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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
  • [美洲] 道琼斯 12660.50 -0.58% 纳斯达克 2816.55 0.40% 标普500 1316.33 -0.16% 加拿大 12466.50 0.02% 巴西 62904.20 -0.08%
  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
  • [其他] 纽约原油 99.70 0.00% 纽约黄金 1738.40 0.00% 人民币/美元 6.33 0.00% 美元指数 78.83 0.00% 基金指数 3782.30 1.37%
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平高电气(600312)公告正文

平高电气:2009年年度报告

公告日期 2010-04-16
股票简称:平高电气 股票代码:600312
    河南平高电气股份有限公司
    600312
    2009 年年度报告河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    2
    目录
    一、重要提示......................................................................... 3
    二、公司基本情况..................................................................... 4
    三、会计数据和业务数据摘要........................................................... 5
    四、股本变动及股东情况............................................................... 6
    五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 12
    六、公司治理结构.................................................................... 20
    七、股东大会情况简介................................................................ 25
    八、董事会报告...................................................................... 25
    九、监事会报告...................................................................... 38
    十、重要事项........................................................................ 40
    十一、财务会计报告.................................................................. 50
    十二、备查文件目录................................................................. 143河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    3
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完
    整性承担个别及连带责任。
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名 未出席董事职务未出席董事的说明 被委托人姓名
    张向阳 董事 有事不能到会,委托林凌董事代为表决 林凌
    (三) 亚太(集团)会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报
    告。
    (四) 公司负责人魏光林、主管会计工作负责人张浩义及会计机构负责人(会计主管
    人员)侯倩声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    (六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    4
    二、公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称 河南平高电气股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写 平高电气
    公司的法定英文名称 HENAN PINGGAO ELECTRIC CO.,LTD.
    公司的法定英文名称缩写 HPEC
    公司法定代表人 魏光林
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书 证券事务代表
    姓名 程占彪 常永斌
    联系地址 河南省平顶山市南环东路22 号 河南省平顶山市南环东路22 号
    电话 0375-3804022 0375-3804064
    传真 0375-3804464 0375-3804464
    电子信箱 chengzb@pinggao.com changyb@pinggao.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址 河南省平顶山市南环东路22 号
    注册地址的邮政编码 467001
    办公地址 河南省平顶山市南环东路22 号
    办公地址的邮政编码 467001
    公司国际互联网网址 http://www.pinggao.com
    电子信箱 pinggao@pinggao.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点 公司证券部
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
    变更前股
    票简称
    A 股 上海证券交易所 平高电气 600312
    (六) 其他有关资料
    公司首次注册登记日期 1999 年7 月12 日
    公司首次注册登记地点 河南省平顶山市南环东路22 号
    首次变更
    企业法人营业执
    照注册号
    410000100012284河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    5
    税务登记号码 410411712645640
    组织机构代码 71264564-0
    公司聘请的会计师事务所名称 亚太(集团)会计师事务所有限公司
    公司聘请的会计师事务所办公地址
    北京市西城区车公庄大街9 号院五栋大楼1 号楼
    (B2)301
    三、会计数据和业务数据摘要
    (一) 主要会计数据
    单位:元 币种:人民币
    项目 金额
    营业利润 120,922,948.80
    利润总额 130,344,514.61
    归属于上市公司股东的净利润 142,047,865.05
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
    的净利润
    134,055,879.00
    经营活动产生的现金流量净额 -27,943,148.59
    (二) 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 10,531.68
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切
    相关,按照国家统一标准定额或定量享受的
    政府补助除外)
    8,294,906.00
    收到政府相关的补助
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,116,128.13
    所得税影响额 -1,413,234.87
    少数股东权益影响额(税后) -16,344.89
    合计 7,991,986.05
    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    主要会计数据 2009 年 2008 年
    本期比上
    年同期增
    减(%)
    2007 年
    营业收入 2,340,468,995.47 2,620,162,655.88 -10.68 1,749,230,223.47
    利润总额 130,344,514.61 242,296,164.71 -46.21 156,698,266.46
    归属于上市公司股
    东的净利润
    142,047,865.05 207,341,426.25 -31.49 176,068,692.76
    归属于上市公司股
    东的扣除非经常性
    损益的净利润
    134,055,879.00 201,903,808.62 -33.60 161,288,070.41
    经营活动产生的现
    金流量净额
    -27,943,148.59 298,914,546.80 不适用 -285,212,538.23
    2009 年末 2008 年末
    本期末比
    上年同期
    2007 年末河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    6
    末增减
    (%)
    总资产 5,189,184,783.19 3,930,926,794.23 32.01 3,105,081,425.26
    所有者权益(或股
    东权益)
    2,752,562,651.73 1,480,669,884.24 85.90 1,285,108,336.61
    主要财务指标 2009 年 2008 年
    本期比上年同
    期增减(%)
    2007 年
    基本每股收益(元/股) 0.2294 0.3380 -32.13 0.2870
    稀释每股收益(元/股) 0.2294 0.3380 -32.13 0.2870
    扣除非经常性损益后的基本每
    股收益(元/股)
    0.2165 0.3291 -34.22 0.2629
    加权平均净资产收益率(%) 8.74 15.16
    减少6.42 个百
    分点
    14.71
    扣除非经常性损益后的加权平
    均净资产收益率(%)
    8.25 14.76
    减少6.51 个百
    分点
    13.47
    每股经营活动产生的现金流量
    净额(元/股)
    -0.05 0.44 不适用 -0.42
    2009 年末2008 年末
    本期末比上年
    同期末增减(%)
    2007 年末
    归属于上市公司股东的每股净
    资产(元/股)
    4.0332 2.1696 85.90 1.8830
    注:公司2009 年6 月9 日以总股本511,243,176 股为基数,向全体股东每10
    股送2 股红股,实施后增加102,248,635 股,总股本为613,491,811 股。2009 年11
    月9 日,公司通过上海证券交易所公开发行68,980,000 股人民币普通股,发行后
    总股本为682,471,811 股。根据相关规则已将2007 年、2008 年涉及每股的指标进
    行重新计算。
    四、股本变动及股东情况
    (一) 股本变动情况
    1、股份变动情况表
    单位:股
    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
    数量
    比
    例
    (%)
    发行新
    股
    送股
    公
    积
    金
    转
    股
    其他 小计 数量
    比
    例
    (%)
    一、有限售
    条件股份
    187,272,414 36.63 -187,272,414 -187,272,414
    1、国家持河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    7
    股
    2、国有法
    人持股
    116,102,350 22.71 -116,102,350 -116,102,350
    3、其他内
    资持股
    71,170,064 13.92 -71,170,064 -71,170,064
    其中: 境
    内非国有
    法人持股
    71,170,064 13.92 -71,170,064 -71,170,064
    境内自然
    人持股
    4、外资持
    股
    其中: 境
    外法人持
    股
    境外自然
    人持股
    二、无限售
    条件流通
    股份
    323,970,762 63.37 68,980,000 102,248,635 187,272,414 358,501,049 682,471,811 100
    1、人民币
    普通股
    323,970,762 63.37 68,980,000 102,248,635 187,272,414 358,501,049 682,471,811 100
    2、境内上
    市的外资
    股
    3、境外上
    市的外资
    股
    4、其他
    三、股份总
    数
    511,243,176 100 68,980,000 102,248,635 171,228,635 682,471,811 100
    1)股份变动的批准情况:
    公司2009 年11 月9 日增发新股获得中国证券监督管理委员会证监许可
    [2009]1048 号文核准。
    2)股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
    公司2009 年11 月9 日通过上海证券交易所公开发行68,980,000 股人民币普通
    股,发行后对每股收益、每股净资产产生稀释作用。
    3)公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
    (1)2009 年5 月22 日,公司187,272,414 股有限售条件的流通股上市。
    (2)2009 年6 月9 日,公司以总股本511,243,176 股为基数,向全体股东每
    10 股送2 股,实施后增加102,248,635 股,总股本为613,491,811 股。河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    8
    (3)2009 年12 月7 日,公司公开增发的68,980,000 股人民币普通股(A 股)
    股票上市,总股本为682,471,811 股。
    2、限售股份变动情况
    单位:股
    股东名称 年初限售股数
    本年解除限售
    股数
    本年
    增加
    限售
    股数
    年末
    限售
    股数
    限售原因
    解除限售
    日期
    平高集团有限公司 116,102,350 116,102,350 0 0
    股权分置
    改革法定
    承诺
    2009 年5
    月22 日
    上海思源如高科技发
    展有限公司
    34,792,645 34,792,645 0 0
    股权分置
    改革法定
    承诺
    2009 年5
    月22 日
    河南安泰达创业投资
    有限公司
    19,211,942 19,211,942 0 0
    股权分置
    改革法定
    承诺
    2009 年5
    月22 日
    国联信托投资股份有
    限公司-国联汇富5
    号集合信托计划
    17,165,477 17,165,477 0 0
    股权分置
    改革法定
    承诺
    2009 年5
    月22 日
    合计 187,272,414 187,272,414 0 0 / /
    (二) 证券发行与上市情况
    1、前三年历次证券发行情况
    单位:万股 币种:人民币
    股票及其
    衍生证券
    的种类
    发行日期
    发行价格
    (元)
    发行数量 上市日期
    获准上市
    交易数量
    交易终止
    日期
    股票类
    A 股
    2009 年11
    月9 日
    17.70 6,898
    2009 年12
    月7 日
    6,898
    截止本报告期末至前三年,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1048 号
    文核准,上海证券交易所同意,公司于2009 年11 月9 日以17.70 元/股公开增发
    68,980,000 股,增发新股于2009 年12 月7 日上市,上述增发的股份无锁定期限。
    2、公司股份总数及结构的变动情况
    股份总数及结构变动如下:河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    9
    (1)2009 年5 月22 日,公司187,272,414 股有限售条件的流通股上市后,公
    司股份全部是无限售条件的流通股;
    (2)2009 年6 月9 日,向全体股东每10 股送2 股,实施后增加102,248,635
    股,总股本为613,491,811 股;
    (3)公司公开增发的68,980,000 股人民币普通股(A 股)股票上市,总股
    本为682,471,811 股。
    资产负债结构变动情况:
    公开发行68,980,000 股人民币普通股后,公司所有者权益增加,资产负债率下降。
    3、现存的内部职工股情况
    本报告期末公司无内部职工股。
    (三) 股东和实际控制人情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数 63,674 户
    前十名股东持股情况
    股东名称 股东性质
    持股
    比例
    (%)
    持股总数 报告期内增减
    持有有
    限售条
    件股份
    数量
    质押或冻
    结的股份
    数量
    平高集团有限公司
    国有法人20.41 139,322,820 23,220,470 0 无
    上海思源如高科技发
    展有限公司
    境内非国
    有法人
    6.22 42,470,000 -36,612,634 0 无
    河南安泰达创业投资
    有限公司
    国有法人4.49 30,676,800 5,112,800 0
    质押
    29,999,999
    中国银行-嘉实主题
    精选混合型证券投资
    基金
    境内非国
    有法人
    2.56 17,504,635 17,504,635 0 无
    中国太平洋人寿保险
    股份有限公司-分红
    -个人分红
    境内非国
    有法人
    1.25 8,500,000 8,500,000 0 无
    中国银行-嘉实稳健
    开放式证券投资基金
    境内非国
    有法人
    1.17 8,000,000 8,000,000 0 无
    申银万国-农行-BNP
    PARIBAS
    境内非国
    有法人
    1.10 7,515,886 7,515,886 0 无
    中国农业银行-大成
    创新成长混合型证券
    投资基金
    境内非国
    有法人
    0.97 6,618,338 6,618,338 0 无河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    10
    大成价值增长证券投
    资基金
    境内非国
    有法人
    0.87 5,903,423 2,985,823 0 无
    融通新蓝筹证券投资
    基金
    境内非国
    有法人
    0.81 5,499,954 5,499,954 0 无
    前十名无限售条件股东持股情况
    股东名称
    持有无限售条件
    股份的数量
    股份种类及数量
    平高集团有限公司 139,322,820 人民币普通股 139,322,820
    上海思源如高科技发展有限公司 42,470,000 人民币普通股 42,470,000
    河南安泰达创业投资有限公司 30,676,800 人民币普通股 30,676,800
    中国银行-嘉实主题精选混合型证
    券投资基金
    17,504,635 人民币普通股 17,504,635
    中国太平洋人寿保险股份有限公司
    -分红-个人分红
    8,500,000 人民币普通股 8,500,000
    中国银行-嘉实稳健开放式证券投
    资基金
    8,000,000 人民币普通股 8,000,000
    申银万国-农行-BNP PARIBAS 7,515,886 人民币普通股 7,515,886
    中国农业银行-大成创新成长混合
    型证券投资基金
    6,618,338 人民币普通股 6,618,338
    大成价值增长证券投资基金 5,903,423 人民币普通股 5,903,423
    融通新蓝筹证券投资基金 5,499,954 人民币普通股 5,499,954
    上述股东关联关系或一致行动的说
    明
    1、河南安泰达创业投资有限公司系平高集团有限公司子公司,
    属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
    动人(2009 年7 月9 日本公司公告,公司股东河南安泰达创业
    投资有限公司已被平高集团有限公司全资收购,详见2009 年7
    月9 日“临2009—030”公告)。
    2、未知其他股东是否存在关联关系或属《上市公司股东持股
    变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    2、控股股东及实际控制人情况
    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
    截止2009 年12 月31 日,平顶山市国有资产管理委员会持有本公司控股股东平
    高集团有限公司100%股权,公司实际控制人为平顶山市国有资产管理委员会。
    2009 年7 月17 日平顶山市国有资产监督管理委员会(简称“平顶山国资委”)
    与国网国际技术装备有限公司(简称“装备公司”)签署了《关于划转平高集团有
    限公司100%股权之国有产权无偿划转协议》,平顶山国资委将其所持平高集团有限
    公司100%股权无偿划转给装备公司(系国家电网公司全资子公司)。国家电网公司
    于2010 年2 月11 日收到国务院国有资产监督管理委员会《关于平高集团有限公司
    国有产权无偿划转有关问题的批复》,同意上述国有产权无偿划转。河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    11
    2010 年4 月1 日上述相关工商变更手续已经完成,平高集团有限公司股东由“平
    顶山市国有资产监督管理委员会”变更为“国网国际技术装备有限公司,导致公司
    实际控制人由平顶山市国有资产监督管理委员会变更为国家电网。
    (以上事项,详见公司2009 年7 月18 日临2009-032、2010 年2 月12 日临
    2010-008、2010 年4 月3 日临2010-011 公告)
    (2) 控股股东情况
    ○ 法人
    单位:万元 币种:人民币
    名称 平高集团有限公司
    单位负责人或法
    定代表人
    魏光林
    成立日期 1996 年12 月20 日
    注册资本 16,094
    主要经营业务或
    管理活动
    制造、销售:高压开关设备,输变电设备,控制设备及其 配件;技术服务;
    出口:本企业自产的高压断路器,全封闭组合电器,高压隔离开关,高压
    输变电成套设备;进口:本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、
    仪器仪表及零配件;仪器仪表、模具及其他工具制造;锻件制造;金属材
    料焊接;机电加工;机械动力设备研制、安装、调试、改造、维修;弹簧
    机构制造;生产生活用能源供应(需专项审批的除外);动力管线配件经营;
    通讯器材销售及修理;切削液销售;普通货运;汽车修理;普通货物装卸;
    货运站经营;货运代办。以下经营范围仅供办理分支机构使用:饮食,住
    宿,日用百货,本册制造,烟,酒。
    (3) 实际控制人情况
    ○ 法人
    单位:万元 币种:人民币
    名称 国家电网公司
    单位负责人或法定
    代表人
    刘振亚
    成立日期 2002 年12 月29 日
    注册资本 20,000,000
    主要经营业务或管
    理活动
    电力购销及所辖各区域电网之间的电力交易和调度;投资、建设及经营
    相关的跨区域变电和联网工程;与电力供应有关的科学研究、技术开发、
    电力生产调度信息通讯、咨询服务等。
    (4) 控股股东及实际控制人变更情况
    新实际控制人名称 国家电网公司
    新实际控制人变更日期 2010 年4 月1 日
    新实际控制人变更情况刊登日期 2010 年4 月3 日
    新实际控制人变更情况刊登报刊 《上海证券报》、《中国证券报》河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    12
    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    3、其他持股在百分之十以上的法人股东
    截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
    五、董事、监事和高级管理人员
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
    单位:股
    姓名 职务
    性
    别
    年龄
    任期起
    始日期
    任期终
    止日期
    年初
    持股数
    年末
    持股数
    变动
    原因
    报告期
    内从公
    司领取
    的报酬
    总额
    (万
    元)(税
    前)
    是否在
    股东单
    位或其
    他关联
    单位领
    取报
    酬、津
    贴
    魏光林 董事长 男 47
    2009
    年4 月
    15 日
    2011
    年3 月
    25 日
    36,219 44,258
    利润分
    配和公
    开增发
    配股
    50 否
    李文海 董事 男 48
    2008
    年3 月
    26 日
    2011
    年3 月
    25 日
    5 是
    韩书谟
    董事、总经
    理
    男 44
    2009
    年5 月
    6 日
    2011
    年3 月
    25 日
    40 否河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    13
    林凌 董事 男 39
    2008
    年3 月
    26 日
    2011
    年3 月
    25 日
    是
    张向阳 董事 男 41
    2008
    年3 月
    26 日
    2011
    年3 月
    25 日
    是
    王武杰 董事 男 47
    2009
    年5 月
    6 日
    2011
    年3 月
    25 日
    2.92 是
    马志瀛 独立董事 男 73
    2008
    年3 月
    26 日
    2011
    年3 月
    25 日
    8 否
    孔祥云 独立董事 男 56
    2008
    年3 月
    26 日
    2011
    年3 月
    25 日
    8 否
    李春彦 独立董事 男 46
    2008
    年3 月
    26 日
    2011
    年3 月
    25 日
    8 否
    庞庆平
    监事会主
    席
    男 46
    2008
    年3 月
    26 日
    2011
    年3 月
    25 日
    5 是
    易阳艳 监事 女 41
    2010
    年3 月
    3 日
    2011
    年3 月
    25 日
    0 是
    刘伟 职工监事 女 38
    2009
    年4 月
    24 日
    2011
    年3 月
    25 日
    12.1 否
    赵鸿飞
    副总经理、
    总工程师
    男 41
    2008
    年3 月
    26 日
    32 否
    张帆 副总经理 男 52
    2008
    年3 月
    26 日
    32
    否
    谭盛武 副总经理 男 41
    2009
    年4 月
    15 日
    32
    否
    张建国 副总经理 男 47
    2009
    年6 月
    30 日
    19.27 否
    张浩义 财务总监 男 47
    2008
    年3 月
    26 日
    47 否
    程占彪
    董事会秘
    书
    男 47
    2008
    年3 月
    26 日
    47 否
    韩海林
    董事长
    (已离职)
    男 60
    2008
    年3 月
    26 日
    2009
    年4 月
    4 日
    12.08 否
    张春仁
    董事
    (已离职)
    男 47
    2008
    年3 月
    26 日
    2009
    年4 月
    4 日
    2.08 是
    高有斌
    职工监事
    (已离职)
    男 53
    2008
    年3 月
    26 日
    2009
    年4 月
    24 日
    1.33 否
    陈其龙
    监事
    (已离职)
    男 60
    2008
    年3 月
    26 日
    2011
    年3 月
    25 日
    4 否河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    14
    高楠
    副总经理
    (已离职)
    男 48
    2008
    年3 月
    26 日
    2009
    年4 月
    9 日
    8.72 否
    杨威
    副总经理
    (已离职)
    男 42
    2008
    年3 月
    26 日
    2009
    年2 月
    10 日
    否
    合计 / / / / / 36,219 44,258 / 376.50 /
    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    (1)魏光林,男,1963 年出生,中共党员,西安交通大学工程硕士,高级工程
    师。 1986 年参加工作,历任平顶山高压开关厂计算机中心副主任、动力分厂厂长、
    平顶山天鹰机械动力有限公司总经理、平顶山天鹰集团有限责任公司副总经理、河
    南平高电气股份有限公司第二届、第三届董事会董事、总经理。现任平高集团有限
    公司董事长、党委书记,河南平高电气股份有限公司第四届董事会董事长。
    (2)李文海,男,1960 年出生,中共党员,高级工程师、西安交通大学EMBA,籍
    贯河南省辉县市。1982 年毕业于郑州工学院机械工程系,同年7 月参加工作。历任
    平顶山高压开关厂机动分厂设计员、机动分厂副厂长、八分厂常务副厂长、平顶山
    高压开关厂副厂长兼八分厂厂长、平高集团有限公司董事、党委委员、副总经理。
    现任平高集团有限公司董事、党委副书记、总经理,河南平高电气股份有限公司第
    四届董事会董事。
    (3)韩书谟,男,1966 年出生,河南光山县人,清华大学工学硕士,博士在读,
    中共党员,高级工程师。1988 年进入河南平高电气股份有限公司后一直从事高压开
    关产品的设计研发工作。历任河南平高电气股份有限公司技术中心主任、副总工程
    师、总工程师、副总经理。现任平高集团有限公司党委委员、河南平高电气股份有
    限公司总经理。
    (4)林凌,男,1971 年生,毕业于上海交通大学管理学院,获管理科学专业硕
    士学位,最近5 年一直在思源电气股份有限公司(包括其前身“上海思源电气股份有
    限公司”和“上海思源电气有限公司”)工作,现任思源电气股份有限公司董事兼副
    总经理、董事会秘书、财务总监,河南平高电气股份有限公司第三届监事会监事。
    现任河南平高电气股份有限公司第四届董事会董事。
    (5)张向阳,男,l969 年出生,1991 年毕业于上海交通大学高电压设备及技术专
    业,获工学学士学位。2009 年毕业于中欧国际工商学院,获工商管理硕士学位。从
    2004 年10 月起在思源电气股份有限公司(包括其前身“上海思源电气股份有限公司”河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    15
    和“上海思源电气有限公司”)工作,现担任上海思源输配电工程有限公司总经理。
    现任河南平高电气股份有限公司第四届董事会董事。
    (6)王武杰,男,1963 年出生,河南襄城县人,西安交通大学EMBA,中共党员,
    会计师、高级经济师。历任平顶山高压开关厂供应处科长、平顶山天鹰集团供应处
    副处长、河南平高电气股份有限公司物资部部长、平高集团有限公司经管部部长。
    现任平高集团有限公司副总经理兼会计师,河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会董事。
    (7)马志瀛,男,汉族,1937 年4 月出生,研究生学历,教授。自1958 年至今
    一直在西安交通大学工作,曾任电器实验室副主任、主任和电器教研室副主任。现
    任西安交通大学电气工程学院博士生导师,从事高压开关方面的教学和科研工作。
    学术上兼任:全国高压开关设备标准化技术委员会委员;中国电工技术学会理事;
    中国电工技术学会电接触及电弧专业委员会主任委员;中国电机工程学会变电专业
    委员会副主任委员;国家电力监管委员会电力安全专家委员会高压电器、变压器专
    业专家小组成员。曾任平高电气第三届董事会独立董事。现任河南平高电气股份有
    限公司第四届董事会独立董事。
    (8)孔祥云,男,1954 年10 月出生,籍贯山东曲阜,中共党员,经济学硕士,
    高级会计师,副教授,硕士研究生导师,国家公派留学归国人员。历任江西财经大
    学财会系教研室副主任、审计监察处副处长、处长,江西华财大厦实业投资公司总
    经理(法人代表),中国投资银行深圳分行财会部总经理、稽核部总经理,国家开
    发银行深圳分行计划财务处、经营管理处、金融合作处等部门处长,现任平安银行
    深圳分行副行长。社会兼职:2001 年至今任《深圳金融》杂志编委,江西财经大学
    客座教授,国家审计署驻深圳特派员办事处特聘外部专家。2003 年9 月参加上市公
    司独立董事培训班学习,获得结业证。现任河南平高电气股份有限公司第四届董事会
    独立董事。
    (9)李春彦,男,汉族,1964 年10 月出生,法律硕士。历任河南省襄城师范学
    校教师、平顶山经济律师事务所律师、亚太会计集团律师、会计师、评估师,1994
    年至今任河南世纪通律师事务所合伙人、律师。现任上市公司神马实业股份有限公
    司、新乡化纤股份有限公司、黄河旋风股份有限公司独立董事,河南上市公司协会
    独立董事专业委员会主任。现任河南平高电气股份有限公司第四届董事会独立董事。河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    16
    (10)庞庆平,男,汉族,1964 年10 月出生,籍贯山东梁山,党员,西安交通大
    学电气工程学士、工商管理硕士。历任平顶山高压开关厂试验员、设计员;平顶山
    市经贸委能源科科长、资源科科长、党委委员、纪委书记,2003 年11 月至今,任
    平高集团有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席、河南平高电气股份有限公
    司第二届监事会监事、第三届监事会主席。现任河南平高电气股份有限公司第四届
    监事会主席。
    (11) 易阳艳,女,1968 年7 月出生,籍贯湖南长沙,会计师。1990 年进入平
    顶山高压开关厂财务处从事会计工作,历任平顶山天鹰机械动力有限公司主管会计,
    河南平高电气股份有限公司财务部资金科科长,现任平高集团有限公司审计部副部
    长、平高集团有限公司监事、河南平高电气股份有限公司第四届监事会监事。
    (12) 刘伟,女,1972 年出生,河南叶县人,中共党员,会计师。1992 年进入
    高压开关厂从事会计工作,历任平高集团有限公司审计部科长,河南平高电气股份
    有限公司综合管理部科长,现任河南平高电气股份有限公司审计部副部长,河南平
    高电气股份有限公司第四届监事会职工监事。
    (13)赵鸿飞,男,1969 年5 月出生,籍贯,河南陕县。工程硕士,博士在读。
    政协第十届河南省委员会委员。历任河南平高电气股份有限公司技术中心主任工程
    师、研发部部长、副总工程师、技术中心常务副主任,负责技术中心全面工作。现
    任河南平高电气股份有限公司副总经理、总工程师。
    (14)张帆,历任平顶山高压开关厂设计处试验员、厂办秘书、销售处副处长,
    平高集团有限公司进出口公司总经理,2004 年4 月至今任平高电气副总经理。
    (15)谭盛武,男,1969 年出生,大专学历,工程师,1990 年起在平顶山高
    压开关厂工作,历任平顶山高压开关厂设计处技术员,平高电气股份有限公司技术
    中心研发部主任工程师,研发部部长、平高电气副总工程师。现任河南平高电气股
    份有限公司副总经理。
    (16)张建国,男,1963 年出生,籍贯河南沁阳,高级工程师。历任平顶山高
    压开关厂职工大学教师,工艺处工艺组组长、主任工程师、副处长,平高东芝合资
    办主任,河南平高东芝高压开关有限公司质保部部长、河南平高电气股份有限公司
    董事长助理。现任河南平高电气股份有限公司副总经理。
    (17)张浩义,1990 年7 月至1995 年6 月在河南中原特殊钢厂总厂财务处工作,
    历任副处长、处长;1995 年7 月至2004 年3 月在中国北方工业厦门公司工作,历河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    17
    任副处长、处长、副总会计师、总经理助理、总会计师;2004 年4 月至今任河南平
    高东芝高压开关有限公司总会计师。2005 年3 月至今任平高电气财务总监。
    (18)程占彪,历任平顶山高压开关厂技术员,干部科科员,平高集团有限公司干
    部处副处级干事,2001 年起任平高电气证券事务代表,证券部副部长、部长。2003
    年元月起兼任公司办公室主任,2004 年4 月起任平高电气总经理助理。现任平高电
    气董事会秘书、证券部部长。
    公司已离职董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历:
    (1)韩海林,男,1950 年出生,中共党员,大专学历,工程师,历任平顶山高压
    开关厂技术员、宣传科科长、厂长助理,中共河南省叶县人民政府副县长,平顶山
    高压开关厂八分厂厂长、党总支书记,平高集团有限公司副总经理、总经理、董事
    长、党委副书记,河南平高电气股份有限公司第一届董事会董事、第二届、第三届
    董事会董事长。原任河南平高电气股份有限公司第四届董事会董事长。
    (2)张春仁,男,1963 年出生,中共党员,经济学硕士,在读博士。历任平顶山
    市工业学校教师,平顶山市经济贸易委员会主任助理、副主任,河南平高电气股份
    有限公司第二届、第三届董事会董事,平高集团有限公司党委书记、副董事长。原
    任河南平高电气股份有限公司第四届董事会董事。
    (3)高有斌,男,1993 年起在平顶山高压开关厂、河南平高电气股份有限公司
    工作,任审计部部长、第三届监事会职工监事。原任河南平高电气股份有限公司第
    四届监事会职工监事。
    (4) 陈其龙,男,1950 年生,行政管理专业毕业,审计师、注册会计师。1972
    年3 月-1986 年5 月,先后在苏州机械厂和无锡油泵油咀厂工作。1986 年6 月-1999
    年5 月,先后在无锡市审计局任科员、副科长,无锡市审计事务所、兴业会计师事
    务所任所长,无锡市审计局财金审计处处长。1999 年6 月-2002 年12 月任无锡国联
    发展(集团)有限公司财务部经理。2003 年1 月-2005 年12 月历任无锡国际经济技
    术合作公司总经理、无锡市联合中小企业担保公司总经理。2006 年1 月至今,任无
    锡市国联发展(集团)有限公司审计委员会成员。原任河南平高电气股份有限公司
    第四届监事会监事。
    (5)高楠,历任平顶山高压开关厂技术员、技术部设计员,三分厂技术组技术员、
    科长,平高电气三厂副厂长、厂长,二厂厂长,原任河南平高电气股份有限公司副
    总经理。河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    18
    (6)杨威,1995 年起任河南省建设总公司工程监理、部门副经理,1998 年起任
    (香港)豫港建筑工程有限公司董事、总经理。2004 年3 月至2005 年3 月任平高电
    气董事会秘书。2005 年3 月起任平高电气副总经理,原任河南平高电气股份有限公
    司副总经理职务。
    (二) 在股东单位任职情况
    姓名 股东单位名称 担任的职务
    任期
    起始
    任期
    终止
    是否领
    取报酬
    魏光林 平高集团有限公司董事长、党委书记 否
    李文海 平高集团有限公司董事、党委副书记、总经理 是
    王武杰 平高集团有限公司副总经理、总会计师 是
    庞庆平 平高集团有限公司
    纪委书记、党委副书记、监
    事会主席
    是
    易阳艳 平高集团有限公司
    审计部副部长、平高集团有
    限公司监事
    是
    在其他单位任职情况
    姓名 其他单位名称 担任的职务
    任期
    起始
    任期
    终止
    是否领
    取报酬
    林凌
    上海思源电气股份
    有限公司
    董秘、董事、财务总监、副
    总经理
    是
    张向阳
    上海思源输配电工
    程有限公司
    总经理 是
    马志瀛 西安交通大学 导师 是
    孔祥云 平安银行深圳分行副行长 是
    李春彦
    河南世纪通律师事
    务所
    合伙人 是
    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
    董事、监事、高级管
    理人员报酬的决策程
    序
    1、公司董事会薪酬与考核委员会制定董事及高管人员的报酬方案;2、
    公司董事和高级管理人员每年度初向董事会薪酬与考核委员会作上年
    度述职和自我评价;3、薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序,对
    董事及高级管理人员进行绩效评价;4、根据岗位绩效评价结果及薪酬
    分配政策提出董事及高级管理人员上年度的报酬数额和奖励方式,表
    决通过后,报公司董事会、股东大会审议批准;5、监事的报酬参照董
    事及高管人员薪酬方案,由股东大会决策和考评。
    董事、监事、高级管
    理人员报酬确定依据
    《河南平高电气股份有限公司董事长、总经理及其他高级管理人员薪
    酬管理办法》
    董事、监事和高级管报告期内,公司已按相关报酬津贴规定给董事、监事、高级管理人员河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    19
    理人员报酬的实际支
    付情况
    发放薪酬、津贴(林凌董事、张向阳董事未在公司领取报酬)。
    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
    魏光林 董事长 聘任 公司聘任
    韩书谟 董事、总经理 聘任 公司聘任
    王武杰 董事 聘任 公司聘任
    刘伟 职工监事 聘任 公司聘任
    易阳艳 监事 聘任 公司聘任
    赵鸿飞 副总经理 聘任 公司聘任
    谭盛武 副总经理 聘任 公司聘任
    张建国 副总经理 聘任 公司聘任
    韩海林 董事长 离任 工作变动
    张春仁 董事 离任 工作变动
    魏光林 总经理 离任 工作变动
    韩书谟 副总经理 离任 工作变动
    高有斌 职工监事 离任 工作变动
    陈其龙 监事 离任 工作变动
    杨威 副总经理 离任 工作变动
    高楠 副总经理 离任 工作变动
    (五) 公司员工情况
    在职员工总数 3,439
    公司需承担费用的离退休职工人数 186
    专业构成
    专业构成类别 专业构成人数
    生产 2,134
    管理 538
    技术 488河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    20
    销售 106
    其他 173
    教育程度
    教育程度类别 数量(人)
    研究生及研究生以上 50
    本科 574
    大专 645
    中专及中专以下 2,170
    六、公司治理结构
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、
    上交所发布的有关公司治理的规范性文件要求,进一步建立健全各项规章制度,同
    时按照《企业内部控制基本规范》的要求,进一步完善了公司内部控制体系,聘请
    咨询公司重新梳理了组织架构、部门职责,已形成了《内部控制标准手册》,补充完
    善相关制度文件,增强了可操作性,公司治理的水平进一步提高。
    治理情况具体如下:
    1、 股东和股东大会
    本公司严格按照有关规定召开股东大会,确保股东能够依法行使表决权,特别
    是中小股东享有平等的权利,并承担相应的义务。控股股东认真履行诚信义务,行
    为合法规范,没有利用其特殊的地位谋取额外的利益,公司与控股股东在人员、资
    产、财务、机构、业务等方面做到五分开。公司关联交易公平合理,公司对关联交
    易的定价依据、协议的订立以及履行情况予以及时充分的披露。报告期内,公司共
    召开过三次股东大会,均符合《公司法》、《公司章程》的规定。
    2、 董事与董事会
    公司董事、监事的选举及其他高级管理人员的聘任、解聘均符合法律、法规及
    《公司章程》规定的程序及条件。本公司董事会向股东大会负责,按照法定程序召
    开定期会议和临时会议,并严格按照法律、法规及《公司章程》《董事会议事规则》、
    《独立董事工作制度》的规定行使职权,注重维护公司和全体股东的利益。报告期河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    21
    内公司董事会各专门委员会增选了人选,决策机制更为科学;公司控股股东严格规范
    自己的行为,没有超越股东大会直接或间接地干预公司的经营和决策活动。
    3、 监事与监事会
    监事会严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行自己的职责,规范
    运作,按照法定程序召开定期会议和临时会议,对公司财务以及公司董事、总经理
    和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益
    4、 信息披露及透明度
    本公司严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行信息披露。认真对
    待股东来信、来电、来访和咨询,为投资者创造与董事、监事和高级管理人员的直
    接沟通和交流的机会,确保所有股东有平等的机会获得信息。
    5、 上市公司专项治理活动
    公司于2007 年5 月切实开展起公司治理专项活动,2007 年7 月公布了《河南
    平高电气股份有限公司加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》、2007
    年9 月中国证监会河南监管局对公司进行现场检查并下发了《河南平高电气股份有
    限公司治理情况的综合评价和整体要求》,公司对照要求逐项进行整改,基本完成
    相关整改要求后,2007 年12 月公告了《河南平高电气股份有限公司关于公司治理
    整改情况的总结报告》。报告期内,公司继续深化、巩固上市公司专项治理活动成
    果,根据相关法律法规持续规范改进三会运作,加强我公司内部控制制度建设和完
    善,健全内部制度,规范运行,提升公司的治理水平。
    (二) 董事履行职责情况
    1、董事参加董事会的出席情况
    董事姓名
    是否
    独立
    董事
    本年应参
    加董事会
    次数
    亲自出
    席次数
    以通讯方
    式参加次
    数
    委托出
    席次数
    缺席
    次数
    是否连续两
    次未亲自参
    加会议
    魏光林 否 13 13 9 0 0 否
    李文海 否 13 13 9 0 0 否
    韩书谟 否 7 7 6 0 0 否
    王武杰 否 7 7 6 0 0 否
    林凌 否 13 13 9 0 0 否
    张向阳 否 13 11 8 1 1 否
    马志瀛 是 13 12 9 1 0 否河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    22
    孔祥云 是 13 12 9 1 0 否
    李春彦 是 13 12 9 1 0 否
    韩海林(已离任) 否 4 4 2 0 0 否
    张春仁(已离任) 否 4 4 2 0 0 否
    公司全体董事无连续两次未亲自出席会议。
    年内召开董事会会议次数 13
    其中:现场会议次数 4
    通讯方式召开会议次数 9
    现场结合通讯方式召开会议次数 0
    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
    报告期内公司独立董事未对公司本年度的董事会决议议案提出异议。
    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
    1)独立董事相关工作制度:根据证监会、证券交易所的有关规定,公司已建
    立了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》。
    2)独立董事工作制度主要内容:《独立董事工作制度》主要从独立董事任职
    资格、提名、选举和更换、权利和义务等方面对独立董事作的一般性规定。《独立
    董事年报工作制度》主要对独立董事在年报编制和披露过程中与公司经营管理层、
    会计师沟通、监督检查等方面进行规定。
    3)独立董事履职情况:公司目前独立董事均为各行业的专家,专业结构合理、
    涵盖了会计、法律、技术等方面,符合相关制度规定。独立董事本着对全体股东负
    责的态度,积极并认真参加公司股东大会和董事会,为公司的长远发展和管理出谋
    划策,对公司董事选举、关联交易、大股东占用公司资金、对外担保情况等重大事
    项发表了独立意见,对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展都起到了积极作
    用,切实地维护了广大中小股东的利益。
    报告期内,独立董事根据制度要求分别对公司董事聘任、高管聘任、关联交易、
    对外担保等事项发表了独立意见,听取了公司管理层关于本年度的生产经营情况和
    重大事项进展情况的汇报,并进行了实地考察。在年审注册会计师进场审计前,独
    立董事就年审计工作安排与财务负责人进行了沟通。在年报的审计过程中,独立董
    事注重与年审注册会计师的持续沟通,对年审会计师提交的审计计划提出了修改意河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    23
    见,召开与年审注册会计师的见面会,沟通审计过程中发现的问题,符合法律法规
    的要求,做到了勤勉尽职。
    (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
    是否
    独立
    完整
    情况说明
    业务方面独立
