               58,990,000.00
其中:
国家持有股份                                                46,390,000.00
境内法人持有股份                                            12,600,000.00
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股                                                33,010,000.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计                                          92,000,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股                                              74,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计                                          74,000,000.00
三、股份总数                                               166,000,000.00
    5.27资本公积
项目                            期初数                           本期增加
股本溢价                150,454,362.82
资产评估增值              8,281,603.21
其他资本公积                638,364.46
股权投资准备                945,303.21                         427,308.64
合计                    160,319,633.70                         427,308.64

项目                          本期减少                             期末数
股本溢价                                                   150,454,362.82
资产评估增值                                                 8,281,603.21
其他资本公积                                                   638,364.46
股权投资准备                                                 1,372,611.85
合计                                                       160,746,942.34
    5.28盈余公积
项目                            期初数                           本期增加
法定盈余公积             34,012,349.51
法定公益金               17,465,739.83
合计                     51,478,089.34

项目                          本期减少                             期末数
法定盈余公积                                                34,012,349.51
法定公益金                                                  17,465,739.83
合计                                                        51,478,089.34
    5.29未分配利润
项目                                                                 金额
调整前年初未分配利润                                        82,972,310.74
加:调整数                                                   5,424,497.62
调整前年初未分配利润                                        77,547,813.12
加:本期净利润                                              10,936,975.59
可供分配利润                                                88,484,788.71
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
年末未分配利润                                              88,484,788.71
    本公司本期根据海南省国家税务局稽查局的税务处理决定书,补计2001年及2002年的主营业务成本和主营业务税金及附加6,381,761.91元。在编制2003年和2004年第1季度的可比会计报表时,已将该事项作为会计差错进行了更正。由于此项错误的影响,2003年以前年度多计净利润及留存收益6,381,761.91元,其中多计未分配利润5,424,497.62元,多计盈余公积957,264.29元;少计应交税金6,381,761.91元。
    5.30主营业务收入、主营业务成本
    5.30.1业务分部
                                     主营业务收入
项目                      本期数                              上年同期数
酒类               178,674,817.90                          104,871,182.96
贸易               220,655,010.95                          199,395,069.14
加工                 1,004,886.75                            1,513,763.23
保健品              16,738,776.11                           13,231,451.60
合计               417,073,491.71                          319,011,466.93

                                     主营业务成本
项目                      本期数                             上年同期数
酒类                 66,120,461.59                          29,200,197.85
贸易                214,324,102.16                         185,954,030.23
加工                  1,158,595.55                           1,580,427.08
保健品                7,726,459.13                           2,947,847.66
合计                289,329,618.43                         219,682,502.82
    注:主营业务收入增长30.74%主要系酒类收入增长所致。去年同期因受非典事件的影响,酒类收入下滑,本期公司提高酒类产品的质量和加强了市场的宣传力度,酒类收入得以增长。
    5.30.2地区分部
                                           主营业务收入
项目                        本期数                            上年同期数
华南地区             190,143,067.49                        267,165,197.48
华东地区             132,931,954.20                        133,163,620.51
西南地区                 207,692.31                          4,137,090.22
华中地区              55,917,487.30                         19,940,341.43
华北地区               4,230,816.24                          9,337,709.39
其他地区              33,642,474.17                                     -
小计                 417,073,491.71                        433,743,959.03
抵销                                                       114,732,492.10
合计                 417,073,491.71                        319,011,466.93

                                              主营业务成本
项目                    本期数                               上年同期数
华南地区          182,679,791.23                           242,679,307.14
华东地区           56,714,221.83                            73,116,183.37
西南地区            1,076,976.00                             1,972,416.37
华中地区           21,569,823.07                             7,117,572.35
华北地区            1,931,940.81                             4,483,149.37
其他地区           25,356,865.49                                        -
小计              289,329,618.43                           329,368,628.60
抵销                                                       109,686,125.78
合计              289,329,618.43                           219,682,502.82
    5.30.3本公司前五名客户销售总额为168,956,471.49元,占全部主营业务收入的40.51%。
    5.31主营业务税金及附加
项目                           本期数        上年同期数    执行的法定税率
消费税                   7,235,159.97      5,734,725.01       见附注3税项
城建税                   1,255,648.97        788,826.83       见附注3税项
营业税                                       372,276.66       见附注3税项
教育费附加                 336,386.98                         见附注3税项
河道维护建设费              96,342.56         73,497.78       见附注3税项
合计                     8,923,538.48      6,969,326.28
    注:主营业务税金及附加增长28%,主要原因系酒类收入增长所致。5.32财务费用
类别                              本期数                       上年同期数
利息支出                    8,520,738.39                     7,019,637.76
减:利息收入                 -786,117.80                      -608,691.44
汇兑损失                           -5.68                             1.41
减:汇兑收益                           -
贴现息                        285,515.38                       670,983.30
减:购货现金折扣             -130,546.58                      -328,833.57
其他                          186,591.70                       138,046.53
合计                        8,076,175.41                     6,891,143.99
    5.33投资收益
项目                                    本期数                 上年同期数
股权转让损益                                                   173,421.57
被投资单位投资净损益调整            185,285.76
合计                                185,285.76                 173,421.57
    5.34补贴收入
项目                            本期数                         上年同期数
地产地销增值税减免                                           3,497,472.28
税收返还
合计                                                         3,497,472.28
    注:补贴收入下降系因海南省取消地产地销减免增值税的税收优惠政策所致。5.35营业外收入
项目                             本期数                        上年同期数
废品收入                                                        21,093.66
罚款收入                     397,588.47
违约金收入                   118,800.00
其他                          19,039.87                         39,039.87
合计                         535,428.34                         60,133.53
    5.36营业外支出
项目                             本期数                        上年同期数
罚款支出                   2,804,766.17                         17,050.00
捐赠支出                     100,000.00                         60,000.00
赞助款                        20,000.00                          4,000.00
处置固定资产               5,855,326.25
其他                          82,935.42                        114,163.14
合计                       8,863,027.84                        195,213.14
    注:本期营业外支出增加,主要系因处置固定资产和税收罚款支出增加所致。
    5.37收到的其他与经营活动有关的现金3,577,156.00元,其中数额较大的项目如下:
往来款                                                       2,300,000.00
利息收入                                                       786,117.80
    5.38支付的其他与经营活动有关的现金74,693,548.60元,其中数额较大的项目如下:
广告宣传促销费                                               26,602843.43
运输及保险费                                                10,543,645.78
办公费                                                       1,603,024.63
差旅费                                                       1,001,546.78
中介咨询费                                                   1,453,130.71
劳务费                                                       1,213,546.92
招待费                                                       1,883,456.08
港口费                                                       1,283,316.73
    附注6母公司会计报表主要项目注释
    6.1应收帐款
    6.1.1账龄分析
                                           期末数
帐龄                            金额          比例              坏帐准备
                        33,508,699.01                        1,675,434.95
1年以内                                      91.30%
                         1,815,703.72                          181,570.37
1-2年                                         4.95%
                           709,360.06                          212,808.02
2-3年                                         1.93%
                           666,155.30                          666,155.30
3年以上                                       1.82%
                        36,699,918.09                        2,735,968.64
合计                                           100%

