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  • [亚太] 上证指数 2319.12 (1.00%) 深证成指 9466.14 1.78% 恒生指数 19664.10 -1.06% 台北 7233.69 0.17% 韩国 1964.83 0.39%
  • [亚太] 日经 8841.22 -0.09% 澳大利亚 4348.48 0.45% 新西兰 3294.64 0.40% 印度孟买 17234.00 0.92% 新加坡 2916.26 0.75%
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  • [欧洲] 英国富时 5733.45 -1.07% 法国CAC 3318.76 -1.32% 德国DAX 6511.98 -0.43% 俄罗斯 1508.04 -0.44% Stoxx50 2436.62 -0.97%
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平高电气(600312)公告正文

平高电气:2011年半年度报告

公告日期 2011-08-05
股票简称:平高电气 股票代码:600312
    河南平高电气股份有限公司
    600312
    2011 年半年度报告
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    目录
    一、重要提示 ...............................................................................................................2
    二、 公司基本情况 .....................................................................................................3
    三、 股本变动及股东情况 .........................................................................................5
    四、 董事、监事和高级管理人员情况 .....................................................................7
    五、 董事会报告 .........................................................................................................8
    六、 重要事项 ...........................................................................................................11
    七、 财务会计报告(未经审计) ...........................................................................15
    八、 备查文件目录 .................................................................................................101
    1
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    一、重要提示
    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
    料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确
    性和完整性承担个别及连带责任。
    (二) 如有董事未出席董事会,应当单独列示其姓名
    未出席董事姓名 未出席董事职务           未出席董事的说明   被委托人姓名
    李文海             董事                     公出         王武杰
    (三) 公司半年度财务报告未经审计。
    (四) 公司负责人魏光林、主管会计工作负责人张浩义及会计机构负责人(会计
    主管人员)沙志昂声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    (五) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    (六) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    2
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    二、 公司基本情况
    (一) 公司信息
    公司的法定中文名称                      河南平高电气股份有限公司
    公司的法定中文名称缩写                  平高电气
    公司的法定英文名称                      HENAN PINGGAO ELECTRIC CO.,LTD.
    公司的法定英文名称缩写                  HPEC
    公司法定代表人                          魏光林
    (二) 联系人和联系方式
    董事会秘书                          证券事务代表
    姓名                程占彪                                 常永斌
    联系地址            河南省平顶山市南环东路 22 号           河南省平顶山市南环东路 22 号
    电话                0375-3804022                           0375-3804064
    传真                0375-3804464                           0375-3804464
    电子信箱            chengzb@pinggao.com                    changyb@pinggao.com
    (三) 基本情况简介
    注册地址                              河南省平顶山市南环东路 22 号
    注册地址的邮政编码                    467001
    办公地址                              河南省平顶山市南环东路 22 号
    办公地址的邮政编码                    467001
    公司国际互联网网址                    http://www.pinggao.com
    电子信箱                              pinggao@pinggao.com
    (四) 信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸名称                             《中国证券报》、《上海证券报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址               http://www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点                                 公司证券部
    (五) 公司股票简况
    公司股票简况
    股票种类       股票上市交易所             股票简称         股票代码     变更前股票简称
    A股       上海证券交易所             平高电气          600312
    3
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (六) 主要财务数据和指标
    1、 主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币
    上年度期末                    本报告期末比
    本报告期末                                                     上年度期末增
    调整后                 调整前
    减(%)
    总资产                  5,350,949,533.55      4,678,746,051.76    4,687,474,011.87                14.37
    所有者权益(或股东权
    2,641,134,710.97      2,717,914,124.48    2,725,517,922.99                -2.82
    益)
    归属于上市公司股东
    的每股净资产(元/                  3.2250             3.3187                  3.3280             -2.82
    股)
    上年同期                    本报告期比上
    报告期(1-6 月)
    调整后                 调整前         年同期增减(%)
    营业利润                  -81,681,744.57        -21,339,230.90         -21,339,230.90            不适用
    利润总额                  -77,863,638.86           -714,743.54            -714,743.54            不适用
    归属于上市公司股东
    -76,779,413.51           919,273.82              919,273.82            不适用
    的净利润
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益        -80,597,519.22       -19,643,555.46         -19,643,555.46             不适用
    的净利润
    基本每股收益(元)                  -0.0938               0.0011                 0.0011            不适用
    扣除非经常性损益后
    -0.0984              -0.0240                -0.0240            不适用
    的基本每股收益(元)
    稀释每股收益(元)                  -0.0938               0.0011                 0.0011            不适用
    加权平均净资产收益
    -2.8654              0.0333                  0.0334            不适用
    率(%)
    经营活动产生的现金
    51,534,366.76      -177,818,234.58         -177,818,234.58            不适用
    流量净额
    每股经营活动产生的
    0.0629            -0.2171                 -0.2171            不适用
    现金流量净额(元)
    2、 非经常性损益项目和金额
    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目                            金额                      说明
    非流动资产处置损益                                    -1,405,329.19       处置固定资产净损失
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按                            政府拨付的引智费及高新技
    881,700.00
    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)                              术企业补贴等
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      4,341,734.90    海关退税等
    合计                              3,818,105.71
    4
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    三、 股本变动及股东情况
    (一) 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
    (二) 股东和实际控制人情况
    1、 股东数量和持股情况
    单位:股
    报告期末股东总数                                                                            86,816 户
    前十名股东持股情况
    持股                                        持有有限     质押或冻
    报告期内增
    股东名称         股东性质     比例       持股总数                         售条件股     结的股份
    减
    (%)                                           份数量       数量
    平高集团有限公司      国有法人    20.41      167,187,384                 0             0
    无
    河南安泰达创业投
    国有法人      4.49      36,812,160                 0             0       无
    资有限公司
    上海思源如高科技      境内非国
    1.75      14,370,000          -810,000             0       无
    发展有限公司          有法人
    华夏银行股份有限
    公司-东吴行业轮      境内非国
    1.74      14,250,257        14,250,257             0       无
    动股票型证券投资      有法人
    基金
    中国工商银行-景
    境内非国
    顺长城精选蓝筹股                    1.44      11,767,715        11,767,715             0       无
    有法人
    票型证券投资基金
    中信证券股份有限      境内非国
    1.39      11,347,628        11,347,628             0       无
    公司                  有法人
    申银万国-农行-      境内非国
    1.19       9,728,970                 0             0       无
    BNP PARIBAS           有法人
    中国银行-易方达
    境内非国
    积极成长证券投资                    0.53       4,304,953         2,304,953             0       无
    有法人
    基金
    中国太平洋人寿保
    境内非国
    险股份有限公司-                    0.50       4,088,800     -11,430,000               0       无
    有法人
    分红-个人分红
    中国工商银行-宝
    境内非国
    盈泛沿海区域增长                    0.48       3,900,000           119,000             0       无
    有法人
    股票证券投资基金
    前十名无限售条件股东持股情况
    持有无限售条件
    股东名称                                                     股份种类及数量
    股份的数量
    平高集团有限公司                                  167,187,384     人民币普通股            167,187,384
    河南安泰达创业投资有限公司                        36,812,160      人民币普通股             36,812,160
    5
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    上海思源如高科技发展有限公司                       14,370,000   人民币普通股       14,370,000
    华夏银行股份有限公司-东吴行业轮
    14,250,257   人民币普通股       14,250,257
    动股票型证券投资基金
    中国工商银行-景顺长城精选蓝筹股
    11,767,715   人民币普通股       11,767,715
    票型证券投资基金
    中信证券股份有限公司                               11,347,628   人民币普通股       11,347,628
    申银万国-农行-BNP PARIBAS                        9,728,970    人民币普通股        9,728,970
    中国银行-易方达积极成长证券投资
    4,304,953    人民币普通股        4,304,953
    基金
    中国太平洋人寿保险股份有限公司-
    4,088,800    人民币普通股        4,088,800
    分红-个人分红
    中国工商银行-宝盈泛沿海区域增长
    3,900,000    人民币普通股        3,900,000
    股票证券投资基金
    1、河南安泰达创业投资有限公司(以下简称“安泰达”)
    系平高集团有限公司子公司,属《上市公司股东持股变
    动信息披露管理办法》规定的一致行动人。2011 年 5 月
    16 日,公司收到股东安泰达的通知:安泰达办理了注销
    手续,并于 6 月 18 日取得平顶山市工商行政管理局出
    上述股东关联关系或一致行动的说明
    具的注销核准通知书,其所持有的本公司 36,812,160
    股股份将划转给其母公司平高集团股份有限公司(系公
    司控股股东),上述股份的过户手续正在办理中。
    2、未知其他股东是否存在关联关系或属《上市公司股
    东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
    2、 控股股东及实际控制人变更情况
    2010 年 12 月 31 日国网国际技术装备有限公司与中国电力技术装备有限公
    司(系国家电网公司全资子公司,简称“中电装备”)签署《关于划转平高集团
    有限公司 100%股权之国有产权无偿划转协议》,约定国网国际技术装备有限公司
    将其持有的平高集团有限公司 100%股权无偿划转给中国电力技术装备有限公
    司,导致中电装备直接和间接持有河南平高电气股份有限公司 203,999,544 股
    股份,占总股本的 24.91%。2011 年 1 月 21 日,国家电网公司出具了《关于划转
    平高集团有限公司 100%股权的通知》(国家电网产业[2011]94 号),批准了上述
    产权划转。划转后,国家电网公司仍为公司最终实际控制人。
    以上事项参见 2011 年 1 月 29 日临 2011-005 公告。
    6
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    四、 董事、监事和高级管理人员情况
    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    由于公司第四届董事会、第四届监事会及高级管理人员任期于 2011 年 3 月
    25 日届满,本报告期内,公司依据相关法律程序,对董事、监事进行了换届选
    举,对高级管理人员进行了重新聘任。
    2011 年 6 月 18 日,公司召开 2011 年第二次临时股东大会,审议通过了《关
    于选举公司第五届董事会股东代表董事及其他董事的议案》、《关于选举公司第五
    届董事会独立董事的议案》和《关于选举公司第五届监事会监事的议案》。本次
    股东大会选举魏光林、李文海、庞庆平、王武杰、赵文强、许明圣等 6 人为公司
    第五届董事会董事,选举徐国政、孔祥云、李春彦等 3 人为第五届董事会独立董
    事,以上九名董事组成公司第五届董事会,任期自股东大会决议通过之日起三年
    届满;本次股东大会选举王国志、刘伟为公司第五届监事会股东代表监事,他们
    与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事刘政共同组成公司第五届监事会,
    任期自股东大会决议通过之日起三年届满。
    2011 年 6 月 18 日,公司召开第五届董事会第一次会议,续聘庞庆平先生为
    公司总经理,续聘张浩义先生为公司财务总监(财务负责人),续聘张建国先生、
    谭盛武先生为公司副总经理,新聘刘伸展先生、赵文强先生、许明圣先生为公司
    副总经理,新聘赵文强先生为公司总工程师,上述高级管理人员的任期均为自董
    事会决议通过之日起三年届满。公司原副总经理赵鸿飞先生、张帆先生任期届满,
    不再担任公司副总经理。
    2011 年 6 月 18 日,公司召开第五届监事会第一次会议,选举王国志先生为
    监事会主席。
    以上详情参见 2011 年 6 月 21 日《中国证券报》B005 版、《上海证券报》B18
    版、"临 2011-019"公告、"临 2011-020"公告、"临 2011-021"公告。
    7
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    五、 董事会报告
    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
    2011 年上半年,受宏观调控紧缩政策、电网投资增速同比下降、用户采购
    设备低价偏好政策、原材料价格普涨等多重因素影响,公司在高成本低收益的境
    况下运行,经营业绩不甚理想。报告期内,公司新签合同 9.36 亿元,比去年同
    期增加 22.67%;实现营业收入 10.21 亿元,同比增加 49.45%,实现净利润
    -7,813.15 万元;实现归属于上市公司普通股东的净利润-7,677.94 万元,净利
    润相比去年同期均有较大辐度下降。
    面对市场竞争惨烈,产品价格持续低位运行、原材料价格上涨等不利形势,
    公司坚持不懈推进质量管理变革运动(QMI)和 WSS 管理体系,旨在提高公司产品
    质量,以质量提高公司竞争力;开展全面预算管理,细化成本控制,降低运营成
    本;加大产品研发力度,提高产品技术含量,上半年公司完成了
    LW55B-550/Y6300-63 型罐式 SF6 断路器、ZF27-1100(L)/Y6300-63 型气体绝缘金
    属封闭开关设备、GW27-1100D/J6300-63 型高压交流隔离开关等多种新产品的研
    发,完成了 21 项工艺改进,申请专利 62 项。
    报告期,公司大力推进平高东区项目建设,其中募集资金投资项目“特高压、
    超高压开关重大装备产业基地项目”之隔离开关厂房及断路器厂房已投入使用,
    自筹资金建设项目“特高压 GIS 装配厂房”也将于年内竣工投入使用。
    (二) 公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、产品情况表
    单位:元 币种:人民币
    营业利   营业收入    营业成本    营业利润率
    分行业或分产
    营业收入             营业成本         润率   比上年同    比上年同    比上年同期
    品
    (%)    期增减(%)   期增减(%)     增减(%)
    分行业
    输变电设备制                                                                                  减少 7. 23
    1,000,216,103.88      884,819,830.69     11.54       57.20       71.19
    造业                                                                                          个百分点
    分产品
    敞开式六氟化                                                                                 减少 34.65
    72,851,282.83      84,027,495.84    -15.34      -22.14       11.29
    硫断路器                                                                                       个百分点
    高压隔离开关、                                                                               减少 17.52
    55,070,133.41      61,879,833.28    -12.37      -34.86      -22.83
    接地开关                                                                                       个百分点
    减少 6.02
    封闭组合电器          850,664,627.59      723,064,209.53     15.00       94.59      109.42
    个百分点
    8
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联
    交易总金额 3,933.91 万元
    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币
    地区                        营业收入                   营业收入比上年增减(%)
    东北                                        65,464,016.66                                 5.21
    西北                                        151,897,949.64                               217.85
    华北                                        333,609,975.61                               179.94
    华中                                        138,371,296.44                                17.81
    华南                                        58,649,603.42                                 73.49
    华东                                        185,461,018.10                                12.51
    西南                                        66,762,244.01                                -26.64
    3、参股公司经营情况(适用投资收益占净利润 10%以上的情况)
    单位:元 币种:人民币
    参股公司贡献   占上市公司净利
    公司名称               经营范围                  净利润
    的投资收益     润的比重(%)
    河南平高东    从事各种单体罐式 SF6 封闭
    芝高压开关    组合电器的设计、装配、试         16,817,276.44   8,408,638.22               10.76
    有限公司      验。销售自产产品及零部件
    4、行业分析
    电力工业是国民经济的基础产业。安全、稳定和充足的电力供应,是国民经
    济健康稳定持续快速发展的重要前提条件,是关系到国计民生的大事。特高压电
    网是能源综合运输体系的重要组成部分,具有优化能源资源配置以及缓解其他运
    输手段压力的作用。
    今夏电力缺口达 3000 万千瓦,电荒重灾区拉闸限电甚至波及居民,而东北、
    西北、蒙西电网的电力富余超过 3000 万千瓦却输不出去只能窝电,电荒时期的
    窝电现象凸显出电力外送通道建设仍不能满足需求。特高压具有长距离、大容量
    转移能源的能力,将是破解电荒的重要选择。
    上半年特高压项目进展较慢。国家电网今年年初工作会议指出,2011 年将
    力争 7 条特高压交直流线路获批。根据计划,国家电网将确保淮南(皖南)-上
    海特高压交流工程一季度核准,力争锡盟-南京、淮南(南京)-上海特高压交流
    工程上半年核准,蒙西-长沙、靖边-连云港特高压交流工程和溪洛渡-浙西、哈
    密-郑州特高压直流工程年内核准。从实际情况来看,截至目前仅锡盟-南京、蒙
    9
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    西-长沙、溪洛渡-浙西、哈密-郑州四个项目拿到发改委的批条,获准开展前期
    工作。根据目前特高压项目获批条的进度和年初国家电网的预期,加之电力供应
    缺口长期存在,下半年或有部分特高压项目集中核准,而相关项目的设备招标也
    将陆续展开。
    目前,在常规产品市场,行业产能相对过剩,加上一些跨国公司的压价倾销,
    国内电力设备制造商,特别是高压开关和变压器等交流一次设备,正在经历一个
    毛利率的冬天。今年上半年,虽产品价格有所回升,但仍然运行在低位,形势仍
    不容乐观。
    5、公司在经营中出现的问题与困难
    (1)生产材料价格普涨,成本控制难度增加
    生产所涉及的原材料、辅助材料等价格普遍上涨,挤压了公司盈利空间。报
    告期内,实现营业收入 10.21 亿元,同比增加 49.45%,但由于主要原材料价格
    上涨,公司营业成本大幅上升,毛利率由 2010 年上半年的 22.31%下降至本报告
    期的 12.38%,公司成本控制难度高,经营压力大。
    对策:在确保产品性能的前提下,严格审核技术设计方案,从设计环节控制
    产品成本;不断改进工艺,提高产品合格率,降低物耗水平,缓解原材料价格上
    涨带来的成本压力;调整产品结构,开发特高压、超高压等具有高附加值的高端
    产品,保证公司收益水平;加强采购、外协环节管理,减少原材料价格波动的影
    响,降低采购成本。
    (2)公司合同产品结构不平衡,部分产品存在产能过剩风险
    报告期内,公司新签合同 9.36 亿元,比去年同期增加 22.67%,其中新增 GIS
    合同 7.53 亿元,占新增合同总金额的 80.45%,断路器及隔离开关几乎没有增量;
    目前 GIS 满负荷生产,交货压力大,公司平高东区新建的断路器及隔离开关厂房
    已投入生产使用,提高了公司断路器及隔离开关的生产能力,更凸显了公司断路
    器及隔离开关合同量的不足。
    对策:建立用户档案,提高售后服务质量,巩固传统市场;加强国内外产品
    销售市场分析,以市场为导向开发新产品,进驻新市场;加快发展国际业务,积
    极开拓国际市场。
    (三) 公司投资情况
    10
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    1、募集资金使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    募集      募集     募集资金总   本报告期已使用           已累计使用募         尚未使用募     尚未使用募集资
    年份      方式         额         募集资金总额           集资金总额           集资金总额       金用途及去向
    继续用于特高压
    2009   增发       118,494.60          3,481.94             73,530.63          44,963.97     开关重大装备产
    业基地项目
    合计       /       118,494.60          3,481.94             73,530.63          44,963.97            /
    2、承诺项目使用情况
    单位:万元 币种:人民币
    是否                 预           是否    未达到    变更原因
    是否   募集资    募集资金                 项目              产生
    符合                 计           符合    计划进    及募集资
    承诺项目名称        变更   金拟投    实际投入                 进度              收益
    计划                 收           预计    度和收    金变更程
    项目   入金额      金额                   (%)             情况
    进度                 益           收益    益说明      序说明
    特高压产业基
    否     92,100    43,132.96       是       46.83
    地项目
    补充流动资金        否     30,000    30,000.00       是       100
    合计             /     122,100   73,132.96        /         /                /      /        /           /
    3、非募集资金项目情况
    单位:万元 币种:人民币
    项目名称                  项目金额                   项目进度                      项目收益情况
    平高东区特高压 GIS 厂房                11,486.58
    外检车间及库房                          2,172.79
    其他技改项目                            5,308.96
    合计                       18,968.33                     /                              /
    公司非募集资金项目投资,主要是公司自筹资金用于日常的技改技措项目,
    购置零星设备及平高东区特高压 GIS 厂房建设。
    (四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
    发生大幅度变动的警示及说明
    公司预测年初至一下报告期末的累计净利润可能为亏损。
    六、重要事项
    (一) 公司治理的情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、
    11
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    上交所发布的有关公司治理的规范性文件要求,进一步建立健全各项规章制度,
    全新修订了《河南平高电气股份有限公司董事会秘书工作制度》;按照《企业内
    部控制基本规范》的要求,进一步完善了公司内部控制体系;根据公司实际情况
    修订了本公司《章程》。补充和完善了公司治理相关制度文件,增强了可操作性,
    公司治理水平进一步提高。
    (二) 重大诉讼仲裁事项
    单位:元 币种:人民币
    承担            诉讼                  诉讼
    诉讼                                                   诉讼(仲
    起诉(申     应诉(被申    连带           (仲裁)   诉讼(仲裁)    (仲 诉讼(仲裁)审理
    仲裁                                                   裁)判决
    请)方       请)方      责任            基本    涉及金额      裁)      结果及影响
    类型                                                   执行情况
    方              情况                  进展
    河南平高                                                                 公司胜诉。如欠 目前正在
    湖南天鹰电                                          已经
    电气销售                                                                 款收回,则将冲 长沙市中
    器销售有限                            25,931,975    终审
    有限责任                                                                 减坏账准备,增 级人民法
    公司及股东                                          判决
    公司                                                                     加当期利润        院执行
    (三) 破产重整相关事项
    本报告期公司无破产重整相关事项。
    (四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
    (五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    (六) 报告期内公司重大关联交易事项
    1、 与日常经营相关的关联交易
    单位:元 币种:人民币
    关联                             占同类    关联 市 交易价格与
    关联   关联          关联
    关联交易     关联关                 交易                             交易金    交易 场 市场参考价
    交易   交易          交易     关联交易金额
    方           系                   定价                             额的比    结算 价 格差异较大
    类型   内容          价格
    原则                             例(%)     方式 格      的原因
    购买   购买   市场
    平高集团     母公司                                124,715,821.91        19.75
    商品   商品   价
    接受   接受   市场
    平高集团     母公司                                 24,796,739.22        23.14
    劳务   劳务   价
    国网及其     其他关   销售   销售   市场
    734,094,829.68        73.77
    子公司       联方     商品   商品   价
    12
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (七) 重大合同及其履行情况
    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、
    租赁事项
    (1) 托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    (2) 承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    (3) 租赁情况
    本报告期公司无租赁事项。
    2、 担保情况
    单位:万元 币种:人民币
    公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
    担保                      担保                               担 担
    担保
    方与                      发生                               保 保 是否     是否    关
    担保 担保            是否
    上市               担保 日期                   担保          是 逾 存在     为关    联
    担保方          被担保方                 起始 到期            已经
    公司               金额 (协议                  类型          否 期 反担     联方    关
    日    日           履行
    的关                      签署                               逾 金   保     担保    系
    完毕
    系                       日)                               期 额
    河南平         河南银鸽           2008   2009 2011
    连带
    高电气 公司 实业投资              年 11   年 1 年 11
    980                        责任   否     否      否      否     无
    股份有 本部 股份有限              月 12 月 21 月 16
    担保
    限公司         公司                 日     日    日
    河南平         河南银鸽           2008   2009 2012
    连带
    高电气 公司 实业投资              年 11   年 1 年 11
    945                        责任   否     否      否      否     无
    股份有 本部 股份有限              月 12 月 21 月 16
    担保
    限公司         公司                 日     日    日
    报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                0
    报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                         1,925
    公司对控股子公司的担保情况
    报告期内对子公司担保发生额合计                                                               0
    报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                            0
    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
    担保总额(A+B)                                                                           1,925
    担保总额占公司净资产的比例(%)                                                              0.73
    其中:
    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)                                              0
    直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
    0
    债务担保金额(D)
    担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)                                                       0
    上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                0
    13
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3、 委托理财及委托贷款情况
    (1) 委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    (2) 委托贷款情况
    本报告期公司无委托贷款事项。
    4、 其他重大合同
    2010 年 11 月 25 日,公司中标 1000kV 晋东南-南阳-荆门特高压交流试验示
    范工程长治站扩建工程 3 个间隔 GIS 开关设备及其他辅助设备。该设备目前生
    产进展顺利,公司分别于 2011 年 5 月及 6 月各发运一个间隔,第三个间隔目前
    正在发运中。
    (八) 承诺事项履行情况
