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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
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ST椰岛(600238)公告正文

海南椰岛股份有限公司2005年半年度报告

公告日期 2005-08-11
股票简称:ST椰岛 股票代码:600238

                        海南椰岛股份有限公司2005年半年度报告

    目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事和高级管理人员
    五、管理层讨论与分析
    六、重要事项
    七、财务报告
    八、备查文件目录
    一、重要提示
    1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    2、董事长张春昌,因重要事务出差在外,请假并委托董事刘建国投票。董事谢德全,因重要事务出差在外,请假并委托董事梁耀投票。
    3、公司半年度财务报告未经审计。
    4、公司负责人张春昌,主管会计工作负责人梁耀,会计机构负责人(会计主管人员)陈辉林声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    二、公司基本情况
    (一)公司基本情况简介
    1、公司法定中文名称:海南椰岛股份有限公司
    公司英文名称:HAINAN YEDAO COMPANY LIMITED 
    公司英文名称缩写:HAINAN YEDAO CO.,LTD.
    2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:海南椰岛
    公司A股代码:600238
    3、公司注册地址:海南省海口市龙昆北路13-1号
    公司办公地址:海南省海口市龙昆北路13-1号椰岛办公大楼
    邮政编码:570105
    公司国际互联网网址:http://www.yedao.com
    公司电子信箱:hainyedao@163.com
    4、公司法定代表人:张春昌
    5、公司董事会秘书:王光新
    电话:0898-66532989
    传真:0898-66532908
    E-mail:hainyedao@163.com
    联系地址:海南省海口市龙昆北路13-1号
    公司证券事务代表:王国盛
    电话:0898-66532987
    传真:0898-66532908
    E-mail:hainyedao@163.com
    联系地址:海南省海口市龙昆北路13-1号
    6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:海南椰岛证券部
    (二)主要财务数据和指标
    1主要会计数据和财务指标
                                                                         单位:元      币种:人民币
主要会计数据                                                   本报告期末
流动资产                                                   813,439,167.25
流动负债                                                   593,322,671.60
总资产                                                   1,097,345,431.48
股东权益(不含少数股东权益)                               487,200,294.02
每股净资产                                                          2.935
调整后的每股净资产                                                  2.910
主要会计数据                                                   上年度期末
流动资产                                                   956,974,294.34
流动负债                                                   697,739,957.17
总资产                                                   1,232,719,342.27
股东权益(不含少数股东权益)                               484,047,371.27
每股净资产                                                          2.916
调整后的每股净资产                                                  2.894
                                                     本报告期末比上年度期
主要会计数据
                                                             末增减(%)
流动资产                                                           -15.00
流动负债                                                           -14.97
总资产                                                             -10.98
股东权益(不含少数股东权益)                                         0.65
每股净资产                                                           0.65
调整后的每股净资产                                                   0.55
                                                         报告期(1-6月)
净利润                                                      13,448,953.49
扣除非经常性损益后的净利润                                   8,683,079.59
每股收益                                                            0.081
净资产收益率(%)                                                    2.76
经营活动产生的现金流量净额                                  62,553,404.43
                                                                 上年同期
净利润                                                      10,936,975.59
扣除非经常性损益后的净利润                                  19,268,989.17
每股收益                                                            0.066
净资产收益率(%)                                                    2.38
经营活动产生的现金流量净额                                  13,462,160.41
                                                     本报告期比上年同期增
                                                                 减(%)
净利润                                                              22.96
扣除非经常性损益后的净利润                                         -54.93
每股收益                                                            22.72
净资产收益率(%)                                        增加0.38个百分点
经营活动产生的现金流量净额                                         364.66
    2扣除非经常性损益项目和金额
                                                                       单位:
元   币种:人民币
非经常性损益项目                                                     金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益                            25,064.97
各种形式的政府补贴                                           4,158,463.87
支付或收取并计入当期损益的资金占用费                           613,058.38
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出                  -433,600.19
中国证监会认定的其他非经常性损益项目                          -196,009.73
所得税影响数                                                      -267.78
期货收益                                                       599,164.38
合计                                                         4,765,873.90
    3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
                                                                       单位:
元   币种:人民币
                                                   净资产收益率(%)
报告期利润
                                             全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                    26.30               26.38
营业利润                                         6.43                6.45
净利润                                           2.76                2.77
扣除非经常性损益后的净利润                       1.78                1.79
                                                      每股收益
报告期利润
                                             全面摊薄            加权平均
主营业务利润                                     0.77                0.77
营业利润                                         0.19                0.19
净利润                                           0.08                0.08
扣除非经常性损益后的净利润                       0.05                0.05
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二)股东情况
    1、报告期末股东总数为27,641户。
    2、前十名股东持股情况
                                                                         单位
:股
                                            报告期内           报告期末持
股东名称(全称)
                                                增减               股数量
海口市国有资产经营有限公
                                                   0           46,390,000

贵阳神采广告有限公司                               0            7,600,000
新理益集团有限公司                                 0            6,744,600
海南琪琳包装有限公司                               0            5,879,900
化州市乐岭玻璃厂                                   0            3,000,000
海口市社会保障局                                   0            1,800,000
上海丰德企业发展有限公司                           0            1,543,800
深圳市慧能(集团)有限公司                           0            1,500,000
中国科技国际信托投资有限
                                                   0            1,450,000
公司
沈阳市新海达机电化工有限
                                                   0            1,400,000
公司
                                                                 股份类别
股东名称(全称)                               比例(%)           (已流通或
                                                                 未流通)
海口市国有资产经营有限公
                                               27.95               未流通

贵阳神采广告有限公司                            4.58               未流通
新理益集团有限公司                              4.06               未流通
海南琪琳包装有限公司                            3.54               未流通
化州市乐岭玻璃厂                                1.81               未流通
海口市社会保障局                                1.08               未流通
上海丰德企业发展有限公司                        0.93               未流通
深圳市慧能(集团)有限公司                        0.90               未流通
中国科技国际信托投资有限
                                                0.87               未流通
公司
沈阳市新海达机电化工有限
                                                0.84               未流通
公司
                                                                 股东性质
                                            质押或冻           (国有股东
股东名称(全称)
                                              结情况             或外资股
                                                                     东)
海口市国有资产经营有限公
                                                   0             国有股东

贵阳神采广告有限公司                               0             法人股东
新理益集团有限公司                                 0             法人股东
海南琪琳包装有限公司                               0             法人股东
化州市乐岭玻璃厂                                   0             法人股东
海口市社会保障局                                   0             法人股东
上海丰德企业发展有限公司                           0             法人股东
深圳市慧能(集团)有限公司                           0             法人股东
中国科技国际信托投资有限
                                                   0             法人股东
公司
沈阳市新海达机电化工有限                                       社会公众股

公司                                                                   东
    前十名股东关联关系或一致行动的说明:
    公司未知“前10名股东”之间是否存在关联关系且是否属于一致行动人    3、前十名流通股股东持股情况
股东名称                   期末持有流通股的数量   种类(A、B、H股或其它)
北京阳光晨悦房地产经纪有限公司        1,099,459                       A股
汪耀元                                  305,200                       A股
张梨香                                  260,000                       A股
白夏泽                                  217,610                       A股
胡蓬                                    191,700                       A股
黄春秀                                  190,300                       A股
江荣姐                                  187,100                       A股
宫磊                                    177,100                       A股
陈艳                                    172,700                       A股
刘荣华                                  164,900                       A股
    前十名流通股股东关联关系的说明:
    公司未知“前十名流通股东”之间是否存在关联关系且是否属于一致行动人    前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明:
    公司未知“前10名股东”及“前十名流通股东”之间是否存在关联关系且是否属于一致行动人
    4、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    四、董事、监事和高级管理人员
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二)报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况    五、管理层讨论与分析
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    椰岛公司2005年上半年运行平稳,经营状况正常,主要体现在以下几个方面:    1、公司保健酒业经营状况良好,主导产品椰岛鹿龟酒在华东、湖南等主要销售区域,市场占有率名列前茅,在其他销售区域也保持稳步的增长态势,市场运作日趋规范。
    2、保健品“金思力”销售在武汉市场取得良好的效益,在其他销售市场得到推广,销售队伍迅速壮大,销售区域得以扩展,丰富了公司保健品的产业结构,有力支撑椰岛鹿龟酒的市场。
    3、强化质量管理,以海口酒厂为中心的各下属工厂加强产品质量管理,完善对生产过程的全程监控,全面增强员工的质量意识、,启动“质量兴企”战略,打造“椰岛”品牌的牢固基础。
    4、继续扩大在海南市场的低档酒产品市场,随着海南酒类市场的清理、整顿活动不断深入,公司在品牌、质量、规模运作等方面的优势更加明显,市场将得到进一步的扩展。
    5、适时调整营销模式,各营销公司要向效益型转变,更加深耕细作,更好地实现资源共享,公司总部成立了营销中心,统一协调全国营销网络的销售工作,节省营销费用,提高运作效率。
    6、在贸易领域强化风险意识,注重资金安全,充实专业人才,积累经验,稳步推进贸易业务。
    (二)报告期公司经营情况
    1、公司主营业务的范围及其经营情况
    (1)公司主营业务经营情况的说明
    A、公司主营业务范围为保健酒、医疗保健品、饮料、营养食品的生产与销售及贸易,属酒类行业。
    B、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化:
                                                                         金额
(元)
                                                                     增减
项   目
                                                                  比率(%)
                                    本期数        上年同期数
主营业务收入                605,578,838.50    417,073,491.71        45.20
主营业务利润                128,115,688.35    118,820,334.80         7.82
净利润                       13,448,953.49     10,936,975.59        22.96
经营活动产生的现金流量净额   62,553,404.43     13,462,160.41       364.66
    (2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品                                                                       单位:
元   币种:人民币
分行业                     主营业务收入                      主营业务成本
酒类                     196,040,255.65                     77,912,116.00
贸易                     381,392,040.16                    376,509,810.71
保健品                    23,835,936.93                      9,194,144.99
淀粉                       4,150,930.76                      3,468,220.70
                                                             主营业务收入
                                 毛利率
分行业                                                       比上年同期增
                                    (%)
                                                                 减(%)
酒类                              60.26                              9.72
贸易                               1.28                             72.85
保健品                            61.43                             42.40
淀粉                              16.45                                --
                        主营业务成本                           毛利率比上
分行业                  比上年同期增                           年同期增减
                            减(%)                                  (%)
                                                                 减少2.73
酒类                           17.83
                                                                 个百分点
                                                                 减少1.29
贸易                           75.67
                                                                 个百分点
                                                                 增加7.59
保健品                         19.00
                                                                 个百分点
淀粉                              --                                   --
    (3)主营业务分地区情况表
                                                                       单位:
元   币种:人民币
分地区                                                       主营业务收入
华南地区                                                   147,214,581.65
华东地区                                                   401,048,923.88
西南地区                                                     3,208,933.53
华中地区                                                    50,561,783.81
华北地区                                                     3,500,436.91
其他地区                                                        44,178.72
                                               主营业务收入比上年同期增减
分地区
                                                                     (%)
华南地区                                                           -22.58
华东地区                                                           201.69
西南地区                                                         1,445.04
华中地区                                                            -9.58
华北地区                                                           -17.26
其他地区                                                           -99.87
    2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
    (1)公司营销市场面临着经营模式转换的问题,即转换到“精耕细作”的模式上去。又面临着营销队伍整体能力的提升问题。
    需要以机制牵引、政策导向、学习培训等方式来解决以上问题。
    (2)控股子公司——海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司目前原料供应不足,市场开发也处在起始阶段。公司将进一步拓宽原料供应渠道,并加大产品的销售力度。
    (三)公司投资情况
    1、募集资金使用情况
    报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
    2、非募集资金项目情况
    报告期内,公司无非募集资金投资项目。
    六、重要事项
    (一)公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的要求,不断完善公司法人治理结构,规范运作。
    (二)报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本或新股发行、配股等事项
    (三)公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本
    (四)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    (五)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (六)报告期内公司重大关联交易事项
    1、关联债权债务往来
             单位:元     币种:人民币
                                                                   关联关
关联方
                                                                       系
北海椰岛房地产开                                                   控股子
发公司                                                               公司
大连椰岛粮油有限                                                   控股子
公司                                                                 公司
海口开福商贸有限                                                   控股子
公司                                                                 公司
海口市华美保健用                                                   控股子
品公司                                                               公司
海口椰岛酒厂有限                                                   控股子
公司                                                                 公司
海南儋州高效农业                                                   控股子
有限公司                                                             公司
海南儋州椰岛淀粉                                                   控股子
工业有限公司                                                         公司
海南神特饮料有限                                                   控股子
公司                                                                 公司
海南洋浦椰岛淀粉                                                   控股子
工业有限公司                                                         公司
海南洋浦椰岛贸易                                                   控股子
有限公司                                                             公司
海南椰岛保健品有                                                   控股子
限公司                                                               公司
海南椰岛昌源商贸                                                   控股子
有限公司                                                             公司
海南椰岛酒精工业                                                   控股子
有限公司                                                             公司
海南椰岛酒业有限                                                   控股子
公司                                                                 公司
海南椰岛农牧有限                                                   控股子
公司                                                                 公司
海南椰岛洋浦富美                                                   控股子
有限公司                                                             公司
海南椰岛益得商贸                                                   控股子
有限公司                                                             公司
海南椰岛营销有限                                                   控股子
公司                                                                 公司
上海椰岛贸易有限                                                   控股子
公司                                                                 公司
上海椰岛企业发展                                                   控股子
有限公司                                                             公司
上海云方起工贸有                                                   控股子
限公司                                                               公司
四川邛崃川源酒业                                                   控股子
有限公司                                                             公司
万宁椰岛农特产贸                                                   控股子
易有限公司                                                           公司
万宁椰岛土特产工                                                   控股子
贸有限公司                                                           公司
洋浦椰岛(集团)                                                   控股子
物流有限公司                                                         公司
中山椰岛饮料有限                                                   控股子
公司                                                                 公司
重庆椰岛房地产公                                                   控股子
司                                                                   公司
合计                                                                    /
                                  向关联方提供资金
                                                                   收取的
关联方                                                             资金占
                                发生额              余额
                                                                   用费的
                                                                     金额
北海椰岛房地产开
                                     0      1,531,710.00
发公司
大连椰岛粮油有限
                          3,955,842.44     13,632,500.06
公司
海口开福商贸有限
                          8,478,144.30      8,470,108.93
公司
海口市华美保健用
                         -1,328,950.46        610,222.98
品公司
海口椰岛酒厂有限
                                     0                 0
公司
海南儋州高效农业
                                     0      4,055,287.78
有限公司
海南儋州椰岛淀粉
                                     0                 0
工业有限公司
海南神特饮料有限
                                     0                 0
公司
海南洋浦椰岛淀粉
                         12,265,743.95     31,772,291.30
工业有限公司
海南洋浦椰岛贸易
                                     0                 0
有限公司
海南椰岛保健品有
                                     0                 0
限公司
海南椰岛昌源商贸                     0                 0
有限公司
海南椰岛酒精工业
                                     0                 0
有限公司
海南椰岛酒业有限
                                     0                 0
公司
海南椰岛农牧有限
                                     0                 0
公司
海南椰岛洋浦富美
                            300,228.00      1,696,577.10
有限公司
海南椰岛益得商贸
                         18,889,489.52     15,962,960.15
有限公司
海南椰岛营销有限
                                     0                 0
公司
上海椰岛贸易有限
                                     0                 0
公司
上海椰岛企业发展
                         78,682,174.85     85,724,791.55
有限公司
上海云方起工贸有
                                     0                 0
限公司
四川邛崃川源酒业
                            349,269.00     13,379,153.16
有限公司
万宁椰岛农特产贸
                                     0      3,839,138.62
易有限公司
万宁椰岛土特产工
                            511,478.31      2,894,858.61
贸有限公司
洋浦椰岛(集团)
                         28,000,700.00     17,520,927.41
物流有限公司
中山椰岛饮料有限
                                     0     19,547,882.75
公司
重庆椰岛房地产公
                                     0        216,308.58

合计                    150,104,119.91    220,854,718.98                /
                                  关联方向上市公司提供资金
关联方
                                   发生额                            余额
北海椰岛房地产开
                                        0                               0
发公司
大连椰岛粮油有限
                                        0                               0
公司
海口开福商贸有限
                                        0                               0
公司
海口市华美保健用
                                        0                               0
品公司
海口椰岛酒厂有限
                           116,145,442.63                   85,975,708.50
公司
海南儋州高效农业
                                        0                               0
有限公司
海南儋州椰岛淀粉
                             5,820,000.00                    1,257,606.69
工业有限公司
海南神特饮料有限
                                        0                      118,204.83
公司
海南洋浦椰岛淀粉
                                        0                               0
工业有限公司
海南洋浦椰岛贸易
                                        0                    8,601,722.06
有限公司
海南椰岛保健品有
                               -26,825.38                    5,022,697.09
限公司
海南椰岛昌源商贸               -20,767.66                    1,979,232.34
有限公司
海南椰岛酒精工业
                              -108,000.00                   10,371,772.59
有限公司
海南椰岛酒业有限
                            84,965,625.34                   52,227,294.72
公司
海南椰岛农牧有限
                              -230,000.00                      139,212.60
公司
海南椰岛洋浦富美
                                        0                               0
有限公司
海南椰岛益得商贸
                                        0                               0
有限公司
海南椰岛营销有限
                                -4,789.80                      790,420.40
公司
上海椰岛贸易有限
                                        0                    1,900,384.80
公司
上海椰岛企业发展
                                        0                               0
有限公司
上海云方起工贸有
                             8,956,082.49                   11,506,082.49
限公司
四川邛崃川源酒业
                                        0                               0
有限公司
万宁椰岛农特产贸
                                        0                               0
易有限公司
万宁椰岛土特产工
                                        0                               0
贸有限公司
洋浦椰岛(集团)
                                        0                               0
物流有限公司
中山椰岛饮料有限
                                        0                               0
公司
重庆椰岛房地产公
                                        0                               0