帐龄                           金额             比例            坏帐准备
1年以内                 6,411,689.59           49.21%          320,584.48
1-2年                   6,559,405.12           50.35%          655,940.51
2-3年                      41,335.40            0.32%           12,400.62
3年以上                    16,398.00            0.12%           16,398.00
合计                   13,028,828.11             100%        1,005,323.61
    6.1.2无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    6.1.3应收帐款期末数比期初数增加23,671,089.98元,主要原因系等价承担控股子公司应收账款所致。
    6.1.4应收帐款前五名欠款金额合计为22,396,783.78元,占应收帐款总额的61.07%。
    6.2其他应收款
    6.2.1账龄分析
                                           期末数
帐龄                          金额             比例            坏帐准备
1年以内               321,493,938.06           96.30%       16,074,696.90
1-2年                                                                   -
2-3年                   8,287,855.67            2.48%        2,486,356.70
3年以上                 4,078,900.18            1.22%        4,078,900.18
合计                  333,860,693.91             100%       22,639,953.78

                                                期初数
帐龄                           金额             比例            坏帐准备
1年以内               271,227,811.48           94.26%       13,561,390.57
1-2年                   1,300,740.79            0.45%          130,074.08
2-3年                  10,989,032.23            3.82%        3,296,709.67
3年以上                 4,219,142.22            1.47%        4,219,142.22
合计                  287,736,726.72             100%       21,207,316.54
    6.2.2无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    6.2.3其他应收款期末数比期初数增加46,123,967.19元,主要原因系对本年度新增子公司增加往来款所致。
    6.2.4其他应收款前五名欠款金额合计为204,536,786.58元,占其他应收款总额的61.26%。
    6.3长期投资
                                                   期初数
项目                                      金额                 减值准备
长期股权投资                      194,337,273.25
合计                              194,337,273.25

                                        本期增加                 本期减少
项目
长期股权投资                        3,873,672.09
合计                                3,873,672.09

                                                    期末数
项目                                        金额                 减值准备
长期股权投资                      198,210,945.34
合计                              198,210,945.34
    6.3.1长期股权投资
被投资单位名称                       投资期限                    投资金额
海口黄酒酿造有限公司                 1995年起                1,800,000.00
中山市椰岛饮料有限公司               1993年起               13,000,000.00
海口市华美保健用品公司               1992年起                  300,000.00
南京椰宁工业发展公司                 1993年起                  190,000.00
北海椰岛房地产开发公司               1993年起               14,500,000.00
重庆椰岛房地产开发公司               1993年起                5,000,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司             1993年起                5,100,000.00
威海紫薇生物科技有限公司             2000年起                  875,000.00
海南椰卉股份有限公司                 2000年起                2,800,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司             2000年起                4,500,000.00
海口椰岛酒厂有限公司                 2001年起                3,600,000.00
海南椰岛酒业有限公司                 2001年起                9,500,000.00
上海椰岛贸易有限公司                 2001年起                4,900,000.00
上海椰岛企业发展有限公司             2001年起               40,000,000.00
海南椰岛保健品有限公司               2001年起                1,000,000.00
海南儋州椰岛高效农业开发             2001年起                9,500,000.00
有限公司
海南椰岛酒精工业有限公司             2002年起               24,600,000.00
海南洋浦椰岛贸易有限公司             2002年起                9,800,000.00
海南洋浦椰岛淀粉工业有限             2002年起                9,500,000.00
公司
海南椰岛洋浦奥博实业有限             2003年起                1,700,000.00
公司
海南椰岛营销有限公司                 2003年起                  800,000.00
大连椰岛粮油有限公司                 2003年起                1,000,000.00
海南洋浦椰岛富美实业有限             2003年起                  370,000.00
公司
江门量子高科生物工程有限             2003年起                2,160,000.00
公司
椰岛(集团)洋浦物流有限公           2003年起                1,750,000.00

上海翔风物流有限公司                 2003年起                  350,000.00
万宁椰岛农特产品贸易有限             2003年起                  450,000.00
公司
万宁椰岛特产工贸有限公司             2003年起                  493,500.00
海南椰岛益得商贸有限公司             2004年起                1,020,000.00
海南齐力贸易有限公司                 2004年起                  400,000.00
海南昌源商贸有限公司                 2004年起                  900,000.00
上海云方起工贸有限公司               2004年起                2,550,000.00
海南椰岛农牧发展有限公司             2004年起                  900,000.00
中山椰岛生物科技有限公司             2004年起                1,200,000.00
合计                                                       187,628,500.00

                                    占被投资单                   本期权益
被投资单位名称                      位注册资本                     增减额
海口黄酒酿造有限公司                      100%                  16,177.74
中山市椰岛饮料有限公司                  74.29%
海口市华美保健用品公司                    100%                          -
南京椰宁工业发展公司                       19%
北海椰岛房地产开发公司                    100%
重庆椰岛房地产开发公司                    100%                 -27,193.85
海南椰岛神特饮料有限公司                   40%
威海紫薇生物科技有限公司                   25%
海南椰卉股份有限公司                    18.64%
四川邛崃川源酒业有限公司                   90%                -292,990.24
海口椰岛酒厂有限公司                       90%               4,385,623.82
海南椰岛酒业有限公司                       95%              -2,760,642.75
上海椰岛贸易有限公司                       49%              -1,156,498.24
上海椰岛企业发展有限公司                   80%              35,403,930.69
海南椰岛保健品有限公司                  86.96%                 984,858.76
海南儋州椰岛高效农业开发                   95%
有限公司
海南椰岛酒精工业有限公司                   60%              -3,685,862.09
海南洋浦椰岛贸易有限公司                   98%                -598,175.30
海南洋浦椰岛淀粉工业有限                   95%              -4,063,184.56
公司
海南椰岛洋浦奥博实业有限                   85%                -442,262.00
公司
海南椰岛营销有限公司                       80%                -125,508.88
大连椰岛粮油有限公司                    47.62%                -146,520.09
海南洋浦椰岛富美实业有限                   37%                -185,623.73
公司
江门量子高科生物工程有限                   36%                 185,285.76
公司
椰岛(集团)洋浦物流有限公                 35%                 819,537.90

