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平高电气(600312)公告正文

平高电气:2016年半年度报告

公告日期 2016-08-05
股票简称:平高电气 股票代码:600312
                           2016 年半年度报告



公司代码:600312                               公司简称:平高电气




                   河南平高电气股份有限公司
                      2016 年半年度报告




                         2016 年 8 月 5 日




                                1 / 101
                                    2016 年半年度报告




                   河南平高电气股份有限公司
                       2016 年半年度报告
                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人任伟理、主管会计工作负责人李广辉及会计机构负责人(会计主管人员)李广辉

     声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案




六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资
者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?





                                         2 / 101
                                                       2016 年半年度报告




                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介 ............................................................................................................................. 5
第三节     会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节     董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节     重要事项 ........................................................................................................................... 13
第六节     股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 18
第七节     优先股相关情况 ............................................................................................................... 20
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21
第九节     公司债券相关情况 ........................................................................................................... 22
第十节     财务报告 ........................................................................................................................... 24
第十一节   备查文件目录 ................................................................................................................. 101




                                                                3 / 101
                                  2016 年半年度报告



                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                            指              中国证券监督管理委员会
上交所                                指              上海证券交易所
公司、本公司、平高电气                指              河南平高电气股份有限公司
平高集团                              指              平高集团有限公司
平芝公司                              指              河南平芝高压开关有限公司(原
                                                      河南平高东芝高压开关有限公
                                                      司)
平高销售                              指              河南平高电气销售有限责任公司
天津修试                              指              天津平高电气设备检修有限公司
四川修试                              指              四川平高高压开关维修有限公司
广州修试                              指              广州平高高压开关维修有限公司
天津智能                              指              天津平高智能电气有限公司
北京平高                              指              北京平高电气有限责任公司
平高威海                              指              平高集团威海高压电器有限公司
上海天灵                              指              上海天灵开关厂有限公司
平高通用                              指              河南平高通用电气有限公司
国际工程                              指              平高集团国际工程有限公司
廊坊东芝                              指              平高东芝(廊坊)避雷器有限公
                                                      司




                                       4 / 101
                                   2016 年半年度报告



                                第二节       公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称                        河南平高电气股份有限公司
公司的中文简称                        平高电气
公司的外文名称                        HENAN PINGGAO ELECTRIC CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                    HPEC
公司的法定代表人                      任伟理


二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                      证券事务代表
姓名                         常永斌
联系地址                     河南省平顶山市南环东路22号
电话                         0375-3804039
传真                         0375-3804464
电子信箱                     changyb@ pinggao.sgcc.com.cn

三、 基本情况变更简介
公司注册地址                          河南省平顶山市南环东路22号
公司注册地址的邮政编码                467001
公司办公地址                          河南省平顶山市南环东路22号
公司办公地址的邮政编码                467001
公司网址                              http://www.pinggao.com
电子信箱                              pinggao@ pinggao.sgcc.com.cn


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                  《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报
                                            》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址    http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                      公司证券部


五、 公司股票简况
      股票种类     股票上市交易所   股票简称               股票代码       变更前股票简称
A股              上海证券交易所 平高电气               600312


六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期                          2016年5月13日
注册登记地点                          河南省平顶山市
企业法人营业执照注册号                914100007126456409
税务登记号码                          914100007126456409
组织机构代码                          914100007126456409




                                         5 / 101
                                     2016 年半年度报告



                         第三节    会计数据和财务指标摘要
 一、 公司主要会计数据和财务指标
 (一) 主要会计数据
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                          本报告期                           本报告期比上年
          主要会计数据                                        上年同期
                                        (1-6月)                             同期增减(%)
营业收入                             2,615,088,846.19     1,941,435,513.10             34.70
归属于上市公司股东的净利润             524,931,471.87       293,771,546.76             78.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                      522,896,109.78        270,518,627.33             93.29
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              8,580,142.29       -292,591,431.99            不适用
                                                                              本报告期末比上
          主要会计数据                 本报告期末            上年度末
                                                                              年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产          6,083,040,373.02      6,126,851,687.65              -0.72
总资产                             12,286,938,200.37     11,951,379,298.58               2.81
期末总股本                          1,137,485,573.00      1,137,485,573.00                  -

 (二)    主要财务指标
        主要财务指标         本报告期(1-6月)      上年同期     本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)                    0.4615         0.2583                       78.67
稀释每股收益(元/股)                    0.4615         0.2583                       78.67
扣除非经常性损益后的基本每
                                         0.4597          0.2378                        93.31
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                   8.47           4.88              增加3.59个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
                                            8.43           4.50              增加3.93个百分点
均净资产收益率(%)

 二、 境内外会计准则下会计数据差异

 □适用 √不适用
 三、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
               非经常性损益项目                            金额           附注(如适用)
 非流动资产处置损益                                      -1,006,406.91
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密              555,000.00
 切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
 量持续享受的政府补助除外
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     2,994,006.20
 少数股东权益影响额                                        -120,747.25
 所得税影响额                                              -386,489.95
 合计                                                     2,035,362.09




                                          6 / 101
                                    2016 年半年度报告



                               第四节      董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

    报告期,公司全面落实股东大会决策部署,认真分析行业发展趋势及企业自身的发展现状,
积极应对风险挑战,加速推动产业创新发展,深化内部改革,强基固本,提质增效,经营发展态
势平稳,取得了较为理想的经营业绩。上半年,公司实现营业收入 261,508.88 万元,同比增长
34.70%;实现净利润 54,090.97 万元,同比增长 73.11%;实现归属于上市公司普通股东的净利
润 52,493.15 万元,同比增长 78.69%。上半年,围绕经营主要开展以下工作:
     1. 安全管理扎实有效,质量管理稳步推进。印发 2016 年安全工作意见,深入推进多项管理
提升活动。逐级签订安全目标管理责任书,层层落实主体责任和监督责任。强化本质安全,开展
“安全生产月”“安全生产万里行”“三查三强化”等专题活动。积极推进安全设施标准化建设
和安全性评价工作。稳步开展危险预知训练(KYT)活动,加大隐患排查整治力度,开展相关方、
现场安装、售后服务及检修安全等专项整治,强化重点领域、关键部位安全管控。
    制定年度质量工作计划,明确提升目标和工作任务,开展质量管理体系内部审核,编制质量
工作绩效评价准则,实施质量工作绩效评价。加强零缺陷班组建设,树立“一次做对”理念,实
施特色质量管理活动。报告期,公司荣获“全国优秀质量管理成果奖”和“全国机械工业群众性
质量管理活动优秀企业”荣誉。
     2. 产业布局不断完善,经营管理稳步提升。厘清 “4+2”业务发展布局。精耕高压产业板
块,加快实施品质提升和升级换代;把握配网升级改造机遇,推进中低压和配网设备板块业务,
积极打造配电网产品高端品牌;以“服务的产品化”和“产品的服务化”为理念,推进制造与服
务深度融合,大力发展“互联网+开关类设备运维检修”业务;立足核心技术和自有产品,大力发
展国内外电力关联领域总承包业务;精准发力,有效投入,拓展电力电子和工业化储能两大增量
业务,重点推进直流断路器研制和产业化,确保在柔性直流输电领域取得突破,完善工业储能筹
备工作组资源配置,积极推进合资并购、技术引进、商业模式创新等方式实现快速切入。与美国
AZZ 签订合作协议,推进 1100 千伏 GIL(气体绝缘输电管道)产品产业化。印度建厂项目完成场
地选址、设计院招标和法律咨询。
    部署提质增效工作,制定实施重点措施。强化用能统计分析、监督检查,节能降耗。实施定
岗、定编、定员 “三定”工作,进一步明晰工作标准,提升工作效率。建立生产经营单位难度系
数评价模型,体现经营难度差异,突出激励重点,坚持奖惩结合。强化 SAP(企业管理解决方案)
深化应用及信息系统有机融合,推进数字化工厂建设,逐步实现智能制造。推进一体化信息平台、
安全管理系统、质量管理系统建设,以信息化推动管理和效益提升。
     3. 营销管理水平提升,各类市场协调发展。深化市场项目协调及授权机制,发挥各营销主
体资源优势,市场整体运作水平显著提高。健全市场营销考评体系,完善资金回收制度,创新国
际市场贷款融资模式,开发国际检修业务。公司特高压、智能电网、新能源领域产品亮相全球能
源互联网大会。
    两网(国家电网和南方电网)市场占有率稳步提升,国网提高 0.89 个百分点,南网提高 3.94
个百分点。中标锡盟-胜利、昌吉-古泉、渝鄂直流背靠背工程等特高压项目。110kV 预装式智能
变电站、充电桩业务实现首次中标。检修业务同比增长 41.35%。外部市场贡献率达到 42.31%,抗
风险能力不断增强。系统外市场成绩斐然,签订山西潞安长子高河、陕西榆能横山电厂特高压项
目合同 3.68 亿元,实现系统外百万伏产品重大突破。
     4. 科技管理成果丰硕,产品研制再创佳绩。主持起草相关国家标准、能源行业标准,参与
制订的 5 项国家及行业标准正式发布。超/特高压选相智能控制低容低抗开关关键技术研究项目通
过公司验收,轨道交通直流断路器等 33 项科技项目通过公司鉴定。积极应用 IPD(集成产品开发),
在研科技项目有序推进。新增授权专利百余项,发明专利 50 余项。
    公司±550 千伏直流穿墙套管、40.5kV 智能型充气柜等 4 项新产品通过全部型式试验。±1100
千伏直流穿墙套管项目通过公司督导,具备型式试验条件。1100kV、800kV 小型化 GIS 项目完成
总体方案设计。126kV 真空断路器(配自主开发真空灭弧室)、12kV 模块化开关柜通过关键性能
摸底试验。1100kV 切滤波器组断路器通过关键性型式试验。±200kV 直流断路器完成全部图纸转
化。

                                         7 / 101
                                    2016 年半年度报告


    5. 生产水平不断提高,履约能力持续增强。持续探索创新生产组织方式,提升生产策划能力,
计划合理性和准确性稳步提高。巩固提升特高压生产组织管理,设计、成套效率提高 100%,装配
产能提高 300%。工艺水平不断提升,无螺栓连接、新型绝缘件表面涂覆等新工艺成功应用。试点
推进工艺设施标准化,建设视频演示标准工序示范岗。
    强化产销协同,与客户建立长效沟通机制,履约能力不断提升。围绕客户,深入客户,优化
服务机制,加强信息收集,快速处理投诉。梳理细化客户管理流程,汇编《客户服务工作手册》,
探索实施业务管控型服务模式。推动带电检测、远程诊断、状态评价等新技术应用,移动运维检
修平台投入使用。系统外客户增值服务取得突破。

(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                 单位:元 币种:人民币
科目                                  本期数          上年同期数      变动比例(%)
营业收入                         2,615,088,846.19 1,941,435,513.10               34.70
营业成本                         1,647,337,309.84 1,351,073,710.56               21.93
销售费用                            81,535,260.24     68,068,314.65              19.78
管理费用                           169,682,837.22    136,514,126.85              24.30
财务费用                            55,134,830.56     27,421,207.52            101.07
经营活动产生的现金流量净额           8,580,142.29   -292,591,431.99            不适用
投资活动产生的现金流量净额        -110,237,766.57   -119,574,604.94            不适用
筹资活动产生的现金流量净额         -32,330,571.44    206,234,773.49           -115.68
研发支出                            75,799,198.78     72,510,738.69               4.54
营业收入变动原因说明:本期高附加值产品销量增加
营业成本变动原因说明:本期高附加值产品销量增加
销售费用变动原因说明:本期运输费、投标及中标费增加
管理费用变动原因说明:本期研发投入及无形资产摊销增加
财务费用变动原因说明:本期日元升值影响
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收到保证金增加
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:天津平高已达产,本期固定资产等投资减少
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期发放现金股利,2015 年三季度支付股利
研发支出变动原因说明:本期平芝公司自主研发投入同比增加
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
     2015 年 10 月 30 日,公司第六届董事会第四次会议审议通过了公司 2015 年度非公开发行股
票等相关议案,并于 2015 年 12 月 28 日公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过。2015 年 12
月 18 日,公司收到了国务院国有资产监督管理委员会关于公司非公开发行股票的批复。2016 年 1
月 5 日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》(153825 号)。2016
年 2 月 5 日公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》153825
号),并予以回复。2016 年 3 月 8 日、3 月 24 日公司召开第六届董事会第十二次临时会议、2016
年第一次临时股东大会,审议通过《关于调整公司非公开发行 A 股股票方案的议案》等议案,决
定调整本次非公开发行股票的定价基准日及发行底价。2016 年 4 月 29 日,公司非公开发行申请
经中国证监会发行审核委员会核准无条件通过。2016 年 7 月 22 日,公司收到中国证监会《关于
核准河南平高电气股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2016】1346 号)。目前,
公司正在筹备发行相关事宜。



                                         8 / 101
                                             2016 年半年度报告


        (3) 经营计划进展说明
            公司 2016 年初制定经营目标为:不考虑正在推进的公司 2015 年度非公开发行收购资产因素:
        营业收入 65-75 亿元、利润总额 10.75-12.92 亿元;考虑 2015 年度非公开发行收购资产因素:
        营业收入 85-100 亿元,利润总额 12.10-15.55 亿元。公司上半年按照既定经营计划,科学谋划
        企业发展,落实重点项目部署,提高工艺管理水平,持续加强质量管理,加大市场拓展力度,优
        化国际业务布局,加强科技管理,加快新产品研发步伐,强化生产运营管理,严格合同履约交货,
        按进度完成了上半年经营目标。
            公司紧紧把握经济发展新常态,遵循产业发展大规律,以“增品种、提品质、创品牌”为主
        线,以“新产品、新技术、新服务”为着力点,优化提升存量,谨慎新扩增量,确保资源向优势
        产业和重点领域集聚,形成存量提升和增量培育协同发展的业务体系,推动产业向中高端迈进。
            公司提出“4+2”业务发展布局。高压板块方面,以“打造精品、提升品牌”为目标,精耕细
        作,实施品质提升和升级换代,保持市场领先优势;配电网板块方面,以“坚固耐用、标准统一、
        协同互补”为原则,以“产品领先、营销创新、树立品牌、释放产能”为目标,优化配置研发、
        营销、生产、客服资源,实现产品系列化、模块化、标准化、智能化,打造配电网产品高端品牌。
        加强商业模式创新,积极与各网省电力公司沟通,借助融资租赁等新业务形式,依托“设备+资本”
        优势,推广系统集成项目和融资租赁业务,全面带动产能释放;运维检修板块方面,以及时周到
        服务为目标,以“服务的产品化”和“产品的服务化”为理念,围绕电网资产全寿命管理,深化
        “三级九大”业务模式,推进制造与服务深度融合,提高检修业务专业化、标准化、信息化、集
        成化水平;加强设备状态评价、远程诊断技术研发,落实“互联网+”理念,利用大数据、传感器
        等技术,大力发展“互联网+开关类设备运维检修”业务;国内外工程总承包板块方面,以提高外
        部市场占比、输出高端优势产能、增强抗风险能力为目标,进一步规范总承包业务运作模式,立
        足核心技术和自有产品,大力发展国内外电力关联领域总承包业务。
            精准发力,有效投入,公司拓展两大增量业务,坚定不移增品种,以电力电子和工业储能为
        主攻方向,增强发展后劲。在电力电子业务方面,持续消化吸收核心技术,重点推进直流断路器
        研制和产业化,确保在柔性直流输电领域取得突破。在大规模储能业务方面,完善公司内部资源
        配置,深刻把握行业动态,紧跟储能领域新产品、新技术发展,看准时机、选准方向,采用合资
        并购、技术引进、商业模式创新等方式实现快速切入。
        公司集聚“3+1”场地布局。平顶山作为高压产业基地,挖潜力、提效能、优配置,整合现有场地
        资源,提高利用率,资源聚焦高压优势产业,把平顶山发展成为高压开关装备制造中心。天津作
        为配电网产业基地,突出核心制造优势,发挥天津智能高端装备、一流真空技术、港口(自贸区)
        区位优势,分阶段聚集配电网业务,形成规模成本优势,把天津智能打造成为配电网核心零部件
        研发制造的核心产业基地。印度工厂作为海外基地,分步投资,稳步推进,立足印度市场,辐射
        周边区域,积极参与全球竞争,把印度工厂打造成为拓展国际市场的战略根据地。郑州作为国内
        国际工程总承包平台,利用省会区位优势,引进项目管理人才和国际化人才,培养项目拓展、执
        行、管理团队,打造以人力资源为驱动的轻资产总承包平台。



        (二) 行业、产品或地区经营情况分析
        1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                                         营业收    营业成
                                                            毛利率       入比上    本比上    毛利率比上
     分行业           营业收入            营业成本
                                                            (%)        年增减    年增减    年增减(%)
                                                                         (%)     (%)
输变电设备制造业   2,584,655,697.70   1,634,187,670.47           36.77     34.87     21.72   增加 6.83 个
                                                                                                  百分点