合计                       215,496,767.62                  179,890,339.11
    (七)重大合同及其履行情况
    1、托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    2、承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    3、租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    4、担保情况
             单位:元     币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
                                                                   担保类
担保对象                    发生日期       担保金额
                                                                       型
海口广播电                                                         连带责
                                          7,800,000
视台                                                               任担保
                                         担保是否已            是否为关联
担保对象                    担保期限
                                         经履行完毕                方担保
海口广播电         2001-11-07~2006-
                                                 否                    否
视台                           11-08
报告期内担保发生额合计                                          7,800,000
报告期末担保余额合计                                            4,200,000
    公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计                             70,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计                               56,800,000
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额                                                       61,000,000
担保总额占公司净资产的比例                                          12.52
    5、委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    6、其他重大合同
    无
    (八)公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
    报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
    (九)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
    无
    (十)其它重大事项
    报告期内公司无其他重大事项。
    (十一)信息披露索引
                                                         刊载的报刊名称及
事项
                                                                     版面
海南椰岛第一大股东发生股权变                             《中国证券报》、
动的提示性公告                                             《上海证券报》
公司2005年第一次董事会决议                               《中国证券报》、
公告                                                       《上海证券报》
公司2005年第一次临时股东大                               《中国证券报》、
会决议公告                                                 《上海证券报》
                                                         《中国证券报》、
公司2004年度报告摘要
                                                           《上海证券报》
公司2005年第二次董事会决议                               《中国证券报》、
公告                                                       《上海证券报》
公司2005年第一次监事会决议                               《中国证券报》、
公告                                                       《上海证券报》
                                                         《中国证券报》、
公司2005年第一季度报告
                                                           《上海证券报》
公司2005年第四次董事会决议                               《中国证券报》、
公告                                                       《上海证券报》
公司2004年度股东大会决议公                               《中国证券报》、
告                                                         《上海证券报》
公司2005年第五次董事会决议                               《中国证券报》、
公告                                                       《上海证券报》
公司2005年第二次监事会决议                               《中国证券报》、
公告                                                       《上海证券报》
公司职工代表大会选举职工监事                             《中国证券报》、
的决议公告                                                 《上海证券报》
事项                                                             刊载日期
海南椰岛第一大股东发生股权变
                                                               2005-02-05
动的提示性公告
公司2005年第一次董事会决议
                                                               2005-02-22
公告
公司2005年第一次临时股东大
                                                               2005-03-25
会决议公告
公司2004年度报告摘要                                           2005-04-20
公司2005年第二次董事会决议
                                                               2005-04-20
公告
公司2005年第一次监事会决议
                                                               2005-04-20
公告
公司2005年第一季度报告                                         2005-04-30
公司2005年第四次董事会决议
                                                               2005-05-20
公告
公司2004年度股东大会决议公
                                                               2005-05-25

公司2005年第五次董事会决议
                                                               2005-05-25
公告
公司2005年第二次监事会决议
                                                               2005-05-25
公告
公司职工代表大会选举职工监事
                                                               2005-05-25
的决议公告
                                                     刊载的互联网网站及检
事项
                                                                   索路径
海南椰岛第一大股东发生股权变
                                                           www.sse.com.cn
动的提示性公告
公司2005年第一次董事会决议
                                                           www.sse.com.cn
公告
公司2005年第一次临时股东大
                                                           www.sse.com.cn
会决议公告
公司2004年度报告摘要                                       www.sse.com.cn
公司2005年第二次董事会决议
                                                           www.sse.com.cn
公告
公司2005年第一次监事会决议
                                                           www.sse.com.cn
公告
公司2005年第一季度报告                                     www.sse.com.cn
公司2005年第四次董事会决议
                                                           www.sse.com.cn
公告
公司2004年度股东大会决议公
                                                           www.sse.com.cn

公司2005年第五次董事会决议
                                                           www.sse.com.cn
公告
公司2005年第二次监事会决议
                                                           www.sse.com.cn
公告
公司职工代表大会选举职工监事
                                                           www.sse.com.cn
的决议公告
    七、财务报告(未经审计)
    (一)财务报告(附后)
    (二)财务报告附注(附后)
    八、备查文件目录
    (一)载有董事长签名的半年度报告文本;
    (二)经单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;
    (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
    (四)公司章程文本;
    (五)其他有关资料。
    法定代表人:张春昌
    海南椰岛股份有限公司
    2005年8月8日
                                    资产负债表
    2005年6月30日
    编制单位:海南椰岛股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                附注
项目                                                                 母公
                                 合并
                                                                       司
流动资产:
货币资金                          5.1                                 6.1
短期投资                          5.2
应收票据                          5.3
应收股利
应收利息
期货保证金
应收账款                          5.4                                 6.2
其他应收款                        5.5                                 6.3
预付账款                          5.6                                 6.4
应收补贴款
存货                              5.7                                 6.5
待摊费用                          5.8
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资:
长期股权投资                      5.9                                 6.6
长期债权投资
长期投资合计                      5.9                                 6.6
其中:合并价差
其中:股权投资
差额
固定资产:
固定资产原价                     5.10                                 6.7
减:累计折旧                     5.10                                 6.7
固定资产净值                     5.10                                 6.7
减:固定资产减
                                 5.10                                 6.7
值准备
固定资产净额                     5.10                                 6.7
工程物资                         5.11
在建工程                         5.12
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他
资产:
无形资产                         5.13
长期待摊费用                     5.14
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计
流动负债:
短期借款                         5.15
应付票据                         5.16
应付账款                         5.17
预收账款                         5.18
应付工资                         5.19
应付福利费
应付股利                         5.20
应交税金                         5.21                                 6.8
其他应交款                       5.22
其他应付款                       5.23
预提费用                         5.24
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益(或
股东权益):
实收资本(或股
                                 5.25                                 6.9
本)
减:已归还投资
实收资本(或股
                                 5.25                                 6.9
本)净额
资本公积                         5.26                                6.10
盈余公积                         5.27                                6.11
其中:法定公益
                                 5.27                                6.11

未分配利润                       5.28                                6.12
拟分配现金股利
外币报表折算差

减:未确认投资
损失
所有者权益(或
股东权益)合计
负债和所有者权
益(或股东权
益)总计
                                                      合并
项目
                                          期末数                   期初数
流动资产:
货币资金                          191,644,441.20           259,464,515.16
短期投资                            4,538,440.00             2,416,949.60
应收票据                            4,912,991.00             1,019,744.16
应收股利
应收利息
期货保证金                         43,898,869.75            12,838,055.18
应收账款                          205,396,988.26           337,991,209.64
其他应收款                         96,060,209.96           105,232,038.99
预付账款                           50,819,624.45            56,687,433.41
应收补贴款
存货                              209,983,327.20           175,770,307.23
待摊费用                              960,698.04               454,040.98
一年内到期的长
                                    5,223,577.39             5,099,999.99
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                      813,439,167.25           956,974,294.34
长期投资:
长期股权投资                       25,451,862.09            22,092,326.92
长期债权投资
长期投资合计                       25,451,862.09            22,092,326.92
其中:合并价差
其中:股权投资
差额
固定资产:
固定资产原价                      214,839,989.37           209,275,257.79
减:累计折旧                       36,578,538.53            30,634,666.95
固定资产净值                      178,261,450.84           178,640,590.84
减:固定资产减
                                      345,658.27               345,658.27
值准备
固定资产净额                      177,915,792.57           178,294,932.57
工程物资
在建工程                           32,203,679.74            26,496,719.57
固定资产清理
固定资产合计                      210,119,472.31           204,791,652.14
无形资产及其他
资产:
无形资产                           45,166,164.92            45,641,468.60
长期待摊费用                        3,168,764.91             3,219,600.27
其他长期资产
无形资产及其他
                                   48,334,929.83            48,861,068.87
资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                        1,097,345,431.48         1,232,719,342.27
流动负债:
短期借款                          298,000,000.00           340,000,000.00
应付票据                           70,561,019.87            42,450,000.00
应付账款                           74,750,067.03            96,221,596.62
预收账款                           48,297,108.58           111,833,374.54
应付工资                            2,970,308.92             6,917,546.98
应付福利费                          7,673,185.02             7,377,711.17
应付股利                           45,904,014.37            31,120,386.41
应交税金                            4,865,316.29            17,138,490.95
其他应交款                            278,679.04               514,694.42
其他应付款                         36,483,379.17            43,688,923.08
预提费用                            3,539,593.31               477,233.00
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计                      593,322,671.60           697,739,957.17
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                          593,322,671.60           697,739,957.17
少数股东权益                       16,822,465.86            50,932,013.83
所有者权益(或
股东权益):
实收资本(或股
                                  166,000,000.00           166,000,000.00
本)
减:已归还投资
实收资本(或股
                                  166,000,000.00           166,000,000.00
本)净额
资本公积                          164,785,561.12           164,637,211.89
盈余公积                           76,456,330.05            76,456,330.05
其中:法定公益
                                   25,791,820.09            25,791,820.09

未分配利润                         86,543,188.98            81,394,235.49
拟分配现金股利                                               8,300,000.00
外币报表折算差

减:未确认投资
                                    6,584,786.13             4,440,406.16
损失
所有者权益(或
                                  487,200,294.02           484,047,371.27
股东权益)合计
负债和所有者权
益(或股东权                    1,097,345,431.48         1,232,719,342.27
益)总计
                                                       母公司
项目
                                          期末数                   期初数
流动资产:
货币资金                          166,132,151.52           183,532,761.91
短期投资                            4,342,340.00             2,242,340.00
应收票据
应收股利                           46,258,220.52            32,530,873.80
应收利息
期货保证金
应收账款                           78,151,472.53           123,467,690.72
其他应收款                        234,140,759.72           131,438,409.86
预付账款                            5,614,497.30            16,712,191.83
应收补贴款
存货                               32,405,123.65             4,232,470.31
待摊费用
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                      567,044,565.24           494,156,738.43
长期投资:
长期股权投资                      392,972,119.14           346,281,793.43
长期债权投资
长期投资合计                      392,972,119.14           346,281,793.43
其中:合并价差
其中:股权投资
差额
固定资产:
固定资产原价                       53,176,309.73            52,842,270.93
减:累计折旧                        9,152,341.84             7,823,501.57
固定资产净值                       44,023,967.89            45,018,769.36
减:固定资产减
                                      345,658.27               345,658.27
值准备
固定资产净额                       43,678,309.62            44,673,111.09
工程物资
在建工程                           26,733,276.24            20,911,556.17
固定资产清理
固定资产合计                       70,411,585.86            65,584,667.26
无形资产及其他
资产:
无形资产                           32,190,679.76            32,498,522.46
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他
                                   32,190,679.76            32,498,522.46
资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计                        1,062,618,950.00           938,521,721.58
流动负债:
短期借款                          237,000,000.00           280,000,000.00
应付票据                           70,561,019.87            42,450,000.00
应付账款                           35,526,027.82             1,232,068.03
预收账款                            1,473,833.06             1,320,103.97
应付工资                              704,256.57
应付福利费                          2,234,922.51             1,973,056.27
应付股利                           27,505,644.37            20,820,144.37
应交税金                             -250,383.16            -1,656,896.00
其他应交款                             59,530.99                 2,386.88
其他应付款                        192,528,041.82            97,341,914.79
预提费用                            1,221,876.85               402,675.00
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计                      568,564,770.70           443,885,453.31
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                          568,564,770.70           443,885,453.31
少数股东权益
所有者权益(或
股东权益):
实收资本(或股
                                  166,000,000.00           166,000,000.00
本)
减:已归还投资
实收资本(或股
                                  166,000,000.00           166,000,000.00
本)净额
资本公积                          164,765,221.60           164,616,872.37
盈余公积                           39,012,097.34            39,012,097.34
其中:法定公益
                                   13,004,032.44            13,004,032.44

未分配利润                        124,276,860.36           125,007,298.56
拟分配现金股利                                               8,300,000.00
外币报表折算差

减:未确认投资
损失
所有者权益(或
                                  494,054,179.30           494,636,268.27
股东权益)合计
负债和所有者权
益(或股东权                    1,062,618,950.00           938,521,721.58
益)总计
    公司法定代表人:张春昌             主管会计工作负责人:梁耀              会
计机构负责人:陈辉林
                                 利润及利润分配表
    2005年1-6月
    编制单位:海南椰岛股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                         附注
项目                                                                 母公
                                   合并
                                                                       司
一、主营业务收入                   5.29                              6.13
减:主营业务成本                   5.29                              6.13
主营业务税金及附加                 5.30                              6.14
二、主营业务利润(亏
损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏
                                   5.31
损以“-”号填列)
减:营业费用
管理费用
财务费用                           5.32                              6.15
三、营业利润(亏损以
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                                   5.33                              6.16
“-”号填列)
期货收益                           5.34
补贴收入                           5.35
营业外收入                         5.36
减:营业外支出                     5.37
四、利润总额(亏损总
额以“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
”号填列)
加:年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利

减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                        合并
项目
                                            本期数             上年同期数
一、主营业务收入                    605,578,838.50         417,073,491.71
减:主营业务成本                    467,232,877.45         289,329,618.43
主营业务税金及附加                   10,230,272.70           8,923,538.48
二、主营业务利润(亏
                                    128,115,688.35         118,820,334.80
损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏
                                        428,223.26            -127,821.44
损以“-”号填列)
减:营业费用                          54,116,903.43          50,363,307.69
管理费用                             35,373,221.83          35,647,270.91
财务费用                              7,736,688.86           8,076,175.41
三、营业利润(亏损以
                                     31,317,097.49          24,605,759.35
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                                       -805,916.03             185,285.76
“-”号填列)
期货收益                                599,164.38
补贴收入                              4,158,463.87
营业外收入                              228,916.82             535,428.34
减:营业外支出                          637,452.04           8,863,027.84
四、利润总额(亏损总
                                     34,860,274.49          16,463,445.61
额以“-”号填列)
减:所得税                            1,799,835.08           1,619,185.66
减:少数股东损益                     21,755,865.89           9,356,895.08
加:未确认投资损失(合
                                      2,144,379.97           5,449,610.72
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                                     13,448,953.49          10,936,975.59
”号填列)
加:年初未分配利润                   81,394,235.49
其他转入
六、可供分配的利润                   94,843,188.98
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
                                     94,843,188.98

减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                        8,300,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                     86,543,188.98
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                         母公司
项目
                                            本期数             上年同期数
一、主营业务收入                    130,083,960.56             316,426.47
减:主营业务成本                    122,222,354.41             222,118.47
主营业务税金及附加                    2,757,919.49               6,488.30
二、主营业务利润(亏
                                      5,103,686.66              87,819.70
损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏
                                        332,817.79                   7.12
损以“-”号填列)
减:营业费用                           2,962,730.78           1,410,112.50
管理费用                              5,540,899.60           7,947,028.02
财务费用                              6,356,784.06           6,022,393.63
三、营业利润(亏损以                                                    -
                                     -9,423,909.99
“-”号填列)                                               15,291,707.33
加:投资收益(损失以
                                     16,971,462.82          29,571,309.96
“-”号填列)
期货收益
补贴收入
营业外收入                              193,058.97              30,775.00
减:营业外支出                          171,050.00           4,156,985.57
四、利润总额(亏损总
                                      7,569,561.80          10,153,392.06
额以“-”号填列)
减:所得税
减:少数股东损益
加:未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                                      7,569,561.80          10,153,392.06
”号填列)
加:年初未分配利润                  125,007,298.56
其他转入
六、可供分配的利润                  132,576,860.36
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
                                    132,576,860.36