上海翔风物流有限公司                       35%               2,119,778.10
万宁椰岛农特产品贸易有限                   90%
公司
万宁椰岛特产工贸有限公司                   47%
海南椰岛益得商贸有限公司                   51%                -859,421.08
海南齐力贸易有限公司                       80%
海南昌源商贸有限公司                      100%
上海云方起工贸有限公司                     85%
海南椰岛农牧发展有限公司                   90%
中山椰岛生物科技有限公司                   60%
合计                                                        29,571,309.96

                                      累计权益                     减值备
被投资单位名称                                               期末数
                                        增减额                     准备注
海口黄酒酿造有限公司              1,771,821.73         3,571,821.73
中山市椰岛饮料有限公司          -13,000,000.00                    -
海口市华美保健用品公司               25,982.97           325,982.97
南京椰宁工业发展公司                                     190,000.00
北海椰岛房地产开发公司          -13,680,813.47           819,186.53
重庆椰岛房地产开发公司             -896,111.76         4,103,888.24
海南椰岛神特饮料有限公司         -4,869,581.48           230,418.52
威海紫薇生物科技有限公司                                 875,000.00
海南椰卉股份有限公司                                   2,800,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司         -4,500,000.00                 0.00
海口椰岛酒厂有限公司             10,689,867.44        14,289,867.44
海南椰岛酒业有限公司              9,018,508.78        18,518,508.78
上海椰岛贸易有限公司                757,996.73         5,657,996.73
上海椰岛企业发展有限公司         38,322,743.86        78,322,743.86
海南椰岛保健品有限公司            2,987,748.84         3,987,748.84
海南儋州椰岛高效农业开发                               9,500,000.00
有限公司
海南椰岛酒精工业有限公司         -5,309,688.16        19,290,311.84
海南洋浦椰岛贸易有限公司           -310,607.33         9,489,392.67
海南洋浦椰岛淀粉工业有限         -4,063,184.56         5,436,815.44
公司
海南椰岛洋浦奥博实业有限           -442,262.00         1,257,738.00
公司
海南椰岛营销有限公司               -125,250.74           674,749.26
大连椰岛粮油有限公司                108,883.68         1,108,883.68
海南洋浦椰岛富美实业有限           -222,768.03           147,231.97
公司
江门量子高科生物工程有限            496,419.59         2,656,419.59
公司
椰岛(集团)洋浦物流有限公        3,787,213.82         5,537,213.82

上海翔风物流有限公司              2,014,946.51         2,364,946.51
万宁椰岛农特产品贸易有限                                 450,000.00
公司
万宁椰岛特产工贸有限公司                                 493,500.00
海南椰岛益得商贸有限公司           -859,421.08           160,578.92
海南齐力贸易有限公司                                     400,000.00
海南昌源商贸有限公司                                     900,000.00
上海云方起工贸有限公司                                 2,550,000.00
海南椰岛农牧发展有限公司                                 900,000.00
中山椰岛生物科技有限公司                               1,200,000.00
合计                             10,582,445.34       198,210,945.34
    6.4主营业务收入
项目                      本期数                               上年同期数
酒类                  316,426.47                             1,611,873.34
合计                  316,426.47                             1,611,873.34
    6.5主营业务成本
项目                      本期数                               上年同期数
酒类                  222,118.47                               864,203.46
合计                  222,118.47                               864,203.46
    6.6投资收益
项目                                          本期数           上年同期数
期末调整被投资单位所有者权益           29,571,309.96        13,581,570.91
股权转让收益                                                   173,421.57
合计                                   29,571,309.96        13,754,992.48
    附注7关联方及其交易
    7.1存在控制关系的关联方
                                                                   注册地
企业名称                                                              址
海口市国有资产经营有限公司                                         海口市
海口黄酒酿造有限公司                                               海口市
海口市华美保健用品公司                                             海口市
海南椰岛神特饮料有限公司                                           海口市
中山市椰岛饮料有限公司                                             中山市
北海椰岛房地产开发公司                                             北海市
重庆椰岛房地产开发公司                                             重庆市
四川邛崃川源酒业有限公司                                           邛崃市
海口椰岛酒厂有限公司                                               海口市
海南椰岛酒业有限公司                                               澄迈县
上海椰岛贸易有限公司                                               上海市
上海椰岛企业发展有限公司                                           上海市
海南椰岛酒精工业有限公司                                           澄迈县
海南椰岛保健品有限公司                                             澄迈县
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                             洋浦
江门量子高科生物工程有限公司                                       江门市
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司                                         洋浦
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                         洋浦
上海翔风物流有限公司                                               上海市
大连椰岛粮油有限公司                                               大连市
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                         洋浦
海南椰岛营销有限公司                                               海口市
海南洋浦奥博实业有限公司                                             洋浦
万宁椰岛特产工贸有限公司                                           万宁市
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                       万宁市
海南椰岛益得商贸有限公司                                           海口市
海口开福商贸有限公司                                               海口市
海南齐力贸易有限公司                                               海口市
海南昌源商贸有限公司                                               海口市
上海云方起工贸有限公司                                             上海市
海南椰岛农牧发展有限公司                                           海口市
中山椰岛生物科技有限公司                                           中山市
海南儋州椰岛高效农业开发有限
                                                                   儋州市
公司