    公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
    (1) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的业绩承诺:否
    (2) 截至半年报披露日,是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺:否
    (九) 本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均
    未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    (十) 信息披露索引
    刊载的互联网网站
    事项                         刊载的报刊名称及版面     刊载日期
    及检索路径
    河南平高电气股份有限公司 2011 年第           《中国证券报》B008 版、   2011 年    1
    www.sse.com.cn
    一次临时股东大会决议公告                     《上海证券报》B11 版      月 14 日
    河南平高电气股份有限公司第四届董事           《中国证券报》B004 版、   2011 年    1
    www.sse.com.cn
    会第二十六次临时会议决议公告                 《上海证券报》18 版       月 15 日
    河南平高电气股份有限公司关联交易公           《中国证券报》B004 版、   2011 年    1
    www.sse.com.cn
    告                                           《上海证券报》18 版       月 15 日
    河南平高电气股份有限公司 2010 年度           《中国证券报》B009 版、   2011 年    1
    www.sse.com.cn
    业绩预减公告                                 《上海证券报》B18 版      月 27 日
    河南平高电气股份有限公司关于控股股           《中国证券报》B007 版、   2011 年    1
    www.sse.com.cn
    东股权划转的提示性公告                       《上海证券报》47 版       月 29 日
    河南平高电气股份有限公司第四届董事           《中国证券报》A29 版、    2011 年    3
    www.sse.com.cn
    会第二十七次临时会议决议公告                 《上海证券报》B8 版       月2日
    河南平高电气股份有限公司第四届监事           《中国证券报》A32 版、    2011 年    3
    www.sse.com.cn
    会第一次临时会议决议公告                     《上海证券报》B1 版       月9日
    河南平高电气股份有限公司第四届董事           《中国证券报》B145 B146   2011 年    3   www.sse.com.cn
    14
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    会第十一次会议决议公告暨召开公司             版、《上海证券报》162 版   月 26 日
    2010 年年度股东大会的会议通知
    河南平高电气股份有限公司第四届监事           《中国证券报》B145 B146    2011 年 3
    www.sse.com.cn
    会第十五次会议决议公告                       版、《上海证券报》162 版   月 26 日
    河南平高电气股份有限公司关于公司
    《中国证券报》B145 B146    2011 年 3
    2010 年度募集资金存放与实际使用情况                                                    www.sse.com.cn
    版、《上海证券报》162 版   月 26 日
    的专项报告
    河南平高电气股份有限公司日常关联交           《中国证券报》B145 B146    2011 年    3
    www.sse.com.cn
    易公告                                       版、《上海证券报》162 版   月 26 日
    《中国证券报》B145 B146    2011 年    3
    河南平高电气股份有限公司年报                                                           www.sse.com.cn
    版、《上海证券报》162 版   月 26 日
    河南平高电气股份有限公司 2011 年第           《中国证券报》B025 版、    2011 年    4
    www.sse.com.cn
    一季度报告                                   《上海证券报》B59 版       月 15 日
    河南平高电气股份有限公司 2010 年年           《中国证券报》A20 版、     2011 年    4
    www.sse.com.cn
    度股东大会决议公告                           《上海证券报》12 版        月 16 日
    河南平高电气股份有限公司关于公司与
    《中国证券报》A44 版、     2011 年 4
    平高集团有限公司签订《联合技术开发                                                     www.sse.com.cn
    《上海证券报》B105 版      月 19 日
    意向书》的公告
    河南平高电气股份有限公司第四届董事           《中国证券报》B004 版、    2011 年 5
    www.sse.com.cn
    会第二十九次临时会议决议公告                 《上海证券报》B44 版       月 12 日
    《中国证券报》A20 版、     2011 年 5
    河南平高电气股份有限公司董事会公告                                                     www.sse.com.cn
    《上海证券报》B31 版       月 17 日
    河南平高电气股份有限公司第四届董事
    《中国证券报》B004 版、 2011 年 6
    会第十二次会议决议公告暨召开 2011                                                      www.sse.com.cn
    《上海证券报》B16 版    月1日
    年第二次临时股东大会的会议通知
    河南平高电气股份有限公司第四届监事           《中国证券报》B004 版、    2011 年    6
    www.sse.com.cn
    会第十七次会议决议公告                       《上海证券报》B16 版       月1日
    河南平高电气股份有限公司关于举行             《中国证券报》B005 版、    2011 年    6
    www.sse.com.cn
    2010 年度业绩网上说明会的公告                《上海证券报》27 版        月 18 日
    河南平高电气股份有限公司 2011 年第           《中国证券报》B005 版、    2011 年    6
    www.sse.com.cn
    二次临时股东大会决议公告                     《上海证券报》B18 版       月 21 日
    河南平高电气股份有限公司第五届董事           《中国证券报》B005 版、    2011 年    6
    www.sse.com.cn
    会第一次会议决议公告                         《上海证券报》B18 版       月 21 日
    河南平高电气股份有限公司第五届监事           《中国证券报》B005 版、    2011 年    6
    www.sse.com.cn
    会第一次会议决议公告                         《上海证券报》B18 版       月 21 日
    七、 财务会计报告(未经审计)
    (一) 财务报表
    15
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:河南平高电气股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                    附注           期末余额            年初余额
    流动资产:
    货币资金                          (六)1          893,071,533.76      779,875,442.10
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                          (六)2          134,285,645.53      113,920,067.90
    应收账款                          (六)4        1,806,121,535.76    1,428,236,768.81
    预付款项                          (六)6          139,664,981.88      152,645,973.48
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                          (六)3
    其他应收款                        (六)5          61,120,199.56        42,075,115.44
    买入返售金融资产
    存货                              (六)7          680,254,187.82      612,517,697.93
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                                3,714,518,084.31    3,129,271,065.66
    非流动资产:
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                      (六)9          346,377,671.40      367,969,033.18
    投资性房地产
    固定资产                          (六)10         461,788,032.95      468,346,331.82
    在建工程                          (六)11         444,024,214.18      373,475,424.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    16
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    油气资产
    无形资产                          (六)12       221,205,539.94     230,023,056.53
    开发支出                                       130,294,048.35     76,595,400.21
    商誉
    长期待摊费用                      (六)13           902,683.43       1,226,480.87
    递延所得税资产                    (六)14       31,839,258.99      31,839,258.99
    其他非流动资产
    非流动资产合计                            1,636,431,449.24   1,549,474,986.10
    资产总计                                5,350,949,533.55   4,678,746,051.76
    流动负债:
    短期借款                          (六)15       250,093,151.70     558,312,337.26
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                          (六)16       460,176,668.00     341,967,006.92
    应付账款                          (六)17       878,536,682.81     574,030,932.55
    预收款项                          (六)18       349,090,065.34     212,289,886.44
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      (六)19         9,374,951.08       2,455,034.72
    应交税费                          (六)20       11,504,524.81        5,017,249.00
    应付利息                          (六)21         5,833,333.32         43,294.03
    应付股利                          (六)22         2,673,181.56       2,673,181.56
    其他应付款                        (六)23         7,493,547.62       8,705,642.21
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                      (六)24       500,000,000.00
    流动负债合计                              2,474,776,106.24   1,705,494,564.69
    非流动负债:
    长期借款                          (六)25       224,170,000.00     250,140,000.00
    应付债券
    长期应付款
    17
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    专项应付款                       (六)26         7,023,398.64
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                              231,193,398.64    250,140,000.00
    负债合计                                2,705,969,504.88   1,955,634,564.69
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)               (六)27       818,966,173.00     818,966,173.00
    资本公积                         (六)28     1,337,965,694.24   1,337,965,694.24
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                         (六)29       134,906,125.93     134,906,125.93
    一般风险准备
    未分配利润                       (六)30       349,296,717.80     426,076,131.31
    外币报表折算差额
    归属于母公司所有者权益合
    2,641,134,710.97   2,717,914,124.48
    计
    少数股东权益                                    3,845,317.70      5,197,362.59
    所有者权益合计                          2,644,980,028.67   2,723,111,487.07
    负债和所有者权益总计                      5,350,949,533.55   4,678,746,051.76
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:沙志昂
    18
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司资产负债表
    2011 年 6 月 30 日
    编制单位:河南平高电气股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    项目                   附注          期末余额              年初余额
    流动资产:
    货币资金                                        869,840,133.05      755,498,486.26
    交易性金融资产
    应收票据                                        134,285,645.53      113,820,067.90
    应收账款                        (十一)1       1,791,585,682.53    1,331,649,426.26
    预付款项                                        139,570,657.29      147,633,155.39
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                      (十一)2         57,550,993.85        38,331,609.28
    存货                                            642,172,757.02      592,617,488.45
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
    流动资产合计                               3,635,005,869.27    2,979,550,233.54
    非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    (十一)3        435,900,182.88       457,491,544.66
    投资性房地产
    固定资产                                        456,931,130.16      462,814,868.12
    在建工程                                        444,024,214.18      373,475,424.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                        221,176,380.88      229,989,814.27
    开发支出                                        130,294,048.35       76,595,400.21
    商誉
    19
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    长期待摊费用                                       902,683.43      1,226,480.87
    递延所得税资产                                 12,846,675.56      12,846,675.56
    其他非流动资产
    非流动资产合计                            1,702,075,315.44   1,614,440,208.19
    资产总计                                5,337,081,184.71   4,593,990,441.73
    流动负债:
    短期借款                                       250,093,151.70    558,312,337.26
    交易性金融负债
    应付票据                                       460,176,668.00    341,967,006.92
    应付账款                                       855,612,701.83    574,980,004.23
    预收款项                                       349,090,065.34    137,419,715.21
    应付职工薪酬                                     4,873,948.13         708,540.76
    应交税费                                       18,519,688.08        4,223,478.15
    应付利息                                         5,833,333.32         43,294.03
    应付股利
    其他应付款                                       4,293,602.24      6,217,985.44
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                   500,000,000.00
    流动负债合计                              2,448,493,158.64   1,623,872,362.00
    非流动负债:
    长期借款                                       224,170,000.00    250,140,000.00
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款                                       7,023,398.64
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
    非流动负债合计                              231,193,398.64    250,140,000.00
    负债合计                                2,679,686,557.28   1,874,012,362.00
    所有者权益(或股东权益):
    实收资本(或股本)                             818,966,173.00    818,966,173.00
    资本公积                                     1,339,544,292.79   1,339,544,292.79
    减:库存股
    专项储备
    盈余公积                                       134,654,398.03    134,654,398.03
    一般风险准备
    20
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    未分配利润                                     364,229,763.61     426,813,215.91
    所有者权益(或股东权益)合计                     2,657,394,627.43   2,719,978,079.73
    负债和所有者权益(或股东
    5,337,081,184.71   4,593,990,441.73
    权益)总计
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:沙志昂
    21
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                    附注        本期金额          上期金额
    一、营业总收入                               (六)31   1,020,517,577.58   682,826,574.15
    其中:营业收入                                    1,020,517,577.58   682,826,574.15
    利息收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                        1,110,607,960.37   718,621,799.89
    其中:营业成本                                      894,199,664.01   530,457,204.87
    利息支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险合同准备金净额
    保单红利支出
    分保费用
    营业税金及附加                   (六)32       4,488,812.14     2,848,587.14
    销售费用                         (六)33      81,645,775.09   68,295,389.19
    管理费用                         (六)34     111,439,611.05   101,900,911.75
    财务费用                         (六)35      18,834,098.08   15,119,706.94
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列)         (六)36       8,408,638.22   14,455,994.84
    其中:对联营企业和合营企业的
    8,408,638.22   15,004,638.00
    投资收益
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      -81,681,744.57   -21,339,230.90
    加:营业外收入                           (六)37       5,577,261.74   20,928,059.65
    减:营业外支出                           (六)38       1,759,156.03       303,572.29
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  -77,863,638.86      -714,743.54
    减:所得税费用                           (六)39         267,819.54   -1,966,686.74
    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      -78,131,458.40    1,251,943.20
    归属于母公司所有者的净利润                          -76,779,413.51       919,273.82
    22
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    少数股东损益                                  -1,352,044.89      332,669.38
    六、每股收益:
    (一)基本每股收益                                   -0.0938        0.0011
    (二)稀释每股收益                                   -0.0938        0.0011
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额                                  -78,131,458.40   1,251,943.20
    归属于母公司所有者的综合收益总额              -76,779,413.51     919,273.82
    归属于少数股东的综合收益总额                  -1,352,044.89      332,669.38
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:沙志昂
    23
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司利润表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                        附注        本期金额          上期金额
    一、营业收入                                  (十一)4   1,112,542,378.46   742,624,651.34
    减:营业成本                                          992,941,374.06   602,088,665.42
    营业税金及附加                                      4,256,618.08     2,505,567.67
    销售费用                                           63,690,772.74   57,362,353.17
    管理费用                                          107,471,462.35   100,247,807.59
    财务费用                                           18,904,664.84   15,251,010.94
    资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以“-”
    号填列)
    投资收益(损失以“-”号填列) (十一)5             8,408,638.22    13,138,758.00
    其中:对联营企业和合营企业的
    8,408,638.22   15,004,638.00
    投资收益
    二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -66,313,875.39    -21,691,995.45
    加:营业外收入                                          5,485,037.27   20,310,478.88
    减:营业外支出                                          1,754,614.18       303,572.29
    其中:非流动资产处置损失
    三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   -62,583,452.30    -1,685,088.86
    减:所得税费用
    四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       -62,583,452.30    -1,685,088.86
    五、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
    六、其他综合收益
    七、综合收益总额                                          -62,583,452.30   -1,685,088.86
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:沙志昂
    24
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    合并现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                             附注     本期金额           上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                             909,174,236.51     702,653,022.98
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置交易性金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                             8,899,938.57
    收到其他与经营活动有关的现金                  (六)41       6,060,806.41       6,082,060.71
    经营活动现金流入小计                                   924,134,981.49     708,735,083.69
    购买商品、接受劳务支付的现金                             653,308,179.43     693,466,482.50
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                           105,477,144.93      78,478,704.49
    支付的各项税费                                           34,864,546.44       53,171,018.00
    支付其他与经营活动有关的现金                  (六)41     78,950,743.93       61,437,113.28
    经营活动现金流出小计                                   872,600,614.73     886,553,318.27
    经营活动产生的现金流量净额                           51,534,366.76     -177,818,234.58
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                   30,000,000.00       50,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    420,000.00         259,700.00
    回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                       -1,370,506.54
    25
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    收到其他与投资活动有关的现金                                             200,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                 30,420,000.00      248,889,193.46
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    120,091,171.96     152,538,401.42
    付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 120,091,171.96     152,538,401.42
    投资活动产生的现金流量净额                         -89,671,171.96     96,350,792.04
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                     200,000,000.00     100,000,000.00
    发行债券收到的现金                                     498,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                  (六)41   11,714,985.18      54,106,831.13
    筹资活动现金流入小计                                 709,714,985.18     154,106,831.13
    偿还债务支付的现金                                     530,657,327.51     491,045,045.91
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     16,009,965.68      31,665,923.89
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                 546,667,293.19     522,710,969.80
    筹资活动产生的现金流量净额                         163,047,691.99   -368,604,138.67
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              190.05         -37,873.07
    五、现金及现金等价物净增加额                               124,911,076.84   -450,109,454.28
    加:期初现金及现金等价物余额                           641,818,863.97   1,167,626,441.27
    六、期末现金及现金等价物余额                               766,729,940.81    717,516,986.99
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:沙志昂
    26
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司现金流量表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    项目                           附注     本期金额           上期金额
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                            813,283,160.44     649,595,845.61
    收到的税费返还                                            8,889,207.15
    收到其他与经营活动有关的现金                              5,083,945.72       5,283,214.87
    经营活动现金流入小计                                 827,256,313.31     654,879,060.48
    购买商品、接受劳务支付的现金                            592,756,079.50     689,926,381.63
    支付给职工以及为职工支付的现金                          84,419,042.36       61,491,713.53
    支付的各项税费                                          25,188,119.71       49,795,372.53
    支付其他与经营活动有关的现金                            72,251,212.85       57,771,213.77
    经营活动现金流出小计                                 774,614,454.42     858,984,681.46
    经营活动产生的现金流量净额                         52,641,858.89     -204,105,620.98
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                  30,000,000.00       50,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
    310,000.00         259,700.00
    回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净
    额
    收到其他与投资活动有关的现金                                               200,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                 30,310,000.00      250,259,700.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
    119,943,108.96     152,383,382.62
    付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净
    额
    支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                 119,943,108.96     152,383,382.62
    投资活动产生的现金流量净额                         -89,633,108.96      97,876,317.38
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                      200,000,000.00     100,000,000.00
    发行债券收到的现金                                      498,000,000.00
    27
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    收到其他与筹资活动有关的现金                     11,714,985.18      54,106,831.13
    筹资活动现金流入小计                          709,714,985.18     154,106,831.13
    偿还债务支付的现金                               530,657,327.51     491,045,045.91
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金               16,009,965.68      31,665,923.89
    支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                          546,667,293.19     522,710,969.80
    筹资活动产生的现金流量净额                  163,047,691.99   -368,604,138.67
    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                       190.05         -37,873.07
    五、现金及现金等价物净增加额                        126,056,631.97   -474,871,315.34
    加:期初现金及现金等价物余额                     617,441,908.13   1,150,632,417.84
    六、期末现金及现金等价物余额                        743,498,540.10    675,761,102.50
    法定代表人:魏光林 主管会计工作负责人:张浩义 会计机构负责人:沙志昂
    28
    合并所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    归属于母公司所有者权益
    一
    减
    项目                                                        专                    般                           少数股东权
    :                                                                      所有者权益合计
    实收资本(或                             项                    风                      其
    资本公积        库          盈余公积               未分配利润               益