减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利                        8,300,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
                                    124,276,860.36
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    公司法定代表人:张春昌             主管会计工作负责人:梁耀              会
计机构负责人:陈辉林
                                    现金流量表
    2005年1-6月
    编制单位:海南椰岛股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                             附注
项目
                                                        合并       母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                          5.38
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金                          5.39
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目                                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               776,238,314.65
收到的税费返还                                               4,158,463.87
收到的其他与经营活动有关的现金                               5,563,560.78
现金流入小计                                               785,960,339.30
购买商品、接受劳务支付的现金                               597,931,831.13
支付给职工以及为职工支付的现金                              18,904,949.56
支付的各项税费                                              36,462,243.87
支付的其他与经营活动有关的现金                              70,107,910.31
现金流出小计                                               723,406,934.87
经营活动产生的现金流量净额                                  62,553,404.43
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金                                       599,164.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                   599,164.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                            12,672,130.58
现金
投资所支付的现金                                            60,211,613.29
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                72,883,743.87
投资活动产生的现金流量净额                                 -72,284,579.49
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           252,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               252,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       294,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        27,876,238.35
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               321,876,238.35
筹资活动产生的现金流量净额                                 -69,876,238.35
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -79,607,413.41
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      13,448,953.49
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)                         21,755,865.89
减:未确认的投资损失                                        -2,144,379.97
加:计提的资产减值准备                                         406,974.44
固定资产折旧                                                 5,943,871.58
无形资产摊销                                                   498,823.68
长期待摊费用摊销                                                85,835.36
待摊费用减少(减:增加)                                      -506,657.06
预提费用增加(减:减少)                                     3,062,360.31
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     8,352,827.08
投资损失(减:收益)                                           805,916.03
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -34,213,019.97
经营性应收项目的减少(减:增加)                             201,002,095.09
经营性应付项目的增加(减:减少)                            -155,346,897.14
其他                                                          -599,164.38
经营活动产生的现金流量净额                                  62,553,404.43
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             170,478,981.18
减:现金的期初余额                                         250,086,394.59
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -79,607,413.41
项目                                                             母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                               198,921,967.03
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               4,689,513.81
现金流入小计                                               203,611,480.84
购买商品、接受劳务支付的现金                                97,906,718.37
支付给职工以及为职工支付的现金                               8,001,629.56
支付的各项税费                                                 991,772.48
支付的其他与经营活动有关的现金                              58,848,268.69
现金流出小计                                               165,748,389.10
经营活动产生的现金流量净额                                  37,863,091.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
                                                             6,580,222.47
现金
投资所支付的现金                                             2,400,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 8,980,222.47
投资活动产生的现金流量净额                                  -8,980,222.47
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金                                           217,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               217,000,000.00
偿还债务所支付的现金                                       260,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         8,353,939.68
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计                                               268,353,939.68
筹资活动产生的现金流量净额                                 -51,353,939.68
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -22,471,070.41
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       7,569,561.80
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减:未确认的投资损失
加:计提的资产减值准备                                      -1,573,123.41
固定资产折旧                                                 1,328,840.27
无形资产摊销                                                   331,362.70
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)
预提费用增加(减:减少)                                       819,201.85
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用                                                     6,595,627.18
投资损失(减:收益)                                       -16,971,462.82
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     -28,172,653.34
经营性应收项目的减少(减:增加)                             -55,966,737.35
经营性应付项目的增加(减:减少)                             123,902,474.86
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  37,863,091.74
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                             144,966,691.50
减:现金的期初余额                                         167,437,761.91
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -22,471,070.41
    公司法定代表人:张春昌             主管会计工作负责人:梁耀              会
计机构负责人:陈辉林
                                     资产减值表
    2005年1-6月
    编制单位:海南椰岛股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
                                                                     本期
项目                                          期初余额
                                                                   增加数
坏账准备合计                             44,176,922.17         406,974.44
其中:应收账款                           30,618,393.40       3,257,141.00
其他应收款                               13,558,528.77      -2,850,166.56
短期投资跌价准备合计                        132,590.40
其中:股票投资                              132,590.40
债券投资
存货跌价准备合计                         12,206,361.04
其中:库存商品                            2,528,178.66
包装物                                      287,018.96
原材料                                    2,917,163.42
开发成本                                  6,474,000.00
长期投资减值准备合计                      2,393,234.12
其中:长期股权投资                        2,393,234.12
长期债权投资
固定资产减值准备合计                        345,658.27
其中:房屋、建筑物
机器设备                                    325,221.65
运输设备                                     20,436.62
工具器具
无形资产减值准备                          2,453,193.00
其中:专利权
商标权
土地使用权                                2,453,193.00
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                             60,487,395.25         406,974.44
                                               本期减少数
项目                                                             期末余额
                                        合计
坏账准备合计                                                44,583,896.61
其中:应收账款                                              33,875,534.40
其他应收款                                                  10,708,362.21
短期投资跌价准备合计                                           132,590.40
其中:股票投资                                                 132,590.40
债券投资
存货跌价准备合计                                            12,206,361.04
其中:库存商品                                               2,528,178.66
包装物                                                         287,018.96
原材料                                                       2,917,163.42
开发成本                                                     6,474,000.00
长期投资减值准备合计                                         2,393,234.12
其中:长期股权投资                                           2,393,234.12
长期债权投资
固定资产减值准备合计                                           345,658.27
其中:房屋、建筑物
机器设备                                                       325,221.65
运输设备                                                        20,436.62
工具器具
无形资产减值准备                                             2,453,193.00
其中:专利权
商标权
土地使用权                                                   2,453,193.00
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计                                                62,114,933.44
    公司法定代表人:张春昌             主管会计工作负责人:梁耀              会
计机构负责人:陈辉林
                                  股东权益增减变动表
    2005年1-6月
    编制单位:海南椰岛股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
项目                                                               本期数
一、实收资本(或股本)
期初余额                                                   166,000,000.00
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(股本)
本期减少数
期末余额                                                   166,000,000.00
二、资本公积
期初余额                                                   164,637,211.89
本期增加数                                                     148,349.23
其中:资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                                                   148,349.23
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中:转增资本(或股本)
期末余额                                                   164,785,561.12
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                    50,664,509.96
本期增加数
其中:从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
其他转入
本期减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
其他转出
期末余额                                                    50,664,509.96
其中:法定盈余公积                                          50,664,509.96
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                    25,791,820.09
本期增加数
其中:从净利润中提取数
其他转入
本期减少数
其中:其他集体福利支出
其他转出
期末余额                                                    25,791,820.09
五、未分配利润
期初未分配利润                                              81,394,235.49
其他转入
本期净利润(净亏损以“-”号填列)                           13,448,953.49
本期利润分配                                                 8,300,000.00
期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                   86,543,188.98
项目                                                               上期数
一、实收资本(或股本)
期初余额                                                   166,000,000.00
本期增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(股本)
本期减少数
期末余额                                                   166,000,000.00
二、资本公积
期初余额                                                   160,319,633.70
本期增加数                                                   4,317,578.19
其中:资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                                                 4,297,238.67
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                    20,339.52
本期减少数
其中:转增资本(或股本)
期末余额                                                   164,637,211.89
三、法定和任意盈余公积
期初余额                                                    34,012,349.51
本期增加数                                                  16,652,186.27
其中:从净利润中提取数                                      15,600,479.10
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
其他转入                                                     1,051,707.17
本期减少数                                                          25.82
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
其他转出                                                            25.82
期末余额                                                    50,664,509.96
其中:法定盈余公积                                          50,664,509.96
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额                                                    17,465,739.83
本期增加数                                                   8,326,093.16
其中:从净利润中提取数                                       7,800,239.57
其他转入                                                       525,853.59
本期减少数                                                          12.90
其中:其他集体福利支出
其他转出                                                            12.90
期末余额                                                    25,791,820.09
五、未分配利润
期初未分配利润                                              89,167,813.12
其他转入                                                      -189,336.51
本期净利润(净亏损以“-”号填列)                           27,436,477.55
本期利润分配                                                35,020,718.67
期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)                   81,394,235.49
    公司法定代表人:张春昌             主管会计工作负责人:梁耀              会
计机构负责人:陈辉林
                                  应交增值税明细表
    2005年1-6月
    编制单位:海南椰岛股份有限公司
                单位:元     币种:人民币
项目                                                                 金额
一、应交增值税
1.年初未抵扣数(以“-”号填列)                           -11,144,741.94
2.销项税额                                                102,646,800.46
出口退税
进项税额转出                                                   327,036.09
转出多交增值税
小计                                                       102,973,836.55
3.进项税额                                                 92,666,579.55
已交税金
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税                                              16,147,829.25
小计                                                       108,814,408.80
4.期末未抵扣数(以“-”号填列)                           -16,985,314.19
二、未交增值税
1.年初未交数(多交数以“-”号填列)                        14,396,236.16
2.本期转入数(多交数以“-”号填列)                        16,147,829.25
3.本期已交数                                               19,138,704.93
4.期末未交数(多交数以“-”号填列)                        11,405,360.48
    公司法定代表人:张春昌             主管会计工作负责人:梁耀              会
计机构负责人:陈辉林
    海南椰岛股份有限公司
    2005年6月会计报表附注
    (金额单位:人民币元)
    附注1:公司基本情况
    海南椰岛股份有限公司(以下简称本公司)系经海南省股份制试点领导小组琼股字(1993)13号文批准,由海南海口椰岛饮料公司、海口市房地产投资开发公司、中国工商银行海口市分行劳动服务公司、中国工商银行海南信托投资公司、海南省金融实业发展公司作为发起人,以定向募集方式设立的股份有限公司。1999年9月8日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]119号文批准,本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股5,000万股,发行价每股人民币4.10元,注册资本由原来的RMB11,600万元增至RMB16,600万元。本公司于1993年3月27日在海南省工商行政管理局登记注册,注册号4600001005483。住所:海口市龙华路43号,法定代表人:张春昌。
    本公司经营范围为:主营药酒、含酒精饮料、啤酒、不含酒精饮料、医疗保健品、营养食品的生产销售。兼营房地产开发、室内外装饰装修;餐饮、住宿服务;粮酒食品、副食品、发酵制品、服装、鞋帽、化妆品、洗涤用品、日用百货、五金工具、钢材、建筑材料、装饰材料、工程机械、食品机械、保健制品的销售。
    附注2:主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
    2.1会计制度
    本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
    2.2会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    2.3记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    2.4记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
    2.5外币业务核算方法
    本公司外币业务发生时,以当月1日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账,期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整,由此产生的差异属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;其他汇兑损益均计入当期损益。
    2.6外币会计报表的折算方法
    按照财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市场汇价折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    2.7现金等价物的确定标准
    本公司现金等价物系指持有的期限短(不超过3个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    2.8短期投资核算方法
    2.8.1短期投资计价及其收益确认方法
    短期投资在取得时以实际成本计价。在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的回收,冲减短期投资的账面成本;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
    2.8.2短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
    期末短期投资按成本与市价孰低计价,其市价以期末上海证券交易所、深圳证券交易所收盘价为确认标准,市价低于成本的部分按类别计提短期投资跌价准备,计入当期投资损失。
    2.9坏账核算方法
    2.9.1坏账的确认标准
    (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。
    (2)债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏账。
    2.9.2坏账损失的核算方法
    本公司采用备抵法核算坏账损失。
    2.9.3坏账准备的计提方法和计提比例
    本公司坏账准备按应收款项(含应收账款和其他应收款)的账龄计提。其计提比例为:账龄在1年以内的,按其余额的5%计提;账龄在1-2年的,按其余额的10%计提;账龄在2-3年的,按其余额的30%计提;账龄在3年以上的,按其余额的100%计提。
    2.10存货的核算方法
    2.10.1存货的分类
    本公司存货分为材料物资、产成品及库存商品、出租开发产品、开发成本、在产品、低值易耗品、包装物等,其中:开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。
    2.10.2存货取得和发出的计价方法
    存货采用永续盘存制,购入原材料、库存商品按实际成本计价,发出时按加权平均法结转成本;产成品按实际成本计价,发出时按加权平均法结转成本;包装物于领用时一次摊销,低值易耗品采用五五摊销法摊销。
    2.10.3存货跌价准备的确认标准、计提方法
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司期末对存货进行全面清查,如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本,则按其差额计提存货跌价准备。
    2.11长期投资核算方法
    2.11.1长期投资计价及收益确认方法
    2.11.1.1长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%但具有实际控制权的,编制合并会计报表。本公司长期股权投资的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的借方差额,在一定期限内平均摊销,计入当期投资损益。
摊销时,如合同规定了投资期限的按投资期限摊销,没有规定投资期限的按10年的期限摊销;初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的贷方差额,列入资本公积——股权投资准备。
    2.11.1.2长期债权投资
    (1)债券投资:按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后余额,作为实际成本入账;实际成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后的金额与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销,债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价和折价摊销之后的余额,计入当期投资收益。
    (2)其他债权投资:按实际支付的价款入账,按期计算应计利息,计入当期投资收益。
    2.11.2长期投资减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    2.12委托贷款核算方法
    2.12.1委托贷款计价及收益确认方法
    对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入账。期末,按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原已计提的利息。
    2.12.2委托贷款减值准备
    本公司期末对委托贷款逐项进行检查,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准备。
    2.13固定资产计价及折旧方法
    2.13.1固定资产标准
    固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,且使用年限超过二年的,也列为固定资产。
    2.13.2固定资产分类、计价方法和折旧方法
    固定资产按取得时的实际成本作为入账价值;债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则按最低租赁付款额作为入账价值。
    固定资产折旧采用平均年限法分类计提,各类固定资产预计使用年限、预计残值率及年折旧率如下:
                                                                 年折旧率
类    别      预计经济使用年限        预计残值率(%)
                                                                    (%)
房屋建筑物               20-40                      5          4.75-2.375
机器设备                 10-20                      5           9.50-4.75
运输设备                  8-10                      5         11.875-9.50
工具器具                  5-10                      5          19.00-9.50
    2.13.3固定资产减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
    2.14在建工程核算方法
    2.14.1在建工程计价方法
    在建工程按实际成本计价,与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额,在该项资产尚未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。
    2.14.2在建工程结转为固定资产的时点
    在建工程自达到预定可使用状态之日起转为固定资产。
    2.14.3在建工程减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对在建工程逐项进行检查,如果期末在建工程项目存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工及所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性,以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提在建工程减值准备。
    2.15借款费用资本化的确认原则及核算方法
    借款费用包括因借款而发生的利息、债券折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
    因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下,于发生时予以资本化。其他借款费用,于发生当期确认为费用。
    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,则暂停其借款费用资本化,将其确定为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。当所购建固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    在资本化期间,按购建固定资产累计支出的加权平均数与资本化利率之积确认资本化金额,其中,资本化利率为专门借款的加权平均利率。
    2.16无形资产核算方法
    2.16.1无形资产计价方法
    无形资产按取得时实际成本入账,债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
    2.16.2无形资产摊销方法
    在受益期内采用直线法平均摊销。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的,按不超过规定的年限平均摊销;两者均规定年限的按较短者平均摊销;两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    2.16.3无形资产减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对无形资产逐项进行检查,如果存在某项无形资产已被其他新技术等所取代,使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响,或某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复,或某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值以及其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形,则对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提无形资产减值准备。
    2.17长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用按实际成本入账,在受益期内采用直线法平均摊销。筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集,在开始经营当月一次计入损益。
    2.18应付债券核算方法
    本公司发行的债券,对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销,并按期计提债券利息。公司分期计提的利息,扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额列入财务费用;若属于购建固定资产而发生的应计利息,在所购建固定资产资产达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则计入所购建固定资产成本,所购建固定资产资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
    2.19预计负债核算方法
    2.19.1预计负债的确认原则
    若与或有事项相关的业务在同时符合该义务是公司承担的现时义务、该义务的履行很可能使经济利益流出公司、该义务的金额能够可靠地计量等三个条件时,将其确认为负债。
    2.19.2预计负债的最佳估计数的确定方法
    预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定,或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计算确定。
    确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    2.20收入确认原则
    2.20.1销售商品收入:本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关收入和成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    2.20.2提供劳务收入:提供劳务的收入,如劳务的开始和完成在同一年度,则在劳务已完成,与提供劳务相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,则在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入,上述条件不能同时满足时,已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入,已发生成本不能得到补偿,则不确认收入,将已发生的成本确认为当期费用。
    2.20.3让渡资产使用权收入:与交易相关的经济利益能够流入公司,收入金额能够可靠地计量时,确认资产使用费收入的实现。
    2.21所得税的会计处理方法
    本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    2.22合并会计报表的编制方法
    2.22.1合并范围的确定原则
    本公司合并会计报表合并范围系根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》,将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资单位和被本公司实际控制的其他被投资单位纳入合并范围。
    2.22.2合并会计报表的编制方法
    本公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时,对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他交易等进行了相互抵销,子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时,按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。
    2.23会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
    2.23.1会计政策变更
    本期无会计政策变更。
    2.23.2会计估计变更
    本期无会计估计变更。
    2.23.3重大会计差错更正
    本期无重大会计差错更正。
    2.24利润分配
    本公司净利润,按以下顺序和比例分配:
   (1)弥补以前年度亏损;
   (2)提取10%法定盈余公积金;
   (3)提取5%法定公益金;
   (4)根据股东大会决议提取任意盈余公积金;
   (5)向股东分配股利。
    附注3:税项
    3.1流转税及附加税费的适用税率
    (1)增值税:产品销售收入按17%税率计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额交纳;其中,自营出口销项税额按“免、抵、退”办法抵减内销产品应纳增值税额。
    (2)消费税:白酒、大曲酒按主营业务收入的25%计交;三椰春酒、米酒、鹿龟酒、配制酒按主营业务收入的10%或5%计交。
    (3)营业税:按当期其他收入的5%计交。
    (4)城市维护建设税:海南地区按当期应交增值税、消费税和营业税的7%或5%计算计交;上海地区按当期应交增值税、消费税和营业税的1%计交。
    (5)教育费附加:海南地区按当期应交增值税、消费税和营业税的3%或2%计算计交;上海地区按主营业务收入的0.03%计交。
    (6)房产税:按房屋原值扣除30%的余值后按1.2%或按房租收入的12%计交。
    (7)河道维护建设费:按当期应交增值税、消费税和营业税的0.25%计交。
    (8)义务兵优待金:按当期应交增值税、消费税和营业税的1.5%计交。
    (9)小区管理费:按当期应交增值税、消费税和营业税的4%计交。
    3.2企业所得税的适用税率
    海南地区适用的企业所得税税率为15%;上海地区按主营业务收入的0.5%计交;其他地区适用的企业所得税税率为33%。
    3.3税收优惠及批文
    3.3.1根据国务院国发[1988]26号文,经海口市地方税务局审核同意本公司的子公司海口椰岛酒厂有限公司从2000年起第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。
    3.3.2根据国务院国发[1988]26号文,经海南省澄迈县地方税务局审核同意本公司的子公司海口椰岛酒业有限公司从2000年起第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。
    附注4:控股子公司及合营企业
                                                                     法定
公司名称                               注册地
                                                                   代表人
海口椰岛酒厂有限公司             海南省海口市                      黎炎君
海南椰岛酒业有限公司             海南省澄迈县                      张春昌
海口黄酒酿造有限公司             海南省海口市                      庞保林
海口市华美保健用品公司           海南省海口市                      颜圣清
海南椰岛昌源商贸有限公司         海南省海口市                        支源
海南椰岛农牧业发展有限公
                                 海南省海口市                      蒋献瑜

海南椰岛益得商贸有限公司         海南省海口市                      刘建国
海口开福商贸有限公司             海南省海口市                      刘建国
海南椰岛滋补酒业有限公司         海南省海口市                      谢国春
海南儋州高效农业开发有限
                                 海南省儋州市                      张春昌
公司
儋州椰岛淀粉有限公司             海南省儋州市                      张春昌
海南椰岛保健品有限公司           海南省澄迈县                      马嘉陵
海南洋浦椰岛贸易有限公司           洋浦开发区                      张春昌
椰岛(集团)洋浦物流有限公
                                   洋浦开发区                      刘建国

海南洋浦椰岛淀粉工业有限           洋浦开发区                      张春昌
公司
海南洋浦奥博实业有限公司           洋浦开发区                      张春昌
海南洋浦椰岛富美实业有限
                                   洋浦开发区                      张春昌
公司
上海椰岛企业发展有限公司         上海市青浦区                      张春昌
上海椰岛贸易有限公司             上海市青浦区                      王黎明
上海翔风物流有限公司             上海市青浦区                      张春昌
上海云方起工贸有限公司           上海市青浦区                        支源
重庆椰岛房地产信息咨询公
                                       重庆市                        孙渝

四川邛崃川源酒业有限公司         四川省邛崃市                      龚长彪
大连椰岛粮油有限公司             辽宁省大连市                      赵云生
上海力是力工贸有限公司                 上海市                        支源
上海盈动物流有限公司                   上海市                      王黎明
中山市椰岛饮料有限公司           广东省中山市                      张春昌
海南椰岛营销有限公司             海南省海口市                      许铁龙
北海椰岛房地产开发公司             广西北海市                      张春昌
万宁椰岛特产工贸有限公司         海南省万宁市                      张春昌
海南椰岛酒精工业有限公司         海南省澄迈县                      张春昌
海南椰岛神特饮料有限公司         海南省海口市                      张春昌
万宁椰岛农特产品贸易有限
公司                             海南省万宁市                      张春昌
                                                                 注册资本
公司名称
                                                                  (RMB)
海口椰岛酒厂有限公司                                         4,000,000.00
海南椰岛酒业有限公司                                        10,000,000.00
海口黄酒酿造有限公司                                         1,800,000.00
海口市华美保健用品公司                                         300,000.00
海南椰岛昌源商贸有限公司                                     1,000,000.00
海南椰岛农牧业发展有限公
                                                             1,000,000.00

海南椰岛益得商贸有限公司                                    50,000,000.00
海口开福商贸有限公司                                           500,000.00
海南椰岛滋补酒业有限公司                                     1,000,000.00
海南儋州高效农业开发有限
                                                            10,000,000.00
公司
儋州椰岛淀粉有限公司                                         1,000,000.00
海南椰岛保健品有限公司                                       1,150,000.00
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                    10,000,000.00
椰岛(集团)洋浦物流有限公
                                                            50,000,000.00

海南洋浦椰岛淀粉工业有限                                    60,000,000.00
公司
海南洋浦奥博实业有限公司                                     2,000,000.00
海南洋浦椰岛富美实业有限
                                                             1,000,000.00
公司
上海椰岛企业发展有限公司                                    50,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司                                        10,000,000.00
上海翔风物流有限公司                                         1,000,000.00
上海云方起工贸有限公司                                       3,000,000.00
重庆椰岛房地产信息咨询公
                                                             5,000,000.00