企业名称                                                         主营业务
                                       集中管理财政性建设资金、统筹安排各
海口市国有资产经营有限公司
                                                 种专项资金、借资、融资等
海口黄酒酿造有限公司                         米酒、黄酒、配制酒生产、销售
海口市华美保健用品公司                               印刷、瓦楞纸制品加工
海南椰岛神特饮料有限公司               天然芒果汁加工及果汁饮料生产、销售
中山市椰岛饮料有限公司                       生产经营各种易拉罐装果汁饮料
北海椰岛房地产开发公司                                     房地产开发经营
重庆椰岛房地产开发公司                                   城市建设综合开发
四川邛崃川源酒业有限公司                   酒类产品、组织调剂酿酒原辅材料
海口椰岛酒厂有限公司                                 酒类、饮料生产、销售
海南椰岛酒业有限公司                       保健品、白酒、饮料的生产、销售
上海椰岛贸易有限公司                         销售酒、保健食品、保健用品等
上海椰岛企业发展有限公司               酒类、保健品、日用百货销售及实业投
                                                                       资
海南椰岛酒精工业有限公司               酒精、二氧化碳、干冰、有机肥料等生
                                                                 产及销售
海南椰岛保健品有限公司                 保健品、食品及包装材料、生产、销售
海南洋浦椰岛贸易有限公司               淀粉、白糖、酒、保健品、农副产品、
江门量子高科生物工程有限公司         生产生物、化工和食品添加剂产品、果糖
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司           木薯淀粉开发与加工及销售;种植业;
椰岛(集团)洋浦物流有限公司         化工原料及产品、石油化工原料及产品、
上海翔风物流有限公司                   仓储服务,销售物流设备、化妆品及原
大连椰岛粮油有限公司                                             粮油销售
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                 酒、保健品、食品的生产和销售
海南椰岛营销有限公司                   保健品、白酒、营养食品、椰岛鹿龟酒
海南洋浦奥博实业有限公司               保健食品、食品、保健品的开发、生产
万宁椰岛特产工贸有限公司             土特产品、农产品、海产品、矿产品、酒
万宁椰岛农特产品贸易有限公司         农特产品、海产品、矿产品、日用品、保
海南椰岛益得商贸有限公司               建筑材料、装饰材料等销售和进出口贸
海口开福商贸有限公司                   建筑材料、装饰材料等销售和进出口贸
海南齐力贸易有限公司                               农特产品、海产品的销售
海南昌源商贸有限公司                         酒、保健品、食品的生产和销售
上海云方起工贸有限公司                       酒、保健品、食品的生产和销售
海南椰岛农牧发展有限公司                                     农业生产开发
中山椰岛生物科技有限公司                         保健品、食品的生产和销售
海南儋州椰岛高效农业开发有限         木薯种植、木薯科技开发、木薯淀粉加工
公司                                                         等

                                  与本企业      经济性质或类     法定代表
企业名称                            关系                型             人
海口市国有资产经营有限公司        第一大股东     有限责任公司      冷晓明
海口黄酒酿造有限公司                子公司       有限责任公司      庞林保
海口市华美保健用品公司              子公司       有限责任公司      颜圣清
海南椰岛神特饮料有限公司            子公司       有限责任公司      张春昌
中山市椰岛饮料有限公司              子公司       有限责任公司      张春昌
北海椰岛房地产开发公司              子公司       有限责任公司      张春昌
重庆椰岛房地产开发公司              子公司       有限责任公司      孙  渝
四川邛崃川源酒业有限公司            子公司       有限责任公司      龚长彪
海口椰岛酒厂有限公司                子公司       有限责任公司      黎炎君
海南椰岛酒业有限公司                子公司       有限责任公司      张春昌
上海椰岛贸易有限公司                子公司       有限责任公司      王黎明
上海椰岛企业发展有限公司            子公司       有限责任公司      张春昌
海南椰岛酒精工业有限公司            子公司       有限责任公司      张春昌
海南椰岛保健品有限公司              子公司       有限责任公司      马嘉陵
海南洋浦椰岛贸易有限公司            子公司       有限责任公司      张春昌
江门量子高科生物工程有限公司        子公司       有限责任公司      张春昌
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司        子公司       有限责任公司      张春昌
椰岛(集团)洋浦物流有限公司        子公司       有限责任公司      张春昌
上海翔风物流有限公司                子公司       有限责任公司      张春昌
大连椰岛粮油有限公司                子公司       有限责任公司      赵云生
海南洋浦椰岛富美实业有限公司        子公司       有限责任公司      张春昌
海南椰岛营销有限公司                子公司       有限责任公司      许铁龙
海南洋浦奥博实业有限公司            子公司       有限责任公司      张春昌
万宁椰岛特产工贸有限公司            子公司       有限责任公司      张春昌
万宁椰岛农特产品贸易有限公司        子公司       有限责任公司      张春昌
海南椰岛益得商贸有限公司            子公司       有限责任公司      刘建国
海口开福商贸有限公司                子公司       有限责任公司      刘建国
海南齐力贸易有限公司                子公司       有限责任公司      龚长彪
海南昌源商贸有限公司                子公司       有限责任公司       支源
上海云方起工贸有限公司              子公司       有限责任公司       支源
海南椰岛农牧发展有限公司            子公司       有限责任公司      刘建国
中山椰岛生物科技有限公司            子公司       有限责任公司      张春昌
海南儋州椰岛高效农业开发有限
                                    子公司       有限责任公司      张春昌
公司

    7.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变动
企业名称                                     期初数              本期增加
海口市国有资产经营有限公司            30,000,000.00
海口黄酒酿造有限公司                   1,800,000.00
海口市华美保健用品公司                   300,000.00
中山市椰岛饮料有限公司                17,500,000.00
北海椰岛房地产开发公司                14,500,000.00
重庆椰岛房地产开发公司                 5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司               5,000,000.00
海口椰岛酒厂有限公司                   4,000,000.00
海南椰岛酒业有限公司                  10,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司                  10,000,000.00
上海椰岛企业发展有限公司             50,000,000.000
海南椰岛保健品有限公司                 1,150,000.00
海南椰岛酒精工业有限公司              41,000,000.00
海南洋浦椰岛贸易有限公司              10,000,000.00
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司          10,000,000.00
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                   5,000,000.00
上海翔风物流有限公司                                         1,000,000.00
大连椰岛粮油有限公司                                         2,100,000.00
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                 1,000,000.00
海南椰岛营销有限公司                                         1,000,000.00
海南洋浦奥博实业有限公司                                     2,000,000.00
万宁椰岛特产工贸有限公司                                     1,050,000.00
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                   500,000.00
海南椰岛益得商贸有限公司                                     2,000,000.00
海口开福商贸有限公司                                           500,000.00
海南齐力贸易有限公司                                           500,000.00
海南昌源商贸有限公司                                         1,000,000.00
上海云方起工贸有限公司                                       3,000,000.00
海南椰岛农牧发展有限公司                                     1,000,000.00
中山椰岛生物科技有限公司                                     2,000,000.00
海南儋州椰岛高效农业开发有限
                                      10,000,000.00
公司