    完整情况
    是
    公司业务独立于控股股东,有独立的采购、销售系统、客户资源,
    公司自主决策、独立开展、并承担相应的风险和责任。
    人员方面独立
    完整情况
    是
    公司建立了独立的劳动人事、工资管理体系。公司高级管理人员均
    在本公司领取薪酬,董事、监事、高级管理人员及其他人员均通过
    合法的程序选聘,不存在控股股东干涉人事任免的情况。
    资产方面独立
    完整情况
    是
    公司资产完整、权属清晰,对资产独立登记、建账、核算、管理。
    土地使用权采用与平高集团有限公司签订《土地租赁合同》有偿使
    用方式获得,定期交纳租金。
    机构方面独立
    完整情况
    是
    公司建立了完整的组织体系,董事会、监事会和经理层独立运作,
    相关职能部门独立行使职权并开展经营管理活动,与控股股东的职
    能部门之间没有上下级关系。
    财务方面独立
    完整情况
    是
    公司具有健全、独立的财务核算体系,公司拥有独立的银行账号并
    依法独立纳税。
    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况
    内部控制建设的
    总体方案
    按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司
    内部控制指引》等要求,制订并完善了内部控制制度,提升了公司经营管
    理水平和风险防范能力。本公司内部控制的基本目标是:
    1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构,形成科学的决策机制、
    执行机制和监督机制,保证公司经营管理目标的实现;
    2、建立行之有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项业务活动
    的健康运行;
    3、建立良好的企业内部经济环境,防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊
    行为,保护公司财产的安全完整;
    4、规范公司的会计行为,保证会计资料真实、完整,提高会计信息质量;
    5、确保国家有关法律、法规和公司内部控制制度的贯彻执行。
    内部控制制度建
    立健全的工作计
    划及其实施情况
    公司已制订出详细的内部控制工作计划,根据行业以及公司具体经营特点,
    有针对性地开展风险评估工作,并根据分析出的风险因素确定相应策略。
    内部控制主要工作有:一、完善治理层面内控制度;健全生产经营及其他
    内控制度:包括生产管理制度、技术管理制度、质量管理制度和综合管理
    制度,在这四个方面的制度中基本涵盖了公司所有运营环节的管理制度。
    二、根据自身实际情况和管理需要,建立了分工较为明确、职能较为健全
    清晰的内部管理机构,公司明确界定各单位的目标、职责和权限,建立了
    相应的授权、检查和问责制度,确保其在授权范围内履行职责;公司的各
    单位能够按照公司制订的管理制度,在各经营管理层的领导下有效执行和
    运作,确保公司既定目标的实现。
    内部控制检查监
    督部门的设置情
    公司设有审计部负责内部控制的日常检查监督工作,配备了审计、财务、
    基建、法律等相关专业的审计人员,确保内部控制制度的有效实施。河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    24
    况
    内部监督和内部
    控制自我评价工
    作开展情况
    公司审计部负责组织协调内部控制系统的建立实施及内部监督检查、评价
    工作,加强董事会审计委员会的沟通、监督和核查工作及对内部控制有效
    实施和自我评价的审查及监督职责。具体有内部控制评审、财务收支、经
    济效益、经济责任、专项审计以及风险监控等,定期或不定期的对公司及
    下属各单位的内部控制进行审计评价,并根据公司安排有重点地对有关单
    位进行突击抽查,有效监控公司整体经营风险,具体内容详见《内部控制
    自我评估报告》。
    董事会对内部控
    制有关工作的安
    排
    董事会并通过其下设的审计委员会对公司内部控制建立健全情况以及是否
    有效实施进行定期或不定期的审查及监督并形成了自我评估报告。
    与财务核算相关
    的内部控制制度
    的完善情况
    公司及所属控股子公司执行公司统一的财务管理制度,完善和加强了会计
    核算、财务管理的职能和权限,并根据相关规定制定了了一系列财务管理
    制度,加强了预算管理、合同管理、基本核算、绩效考核等工作。
    内部控制存在的
    缺陷及整改情况
    经自查,未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。同时,
    根据相关部门和政策新规定的要求,结合公司发展的实际需要,进一步完
    善内控制度,增强内部控制的执行力,提高内部控制的效率和效益。
    (五) 高级管理人员的考评及激励情况
    公司制定了《河南平高电气股份有限公司董事长、总经理及其他高级管理人员
    薪酬管理办法》,董事会根据公司年度目标和经营计划的完成情况,对公司高级管
    理人员进行考核,并根据考核结果确定高级管理人员的年度薪酬。
    (六) 公司披露了内部控制的自我评价报告
    河南平高电气股份有限公司关于内部控制的自我评估报告
    披露网址:www.sse.com.cn
    1、公司是否披露内部控制的自我评价报告:是
    2、公司是否披露了审计机构对公司内部控制报告的核实评价意见:是
    (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
    为了增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,提高年报信息披露的质
    量和透明度,根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规、公司制度规定,结合
    公司实际情况,制定《河南平高电气股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    25
    制度》,对重大差错的认定、责任人员的划分、处罚的形式、免责等进行较为详细
    的规定。
    报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正的情况。
    七、股东大会情况简介
    (一) 年度股东大会情况
    会议届次 召开日期
    决议刊登的信息披露
    报纸
    决议刊登的信息披露
    日期
    平高电气2008 年年度
    股东大会
    2009 年4 月13 日
    《中国证券报》、《上
    海证券报》
    2009 年4 月15 日
    (二) 临时股东大会情况
    会议届次 召开日期
    决议刊登的信息披露
    报纸
    决议刊登的信息披露
    日期
    平高电气2009 年第一
    次临时股东大会
    2009 年5 月6 日
    《中国证券报》、《上
    海证券报》
    2009 年5 月7 日
    平高电气2009 年第二
    次临时股东大会
    2009 年7 月17 日
    《中国证券报》、《上
    海证券报》
    2009 年7 月18 日
    八、董事会报告
    (一) 管理层讨论与分析
    1、报告期内公司总体经营情况
    2009 年,受各种因素特别是金融危机的影响,市场需求趋缓,行业竞争加剧,
    经营困难有所增加。2009 年公司新签合同25 亿元,比去年同期减少24%;实现营业
    收入23.41 亿元,同比减少10.67%,实现净利润 14,090.55 万元,同比下降32.41%;
    实现归属于上市公司普通股东的净利润14,204.79 万元,同比下降31.49%,公司利
    润构成中,来自于合营公司平高东芝的为12,771 万元。报告期平高东芝公司实现营
    业收入19.26 亿元,净利润25,542 万元,继续保持较好的盈利水平。
    市场方面,800kv 罐式断路器在大坝电厂、贺兰山变电站线路成功送电。 公司
    参与建设的1000kv 晋东南-南阳-荆门特高压交流试验示范工程被评为新中国成立
    60 周年“百项经典暨精品工程”;新产品市场推广较为顺利,ZF12B-126 小型化组
    合电器、LW55-550 断路器、LW55-252 罐式断路器逐步获得了市场的进一步认可;公
    司800kV 产品销售累计新签合同5 亿多元,中标率为40%左右,合同额占全年新增
    合同的20%左右;产品平均降价幅度为20%-30%,受产品设备价格的大幅下降等原因河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    26
    影响,公司总投标金额、新增合同金额有明显下降。在国家电网集中招标范围内,
    平高电气本部及平高东芝市场占有率合计为22.55%,比2008 年的30.96%,下降
    8.41%。客户服务工作取得了一定成效,全国设置了多个中心维护站,充实技术人员,
    强化对现场的技术支持,对全国用户实施更贴心的大服务。
    技术方面,公司继续遵行“研究型开发和适应性开发相结合”的原则,大力推
    进新产品研发和技术改进、工艺攻关。2009 年,推进41 项新产品研发项目,其中
    基础研究项目14 项,并完成了5 个新产品的鉴定和6 项基础研究的验收,9 个新产
    品正在进行样机试验。工艺攻关、工艺改进、应用研究、质量改进完成75 项,“超
    高压及特高压直流隔离开关 ”项目通过了省重大科技专项论证,专利申报59 项,
    其中发明专利11 项,参加了《高压开关设备和控制设备标准的通用技术条件》标准
    制定工作,自主开发了『电子档案管理系统』、『计量器具管理系统』、『电站安
    装过程及售后服务系统』等系统平台。
    生产方面,全年完成断路器1003 台,封闭组合电器 1339 间隔,隔离开关1606
    组,积极推进生产运作向精益化、精细化方向发展,生产信息传递加快,实现物流、
    信息流的同步传递,制定了生产日报、周报、月报、半年报、年报制度,进行月度
    产能分析,对瓶颈工序任务进行平衡,控制生产节奏。成立成本控制小组,降成本
    与考核挂钩,旨在降低成本压力。
    管理方面,公司引进专业化的咨询公司,完善内控制度,梳理和优化组织机构,
    强化全面预算管理和综合管理计划,进一步完善经济运行分析体系和财务分析体系;
    实施全面的绩效管理,建立起包括公司高级管理人员在内的业绩档案,完善了公司
    薪酬与激励体系。以质量为核心,全公司范围积极推进质量管理变革(QMI)活动,
    同时规范分供方产品质量审核和综合评价,促进分供方的产品改进,有效保证外协
    件质量。新设立平顶山平高电气焊接有限公司,有利于开展焊接业务(增加合并报表范
    围),公司被认定为河南省高新技术企业,享受15%的所得税税率优惠政策,平高商标
    获得“中国驰名商标”荣誉。
    总体而言,受市场因素影响,公司2009 年经营业绩与2008 年相比均有一定幅
    度下降,与2009 年既定经营目标也存在一定差距,但公司在行业内仍具有较强的优
    势,特别是在高端产品方面走在行业的前列,并拥有较强的技术优势和研发制造团
    队。增发募集资金投资项目------特高压、超高压产业基地项目建设进展顺利,预河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    27
    计2010 年中期部分项目可望投产,2010 年底将全部具备生产条件,公司做大、做
    强的基础将更为扎实。
    2、公司是否披露过盈利预测或经营计划:
    公司于2008 年预计2009 年营业收入28 亿元,实现利润24,370 万元,税后净利
    (归属于母公司)22,500 万元。2009 实现营业收入23.41 亿元,实现利润13,034
    万元,税后净利(归属于母公司)14,205 万。利润总额、税后净利(归属于母公司)
    分别低于经营计划的46.51%、36.86%,形成这种状况原因有以下几点:
    1)行业竞争激烈,部分产品降价幅度明显,达20%-30%,产品毛利率降幅超预
    期。
    2)公司预计在拉动内需、刺激经济增长的宏观背景下,2009 年市场容量会有
    一定容量的增长,实际上公司2009 年参与的投标总金额与设想有一定偏差。
    3、 公司主营业务及其经营状况
    (1) 主营业务分行业、产品情况
    单位:元 币种:人民币
    分行业
    或分产
    品
    营业收入 营业成本
    营业利
    润率
    (%)
    营业收
    入比上
    年增减
    (%)
    营业成
    本比上
    年增减
    (%)
    营业利
    润率比
    上年增
    减(%)
    分行业
    输变电
    设备制
    造业
    2,308,913,887.92 1,846,468,406.87 19.53 -9.99 -6.88
    减少
    2.77 个
    百分点
    分产品
    敞开式
    六氟化
    硫断路
    器
    570,541,564.34 488,934,680.33 13.81 4.14 22.20
    减少
    12.85 个
    百分点
    高压隔
    离开关、
    接地开
    关
    187,846,850.61 165,382,360.82 11.46 -21.35 -18.16
    减少
    3.58 个
    百分点
    封闭组
    合电器
    1,444,514,302.50 1,113,018,490.65 22.45 -15.73 -16.90
    增加
    0.91 个
    百分点河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    28
    (2) 主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
    东北 284,979,467.42 16.28
    西北 330,810,968.72 97.61
    华北 439,687,324.09 -39.62
    华中 359,633,364.85 -45.19
    华南 125,755,181.20 -35.80
    华东 559,351,352.90 36.70
    西南 208,696,228.74 28.31
    4、主要供应商、客户情况:
    单位:元 币种:人民币
    前五名销售客户销售金额合计 1,603,995,864.99 占销售金额比重 68.54%
    前五名供应商采购金额合计 623,872,126.47 占采购金额比重 32.57%
    5、报表期本公司资产构成同比发生重大变化的说明
    资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度
    (%)
    变动原因说明
    货币资金 1,772,679,470.79 643,732,424.56 175.38 报告期内增发获得资金
    应收票据 32,000,889.70 48,306,160.00 -33.75 票据背书转让
    预付账款 86,164,945.38 216,323,243.46 -60.17 大部分货款已结算
    在建工程 161,265,975.19 47,373,247.82 240.42 平高东区工程投入及部分
    技改
    无形资产 257,052,428.00 46,414,082.01 453.82 购买平高东区工程土地使
    用权及研发支出形成的专
    有技术
    研发支出 36,708,434.33 70,502,718.47 -47.93 结转形成无形资产
    递延所得税资产 31,927,647.84 19,223,139.08 66.09 国产设备抵免所得税等确
    认递延资产
    短期借款 420,889,042.64 255,000,000.00 65.05 本期新增借款
    应交税费 22,078,210.64 -7,332,269.12 401.11 未抵扣增值税及补交上年
    度所得税
    资本公积 1,479,154,799.62 367,165,579.58 302.86 年度内增发股本溢价河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    29
    6、报告期主要财务指标同比发生重大变化的说明
    利润表项目 本期数 上期数 变动幅度 变动原因说明
    营业外支出 2,631,256.07 6,102,926.90 -56.89 本期较上期无较大金额的非
    流动资产处置损失
    所得税费用 -10,560,996.31 33,826,876.16 -131.22 本期确认递延所得税资产相
    应确认的所得税费用
    营业税金及附加 11,414,424.55 8,580,907.46 33.02 应交流转税增加导致城建税
    等增加
    7、报告期公司现金流量情况
    现金流量表项目 本期发生数 上期发生数
    变动幅度
    (%)
    变动原因说明
    收到的税费返还 1,415.94 9,632,301.28 -99.99
    固定资产进项税抵扣政策由先征
    后返变更为直接抵扣,导致本期
    较上期收到的税费返还减少
    收到其他与经营活动
    有关的现金
    17,093,800.54 33,605,554.66 -49.13 本期收到的履约保证金较上期
    减少
    支付其他与经营活动
    有关的现金
    82,626,318.87 139,163,848.95 -40.63 本期支付的履约保证金较上期
    减少
    收回投资收到的现金 5,000,000.00 -100.00 本期无处置长期股权投资
    取得借款收到的现金 871,191,249.62 475,000,000.00 83.41 本期取得借款较上期增加
    发行债券收到的现金 498,000,000.00 373,281,700.00 33.41 本期发行债券较上期增加
    偿还债务支付的现金 1,144,086,594.83 690,103,000.00 65.78 本期偿还借款和短期融资券较
    上期增加
    支付的其他与投资活
    动有关的现金
    400,000,000.00 募集资金定期存款
    支付的其他与筹资活
    动有关的现金
    9,288,229.63 59,811,997.27 -84.47 本期支付的到期的承兑等保证
    金较上期减少
    8、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
    单位:万元 币种:人民币
    公司名称 业务性质 主要产品及服务 注册资本
    持股比例
    (%)
    资产规模 净利润
    河南平高电气销
    售有限责任公司
    销售、服务 销售开关设备等 6,000 90 30,586 -1,755
    河南平高东芝高
    压开关有限公司
    制造业 制造、销售开关设备等2500 万美元50 234,900 25,542
    平顶山平高安川
    开关电器有限公
    司
    制造及服务
    高压开关及配件的生
    产、销售、服务
    500 60 3,754 480
    辽宁北方众鑫电
    气成套有限公司
    销售 销售高压开关设备等500 100 4,211 -388
    平顶山平高电气
    焊接有限公司
    制造业 金属压延加工等 3,000 100 4,212 -297河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    30
    投资收益对公司净利润影响达到10%以上的控股公司及参股公司业绩分析
    单位:万元 币种:人民币
    公司名称 营业收入 营业利润 净利润 控股或参股公司
    贡献的投资收益
    占上市公司净利
    润的投资比重(%)
    河南平高东芝高压开
    关有限公司
    192,614 28,962 25,542 12,771 89.91
    河南平高电气销售有
    限责任公司
    22,474 -1,697 -1,755 -1579.50
    说明:合营公司河南平高东芝高压开关有限公司本期实现净利润为25,542 万
    元,本公司计提的投资收益占上市公司合并报表净利润的89%。平高东芝产品在市
    场上具有较强的技术、品牌优势,产品盈利能力强,公司已进入稳定发展期。平高东
    芝公司成立于2000 年9 月8 日,是公司与世界500 强企业日本国株式会社东芝
    (TOSHIBA)共同投资组建而成(各占50%),2002 年3 月正式投产,2006 年公司
    与日本国株式会社东芝对其等比例增资 (本公司折合成人民币出资5000 万元),增
    资后注册资本2,500 万美元。其主要经营72.5~550kV 电压等级的全封闭组合电器、
    罐式断路器及复合电器产品的设计、制造、组装、试验、销售及售后服务等项业务,
    目前公司与日本东芝均对其相对控制的格局不变。
    9、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
    报告期,公司对平高东芝计提的投资收益占合并报表净利润比例由2008 年58%
    上升为2009 年89.91%。主要原因是行业竞争激烈,部分产品降价幅度明显,达
    20%-30%,产品毛利率降幅超预期。而平高东芝经过近几年的飞速发展,已基本进入
    平稳发展阶段,对公司盈利仍起着举足轻重的作用。
    10、技术创新情况
    公司技术创新主要围绕主营业务,采取基础研究与新产品开发并重、传统业务
    (交流电压产品)与新业务(直流电压产品)并举的方针,技术创新工作取得了一
    系列成果。1100kv 交流输变电工程GIS 核心技术的研究、 LW□-252/T4000-50 型双
    动结构灭弧室研究、选相合闸技术、气流场研究、 GIL-800 直流管道母线的研究、
    超高压电液操动系统的研究与应用等基础研究通过验收。LW55-363 罐式断路器、GW河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
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    □-10/50 型直流隔离开关、GW 囗-515 型高压直流隔离开关、JW5-1100 型高压交流
    接地开关、CJK-318/41 Ⅰ、Ⅱ型电动操动机构通过鉴定。全年申报专利59 项,报
    告期内公司研发费用支出11,195 万元,占公司营业收入的5%。
    11、报告期,公司大部分生产设备开工率较高,但未达到满负荷状态;截止2009 年
    12 月31 日,公司未履约订单近21 亿元,公司的产品采取以销定产的方式生产,
    常规情况下不会存在积压情况。鉴于全球经济危机已较为严重地影响到了国内外电
    力投资,部分在建工程进度放缓明显,公司按合同约定周期制造的产品,由于现场
    不具备安装条件,因此出现部分产成品短暂库存。报告期公司主要技术人员没有发
    生变动。
    12、与公允价值计量相关的内部控制制度
    报告期内,公司未发生金融资产、金融负债、投资性房地产等与公允价值计量
    相关的项目,公司按照制定的《财务管理制度》规定合理地计提资产减值准备,并
    将估计损失,计提准备的依据按规定的程序和审批权限报批。
    13、公司持有外币金融资产的情况
    截止报告期末,公司未持有外币金融资产。
    14、对公司未来发展的展望。
    1)行业背景分析:
    A、电力行业作为国民经济可持续发展的重要物质基础和国家能源安全的重要组
    成部分,一直受到中央和各级地方政府的高度重视和国家产业政策的重点支持。国
    务院及国家发展改革委员会多次发文对国内高压开关企业进行大力扶持,尤其在特
    高压开关领域,先后出台了《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006-2020 年)》、
    《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》、《国家发展改革委办公厅关于印
    发特高压输变电设备研制工作会议纪要的通知》、《关于印发贯彻落实扩大内需促
    进经济增长决策部署进一步加强工程建设招标投标监管工作意见的通知》(发改法
    规[2009]1361 号)等一系列政策,从宏观政策到实施细则,明确提出了我国特高压工
    程所需设备要立足国内,走自主化开发研制和国内供货的道路。国家电网公司提出
    了“立足自主创新,加快建设以特高压电网为骨干网架,各级电网协调发展,具有河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
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    信息化、自动化、互动化特征的统一的坚强智能电网”和2020 年全面建成坚强智
    能电网的发展目标,相关坚强智能电网规划试点工作已经全面启动,国内开关行业
    面临的着难得的市场机遇。同时我国地域广大,地势复杂,季风气候明显,极端气
    候事件的现象逐渐增加,如2009 年的雪灾、西南地区的旱情等,如何实现跨区域的
    电力补偿调节、优化配置和有效利用,以抵御自然灾害和确保可靠供电,对骨干网
    架提出了更高的、更紧迫的要求,结合我国能源开发西移和北移,大型能源基地输
    送距离越远、规模大,百万伏示范线平稳运行一年多的现状来看,尤其是特高压开
    关领域的企业可能面临更好的发展机会。
    B、随着公司控股股东平高集团国有股权划转完毕,公司实际控制人也相应变更为
    国家电网,可能给公司带来更广阔的发展空间。
    根据相关规划,公司将抓住国家建设特高压和智能电网这一难得机遇,加快规
    划以特(超)高压开关为重点,具备交直流、全系列、全电压等级的中高压开关设
    备的成套生产,加大一次、二次设备的整合,打造具有领先自主研发能力、国际一
    流品牌和中国最具国际竞争力的输配电设备制造企业。
    2)2010 年经营计划
    营业收入267,896 万元、营业成本 218,828 万元,税后净利(归属于母公司)
    11,660 万元
    3)公司未编制并披露新年度的盈利预测
    4)公司面临风险及对策
    (1)行业政策风险
    公司产品目前主要应用于电力行业,电力行业的发展不仅取决于国民经济的电
    力需求,也受到国家宏观政策的较大影响。投资规模整体水平的变动或投资方向的
    调整,均可能给公司的发展带来重大影响。
    (2)市场竞争加剧风险
    目前大量资本涌入高压开关设备市场,民营企业纷纷加入到GIS 市场的争夺中;
    国外企业、部分国内企业已基本完成重点市场的布局,受地缘因素影响,这些合资
    企业可能影响公司市场份额;同时局部地区采购的设备偏爱进口或合资设备,一直河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    33
    限制和排斥国产设备,造成无法投标。上述情况导致公司合同量下降,特别是断路
    器、隔离开关合同下降明显,合同不均衡,公司运行成本压力增大。
    (3)汇率风险
    本公司利润构成中,来自于合营公司平高东芝的投资收益举足轻重,而汇率的
    波动可能直接影响平高东芝公司的盈利成果,同时,根据有关规划,公司将伴随国
    家电网国际化战略的实施,公司盈利对汇率的敏感度必将大大增强,因此汇率风险
    可能其对公司经营成果造成较大影响。
    对策:
    (1)抓住特高压发展机遇,做好平高新区项目建设。结合实际控制人的相关规
    划及公司实际情况,确定公司发展的重点。
    (2)继续加强管理,实施全面预算管理,推进工艺与质量管理变革(QMI),
    推动对零部件生产企业的整合、加强对外合资与合作及子公司合资公司的管理,降
    低运行成本。
    (3)加大研发力度,提升现有产品技术水平、拓展新的技术领域。
    完善现有产品系列,包括UHV GIS 国产化、550kV GIS、363kV GIS 等,加大
    基础研究力度,加快新产品开发,加强国内外高校及科研院所合作,提高合作的档
    次、规模。加大智能电网研究力度,统筹协调直流断路器、直流隔离开关的研制与
    生产,加快直流场成套设备设计,拓展全新的技术领域,增加公司新的经济增长点。
    (二) 公司投资情况
    单位:万元
    报告期内投资额 10,104.12
    投资额增减变动数 259.25
    上年同期投资额 10,363.37
    投资额增减幅度(%) 2.50
    1、募集资金总体使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集
    年份
    募集
    方式
    募集资金总
    额
    本年度已
    使用募集
    资金总额
    已累计使
    用募集资
    金总额
    尚未使用募
    集资金总额
    尚未使用募集资金用途
    及去向
    2009 增发 118,096.92 1,301.12 1,301.12 116,795.80
    补充流动资金及用于特
    高压开关重大装备产业
    基地项目
    合计 / 118,096.92 1,301.12 1,301.12 116,795.80 /河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    34
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    承诺项目
    名称
    是
    否
    变
    更
    项
    目
    募集资
    金拟投
    入金额
    募集资金
    实际投入
    金额
    是否
    符合
    计划
    进度
    项目
    进度
    预
    计
    收
    益
    产
    生
    收
    益
    情
    况
    是否
    符合
    预计
    收益
    未达
    到计
    划进
    度和
    收益
    说明
    变更原
    因及募
    集资金
    变更程
    序说明
    特高压产
    业基地项
    目
    否 92,100 1,301.12 是
    补充流动
    资金
    否 30,000 0
    合计 / 122,100 1,301.12 / / / / / /
    3、非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
    焊接公司数控镗铣加工中心 941
    德国旭百世真空模塑注设备 847
    一般技措 7,015
    合计 8,803 / /
    公司非募集资金项目投资,主要是公司自筹资金用于日常的技改技措项目,购
    置零星设备及土建。
    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信
    息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责
    措施及处理结果
    报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息
    补充以及业绩预告修正。河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    35
    (四) 董事会日常工作情况
    1、董事会会议情况及决议内容
    会议届次 召开日期
    决议
    内容
    决议刊登的信息
    披露报纸
    决议刊登的信息
    披露日期
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第十次临时会议
    2009 年1 月21
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年1 月22 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第三次会议
    2009 年3 月9
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年3 月12 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第四次会议
    2009 年3 月21
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年3 月24 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第十一次临时会议
    2009 年3 月31
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年4 月1 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第五次会议
    2009 年4 月13
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年4 月15 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第十二次临时会议
    2009 年4 月19
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年4 月21 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第十三次临时会议
    2009 年6 月29
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年6 月30 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第十四次临时会议
    2009 年7 月8
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年7 月9 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第六次会议
    2009 年7 月25
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年7 月29 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第十五次临时会议
    2009 年8 月21
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年8 月25 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第十六次临时会议
    2009 年9 月21
    日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年9 月22 日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第十七次临时会议
    2009 年10 月
    13 日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年10 月14
    日
    河南平高电气股份有限公司第四
    届董事会第七次会议
    2009 年10 月
    28 日
    《中国证券报》、
    《上海证券报》
    2009 年10 月30
    日
    2、董事会对股东大会决议的执行情况
    报告期内,董事会严格在股东大会的授权范围内决策,认真执行股东大会决议。
    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况
    汇总报告
    (1)审计委员会相关工作制度建立健全情况:
    公司董事会制订了《董事会审计委员会工作细则》、《董事会审计委员会年报
    工作规程》并在报告期内修订了《审计委员会年报工作规程》。
    (2)审计委员会相关工作制度主要内容:河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    36
    公司《董事会审计委员会议事规则》主要从一般规定、人员组成、职责权限、
    决策程序、议事规则等方面对独立董事的相关工作作了规定;《审计委员会年报工
    作规程》主要对审计委员会在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会计
    师保持沟通、监督检查等方面进行了要求。
    (3)审计委员会履职情况:
    公司董事会审计委员会严格按照相关规定认真履行职责,高度重视公司年度财
    务报告审计工作以及内部控制建立健全情况,报告期内,公司与审计机构协商确定
    了2009年度报告审计进度安排,对公司2009年度财务报告两次书面提出审阅意见(报
    审前、初审后),两次书面发函督促审计机构审计工作进度,两次与审计机构见面
    沟通。
    公司先后召开了两次沟通会及审计委员会年度会,两次书面发函督促审计机构
    审计工作进度,具体如下:
    1)召开年报第一次沟通会:
    A、与审计沟通年审以及内部控制工作安排(有沟通记录)
    B、审阅未经审计的财务报表,并形成意见
    C、听取管理层关于内部控制的评价
    2)召开年报第二次沟通会:
    A、与年审注册会计师沟通初步审计意见(有沟通记录)
    B 审阅经年审注册会计师初步审计的公司财务报表,并发表意见
    3)召开审计委员会2009 年度会议:
    A、审阅经会计师事务所审计的2009 年年度财务会计报表
    B、审议2009 年度审计工作总结报告暨聘请2010 年度会计事务所的议案
    C、审查公司2009 年度内部控制的自我评价报告
    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
    公司第四届董事会薪酬与考核委员会由主任委员李春彦独立董事和马志瀛独立
    董事、孔祥云独立董事、韩书谟董事、林凌董事、王武杰董事组成。2010 年4 月14
    日,薪酬与考核委员会结合公司2009 年度经营情况及经营成果,综合考虑了多项因
    素后,根据《河南平高电气股份有限公司董事长、总经理及其他高级管理人员薪酬
    管理办法》提出了公司董事长、总经理及其他高级管理人员2009 年度年薪发放方案:河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    37
    公司2009 年度主要经营目标为:税后净利22,500 万元,实际完成13,406 万元。
    由于实际完成数小于目标数,因此只发放基本年薪。公司董事长、总经理及其他高
    级管理人员的基本年薪的80%已按月分摊发放,剩余20%的责任金在本次考核结束后
    一次性发放。
    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案
    公司2009 年度的利润分配预案为:以2009 年12 月31 日的总股本
    682,471,811.00 股为基数,每10 股派发现金股利0.5 元(含税),合计派发现金
    34,123,590.55 元,其余未分配利润结转下年。以资本公积每10 股转增2 股,合计
    转增136,494,362 股。
    (六) 公司前三年分红情况
    单位:元 币种:人民币
    分红年度
    现金分红的数额(含
    税)
    分红年度合并报表中归
    属于上市公司股东的净
    利润
    占合并报表中归属
    于上市公司股东的
    净利润的比率(%)
    2006 0 157,066,134.58 0
    2007 36,517,369.7 176,068,692.76 20.74
    2008 51,124,317.6 207,341,426.25 24.66
    (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况
    为加强对外部单位报送信息的管理和披露,公司制订了《河南平高电气股份有限
    公司外部信息报送和使用管理制度》,经公司第四届董事会第十九次会议审议通过。
    主要规定如下:
    第五条 公司的董事、监事和高级管理人员及其他相关涉密人员在定期报告编
    制、公司重大事项筹划期间,负有保密义务。定期报告、临时报告公布前,不得以
    任何形式、任何途径向外界或特定人员泄漏定期报告、临时报告的内容,包括但不
    限于业绩座谈会、分析师会议、接受投资者调研座谈等方式。
    第六条 对于无法律法规依据的外部单位年度统计报表等报送要求,公司应拒绝
    报送。
    第七条 公司相关部门依据法律法规的要求对外报送信息前,应由经办人员填写
    对外信息报送审批表,经部门负责人,分管领导审批,并由董事会秘书批准后方可
    对外报送。河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    38
    第八条 公司相关部门对外报送信息时,应当由接收信息的外部单位出示保密
    保证函,保证函中应列明使用所报送信息的人员情况,并承诺不泄漏依据法律法规
    报送的本公司未公开重大信息,不利用所获取的未公开重大信息买卖本公司证券或
    建议他人买卖本公司证券。
    第十条 外部单位或个人及其工作人员因保密不当致使前述重大信息被泄露,应
    立即通知公司,公司应在第一时间向上海证券交易所报告并公告。
    第十一条 外部单位或个人在相关文件中不得使用公司报送的未公开重大信息,
    除非与公司同时披露该信息。
    第十二条 公司各部门及控股子公司应严格执行本制度的相关条款,同时督促外
    部单位或个人遵守本制度的相关条款,如违反本制度及相关规定使用本公司报送信
    息,致使公司遭受经济损失的,本公司将依法要求其承担赔偿责任;如利用所获取
    的未公开重大信息买卖公司证券或建议他人买卖公司证券的,本公司将依法收回其
    所得的收益;如涉嫌犯罪的,应当将案件移送司法机关处理。
    (八) 其他披露事项
    1)2009 年7 月17 日平顶山市国有资产监督管理委员会、国网国际技术装备有
    限公司签署了《关于划转平高集团有限公司100%股权之国有产权无偿划转协议》,
    平顶山国资委将其所持平高集团有限公司100%股权无偿划转给装备公司(系国家电
    网公司全资子公司),2010 年2 月11 日收到国务院国有资产监督管理委员会下发
    了《关于平高集团有限公司国有产权无偿划转有关问题的批复》,同意上述国有产
    权无偿划转。2010 年4 月1 日上述相关工商变更手续已经完成,平高集团有限公司
    股东由“平顶山市国有资产监督管理委员会”变更为“国网国际技术装备有限公司,
    导致平高集团有限公司实际控制人变更,间接导致公司实际控制人变更,根据相关
    协议,公司将继续保持独立运作的法律地位。
    2)公司于2009 年9 月28 日成功发行期限为365 天5 亿元短期融资券。
    3)公司于2009 年2 月26 日兑付了2008 年2 月28 日发行的短期融资券4 亿元。
    4)公司2009 年度增发情况参“四\(二)证券发行与上市情况”
    九、监事会报告
    (一) 监事会的工作情况河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    39
    监事会会议情况 监事会会议议题
    2009 年3 月9 日召开第四届监事会第五次会
    议
    《公司2008 年度监事会工作报告》、《公司
    2008 年度年度报告及摘要》、《公司2008 年
    度内部控制自我评估报告》
    2009 年4 月19 日召开第四届监事会第六次会
    议
    《公司2009 年一季度报告》
    2009 年7 月25 日召开第四届监事会第七次会
    议
    《公司2009 年半年度报告及摘要》
    2009 年10 月28 日召开第四届监事会第八次
    会议
    《公司2009 年三季度报告》
    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
    公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定,对公司的决策程序、内部
    控制制度和公司董事、及其他高级管理人员执行公司职务的行为,进行了相应地检
    查与监督。监事会认为在2009 年公司决策程序符合有关规定,是科学合理的,公
    司的管理制度是规范的;公司在原有基础上进一步完善了内部控制体系,有效地防
    范了管理、经营和财务风险;监事会未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员
    执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
    公司监事会在对公司2009 年度的财务结构和财务状况进行了检查后认为:亚
    太(集团)会计师事务所有限公司对公司2009 年度的财务进行了审计,其所出具的
    标准无保留意见的审计报告真实反映了公司2009 年度的财务状况和经营成果。
    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
    截至本报告期,监事会检查了公司2009 年募集资金的使用情况,检查后认为:
    亚太(集团)会计师事务所有限公司对公司募集资金的使用情况出具的专项审核报
    告,真实的反映了公司募集资金的实际使用情况与招股说明书的承诺基本相符。
    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
    监事会认为,报告期内,公司未涉及收购和出售资产的事项。
    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    40
    监事会认为,报告期内关联交易属日常业务并将按一般商业条款达成,价格公
    平合理,未发现内幕交易。
    (七) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
    公司是否披露过盈利预测或经营计划:是
    公司报告期利润实现数较预测数低20%以上,监事会认为公司董事会对此的说
    明是客观真实的,无虚假误导性陈述。
    十、重要事项
    (一) 重大诉讼仲裁事项
    单位:元 币种:人民币
    起诉
    (申请)
    方
    应诉
    (被申
    请)方
    承担连
    带责任
    方
    诉讼仲
    裁类型
    诉讼
    (仲裁)
    基本情
    况
    诉讼(仲裁)涉
    及金额
    诉讼
    (仲裁)
    进展
    诉讼
    (仲裁)
    审理结
    果及影
    响
    诉讼
    (仲裁)
    判决执
    行情况
    河南平
    高电气
    销售有
    限责任
    公司
    湖南天
    鹰电器
    销售有
    限公司
    及股东
    见说明25,931,975
    公司胜
    诉
    目前正
    在长沙
    市中级
    人民法
    院执行
    说明:2006 年3 月22 日本公司下属的河南平高电气销售有限责任公司(以下简
    称“销售公司”)向平顶山市中级人民法院起诉被告湖南天鹰电器销售有限公司、
    自然人刘庄(湖南天鹰电器销售有限公司法定代表人、股东)、自然人任哲华(湖
    南天鹰电器销售有限公司股东)拖欠销售公司货款计人民币2,579.30 万元,请法院
    依法判令被告归还所欠货款2,579.30 万元及利息损失。以上三被告均在提交答辩状
    期间对管辖权提出异议。2006 年5 月29 日河南省平顶山市中级人民法院以(2006)
    平民初字第67-1 号《民事裁定书》驳回湖南天鹰电器销售有限公司、刘庄、任哲华
    对上述案件管辖权提出的异议。
    2006 年11 月16 日河南省高级人民法院以(2006)豫法民管字第74 号《民事
    裁定书》裁定如下:①撤销河南省平顶山市中级人民法院2006)平民初字第67-1
    号民事裁定;②本案件移送至湖南省长沙市中级人民法院审理。2008 年4 月8 日湖
    南省长沙市中级人民法院以(2007)长中民二初字第0228 号《民事判决书》判决湖
    南天鹰电器销售有限公司在判决生效之日起十日内向销售公司支付货款2,579.30河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    41
    万元,并负担案件受理费138,975 元。湖南天鹰电器销售有限公司不服本次判决,
    并向湖南省高级人民法院提出了上诉。湖南省高级人民法院作出终审判决,驳回上诉,
    维持原判。
    (二) 破产重整相关事项
    本年度公司无破产重整相关事项。
    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (五) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联交易
    方
    关联关
    系
    关联
    交易
    类型
    关
    联
    交
    易
    内
    容
    关联
    交易
    定价
    原则
    关联
    交易
    价格
    关联交易金额
    占同类
    交易金
    额的比
    例(%)
    关联
    交易
    结算
    方式
    市
    场
    价
    格
    交易价
    格与市
    场参考
    价格差
    异较大
    的原因
    平高集团 母公司
    购买
    商品
    市
    场
    价
    346,844,715.61 19.08
    威海高压
    母公司
    的控股
    子公司
    购买
    商品
    市
    场
    价
    49,177,080.34 2.71
    平高集团 母公司
    接受
    劳务
    市
    场
    价
    49,693,835.56 50.89
    北京平高 其他
    销售
    商品
    市
    场
    价
    50,644,615.38 2.17
    高压开关
    母公司
    的控股
    子公司
    销售
    商品
    市
    场
    价
    35,053,543.58 1.50河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    42
    国家电网
    及下属公
    司
    其他关
    联人
    销售
    商品
    市
    场
    价
    1,405,839,181.35 60.25
    (六) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10%以上(含10%)的托管、承包、
    租赁事项
    (1) 托管情况
    本年度公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本年度公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本年度公司无租赁事项。
    2、担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保方
    担保
    方与
    上市
    公司
    的关
    系
    被担保
    方
    担保金
    额
    担保
    发生
    日期
    (协议
    签署
    日)
    担保
    起始
    日
    担保
    到期
    日
    担保
    类型
    担
    保
    是
    否
    已
    经
    履
    行
    完
    毕
    担
    保
    是
    否
    逾
    期
    担
    保
    逾
    期
    金
    额
    是
    否
    存
    在
    反
    担
    保
    是
    否
    为
    关
    联
    方
    担
    保
    关
    联
    关
    系
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    许继电气
    股份有限
    公司
    9,000
    2008 年
    1 月15
    日
    2008
    年1 月
    15 日
    2009
    年1 月
    14 日
    连带
    责任
    担保
    是 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    许继电气
    股份有限
    公司
    700
    2008 年
    4 月29
    日