    股本)                               储                    险                      他
    存
    备                    准
    股
    备
    一、上年年末余额              818,966,173.00   1,337,965,694.24             135,666,505.78          432,919,549.97        5,197,362.59    2,730,715,285.58
    加:会计政策变更
    前期差错更正                                                          -760,379.85           -6,843,418.66                           -7,603,798.51
    其他
    二、本年年初余额              818,966,173.00   1,337,965,694.24             134,906,125.93          426,076,131.31        5,197,362.59    2,723,111,487.07
    三、本期增减变动金额(减少
    -76,779,413.51        -1,352,044.89     -78,131,458.40
    以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                        -76,779,413.51        -1,352,044.89     -78,131,458.40
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                              -76,779,413.51        -1,352,044.89     -78,131,458.40
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                  818,966,173.00   1,337,965,694.24   134,906,125.93   349,296,717.80   3,845,317.70   2,644,980,028.67
    30
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    归属于母公司所有者权益
    减
    项目                                                       专
    :                    一般                         少数股东权
    实收资本(或                          项                                         其                   所有者权益合计
    资本公积       库      盈余公积      风险    未分配利润               益
    股本)                              储                                         他
    存                    准备
    备
    股
    一、上年年末余额                  682,471,811.00   1,479,154,799.62        134,593,432.41         456,342,608.70        7,052,844.76    2,759,615,496.49
    加:会计政策变更
    前期差错更正                                                        -705,912.63         -5,103,985.69                           -5,809,898.32
    其他                                        1,004,776.86            251,727.90           9,303,598.31                          10,560,103.07
    二、本年年初余额                  682,471,811.00   1,480,159,576.48        134,139,247.68         460,542,221.32        7,052,844.76    2,764,365,701.24
    三、本期增减变动金额(减少
    136,494,362.00   -136,494,362.00                                -33,204,316.73         -789,172.73      -33,993,489.46
    以“-”号填列)
    (一)净利润                                                                                          919,273.82          332,669.38        1,251,943.20
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                919,273.82          332,669.38        1,251,943.20
    (三)所有者投入和减少资本                                                                                              -1,121,842.11      -1,121,842.11
    1.所有者投入资本                                                                                                       -1,121,842.11      -1,121,842.11
    2.股份支付计入所有者权益的
    金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                    -34,123,590.55                          -34,123,590.55
    1.提取盈余公积
    31
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                  -34,123,590.55                    -34,123,590.55
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转          136,494,362.00     -136,494,362.00
    1.资本公积转增资本(或股本) 136,494,362.00         -136,494,362.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                  818,966,173.00    1,343,665,214.48       134,139,247.68    427,337,904.59   6,263,672.03   2,730,372,211.78
    法定代表人:                魏光林                  主管会计工作负责人:             张浩义         会计机构负责人:             沙志昂
    32
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    母公司所有者权益变动表
    2011 年 1—6 月
    单位:元 币种:人民币
    本期金额
    项目                 实收资本(或股                        减:库   专项                     一般风
    资本公积                            盈余公积                未分配利润      所有者权益合计
    本)                            存股     储备                     险准备
    一、上年年末余额                        818,966,173.00   1,339,544,292.79                    135,414,777.88            433,656,634.57   2,727,581,878.24
    加:会计政策变更
    前期差错更正                                                                          -760,379.85             -6,843,418.66      -7,603,798.51
    其他
    二、本年年初余额                        818,966,173.00   1,339,544,292.79                    134,654,398.03            426,813,215.91   2,719,978,079.73
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
    -62,583,452.30     -62,583,452.30
    号填列)
    (一)净利润                                                                                                           -62,583,452.30     -62,583,452.30
    (二)其他综合收益
    上述(一)和(二)小计                                                                                                 -62,583,452.30     -62,583,452.30
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配
    33
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转
    1.资本公积转增资本(或股本)
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                        818,966,173.00     1,339,544,292.79                   134,654,398.03            364,229,763.61   2,657,394,627.43
    单位:元 币种:人民币
    上年同期金额
    项目                实收资本(或                          减:库   专项                        一般风
    资本公积                           盈余公积                   未分配利润      所有者权益合计
    股本)                            存股    储备                        险准备
    一、上年年末余额                      682,471,811.00   1,476,202,143.31                       134,593,432.41             460,388,115.88   2,753,655,502.60
    加:会计政策变更
    前期差错更正                                                                          -705,912.63              -6,353,213.64      -7,059,126.27
    其他
    二、本年年初余额                      682,471,811.00   1,476,202,143.31                       133,887,519.78             454,034,902.24   2,746,596,376.33
    三、本期增减变动金额(减少以“-”
    136,494,362.00         -136,494,362.00                                                -35,808,679.41     -35,808,679.41
    号填列)
    (一)净利润                                                                                                              -1,685,088.86      -1,685,088.86
    (二)其他综合收益
    34
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    上述(一)和(二)小计                                                                                       -1,685,088.86      -1,685,088.86
    (三)所有者投入和减少资本
    1.所有者投入资本
    2.股份支付计入所有者权益的金额
    3.其他
    (四)利润分配                                                                                              -34,123,590.55     -34,123,590.55
    1.提取盈余公积
    2.提取一般风险准备
    3.对所有者(或股东)的分配                                                                                 -34,123,590.55     -34,123,590.55
    4.其他
    (五)所有者权益内部结转              136,494,362.00   -136,494,362.00
    1.资本公积转增资本(或股本)         136,494,362.00   -136,494,362.00
    2.盈余公积转增资本(或股本)
    3.盈余公积弥补亏损
    4.其他
    (六)专项储备
    1.本期提取
    2.本期使用
    (七)其他
    四、本期期末余额                      818,966,173.00   1,339,707,781.31            133,887,519.78          418,226,222.83    2,710,787,696.92
    法定代表人:               魏光林                主管会计工作负责人:          张浩义               会计机构负责人:             沙志昂
    35
    (二) 公司概况
    1、公司历史沿革
    河南平高电气股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身为平顶山
    平高电气有限责任公司,系经平顶山经济体制改革委员会以平体改[1998]45 号
    文批准,于 1998 年 12 月 14 日成立。平高集团有限公司(原平顶山天鹰集团有
    限责任公司,以下简称"平高集团")以剥离后的净资产 47,400,000.00 元作为投
    资,其余四家股东以现金投资 72,600,000.00 元,公司成立时注册资本人民币
    120,000,000.00 元。1999 年 4 月平顶山平高电气有限责任公司以当期利润
    3,500,000.00 元转增资本,增资后注册资本为 123,500,000.00 元。1999 年 6
    月 15 日,经河南省人民政府豫股批[1999]12 号文批准,平顶山平高电气有限责
    任公司于 1999 年 7 月 12 日整体变更为河南平高电气股份有限公司,并在河南省
    工商行政管理局办理了注册成立登记,注册资本及股本均为人民币
    123,500,000.00 元。
    2001 年 1 月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]8 号文批准,本
    公司向社会公开发行人民币普通股 6000 万股,每股面值 1 元,发行后本公司股
    本为人民币 183,500,000.00 元。上述注册资本变更业经深圳大华天诚会计师事
    务所审验,并出具深华(2001)验字 009 号验资报告予以验证。
    2003 年 5 月 , 本 公 司 以 资 本 公 积 转 增 股 本 128,450,000 股 , 计
    128,450,000.00 元,转增后本公司股本为人民币 311,950,000.00 元。上述注册
    资本变更业经深圳大华天诚会计师事务所审验,并于 2003 年 6 月 9 日出具深华
    (2003)验字 034 号验资报告予以验证。
    2006 年 5 月,本公司进行股权分置改革,本公司以当时 A 股流通股股本
    102,000,000 股为基数,以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流
    通股股东每 10 股转增股票 5.218 股,其中: 3.512 股为非流通股股东作为对价
    支付的股份,相当于在直接送股方式下,流通股股东每 10 股获送 3 股,非流通
    股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。方案实施后,本公司股份总数由
    311,950,000 股增加到 365,173,697 股,所有股份均为流通股,原非流通股
    209,950,000 股转变为有限售条件的流通股 209,950,000 股,占公司总股本的
    57.49%,原流通股 102,000,000 股变更增加为无限售条件的流通股 155,223,697
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    股,占公司总股本的 42.51%。上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务
    所审验,并于 2007 年 7 月 23 日出具亚会验字(2007)07 号验资报告予以验证。
    2008 年 5 月 , 本 公 司 以 资 本 公 积 转 增 股 本 146,069,479 股 , 计
    146,069,479.00 元,转增后本公司股本为人民币 511,243,176.00 元。上述注册
    资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,并于 2008 年 7 月 11 日出具亚会
    验字(2008)5 号验资报告予以验证。
    2009 年 6 月,公司以未分配利润转增股本 102,248,635 股,计 102,248,635
    元,转增后公司股本为人民币 613,491,811.00 元。上述注册资本变更业经亚太
    (集团)会计师事务所审验,并于 2009 年 6 月 12 日出具亚会验字(2009)12
    号验资报告予以验证。
    2009 年 11 月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1048 号文核准,
    本公司向社会公开发行人民币普通股 68,980,000 股,每股面值 1 元,发行后本
    公司股本为人民币 682,471,811.00 元。上述注册资本变更业经亚太(集团)会
    计师事务所审验,并于 2009 年 11 月 23 日出具亚会验字(2009)29 号验资报告
    予以验证。
    2010 年 6 月,公司以资本公积转增股本 136,494,362 股,计 136,494,362
    元,转增后公司股本为人民币 818,966,173.00 元。上述注册资本变更业经亚太
    (集团)会计师事务所审验,并于 2010 年 6 月 21 日出具亚会验字(2010)13
    号验资报告予以验证。
    本公司建立了规范的法人治理机构,成立了总经理办公室、财务部、证券部、
    审计部、人劳部、质保部、生产部、工艺部、计量部、技术管理部、市场部、物
    资部、保卫部、信息中心、清华研究所等职能部门。
    截至 2011 年 6 月 30 日止,本公司直接拥有河南平高电气销售有限责任公司、
    平顶山平高电气焊接有限公司、平高集团高压开关修试有限公司、天津平高电气
    设备检修有限公司、广州平高高压开关维修有限公司、四川平高高压开关维修有
    限公司 6 家子公司;持有合营企业河南平高东芝高压开关有限公司(以下简称平
    高东芝)50%的股权。
    2、 企业注册地、组织形式和总部地址
    公司注册地址及总部地址:河南省平顶山市南环东路 22 号
    37
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司组织形式:股份有限公司
    公司法人营业执照注册号:410000100012284
    公司法定代表人:魏光林
    组织机构代码:71264564-0
    3、 所处行业
    本公司属于专用设备制造业。
    4、 经营范围
    本公司经营范围:制造、销售高压开关设备、控制设备及其配件(按国家有
    关规定);咨询服务(国家专项规定的除外);经营本企业自产产品及相关技术的
    进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。
    5、 主要产品或提供的劳务
    本公司主要产品:高压开关设备、控制设备及其配件等。
    6、 母公司以及最终实际控制人的名称
    由于平高集团有限公司直接持有本公司 20.414%的股权,通过其全资子公司
    河南安泰达创投资有限公司间接持有为本公司 4.495%的股份,合计持有本公司
    24.909%的股份,为本公司第一大股东,因此,本公司的母公司为平高集团有限
    公司。
    国网国际技术装备有限公司(以下简称"装备公司")持有平高集团有限公司
    100%的股权,装备公司系国家电网公司(以下简称"国家电网")全资子公司,因
    此,本公司的最终实际控制人为国家电网。
    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错:
    1、 财务报表的编制基础:
    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的
    《企业会计准则(2006 年)》及其应用指南和解释的规定进行确认和计量,在此
    基础上编制财务报表。
    2、 遵循企业会计准则的声明:
    本公司编制的财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则(2006 年)》及其
    应用指南和解释要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果、股东权
    益变动和现金流量等有关信息。
    38
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3、 会计期间:
    本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    4、 记账本位币:
    本公司以人民币为记账本位币。
    除有特殊说明外,金额均以人民币元为单位表示。
    5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)企业合并,是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主
    体的交易或事项。
    本公司的企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂
    时性的,为同一控制下的企业合并。参与合并的各方在合并前后不受同一方或相
    同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
    (2.)同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按
    照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合
    并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足
    冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支
    付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合
    并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债
    务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵
    减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    企业合并形成母子公司关系的,母公司编制合并日的合并资产负债表、合并
    利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债,按其
    账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的
    收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润,在合并利润表中单列项目
    反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流
    量。
    (3)非同一控制下的企业合并中,购买方为企业合并发生的审计、法律服
    务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;
    39
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益
    性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
    允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
    的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
    产公允价值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
    允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
    购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益。
    企业合并形成母子公司关系的,母公司编制购买日的合并资产负债表,因企
    业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
    6、 合并财务报表的编制方法:
    (1)合并财务报表应当以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表
    为基础,以其他有关资料依据,由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公
    司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务
    等进行抵销。
    (2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入
    的应披露相关的会计处理方法
    本公司报告期和比较期,均没有发生对同一子公司的股权在连续两个会计年
    度买入再卖出,或卖出再买入的情况。
    7、 现金及现金等价物的确定标准:
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流
    动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、 外币业务和外币报表折算:
    (1)外币业务
    本公司外币业务在初始发生时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算
    为记账本位币。
    在资产负债表日,外币货币性项目余额采用资产负债表日即期汇率折算,因
    资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产
    40
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的
    汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量
    的外币非货币性项目,采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金
    额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,
    因公允价值确定日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同
    而产生的汇兑差额,计入当期损益或资本公积。
    (2)外币报表折算
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率
    折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率
    折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述
    折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    现金流量表,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作
    为调节项目,在现金流量表中单独列示。
    实质上构成对子公司净投资的外币货币性项目,以母公司或子公司的记账本
    位币反映,该外币货币性项目产生的汇兑差额转入"外币报表折算差额"。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率
    折算。
    在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经
    营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处
    置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置
    当期损益。
    9、 金融工具:
    (1)金融工具的分类
    本公司金融资产在初始确认时,将其划分为以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入
    当期损益的金融资产;持有至到期投资;贷款及应收款项;可供出售金融资产;
    其他金融负债。
    本公司金融负债在初始确认时,将其划分为以公允价值计量且其变动计入当
    期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入
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    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    当期损益的金融负债;其他金融负债。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。当收
    取该金融资产现金流量的合同权利终止、该金融资产已转移且符合《企业会计准
    则第 23 号--金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件时终止确认。当金融
    负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。
    本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值
    计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用应当直接计入
    当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金
    额。
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    初始确认时,以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
    但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关交易费用直接计入当期损益。
    持有期间取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
    当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整
    公允价值变动损益。
    2)持有至到期投资
    初始确认时,按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关
    交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按
    票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在初始确认时确定,在
    该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    本公司若有于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资,则公
    司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两
    个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期投资,但下列情况除
    外:
    出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),
    42
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合同约定的定期偿付或
    提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;
    出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事
    项所引起。
    3)应收款项
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项,包括应收账款、应收票据、
    其他应收款、长期应收款等;在初始确认时按合同或协议价款的公允价值加上相
    关交易费用计量。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入当期
    损益。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    4)可供出售金融资产
    初始确认时,按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
    但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计
    入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;
    同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
    出,计入投资损益。
    5)其他金融负债
    初始确认时,按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊
    余成本进行后续计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    1)金融资产转移,是指公司(转出方)将金融资产让与或交付给该金融资
    产发行方以外的另一方(转入方)。
    2)金融资产转移的确认
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产从企业账户和资产负债表内予以
    转销,金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金
    融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
    金融资产。
    43
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3)金融资产部分转移的计量
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,应将所转移金融资产整体的账面价
    值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
    并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到的对价和与原直接计入所
    有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当
    期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
    额,应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累
    计额进行分摊后确定。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于
    形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
    产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
    (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价
    值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同
    未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将
    下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中
    对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之
    和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价
    确认为一项金融负债。
    (4)金融资产、金融负债的公允价值确定方法
    对存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司根据活跃市场中的报价确定
    其公允价值。
    金融工具不存在活跃市场的,公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
    包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实
    44
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本公司及子公司特
    定相关的参数。
    (5)金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
    产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值
    的,计提减值准备。计提减值准备时,对单项金额重大的金融资产单独进行减值
    测试;对单项金额不重大的金融资产,在具有类似信用风险特征的金融资产组合
    中进行减值测试。
    主要金融资产计提减值准备方法如下:
    1)可供出售金融资产计提减值准备方法
    可供出售金融资产以公允价值可靠计量的,以公允价值低于账面价值的部分
    计提减值准备,计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的,
    以预计未来现金流量的现值低于账面价值的部分计提减值准备,计入当期损益;
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入所有
    者权益的因公允价值下降形成的累计损失,也予以转出,计入当期损益。
    2)持有至到期的投资计提减值准备方法
    资产负债表日,按照金融资产的原实际利率折现计算预计未来现金流量现
    值,如未来现金流量现值小于金融资产的账面价值,则将金融资产的账面价值减
    记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记的金额确
    认为资产减值损失,计入当期损益。
    当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复,且客观上与确认该损失
    后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    10、应收款项:
    (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项:
    单项金额重大的判断依
    单项金额大于 1000 万元或单项金额占应收账款账面余额 10%以上的款项
    据或金额标准
    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法为单独进行减值测试。如有
    单项金额重大并单项计       客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
    提坏账准备的计提方法       的差额,确认减值损失,计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款
    和其他应收款,以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
    45
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2)按组合计提坏账准备应收款项:
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄                  应收账款计提比例说明             其他应收款计提比例说明
    1 年以内(含 1 年)       2%                                2%
    1-2 年                   5%                                5%
    2-3 年                   20%                               20%
    3 年以上                  50%                               50%
    (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    单项计提坏账准备的理由          客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值。
    如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值的,根
    据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提
    坏账准备的计提方法
    坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款,以账龄为
    信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
    11、存货:
    (1)存货的分类
    存货,是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程
    中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括:原
    材料、产成品、自制半成品、在产品、低值易耗品、包装物等大类。
    (2)发出存货的计价方法:加权平均法
    存货按照实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他
    成本。
    原材料的购入与发出按计划成本核算,计划成本与实际成本之间的差异,在
    月份终了按原材料的发出结存比例分摊计入原材料成本与产品成本,从而将产品
    的计划成本调整为实际成本。产成品的发出按加权平均法计价。生产成本按产品
    品种分批归集、结转。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发
    生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    不同存货可变现净值的具体确定方法如下:
    1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生
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    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
    确定其可变现净值。
    2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品
    的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