企业名称                               本期减少                    期末数
海口市国有资产经营有限公司                                  30,000,000.00
海口黄酒酿造有限公司                                         1,800,000.00
海口市华美保健用品公司                                         300,000.00
中山市椰岛饮料有限公司                                      17,500,000.00
北海椰岛房地产开发公司                                      14,500,000.00
重庆椰岛房地产开发公司                                       5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司                                     5,000,000.00
海口椰岛酒厂有限公司                                         4,000,000.00
海南椰岛酒业有限公司                                        10,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司                                        10,000,000.00
上海椰岛企业发展有限公司                                    50,000,000.00
海南椰岛保健品有限公司                                       1,150,000.00
海南椰岛酒精工业有限公司                                    41,000,000.00
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                    10,000,000.00
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司                                10,000,000.00
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                   5,000,000.00
上海翔风物流有限公司                                         1,000,000.00
大连椰岛粮油有限公司                                         2,100,000.00
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                 1,000,000.00
海南椰岛营销有限公司                                         1,000,000.00
海南洋浦奥博实业有限公司                                     2,000,000.00
万宁椰岛特产工贸有限公司                                     1,050,000.00
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                   500,000.00
海南椰岛益得商贸有限公司                                     2,000,000.00
海口开福商贸有限公司                                           500,000.00
海南齐力贸易有限公司                                           500,000.00
海南昌源商贸有限公司                                         1,000,000.00
上海云方起工贸有限公司                                       3,000,000.00
海南椰岛农牧发展有限公司                                     1,000,000.00
中山椰岛生物科技有限公司                                     2,000,000.00
海南儋州椰岛高效农业开发有限
                                                            10,000,000.00
公司
    7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                                      期初数
    企业名称                         金   额                         比例
海口市国有资产经营有限公       46,390,000.00                       27.95%

海口黄酒酿造有限公司            1,800,000.00                         100%
海口市华美保健用品公司            300,000.00                         100%
中山市椰岛饮料有限公司         13,000,000.00                       74.29%
北海椰岛房地产开发公司         14,500,000.00                         100%
重庆椰岛房地产开发公司          5,000,000.00                         100%
四川邛崃川源酒业有限公司        4,500,000.00                          90%
海口椰岛酒厂有限公司            3,600,000.00                          90%
海南椰岛酒业有限公司            9,500,000.00                          95%
上海椰岛贸易有限公司            8,000,000.00                          80%
上海椰岛企业发展有限公司       40,000,000.00                          80%
海南椰岛保健品有限公司          1,000,000.00                       86.96%
海南椰岛酒精工业有限公司       24.600,000.00                          60%
海南洋浦椰岛贸易有限公司        9,800,000.00                          98%
海南洋浦椰岛淀粉工业有限        9,500,000.00                          95%
公司
椰岛(集团)洋浦物流有限公

上海翔风物流有限公司
大连椰岛粮油有限公司
海南洋浦椰岛富美实业有限
公司
海南椰岛营销有限公司
海南洋浦奥博实业有限公司
万宁椰岛特产工贸有限公司
万宁椰岛农特产品贸易有限
公司
海南椰岛益得商贸有限公司
海口开福商贸有限公司
海南齐力贸易有限公司
海南昌源商贸有限公司
上海云方起工贸有限公司
海南椰岛农牧发展有限公司
中山椰岛生物科技有限公司
海南儋州椰岛高效农业开发
                                9,500,000.00                          95%
有限公司

                                本期增加                  本期减少
    企业名称
                                 金   额     比例         金额       比例
海口市国有资产经营有限公

海口黄酒酿造有限公司
海口市华美保健用品公司
中山市椰岛饮料有限公司
北海椰岛房地产开发公司
重庆椰岛房地产开发公司
四川邛崃川源酒业有限公司
海口椰岛酒厂有限公司
海南椰岛酒业有限公司
上海椰岛贸易有限公司                                 3,100,000.00    31%
上海椰岛企业发展有限公司
海南椰岛保健品有限公司
海南椰岛酒精工业有限公司
海南洋浦椰岛贸易有限公司
海南洋浦椰岛淀粉工业有限
公司
椰岛(集团)洋浦物流有限公    1,750,000.00
司                                            35%
上海翔风物流有限公司          350,000.00      35%
大连椰岛粮油有限公司        1,000,000.00   47.62%
海南洋浦椰岛富美实业有限      370,000.00
公司                                          37%
海南椰岛营销有限公司          800,000.00      80%
海南洋浦奥博实业有限公司    1,700,000.00      85%
万宁椰岛特产工贸有限公司      493,500.00      47%
万宁椰岛农特产品贸易有限      450,000.00      90%
公司
海南椰岛益得商贸有限公司    1,020,000.00      51%
海口开福商贸有限公司          450,000.00      90%
海南齐力贸易有限公司
                              400,000.00      80%
海南昌源商贸有限公司        1,000,000.00     100%
上海云方起工贸有限公司
                            2,550,000.00      85%
海南椰岛农牧发展有限公司
                              900,000.00      90%
中山椰岛生物科技有限公司    1,200,000.00      60%
海南儋州椰岛高效农业开发
有限公司

                                                        期末数
    企业名称                              金  额                     比例
海口市国有资产经营有限公           46,390,000.00                   27.95%