四川邛崃川源酒业有限公司                                     5,000,000.00
大连椰岛粮油有限公司                                         2,100,000.00
上海力是力工贸有限公司                                       3,000,000.00
上海盈动物流有限公司                                         3,000,000.00
中山市椰岛饮料有限公司                                      17,500,000.00
海南椰岛营销有限公司                                         1,000,000.00
北海椰岛房地产开发公司                                      14,500,000.00
万宁椰岛特产工贸有限公司                                     1,050,000.00
海南椰岛酒精工业有限公司                                    41,000,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司                                    12,750,000.00
万宁椰岛农特产品贸易有限
公司                                                           500,000.00
公司名称                                                         经营范围
海口椰岛酒厂有限公司                                 酒类、饮料生产、销售
海南椰岛酒业有限公司                       保健品、白酒、饮料的生产、销售
海口黄酒酿造有限公司                                           配制酒生产
海口市华美保健用品公司                                 瓦楞纸、包装物生产
                                           酒类、食品、饮料、保健食品、日
海南椰岛昌源商贸有限公司
                                                 用百货、矿产品、农副特产
海南椰岛农牧业发展有限公                   农业、畜牧业、运输业、建筑业项
司                                                                 目开发
                                           建筑材料、装饰材料、日用百货、
海南椰岛益得商贸有限公司
                                               针织品、五金交电、电线电缆
                                           建筑材料、装饰材料、日用百货、
海口开福商贸有限公司
                                                         针织品、五金交电
                                           饮料、矿泉水、酒类、营养保健品
海南椰岛滋补酒业有限公司
                                                   的生产、经营、包装设计
海南儋州高效农业开发有限                   木薯种植、木薯科技开发、木薯淀
公司                                                         粉加工、销售
                                           木薯淀粉加工、销售、木薯种植、
儋州椰岛淀粉有限公司
                                                         畜产品生产、销售
                                           保健品、食品及包装材料、生产、
海南椰岛保健品有限公司
                                                                   销售等
                                           淀粉、白糖、酒、保健品、农副产
海南洋浦椰岛贸易有限公司
                                           品、海产品、粮食、橡胶等的销售
椰岛(集团)洋浦物流有限公                   化工原料及产品、石油化工原料及
司                                                           产品、粮油等
海南洋浦椰岛淀粉工业有限                   木薯淀粉开发与加工及销售;种植
公司                                       业;保健品、农产品的加工及销售
                                           保健食品、食品、保健品的开发、
海南洋浦奥博实业有限公司
                                                               生产及销售
海南洋浦椰岛富美实业有限
                                             酒、保健品、食品的生产和销售
公司
上海椰岛企业发展有限公司                     销售酒、保健食品、保健用品等
上海椰岛贸易有限公司                         销售酒、保健食品、保健用品等
                                           仓储服务,销售物流设备、化妆品
上海翔风物流有限公司
                                                       及原料、粮油制品等
                                           销售保健品、成品饮料、商务信息
上海云方起工贸有限公司
                                                       咨询、市场营销策划
重庆椰岛房地产信息咨询公
                                                         房地产开发、销售

四川邛崃川源酒业有限公司                   酒类产品、组织调剂酿酒原辅材料
大连椰岛粮油有限公司                                             粮油销售
上海力是力工贸有限公司                                             保健品
上海盈动物流有限公司                                                 储运
中山市椰岛饮料有限公司                                     饮料生产、销售
                                           保健品、白酒、营养食品、椰岛鹿
海南椰岛营销有限公司
                                                               龟酒的销售
北海椰岛房地产开发公司                                       房地产开发营
                                           农特产品、海产品、矿产品、日用
万宁椰岛特产工贸有限公司
                                                             品、保健品等
                                           酒精、二氧化碳、干冰、有机肥料
海南椰岛酒精工业有限公司
                                                             等生产及销售
                                           天然芒果汁加工及果汁饮料生产、
海南椰岛神特饮料有限公司                                             销售
万宁椰岛农特产品贸易有限                   农特产品、海产品、矿产品、日用
公司                                                         品、保健品等
                                                               本公司对其
公司名称
                                                               实际投资额
海口椰岛酒厂有限公司                                         4,000,000.00
海南椰岛酒业有限公司                                        10,000,000.00
海口黄酒酿造有限公司                                         1,800,000.00
海口市华美保健用品公司                                         300,000.00
海南椰岛昌源商贸有限公司                                     1,000,000.00
海南椰岛农牧业发展有限公
                                                             1,000,000.00

海南椰岛益得商贸有限公司                                    49,420,000.00
海口开福商贸有限公司                                           500,000.00
海南椰岛滋补酒业有限公司                                       700,000.00
海南儋州高效农业开发有限
                                                            10,000,000.00
公司
儋州椰岛淀粉有限公司                                           900,000.00
海南椰岛保健品有限公司                                       1,000,000.00
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                    10,000,000.00
椰岛(集团)洋浦物流有限公
                                                            47,000,000.00

海南洋浦椰岛淀粉工业有限                                    60,000,000.00
公司
海南洋浦奥博实业有限公司                                     1,700,000.00
海南洋浦椰岛富美实业有限
                                                               370,000.00
公司
上海椰岛企业发展有限公司                                    50,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司                                         7,400,000.00
上海翔风物流有限公司                                           350,000.00
上海云方起工贸有限公司                                       2,550,000.00
重庆椰岛房地产信息咨询公
                                                             5,000,000.00

四川邛崃川源酒业有限公司                                     5,000,000.00
大连椰岛粮油有限公司                                         2,100,000.00
上海力是力工贸有限公司                                       3,000,000.00
上海盈动物流有限公司                                         1,800,000.00
中山市椰岛饮料有限公司                                      13,000,000.00
海南椰岛营销有限公司                                           800,000.00
北海椰岛房地产开发公司                                      14,500,000.00
万宁椰岛特产工贸有限公司                                       493,500.00
海南椰岛酒精工业有限公司                                    24,600,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司                                     5,100,000.00
万宁椰岛农特产品贸易有限
公司                                                           450,000.00
                             所占权益比例                            是否
公司名称
                                   直接           间接               合并
海口椰岛酒厂有限公司                90%            10%                 是
海南椰岛酒业有限公司                95%             5%                 是
海口黄酒酿造有限公司               100%                                是
海口市华美保健用品公司             100%                                是
海南椰岛昌源商贸有限公司            90%            10%                 是
海南椰岛农牧业发展有限公
                                    90%            10%                 是

海南椰岛益得商贸有限公司          98.84                                是
海口开福商贸有限公司                10%            90%                 是
海南椰岛滋补酒业有限公司            70%                                是
海南儋州高效农业开发有限
                                    95%             5%                 是
公司
儋州椰岛淀粉有限公司                90%                                是
海南椰岛保健品有限公司           86.96%                                是
海南洋浦椰岛贸易有限公司            98%             2%                 是
椰岛(集团)洋浦物流有限公
                                    94%                                是

海南洋浦椰岛淀粉工业有限         99.17         0.83%                 是
公司                                  %
海南洋浦奥博实业有限公司            85%                                是
海南洋浦椰岛富美实业有限
                                    37%                                是
公司
上海椰岛企业发展有限公司            80%            20%                 是
上海椰岛贸易有限公司                49%            25%                 是
上海翔风物流有限公司                35%                                是
上海云方起工贸有限公司              85%                                是
重庆椰岛房地产信息咨询公
                                   100%                                是

四川邛崃川源酒业有限公司            90%            10%                 是
大连椰岛粮油有限公司             47.62%         52.38%                 是
上海力是力工贸有限公司              80%            20%                 否
上海盈动物流有限公司                               60%                 否
中山市椰岛饮料有限公司           74.29%                                否
海南椰岛营销有限公司                80%                                否
北海椰岛房地产开发公司             100%                                否
万宁椰岛特产工贸有限公司            47%                                否
海南椰岛酒精工业有限公司            60%                                否
海南椰岛神特饮料有限公司            40%                                否
万宁椰岛农特产品贸易有限
公司                                90%                                否
    附注5:合并会计报表附注
    5.1货币资金
                                            期末数
项   目
                原币         原币金额   折算汇率     折算的记账本位币金额
现   金          RMB       258,351.27                          258,351.27
银行存款         RMB   170,146,718.53                      170,146,718.53
银行存款         USD          8930.27     8.2765                73,911.38
其他货币资金     RMB    21,165,460.02                       21,165,460.02
合          计                                             191,644,441.20
                                            年初数
项   目
                原币         原币金额   折算汇率     折算的记账本位币金额
现   金          RMB       671,744.54                          671,744.54
银行存款         RMB   236,502,683.49                      236,502,683.49
银行存款         USD         8,930.27     8.2765                73,911.38
其他货币资金     RMB    22,216,175.75                       22,216,175.75
合          计                                             259,464,515.16
    无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
    5.2        短期投资
类     别                                      期末数
                     金   额                 市   价             跌价准备
股票投资          349,540.00              349,540.00
其中:股票投      349,540.00              349,540.00

投资基金        4,300,000.00            4,188,900.00           111,100.00
合     计       4,649,540.00            4,538,440.00           111,100.00
类     别                                          年初数
                     金   额                 市   价             跌价准备
股票投资          349,540.00              349,540.00
其中:股票投      349,540.00              349,540.00

投资基金        2,200,000.00            2,067,409.60           132,590.40
合     计       2,549,540.00            2,416,949.60           132,590.40
    (1)股票市价来源于2005年6月30日和2004年12月31日上海、深圳证券交易所股票收盘价。
    (2)短期投资期末数较年初数增加87.78%,系购买部分投资基金所致。
    5.3      应收票据
类       别            期末数                                      年初数
银行承兑汇票     4,912,991.00                                1,019,744.16
合       计      4,912,991.00                                1,019,744.16
    (1)无用于质押的银行承兑汇票。
    (2)应收票据期末数较年初数增加3.82倍,主要系期末收到的银行承兑汇票增加所致。
    5.4      应收账款
    (1)账龄分析及百分比
                                      期末数
账    龄                            账面余额
                                     金   额                        比例%
                              163,954,939.12
1年以内                                                             68.52
                               26,674,057.04
1—2年                                                              11.15
                               36,618,778.22
2—3年                                                              15.30
                               12,024,748.28
3年以上                                                              5.03
合    计                      239,272,522.66                       100.00
                                    期末数
账    龄                          坏账准备
                                      金额                           比例
1年以内                       8,197,746.95                             5%
1—2年                        2,667,405.70                            10%
2—3年                       10,985,633.47                            30%
3年以上                      12,024,748.28                           100%
合    计                     33,875,534.40
                                                                   期末数
账    龄
                                                                 账面净额
                                                           155,757,192.17
1年以内
                                                            24,006,651.34
1—2年
                                                            25,633,144.75
2—3年
3年以上                                                                 -
合    计                                                   205,396,988.26
                                                         年初数
账    龄               金   额
                          金额                                      比例%
                280,714,249.81
1年以内                                                             76.15
                 71,335,623.60
1—2年                                                              19.35
                 10,158,015.94
2—3年                                                               2.76
3年以上           6,401,713.69                                       1.74
合    计        368,609,603.04                                     100.00
                                                         年初数
账    龄                        坏账准备
                                    金额                             比例
1年以内                    14,035,712.52