    2008
    年4 月
    29 日
    2009
    年4 月
    28 日
    连带
    责任
    担保
    是 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    许继电气
    股份有限
    公司
    2,000
    2008 年
    3 月21
    日
    2008
    年3 月
    21 日
    2009
    年3 月
    20 日
    连带
    责任
    担保
    是 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    许继电气
    股份有限
    公司
    5,000
    2008 年
    6 月25
    日
    2008
    年6 月
    25 日
    2009
    年6 月
    25 日
    连带
    责任
    担保
    是 否 否 否河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    43
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    许继电气
    股份有限
    公司
    5,000
    2008 年
    6 月25
    日
    2008
    年6 月
    25 日
    2009
    年6 月
    25 日
    连带
    责任
    担保
    是 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    许继电气
    股份有限
    公司
    4,000
    2009 年
    3 月27
    日
    2008
    年9 月
    25 日
    2009
    年3 月
    25 日
    连带
    责任
    担保
    是 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    河南银鸽
    实业投资
    股份有限
    公司
    4,000
    2008 年
    5 月26
    日
    2008
    年5 月
    26 日
    2009
    年5 月
    26 日
    连带
    责任
    担保
    是 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    河南银鸽
    实业投资
    股份有限
    公司
    10,000
    2009 年
    3 月30
    日
    2009
    年3 月
    30 日
    2010
    年3 月
    30 日
    连带
    责任
    担保
    是 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    河南银鸽
    实业投资
    股份有限
    公司
    630
    2008 年
    11 月12
    日
    2009
    年1 月
    21 日
    2009
    年11
    月16
    日
    连带
    责任
    担保
    是 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    河南银鸽
    实业投资
    股份有限
    公司
    945
    2008 年
    11 月12
    日
    2009
    年1 月
    21 日
    2010
    年11
    月16
    日
    连带
    责任
    担保
    否 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    河南银鸽
    实业投资
    股份有限
    公司
    980
    2008 年
    11 月12
    日
    2009
    年1 月
    21 日
    2011
    年11
    月16
    日
    连带
    责任
    担保
    否 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    河南银鸽
    实业投资
    股份有限
    公司
    945
    2008 年
    11 月12
    日
    2009
    年1 月
    21 日
    2012
    年11
    月16
    日
    连带
    责任
    担保
    否 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    河南银鸽
    实业投资
    股份有限
    公司
    2,500
    2008 年
    12 月16
    日
    2008
    年12
    月23
    日
    2009
    年12
    月22
    日
    连带
    责任
    担保
    是 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    河南银鸽
    实业投资
    股份有限
    公司
    2,500
    2008 年
    12 月16
    日
    2009
    年12
    月15
    日
    2010
    年12
    月14
    日
    连带
    责任
    担保
    否 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    河南银鸽
    实业投资
    股份有限
    公司
    5,000
    2009 年
    8 月25
    日
    2009
    年8 月
    27 日
    2010
    年8 月
    27 日
    连带
    责任
    担保
    否 否 否 否
    河南平高电气
    股份有限公司
    公司
    本部
    河南银鸽
    实业投资
    股份有限
    公司
    4,000
    2009 年
    10 月14
    日
    2009
    年10
    月19
    日
    2010
    年10
    月19
    日
    连带
    责任
    担保
    否 否 否 否
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 25,300
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 14,370
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计 0河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    44
    报告期末对子公司担保余额合计(B) 0
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B) 14,370
    担保总额占公司净资产的比例(%) 5.22
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0
    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
    务担保金额(D)
    0
    担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
    上述三项担保金额合计(C+D+E) 0
    说明:
    1)截至报告期末,公司为许继电气股份有限公司担保业务已全部执行完毕,担
    保余额为零。
    2)公司2008 年11 月16 日与河南银鸽实业投资股份有限公司签定了2800 万元
    额度的担保协议,该笔业务到期日2009 年12 月22 日,河南银鸽实业投资股份有限
    公司在提前归还该笔贷款后于2009 年12 月15 日重新办理了金额为2500 万元的贷
    款业务;公司2008 年11 月12 日与河南银鸽实业投资股份有限公司签定了3500 万
    元担保协议,具体办理中形成了金额分别为630 万元、945 万元、980 万元、945 万
    元四笔不同担保到期日的业务。截至报告期末,公司为河南银鸽实业投资股份有限
    公司实际承担14370 万元担保。
    3、委托理财情况
    本年度公司无委托理财事项。
    4、其他重大合同
    本年度公司无其他重大合同。
    (七) 承诺事项履行情况
    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    承诺事
    项
    承诺内容 履行情况
    股改承
    诺
    平高集团有限公司承诺所持股份自取得上
    市流通权后36 个月内不上市交易。
    上海思源如高科技发展有限公司受让北京
    亚太世纪科技发展有限公司所持全部股权,
    将继续履行其在股权分置改革时的承诺,按
    所有股东已履行了相关承诺。河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    45
    其受让比例在禁售期满后,通过证券交易所
    挂牌出售股份,出售数量占公司股份数量的
    比例在12 个月内不超过5%,在24 个月内
    不超过10%。受让科瑞集团有限公司部分股
    权,将继续履行科瑞集团在股权分置改革时
    的承诺,按其受让比例,在禁售期满后,通
    过证券交易所挂牌出售股份。
    河南安泰达创业投资有限公司受让科瑞
    集团有限公司部分股权,将继续履行科瑞集
    团在股权分置改革时的承诺,按其受让比
    例,通过证券交易所挂牌出售股份。
    国联信托股份有限公司受让科瑞集团有
    限公司部分股权,将继续履行科瑞集团在股
    权分置改革时的承诺,按其受让比例,在禁
    售期满后,通过证券交易所挂牌出售股份。
    发行时
    所作承
    诺
    2000 年11 月15 日公司与天鹰集团(现更
    名为平高集团有限公司)签定《商标无偿转
    让协议》,天鹰集团将“平高”牌商标的使
    用权无偿转让本公司。
    (1)公司无偿受让平高集团持有的
    “平高”商标,注册号:5271525 号,
    适用范围避雷器、电站自动化装置、
    电镀设备、电弧切割设备、电弧焊接
    设备、电焊设备、电开关、断路器、
    高低压开关板。目前,该商标已完成
    受让,公司已取得《商标注册证》,
    注册有效期限:2009 年4 月28 日至
    2019 年4 月27 日。
    (2)公司无偿受让平高集团持有的
    “平高”商标,注册号:1030046 号,
    适用范围:开关。公司已经收到中华
    人民共和国国家工商行政管理总局商
    标局出具的《商标转让受理通知书》,
    商标转让正在进行中。该商标受让前
    由公司无偿使用。
    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否改聘会计师事务所: 否
    原聘任 现聘任
    境内会计师事务所名称
    亚太(集团)会计师事务所有
    限公司
    亚太(集团)会计师事务所有
    限公司
    境内会计师事务所报酬 50
    境内会计师事务所审计年限 3
    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改
    情况
    报告期内,出发生上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控
    制人处罚及整改情况.河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    46
    (十) 其他重大事项的说明
    公司为扩大公司特高压GIS 的生产能力,将在平顶山市高新区建设特高压GIS 装
    配生产线,以满足特高压电网建设对开关设备的需要,该项目总投资34,000万元(详
    情见2010年1月30日“临2010-006”公告)
    (十一) 信息披露索引
    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
    刊载的互联网网
    站及检索路径
    河南平高电气股份有限公司关于股东股
    份减持的公告
    《中国证券报》B008 版、
    《上海证券报》C10 版
    2009 年1
    月7 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第十次临时会议决议公告
    《中国证券报》D004 版、
    《上海证券报》B3 版
    2009 年1
    月22 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于股东股
    份减持的公告
    《中国证券报》B04 版、
    《上海证券报》C12 版
    2009 年2
    月10 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司董事会公告
    《中国证券报》B04 版、
    《上海证券报》C12 版
    2009 年2
    月10 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司澄清公告
    《中国证券报》D009 版、
    《上海证券报》C29 版
    2009 年3
    月3 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于公司被
    认定为高新技术企业的公告
    《中国证券报》D009 版、
    《上海证券报》C29 版
    2009 年3
    月3 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司澄清公告
    《中国证券报》D004 版、
    《上海证券报》A8 版
    2009 年3
    月9 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第三次会议决议公告
    《中国证券报》D010 版、
    《上海证券报》C23 版
    2009 年3
    月12 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届监事
    会第五次会议决议公告
    《中国证券报》D009 版、
    《上海证券报》C23 版
    2009 年3
    月12 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司澄清公告
    《中国证券报》D010 版、
    《上海证券报》C23 版
    2009 年3
    月12 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第四次会议决议公告暨召开公司
    2008 年年度股东大会的会议通知
    《中国证券报》D020 版、
    《上海证券报》C7 版
    2009 年3
    月24 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于控股股
    东股权司法冻结的公告
    《中国证券报》B08 版、
    《上海证券报》C112 版
    2009 年3
    月27 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第十一次临时会议决议公告
    《中国证券报》B04 版、
    《上海证券报》C7 版
    2009 年4
    月1 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司对外担保公
    告
    《中国证券报》B04 版、
    《上海证券报》C7 版
    2009 年4
    月1 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于股东股
    份减持的公告
    《中国证券报》B01 版、
    《上海证券报》C22 版
    2009 年4
    月2 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司董事会公告
    《中国证券报》C012 版、
    《上海证券报》14 版
    2009 年4
    月4 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于召开
    2008 年年度股东大会的提示性公告
    《中国证券报》A11 版、
    《上海证券报》A9 版
    2009 年4
    月7 日
    www.sse.com.cn河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    47
    河南平高电气股份有限公司董事会公告
    《中国证券报》D008 版、
    《上海证券报》C51 版
    2009 年4
    月9 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司2008 年年
    度股东大会决议公告
    《中国证券报》C12 版、
    《上海证券报》C34 版
    2009 年4
    月15 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第五次会议决议公告暨召开公司
    2009 年第一次临时股东大会的会议通
    知
    《中国证券报》C12 版、
    《上海证券报》C34 版
    2009 年4
    月15 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第一季度季
    报
    《中国证券报》D062 版、
    《上海证券报》C149 版
    2009 年4
    月21 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司监事会公告
    《中国证券报》A12 版、
    《上海证券报》C72 版
    2009 年4
    月24 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司2009 年第
    一次临时股东大会决议公告
    《中国证券报》D004 版、
    《上海证券报》C7 版
    2009 年5
    月7 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司有限售条件
    的流通股上市流通的公告
    《中国证券报》D004 版、
    《上海证券报》C22 版
    2009 年5
    月19 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司2008 年利
    润分配实施公告
    《中国证券报》D005 版、
    《上海证券报》C10 版
    2009 年6
    月3 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于股东股
    份减持的公告
    《中国证券报》D009 版、
    《上海证券报》C24 版
    2009 年6
    月26 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第十三次临时会议决议公告暨召开公
    司2009 年第二次临时股东大会的会议
    通知
    《中国证券报》D020 版、
    《上海证券报》C20 版
    2009 年6
    月30 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关联交易公
    告
    《中国证券报》D020 版、
    《上海证券报》C20 版
    2009 年6
    月30 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司澄清公告
    《中国证券报》D004 版、
    《上海证券报》C12 版
    2009 年7
    月2 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第十四次临时会议决议公告
    《中国证券报》D005 版、
    《上海证券报》B4 版
    2009 年7
    月9 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于股东权
    益变动情况的提示性公告
    《中国证券报》D005 版、
    《上海证券报》B4 版
    2009 年7
    月9 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司2009 年第
    二次临时股东大会决议公告
    《中国证券报》C052 版、
    《上海证券报》64 版
    2009 年7
    月18 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于控股股
    东股权划转的提示性公告
    《中国证券报》C052 版、
    《上海证券报》64 版
    2009 年7
    月18 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司半年报
    《中国证券报》D020 版、
    《上海证券报》C29 版
    2009 年7
    月28 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第六次会议决议公告
    《中国证券报》D020 版、
    《上海证券报》C29 版
    2009 年7
    月28 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第十五次临时会议决议公告
    《中国证券报》D173 版、
    《上海证券报》C180 版
    2009 年8
    月25 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司对外担保公
    告
    《中国证券报》D173 版、
    《上海证券报》C180 版
    2009 年8
    月25 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于公司公
    开增发A 股的申请获得审核通过的公告
    《中国证券报》BO1 版、
    《上海证券报》B19 版
    2009 年9
    月1 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于股东股
    份减持的公告
    《中国证券报》D004 版、
    《上海证券报》B15 版
    2009 年9
    月9 日
    www.sse.com.cn河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    48
    河南平高电气股份有限公司关于控股股
    东国有产权无偿划转进展情况的提示性
    公告
    《中国证券报》B01 版、
    《上海证券报》B20 版
    2009 年9
    月16 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司董事会重要
    事项公告
    《中国证券报》C004 版、
    《上海证券报》16 版
    2009 年9
    月19 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第十六次临时会议决议公告
    《中国证券报》D008 版、
    《上海证券报》B16 版
    2009 年9
    月22 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于2009
    年度第一期短期融资券发行结果公告
    《中国证券报》C004 版、
    《上海证券报》26 版
    2009 年10
    月9 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第十七次临时会议决议公告
    《中国证券报》A11 版、
    《上海证券报》B20 版
    2009 年10
    月14 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司对外担保公
    告
    《中国证券报》A11 版、
    《上海证券报》B20 版
    2009 年10
    月14 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于公开增
    发A 股的申请获得中国证监会核准的公
    告
    《中国证券报》A11 版、
    《上海证券报》B20 版
    2009 年10
    月14 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第三季度季
    报
    《中国证券报》D022 版、
    《上海证券报》B18 版
    2009 年10
    月30 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于股东股
    份减持的公告
    《中国证券报》A13 版、
    《上海证券报》B11 版
    2009 年11
    月4 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司增发A 股网
    上发行公告
    《中国证券报》A21 版、
    《上海证券报》B5/B6 版
    2009 年11
    月5 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司增发A 股网
    下发行公告
    《中国证券报》A21 版、
    《上海证券报》B5/B6 版
    2009 年11
    月5 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司增发A 股网
    上路演公告
    《中国证券报》A21 版、
    《上海证券报》B5/B6 版
    2009 年11
    月5 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司增发A 股提
    示性公告
    《中国证券报》A12 版、
    《上海证券报》13 版
    2009 年11
    月9 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司增发A 股网
    下发行结果及网上中签率公告
    《中国证券报》C08 版、
    《上海证券报》B6 版
    2009 年11
    月12 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司增发A 股网
    上资金申购发行摇号中签结果公告
    《中国证券报》C08 版、
    《上海证券报》B6 版
    2009 年11
    月13 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于股东减
    持公司股份的公告
    《中国证券报》C08 版、
    《上海证券报》B20 版
    2009 年11
    月25 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于签署募
    集资金专户存储三方监管协议的公告
    《中国证券报》C08 版、
    《上海证券报》B20 版
    2009 年11
    月27 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司增发A 股上
    市公告书
    《中国证券报》A08 版、
    《上海证券报》B11 版
    2009 年12
    月3 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于控股股
    东股份解除冻结的公告
    《中国证券报》D009 版、
    《上海证券报》B31 版
    2009 年12
    月30 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第八次会议决议公告
    《中国证券报》B01 版、
    《上海证券报》B11 版
    2010 年1
    月7 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司监事会公告
    《中国证券报》B01 版、
    《上海证券报》B11 版
    2010 年1
    月7 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司董事会重要
    事项公告
    《中国证券报》B08 版、
    《上海证券报》B13 版
    2010 年1
    月27 日
    www.sse.com.cn河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    49
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第十八次临时会议决议公告暨召开公
    司2010 年第一次临时股东大会的会议
    通知
    《中国证券报》C009 版、
    《上海证券报》36 版
    2010 年1
    月30 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届监事
    会第九次会议决议公告
    《中国证券报》C009 版、
    《上海证券报》36 版
    2010 年1
    月30 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司对外投资公
    告
    《中国证券报》C009 版、
    《上海证券报》36 版
    2010 年1
    月30 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于股东股
    份减持的公告
    《中国证券报》B04 版、
    《上海证券报》B47 版
    2010 年2
    月11 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司关于第一大
    股东国有股权划转进展的提示性公告
    《中国证券报》D005 版、
    《上海证券报》47 版
    2010 年2
    月12 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司2010 年第
    一次临时股东大会决议公告
    《中国证券报》A12 版、
    《上海证券报》B12 版
    2010 年3
    月3 日
    www.sse.com.cn
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    会第十九次临时会议决议公告
    《中国证券报》B04 版、
    《上海证券报》B81 版
    2010 年3
    月16 日
    www.sse.com.cn河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    50
    十一、财务会计报告
    公司年度财务报告已经亚太(集团)会计师事务所有限公司注册会计师秦喜胜、
    党惠如审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。
    (一) 审计报告
    审计报告
    亚会审字【2010】45 号
    河南平高电气股份有限公司全体股东::
    我们审计了后附的河南平高电气股份有限公司(以下简称“平高电气”)财务
    报表,包括2009 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表,2009 年度的合并及母
    公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报
    表附注。
    按照企业会计准则的规定编制财务报表是平高电气管理层的责任。这种责任包
    括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在
    由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出
    合理的会计估计。
    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中
    国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
    遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
    理保证。
    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
    选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表
    重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控
    制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作
    还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务
    报表的总体列报。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了
    基础。河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    51
    我们认为,平高电气财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大
    方面公允反映了平高电气2009 年12 月31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果
    和现金流量。
    亚太(集团)会计师事务所有限公司
    中国注册会计师:秦喜胜、党惠如
    北京市西城区车公庄大街9 号院五栋大楼1 号楼(B2)301
    2010 年4 月14 日河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    52
    (二) 财务报表
    合并资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:河南平高电气股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 五(一) 1,772,679,470.79 643,732,424.56
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据 五(二) 32,000,889.70 48,306,160.00
    应收账款 五(三) 1,405,306,558.01 1,221,396,687.31
    预付款项 五(四) 86,164,945.38 216,323,243.46
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息 五(五) 631,400.00
    应收股利
    其他应收款 五(六) 30,485,266.97 41,535,432.17
    买入返售金融资产
    存货 五(七) 505,712,753.55 749,190,041.35
    一年内到期的非流动资产 五(八) 2,730,675.00
    其他流动资产
    流动资产合计 3,835,711,959.40 2,920,483,988.85
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款 2,910,675.00
    长期股权投资 五(十) 442,284,277.45 389,574,156.76
    投资性房地产
    固定资产 五(十一) 422,839,796.84 433,795,901.92
    在建工程 五(十二) 161,265,975.19 47,373,247.82
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 五(十三) 257,052,428.00 46,414,082.01
    开发支出 五(十三) 36,708,434.33 70,502,718.47
    商誉
    长期待摊费用 五(十四) 1,394,264.14 648,884.32
    递延所得税资产 五(十五) 31,927,647.84 19,223,139.08
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,353,472,823.79 1,010,442,805.38
    资产总计 5,189,184,783.19 3,930,926,794.23
    流动负债:河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    53
    短期借款 五(十七) 420,889,042.64 255,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据 五(十八) 441,375,894.71 408,379,000.00
    应付账款 五(十九) 557,916,083.24 814,510,398.09
    预收款项 五(二十) 296,868,606.44 389,433,062.59
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬 五(二十一) 1,226,742.67 1,534,502.21
    应交税费 五(二十二) 22,078,210.64 -7,332,269.12
    应付利息 五(二十三) 5,210,244.05
    应付股利 225,608.00
    其他应付款 五(二十四) 10,004,462.31 9,965,969.33
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 五(二十五) 500,000,000.00 395,667,200.00
    流动负债合计 2,255,569,286.70 2,267,383,471.10
    非流动负债:
    长期借款 五(二十六) 170,000,000.00 170,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 五(二十七) 4,000,000.00 4,678,240.00
    非流动负债合计 174,000,000.00 174,678,240.00
    负债合计 2,429,569,286.70 2,442,061,711.10
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 五(二十八) 682,471,811.00 511,243,176.00
    资本公积 五(二十九) 1,479,154,799.62 367,165,579.58
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 五(三十) 134,593,432.41 118,929,968.76
    一般风险准备
    未分配利润 五(三十一) 456,342,608.70 483,331,159.90
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合计 2,752,562,651.73 1,480,669,884.24
    少数股东权益 7,052,844.76 8,195,198.89
    所有者权益合计 2,759,615,496.49 1,488,865,083.13
    负债和所有者权益总计 5,189,184,783.19 3,930,926,794.23
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:侯倩河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    54
    母公司资产负债表
    2009 年12 月31 日
    编制单位:河南平高电气股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 期末余额 年初余额
    流动资产:
    货币资金 十一\一 1,755,685,364.39 603,107,027.27
    交易性金融资产
    应收票据 32,000,889.70 46,906,160.00
    应收账款 十一\二 1,352,630,728.35 1,126,701,094.75
    预付款项 84,094,037.68 214,114,933.39
    应收利息 631,400.00
    应收股利
    其他应收款 23,098,420.54 28,227,961.44
    存货 467,261,494.64 743,162,319.76
    一年内到期的非流动资产 2,730,675.00
    其他流动资产
    流动资产合计 3,718,133,010.30 2,762,219,496.61
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款 2,910,675.00
    长期股权投资 十一\三 529,284,277.45 446,574,156.76
    投资性房地产
    固定资产 416,181,489.06 425,653,951.30
    在建工程 161,180,975.19 47,288,247.82
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产 256,580,585.39 45,959,858.63
    开发支出 36,708,434.33 70,502,718.47
    商誉
    长期待摊费用 1,394,264.14 648,884.32
    递延所得税资产 16,648,592.84 3,165,723.80
    其他非流动资产
    非流动资产合计 1,417,978,618.40 1,042,704,216.10
    资产总计 5,136,111,628.70 3,804,923,712.71
    流动负债:
    短期借款 420,889,042.64 255,000,000.00
    交易性金融负债
    应付票据 441,375,894.71 408,379,000.00
    应付账款 507,314,712.75 774,924,204.12
    预收款项 305,027,967.18 329,951,756.87
    应付职工薪酬 134,492.90 532,709.87河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    55
    应交税费 22,904,201.79 -6,987,483.36
    应付利息 5,210,244.05
    应付股利 225,608.00
    其他应付款 5,599,570.08 5,376,513.52
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债 500,000,000.00 395,667,200.00
    流动负债合计 2,208,456,126.10 2,163,069,509.02
    非流动负债:
    长期借款 170,000,000.00 170,000,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债 4,000,000.00 4,678,240.00
    非流动负债合计 174,000,000.00 174,678,240.00
    负债合计 2,382,456,126.10 2,337,747,749.02
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本) 682,471,811.00 511,243,176.00
    资本公积 1,476,202,143.31 364,212,923.27
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积 134,593,432.41 118,929,968.76
    一般风险准备
    未分配利润 460,388,115.88 472,789,895.66
    所有者权益(或股东权益)合计 2,753,655,502.60 1,467,175,963.69
    负债和所有者权益(或股东权
    益)总计
    5,136,111,628.70 3,804,923,712.71
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:侯倩河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    56
    合并利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业总收入 2,340,468,995.47 2,620,162,655.88
    其中:营业收入 五(三十二) 2,340,468,995.47 2,620,162,655.88
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本 2,347,256,167.36 2,505,254,626.58
    其中:营业成本 五(三十二) 1,867,463,522.42 2,027,242,279.44
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净
    额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加 五(三十三) 11,414,424.55 8,580,907.46
    销售费用 196,395,972.43 208,288,384.60
    管理费用 200,382,142.13 182,475,988.81
    财务费用 56,148,820.89 61,666,963.50
    资产减值损失 五(三十四) 15,451,284.94 17,000,102.77
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号填
    列)
    五(三十五) 127,710,120.69 120,972,400.78
    其中:对联营企业和合营企
    业的投资收益
    127,710,120.69 120,972,400.78
    汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 120,922,948.80 235,880,430.08
    加:营业外收入 五(三十六) 12,052,821.88 12,518,661.53
    减:营业外支出 五(三十七) 2,631,256.07 6,102,926.90
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    130,344,514.61 242,296,164.71
    减:所得税费用 五(三十八) -10,560,996.31 33,826,876.16
    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 140,905,510.92 208,469,288.55
    归属于母公司所有者的净利润 142,047,865.05 207,341,426.25
    少数股东损益 -1,142,354.13 1,127,862.30
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益 五(三十九) 0.2294 0.3380
    (二)稀释每股收益 0.2294 0.3380
    七、其他综合收益 五(四十) 574,940.09
    八、综合收益总额 140,905,510.92 209,044,228.64
    归属于母公司所有者的综合收 142,047,865.05 207,858,917.33河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    57
    益总额
    归属于少数股东的综合收益总
    额
    -1,142,354.13 1,185,311.31
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:侯倩河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    58
    母公司利润表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、营业收入 十一\四 2,417,811,788.05 2,490,181,143.60
    减:营业成本 十一\四 1,986,272,797.83 1,993,732,113.20
    营业税金及附加 10,938,197.49 7,298,012.64
    销售费用 171,144,169.66 152,920,527.69
    管理费用 175,205,757.37 159,570,864.13
    财务费用 56,374,557.95 60,456,665.10
    资产减值损失 9,570,275.32 7,861,179.98
    加:公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
    投资收益(损失以“-”号
    填列)
    十一\五 127,710,120.69 120,972,400.78
    其中:对联营企业和合营
    企业的投资收益
    127,710,120.69 120,972,400.78
    二、营业利润(亏损以“-”号填列) 136,016,153.12 229,314,181.64
    加:营业外收入 11,860,343.39 12,256,954.34
    减:营业外支出 2,581,216.63 6,094,158.25
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号
    填列)
    145,295,279.88 235,476,977.73
    减:所得税费用 -11,339,356.59 37,590,179.30
    四、净利润(净亏损以“-”号填列) 156,634,636.47 197,886,798.43
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益 0.2529 0.3226
    (二)稀释每股收益 0.2529 0.3226
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额 156,634,636.47 197,886,798.43
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:侯倩河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    59
    合并现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,972,034,953.94 2,209,289,976.04
    客户存款和同业存放款项净增
    加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增
    加额
    收到原保险合同保费取得的现
    金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还 1,415.94 9,632,301.28
    收到其他与经营活动有关的现
    金
    五(四十一) 17,093,800.54 33,605,554.66
    经营活动现金流入小计 1,989,130,170.42 2,252,527,831.98
    购买商品、接受劳务支付的现金 1,617,092,244.44 1,532,572,197.25
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增
    加额
    支付原保险合同赔付款项的现