                                         主营业务分产品情况

                                                  9 / 101
                                                2016 年半年度报告


                                                                            营业收    营业成
                                                                毛利率      入比上    本比上    毛利率比上
        分产品           营业收入            营业成本
                                                                (%)       年增减    年增减    年增减(%)
                                                                            (%)     (%)
封闭组合电器         2,176,427,660.19    1,267,551,469.29           41.76     39.27     19.35   增加 9.72 个
                                                                                                     百分点
高压隔离开关、接       103,544,885.20      101,071,713.00            2.39   -15.09     -5.18    减少 10.2 个
地开关                                                                                               百分点
敞开式六氟化硫断       134,485,470.14      124,573,047.38            7.37    33.82     35.46    减少 1.13 个
路器                                                                                                 百分点
备品备件及其他         170,197,682.17      140,991,440.80           17.16    29.65     72.03    减少 20.41
                                                                                                  个百分点
合 计                2,584,655,697.70    1,634,187,670.47           36.77    34.87     21.72    增加 6.83 个
                                                                                                     百分点

           2、 主营业务分地区情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                       地区                        营业收入                   营业收入比上年增减(%)
           东北                                          9,960,213.91                           -74.99
           西北                                        150,747,260.53                             83.73
           华北                                      1,517,607,224.30                         1,132.80
           华中                                        355,338,622.06                           -12.53
           华南                                         43,423,015.66                           -36.82
           华东                                        403,111,111.43                           -58.24
           西南                                         85,713,262.63                           -51.40
           海外                                         18,754,987.18                           -65.72
           合计                                      2,584,655,697.70                             34.87

           (三) 核心竞争力分析
               1、全方位开放优势。公司先后与日本东芝、日本安川等跨国公司合资合作,成功组建多家中
           外合资公司,为公司带来了新的管理理念,提升了制造技术和工艺。公司积极拓展国际业务,成
           功将产品推广到全球 40 多个国家与地区,并建立了完整的海外营销网络。“十二五”期间,公司
           不断实施国际化战略,深入开展以“引进来”为特征的内向国际化和以“走出去”为特征的外向
           国际化经营活动,主动参与国际合作与竞争,形成了全方位、宽领域、多层次和高水平的开放格
           局,国际业务呈现跨越式发展,公司国际知名度大大提升,具备了全面实施跨国经营运作的能力
           和条件。公司印度建厂项目启航,“走出去”又迈出了重要一步。
               2、专业化发展优势。作为我国开关行业领军企业之一,公司一直坚持开关主营业务,始终专
           注开关基础理论和前沿技术研究、专注开关产品研发和自主创新、专注开关核心制造技术和工艺
           技术研究、专注开关产业发展,已经具备交直流、全系列、全电压等级的开关系列产品自主研发、
           试验和制造能力,拥有强大的核心竞争力。同时,开关专业化发展战略也打造出了开关领域强大
           的技术研发能力、产业支撑能力、核心制造能力、市场开拓能力和品牌影响力。
               3、研发实力雄厚,技术创新能力强。公司拥有国家认定企业技术中心,建立了交直流、全
           系列、全电压等级开关设备科技研发体系。公司参与的“特高压交流输电关键技术、成套设备及
           工程应用”和“开关电器大容量开断关键技术及应用”项目,分别荣获 2012 年度国家科学技术进
           步奖特等奖和二等奖。多年来,在高压、超高压、特高压输配电设备关键技术领域取得了重大突
           破,成功研制了我国第一台 252kV 敞开式 SF6 断路器、550kVSF6 断路器、第一套 252kV 全封闭
           组合电器、800kV 全封闭组合电器,以及 816kV 和 1120kV 直流隔离开关、1100kV 全封闭组合电器、
           1100kV 旁路断路器/旁路隔离开关等一批拥有完全自主知识产权的高端产品,占领了世界开关领

                                                     10 / 101
                                         2016 年半年度报告


    域制高点。公司主要产品性能均达到国际领先水平,所有产品都拥有核心制造技术,全部拥有自
    主知识产权。
        4、品牌优势。在平高 40 多年发展过程中,以优质的产品和服务、对社会负责的态度,树立
    了良好的品牌形象和市场信誉,多次被评为国家、省、市“重合同守信用”单位。公司主要产品
    性能均达到国际领先水平,产品质量国内第一,550kV SF6 断路器获得我国超高压开关领域唯一
    质量金奖,252kV 及以上断路器被评为中国名牌产品,公司三大主导产品封闭组合电器、断路器
    和隔离开关均获得省级名牌产品。主导商标“PG”图形商标已被认定为中国“驰名商标”,并在
    美国、日本、印度等马德里成员国 76 国成功注册。
    (四) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
        2015 年 10 月 30 日,公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于设立印度子公司的议案》,
    公司拟以 6.75 亿元人民币投资成立平高电力印度私人有限公司,主要从事 11kV-765kV 以及
    1200kV GIS 产品的装配、试验、销售和工程设计以及对销售后产品的维修服务(详情请参阅公司
    临 2015-065 号公告)。目前,印度子公司已启动注册,选聘设计院,编制厂区规划方案。

    (1) 证券投资情况
    □适用 √不适用
    (2) 持有其他上市公司股权情况
    □适用 √不适用
    (3) 持有金融企业股权情况
    □适用 √不适用
    2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
    (1) 委托理财情况
    □适用 √不适用
    (2) 委托贷款情况
    □适用 √不适用
    (3) 其他投资理财及衍生品投资情况
    □适用 √不适用
    3、 募集资金使用情况
    (1) 募集资金总体使用情况
    □适用 √不适用
    (2) 募集资金承诺项目情况
    □适用 √不适用
    (3) 募集资金变更项目情况
    □适用 √不适用

    4、 主要子公司、参股公司分析
                                                                      单位:万元 币种:人民币
         子公司名称                子公司类型       注册资本                  经营范围
                                                                高压开关设备、控制设备及配件销售;机
河南平高电气销售有限责任公司       控股子公司        6,000.00
                                                                电技术服务,咨询服务
                                                                断路器、气体绝缘开关和组合电器的设
河南平芝高压开关有限公司           控股子公司       20,025.13
                                                                计、装配、实验、销售、维修及技术服务


                                                11 / 101
                                          2016 年半年度报告



                                                                    输变电设备、控制设备、电器元件及其配
天津平高智能电气有限公司          全资子公司       90,000.00
                                                                    件的制造、研发、销售、维修及技术服务
                                                                    高压开关设备、控制设备及配件销售与维
天津平高电气设备检修有限公司      全资子公司               50.00
                                                                    修
                                                                    高压开关设备、控制设备及配件销售与维
广州平高高压开关维修有限公司      全资子公司              100.00
                                                                    修
                                                                    高压开关设备、控制设备及配件销售与维
四川平高高压开关维修有限公司      全资子公司               50.00
                                                                    修


              子公司名称                   总资产             净资产         营业收入       净利润

   河南平高电气销售有限责任公司             7,305.89          3,231.09            2.27         -7.20

   河南平芝高压开关有限公司              176,823.36          95,643.85       57,782.92      6,394.17

   天津平高智能电气有限公司              145,939.38          82,053.15        8,883.76     -3,536.58

   天津平高电气设备检修有限公司             1,519.11               743.51       253.39        -41.39

   广州平高高压开关维修有限公司             1,039.52               602.90       237.28         19.54

   四川平高高压开关维修有限公司             1,196.50               475.77       158.40         10.55

    5、 非募集资金项目情况
    □适用 √不适用
    二、利润分配或资本公积金转增预案

    (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
        公司 2015 年度利润分配方案已经 2016 年 3 月 18 日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过,
    以 2015 年 12 月 31 日的总股本 1,137,485,573 股为基数,每 10 股派发现金股利 5.00 元(含税),
    共派发现金股利 568,742,786.50 元。截止报告期末,己实施完毕。

    (二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    是否分配或转增                               否
    每 10 股送红股数(股)
    每 10 股派息数(元)(含税)
    每 10 股转增数(股)
                           利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
    无

    三、其他披露事项

    (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
         的警示及说明
    √适用 □不适用
    公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润同比增幅 60%-90%,主要由于预测三季度高附加值
    产品销量同比增加。
    (二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
    □适用√不适用


                                               12 / 101
                                    2016 年半年度报告



                                第五节        重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用



二、破产重整相关事项

□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用
(一)   公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
                    事项概述及类型                                  查询索引
2015 年 10 月 30 日,公司第六届董事会第四次会议审议     详情请参阅公司 2015 年 10 月 31 日披露
通过了公司 2015 年度非公开发行股票等相关议案,拟收      在上海证券交易所网站的《河南平高电
购上海天灵 90.00%股权、平高威海 100.00%股权、平高       气股份有限公司 2015 年度非公开发行
通用 100.00%股权、国际工程 100.00%股权和廊坊东芝        股票预案》等公告。
50.00%股权。
2016 年 1 月 5 日,公司收到中国证监会出具的《中国证     详情请参阅公司 2016 年 1 月 6 日披露在
监会行政许可申请受理通知书》(153825 号),证监会对       上海证券交易所网站的公司“临
公司 2015 年度非公开发行股票申请予以受理。              2016-001”公告。
2016 年 7 月 22 日,公司收到中国证监会《关于核准河      详情请参阅公司 2016 年 7 月 23 日披露
南平高电气股份有限公司非公开发行股票的批复》(证        在上海证券交易所网站的公司“临
监许可【2016】1346 号)。核准公司 2015 年非公开发       2016-066”公告。
行股票。



(二)   临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                  事项概述                                      查询索引
无                                           无

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
    公司第六届董事会第五次会议和 2015 年年度股东大会审议通过了《公司 2015 年日常关联交
易预算执行情况及 2016 年日常关联交易预算安排情况的议案》。于 2016 年 2 月 3 日在上海证券


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                                    2016 年半年度报告


交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:
临 2016-005。报告期内关联交易情况详见“附注十二、关联方与关联交易 5、关联交易情况”。

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                  事项概述                                   查询索引
公司第六届董事会第四次会议和 2015 年第三     具体内容详见于 2015 年 10 月 31 日在上海证
次临时股东大会审议通过了关于 2015 年非公     券交易所网站、中国证券报、上海证券报、证
开发行涉及关联交易的议案,公司拟以募集资     券时报及证券日报上披露的“临 2015-063”公
金 289,295.80 万元用于收购平高集团持有的上   告。
海天灵 77.50%股权、平高威海 100.00%股权、
平高通用 100.00%股权、国际工程 100.00%股
权和廊坊东芝 50.00%股权。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                  事项概述                                   查询索引
无                                           无
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
                  事项概述                                   查询索引
无                                           无
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他



                                         14 / 101
                                        2016 年半年度报告


 六、重大合同及其履行情况

 1      托管、承包、租赁事项
 □适用 √不适用

 2      担保情况
 □适用 √不适用

 3      其他重大合同或交易
     2016 年 5 月,公司及控股子公司平芝公司在“国家电网公司输变电项目 2016 年第二次变电
 设备(含电缆)招标采购”及“国家电网公司 2016 年第一次变电站设备整站招标采购”活动中中
 标,中标金额共计为 62,188.01 万元。(详情请参阅公司 2016 年 5 月 11 日在上海证券交易所网
 站披露的“临 2016-042”公告。)
     2016 年 7 月,公司及控股子公司平芝公司在“国家电网公司 2016 年锡盟-胜利 1000kV 特高
 压交流工程第四次设备(配套电厂送出)招标采购”、“国家电网公司 2016 年扎鲁特-青州±800kV
 特高压直流工程第一次设备招标采购”及“国家电网公司输变电项目 2016 年第三次变电设备(含
 电缆)招标采购”活动中中标,中标金额共计为 71,051.67 万元。(详情请参阅公司 2016 年 7
 月 12 日在上海证券交易所网站披露的“临 2016-051”公告。)

 七、承诺事项履行情况

 √适用 □不适用
 (一)    上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
         诺事项
                                                                              如未能及   如未能
                                                                       是否
                                                              是否有          时履行应   及时履
               承诺            承诺内                                  及时
 承诺背景             承诺方              承诺时间及期限      履行期          说明未完   行应说
               类型              容                                    严格
                                                                限            成履行的   明下一
                                                                       履行
                                                                              具体原因   步计划
与首次公开     解决   平高集   详见附    长期有效             否       是
发行相关的     同业   团有限   注1
承诺           竞争   公司
与再融资相     股份   平高集   详见附    2017 年 3 月 27 日   是       是
关的承诺       限售   团有限   注2
                      公司
其他承诺       其他   国家电   详见附    公司与中国电财金     否       是
                      网公司   注3       融服务业务存续期
                                         间
 附注:
        1、承诺将不在中国境内外,直接或间接从事或参与任何在商业上对平高电气有竞争的业务及
 活动;不直接或间接对平高电气开展有竞争或可能构成竞争的业务、活动、或拥有实体的权益。
        2、平高集团承诺自认购股份发行结束之日起三十六(36)个月内不以任何方式转让。平高集
 团保证在不履行或不完全履行上述承诺时,赔偿平高电气其他股东因此而遭受的损失,并同意将
 出售股份所得全部上缴平高电气。
        3、(一)中国电财为依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规依法设立的企业集团财
 务公司,已建立健全内部控制、财务会计等相关制度,其所有业务活动均遵照相关法律法规的规
                                             15 / 101
                                     2016 年半年度报告


定,运作情况良好,平高电气在中国电财的相关存贷款业务具有安全性。在后续运营过程中,中
国电财将继续按照相关法律法规的规定规范运作。(二)鉴于平高电气在资产、业务、人员、财
务、机构等方面均独立于国家电网,国家电网将继续确保平高电气的独立性并充分尊重平高电气
的经营自主权,由平高电气根据相关监管规定和业务开展的实际需要自主决策与中国电财间的存
贷款业务,并依照相关法律法规及公司章程的规定履行内部程序,国家电网不对平高电气的相关
决策进行干预;(三)国家电网作为平高电气及中国电财的实际控制人,将确保平高电气在中国
电财处存款的安全。


八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
2016 年 3 月 18 日经公司 2015 年年度股东大会审议通过,同意续聘瑞华会计师事务所(特殊普通
合伙)为公司 2016 年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用



九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
    处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用



十一、公司治理情况
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信
息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求,不断完善公司法人治
理结构,加强内控体系建设,完善各项规章制度,强化信息披露管理及内幕交易防控工作,增强
制度执行力度,不断提升公司治理水平。公司股东大会、董事会、监事会和经营层依法行使各自
职权,独立运作、科学决策。公司董事、监事以及高级管理人员诚信、勤勉地履行职责,不断提
高规范运作意识,促进公司规范运作与健康发展,切实维护了公司利益和广大股东的合法权益。
    公司与关联方签订了日常关联交易(框架)协议,进一步保证了公司关联交易的公允性,维
护了公司及股东的合法权益;公司修订了《监事会议事规则》,完善了监事会职权,促使监事和
监事会有效地履行职责,完善公司法人治理结构。
    报告期内,公司法人治理结构的实际状况符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证
监会相关规定的要求。




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                                    2016 年半年度报告


十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√适用 □不适用
    为更加客观反映公司财务状况和经营成果,加强应收账款的回收,根据《企业会计准则》相
关规定及公司应收账款的历史构成、回款情况、坏账核销情况,实际控制人合并范围以内的应收
款项及员工备用金回收难度系数小,风险较低,回款情况良好,故不再计提坏账准备,实际控制
人合并范围以外的应收款项回收具有一定难度,且账龄越长,回收风险越高。公司本着谨慎性原
则,对应收款项(应收账款、其他应收款等)坏账准备计提范围及比例等会计估计进行变更。
    2016 年 2 月 1 日,公司召开第六董事会第五次会议、第六届监事会第七次会议,分别审议通
过了《关于公司变更坏账准备计提标准的议案》。
    根据 《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定,会计估计变
更采用未来适用法,无需对已披露的财务报表进行追溯调整,对公司以往各期财务状况和经营成
果不会产生影响。经初步测算,本次会计估计变更预计对公司 2016 年净利润的影响比例不超过
10%。

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三) 其他
     2015 年 10 月 30 日,公司第六届董事会第四次会议审议通过了公司 2015 年度非公开发行股
票等相关议案,并于 2015 年 12 月 28 日公司 2015 年第三次临时股东大会审议通过。2015 年 12
月 18 日,公司收到了国务院国有资产监督管理委员会关于公司非公开发行股票的批复。2016 年 1
月 5 日,公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》(153825 号)。2016
年 2 月 5 日公司收到了中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》153825
号),并予以回复。2016 年 3 月 8 日、3 月 24 日公司召开第六届董事会第十二次临时会议、2016
年第一次临时股东大会,审议通过《关于调整公司非公开发行 A 股股票方案的议案》等议案,决
定调整本次非公开发行股票的定价基准日及发行底价。2016 年 4 月 29 日,公司非公开发行申请
经中国证监会发行审核委员会核准无条件通过。2016 年 7 月 22 日,公司收到中国证监会《关于
核准河南平高电气股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可【2016】1346 号)。目前,
公司正在筹备发行相关事宜。