1—2年                      7,133,562.40
                                                                      10%
2—3年                      3,047,404.79
                                                                      30%
3年以上                     6,401,713.69
                                                                     100%
合    计                   30,618,393.40
                                                                   年初数
账    龄
                                                                 账面净额
                                                           266,678,537.29
1年以内
                                                            64,202,061.20
1—2年
2—3年                                                       7,110,611.15
3年以上
合    计                                                   337,991,209.64
    (2)期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下:                                                   期末数
项              目
                                    金      额              占总额的比例%
应收账款前五名合计               76,351,861.98                      31.91
                                                    年初数
项              目
                                    金      额              占总额的比例%
应收账款前五名合计              122,604,037.50                      33.26
    5.5其他应收款
    (1)账龄分析及百分比
                                      期末数
账   龄                               账面余额
                       金   额                                      比例%
1年以内          95,120,482.77                                      89.09
1—2年            3,039,219.89                                       2.85
2—3年            4,229,219.18                                       3.96
3年以上           4,379,650.33                                       4.10
合   计         106,768,572.17                                     100.00
                                      期末数
账   龄                               坏账准备
                          金额                                       比例
1年以内           4,756,024.13                                         5%
1—2年              303,921.99                                        10%
2—3年            1,268,765.76                                        30%
3年以上           4,379,650.33                                       100%
合   计          10,708,362.21
账   龄
                                                                 账面净额
1年以内                                                     90,364,458.64
1—2年                                                       2,735,297.90
2—3年                                                       2,960,453.42
3年以上
合   计                                                     96,060,209.96
                                           年初数
账   龄                                    金   额
                            金额                                    比例%
1年以内            83,664,193.33                                    70.43
1—2年             25,358,525.83                                    21.35
2—3年              4,183,131.65                                     3.52
3年以上             5,584,716.95                                     4.70
合   计           118,790,567.76                                   100.00
                                           年初数
账   龄                                   坏账准备
                       金额                                          比例
1年以内        4,183,019.72                                            5%
1—2年         2,535,852.60                                           10%
2—3年         1,254,939.50                                           30%
3年以上        5,584,716.95                                          100%
合   计       13,558,528.77
账   龄
                                                                 账面净额
1年以内                                                     79,481,173.61
1—2年                                                      22,822,673.23
2—3年                                                       2,928,192.15
3年以上
合   计                                                    105,232,038.99
    (2)期末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下:                                              期     末      数
项目
                                       金     额            占总额的比例%
其他应收款前五名合计               45,321,592.93                    42.45
                                               年      初     数
项目
                                       金     额            占总额的比例%
其他应收款前五名合计               63,351,592.93                    53.32
    (4)期末大额欠款单位情况如下:
单位名称                                                   欠款金额
  ?上海丰德企业发展有限公司                                    17,622,526.66
中山椰岛饮料有限公司                                        19,506,547.35
万宁隆泰矿业有限公司                                         1,970,000.00
万宁椰岛农特产有限公司                                       3,839,138.62
万宁椰岛土特产有限公司                                       2,383,380.30
合       计                                                 45,321,592.93
单位名称                                            占其他应收款总额比例%
上海丰德企业发展有限公司                                            16.51
中山椰岛饮料有限公司                                                18.27
万宁隆泰矿业有限公司                                                 3.99
万宁椰岛农特产有限公司                                               3.60
万宁椰岛土特产有限公司                                               2.23
合       计                                                         42.45
单位名称                               欠款时间                   欠款原?上海丰德企业发展有限公司                1年以内                    往来款
中山椰岛饮料有限公司                    1年以内                    往来款
万宁隆泰矿业有限公司                    1年以内                    往来款
万宁椰岛农特产有限公司                  1年以内                    往来款
万宁椰岛土特产有限公司                  1年以内                    往来款
合       计
    5.6    预付账款
    (1)账龄分析及百分比
                                               期      末      数
账    龄
                                              金  额        占总额的比例%
1年以内                                45,629,658.24                89.79
1—2年                                  5,099,966.21                10.04
2—3年                                     90,000.00                 0.18
3年以上
合    计                               50,819,624.45               100.00
                                                 年       初       数
账    龄
                                              金  额        占总额的比例%
1年以内                                55,503,512.93                97.91
1—2年                                  1,093,920.48                 1.93
2—3年                                     90,000.00                 0.16
3年以上
合    计                               56,687,433.41               100.00
    (2)期末预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)金额较大的预付账款情况如下:
单位名称                                                      期   末  数
广东中谷糖业有限公司                                        26,235,554.01
新疆环美化工有限公司                                         6,900,000.00
上海国达企业发展有限公司                                     3,460,680.24
广东徐闻大水桥糖厂有限公司                                   1,600,000.00
洋浦傲立石化有限公司                                         1,652,877.25
合     计                                                   39,849,111.50
单位名称                                 账龄                        内容
广东中谷糖业有限公司                  1年以内                      购货款
新疆环美化工有限公司                  1年以内                      购货款
上海国达企业发展有限公司              1年以内                2005年广告费
广东徐闻大水桥糖厂有限公司            1年以内                      购货款
洋浦傲立石化有限公司                  1年以内                      购货款
合     计
    5.7    存货
                                   期    末    数
项  目
                        金  额           跌价准备                账面价值
原材料           23,443,900.61       2,917,163.42           20,526,737.19
包装物            6,245,651.29         287,018.96            5,958,632.33
在产品            2,428,857.78                               2,428,857.78
库存商品        144,825,702.55       2,528,178.66          142,297,523.89
低值易耗品          704,825.30                                 704,825.30
开发成本         13,231,396.00       6,474,000.00            6,757,396.00
自制半成品       31,309,354.71                              31,309,354.71
发出商品
合   计         222,189,688.24      12,206,361.04          209,983,327.20
                                   年    初    数
项  目
                        金  额           跌价准备                账面价值
原材料           23,143,842.96       2,917,163.42           20,226,679.54
包装物            8,961,887.13         287,018.96            8,674,868.17
在产品           31,205,922.58                              31,205,922.58
库存商品        110,515,822.64       2,528,178.66          107,987,643.98
低值易耗品          704,145.79                                 704,145.79
开发成本         13,231,396.00       6,474,000.00            6,757,396.00
自制半成品
发出商品            213,651.17                                 213,651.17
合   计         187,976,668.27      12,206,361.04          175,770,307.23
    (1)开发成本分类如下:
项目名称                      期末余额                           年初余额
明日苑                    8,498,000.00                       8,498,000.00
银泰大厦                  4,733,396.00                       4,733,396.00
合     计                13,231,396.00                      13,231,396.00
    (2)存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中,交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。
    5.8      待摊费用
类    别            期末数           年初数                  年末结存原因
广告制作费       38,745.00       443,502.20                    受益期限内
租赁费           10,000.04         9,850.00                    受益期限内
保险费                               688.78                    受益期限内
其他费用        919,953.00                                     受益期限内
合    计        960,698.04       454,040.98
    5.9      长期股权投资
    (1)长期投资分类
                                   年                初                数
项    目
                             账面余额          减值准备          账面净额
长期股权投资            24,485,561.04      2,393,234.12     22,092,326.92
⑴成本法长期股权投资     3,865,000.00                        3,865,000.00
其中:长期股票投资
成本法其他长期股权投资   3,865,000.00                        3,865,000.00
⑵权益法长期股权投资    20,620,561.04      2,393,234.12     18,227,326.92
其中:对子公司投资      20,620,561.04      2,393,234.12     18,227,326.92
对合营公司投资
对联营公司投资
(3)股权投资差额
(4)合并价差
(5)长期债权投资
其中:国债投资
其他长期债权投资
(6)其他长期投资
合    计                24,485,561.04      2,393,234.12     22,092,326.92
                                                                     本期
项    目                               本期增加
                                                                     减少
长期股权投资                       3,359,535.17
⑴成本法长期股权投资
其中:长期股票投资
成本法其他长期股权投资
⑵权益法长期股权投资               3,359,535.17
其中:对子公司投资                 3,359,535.17
对合营公司投资
对联营公司投资
(3)股权投资差额
(4)合并价差
(5)长期债权投资
其中:国债投资
其他长期债权投资
(6)其他长期投资
合    计                           3,359,535.17
                                  期                  末               数
项    目
                            账面余额            减值准备         账面净额
长期股权投资           27,845,096.21        2,393,234.12    25,451,862.09
⑴成本法长期股权投资    3,865,000.00                         3,865,000.00
其中:长期股票投资
成本法其他长期股权投资  3,865,000.00                         3,865,000.00
⑵权益法长期股权投资   23,980,096.21        2,393,234.12    21,586,862.09
其中:对子公司投资     23,980,096.21        2,393,234.12    21,586,862.09
对合营公司投资
对联营公司投资
(3)股权投资差额
(4)合并价差
(5)长期债权投资
其中:国债投资
其他长期债权投资
(6)其他长期投资
合    计               27,845,096.21        2,393,234.12    25,451,862.09
    (2)成本法核算的其他长期股权投资
被投资单位名称                      投资期限     占被投资单位注册资本比例
南京椰宁工业发展公司                  1993—                       19.00%
威海紫薇生物科技有限公司            2000.4—                       25.00%
海南椰卉股份有限公司        2000.12—2020.12                       18.64%
合             计
被投资单位名称                  期末投资金额                 年初投资金额
南京椰宁工业发展公司              190,000.00                   190,000.00
威海紫薇生物科技有限公司          875,000.00                   875,000.00
海南椰卉股份有限公司            2,800,000.00                 2,800,000.00
合             计               3,865,000.00                 3,865,000.00
    (3)对子公司投资
被投资单位名称                投资期限           占被投资单位注册资本比例
北海椰岛房地产开发公司        1997.3—                            100.00%
万宁椰岛农特产品贸易有限公司  2003.1—2008.1                       90.00%
海南椰岛营销有限公司          2003.6—2013.6                       80.00%
海南椰岛酒精工业有限公司      2002.6—2032.6                       60.00%
上海力是力有限公司            2005.5-2015.5                       100.00%
上海盈动物流有限公司          2005.7-2015.7                        60.00%
海南椰岛神特饮料有限公司      1993—                               40.00%
万宁椰岛特产工贸有限公司      2003.5—2013.5                       47.00%
合             计
被投资单位名称                期末投资金额                   年初投资金额
北海椰岛房地产开发公司        819,186.53                       819,186.53
万宁椰岛农特产品贸易有限公司  450,000.00                       450,000.00
海南椰岛营销有限公司          800,258.14                       800,258.14
海南椰岛酒精工业有限公司      16,386,733.02                 17,827,197.85
上海力是力有限公司            3,000,000.00
上海盈动物流有限公司          1,800,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司      230,418.52                       230,418.52
万宁椰岛特产工贸有限公司      493,500.00                       493,500.00
合             计             23,980,096.21                 20,620,561.04
    (4)权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称                                                 初始投资额
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                   450,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司                                     5,100,000.00
北海椰岛房地产开发公司                                      14,500,000.00
万宁椰岛特产工贸有限公司                                       493,500.00
海南椰岛营销有限公司                                           800,000.00
海南椰岛酒精工业有限公司                                    24,600,000.00
上海力是力工贸有限公司                                       3,000,000.00
上海盈动物流有限公司                                         1,800,000.00
合             计                                           50,743,500.00
被投资单位名称                        追加投资额           本期被投资单位
                                                               权益增减额
万宁椰岛农特产品贸易有限公司
海南椰岛神特饮料有限公司
北海椰岛房地产开发公司
万宁椰岛特产工贸有限公司
海南椰岛营销有限公司
海南椰岛酒精工业有限公司
上海力是力工贸有限公司                                       3,000,000.00
上海盈动物流有限公司                                         1,800,000.00
合             计                                            4,800,000.00
被投资单位名称                            本期分得的           累计增减额
                                          现金红利额
万宁椰岛农特产品贸易有限公司
海南椰岛神特饮料有限公司                                    -4,869,581.48
北海椰岛房地产开发公司                                     -13,680,813.47
万宁椰岛特产工贸有限公司
海南椰岛营销有限公司                                               258.14
海南椰岛酒精工业有限公司                                    -8,213,266.98
上海力是力工贸有限公司
上海盈动物流有限公司
合             计                                          -26,763,403.79
    (5)长期投资减值准备
被投资单位名称                              年初数               本期增加
海南椰岛营销有限公司                    400,129.07
北海椰岛房地产开发公司                  819,186.53
万宁椰岛农特产品贸易有限公司            450,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司                230,418.52
万宁椰岛特产工贸有限公司                493,500.00
合                计                  2,393,234.12
被投资单位名称               本期减少       期末数               计提原因
海南椰岛营销有限公司                    400,129.07           财务状况恶化
北海椰岛房地产开发公司                  819,186.53                   停业
万宁椰岛农特产品贸易有限公司            450,000.00                   停业
海南椰岛神特饮料有限公司                230,418.52                   停业
万宁椰岛特产工贸有限公司                493,500.00                   停业
合                计                  2,393,234.12
    (6)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    5.10       固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
固定资产类别                       年初数                        本期增加
房屋建筑物                 114,672,506.67                      349,947.16
机器设备                    73,515,758.88                    5,205,998.19
运输设备                    11,612,651.84                      173,000.00
工具器具                     9,474,340.40                      223,099.01
合       计                209,275,257.79                    5,952,044.36
固定资产类别                     本期减少                          期末数
房屋建筑物                                                 115,022,453.83
机器设备                                                    78,721,757.07
运输设备                                                    11,785,651.84
工具器具                       387,312.78                    9,310,126.63
合       计                    387,312.78                  214,839,989.37
    (2)累计折旧
固定资产类别                         年初数                      本期增加
房屋建筑物                    10,273,910.56                  1,116,816.12
机器设备                      13,500,504.47                  2,449,799.58
运输设备                       4,439,725.56                  1,554,386.69
工具器具                       2,420,526.36                    822,869.19
合       计                   30,634,666.95                  5,943,871.58
固定资产类别                       本期减少                        期末数
房屋建筑物                                                  11,390,726.68
机器设备                                                    15,950,304.05
运输设备                                                     5,994,112.25
工具器具                                                     3,243,395.55
合       计                                                 36,578,538.53
    (3)固定资产净值
                                   年初数                          期末数
房屋建筑物                 104,398,596.11                  103,631,727.15
机器设备                    60,015,254.41                   62,771,453.02
运输设备                     7,172,926.28                    5,791,539.59
工具器具                     7,053,814.04                    6,066,731.08
合计                       178,640,590.84                  178,261,450.84
    (4)固定资产减值准备
固定资产类别            年初数                                   本期增加
房屋建筑物
机器设备
运输设备             20,436.62
工具器具            325,221.65
合       计         345,658.27
固定资产类别          本期减少                                     期末数
房屋建筑物
机器设备
运输设备                                                        20,436.62
工具器具                                                       325,221.65
合       计                                                    345,658.27
    (5)固定资产净额
固定资产类别                            年初数                   本期增加
房屋建筑物                      104,398,596.11
机器设备                         60,015,254.11
运输设备                          7,152,489.66
工具器具                          6,728,592.39
合       计                     178,294,932.57
固定资产类别                          本期减少                     期末数
房屋建筑物                                                 103,631,727.15
机器设备                                                    62,771,453.02
运输设备                                                     5,771,102.97
工具器具                                                     5,741,509.43
合       计                                                177,915,792.57
    (6)固定资产本期增加额中,在建工程完工转入34,408.00元。
    (7)本期无固定资产抵押情况。
    (8)无置换、担保、融资租赁租入固定资产。
    (9)本公司期末对固定资产逐项进行检查,对因市价下跌或技术功能性贬值导致可收回金额低于账面价值的单项固定资产计提了减值准备。
    5.11       在建工程
    (1)分类列示:
                             预算数
工程名称                                        年初数           本期增加
                           (万元)
华城公寓办公楼                  500       1,182,603.31
A型宿舍工程                   3,000       1,040,000.00
上海办公楼                    2,000       4,042,720.40
椰岛公寓                      2,100       6,371,120.75       2,582,467.70
椰岛成品仓库                    480       4,550,977.95         388,200.00
椰岛综合楼                      410       3,450,129.58       1,904,182.01
其他                                      5,859,167.58       2,049,121.77
合   计                                  26,496,719.57       6,923,971.48
                           本期转入                                  减值
工程名称                                    其他减少数
                         固定资产数                                  准备
华城公寓办公楼                            1,182,603.31
A型宿舍工程
上海办公楼
椰岛公寓
椰岛成品仓库
椰岛综合楼
其他                      34,408.00
合   计                   34,408.00       1,182,603.31
                                                               工程投入占
工程名称                     期末数           资金来源
                                                               预算的比例
华城公寓办公楼                                其他来源
A型宿舍工程            1,040,000.00           其他来源                15%
上海办公楼             4,042,720.40           其他来源                20%
椰岛公寓               8,953,588.45           其他来源                90%
椰岛成品仓库           4,939,177.95           其他来源                95%
椰岛综合楼             5,354,311.59           其他来源                85%
其他                   7,873,881.35           其他来源
合   计               32,203,679.74
    (2)本期无利息资本化金额。
    5.13       无形资产
    (1)分类列示:
                                取得
种      类                                                       原始金额
                                方式
龙华路土地使用权                购买                        32,661,654.50
儋州那大土地使用权              购买                         3,986,984.56
上海土地使用权                  购买                         6,240,000.00
澄迈老城土地使用权              购买                         3,234,000.00
海口滨濂村土地使用权            购买                         4,281,354.57
邛崃川源土地使用权              购买                           800,000.00
上海土地使用权                  购买                         4,370,000.00
川源商标使用权                  购买                           260,130.00
山兰玉液商标权                  购买                           155,500.00
商标使用权                      购买                            23,000.00
包装专利权                      购买                            26,590.00
软件                            购买                            29,940.00
商标专利权                      购买                           110,481.00
合计                                                        56,179,634.63
                                                                     本期
种      类                        年初数      本期增加
                                                                     转出
龙华路土地使用权           27,534,305.44
儋州那大土地使用权          3,556,503.03
上海土地使用权              5,469,516.00
澄迈老城土地使用权          2,975,280.00
海口滨濂村土地使用权        3,708,923.76
邛崃川源土地使用权            736,000.14
上海土地使用权              3,883,125.00
川源商标使用权                 52,026.00
山兰玉液商标权                 51,833.36
商标使用权                     20,900.00
包装专利权                     12,028.12
软件                            6,099.00     23,520.00
商标专利权                     88,121.75
合计                       48,094,661.60     23,520.00
种      类                    本期摊销                         累计摊销数
龙华路土地使用权            233,297.52                       5,360,646.58
儋州那大土地使用权           44,626.14                         475,107.67
上海土地使用权               58,812.00                         829,296.00
澄迈老城土地使用权           32,340.00                         291,060.00
海口滨濂村土地使用权         30,581.10                         603,011.91
邛崃川源土地使用权            7,999.98                          71,999.84
上海土地使用权               40,875.00                         527,750.00
川源商标使用权               26,013.00                         234,117.00
山兰玉液商标权               11,107.14                         114,773.78
商标使用权                    1,100.00                           3,200.00
包装专利权                    1,899.30                          16,461.18
软件                          2,281.00                           2,602.00
商标专利权                    7,891.50                          30,250.75
合计                        498,823.68                       8,560,276.71
                                                                   剩余摊
种      类                          期末数
                                                                   销年限
龙华路土地使用权             27,301,007.92                          53.88
儋州那大土地使用权            3,511,876.89                          41.17
上海土地使用权                5,410,704.00                          43.33
澄迈老城土地使用权            2,942,940.00                          45.50
海口滨濂村土地使用权          3,678,342.66                          54.94
邛崃川源土地使用权              728,000.16                          45.50
上海土地使用权                3,842,250.00                          43.93
川源商标使用权                   26,013.00                           0.50
山兰玉液商标权                   40,726.22                           1.83
商标使用权                       19,800.00                          35.85
包装专利权                       10,128.82                           1.76
软件                             27,338.00                           9.00
商标专利权                       80,230.25                           5.08
合计                         47,619,357.92
    (2)无形资产减值准备
种       类            年    初    数 本期增加 本期减少    期    末    数
海口滨濂村土地使用权     2,453,193.00                        2,453,193.00
合       计              2,453,193.00                        2,453,193.00
    5.14       长期待摊费用
种    类                             原始金额                      年初数
路面工程                           122,366.34                   56,788.78
房屋维修费                         175,142.00                  107,721.28
开办费                           6,688,270.66                3,030,185.01
其他                                26,216.00                   24,905.20
合    计                         7,011,995.00                3,219,600.27
种    类                             本期增加                    本期摊销
路面工程                                                        12,236.64
房屋维修费                                                      17,514.18
开办费                              35,000.00                   54,773.78
其他                                                             1,310.76
合    计                            35,000.00                   85,835.36
种    类                             累计摊销                    本期减少