    金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的
    现金
    192,666,255.24 166,842,053.05
    支付的各项税费 124,688,500.46 115,035,185.93
    支付其他与经营活动有关的现
    金
    五(四十一) 82,626,318.87 139,163,848.95
    经营活动现金流出小计 2,017,073,319.01 1,953,613,285.18
    经营活动产生的现金流量
    净额
    -27,943,148.59 298,914,546.80
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 5,000,000.00
    取得投资收益收到的现金 58,077,032.60 70,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额
    475,410.00
    处置子公司及其他营业单位收
    到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现
    金
    投资活动现金流入小计 58,077,032.60 75,475,410.00河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    60
    购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产支付的现金
    224,108,191.04 223,874,776.35
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支
    付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现
    金
    五(四十一) 400,000,000.00
    投资活动现金流出小计 624,108,191.04 223,874,776.35
    投资活动产生的现金流量
    净额
    -566,031,158.44 -148,399,366.35
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 1,184,946,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资
    收到的现金
    取得借款收到的现金 871,191,249.62 475,000,000.00
    发行债券收到的现金 498,000,000.00 373,281,700.00
    收到其他与筹资活动有关的现
    金
    筹资活动现金流入小计 2,554,137,249.62 848,281,700.00
    偿还债务支付的现金 1,144,086,594.83 690,103,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金
    86,606,147.15 94,471,283.95
    其中:子公司支付给少数股东的
    股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现
    金
    五(四十一) 9,288,229.63 59,811,997.27
    筹资活动现金流出小计 1,239,980,971.61 844,386,281.22
    筹资活动产生的现金流量
    净额
    1,314,156,278.01 3,895,418.78
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    -118,485.29 619,513.96
    五、现金及现金等价物净增加额 720,063,485.69 155,030,113.19
    加:期初现金及现金等价物余额 447,562,955.58 292,532,842.39
    六、期末现金及现金等价物余额 1,167,626,441.27 447,562,955.58
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:侯倩河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    61
    母公司现金流量表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    项目 附注 本期金额 上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 1,922,588,739.53 2,191,451,350.06
    收到的税费返还 9,630,412.39
    收到其他与经营活动有关的现
    金
    14,785,915.78 31,590,325.65
    经营活动现金流入小计 1,937,374,655.31 2,232,672,088.10
    购买商品、接受劳务支付的现金 1,564,532,535.45 1,533,624,947.06
    支付给职工以及为职工支付的
    现金
    158,700,514.46 148,426,609.84
    支付的各项税费 116,615,318.21 98,103,654.81
    支付其他与经营活动有关的现
    金
    72,828,990.20 126,021,054.67
    经营活动现金流出小计 1,912,677,358.32 1,906,176,266.38
    经营活动产生的现金流量
    净额
    24,697,296.99 326,495,821.72
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金 5,000,000.00
    取得投资收益收到的现金 58,077,032.60 70,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他
    长期资产收回的现金净额
    475,410.00
    处置子公司及其他营业单位收
    到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现
    金
    投资活动现金流入小计 58,077,032.60 75,475,410.00
    购建固定资产、无形资产和其他
    长期资产支付的现金
    223,240,613.04 223,740,526.35
    投资支付的现金 30,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支
    付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现
    金
    400,000,000.00
    投资活动现金流出小计 653,240,613.04 223,740,526.35
    投资活动产生的现金流量
    净额
    -595,163,580.44 -148,265,116.35
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金 1,184,946,000.00
    取得借款收到的现金 1,369,191,249.62 848,281,700.00
    收到其他与筹资活动有关的现
    金
    筹资活动现金流入小计 2,554,137,249.62 848,281,700.00
    偿还债务支付的现金 1,144,086,594.83 690,103,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
    的现金
    86,606,147.15 94,471,283.95
    支付其他与筹资活动有关的现 9,288,229.63 59,811,997.27河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    62
    金
    筹资活动现金流出小计 1,239,980,971.61 844,386,281.22
    筹资活动产生的现金流量
    净额
    1,314,156,278.01 3,895,418.78
    四、汇率变动对现金及现金等价物的
    影响
    -118,487.07 619,513.96
    五、现金及现金等价物净增加额 743,571,507.49 182,745,638.11
    加:期初现金及现金等价物余额 407,060,910.35 224,315,272.24
    六、期末现金及现金等价物余额 1,150,632,417.84 407,060,910.35
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:侯倩合并所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年末余额 511,243,176.00 367,165,579.58 118,929,968.76 483,331,159.90 8,195,198.89 1,488,865,083.13
    加:会计政策变
    更
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年初余额 511,243,176.00 367,165,579.58 118,929,968.76 483,331,159.90 8,195,198.89 1,488,865,083.13
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    171,228,635.00 1,111,989,220.04 15,663,463.65 -26,988,551.20 -1,142,354.13 1,270,750,413.36
    (一)净利润 142,047,865.05 -1,142,354.13 140,905,510.92
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小
    计
    142,047,865.05 -1,142,354.13 140,905,510.92
    (三)所有者投入和减
    少资本
    68,980,000.00 1,111,989,220.04 1,180,969,220.04
    1.所有者投入资本 68,980,000.00 1,111,989,220.04 1,180,969,220.04
    2.股份支付计入所有河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    64
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 15,663,463.65 -66,787,781.25 -51,124,317.60
    1.提取盈余公积 15,663,463.65 -15,663,463.65
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -51,124,317.60 -51,124,317.60
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    102,248,635.00 -102,248,635.00
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他 102,248,635.00 -102,248,635.00
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 682,471,811.00 1,479,154,799.62 134,593,432.41 456,342,608.70 7,052,844.76 2,759,615,496.49河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    65
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    项目
    实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减
    :
    库
    存
    股
    专
    项
    储
    备
    盈余公积
    一
    般
    风
    险
    准
    备
    未分配利润
    其
    他
    少数股东权益 所有者权益合计
    一、上年年末余额 365,173,697.00 488,497,567.50 99,141,288.92 332,295,783.19 11,584,827.67 1,296,693,164.28
    加:会计政
    策变更
    前期差错
    更正
    其他
    二、本年年初余额 365,173,697.00 488,497,567.50 99,141,288.92 332,295,783.19 11,584,827.67 1,296,693,164.28
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    146,069,479.00 -121,331,987.92 19,788,679.84 151,035,376.71 -3,389,628.78 192,171,918.85
    (一)净利润 207,341,426.25 1,127,862.30 208,469,288.55
    (二)其他综合收益 517,491.08 57,449.01 574,940.09
    上述(一)和(二)小
    计
    517,491.08 207,341,426.25 1,185,311.31 209,044,228.64
    (三)所有者投入和减
    少资本
    24,220,000.00 -4,574,940.09 19,645,059.91
    1.所有者投入资本 24,220,000.00 -4,574,940.09 19,645,059.91
    2.股份支付计入所有
    者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 19,788,679.84 -56,306,049.54 -36,517,369.70
    1.提取盈余公积 19,788,679.84 -19,788,679.84河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    66
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -36,517,369.70 -36,517,369.70
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    146,069,479.00 -146,069,479.00
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    146,069,479.00 -146,069,479.00
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 511,243,176.00 367,165,579.58 118,929,968.76 483,331,159.90 8,195,198.89 1,488,865,083.13
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:侯倩河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    67
    母公司所有者权益变动表
    2009 年1—12 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 511,243,176.00 364,212,923.27 118,929,968.76 472,789,895.66 1,467,175,963.69
    加:会计政策变更
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年初余额 511,243,176.00 364,212,923.27 118,929,968.76 472,789,895.66 1,467,175,963.69
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    171,228,635.00 1,111,989,220.04 15,663,463.65 -12,401,779.78 1,286,479,538.91
    (一)净利润 156,634,636.47 156,634,636.47
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小
    计
    156,634,636.47 156,634,636.47
    (三)所有者投入和减
    少资本
    68,980,000.00 1,111,989,220.04 1,180,969,220.04
    1.所有者投入资本 68,980,000.00 1,111,989,220.04 1,180,969,220.04
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 15,663,463.65 -66,787,781.25 -51,124,317.6
    1.提取盈余公积 15,663,463.65 -15,663,463.65
    2.提取一般风险准备河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    68
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -51,124,317.6 -51,124,317.6
    4.其他
    (五)所有者权益内部
    结转
    102,248,635.00 -102,248,635
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他 102,248,635.00 -102,248,635
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 682,471,811.00 1,476,202,143.31 134,593,432.41 460,388,115.88 2,753,655,502.60河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    69
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目 实收资本(或股
    本)
    资本公积
    减:
    库存
    股
    专项
    储备
    盈余公积
    一般
    风险
    准备
    未分配利润 所有者权益合计
    一、上年年末余额 365,173,697.00 486,062,402.27 99,141,288.92 331,209,146.77 1,281,586,534.96
    加:会计政策变更
    前期差错更
    正
    其他
    二、本年年初余额 365,173,697.00 486,062,402.27 99,141,288.92 331,209,146.77 1,281,586,534.96
    三、本期增减变动金额
    (减少以“-”号填列)
    146,069,479.00 -121,849,479.00 19,788,679.84 141,580,748.89 185,589,428.73
    (一)净利润 197,886,798.43 197,886,798.43
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小
    计
    197,886,798.43 197,886,798.43
    (三)所有者投入和减
    少资本
    24,220,000.00 24,220,000.00
    1.所有者投入资本 24,220,000.00 24,220,000.00
    2.股份支付计入所有者
    权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配 19,788,679.84 -56,306,049.54 -36,517,369.7
    1.提取盈余公积 19,788,679.84 -19,788,679.84
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)
    的分配
    -36,517,369.70 -36,517,369.70
    4.其他河南平高电气股份有限公司 2009 年年度报告
    70
    (五)所有者权益内部
    结转
    146,069,479.00 -146,069,479.00
    1.资本公积转增资本
    (或股本)
    146,069,479.00 -146,069,479.00
    2.盈余公积转增资本
    (或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    四、本期期末余额 511,243,176.00 364,212,923.27 118,929,968.76 472,789,895.66 1,467,175,963.69
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:侯倩河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    71
    (三) 公司概况
    一、公司基本情况
    (一)公司历史沿革
    河南平高电气股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为平顶山平高电气有
    限责任公司,系经平顶山经济体制改革委员会以平体改[1998]45 号文批准,于1998 年12 月14
    日成立。平高集团有限公司(原平顶山天鹰集团有限责任公司,以下简称“平高集团”)以剥
    离后的净资产47,400,000.00 元作为投资,其余四家股东以现金投资72,600,000.00 元,公司
    成立时注册资本人民币120,000,000.00 元。1999 年4 月平顶山平高电气有限责任公司以当期利
    润3,500,000.00 元转增资本,增资后注册资本为123,500,000.00 元。1999 年6 月15 日,经河
    南省人民政府豫股批[1999]12 号文批准,平顶山平高电气有限责任公司于1999 年7 月12 日整
    体变更为河南平高电气股份有限公司,并在河南省工商行政管理局办理了注册成立登记,注册
    资本及股本均为人民币123,500,000.00 元。
    2001 年1 月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]8 号文批准,本公司向社会公
    开发行人民币普通股6000 万股,每股面值1 元,发行后本公司股本为人民币183,500,000.00
    元。上述注册资本变更业经深圳大华天诚会计师事务所审验,并出具深华(2001)验字009 号
    验资报告予以验证。
    2003 年5 月,本公司以资本公积转增股本128,450,000 股,计128,450,000.00 元,转增后
    本公司股本为人民币311,950,000.00 元。上述注册资本变更业经深圳大华天诚会计师事务所审
    验,并于2003 年6 月9 日出具深华(2003)验字034 号验资报告予以验证。
    2006 年5 月,本公司进行股权分置改革,本公司以当时A 股流通股股本102,000,000 股为
    基数,以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10 股转增股票5.218
    股,其中: 3.512 股为非流通股股东作为对价支付的股份,相当于在直接送股方式下,流通股股
    东每10 股获送3 股,非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。方案实施后,本公
    司股份总数由311,950,000 股增加到365,173,697 股,所有股份均为流通股,原非流通股
    209,950,000 股转变为有限售条件的流通股209,950,000 股,占公司总股本的57.49%,原流通
    股102,000,000 股变更增加为无限售条件的流通股155,223,697 股,占公司总股本的42.51%。
    上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,并于2007 年7 月23 日出具亚会验字
    (2007)07 号验资报告予以验证。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    72
    2008 年5 月,本公司以资本公积转增股本146,069,479 股,计146,069,479.00 元,转增后
    本公司股本为人民币511,243,176.00 元。上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审
    验,并于2008 年7 月11 日出具亚会验字(2008)5 号验资报告予以验证。
    2009 年6 月,公司以未分配利润转增股本102,248,635 股,计102,248,635 元,转增后公
    司股本为人民币613,491,811.00 元。上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,
    并于2009 年6 月12 日出具亚会验字(2009)12 号验资报告予以验证。
    2009 年11 月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1048 号文核准,本公司向社会
    公开发行人民币普通股68,980,000 股,每股面值1 元,发行后本公司股本为人民币
    682,471,811.00 元。上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,并于2009 年11
    月23 日出具亚会验字(2009)29 号验资报告予以验证。与本次增资有关的工商变更登记手续正
    在办理之中。
    本公司建立了规范的法人治理机构,成立了总经理办公室、财务部、证券部、审计部、人
    劳部、质保部、生产部、工艺部、计量部、技术管理部、市场部、物资部、保卫部、信息中心、
    清华研究所等职能部门。
    截至2009 年12 月31 日止,本公司直接拥有河南平高电气销售有限责任公司(以下简称“销
    售公司”)、平顶山平高安川开关电器有限公司(以下简称“安川公司”)、平顶山平高电气
    焊接公司等3 家子公司;通过子公司销售公司间接拥有辽宁北方众鑫电气成套有限公司(以下
    简称“众鑫公司”)1 家子公司、持有合营企业河南平高东芝高压开关有限公司(以下简称“平
    高东芝”)50%的股权。
    (二)企业注册地、组织形式和总部地址
    公司注册地址及总部地址:河南省平顶山市南环东路22 号
    公司组织形式:股份有限公司
    公司法人营业执照注册号:410000100012284
    公司法定代表人:魏光林
    组织机构代码:71264564-0
    (三)所处行业
    本公司属于专用设备制造业。
    (四)经营范围河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    73
    本公司经营范围:制造、销售高压开关设备、控制设备及其配件(按国家有关规定);咨
    询服务(国家专项规定的除外);经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务(国家限定公
    司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。
    (五)主要产品或提供的劳务
    本公司主要产品:高压开关设备、控制设备及其配件等。
    (六)母公司以及最终实际控制人的名称
    由于平高集团有限公司直接持有本公司20.414%的股权,通过其全资子公司河南安泰达创投
    资有限公司间接持有为本公司4.495%的股份,合计持有本公司24.909%的股份,为本公司第一
    大股东,因此,本公司的母公司为平高集团有限公司。
    平顶山市国有资产监督管理委员会(以下简称“平顶山市国资委”)持有平高集团有限公
    司100%的股权,因此,本公司的最终实际控制人为平顶山市国资委。
    二、公司的主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)财务报表的编制基础
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准
    则(2006 年)》及其应用指南和解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二)遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则(2006 年)》及其应用指南和解
    释要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信
    息。
    (三)会计期间
    本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
    (四)记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    除有特殊说明外,金额均以人民币元为单位表示。
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1.企业合并,是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    74
    本公司的企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。参与合并的企
    业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业
    合并。参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企
    业合并。
    2.同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方
    的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总
    额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、
    评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支
    付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券
    发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    企业合并形成母子公司关系的,母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现
    金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其账面价值计量。合并利润表包括
    参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净
    利润,在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至
    合并日的现金流量。
    3.非同一控制下的企业合并,购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
    生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用作为合并成本。
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公
    允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
    誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对取得的被
    购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合
    并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。
    企业合并形成母子公司关系的,母公司编制购买日的合并资产负债表,因企业合并取得的被
    购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
    (六)合并财务报表的编制方法
    1.合并范围的确定原则河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    75
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指一个企业能够决定另一个企
    业的财务和经营政策,并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。
    母公司将其所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。同时,对母公司虽然拥
    有被投资单位半数或以下的表决权,但通过某种安排,母公司能够控制被投资单位,则将该被
    投资单位认定为子公司,纳入合并财务报表的合并范围。但是,有证据表明母公司不能控制被
    投资单位的除外。
    对公司作为发起机构对其具有控制权的特殊目的主体,或通过受托经营或承租等方式形成
    控制权的经营实体,母公司也将其纳入合并财务报表的合并范围。
    2.合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表的编制方法
    合并财务报表应当以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,以其他有关
    资料依据,由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子
    公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务等进行抵销。
    (2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的会计处理方法
    本公司报告期和比较期,均没有发生对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,
    或卖出再买入的情况。
    3.少数股东权益和损益的列报
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股
    东损益”项目列示。
    子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额,在合并资产负债表中所有者权益项目下以
    “少数股东权益”项目列示。
    4.超额亏损的处理
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
    额,其余额分别下列情况进行处理:
    (1)公司章程或协议规定少数股东有义务承担,并且少数股东有能力予以弥补的,该项余
    额冲减少数股东权益;河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    76
    (2)公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该项余额冲减母公司的所有者权益。
    该子公司以后期间实现的利润,在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之
    前,全部归属于母公司的所有者权益。
    5.当期增加、减少子公司的合并报表处理
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合
    并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不
    调整合并资产负债表的期初数。
    母公司在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告
    期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳
    入合并现金流量表。
    母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末
    的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
    流量表。
    母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利
    润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    6.母公司、子公司会计政策、会计期间的统一
    母公司统一子公司所采用的会计政策、会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与
    母公司保持一致。
    子公司所采用的会计政策与母公司不一致的,按照母公司的会计政策对子公司财务报表进
    行必要的调整;或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。
    子公司的会计期间与母公司不一致的,按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整;
    或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。
    (七)现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,本公司现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月
    内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
    (八)外币业务和外币报表折算
    1.外币业务河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    77
    本公司外币业务在初始发生时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币。
    在资产负债表日,外币货币性项目余额采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日
    即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除属于与购建
    符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
    外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,采用交易发生日的即期汇率折算,
    不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期
    汇率折算,因公允价值确定日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产
    生的汇兑差额,计入当期损益或资本公积。
    2.外币报表折算
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者
    权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和
    费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在
    资产负债表所有者权益项目下单独列示。现金流量表,采用现金流量发生日的即期汇率折算。
    汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
    实质上构成对子公司净投资的外币货币性项目,以母公司或子公司的记账本位币反映,该
    外币货币性项目产生的汇兑差额转入“外币报表折算差额”。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。
    在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币
    财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比
    例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
    (九)金融工具
    1.金融工具的分类
    本公司金融资产在初始确认时,将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有
    至到期投资;贷款及应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    78
    本公司金融负债在初始确认时,将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
    负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;其他
    金融负债。
    2.金融工具的确认依据和计量方法
    当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产
    现金流量的合同权利终止、该金融资产已转移且符合《企业会计准则第23 号——金融资产转移》
    规定的金融资产终止确认条件时终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终
    止确认该金融负债或其一部分。
    本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动
    计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用应当直接计入当期损益;对于其他类别的
    金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    初始确认时,以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
    债券利息)作为初始确认金额,相关交易费用直接计入当期损益。
    持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动
    损益。
    (2)持有至到期投资
    初始确认时,按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和
    作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计
    算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在初始确认时确定,在该预期存续期间或适用的更
    短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    本公司若有于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资,则公司将该类投资
    的剩余部分重分类为可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整会计年度内不再将任
    何金融资产分类为持有至到期投资,但下列情况除外:
    出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),市场利率变
    化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    79
    几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;出售或重分类是由于企业无法控制、预
    期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
    (3)应收款项
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项,包括应收账款、应收票据、其他应收款、
    长期应收款等;在初始确认时按合同或协议价款的公允价值加上相关交易费用计量。持有期间
    按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入当期损益。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    初始确认时,按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
    债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积(其
    他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直
    接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    初始确认时,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后
    续计量。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
    (1)金融资产转移,是指公司(转出方)将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外
    的另一方(转入方)。
    (2)金融资产转移的确认
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产从企业账户和资产负债表内予以转销,金融资
    产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产
    所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    (3)金融资产部分转移的计量
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,应将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
    认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并按终止确认部分的账面
    价值与终止确认部分的收到的对价和与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
    止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    80
    对应终止确认部分的金额,应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,
    对该累计额进行分摊后确定。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
    件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金
    融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认
    部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)
    之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
    部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金
    融负债。
    4.金融资产、金融负债的公允价值确定方法
    对存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司根据活跃市场中的报价确定其公允价值。
    金融工具不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉
    情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
    当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市
    场参数,减少使用与本公司及子公司特定相关的参数。
    5.金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
    产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。计提减值准
    备时,对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,在具有
    类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    81
    主要金融资产计提减值准备方法如下:
    (1)可供出售金融资产计提减值准备方法
    可供出售金融资产以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值的部分计提减值准备,
    计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的,以预计未来现金流量的现值低
    于账面价值的部分计提减值准备,计入当期损益;可供出售金融资产发生减值时,即使该金融
    资产没有终止确认,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失,也予以转出,
    计入当期损益。
    (2)持有至到期的投资计提减值准备方法
    资产负债表日,按照金融资产的原实际利率折现计算预计未来现金流量现值,如未来现金
    流量现值小于金融资产的账面价值,则将金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包
    括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。
    当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项
    有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    (十)应收款项
    (1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
    对单项金额1000 万元(含)以上的应收款项单独进行
    减值测试,有客观证据表明其发生了减值,根据其未来
    现金流量现值低于其账面价值的金额,确认坏账准备。
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
    对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观
    证据表明其发生了减值,根据其未来现金流量现值低于
    其账面价值的金额,确认减值损失,计提坏账准备。未
    发生减值的,按账龄组合计提坏账准备。
    (2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定
    依据、计提方法
    信用风险特征组合的确定依据 单项金额1000 万元以下且账龄三年以上的应收款
    根据信用风险特征组合确定的计提方法
    应收账款余额百分比法计提的比例(%) 50% 其他应收款余额百分比法计提的比例(%) 50%
    (3)账龄分析法
    账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
    1 年以内(含1 年) 2% 2%
    1-2 年 5% 5%河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    82
    2-3 年 20% 20%
    3 年以上 50% 50%
    计提坏账准备的说明
    对于单项金额非重大的应收款项,与经单独测试后未减值的应收款项一
    起,按账龄划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余额
    的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。根据应收款项组合余额的