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                                      2016 年半年度报告



                          第六节       股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用

(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、 股东情况

(一)   股东总数:
截止报告期末股东总数(户)                                                                58,893

(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                        单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                                           质押或冻结
                                                             持有有限售
       股东名称      报告期内增    期末持股数         比例                     情况      股东性
                                                             条件股份数
       (全称)          减            量             (%)                  股份 数量       质
                                                                 量
                                                                           状态
平高集团有限公司              0    522,518,944    45.94      318,519,400                 国有法
                                                                           无
                                                                                         人
中华联合财产保险     14,966,619    32,944,525         2.90            0                  未知
股份有限公司-传                                                           未知
统保险产品
阿布达比投资局       12,113,221    12,113,221         1.06            0    未知          未知
潘斐莲                9,796,833     9,796,833         0.86            0    未知          未知
香港中央结算有限     -5,107,592     8,568,288         0.75            0                  未知
                                                                           未知
公司
中国农业银行股份        -782,800    7,993,835         0.70            0                  未知
有限公司-富国中
证国有企业改革指                                                           未知
数分级证券投资基



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摩根士丹利投资管       2,141,300    5,648,065         0.50        0                未知
理公司-摩根士丹                                                      未知
利中国 A 股基金
恒大人寿保险有限       4,487,300    4,487,300         0.39        0                未知
                                                                      未知
公司-传统组合 A
林奇                   4,394,227    4,394,227         0.39        0   未知         未知
TEMASEK FULLERTON              0    3,778,189         0.33        0                未知
                                                                      未知
ALPHA PTE LTD
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                持有无限售条件流通              股份种类及数量
           股东名称
                                      股的数量              种类               数量
平高集团有限公司                        203,999,544     人民币普通股        203,999,544
中华联合财产保险股份有限公司              32,944,525                          32,944,525
                                                        人民币普通股
-传统保险产品
阿布达比投资局                            12,113,221    人民币普通股          12,113,221
潘斐莲                                     9,796,833    人民币普通股           9,796,833
香港中央结算有限公司                       8,568,288    人民币普通股           8,568,288
中国农业银行股份有限公司-富               7,993,835                           7,993,835
国中证国有企业改革指数分级证                            人民币普通股
券投资基金
摩根士丹利投资管理公司-摩根               5,648,065                           5,648,065
                                                        人民币普通股
士丹利中国 A 股基金
恒大人寿保险有限公司-传统组               4,487,300                           4,487,300
                                                        人民币普通股
合A
林奇                                       4,394,227    人民币普通股           4,394,227
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD            3,778,189    人民币普通股           3,778,189
上述股东关联关系或一致行动的    公司控股股东平高集团有限公司与其他股东之间不存在关联关
说明                            系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定
                                的一致行动人,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也
                                未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
                                中规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                 单位:股
                                 有限售条件股份可上市交易
       有限售条   持有的有
序                                           情况
       件股东名   限售条件                                              限售条件
号                              可上市交易 新增可上市交
         称       股份数量
                                    时间         易股份数量
1      平高集团   318,519,400   2017 年 3 月     318,519,400 自非公开发行股份结束之日起
       有限公司                 27 日                        36 个月内不进行转让

(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用




                                           19 / 101
                           2016 年半年度报告



                  第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                   2016 年半年度报告




                   第八节     董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用



(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

         姓名              担任的职务              变动情形         变动原因
任伟理               董事长                 选举              公司聘任
程利民               董事                   选举              公司聘任
李广辉               财务总监               聘任              公司聘任
李永河               董事长                 离任              工作变动
魏光林               董事                   离任              工作变动
李慧平               财务总监               离任              工作变动

三、其他说明






                                        21 / 101
                                             2016 年半年度报告



                                  第九节       公司债券相关情况
       √适用 □不适用
       一、公司债券基本情况
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                    还本付息方   交易场
  债券名称      简称      代码    发行日       到期日         债券余额     利率
                                                                                          式        所
河 南 平高 电气 15 平 122459     2015.9.16   2018.9.15       548,336,25   3.93%     每年付息一 上 海 证
股 份 有限 公司 高债                                         0.01                   次,最后一期 券 交 易
2015 年公司债                                                                       利息随本金 所
券                                                                                  偿还
        公司债券其他情况的说明
        无
       二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                              名称                      华融证券股份有限公司
                              办公地址                  北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号
         债券受托管理人
                              联系人                    郭雯
                              联系电话                  010-85556359
                              名称                      联合信用管理有限公司
          资信评级机构        办公地址                  天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓
                                                        508
       其他说明:
       无
       三、公司债券募集资金使用情况
       本期债券发行额度 55,000 万元,扣除发行费用 181.5 万元后,募集资金净额 54,818.5 万元全部
       用于补充流动资金,符合本期债券《募集说明书》约定的募集资金使用安排。
       四、公司债券资信评级机构情况
       根据联合信用评级有限公司评定,本公司长期信用等级为 AA+,本期债券信用等级为 AA+,目前暂
       无跟踪评级事项。根据《联合信用评级有限公司关于河南平高电气股份有限公司 2015 年公司债券
       的跟踪评级安排》,资信评级机构在本期债券存续期内每年进行一次跟踪评级,跟踪评级结果将
       在资信评级机构网站和上海证券交易所网站予以公布。
       五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
       本期债券未提供担保或采用其他增信措施,在存续期内每年付息一次,最后一期利息随本金的兑
       付一起支付。本期债券的起息日为 2015 年 9 月 16 日,本期债券的付息日为 2016 年至 2018 年每
       年的 9 月 16 日(遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个工作日,顺延期间付息款项不另
       计利息)。
       六、公司债券持有人会议召开情况
       在报告期内,未召开公司债券持有人会议。




                                                  22 / 101
                                        2016 年半年度报告



七、公司债券受托管理人履职情况
债券受托管理人华融证券股份有限公司,在报告期内按照《公司债券发行与交易管理办法》、《上
海证券交易所公司债券上市规则》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要求履
行债券受托管理人职责,包括但不限于持续关注本公司的资信状况、对本公司指定专项账户用于
公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督。
八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                        本报告期末比上
      主要指标            本报告期末    上年度末                               变动原因
                                                        年度末增减(%)
流动比率                        1.58          1.65                -4.24
速动比率                        1.27          1.38                -7.97
资产负债率                     48.52         46.74                 1.78
贷款偿还率                        200        69.47              130.53 提前归还过桥资金
                          本报告期                      本报告期比上年
      主要指标                          上年同期                               变动原因
                          (1-6 月)                      同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数            23.19         18.99                22.12
利息偿付率                     27.24         57.78              -30.54 本期应付利息未到结算期

九、报告期末公司资产情况
截至报告期末,除承兑保证金 23,932.93 万元外,公司不存在其他资产抵押、质押、被查封、冻
结、必须具备一定条件才能实现、无法实现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受到限制的情
况和安排,以及其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
                                                                      单位:万元 币种:人民币
     开户行                到期日            授信额             已用授信           余额
       中行              2017.03.08              300,000            193,720          106,280
       工行              2017.09.30              150,000              38,768         111,232
       建行              2017.03.10              120,000              27,551           92,449
       浦发              2016.09.22               70,000                               70,000
       广发              2017.04.20               20,000              20,000
       中信              2017.09.15               20,000                2,538          17,462
       光大              2018.02.25               35,000              10,000           25,000
       兴业              2016.12.15               90,000                9,549          80,451
       汇丰              2017.12.16               10,000              10,000
       交行              2018.02.13               50,000              10,000           40,000
       中原              2017.01.25               70,000                9,707          60,293
       合计                                      935,000            331,833          603,167
注:授信全部为信用贷款
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
截至本报告公布之日,公司无需要披露的执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响


                                             23 / 101
                                     2016 年半年度报告



                              第十节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 6 月 30 日
编制单位: 河南平高电气股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                    附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                               686,185,206.37        847,648,476.29
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             303,900,268.52          308,414,974.30
  应收账款                                           5,468,403,697.90        5,362,309,720.14
  预付款项                                             286,895,336.86          327,992,452.47
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                              36,945,563.16         22,693,590.74
  买入返售金融资产
  存货                                               1,683,064,576.52        1,368,579,954.77
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          59,818,017.63           48,113,828.75
    流动资产合计                                     8,525,212,666.96        8,285,752,997.46
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                           2,068,694,029.35        2,032,690,720.50
  在建工程                                             539,953,614.41          467,066,955.30
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               757,524,352.49        755,646,337.76
  开发支出                                               233,725,359.59        235,531,622.23

                                          24 / 101
                                   2016 年半年度报告



  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       60,587,821.85        59,505,886.53
  其他非流动资产                                      101,240,355.72       115,184,778.80
    非流动资产合计                                  3,761,725,533.41     3,665,626,301.12
      资产总计                                     12,286,938,200.37    11,951,379,298.58
流动负债:
  短期借款                                          1,423,800,000.00     1,069,800,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            707,754,589.78       817,280,337.36
  应付账款                                          1,875,421,541.56     1,783,889,233.98
  预收款项                                            671,299,530.14       943,647,728.39
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                          23,515,041.81      20,795,287.65
  应交税费                                             169,800,866.79     147,729,037.40
  应付利息                                              27,497,708.35       9,601,635.76
  应付股利                                             212,282,963.49
  其他应付款                                           292,127,722.29     235,062,453.85
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    5,403,499,964.21     5,027,805,714.39
非流动负债:
  长期借款
  应付债券                                             548,638,750.03     548,336,250.01
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                        134,492.90          134,492.90
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                         9,283,901.84        9,388,658.15
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    558,057,144.77       557,859,401.06
      负债合计                                      5,961,557,108.98     5,585,665,115.45
所有者权益
  股本                                              1,137,485,573.00     1,137,485,573.00
                                        25 / 101
                                    2016 年半年度报告



  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                      3,023,545,937.58     3,023,545,937.58
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                        335,776,770.40       335,776,770.40
  一般风险准备
  未分配利润                                    1,586,232,092.04     1,630,043,406.67
  归属于母公司所有者权益合计                    6,083,040,373.02     6,126,851,687.65
  少数股东权益                                    242,340,718.37       238,862,495.48
    所有者权益合计                              6,325,381,091.39     6,365,714,183.13
      负债和所有者权益总计                     12,286,938,200.37    11,951,379,298.58
法定代表人:任伟理 主管会计工作负责人:李广辉会计机构负责人:李广辉


                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 6 月 30 日
编制单位:河南平高电气股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                                           453,862,546.58         640,704,000.64
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            283,850,273.52        270,067,010.83
  应收账款                                          4,493,512,291.81      4,505,023,263.48
  预付款项                                            241,903,082.32        266,139,052.02
  应收利息
  应收股利                                             37,500,000.00
  其他应收款                                          375,944,061.82        233,455,579.22
  存货                                              1,346,796,862.93      1,092,235,832.18
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
    流动资产合计                                    7,233,369,118.98      7,007,624,738.37
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      1,529,062,617.36      1,529,062,617.36
  投资性房地产
  固定资产                                          1,491,643,909.79      1,467,416,369.67
  在建工程                                             13,350,514.56         16,094,093.65
  工程物资
  固定资产清理

                                         26 / 101
                                   2016 年半年度报告



  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           533,038,896.08      525,048,834.80
  开发支出                                           153,607,454.30      165,990,296.86
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       38,436,620.89       38,448,837.39
  其他非流动资产                                       21,130,594.38       39,068,492.26
    非流动资产合计                                  3,780,270,607.36    3,781,129,541.99
      资产总计                                     11,013,639,726.34   10,788,754,280.36
流动负债:
  短期借款                                          1,400,000,000.00    1,000,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            503,067,437.10      704,624,210.20
  应付账款                                          1,410,508,512.63    1,369,180,520.76
  预收款项                                            565,818,791.59      855,223,743.57
  应付职工薪酬                                         13,268,474.91       11,305,179.95
  应交税费                                            135,517,332.96      115,556,383.71
  应付利息                                             27,497,708.35        9,557,708.33
  应付股利                                            200,000,000.00
  其他应付款                                          154,975,797.51     108,099,505.88
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                    4,410,654,055.05    4,173,547,252.40
非流动负债:
  长期借款
  应付债券                                           548,638,750.03      548,336,250.01
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                       134,492.90          134,492.90
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    548,773,242.93      548,470,742.91
      负债合计                                      4,959,427,297.98    4,722,017,995.31
所有者权益:
  股本                                              1,137,485,573.00    1,137,485,573.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                          3,025,642,027.21    3,025,642,027.21
  减:库存股
                                        27 / 101
                                   2016 年半年度报告



  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                       335,525,042.50        335,525,042.50
  未分配利润                                   1,555,559,785.65      1,568,083,642.34
    所有者权益合计                             6,054,212,428.36      6,066,736,285.05
      负债和所有者权益总计                   11,013,639,726.34      10,788,754,280.36
法定代表人:任伟理 主管会计工作负责人:李广辉会计机构负责人:李广辉




                                     合并利润表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                       附注           本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         2,615,088,846.19 1,941,435,513.10
其中:营业收入                                         2,615,088,846.19 1,941,435,513.10
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         1,974,822,396.82   1,598,803,722.67
其中:营业成本                                         1,647,337,309.84   1,351,073,710.56
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      营业税金及附加                                     21,132,158.96       7,955,759.37
      销售费用                                           81,535,260.24      68,068,314.65
      管理费用                                          169,682,837.22     136,514,126.85
      财务费用                                           55,134,830.56      27,421,207.52
      资产减值损失                                                           7,770,603.72
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)
      其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      640,266,449.37     342,631,790.43
  加:营业外收入                                          4,571,213.26      28,869,122.05
      其中:非流动资产处置利得                                3,111.70      20,781,008.92
  减:营业外支出                                          2,028,613.97       1,139,623.84
      其中:非流动资产处置损失                            1,009,518.61       1,066,599.77
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  642,809,048.66     370,361,288.64
  减:所得税费用                                        101,899,353.90      57,903,098.80
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      540,909,694.76     312,458,189.84
  归属于母公司所有者的净利润                            524,931,471.87     293,771,546.76

                                         28 / 101
                                   2016 年半年度报告



  少数股东损益                                       15,978,222.89     18,686,643.08
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                    540,909,694.76    312,458,189.84
  归属于母公司所有者的综合收益总额                  524,931,471.87    293,771,546.76
  归属于少数股东的综合收益总额                       15,978,222.89     18,686,643.08
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                 0.4615            0.2583
  (二)稀释每股收益(元/股)                                 0.4615            0.2583
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:      元, 上期被合并方
实现的净利润为:         元。
法定代表人:任伟理 主管会计工作负责人:李广辉会计机构负责人:李广辉


                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                       附注           本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                           2,222,934,525.39 1,637,152,563.26
  减:营业成本                                         1,392,382,684.26 1,186,031,185.36
      营业税金及附加                                      17,741,863.08         3,489,362.40
      销售费用                                            56,351,073.54       47,122,012.71
      管理费用                                           109,980,568.69      101,270,920.77
      财务费用                                            45,124,033.88       25,322,299.76
      资产减值损失                                                            10,621,981.84
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)                      43,848,456.93          311,800.26
      其中:对联营企业和合营企业的投资
                                         29 / 101
                                   2016 年半年度报告



收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 645,202,758.87       263,606,600.68
  加:营业外收入                                      2,668,665.73       25,747,458.48
       其中:非流动资产处置利得                           3,111.70       20,748,296.54
  减:营业外支出                                        745,289.36        1,125,605.30
       其中:非流动资产处置损失                         741,789.36        1,066,599.77
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)             647,126,135.24       288,228,453.86
    减:所得税费用                                   90,907,205.43       43,399,618.77
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 556,218,929.81       244,828,835.09
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                   556,218,929.81       244,828,835.09
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:任伟理 主管会计工作负责人:李广辉会计机构负责人:李广辉




                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—6 月
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                  附注            本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     2,326,128,144.28   1,886,243,610.65
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入

                                        30 / 101
                                   2016 年半年度报告



当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       1,685,179.88
  收到其他与经营活动有关的现金                       117,938,981.53        16,657,889.86
    经营活动现金流入小计                           2,445,752,305.69     1,902,901,500.51
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,744,374,482.18     1,598,151,133.63
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     248,957,532.04       228,941,806.20
  支付的各项税费                                     291,470,630.37       233,856,713.76
  支付其他与经营活动有关的现金                       152,369,518.81       134,543,278.91
    经营活动现金流出小计                           2,437,172,163.40     2,195,492,932.50
      经营活动产生的现金流量净额                       8,580,142.29      -292,591,431.99
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                          182,275.60      26,973,258.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                   182,275.60     26,973,258.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                       110,420,042.17    146,547,862.94
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                             110,420,042.17       146,547,862.94
      投资活动产生的现金流量净额                    -110,237,766.57      -119,574,604.94
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                   665,000,000.00    523,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               665,000,000.00    523,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                   311,000,000.00    300,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       386,330,571.44     16,765,226.51
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股                         1,250,000.00
                                        31 / 101
                                   2016 年半年度报告