路面工程                            77,814.20
房屋维修费                          84,934.90
开办费                           3,712,859.43
其他                                 2,621.56
合    计                         3,878,230.09
种    类                               期末数                剩余摊销年限
路面工程                            44,552.14                        1.82
房屋维修费                          90,207.10                        2.58
开办费                           3,010,411.23
其他                                23,594.44                        9.00
合    计                         3,168,764.91
    5.15       短期借款
借款类别               币种                                期    末    数
信用借款                RMB                                237,000,000.00
抵押借款                RMB
担保借款                RMB                                 61,000,000.00
合     计                                                  298,000,000.00
借款类别                                                   年    初    数
信用借款                                                   320,000,000.00
抵押借款                                                    20,000,000.00
担保借款
合     计                                                  340,000,000.00
    无已到期未偿还的借款。
       5.16    应付票据
种         类        期  末   数         年   初  数                 备注
银行承兑汇票                           17,479,000.00              信   用
银行承兑汇票                           14,476,000.00              抵   押
银行承兑汇票       70,561,019.87       10,495,000.00               保证金
合         计      70,561,019.87       42,450,000.00
    (1)无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (2)应付票据期末数较年初数增加66.22%,系原材料采购量变化所致。
    5.17    应付账款
    (1)期末应付账款为74,750,067.03元。
    (2)期末应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    5.18    预收账款
    (1)期末预收账款为48,297,108.58元。
    (2)期末预收账款中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
    (3)预收账款期末数较年初数减少56.81%。
    5.19    应付工资
    (1)期末应付工资为2,970,308.92元。
    (2)无拖欠性质工资。
    5.20    应付股利
投资者名称                                                    期  末   数
海口市国有资产经营有限公司                                   8,587,000.00
贵州神采广告有限公司                                         2,280,000.00
海南琪琳包装有限公司                                         1,058,382.00
深圳市慧能(集团)有限公司                                       750,000.00
海口市社会保障局                                               540,000.00
其他投资者                                                  32,688,632.37
合       计                                                 45,904,014.37
投资者名称                        年   初  数                欠付股利原因
海口市国有资产经营有限公司       7,867,500.00                    尚未领取
贵州神采广告有限公司             1,900,000.00                    尚未领取
海南琪琳包装有限公司               764,387.00                    尚未领取
深圳市慧能(集团)有限公司           675,000.00                    尚未领取
海口市社会保障局                   450,000.00                    尚未领取
其他投资者                      19,463,499.41                    尚未领取
合       计                     31,120,386.41
    5.21    应交税金
税   种            期  末   数                                年   初  数
增值税           -5,579,953.71                               3,251,494.22
营业税              596,742.42                                 596,742.42
消费税            9,287,646.97                               7,777,857.06
城市维护建设税      813,317.21                               1,287,468.46
企业所得税         -775,803.12                               3,550,243.60
个人所得税          117,226.83                                 354,054.95
房产税               89,028.44                                   4,597.22
土地使用税            4,548.50                                      41.84
印花税              312,562.75                                 315,991.18
合   计           4,865,316.29                              17,138,490.95
税   种                                                          计缴标准
增值税                                                          详见附注3
营业税                                                          详见附注3
消费税                                                          详见附注3
城市维护建设税                                                  详见附注3
企业所得税                                                      详见附注3
个人所得税                                                      详见附注3
房产税                                                          详见附注3
土地使用税                                                      详见附注3
印花税                                                          详见附注3
合   计
    5.22    其他应交款
项     目                          期  末   数                年   初  数
教育费附加                          212,450.70                 414,083.49
河道维护建设费                       55,019.85                  89,402.44
交通重点建设基金                     11,208.49                  11,208.49
合     计                           278,679.04                 514,694.42
项     目                                                        计缴标准
教育费附加                                                      详见附注3
河道维护建设费                                                  详见附注3
交通重点建设基金                                                详见附注3
合     计
    5.23    其他应付款
    (1)期末其他应付款为36,483,379.17元。
    (2)期末其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)期末大额其他应付款情况如下:
单位名称                              金     额                  性    质
通程物流有限公司等                 2,000,000.00                      押金
应付工程款                         5,000,000.00                应付工程款
梁玉梅                             2,000,000.00                    往来款
上海普跃实业有限公司               2,600,000.00                    往来款
上海零距离贸易有限公司             2,000,000.00                    往来款
合       计                       13,600,000.00
    (4)账龄超过3年的其他应付款为1,241,507.46元,其中大额的其他应付款有北京豪文广告公司广告款330,000.00元。
    5.24       预提费用
项    目                 期    末    数                    年    初    数
利    息                     294,557.50                        438,370.00
水电费                         6,460.00                         29,893.00
广告费                     2,177,013.13                          8,970.00
加工费                     1,061,562.68
合    计                   3,539,593.31                        477,233.00
项    目                                                     期末结存原因
利    息                                                             预提
水电费                                                               预提
广告费                                                               预提
加工费                                                               预提
合    计
    5.25       股本
类         别                                                      年初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                               58,990,000.00
其中:国家拥有股份                                          46,390,000.00
境内法人持有股份                                            12,600,000.00
外资法人持有股份
其   他
2、募集法人股                                               33,010,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                            92,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                   74,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                              74,000,000.00
三、股份总数                                               166,000,000.00
                                    本次变动增减(+、-)
类         别
                     配股     送股      公积金转股          增发     其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其   他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数
类         别                                                      期末数
                               小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                               58,990,000.00
其中:国家拥有股份                                          46,390,000.00
境内法人持有股份                                            12,600,000.00
外资法人持有股份
其   他
2、募集法人股                                               33,010,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                            92,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                   74,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                              74,000,000.00
三、股份总数                                               166,000,000.00
         5.26资本公积
项目                           年初数                            本期增加
股本溢价               158,735,966.03
接受捐赠非现金资产
接受现金捐赠
股权投资准备             5,262,881.40                          148,349.23
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积               638,364.46
合  计                 164,637,211.89                          148,349.23
项目                         本期减少                              期末数
股本溢价                                                   158,735,966.03
接受捐赠非现金资产
接受现金捐赠
股权投资准备                                                 5,411,230.63
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                   638,364.46
合  计                                                     164,785,561.12
    5.27盈余公积
项    目                                  年  初   数            本期增加
法定盈余公积                            50,664,509.96
法定公益金                              25,791,820.09
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合    计                                76,456,330.05
项    目                                     本期减少         期   末  数
法定盈余公积                                                50,664,509.96
法定公益金                                                  25,791,820.09
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合    计                                                    76,456,330.05
    5.28未分配利润
项       目                 期   末  数                       年   初  数
本年净利润                13,448,953.49                     27,436,477.55
加:年初未分配利润        81,394,235.49                     89,167,813.12
其他转入                                                      -189,336.51
可供分配的利润            94,843,188.98                    116,414,954.16
减:提取法定盈余公积                                        15,600,479.10
提取法定公益金                                               7,800,239.57
提取任意盈余公积
应付普通股股利             8,300,000.00                     11,620,000.00
年末未分配利润            86,543,188.98                     81,394,235.49
其中:拟分配现金股利                                         8,300,000.00
    根据本公司股东大会批准的2004年度利润分配方案,按实现的净利润分别提取10%的法定盈余公积和5%的法定公益金,以2004年末总股本为基数,向全体股东分派现金红利8,300,000.00元(含税)。
    5.29主营业务收入及主营业务成本
    (1)业务分部
项目                                本    期    数
                        营业收入    营业成本                     营业利润
                  287,261,762.29    184,471,071.11         102,790,691.18
酒类
                  427,740,409.61    422,858,180.16           4,882,229.45
贸易
淀粉                4,150,930.76    3,468,220.70               682,710.06
保健品             28,198,906.25    13,557,114.31           14,641,791.94
其他                  159,675.00    148,585.05                  11,089.95
其中:关联交易
                  747,511,683.91    624,503,171.33         123,008,512.58
合计
                  141,932,845.41    157,270,293.88         -15,337,448.47
内部抵销
合计              605,578,838.50    467,232,877.45         138,345,961.05
项目                             上    年   同  期   数
                      营业收入          营业成本                 营业利润
酒类            178,674,817.90     66,120,461.59           112,554,356.31
贸易            220,655,010.95    214,324,102.16             6,330,908.79
淀粉
保健品           16,738,776.11      7,726,459.13             9,012,316.98
其他              1,004,886.75      1,158,595.55              -153,709.80
其中:关联交易
合计            417,073,491.71    289,329,618.43           127,743,873.28
内部抵销
合计            417,073,491.71    289,329,618.43           127,743,873.28
    (2)地区分部
                                              本期数
项     目
                      营业收入                营业成本           营业利润
                203,530,068.87          195,956,563.37
华南地区                                                     7,573,505.50
                486,666,282.07          397,106,522.91
华东地区                                                    89,559,759.16
西南地区          3,208,933.53            1,566,375.00       1,642,558.53
华中地区         50,561,783.81           28,343,099.46      22,218,684.35
华北地区          3,500,436.91            1,497,454.76       2,002,982.15
其他地区             44,178.72               33,155.83          11,022.89
其中:关联交易
                747,511,683.91          624,503,171.33
小      计                                                 123,008,512.58
                141,932,845.41          157,270,293.88
内部抵销                                                   -15,337,448.47
                605,578,838.50          467,232,877.45
合      计                                                 138,345,961.05
                                             上年同期数
项     目
                      营业收入              营业成本             营业利润
华南地区        190,143,067.49        182,679,791.23         7,463,276.26
华东地区        132,931,954.20         56,714,221.83        76,217,732.37
西南地区            207,692.31          1,076,976.00          -869,283.69
华中地区         55,917,487.30         21,569,823.07        34,347,664.23
华北地区          4,230,816.24          1,931,940.81         2,298,875.43
其他地区         33,642,474.17         25,356,865.49         8,285,608.68
其中:关联交易
小      计      417,073,491.71        289,329,618.43       127,743,873.28
内部抵销
合      计      417,073,491.71        289,329,618.43       127,743,873.28
    (3)本期和上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下:
                                         本     期    数
项        目
                                     金    额      占全部销售收入的比例%
                                152,563,761.54
向前五名客户收取的服务收入总额                                      25.19
                                    上     年      同    期    数
项        目
                                    金     额      占全部销售收入的比例%
向前五名客户收取的服务收入总额 168,956,471.49                       40.51
    (4)本年度和上年度本公司向前五名供应商采购金额及占采购总额的比例如下:                                       本     期    数
项       目
                        金    额                       占采购总额的比例%
                        129,941,320.75
向前五名供应商采购金额                                              26.89
                                      上     年 同    期     数
项       目
                        金     额                      占采购总额的比例%
向前五名供应商采购金额  80,925,494.27                               27.97
    5.30主营业务税金及附加
项    目                  本    期    数        上   年    同    期    数
消费税                      8,620,586.33                     7,235,159.97
城建税                      1,031,788.64                     1,255,648.97
营业税                           -766.58
教育费附加                    512,725.01                       336,386.98
义务兵优待金                                                    96,342.56
河道维护建设费                 65,939.30
合    计                   10,230,272.70                     8,923,538.48
项    目                                                         计缴标准
消费税                                                          详见附注3
城建税                                                          详见附注3
营业税                                                          详见附注3
教育费附加                                                      详见附注3
义务兵优待金                                                    详见附注3
河道维护建设费                                                  详见附注3
合    计
    5.31其他业务利润
                                           本            期       数
项       目
                     其他业务收入                            其他业务成本
材料及包装物销售    10,892,329.30                           10,464,106.04
合       计         10,892,329.30                           10,464,106.04
                           上     年    同       期    数
项       目
                     其他业务收入                            其他业务成本
材料及包装物销售     2,354,689.74                            2,482,511.18
合       计          2,354,689.74                            2,482,511.18
    5.32财务费用
项       目                    本    期    数        上年    同    期  数
利息支出
                                 8,352,827.08                8,520,738.39
减:利息收入
                                   648,599.81                 -786,117.80
汇兑损失
                                     1,985.67                       -5.68
减:汇兑收益                        35,506.11
贴现息                             142,850.39                  285,515.38
减:购货现金折扣                   224,600.00                  130,546.58
其       他                        147,731.64                  186,591.70
合       计                      7,736,688.86                8,076,175.41
    5.33投资收益
                                                      本期数
项     目
                                            短期投资          长期投资
股票投资收益
债权投资收益
其中:债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益                            613,058.38
联营或合营公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额                  -1,440,464.81
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备                       21,490.40
计提的长期投资减值准备
合            计                            634,548.78      -1,440,464.81
                                                                   本期数
项     目
                                                                     合计
股票投资收益
债权投资收益
其中:债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益                                               613,058.38
联营或合营公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额                  -1,440,464.81
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备                                          21,490.40
计提的长期投资减值准备
合            计                                              -805,916.03
项     目
                                            短期投资             长期投资
股票投资收益
债权投资收益
其中:债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额                     185,285.76
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备
计提的长期投资减值准备
合            计                                               185,285.76
                                                              上年同 期数
项     目
                                                                  合   计
股票投资收益
债权投资收益
其中:债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额                     185,285.76
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备
计提的长期投资减值准备
合            计                                               185,285.76
    5.34期货收益
项             目         本期数                               上年同期数
期货投资收益          599,164.38
合             计     599,164.38
    5.35补贴收入
项       目                本期数                              上年同期数
政府补贴             4,158,463.87
合    计             4,158,463.87
    5.36营业外收入
项     目                           本期数                     上年同期数
处置固定资产净收益               25,064.97
罚款净收入                      169,066.20                     397,588.47
违约金收入                                                     118,800.00
其     他                        34,785.65                      19,039.87
合     计                       228,916.82                     535,428.34
    5.37营业外支出
 项     目                     本   期  数            上   年同    期  数
处置固定资产净损失                                           5,855,326.25
罚款支出                         60,342.97                   2,804,766.17
捐赠支出                        141,000.00                     120,000.00
其他支出                         40,031.26                      82,935.42
非常损失                        396,077.81
合     计                       637,452.04                   8,863,027.84
    5.38收到的其他与经营活动有关的现金
项       目                                                       金   额
往来款                                                       4,000,000.00
罚款收入                                                       169,066.20
其他                                                         1,394,494.58
合       计                                                  5,563,560.78
    5.39    支付的其他与经营活动有关的现金
项  目                                                            金   额
往来款                                                       6,000,000.00
广告费                                                      38,421,694.49
运输费                                                       5,555,646.14
展览费用                                                       294,121.70
咨询费                                                       1,738,106.00
差旅费                                                       1,551,551.22
劳务费                                                       1,369,467.81
办公费                                                       2,720,331.12
业务招待费                                                   1,064,099.16
聘请中介机构费用                                               434,640.40
其      他                                                  10,958,252.27
合      计                                                  70,107,910.31
    附注6:母公司会计报表主要项目注释
    6.1货币资金
                                          期末数
项         目
                         原币                                    原币金额
现         金             RMB                                   26,044.38
银行存款                  RMB                              144,866,735.74
银行存款                  USD                                    8,930.27
其他货币资金              RMB                               21,165,460.02
合          计
                                       期末数
项         目
                     折算汇率                        折算的记账本位币金额
现         金                                                   26,044.38
银行存款                                                   144,866,735.74
银行存款               8.2765                                   73,911.38
其他货币资金                                                21,165,460.02
合          计                                             166,132,151.52
                                                                   年初数
项目
                        原币                                     原币金额
现         金            RMB                                    17,003.38
银行存款                 RMB                               167,346,847.15
银行存款                 USD                                     8,930.27
其他货币资金             RMB                                16,095,000.00
合计
                                年初数
项目
                       折算汇率                      折算的记账本位币金额
现         金                                                   17,003.38
银行存款                                                   167,346,847.15
银行存款                 8.2765                                 73,911.38
其他货币资金                                                16,095,000.00
合          计                                             183,532,761.91
    无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
    6.2       应收账款及坏账准备
    (1)账龄分析及百分比
                                             期末数
账  龄                                     账面余额
                    金   额                                          比例
1年以内       72,509,825.25                                        85.89%
1—2年         9,301,367.93                                        11.02%
2—3年         1,279,867.72                                         1.52%
3年以上        1,329,429.63                                         1.57%
合  计        84,420,490.53                                          100%
                                              期末数
账  龄                                      坏账准备
                                                                 账面净额
                       金  额                   比例
1年以内          3,625,491.26                     5%        68,884,333.99
1—2年             930,136.79                    10%         8,371,231.14
2—3年             383,960.32                    30%           895,907.40
3年以上          1,329,429.63                   100%
合  计           6,269,018.00                               78,151,472.53
                                           年初数
账  龄                                   账面余额
                            金   额                                  比例
1年以内              121,482,660.02                                92.35%
1—2年                 5,247,597.50                                 3.99%
2—3年                 4,766,179.98                                 3.62%
3年以上                   57,733.40                                 0.04%
合  计               131,554,170.90                                  100%
                                          年初数
账  龄                                  坏账准备
                                                                 账面净额
                    金  额                  比例
1年以内       6,074,133.00                    5%           115,408,527.02
1—2年          524,759.78                   10%             4,722,837.72
2—3年        1,429,854.00                   30%             3,336,325.98
3年以上          57,733.40                  100%
合  计        8,086,480.18                                 123,467,690.72
    (2)期末应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下:                                           期末数
项       目
                         金      额                         占总额的比例%
应收账款前五名合计       77,440,098.62                              91.73
                                             年初数
项       目
                         金      额                         占总额的比例%
应收账款前五名合计       39,303,518.59                              29.88
    6.3      其他应收款
    (1)账龄分析及百分比
                                         期末数
账  龄                                  账面余额
                      金  额                                        比例%
1年以内       242,372,313.17                                        96.28
1—2年
2—3年          5,552,946.01                                         2.21
3年以上         3,807,882.78                                         1.51
合  计        251,733,141.96                                       100.00
                                            期末数
账  龄                坏账准备
                                                                 账面净额
                  金   额                    比例%
1年以内     12,118,615.66                                  230,253,697.51