    一定比例计算确定的坏账准备,反映各项目实际发生的减值损失,即各项
    组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。根据以前年度与之相类
    似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合
    现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本期应计提的
    坏账准备。
    其他计提法说明
    纳入本公司合并报表范围内的子公司与本公司、子公司与子公司之间的应
    收款项不计提坏账准备。
    (十一)存货
    1.存货分类依据
    存货,是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
    在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括:原材料、产成品、自制半成品、
    在产品、低值易耗品、包装物等大类。
    2. 发出存货的计价方法
    存货按照实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
    原材料的购入与发出按计划成本核算,计划成本与实际成本之间的差异,在月份终了按原
    材料的发出结存比例分摊计入原材料成本与产品成本,从而将产品的计划成本调整为实际成本。
    产成品的发出按加权平均法计价。生产成本按产品品种分批归集、结转。
    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
    计的销售费用以及相关税费后的金额。
    不同存货可变现净值的具体确定方法如下:
    (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
    以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
    (2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减
    去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    83
    (3)资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,
    分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回
    的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。
    企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格
    为基础计算。
    资产负债表日,公司按照单个存货项目计提存货跌价准备,对于数量繁多、单价较低的存
    货,按照存货类别计提存货跌价准备。公司对存货可变现净值低于账面价值的差额,计提存货
    跌价准备,计入当期损益。以后期间存货价值恢复的,在原已计提的存货跌价准备金额内转回,
    转回的金额计入当期损益。
    (4)存货盘存制度
    本公司存货采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法进行摊销。
    (十二)长期股权投资
    长期股权投资分为:对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期
    股权投资、对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允
    价值不能可靠计量的权益性投资(以下简称“其他长期股权投资”)。
    1. 初始投资成本确定
    企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
    (1)同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,合并方以支付现金、转让非现金资产或
    承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价之
    间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。企业合并发生的各项直接相
    关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期
    损益。
    (2)非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,购买方以购买日确定的合并成本作为
    长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的
    资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值,以及为企业合并而发生的各项直接
    相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    84
    并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并
    且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    (3)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定
    确定其初始投资成本:
    ①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
    资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
    成本。
    ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合
    同或协议约定价值不公允的除外。
    ④以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,如果该项具有商业实质且换入资产或换
    出资产的公允价值能够计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本;换出资
    产的公允价值与账面价值的差额计入当期损益;若非货币性资产交换不同时具备上述两个条件,
    则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
    ⑤以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得股权的公允价值作为初始投资成本;初始
    投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    取得长期股权投资时,初始投资成本中含已宣告但尚未发放的现金股利或利润的,予以扣
    除,并单独计量。
    对联营企业或合营企业的投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
    产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享
    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    (2)后续计量及损益确认方法
    (1)投资企业对子公司的长期股权投资,在个别财务报表中,采用成本法核算,编制合并
    财务报表时按照权益法进行调整。
    在合并财务报表中,公司购买子公司少数股东权益,新取得的长期股权投资与按照新增持
    股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,
    调整合并财务报表中的资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)
    的余额不足冲减的,调整留存收益。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    85
    (2)投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公
    允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    成本法下,采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整
    长期股权投资的成本。
    2009 年1 月1 日前,在被投资单位宣告分派现金股利或利润时,投资企业确认为当期投资
    收益。但投资企业确认的投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,
    所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    2009 年1 月1 日后,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第3 号的通知》(财会[2009]8
    号)的规定,在被投资单位宣告分派现金股利或利润时,除取得投资时实际支付的价款或对价
    中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放
    的现金股利或利润确认投资收益。
    (3)投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算
    权益法下,投资企业取得长期股权投资后于资产负债表日,按照应享有或应分担的被投资
    单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投
    资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投
    资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
    的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。投资企业与联营企业和合营企业
    之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分予以抵销,在此基础
    上确认投资损益。
    在投资企业确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长
    期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对
    被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价
    值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义
    务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的
    亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上
    构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,企业按
    照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公
    积(其他资本公积)、专项储备。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    86
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算
    的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处
    置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,
    处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。
    3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    公司能对被投资单位实施控制的为本公司的子公司。控制是指公司能够决定子公司的财务
    和经营政策,并能够从其经营活动中获取利益。
    公司与其他方一起能够对被投资单位实施共同控制的为公司的合营企业。共同控制是按照
    合同约定对某项经济活动所共有的控制,当与该项经济活动相关的重要财务和经营决策由公司
    与其他方表示一致意见才能确定时,表明公司与其他方对被投资单位能够实施共同控制。
    公司能够对被投资单位施加重大影响的为本公司的联营企业。重大影响是公司对联营企业
    的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
    制定。
    4.减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在
    减值迹象时,根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现
    金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低
    于账面价值时,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入
    当期损益,同时计提相应的长期股权投资减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以后
    会计期间不再转回。
    (十三)投资性房地产
    1.投资性房地产的种类
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,该投资性房地产
    能够单独计量和出售,包括:①已出租的土地使用权;②持有并准备增值后转让的土地使用权;
    ③已出租的建筑物。
    2.投资性房地产的计量模式河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    87
    投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。在资产负债表日,本公司对投资性房地产采
    用成本模式进行后续计量。
    3. 投资性房地产的折旧或摊销方法
    本公司按照成本模式进行后续计量的投资性房地产(建筑物),采用与本公司类似固定资产
    的折旧方法,土地使用权采用与本公司类似无形资产相同的摊销方法。
    4. 投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,按照成本模式进行后续计量的投资性房地产存在减值迹象的,公司估计其
    可收回金额,并对其进行减值测试。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
    产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额以单项资产为基础,若难以对单项资
    产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础,确定资产组的可收回金额。对可
    收回金额低于账面价值的差额计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值准备一经计提,
    在以后会计期间不得转回。
    5. 投资性房地产的转换
    当本公司改变投资性房地产用途时,将相关投资性房地产转入其他资产,并将投资性房地
    产转换前的账面价值作为转换后其他资产的入账价值。
    (十四)固定资产
    1.固定资产的确认条件
    本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一
    个会计年度的有形资产,固定资产同时满足下列条件,才能予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2. 固定资产的分类
    本公司固定资产分类为:房屋及建筑物、动力设备、机器设备、运输设备、其他设备。
    3. 固定资产的初始计量
    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
    外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生
    的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
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    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成
    本以购买价款的现值为基础确定。
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价
    值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
    下,换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入
    资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应
    支付的相关税费作为换入固定资产的成本。
    另外,本公司在1998 年改制成立时,平顶山天鹰集团有限责任公司投入本公司进行评估的
    固定资产,按其经原国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
    4. 各类固定资产的折旧方法
    固定资产的折旧以入账价值减去3%或5%的预计净残值后在预计可使用年限内以直线法计
    提。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
    固定资产类别 折旧年限 年折旧率 预计残值率
    房屋及建筑物 20-35 2.72-4.85% 3%-5%
    动力设备 3-15 6.34-32.34% 3%-5%
    机器设备 5-15 6.34-19.40% 3%-5%
    运输设备 4-14 6.93-24.25% 3%-5%
    其他设备 5-25 3.80-19.40% 3%-5%
    5.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,固定资产存在减值迹象的,公司估计其可收回金额,并对其进行减值测试。
    可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确
    定。估计可收回金额以单项资产为基础,若难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资
    产所属的资产组为基础,确定资产组的可收回金额。对可收回金额低于账面价值的差额计提固
    定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提,在以后会计期间不得转回。
    6.融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租赁,是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。符合下列一项
    或数项标准的,认定为融资租赁:
    (1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    89
    (2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租
    赁资产的公允价值。
    (3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    (4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
    值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    (5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    本公司融资租入的固定资产,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租
    赁付款额现值两者中较低者,加上初始直接费用计入固定资产成本。
    融资租入固定资产的折旧方法,与本公司同类自有固定资产的折旧方法相同。即:融资租
    赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚
    可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与
    租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    7.固定资产后续支出
    固定资产后续支出,在同时符合以下条件时:(1)与该后续支出有关的经济利益很可能流
    入企业;(2)该后续支出的成本能够可靠地计量,计入固定资产;如有替换部分,应扣除其账
    面价值。不符合上述条件的固定资产后续支出,在发生时计入当期损益。
    以经营租赁方式租入固定资产的改良支出,予以资本化,作为长期待摊费用,在合理的期
    间内摊销。
    (十五)在建工程
    1.在建工程类别、确认和计量
    在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,同时以立项项目进行
    分类,包括前期施工准备、正在施工的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。
    在建工程同时满足:经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建
    造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的
    入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达
    到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    90
    资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本
    调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    3. 在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,单项在建工程存在减值迹象的,公司估计其可收回金额,并对其进行减值
    测试。对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备一经计提,
    在以后会计期间不得转回。
    (十六)借款费用
    1.借款费用资本化的确认原则
    借款费用是指公司因借款或发行公司债券而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、
    折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本
    化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    当借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    3. 借款费用暂停资本化期间
    若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3
    个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或
    者生产活动重新开始。
    如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要
    的程序,借款费用的资本化应继续进行。
    4. 借款费用停止资本化
    当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停
    止资本化。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    91
    在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生
    时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    5.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利
    息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
    益后的金额确定,并在资本化期间内,将其计入符合资本化条件的资产成本。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,企业根据累计资产支出超过
    专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予
    资本化的利息金额。
    专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
    者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的
    成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,
    在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    (十七)无形资产
    1.无形资产的确认条件
    无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。资产满足下列
    条件之一的,符合无形资产定义中的可辨认性标准:
    (1)能够从企业中分离或者划分出来,并能单独或者与相关合同、资产或负债一起,用于出
    售、转移、授予许可、租赁或者交换;
    (2)源自合同性权利或其他法定权利,无论这些权利是否可以从企业或其他权利和义务中转
    移或者分离。
    无形资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
    (1)与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该无形资产的成本能够可靠地计量。
    2.无形资产的计价和分类
    无形资产按照实际成本进行初始计量。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    92
    自行开发的无形资产,其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的
    支出总额,但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
    公司无形资产包括技术使用费、土地使用权、工业产权、专有技术、软件、其他。
    3. 估计使用寿命有限的无形资产的使用寿命
    对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运用该资产生产
    的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)技术、工艺等方面的现阶段
    情况及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4)
    现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,
    以及公司预计支付有关支出的能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特
    许使用期、租赁期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    4. 无形资产的摊销
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用与该项无形资产有关的经济利益的预
    期实现方式一致的方法摊销。无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。
    使用寿命不确定的无形资产不进行摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核。如
    果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,公司估计其使用寿命,并在使用寿命期限内采用
    直线法进行摊销。
    5.无形资产减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,单项无形资产存在减值迹象的,公司估计其可收回金额,并对其进行减值
    测试。对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提,
    在以后会计期间不得转回。
    6. 内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查期间,具有以下特点:
    研究阶段是建立在有计划的调查基础上,即研发项目已经公司董事会或者相关管理层的批
    准,并着手收集相关资料、进行市场调查等。研究阶段基本上是探索性的,为进一步的开发活动
    进行资料及相关方面的准备,这一阶段不会形成阶段性成果。
    开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,
    以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。具有以下特点:河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    93
    开发阶段是建立在研究阶段基础上,因而,对项目的开发具有针对性。进入开发阶段的研发
    项目往往形成成果的可能性较大。
    7. 开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
    本公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。本公司内部研究开发
    项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    (1)从技术上讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
    形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
    出售该无形资产。
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    (十八)长期待摊费用
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
    的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,予以资本化,作为长期待摊费用,
    在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销。
    其他长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销。
    (十九)预计负债
    若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是企业承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    本公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的,确认为预计负债。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    94
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果所需支出存在
    一个金额范围,则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需不支出存在
    一个金额范围,则最佳估计数按下列情况处理:
    ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定;
    ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确
    定能够收到时,才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (二十)股份支付和权益工具
    1.股份支付的种类
    本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以
    权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (1)以权益工具结算的股份支付
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予
    后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计
    入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
    换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工
    具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本
    或费用和资本公积。
    (2)以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债
    的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的
    公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
    行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权
    情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费
    用和相应的负债。
    2.权益工具公允价值的确定方法河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    95
    对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对
    于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的,采用Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允
    价值,选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素:①期权的行权价格;②期权的有效期;③
    标的股份的现行价格;④股价预计波动率;⑤股份的预计股利;⑥期权有效期内的无风险利率。
    3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
    佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当
    与实际可行权数量一致。
    根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计应确认的
    成本费用金额,再减去前期累计已确认金额,作为当期应确认的成本费用金额。
    (二十一)回购本公司股份
    回购本公司股份,按照成本法确定对应的库存股成本。
    注销的库存股成本高于对应股本成本的,依次冲减资本公积、盈余公积、未分配利润的金
    额;注销的库存股成本低于对应股本成本的,增加资本公积。
    转让的库存股,转让收入高于库存股成本的,增加资本公积;转让收入低于库存股成本的,
    依次冲减的资本公积、盈余公积、未分配利润的金额。
    因实行股权激励回购本公司股份的,在回购时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,
    同时进行备查登记。
    (二十二)收入
    (1)销售商品收入
    销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
    (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效
    控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入公司;
    (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    96
    本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额,但已收或应收
    的合同或协议价款不公允的除外。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价
    款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额,在合
    同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期损益。
    2.提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收
    入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    (1)收入的金额能够可靠地计量;
    (2)相关的经济利益很可能流入企业;
    (3)交易的完工进度能够可靠地确定;
    (4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    公司确定提供劳务交易的完工进度,可以选用下列方法:①已完工作的测量;②已经提供
    的劳务占应提供劳务总量的比例;③已经发生的成本占估计总成本的比例。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况进行处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
    务收入,并按相同金额结转劳务成本;
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损
    益,不确认提供劳务收入。
    3.让渡资产使用权收入
    ①相关的经济利益很可能流入企业;
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额,按照他人使用本企业
    货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间
    和方法计算确定。
    (二十三)政府补助
    政府补助,是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括政府作为企业
    所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    政府补助同时满足下列条件的,予以确认:河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
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    (1)企业能够满足政府补助所附条件;
    (2)企业能够收到政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按
    照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在该资产使用寿命内平均分配,分次计入当
    期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,
    并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计
    入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,
    超出部分计入当期损益;如果不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    (二十四)所得税费用、递延所得税资产和递延所得税负债
    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照
    税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产
    或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    1.递延所得税资产的确认和计量
    (1)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以很可能取得用以抵
    扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    ①该项交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    (2)公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列
    条件的,确认相应的递延所得税资产:
    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    (3)公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣
    亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
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    (4)资产负债表日,公司应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
    能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面
    价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额应当转回。
    2.递延所得税负债的确认和计量
    除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所
    得税负债:
    (1)商誉的初始确认;
    (2)同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    ①该项交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    (3)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满
    足下列条件的:
    ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
    ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    3.所得税费用
    本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
    公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产
    生的所得税:
    (1)企业合并;
    (2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    (二十五)租赁
    1.经营租赁
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
    损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直
    接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    2.融资租赁
    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
    额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    99
    其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采
    用实际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之
    和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用
    及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际
    利率法计算确认当期的融资收入。
    (二十六)持有待售资产
    1. 持有待售资产的确认标准
    同时满足下列条件的非流动资产,本公司将其划分为持有待售资产:(1)是公司已经就处
    置该非流动资产作出决议;(2)是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;(3)是该
    项转让将在一年内完成。
    2.持有待售资产的会计处理方法
    对于持有待售的固定资产,本公司调整该项固定资产的预计净残值,使该固定资产的预计净
    残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的
    原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不包括递延所得
    税资产、《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产。
    (二十七)、主要会计政策和会计估计变更说明
    1. 会计政策变更
    本报告期主要会计政策是否变更:否。
    会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
    无 无 无 无
    2.会计估计的变更
    本报告期主要会计估计是否变更:否。
    会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
    无 无 无 无
    (二十八)前期会计差错更正河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    100
    1. 追溯重述法
    本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错:否。
    会计差错更正的内容 批准处理情况 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数
    无 无 无 无
    2. 未来适用法
    本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错:否。
    会计差错更正的内容 批准处理情况 采用未来适用法的原因
    无 无 无
    (二十九)职工薪酬
    职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职
    工薪酬包括:①职工工资、奖金、津贴和补贴;②职工福利费;③基本和补充医疗保险费、基
    本和补充养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;④住房公积金;
    ⑤工会经费和职工教育经费;⑥非货币性福利;⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿;⑧其
    他与获得职工提供的服务相关的支出。
    公司在职工为其提供服务的会计期间,根据职工提供服务的受益对象,将应确认的职工薪
    酬计入相关资产成本或当期损益,将应付的职工薪酬确认为负债。但因解除与职工的劳动关系
    给予的补偿(下称“辞退福利”)除外。
    1.辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前,企业决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿,
    或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利必须同时满足下列条件,才能确认预计负
    债:
    (1)企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施。该计划
    或建议应当包括:拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量;根据有关规定按工作
    类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额;拟解除劳动关系或裁减的时间等。
    辞退计划或建议经过董事会或类似权力机构的批准,除因付款程序等原因使部分付款推迟
    至一年以上外,辞退工作一般应当在一年内实施完毕。
    (2)企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    101
    2.企业如有实施的职工内部退休计划,虽然职工未与企业解除劳动关系,但由于这部分职
    工未来不能给企业带来经济利益,企业承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿,符合上述辞退
    福利计划确认预计负债条件的,比照辞退福利处理。企业将自职工停止提供服务日至正常退休
    日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,确认为应付职工薪酬(辞退福利),
    不得在职工内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。
    (三十)企业年金
    1.本公司企业年金基金作为独立的会计主体进行确认、计量和列报。年金基金分别资产、负
    债、收入、费用和净资产进行确认和计量。
    2.企业年金基金在运营中取得的金融产品以公允价值计量,公允价值与账面价值的变动计入
    当期损益。
    3.企业年金的净资产分别企业和职工个人设置账户,根据企业年金计划按期将运营收益分配计
    入各账户。
    (三十一)资产减值
    1.在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价
    值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、
    建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产(不含长期
    股权投资)以外的资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的,
    以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所
    属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确
    定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    2.可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预
    计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    3.单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计
    提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的(总部资产和商
    誉分摊至某资产组或资产组组合的,该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商
    誉的分摊额),确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减摊至资产组或资产组组合中商誉