    金额,确定其可变现净值。
    3)资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在
    合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定
    存货跌价准备的计提或转回的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存
    货,其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订
    购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    资产负债表日,公司按照单个存货项目计提存货跌价准备,对于数量繁多、
    单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。公司对存货可变现净值低于
    账面价值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。以后期间存货价值恢复的,
    在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度
    永续盘存制
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    1)低值易耗品
    一次摊销法
    2)包装物
    一次摊销法
    12、长期股权投资:
    (1)投资成本确定
    企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:
    1)同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,合并方以支付现金、转让
    非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按
    照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
    长期股权投资初始投资成本与支付对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不
    足冲减的,调整留存收益。企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并
    47
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    2)非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资,购买方以购买日确定的
    合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对
    被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允
    价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之
    和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计
    未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成
    本。
    3)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,
    按照下列规定确定其初始投资成本:
    ①以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
    成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要
    支出。
    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值
    作为初始投资成本。
    ③投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投
    资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    ④以非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,如果该项具有商业实质且
    换入资产或换出资产的公允价值能够计量,则以换出资产的公允价值和相关税费
    作为初始投资成本;换出资产的公允价值与账面价值的差额计入当期损益;若非
    货币性资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费
    作为初始投资成本。
    ⑤以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得股权的公允价值作为初始投
    资成本;初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
    取得长期股权投资时,初始投资成本中含已宣告但尚未发放的现金股利或利
    润的,予以扣除,并单独计量。
    对联营企业或合营企业的投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单
    位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初
    始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计
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    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    入当期损益。
    (2)后续计量及损益确认方法
    1)投资企业对子公司的长期股权投资,在个别财务报表中,采用成本法核
    算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    在合并财务报表中,公司购买子公司少数股东权益,新取得的长期股权投资
    与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可
    辨认净资产份额之间的差额,调整合并财务报表中的资本公积(资本溢价或股本
    溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,调整留存收益。
    2)投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中
    没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    成本法下,采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价,追加或
    收回投资调整长期股权投资的成本。
    2009 年 1 月 1 日前,在被投资单位宣告分派现金股利或利润时,投资企业
    确认为当期投资收益。但投资企业确认的投资收益,仅限于被投资单位接受投资
    后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作
    为初始投资成本的收回。
    2009 年 1 月 1 日后,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 3 号的通
    知》(财会[2009]8 号)的规定,在被投资单位宣告分派现金股利或利润时,除
    取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
    润外,投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
    益。
    3)投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用
    权益法核算
    权益法下,投资企业取得长期股权投资后于资产负债表日,按照应享有或应
    分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账
    面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部
    分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业在确认应享有被投资单位净损
    益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对
    被投资单位的净利润进行调整后确认。投资企业与联营企业和合营企业之间发生
    49
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分予以抵销,在此
    基础上确认投资损益。
    在投资企业确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:
    首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲
    减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认
    投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
    同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当
    期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额
    后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质
    上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投
    资收益。
    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情
    况下,企业按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价
    值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)、专项储备。
    4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采
    用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变
    动而计入所有者权益的,处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应
    比例转入当期损益。
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长
    期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入
    所有者权益。
    (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    公司能对被投资单位实施控制的为本公司的子公司。控制是指公司能够决定
    子公司的财务和经营政策,并能够从其经营活动中获取利益。
    公司与其他方一起能够对被投资单位实施共同控制的为公司的合营企业。共
    同控制是按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,当与该项经济活动相关的
    重要财务和经营决策由公司与其他方表示一致意见才能确定时,表明公司与其他
    方对被投资单位能够实施共同控制。
    50
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    公司能够对被投资单位施加重大影响的为本公司的联营企业。重大影响是公
    司对联营企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他
    方一起共同控制这些政策的制定。
    (4)减值测试方法及减值准备计提方法
    资产负债表日,若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期
    股权投资存在减值迹象时,根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额
    与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的
    可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时,将资产的账面价值减
    记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相
    应的长期股权投资减值准备。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间
    不再转回。
    13、投资性房地产:
    (1)投资性房地产的种类
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,该
    投资性房地产能够单独计量和出售,包括:①已出租的土地使用权;②持有并准
    备增值后转让的土地使用权;③已出租的建筑物。
    (2)投资性房地产的计量模式
    投资性房地产按取得时的成本进行初始计量。在资产负债表日,本公司对投
    资性房地产采用成本模式进行后续计量。
    (3)投资性房地产的折旧或摊销方法
    本公司按照成本模式进行后续计量的投资性房地产(建筑物),采用与本公司
    类似固定资产的折旧方法,土地使用权采用与本公司类似无形资产相同的摊销方
    法。
    (4)投资性房地产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,按照成本模式进行后续计量的投资性房地产存在减值迹象
    的,公司估计其可收回金额,并对其进行减值测试。可收回金额按资产的公允价
    值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收
    回金额以单项资产为基础,若难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资
    产所属的资产组为基础,确定资产组的可收回金额。对可收回金额低于账面价值
    51
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    的差额计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值准备一经计提,在以后会
    计期间不得转回。
    (5)投资性房地产的转换
    当本公司改变投资性房地产用途时,将相关投资性房地产转入其他资产,并
    将投资性房地产转换前的账面价值作为转换后其他资产的入账价值。
    14、固定资产:
    (1)固定资产确认条件、计价和折旧方法:
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限
    超过一年,单位价值较高的有形资产。
    固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,
    采用直线法(年限平均法)提取折旧。
    (2)各类固定资产的折旧方法:
    类别             折旧年限(年)           残值率(%)     年折旧率(%)
    房屋及建筑物         20-35                   2.72-4.85         3-5
    运输设备             4-14                    6.93-24.25        3-5
    动力设备             3-15                    6.34-32.34        3-5
    机器设备             5-15                    6.34-19.40        3-5
    其他设备             5-25                    3.80-19.40        3-5
    (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,固定资产存在减值迹象的,公司估计其可收回金额,并对其
    进行减值测试。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来
    现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额以单项资产为基础,若难以对
    单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础,确定资产组
    的可收回金额。对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定
    资产减值准备一经计提,在以后会计期间不得转回。
    (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法
    融资租赁,是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:
    1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。
    2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远远低于行
    52
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    使选择权时租赁资产的公允价值。
    3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租
    赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁
    开始日租赁资产公允价值。
    5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    本公司融资租入的固定资产,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允
    价值与最低租赁付款额现值两者中较低者,加上初始直接费用计入固定资产成
    本。
    融资租入固定资产的折旧方法,与本公司同类自有固定资产的折旧方法相
    同。即:融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁
    资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满
    时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的
    期间内计提折旧。
    (5)其他说明
    固定资产后续支出,在同时符合以下条件时:(1)与该后续支出有关的经济
    利益很可能流入企业;(2)该后续支出的成本能够可靠地计量,计入固定资产;
    如有替换部分,应扣除其账面价值。不符合上述条件的固定资产后续支出,在发
    生时计入当期损益。
    以经营租赁方式租入固定资产的改良支出,予以资本化,作为长期待摊费用,
    在合理的期间内摊销。
    15、在建工程:
    (1)在建工程类别、确认和计量
    在建工程是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,同时以
    立项项目进行分类,包括前期施工准备、正在施工的建筑工程、安装工程、技术
    改造工程、大修理工程等。
    在建工程同时满足:经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
    在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    53
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作
    为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但
    尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者
    工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计
    提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但
    不调整原已计提的折旧额。
    (3)在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,单项在建工程存在减值迹象的,公司估计其可收回金额,并
    对其进行减值测试。对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
    在建工程减值准备一经计提,在以后会计期间不得转回。
    16、借款费用:
    (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用是指公司因借款或发行公司债券而发生的利息及其他相关成本,包
    括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
    等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
    的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确
    认为费用,计入当期损益。
    (2)借款费用资本化期间
    当借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
    1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
    产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
    经开始。
    (3)借款费用暂停资本化期间
    若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断
    时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为
    54
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
    如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
    可销售状态必要的程序,借款费用的资本化应继续进行。
    (4)借款费用停止资本化
    当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
    时,借款费用停止资本化。
    在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借
    款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    (5)借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期
    实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
    行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定,并在资本化期间内,将其计入符合
    资本化条件的资产成本。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,企业根据累计
    资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
    化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
    专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到
    预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计
    入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达
    到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,
    计入当期损益。
    17、无形资产:
    (1)无形资产的确认条件
    无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    资产满足下列条件之一的,符合无形资产定义中的可辨认性标准:
    1)能够从企业中分离或者划分出来,并能单独或者与相关合同、资产或负债
    一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或者交换;
    2)源自合同性权利或其他法定权利,无论这些权利是否可以从企业或其他权
    利和义务中转移或者分离。
    55
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    无形资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
    1)与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
    2)该无形资产的成本能够可靠地计量。
    (2)无形资产的计价和分类
    无形资产按照实际成本进行初始计量。
    自行开发的无形资产,其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用
    途前所发生的支出总额,但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
    公司无形资产包括技术使用费、土地使用权、工业产权、专有技术、软件、
    其他。
    (3)估计使用寿命有限的无形资产的使用寿命
    对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1)运
    用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2)
    技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;(3)以该资产生产的
    产品或提供劳务的市场需求情况;(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动;(5)
    为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的
    能力;(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁
    期等;(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
    (4)无形资产的摊销
    使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用与该项无形资产有关的
    经济利益的预期实现方式一致的方法摊销。无法可靠确定预期实现方式的,采用
    直线法摊销。
    使用寿命不确定的无形资产不进行摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命
    进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,公司估计其使用寿命,
    并在使用寿命期限内采用直线法进行摊销。
    (5)无形资产减值测试方法、减值准备计提方法
    资产负债表日,单项无形资产存在减值迹象的,公司估计其可收回金额,并
    对其进行减值测试。对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备一经计提,在以后会计期间不得转回。
    (6)内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    56
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    研究阶段是指为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查期间,具有以下
    特点:
    研究阶段是建立在有计划的调查基础上,即研发项目已经公司董事会或者相
    关管理层的批准,并着手收集相关资料、进行市场调查等。研究阶段基本上是探
    索性的,为进一步的开发活动进行资料及相关方面的准备,这一阶段不会形成阶
    段性成果。
    开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某
    项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。具有以
    下特点:
    开发阶段是建立在研究阶段基础上,因而,对项目的开发具有针对性。进入开
    发阶段的研发项目往往形成成果的可能性较大。
    (7)开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
    本公司内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。本公司
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    1)从技术上讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行
    性。
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
    3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品
    存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用的,应当证明其有用
    性;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并
    有能力使用或出售该无形资产。
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    18、长期待摊费用:
    长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。
    如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊
    余价值全部转入当期损益。
    公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,予以资本化,作为长
    期待摊费用,在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销。
    57
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    其他长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销。
    19、预计负债:
    若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,本公司将其确认为预计负债:
    (1)该义务是企业承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    本公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的,确认为预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果
    所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数
    确定。如果所需不支出存在一个金额范围,则最佳估计数按下列情况处理:
    ①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定;
    ②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额
    只有在基本确定能够收到时,才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计
    负债的账面价值。
    20、股份支付及权益工具:
    (1)股份支付的种类:
    本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。
    具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    1)以权益工具结算的股份支付
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价
    值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日
    按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期
    内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支
    付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基
    础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和
    资本公积。
    58
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2)以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计
    算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在
    授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成
    等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的
    股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,
    按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的
    负债。
    (2)权益工具公允价值的确定方法:
    对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定其
    公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的,采用 Black-Scholes
    期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素:
    ①期权的行权价格;②期权的有效期;③标的股份的现行价格;④股价预计波动
    率;⑤股份的预计股利;⑥期权有效期内的无风险利率。
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:
    等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信
    息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行
    权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
    根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计
    应确认的成本费用金额,再减去前期累计已确认金额,作为当期应确认的成本费
    用金额。
    21、回购本公司股份:
    回购本公司股份,按照成本法确定对应的库存股成本。
    注销的库存股成本高于对应股本成本的,依次冲减资本公积、盈余公积、未
    分配利润的金额;注销的库存股成本低于对应股本成本的,增加资本公积。
    转让的库存股,转让收入高于库存股成本的,增加资本公积;转让收入低于
    库存股成本的,依次冲减的资本公积、盈余公积、未分配利润的金额。
    因实行股权激励回购本公司股份的,在回购时,按照回购股份的全部支出作
    59
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    为库存股处理,同时进行备查登记。
    22、收入:
    (1)销售商品收入
    销售商品收入同时满足下列条件的,予以确认:
    1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的
    商品实施有效控制;
    3)收入的金额能够可靠地计量;
    4)相关的经济利益很可能流入公司;
    5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额,
    但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
    合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的
    合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其
    公允价值之间的差额,在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销,计入当期
    损益。
    (2)提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确
    认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:
    1)收入的金额能够可靠地计量;
    2)相关的经济利益很可能流入企业;
    3)交易的完工进度能够可靠地确定;
    4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    公司确定提供劳务交易的完工进度,可以选用下列方法:①已完工作的测量;
    ②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;③已经发生的成本占估计总成本的
    比例。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况进行处
    理:
    60
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金
    额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;
    2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成
    本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权收入
    ①相关的经济利益很可能流入企业;
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。利息收入金额,按照他
    人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额,按照有关
    合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    23、政府补助:
    政府补助,是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,但不包括
    政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益
    相关的政府补助。
    政府补助同时满足下列条件的,予以确认:
    (1)企业能够满足政府补助所附条件;
    (2)企业能够收到政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币
    性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在该资产使用寿命内平均分配,
    分次计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认
    为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的
    相关费用或损失的,直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益的,冲减相关递延收
    益账面余额,超出部分计入当期损益;如果不存在相关递延收益的,直接计入当
    期损益。
    61
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    24、递延所得税资产/递延所得税负债:
    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确
    认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差
    额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
    产或递延所得税负债。
    (1)递延所得税资产的确认和计量
    1)资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以很可
    能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差
    异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初
    始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
    ①该项交易不是企业合并;
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    2)公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,
    同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;
    ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    3)公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用
    来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税
    资产。
    4)资产负债表日,公司应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果
    未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,
    减记递延所得税资产的账面价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的
    金额应当转回。
    (2)递延所得税负债的确认和计量
    除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异
    产生的递延所得税负债:
    1)商誉的初始确认;
    2)同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
    ①该项交易不是企业合并;
    62
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
    3)本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性
    差异,同时满足下列条件的:
    ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
    ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    (3)所得税费用
    本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
    公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不
    包括下列情况产生的所得税:
    1)企业合并;
    2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    25、经营租赁、融资租赁:
    (1)经营租赁
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本
    或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际
    发生时计入当期损益。
    公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,
    发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    (2)融资租赁
    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与
    最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额
    作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,
    计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费
    用。
    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初
    始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低
    租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现
    融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
    63
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    26、持有待售资产:
    (1)持有待售资产的确认标准