利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                          697,330,571.44             316,765,226.51
      筹资活动产生的现金流量净额                  -32,330,571.44             206,234,773.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      333,377.80               1,665,152.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -133,654,817.92            -204,266,110.73
  加:期初现金及现金等价物余额                    580,510,758.08             356,754,511.89
六、期末现金及现金等价物余额                      446,855,940.16             152,488,401.16
法定代表人:任伟理 主管会计工作负责人:李广辉会计机构负责人:李广辉


                                   母公司现金流量表
                                     2016 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额               上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,881,568,441.75        1,552,124,165.50
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                       116,415,583.34           14,512,454.69
    经营活动现金流入小计                           1,997,984,025.09        1,566,636,620.19
  购买商品、接受劳务支付的现金                     1,455,683,211.96        1,324,864,999.31
  支付给职工以及为职工支付的现金                     174,610,209.16          174,035,077.38
  支付的各项税费                                     245,768,888.34          182,895,292.53
  支付其他与经营活动有关的现金                        55,303,757.23          112,366,026.22
    经营活动现金流出小计                           1,931,366,066.69        1,794,161,395.44
  经营活动产生的现金流量净额                          66,617,958.40         -227,524,775.25
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                 6,348,456.93            311,800.26
  处置固定资产、无形资产和其他长                            56,275.60         26,973,258.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                          79,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                85,404,732.53         27,285,058.26
  购建固定资产、无形资产和其他长                        56,087,404.22         53,216,490.98
期资产支付的现金
  投资支付的现金
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       215,000,000.00           79,000,000.00
    投资活动现金流出小计                             271,087,404.22          132,216,490.98
      投资活动产生的现金流量净额                    -185,682,671.69         -104,931,432.72
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                   650,000,000.00        500,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金

                                        32 / 101
                                  2016 年半年度报告



    筹资活动现金流入小计                          650,000,000.00      500,000,000.00
  偿还债务支付的现金                              250,000,000.00      250,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                  384,128,566.53       15,542,427.76
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                          634,128,566.53      265,542,427.76
      筹资活动产生的现金流量净额                   15,871,433.47      234,457,572.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的                          219.44        2,166,196.30
影响
五、现金及现金等价物净增加额                     -103,193,060.38      -95,832,439.43
  加:期初现金及现金等价物余额                    406,921,347.69      199,404,861.71
六、期末现金及现金等价物余额                      303,728,287.31      103,572,422.28
法定代表人:任伟理 主管会计工作负责人:李广辉会计机构负责人:李广辉




                                       33 / 101
                                                                   2016 年半年度报告




                                                              合并所有者权益变动表
                                                                  2016 年 1—6 月
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                   本期

             项目                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                少数股东权益        所有者权益合计
                                      股本              资本公积            盈余公积          未分配利润
一、上年期末余额                  1,137,485,573.00   3,023,545,937.58     335,776,770.40     1,630,043,406.67    238,862,495.48     6,365,714,183.13
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                  1,137,485,573.00   3,023,545,937.58     335,776,770.40     1,630,043,406.67    238,862,495.48     6,365,714,183.13
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                               -43,811,314.63      3,478,222.89       -40,333,091.74
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                             524,931,471.87     15,978,222.89       540,909,694.76
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                               -568,742,786.50     -12,500,000.00      -581,242,786.50
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                  -568,742,786.50     -12,500,000.00      -581,242,786.50
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
                                                                        34 / 101
                                                                    2016 年半年度报告




2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                   1,137,485,573.00    3,023,545,937.58       335,776,770.40     1,586,232,092.04        242,340,718.37    6,325,381,091.39



                                                                                                       上期

             项目                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                    少数股东权益          所有者权益合计
                                       股本              资本公积           盈余公积           未分配利润
一、上年期末余额                  1,137,485,573.00    3,023,545,937.58    254,521,779.43     1,453,284,910.55         220,050,685.45       6,088,888,886.01
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                  1,137,485,573.00    3,023,545,937.58    254,521,779.43     1,453,284,910.55         220,050,685.45       6,088,888,886.01
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                               293,771,546.76          18,686,643.08         312,458,189.84
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                             293,771,546.76          18,686,643.08         312,458,189.84
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备

                                                                           35 / 101
                                                                    2016 年半年度报告




1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                  1,137,485,573.00    3,023,545,937.58   254,521,779.43   1,747,056,457.31   238,737,328.53        6,401,347,075.85


法定代表人:任伟理 主管会计工作负责人:李广辉会计机构负责人:李广辉

                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2016 年 1—6 月
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                本期
                   项目
                                               股本                 资本公积              盈余公积           未分配利润             所有者权益合计
一、上年期末余额                           1,137,485,573.00      3,025,642,027.21           335,525,042.50   1,568,083,642.34         6,066,736,285.05
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                           1,137,485,573.00      3,025,642,027.21           335,525,042.50   1,568,083,642.34         6,066,736,285.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                                                                               -12,523,856.69           -12,523,856.69
填列)
(一)综合收益总额                                                                                             556,218,929.81           556,218,929.81
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                -568,742,786.50          -568,742,786.50
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                   -568,742,786.50          -568,742,786.50
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
                                                                          36 / 101
                                                             2016 年半年度报告




  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                       1,137,485,573.00   3,025,642,027.21        335,525,042.50   1,555,559,785.65     6,054,212,428.36



                                                                                      上期
                   项目
                                          股本               资本公积            盈余公积          未分配利润         所有者权益合计
一、上年期末余额                       1,137,485,573.00   3,025,642,027.21        254,270,051.53   1,405,531,510.14     5,822,929,161.88
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                       1,137,485,573.00   3,025,642,027.21        254,270,051.53   1,405,531,510.14     5,822,929,161.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                                                                     244,828,835.09       244,828,835.09
填列)
(一)综合收益总额                                                                                   244,828,835.09       244,828,835.09
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
                                                                  37 / 101
                                                           2016 年半年度报告




 (六)其他
 四、本期期末余额                    1,137,485,573.00   3,025,642,027.21       254,270,051.53   1,650,360,345.23   6,067,757,996.97


法定代表人:任伟理 主管会计工作负责人:李广辉会计机构负责人:李广辉




                                                                38 / 101
                                    2016 年半年度报告



三、公司基本情况
1.   公司概况
     河南平高电气股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为平顶山平高电气有限
责任公司,系经平顶山经济体制改革委员会以平体改[1998]45 号文批准,于 1998 年 12 月 14 日
成立。平高集团有限公司(原平顶山天鹰集团有限责任公司,以下简称“平高集团”)以剥离后
的净资产 47,400,000.00 元作为投资,其余四家股东以现金投资 72,600,000.00 元,公司成立时
注册资本人民币 120,000,000.00 元。1999 年 4 月平顶山平高电气有限责任公司以当期利润
3,500,000.00 元转增资本,增资后注册资本为 123,500,000.00 元。1999 年 6 月 15 日,经河
南省人民政府豫股批[1999]12 号文批准,平顶山平高电气有限责任公司于 1999 年 7 月 12 日整
体变更为河南平高电气股份有限公司,注册资本及股本均为人民币 123,500,000.00 元。
     1999 年 7 月 12 日本公司在河南省工商行政管理局注册登记。企业法人营业执照注册号:
410000100012284;注册地址:河南省平顶山市南环东路 22 号;现法定代表人:李永河;经营范
围:制造、销售高压开关设备、控制设备及其配件(按国家有关规定);咨询服务(国家专项规
定的除外);经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的
商品及技术除外),投资及投资管理(以上范围中应经审批方可经营的项目,未获审批前,不得
经营)。本公司及子公司(统称“本公司”)主要生产高压开关设备、控制设备及其配件等,属
专用设备制造业。
     2001 年 1 月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]8 号文批准,本公司向社会公
开发行人民币普通股 6000 万股,每股面值 1 元,发行后本公司股本为人民币 183,500,000.00 元。
上述注册资本变更业经深圳大华天诚会计师事务所审验,并出具深华(2001)验字 009 号验资报
告予以验证。
     2003 年 5 月,本公司以资本公积转增股本 128,450,000 股,计 128,450,000.00 元,转增后
本公司股本为人民币 311,950,000.00 元。上述注册资本变更业经深圳大华天诚会计师事务所审
验,并于 2003 年 6 月 9 日出具深华(2003)验字 034 号验资报告予以验证。
     2006 年 5 月,本公司进行股权分置改革,本公司以当时 A 股流通股股本 102,000,000 股为
基数,以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增股票 5.218
股,其中: 3.512 股为非流通股股东作为对价支付的股份,相当于在直接送股方式下,流通股股
东每 10 股获送 3 股,非流通股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。方案实施后,本公
司股份总数由 311,950,000 股增加到 365,173,697 股,所有股份均为流通股,原非流通股
209,950,000 股转变为有限售条件的流通股 209,950,000 股,占公司总股本的 57.49%,原流通股
102,000,000 股变更增加为无限售条件的流通股 155,223,697 股,占公司总股本的 42.51%。上述
注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,并于 2007 年 7 月 23 日出具亚会验字(2007)
07 号验资报告予以验证。
     2008 年 5 月,本公司以资本公积转增股本 146,069,479 股,计 146,069,479.00 元,转增后
本公司股本为人民币 511,243,176.00 元。上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审
验,并于 2008 年 7 月 11 日出具亚会验字(2008)5 号验资报告予以验证。




                                         39 / 101
                                    2016 年半年度报告



     2009 年 6 月,公司以未分配利润转增股本 102,248,635 股,计 102,248,635 元,转增后公
司股本为人民币 613,491,811.00 元。上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,
并于 2009 年 6 月 12 日出具亚会验字(2009)12 号验资报告予以验证。
     2009 年 11 月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1048 号文核准,本公司向社会
公开发行人民币普通股 68,980,000 股,每股面值 1 元,发行后本公司股本为人民币
682,471,811.00 元。上述注册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,并于 2009 年 11
月 23 日出具亚会验字(2009)29 号验资报告予以验证。2010 年 6 月,公司以资本公积转增股
本 136,494,362 股,计 136,494,362 元,转增后公司股本为人民币 818,966,173.00 元。上述注
册资本变更业经亚太(集团)会计师事务所审验,并于 2010 年 6 月 21 日出具亚会验字(2010)
13 号验资报告予以验证。
     2014 年 3 月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2013 号] 1641 号文核准,公司非公开发
行股份 318,519,400 股,每股面值 1 元,其中:平高集团以其持有的高压、超高压、特高压开关
配套零部件相关经营性资产认购 121,128,856 股;以现金认购 192,837,431 股;以平高电气根据
相关政策收到的应转为国有资本金的重大技术装备进口退税税款认购 4,553,113 股。发行后平高
电气股本为人民币 1,137,485,573.00 元。上述注册资本变更业经瑞华会计师事务所审验,并于
2014 年 3 月 21 日出具瑞华验字[2014]第 01450004 号号验资报告予以验证。
     本公司的母公司为平高集团有限公司,2014 年 3 月非公开发行股份完成后,直接持有本公司
45.94%的股权,为本公司第一大股东。本公司的最终实际控制人为国家电网公司。
2.   合并财务报表范围
     截至 2016 年 6 月 30 日止,本公司直接拥有河南平高电气销售有限责任公司、天津平高电气
设备检修有限公司、广州平高高压开关维修有限公司、四川平高高压开关维修有限公司、天津平
高智能电气有限公司、河南平芝高压开关有限公司 6 家子公司。本公司 2016 年度纳入合并范围
的子公司共 6 户。公司本年度合并范围比上年同期减少 1 户。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投
资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去
预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减
值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
     公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:

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     本公司及各子公司从事制造、销售高压开关设备、控制设备及其配件等经营活动。本公司及
各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对坏账准备计提、折旧与摊销、
研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、11“应收款
项”、16、“固定资产”、19、“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估
计的说明,请参阅附注五、29“重要会计政策和会计估计的变更”。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
     营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12
个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
     企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     (1)同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);
资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
     合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
     (2)非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与
合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
     对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买

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日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的,其差额计入当期损益。
     购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税
资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企
业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
     通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准,判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一
揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
     在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
     在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6.   合并财务报表的编制方法
     (1)合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重
新评估。
     (2)合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制


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下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
     在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
     集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金
融工具”。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看
是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、
14)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原
则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收
益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
     合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)② “权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。
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     本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同
经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于
本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
     (1)外币交易的折算方法
     本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
     (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收
益,直至净投资被处置才被确认为当期损益)以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外
的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损
益或确认为其他综合收益。
     (3)外币财务报表的折算方法
     编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营
时,计入处置当期损益。
     境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,
采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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    外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10. 金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确
认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了
近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。


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                                     2016 年半年度报告



   实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
   在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
   ③ 贷款和应收款项
   是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
   贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
   ④ 可供出售金融资产
   包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
   可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本
金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
   可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在
该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,
按照成本进行后续计量。
   可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
   因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或根据《企业会计准则第 22
号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已
超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允价值计量时,本公司将可供出售金融资
产改按成本或摊余成本计量。重分类日,该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面
价值。
   该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失,在该
金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本与到期日
金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益。该金融资
产没有固定到期日的,原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中,在该金融资产被
处置时转出,计入当期损益。
   (3)金融资产减值
   除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。


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                                   2016 年半年度报告



    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确
认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

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不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则
继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行
后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③ 财务担保合同及贷款承诺
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值进行初
始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计
量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍
生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销

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    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准               本公司将金额为人民币 1000.00 万元以上的应
                                               收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
                                               值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包
                                               括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
                                               进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
                                               收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的
                                               应收款项组合中进行减值测试。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债
务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经
存在的损失评估确定。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
                    项目                                    计提方法
账龄分析法组合                              账龄分析法
                                            对实际控制人合并范围以内的应收款项及员工
个别认定法
                                            备用金不计提坏账准备
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     5                           5
1-2 年                                                10                          10
2-3 年                                                50                          50
3-4 年                                                80                          80
4-5 年                                                90                          90
5 年以上                                              100                         100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用

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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
                                           本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的
                                           应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明
                                           其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于
单项计提坏账准备的理由                     其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准
                                           备。如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应
                                           收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履
                                           行还款义务的应收款项等。
                                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                           额,确认减值损失,计提坏账准备。
12. 存货
    (1)存货的分类
    存货主要包括原材料、自制半成品及在产品、库存商品和周转材料等。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。原材料的购入与发出按计划成本核算,计划成本与实际成本之间的差异,
在月份终了按原材料的发出结存比例分摊计入原材料成本与产品成本,从而将产品的计划成本调
整为实际成本。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
    若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售,本公司已
就处置该项非流动资产作出决议,已经与受让方签订了不可撤销的转让协议,且该项转让将在一
年内完成,则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算,自划分为持有待售之日起不计提折旧
或进行摊销,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产
包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产
组,并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组,或者该处置组是资产组中
的一项经营,则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
    被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产,在资产负债表的流动资产部分单独
列报;被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债,在资产负债表的流动负债部分单
独列报。

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    某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件,
本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组
被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折
旧、摊销或减值进行调整后的金额;(2)决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见 “金融工
具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属
于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积
不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资
产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并
的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股
权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资
产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当
期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用,于发生时计入当期损益。
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    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股
权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益
法核算。此外,集团财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,
投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于
所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

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    对于本公司 2014 年 7 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长
期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期
损益。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子集团自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子集团净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子集团控制权的,按 “合并财务报表编制的方法”中所述的相关
会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且
持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生
时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资
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产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
         类别            折旧方法     折旧年限(年)     残值率(%)     年折旧率(%)
房屋及建筑物           年限平均法         20-35              3-5            2.71-4.85
机器设备(含电子设备) 年限平均法          3-25              3-5           3.80-32.34
运输设备               年限平均法          4-14              3-5           6.78-24.25

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转
移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
17. 在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见 20“长期资产减值”。
18. 借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始
资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。


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   资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
   符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 无形资产
   (1)计价方法、使用寿命、减值测试
   无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
   无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入
当期损益。
   取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
   使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
   期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2)内部研究开发支出会计政策
   本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
   研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
   开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益:
   ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
   ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
   ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
   ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
20. 长期资产减值
   对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命
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不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产
活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21. 长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22. 职工薪酬
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
    (2)离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要是设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及企业
年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    (3)辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期
职工薪酬处理。




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    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计
入当期损益(辞退福利)。
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计
处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
23. 预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的
现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (1)亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。
    (2)重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承
诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。
24. 股份支付
    (1)股份支付的种类
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ① 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按
照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具
的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,
相应增加股东权益。
    当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时,在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及
结算日,按权益工具的内在价值计量,内在价值变动计入当期损益。
    ② 以现金结算的股份支付

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   以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况
的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,
相应增加负债。
   在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计
入当期损益。
   (2)确认可行权权益工具最佳估计的依据
   在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳
估计,修正预计可行权的权益工具数量。
   (3)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
   本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
   在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
   (4)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
   涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
   ① 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除
此之外,作为现金结算的股份支付处理。
   结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
   ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
   本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接
受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处
理。
25. 收入
   (1)商品销售收入
   本公司依据合同按订单生产,并按照合同约定的交付日期(分批次)将产品交付客户,在取
得客户签收的验收单后,将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,