1—2年
2—3年       1,665,883.80                       30           3,887,062.21
3年以上      3,807,882.78                      100
合  计      17,592,382.24                                  234,140,759.72
                                                年初数
账  龄                                        账面余额
                            金   额                                 比例%
1年以内              118,757,830.79                                 79.82
1—2年                19,520,944.35                                 13.12
2—3年                 1,499,458.23                                  1.01
3年以上                9,008,219.96                                  6.05
合  计               148,786,453.33                                100.00
                                          年初数
账  龄                    坏账准备
                                                                 账面净额
                  金   额                  比例%
1年以内      5,937,891.60
                                               5           112,819,939.19
1—2年       1,952,094.44                     10            17,568,849.91
2—3年         449,837.47                     30             1,049,620.76
3年以上      9,008,219.96                    100
合  计      17,348,043.47                                  131,438,409.86
    (2)期末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下:                                              期末数
项       目
                           金      额                       占总额的比例%
其他应收款前五名合计       155,228,213.95                          61.66%
                                              年初数
项       目
                           金      额                       占总额的比例%
其他应收款前五名合计       92,992,642.03                           62.50%
    (4)期末大额欠款单位情况如下:
单位名称                             金    额       占其他应收款总额比例%
上海椰岛企业发展有限公司        57,131,238.86                      22.70%
椰岛(集团)洋浦物流有限公司    48,287,176.39                      19.18%
中山市椰岛饮料有限公司          19,506,547.35                       7.75%
上海翔风物流有限公司            16,924,098.19                       6.72%
四川邛崃川源酒业有限公司        13,379,153.16                       5.31%
合     计                      155,228,213.95                      61.66%
单位名称                             欠款时间                        性质
上海椰岛企业发展有限公司              1年以内                    内部往来
椰岛(集团)洋浦物流有限公司          1年以内                    内部往来
中山市椰岛饮料有限公司                1年以内                    内部往来
上海翔风物流有限公司                  1年以内                    内部往来
四川邛崃川源酒业有限公司               1—2年                    内部往来
合     计
    6.4预付账款
    (1)账龄分析及百分比
                                          期末数
账     龄
                     金    额                               占总额的比例%
1年以内            830,138.00                                       14.79
1—2年           4,784,359.30                                       85.21
2—3年
3年以上
合         计    5,614,497.30                                     100.00%
                                          年初数
账     龄
                     金    额                               占总额的比例%
1年以内         16,297,191.83                                       97.52
1—2年             415,000.00                                        2.48
2—3年
3年以上
合         计   16,712,191.83                                      100.00
    (2)期末预付账款中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (3)金额较大的预付账款情况如下:
单位名称               期       末       数      账龄         内       容
遂溪鹏利糖业有限公司             911,314.90    1—2年              购货款
海口南茂化工公司               2,565,446.66    1—2年              购货款
合           计                3,476,761.56
    6.5存货
                                      期末数
项     目
                 金     额           跌价准备                    账面价值
原材料           2,940,928.87                                2,940,928.87
包装物           1,065,391.26                                1,065,391.26
库存商品         17,121,816.87                              17,121,816.87
低值易耗品       229,004.97                                    229,004.97
开发成本         8,498,000.00    6,474,000.00                2,024,000.00
发出商品
自制半成品       9,023,981.68                                9,023,981.68
合     计        38,879,123.65   6,474,000.00               32,405,123.65
                                      年初数
项     目
                 金      额          跌价准备                    账面价值
原材料           1,386,113.88                                1,386,113.88
包装物           345,328.54                                    345,328.54
库存商品         58,503.50                                      58,503.50
低值易耗品       204,873.22                                    204,873.22
开发成本         8,498,000.00    6,474,000.00                2,024,000.00
发出商品         213,651.17                                    213,651.17
自制半成品
合     计        10,706,470.31   6,474,000.00                4,232,470.31
    6.6长期股权投资
    ⑴长期投资分类
                                   年            初            数
项        目
                            账面余额       减值准备              账面净额
长期股权投资          348,675,027.55   2,393,234.12        346,281,793.43
⑴成本法长期股权投资    3,865,000.00                         3,865,000.00
其中:长期股票投资
成本法其他长期股权投资  3,865,000.00                         3,865,000.00
⑵权益法长期股权投资  344,810,027.55   2,393,234.12        342,416,793.43
其中:对子公司投资    344,086,109,03   1,669,315.60        342,416,793.43
对合营公司投资
对联营公司投资            723,918.52     723,918.52
(3)股权投资差额
(4)长期债权投资
其中:国债投资
其他长期债权投资
(5)其他长期投资
合      计             348,675,027.55  2,393,234.12        346,281,793.43
项        目                             本期增加                本期减少
长期股权投资                        67,189,953.49           20,499,627.78
⑴成本法长期股权投资
其中:长期股票投资
成本法其他长期股权投资
⑵权益法长期股权投资                67,189,953.49           20,499,627.78
其中:对子公司投资                  67,189,953.49           20,499,627.78
对合营公司投资
对联营公司投资
(3)股权投资差额
(4)长期债权投资
其中:国债投资
其他长期债权投资
(5)其他长期投资
合      计                          67,189,953.49           20,499,627.78
                                       期             末          数
项        目
                             账面余额        减值准备            账面净额
长期股权投资          395,365,353..26    2,393,234.12      392,972,119.14
⑴成本法长期股权投资     3,865,000.00                        3,865,000.00
其中:长期股票投资
成本法其他长期股权投资   3,865,000.00                        3,865,000.00
⑵权益法长期股权投资   391,500,353.26    2,393,234.12      389,107,119.14
其中:对子公司投资     390,776,434.74    1,669,315.60      389,107,119.14
对合营公司投资
对联营公司投资             723,918.52      723,918.52
(3)股权投资差额
(4)长期债权投资
其中:国债投资
其他长期债权投资
(5)其他长期投资
合      计            395,365,353..26    2,393,234.12      392,972,119.14
    (2)成本法核算的其他长期股权投资
被投资单位名称                  投资期限         占被投资单位注册资本比例
南京椰宁工业发展公司              1993—                              19%
威海紫薇生物科技有限公司        2000.4—                              25%
海南椰卉股份有限公司    2000.12—2020.12                           18.64%
合                    计
被投资单位名称              期末投资金额                     年初投资金额
南京椰宁工业发展公司          190,000.00                       190,000.00
威海紫薇生物科技有限公司      875,000.00                       875,000.00
海南椰卉股份有限公司        2,800,000.00                     2,800,000.00
合                    计    3,865,000.00                     3,865,000.00
    (3)对子公司的投资
                                                             占被投资单位
被投资单位名称                          投资期限
                                                             注册资本比例
海口黄酒酿造有限公司              1995.3—2115.3                     100%
中山市椰岛饮料有限公司           1993.12-2018.12                   74.29%
海口市华美保健用品公司                  1992.9—                     100%
北海椰岛房地产开发公司                  1997.3—                     100%
重庆椰岛房地产信息咨询公司              2002.2—                     100%
四川邛崃川源酒业有限公司          2000.6—2010.6                      90%
海口椰岛酒厂有限公司              2000.1—2030.1                      90%
海南椰岛酒业有限公司              2001.5—2050.5                      95%
上海椰岛贸易有限公司              2000.7—2010.7                      49%
上海椰岛企业发展有限公司          2001.7—2011.7                      80%
海南椰岛保健品有限公司            2001.7—2050.7                   86.96%
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司  2001.9—2016.9                      95%
海南椰岛酒精工业有限公司          2002.6—2032.6                      60%
海南洋浦椰岛贸易有限公司          2002.3—2017.3                      98%
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司      2001.8—2015.8                   99.17%
海南椰岛洋浦奥博实业有限公司      2003.4—2023.4                      85%
海南椰岛营销有限公司              2003.6—2013.6                      80%
大连椰岛粮油有限公司              2003.5—2013.5                   47.62%
海南洋浦椰岛富美实业有限公司      2003.6—2023.6                      37%
椰岛(集团)洋浦物流有限公司      2003.2—2023.2                      94%
上海翔风物流有限公司            2003.10—2013.10                      35%
万宁椰岛农特产品贸易有限公司      2003.1—2008.1                      90%
海南昌源商贸有限公司              2004.5—2024.5                      90%
海南椰岛农牧业发展有限公司        2004.4—2054.4                      90%
海南椰岛益得商贸有限公司        2003.12—2018.11                   98.84%
儋州椰岛淀粉有限公司              2004.5—2019.5                      90%
上海云方起贸有限公司              2004.4—2014.4                      85%
海南椰岛滋补酒业有限公司           2002.1-2012.1                      70%
海口开福商贸有限公司                                                  10%
上海力是力工贸有限公司             2005.5-2015.5                      80%
合           计
被投资单位名称                            期末投资金额       年初投资金额
海口黄酒酿造有限公司                      4,082,033.49       4,066,897.52
中山市椰岛饮料有限公司
海口市华美保健用品公司                    3,227,362.93       2,862,467.86
北海椰岛房地产开发公司                      819,186.53         819,186.53
重庆椰岛房地产信息咨询公司                4,059,784.75       4,088,255.95
四川邛崃川源酒业有限公司
                                                            25,682,041.33
海口椰岛酒厂有限公司                     29,020,034.16
                                                            21,823,778.91
海南椰岛酒业有限公司                     22,623,676.48
上海椰岛贸易有限公司                      5,884,257.72       7,979,260.42
                                                            94,077,776.32
上海椰岛企业发展有限公司                 81,158,761.66
海南椰岛保健品有限公司                    3,264,125.16       1,828,799.35
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司          9,386,936.31       9,500,000.00
                                                            17,827,197.85
海南椰岛酒精工业有限公司                 16,386,733.02
海南洋浦椰岛贸易有限公司                  9,385,341.84       9,678,999.83
                                                            56,985,206.77
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司             55,420,084.18
海南椰岛洋浦奥博实业有限公司              1,239,781.94       1,451,200.49
海南椰岛营销有限公司                        800,258.14         800,258.14
大连椰岛粮油有限公司                      1,032,437.22       1,286,933.84
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                    22,522.50
                                                            55,426,773.65
椰岛(集团)洋浦物流有限公司             53,448,619.45
上海翔风物流有限公司                      2,245,158.49       4,832,120.90
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                450,000.00         450,000.00
海南昌源商贸有限公司                      3,768,024.54       2,767,795.36
海南椰岛农牧业发展有限公司                  722,561.00         900,000.00
海南椰岛益得商贸有限公司                 53,391,380.90       7,079,409.37
儋州椰岛淀粉有限公司                        579,112.06         810,439.58
                                                            10,338,786.56
上海云方起贸有限公司                     25,046,634.20
海南椰岛滋补酒业有限公司                    700,000.00         700,000.00
海口开福商贸有限公司                        234,148.57
上海力是力工贸有限公司                    2,400,000.00
合           计                         390,776,434.74     344,086,109.03
    (4)权益法核算的长期股权投资
公司名称                                                       初始投资额
海口黄酒酿造有限公司                                         1,800,000.00
中山市椰岛饮料有限公司                                      13,000,000.00
海口市华美保健用品公司                                         300,000.00
北海椰岛房地产开发公司                                      14,500,000.00
重庆椰岛房地产信息咨询公司                                   5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司                                     4,500,000.00
海口椰岛酒厂有限公司                                         3,600,000.00
海南椰岛酒业有限公司                                         9,500,000.00
上海椰岛贸易有限公司                                         4,900,000.00
上海椰岛企业发展有限公司                                    40,000,000.00
海南椰岛保健品有限公司                                       1,000,000.00
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司                             9,500,000.00
海南椰岛酒精工业有限公司                                    24,600,000.00
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                     9,800,000.00
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司                                59,500,000.00
海南椰岛洋浦奥博实业有限公司                                 1,700,000.00
海南椰岛营销有限公司                                           800,000.00
大连椰岛粮油有限公司                                         1,000,000.00
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                   370,000.00
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                47,000,000.00
上海翔风物流有限公司                                           350,000.00
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                   450,000.00
海南昌源商贸有限公司                                           900,000.00
海南椰岛农牧业发展有限公司                                     900,000.00
海南椰岛益得商贸有限公司                                     1,020,000.00
儋州椰岛淀粉有限公司                                           900,000.00
上海云方起贸有限公司                                        25,500,000.00
海南椰岛滋补酒业有限公司                                       700,000.00
海口开福商贸有限公司
上海力是力工贸有限公司
海南椰岛神特饮料有限公司                                     5,100,000.00
万宁椰岛特产工贸有限公司                                       493,500.00
合             计                                          288,683,500.00
                                                             本期被投资单
公司名称                             追加投资额
                                                             位权益增减额
海口黄酒酿造有限公司                                            15,135.97
中山市椰岛饮料有限公司
海口市华美保健用品公司                                         364,895.07
北海椰岛房地产开发公司                                                  -
重庆椰岛房地产信息咨询公司                                     -28,471.20
四川邛崃川源酒业有限公司                                                -
海口椰岛酒厂有限公司                                         3,337,992.83
海南椰岛酒业有限公司                                           799,897.57
                                                                        -
上海椰岛贸易有限公司
                                                             2,095,002.70
                                                                        -
上海椰岛企业发展有限公司                                    12,919,014.66
海南椰岛保健品有限公司                                       1,435,325.81
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司                              -113,063.69
                                                                        -
海南椰岛酒精工业有限公司
                                                             1,440,464.81
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                      -293,658.01
                                                                        -
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司
                                                             1,565,122.59
海南椰岛洋浦奥博实业有限公司                                  -211,418.55
海南椰岛营销有限公司                                                    -
大连椰岛粮油有限公司                                          -254,496.62
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                   -22,522.50
                                                                        -
椰岛(集团)洋浦物流有限公司
                                                             1,978,154.20
                                                            10,742,808.67
上海翔风物流有限公司
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                            -
海南昌源商贸有限公司                                         1,000,229.18
海南椰岛农牧业发展有限公司                                    -177,439.00
海南椰岛益得商贸有限公司          48,400,000.00              5,081,828.23
儋州椰岛淀粉有限公司                                          -231,327.52
                                                            14,707,847.64
上海云方起贸有限公司
海南椰岛滋补酒业有限公司                                                -
海口开福商贸有限公司                  50,000.00                184,148.57
上海力是力工贸有限公司             2,400,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司
万宁椰岛特产工贸有限公司
                                                            16,339,953.49
合             计                 50,850,000.00
                                       本期分得的现
公司名称                                                       累计增减额
                                           金红利额
海口黄酒酿造有限公司                                         2,282,033.49
                                                                        -
中山市椰岛饮料有限公司                                      13,000,000.00
海口市华美保健用品公司                                       2,927,362.93
                                                                        -
北海椰岛房地产开发公司                                      13,680,813.47
重庆椰岛房地产信息咨询公司                                    -940,215.25
                                                                        -
四川邛崃川源酒业有限公司
                                                             4,500,000.00
                                                            25,420,034.16
海口椰岛酒厂有限公司
                                                            13,123,676.48
海南椰岛酒业有限公司
上海椰岛贸易有限公司                                           984,257.72
                                                            41,158,761.66
上海椰岛企业发展有限公司
海南椰岛保健品有限公司                                       2,264,125.16
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司                              -113,063.69
                                                                        -
海南椰岛酒精工业有限公司
                                                             8,213,266.98
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                      -414,658.16
                                                                        -
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司
                                                             4,079,915.82
海南椰岛洋浦奥博实业有限公司                                  -460,218.06
海南椰岛营销有限公司                                               258.14
大连椰岛粮油有限公司                                            32,437.22
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                  -370,000.00
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                 6,448,619.45
                                      13,329,771.08
上海翔风物流有限公司                                         1,895,158.49
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                            -
海南昌源商贸有限公司                                         2,868,024.54
海南椰岛农牧业发展有限公司                                    -177,439.00
海南椰岛益得商贸有限公司               7,169,856.70          3,971,380.90
儋州椰岛淀粉有限公司                                          -320,887.94
上海云方起贸有限公司                                          -453,365.80
海南椰岛滋补酒业有限公司                                                -
海口开福商贸有限公司                                           184,148.57
上海力是力工贸有限公司
                                                                        -
海南椰岛神特饮料有限公司
                                                             4,869,581.48
万宁椰岛特产工贸有限公司
                                      20,499,627.78         51,966,853.26
合             计
(5)长期投资减值准备
被投资单位名称                             年初数                本期增加
海南椰岛营销有限公司                   400,129.07
北海椰岛房地产开发公司                 819,186.53
万宁椰岛农特产品贸易有限公司           450,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司               230,418.52
万宁椰岛特产工贸有限公司               493,500.00
合                计                 2,393,234.12
被投资单位名称                           本期减少                  期末数
海南椰岛营销有限公司                                           400,129.07
北海椰岛房地产开发公司                                         819,186.53
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                   450,000.00
海南椰岛神特饮料有限公司                                       230,418.52
万宁椰岛特产工贸有限公司                                       493,500.00
合                计                                         2,393,234.12
    (6)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    6.7固定资产
    (1)固定资产原值
固定资产类别                      年    初    数                 本期增加
房屋建筑物                         41,544,278.64                19,947.16
机器设备
运输设备                            7,031,144.76               173,000.00
工具器具                            4,266,847.53               141,091.64
合       计                        52,842,270.93               334,038.80
固定资产类别                            本期减少           期    末    数
房屋建筑物                                                  41,564,225.80
机器设备
运输设备                                                     7,204,144.76
工具器具                                                     4,407,939.17
合       计                                                 53,176,309.73
    (2)累计折旧
固定资产类别               年    初    数                        本期增加
房屋建筑物                   3,902,349.87                      626,187.46
机器设备
运输设备                     3,202,798.59                      405,972.99
工具器具                       718,353.11                      296,679.82
合       计                  7,823,501.57                    1,328,840.27
固定资产类别                     本期减少                  期    末    数
房屋建筑物                                                   4,528,537.33
机器设备
运输设备                                                     3,608,771.58
工具器具                                                     1,015,032.93
合       计                                                  9,152,341.84
    (3)固定资产净值
                      年    初    数                       期    末    数
房屋建筑物             37,641,928.77                        37,035,688.47
机器设备                                                                -
运输设备                3,828,346.17                         3,595,373.18
工具器具                3,548,494.42                         3,392,906.24
合       计            45,018,769.36                        44,023,967.89
    (4)固定资产减值准备
固定资产类别                        年  初   数                  本期增加
房屋建筑物
机器设备
运输设备                              20,436.62
工具器具                             325,221.65
合     计                            345,658.27
固定资产类别                           本期减少               期  末   数
房屋建筑物
机器设备
运输设备                                                        20,436.62
工具器具                                                       325,221.65
合     计                                                      345,658.27
    (5)固定资产净额
                                     年    初    数        期    末    数
房屋建筑物                            37,641,928.77         37,035,688.47
机器设备
运输设备                               3,807,909.55          3,574,936.56
工具器具                               3,223,272.77          3,067,684.59
合     计                             44,673,111.09         43,678,309.62
    (6)本期无固定资产抵押情况。
    (7)无置换、担保、融资租赁租入固定资产。
    (8)本公司期末对固定资产逐项进行检查,对因市价下跌或技术功能性贬值导致可收回金额低于账面价值的单项固定资产计提了减值准备。
    6.8    应交税金
税   种                                 期  末   数           年   初  数
增值税                                -2,514,430.92         -1,354,006.48
营业税                                   373,722.62            373,722.62
消费税                                 2,249,197.60           -116,964.09
城市维护建设税                           138,905.65              5,569.39
企业所得税                              -702,057.97           -702,057.97
个人所得税                                15,645.25             30,161.14
房产税                                    81,955.22
印花税                                   106,679.39            106,679.39
合   计                                 -250,383.16         -1,656,896.00
税   种                                                          计缴标准
增值税                                                          详见附注3
营业税                                                          详见附注3
消费税                                                          详见附注3
城市维护建设税                                                  详见附注3
企业所得税                                                      详见附注3
个人所得税                                                      详见附注3
房产税                                                          详见附注3
印花税                                                          详见附注3
合   计
    6.9    股本
类       别                                                        年初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                               58,990,000.00
其中:国家拥有股份                                          46,390,000.00
境内法人持有股份                                            12,600,000.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股                                               33,010,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                            92,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                   74,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                              74,000,000.00
三、股份总数                                               166,000,000.00
                           本次变动增减(+、-)
类       别
                   配股      送股    公积金转股   增发   其他        小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数
类       别                                                        期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                               58,990,000.00
其中:国家拥有股份                                          46,390,000.00
境内法人持有股份                                            12,600,000.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股                                               33,010,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                            92,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                   74,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                              74,000,000.00
三、股份总数                                               166,000,000.00
    6.10    资本公积
项    目                                   年初数                本期增加
股本溢价                           158,735,966.03
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                         5,242,541.88              148,349.23
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                           638,364.46
合      计                         164,616,872.37              148,349.23
项    目                                 本期减少                  期末数
股本溢价                                                   158,735,966.03
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备                                                 5,390,891.11