    同时满足下列条件的非流动资产,本公司将其划分为持有待售资产:1)是
    公司已经就处置该非流动资产作出决议;2)是公司已经与受让方签订了不可撤
    销的转让协议;3)是该项转让将在一年内完成。
    (2)持有待售资产的会计处理方法
    对于持有待售的固定资产,本公司调整该项固定资产的预计净残值,使该固
    定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持
    有待售条件时该项固定资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的
    差额,作为资产减值损失计入当期损益。
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,但不
    包括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》规范的金
    融资产。
    27、主要会计政策、会计估计的变更
    (1)会计政策变更
    无
    (2)会计估计变更
    无
    28、前期会计差错更正
    (1)追溯重述法
    单位:元 币种:人民币
    受影响的各个比较
    会计差错更正的内容                   批准处理情况                      累积影响数
    期间报表项目名称
    年初留存收益       -6,843,418.66
    根据财政部驻河南专员办对公司                               年初盈余公积        -760,379.85
    2009 年度会计信息质量检查结果进             董事会批准     年初其他应收款       106,200.80
    行调整                                                     年初无形资产       -8,834,160.91
    年初应交税费       -1,124,161.60
    (2)未来适用法
    64
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    无
    (四)税项:
    1、主要税种及税率
    税种                            计税依据           税率
    增值税                             产品、原材料销售收入   17%
    营业税                             各项应税收入           5%
    城市维护建设税                     应缴纳流转税额         7%
    企业所得税                         应纳税所得额           25%
    2、税收优惠及批文
    (1)公司 2008 年 12 月 29 日被认定为高新技术企业,自 2008 年 1 月 1 日起,
    有效期三年。根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)、《高
    新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362 号)、《河南省高新技术企
    业认定管理实施细则》(豫科[2008]115 号)及《关于高新技术企业更名和复审
    等有关事项的通知》(国科火字[2011]123 号)的有关要求,公司高新技术企业
    复审的申报工作正在进行中。
    (2)根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税
    务局《关于认定河南省 2008 年度第二批高新技术企业的通知》(豫科[2009]11
    号),本公司之合营企业平高东芝被认定为高新技术企业,发证日期为 2009 年
    12 月 15 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条,本公司之合营
    企业平高东芝自 2010 年 1 月 1 日起,企业所得税税率为 15%。
    (五)企业合并及合并财务报表
    1、子公司情况
    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司
    65
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:万元 币种:人民币
    从母公司所有
    实质上                              少数股   者权益冲减子
    表   是
    子                                              构成对     持                       东权益   公司少数股东
    业                              期末                      决   否
    公   注                                         子公司     股                少数   中用于   分担的本期亏
    子公司           务 注册                         实际                      权   合
    司   册               经营范围                  净投资     比                股东   冲减少   损超过少数股
    全称           性 资本                         出资                      比   并
    类   地                                         的其他     例                权益   数股东   东在该子公司
    质                                额                      例   报
    型                                              项目余    (%)                       损益的   期初所有者权
    (%)   表
    额                                  金额   益中所享有份
    额后的余额
    河南平   控                  高压开关设备、
    平
    高电气   股                  控制设备及配
    顶 商
    销售有   子         6,000    件销售;机电技 5,400                  90     90    是 384.53
    山 业
    限责任   公                  术服务,咨询服
    市
    公司   司                        务
    平顶山   全                  结构性金属制
    平
    平高电   资      制          品、通用机械制
    顶
    气焊接   子      造 3,000    造、金属压延加 3,000                  100    100   是
    山
    有限公   公      业          工,金属表面处
    市
    司   司                  理及热处理
    (2)同一控制下企业合并取得的子公司
    单位:万元 币种:人民币
    实质上                             少数股
    表     是    少             从母公司所有者权益
    子                                         构成对   持                        东权益
    业     注                                            决     否    数             冲减子公司少数股东
    公 注                            期末实    子公司   股                        中用于
    子公司         务     册                                            权     合    股             分担的本期亏损超过
    司 册              经营范围      际出资    净投资   比                        冲减少
    全称         性     资                                            比     并    东             少数股东在该子公司
    类 地                            额        的其他   例                        数股东
    质     本                                            例     报    权             期初所有者权益中所
    型                                         项目余   (%)                       损益的
    (%)    表    益               享有份额后的余额
    额                                   金额
    平高集   全                 高压开关
    团高压   资   平            设备、控制
    工
    开关修   子   顶      100   设备及配      568.60             100    100    是
    业
    试有限   公   山            件销售与
    公司   司                 维修
    天津平   全                 高压开关
    高电气   资                 设备、控制
    天 工
    设备检   子           50    设备及配        50               100    100    是
    津 业
    修有限   公                 件销售与
    公司   司                 维修
    广州平   全                 高压开关
    高高压   资                 设备、控制
    广 工
    开关维   子           100   设备及配       100               100    100    是
    州 业
    修有限   公                 件销售与
    公司   司                 维修
    四川平   全                 高压开关
    高高压   资                 设备、控制
    大 工
    开关维   子           50    设备及配        50               100    100    是
    邑 业
    修有限   公                 件销售与
    公司   司                 维修
    (六)合并财务报表项目注释
    1、货币资金
    66
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元
    期末数                            期初数
    项目
    人民币金额                       人民币金额
    现金:
    人民币                                                      44,441.50                         30,469.20
    银行存款:
    人民币                                               766,685,499.31                    641,788,394.77
    其他货币资金:
    人民币                                               126,341,592.95                    138,056,578.13
    合计                                  893,071,533.76                    779,875,442.10
    (1)其他货币资金 126,341,592.95 元中有银行承兑保证金 116,421,333.96
    元,信用保证金 4,011,204.73 元,保函保证金 5,909,054.26 元。
    (2)现金流量表及其补充资料中的"现金及现金等价物"中不含使用受到限制
    的保证金金额,所以货币资金期末金额与现金流量表及其补充资料中"期末现金
    及现金等价物"金额存在差异,差异内容即为其他货币资金,2011 年 06 月 30 日
    保 证 金 金 额 为 126,341,592.95 元 , 2010 年 12 月 31 日 保 证 金 金 额 为
    138,056,578.13 元。
    2、应收票据:
    (1)应收票据分类
    单位:元 币种:人民币
    种类                          期末数                          期初数
    银行承兑汇票                                134,285,645.53                   113,920,067.90
    合计                          134,285,645.53                   113,920,067.90
    (2)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给
    他方但尚未到期的票据情况
    单位:元 币种:人民币
    出票单位           出票日期                     到期日                  金额       备注
    公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
    广西壮族自治区公路桥
    2011 年 4 月 6 日          2011 年 10 月 6 日       5,799,346.00
    梁工程总公司
    重庆永航金属制品有限
    2011 年 4 月 20 日         2011 年 10 月 20 日      5,000,000.00
    公司
    云南南磷集团进出口有
    2011 年 3 月 15 日         2011 年 9 月 15 日       5,000,000.00
    限公司
    山东天源热电有限公司 2011 年 4 月 8 日           2011 年 10 月 8 日       3,590,000.00
    山东天源热电有限公司 2011 年 4 月 8 日           2011 年 10 月 8 日       3,000,000.00
    合计                 /                            /             22,389,346.00        /
    67
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    3、应收股利:
    单位:万元 币种:人民币
    期初                                        未收回 相关款项是否
    项目                         本期增加     本期减少      期末数
    数                                        的原因     发生减值
    账龄一年以内的应收
    3,000.00      3,000.00
    股利
    其中:
    应收平高东芝分红款                    3,000.00      3,000.00
    合计                          3,000.00      3,000.00                 /               /
    4、应收账款:
    (1)应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                           期初数
    账面余额                      坏账准备               账面余额              坏账准备
    种类                    比                                比                     比                  比
    金额    例       金额                     例         金额        例      金额        例
    (%)                               (%)                    (%)                 (%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    1,923,667,537.25 100 117,546,001.49                6.11   1,545,782,770.30   100     117,546,001.49   7.60
    合计 1,923,667,537.25   /   117,546,001.49                 /    1,545,782,770.30    /      117,546,001.49     /
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                        期初数
    账面余额                                         账面余额
    账龄
    比例         坏账准备                          比例    坏账准备
    金额                                             金额
    (%)                                            (%)
    1 年以内
    其中:
    1 年以内     1,268,496,042.81          65.94     19,881,761.95      994,088,097.43        64.31    19,881,761.95
    1 年以内
    1,268,496,042.81          65.94     19,881,761.95      994,088,097.43        64.31    19,881,761.95
    小计
    1至2年         369,798,966.31          19.22     15,927,076.34      319,121,426.87        20.64    15,927,076.34
    2至3年         149,889,754.49           7.80     23,032,973.20      115,164,866.00         7.45    23,032,973.20
    3 年以上       135,482,773.64           7.04     58,704,190.00      117,408,380.00         7.60    58,704,190.00
    合计       1,923,667,537.25         100.00    117,546,001.49    1,545,782,770.30       100.00   117,546,001.49
    (2)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    68
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                             期初数
    单位名称
    金额                计提坏账金额                 金额            计提坏账金额
    平高集团有限公司                                                             10,564,708.04               211,294.16
    合计                                                               10,564,708.04               211,294.16
    (3)应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总
    单位名称                  与本公司关系                      金额            年限
    额的比例(%)
    山西省电力公司                    同一实际控制人                  233,168,987.40    1-2 年                    12.12
    青海省电力公司                    同一实际控制人                  118,120,072.00    1 年以内                   6.14
    河南省电力公司                    同一实际控制人                  111,523,428.85    1-3 年                    5.80
    北京平高电气有限责任公司          同一控股股东                     90,981,874.12    1-3 年                     4.73
    平高集团高压开关有限公司          同一控股股东                    67,752,115.55     1-2 年                     3.52
    合计                           /                      621,546,477.92          /                   32.31
    (4)应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账
    单位名称                             与本公司关系                    金额               款总额的
    比例(%)
    北京平高电气有限公司                           同一控股股东                         90,981,874.12              4.73
    平高集团销售有限公司                           同一控股股东                         12,301,074.15              0.64
    河南平高东芝高压开关有限公司                   合营企业                              4,565,841.00              0.24
    平高集团高压开关有限公司                       同一控股股东                         67,752,115.55              3.52
    平顶山天鹰集团平高销售部                       同一控股股东                          4,304,661.80              0.22
    国家电网及其所属公司                           实际控制人及所属公司                995,546,821.62             51.75
    平顶山市华供信立工贸有限责任公司               同一控股股东                               82,562.58            0.00
    合计                                       /                 1,175,534,950.82              61.10
    5、其他应收款:
    (1)其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                   期初数
    账面余额                 坏账准备                       账面余额                  坏账准备
    种类                       比                                                       比
    比例                                                   比例
    金额       例           金额                           金额         例           金额
    (%)                                                    (%)
    (%)                                                      (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    64,203,105.15     100    3,082,905.59         4.80        45,158,021.03    100      3,082,905.59     6.84
    合计     64,203,105.15     /      3,082,905.59           /         45,158,021.03     /       3,082,905.59      /
    69
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                              期初数
    账龄                   账面余额                                            账面余额
    坏账准备                                           坏账准备
    金额            比例(%)                             金额            比例(%)
    1 年以内
    其中:
    1 年以内    55,572,753.69             86.56         607,915.92     30,501,997.01             67.55      607,915.92
    1 年以内
    55,572,753.69             86.56          607,915.92    30,501,997.01             67.55      607,915.92
    小计
    1至2年       3,801,547.17              5.92          387,642.29     7,752,845.79             17.17      387,642.29
    2至3年       2,674,431.87              4.17          926,161.16     4,630,805.81             10.25      926,161.16
    3 年以上     2,154,372.42              3.35        1,161,186.22     2,272,372.42              5.03    1,161,186.22
    合计      64,203,105.15            100.00        3,082,905.59    45,158,021.03         100.00       3,082,905.59
    (2)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
    的欠款。
    (3)其他应收款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收款
    单位名称                        与本公司关系             金额           年限
    总额的比例(%)
    平顶山市海平电气有限责任公司            客户                      4,840,675.00     1-3 年                     7.54
    广西桂网物流有限责任公司                客户                       1,869,447.00    1 年以内                   2.91
    国电诚信招标有限公司                    同一实际控制人             1,760,400.00    1 年以内                   2.74
    华电招标有限公司                        客户                       1,049,162.00    1 年以内                   1.63
    福建省兴闽咨询有限公司                  同一实际控制人             1,031,443.00    1 年以内                   1.61
    合计                              /             10,551,127.00          /                   16.43
    (4)应收关联方款项
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收账款总额的
    单位名称                     与本公司关系                      金额
    比例(%)
    国家电网及所属公司           实际控制人及所属公司                     3,823,100.00                           5.95
    合计                                /                      3,823,100.00                            5.95
    6、预付款项:
    70
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (1)预付款项按账龄列示
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                      期初数
    账龄
    金额                   比例(%)                 金额                 比例(%)
    1 年以内              135,047,707.90                    96.70        128,944,804.13                     84.47
    1至2年                  3,977,936.18                       2.85       15,176,038.36                     9.94
    2至3年                    255,425.00                       0.18        8,525,130.99                      5.59
    3 年以上                  383,912.80                       0.27
    合计             139,664,981.88                   100.00        152,645,973.48                   100.00
    账龄超过 1 年的预付款项是由于本公司付款后供应商尚未供货所致。
    (2)预付款项金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称            与本公司关系                金额                 时间              未结算原因
    威卡国际贸易上海有
    本公司供应商            14,497,099.00      1 年以内              未到结算期
    限公司
    河南省永利东方国际
    本公司供应商            10,422,776.47      1 年以内              未到结算期
    货运代理有限公司
    瑞士麦克威尔公司          本公司供应商            10,168,089.67      1 年以内              未到结算期
    洛阳市新艳物资有限
    本公司供应商             8,440,000.00      1 年以内              未到结算期
    责任公司
    日本日下部机械株式
    本公司供应商             7,674,505.72      1 年以内              未到结算期
    会社
    合计                    /               51,202,470.86             /                     /
    (3)本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠
    款。
    7、存货:
    (1)存货分类
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                           期初数
    项目                               跌价                                          跌价
    账面余额                     账面价值             账面余额                  账面价值
    准备                                          准备
    原材料       387,278,511.45                  387,278,511.45       259,861,403.76            259,861,403.76
    在产品       104,469,954.52                  104,469,954.52       251,116,066.15            251,116,066.15
    库存商品     185,466,662.20                  185,466,662.20       100,514,205.37            100,514,205.37
    委托加工
    3,039,059.65                  3,039,059.65        1,026,022.65              1,026,022.65
    物资
    合计          680,254,187.82              680,254,187.82       612,517,697.93            612,517,697.93
    71
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    8、对合营企业投资和联营企业投资:
    单位:元 币种:人民币
    本       本企
    企       业在
    被投 业        被投
    资单 持        资单                                           期末净资产总     本期营业收入
    期末资产总额        期末负债总额                                        本期净利润
    位名 股        位表                                                 额             总额
    称  比       决权
    例       比例
    (%)      (%)
    一、合营企业
    河南
    平高
    东芝
    高压    50       50    1,808,921,975.55   1,116,166,632.76    692,755,342.79   242,124,985.42   16,817,276.44
    开关
    有限
    公司
    二、联营企业
    9、长期股权投资:
    (1)长期股权投资情况
    按权益法核算:
    单位:元 币种:人民币
    在
    在
    被
    被
    投
    投
    资
    减                    资
    被投                                                                                                     单
    值    本期现金红      单
    资单      投资成本          期初余额           增减变动        期末余额                                  位
    准        利          位
    位                                                                                                     表
    备                    持
    决
    股
    权
    比
    比
    例
    例
    河南
    平高
    东芝
    高压   100,125,638.34    367,969,033.18    -21,591,361.78   346,377,671.40        30,000,000.00     50     50
    开关
    有限
    公司
    10、固定资产:
    (1)固定资产情况
    72
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目             期初账面余额                本期增加            本期减少       期末账面余额
    一、账面原值合计:     818,370,848.00                26,176,817.24     12,668,645.17   831,879,020.07
    其中:房屋及建筑物     253,007,172.77                 5,344,389.20              0.00   258,351,561.97
    机器设备           243,328,077.06                15,037,989.26      5,723,426.36   252,642,639.96
    运输工具            32,742,325.12                   902,902.60        343,857.00    33,301,370.72
    动力设备           261,876,413.02                 2,379,443.95      6,125,305.89   258,130,551.08
    其他                27,416,860.03                 2,512,092.23        476,055.92    29,452,896.34
    本期
    本期计提
    新增
    二、累计折旧合计:     350,024,516.18                30,863,483.81     10,797,012.87   370,090,987.12
    其中:房屋及建筑物      75,577,892.54                 5,159,541.82              0.00   80,737,434.36
    机器设备           116,436,364.20                10,035,736.83      4,983,956.35   121,488,144.68
    运输工具            19,821,474.25                 2,217,958.12        269,338.45   21,770,093.92
    动力设备           120,897,712.05                11,640,541.17      5,095,759.28   127,442,493.94
    其他                17,291,073.14                 1,809,705.87        447,958.79   18,652,820.22
    三、固定资产账面净
    468,346,331.82                  /                    /          461,788,032.95
    值合计
    其中:房屋及建筑物     177,429,280.23                  /                    /          177,614,127.61
    机器设备           126,891,712.86                  /                    /          131,154,495.28
    运输工具            12,920,850.87                  /                    /           11,531,276.80
    动力设备           140,978,700.97                  /                    /          130,688,057.14
    其他                10,125,786.89                  /                    /           10,800,076.12
    四、减值准备合计                                       /                    /
    其中:房屋及建筑物                                     /                    /
    机器设备                                           /                    /
    运输工具                                           /                    /
    动力设备                                           /                    /
    其他                                               /                    /
    五、固定资产账面价
    468,346,331.82                  /                    /          461,788,032.95
    值合计
    其中:房屋及建筑物     177,429,280.23                  /                    /          177,614,127.61
    机器设备           126,891,712.86                  /                    /          131,154,495.28
    运输工具            12,920,850.87                  /                    /           11,531,276.80
    动力设备           140,978,700.97                  /                    /          130,688,057.14
    其他                10,125,786.89                  /                    /           10,800,076.12
    本期折旧额:30,863,483.81 元。
    本期由在建工程转入固定资产原价为:17,344,505.88 元。
    73
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2)未办妥产权证书的固定资产情况
    项目                          未办妥产权证书原因                    预计办结产权证书时间
    该房屋建筑物建造在公司租赁的平高集
    百万伏办公楼及生产用厂房             团有限公司的土地上,故暂未办理房产
    证。
    镀银三线厂房、隔离开关厂房           新建厂房
    期末未办妥产权证书的固定资产为百万伏办公楼及生产用厂房,原值
    82,804,004.08 元,净值 73,571,131.43 元。主要原因为该房屋建筑物建造在公