海口黄酒酿造有限公司                1,800,000.00                     100%
海口市华美保健用品公司                300,000.00                     100%
中山市椰岛饮料有限公司             13,000,000.00                   74.29%
北海椰岛房地产开发公司             14,500,000.00                     100%
重庆椰岛房地产开发公司              5,000,000.00                     100%
四川邛崃川源酒业有限公司            4,500,000.00                      90%
海口椰岛酒厂有限公司                3,600,000.00                      90%
海南椰岛酒业有限公司                9,500,000.00                      95%
上海椰岛贸易有限公司                4,900,000.00                      49%
上海椰岛企业发展有限公司           40,000,000.00                      80%
海南椰岛保健品有限公司              1,000,000.00                   86.96%
海南椰岛酒精工业有限公司           24.600,000.00                      60%
海南洋浦椰岛贸易有限公司            9,800,000.00                      98%
海南洋浦椰岛淀粉工业有限            9,500,000.00
公司                                                                  95%
椰岛(集团)洋浦物流有限公
司                                  1,750,000.00                      35%
上海翔风物流有限公司                  350,000.00                      35%
大连椰岛粮油有限公司                1,000,000.00                   47.62%
海南洋浦椰岛富美实业有限
公司                                  370,000.00                      37%
海南椰岛营销有限公司                  800,000.00                      80%
海南洋浦奥博实业有限公司            1,700,000.00                      85%
万宁椰岛特产工贸有限公司              493,500.00                      47%
万宁椰岛农特产品贸易有限              450,000.00                      90%
公司
海南椰岛益得商贸有限公司            1,020,000.00                      51%
海口开福商贸有限公司                  450,000.00                      90%
海南齐力贸易有限公司
                                      400,000.00                      80%
海南昌源商贸有限公司                1,000,000.00                     100%
上海云方起工贸有限公司
                                    2,550,000.00                      85%
海南椰岛农牧发展有限公司
                                      900,000.00                      90%
中山椰岛生物科技有限公司            1,200,000.00                      60%
海南儋州椰岛高效农业开发
                                    9,500,000.00                      95%
有限公司
    7.4不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称                                                   与本公司关系
威海紫薇生物科技有限公司                                         联营企业
    7.5关联方应收应付款项
                                                         金额
项目                                         期末数                期初数
其他应收款
海南儋州椰岛高效农业有限公司           6,686,319.44          6,686,319.44
海南椰岛神特饮料有限公司                 -64,531.94            -64,531.94
万宁椰岛土特产工贸有限公司             2,004,280.00          2,000,000.00
万宁椰岛农特产品贸易有限公司           7,723,722.22          7,850,000.00
北海椰岛房地产公司                     1,531,710.00          1,531,710.00
合计                                  17,881,499.72         18,003,497.50
    7.6关键管理人员报酬
    本期支付给关键管理人员的报酬为人民币230,000.00元,上年同期为人民币221,000.00元。
    附注8承诺事项
    本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。
    附注9或有事项
    本公司在1996年4月26日向海口市中级人民法院提起民事诉讼,要求山西太原彩虹九姑娘贸易有限公司支付拖欠的货款本息合计8,296,975.47元,其中本金6,763,501.56元,山西汽车制造厂承担连带清偿责任。海口市中级人民法院于1997年7月14日将案件移交司法机关查处,目前该案仍在调查取证过程中。本公司经董事会确认已将该笔款项予以核销。
    附注10债务重组事项
    本公司无应予披露而未披露的重大债务重组事项。
    附注11资产负债表日后事项
    本公司无应予披露而未披露的重大资产负债表日后事项。
    海南椰岛股份有限公司
    二零零四年七月十八日
    资产负债表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司       2004年6月30日           单位:元
                                                        合并
资产                       附注               期末数               期初数
流动资产
货币资金                    5.1       271,229,558.25       234,749,707.40
短期投资                    5.2         2,349,540.00           349,540.00
应收票据                    5.3           415,000.00         6,598,798.00
应收股利
应收利息
应收帐款                    5.4       299,093,618.03       203,397,209.20
其他应收款                  5.5        57,435,982.12        71,163,783.29
预付帐款                    5.6        59,851,278.11       136,320,962.55
应收补贴款
应收关联公司款
存货                        5.7       135,569,605.92       173,032,406.38
待摊费用                    5.8         1,277,165.75           270,000.00
短期贷款
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
期货保证金
应收出口退税
其他流动资产
流动资产合计                          827,221,748.18       825,882,406.82
长期投资
长期股权投资                5.9        24,564,524.64        11,035,735.03
其他长期投资
长期债权投资
长期投资合计                5.9        24,564,524.64        11,035,735.03
其中:合并价差                                                 649,130.53
其中:股权投资差额
固定资产
固定资产原价               5.10       213,316,710.12       217,375,233.41
减:累计折旧               5.10        47,832,619.77        48,686,554.53
固定资产净值               5.10       165,484,090.35       168,688,678.88
减:固定资产减值准备       5.11         5,896,598.56         5,896,598.56
固定资产净额                          159,587,491.79       162,792,080.32
工程物资                   5.12        13,212,151.31        15,319,339.55
在建工程                   5.13        63,215,810.03        62,118,218.10
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计                          236,015,453.13       240,229,637.97
无形资产及其他资产
无形资产                   5.14        57,617,502.92        58,086,533.79
长期待摊费用               5.15           361,274.06         3,718,568.92
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                 57,978,776.98        61,805,102.71
递延税项
递延税款借项
资产总计                            1,145,780,502.93     1,138,952,882.53

                                                      母公司
资产                                        期末数               期初数
流动资产
货币资金                               94,560,866.67       166,354,115.72
短期投资                                2,349,540.00           349,540.00
应收票据                                                       500,000.00
应收股利                               34,694,946.51
应收利息
应收帐款                               33,963,949.45        12,023,504.50
其他应收款                            311,220,740.13       266,529,410.18
预付帐款                              342,433,617.27       476,377,175.41
应收补贴款
应收关联公司款
存货                                    4,333,225.31         8,492,246.50
待摊费用
短期贷款
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
期货保证金
应收出口退税
其他流动资产
流动资产合计                          823,556,885.34       930,625,992.31
长期投资
长期股权投资                          198,210,945.34       194,337,273.25
其他长期投资
长期债权投资
长期投资合计                          198,210,945.34       194,337,273.25
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产
固定资产原价                           49,936,776.92        51,620,273.77
减:累计折旧                            6,938,394.16         6,874,297.10
固定资产净值                           42,998,382.76        44,745,976.67
减:固定资产减值准备                      325,221.65           325,221.65
固定资产净额                           42,673,161.11        44,420,755.02
工程物资
在建工程                               30,567,661.56        25,420,169.17
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计                           73,240,822.67        69,840,924.19
无形资产及其他资产
无形资产                               37,603,482.32        37,974,885.45
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                 37,603,482.32        37,974,885.45
递延税项
递延税款借项
资产总计                            1,132,612,135.67     1,232,779,075.20
    公司法定代表人:                    主管会计工作负责人:                     会计机构负责人:
    资产负债表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司                               2004年6月30日                               单位:元
                                                  合并
负债和股东权益             附注          期末数                 期初数
流动负债
短期借款                   5.16     380,000,000.00         318,000,000.00
应付票据                   5.17     109,850,000.00         107,500,000.00
应付帐款                   5.18      62,727,016.56          69,128,733.55
预收帐款                   5.19       9,010,535.98          38,541,708.77
应付关联公司款
应付工资                   5.20       1,958,753.75           5,267,625.42
应付福利费                            6,184,686.44           6,040,006.90
应付股利                   5.21      32,473,740.20          27,836,155.73
应付利息
应交税金                   5.22      -1,539,095.39           3,205,862.92
其他应交款                 5.23         236,072.65             302,296.59
其他应付款                 5.24      31,869,049.25          30,868,416.85
预提费用                   5.25       5,126,892.17          16,931,146.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                        637,897,651.61         623,621,952.73
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
递延损益
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计                            637,897,651.61         623,621,952.73
少数股东权益                         47,980,669.54          61,343,421.53
股东权益
股本                       5.26     166,000,000.00         166,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                   5.26     166,000,000.00         166,000,000.00
资本公积                   5.27     160,746,942.34         160,319,633.70
盈余公积                   5.28      51,478,089.34          51,478,089.34
其中:法定公益金           5.28      17,465,739.83          17,465,739.83
未分配利润                 5.29      88,484,788.71          77,547,813.12
未确认投资损失                       -6,807,638.61          -1,358,027.89
外币报表折算差额
非正常经营项目收益调整
拟分配现金股利
股东权益合计                        459,902,181.78         453,987,508.27
负债和股东权益总计                1,145,780,502.93       1,138,952,882.53