    的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,
    按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为各单项资产(包括商誉)
    的减值损失,计提各单项资产的减值准备。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    102
    4.上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    三、税项
    (一)主要税种及税率
    税种 计税依据 税率
    增值税 产品销售收入计算销项税额,并扣除当期允许
    抵扣的进项税额后的余额
    17%
    营业税 各项应税收入 5%
    城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
    教育费附加 应缴纳流转税额 3%
    企业所得税 应纳税所得额 15%
    (二)税收优惠及批文
    1.根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局《关于认定
    河南省2008 年度第二批高新技术企业的通知》(豫科[2009]11 号),本公司被认定为高新技术
    企业,发证日期为2008 年12 月29 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及《国
    家税务总局关于高新技术企业2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》(国税函[2008]985 号)
    的规定,本公司自2008 年1 月1 日起,企业所得税税率调整至15%。
    本公司之控股子公司众鑫公司的企业所得税根据当地招商引资政策按销售额的1.75%缴纳
    企业所得税。
    2.根据2005 年7 月6 日平顶山市经济技术产业开发区国家税务局批复的《生产性外商投资
    企业享受定期减免税优惠资格申请审批表》,本公司之合营企业平高东芝享有企业所得税“两
    免三减”优惠的资格,平高东芝实际获利年度为2005 年度。
    根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2008]39 号)的规定:自
    2008 年1 月1 日起,原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的
    企业,新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期
    满为止;故本年度实际所得税率为12.5%。
    根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局《关于认定河南
    省2008 年度第二批高新技术企业的通知》(豫科[2009]11 号),本公司之合营企业平高东芝被
    认定为高新技术企业,发证日期为2009 年12 月15 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》
    第二十八条,本公司之合营企业平高东芝自2010 年1 月1 日起,企业所得税税率调整至15%。
    四、企业合并及合并财务报表
    (一)通过设立或投资方式取得的子公司河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    103
    子公司名称
    子公司类
    型
    注册地
    业务性
    质
    注册资本 经营范围
    报告期期末实
    际投资额
    实质上构成对子
    公司的净投资的
    其他项目余额
    河南平高电气销
    售有限公司
    控股
    子公司
    平顶山市 商业 60,000,000.00
    高压开关设
    备、控制设备及
    配件销售;机电
    技术服务,咨询
    服务
    54,000,000.00
    平顶山平高安川
    开关电器有限公
    司
    控股
    子公司
    平顶山市 制造业5,000,000.00
    气体高压开关
    及其配件的生
    产、销售、服务
    3,000,000.00
    辽宁北方众鑫成
    套设备有限公司
    全资
    子公司
    辽宁凤城
    市
    商业 5,000,000.00
    销售高压开关
    设备、控制设备
    及配件;技术服
    务、技术咨询
    8,500,000.00
    平顶山平高电气
    焊接有限公司
    全资
    子公司
    平顶山市 制造业30,000,000.00
    结构性金属制
    品、通用机械制
    造、金属压延加
    工,金属表面处
    理及热处理
    30,000,000.00
    (续表)
    子公司名称
    持股
    比例(%)
    表决权
    比例(%
    是否合并
    报表
    少数股东权益
    (元)
    少数股东权
    益中用于冲
    减少数股东
    损益的金额
    从母公司所有者权益冲减子公司
    少数股东分担的本期亏损超过少
    数股东在该子公司期初所有者权
    益中所享有份额后的余额
    河南平高电气销售有
    限责任公司
    90 90 是 6,440,092.86 -
    平顶山平高安川开关
    电器有限公司
    60 60 是 612,751.90 -
    辽宁北方众鑫电气成
    套有限公司
    100 100 是 - - -
    平顶山平高电气焊接
    有限公司
    100 100 是 - - -
    (二)报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明
    根据本公司第四届董事会第三次会议决议,于2009 年3 月16 日设立了全资子公司平顶山
    平高电气焊接有限公司,故本年度将平顶山平高电气焊接有限公司纳入合并报表范围。
    (三)本期新纳入合并范围的主体
    名称 期末净资产本期净利润
    平顶山平高电气焊接有限公司 27,027,185.53 -2,972,814.47
    五、合并财务报表主要项目注释
    (一)货币资金河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    104
    项 目 期末数期初数
    现金 16,987.06 19,135.96
    银行存款 1,567,609,454.21 447,543,819.62
    其他货币资金 205,053,029.52 196,169,468.98
    合 计 1,772,679,470.79 643,732,424.56
    1:银行存款中有3 个月内到期的定期存款160,000,000.00 元,3 个月以上到期的定期存款
    400,000,000.00 元。
    2:其他货币资金205,053,029.52 元中有银行承兑保证金192,452,390.54 元,信用保证金
    11,253.02 元,保函保证金12,589,385.96 元。
    3:现金流量表及其补充资料中的“现金及现金等价物”中不含使用受到限制的保证金金额
    和3 个月以上定期存款的期末金额,所以货币资金期末金额与现金流量表及其补充资料中“期
    末现金及现金等价物”金额存在差异,差异内容即为其他货币资金中保证金和3 个月以上定期
    存款的期末金额;2009 年12 月31 日保证金金额为205,053,029.52 元,3 个月以上定期存款的
    金额为400,000,000.00 元。2008 年12 月31 日保证金金额为196,169,468.98 元。
    (二)应收票据
    1.应收票据分类
    项 目 期末数期初数
    银行承兑汇票 32,000,889.70 48,006,160.00
    商业承兑汇票 300,000.00
    合 计 32,000,889.70 48,306,160.00
    2.期末公司已质押的应收票据
    本公司期末无质押的应收票据。
    3. 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未
    到期的票据情况
    本公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
    本公司期末已经背书给他方但尚未到期的票据有180 份,金额152,462,488.56 元,此类票据
    总额及到期日区间合并披露如下:
    票据种类 票据份数已背书金额票据到期日区间
    银行承兑汇票 33 27,628,148.86 2010 年1 月1 日至1 月31 日
    银行承兑汇票 26 15,995,600.00 2010 年2 月1 日至2 月28 日河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    105
    银行承兑汇票 37 12,899,050.00 2010 年3 月1 日至3 月31 日
    银行承兑汇票 18 22,403,389.70 2010 年4 月1 日至4 月30 日
    银行承兑汇票 26 23,290,000.00 2010 年5 月1 日至5 月31 日
    银行承兑汇票 40 50,246,300.00 2010 年6 月1 日至6 月30 日
    合 计 180 152,462,488.56
    本公司已经背书给其他方但尚未到期的票据前五名明细如下:
    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
    山东鲁电国际贸易有限公司 2009 年12 月1 日2010 年6 月1 日9,795,000.00
    安徽皖电经济贸易发展有限责任公司 2009 年11 月26 日2010 年5 月26 日5,000,000.00
    安徽皖电经济贸易发展有限责任公司 2009 年11 月26 日2010 年5 月26 日5,000,000.00
    洛阳市电力物资供销公司 2009 年7 月6 日2010 年1 月6 日4,800,000.00
    国电宝鸡第二发电厂扩建工程筹建处 2009 年8 月26 日2010 年2 月25 日4,100,600.00
    合 计 28,695,600.00
    4. 本公司报告期无已贴现未到期的银行承兑汇票。
    5. 本公司报告期应收票据中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票
    据。
    (三)应收账款
    (1)应收账款按种类披露
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类
    金额 比例
    (%)
    金额比例
    (%)
    金额比例
    (%)
    金额比例
    (%)
    单项金额重
    大的应收账
    款
    1,058,048,670.73 70.38 54,774,048.68 5.18 598,802,034.43 45.89 36,914,497.07 6.16
    单项金额不
    重大但按信
    用风险特征
    组合后该组
    合的风险较
    大的应收账
    款
    39,935,101.42 2.66 19,967,550.71 50.00 41,339,444.06 3.17 20,669,722.03 50.00
    其他不重大
    的应收账款
    405,256,310.58 26.96 23,191,925.33 5.72 664,632,472.60 50.94 25,793,044.68 3.88
    合计 1,503,240,082.73 100.00 97,933,524.72 6.51 1,304,773,951.09 100.00 83,377,263.78 6.39
    单项金额重大的应收账款,是指本公司单项金额在1000 万元(含)以上的应收账款;单项
    金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款,是指本公司单项金额在
    1000 万元以下且账龄在三年以上的应收账款;其余为其他不重大的应收账款。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    106
    2.期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提:
    应收账款内容 账面余额坏账金额计提比例
    (%)
    理由
    北京平高电气有限责任
    公司
    108,565,649.12 5,400,800.98 4.97 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    平高集团高压开关有限
    公司
    52,129,703.06 1,042,594.06 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    平顶山天鹰集团平高销
    售部
    12,699,316.56 253,986.33 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    北京天鹰平高电气有限
    公司
    13,379,800.00 6,689,900.00 50.00 正常的货款,账龄三年
    以上
    湖南天鹰电器销售有限
    公司
    25,383,000.00 12,691,500.00 50.00 正常的货款,账龄三年
    以上
    郑州天鹰平高电气有限
    公司
    23,364,918.66 11,682,459.33 50.00 正常的货款,账龄三年
    以上
    中南输变电设备成套公
    司
    18,742,743.64 937,137.18 5.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    安徽皖电经济贸易发展
    有限责任公司
    22,073,300.00 441,466.00 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    山东鲁能物资集团有限
    公司
    17,300,400.00 346,008.00 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    上海国机能源装备工程
    有限公司
    14,112,400.00 282,248.00 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    海南电网公司 13,869,210.00 277,384.20 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    云南电网公司昆明供电
    局
    12,323,264.49 246,465.29 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    新疆新能物资集团有限
    责任公司
    10,739,600.00 214,792.00 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    内蒙古霍煤鸿骏铝电有
    限责任公司
    10,515,384.00 210,307.69 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    吉林松花江第一热电分
    公司
    12,756,000.00 255,120.00 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    国家电网公司及其所属
    公司
    690,093,981.20 13,801,879.62 2.00 回收风险较小,按账龄
    组合计提坏账
    合计 1,058,048,670.73 54,774,048.68 5.18
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    2009.12.31 2008.12.31
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3 年以上 39,935,101.42 2.66 19,967,550.71 41,339,444.06 3.17 20,669,722.03
    合 计 39,935,101.42 2.66 19,967,550.71 41,339,444.06 3.17 20,669,722.03
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明:
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款,是指本公司单项
    金额在10,000,000.00 元以下且账龄三年以上的应收账款。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    107
    3. 本公司无报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在本期又全额
    收回或转回,或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
    4. 本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
    5.本报告期实际核销的应收账款情况
    单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
    山东省惠民光明热
    电有限责任公司
    货款 500,000.00
    确定无法收回,经
    批准冲销坏帐
    否
    合计 500,000.00
    6.本报告期应收账款中应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
    单位名称 期末数 期初数
    金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
    平高集团有限公司 1,748,288.55 34,965.77
    合计 1,748,288.55 34,965.77
    7. 应收账款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额年限 占应收账款总
    额的比例(%)
    国家电网公司及其所属公司 潜在实际控制人690,093,981.20 1 年以内 45.91
    北京平高电气有限公司 同一控股股东108,565,649.12 1 年以内 7.22
    平高集团高压开关有限公司 同一控股股东52,129,703.06 1 年以内 3.47
    湖南天鹰电器销售有限公司 非关联方25,383,000.00 3 年以上 1.69
    郑州天鹰平高电气有限公司 非关联方23,364,918.66 3 年以上 1.55
    合计 899,537,252.04 59.84
    8. 应收关联方账款情况
    单位名称 与本公司关系金额年限 占应收账款总
    额的比例(%)
    平高集团销售公司 同一控股股东7,402,780.20 1 年以内 0.49
    河南平高东芝高压开关有限公司 合营公司4,620,679.00 1 年以内 0.31
    平高集团高压开关有限公司 同一控股股东52,129,703.06 1 年以内 3.47
    天鹰集团有限责任公司平高销售部 同一控股股东12,699,316.56 1 年以内 0.84
    平高集团高压开关修试有限公司 同一控股股东1,213,188.34 1 年以内 0.08
    北京平高电气有限公司 同一控股股东108,565,649.12 1 年以内 7.22
    平高集团有限公司 控股股东 1,748,288.55 1 年以内 0.12
    平顶山华供信立工贸有限责任公司 同一控股股东24,248.35 1 年以内
    国家电网公司及其所属公司 潜在实际控制人690,093,981.20 1 年以内 45.91
    合计 878,497,834.38 58.44
    9. 本公司报告期无终止确认应收账款的情况。
    10. 本公司报告期无以应收账款为标的进行证券化的情况。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    108
    (四)预付款项
    1.预付款项按账龄列示
    账龄 期末数 期初数
    金额 比例(%) 金额 比例(%)
    1 年以内 75,834,771.80 88.01 209,886,680.97 97.03
    1 至2 年 7,322,817.51 8.50 6,171,249.17 2.85
    2 至3 年 3,007,356.07 3.49 265,313.32 0.12
    合计 86,164,945.38 100.00 216,323,243.46 100.00
    账龄超过1 年的预付款项是由于本公司付款后供应商尚未供货所致。
    2.预付款项金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系 金额 时间 原因
    瑞士布赫集团 业务往来15,322,639.47 1 年以内 未到结算期
    武汉通力电力工程咨询公司 业务往来8,592,075.00 1 年以内 未到结算期
    陕西维柯瑞电气有限责任公司 业务往来4,580,860.00 1 年以内 未到结算期
    威卡国际贸易上海有限公司 业务往来4,360,424.00 1 年以内 未到结算期
    平顶山市海平电气有限公司 业务往来3,790,000.00 1 年以内 未到结算期
    合计 36,645,998.47
    3.本报告期预付款项中无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    (五)应收利息
    项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
    定期存款利息 631,400.00 631,400.00
    合计 631,400.00 631,400.00
    (六)其他应收款
    1.其他应收款按种类披露
    期末数 期初数
    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    种类
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    金额 比例
    (%)
    单项金额重大的其他应
    收款
    单项金额不重大但按信
    用风险特征组合后该组
    合的风险较大的其他应
    收款
    1,259,408.19 3.81 629,704.10 50.00 1,225,097.02 2.81 612,548.51 50.00
    其他不重大的其他应收
    款
    31,753,582.55 96.19 1,898,019.67 5.98 42,443,034.92 97.19 1,520,151.26 3.58
    合计 33,012,990.74 100.00 2,527,723.77 7.66 43,668,131.94 100.00 2,132,699.77 4.88河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    109
    单项金额重大的其他应收款,是指本公司单项金额在1000 万元(含)以上的其他应收款;
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款,是指本公司单项金
    额在1000 万元以下且账龄在三年以上的其他应收款;其余为其他不重大的其他应收款。
    2.期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
    期末数 期初数
    账龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3 年以上 1,259,408.19 3.81 629,704.10 1,225,097.02 2.81 612,548.51
    合计 1,259,408.19 3.81 629,704.10 1,225,097.02 2.81 612,548.51
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款,是指本公司单项
    金额在1000 万元以下且账龄在三年以上的其他应收款。
    3.本公司无报告期前已全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例较大,但在本期又全额收
    回或转回,或在本期收回或转回比例较大的款项,无通过重组等其他方式收回的其他应收款项。
    4.本报告期无实际核销的其他应收款项。
    5.本报告期其他应收款中应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
    期末数 期初数
    单位名称 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
    平高集团有限公司 147,090.42 7,354.52 147,090.42 2,941.81
    合计 147,090.42 7,354.52 147,090.42 2,941.81
    6.金额较大的其他应收款的性质或内容
    项目 金额 性质
    中电技国际招标有限责任公司 4,700,000.00 投标保证金
    平顶山市海平电气有限责任公司 2,110,000.00 股权转让款
    河南诚信投资有限责任公司 1,000,000.00 投标保证金
    合计 7,810,000.00
    7.其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额年限 占其他应收款总额的
    比例(%)
    平顶山海平电气有限公司 非关联方2,110,000.00 1-2 年 6.39
    中电技国际招标有限公司 非关联方4,700,000.00 1 年以内 14.24
    山东金岭新材料有限公司 非关联方1,300,000.00 1 年以内 3.94
    河南诚信投资有限公司 非关联方1,000,000.00 1 年以内 3.03河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    110
    福建兴闽咨询有限公司 非关联方790,000.00 1 年以内 2.39
    合计 9,900,000.00 29.99
    8.应收关联方款项
    单位名称 与本公司关系金额 占其他应收款总
    额的比例(%)
    平高集团有限公司 控股股东147,090.42 0.45
    合计 147,090.42 0.45
    9. 本公司报告期无终止确认其他应收款的情况。
    10. 本公司报告期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
    (七)存货
    1.存货分类
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
    原材料 248,762,651.07 248,762,651.07 237,237,561.22 237,237,561.22
    在产品 98,551,200.96 98,551,200.96 182,759,816.77 182,759,816.77
    库存商品 156,666,219.83 156,666,219.83 326,575,557.07 326,575,557.07
    委托加工物资 1,732,681.69 1,732,681.69 2,617,106.29 2,617,106.29
    合计 505,712,753.55 505,712,753.55 749,190,041.35 749,190,041.35
    2. 存货跌价准备
    本公司报告期存货没有计提跌价准备的理由:公司的在产品、产成品、库存商品系按客户
    订单生产,销售价格均已确定且高于成本;各项原材料、低值易耗品系按客户订货情况配套采
    购,用于订单产品的消耗,故公司报告期存货不存在跌价情况。
    本公司报告期末存货不存在抵押、担保或其他受限制的情况。
    (八)一年内到期的非流动资产
    项目 期末数期初数
    铸造公司股权转让款 2,730,675.00
    合计 2,730,675.00
    2008 年3 月15 日公司与平顶山市海平电气有限责任公司签订了转让所持平顶山平高铸造有
    限公司股权的协议,协议中规定转让价款依据评估结论定为984.07 万元,受让方首次支付493
    万元后,余款在协议签订后一年内支付100 万元,三年内付清。2008 年2 月13 日,公司收到受
    让方首次支付的股权转让款5,000,000.00 元。期末对一年内到期的长期应收款进行了重分类。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    111
    (九)对合营企业投资和联营企业的投资
    被投资单位名称 企业类型 注册地法人代表业务性质注册资本 本企业持股比例(%)
    一、合营企业
    平高东芝
    中外合资
    经营企业
    平顶山 韩书谟 制造业 2500 万美元 50.00
    二、联营企业
    (续表)
    被投资单位 本企业在
    被投资单
    位表决权
    比例(%)
    期末资产总额期末负债总额期末净资产
    总额
    本期营业收入
    总额
    本期
    净利润
    一、合营企业
    平高东芝 50.00 2,349,002,554.50 1,464,433,999.61 884,568,554.89 1,926,142,513.61 255,420,241.38
    二、联营企业
    注:合营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在存在重大差异。
    (十)长期股权投资
    1. 长期股权投资明细
    被投资单位 核算方法 初始投资成本期初余额增减变动 期末余额
    平高东芝 权益法 100,125,638.34 389,574,156.76 52,710,120.69 442,284,277.45
    (续表)
    在被投资单位持
    股比例(%)
    在被投资单位表
    决权比例(%)
    在被投资单位持股比例与
    表决权比例不一致的说明
    减值准备本期计提减
    值准备
    本期现金红利
    50.00 50.00 75,000,000.00
    2. 本公司的长期投资不存在变现及收益汇回的重大限制。
    本公司报告期不存在投资单位因市价持续下跌或经营恶化,导致投资可收回金额低于账面
    价值,且这种降低的价值在可预计的期间内不可能恢复的情况,故报告期未计提长期股权投资
    减值准备。
    (十一)固定资产河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    112
    (1)固定资产情况
    项 目 期初数本期增加本期减少 期末数
    一、固定资产原值合计 681,261,041.71 47,959,903.82 9,096,450.96 720,124,494.57
    房屋及建筑物 199,665,783.39 13,426,675.33 213,092,458.72
    动力设备 229,977,254.83 13,388,342.84 2,162,068.78 241,203,528.89
    机器设备 200,284,008.07 14,676,130.56 948,070.51 214,012,068.12
    运输设备 26,371,385.72 3,488,222.52 2,642,936.47 27,216,671.77
    其他设备 24,962,609.70 2,980,532.57 3,343,375.20 24,599,767.07
    二、累计折旧合计 247,465,139.79 55,120,482.87 5,300,924.93 297,284,697.73
    房屋及建筑物 58,699,901.53 8,419,340.71 67,119,242.24
    动力设备 79,180,301.91 21,863,952.21 1,977,706.36 99,066,547.76
    机器设备 84,310,988.59 16,600,298.86 912,648.31 99,998,639.14
    运输设备 14,113,304.90 4,895,448.53 2,365,271.26 16,643,482.17
    其他设备 11,160,642.86 3,341,442.56 45,299.00 14,456,786.42
    三、固定资产账面净值合计 433,795,901.92 -7,160,579.05 3,795,526.03 422,839,796.84
    房屋及建筑物 140,965,881.86 5,007,334.62 - 145,973,216.48
    动力设备 150,796,952.92 -8,475,609.37 184,362.42 142,136,981.13
    机器设备 115,973,019.48 -1,924,168.30 35,422.20 114,013,428.98
    运输设备 12,258,080.82 -1,407,226.01 277,665.21 10,573,189.60
    其他设备 13,801,966.84 -360,909.99 3,298,076.20 10,142,980.65
    四、减值准备合计
    房屋及建筑物
    动力设备
    机器设备
    运输设备
    其他设备
    五、固定资产账面价值合计 433,795,901.92 -7,160,579.05 3,795,526.03 422,839,796.84
    房屋及建筑物 140,965,881.86 5,007,334.62 - 145,973,216.48
    动力设备 150,796,952.92 -8,475,609.37 184,362.42 142,136,981.13
    机器设备 115,973,019.48 -1,924,168.30 35,422.20 114,013,428.98
    运输设备 12,258,080.82 -1,407,226.01 277,665.21 10,573,189.60
    其他设备 13,801,966.84 -360,909.99 3,298,076.20 10,142,980.65
    本期计提折旧额55,120,482.87 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为35,425,683.01 元。
    本公司报告期无暂时闲置的固定资产。
    3.本公司报告期无通过融资租赁租入的固定资产。
    4.本公司报告期无通过经营租赁租出的固定资产。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    113
    5.本公司报告期末无持有待售的固定资产。
    6.本公司未办妥产权证书的固定资产情况
    期末未办妥产权证书的固定资产为百万伏办公楼及生产用厂房,原值77,802,266.76 元,
    净值74,286,687.18 元。主要原因为该房屋建筑物建造在公司租赁的平高集团有限公司的土地
    上,故暂未办理房产证。
    7.本公司报告期末没有以固定资产对外抵押、对外担保等情况。
    (十二)在建工程
    1.在建工程分类
    期末数 期初数
    项目
    账面余额 减值准备账面净值账面余额减值准备 账面净值
    “九五”超高压输变
    电设备技术改造
    208,540.00 208,540.00 4,728,964.16 4,728,964.16
    超高压组合电器重大
    装备本地化项目
    25,248,336.36 25,248,336.36 26,436,283.73 26,436,283.73
    平高东区工程 65,303,036.90 65,303,036.90
    其他技改项目 70,506,061.93 70,506,061.93 16,207,999.93 16,207,999.93
    合计 161,265,975.19 161,265,975.19 47,373,247.82 47,373,247.82
    2.重大在建工程项目变动情况
    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占预
    算比例(%)
    “九五”超高压输变
    电设备技术改造
    131,330,000 4,728,964.16 82,600.00 4,437,824.16 100.00
    超高压组合电器重大
    装备本地化项目
    242,200,000 26,436,283.73 16,680,039.85 17,867,987.22 100.00
    平高东区工程 921,000,000 65,736,151.33 418,114.43 15,000.00 7.14
    其他技改项目 16,207,999.93 71,355,043.36 17,056,981.36
    合计 47,373,247.82 153,771,234.54 35,425,683.01 4,452,824.16
    (续表)
    项目名称 工程进度(%)
    利息资本化累
    计金额
    其中:本期利
    息资本化金额
    本期利息资
    本化率(%)
    资金来源 期末数
    “九五”超高压输变电设备技
    术改造
    完工 募集资金 208,540.00
    超高压组合电器重大装备本
    地化项目
    完工 募集资金 25,248,336.36
    平高东区工程 7.14 募集资金 65,303,036.90
    其他技改项目 自筹资金 70,506,061.93
    合计 161,265,975.19
    注1:平高东区工程为特高压超高压开关重大装备产业基地项目。
    注2:“九五超高压”其他减少数为重分类至预付账款。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    114
    3. 在建工程减值准备
    本公司报告期末对在建工程进行检查,未发现在建工程可回收金额低于其账面价值的情况,
    故报告期未计提在建工程减值准备。
    4.重大在建工程的工程进度情况
    项目 工程进度(%) 备注
    “九五”超高压输变电设备技术改造 完工
    超高压组合电器重大装备本地化项目 完工
    平高东区工程 7.14
    (十三)无形资产
    1、无形资产情况
    项 目 期初账面余额本期增加额本期减少额 期末账面余额
    一、账面原值合计 54,705,774.36 218,748,736.19 273,454,510.55
    安川专有技术 1,048,203.38 100,000.00 1,148,203.38
    专有技术 37,168,424.98 99,338,954.16 136,507,379.14
    软件 7,404,518.00 424,188.03 7,828,706.03
    土地使用权 9,084,628.00 118,885,594.00 127,970,222.00
    二、累计摊销合计 8,291,692.35 8,110,390.20 16,402,082.55
    安川专有技术 593,980.00 113,150.00 707,130.00
    专有技术 5,967,975.38 5,266,619.45 11,234,594.83
    软件 1,729,736.97 597,861.99 2,327,598.96
    土地使用权 2,132,758.76 2,132,758.76
    三、无形资产账面净值合计 46,414,082.01 210,638,345.99 257,052,428.00
    安川专有技术 454,223.38 -13,150.00 441,073.38
    专有技术 31,200,449.60 94,072,334.71 125,272,784.31
    软件 5,674,781.03 -173,673.96 5,501,107.07
    土地使用权 9,084,628.00 116,752,835.24 125,837,463.24
    四、减值准备合计
    安川专有技术
    专有技术
    软件
    土地使用权
    五、无形资产账面价值合计 46,414,082.01 210,638,345.99 257,052,428.00
    安川专有技术 454,223.38 -13,150.00 441,073.38
    专有技术 31,200,449.60 94,072,334.71 125,272,784.31
    软件 5,674,781.03 -173,673.96 5,501,107.07
    土地使用权 9,084,628.00 116,752,835.24 125,837,463.24河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    115
    本期无形资产摊销额8,110,390.20 元。
    2.公司开发项目支出
    本期减少
    项目 期初数 本期增加
    确认为无形资产计入当期损益
    期末数
    高压隔离开关 6,013,118.92 20,288,237.77 12,181,533.80 10,185,399.55 3,934,423.34
    六氟化硫断路器 10,746,787.52 31,384,379.50 15,256,803.62 14,108,202.41 12,766,160.99
    全封闭组合电器 2,428,321.34 14,294,988.87 1,347.83 10,711,300.07 6,010,662.31
    超高压交流输变
    电装备关键技术
    51,314,490.69 45,281,321.83 71,156,331.91 11,442,292.92 13,997,187.69
    其他
    702,646.52 702,646.52
    合计
    70,502,718.47 111,951,574.49 98,596,017.16 47,149,841.47 36,708,434.33
    本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例57.88%。
    通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的45.84%。
    (十四)长期待摊费用
    项目 期初额 本期增加额本期摊销额其他减少额期末额 其他减少的原因
    GIS 存栈产品及筒体
    存放区场地硬化费用
    648,884.32 216,294.72 432,589.60
    绝缘厂新规划费用 468,028.59 13,000.79 455,027.80
    百万伏展厅费用 506,646.74 506,646.74
    合计 648,884.32 974,675.33 229,295.51 1,394,264.14
    (十五)递延所得税资产
    1.已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    项 目 期末数期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备 19,880,320.10 19,223,139.08
    节能节水设备抵免所得税 2,921,623.70
    可抵扣亏损
    固定资产设备投资所得税抵免 9,125,704.04
    合 计 31,927,647.84 19,223,139.08
    2.未确认递延所得税资产明细
    项 目 期末数期初数
    资产减值准备 8,669,927.80 175,477.08
    可抵扣亏损 52,469,675.95 37,853,796.99
    合计 61,139,603.75 38,029,274.07河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    116
    3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    年 份 期末数期初数 备注
    2011 年 33,644,965.40
    2012 年 2,178,496.28 35,675,300.71
    2013 年 2,178,496.28
    2014 年 16,646,214.27
    合计 52,469,675.95 37,853,796.99
    4.引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异
    项 目 暂时性差异金额
    资产减值准备 91,791,320.69
    国产设备抵免所得税 9,125,704.04
    节能节水设备抵免所得税 2,921,623.70
    合 计 103,838,648.43
    (十六)资产减值准备明细
    本期减少额
    项 目 期初账面余额本期增加
    转回 转销
    期末账面余额
    一、坏账准备 85,509,963.55 15,451,284.94 500,000.00 100,461,248.49
    二、存货跌价准备
    三、可供出售金融资产减值
    准备
    四、持有至到期投资减值准
    备
    五、长期股权投资减值准备
    六、投资性房地产减值准备
    七、固定资产减值准备
    八、工程物资减值准备
    九、在建工程减值准备
    十、生产性生物资产减值准
    备
    其中:成熟生产性生物资产
    减值准备
    十一、油气资产减值准备
    十二、无形资产减值准备
    十三、商誉减值准备
    十四、其他
    合 计 85,509,963.55 15,451,284.94 500,000.00 100,461,248.49河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    117
    (十七)短期借款
    1.短期借款分类
    项目 期末数期初数
    质押借款
    抵押借款
    保证借款 209,999,042.64 255,000,000.00
    信用借款 210,890,000.00
    合 计 420,889,042.64 255,000,000.00
    2. 已到期未偿还的短期借款情况
    本公司无已到期未偿还的短期借款情况。
    3.资产负债表日后已偿还金额340,889,042.64 元。
    (十八)应付票据
    种类 期末数期初数
    银行承兑汇票 441,375,894.71 408,379,000.00
    商业承兑票据
    合 计 441,375,894.71 408,379,000.00
    注:下一会计期间将到期的金额441,375,894.71 元。
    (十九)应付账款
    1. 应付账款分类
    项 目 期末数期初数
    1 年以内 509,603,315.69 804,314,221.40
    1-2 年 44,131,000.45 5,348,635.86
    2-3 年 3,415,515.93 292,531.72
    3 年以上 766,251.17 4,555,009.11
    合 计 557,916,083.24 814,510,398.09
    2. 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项
    单位名称 期末数期初数
    平高集团有限公司 68,313,772.78 59,063,426.07
    平顶山天鹰集团有限责任公司平高销售部 4,603,064.91 1,899,177.46
    平高集团威海高压电器有限公司 46,432,800.90 34,122,025.30
    平高集团华美社区服务有限公司 1,176,108.45 1,488,208.76
    平高集团金属防腐工程有限公司 533,179.81 1,714,289.32
    平顶山市华供信立工贸有限 2,045,793.89 2,390,877.58
    平高集团销售有限公司 1,374,235.74 8,127,787.99河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    118
    平高集团工模具有限公司 2,336,648.02 2,110,419.33
    平高集团华供电气有限公司 556,213.85 50,063.85
    平顶山市鹰城化工有限责任公司 119,239.20 337,539.20
    上海平高高压开关有限公司 12,292.05 2,075,946.00
    平顶山天鹰投资咨询有限责任公司 570,000.00
    合计 128,073,349.60 113,379,760.86
    注:账龄超过1 年的应付账款主要系尚未结清的应付工程、材料及设备款。
    (二十)预收款项
    1. 预收款项
    项 目 期末数期初数
    1 年以内 261,635,862.65 363,883,793.88
    1-2 年 22,645,363.79 24,500,338.71
    2-3 年 12,587,380.00 1,048,930.00
    合 计 296,868,606.44 389,433,062.59
    2.本报告期末预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
    单位名称 期末数期初数
    国家电网公司及其所属公司 192,362,234.63 122,981,942.60
    合 计 192,362,234.63 122,981,942.60
    3.账龄超过一年的大额预收款项
    单位名称 金 额 未结转原因
    备注(报表日后已还款
    的应予注明)
    国家电网公司及其所属公司 192,362,234.63 未到结算期
    大连发电有限责任公司 1,785,000.00 未到结算期
    海龙纸业(太仓)有限公司 1,519,990.00 未到结算期
    云南保山槟榔江水电开发有限公司 2,854,740.00 未到结算期
    中国机械设备进出口总公司 1,936,650.00 未到结算期
    洛阳新安电力集团有限公司 1,772,433.79 未到结算期
    永安电力物资公司 1,200,000.00 未到结算期
    合 计 203,431,048.42
    (二十一)应付职工薪酬
    项 目 期初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴 134,492.90 152,396,002.15 152,396,002.15 134,492.90
    二、职工福利费 10,629,931.14 10,629,931.14
    三、社会保险费 34,152.60 28,294,047.82 28,328,237.82 -37.40
    其中:1.医疗保险费 -27.48 5,346,171.02 5,346,171.02 -27.48河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    119
    2.基本养老保险费 -9.92 17,137,063.66 17,137,063.66 -9.92
    3.年金 - 2,370,836.00 2,370,836.00 -
    4.失业保险费 - 1,535,919.21 1,535,919.21 -
    5.工伤保险费 - 1,561,072.75 1,561,072.75
    6.生育保险 - 325,765.18 325,765.18 -
    7.大病基金 34,190.00 17,220.00 51,410.00 -
    四、住房公积金 52.50 6,075,944.52 6,075,944.52 52.50
    五、工会经费和职工教育经费 1,365,804.21 5,084,668.96 5,358,238.50 1,092,234.67
    六、因解除劳动关系给予的补偿 159,933.00 159,933.00
    合 计 1,534,502.21 202,640,527.59 202,948,287.13 1,226,742.67
    注:本公司期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
    工会经费和职工教育经费计提金额为5,084,668.96 元,无非货币性福利,因解除劳动关系
    而给予补偿的金额为159,933.00 元。
    (二十二)应交税费
    项目 期末数期初数