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相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销
售收入的实现。
   (2)提供劳务收入
   在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
   提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的
经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
   如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的,则不确认收入。
   本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
   (3)建造合同收入
   在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
   建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关
的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
   如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生
时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存
在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
   合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。
   在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵
销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的
部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之
和的部分作为预收款项列示。
   (4)使用费收入
   根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
   (5)利息收入
   按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
26. 政府补助
   政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用
于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定
为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与
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收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,
根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对
该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般
性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,
直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超
出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
    (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损
益。
    (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确
认相关费用的期间计入当期损益;
    用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时,
存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递
延收益的,直接计入当期损益。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计
算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有
关的递延所得税负债。此外,对与子集团、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,
对与子集团、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
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    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
28. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
    ①本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    ②本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转
移,也可能不转移。
    (1)本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资
费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。


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    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    (2)本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                                  开始适     备注(受重要影
           会计估计变更的内容和原因                   审批程序    用的时     响的报表项目名
                                                                    点         称和金额)
为更加客观反映公司财务状况和经营成果,加强        公司第六董事   2016 年 1   资产减值损失
应收账款的回收,根据《企业会计准则》相关规        会第五次会议、 月 1 日
定及公司应收账款的历史构成、回款情况、坏账        第六届监事会
核销情况,本着谨慎性原则,公司拟自 2016 年 1      第七次会议分
月 1 日起,对应收款项(应收账款、其他应收款       别审议通过
等)坏账准备计提范围及比例等会计估计进行变
更。
其他说明
(1)坏账准备计提标准变更的原因和内容
    为更加客观反映公司财务状况和经营成果,加强应收账款的回收,根据《企业会计准则》相
关规定及公司应收账款的历史构成、回款情况、坏账核销情况,本着谨慎性原则,公司拟自 2016
年 1 月 1 日起,对应收款项(应收账款、其他应收款等)坏账准备计提范围及比例等会计估计进
行变更。
    ①应收款项坏账计提范围变更情况
    变更前对公司合并范围以外的所有应收款项计提坏账准备,变更后对实际控制人合并范围以
内的应收款项不再计提坏账准备。
    变更前对员工备用金计提坏账准备,变更后不再对员工备用金计提坏账准备。
    ②应收款项坏账计提比例变更情况
           账   龄                 变更前计提比例(%)                变更后计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                                         2                             5

1-2 年                                                     5                            10

2-3 年                                                    20                            50

3-4 年                                                    50                            80

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4-5 年                                                 50                           90

5 年以上                                                50                          100
(2)坏账准备计提标准变更对当期和未来期间的影响
     根据《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,上述会计
估计变更采用未来适用法,无需对已披露的财务报告进行追溯调整。
    本次会计估计变更预计对公司 2016 年净利润的影响比例不超过 10%,也不会直接导致公司的
盈利性质发生变化。
30. 其他

六、税项
1.   主要税种及税率
           税种                      计税依据                            税率
增值税                     应税收入按 17%、13%、6%、3%       17%、13%、6%、3%
                           计算销项,并按扣除当期允许抵
                           扣进项税额后的差额计缴增值
                           税
营业税                     按营业额计缴营业税                5%
城市维护建设税             按实际缴纳的流转税计缴            7%、5%
企业所得税                 按应纳税所得额计缴                15%、25%
教育费附加                 按实际缴纳的流转税计缴            3%
地方教育费附加             按实际缴纳的流转税计缴            2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                    所得税税率
河南平高电气股份有限公司                                                            15%
河南平高电气销售有限责任公司                                                        25%
天津平高电气设备检修有限公司                                                        25%
广州平高高压开关维修有限公司                                                        25%
四川平高高压开关维修有限公司                                                        25%
天津平高智能电气有限公司                                                            25%
河南平芝高压开关有限公司                                                            15%
2.   税收优惠
     (1)根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局《关于认定
河南省 2008 年度第二批高新技术企业的通知》(豫科[2009]11 号),本公司被认定为高新技术
企业,资格有效期为三年,《高新技术企业证书》编号为 GR200841000128,发证日期为 2008 年
12 月 29 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及《国家税务总局关于高新技术
企业 2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》(国税函[2008]985 号)的规定,本公司自 2008 年 1
月 1 日起,企业所得税税率为 15%。2011 年公司通过高新技术企业复审,资格有效期为三年。2014
年公司再次通过高新技术企业复审,并于 2015 年 3 月 25 日收到了河南省科学技术厅、河南省财
政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合颁发的《关于认定河南省 2014 年度第二批高新
技术企业的通知》(豫科[2015]30 号),认定公司通过了高新技术企业复审,资格有效期为三年,
高新技术企业证书编号为:GR201441000195。
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                                       2016 年半年度报告



      (2)根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局《关于认定
 河南省 2008 年度第二批高新技术企业的通知》(豫科[2009]11 号),本公司子公司平芝公司被
 认定为高新技术企业,资格有效期为三年,《高新技术企业证书》编号为 GR200941000063,发证
 日期为 2009 年 12 月 15 日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条,本公司子公司平
 芝公司自 2010 年 1 月 1 日起,企业所得税税率为 15%。2012 年 7 月 17 日高新技术企业获批延期,
 有效期三年,高新技术企业证书编号为:GF201241000025。2015 年 8 月 4 日高新技术企业获批延
 期,资格有效期为三年,高新技术企业证书编号为:GR201541000189。
 3.   其他
 无
 七、合并财务报表项目注释
 以下注释项目除非特别指出,年初指 2016 年 1 月 1 日,期末指 2016 年 6 月 30 日。
 1、 货币资金
                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目                     期末余额                          期初余额
 库存现金                                       30,956.18                        32,136.31
 银行存款                                  446,824,983.98                   580,478,621.77
 其他货币资金                              239,329,266.21                   267,137,718.21
 合计                                      686,185,206.37                   847,648,476.29
   其中:存放在境外的款
         项总额
 其他说明
 1、其他货币资金 503,308.80 元为信用证保证金,238,825,957.41 为银行承兑汇票保证金。
 2、现金流量表及其补充资料中的“现金及现金等价物”中不含使用受到限制的保证金金额,所以
 货币资金期末金额与现金流量表及其补充资料中“期末现金及现金等价物”金额存在差异,差异
 内容即为其他货币资金,2016 年 6 月 30 日保证金金额为 239,329,266.21 元,2015 年 12 月 31
 日保证金金额为 267,137,718.21 元。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                          期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                  289,060,416.07                286,754,974.30
商业承兑票据                                    14,839,852.45                21,660,000.00
            合计                              303,900,268.52                308,414,974.30
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用

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                                                                                    单位:元 币种:人民币
                        项目                       期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
              银行承兑票据                                                                  136,631,938.34
              商业承兑票据
                        合计                                                                   136,631,938.34

              (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
              □适用 √不适用
              其他说明
              无
              5、 应收账款
              (1). 应收账款分类披露
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                        期末余额                                             期初余额
                      账面余额            坏账准备                             账面余额          坏账准备
      类别                                                      账面                                             账面
                                                 计提比                                比例            计提比
                    金额      比例(%)   金额                    价值         金额              金额              价值
                                                 例(%)                                 (%)             例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
                   5,787,47             319,072,            5,468,403,6 5,681,38              319,072           5,362,30
计提坏账准备的应收                100               5.51                                100             5.62
                   5,942.18               244.28                  97.90 1,964.42              ,244.28           9,720.14
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
                   5,787,47             319,072,            5,468,403,6 5,681,38              319,072           5,362,30
        合计                        /                  /                                  /                 /
                   5,942.18               244.28                  97.90 1,964.42              ,244.28           9,720.14

              期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
              □适用 √不适用
              组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
              √适用□不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                       期末余额
                     账龄
                                        应收账款                       坏账准备            计提比例(%)
              1 年以内                4,324,376,838.37                   77,613,197.91                     5
              1至2年                  1,064,668,839.11                   65,244,928.85                    10
              2至3年                    155,343,406.06                   47,803,293.97                    50
              3至4年                      67,393,475.89                  48,347,056.97                    80
              4至5年                      49,595,281.45                  27,009,856.63                    90
              5 年以上                  126,098,101.30                   53,053,909.95                   100
                      合计            5,787,475,942.18                 319,072,244.28
              确定该组合依据的说明:
              无
              组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
              □适用√不适用
              组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
              不适用
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                                           2016 年半年度报告


 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
 本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
 □适用 √不适用
 (3). 本期实际核销的应收账款情况
 □适用 √不适用
 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

            单位名称             与本公司关系                  合计             年限     占应收账款总
                                                                                         额比例(%)
 平高集团有限公司               母公司                1,150,771,819.01        3 年以内           19.88
 国网物资有限公司               同一实际控制人          792,118,614.85        1 年以内           13.69
 国网江苏省电力公司             同一实际控制人          292,592,165.37        1 年以内            5.06
 国网宁夏电力公司物资公司       同一实际控制人          244,980,288.34        1 年以内            4.23
 国网上海市电力公司             同一实际控制人          258,488,316.95        1 年以内            4.47
 合计                                                 2,738,951,204.52                           47.33
 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
不适用
 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
不适用
其他说明:

 6、 预付款项
 (1). 预付款项按账龄列示
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                      期初余额
     账龄
                         金额               比例(%)                    金额            比例(%)
 1 年以内          205,086,546.81                     71.48      254,746,527.68                77.66
 1至2年                45,162,647.15                  15.74       52,397,031.56                15.98
 2至3年                17,805,014.23                   6.21           2,095,699.40              0.64
 3 年以上              18,841,128.67                   6.57       18,753,193.83                 5.72
     合计         286,895,336.86            100.00    327,992,452.47                          100.00
 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
 不适用
 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
            单位名称                   与本公司关系                  金额                预付时间
 瑞士泰科公司                            非关联方                 26,798,674.55          1 年以内
 德国 ABB 公司                           非关联方                 21,403,807.23          1 年以内
 西日本贸易株式会社                      非关联方                 13,596,620.60          2 年以内
 平顶山热力集团供热有限公司              非关联方                 11,848,004.60          1 年以内
 伊藤忠成套设备机械株式会社              非关联方                  8,628,657.99          1 年以内
               合计                                               82,275,764.97
 其他说明
 无
                                                66 / 101
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           7、 应收利息
           □适用 √不适用
           8、 应收股利
           □适用 √不适用
           9、 其他应收款
           (1). 其他应收款分类披露
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                    期末余额                                          期初余额
                  账面余额            坏账准备                      账面余额            坏账准备
    类别                                     计提     账面                                             账面
                             比例                                            比例             计提比
                  金额                金额   比例     价值          金额              金额             价值
                             (%)                                             (%)              例(%)
                                              (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 41,084,9       100 4,139,34 10.0 36,945,563 26,832,93 100 4,139,34 15.43 22,693,590.7
组合计提坏账准    07.92               4.76    8        .16      5.50         4.76                  4
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收

               41,084,9       /     4,139,34   /    36,945,563 26,832,93       /    4,139,34   /   22,693,590.7
      合计
                  07.92                 4.76               .16      5.50                4.76                  4

           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
           □适用 √不适用
           组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
           √适用□不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                        期末余额
                      账龄                 其他应收款                   坏账准备           计提比例(%)
           1 年以内                          27,987,412.98                  307,720.38                   5
           1至2年                              4,099,531.50                 103,816.55                  10
           2至3年                              1,590,443.00                 717,752.86                  50
           3至4年                              1,667,564.31                 941,696.36                  80
           4至5年                              1,883,392.72                  91,085.00                  90
           5 年以上                            3,856,563.41               1,977,273.61                 100
                    合计                     41,084,907.92                4,139,344.76
           确定该组合依据的说明:
           无
           组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
           □适用√不适用
           组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
           □适用 √不适用
           (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
           本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
           其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                         67 / 101
                                                   2016 年半年度报告


             □适用 √不适用
             (3). 本期实际核销的其他应收款情况
             □适用 √不适用
             (4). 其他应收款按款项性质分类情况
             √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                       款项性质                      期末账面余额                     期初账面余额
             押金及保证金                                  28,674,414.17                    21,220,407.35
             备用金                                          9,081,871.10                     2,025,851.69
             往来款                                          1,217,883.57                     1,574,653.66
             其他                                            2,110,739.08                     2,012,022.80
                         合计                              41,084,907.92                    26,832,935.50
             (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
             √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                              占其他应收款期
                                                                                                坏账准备
         单位名称               款项的性质      期末余额           账龄       末余额合计数的
                                                                                                期末余额
                                                                                  比例(%)
 国网物资有限公司              投标保证金     10,456,990.00   3 年以内                  25.45 1,626,771.38
 广东南电物资有限公司          押金及保证金    3,200,000.00   1 年以内                    7.79
 天津市建筑工程渣土管理站      押金及保证金    2,500,000.00   3 年以内                    6.09 275,000.00
 中国神华国际工程有限公司      投标保证金        840,000.00   1 年以内                    2.04
 广州铭杰置业有限公司          押金及保证金      700,000.00   3 年以内                    1.70 140,000.00
           合计                      /        17,696,990.00         /                   43.07 2,041,771.38

             (6). 涉及政府补助的应收款项
             □适用 √不适用
             (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
             不适用
             (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
             不适用
             其他说明:
             无
             10、     存货
             (1). 存货分类
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                                              期初余额
      项目
                        账面余额     跌价准备         账面价值              账面余额       跌价准备     账面价值
原材料                777,123,692.43                777,123,692.43        803,703,257.47              803,703,257.47
在产品                527,645,505.78                527,645,505.78        248,036,153.14              248,036,153.14
库存商品              377,112,949.06 13,355.25      377,099,593.81        315,280,099.95 94,798.61    315,185,301.34
周转材料                1,195,784.50                  1,195,784.50          1,655,242.82                1,655,242.82
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产


                                                        68 / 101
                                                   2016 年半年度报告


 合计             1,683,077,931.77 13,355.25 1,683,064,576.5 1,368,674,753.3 94,798.61 1,368,579,954.77
                                                           2               8

         (2). 存货跌价准备
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                 本期增加金额                 本期减少金额
                  项目          期初余额                                  转回或转               期末余额
                                                计提          其他                      其他
                                                                            销
         原材料
         在产品
         库存商品               94,798.61                                 81,443.36                13,355.25
         周转材料
         消耗性生物资产
         建造合同形成的已
         完工未结算资产
                合计            94,798.61                                 81,443.36                13,355.25
         (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
         不适用
         (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
         □适用 √不适用
         11、 划分为持有待售的资产
         □适用 √不适用
         12、 其他流动资产
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                         项目                             期末余额                          期初余额
        留抵增值税                                            59,818,017.63                     48,113,828.75
                         合计                                 59,818,017.63                     48,113,828.75
         其他说明
         天津平高等子公司本期留抵增值税,根据其流动性重分类至其他流动资产。
         13、 可供出售金融资产
         □适用 √不适用
         14、 持有至到期投资
         □适用 √不适用
         15、 长期应收款
         □适用 √不适用
         16、 长期股权投资
         □适用√不适用
         17、 投资性房地产
         □适用 √不适用
         18、 固定资产
         (1). 固定资产情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
          项目                   房屋及建筑物             机器设备           运输工具         合计
一、账面原值:
    1.期初余额                  1,453,586,756.75       1,573,234,215.87     90,309,930.36 3,117,130,902.98
                                                         69 / 101
                                                 2016 年半年度报告


    2.本期增加金额               77,797,747.39        49,887,001.98      1,853,668.18   129,538,417.55
      (1)购置                  28,791,159.75        31,188,719.85      1,853,668.18    61,833,547.78
      (2)在建工程转入          49,006,587.64        18,698,282.13                      67,704,869.77
      (3)企业合并增加
     3.本期减少金额              739,564.90             917,504.23       749,620.98     2,406,690.11
      (1)处置或报废            739,564.90             917,504.23       749,620.98     2,406,690.11
    4.期末余额             1,530,644,939.24       1,622,203,713.62    91,413,977.56 3,244,262,630.42
二、累计折旧
    1.期初余额               300,257,743.41          722,725,014.66   61,457,424.41 1,084,440,182.48
    2.本期增加金额            28,361,205.88           60,890,882.65    3,192,423.21    92,444,511.74
      (1)计提               28,361,205.88           60,890,882.65    3,192,423.21    92,444,511.74
    3.本期减少金额                26,071.15              615,363.12      674,658.88     1,316,093.15
      (1)处置或报废             26,071.15              615,363.12      674,658.88     1,316,093.15
    4.期末余额               328,592,878.14          783,000,534.19   63,975,188.74 1,175,568,601.07
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值         1,202,052,061.10          839,203,179.43   27,438,788.82 2,068,694,029.35
    2.期初账面价值         1,153,329,013.34          850,509,201.21   28,852,505.95 2,032,690,720.50