                                                母公司
负债和股东权益                    期末数                       期初数
流动负债
短期借款                      310,000,000.00               278,000,000.00
应付票据                      109,850,000.00               107,500,000.00
应付帐款                      202,564,219.66               324,854,206.65
预收帐款                          755,283.27                13,416,641.83
应付关联公司款
应付工资                                                        11,113.92
应付福利费                      1,883,777.25                 2,065,662.84
应付股利                       22,149,733.36                27,836,155.73
应付利息
应交税金                       -2,138,220.74                -1,543,388.67
其他应交款                         -8,824.80                    -8,951.98
其他应付款                     36,597,474.57                40,269,642.48
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                  681,653,442.57               792,401,082.80
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
递延损益
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计                      681,653,442.57               792,401,082.80
少数股东权益
股东权益
股本                          166,000,000.00               166,000,000.00
减:已归还投资
股本净额                      166,000,000.00               166,000,000.00
资本公积                      160,746,942.34               160,319,633.70
盈余公积                       31,517,941.76                31,517,941.76
其中:法定公益金               10,505,980.58                10,505,980.58
未分配利润                     92,693,809.00                82,540,416.94
未确认投资损失
外币报表折算差额
非正常经营项目收益调整
拟分配现金股利
股东权益合计                  450,958,693.10               440,377,992.40
负债和股东权益总计          1,132,612,135.67             1,232,779,075.20
    公司法定代表人:                     主管会计工作负责人:                   会计机构负责人:
    利润及利润分配表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司                          2004年1-6月                        单位:元
                                                     合并
项目                附注                          本期数      上年同期数
一、主营业务收入                  5.30     417,073,491.71  319,011,466.93
减:主营业务成本                  5.30     289,329,618.43  219,682,502.82
主营业务税金及附加                5.31       8,923,538.48    6,969,326.28
二、主营业务利润                           118,820,334.80   92,359,637.83
加:其他业务利润                              -127,821.44      251,324.67
减:营业费用                                 50,363,307.69   46,469,116.54
管理费用                                    35,647,270.91   18,472,794.74
财务费用                          5.32       8,076,175.41    6,891,143.99
三、营业利润                                24,605,759.35   20,777,907.23
加:投资收益                      5.33         185,285.76      173,421.57
期货损益
补贴收入                          5.34                       3,497,472.28
营业外收入                        5.35         535,428.34       60,133.53
减:营业外支出                    5.36       8,863,027.84      195,213.14
四、利润总额                                16,463,445.61   24,313,721.47
加:以前年度损益调整
减:所得税                                   1,619,185.66      973,804.18
少数股东损益                                 9,356,895.08    5,296,067.68
加:未确认投资损失                           5,449,610.72      173,795.57
五、净利润                                  10,936,975.59   18,217,645.18
加:期初未分配利润                          77,547,813.12   72,719,965.57
住房周转金转入
其他转入
资本公积补亏
财政返还
购并(重组)利润
减:单项转出利润
加:影响可供分配利润的其他科目
六、可供分配的利润                          88,484,788.71   90,937,610.75
减:提取法定盈余公积                                           250,753.50
提取法定公益金                                                 125,376.75
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
加:影响可供投资者分配利润的其他科目
七、可供股东分配的利润                      88,484,788.71   90,561,480.50
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                              88,484,788.71   90,561,480.50
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

                                                    母公司
项目                附注                    本期数            上年同期数
一、主营业务收入                           316,426.47        1,611,873.34
减:主营业务成本                           222,118.47          864,203.46
主营业务税金及附加                           6,488.30           77,936.99
二、主营业务利润                            87,819.70          669,732.89
加:其他业务利润                                 7.12            2,077.41
减:营业费用                              1,410,112.50          354,002.37
管理费用                                 7,947,028.02       14,666,153.52
财务费用                                 6,022,393.63        5,913,437.60
三、营业利润                           -15,291,707.33      -20,261,783.19
加:投资收益                            29,571,309.96       13,754,992.48
期货损益
补贴收入
营业外收入                                  30,775.00
减:营业外支出                           4,156,985.57          136,250.00
四、利润总额                            10,153,392.06       -6,643,040.71
加:以前年度损益调整
减:所得税
少数股东损益
加:未确认投资损失
五、净利润                              10,153,392.06       -6,643,040.71
加:期初未分配利润                      82,540,416.94       77,719,575.71
住房周转金转入
其他转入
资本公积补亏
财政返还
购并(重组)利润
减:单项转出利润
加:影响可供分配利润的其他科目
六、可供分配的利润                      92,693,809.00       71,076,535.00
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
加:影响可供投资者分配利润的其他科目
七、可供股东分配的利润                  92,693,809.00       71,076,535.00
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润                          92,693,809.00       71,076,535.00
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    公司法定代表人:                         主管会计工作负责人:               会计机构负责人:
    现金流量表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司          2004年1-6月          单位:元
项目                                             附注          合并期末数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               361,453,629.76
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                   5.37        3,577,156.00
经营活动现金流入小计                                       365,030,785.76
购买商品、接受劳务支付的现金                               225,139,380.69
支付给职工以及为职工支付的现金                              11,067,509.87
支付的的各项税款                                            40,668,186.19
支付的其他与经营活动有关的现金                   5.38       74,693,548.60
经营活动现金流出小计                                       351,568,625.35
经营活动产生的现金流量净额                                  13,462,160.41
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关的现金
处置子公司所收到的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            12,722,742.94
投资所支付的现金                                             8,050,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                        20,772,742.94
投资活动产生的现金流量净额                                 -20,772,742.94
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金                                         1,030,000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现

借款所收到的现金                                           295,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                       296,030,000.00
偿还债务所支付的现金                                       233,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        19,239,566.62
其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                       252,239,566.62
筹资活动产生的现金流量净额                                  43,790,433.38
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                36,479,850.85

项目                                                         母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                                   370,218.97
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               7,856,456.78
经营活动现金流入小计                                         8,226,675.75
购买商品、接受劳务支付的现金                                 6,325,406.51
支付给职工以及为职工支付的现金                               2,024,903.05
支付的的各项税款                                             1,513,382.13
支付的其他与经营活动有关的现金                              68,986,356.78
经营活动现金流出小计                                        78,850,048.47
经营活动产生的现金流量净额                                 -70,623,372.72
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关的现金
处置子公司所收到的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             9,617,473.96
投资所支付的现金                                            10,570,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                                          -
投资活动现金流出小计                                        20,187,473.96
投资活动产生的现金流量净额                                 -20,187,473.96
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现