    增值税 25,611,079.48 -11,683,819.28
    营业税 231,961.40 31,055.05
    城建税 3,362,687.06 -1,555,262.68
    企业所得税 -10,703,822.01 1,191,589.44
    房产税 37,689.20
    个人所得税 1,791,576.74 2,827,506.96
    印花税 343,576.37 556,941.90
    教育费附加 1,441,151.60 1,262,030.29
    合 计 22,078,210.64 -7,332,269.12
    (二十三)应付利息
    项 目 期末数期初数
    短期融资券利息 4,250,001.00
    短期借款应付利息 960,243.05
    合 计 5,210,244.05河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    120
    (二十四)其他应付款
    1. 其他应付款
    账龄 期末数期初数
    1 年以内 7,062,701.12 8,187,863.75
    1-2 年 1,453,839.16 750,397.92
    2-3 年 1,487,922.03 1,027,707.66
    合 计 10,004,462.31 9,965,969.33
    2. 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
    款项
    单位名称 期末数期初数
    平高集团有限公司 1,540,284.00 1,120,284.00
    平高集团华美社区服务有限公司 118,344.81 43,149.09
    合 计 1,658,628.81 1,163,433.09
    3. 账龄超过一年的大额其他应付款
    单位名称 金 额 未偿还原因
    备注(报表日后已还款的
    应予注明)
    平高集团有限公司 1,540,284.00 尚未结算
    合 计 1,540,284.00
    4.金额较大的其他应付款:
    单位名称 金 额性质或内容
    平高集团有限公司 1,540,284.00 未结算款项
    合 计 1,540,284.00
    (二十五)其他流动负债
    项 目 期末账面余额期初账面余额
    短期融资券 500,000,000.00 395,667,200.00
    合 计 500,000,000.00 395,667,200.00
    注:根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》(中市协注[2009]CP95 号),本
    公司于2009 年9 月28 日一次性发行短期融资券人民币面值5 亿元整,期限365 天,单位面值
    每份100 元人民币,发行5,000,000 份,发行价格为100.00 元人民币。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    121
    经《中国人民银行关于河南平高电气股份有限公司发行短期融资券的通知》(银发[2008]40
    号)核准,本公司于2008 年2 月28 日一次性发行的短期融资券人民币4 亿元整,于2009 年2
    月27 日到期;该短期融资券到期后,公司于2009 年2 月26 日兑付了上述债券。
    (二十六)长期借款
    1.长期借款分类
    借款类别 期末数期初数
    质押借款
    抵押借款
    保证借款 170,000,000.00 170,000,000.00
    信用借款
    合 计 170,000,000.00 170,000,000.00
    注:公司期末长期借款余额1.7 亿元中有1 亿元由平高集团提供担保;7000 万元由许继电气
    股份有限公司提供担保。
    2.金额前五名的长期借款
    币种期末数 期初数
    贷款单位 借款起始日 借款终止日
    利率
    (%)
    外币
    金额
    本币金额 外币
    金额
    本币金额
    工商银行平顶
    山分行
    2008-12-25 2013-12-3 人民币5.76 100,000,000.00 100,000,000.00
    中国银行平顶
    山分行
    2008-12-30 2012-10-30 人民币5.76 70,000,000.00 70,000,000.00
    合计 170,000,000.00 170,000,000.00
    3.本公司本报告期内无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
    (二十七)其他非流动负债
    项 目 期末账面余额期初账面余额
    超高压及特高压直流隔离开关技术 4,000,000.00
    LW35-252/T3150-50 型自能式SF6 断路器研发项目 600,000.00
    超高压电液操动系统的研究与应用 2,528,240.00
    SF6 断路器灭弧室开合性能的研究及应用 300,000.00
    LW10B-252(H)/4000-50 型SF6 断路器 1,250,000.00
    合 计 4,000,000.00 4,678,240.00河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    122
    注1:依据豫财办建[2008]452 号文件,公司于2008 年12 月收到平顶山财政局科技拨款
    1,250,000.00 元,用于支持本公司LW10B-252(H)/4000-50 型SF6 断路器的研究及应用,公司
    2008 年将其归类于与收益相关的政府补助,由于该项支出在2009 年已全部用于相关项目的研发
    支出,并形成与收益相关的支出;因此,本公司2009 年将其转入营业外收入。
    注2:公司于2008 年12 月收到平顶山财政局科技拨款300,000.00 元,用于SF6 断路器灭
    弧室开合性能的研究及应用,公司2008 年将其归类于与收益相关的政府补助,由于该项支出在
    2009 年已全部用于相关项目的研发支出,并形成与收益相关的支出;因此,本公司2009 年将其
    转入营业外收入。
    注3:公司于2007 年4 月18 日收到平顶山市财政局科技拨款2,420,000.00 元;于2007 年
    9 月19 日收到平顶山市财政局科技拨款1,160,000.00 元;依据《“超高压电液操动系统的研究
    与应用”国家科技计划课题预算书》,拨款中有1,861,100.00 元应转拨给浙江大学、哈尔滨工
    业大学和航天一院十八所,拨款中有1,718,900.00 元用于支持本公司超高压电液操动系统的研
    究与应用;于2008 年7 月10 日收到平顶山市财政局科技拨款1,690,000.00 元;依据《“超高
    压电液操动系统的研究与应用”国家科技计划课题预算书》,拨款中有878,500.00 元应转拨给
    浙江大学、哈尔滨工业大学和航天一院十八所,拨款中有811,500.00 元用于支持本公司超高压
    电液操动系统的研究与应用;用于支持本公司的拨款,公司将其归类于与收益相关的政府补助,
    计入递延收益。由于该项支在2009 年已全部用于相关项目的研发支出,并形成与收益相关的支
    出;因此,本公司2009 年将其转入营业外收入。
    注4:根据豫财办教【2009】193 号文《河南省财政厅、河南省科技厅关于下达2009 年河
    南省高新技术产业化项目预算的通知》,公司分别于2009 年9 月29 日和2009 年10 月14 日收
    到平顶山财政局科技拨款3,000,000.00 元和1,000,000.00 元,用于超高压及特高压直流隔离
    开关技术的研究与应用,公司将其归类于与收益相关的的政府补助,计入递延收益。
    (二十八)股本河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    123
    注1:2009 年6 月,公司以未分配利润转增股本102,248,635 股,计102,248,635 元,转增后公司股本为人民币613,491,811 元。上述注册资本变
    更业经亚太(集团)会计师事务所审验,并于2009 年6 月12 日出具亚会验字(2009)12 号验资报告予以验证。
    注2:2009 年11 月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]1048 号文核准,本公司向社会公开发行人民币普通股68,980,000 股,每股面值
    1 元,发行后本公司股本为人民币682,471,811.00 元。上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,并2009 年11 月23 日出具亚会验字(2009)
    29 号验资报告予以验证。
    期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
    项 目
    数量 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量
    一、有限售条件股份 187,272,414 -187,272,414 -187,272,414
    1、国家持股
    2、国有法人持股 116,102,350 -116,102,350 -116,102,350
    3、其他内资持股 71,170,064 -71,170,064 -71,170,064
    其中:
    境内非国有法人持股 71,170,064 -71,170,064 -71,170,064
    境内自然人持股
    4、外资持股
    其中:
    境外法人持股
    境外自然人持股
    二、无限售条件股份 323,970,762 68,980,000 102,248,635 187,272,414 358,501,049 682,471,811
    1、人民币普通股 323,970,762 68,980,000 102,248,635 187,272,414 358,501,049 682,471,811
    2、境内上市的外资股
    3、境外上市的外资股
    4、其他
    三、股份总数 511,243,176 68,980,000 102,248,635 171,228,635 682,471,811河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    124
    注3:根据本公司实施股权分置改革时原非流通股东的承诺,原非流通股股东持有本公司的
    133,766,010 股转换为有限售条件的股份,限售期至2009 年5 月22 日。根据本公司2008 年4
    月25 日召开的公司2007 年年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案,于2008 年5 月15
    日,贵公司对上述限售股份转增了53,506,404 股,转增后该限售股份合计为187,272,414 股。
    至2009 年5 月22 日,上述限售股份限售期已满,自2009 年5 月22 日起上市流通。
    (二十九)资本公积
    项目 期初数本期增加本期减少 期末数
    股本溢价 334,235,977.14 1,111,989,220.04 1,446,225,197.18
    其他资本公积 32,929,602.44 32,929,602.44
    合 计 367,165,579.58 1,111,989,220.04 1,479,154,799.62
    注:股本溢价增加系年度内公司增发所募集资金扣除新增股本及发行费用后的溢价。
    (三十)盈余公积
    项目 期初数本期增加本期减少 期末数
    法定盈余公积 114,185,382.18 15,663,463.65 129,848,845.83
    任意盈余公积 4,744,586.58 4,744,586.58
    合 计 118,929,968.76 15,663,463.65 134,593,432.41
    注:本公司以母公司当期净利润为依据,提取10%的法定盈余公积。
    (三十一)未分配利润
    项 目 金额 提取或分配比例
    调整前 上年末未分配利润 483,331,159.90
    调整 年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
    调整后 年初未分配利润 483,331,159.90
    加:本期归属于母公司所有者的净利润 142,047,865.05
    减:提取法定盈余公积 15,663,463.65 10%
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利 51,124,317.60
    转作股本的普通股股利 102,248,635.00
    期末未分配利润 456,342,608.70
    (三十二)营业收入 、营业成本(1)营业收入
    收入类别 本期发生额上期发生额
    主营业务收入 2,308,913,887.92 2,565,104,203.93
    其他业务收入 31,555,107.55 55,058,451.95
    合 计 2,340,468,995.47 2,620,162,655.88
    营业成本 1,867,463,522.42 2,027,242,279.44
    (2)主营业务(分行业)
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    输变电设备制造业 2,308,913,887.92 1,846,468,406.87 2,565,104,203.93 1,982,902,088.42
    合计 2,308,913,887.92 1,846,468,406.87 2,565,104,203.93 1,982,902,088.42
    (3)主营业务(分产品)
    本期发生额 上期发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    敞开式六氟化硫断路
    器
    570,541,564.34 488,934,680.33 547,868,530.07 400,104,065.34
    高压隔离开关、接地
    开关
    187,846,850.61 165,382,360.82 238,835,244.89 202,067,915.39
    封闭组合电器
    1,444,514,302.50 1,113,018,490.65 1,714,213,230.92 1,339,332,204.03
    备品备件及其他
    106,011,170.47 79,132,875.07 64,187,198.05 41,397,903.66
    合计 2,308,913,887.92 1,846,468,406.87 2,565,104,203.93 1,982,902,088.42
    (4)主营业务(分地区)
    本期发生额 上期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    东北 284,979,467.42 224,204,821.47 245,071,749.58 209,074,786.40
    西北 330,810,968.72 287,872,234.90 167,404,790.57 124,144,234.81
    华北 439,687,324.09 359,664,190.45 728,179,697.32 624,524,856.14
    华中 359,633,364.85 266,226,066.52 656,157,185.41 367,716,329.59
    华南 125,755,181.20 93,316,877.25 195,890,238.21 165,097,811.78
    华东 559,351,352.90 463,371,082.78 409,177,141.68 349,531,201.58
    西南 208,696,228.74 151,813,133.50 162,648,106.42 142,499,147.39
    国外 575,294.74 313,720.73
    合计 2,308,913,887.92 1,846,468,406.87 2,565,104,203.93 1,982,902,088.42
    (5)公司前五名客户的营业收入情况
    项 目 营业收入占公司全部营业收入的比例(%)
    国家电网及下属子公司 1,405,839,181.35 60.07
    山东鲁能物资集团有限公司 65,711,111.11 2.81河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    126
    北京平高电气有限责任公司 50,644,615.38 2.16
    安徽皖电经济贸易发展公司 46,745,811.97 2.00
    平高集团高压开关有限公司 35,055,145.18 1.50
    合计 1,603,995,864.99 68.54
    (三十三)营业税金及附加
    项 目 本期发生额上期发生额计缴标准
    营业税 474,843.46 95,617.90 5%
    城市维护建设税 7,657,706.76 5,939,702.69 7%
    教育费附加 3,281,874.33 2,545,586.87 3%
    合 计 11,414,424.55 8,580,907.46
    (三十四)资产减值损失
    项 目 本期发生额上期发生额
    一、坏账损失 15,451,284.94 17,000,102.77
    二、存货跌价损失
    三、可供出售金融资产减值损失
    四、持有至到期投资减值损失
    五、长期股权投资减值损失
    六、投资性房地产减值损失
    七、固定资产减值损失
    八、工程物资减值损失
    九、在建工程减值损失
    十、生产性生物资产减值损失
    十一、油气资产减值损失
    十二、无形资产减值损失
    十三、商誉减值损失
    十四、其他
    合 计 15,451,284.94 17,000,102.77
    (三十五)投资收益
    1.投资收益明细情况
    项目 本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益 127,710,120.69 120,972,400.78
    处置长期股权投资产生的投资收益
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益
    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    127
    处置交易性金融资产取得的投资收益
    持有至到期投资取得的投资收益
    可供出售金融资产等取得的投资收益
    其他
    合计 127,710,120.69 120,972,400.78
    2.按权益法核算的长期股权投资收益:
    被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因
    平高东芝 127,710,120.69 120,972,400.78 被投资单位利润较上期增加
    合计 127,710,120.69 120,972,400.78
    本公司投资收益的汇回无重大限制。
    (三十六)营业外收入
    1.明细分类
    项 目 本期发生额上期发生额
    1、非流动资产处置利得合计 40,067.74 319,793.73
    其中:固定资产处置利得 40,067.74 319,793.73
    无形资产处置利得
    2、债务重组利得
    3、非货币性资产交换利得
    4、接受捐赠
    5、政府补助 8,294,906.00 10,405,000.00
    6、赔款与罚款收入 3,344,441.65
    6、其他 373,406.49 1,793,867.80
    合 计 12,052,821.88 12,518,661.53
    2.政府补助明细
    项 目 本期发生额上期发生额说明
    一、与资产相关的政府补助
    二、与收益相关的政府补助
    进口产品贴息 899,300.00 239,900.00 进口产品贴息
    SF6 断路器灭弧室开合性能的研究
    与应用
    300,000.00 政府补助项目完结
    超高压电液操动系统 2,729,840.00 政府补助项目完结
    1000KVGIS 核心技术 2,048,000.00 政府补助项目完结
    LW10-252 产业化 1,250,000.00 政府补助项目完结
    服务标准建设款 350,000.00
    特高压交流输变电装备关键技术 10,000,000.00 政府补助项目完结
    其他 717,766.00 165,100.00
    合计 8,294,906.00 10,405,000.00河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    128
    注1:政府补助项目完结详见附注二十七。
    注2:依据平质监字【2009】34 号《关于2009 年度实施标准化战略专项奖励资金的请示》,
    公司于2009 年7 月29 日收到平顶山科技局服务标准建设款35 万元整。
    (三十七)营业外支出
    项 目 本期发生额上期发生额
    1、非流动资产处置损失合计 29,536.06 4,875,108.54
    其中:固定资产处置损失 29,536.06 4,875,108.54
    无形资产处置损失
    2、捐赠支出 100,000.00 1,005,000.00
    3、债务重组损失
    4、对外捐赠
    5、罚款支出 2,501,720.01 6,386.60
    6、其他 216,431.76
    合 计 2,631,256.07 6,102,926.90
    (三十八)所得税费用
    项 目 本期发生额上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税 2,143,512.45 16,668,761.73
    递延所得税调整 -12,704,508.76 17,158,114.43
    合 计 -10,560,996.31 33,826,876.16
    (三十九)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    根据《企业会计准则第34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9
    号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规定列示计算公式及相关数据
    的计算过程如下:
    基本每股收益=P0÷S
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
    利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本
    或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因
    回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末
    的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换
    债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
    的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准则》及有关规定进行调整。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    129
    2009 年度 2008 年度
    报告期利润
    基本每股收益稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润 0.2294 0.2294 0.3380 0.3380
    扣除非经常性损益后归属于公司
    普通股股东的净利润
    0.2165 0.2165 0.3291 0.3291
    (四十) 其他综合收益
    项目 本期发生额 上期发生额
    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
    减:可供出售金融资产产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
    额
    减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
    的份额产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计
    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
    减:现金流量套期工具产生的所得税影响
    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
    转为被套期项目初始确认金额的调整
    小计
    4.外币财务报表折算差额
    减:处置境外经营当期转入损益的净额
    小计
    5.其他 574,940.09
    减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
    小计 574,940.09
    合计 574,940.09
    注:2008 年度的其他综合收益为收购子公司众鑫公司少数股东股权产生的。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    130
    (四十一)现金流量表项目注释
    1.收到的其他与经营活动有关的现金
    项目 金额
    利息收入 2,656,807.82
    保证金 1,148,302.45
    各种罚款 2,773,516.97
    政府补助 6,610,300.00
    其他 3,904,873.30
    合计 17,093,800.54
    2.支付的其他与经营活动有关的现金
    项目 金额
    车辆运杂费 3,534,423.44
    差旅、招待费 41,627,471.15
    代理咨询费、履约保证金 16,485,480.66
    银行手续费 5,689,966.14
    其他 15,288,977.48
    合 计 82,626,318.87
    3.支付的其他与投资活动有关的现金:
    项 目 金 额
    募集资金定期存款 400,000,000.00
    合 计 400,000,000.00
    4.支付的其他与筹资活动有关的现金:
    项 目 金 额
    支出的到期银行保证金、承兑保证金等资金 9,288,229.63
    (四十二)现金流量表补充资料
    补 充 资 料 本期金额 上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 140,905,510.92 208,469,288.55
    加:资产减值准备 15,451,284.94 17,000,102.77
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 55,120,482.87 40,622,978.49
    无形资产摊销 8,110,390.20 2,324,331.13
    长期待摊费用摊销 229,295.51
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
    号填列)
    -182,093.95 4,784,715.20河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    131
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 608,016.45
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 53,328,135.64 63,176,275.64
    投资损失(收益以“-”号填列) -127,710,120.69 -120,972,400.78
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -12,704,508.76 -17,158,114.43
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -440,860.93
    存货的减少(增加以“-”号填列) 243,477,287.80 -198,321,482.81
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -131,904,884.01 135,135,864.93
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -272,063,929.06 163,685,832.59
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 -27,943,148.59 298,914,546.80
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 1,007,626,441.27 447,562,955.58
    减:现金的期初余额 447,562,955.58 292,532,842.39
    加:现金等价物的期末余额 160,000,000.00
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 720,063,485.69 155,030,113.19
    (2)现金和现金等价物的构成
    项目 期末数 期初数
    一、现金 1,007,626,441.27 447,562,955.58
    其中:库存现金 16,987.06 19,135.96
    可随时用于支付的银行存款 1,007,609,454.21 447,543,819.62
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物 160,000,000.00
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额 1,167,626,441.27 447,562,955.58
    注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    132
    六、关联方及关联方交易
    1.本公司母公司的情况 单位:万元 币种:人民币
    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
    平高集团有限公司 控股股东 国有独资 平顶山 魏光林 制造业 16,094.00
    (续表)
    母公司名称 母公司对本企业的
    持股比例(%)
    母公司对本企业的表决
    权比例(%)
    本企业
    最终控制方
    组织机构代码
    平高集团有限公司 20.41 20.41 平顶山国资委 17178079-3
    2.本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币
    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表
    平顶山平高安川开关电器有限公司 控股子公司 中外合资经营企业 平顶山 魏光林
    河南平高电气销售有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 平顶山 魏光林
    平顶山平高电气焊接有限责任公司 全资子公司 有限责任公司 平顶山 魏光林
    辽宁北方众鑫电气成套有限公司 全资子公司 有限责任公司 辽宁凤城市 刘延河
    (续表)
    子公司全称 业务性质 注册资本 持股比
    例(%)
    表决权比
    例(%)
    组织机构代码
    平顶山平高安川开关电器有限公司 制造业 5,000,000.00 60 60 74578455-9
    河南平高电气销售有限责任公司 商业 60,000,000.00 90 90 71917992-9
    平顶山平高电气焊接有限责任公司 制造业 30,000,000.00 100 100 68712024-3
    辽宁北方众鑫电气成套有限公司 商业 5,000,000.00 100 100 73080943-4
    3.本公司合营公司的情况 单位:元 币种:人民币
    被投资单位
    名称
    企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
    本企业持股比
    例(%)
    本企业在被投资单
    位表决权比例(%)
    平高东芝 中外合资 平顶山 韩书谟 制造业 200,251,276.74 50 50
    续表
    4.本公司其他关联方情况
    关联公司名称 组织机构代码与本公司关系
    北京平高电气有限责任公司(简称“北京平高”) 70022879-4 本公司控股股东的参股公司
    广州平高高压开关维修有限公司(简称“广州平高”) 66812294-8 本公司控股股东的子公司
    平顶山华供信立工贸有限责任公司(简称“华供信立”) 75070358-1 本公司控股股东的子公司
    平顶山天鹰集团有限责任公司平高销售部(简称“天鹰平
    高销售部”)
    87180060-1 本公司控股股东的子公司
    平顶山天鹰建设有限责任公司(简称“天鹰建设”) 71122257-4 本公司控股股东的子公司
    平高集团高压开关修试有限公司(简称“高压修试”) 75837106-7 本公司控股股东的子公司
    平高集团高压开关有限公司 (简称“高压开关”) 17176283-5 本公司控股股东的子公司
    被投资单位名
    称
    期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
    关联关
    系
    组织机构代
    码
    平高东芝 2,349,002,554.50 1,464,433,999.61 884,568,554.89 1,926,142,513.61 255,420,241.38
    合营公
    司
    71918260-X河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    133
    平高集团华供电气有限公司(简称“华供电气“) 17176179-5 本公司控股股东的子公司
    平高集团华美社区服务有限公司 (简称“华美社区“) 71566816-X 本公司控股股东的子公司
    平高集团金属防腐工程有限公司(简称“金属防腐“) 71265622-7 本公司控股股东的子公司
    平高集团销售有限公司 (简称“集团销售”) 75877916-X 本公司控股股东的子公司
    平高集团威海高压电器有限公司(简称“威海高压”) 26420558-7 本公司控股股东的子公司
    平顶山天鹰投资咨询有限责任公司(简称“天鹰咨询”) 71122209-9 本公司控股股东的子公司
    平高集团工模具有限公司(简称”工模具公司“) 79678258-8 本公司控股股东的子公司
    平顶山市鹰城化工有限责任公司(简称“鹰城化工”) 17178101-6 本公司控股股东的子公司
    上海平高高压开关有限公司(简称“上海平高“) 76471882-1 本公司控股股东的子公司
    国家电网公司及其所属公司 本公司潜在实际控制人
    5.关联交易情况
    (1)采购商品的情况
    本期发生额 上期发生额
    关联方
    关联交易定
    价方式及决
    策程序 金额 占同类交易金额的
    比例(%)
    金额 占同类交易金额的
    比例(%)
    集团销售 市场价 15,866,002.61 0.87 43,257,370.10 2.07
    平高集团 市场价 346,844,715.61 19.08 389,097,617.09 18.66
    平高销售部 市场价 2,412,437.45 0.13 1,747,747.51 0.08
    威海高压 市场价 49,177,080.34 2.71 44,554,153.85 2.14
    华美社区 市场价 193,116.24 0.01 2,426,308.73 0.12
    金属防腐 市场价 14,077,377.26 0.77 20,917,969.95 1.00
    华供信立 市场价 10,246,392.27 0.56 15,776,353.10 0.76
    工模具公司 市场价 10,062,769.72 0.55 13,462,153.40 0.65
    华供电气 市场价 432,606.84 0.02 259,059.83 0.01
    鹰城化工 市场价 669,316.24 0.04 3,634,508.55 0.17
    上海平高 市场价 2,347,863.25 0.13 3,239,316.24 0.16
    平高东芝 市场价 5,698,536.58 0.31
    合计 458,028,214.41 25.18 538,372,558.35 25.82
    (2)接受劳务的情况
    本期发生额 上期发生额
    关联方
    关联交易定
    价方式及决
    策程序 金额 占同类交易金额的
    比例(%)
    金额 占同类交易金额的
    比例(%)
    平高集团 市场价 49,693,835.56 50.89% 59,052,034.49 43.02%
    华美社区 市场价 3,361,862.46 3.44% 2,378,617.21 1.73%
    金属防腐 市场价 1,662,503.96 1.70% 309,641.82 0.23%
    华供信立 市场价 144,242.24 0.15% 52,089.44 0.04%
    工模具公司 市场价 7,944,370.12 8.13% 1,496,011.86 1.09%
    平高东芝 市场价 38,700,854.70 28.20%河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    134
    高压修试 市场价 336,000.00 0.24%
    合计 62,806,814.34 64.31% 102,325,249.52 74.55%
    (3)销售商品的情况
    本期发生额 上期发生额
    关联方
    关联交易定
    价方式及决
    策程序 金额 占同类交易金额的
    比例(%)
    金额 占同类交易金额的
    比例(%)
    集团销售 市场价 23,830,600.83 1.02 20,449,232.46 0.78
    平高集团 市场价 10,347,246.09 0.44 19,343,434.32 0.74
    平高销售部 市场价 4,692,739.15 0.20 5,805,429.77 0.22
    威海高压 市场价 2,092,531.45 0.09 959,878.55 0.04
    华美社区 市场价 418.20 3,416.76
    金属防腐 市场价 2,367,359.37 0.10 12,091,213.13 0.46
    华供信立 市场价 1,021,562.19 0.04 1,711,560.83 0.07
    工模具公司 市场价 1,160,355.44 0.05 4,185,486.58 0.16
    平高东芝 市场价 14,721,162.82 0.63 19,622,569.32 0.75
    高压修试 市场价 1,991,025.64 0.09 4,390,598.29 0.17
    北京平高 市场价 50,644,615.38 2.17 88,898,717.95 3.40
    高压开关 市场价 35,053,543.58 1.50 51,108,640.57 1.95
    华供电气 市场价 122,940.17
    上海平高 市场价 68,935.00 182,952.14 0.01
    国家电网所属公
    司
    市场价 1,405,839,181.35 60.25 1,670,667,040.12 63.76
    合计 市场价 1,553,831,276.49 66.58 1,899,543,110.96 72.50
    (4)提供劳务的情况
    本期发生额 上期发生额
    关联方
    关联交易定
    价方式及决
    策程序 金额 占同类交易金额的
    比例(%)
    金额 占同类交易金额的
    比例(%)
    集团销售 市场价 1,684.92 0.04
    平高集团 市场价 2,499,879.40 36.10 3,321,485.45 73.24
    华美社区 市场价 4,420.80 0.06 390.00 0.01
    金属防腐 市场价 28,044.27 0.40 20,805.34 0.46
    华供信立 市场价 38,892.62 0.86
    工模具公司 市场价 445,349.54 6.43 464,101.81 10.23
    平高东芝 市场价 982,860.00 14.19 37,810.00 0.83
    高压修试 市场价 345.44 0.01 816.50 0.02
    高压开关 市场价 1,601.60 0.02 31,397.53 0.69
    华供电气 市场价 82.68 0.0018
    合计 3,962,501.05 57.21 3,917,466.85 86.38河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    135
    (5)关联租赁情况
    出租方名称 承租方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额 租赁起始日
    平高集团有限公司 平高电气土地使用权年租金517 万元 2008-07-01
    平高集团有限公司 平高安川生产用房屋月租金3 万元 2009-2-10
    平高集团有限公司 平高安川生产用房屋月租金3 万元 2009-10-30
    (续表)
    租赁终止日 租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响
    2011-06-30 协议价每年减少利润517 万元
    2010-02-10 协议价每月减少利润3 万元
    2010-02-10 协议价每年减少利润3 万元
    (6)关联担保情况
    担保方 被担保方 担保金额担保起始日担保到期日 担保是否已经履行完毕
    平高集团有限公司 平高电气 100,000,000.00 2008-12-30 2012-10-30 否
    平高集团有限公司 平高电气 70,000,000.00 2009-02-26 2010-02-26 否
    平高集团有限公司 平高电气 50,000,000.00 2009-07-01 2010-06-16 否
    平高集团有限公司 平高电气 60,000,000.00 2009-03-27 2010-03-26 否
    6.关联方应收应付款
    项目名称 关联方期末金额 期初金额
    一、应收账款
    北京平高108,565,649.12 80,942,321.52
    高压开关52,129,703.06 46,165,778.13
    高压修试1,213,188.34 3,183,342.90
    集团销售7,402,780.20 140,770.00
    天鹰平高销售部12,699,316.56 7,286,760.95
    平高东芝4,620,679.00 1,733,025.00
    广州平高 1,867,980.00
    平高集团1,748,288.55
    华供信立24,248.35
    国家电网及下属公司690,093,981.20 559,784,309.19
    二、预付账款
    天鹰建设648,734.18 805,211.59
    华美社区700,000.00
    鹰城化工651,000.00 25,400.00
    三、应付账款
    平高集团68,313,772.78 59,063,426.07
    天鹰平高销售部4,603,064.91 1,899,177.46
    华供电气556,213.85 50,063.85
    华供信立2,045,793.89 2,390,877.58
    华美社区1,176,108.45 1,488,208.76
    集团销售1,374,235.74 8,127,787.99河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    136
    天鹰咨询570,000.00
    威海高压46,432,800.90 34,122,025.30
    平高东芝 19,383,219.60
    金属防腐533,179.81 1,714,289.32
    工模具公司 2,110,419.33
    上海平高12,292.05 2,075,946.00
    鹰城化工119,239.20 337,539.20
    工模具公司2,336,648.02
    四、应付票据
    平高集团37,800,000.00 18,900,000.00
    华供信立 1,400,000.00
    五、其他应付款
    平高集团1,540,284.00
    华美社区118,344.81
    六、其他应收款
    平高集团147,090.42
    七、预收账款
    国网公司及其下属子公司192,362,234.63 122,981,942.60
    七、或有事项
    1.本公司报告期内存在未决诉讼或未决仲裁。
    2006 年3 月22 日本公司下属的河南平高电气销售有限责任公司(以下简称“销售公司”)
    向平顶山市中级人民法院起诉被告湖南天鹰电器销售有限公司、自然人刘庄(湖南天鹰电器销
    售有限公司法定代表人、股东)、自然人任哲华(湖南天鹰电器销售有限公司股东)拖欠销售
    公司货款计人民币2,579.30 万元,请法院依法判令被告归还所欠货款2,579.30 万元及利息损
    失。以上三被告均在提交答辩状期间对管辖权提出异议。2006 年5 月29 日河南省平顶山市中级
    人民法院以(2006)平民初字第67-1 号《民事裁定书》驳回湖南天鹰电器销售有限公司、刘庄、
    任哲华对上述案件管辖权提出的异议。
    2006 年11 月16 日河南省高级人民法院以(2006)豫法民管字第74 号《民事裁定书》裁
    定如下:①撤销河南省平顶山市中级人民法院2006)平民初字第67-1 号民事裁定;②本案件移
    送至湖南省长沙市中级人民法院审理。2008 年4 月8 日湖南省长沙市中级人民法院以(2007)
    长中民二初字第0228 号《民事判决书》判决湖南天鹰电器销售有限公司在判决生效之日起十日
    内向销售公司支付货款2,579.30 万元,并负担案件受理费138,975 元。湖南天鹰电器销售有限
    公司不服本次判决,并向湖南省高级人民法院提出了上诉。湖南省高级人民法院作出终审判决,
    驳回上诉,维持原判。
    2.为其他单位提供债务担保的情况
    公司于2008 年与河南银鸽实业投资股份有限公司(以下简称“银鸽投资”)签订了互保
    协议,互为对方在银行取得借款和银行承兑提供担保,互保金额为人民币2 亿元,期限为两年。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    137
    截止2009 年12 月31 日,公司在互保协议内为银鸽投资提供短期借款担保11,500.00 万元;公
    司另在互保协议范围之外,为银鸽投资项目借款担保2,870.00 万元。
    八、承诺事项
    公司在2009 年度公开增发招股意向书中承诺募集资金到位后,将用募集资金中30000 万元
    直接投入公司作为日常营运资金,补充流动资金。公司已在2010 年3 月30 日前实施此项目。 另
    外,公司承诺对2009 年度募集项目投入募集资金122,100 万元,但实际募集资金净额118,096.92
    万元,与承诺投入募集资金差额4,003.08 万元。根据公司公开增发招股意向书承诺,募集资金
    到位后,如实际募集资金净额少于上述项目投资总额,募集资金不足部分由公司以自有资金或
    通过其他融资方式解决。
    九、资产负债表日后事项
    1.实际控制人变更事项
    2009 年7 月17 日,平顶山市国有资产监督管理委员会(以下简称“平顶山国资委”)、
    国网国际技术装备有限公司(以下简称“装备公司”)签署了《关于划转平高集团有限公司100%
    股权之国有产权无偿划转协议》,约定以2009 年6 月30 日为划转基准日,平顶山国资委将平
    高集团100%股权无偿划转给装备公司。
    2010 年2 月4 日,国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国务院国资委”)以国资
    产权[2010]104 号文《关于平高集团有限公司国有产权无偿划转有关问题的批复》,同意平高集
    团全部国有产权自2009 年7 月1 日起无偿划转给国网国际技术装备有限公司(以下简称“装
    备公司”)。
    根据上述批复文件,平高集团于2010 年4 月1 日在河南省平顶山市工商行政管理局办理了
    股东变更登记事项。本次划转相关工商变更手续完成后,装备公司成为平高集团的唯一股东,
    直接和间接共持有本公司169,999,620 股股份,占本公司总股本的24.91%(其中平高集团直接
    持有139,322,820 股,占公司总股本的20.41%;通过其全资子公司河南安泰达创业投资有限公
    司间接持有30,676,800 股,占公司总股本的4.50%)。国家电网公司持有装备公司100%的股权,
    国家电网公司成为本公司的最终实际控制人。
    2.本公司的子公司辽宁北方众鑫电气成套有限公司(以下简称“北方众鑫”)已于2010 年
    1 月29 日在辽宁省凤城市工商行政管理局办理了工商注销登记手续,自2010 年2 月1 日起,不
    再将北方众鑫纳入合并报表范围。
    3. 资产负债表日后利润分配情况说明
    拟分配的利润或股利
    现金股利34,123,590.55 元(含税),资本公积
    转增136,494,362 股
    经审议批准宣告发放的利润或股利
    现金股利34,123,590.55 元(含税),资本公积
    转增136,494,362 股河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    138
    经公司第四届董事会第九次会议审议,2009 年度利润分配及资本公积转增股本预案为:以
    公司2009 年12 月31 日总股本682,471,811 股为基数,每10 股派发现金股利0.5 元(含税),
    以资本公积每10 股转增2 股。
    十、其他重要事项说明
    1.河南安泰达创业投资有限公司持有本公司股份29,999,999.00 股(含送股)分别于2008
    年11 月与12 月质押给中国工商银行股份有限公司平顶山分行,并在中国证券登记结算有限责
    任公司上海分公司办理了质押手续。截止至报告期末,上述股份尚未解除质押。
    十一、母公司财务报表主要项目注释
    (一)应收账款
    1.应收账款按种类披露
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例
    (%)
    金额 比例(%)
    单项金额重大的
    应收账款
    1,049,111,107.31 75.91 16,840,295.64 1.61 754,318,348.40 65.79 15,141,566.97 2.01
    单项金额不重大
    但按信用风险特
    征组合后该组合
    的风险较大的应
    收账款
    2,674,651.92 0.19 1,337,325.96 50.00 2,981,602.39 0.26 1,490,801.19 50.00
    其他不重大应收
    账款
    330,346,833.44 23.90 11,324,242.72 3.43 389,325,207.57 33.95 3,291,695.45 0.85
    合计 1,382,132,592.67 100.00 29,501,864.32 2.13 1,146,625,158.36 100.00 19,924,063.61 1.74
    单项金额重大的应收账款,是指本公司单项金额在1000万元(含)以上的应收账款;单项
    金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款,是指本公司单项金额小于
    1000万元但账龄在三年以上的应收账款;其余为其他不重大应收账款。
    2.期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
    河南平高电气销售有限
    责任公司
    207,096,325.48 母子公司未计提坏账
    北京平高电气有限责任
    公司