    司租赁的平高集团有限公司的土地上,故暂未办理房产证。
    11、在建工程:
    (1)在建工程情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                            期初数
    项目
    账面余额       减值准备      账面净值          账面余额        减值准备      账面净值
    在建工程       444,024,214.18                444,024,214.18    373,475,424.50                373,475,424.50
    (2)重大在建工程项目变动情况
    单位:元 币种:人民币
    工程投
    项目名                                                       转入固定资                  入占预 工程 资金
    预算数             期初数           本期增加                      其他减少                                 期末数
    称                                                             产                      算比例 进度 来源
    (%)
    超高压
    组合电
    器重大                                                                                                       募集
    242,200,000         5,662,480.46                    3,040,000.00                 100.00    完工             2,622,480.46
    装备本                                                                                                       资金
    地化项
    目
    募集
    平高东                                                                                                       及自
    1,345,800,000      304,520,434.24   74,845,893.66   12,724,515.00    57,666.00     58.57    58.57          366,584,146.90
    区工程                                                                                                       筹资
    金
    其他技                                                                                                       自筹
    63,292,509.80   13,106,657.64    1,579,990.88     1,589.74                              74,817,586.82
    改项目                                                                                                       资金
    合计                      373,475,424.50   87,952,551.30   17,344,505.88    59,255.74      /         /        /   444,024,214.18
    1.平高东区工程为特高压超高压开关重大装备产业基地项目;
    2.平高东区工程中包括新建的特高压 GIS 装配生产线项目,项目所需资金为公司
    自筹。
    74
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (3)重大在建工程的工程进度情况
    项目                               工程进度                             备注
    超高压组合电器重大装备本地
    完工
    化项目
    平高东区工程                       58.57
    12、无形资产:
    (1)无形资产情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                 期初账面余额            本期增加           本期减少     期末账面余额
    一、账面原值合计                273,074,341.88                333,606.83               273,407,948.71
    专有技术                        136,507,379.14                                         136,507,379.14
    软件                              8,596,740.74                333,606.83                 8,930,347.57
    土地使用权                      127,970,222.00                                         127,970,222.00
    二、累计摊销合计                 43,051,285.35              9,151,123.42                52,202,408.77
    专有技术                         35,433,075.50              7,537,095.29                42,970,170.79
    软件                              2,926,046.57                334,325.87                 3,260,372.44
    土地使用权                        4,692,163.28              1,279,702.26                 5,971,865.54
    三、无形资产账面净值合计        230,023,056.53          -8,817,516.59                  221,205,539.94
    专有技术                        101,074,303.64          -7,537,095.29                   93,537,208.35
    软件                              5,670,694.17                   -719.04                 5,669,975.13
    土地使用权                      123,278,058.72          -1,279,702.26                  121,998,356.46
    四、减值准备合计
    专有技术
    软件
    土地使用权
    其他
    五、无形资产账面价值合计        230,023,056.53          -8,817,516.59                  221,205,539.94
    专有技术                        101,074,303.64          -7,537,095.29                   93,537,208.35
    软件                              5,670,694.17                   -719.04                 5,669,975.13
    土地使用权                      123,278,058.72          -1,279,702.26                  121,998,356.46
    本期摊销额:9,151,123.42 元。
    (2)公司开发项目支出
    单位:元 币种:人民币
    本期减少
    项目              期初数        本期增加                                             期末数
    计入当期损益 确认为无形资产
    高压隔离开
    12,981,411.12     2,906,056.71       2,664,274.80                             13,223,193.03
    关
    六氟化硫断
    20,593,412.29     2,301,649.72         950,919.58                             21,944,142.43
    路器
    全封闭组合     21,116,250.98    16,849,651.47       5,934,896.46                             32,031,005.99
    75
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    电器
    超高压交流
    输变电装备       19,402,039.68   55,499,642.79    14,631,007.81                            60,270,674.66
    关键技术
    其他              2,502,286.14   11,083,576.76    10,760,830.66                           2,825,032.24
    合计         76,595,400.21   88,640,577.45    34,941,929.31                         130,294,048.35
    本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 60.58%。
    通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 39.97%。
    13、长期待摊费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目              期初额          本期增加额      本期摊销额     其他减少额        期末额
    绝缘厂新规划费用           299,018.32                         78,004.74                     221,013.58
    百万伏展厅费用             711,167.67                        137,645.34                     573,522.33
    GIS 存栈产品及筒体
    216,294.88                        108,147.36                     108,147.52
    存放区场地硬化费用
    合计           1,226,480.87                        323,797.44                     902,683.43
    14、递延所得税资产/递延所得税负债:
    (一)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
    单位:元 币种:人民币
    项目                             期末数                              期初数
    递延所得税资产:
    资产减值准备                                       25,691,369.15                        25,691,369.15
    节能节水设备抵免所得税                                   262,461.54                         262,461.54
    无形资产摊销                                             234,490.25                         234,490.25
    国产设备投资抵免所得税                              5,650,938.05                         5,650,938.05
    小计                                               31,839,258.99                        31,839,258.99
    (2)未确认递延所得税资产明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                             期末数                              期初数
    可抵扣亏损                                         16,714,649.49                        16,714,649.49
    合计                                  16,714,649.49                        16,714,649.49
    (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
    单位:元 币种:人民币
    年份                   期末数                      期初数                     备注
    2012 年
    2013 年                           4,287,346.74                4,287,346.74
    76
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2014 年                          12,427,302.75            12,427,302.75
    合计                   16,714,649.49            16,714,649.49               /
    (4)应纳税差异和可抵扣差异项目明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                                             金额
    可抵扣差异项目:
    资产减值准备                                                                       120,628,907.08
    购置专用设备抵免所得税                                                               2,624,615.44
    无形资产摊销                                                                         1,563,268.33
    国产设备投资抵免所得税                                                              14,127,345.13
    小计                                                       138,944,135.98
    15、短期借款:
    (1)短期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目                            期末数                         期初数
    信用借款                                           250,093,151.70                  558,312,337.26
    合计                              250,093,151.70                  558,312,337.26
    公司期末短期借款余额 250,093,151.70 元中有 93,151.70 元为海外代付。
    16、应付票据:
    单位:元 币种:人民币
    种类                            期末数                         期初数
    银行承兑汇票                                       460,176,668.00                  341,967,006.92
    合计                              460,176,668.00                  341,967,006.92
    下一会计期间(下半年)将到期的金额 460,176,668.00 元。
    17、应付账款:
    (1)应付账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                            期末数                         期初数
    1 年以内                                           797,026,554.94                  369,861,095.01
    1至2年                                              42,829,376.62                  195,280,675.36
    2至3年                                              32,526,650.05                    2,034,189.53
    3 年以上                                             6,154,101.20                    6,854,972.65
    合计                              878,536,682.81                  574,030,932.55
    (2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或
    关联方的款项情况
    77
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位: 元 币种:人民币
    单位名称                                 期末数                      期初数
    平高集团有限公司                                           75,796,420.48               34,348,477.95
    平高集团华美社区服务有限公司                                  565,949.04                    833,140.46
    平高集团金属防腐工程有限公司                                2,211,394.33               3,092,113.38
    平高集团华供电气有限公司                                      628,021.85                    628,021.85
    平顶山市华供信立工贸有限责任公司                            2,458,215.14               1,609,155.62
    平高集团工模具有限公司                                      3,465,269.62                    363,775.26
    平顶山平高安川开关电器有限公司                             10,702,158.53               8,959,653.53
    平高集团销售有限公司                                                                         4,800.00
    平顶山天鹰集团有限责任公司平高销售部                        1,200,407.95                    800,407.95
    平高集团威海高压电器有限公司                               34,779,505.30               39,165,205.30
    合计                                131,807,342.24              89,804,751.30
    18、预收账款:
    (1)预收账款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                              期末数                            期初数
    1 年以内                                           279,806,798.34                     100,304,639.33
    1-2 年                                              62,467,207.00                     107,953,927.11
    2-3 年                                               4,680,600.00                       4,031,320.00
    3 年以上                                             2,135,460.00
    合计                                349,090,065.34                     212,289,886.44
    (2)本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或
    关联方情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                              期末数                            期初数
    国家电网公司及其所属公司                           208,457,526.39                      63,672,155.68
    合计                                 208,457,526.39                      63,672,155.68
    19、应付职工薪酬
    单位:元 币种:人民币
    项目               期初账面余额         本期增加          本期减少        期末账面余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴          231,026.54      75,345,065.32     75,345,365.32         230,726.54
    二、职工福利费                                       6,172,661.14      6,172,661.14
    三、社会保险费                                      22,443,398.33     17,081,700.94     5,361,697.39
    1、医疗保险费                                    3,115,670.57      2,378,277.17         737,393.40
    2、基本养老保险费                               15,561,146.66     11,868,568.36     3,692,578.30
    3、年金                                          1,274,586.00        934,892.55         339,693.45
    4、失业保险费                                    1,038,404.86        791,714.86         246,690.00
    78
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    5、工伤保险费                                         925,937.03        703,493.80       222,443.23
    6、生育保险费                                         527,653.21        404,754.20       122,899.01
    四、住房公积金                                       4,217,826.44         3,222,113.44      995,713.00
    五、辞退福利
    六、其他
    七、工会经费和职工教育经费       2,224,008.18        2,933,318.12         2,370,512.15    2,786,814.15
    合计               2,455,034.72      111,112,269.35       104,192,352.99    9,374,951.08
    工会经费和职工教育经费金额 2,933,318.12 元。
    20、应交税费:
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                            期初数
    增值税                                              24,503,338.63                         9,475,710.72
    营业税                                                    204,655.21                       4,100,688.38
    企业所得税                                         -12,006,102.21                        -11,519,786.53
    个人所得税                                                206,190.11                         932,819.66
    城市维护建设税                                        -469,785.53                         1,102,469.37
    房产税                                                -986,709.92                               25,402.25
    印花税                                                    283,067.18                         420,893.55
    土地使用税                                          -1,831,578.12
    车船税                                                      3,047.85
    教育费附加                                                959,040.97                         479,051.60
    地方教育费附加                                            639,360.64
    合计                                  11,504,524.81                         5,017,249.00
    21、应付利息:
    单位:元 币种:人民币
    项目                               期末数                            期初数
    短期借款应付利息                                                                                43,294.03
    短期融资券利息                                       5,833,333.32
    合计                                   5,833,333.32                               43,294.03
    22、应付股利:
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                 期末数                      期初数             超过 1 年未支付原因
    平高集团有限公司                   2,673,181.56                2,673,181.56
    合计                    2,673,181.56                2,673,181.56                 /
    应付股利为公司子公司平高集团高压开关修饰有限公司对前股东平高集团有限
    公司的分红。
    79
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    23、其他应付款:
    (1)其他应付款情况
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                            期初数
    1 年以内                                             4,481,644.39                       5,077,015.67
    1-2 年                                               1,518,230.10                       2,648,089.87
    2-3 年                                                    78,664.35                         980,536.67
    3 年以上                                             1,415,008.78
    合计                                    7,493,547.62                       8,705,642.21
    (2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
    或关联方情况
    单位:元 币种:人民币
    单位名称                              期末数                            期初数
    平高集团有限公司                                                                            26,554.00
    平高集团华美社区服务有限公
    303,817.45                        214,336.94
    司
    合计                                         303,817.45                        240,890.94
    24、其他流动负债
    单位:元 币种:人民币
    项目                           期末账面余额                        期初账面余额
    短期融资券                                        500,000,000.00
    合计                                 500,000,000.00
    根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》,本公司于 2011 年 03
    月 02 日一次性发行短期融资券人民币面值 5 亿元整,期限 365 天,单位面值每
    份 100 元人民币,发行 5,000,000 份,发行价格为 100.00 元人民币。该短期融
    资券于 2012 年 03 月 01 日到期。
    25、长期借款:
    (1)长期借款分类
    单位:元 币种:人民币
    项目                                期末数                            期初数
    保证借款                                            64,170,000.00                      90,140,000.00
    信用借款                                           160,000,000.00                     160,000,000.00
    合计                                  224,170,000.00                     250,140,000.00
    公司期末长期借款余额 224,170,000.00 元中有 64,170,000.00 元由平高集
    团有限公司提供担保。
    80
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2)金额前五名的长期借款
    单位:元 币种:人民币
    借款起始     借款终止                  利率          期末数              期初数
    贷款单位                                        币种
    日           日                      (%)       本币金额            本币金额
    2008 年 12   2012 年 10       人民
    中国银行平顶山分行                                               5.76     64,170,000.00       90,140,000.00
    月 30 日     月 30 日         币
    2010 年 4    2012 年 4        人民
    浦发银行郑州分行                                                 4.86     50,000,000.00       50,000,000.00
    月 29 日     月 28 日         币
    2010 年 9    2014 年 9        人民
    建设银行平顶山分行                                              5.184     60,000,000.00       60,000,000.00
    月 19 日     月 18 日         币
    2010 年 10   2016 年 10       人民
    中国银行平顶山分行                                              5.526     50,000,000.00       50,000,000.00
    月 29 日     月 29 日         币
    合计                /               /           /        /      224,170,000.00    250,140,000.00
    本公司本报告期内无因逾期借款获得展期形成的长期借款。
    26、专项应付款:
    单位:元 币种:人民币
    项目             期初数           本期增加              本期减少         期末数            备注说明
    重大技术装备
    7,023,398.64                          7,023,398.64
    进口退税
    合计                            7,023,398.64                          7,023,398.64            /
    根据财政部、国家发展改革委、海关总署、国家税务总局发布的《关于落实
    国务院加快振兴装备制造业的若干意见有关进口税收政策的通知》(财关税
    [2007]11 号)规定,本公司自 2008 年 1 月 1 日起至 2009 年 6 月 30 日止,为开
    发、制造特高压装备进口的关键零部件所缴纳的进口关税和进口环节增值税实行
    先征后退。本公司在取得税款返还后,所退税款暂时记作对财政部的专项应付款,
    并在收到 2008 年 1 月 1 日起至 2009 年 6 月 30 日期间的全部退税款后,在两年
    内一次性转增国家资本金,完成向河南平高电气股份有限公司大股东平高集团有
    限公司定向发行股票。截止 2011 年 6 月底,收到天津海关退还 2008 年 1 月 1
    日起至 2009 年 6 月 30 日退税款 7,023,398.64 万元。
    27、股本:
    单位:元 币种:人民币
    本次变动增减(+、-)
    期初数                                                                          期末数
    发行新股         送股        公积金转股      其他      小计
    股份总数         818,966,173                                                                    818,966,173
    28、资本公积:
    81
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目                  期初数              本期增加          本期减少             期末数
    资本溢价(股本溢价) 1,304,031,314.94                                             1,304,031,314.94
    其他资本公积                 33,934,379.30                                           33,934,379.30
    合计             1,337,965,694.24                                        1,337,965,694.24
    29、盈余公积:
    单位:元 币种:人民币
    项目                 期初数            本期增加           本期减少                 期末数
    法定盈余公积             130,161,539.35                                             130,161,539.35
    任意盈余公积               4,744,586.58                                                  4,744,586.58
    合计              134,906,125.93                                             134,906,125.93
    30、未分配利润:
    单位:元 币种:人民币
    项目                                金额                 提取或分配比例(%)
    调整前 上年末未分配利润                              432,919,549.97                  /
    调整 年初未分配利润合计数(调增+,
    -6,843,418.66                  /
    调减-)
    调整后 年初未分配利润                                426,076,131.31                  /
    加:本期归属于母公司所有者的净利润                   -76,779,413.51                  /
    期末未分配利润                                       349,296,717.80                  /
    调整年初未分配利润明细:由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润
    -6,843,418.66 元。
    31、营业收入和营业成本:
    (1)营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                         本期发生额                         上期发生额
    主营业务收入                                      1,000,216,103.88                  636,278,543.79
    其他业务收入                                         20,301,473.70                   46,548,030.36
    营业成本                                            894,199,664.01                  530,457,204.87
    (2)主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                              上期发生额
    行业名称
    营业收入             营业成本           营业收入            营业成本
    输变电设备制造业         1,000,216,103.88    884,819,830.69    636,278,543.79       516,859,147.71
    合计              1,000,216,103.88    884,819,830.69    636,278,543.79       516,859,147.71
    (3)主营业务(分产品)
    82
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                    上期发生额
    产品名称
    营业收入            营业成本              营业收入            营业成本
    敞开式六氟化硫
    72,851,282.83       84,027,495.84         93,569,743.70       75,499,881.36
    断路器
    高压隔离开关、
    55,070,133.41       61,879,833.28         84,544,008.62       80,191,526.51
    接地开关
    封闭组合电器             850,664,627.59     723,064,209.53         437,153,350.42      345,261,901.10
    备品备件及其他            21,630,060.05       15,848,292.04         21,011,441.05       15,905,838.74
    合计         1,000,216,103.88        884,819,830.69         636,278,543.79      516,859,147.71
    (4)主营业务(分地区)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                    上期发生额
    地区名称
    营业收入            营业成本              营业收入            营业成本
    东北                     65,464,016.66        71,094,333.40         62,220,255.88       48,912,980.37
    西北                     151,897,949.64     124,532,620.54          47,788,933.49       43,222,328.49
    华北                     333,609,975.61     259,106,318.47         119,171,514.10       93,448,559.50