借款所收到的现金                                           260,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                       260,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       228,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        12,982,402.37
其中:子公司支付少数股东股利所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                       240,982,402.37
筹资活动产生的现金流量净额                                  19,017,597.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -71,793,249.05
    公司法定代表人:   主管会计工作负责人:           会计机构负责人:
    现金流量表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司      2004年1-6月              单位:元
补充资料                                     附注              合并期末数
1、将利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      10,936,975.59
加:计提的资产减值准备                                         991,420.21
少数股东损益                                                 9,356,895.08
未确认投资损失                                              -5,449,610.72
固定资产折旧                                                 8,232,959.35
无形资产摊销                                                   596,243.81
长期待摊费用摊销                                             3,357,294.86
待摊费用减少(减:增加)                                    -1,007,165.75
预提费用增加(减:减少)                                   -11,804,253.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     8,520,738.39
投资损失(减收益)                                            -185,285.76
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                                        37,462,800.46
经营性应收项目的减少(减增加)                            -105,315,982.45
经营性应付项目的增加(减减少)                              57,769,131.17
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  13,462,160.41
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             271,229,558.25
减:三个月以上定期存款的年末余额
减:本期转入现金
加:本期转出现金
减:现金的期初余额                                         234,749,707.40
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
加:三个月以上定期存款的年初余额
现金及现金等价物净增加额                                    36,479,850.85

补充资料                                     附注            母公司期末数
1、将利润调节为经营活动的现金流量
净利润                                                      10,153,392.06
加:计提的资产减值准备                                       2,980,000.00
少数股东损益
未确认投资损失
固定资产折旧                                                   906,534.63
无形资产摊销                                                   357,500.40
长期待摊费用摊销                                                32,632.14
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     6,022,393.63
投资损失(减收益)                                          29,571,309.96
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)                                         4,159,021.19
经营性应收项目的减少(减增加)                             -81,142,673.46
经营性应付项目的增加(减减少)                             -43,663,483.27
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 -70,623,372.72
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              94,560,866.67
减:三个月以上定期存款的年末余额
减:本期转入现金
加:本期转出现金
减:现金的期初余额                                         166,354,115.72
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
加:三个月以上定期存款的年初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -71,793,249.05
    公司法定代表人:      主管会计工作负责人:           会计机构负责人:
    股东权益增减变动表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司                              单位:元
项目                                                               期末数
一、实收资本(或股本):
期初余额                                                   166,000,000.00
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本期减少数
期末余额                                                   166,000,000.00
二、资本公积:
期初余额                                                   160,319,633.70
本期增加数                                                     427,308.64
其中:资本(或股本)溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                                                   427,308.64
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中:转增资本(或股本)
期末余额                                                   160,746,942.34
三、法定和任意盈余公积:
期初余额                                                    34,650,525.70
本期增加数
其中:从净利润中提取数
其中:法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                    34,650,525.70
其中:法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
期初余额                                                    17,784,827.93
本期增加数
其中:从净利润中提取数
本期减少数
其中:集体福利支出
期末余额                                                    17,784,827.93
五、未分配利润:
期初未分配利润                                              77,547,813.12
本期净利润                                                  10,936,975.59
本期利润分配
期末未分配利润                                              88,484,788.71

项目                                                               期初数
一、实收资本(或股本):
期初余额                                                   166,000,000.00
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本期减少数
期末余额                                                   166,000,000.00
二、资本公积:
期初余额                                                   160,319,597.70
本期增加数                                                          36.00
其中:资本(或股本)溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积                                                        36.00
本期减少数
其中:转增资本(或股本)
期末余额                                                   160,319,633.70
三、法定和任意盈余公积:
期初余额                                                    27,788,323.31
本期增加数                                                   6,862,202.39
其中:从净利润中提取数                                       6,862,202.39
其中:法定盈余公积                                           6,862,202.39
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额                                                    34,650,525.70
其中:法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
期初余额                                                    14,353,726.75
本期增加数                                                   3,431,101.18
其中:从净利润中提取数                                       3,431,101.18
本期减少数
其中:集体福利支出
期末余额                                                    17,784,827.93
五、未分配利润:
期初未分配利润                                              72,719,965.57
本期净利润                                                  26,741,151.12
本期利润分配                                                21,913,303.57
期末未分配利润                                              77,547,813.12
    公司法定代表人:         主管会计工作负责人:        会计机构负责人:
    资产减值准备明细表
    编制单位:海南椰岛股份有限公司          2004年1-6月          单位:元
项    目                              期初数                   本期增加数
一、坏账准备合计               42,894,489.17                 6,145,298.03
其中:应收账款                 30,957,831.99                 7,478,571.92
其他应收款                     11,936,657.18                -1,333,273.89
二、短期投资跌价准备
合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计           14,565,303.06                 2,980,000.00
其中:库存商品                 14,565,303.06                 2,980,000.00
包装物
开发成本
四、长期投资减值准备
合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备            5,896,598.56
合计
其中:房屋、建筑物                874,994.17
机器设备                        4,923,434.20
运输设备                           31,602.46
工具器具                           66,567.73
六、无形资产减值准备            2,453,193.00
其中:土地使用权                2,453,193.00
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计                       65,809,583.79                 9,125,298.03

                                            本期减少数
项    目                   因资产价值         其他原因
                                                                     合计
                           回升转回数           转出数
一、坏账准备合计
其中:应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备
合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                      8,133,877.82       8,133,877.82
其中:库存商品                            8,133,877.82       8,133,877.82
包装物
开发成本
四、长期投资减值准备
合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备                               -                    -
合计
其中:房屋、建筑物
机器设备
运输设备
工具器具
六、无形资产减值准备
其中:土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计                                  8,133,877.82       8,133,877.82

项    目                                                           期末数
一、坏账准备合计                                            49,039,787.20
其中:应收账款                                              38,436,403.91
其他应收款                                                  10,603,383.29
二、短期投资跌价准备
合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                         9,411,425.24
其中:库存商品                                               9,411,425.24
包装物
开发成本
四、长期投资减值准备
合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备                                         5,896,598.56
合计
其中:房屋、建筑物                                             874,994.17
机器设备                                                     4,923,434.20
运输设备                                                        31,602.46
工具器具                                                        66,567.73
六、无形资产减值准备                                         2,453,193.00
其中:土地使用权                                             2,453,193.00
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计                                                    66,801,004.00
    公司法定代表人:                                主管会计工作负责人:                      会计机构负责人:

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