    98,868,776.60 1,977,375.53 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    平高集团高压开关有限
    公司
    52,054,176.16 1,041,083.52 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    平顶山天鹰集团平高销
    售部
    12,699,316.56 253,986.33 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    安徽皖电经济贸易发展
    有限责任公司
    22,073,300.00 441,466.00 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    山东鲁能物资集团有限
    公司
    17,300,400.00 346,008.00 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    上海国机能源装备工程
    有限公司
    14,112,400.00 282,248.00 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    新疆新能物资集团有限
    责任公司
    10,739,600.00 214,792.00 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    内蒙古霍煤鸿骏铝电有
    限责任公司
    10,515,384.00 210,307.68 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    139
    海南电网公司 13,869,210.00 277,384.20 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    云南电网公司昆明供电
    局
    12,323,264.50 246,465.29 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    吉林松花江第一热电分
    公司
    12,756,000.00 255,120.00 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    国家电网公司及其所属
    公司
    564,702,954.02 11,294,059.09 2.00 回收风险小,按账龄组合
    计提坏账
    合计 1,049,111,107.32 16,840,295.64
    注:母公司应收子公司的款项未计提坏账准备。
    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3 年以上 2,674,651.92 0.19 1,337,325.96 2,981,602.39 0.26 1,490,801.19
    合 计 2,674,651.92 0.19 1,337,325.96 2,981,602.39 0.26 1,490,801.19
    3.应收款项期末余额中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    4.母公司前五名应收账款情况:
    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总
    额的比例(%)
    国家电网公司及其所属公司 潜在实际控制人564,702,954.02 1 年以内 40.86
    河南平高电气销售有限责任公司 本公司子公司 207,096,325.48 1 年以内 14.98
    北京平高电气有限责任公司 同一控股股东 98,868,776.60 1 年以内 7.15
    平高集团高压开关有限公司 同一控股股东 52,054,176.16 1 年以内 3.77
    安徽皖电经济贸易发展有限责任公司 客户 22,073,300.00 1 年以内 1.60
    合计 944,795,532.26 68.36
    5.母公司应收账款期末余额中应收关联方款项情况
    单位名称 与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)
    河南平高电气销售有限责任公司 本公司子公司207,096,325.48 14.98
    北京平高电气有限责任公司 同一控股股东98,868,776.60 7.15
    平高集团高压开关有限公司 同一控股股东52,054,176.16 3.77
    平顶山天鹰集团平高销售部 同一控股股东12,699,316.56 0.92
    河南平高东芝高压开关有限公司 合营公司2,066,854.00 0.15
    平高集团高压开关修试有限公司 同一控股股东1,213,188.34 0.09
    国家电网公司及其所属公司 潜在实际控制人564,702,954.02 40.86
    合计 938,701,591.16 67.92河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    140
    (二)其他应收款
    1.其他应收款按种类披露
    期末数 期初数
    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
    金额
    比例
    (%)
    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
    单项金额重大的其
    他应收款
    单项金额不重大但
    按信用风险特征组
    合后该组合的风险
    较大的其他应收款
    1,222,372.42 5.04 611,186.21 50.00 1,222,372.42 4.15 611,186.21 50.00
    其他不重大其他应
    收款
    23,049,284.47 94.96 562,050.14 2.44 28,186,350.76 95.85 569,575.53 2.02
    合计
    24,271,656.89 100.00 1,173,236.35 4.83 29,408,723.18 100.00 1,180,761.74 4.02
    单项金额重大的其他应收款,是指本公司单项金额在1000 万元(含)以上的其他应收款;不重
    大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款,是指本公司单项金额小于1000 万
    元且账龄在三年以上的其他应收款;其余为其他不重大其他应收款。
    2.期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况
    无
    期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款情况
    期末数 期初数
    账 龄 账面余额 账面余额
    金额 比例(%)
    坏账准备
    金额 比例(%)
    坏账准备
    3 年以上
    1,222,372.42 5.04 611,186.21 1,222,372.42 4.15 611,186.21
    合 计
    1,222,372.42 5.04 611,186.21 1,222,372.42 4.15 611,186.21
    3.本期无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
    4.其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称 与本公司关系金额年限 占其他应收款总额的
    比例(%)
    中电技国际招标有限公司 非关联方3,000,000.00 1 年以内 12.36
    山东金岭新材料有限公司 非关联方1,300,000.00 1 年以内 5.36
    国电龙源电力技术工程公司 非关联方800,000.00 1 年以内 3.30
    福建兴闽咨询有限公司 非关联方790,000.00 1 年以内 3.25
    浙江瓯集团 非关联方645,250.00 1 年以内 2.66
    合计 6,535,250.00 26.93
    (5)本期无应收关联方款项的情况。河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    141
    (三)长期股权投资
    被投资单位 核算方法初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
    在被投
    资单位
    持股比
    例(%)
    平高安川 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60
    平高销售 成本法 54,000,000.00 54,000,000.00 54,000,000.00 90
    平高焊接 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100
    平高东芝 权益法 100,125,638.34 389,574,156.76 52,710,120.69 442,284,277.45 50
    合计 187,125,638.34 446,574,156.76 82,710,120.69 529,284,277.45
    (续表)
    被投资单位 在被投资单位表
    决权比例(%)
    在被投资单位持股比例与
    表决权比例不一致的说明
    减值准备本期计提减
    值准备
    现金红利
    平高安川 60.00
    平高销售 90.00
    平高焊接 100.00
    北方众鑫 100.00
    平高东芝 50.00 75,000,000.00
    合计 75,000,000.00
    (四)营业收入 和营业成本
    1.营业收入
    项目 本期发生额上期发生额
    主营业务收入 2,255,756,254.45 2,435,272,483.88
    其他业务收入 162,055,533.60 54,908,659.72
    合计 2,417,811,788.05 2,490,181,143.60
    营业成本 1,986,272,797.83 1,993,732,113.20
    2.主营业务(分行业)
    本期发生额 上期发生额
    行业名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    输变电设备制造业 2,255,756,254.45 1,833,988,921.07 2,435,272,483.88 1,949,451,718.68
    合计 2,255,756,254.45 1,833,988,921.07 2,435,272,483.88 1,949,451,718.68
    3.主营收入(分产品)
    本期发生额 上期发生额
    产品名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    敞开式六氟化硫断路
    器
    582,916,256.22 508,205,275.98 525,678,147.60 399,464,774.24
    高压隔离开关、接地
    开关
    186,118,635.66 163,254,476.70 216,740,553.17 187,371,790.65
    封闭组合电器 1,423,143,951.01 1,110,538,148.77 1,650,284,704.72 1,335,830,352.08河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    142
    备品备件及其他 63,577,411.56 51,991,019.62 42,569,078.39 26,784,801.71
    合计 2,255,756,254.45 1,833,988,921.07 2,435,272,483.88 1,949,451,718.68
    4.主营业务(分地区)
    本期发生额 上期发生额
    地区名称
    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
    东北 281,060,507.42 221,020,507.42 171,307,692.31 16,556,891.59
    西北 329,345,505.69 287,122,001.35 154,380,427.35 94,440,364.36
    华北 394,079,982.98 314,467,792.43 556,707,124.21 531,772,971.74
    华中 502,620,629.24 417,589,070.78 1,096,897,346.96 1,072,041,320.58
    华南 121,775,042.66 91,309,121.51 109,143,495.73 66,009,108.93
    华东 469,433,477.74 393,306,621.92 255,062,555.56 102,515,304.17
    西南 157,441,108.72 109,173,805.66 91,198,547.01 65,802,036.58
    国外 575,294.75 313,720.73
    合计 2,255,756,254.45 1,833,988,921.07 2,435,272,483.88 1,949,451,718.68
    5.本公司前五名客户收入情况
    客户名称 营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)
    国家电网公司及其所属公司 1,224,682,513.23 50.65
    河南平高电气销售有限责任公司 188,280,809.34 7.79
    山东鲁能物资集团有限公司 65,711,111.11 2.72
    北京平高电气有限责任公司 50,644,615.38 2.10
    安徽皖电经济贸易发展公司 46,745,811.97 1.93
    合计 1,576,064,861.03 65.19
    (五)投资收益
    1.投资收益明细
    项 目 本期发生额 上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益
    权益法核算的长期股权投资收益 127,710,120.69 120,972,400.78
    处置长期股权投资产生的投资收益
    持有交易性金融资产期间取得的投资收益
    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
    处置交易性金融资产取得的投资收益
    持有至到期投资取得的投资收益
    可供出售金融资产等取得的投资收益
    其他
    合计 127,710,120.69 120,972,400.78
    2.按权益法核算的长期股权投资收益
    被投资单位 本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因
    平高东芝 127,710,120.69 120,972,400.78 被投资单位实现的净利润较上期增加
    合计 127,710,120.69 120,972,400.78河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    143
    (六)母公司现金流量表补充资料
    补 充 资 料 2009 年度 2008 年度
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润 156,634,636.47 197,886,798.43
    加:资产减值准备 9,570,275.32 7,861,179.98
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 53,039,316.97 37,574,197.00
    无形资产摊销 7,993,821.40 2,219,511.13
    长期待摊费用摊销 229,295.51
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
    号填列) 10,531.68 4,784,715.20
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 608,016.45
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列) 53,396,376.90 63,176,275.64
    投资损失(收益以“-”号填列) -127,710,120.69 -120,972,400.78
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -13,482,869.04 -20,303,761.24
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -440,860.93
    存货的减少(增加以“-”号填列) 275,900,825.12 -199,619,412.81
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -275,959,348.29 3,865,383.35
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -114,925,444.36 349,856,180.30
    其他
    经营活动产生的现金流量净额 24,697,296.99 326,495,821.72
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额 990,632,417.84 407,060,910.35
    减:现金的期初余额 407,060,910.35 224,315,272.24
    加:现金等价物的期末余额 160,000,000.00
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额 743,571,507.49 182,745,638.11
    十二、补充资料
    1.当期非经常损益说明
    项目 金额 说明
    非流动资产处置损益 10,531.68
    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一
    标准定额或定量享受的政府补助除外)
    8,294,906.00
    详见附注五、(三
    十六)之二河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    144
    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
    非货币性资产交换损益
    委托他人投资或管理资产的损益
    因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
    债务重组损益
    企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
    交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
    资收益
    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
    对外委托贷款取得的损益
    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
    生的损益
    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
    对当期损益的影响
    受托经营取得的托管费收入
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,116,128.13
    其他符合非经常性损益定义的损益项目
    所得税影响额 1,413,234.87
    少数股东权益影响额(税后) 16,344.89
    合计 7,991,986.05
    2.本公司报告期净资产收益率和每股收益指标如下:
    本期数
    报告期利润 每股收益
    加权平均净资产收益率(%)
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    利润
    8.74 0.2294 0.2294
    扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润
    8.25 0.2165 0.2165河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    145
    (续表)
    上期数
    报告期利润 每股收益
    加权平均净资产收益率(%)
    基本每股收益 稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净
    利润
    15.16 0.3380 0.3380
    扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润
    14.76 0.3291 0.3291
    上述财务指标的计算方法:
    加权平均净资产收益率的计算公式如下:
    加权平均净资产收益率= P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通
    股股东的净利润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净
    资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期
    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净
    资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数;
    Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报
    告期期末的月份数。
    分子: 本年度 上年度
    归属于公司普通股股东的净利润 142,047,865.05 207,341,426.25
    扣除所得税影响后归属于公司普通股股东净利润的非经常性损益7,991,986.05 5,416,367.63
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 134,055,879.00 201,903,808.62
    分母一:
    期初股份总数 511,243,176.00 613,491,811.00
    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 102,248,635.00
    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 68,980,000.00
    发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期期末的月份数1
    报告期因回购等减少股份数
    回购等减少股份下一月份起至报告期期末的月份数
    报告期缩股数
    报告期月份数 12 12
    发行在外的普通股加权平均数 619,240,144.33 613,491,811.00
    分母二:
    归属于公司普通股股东的期初净资产 1,480,669,884.24 1,285,108,336.61
    归属于公司普通股股东的净利润 142,047,865.05 207,341,426.25
    报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
    资产
    1,180,969,220.04
    新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 1
    报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资51,124,317.60 36,517,369.70河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    146
    产
    减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 6 7
    因其他交易或事项引起的净资产增加 24,737,491.08
    发生其他净资产增加下一月份起至报告期期末的月份数 1 0
    因其他交易或事项引起的净资产减少
    发生其他净资产减少下一月份起至报告期期末的月份数
    报告期月份数 12 12
    归属于公司普通股股东的期末净资产 2,752,562,651.73 1,480,669,884.24
    归属于公司普通股股东的加权平均净资产 1,624,545,759.64 1,367,477,250.74
    注.本公司不存在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的情况。
    3.公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
    资产负债表项目 期末数期初数变动幅度(%) 变动原因说明
    货币资金 1,772,679,470.79 643,732,424.56 175.38 报告期内增发获得资金
    应收票据 32,000,889.70 48,306,160.00 -33.75 票据背书转让
    预付账款 86,164,945.38 216,323,243.46 -60.17 大部分货款已结算
    在建工程 161,265,975.19 47,373,247.82 240.42 平高东区工程投入及部分技
    改
    无形资产 257,052,428.00 46,414,082.01 453.82 购买平高东区工程土地使用
    权及研发支出形成的专有技
    术
    研发支出 36,708,434.33 70,502,718.47 -47.93 研发支出结转形成无形资产
    递延所得税资产 31,927,647.84 19,223,139.08 66.09 国产设备抵免所得税等确认
    递延资产
    短期借款 420,889,042.64 255,000,000.00 65.05 本期新增借款
    应交税费 22,078,210.64 -7,332,269.12 401.11 未抵扣增值税及补交上年度
    所得税
    资本公积 1,479,154,799.62 367,165,579.58 302.86 年度内增发股本溢价
    利润表项目 本期发生数上期发生数变动幅度(%) 变动原因说明
    营业外支出 2,631,256.07 6,102,926.90 -56.89 本期较上期无较大金额的非
    流动资产处置损失
    所得税费用 -10,560,996.31 33,826,876.16 -131.22 本期确认递延所得税资产相
    应确认的所得税费用
    营业税金及附加 11,414,424.55 8,580,907.46 33.02 应交流转税增加导致城建税
    等增加河南平高电气股份有限公司 财务报表附注
    147
    本财务报告业经公司第四届董事会第九次会议批准,并于2010 年4 月14 日批准
    报出。
    十二、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名
    并盖章的财务报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
    稿。
    董事长:魏光林
    河南平高电气股份有限公司
    2010 年4 月14 日河南平高电气股份有限公司
    内部控制鉴证报告
    亚会专审字【2010】33 号
    亚太(集团)会计师事务所有限公司
    二○一○年四月十四日内部控制鉴证报告
    亚会专审字【2010】33 号
    河南平高电气股份有限公司全体股东:
    我们审核了后附的河南平高电气股份有限公司(以下简称“平高电气”)管
    理层按照财政部颁发的《内部会计控制规范-基本规范(试行)》及相关具体规
    范编制的《关于公司内部控制的自我评估报告》涉及的与2009 年12 月31 日财
    务报表相关的内部控制有效性的认定。
    一、重大固有限制的说明
    内部控制具有固定限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现
    的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制
    政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一
    定的风险。
    二、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供平高电气年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我
    们同意本鉴证报告作为平高电气年度报告的必备文件,随其他材料一起报送并对
    外披露。
    三、管理层的责任
    平高电气管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性,同时按照财政
    部《内部会计控制规范-基本规范(试行)》及相关具体规范对2009 年12 月31
    日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定,并对上述认定负责。
    四、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对平高电气内部控制有效性发表鉴
    证意见。
    1五、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号-历史财务信息审
    计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和实
    施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程
    中,我们实施了包括了解、测试、评价内部控制系统设计的合理性和执行的有效
    性,以及我们认为必要的其他程序。
    我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
    六、鉴证结论
    我们认为,平高电气管理层按照财政部颁布的《内部会计控制规范-基本规
    范(试行)》及相关具体规范规定的标准于2009 年12 月31 日在所有重大方面
    保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
    亚太(集团)会计师事务所有限公司 中国注册会计师:
    中 国 · 北京 中国注册会计师:
    二○一○年四月十四日
    2河南平高电气股份有限公司
    关于内部控制的自我评估报告
    一、公司基本情况
    1、公司历史沿革
    河南平高电气股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为平顶山平高电气有限
    责任公司,系经平顶山经济体制改革委员会以平体改[1998]45号文批准,于1998年12月14日成
    立。平高集团有限公司(原平顶山天鹰集团有限责任公司,以下简称“平高集团”)以剥离后的
    净资产47,400,000.00元作为投资,其余四家股东以现金投资72,600,000.00元,公司成立时注
    册资本人民币120,000,000.00 元。1999年4月平顶山平高电气有限责任公司以当期利润
    3,500,000.00元转增资本,增资后注册资本为123,500,000.00元。1999年6月15日,经河南省人
    民政府以豫股批[1999]12号文批准,平顶山平高电气有限责任公司于1999年7月12日整体变更为
    河南平高电气股份有限公司,并领取豫工商企410000100012284号企业法人营业执照,注册资本
    为人民币123,500,000.00元。
    2001年1月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]8号文批准,本公司向社会公开
    发行人民币普通股6000万股,每股面值1元,发行后本公司股本为人民币183,500,000.00元。上
    述注册资本变更业经深圳大华天诚会计师事务所审验,并出具深华(2001)验字009号验资报告
    予以验证。
    2003年5月,本公司以资本公积转增股本128,450,000股,计128,450,000.00元,转增后本公
    司股本为人民币311,950,000.00元。上述注册资本变更业经深圳大华天诚会计师事务所审验,
    并于2003年6月9日出具深华(2003)验字034号验资报告予以验证。
    2006年5月,本公司进行股权分置改革,本公司以现有A股流通股股本102,000,000股为基数,
    以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增股票5.218股,方案
    实施后,本公司股份总数由311,950,000股增加到365,173,697股,所有股份均为流通股,原非
    流通股209,950,000股转变为有限售条件的流通股209,950,000股,占公司总股本的57.49%,原
    流通股102,000,000股变更增加为无限售条件的流通股155,223,697股,占公司总股本的42.51%。
    上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,并于2007年7月23日出具亚会验字(2007)
    07号验资报告予以验证。
    2008年5月,本公司以资本公积转增股本146,069,479股,计146,069,479.00元,转增后本公
    司股本为人民币511,243,176.00元。上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,
    并于2008年7月11日出具亚会验字(2008)5号验资报告予以验证。
    2009年6月,公司以511,243,176 股为基数,向全体股东每10股送2股,实施后增加
    102,248,635 股,总股本为613,491,811 股。上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务
    所审验,并于2009年6月12日出具亚会验字(2009)12号验资报告予以验证。
    1经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1048 号文核准,上海证券交易所同意,公司于
    2009年11月9日以17.70 元/股公开增发68,980,000股(A 股),增发新股于2009 年12 月日上市,
    上述增发的股份无锁定期限,发行后总股本为682,471,811股。上述注册资本变更业经亚太(集
    团)会计师事务所审验,并于2009年11月23日出具亚会验字(2009)29号验资报告予以验证。
    平高集团有限公司为公司控股股东,持有公司24.91%股权,平顶山市国有资产监督管理委
    员会为平高集团有限公司唯一股东,持有其100%股权,为公司实际控制人。2009年7月17日平顶
    山市国有资产监督管理委员会(简称“平顶山国资委”)、国网国际技术装备有限公司(简称“装
    备公司”)签署了《关于划转平高集团有限公司100%股权之国有产权无偿划转协议》,平顶山国
    资委将其所持平高集团有限公司100%股权无偿划转给装备公司(系国家电网公司全资子公司),
    如划转协议完成,装备公司将成为平高集团的唯一股东,直接和间接共持有平高电气
    169,999,620 股股份,占本公司总股本的24.91%(其中平高集团直接持有139,322,820股;通过
    其全资子公司河南安泰达创投资有限公司间接持有30,676,800 股),导致本公司实际控制人变
    更。国家电网公司于2010年2月11日收到国务院国有资产监督管理委员会《关于平高集团有限公
    司国有产权无偿划转有关问题的批复》,同意上述国有产权无偿划转,平高集团于2010年4月1
    日在河南省平顶山市工商行政管理局办理了股东变更登记事项。
    截至2009年12月31日止,本公司直接拥有河南平高电气销售有限责任公司(以下简称“销
    售公司”)、平顶山平高安川开关电器有限公司(以下简称“安川公司”)、平顶山平高电气焊接
    有限公司(以下简称“焊接公司”)等3家子公司;通过子公司销售公司间接拥有辽宁北方众鑫
    电气成套有限公司(以下简称“众鑫公司”)1家子公司、持有合营企业河南平高东芝高压开关
    有限公司(以下简称“平高东芝”)50%的股权。
    2、企业注册地、组织形式和总部地址
    公司注册地址及总部地址:河南省平顶山市南环东路22号
    公司组织形式:股份有限公司
    公司法人营业执照注册号:410000100012284
    公司法定代表人:魏光林
    组织机构代码:71264564-0
    3、所处行业
    本公司属于专用设备制造业。
    4、经营范围
    本公司经营范围:制造、销售高压开关设备、控制设备及其配件(按国家有关规定);咨询
    服务(国家专项规定的除外);经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务(国家限定公司经
    营或禁止进出口的商品及技术除外)。
    5、主要产品或提供的劳务
    本公司主要产品:高压开关设备、控制设备及其配件等。
    2二、公司制定内部控制制度遵循的基本原则
    1、内部控制的制订符合国家有关法律法规、财政部《内部会计控制规范—基本规范(试行)》
    和相关具体规范以及公司的实际情况;
    2、内部控制约束公司所有人员,任何个人都不得拥有超越内部控制的权力;
    3、根据企业实际情况,涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位,并针对业务
    处理过程中的关键控制点,将内部控制制度落实到决策、执行、监督和反馈等各个环节;
    4、内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工,坚持不相容职务相互分
    离,确保不同机构和岗位之间权责分明,相互制约、相互监督,任何部门和个人都不得拥有超
    越内部控制的权力;
    5、内部控制制度的制定和执行兼顾成本与效益的关系,尽量以合理的控制成本达到最佳的
    控制效果。
    6.内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高,不断修订和完
    善。
    三、内部控制制度的基本目标
    1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构,形成科学的决策机制、执行机制和监督
    机制,保证公司经营管理目标的实现;
    2、建立行之有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项业务活动的健康运行;
    3、建立良好的企业内部经济环境,防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为,保护公司
    财产的安全完整;
    4、规范公司的会计行为,保证会计资料真实、完整,提高会计信息质量;
    5、确保国家有关法律、法规和公司内部控制制度的贯彻执行。
    四、控制环境
    (一)公司章程及其规范运行情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》及有关证券监管部门规章制度的要求,制订和不断修
    订完善《公司章程》,《公司章程》的制订及每一次修改均经公司股东大会审议通过;《公司章程》
    严格按照中国证监会发布的《上市公司章程指引》修订完善并及时向投资者披露。
    (二)公司内部控制的组织架构
    公司根据《公司法》、《公司章程》等有关规定,不断完善和规范公司内部控制的组织架构,
    确保了公司股东大会、董事会、监事会、公司管理层等机构的操作规范、运作有效,维护了投
    资者和公司利益。目前,公司内部控制的组织架构为:
    1、股东大会是公司的权力机构,能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,确保
    所有股东能够充分行使自己的权利。
    2、董事会是公司的决策机构,董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责,建立和完善
    内部控制的政策和方案,监督内部控制的执行。
    33、监事会是公司的监督机构,检查公司财务,对董事会编制的公司定期报告进行审核并提
    出书面审核意见;对董事、高级管理人员的行为进行监督,并向股东大会负责并报告工作。
    4、公司董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计、关联交易等五个专业委员会,独立董
    事在各专业委员中占多数,除战略委员会外,其他四个专门委员会召集人均由独立董事担任。
    董事会专业委员会职责按照法律、行政法规、部门规章及公司的有关规定执行。
    5、公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责,通过指挥、协调、管理、监督各业
    务管理部门行使经营管理权力,管理公司日常事务。各分厂、分公司、事业部、控股子公司等
    单位实施具体生产经营业务,保证公司的正常经营运转。
    6、公司内部审计部门负责公司内部控制执行情况的审计、检查工作,内部审计部门向董事
    会负责并报告工作。
    (三)公司内部控制制度建设情况
    为规范管理,控制经营风险,公司根据自身特点和管理需要,已建立起了一套较为完善的
    内部控制制度,整套内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节,确保了公司各
    项工作有机运行。
    1、公司主要内控制度:
    1)治理层面内控制度:公司根据《上市公司内部控制指引》的要求,结合公司实际情况制
    定了《河南平高电气股份有限公司治理纲要》、《年报信息披露重大差错追究制度》、《外部信息
    报送和使用管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事
    规则》、《独立董事制度》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董
    事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《总经理工作细则》、《信息
    披露管理制度》、《控股股东行为规则》、《关联交易管理办法》、《募集资金使用管理办法》等。
    2)生产经营及其他内控制度:共分为四个方面,即生产管理制度、技术管理制度、质量管
    理制度和综合管理制度。其中生产管理二级制度为7个,主要是《平高电气工序委外加工管理办
    法》、《集中招标管理办法》;技术管理二级制度为45个,主要是《设计修改通知单规范性管理规
    定》、《科技三项费用管理办法》、《新产品设计任务书和总体方案评审管理规定》;质量管理二级
    制度为39个,主要是《通过结题评审的六西格玛黑带项目管理和考核办法》、《质量管理委员会
    规程》、《人力资源管理规程》;综合管理二级制度为55个,主要是《产品安装及检修方案管理 办
    法》、《公司对接收内部待岗员工管理规定》、《平高电气内部审计工作规定》。这四个方面的制度
    基本涵盖了公司所有运营环节的内控制度。
    2、公司已根据自身实际情况和管理需要,建立了分工较为明确、职能较为健全清晰的内部
    管理机构,目前共包括16个业务管理部门(总经理办公室、综合管理部、审计部、财务部、证
    券部、人劳部、质保部、工艺部、生产部、计量部、技术管理部、保卫部、信息中心、物资部、
    市场部、清华研究所)、1个国家级企业技术中心(下设研发部、工程部、试验部、综合部、试
    制厂),8个分厂或分公司、事业部(包括备料厂、一厂、二厂、绝缘厂、电镀厂、四厂、隔离
    4开关事业部、液压机构厂)、3个控股子公司和1个合营公司、1个客户服务中心。公司明确界定
    各单位的目标、职责和权限,建立了相应的授权、检查和问责制度,确保其在授权范围内履行
    职责;公司的各单位能够按照公司制订的管理制度,在各经营管理层的领导下有效执行和运作,
    确保公司既定目标的实现。
    (四)公司内审部门的设立,人员配备及开展内控工作的主要情况
    1、公司内审部门为审计部,负责对公司及控股参股公司的经营活动和内部控制进行独立的
    审计监督。每年对公司和下属层面制度建设及执行情况进行检查评议,内控缺陷一经识别,公
    司将立即采取整改措施。
    2、内部审计工作依照国家法律、法规及公司制定的各种规章制度,独立行使审计职权。配
    备了审计、财务、基建、法律等11名相关专业的审计人员,熟悉公司的经营活动和内部控制,
    并不断通过后续教育来保持和提高专业胜任能力,保证公司内部审计工作的有效运行。
    3、开展内部控制的主要工作情况
    审计部主要负责公司内部控制评审、财务收支、经济效益、经济责任、专项审计以及风险
    监控等,定期或不定期的对公司及下属各单位的内部控制进行审计评价,并根据公司安排有重
    点地对有关单位进行突击抽查,有效监控公司整体经营风险。
    五、控制程序
    公司为了保证控制目标的实现而建立的政策和程序,在经营管理中起到至关重要的作用,
    公司在交易授权审批、职责划分、凭证与记录控制、资产接触与记录使用及独立稽核方面制订
    了明确的程序:
    1、交易授权:明确了交易授权的范围、权限、程序、责任等相关内容,单位的各级管理层
    必须在授权范围内行使相应的职权,经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。
    2、职责划分:公司在经营管理中,为防止错误或舞弊的发生,建立了岗位责任制度和内部
    牵制制度,通过权力、职责的划分,制定了企业各组成部分及其成员岗位责任制,以防止出现差
    错及舞弊行为的发生。
    3、凭证与记录控制:公司对外来原始凭证和自制原始凭证均进行严格审核,因采用会计电
    算化,在财务人员使用各自密码,以区分各工作人员责任,保证了财务规章制度的有效执行及
    会计凭证和会计记录的准确性、可靠性。
    4、资产交付使用与记录:公司建立了定期财产清查制度。公司对资产、负债均定期进行清
    查。并且在公司设置专职固定资产会计岗位,从购建的审批权限到入账、维护、盘点、内部调
    拨、报废清理等全过程实施记录、汇总、上报等监控。
    六、公司重点控制活动
    公司已根据自身所处环境和自身经营特点,建立了专门管理制度和操作流程,加强日常经
    营管理,在业务处理中均有明确的授权和审批体系,确保业务规范有序运行,同时,对控股、
    参股公司管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面也加强重点
    5控制,建立有严格的具体的管理制度,并得到有效的执行。
    (一)对控股、参股公司的内部控制
    为对控股、参股公司实施规范有效的管理,更好地行使股东权利,公司通过向控、参公司
    委派董事、监事及主要高级管理人员,对控股公司实施战略管理,从公司治理、经营及财务等
    方面对控股公司实施有效的管理。同时要求控、参股公司按照《公司法》和《公司信息披露管
    理制度》的有关规定规范运作,明确规定了重大事项报告制度和审议程序。对控股公司实行统
    一的财务管理制度,要求其定期向公司提交月份、季度、半年度、年度财务报表及经营情况报
    告等;建立对各控股公司的绩效考核制度和检查制度,从制度建设与执行、经营业绩、生产计
    划完成情况等方面进行综合考核,使公司对控股公司的管理得到有效控制。
    (二)关联交易的内部控制
    公司关联交易的内部控制遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则,不存在
    损害公司和其他股东的利益。并按照有关法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》等有关
    规定,设立董事会关联交易专业委员会,负责监督审查公司关联交易事项,明确划分公司股东
    大会、董事会对关联交易事项的审批权限,规定关联交易事项的审议程序和回避表决要求。
    (三)对外担保的内部控制
    为规范公司对外担保行为,有效控制公司对外担保风险,公司在《公司章程》中明确了股
    东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限,并对担保对象、担保的审查与审批、担保的权
    限、担保合同的订立及风险管理、担保的信息披露等作了相关规定。公司对外担保的内部控制
    遵循合法、审慎、互利、安全的原则,严格控制担保风险。
    (四)募集资金使用的内部控制
    为促进公司持续稳定发展,加强对募集资金的管理,使募集资金产生预期收益,保护投资
    者利益,公司制定了《募集资金使用管理办法》,对募集资金存放、使用、审批程序、报告、监
    督等内容作了相关规定。公司募集资金使用遵循规范、安全、高效、透明的原则,严格按照《募
    集资金使用管理办法》执行。
    (五)重大投资的内部控制
    为促进公司的规范运作和健康发展,规避经营风险,公司在《公司章程》中明确股东大会、
    董事会对重大投资的审批权限,制定相应的审议程序。公司重大投资的内部控制遵循合法、审
    慎、安全、有效的原则,控制投资风险、注重投资效益。
    公司采用分级审批的程序,由相关责任部门对拟投资的重大投资项目进行前期论证,提出
    可行性报告、进行投资风险、投资回报分析,由经理办公会进行讨论和研究,拿出初步意见,
    然后上报公司董事会审议,在董事会有权范围之内,形成决议,委托经理班子负责执行,超出
    董事会批准权限的,报经股东大会审议,通过后由董事会委托经理班子具体落实和监督执行。
    公司对外投资均严格执行规定的审批决策程序,按照规定履行了信息披露义务。
    (六)信息披露的内部控制
    6为规范公司信息披露工作,保证公开披露信息的真实、准确、完整、及时,公司制定了《信
    息披露管理制度》(涵盖重大信息内部报告制度),明确规定了信息披露的原则、内容、标准、
    程序、信息披露的权限与责任划分、档案管理、信息的保密措施以及责任追究与处理措施等。
    公司信息披露事务由董事会统一领导和管理。
    公司董事长为公司信息披露的第一责任人,董事会秘书为直接责任人。公司证券部为公司
    信息披露事务的管理部门,具体负责信息披露及投资者关系管理工作。
    七、公司内部控制存在的问题及改进计划
    公司加强风险管理和内部控制取得了一定成效,但在制度的评审流程、可操作性、执行力
    方面还有待加强,仍需不断进行修订和完善,为保证公司内控制度的长期有效性和完备性,公
    司将严格遵守中国证监会的有关规定及上海证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求,从
    以下方面加强内部控制体系和制度建设。
    1、统一认识,改善公司内部控制环境。加大公司董事、监事、高级管理人员及职能部门、
    员工的培训学习力度,提高对内部控制制度内涵的认识,培育良好的企业文化和控制意识,改
    善经营管理观念、方式和风格,增加工作透明度。
    2、健全内部控制评价体系。规范制度制定的评审流程,使之权威性、合法性、可操作性、
    稳定性进一步提高,避免部门间制度重叠、冲突的现象;充分发挥董事会审计委员会和内部审
    计部门的监督职能,强化制度执行情况的后评价,加大对公司各项内控制度的检查、评价、测
    试工作,确保具体控制内容实现预期的管理目标,促进公司经营效益提高。
    3、进一步健全信息沟通反馈机制。拓宽内部报告渠道,鼓励员工报告经营管理信息,为公
    司经营发展提供合理化建议,反映和举报生产经营中的违规、舞弊行为,各级管理人员充分利
    用内部报告管理和指导公司的生产经营,严格绩效考核和责任追究,确保实现公司目标。
    八、公司内部控制制度的自我评估
    本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估,未发现内部控制设计或
    执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为,公司按照有关法律法规和有关部门的要求,已建立
    的各项内部控制能合理保证业务活动的正常有效进行,根据财政部《内部会计控制规范-基本规
    范试行》及相关具体规范,公司内部控制于2009年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表
    相关的有效性。
    河南平高电气股份有限公司
    二○一○年四月十四日
    7
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