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                   638,364.46
合      计                                                 164,765,221.60
    6.11盈余公积
项   目                                       年初数             本期增加
法定盈余公积                           26,008,064.90
法定公益金                             13,004,032.44
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合   计                                39,012,097.34
项   目                                     本期减少               期末数
法定盈余公积                                                26,008,064.90
法定公益金                                                  13,004,032.44
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合   计                                                     39,012,097.34
    6.12    未分配利润
项       目                             期末数                     年初数
本年净利润                        7,569,561.80              49,961,037.20
加:年初未分配利润              125,007,298.56              94,160,416.94
可供分配的利润                  132,576,860.36             144,121,454.14
减:提取法定盈余公积                                         4,996,103.72
提取法定公益金                                               2,498,051.86
提取任意盈余公积
应付普通股股利                    8,300,000.00              11,620,000.00
期末未分配利润                  124,276,860.36             125,007,298.56
其中:拟分配现金股利                                         8,300,000.00
    6.13    主营业务收入及主营业务成本
    (1)按主营业务性质和业务分部列示如下:
                                        本      期      数
项  目
                             主营业务收入                    主营业务成本
酒  类                      25,055,939.33                   17,032,511.50
保健品                          36,779.91                       22,516.73
贸  易                     104,991,241.32                  105,167,326.18
合  计                     130,083,960.56                  122,222,354.41
                                              上年同期数
项  目
                             主营业务收入                    主营业务成本
酒  类                          60,643.58                       79,178.30
保健品                         255,782.89                      142,940.17
贸  易
合  计                         316,426.47                      222,118.47
    (2)本年度和上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下:
                                                   本  期   数
项        目
                                           金   额  占全部销售收入的比例%
向前五名客户收取的服务收入总额      110,569,058.36                  85.00
                                                 上年同期数
项        目
                                     金   额        占全部销售收入的比例%
向前五名客户收取的服务收入总额    315,888.55                        99.83
    (3)本年度和上年度本公司向前五名供应商采购金额及占采购总额的比例如下:                                        本       期   数
项         目
                             金    额                   占采购总额的比例%
向前五名供应商采购金额  97,240,105.17                               79.56
                                           上年 同期数
项         目
                              金   额                   占采购总额的比例%
向前五名供应商采购金额     217,476.19                               97.91
    6.14    主营业务税金及附加
项   目            本期数              上年同期数                计缴标准
消费税       2,505,609.53                6,064.36               详见附注3
城建税         176,616.97                  296.76               详见附注3
教育费附加      75,692.99                  127.18               详见附注3
合   计      2,757,919.49                6,488.30
    6.15    财务费用
项     目                    本期数                            上年同期数
利息支出               6,595,627.18                          6,466,010.34
减:利息收入             383,954.07                            551,326.76
汇兑损失
减:汇兑收益                                                         5.68
贴现息                   133,944.44                             36,999.99
减:购货现金折扣          83,000.00
其       他               94,166.51                             70,715.74
合       计            6,356,784.06                          6,022,393.63
    6.16       投资收益
                                                 本期数
项     目
                              短期投资         长期投资              合计
股票投资收益
债权投资收益
其中:债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益
                                          16,971,462.82     16,971,462.82
净增减的金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备
计提的长期投资减值准备
合             计                         16,971,462.82     16,971,462.82
                                          上年同期数
项     目
                              短期投资      长期投资                 合计
股票投资收益
债权投资收益
其中:债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益
                                       29,587,538.22        29,587,538.22
净增减的金额
股权投资差额摊销                          -16,228.26           -16,228.26
股权投资转让收益
计提的短期投资跌价准备
计提的长期投资减值准备
合             计                      29,571,309.96        29,571,309.96
    附注7:关联方关系及交易
    7.1存在控制关系的关联方
                                                                     注册
企业名称
                                                                     地址
海口市国有资产经营有限公司                                         海口市
海口椰岛酒厂有限公司                                               海口市
海南椰岛酒业有限公司                                               澄迈县
海口黄酒酿造有限公司                                               海口市
海口市华美保健用品公司                                             海口市
海南椰岛昌源商贸有限公司                                           海口市
海南椰岛农牧业发展有限公司                                         海口市
海南椰岛益得商贸有限公司                                           海口市
海口开福商贸有限公司                                               海口市
海南椰岛滋补酒业有限公司                                           海口市
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司                                   儋州市
儋州椰岛淀粉有限公司                                               儋州市
海南椰岛保健品有限公司                                             澄迈县
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                             洋浦
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                         洋浦
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司                                         洋浦
海南洋浦奥博实业有限公司                                             洋浦
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                         洋浦
上海椰岛企业发展有限公司                                           上海市
上海椰岛贸易有限公司                                               上海市
上海翔风物流有限公司                                               上海市
上海云方起工贸有限公司                                             上海市
重庆椰岛房地产信息咨询公司                                         重庆市
四川邛崃川源酒业有限公司                                           邛崃市
大连椰岛粮油贸易有限公司                                           大连市
上海力是力工贸有限公司                                             上海市
上海盈动物流有限公司                                               上海市
中山市椰岛饮料有限公司                                             中山市
海南椰岛营销有限公司                                               海口市
北海椰岛房地产开发公司                                             北海市
万宁椰岛特产工贸有限公司                                           万宁市
海南椰岛酒精工业有限公司                                           澄迈县
海南椰岛神特饮料有限公司                                           海口市
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                       万宁市
企业名称                                                         主营业务
海口市国有资产经营有限公司         集中管理财政性建设资金、统筹安排各种专
                                                           项资金、借资等
海口椰岛酒厂有限公司                                 酒类、饮料生产、销售
海南椰岛酒业有限公司                       保健品、白酒、饮料的生产、销售
海口黄酒酿造有限公司                         米酒、黄酒、配制酒生产、销售
海口市华美保健用品公司                               印刷、瓦楞纸制品加工
海南椰岛昌源商贸有限公司                                 酒类、食品饮料等
海南椰岛农牧业发展有限公司           农业、畜牧业、运输业、建筑业项目开发
海南椰岛益得商贸有限公司                     建筑材料、装饰材料、日用百货
海口开福商贸有限公司                         建筑材料、装饰材料、日用百货
海南椰岛滋补酒业有限公司                     饮料、矿泉水(纯净水)、酒类
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司   木薯种植、木薯科技开发、木薯淀粉加工等儋州椰岛淀粉有限公司                                   木薯淀粉加工、销售
海南椰岛保健品有限公司                 保健品、食品及包装材料、生产、销售
                                   淀粉、白糖、酒、保健品、农副产品、海产
海南洋浦椰岛贸易有限公司                           品、粮食、橡胶等的销售
椰岛(集团)洋浦物流有限公司     化工原料及产品、石油化工原料及产品、粮油
                                                                 、食糖等
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司           木薯淀粉开发与加工及销售;种植业等
海南洋浦奥博实业有限公司         保健食品、食品、保健品的开发、生产及销售
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                 酒、保健品、食品的生产和销售
上海椰岛企业发展有限公司             酒类、保健品、日用百货销售及实业投资
上海椰岛贸易有限公司                         销售酒、保健食品、保健用品等
上海翔风物流有限公司             仓储服务,销售物流设备、化妆品及原料、粮
                                                                 油制品等
上海云方起工贸有限公司                     销售保健食品、成品饮料、酒类等
重庆椰岛房地产信息咨询公司                               城市建设综合开发
四川邛崃川源酒业有限公司                   酒类产品、组织调剂酿酒原辅材料
大连椰岛粮油贸易有限公司                                         粮油销售
上海力是力工贸有限公司                                             保健品
上海盈动物流有限公司                                                 储运
中山市椰岛饮料有限公司                       生产经营各种易拉罐装果汁饮料
海南椰岛营销有限公司             保健品、白酒、营养食品、椰岛鹿龟酒的销售
北海椰岛房地产开发公司                                     房地产开发经营
万宁椰岛特产工贸有限公司         土特产品、农产品、海产品、矿产品、酒精饮
                                                                     料等
海南椰岛酒精工业有限公司         酒精、二氧化碳、干冰、有机肥料等生产及销
                                                                       售
海南椰岛神特饮料有限公司               天然芒果汁加工及果汁饮料生产、销售
万宁椰岛农特产品贸易有限公司     农特产品、海产品、矿产品、日用品、保健品
                                                                       等
                                                                 与本企业
企业名称
                                                                 关    系
海口市国有资产经营有限公司                                     第一大股东
海口椰岛酒厂有限公司                                               子公司
海南椰岛酒业有限公司                                               子公司
海口黄酒酿造有限公司                                               子公司
海口市华美保健用品公司                                             子公司
海南椰岛昌源商贸有限公司                                           子公司
海南椰岛农牧业发展有限公司                                         子公司
海南椰岛益得商贸有限公司                                           子公司
海口开福商贸有限公司                                               子公司
海南椰岛滋补酒业有限公司                                           子公司
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司                                   子公司
儋州椰岛淀粉有限公司                                               子公司
海南椰岛保健品有限公司                                             子公司
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                           子公司
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                       子公司
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司                                       子公司
海南洋浦奥博实业有限公司                                           子公司
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                       子公司
上海椰岛企业发展有限公司                                           子公司
上海椰岛贸易有限公司                                               子公司
上海翔风物流有限公司                                               子公司
上海云方起工贸有限公司                                             子公司
重庆椰岛房地产信息咨询公司                                         子公司
四川邛崃川源酒业有限公司                                           子公司
大连椰岛粮油贸易有限公司                                           子公司
上海力是力工贸有限公司                                             子公司
上海盈动物流有限公司                                               子公司
中山市椰岛饮料有限公司                                             子公司
海南椰岛营销有限公司                                               子公司
北海椰岛房地产开发公司                                             子公司
万宁椰岛特产工贸有限公司                                           子公司
海南椰岛酒精工业有限公司                                           子公司
海南椰岛神特饮料有限公司                                           子公司
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                       子公司
企业名称                                                         经济性质
海口市国有资产经营有限公司                                   有限责任公司
海口椰岛酒厂有限公司                                         有限责任公司
海南椰岛酒业有限公司                                         有限责任公司
海口黄酒酿造有限公司                                         有限责任公司
海口市华美保健用品公司                                       有限责任公司
海南椰岛昌源商贸有限公司                                     有限责任公司
海南椰岛农牧业发展有限公司                                   有限责任公司
海南椰岛益得商贸有限公司                                     有限责任公司
海口开福商贸有限公司                                         有限责任公司
海南椰岛滋补酒业有限公司                                     有限责任公司
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司                             有限责任公司
儋州椰岛淀粉有限公司                                         有限责任公司
海南椰岛保健品有限公司                                       有限责任公司
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                     有限责任公司
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                 有限责任公司
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司                                 有限责任公司
海南洋浦奥博实业有限公司                                     有限责任公司
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                 有限责任公司
上海椰岛企业发展有限公司                                     有限责任公司
上海椰岛贸易有限公司                                         有限责任公司
上海翔风物流有限公司                                         有限责任公司
上海云方起工贸有限公司                                       有限责任公司
重庆椰岛房地产信息咨询公司                                   有限责任公司
四川邛崃川源酒业有限公司                                     有限责任公司
大连椰岛粮油贸易有限公司                                     有限责任公司
上海力是力工贸有限公司                                       有限责任公司
上海盈动物流有限公司                                         有限责任公司
中山市椰岛饮料有限公司                                       有限责任公司
海南椰岛营销有限公司                                         有限责任公司
北海椰岛房地产开发公司                                       有限责任公司
万宁椰岛特产工贸有限公司                                     有限责任公司
海南椰岛酒精工业有限公司                                     有限责任公司
海南椰岛神特饮料有限公司                                     有限责任公司
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                 有限责任公司
                                                                     法定
企业名称
                                                                   代表人
海口市国有资产经营有限公司                                         冷晓明
海口椰岛酒厂有限公司                                               黎炎君
海南椰岛酒业有限公司                                               张春昌
海口黄酒酿造有限公司                                               庞林保
海口市华美保健用品公司                                             颜圣清
海南椰岛昌源商贸有限公司                                          支   源
海南椰岛农牧业发展有限公司                                         蒋献瑜
海南椰岛益得商贸有限公司                                           刘建国
海口开福商贸有限公司                                               刘建国
海南椰岛滋补酒业有限公司                                           谢国春
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司                                   张春昌
儋州椰岛淀粉有限公司                                               张春昌
海南椰岛保健品有限公司                                             马嘉陵
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                           张春昌
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                       张春昌
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司                                       张春昌
海南洋浦奥博实业有限公司                                           张春昌
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                       张春昌
上海椰岛企业发展有限公司                                           张春昌
上海椰岛贸易有限公司                                               王黎明
上海翔风物流有限公司                                               张春昌
上海云方起工贸有限公司                                            支   源
重庆椰岛房地产信息咨询公司                                        孙   渝
四川邛崃川源酒业有限公司                                           龚长彪
大连椰岛粮油贸易有限公司                                           赵云生
上海力是力工贸有限公司                                               支源
上海盈动物流有限公司                                               王黎明
中山市椰岛饮料有限公司                                             张春昌
海南椰岛营销有限公司                                               许铁龙
北海椰岛房地产开发公司                                             张春昌
万宁椰岛特产工贸有限公司                                           张春昌
海南椰岛酒精工业有限公司                                           张春昌
海南椰岛神特饮料有限公司                                           张春昌
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                       张春昌
    7.2  存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联方名称                                  年初数               本期增加
海口市国有资产经营有限公司           30,000,000.00
海口椰岛酒厂有限公司                  4,000,000.00
海南椰岛酒业有限公司                 10,000,000.00
海口黄酒酿造有限公司                  1,800,000.00
海口市华美保健用品公司                  300,000.00
海南椰岛昌源商贸有限公司              1,000,000.00
海南椰岛农牧业发展有限公司            1,000,000.00
海南椰岛益得商贸有限公司              2,000,000.00          48,000,000.00
海口开福商贸有限公司                    500,000.00
海南椰岛滋补酒业有限公司              1,000,000.00
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司     10,000,000.00
儋州椰岛淀粉有限公司                  1,000,000.00
海南椰岛保健品有限公司                1,150,000.00
海南洋浦椰岛贸易有限公司             10,000,000.00
椰岛(集团)洋浦物流有限公司           50,000,000.00
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司         60,000,000.00
海南洋浦奥博实业有限公司              2,000,000.00
海南洋浦椰岛富美实业有限公司          1,000,000.00
上海椰岛企业发展有限公司             50,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司                 10,000,000.00
上海翔风物流有限公司                  1,000,000.00
上海云方起工贸有限公司                3,000,000.00
重庆椰岛房地产信息咨询公司            5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司              5,000,000.00
大连椰岛粮油贸易有限公司              2,100,000.00
上海力是力工贸有限公司                                       3,000,000.00
上海盈动物流有限公司                                         3,000,000.00
中山市椰岛饮料有限公司               17,500,000.00
海南椰岛营销有限公司                  1,000,000.00
北海椰岛房地产开发公司               14,500,000.00
海南椰岛酒精工业有限公司             41,000,000.00
万宁椰岛农特产品贸易有限公司            500,000.00
关联方名称                      本期减少                           期末数
海口市国有资产经营有限公司                                  30,000,000.00
海口椰岛酒厂有限公司                                         4,000,000.00
海南椰岛酒业有限公司                                        10,000,000.00
海口黄酒酿造有限公司                                         1,800,000.00
海口市华美保健用品公司                                         300,000.00
海南椰岛昌源商贸有限公司                                     1,000,000.00
海南椰岛农牧业发展有限公司                                   1,000,000.00
海南椰岛益得商贸有限公司                                    50,000,000.00
海口开福商贸有限公司                                           500,000.00
海南椰岛滋补酒业有限公司                                     1,000,000.00
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司                            10,000,000.00
儋州椰岛淀粉有限公司                                         1,000,000.00
海南椰岛保健品有限公司                                       1,150,000.00
海南洋浦椰岛贸易有限公司                                    10,000,000.00
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                                  50,000,000.00
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司                                60,000,000.00
海南洋浦奥博实业有限公司                                     2,000,000.00
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                                 1,000,000.00
上海椰岛企业发展有限公司                                    50,000,000.00
上海椰岛贸易有限公司                                        10,000,000.00
上海翔风物流有限公司                                         1,000,000.00
上海云方起工贸有限公司                                       3,000,000.00
重庆椰岛房地产信息咨询公司                                   5,000,000.00
四川邛崃川源酒业有限公司                                     5,000,000.00
大连椰岛粮油贸易有限公司                                     2,100,000.00
上海力是力工贸有限公司                                       3,000,000.00
上海盈动物流有限公司                                         3,000,000.00
中山市椰岛饮料有限公司                                      17,500,000.00
海南椰岛营销有限公司                                         1,000,000.00
北海椰岛房地产开发公司                                      14,500,000.00
海南椰岛酒精工业有限公司                                    41,000,000.00
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                                   500,000.00
    7.3      存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                                                    年   初   数
关联方名称
                                                金    额                %
海口市国有资产经营有限公司                   46,390,000.00         27.95%
海口椰岛酒厂有限公司                          4,000,000.00           100%
海南椰岛酒业有限公司                         10,000,000.00           100%
海口黄酒酿造有限公司                          1,800,000.00           100%
海口市华美保健用品公司                          300,000.00           100%
海南椰岛昌源商贸有限公司                      1,000,000.00           100%
海南椰岛农牧业发展有限公司                    1,000,000.00           100%
海南椰岛益得商贸有限公司                      1,020,000.00            51%
海口开福商贸有限公司                            500,000.00           100%
海南椰岛滋补酒业有限公司                        700,000.00            70%
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司             10,000,000.00           100%
儋州椰岛淀粉有限公司                            900,000.00            90%
海南椰岛保健品有限公司                        1,000,000.00         86.96%
海南洋浦椰岛贸易有限公司                     10,000,000.00           100%
椰岛(集团)洋浦物流有限公司                   47,000,000.00            94%
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司                 60,000,000.00           100%
海南洋浦奥博实业有限公司                      1,700,000.00            85%
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                    370,000.00            37%
上海椰岛企业发展有限公司                     50,000,000.00           100%
上海椰岛贸易有限公司                          7,400,000.00            74%
上海翔风物流有限公司                            350,000.00            35%
上海云方起工贸有限公司                        2,550,000.00            85%
重庆椰岛房地产信息咨询公司                    5,000,000.00           100%
四川邛崃川源酒业有限公司                      5,000,000.00           100%
大连椰岛粮油贸易有限公司                      2,100,000.00           100%
上海力是力工贸有限公司
上海盈动物流有限公司
中山市椰岛饮料有限公司                       13,000,000.00         74.29%
海南椰岛营销有限公司                            800,000.00            80%
北海椰岛房地产开发公司                       14,500,000.00           100%
海南椰岛酒精工业有限公司                     24.600,000.00            60%
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                    450,000.00            90%
                                              本期增加           本期减少
关联方名称
                                         金额      %      金额          %
海口市国有资产经营有限公司
海口椰岛酒厂有限公司
海南椰岛酒业有限公司
海口黄酒酿造有限公司
海口市华美保健用品公司
海南椰岛昌源商贸有限公司
海南椰岛农牧业发展有限公司
海南椰岛益得商贸有限公司        48,400,000.00  47.84
海口开福商贸有限公司
海南椰岛滋补酒业有限公司
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司
儋州椰岛淀粉有限公司
海南椰岛保健品有限公司
海南洋浦椰岛贸易有限公司
椰岛(集团)洋浦物流有限公司
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司
海南洋浦奥博实业有限公司
海南洋浦椰岛富美实业有限公司
上海椰岛企业发展有限公司
上海椰岛贸易有限公司
上海翔风物流有限公司
上海云方起工贸有限公司
重庆椰岛房地产信息咨询公司
四川邛崃川源酒业有限公司
大连椰岛粮油贸易有限公司
上海力是力工贸有限公司           3,000,000.00   100%
上海盈动物流有限公司             1,800,000.00    60%
中山市椰岛饮料有限公司
海南椰岛营销有限公司
北海椰岛房地产开发公司
海南椰岛酒精工业有限公司
万宁椰岛农特产品贸易有限公司
                                                期   末   数
关联方名称
                                               金   额                  %
海口市国有资产经营有限公司               46,390,000.00             27.95%
海口椰岛酒厂有限公司                      4,000,000.00               100%
海南椰岛酒业有限公司                     10,000,000.00               100%
海口黄酒酿造有限公司                      1,800,000.00               100%
海口市华美保健用品公司                      300,000.00               100%
海南椰岛昌源商贸有限公司                  1,000,000.00               100%
海南椰岛农牧业发展有限公司                1,000,000.00               100%
海南椰岛益得商贸有限公司                 49,420,000.00             98.84%
海口开福商贸有限公司                        500,000.00               100%
海南椰岛滋补酒业有限公司                    700,000.00                70%
海南儋州椰岛高效农业开发有限公司         10,000,000.00               100%
儋州椰岛淀粉有限公司                        900,000.00                90%
海南椰岛保健品有限公司                    1,000,000.00             86.96%
海南洋浦椰岛贸易有限公司                 10,000,000.00               100%
椰岛(集团)洋浦物流有限公司               47,000,000.00                94%
海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司             60,000,000.00               100%
海南洋浦奥博实业有限公司                  1,700,000.00                85%
海南洋浦椰岛富美实业有限公司                370,000.00                37%
上海椰岛企业发展有限公司                 50,000,000.00               100%
上海椰岛贸易有限公司                      7,400,000.00                74%
上海翔风物流有限公司                        350,000.00                35%
上海云方起工贸有限公司                    2,550,000.00                85%
重庆椰岛房地产信息咨询公司                5,000,000.00               100%
四川邛崃川源酒业有限公司                  5,000,000.00               100%
大连椰岛粮油贸易有限公司                  2,100,000.00               100%
上海力是力工贸有限公司                    3,000,000.00               100%
上海盈动物流有限公司                      1,800,000.00                60%
中山市椰岛饮料有限公司                   13,000,000.00             74.29%
海南椰岛营销有限公司                        800,000.00                80%
北海椰岛房地产开发公司                   14,500,000.00               100%
海南椰岛酒精工业有限公司                 24.600,000.00                60%
万宁椰岛农特产品贸易有限公司                450,000.00                90%
    7.4      不存在控制关系的关联方关系
关联方名称                                                   与本公司关系
南京椰宁工业发展公司                                             联营公司
威海紫薇生物科技有限公司                                         联营公司
海南椰卉股份有限公司                                             联营公司
万宁椰岛特产工贸有限公司                                         联营公司
海南椰岛神特饮料有限公司                                         联营公司
    7.5    关联方应收应付款项
其他应收款                          期  末   数               年  初   数
万宁椰岛特产工贸有限公司           2,383,380.30              2,383,380.30
万宁椰岛农特产品贸易有限公司       3,839,138.62              3,839,138.62
北海椰岛房地产开发公司             1,531,710.00              1,531,710.00
中山市椰岛饮料有限公司            19,506,547.35             19,506,547.35
合       计                       27,260,776.27             27,260,776.27
其他应付款                          期  末   数               年  初   数
海南椰岛神特饮料有限公司             118,204.83                118,204.83
海南椰岛营销有限公司                 795,210.20                795,210.20
海南椰岛酒精工业有限公司          10,479,772.59             10,479,772.59
合       计                       11,393,187.62             11,393,187.62
    7.6    关联交易事项
    本期、上年同期支付关键管理人员报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额分别为450,000.00元、400,000.00元。
    附注8:或有事项
    8.1    本公司在1996年4月26日向海口市中级人民法院提起民事诉讼,要求山西太原彩虹九姑娘贸易有限公司支付拖欠的货款本息合计8,296,975.47元,其中本金6,763,501.56元,山西汽车制造厂承担连带清偿责任。海口市中级人民法院于1997年7月14日将案件移交司法机关查处,目前该案仍在调查取证过程中。本公司已将该笔款项予以核销。
    8.2    本公司为海口广播电视台提供4,200,000.00元银行贷款担保,海口市国有资产经营有限公司以应收本公司股利向本公司提供担保,预计该项担保极小可能对本公司产生不利影响。
    附注9:承诺事项
    本公司无应予披露的承诺事项。
    附注10:资产负债表日后事项
    本公司无应予披露的资产负债表日后事项。。
    附注11:非货币性交易
    本公司无应予披露的非货币性交易事项。
    附注12:其他重要事项
    本公司无应予披露的其他重要事项。
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