    华中                     138,371,296.44     133,881,130.76         117,455,215.01       97,278,176.69
    华南                     58,649,603.42        47,370,725.16         33,805,914.90       28,282,259.29
    华东                     185,461,018.10     180,209,220.39         164,832,338.70      132,731,419.10
    西南                     66,762,244.01        68,625,481.97         91,004,371.71       72,983,424.27
    合计         1,000,216,103.88        884,819,830.69         636,278,543.79      516,859,147.71
    (5)公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称                           营业收入          占公司全部营业收入的比例(%)
    国家电网公司及其所属公司                           734,094,829.68                                 71.93
    平高集团高压开关有限公司                            24,975,235.25                                 2.45
    中广核工程有限公司                                  16,834,615.38                                 1.65
    华能海南发电股份有限公司东方电厂                    14,521,367.52                                 1.42
    江西省电力工程总承包有限公司                        14,036,752.14                                 1.38
    合计                             804,462,799.97                                 78.83
    32、营业税金及附加:
    单位:元 币种:人民币
    项目                    本期发生额                   上期发生额               计缴标准
    营业税                                  458,877.24               1,568,459.62    5%
    城市维护建设税                        2,349,984.94                 896,089.25    7%
    教育费附加                            1,007,769.24                 384,038.27    3%
    地方教育费附加                          670,899.57                               2%
    市区堤围防护费                              915.30
    83
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    防洪费                                      365.85                          1%
    合计                    4,488,812.14              2,848,587.14           /
    33、销售费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                            本期发生额                     上期发生额
    运输费用                                             16,397,224.98                12,219,239.07
    招待费                                               14,734,678.91                12,300,824.58
    工资                                                 12,676,321.15                 9,865,911.64
    代理咨询费                                            9,662,683.00                14,999,492.00
    投标费用                                              7,932,761.48                 4,264,644.50
    差旅费                                                6,714,553.68                 4,683,313.05
    养老保险费                                            3,577,772.30                 2,390,727.70
    办公费(饮水费)                                        1,963,813.70                   753,960.28
    调试装卸费(安装费)                                    1,553,181.60                 1,585,068.74
    其它                                                   6,432,784.29                5,232,207.63
    合计                                   81,645,775.09                68,295,389.19
    34、管理费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                            本期发生额                     上期发生额
    技术开发费                                           41,805,288.93                37,410,649.79
    工资                                                 20,779,152.52                19,426,593.86
    养老保险金                                            7,383,155.32                 4,492,075.84
    折旧费                                                6,112,656.74                 6,285,050.12
    福利费                                                5,537,305.69                 5,763,747.93
    修理费及设备维修费                                    3,419,749.24                 4,273,581.47
    业务招待费                                            2,976,933.74                   449,912.83
    租赁费                                                2,926,126.34                 2,781,371.44
    劳务费                                                2,290,599.31                   731,831.37
    其它                                                 18,208,643.22                20,286,097.10
    合计                                   111,439,611.05              101,900,911.75
    35、财务费用
    单位:元 币种:人民币
    项目                            本期发生额                     上期发生额
    利息支出                                              22,893,976.80               17,592,196.26
    减:利息收入                                          -3,603,438.16               -7,430,610.63
    汇兑损失                                                                           3,646,983.84
    减:汇兑收益                                          -2,758,943.00
    手续费支出                                             2,302,502.44                1,311,137.47
    合计                                    18,834,098.08               15,119,706.94
    84
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    36、投资收益:
    (1)投资收益明细情况
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额            上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                                             -548,643.16
    权益法核算的长期股权投资收益                                    8,408,638.22     15,004,638.00
    合计                                  8,408,638.22     14,455,994.84
    (2)按权益法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位                本期发生额        上期发生额        本期比上期增减变动的原因
    因行业竞争激烈、产品降价幅
    河南平高东芝高压开关
    8,408,638.22     15,004,638.00     度明显,导致被投资单位实现
    有限公司
    的净利润较上期下降
    合计                   8,408,638.22     15,004,638.00                 /
    投资收益汇回不存在重大限制。
    37、营业外收入:
    (1)营业外收入情况
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                   本期发生额        上期发生额
    的金额
    非流动资产处置利得合计                108,053.01           675,863.60                    108,053.01
    其中:固定资产处置利得                108,053.01           675,863.60                    108,053.01
    政府补助                              881,700.00           142,025.00                    881,700.00
    其他                                4,587,508.73        20,110,171.05                4,587,508.73
    合计                   5,577,261.74        20,928,059.65                5,577,261.74
    (2)政府补助明细
    单位:元 币种:人民币
    项目                  本期发生额         上期发生额                   说明
    专利资助费                           11,700.00            2,025.00
    引智费                               70,000.00          140,000.00
    重点实验室补贴                      300,000.00
    高新技术企业补贴                    500,000.00
    合计                     881,700.00          142,025.00                   /
    38、营业外支出:
    85
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    计入当期非经常性损益
    项目                   本期发生额              上期发生额
    的金额
    非流动资产处置损失合计             1,513,382.20                 294,705.29             1,513,382.20
    其中:固定资产处置损失             1,513,382.20                 294,705.29             1,513,382.20
    赔偿违约及各种罚款                     17,139.00                  7,480.00                17,139.00
    其他                                  228,634.83                  1,387.00               228,634.83
    合计                    1,759,156.03                 303,572.29             1,759,156.03
    39、所得税费用:
    单位:元 币种:人民币
    项目                             本期发生额                     上期发生额
    按税法及相关规定计算的当期所得税                          267,819.54
    递延所得税调整                                                                        -1,966,686.74
    合计                                    267,819.54                  -1,966,686.74
    40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程:
    根据《企业会计准则第 34 号-每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露
    编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的规
    定列示计算公式及相关数据的计算过程如下:
    基本每股收益=P0÷S
    S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于
    普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;
    S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发
    行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期
    缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj
    为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
    稀释每股收益=P1/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期
    权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
    其中,P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于
    公司普通股股东的净利润,并考虑稀释性潜在普通股对其影响,按《企业会计准
    则》及有关规定进行调整。
    每股收益(基本每股收益)
    归属于公司普通股股东的净利润          =     -76,779,413.51÷818,966,173=-0.0938
    86
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    扣除非经常性损益后归属于公司
    =     -80,597,519.22÷818,966,173=-0.0984
    普通股股东的净利润
    每股收益(稀释每股收益 )
    归属于公司普通股股东的净利润          =     -76,779,413.51÷818,966,173=-0.0938
    扣除非经常性损益后归属于公司
    =     -80,597,519.22÷818,966,173=-0.0984
    普通股股东的净利润
    41、现金流量表项目注释:
    (1)收到的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                金额
    利息收入                                                                            3,603,438.16
    政府补助                                                                              881,700.00
    其他                                                                                1,575,668.25
    合计                                                          6,060,806.41
    (2)支付的其他与经营活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                金额
    差旅、招待费                                                                       23,732,699.15
    代理咨询费、履约保证金                                                              5,198,906.48
    银行手续费                                                                          2,302,502.44
    备用金                                                                             24,309,076.02
    其他                                                                               23,407,559.84
    合计                                                         78,950,743.93
    (3)收到的其他与筹资活动有关的现金
    单位:元 币种:人民币
    项目                                                金额
    收到的到期银行保证金、承兑保证金等资金                                             11,714,985.18
    合计                                                         11,714,985.18
    42、现金流量表补充资料:
    (1)现金流量表补充资料
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                                本期金额            上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                       -78,131,458.40         1,251,943.20
    加:资产减值准备
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                30,863,483.81        28,560,804.14
    无形资产摊销                                                   9,151,123.42         9,189,745.94
    87
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    长期待摊费用摊销                                          323,797.44            186,152.10
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
    1,405,329.19           -381,158.31
    益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                         20,135,033.80        17,592,196.26
    投资损失(收益以“-”号填列)                         -8,408,638.22        -14,455,994.84
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                    -2,104,330.00
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                      -67,736,489.89      -180,743,250.73
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)           -417,127,179.37       -51,208,403.13
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)            561,059,364.98        14,294,060.79
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                             51,534,366.76      -177,818,234.58
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                        766,729,940.81        717,516,986.99
    减:现金的期初余额                                    641,818,863.97      1,167,626,441.27
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                              124,911,076.84      -450,109,454.28
    (2)本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
    单位:元 币种:人民币
    项目                           本期发生额      上期发生额
    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.取得子公司及其他营业单位的价格
    2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    4.取得子公司的净资产
    流动资产
    非流动资产
    流动负债
    非流动负债
    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:
    1.处置子公司及其他营业单位的价格                                            1,134,120.00
    2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
    88
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
    3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    4.处置子公司的净资产                                                                           2,804,605.27
    流动资产                                                                                33,689,649.18
    非流动资产                                                                                  1,664,601.05
    流动负债                                                                                32,549,644.96
    非流动负债
    (3)现金和现金等价物的构成
    单位:元 币种:人民币
    项目                                  期末数                        期初数
    一、现金                                                     766,729,940.81                641,818,863.97
    其中:库存现金                                                       44,441.50                       30,469.20
    可随时用于支付的银行存款                              766,685,499.31                641,788,394.77
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
    二、现金等价物
    其中:三个月内到期的债券投资
    三、期末现金及现金等价物余额                                 766,729,940.81                641,818,863.97
    (七)关联方及关联交易
    1、本企业的母公司情况
    单位:万元 币种:人民币
    注                                  母公司对本      母公司对本       本企业
    母公司     企业         法人代   业务                                                                组织机构
    册                    注册资本      企业的持股      企业的表决       最终控
    名称     类型           表     性质                                                                  代码
    地                                    比例(%)       权比例(%)        制方
    平高集     国有   平
    国家电
    团有限     独资   顶    魏光林          16,094.00            20.41          24.91                 17178079-3
    网公司
    公司       公司   山
    2、本企业的子公司情况
    单位:元 币种:人民币
    企业类    注册   法人代      业务                    持股比      表决权         组织机构
    子公司全称                                               注册资本
    型        地     表        性质                    例(%)       比例(%)          代码
    河南平高电气销售        有限责    平顶
    魏光林     商业    60,000,000.00         90             90    71917992-9
    有限责任公司            任公司    山
    平顶山平高电气焊        有限责    平顶              制造
    魏光林             30,000,000.00         100        100       68712024-3
    接有限责任公司          任公司    山                业
    平高集团高压开关        有限责    平顶
    魏光林     工业     1,000,000.00         100        100       75837106-7
    修试有限公司            任公司    山
    89
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    天津平高电气设备      有限责
    天津     王树刚     工业        500,000.00       100          100   74668563-2
    检修有限公司          任公司
    广州平高高压开关      有限责
    广州     姜保华     工业      1,000,000.00       100          100   66812294-8
    维修有限公司          任公司
    四川平高高压开关      有限责
    大邑     冯郑川     工业        500,000.00       100          100   78267887-8
    维修有限公司          任公司
    3、本企业的合营和联营企业的情况
    单位:元 币种:人民币
    本企业       本企业在被投
    企业    注册      法人代   业务                                                       组织机构代
    被投资单位名称                                          注册资本        持股比       资单位表决权
    类型      地        表     性质                                                           码
    例(%)          比例(%)
    一、合营企业
    河南平高东芝高   中外   平顶                制造
    庞庆平               200,251,276.74           50                 50    71918260-X
    压开关有限公司   合资   山                  业
    二、联营企业
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位                                                期末净资产总      本期营业收入
    期末资产总额          期末负债总额                                            本期净利润
    名称                                                          额              总额
    一、合营企业
    河南平高东
    芝高压开关      1,808,921,975.55    1,116,166,632.76       692,755,342.79    242,124,985.42   16,817,276.44
    有限公司
    二、联营企业
    4、本公司其他关联方情况
    关联公司名称                                           组织机构代码                    与本公司关系
    北京平高电气有限责任公司(简称“北京平高”)              70022879-4               母公司的控股子公司
    平顶山华供信立工贸有限责任公司(简称“华供信立”)      75070358-1               母公司的控股子公司
    平顶山天鹰集团有限责任公司平高销售部(简称“天鹰
    87180060-1               母公司的控股子公司
    平高销售部”)
    平高集团高压开关有限公司 (简称“高压开关”)           17176283-5               母公司的控股子公司
    平高集团华供电气有限公司(简称“华供电气“)            17176179-5               母公司的控股子公司
    平高集团华美社区服务有限公司 (简称“华美社区“)      71566816-X                母公司的控股子公司
    平高集团金属防腐工程有限公司(简称“金属防腐“)        71265622-7               母公司的控股子公司
    平高集团销售有限公司 (简称“集团销售”)              75877916-X                母公司的控股子公司
    平高集团威海高压电器有限公司(简称“威海高压”)        26420558-7               母公司的控股子公司
    平高集团工模具有限公司(简称”工模具公司“)            79678258-8               母公司的控股子公司
    上海平高高压开关有限公司(简称“上海平高“)            76471882-1               母公司的控股子公司
    国家电网公司及其所属公司                                                                       其他
    90
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    5、关联交易情况
    (1)采购商品/接受劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    关联交易               本期发生额                   上期发生额
    关联交易     定价方式                         占同类交                     占同类交
    关联方
    内容       及决策程            金额         易金额的        金额         易金额的
    序                               比例(%)                    比例(%)
    平高集团         采购商品      市场价        124,715,821.91         19.75   134,003,695.15       20.15
    平高安川         采购商品      市场价           7,730,542.74         1.22     4,019,023.08        0.60
    华美社区         采购商品      市场价               52,318.00        0.01        76,549.21        0.01
    金属防腐         采购商品      市场价         10,239,197.12          1.62     8,180,833.95        1.23
    集团销售         采购商品      市场价           1,631,538.46         0.26     1,255,564.96        0.19
    华供信立         采购商品      市场价          11,464,511.39         1.82     7,001,458.26        1.05
    威海高压         采购商品      市场价           9,072,051.28         1.44     2,169,230.77        0.33
    工模具公司       采购商品      市场价           4,830,986.85         0.77     4,302,279.77        0.65
    高压开关         采购商品      市场价                                         1,065,900.00        0.16
    华供电气         采购商品      市场价                                            53,888.89        0.01
    平高销售部       采购商品      市场价                                          520,305.53         0.08
    平高集团         接受劳务      市场价         24,796,739.22         23.14    15,443,659.39       16.08
    华美社区         接受劳务      市场价              966,286.14        0.90     2,909,516.20        3.03
    金属防腐         接受劳务      市场价                3,316.40      0.0031     2,084,988.19        2.17
    华供信立         接受劳务      市场价                2,411.57      0.0023        16,822.30        0.02
    工模具公司       接受劳务      市场价               89,164.11      0.0832      527,354.64         0.55
    出售商品/提供劳务情况表
    单位:元 币种:人民币
    关联交易               本期发生额                     上期发生额
    关联交易       定价方式                       占同类交易                       占同类交
    关联方
    内容         及决策程          金额         金额的比例         金额          易金额的
    序                             (%)                          比例(%)
    平高集团      出售商品     市场价            4,073,580.23           0.41      3,380,872.88        0.52
    高压开关      出售商品     市场价           24,967,946.33           2.51     10,907,770.77        1.67
    平高东芝      出售商品     市场价            4,162,015.38           0.42      2,281,446.15        0.35
    北京平高      出售商品     市场价            2,867,863.25           0.29      2,322,222.22        0.36
    华美社区      出售商品     市场价              18,953.85            0.00         18,854.24      0.0029
    金属防腐      出售商品     市场价             127,510.57            0.01      1,461,586.28        0.22
    集团销售      出售商品     市场价            5,652,960.86           0.57     10,974,466.70        1.68
    华供信立      出售商品     市场价             616,555.33            0.06      5,106,672.86        0.78
    工模具公司    出售商品     市场价             158,329.59            0.02         61,522.86        0.01
    国家电网及
    出售商品     市场价       734,094,829.68             73.77    360,423,633.08       55.19
    所属公司
    平高销售部    出售商品     市场价                                              212,276.63         0.03
    91
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    平高集团       提供劳务     市场价            641,456.53                 2.53      23,023,345.45              77.35
    平高安川       提供劳务     市场价                  1,051.28             0.00
    高压开关       提供劳务     市场价                  7,288.92             0.03            28,500.00             0.10
    华美社区       提供劳务     市场价                    90.00              0.00              150.00            0.0005
    金属防腐       提供劳务     市场价              14,627.72                0.06            13,680.00             0.05
    华供信立       提供劳务     市场价              23,329.40                0.09           100,707.68             0.34
    工模具公司     提供劳务     市场价            167,563.62                 0.66           225,187.46             0.76
    (2)关联租赁情况
    公司出租情况表:
    单位:万元 币种:人民币
    出租方名     承租方名     租赁资产种                                                    租赁收益      年度确认的
    租赁起始日              租赁终止日
    称             称           类                                                        定价依据        租赁收益
    平高电气     平高集团     土地使用权    2010 年 1 月 1 日        2011 年 6 月 30 日     协议价               112.82
    公司承租情况表:
    单位:万元 币种:人民币
    年度确认
    出租方名称     承租方名称      租赁资产种类             租赁起始日               租赁终止日
    的租赁费
    平高集团       平高电气        土地使用权            2008 年 7 月 1 日      2011 年 6 月 30 日               258.53
    6、关联方应收应付款项
    上市公司应收关联方款项:
    单位:元 币种:人民币
    期末                          期初
    项目名称                      关联方                                            坏账                         坏账
    账面余额                   账面余额
    准备                         准备
    应收账款       北京平高电气有限责任公司                         90,981,874.12              87,677,440.70
    应收账款       平高集团高压开关有限公司                         67,752,115.55              59,125,541.40
    应收账款       平顶山天鹰集团平高销售部                          4,304,661.80               4,304,661.80
    应收账款       河南平高东芝高压开关有限公司                      4,565,841.00               9,901,541.00
    应收账款       平高集团销售有限公司                             12,301,074.15              22,562,554.65
    应收账款       平顶山市华供信立工贸有限责任公司                     82,562.58                    97,261.10
    应收账款       平高集团有限公司                                                            10,564,708.04
    应收账款       国家电网及其子公司                              995,546,821.62             737,612,389.87
    其他应收款     国家电网及其子公司                                3,823,100.00              11,792,164.00
    应收票据       国家电网及其子公司                               79,600,000.00              75,265,946.73
    预付账款       平高集团工模具有限公司                                                        222,726.51
    上市公司应付关联方款项:
    92
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    项目名称                      关联方             期末账面余额        期初账面余额
    应付账款           平高集团有限公司                     75,796,420.48       34,348,477.95
    应付账款           平顶山天鹰集团平高销售部              1,200,407.95          800,407.95
    应付账款           平高集团金属防腐工程有限公司          2,211,394.33        3,092,113.38
    应付账款           平高集团华供电气有限公司                628,021.85          628,021.85
    应付账款           平顶山市华供信立工贸有限公司          2,458,215.14        1,609,155.62
    应付账款           平高集团华美社区服务有限公司            565,949.04          833,140.46
    应付账款           平高集团工模具有限公司                3,465,269.62          363,775.26
    应付账款           平顶山平高安川开关电器有限公司       10,702,158.53        8,959,653.53
    应付账款           平高集团威海高压电器有限公司         34,779,505.30       39,165,205.30
    应付账款           平高集团销售有限公司                                          4,800.00
    其他应付款         平高集团有限公司                                             26,554.00
    其他应付款         平高集团华美社区服务有限公司            303,817.45          214,336.94
    应付票据           平高集团有限公司                     21,280,000.00
    预收账款           国家电网及其子公司                  208,457,526.39       63,672,155.68
    (八)股份支付:
    无
    (九)或有事项:
    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
    截止 2010 年 12 月 31 日,公司为河南银鸽实业投资股份有限公司 1,925 万
    元借款提供担保,其中 980 万元于 2011 年 11 月 16 日到期,945 万元于 2012 年
    11 月 16 日到期。
    2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响:
    2006 年 3 月 22 日本公司下属的河南平高电气销售有限责任公司(以下简称
    “销售公司”)向平顶山市中级人民法院起诉被告湖南天鹰电器销售有限公司、
    自然人刘庄(湖南天鹰电器销售有限公司法定代表人、股东)、自然人任哲华(湖
    南天鹰电器销售有限公司股东)拖欠销售公司货款计人民币 2,579.30 万元,请
    法院依法判令被告归还所欠货款 2,579.30 万元及利息损失。以上三被告均在提
    交答辩状期间对管辖权提出异议。2006 年 5 月 29 日河南省平顶山市中级人民法
    院以(2006)平民初字第 67-1 号《民事裁定书》驳回湖南天鹰电器销售有限公
    司、刘庄、任哲华对上述案件管辖权提出的异议。
    2006 年 11 月 16 日河南省高级人民法院以(2006)豫法民管字第 74 号《民
    事裁定书》裁定如下:①撤销河南省平顶山市中级人民法院 2006)平民初字第
    93
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    67-1 号民事裁定;②本案件移送至湖南省长沙市中级人民法院审理。2008 年 4
    月 8 日湖南省长沙市中级人民法院以(2007)长中民二初字第 0228 号《民事判
    决书》判决湖南天鹰电器销售有限公司在判决生效之日起十日内向销售公司支付
    货款 2,579.30 万元,并负担案件受理费 138,975 元。湖南天鹰电器销售有限公
    司不服本次判决,并向湖南省高级人民法院提出了上诉。湖南省高级人民法院作
    出终审判决,驳回上诉,维持原判。
    除上述事项外,本公司无需披露的其他重大或有事项。
    (十)承诺事项:
    无
    (十一)母公司财务报表主要项目注释
    1、应收账款:
    (1)应收账款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                期初数
    账面余额                    坏账准备                账面余额                      坏账准备
    种类                         比                        比                        比
    比例
    金额           例        金额            例         金额           例            金额
    (%)
    (%)                       (%)                       (%)
    按组合计提坏账准备的应收账款:
    1,834,283,377.37   100    42,697,694.84      2.33   1,374,347,121.10   100      42,697,694.84      3.11
    合计     1,834,283,377.37    /     42,697,694.84       /     1,374,347,121.10     /      42,697,694.84       /
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                              期初数
    账龄                 账面余额                                          账面余额
    坏账准备                                              坏账准备
    金额         比例(%)                            金额             比例(%)
    1 年以内
    其中:
    1 年以内     1,372,424,229.01        74.82    18,904,191.60    1,023,464,703.51          74.47    18,904,191.60
    1 年以内
    1,372,424,229.01        74.82    18,904,191.60    1,023,464,703.51          74.47    18,904,191.60
    小计
    1至2年         342,732,438.95        18.69    13,301,397.01      309,577,749.40          22.53    13,301,397.01
    2至3年         103,538,159.49         5.64     6,773,485.23       33,867,426.20           2.46     6,773,485.23
    3 年以上        15,588,549.92         0.85     3,718,621.00        7,437,241.99           0.54     3,718,621.00
    合计       1,834,283,377.37       100.00    42,697,694.84    1,374,347,121.10         100.00    42,697,694.84
    94
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    (2)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                        期初数
    单位名称
    金额              计提坏帐金额               金额               计提坏帐金额
    平高集团有限公司                                                     10,564,708.04               211,294.16
    合计                                                        10,564,708.04               211,294.16
    (3)应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总
    单位名称                    与本公司关系              金额              年限
    额的比例(%)
    山西省电力公司                       同一实际控股人           231,975,453.40       1-2 年             12.65
    青海省电力公司                       同一实际控股人           118,120,072.00       1 年以内               6.44
    河南平高电气销售有限责任公司         本公司子公司             113,912,159.51       1 年以内               6.21
    北京平高电气有限公司                 同一控股股东              81,285,001.60       1-3 年                 4.43
    平高集团高压开关有限公司             同一控股股东              67,675,068.65       1 年以内               3.69
    合计                          /               612,967,755.16          /               33.42
    (4)应收关联方账款情况
    单位:元 币种:人民币
    占应收账款总
    单位名称                        与本公司关系                    金额
    额的比例(%)
    河南平高电气销售有限责任公司         本公司子公司                     113,912,159.51                      6.21
    河南平高东芝高压开关有限公司         合营公司                             2,012,016.00                    0.11
    平高集团高压开关有限公司             同一控股股东                        67,675,068.65                    3.69
    平高集团高压开关修试有限公司         本公司子公司                         1,096,049.41                    0.06
    平顶山天鹰集团平高销售部             同一控股股东                         4,304,661.80                    0.23
    平高集团销售有限公司                 同一控股股东                         8,473,651.60                    0.46
    北京平高电气有限责任公司             同一控股股东                        81,285,001.60                    4.43
    国家电网及其子公司                   实际控制人及所属公司             887,548,663.98                  48.39
    合计                               /                1,166,307,272.55                  63.58
    2、其他应收款:
    (1)其他应收款按种类披露:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                              期初数
    账面余额                 坏账准备               账面余额                    坏账准备
    种类
    比例                     比例                    比例                       比例
    金额                    金额                     金额                        金额
    (%)                      (%)                     (%)                        (%)
    按组合计提坏账准备的其他应收账款:
    95
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    59,511,870.41      100    1,960,876.56          3.29    40,292,485.84         100       1,960,876.56    4.88
    合计       59,511,870.41      /      1,960,876.56           /      40,292,485.84            /      1,960,876.56     /
    组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款:
    单位:元 币种:人民币
    期末数                                                     期初数
    账龄                   账面余额                                                账面余额
    坏账准备                                              坏账准备
    金额          比例(%)                                 金额               比例(%)
    1 年以内
    其中:
    1 年以内            50,907,918.95            85.54       600,296.53        30,014,826.27            74.49      600,296.53
    1 年以内小计        50,907,918.95            85.54       600,296.53        30,014,826.27            74.49      600,296.53
    1至2年                3,782,147.17            6.35       361,826.06         7,317,448.34            18.16      361,826.06
    2至3年                2,669,431.87            4.49       337,567.76         1,687,838.81             4.19      337,567.76
    3 年以上              2,152,372.42            3.62       661,186.21         1,272,372.42             3.16      661,186.21
    合计          59,511,870.41           100.00      1,960,876.56       40,292,485.84           100.00   1,960,876.56
    (2)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
    本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
    的欠款。
    (3)其他应收账款金额前五名单位情况
    单位:元 币种:人民币
    占其他应收账款
    单位名称                  与本公司关系                   金额               年限
    总额的比例(%)
    平顶山市海平电气有限责任
    客户                      4,840,675.00           1-3 年                         8.13
    公司
    广西桂网物流有限责任公司            客户                      1,869,447.00           1 年以内                       3.14
    国电诚信招标有限公司                同一实际控制人            1,760,400.00           1 年以内                       2.96
    华电招标有限公司                    客户                      1,049,162.00           1 年以内                       1.76
    福建省兴闽咨询有限公司              同一实际控制人            1,031,443.00           1 年以内                       1.73
    合计                            /               10,551,127.00               /                          17.72
    3、长期股权投资
    按成本法核算
    单位:万元 币种:人民币
    增                减     本期         在被投 在被投资
    投资          期初     减 期末余         值     计提         资单位 单位表决
    被投资单位
    成本          余额     变   额           准     减值         持股比   权比例
    动                备     准备         例(%) (%)
    河南平高电气销售有限责任公司               5,400     5,400           5,400                             90.00        90.00
    96
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    平顶山平高电气焊接有限公司             3,000     3,000         3,000                     100.00    100.00
    平高集团高压开关修试有限公司          552.25    552.25        552.25                     100.00    100.00
    按权益法核算
    单位:万元 币种:人民币
    本期           在被投 在被投资
    被投资单                               增减变                 减值      计提  现金红 资单位 单位表决
    投资成本      期初余额                 期末余额
    位                                   动                   准备      减值    利     持股比   权比例
    准备           例(%) (%)
    河南平高
    东芝高压
    10,012.56     36,796.90    -2,159.14   34,637.76                    3,000.00     50.00     50.00
    开关有限
    公司
    4、营业收入和营业成本:
    (1)营业收入、营业成本
    单位:元 币种:人民币
    项目                            本期发生额                            上期发生额
    主营业务收入                                         1,027,464,366.17                     646,372,794.29
    其他业务收入                                             85,078,012.29                     96,251,857.05
    营业成本                                               992,941,374.06                     602,088,665.42
    (2)主营业务(分行业)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                上期发生额
    行业名称
    营业收入                营业成本            营业收入           营业成本
    输变电设备制造业          1,027,464,366.17           918,785,002.15    646,372,794.29     538,777,113.09
    合计             1,027,464,366.17           918,785,002.15    646,372,794.29     538,777,113.09
    (3)主营业务(分产品)
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                               上期发生额
    产品名称
    营业收入             营业成本           营业收入           营业成本
    敞开式六氟化硫断路器            74,170,440.03         85,706,499.14       93,566,495.84     76,086,133.77
    高压隔离开关、接地开关          55,070,133.41         61,879,833.28       82,162,213.72     78,076,765.36
    封闭组合电器                   850,796,678.87         723,987,202.46    433,272,884.22     348,474,389.49
    备品备件及其他                  47,427,113.86         47,211,467.27       37,371,200.51     36,139,824.47
    合计              1,027,464,366.17          918,785,002.15    646,372,794.29     538,777,113.09
    (4)主营业务(分地区)
    97
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额                                 上期发生额
    地区名称
    营业收入              营业成本           营业收入           营业成本
    东北                        64,496,881.99     71,030,447.78         62,132,563.57       48,871,238.37
    西北                       151,649,561.55     124,414,396.20         47,757,727.34      43,210,044.49
    华北                       328,574,536.76     255,581,681.04        119,333,248.12      93,443,082.33
    华中                       176,539,364.88    173,728,461.24         149,010,284.57     135,663,380.73
    华南                        57,534,828.21     47,122,207.97         32,855,735.07       27,834,040.20
    华东                       184,705,533.74    179,962,083.67         148,795,166.23     120,008,829.35
    西南                        63,963,659.04     66,945,724.25         86,488,069.39       69,746,497.62
    合计           1,027,464,366.17      918,785,002.15         646,372,794.29     538,777,113.09
    (5)公司前五名客户的营业收入情况
    单位:元 币种:人民币
    客户名称                       营业收入总额          占公司全部营业收入的比例(%)
    国家电网公司及其所属公司                           728,635,120.29                                  65.49
    平顶山平高电气焊接有限公司                         100,825,956.26                                   9.06
    平高集团高压开关有限公司                            24,920,524.15                                  2.24
    中广核工程有限公司                                  16,834,615.38                                  1.51
    华能海南发电股份有限公司东方电厂                    14,521,367.52                                  1.31
    合计                           885,737,583.60                                  79.61
    5、投资收益:
    (1)投资收益明细
    单位:元 币种:人民币
    本期发生额              上期发生额
    成本法核算的长期股权投资收益                                                            -1,865,880.00
    权益法核算的长期股权投资收益                                    8,408,638.22            15,004,638.00
    合计                                 8,408,638.22            13,138,758.00
    (2)按权益法核算的长期股权投资收益
    单位:元 币种:人民币
    被投资单位           本期发生额       上期发生额              本期比上期增减变动的原因
    河南平高东芝高压开                                            因行业竞争激烈、产品降价幅度明显,导
    8,408,638.22    15,004,638.00
    关有限公司                                                    致被投资单位实现的净利润较上期下降
    合计               8,408,638.22    15,004,638.00                         /
    6、现金流量表补充资料:
    单位:元 币种:人民币
    补充资料                                本期金额                上期金额
    1.将净利润调节为经营活动现金流量:
    净利润                                                        -62,583,452.30            -1,685,088.86
    加:资产减值准备
    98
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
    30,024,519.32            27,811,954.45
    折旧
    无形资产摊销                                                  9,147,040.22             9,148,055.14
    长期待摊费用摊销                                                323,797.44               186,152.10
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
    1,445,585.45               191,900.06
    (收益以“-”号填列)
    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
    财务费用(收益以“-”号填列)                               20,135,033.80            17,592,196.26
    投资损失(收益以“-”号填列)                               -8,408,638.22        -13,138,758.00
    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
    存货的减少(增加以“-”号填列)                            -49,555,268.57       -196,413,596.90
    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 -491,639,647.52        -26,235,478.48
    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  603,752,889.27        -21,562,956.75
    其他
    经营活动产生的现金流量净额                                   52,641,858.89       -204,105,620.98
    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3.现金及现金等价物净变动情况:
    现金的期末余额                                              743,498,540.10        675,761,102.50
    减:现金的期初余额                                          617,441,908.13      1,150,632,417.84
    加:现金等价物的期末余额
    减:现金等价物的期初余额
    现金及现金等价物净增加额                                    126,056,631.97       -474,871,315.34
    (十二)补充资料
    1、当期非经常性损益明细表
    单位:元 币种:人民币
    项目                             金额                       说明
    非流动资产处置损益                               -1,405,329.19    处置固定资产净损失
    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切
    政府拨付的引智费及高新技术企
    相关,按照国家统一标准定额或定量享受的              881,700.00
    业补贴等
    政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出             4,341,734.90     海关退税等
    合计                           3,818,105.71
    99
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    2、净资产收益率及每股收益
    加权平均净资产收益率                   每股收益
    报告期利润
    (%)               基本每股收益       稀释每股收益
    归属于公司普通股股东的净利润                         -2.8654            -0.0938           -0.0938
    扣除非经常性损益后归属于公司
    -3.0079            -0.0984           -0.0984
    普通股股东的净利润
    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明
    单位:元 币种:人民币
    资产负债表项                                                            变动幅度
    期末数             期初数           增减额                       变动原因说明
    目                                                                    (%)
    支付的投标保证金
    其他应收款          61,120,199.56    42,075,115.44      19,045,084.12       45.26
    增加
    开发支出           130,294,048.35    76,595,400.21      53,698,648.14       70.11   加大研发投入
    短期借款           250,093,151.70   558,312,337.26    -308,219,185.56      -55.21   归还借款
    应付票据           460,176,668.00   341,967,006.92     118,209,661.08       34.57   承兑业务增加
    采购量大,付款周
    应付账款           878,536,682.81   574,030,932.55     304,505,750.26       53.05
    期加长
    预收款项           349,090,065.34   212,289,886.44     136,800,178.90       64.44   客户预付货款增加
    尚未支付的社保费
    应付职工薪酬         9,374,951.08      2,455,034.72      6,919,916.36      281.87
    用
    本期未交增值税增
    应交税费            11,504,524.81      5,017,249.00      6,487,275.81      129.30
    加
    短期融资券应计利
    应付利息             5,833,333.32        43,294.03       5,790,039.29   13373.76
    息
    变动幅度
    利润表项目         本期发生数        上期发生数          增减额                    变动原因说明
    (%)
    营业收入         1,020,517,577.58   682,826,574.15     337,691,003.43        49.45 合同量增加
    收入增加、原材料
    营业成本           894,199,664.01   530,457,204.87     363,742,459.14        68.57
    价格上涨
    营业税金及附                                                                       本期应交流转税增
    4,488,812.14      2,848,587.14      1,640,225.00        57.58
    加                                                                                 加
    平高东芝净利润下
    投资收益             8,408,638.22    14,455,994.84      -6,047,356.62       -41.83
    滑
    本期收到海关退回
    进口关税退税款
    营业外收入           5,577,261.74    20,928,059.65     -15,350,797.91       -73.35 370 万,上期确认无
    法 支 付 的 款 项
    1,956 万
    本期处理固定资产
    营业外支出           1,759,156.03       303,572.29       1,455,583.74     479.49
    净损失 92 万
    现金流量表项                                                            变动幅度
    本期发生数        上期发生数          增减额                       变动原因说明
    目                                                                    (%)
    100
    河南平高电气股份有限公司 2011 年半年度报告
    支付给职工以
    及为职工支付       105,477,144.93    78,478,704.49     26,998,440.44       34.40    支付社保费增加
    的现金
    支付的各项税                                                                        本期实交增值税减
    34,864,546.44    53,171,018.00     -18,306,471.56      -34.43
    费                                                                                  少
    取得投资收益                                                                        合营企业分红款减
    30,000,000.00    50,000,000.00     -20,000,000.00      -40.00
    所收到的现金                                                                        少
    处置子公司及
    其他营业单位                                                                        上年同期子公司股
    0.00     -1,370,506.54      1,370,506.54     -100.00
    收到的现金净                                                                        权转让
    额
    收到的其他与
    收回到期的定期存
    投资活动有关                 0.00   200,000,000.00    -200,000,000.00     -100.00
    款本金
    的现金
    取得借款收到
    200,000,000.00   100,000,000.00    100,000,000.00      100.00    本期新增借款
    的现金
    发行债券收到
    498,000,000.00                     498,000,000.00                发行短期融资券
    的现金
    收到其他与筹
    到期的保证金大于
    资活动有关的        11,714,985.18    54,106,831.13     -42,391,845.95      -78.35
    同期
    现金
    分配股利、利
    上年同期对股东分
    润或偿付利息        16,009,965.68    31,665,923.89     -15,655,958.21      -49.44
    红 3,412 万元
    支付的现金
    八、备查文件目录
    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人
    员)签名并盖章的财务报表。
    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    公告的原稿。
    董事长:      魏光林
    河南平高电气股份有限公司
    2011 年 8 月 3 日
    101
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