       (2). 暂时闲置的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (4). 通过经营租赁租出的固定资产
       √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                          项目                                           期末账面价值
       机器设备                                                                         3,748,278.77
       房屋及建筑物                                                                    13,430,095.96

       (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
       √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                    项目                                 账面价值             未办妥产权证书的原因
百万伏办公楼及生产用厂房                                 60,636,058.37    正在办理中
平高东区新建厂房及办公楼                                357,101,353.33    正在办理中
        其他说明:
        无
       19、 在建工程
       √适用 □不适用

                                                      70 / 101
                                                        2016 年半年度报告


                 (1). 在建工程情况
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                            期初余额
                      项目                      减值                                减值
                                  账面余额               账面价值       账面余额             账面价值
                                                准备                                准备
                 在建工程      539,953,614.41         539,953,614.41 467,066,955.30       467,066,955.30
                     合计      539,953,614.41         539,953,614.41 467,066,955.30       467,066,955.30
                 (2). 重要在建工程项目本期变动情况
                 √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                              其中:本
                                                 本期转入            工程累计投        利息资          本期利
                             期初     本期增                  期末              工程          期利息           资金来
  项目名称       预算数                          固定资产            入占预算比        本化累          息资本
                             余额     加金额                  余额              进度          资本化               源
                                                   金额                例(%)           计金额          化率(%)
                                                                                                金额
平高电气天津                                                                                                     募集资
                 1,379,60    450,972 88,688,0 13,057,8      526,603,
智能真空开关                                                             80.09% 99%                            金、自有
                 0,000.00    ,861.65    84.44    46.24        099.85
  科技产业园                                                                                                       资金
                 1,379,60    450,972 88,688,0 13,057,8      526,603,
   合计                                                                      /    /                         /         /
                 0,000.00    ,861.65    84.44    46.24        099.85

                 (3). 本期计提在建工程减值准备情况:
                 □适用 √不适用
                 其他说明
                 无
                 20、 工程物资
                 □适用 √不适用
                 21、 固定资产清理
                 □适用 √不适用
                 22、 生产性生物资产
                 □适用 √不适用
                 23、 油气资产
                 □适用 √不适用
                 24、 无形资产
                 (1). 无形资产情况
                                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                 土地使用权        著作权          非专利技术          软件           合计
   一、账面原值
       1.期初余额                382,964,540.77     138,000.00      599,074,375.64   34,680,823.28   1,016,857,739.69
       2.本期增加金额                                                37,446,721.48     623,931.60      38,070,653.08
          (1)购置                                                                      623,931.60         623,931.60
          (2)内部研发                                                37,446,721.48                     37,446,721.48
          (3)企业合并增加
       3.本期减少金额
          (1)处置
                                                               71 / 101
                                                  2016 年半年度报告



    4.期末余额               382,964,540.77   138,000.00    636,521,097.12    35,304,754.88    1,054,928,392.77
 二、累计摊销
     1.期初余额               39,427,638.12    88,500.00    204,256,690.61    14,538,573.20      258,311,401.93
     2.本期增加金额            4,314,288.78     6,900.00     30,174,813.84     1,696,635.73       36,192,638.35
       (1)计提               4,314,288.78     6,900.00     30,174,813.84     1,696,635.73       36,192,638.35
     3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额               43,741,926.90    95,400.00    234,431,504.45    16,235,208.93      294,504,040.28
 三、减值准备
     1.期初余额                                                2,900,000.00                        2,900,000.00
     2.本期增加金额
       (1)计提
     3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额                                                2,900,000.00                        2,900,000.00
 四、账面价值
     1.期末账面价值          339,222,613.87    42,600.00    399,189,592.67    19,069,545.95      757,524,352.49
     2.期初账面价值          343,536,902.65    49,500.00    391,917,685.03    20,142,250.08      755,646,337.76

            本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 51.74%
            (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
            □适用 √不适用
            其他说明:
            无
            25、 开发支出
            √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                         期初         本期增加金额                   本期减少金额                   期末
     项目
                         余额         内部开发支出         确认为无形资产      转入当期损益         余额
高压隔离开关          20,384,921.22     4,120,785.77         5,713,943.34           733,329.90   18,058,433.75
六氟化硫断路器        40,824,972.62   14,138,109.98          3,278,233.21        2,658,027.03    49,026,822.36
全封闭组合电器        46,575,479.38   36,280,038.58          2,417,141.66      26,323,842.90     54,114,533.40
超高压交流输变
                     64,770,195.30      3,125,389.03        20,909,844.60       1,836,863.04    45,148,876.69
电装备关键技术
开关设备             13,816,017.23      3,272,111.95                            1,476,680.27    15,611,448.91
环网柜               19,455,025.67        957,127.06                              464,233.61    19,947,919.12
真空灭弧室            9,316,295.34      3,004,368.94                            1,543,460.30    10,777,203.98
固封极柱              2,142,490.90        327,826.70                                             2,470,317.60
其他                 18,246,224.57     10,573,440.77         5,127,558.67       5,122,302.89    18,569,803.78
      合计         235,531,622.23      75,799,198.78        37,446,721.48      40,158,739.94   233,725,359.59
             其他说明
             无



                                                       72 / 101
                                               2016 年半年度报告


       26、 商誉
       □适用 √不适用
       27、 长期待摊费用
       □适用 √不适用
       28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
       (1). 未经抵销的递延所得税资产
       √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                   期初余额
         项目
                            可抵扣暂时性差异     递延所得税资产         可抵扣暂时性差异    递延所得税资产
资产减值准备                  326,124,944.29         53,576,196.62        326,206,387.64       53,588,413.12
内部交易未实现利润              32,083,941.03         4,812,591.15          24,789,595.55       3,718,439.33
可抵扣亏损
无形资产摊销                    5,801,084.20             870,162.63          5,801,084.20        870,162.63
固定资产折旧                      338,934.67              50,840.20            338,934.67         50,840.20
公司债及短融应付利息            8,520,208.33           1,278,031.25          8,520,208.33      1,278,031.25
          合计                372,869,112.52          60,587,821.85        365,656,210.39     59,505,886.53
       (2). 未经抵销的递延所得税负债
       √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
       项目                           期末余额                                   期初余额
                        应纳税暂时性差异    递延所得税负债         应纳税暂时性差异    递延所得税负债
非同一控制企业合并
                           61,892,678.92         9,283,901.84          62,591,054.34          9,388,658.15
资产评估增值
可供出售金融资产公
允价值变动
        合计               61,892,678.92         9,283,901.84          62,591,054.34          9,388,658.15
       (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
       □适用 √不适用
       (4). 未确认递延所得税资产明细
       √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                           期末余额                           期初余额
       可抵扣暂时性差异
       可抵扣亏损                                      43,130,017.63                    43,058,044.56
                  合计                                 43,130,017.63                    43,058,044.56
       (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
       √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                 年份               期末金额                   期初金额                备注
       2016 年                      10,741,589.81                10,741,589.81
       2017 年
       2018 年                       31,380,148.44              31,380,148.44
       2019 年                          936,306.31                 936,306.31
       2020 年

                                                    73 / 101
                                   2016 年半年度报告


2021 年                       71,973.07
      合计                43,130,017.63            43,058,044.56              /
其他说明:

29、 其他非流动资产
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                          期初余额
预付工程款                               101,240,355.72                    115,184,778.80
             合计                        101,240,355.72                    115,184,778.80
其他说明:

30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                          期初余额
信用借款                             1,423,800,000.00                  1,069,800,000.00
            合计                     1,423,800,000.00                  1,069,800,000.00
短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
        种类                      期末余额                           期初余额
银行承兑汇票                            707,754,589.78                     817,280,337.36
        合计                            707,754,589.78                     817,280,337.36
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                   期末余额                           期初余额
物资款                              1,176,695,268.47                       1,072,290,300.66
质保金                                  21,740,779.76                         25,356,938.34
服务款                                  40,135,320.72                         35,914,658.72
暂估款                                636,850,172.61                         650,327,336.26
             合计                   1,875,421,541.56                       1,783,889,233.98

                                        74 / 101
                                                 2016 年半年度报告


         (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
         □适用 √不适用
         其他说明
         无
         35、 预收款项
         (1). 预收账款项列示
         √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                    项目                           期末余额                         期初余额
         销售款                                        671,299,530.14                   943,647,728.39
                    合计                               671,299,530.14                   943,647,728.39
         (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
         √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                              项目                                   期末余额       未偿还或结转的原因
         广东电网公司深圳供电局                                      30,183,270.00    未到结算日期
         国网重庆市电力公司物资分公司                                 7,764,840.00    未到结算日期
         国网山东省电力公司物资公司                                   6,162,363.10    未到结算日期
         国网浙江省电力公司                                           4,941,702.90    未到结算日期
         广东电网有限责任公司物流服务中心                             4,701,520.00    未到结算日期
         贵州电网有限责任公司                                         3,808,910.00    未到结算日期
         国网江苏省电力公司                                           3,683,477.88    未到结算日期
         云南电网公司建设分公司                                       2,418,060.00    未到结算日期
         中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司                 2,337,000.00    未到结算日期
         国网湖南省电力公司物资公司                                   2,053,347.30    未到结算日期
                              合计                                   68,054,491.18          /
         (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
         □适用 √不适用
         其他说明
         无
         36、 应付职工薪酬
         (1).应付职工薪酬列示:
         √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                   期初余额          本期增加             本期减少         期末余额
一、短期薪酬                     20,795,287.65    260,304,313.90        257,584,559.74 23,515,041.81
二、离职后福利-设定提存计划                        33,105,319.62         33,105,319.62
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计                 20,795,287.65    293,409,633.52        290,689,879.36   23,515,041.81

         (2).短期薪酬列示:
         √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                 期初余额            本期增加           本期减少        期末余额
    一、工资、奖金、津贴和补贴                        178,640,873.50      178,640,873.50

                                                      75 / 101
                                        2016 年半年度报告


二、职工福利费                                 10,818,386.51       10,818,386.51
三、社会保险费                                 11,699,777.53       11,699,777.53
其中:医疗保险费                                8,428,636.84        8,428,636.84
      工伤保险费                                2,088,608.01        2,088,608.01
      生育保险费                                1,182,532.68        1,182,532.68
四、住房公积金                                 10,853,063.84       10,853,063.84
五、工会经费和职工教育经费   16,669,022.21      7,624,518.21        4,904,764.05   19,388,776.37
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、职工奖励及福利基金        4,126,265.44                                          4,126,265.44
九、劳务派遣费                                 40,667,694.31       40,667,694.31
            合计             20,795,287.65    260,304,313.90      257,584,559.74   23,515,041.81

     (3).设定提存计划列示
     √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目             期初余额         本期增加           本期减少       期末余额
     1、基本养老保险                           28,566,327.31      28,566,327.31
     2、失业保险费                              1,937,412.31       1,937,412.31
     3、企业年金缴费                            2,601,580.00       2,601,580.00
               合计                            33,105,319.62      33,105,319.62
     其他说明:
     无
     37、 应交税费
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                        期末余额                      期初余额
     增值税                                      101,089,510.86                113,394,087.72
     营业税                                                                         59,456.18
     企业所得税                                   42,702,985.67                 12,422,677.78
     个人所得税                                    1,661,194.18                  6,446,787.83
     城市维护建设税                                7,120,310.30                    313,405.24
     房产税                                        2,958,162.63                  2,941,936.14
     土地使用税                                    3,142,991.33                  3,142,991.33
     教育费附加                                    3,051,561.56                  3,122,702.37
     地方教育费附加                                2,034,537.23                  2,081,801.57
     印花税                                          430,726.83                    756,261.59
     其他税费                                                                           88.55
     代扣代缴税费                                 5,608,886.20                   3,046,841.10
                 合计                           169,800,866.79                 147,729,037.40
     其他说明:
     无
     38、 应付利息
     √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                 项目                         期末余额                     期初余额
  企业债券利息                                  17,111,875.00                    6,304,375.00
  短期借款应付利息                              10,385,833.35                    3,297,260.76

                                              76 / 101
                                     2016 年半年度报告


            合计                              27,497,708.35              9,601,635.76
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:

39、 应付股利
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
普通股股利                                 212,282,963.49
          合计                             212,282,963.49
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
保险赔款                                       698,097.32                  698,097.32
往来及工程款                               121,647,410.00              117,380,180.37
技术服务费                                 137,752,916.87              114,541,304.19
运输保证金                                  28,500,000.00
其他                                         3,529,298.10               2,442,871.97
           合计                            292,127,722.29             235,062,453.85

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用 其他说明

41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                        期末余额                     期初余额
短期应付债券
           合计
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:

44、 长期借款
□适用 √不适用
45、 应付债券
√适用 □不适用
                                          77 / 101
                                                2016 年半年度报告


           (1).     应付债券
                                                                            单位:元 币种:人民币
                         项目                       期末余额                    期初余额
           公司债券                                     548,638,750.03              548,336,250.01
                         合计                           548,638,750.03              548,336,250.01

           (2).     应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
           √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
  债券                发行    债券    发行       期初     本期 按面值计                 本期    期末
            面值                                                            溢折价摊销
  名称                日期    期限    金额       余额     发行 提利息                   偿还    余额
公司债券   550,000, 2015.9.1 3 年  550,000,00 548,336,25       10,807,5     10,504,999       548,638,750
                000        6                0        0.01          00.00            .98              .03
  合计        /         /        / 550,000,00 548,336,25       10,807,5     10,504,999       548,638,750
                                            0        0.01          00.00            .98              .03

           (3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
           不适用
           (4).     划分为金融负债的其他金融工具说明:
           □适用 √不适用
           其他说明:
           无
           46、 长期应付款
           □适用 √不适用
           47、 长期应付职工薪酬
           √适用 □不适用
           (1) 长期应付职工薪酬表
           √适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                         项目                            期末余额                 期初余额
           三、其他长期福利-工资结余                          134,492.90               134,492.90
                         合计                                  134,492.90               134,492.90
           (2) 设定受益计划变动情况
           □适用 √不适用
           其他说明:
           无
           48、 专项应付款
           □适用 √不适用
           49、 预计负债
           □适用 √不适用
           50、 递延收益
           □适用 √不适用
           51、 其他非流动负债
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                     78 / 101
                                         2016 年半年度报告


                项目                          期末余额                       期初余额



                合计
 其他说明:
 无
 52、 股本
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                          本次变动增减(+、一)
  项目           期初余额         发行          公积金                            期末余额
                                          送股             其他       小计
                                  新股            转股
股份总数     1,137,485,573.00                                                 1,137,485,573.00
 其他说明:
 无
 53、 其他权益工具
 □适用 √不适用
 54、 资本公积
                                                                       单位:元 币种:人民币
         项目              期初余额        本期增加              本期减少        期末余额
 资本溢价(股本溢价) 2,990,129,049.36                                       2,990,129,049.36
 其他资本公积              33,416,888.22                                        33,416,888.22
         合计          3,023,545,937.58                                      3,023,545,937.58
 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
 不适用
 55、 库存股
 □适用 √不适用
 56、 其他综合收益
 □适用 √不适用
 57、 专项储备
 □适用 √不适用
 58、 盈余公积
                                                                        单位:元 币种:人民币
       项目               期初余额         本期增加             本期减少         期末余额
 法定盈余公积          331,032,183.82                                         331,032,183.82
 任意盈余公积            4,744,586.58                                           4,744,586.58
       合计            335,776,770.40                                         335,776,770.40
 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
 不适用
 59、 未分配利润
                                                                        单位:元 币种:人民币
                     项目                                    本期                 上期
 调整前上期末未分配利润                                  1,630,043,406.67     1,453,284,910.55
 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
 调整后期初未分配利润                                    1,630,043,406.67    1,453,284,910.55

                                              79 / 101
                                     2016 年半年度报告


加:本期归属于母公司所有者的净利润                       524,931,471.87       293,771,546.76
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                       568,742,786.50
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                       1,586,232,092.04       1,747,056,457.31
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
60、 营业收入和营业成本
                                                                      单位:元 币种:人民币
                            本期发生额                                上期发生额
     项目
                      收入             成本                     收入               成本
 主营业务       2,584,655,697.70 1,634,187,670.47         1,916,440,478.09 1,342,574,252.75
 其他业务          30,433,148.49    13,149,639.37            24,995,035.01       8,499,457.81
     合计       2,615,088,846.19 1,647,337,309.84         1,941,435,513.10 1,351,073,710.56
61、 营业税金及附加
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                     本期发生额                        上期发生额
营业税                                          204,395.12                          9,229.11
城市维护建设税                              12,206,090.57                       4,632,209.25
教育费附加                                    5,232,906.23                      1,988,617.72
地方教育费附加                                3,488,767.04                      1,325,703.29
            合计                            21,132,158.96                       7,955,759.37
其他说明:

62、 销售费用
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                          本期发生额                      上期发生额
运输费、装卸费                                32,222,078.66                   27,418,973.11
投标费用                                      12,878,431.15                     6,117,428.79
工资                                          11,259,146.27                   10,936,581.66
差旅费                                          6,017,401.93                    4,960,026.96
租赁费                                          3,568,240.33                    1,145,862.74
社会保险费                                      2,650,901.86                    2,497,228.86
办公费                                          1,984,746.40                    1,803,063.90
劳务派遣费                                      1,512,241.49                    1,455,394.54
广告宣传费                                      1,346,684.95                    1,659,751.00
客服及商务费用                                    990,764.97                      728,505.10
折旧费                                            895,235.67                      890,784.47
其他                                            6,209,386.56                    8,454,713.52
            合计                              81,535,260.24                   68,068,314.65

                                          80 / 101
                               2016 年半年度报告


其他说明:

63、 管理费用
                                                               单位:元 币种:人民币
                  项目                     本期发生额                上期发生额
研究开发费                                     39,108,017.73            33,119,243.63
无形资产摊销                                   35,178,301.91            28,892,539.72
工资                                           21,694,540.68            16,640,404.05
税费                                           15,280,838.99            13,142,853.92
折旧费                                         11,622,786.06            10,399,631.85
修理费                                          9,080,945.43             8,699,118.35
职工福利费                                      5,343,680.62             2,782,101.03
水电暖费                                        4,609,230.08             1,973,932.47
劳务派遣费                                      4,063,851.79             1,790,091.34
社会保险费                                      3,743,533.38             3,433,346.33
董事会会费                                      2,959,557.79             1,119,175.50
物业、绿化及清洁卫生费                          2,383,969.26             1,013,059.52
其他                                           14,613,583.50            13,508,629.14
合计                                         169,682,837.22            136,514,126.85
其他说明:

64、 财务费用
                                                               单位:元 币种:人民币
                  项目                     本期发生额                上期发生额
利息支出                                       34,763,625.10            26,600,806.17
减:利息收入                                   -3,962,789.52            -4,398,472.23
汇兑损益                                       17,140,033.79             3,132,599.44
其他                                            7,193,961.19             2,086,274.14
合计                                           55,134,830.56            27,421,207.52
其他说明:

65、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                项目               本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                                                             7,770,603.72
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
                                    81 / 101
                                               2016 年半年度报告


        十四、其他
                        合计                                                              7,770,603.72
        其他说明:
        无
        66、 公允价值变动收益
        □适用 √不适用
        67、 投资收益
        □适用 √不适用
        68、 营业外收入
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                 计入当期非经常性损益
              项目                本期发生额                   上期发生额
                                                                                       的金额
  非流动资产处置利得合计                 3,111.70                20,781,008.92               3,111.70
  其中:固定资产处置利得                 3,111.70                   211,649.42               3,111.70
        无形资产处置利得                                         20,569,359.50
  债务重组利得
  非货币性资产交换利得
  接受捐赠
  政府补助                             555,000.00                 7,051,100.00              555,000.00
  供应商索赔                         2,409,839.52                   967,285.97            2,409,839.52
  其他                               1,603,262.04                    69,727.16            1,603,262.04
            合计                     4,571,213.26                28,869,122.05            4,571,213.26
        计入当期损益的政府补助
        √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币

                补助项目              本期发生金额                 上期发生金额       与资产相关/与收益相关

   工伤预防费                                  315,000.00                           与收益相关
   科研补助资金                                180,000.00                           与收益相关
   引智费                                       50,000.00                           与收益相关
   科技进步奖                                   10,000.00                           与收益相关
   工业企业技术改造专项资金                                            3,000,000.00 与收益相关
   高压智能开关设备关键技术研究                                        4,030,000.00 与收益相关
   市场开拓资金                                                           21,100.00 与收益相关
               合计                            555,000.00              7,051,100.00            /
        其他说明:
        无
        69、 营业外支出
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                  计入当期非经常性损益
             项目                 本期发生额                   上期发生额
                                                                                        的金额
非流动资产处置损失合计               1,009,518.61                  1,066,599.77           1,009,518.61
其中:固定资产处置损失               1,009,518.61                  1,066,599.77           1,009,518.61
      无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失

                                                    82 / 101
                                             2016 年半年度报告


对外捐赠                                9,495.77                    11,698.59                 9,495.77
罚款支出及滞纳金                    1,004,420.73                     6,019.95             1,004,420.73
其他                                    5,178.86                    55,305.53                 5,178.86
          合计                      2,028,613.97                 1,139,623.84             2,028,613.97
        其他说明:
        无
        70、 所得税费用
        (1) 所得税费用表
                                                                                单位:元 币种:人民币
                    项目                         本期发生额                         上期发生额
        当期所得税费用                               103,086,045.53                       58,715,748.47
        递延所得税费用                                 -1,186,691.63                        -812,649.67
                    合计                             101,899,353.90                       57,903,098.80
        (2) 会计利润与所得税费用调整过程:
                                                                              单位:元 币种:人民币
                             项目                                       本期发生额
        利润总额                                                                   642,809,048.66
        按法定/适用税率计算的所得税费用                                              96,421,357.30
        子公司适用不同税率的影响                                                     12,248,383.42
        调整以前期间所得税的影响                                                         41,304.81
        非应税收入的影响
        不可抵扣的成本、费用和损失的影响
        使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
        的影响
        本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
        异或可抵扣亏损的影响
        未经抵消的可抵扣暂时性差异的影响                                                 -1,186,691.63
        免税收入影响                                                                     -5,625,000.00
        所得税费用                                                                      101,899,353.90
        其他说明:
        无
        71、 其他综合收益
        详见附注
        72、 现金流量表项目
        (1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
                                                                                单位:元 币种:人民币
                     项目                         本期发生额                        上期发生额
        利息收入                                        3,962,789.52                      4,398,472.23
        罚款与赔款                                         44,042.00                         56,890.50
        政府补助                                          555,000.00                      7,208,200.00
        承兑、招标保证金                              112,198,393.68                        122,500.00
        其他                                            1,178,756.33                      4,871,827.13
                      合计                            117,938,981.53                    16,657,889.86
        收到的其他与经营活动有关的现金说明:
        无

                                                  83 / 101
                                   2016 年半年度报告


(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
                                                               单位:元 币种:人民币
              项目                        本期发生额               上期发生额
差旅费、招待费                                 23,908,625.69            14,392,160.83
银行利息、手续费                                7,700,793.39             4,647,817.20
备用金及保证金                                 81,480,726.79            81,862,896.32
中标费                                         13,794,531.77             7,463,034.07
运输费及劳务费                                  7,940,990.18             9,798,068.26
办公与保险费                                    2,719,325.99             2,815,690.19
工会经费、报关费及其他                         14,824,525.00            13,563,612.04
              合计                            152,369,518.81           134,543,278.91
支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额               上期发生额



             合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额              上期发生额



             合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额              上期发生额



             合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                          本期发生额              上期发生额



             合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

                                          84 / 101
                                            2016 年半年度报告


       73、 现金流量表补充资料
       (1) 现金流量表补充资料
                                                                            单位:元 币种:人民币
                     补充资料                                   本期金额            上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      540,909,694.76         312,458,189.84
加:资产减值准备                                                                     7,770,603.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                  92,444,511.74       78,343,996.49
无形资产摊销                                                    36,192,638.35       29,777,619.51
长期待摊费用摊销                                                                       105,734.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以               1,006,406.91      -19,714,409.15
“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                  51,903,658.89       29,733,405.61
投资损失(收益以“-”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                      -1,081,935.32            -781,852.12
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                        -104,756.31             -30,797.55
存货的减少(增加以“-”号填列)                            -314,484,621.75        -649,925,750.34
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                   -74,734,128.79        -231,431,732.99
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                  -323,471,326.19         151,103,560.47
其他
经营活动产生的现金流量净额                                       8,580,142.29      -292,591,431.99
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                              446,855,940.16         152,488,401.16
减:现金的期初余额                                          580,510,758.08         356,754,511.89
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -133,654,817.92        -204,266,110.73
       (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
       □适用 √不适用
       (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
       □适用 √不适用
       (4) 现金和现金等价物的构成
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                            期末余额                       期初余额
    一、现金                                         446,855,940.16                 580,510,758.08
    其中:库存现金                                         30,956.18                     32,136.31
        可随时用于支付的银行存款                     446,824,983.98                 580,478,621.77
        可随时用于支付的其他货币资金
        可用于支付的存放中央银行款项
        存放同业款项

                                                 85 / 101
                                         2016 年半年度报告


    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                         446,855,940.16         580,510,758.08
其中:母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
   其他说明:
   无
   74、 所有者权益变动表项目注释
   说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
   不适用
   75、 所有权或使用权受到限制的资产
   √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                     项目                    期末账面价值                   受限原因
   货币资金                                        239,329,266.21 信用证保证金、承兑保证金
   应收票据
   存货
   固定资产
   无形资产
                     合计                            239,329,266.21          /
   其他说明:
   无
   76、 外币货币性项目
   √适用 □不适用
   (1).   外币货币性项目:
                                                                                  单位:元
                                                                        期末折算人民币
              项目            期末外币余额               折算汇率
                                                                            余额
   货币资金
   其中:美元                           129,133.37            6.5776               849,387.66
         欧元                               596.72            7.4447                 4,442.40
         瑞士法郎                            24.05            6.8445                   164.61
         日元                        82,688,013.00            0.0627             5,186,605.62
   应付账款
   其中:美元                      1,626,267.00               6.5776         10,696,933.89
         欧元                      1,932,963.03               7.4447         14,390,329.87
       瑞士法郎                    4,005,995.25               6.8445         27,419,034.49
         日元                  2,344,491,358.75               0.0627        146,999,608.19
   其他说明:
   无
   (2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
       币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
   □适用 √不适用



                                              86 / 101
                           2016 年半年度报告


77、 套期
□适用 √不适用
78、 其他

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用




                                87 / 101
                                                2016 年半年度报告



            4、 处置子公司
            是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
            □适用√不适用
            是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
            □适用√不适用
            5、 其他原因的合并范围变动
            说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
            不适用
            6、 其他
            无
            九、在其他主体中的权益
            1、 在子公司中的权益
            √适用 □不适用
            (1).    企业集团的构成
                                                                         持股比例(%)            取得
           子公司名称            主要经营地    注册地      业务性质
                                                                         直接    间接           方式
河南平芝高压开关有限公司          平顶山      平顶山    制造业             75           非同一控制下企业合并
河南平高电气销售有限责任公司      平顶山      平顶山      商业             90           设立
天津平高智能电气有限公司            天津        天津    制造业           100            设立
天津平高电气设备检修有限公司        天津        天津      工业           100            同一控制企业合并
广州平高高压开关维修有限公司        广州        广州      工业           100            同一控制企业合并
四川平高高压开关维修有限公司        大邑        大邑      工业           100            同一控制企业合并
            在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
            不适用
            持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
            据:
            不适用
            对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
            不适用
            确定公司是代理人还是委托人的依据:
            不适用
            其他说明:
            无
            (2).    重要的非全资子公司
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                            少数股东持股    本期归属于少数股        本期向少数股东宣 期末少数股东权
       子公司名称
                                比例             东的损益             告分派的股利        益余额
河南平芝高压开关有限公司                25%     15,985,420.20           12,500,000.00 239,109,630.00
            子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
            不适用
            其他说明:
            无
            (3).    重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                               单位:万元 币种:人民币
子公司名                        期末余额                                              期初余额
  称        流动资产     非流动 资产合 流动负 非流动 负债合         流动资   非流动 资产合 流动负 非流动       负债

                                                     88 / 101
                                                        2016 年半年度报告


                           资产       计        债        负债      计        产      资产      计       债       负债      合计
平芝公司   141,029.62     35,793    176,82    80,251      928.    81,179    134,54   34,603   169,15   73,962     938.      74,90
                             .74      3.36        .12       39        .51     7.44      .80     1.24       .68      87       1.55

                                       本期发生额                                             上期发生额
      子公司名称                                 综合收益        经营活动                          综合收益      经营活动
                       营业收入      净利润                                 营业收入    净利润
                                                   总额          现金流量                            总额        现金流量
    平芝公司            57,782.92   6,394.17     6,394.17        2,759.65   65,628.53 7,485.50     7,485.50      -2,164.39
           其他说明:
           无
           (4).     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
           不适用
           (5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
           不适用
           其他说明:
           无
           2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
           □适用 √不适用
           3、 在合营企业或联营企业中的权益
           □适用 √不适用
           4、 重要的共同经营
           □适用 √不适用
           5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
           未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
           不适用
           6、 其他
           无
           十、与金融工具相关的风险
           √适用 □不适用
                本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细
           情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取
           的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制
           在限定的范围之内。
                (一)风险管理目标和政策
                本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩
           的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,
           本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和
           进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
                1、市场风险
                (1)外汇风险
                外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元、日元、瑞
           士法郎有关,除部分外币采购业务外,本公司的主要业务活动以人民币计价结算。于 2016 年 6
                                                             89 / 101
                                                     2016 年半年度报告



            月 30 日,除在合并财务报表项目注释外币货币性项目列示货币资金及应付账款有外币余额外,本
            公司的资产及负债均为人民币余额。该外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经
            营业绩产生影响。
                (2)利率风险
                本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险,
            固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。截止 2016 年 6 月 30 日,本公司仅有短期借
            款和 2018 年 9 月 16 到期的应付债券,利率风险并不重大。
                2、信用风险
                截止 2016 年 6 月 30 日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一
            方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
                本公司的信用风险主要来自各位应收款项。截止 2016 年 6 月 30 日,公司应收账款中国家电
            网公司及所属公司余额占比较大,且按照合同约定进行付款,信用风险较低。
                3、流动风险
                流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,以满足业务发展需要或偿付到期债务以及其
            他支付义务的风险。
                本公司财务部门持续监控公司短期和长期资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续
            监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长
            期资金的需求,降低现金流量波动的影响。本公司对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借
            款协议。
                2016 年 6 月 30 日,本公司流动比率为 1.58,流动风险较低。
            十一、 公允价值的披露
            □适用 √不适用
            十二、 关联方及关联交易
            1、 本企业的母公司情况
                                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                                            母公司对本企
                                                                                           母公司对本企业
            母公司名称        注册地       业务性质         注册资本        业的持股比例
                                                                                           的表决权比例(%)
                                                                                (%)
            平高集团有    平顶山     制造业                 339,528.00              45.94            45.94
            限公司
            本企业的母公司情况的说明
            无
            本企业最终控制方是国家电网有限公司
            其他说明:
            无
            2、 本企业的子公司情况
            本企业子公司的情况详见附注
                                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                   企业                                  业务                      表决       组织机构
                                                                                          持股比
         子公司全称                         注册地      法人代表                注册资本           权比
                                   类型                                  性质               例(%)               代码
                                                                                                   例(%)
河南平高电气销售有限责任公司      有限责    平顶山       魏光林          商业      6,000      90      90     71917992-9
                                                          90 / 101
                                                    2016 年半年度报告


                                 任公司
                                 有限责
天津平高智能电气有限公司                    天津        张国跃      制造业        90,000      100     100     05871483-1
                                 任公司
                                 有限责
天津平高电气设备检修有限公司                天津        谭盛武          工业          50      100     100     74668563-2
                                 任公司
                                 有限责
广州平高高压开关维修有限公司                广州        谭盛武          工业         100      100     100     66812294-8
                                 任公司
                                 有限责
四川平高高压开关维修有限公司                大邑        谭盛武          工业          50      100     100     78267887-8
                                 任公司
                                 中外合
河南平芝高压开关有限公司                   平顶山       张建国      制造业     20,025.13       75      75     71918260-X
                                   资

            3、 本企业合营和联营企业情况
            本企业重要的合营或联营企业详见附注
            不适用
            本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
            情况如下
            □适用 √不适用
            4、 其他关联方情况
            √适用 □不适用
                         其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
            河南省高压电器研究所                          母公司的全资子公司
            河南平高通用电气有限公司                      母公司的全资子公司
            平高集团国际工程有限公司                      母公司的全资子公司
            平高集团威海高压电器有限公司                  母公司的全资子公司
            平高集团智能电气有限公司                      母公司的控股子公司
            平顶山平高安川开关电器有限公司                母公司的控股子公司
            上海天灵开关厂有限公司                        母公司的控股子公司
            湖南平高开关有限公司                          母公司的控股子公司
            平高东芝(廊坊)避雷器有限公司                其他
            平高东芝(河南)开关零部件制造有限公司        其他
            中国电力财务有限公司                          其他
            国家电网公司及其所属公司                      其他
            其他说明
            无
            5、 关联交易情况
            (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
            √适用 □不适用
            采购商品/接受劳务情况表
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                       关联方                 关联交易内容              本期发生额          上期发生额
       平高集团有限公司                         采购商品                14,858,175.56         36,474,053.73
       河南平高通用电气有限公司                 采购商品                26,439,234.28
       平高集团威海高压电器有限公司             采购商品                3,482,893.26           1,700,854.70
       河南省高压电器研究所                     采购商品                    359,419.61
       平高东芝(廊坊)避雷器有限公司           采购商品                  2,014,401.72         2,982,987.50
       平高东芝(河南)开关零部件制造有限公司   采购商品                55,882,834.34         33,402,982.34

                                                         91 / 101
                                          2016 年半年度报告


国家电网公司及其所属公司                     采购商品         41,344,896.08        16,455,517.63
平顶山平高安川开关电器有限公司               接受劳务            172,307.69
国家电网公司及其所属公司                     接受劳务         12,475,968.25         4,561,551.14

     出售商品/提供劳务情况表
                                                                          单位:元 币种:人民币
                关联方                    关联交易内容           本期发生额       上期发生额
平高集团有限公司                            出售商品            237,798,010.57 187,384,445.35
平高集团国际工程有限公司                    出售商品             18,781,744.69
河南平高通用电气有限公司                    出售商品             11,713,084.51
平顶山平高安川开关电器有限公司              出售商品                 426,562.36        18,533.73
平高集团威海高压电器有限公司                出售商品               5,798,404.56     4,079,340.36
平高集团智能电气有限公司                    出售商品                  80,661.85        49,869.34
河南省高压电器研究所                        出售商品                  11,494.09
湖南平高开关有限公司                        出售商品               1,128,205.13
上海天灵开关厂有限公司                      出售商品               1,619,614.54
平高东芝(廊坊)避雷器有限公司              出售商品                                   76,427.35
平高东芝(河南)开关零部件制造有限公司      出售商品                  20,820.51       169,724.42
国家电网公司及其所属公司                    出售商品          2,215,848,938.24 1,329,581,886.06
平高集团有限公司                            提供劳务                                  207,820.02
平顶山平高安川开关电器有限公司              提供劳务                                    5,061.32
      购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
      无
     (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
     □适用 √不适用
     (3). 关联租赁情况
     √适用 □不适用
     本公司作为出租方:
                                                                           单位:元 币种:人民币
         承租方名称        租赁资产种类         本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
     平顶山平高安川开
                               房屋                         240,000.00
     关电器有限公司

     (4). 关联担保情况
     □适用 √不适用
     (5). 关联方资金拆借
     √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          关联方             拆借金额              起始日            到期日           说明
     拆入
     中国电力财务有限          100,000,000    2015.8.6          2016.8.6
     公司
     拆出

     (6). 关联方资产转让、债务重组情况
     □适用 √不适用

                                                 92 / 101
                                                2016 年半年度报告


             (7). 关键管理人员报酬
             √适用 □不适用
                                                                                  单位:万元 币种:人民币
                         项目                             本期发生额                      上期发生额
             关键管理人员报酬                                               246.24                  225.03
             (8). 其他关联交易
             不适用
             6、 关联方应收应付款项
             √适用 □不适用
             (1). 应收项目
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                               期初余额
 项目名称             关联方
                                         账面余额            坏账准备         账面余额          坏账准备
应收账款    平高集团有限公司         1,150,771,819.01       68,646,191.50 1,161,438,096.13     68,646,191.50
            河南平高通用电气有限公      55,282,287.17        1,393,344.09    69,667,204.74      1,393,344.09
应收账款
            司
            平高集团国际工程有限公     174,871,708.17        4,157,941.87       207,897,093.46     4,157,941.87
应收账款
            司
            平顶山平高安川开关电器       1,326,186.36               30,624.05     1,069,559.60       30,624.05
应收账款
            有限公司
            平高集团威海高压电器有      17,408,085.62        1,478,292.44        17,557,685.24     1,478,292.44
应收账款
            限公司
            平高集团智能电气有限公       5,166,339.41              129,768.48     4,835,423.89      129,768.48
应收账款
            司
应收账款    湖南平高开关有限公司         3,660,100.00               46,036.00     2,115,800.00       46,036.00
            平高东芝(廊坊)避雷器有     1,411,777.20                   96.00         4,800.00           96.00
应收账款
            限公司
            平高东芝(河南)开关零部       730,901.50               10,262.48       513,124.00       10,262.48
应收账款
            件制造有限公司
应收账款    上海天灵开关厂有限公司       5,309,720.30         108,424.74     5,421,237.00            108,424.74
            国家电网公司及其所属公 3,784,017,550.54       125,348,688.33 3,521,103,664.67        125,348,688.33
应收账款
            司
合计                                 5,199,956,475.28     201,349,669.98 4,991,623,688.73        201,349,669.98
其他应收    国家电网公司及其所属公      16,507,803.39       1,811,505.06    11,939,062.35          1,811,505.06
款          司
合计                                    16,507,803.39        1,811,505.06        11,939,062.35     1,811,505.06
应收票据    平高集团有限公司            18,000,000.00                            13,330,000.00
            国家电网公司及其所属公     154,975,841.26                           242,432,697.19
应收票据
            司
 合计                                  172,975,841.26                           255,762,697.19
            平高集团智能电气有限公                                                  213,172.64
预付账款
            司
预付账款    国家电网公司及所属公司       5,459,157.16                             5,127,649.66
合计                                    5,459,157.160                             5,340,822.30

             (2). 应付项目
                                                                                     单位:元 币种:人民币

                                                        93 / 101
                                           2016 年半年度报告


  项目名称                      关联方                     期末账面余额       期初账面余额
应付账款     平高集团有限公司                                 42,427,510.04     30,871,462.66
应付账款     河南省高压电器研究所                              1,741,962.32       1,558,086.38
应付账款     平高集团威海高压电器有限公司                      2,880,000.00
应付账款     平高东芝(廊坊)避雷器有限公司                      680,550.00        496,210.00
应付账款     平高东芝(河南)开关零部件制造有限公司           29,545,056.28     25,588,704.00
应付账款     河南平高通用电气有限公司                            796,159.00        796,159.00
应付账款     国家电网公司及所属公司                           22,886,161.78      3,040,630.00
    合计                                                     100,957,399.42     62,351,252.04
应付票据     国家电网公司及其所属公司                         25,940,736.91      6,338,760.41
    合计                                                      25,940,736.91      6,338,760.41
其他应付款   平高集团有限公司                                  2,493,053.00      7,128,390.50
    合计                                                       2,493,053.00      7,128,390.50
预收账款     国家电网公司及其所属公司                        542,528,762.57    837,225,055.97
预收账款     平高集团有限公司                                 11,564,603.78     11,564,603.78
    合计                                                     554,093,366.35    848,789,659.75
应付股利     平高集团有限公司                                200,000,000.00
    合计                                                     200,000,000.00
       7、 关联方承诺
       不适用
       8、 其他
       无
       十三、 股份支付
       1、 股份支付总体情况
       □适用 √不适用
       2、 以权益结算的股份支付情况
       □适用 √不适用
       3、 以现金结算的股份支付情况
       □适用 √不适用
       4、 股份支付的修改、终止情况
       不适用
       5、 其他
       无
       十四、 承诺及或有事项
       1、 重要承诺事项
       □适用 √不适用
       2、 或有事项
       □适用 √不适用
       十五、 资产负债表日后事项
       1、 重要的非调整事项
       □适用 √不适用
       2、 利润分配情况
       √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币

                                                94 / 101
                                                     2016 年半年度报告


               拟分配的利润或股利                                                           568,742,786.50
               经审议批准宣告发放的利润或股利                                               568,742,786.50
               3、 销售退回
               □适用 √不适用
               4、 其他资产负债表日后事项说明
               不适用
               十六、 其他重要事项
               1、 前期会计差错更正
               □适用 √不适用
               2、 债务重组
               □适用 √不适用
               3、 资产置换
               □适用 √不适用
               4、 年金计划
               □适用 √不适用
               5、 终止经营
               □适用 √不适用
               6、 分部信息
               □适用 √不适用
               7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
               不适用
               8、 其他
               无
               十七、 母公司财务报表主要项目注释
               1、 应收账款
                (1).    应收账款分类披露:
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                         期初余额
                          账面余额      坏账准备                         账面余额        坏账准备
        种类                                   计提       账面                    比                    账面
                                比例                                                           计提比
                          金额          金额 比例         价值           金额     例   金额             价值
                                  (%)                                                          例(%)
                                               (%)                               (%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 4,729,25      100 235,738 4.98 4,493,512, 4,740,761, 100 235,738,          4.97 4,505,023,2
提坏账准备的应收账款 1,009.77          ,717.96          291.81     981.44       717.96                     63.48
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账

                     4,729,25      /   235,738   /     4,493,512, 4,740,761, /       235,738,   /    4,505,023,2
        合计
                     1,009.77          ,717.96             291.81     981.44           717.96              63.48
               期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
               □适用√不适用
               组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                                                          95 / 101
                                             2016 年半年度报告


     √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                  期末余额
                  账龄
                                      应收账款                    坏账准备         计提比例(%)
     1 年以内                      3,427,612,141.77               63,384,863.28                   5
     1至2年                          987,038,877.81               59,020,874.14                  10
     2至3年                          124,912,703.36               39,727,515.83                  50
     3至4年                           51,855,322.06               33,439,364.53                  80
     4至5年                           49,287,200.39               26,246,469.96                  90
     5 年以上                         46,845,897.79               13,919,630.22                 100
                  合计             4,687,552,143.18              235,738,717.96
     确定该组合依据的说明:
     无
     组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
     □适用 √不适用
     组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
                                                                   年末余额
              单位名称                                 坏账      计提
                                     应收账款                                      计提理由
                                                       准备      比例
广州平高高压开关维修有限公司       1,083,344.07                           合并范围内单位不计提坏账
河南平高电气销售有限责任公司       25,096,201.86                          合并范围内单位不计提坏账
四川平高高压开关维修有限公司       5,451,304.14                           合并范围内单位不计提坏账
天津平高电气设备检修有限公司       2,832,839.26                           合并范围内单位不计提坏账

天津平高智能电气有限公司           7,235,177.26                           合并范围内单位不计提坏账
               合计                41,698,866.59
       (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
     本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
     其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
     □适用 √不适用
       (3).     本期实际核销的应收账款情况
     □适用 √不适用
       (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:


                                                                                         占应收账款总额
                 单位名称           与本公司关系                 合计          年限
                                                                                           的比例(%)
      平高集团有限公司                 母公司           1,046,009,569.26      3 年以内            22.12
      国网物资有限公司             同一实际控制人            792,118,614.85   1 年以内            16.75
      国网江苏省电力公司           同一实际控制人            286,360,265.30   1 年以内               6.06
      国网宁夏电力公司物资公司     同一实际控制人            236,127,681.92   1 年以内               4.99
      国网上海市电力公司           同一实际控制人            225,034,908.11   1 年以内               4.75
                   合计                                 2,585,651,039.44                          54.67


                                                  96 / 101
                                                     2016 年半年度报告


           (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款:
         不适用
           (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
         不适用
           其他说明:
         无
          2、 其他应收款
          (1). 其他应收款分类披露:
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                                      期初余额
                         账面余额           坏账准备                       账面余额       坏账准备
                                                                                                   计
       类别                        比                            账面                              提       账面
                                                     计提比                        比例
                         金额      例     金额                   价值      金额           金额     比       价值
                                                     例(%)                         (%)
                                  (%)                                                              例
                                                                                                  (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合      378,875, 100 2,931,838.        0.77 375,944,06 236,387,41     100 2,931,838. 1.2 233,455,579
计提坏账准备的其他        900.66             84                   1.82       8.06                 84   4         .22
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
                        378,875, /      2,931,838.     /      375,944,06 236,387,41   /   2,931,838. /   233,455,579
       合计
                          900.66                84                  1.82       8.06               84             .22
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
          □适用√不适用
          组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
          √适用□不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                           期末余额
                           账龄
                                                       其他应收款          坏账准备        计提比例(%)
          1 年以内                                      9,875,678.78         113,771.49                 5
          1至2年                                        2,449,331.50          23,666.55                10
          2至3年                                          467,443.00         212,236.93                50
          3至4年                                          959,984.65         940,696.36                80
          4至5年                                        1,881,392.72          91,085.00                90
          5 年以上                                      3,242,070.01       1,550,382.51              100
                           合计                        18,875,900.66       2,931,838.84

          确定该组合依据的说明:
          无
          组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
          □适用 √不适用
          组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                                                           97 / 101
                                                    2016 年半年度报告


                                                                           期末余额
        其他应收款(按单位)
                                       其他应收款          坏账准备        计提比例               计提原因
    天津平高智能电气有限公司          360,000,000.00                                    合并范围内单位不计提坏账
                合计                  360,000,000.00
             (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
             本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
             其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
             □适用 √不适用
             (3). 本期实际核销的其他应收款情况
             □适用 √不适用
             (4). 其他应收款按款项性质分类情况
             √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                       款项性质                      期末账面余额                      期初账面余额
             委托贷款                                      360,000,000.00                    224,000,000.00
             押金及保证金                                   12,066,087.89                      9,184,323.35
             备用金                                          4,839,570.58                      1,298,025.04
             其他                                            1,970,242.19                      1,905,069.67
                         合计                              378,875,900.66                    236,387,418.06

             (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
             √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                   占其他应收款
                                                                                                  坏账准备
           单位名称                款项的性质        期末余额            账龄      期末余额合计
                                                                                                  期末余额
                                                                                   数的比例(%)
天津平高智能电气有限公司            委托贷款     360,000,000.00         1 年以内           95.02
国网物资有限公司                    投标保证金     5,809,430.00         3 年以内            1.53 1,541,771.38
中国神华国际工程有限公司            投标保证金       840,000.00         1 年以内            0.22
内蒙古蒙能招标有限公司            投标保证金         696,563.00         1 年以内            0.19        31.26
北京中安华侨汇商务中心有限公司    押金及保证金       650,000.00         2 年以内            0.17    13,000.00
              合计                      /        367,995,993.00             /              97.13 1,554,802.64
             (6). 涉及政府补助的应收款项
             □适用 √不适用
             (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
             不适用
             (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
             不适用
             其他说明:
             无
             3、 长期股权投资
             √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                                     期初余额



                                                         98 / 101
                                                    2016 年半年度报告


                                             减                                           减
                                             值                                           值
                               账面余额                账面价值            账面余额               账面价值
                                             准                                           准
                                             备                                           备
   对子公司投资         1,529,062,617.36          1,529,062,617.36 1,529,062,617.36            1,529,062,617.36
   对联营、合营企业投资
           合计         1,529,062,617.36          1,529,062,617.36 1,529,062,617.36            1,529,062,617.36
           (1) 对子公司投资
           √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                          本期      本期                       本期计提 减值准备
         被投资单位                    期初余额                                 期末余额
                                                          增加      减少                       减值准备 期末余额
河南平高电气销售有限责任公司         54,000,000.00                              54,000,000.00
广州平高高压开关维修有限公司          1,000,000.00                                1,000,000.00
天津平高电气设备检修有限公司            500,000.00                                  500,000.00
四川平高高压开关维修有限公司            500,000.00                                  500,000.00
天津平高智能电气有限公司            900,000,000.00                             900,000,000.00
河南平芝高压开关有限公司            573,062,617.36                             573,062,617.36
            合计                  1,529,062,617.36                           1,529,062,617.36
           (2) 对联营、合营企业投资
           □适用 √不适用
           其他说明:
           无
           4、 营业收入和营业成本:
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                          本期发生额                                上期发生额
                项目
                                收入                    成本                  收入              成本
           主营业务       2,138,394,210.05        1,328,817,075.80      1,456,482,711.06 1,042,866,418.96
           其他业务          84,540,315.34           63,565,608.46        180,669,852.20    143,164,766.40
               合计       2,222,934,525.39        1,392,382,684.26      1,637,152,563.26 1,186,031,185.36
           其他说明:
           无
           5、 投资收益
           √适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                            项目                                  本期发生额                 上期发生额
           成本法核算的长期股权投资收益                             37,500,000.00
           委托贷款利息收入                                           6,348,456.93                  311,800.26
                            合计                                    43,848,456.93                   311,800.26

           6、 其他
           无
           十八、 补充资料
           1、 当期非经常性损益明细表
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                项目                                            金额                说明
                                                         99 / 101
                                            2016 年半年度报告


非流动资产处置损益                                                -1,006,406.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标            555,000.00
准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                2,994,006.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                         -386,489.95
少数股东权益影响额                                                   -120,747.25
                            合计                                    2,035,362.09
         对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
         经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
         中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
                                                                         单位:元 币种:人民币
                          项目                         涉及金额                   原因



        2、 净资产收益率及每股收益
                                     加权平均净资产                          每股收益
                报告期利润
                                       收益率(%)            基本每股收益              稀释每股收益
         归属于公司普通股股东的净
                                           8.47                 0.4615                    0.4615
                   利润
         扣除非经常性损益后归属于
                                           8.43                 0.4597                    0.4597
           公司普通股股东的净利润
        3、 境内外会计准则下会计数据差异
        □适用 √不适用
        4、 其他
        无
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                                 2016 年半年度报告




                           第十一节 备查文件目录


                     载有法定代表人、主管会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报
                     表;
    备查文件目录     载有董事长签名的半年度报告原件
                     报告期内中国证监会指定报纸上公司披露的所有公司文件的正本及公告
                     原稿。
                                                                         董事长:任伟理
                                                     董事会批准报送日期:2016 年 8 月 4 日




修订信息
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